江西福事特液压股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月30日
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人彭香安、主管会计工作负责人彭玮及会计机构负责人(会计主管人员)谢建华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告中如有涉及公司发展战略及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者理性投资，注意风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境和社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 26
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签字且加盖公司公章的2023年半年度报告文本原件。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、江西福事特、福事特 | 指 | 江西福事特液压股份有限公司 |
| 三一集团 | 指 | 三一集团有限公司及其子公司 |
| 江铜集团 | 指 | 江西铜业集团有限公司及其子公司 |
| 中联重科 | 指 | 中联重科股份有限公司及其子公司 |
| 中煤集团 | 指 | 中国中煤能源集团有限公司及其子公司 |
| 国能集团 | 指 | 国家能源投资集团有限责任公司及其子公司 |
| 徐工集团 | 指 | 徐工集团工程机械股份有限公司及其子公司 |
| 山河智能 | 指 | 山河智能装备股份有限公司及其子公司 |
| 安徽合力 | 指 | 安徽合力股份有限公司及其子公司 |
| 南高齿 | 指 | 南京高速齿轮制造有限公司及其子公司 |
| 久保田 | 指 | 久保田农业机械（苏州）有限公司及受同一控制下的其他公司 |
| 西马克 | 指 | 西马克技术（北京）有限公司 |
| 振华重工 | 指 | 上海振华重工（集团）股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日到2023年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 福事特 | 股票代码 | 301446 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江西福事特液压股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 福事特 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangxi First Hydraulic Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 彭香安 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴永清 | 程征 |
| 联系地址 | 江西省上饶经济技术开发区福事特大道1号 | 江西省上饶经济技术开发区福事特大道1号 |
| 电话 | 0793-8469832 | 0793-8469832 |
| 传真 | 0793-8469832 | 0793-8469832 |
| 电子信箱 | dongban@jx-first.com | dongban@jx-first.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 233,506,837.56 | 222,774,425.32 | 4.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 41,541,109.45 | 44,708,595.72 | -7.08% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 40,880,067.18 | 40,615,320.30 | 0.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -12,963,931.28 | 8,129,657.05 | -259.46% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.69 | 0.75 | -8.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.69 | 0.75 | -8.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.84% | 12.48% | -3.64% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 735,861,240.69 | 743,437,172.60 | -1.02% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 483,384,765.12 | 441,843,655.67 | 9.40% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.5193 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 682,300.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 132,007.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,851.17 | |
| 减：所得税影响额 | 103,172.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 29,241.13 | |
| 合计 | 661,042.27 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要从事的业务
公司主要从事液压管路系统研发、生产及销售，主要产品包括硬管总成、软管总成、管接头及油箱等液压元件。公司自设立以来，专注于为客户提供清洁、安全、无泄漏的液压管路系统，同时给予客户贴近式服务和整体解决方案，建立了较强的竞争优势。
公司产品广泛应用于工程机械、矿山机械、港口机械、农业机械、物流仓储、冶金机械和风电装备等领域。多年来公司通过稳定的产品质量和优质的客户服务，于上述行业积累了优质的客户资源，包括三一集团、江铜集团、中联重科、中煤集团、国能集团、徐工集团、山河智能等行业内知名企业。经过多年的努力，公司树立了较好的品牌效应，连续多年被三一集团等重要客户评为优秀供应商。
（二）主营业务情况
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司产品主要应用的工程机械市场和矿山后维修市场基本稳定，公司根据年度整体经营规划及工作要求有序推动各项工作，公司通过技术创新、丰富产品品类，优化产品结构，不断发掘新客户，持续推出新产品等措施，实现营业总收入23.350,68万元，较上年同期增长4.82%；归属于上市公司股东的净利润为4,154.11万元，较上年同期下滑7.08%，主要原因是报告期内政府补贴收入减少的原因；归属上市公司股东的扣非净利润4,088.01万元，较上年同期增长0.65%。
（三）主要产品及其应用领域
| 主要产品分类 | 介绍 | 示意图 | 应用领域 |
| 营管总成 | 硬管总成为一类产品的统称，根据液压管道的材质，又可以分为钢管总成、铜管总成等，一般用于连接液压系统中相对位置固定的组成部件。 | 公司硬管总成产品主要面对工程机械行业前端配套市场。 | |
| 软管总成 | 软管总成主要由经钢丝编织或缠绕增强的胶管和管接头扣压装配而成，通常使用在布管过程中硬管不好到达的区域、产品公差比较大的区域以及运动性区域。 | 公司软管总成主要向矿山机械后维修市场销售。 | |
| 管接头 | 管道与管道之间、管道与液压元件之间的连接件。 | 公司管接头产品主要向工程机械、风电市场、矿山机械后市场 | |
| 油箱 | 油箱的主要功能是储存液压油、散发热量、沉淀杂质和分离油液中的气泡。 | 公司油箱产品主要向工程机械、矿山机械、注塑机械、锻压机械销售 | |
| 矿用工具 | 矿用工具主要指在矿山机械维修过程中，用于支撑运输、螺母切割、法兰分离、加工打孔、切割等活动时为提高工作效率使用的工具。 | 公司矿用工具产品主要向矿山机械后维修市场销售 |
| 灭火系统 | 灭火系统主要指用于各种矿山机械设备中可起到早期监测火灾并在短时间内自动扑灭火灾的灭火装置，以避免设备因火灾发生报废损毁等重大损失。 | 公司灭火系统产品主要向矿山机械制造设备市场销售、矿山后维修市场销售 |
（四）行业发展、市场地位及业绩驱动因素
1、行业发展及市场地位情况
中国液压件和行业起步较晚，技术与世界先进水平存在差距，长期以来，我国液压行业高端市场被博世力士乐、派克汉尼汾、丹佛斯等国外行业龙头企业长期占据。近年来，我国市场规模快速发展，并逐步实现各类产品进口替代。公司产品为液压行业中的管路系统，属于液压系统中的安全部件，其抗压性、清洁度和密封性对液压系统的稳定运行起着至关重要的作用；管道与接头约占液压系统价值量的15%，是液压系统中重要的组成部分之一。经过多年在液压行业的深耕，公司已逐步在液压硬管总成细分行业中处于国内同行业领先水平，并逐步实现在国内高端应用市场进口替代的突破。随着公司不断研发新技术和产品，公司市场竞争力和市场地位将进一步提升。
2、业绩驱动因素
公司产品主要应用市场为工程机械市场及矿山机械后维修市场。
根据中国液压气动密封件工业协会对2022 年国内液压重点企业销售情况的统计，液压产品的主要客户来自工程机械、汽车、冶金、机床、农用机械、船舶等行业，其中工程机械是最主要下游应用领域，占比60.4%。根据相关机构分析，受地产加速下行和原材料成本上行影响，工程机械于2021年下半年进入下行周期，目前正处于探底阶段，预计新一轮国内上行周期将到来。
矿山机械后维修市场属于存量市场，其市场规模取决于矿山机械的保有量，市场规模的发展主要受矿山设备投资额和矿产量的影响。根据行业报告分析，2017年后，我国煤矿和有色金属矿设备投资额和矿产量整体均处于增长趋势，矿山企业对备品配件的采购需求具有持续性，矿山机械后维修市场规模空间广阔。
近年来，国家高度重视液压行业的发展，出台了一系列鼓励发展政策，推动关键零部件产品的进口替代。受国家政策指引，部分主机行业龙头逐步改革零部件采购体系，放开国内优质企业进入合格供应商名录，实现零部件采购本土化。随着我国主机厂商在全球份额的不断扩大，包括公司在内的国内优质企业可以凭借产品研发能力、自身规模优势、稳定的产品质量把握液压行业关键零部件进口替代的发展机遇。
下游行业的发展为液压行业提供广阔的市场空间。液压元件是重要的基础工业品，下游应用领域广泛，随着我国国民经济的发展，城镇化建设的加快，产业升级与结构的调整，我国从制造大国向制造强国迈进的过程中，工程机械、汽车工业、重型机械、农业机械、海工海事、高端装备等领域都将取得稳步快速发展，为液压产品带来广阔的市场需求。
（五）公司经营模式
1、盈利模式
公司贯彻贴近式服务的经营理念，针对工程机械行业，公司主要向主机厂商进行配套生产，围绕大型工程机械行业的主机厂商，如三一集团、中联重科、徐工集团等客户生产地建立配套工厂，通过直销的方式销售产品。针对矿山机械行业，公司主要向矿山机械后维修市场客户提供产品及服务，公司在山西平朔、江西德兴、内蒙古等国内矿产地建立了网点。
2、采购模式
公司的主要原材料包括钢管、接头、法兰、弯头、毛坯、钣金件、焊丝和油漆和塑粉等。为规范采购管理，降低采购成本，公司设立全资子公司江西福事特商贸有限公司作为集中采购中心，对诸如钢管、法兰等大宗原材料进行集中采购，同时各主要子公司下设采购部，满足日常零星采购需求。
3、生产模式
公司产品总体为“以销定产”的生产模式，根据客户下达的订单或者与客户签署的合同安排生产。公司存在少量外协加工环节，主要为电镀、倒角、喷涂等非核心生产工序。
4、销售模式
公司采取直销的方式销售产品。公司产品面向的应用市场包括主机厂的配套生产市场，以及终端用户在设备使用过程中的后维修市场。针对主机厂配套生产市场，公司直接销售产品给主机厂用于其设备制造并销售给其终端客户；针对后维修市场，公司直接销售产品给设备终端用户主要用于其自用设备的维修及更换。
二、核心竞争力分析
公司持续进行技术创新，目前公司已掌握了硬管弯折多元化工艺应用技术、自动卧式氩弧单面焊双面成型技术、管端一体成型技术、箍筋加工技术、酸洗磷化技术等多项核心技术。公司先后获得了江西省专精特新中小企业、江西省省级企业技术中心、江西省专业化小巨人企业、江苏省专精特新中小企业、高新技术企业等荣誉。
（一）技术优势
公司始终将自主技术创新作为保持公司核心竞争力的关键，持续开展应用技术和行业前沿的新材料、新工艺、新产品研究，公司拥有配套健全的研发制度体系，并且与国内专业院校建立了技术合作开发，持续保持研发能力以及技术先进性。公司通过工艺创新和自研生产设备，达到或接近国际领先水平同时，公司顺应下游行业发展趋势，对产品进行轻量化与一体化的创新和探索，成功开发出了“一体式吸回油管”“高密封液压梭阀系列”“先导液压管件系列”等创新型产品。
截止报告期末，公司已取得146项专利，包括7项发明专利，136项实用新型专利，3项外观设计专利。
除此以外，在长期服务矿山后维修市场客户的过程中，公司逐步累积了丰富的技术经验及数据。上述技术优势均为公司在液压管路行业深耕多年积累所得，新进厂家无法在短时间内迅速获取，对后来潜在竞争者构成较强的技术壁垒。
（二）服务优势
公司践行贴近式服务的经营理念，为客户提供优质的售前、售中和售后服务。
面对工程机械等主机厂商：售前服务体现在及时了解客户最新需求，针对客户需求，提供管路设计、选型建议，引导客户选择适合的方案或产品。售中服务体现在公司围绕主要客户生产地建立了配套工厂，在产品生产过程中跟踪客户可能临时变化的需求，并做好应对措施。售后服务体现在专人对接客户，对于突发问题快速答复、并提供现场指导等服务。
面对矿山机械后维修市场：售前服务体现在公司组建了专业的技术服务队伍，定期巡回检查服务客户的设备管路运行状况，通过分析为客户提供备件运行预警，并提出备件更换计划。售中服务体现在围绕主要矿山客户建立服务网点，
并配置技术作业人员，随时解决客户突发需求，减少客户的停机损失。售后服务体现在更换配件后公司持续为客户提供7×24小时的后期维护服务。
综上，公司贴近式服务的经营模式，除需具备资金实力以外，还需长期的行业经验和技术储备，该业务模式难以效仿并取代。除此以外，公司生产地靠近客户，还可减少客户仓储压力，节约物流成本，对后来潜在竞争者形成强大的竞争优势。
（三）客户资源优势
优质的客户资源是公司保持持续竞争力的前提条件。经过多年的发展和沉淀，凭借先进的技术优势、丰富的生产经验、创新的生产工艺、稳定的产品性能以及快速的客户响应能力，公司已与工程机械领域和矿山机械领域的多家龙头企业形成了长期稳定的合作关系，包括三一集团、江铜集团、中联重科、中煤集团、国能集团、徐工集团、山河智能等。在维持现有客户资源的基础上，不断拓宽应用领域，在农业机械领域，公司已进入了知名企业久保田的供应体系；在仓储物流领域，公司与安徽合力已形成稳定的合作关系；在港口机械领域，公司已与振华重工开展项目合作；在冶金机械领域，西马克已经是公司重要客户。由于上述龙头企业均建立了严格的供应商准入体系，为公司建立了明显的先发优势，对后来潜在竞争者构成较强进入壁垒，一定程度上保障了公司未来在国内行业市场份额的稳定增长潜力和盈利能力的连续性。
（四）规模优势
公司的下游客户尤其是工程机械的主机厂商，甄选供应商的重要指标之一就是供应商的保供能力，公司已建立了高效率的生产线，可规模化地向客户提供质量稳定的产品。因此，公司能够快速、及时向客户交付产品。
而矿山维修后市场，最大的特点就是需求的不确定性，对设备使用单位的液压备件的计划管理带来困难，往往出现库存的备件没有损坏，没有库存的备件出现故障等情形，主要运行设备的停机将给客户造成巨大的停产损失，而备件库存量无法控制又会造成浪费。公司的矿山服务网点围绕客户主要矿产地，形成规模优势，并且通过日常对客户设备的跟踪和巡检结果，在各服务网点建立了备件安全库存，若特定服务网点的备件无法满足需求，公司还能够在服务网点间实现资源调配。
综上，公司的生产及服务能力相较竞争对手形成显著的规模优势，以及由规模化生产和布局带来的成本优势和服务优势。
（五）产品体系及质量优势
液压管路系统的产品种类繁多，不同应用工况对液压管路材料、结构、尺寸要求各异，液压管路供应商产品体系的丰富、成熟程度决定其对主机厂客户、后维修市场客户的响应能力。经过多年的发展，公司通过自主研发生产在液压管
路领域构建了丰富的产品体系，涵盖了硬管总成、软管总成、管接头、油箱等具体产品。同时为满足后维修市场客户的需求，提供灭火系统和矿用工具的销售和养护服务。在对客户需求覆盖范围、响应时效能力方面处于竞争优势地位。 产品质量是公司的立足之本。公司建立了一套完整、严格的质量控制相关管理制度，从原材料采购、生产、成品入库、发货到售后服务的全过程对产品质量进行全方位的监测与控制，以及时发现问题并迅速处理，确保和提高产品质量，使之符合客户及市场的需要。同时，公司努力培养全体员工产品质量保证意识，并将产品质量控制措施贯穿在公司的整个业务运行体系，建立了完善的质量管理体系并据以有效运作，规范了产品质量控制流程，确保了优异的产品质量。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 233,506,837.56 | 222,774,425.32 | 4.82% | |
| 营业成本 | 141,791,701.06 | 134,703,115.04 | 5.26% | |
| 销售费用 | 9,563,850.53 | 10,055,016.65 | -4.88% | |
| 管理费用 | 20,427,989.42 | 17,713,069.80 | 15.33% | |
| 财务费用 | 958,872.25 | 903,470.93 | 6.13% | |
| 所得税费用 | 6,156,442.26 | 6,148,942.77 | 0.12% | |
| 研发投入 | 9,504,783.43 | 9,605,261.57 | -1.05% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,963,931.28 | 8,129,657.05 | -259.46% | 主要系报告期内交纳的税金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 763,904.74 | 39,969,432.47 | -98.09% | 主要系报告期内收到的政府土地收储款减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,763,528.93 | -40,338,008.69 | -83.23% | 主要系报告期内流动资金贷款还款减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,963,555.47 | 7,761,076.46 | -344.34% | 主要系报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金净额减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 20,613,530.09 | 2.80% | 50,442,097.29 | 6.78% | -3.98% | |
| 应收账款 | 127,808,004.98 | 17.37% | 124,598,607.16 | 16.76% | 0.61% | |
| 存货 | 59,329,353.37 | 8.06% | 53,250,544.98 | 7.16% | 0.90% | |
| 长期股权投资 | 18,000,000.00 | 2.45% | 18,000,000.00 | 2.42% | 0.03% | |
| 固定资产 | 242,028,032.95 | 32.89% | 232,872,210.01 | 31.32% | 1.57% | |
| 在建工程 | 42,632,636.33 | 5.79% | 44,698,637.66 | 6.01% | -0.22% | |
| 使用权资产 | 7,954,328.97 | 1.08% | 10,227,124.82 | 1.38% | -0.30% | |
| 短期借款 | 11,225,015.33 | 1.53% | 5,909,137.59 | 0.79% | 0.74% | |
| 合同负债 | 982,043.85 | 0.13% | 1,474,807.60 | 0.20% | -0.07% | |
| 租赁负债 | 4,935,385.95 | 0.67% | 5,856,613.05 | 0.79% | -0.12% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江苏福事特液压技术有限公司 | 子公司 | 硬管总成、管接头及油箱等液压元件的研发、生产、销售 | 30,000,000 | 271,996,297.93 | 237,277,778.36 | 66,584,593.66 | 17,752,961.43 | 15,547,465.83 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）客户集中度较高的风险
公司产品主要应用于工程机械、矿山机械等行业，由于上述行业的竞争格局和公司自身的市场竞争策略，公司客户呈现集中化的特点。公司现有客户相对稳定，主要客户包括三一集团、江铜集团、中联重科、中煤集团、国能集团等行业龙头企业。若未来公司下游行业格局或上述主要客户与公司的业务合作关系发生重大变化，或主要客户经营业绩出现大幅下滑，而公司无法及时、有效地开发新的客户，将影响公司业务开展，可能对公司盈利能力产生不利影响。公司将通过不断自主技术创新，持续开展应用技术和行业前沿的新材料、新工艺、新产品研究，持续拓展其他应用领域的客户，如冶金机械行业、港口机械行业、物流仓储行业、农业机械、风电行业等行业，降低客户集中度的风险。
（二）原材料价格波动及毛利率下降风险
公司直接材料是主营业务成本的重要构成部分，公司产品的主要原材料为钢材、法兰、接头等，整体来看上游钢材市场价格波动对公司成本及毛利率有一定影响。未来若原材料价格发生大幅波动且公司未能及时对产品售价进行调整，将影响公司毛利率及营业利润，可能对公司盈利能力产生不利影响。对此，公司将继续加强采购、生产及销售环节的管理，确保合理的原材料及产品周转率，加大核心技术和产品的研发投入，持续推出新产品，开拓新市场，增强规模效应，以降低原材料价格波动风险，保持公司产品的综合毛利率的稳定。
（三）应收账款发生坏账及存货管理的风险
随着公司业务规模扩大，应收账款余额预计将会增加。若未来因宏观经济波动等因素导致下游行业状况恶化，致使存货积压和减值，或个别客户经营状况产生重大不利变化，公司将面临应收账款发生坏账及存货管理的风险。针对此风险，公司对应收账款的坏账风险进行充分预估，对客户按信用等级进行管理，提前采取有针对性的预防措施，控制风险；合理制订回款计划，并作为关键业绩指标进行考核；规范销售、生产、采购计划管理流程，提高销售计划准确率和库存周转效率。
（四）宏观经济及下游行业周期性波动风险
公司产品应用于工程机械、矿山机械、港口机械、农业机械、物流仓储和风电装备等行业，上述下游市场的需求同国内宏观经济的发展水平及国家产业政策密切相关。公司将密切关注国家宏观经济态势及产业政策发展，适时调整公司的发展策略和经营模式，以应对宏观经济周期及上下游产业政策变化的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2023年04月20日 | 公司上市前召开 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.20 |
| 分配预案的股本基数（股） | 80,000,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 9,600,000 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 9,600,000.00 |
| 可分配利润（元） | 334,351,478.57 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 2.87% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.20元（含税），公司不进行公积金转增股本，不送红股。以截至公司本次董事会召开日总股本80,000,000.00股为基数，预计派发现金红利总额为人民币9,600,000.00元（含税）。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司所处行业不属于重污染行业，公司生产过程中产生的主要环境污染物包括固体废物、废气、废水、噪声，公司持续进行工艺的优化以及环保设备的投入，主要污染物得到了有效处理。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司重视环境保护和污染防治工作，积极采取措施加强环境保护工作，从源头抓起，实施清洁生产，控制和减少污染物的排放。公司奉行环保优先的理念，在产品设计、材料选择、制造工艺、生产过程控制等环节力求最大程度地降低对生态环境的影响。
二、社会责任情况
1、公司将“履行社会责任” 的根本思想全面贯彻落实到日常经营活动中，将社会责任工作融入到股东权益保护、员工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展等方方面面。
2、员工权益保护：公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则， 注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内，公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
3、供应商、客户权益保护：公司本着顾客至上、诚信经营的原则，为客户提供安全可靠的产品和优质的服务。同时公司通过持续技术创新来满足用户需求，通过加强产品质量改善和满意服务，提高顾客满意度和忠诚度。公司长期与供应商保持着互惠互利、合作共赢的友好关系，为供应商创造公开、公平、公正的良好竞争环境，建立了完善的供应商管理体系， 拥有一批稳定、可靠的合格供应商，确保供应商在质量、成本、准时交货等方面符合公司的要求。
4、环境保护与可持续发展：公司在追求经济效益的同时高度重视环境保护工作，坚持做好环境保护、节能降耗等工作，坚持绿色、低碳和可持续的环境理念，把打造绿色企业作为可持续发展战略的重要内容，不断加强对环境保护的宣传工作，提高全体员工的环保意识。 环保工作任重道远，公司将一如既往的遵守法律法规，履行安全环保、职业健康职责，认真落实相关管控措施，努力成为经济与环保双赢的绿色、健康、安全企业。
5、积极参与社会公益事业：公司信奉财富取之于社会也应回报社会的准则，推动企业的发展壮大，积极履行社会责任，实现企业的自身价值和社会价值，是公司始终如一的追求和行动，公司一直以实际行动传递社会正能量，响应国家号召，为构建和谐社会做贡献，积极参与慈善事业，履行社会责任。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上饶市永鑫建筑有限公司 | 公司副董事长、副总经理杨思钦之堂兄弟杨思旺曾持股51%并担任执行董事、经理的企业，已于2021年8月9日转让其所持全部股权，并不再担任前述职务 | 建设劳务 | 关联方为公司建设厂房及办公楼 | 市场定价 | 市场价格 | 238.24 | 33.95% | 4,000 | 否 | 现汇及承兑 | 市场价格 | ||
| 上海塞沃广福国际贸易有限 | 公司实际控制人、控股股东 | 房屋租赁 | 租赁关联方的办公场所 | 市场定价 | 市场价格 | 14.76 | 5.87% | 31 | 否 | 现汇 | 市场价格 |
| 公司 | 兼董事长彭香安控制的江西福田实业集团有限公司的全资子公司 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 253 | -- | 4,031 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用□不适用报告期内，公司部分子公司存在租赁厂房及员工宿舍的情形，该部分租赁支出对公司利润总额影响较小。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在日常经营重大合同情况。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 100.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 100.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 60,000,000 | 100.00% | 100.00 | 100.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 0 | 100.00% | 0 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | |||||||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 彭香安 | 境内自然人 | 62.00% | 3,720.00 | 0 | 3,720.00 | 0 | |||
| 郑清波 | 境内自然人 | 17.50% | 1,050.00 | 0 | 1,050.00 | 0 | |||
| 杨思钦 | 境内自然人 | 5.00% | 300.00 | 0 | 300.00 | 0 | |||
| 彭玮 | 境内自然人 | 3.90% | 234.00 | 0 | 234.00 | 0 | |||
| 鲜军 | 境内自然人 | 3.60% | 216.00 | 0 | 216.00 | 0 | |||
| 郭志亮 | 境内自然人 | 2.30% | 138.00 | 0 | 138.00 | 0 | ||
| 施辉 | 境内自然人 | 1.50% | 90.00 | 0 | 90.00 | 0 | ||
| 吴永清 | 境内自然人 | 1.00% | 60.00 | 0 | 60.00 | 0 | ||
| 曾庆元 | 境内自然人 | 0.80% | 48.00 | 0 | 48.00 | 0 | ||
| 李银山 | 境内自然人 | 0.80% | 48.00 | 0 | 48.00 | 0 | ||
| 程征 | 境内自然人 | 0.80% | 48.00 | 0 | 48.00 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 彭玮系彭香安女儿，施辉系彭香安外甥。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西福事特液压股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 20,613,530.09 | 50,442,097.29 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 18,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 41,237,730.54 | 27,957,335.09 |
| 应收账款 | 127,808,004.98 | 124,598,607.16 |
| 应收款项融资 | 91,864,172.26 | 71,313,390.13 |
| 预付款项 | 3,914,984.92 | 5,033,026.45 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,808,189.75 | 1,458,635.60 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 59,329,353.37 | 53,250,544.98 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,841,605.04 | 3,893,838.04 |
| 流动资产合计 | 351,417,570.95 | 355,947,474.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 242,028,032.95 | 232,872,210.01 |
| 在建工程 | 42,632,636.33 | 44,698,637.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,954,328.97 | 10,227,124.82 |
| 无形资产 | 31,232,518.11 | 31,567,341.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 19,317,990.82 | 20,733,400.72 |
| 递延所得税资产 | 17,738,522.69 | 17,691,218.44 |
| 其他非流动资产 | 5,539,639.87 | 11,699,764.57 |
| 非流动资产合计 | 384,443,669.74 | 387,489,697.86 |
| 资产总计 | 735,861,240.69 | 743,437,172.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 11,225,015.33 | 5,909,137.59 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 25,269,821.21 | 27,473,560.70 |
| 应付账款 | 64,749,423.82 | 71,845,776.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 982,043.85 | 1,474,807.60 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,457,880.32 | 16,598,647.90 |
| 应交税费 | 8,184,599.82 | 45,450,771.48 |
| 其他应付款 | 2,344,904.54 | 14,797,820.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,490,458.56 | 6,310,614.29 |
| 其他流动负债 | 17,016,091.46 | 11,852,557.75 |
| 流动负债合计 | 146,720,238.91 | 201,713,694.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,935,385.95 | 5,856,613.05 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,623,525.78 | 1,600,364.57 |
| 递延收益 | 74,635,495.84 | 69,679,435.84 |
| 递延所得税负债 | 2,342,635.31 | 2,554,950.72 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 83,537,042.88 | 79,691,364.18 |
| 负债合计 | 230,257,281.79 | 281,405,059.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 74,304,481.07 | 74,304,481.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 14,728,805.48 | 13,329,964.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 334,351,478.57 | 294,209,209.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 483,384,765.12 | 441,843,655.67 |
| 少数股东权益 | 22,219,193.78 | 20,188,457.80 |
| 所有者权益合计 | 505,603,958.90 | 462,032,113.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 735,861,240.69 | 743,437,172.60 |
法定代表人：彭香安 主管会计工作负责人：彭玮 会计机构负责人：谢建华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,320,138.45 | 15,652,402.40 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,432,324.77 | 5,717,487.86 |
| 应收账款 | 57,786,397.35 | 49,541,084.86 |
| 应收款项融资 | 8,995,677.80 | 5,318,681.59 |
| 预付款项 | 1,661,388.66 | 3,259,682.27 |
| 其他应收款 | 32,840,838.36 | 29,522,838.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 24,561,651.54 | 19,583,433.35 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,358,617.97 | 2,887,080.93 |
| 流动资产合计 | 147,957,034.90 | 131,482,691.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 164,598,384.27 | 154,701,639.94 |
| 在建工程 | 42,681,514.05 | 44,771,793.26 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 22,470,156.76 | 22,705,446.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,295,057.09 | 18,085,605.14 |
| 递延所得税资产 | 11,816,112.58 | 11,167,348.90 |
| 其他非流动资产 | 4,782,791.90 | 9,670,620.85 |
| 非流动资产合计 | 413,862,561.96 | 411,320,999.80 |
| 资产总计 | 561,819,596.86 | 542,803,691.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,570,000.00 | 5,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,796,470.85 | 3,308,126.26 |
| 应付账款 | 30,979,517.51 | 41,438,422.66 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 379,270.68 | 824,678.50 |
| 应付职工薪酬 | 2,743,801.93 | 5,990,760.65 |
| 应交税费 | 3,952,900.47 | 27,864,499.71 |
| 其他应付款 | 200,937,666.77 | 159,683,319.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 5,116,599.22 | 4,551,696.06 |
| 流动负债合计 | 248,476,227.43 | 248,661,502.96 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 672,513.90 | 459,739.86 |
| 递延收益 | 74,000,000.00 | 69,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 74,672,513.90 | 69,459,739.86 |
| 负债合计 | 323,148,741.33 | 318,121,242.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 60,464,320.99 | 60,464,320.99 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 14,728,805.48 | 13,329,964.76 |
| 未分配利润 | 103,477,729.06 | 90,888,162.57 |
| 所有者权益合计 | 238,670,855.53 | 224,682,448.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 561,819,596.86 | 542,803,691.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 233,506,837.56 | 222,774,425.32 |
| 其中：营业收入 | 233,506,837.56 | 222,774,425.32 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 184,903,608.55 | 175,091,678.84 |
| 其中：营业成本 | 141,791,701.06 | 134,703,115.04 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,656,411.86 | 2,111,744.85 |
| 销售费用 | 9,563,850.53 | 10,055,016.65 |
| 管理费用 | 20,427,989.42 | 17,713,069.80 |
| 研发费用 | 9,504,783.43 | 9,605,261.57 |
| 财务费用 | 958,872.25 | 903,470.93 |
| 其中：利息费用 | 338,023.84 | 749,849.69 |
| 利息收入 | 59,983.96 | 138,464.05 |
| 加：其他收益 | 751,640.40 | 3,614,181.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 132,007.55 | 974,163.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,053,487.20 | 820,113.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -800,225.30 | -1,273,744.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 473,107.93 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,740,138.86 | 52,290,568.67 |
| 加：营业外收入 | 14,666.39 | 86,554.87 |
| 减：营业外支出 | 26,517.56 | 142,166.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,728,287.69 | 52,234,956.60 |
| 减：所得税费用 | 6,156,442.26 | 6,148,942.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,571,845.43 | 46,086,013.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 41,541,109.45 | 44,708,595.72 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,030,735.98 | 1,377,418.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 43,571,845.43 | 46,086,013.83 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 41,541,109.45 | 44,708,595.72 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,030,735.98 | 1,377,418.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.69 | 0.75 |
| （二）稀释每股收益 | 0.69 | 0.75 |
法定代表人：彭香安 主管会计工作负责人：彭玮 会计机构负责人：谢建华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 66,082,775.05 | 66,776,146.92 |
| 减：营业成本 | 34,581,634.13 | 32,641,343.93 |
| 税金及附加 | 1,390,093.96 | 828,612.46 |
| 销售费用 | 4,045,316.75 | 4,239,209.01 |
| 管理费用 | 8,294,701.56 | 5,724,847.82 |
| 研发费用 | 2,970,183.54 | 2,685,897.81 |
| 财务费用 | 91,342.74 | 196,832.28 |
| 其中：利息费用 | 58,500.00 | 161,249.64 |
| 利息收入 | 15,062.47 | 10,367.71 |
| 加：其他收益 | 357,931.69 | 2,888,048.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,713.33 | 542,382.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 914,391.87 | 1,034,012.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,709.01 | -371,436.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,965,830.25 | 24,552,410.86 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 5,864.56 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,959,965.69 | 24,552,410.86 |
| 减：所得税费用 | 1,971,558.48 | 3,302,488.89 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,988,407.21 | 21,249,921.97 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,988,407.21 | 21,249,921.97 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 13,988,407.21 | 21,249,921.97 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 210,193,190.00 | 144,604,566.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,800,012.00 | 4,988,396.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,782,350.75 | 5,248,227.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 218,775,552.75 | 154,841,190.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 102,431,776.91 | 66,263,974.14 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,856,258.41 | 60,814,252.48 |
| 支付的各项税费 | 61,851,842.70 | 9,563,897.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,599,606.01 | 10,069,409.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 231,739,484.03 | 146,711,533.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,963,931.28 | 8,129,657.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 41,500,000.00 | 188,473,723.27 |
| 取得投资收益收到的现金 | 132,007.55 | 974,163.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 795,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 41,632,007.55 | 190,242,887.19 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,368,102.81 | 43,870,454.72 |
| 投资支付的现金 | 23,500,000.00 | 106,403,000.00 |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 40,868,102.81 | 150,273,454.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 763,904.74 | 39,969,432.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 11,225,015.33 | 8,088,383.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,225,015.33 | 8,088,383.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,909,137.59 | 44,822,863.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,094,861.14 | 1,787,054.05 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 1,376,596.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,984,545.53 | 1,816,474.73 |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,988,544.26 | 48,426,392.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,763,528.93 | -40,338,008.69 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4.37 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,963,555.47 | 7,761,076.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,722,036.22 | 44,974,443.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,758,480.75 | 52,735,519.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 48,346,426.10 | 53,501,646.85 |
| 收到的税费返还 | 2,265,782.37 | 2,999,975.96 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56,627,341.81 | 2,898,416.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 107,239,550.28 | 59,400,039.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,542,260.04 | 22,229,752.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,706,616.85 | 17,935,667.95 |
| 支付的各项税费 | 31,796,408.54 | 1,339,924.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,280,853.61 | 22,471,274.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 90,326,139.04 | 63,976,619.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,913,411.24 | -4,576,580.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 19,500,000.00 | 101,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,713.33 | 542,382.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,392.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 19,513,105.33 | 102,042,382.09 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,770,280.52 | 39,691,746.56 |
| 投资支付的现金 | 19,500,000.00 | 52,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 34,270,280.52 | 92,191,746.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,757,175.19 | 9,850,635.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,570,000.00 | 5,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,570,000.00 | 5,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | 9,922,863.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,058,500.00 | 161,249.64 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,058,500.00 | 10,084,113.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,488,500.00 | -5,084,113.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -11,332,263.95 | 189,941.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,462,402.40 | 10,319,547.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,130,138.45 | 10,509,489.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,000,000.00 | 74,304,481.07 | 13,329,964.76 | 0.00 | 294,087,003.18 | 441,721,449.01 | 20,188,457.80 | 461,909,906.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 122,206.66 | 122,206.66 | 122,206.66 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 74,304,481.07 | 13,329,964.76 | 294,209,209.84 | 0.00 | 441,843,655.67 | 20,188,457.80 | 462,032,113.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金 | 1,398,840.72 | 40,142,268.73 | 0.00 | 41,541,109.45 | 2,030,735.98 | 43,571,845.43 | |||||||||
| 额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,541,109.45 | 41,541,109.45 | 2,030,735.98 | 43,571,845.43 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,398,840.72 | -1,398,840.72 | 0.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,398,840.72 | -1,398,840.72 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其 |
| 他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 74,304,481.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,728,805.48 | 0.00 | 334,351,478.57 | 0.00 | 483,384,765.12 | 22,219,193.78 | 505,603,958.90 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,000,000.00 | 74,304,481.07 | 3,733,978.50 | 168,301,052.16 | 306,339,511.73 | 14,875,619.88 | 321,215,131.61 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 74,304,481.07 | 3,733,978.50 | 168,301,052.16 | 306,339,511.73 | 14,875,619.88 | 321,215,131.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,124,992.20 | 22,583,603.52 | 24,708,595.72 | 1,377,418.11 | 26,086,013.83 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,708,595.72 | 44,708,595.72 | 1,377,418.11 | 46,086,013.83 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利 | 2,124,992.20 | -22,124,992.20 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 |
| 润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,124,992.20 | -2,124,992.20 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 74,304,481.07 | 5,858,970.70 | 190,884,655.68 | 331,048,107.45 | 16,253,037.99 | 347,301,145.44 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 13,329,964.76 | 90,888,162.57 | 224,682,448.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 13,329,964.76 | 90,888,162.57 | 224,682,448.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,398,840.72 | 12,589,566.49 | 13,988,407.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,988,407.21 | 13,988,407.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,398,840.72 | -1,398,840.72 | 0.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,398,840.72 | -1,398,840.72 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 14,728,805.48 | 103,477,729.06 | 238,670,855.53 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 3,733,978.50 | 24,524,286.23 | 148,722,585.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 3,733,978.50 | 24,524,286.23 | 148,722,585.72 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,124,992.20 | -875,070.23 | 1,249,921.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,249,921.97 | 21,249,921.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,124,992.20 | -22,124,992.20 | -20,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,124,992.20 | -2,124,992.20 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 60,464,320.99 | 5,858,970.70 | 23,649,216.00 | 149,972,507.69 |
三、公司基本情况
江西福事特液压股份有限公司于2021年7月20日，由江西福事特液压有限公司整体改制设立。江西福事特液压有限公司，经上饶市工商行政管理局核准注册登记，于2005年4月8日设立，统一社会信用代码：91361100772367101X；公司注册地址： 江西省上饶经济技术开发区福事特大道1号 ；法定代表人：彭香安；注册资本：人民币8,000万元。经营范围： 液压动力机械及元件制造，液压动力机械及元件销售，专用设备制造（不含许可类专业设备制造），电线、电缆经营，汽车零部件及配件制造，汽车零配件零售，机械设备租赁，矿山机械制造，矿山机械销售，机械电气设备制造，机械设备销售，机械零件、零部件销售，金属材料制造，金属材料销售，化工产品生产（不含许可类化工产品），企业管理咨询，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），非居住房地产租赁，货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 。经营期限：2005年4月8日至长期。公司控股股东为彭香安，实际控制人为彭香安、彭玮。本财务报表于2023年8月28日经公司董事会批准后报出。本期的合并财务报表范围及其变化情况，详见附注：“八、合并范围变更”，“九、在其他主体中的权益、1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。本报告的会计期间为2023年1月1日至2023年6月30日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三“十五、长期股权投资”或本附注三“九、金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三“十五、长期股权投资”）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
报告期内无合营及共同经营情况
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险
进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型详见附注“三、（十一）应收款项”处理。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
1.按单项计量预期信用损失的应收款项
期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失，计提坏账准备。 除了单项确定预期信用损失的应收款项外，本公司按照账龄、性质等共同风险特征，以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合划分为风险组合，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率，公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划为性质组合。
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失，编制应收款项账龄与整个应收款项存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 性质组合 | 参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，该组合预期信用损失率为0% |
（2）应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 |
| 2－3年（含3年） | 30 |
| 3－4年（含4年） | 50 |
| 4－5年（含5年） | 80 |
| 5年以上 | 100 |
对于除应收账款、应收票据以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（九）金融工具5、金融资产减值”处理。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“三、（九）金融工具”进行处理。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
报告期无合同资产
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
报告期无持有待售资产
19、债权投资
报告期内无债权投资
20、其他债权投资
报告期内无其他债权投资
21、长期应收款
报告期内无长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 45056 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 45021 | 5 | 19.00-23.75 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 44990 | 5 | 19.00-31.67 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
报告期内无融资租入固定资产
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
报告期内无生物资产
28、油气资产
报告期内无油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件、专利权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 法定使用权 |
| 软件 | 3 |
| 专利权 | 10-16 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；无法预见未来经济利益期限的无形资产被视为使用寿命不确定的无形资产，这类无形资产不予摊销。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
报告期内无长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
报告期内无员工离职后福利发放情况
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务收入等。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
（1）销售商品收入的确认
①对合同约定不需要安装调试的产品，本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，公司在收到客户确认的签收单或者寄售结算清单时确认销售的实现。
②对合同约定需要安装调试的，且安装调试不构成单项履约义务，本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在客户验收合格，公司收到验收单时，确认销售的实现。
（2）提供劳务收入的确认
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用履约进度确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的履约进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部门能够单独区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理
（2） 融资租赁的会计处理方法
2.出租人
融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 确认租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的递延所得税资产及递延所得税负债 | 根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号(财会 [2022]31号)执行 | 详见其他说明。 |
（1）会计政策的变更
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)（以下简称“解释16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税 不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。公司自2023年1月1日起执行解释16号文中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，执行解释16号文对可比期间财务报表无重大影响，对2023年1月1日导致的影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 确认租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的递延所得税资产及递延所得税负债 | 合并资产负债表：调增期初递延所得税资产金额1,580,321.14元；调增期初递延所得税负债金额1,458,114.48元，调增年初未分配利润122,206.66元。 资产负债表：该项会计政策变更对本报告期母公司财务报表无影响。 |
（2）会计估计变更情况
本公司本期无会计估计变更事项。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应缴税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值一次减除30% | 1.2% |
| 土地使用税 | 土地使用权的土地面积 | 6元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江西福事特液压股份有限公司 | 15% |
| 江苏福事特液压技术有限公司 | 15% |
| 湖南福事特液压机械有限公司 | 15% |
| 其他子公司符合小型微利企业条件的 | 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
2、税收优惠
1、企业所得税
2022年11月4日，江西福事特液压股份有限公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202236000096，有效期三年。根据《国家
税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），江西福事特液压股份有限公司2022年度至2024年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
2022年11月18日，公司全资子公司江苏福事特液压技术有限公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202232006245，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），子公司江苏福事特液压技术有限公司2022年度至2024年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
2020年9月11日，公司全资子公司湖南福事特液压机械有限公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202043000786，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），子公司湖南福事特液压机械有限公司2020年度、2021年度、2022年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。湖南福事特液压机械有限公司目前正在进行高新技术企业认定的复审工作。
根据财政部与税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）、《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)和《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)，江西福运环保科技有限公司2023年度1-6月，娄底福事特液压机械有限公司2023年度1-6月，内蒙古福事特液压有限公司2023年度1-6月，长沙福事特液压有限公司2023年度1-6月，上海玮锦贸易有限公司2023年度1-6月，上海玮欣景矿国际贸易有限公司2023年度1-6月、重庆福事特液压机械有限公司2023年度1-6月，按小微企业标准执行企业所得税税率。
2、根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》 (财政部 税务总局公告2021年第13号)规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。
3、其他
暂无其他优惠政策
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.00 | 0.00 |
| 银行存款 | 16,758,480.75 | 35,722,036.22 |
| 其他货币资金 | 3,855,049.34 | 14,720,061.07 |
| 合计 | 20,613,530.09 | 50,442,097.29 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 3,855,049.34 | 14,720,061.07 |
其他说明
1.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项3,855,049.34元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 18,000,000.00 |
3、衍生金融资产
报告期内无衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 36,621,308.86 | 27,957,335.09 |
| 商业承兑票据 | 4,616,421.68 | |
| 合计 | 41,237,730.54 | 27,957,335.09 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 41,480,700.10 | 100.00% | 242,969.56 | 0.59% | 41,237,730.54 | 27,957,335.09 | 100.00% | 27,957,335.09 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 4,859,391.24 | 11.19% | 242,969.56 | 5.26% | 4,616,421.68 | |||||
| 性质组合 | 36,621,308.86 | 88.81% | 36,621,308.86 | 27,957,335.09 | 100.00% | 27,957,335.09 | ||||
| 合计 | 41,480,700.10 | 100.00% | 242,969.56 | 5.26% | 41,237,730.54 | 27,957,335.09 | 100.00% | 27,957,335.09 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据 | 0.00 | 242,969.56 | 242,969.56 | |||
| 合计 | 0.00 | 242,969.56 | 242,969.56 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 1,243,990.60 |
| 合计 | 1,243,990.60 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 28,250,861.72 | |
| 商业承兑票据 | 50,000.00 | |
| 合计 | 28,300,861.72 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 134,937,475.89 | 100.00% | 7,129,470.91 | 5.28% | 127,808,004.98 | 133,002,967.96 | 100.00% | 8,404,360.80 | 6.32% | 124,598,607.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 134,937,475.89 | 7,129,470.91 | 127,808,004.98 | 133,002,967.96 | 8,404,360.80 | 124,598,607.16 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,973,831.07 |
| 1至2年 | 1,080,804.10 |
| 2至3年 | 662,523.07 |
| 3年以上 | 220,317.65 |
| 3至4年 | 89,551.20 |
| 4至5年 | 8,000.00 |
| 5年以上 | 122,766.45 |
| 合计 | 134,937,475.89 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,404,360.80 | 1,274,889.89 | 7,129,470.91 | |||
| 合计 | 8,404,360.80 | 1,274,889.89 | 7,129,470.91 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西中煤平朔正嘉橡胶制品有限公司 | 17,722,845.60 | 13.13% | 886,142.28 |
| 西马克技术（北京）有限公司 | 7,413,019.11 | 5.49% | 370,650.96 |
| 国能供应链内蒙古有限公司 | 6,000,109.78 | 4.45% | 300,005.49 |
| 徐州徐工矿业机械有限公司 | 5,610,222.04 | 4.16% | 280,511.10 |
| 江西铜业股份有限公司德兴铜矿 | 5,216,011.63 | 3.87% | 260,800.58 |
| 合计 | 41,962,208.16 | 31.10% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 91,864,172.26 | 71,313,390.13 |
| 合计 | 91,864,172.26 | 71,313,390.13 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,845,590.50 | 98.23% | 4,961,633.29 | 98.59% |
| 1至2年 | 40,976.72 | 1.05% | 41,341.37 | 0.82% |
| 2至3年 | 27,667.70 | 0.71% | 28,403.80 | 0.56% |
| 3年以上 | 750.00 | 0.02% | 1,647.99 | 0.03% |
| 合计 | 3,914,984.92 | 5,033,026.45 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2023年6月30日余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 (%) | 备注 |
| 上海翼萱进出口有限公司 | 1,005,547.65 | 25.68 | 灭火系统类产品 |
| 宁波奴玛流体科技有限公司 | 156,326.25 | 3.99 | 其他贸易件 |
| 国网湖南省电力有限公司宁乡市供电分公司 | 97,615.91 | 2.49 | 电费 |
| 宁波利锦电子科技有限公司 | 96,902.65 | 2.48 | 其他贸易件 |
国网江苏省电力有限公司昆山市供电分公司
| 国网江苏省电力有限公司昆山市供电分公司 | 92,830.37 | 2.37 | 电费 |
合计
| 合计 | 1,449,222.83 | 37.02 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,808,189.75 | 1,458,635.60 |
| 合计 | 2,808,189.75 | 1,458,635.60 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,543,192.46 | 1,666,993.00 |
| 个人借支/备用金 | 84,723.08 | 5,826.61 |
| 其他往来款 | 634,191.81 | 261,300.46 |
| 集团内部往来款 | 0.00 | |
| 合计 | 3,262,107.35 | 1,934,120.07 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 475,484.47 | 475,484.47 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 44,382.89 | 44,382.89 | ||
| 本期转回 | 65,949.76 | 65,949.76 | ||
| 2023年6月30日余额 | 453,917.60 | 453,917.60 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,381,550.01 |
| 1至2年 | 219,898.00 |
| 2至3年 | 345,735.76 |
| 3年以上 | 314,923.58 |
| 3至4年 | 211,088.04 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 103,835.54 |
| 合计 | 3,262,107.35 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提 | 475,484.47 | 44,382.89 | 65,949.76 | 453,917.60 | ||
| 合计 | 475,484.47 | 44,382.89 | 65,949.76 | 453,917.60 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长沙恩吉实业投资有限公司 | 押金保证金 | 405,000.00 | 1年以内 | 14.42% | 20,250.00 |
| 深圳市佑麟珠宝有限公司 | 其他往来款 | 331,920.00 | 1年以内 | 11.82% | 16,596.00 |
| 中联重科股份有限公司 | 押金保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 10.68% | 15,000.00 |
| 江西省精彩纵横采购咨询有限公司 | 押金保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 8.90% | 12,500.00 |
| 湖南省金洲新城大学科技产业园有限公司 | 押金保证金 | 200,000.00 | 2年至3年 | 7.12% | 60,000.00 |
| 合计 | 1,486,920.00 | 52.95% | 124,346.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,560,910.13 | 3,157,350.25 | 20,403,559.88 | 22,110,060.21 | 3,175,943.43 | 18,934,116.78 |
| 在产品 | 5,243,909.83 | 5,243,909.83 | 4,073,059.34 | 4,073,059.34 | ||
| 库存商品 | 27,341,013.90 | 1,272,484.38 | 26,068,529.52 | 26,272,453.19 | 1,228,074.12 | 25,044,379.07 |
| 发出商品 | 7,193,460.90 | 7,193,460.90 | 5,124,071.46 | 5,124,071.46 | ||
| 委托加工物资 | 419,893.24 | 419,893.24 | 74,918.33 | 74,918.33 | ||
| 合计 | 63,759,188.00 | 4,429,834.63 | 59,329,353.37 | 57,654,562.53 | 4,404,017.55 | 53,250,544.98 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,175,943.43 | 25,817.08 | 3,157,350.25 | |||
| 库存商品 | 1,228,074.12 | 1,272,484.38 | ||||
| 合计 | 4,404,017.55 | 25,817.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,429,834.63 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 486,183.20 | 981,338.96 |
| 待认证进项税 | 130,303.79 | |
| 预缴税费 | 2,470.00 | 1,063.25 |
| IPO上市相关费用 | 3,352,951.84 | 2,781,132.04 |
| 合计 | 3,841,605.04 | 3,893,838.04 |
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西江铜同鑫环保科技有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||||||||
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
无20、投资性房地产无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 242,028,032.95 | 232,872,210.01 |
| 合计 | 242,028,032.95 | 232,872,210.01 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 177,652,874.63 | 94,957,802.14 | 5,515,957.53 | 7,577,071.54 | 285,703,705.84 |
| 2.本期增加金额 | 1,091,208.82 | 14,729,778.33 | 193,458.25 | 1,178,204.98 | 17,192,650.38 |
| （1）购置 | 2,591,011.32 | 193,458.25 | 281,481.40 | 3,065,950.97 | |
| （2）在建工程转入 | 1,091,208.82 | 12,138,767.01 | 896,723.58 | 14,126,699.41 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 230,661.99 | 230,661.99 | |||
| （1）处置或报废 | 230,661.99 | 230,661.99 | |||
| 4.期末余额 | 178,744,083.45 | 109,687,580.47 | 5,478,753.79 | 8,755,276.52 | 302,665,694.23 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 13,097,094.09 | 32,461,406.41 | 3,810,037.99 | 3,462,957.34 | 52,831,495.83 |
| 2.本期增加金额 | 3,208,044.63 | 3,790,429.70 | 416,515.22 | 610,304.79 | 8,025,294.34 |
| （1）计提 | 3,208,044.63 | 3,790,429.70 | 416,515.22 | 610,304.79 | 8,025,294.34 |
| 3.本期减少金额 | 219,128.89 | 219,128.89 | |||
| （1）处置或报废 | 219,128.89 | 219,128.89 | |||
| 4.期末余额 | 16,305,138.72 | 36,251,836.11 | 4,007,424.32 | 4,073,262.13 | 60,637,661.28 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 162,438,944.73 | 73,435,744.36 | 1,471,329.47 | 4,682,014.39 | 242,028,032.95 |
| 2.期初账面价值 | 164,555,780.54 | 62,496,395.73 | 1,705,919.54 | 4,114,114.20 | 232,872,210.01 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5） 固定资产清理
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 42,632,636.33 | 44,698,637.66 |
| 合计 | 42,632,636.33 | 44,698,637.66 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新厂房建设 | 42,632,636.33 | 42,632,636.33 | 44,698,637.66 | 44,698,637.66 | ||
| 合计 | 42,632,636.33 | 42,632,636.33 | 44,698,637.66 | 44,698,637.66 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新厂房建设 | 144,000,000.00 | 44,771,793.26 | 12,106,978.33 | 14,126,699.41 | 119,435.85 | 42,632,636.33 | 76.99% | 78% | ||||
| 合计 | 144,000,000.00 | 44,771,793.26 | 12,106,978.33 | 14,126,699.41 | 119,435.85 | 42,632,636.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无
（4） 工程物资
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 18,624,351.85 | 18,624,351.85 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 18,624,351.85 | 18,624,351.85 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 8,397,227.03 | 8,397,227.03 |
| 2.本期增加金额 | 2,272,795.85 | 2,272,795.85 |
| （1）计提 | 2,272,795.85 | 2,272,795.85 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 10,670,022.88 | 10,670,022.88 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 7,954,328.97 | 7,954,328.97 |
| 2.期初账面价值 | 10,227,124.82 | 10,227,124.82 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 35,228,126.79 | 50,000.00 | 441,031.17 | 35,719,157.96 | |
| 2.本期增加金额 | 33,018.87 | 33,018.87 | |||
| （1）购置 | 33,018.87 | 33,018.87 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 35,228,126.79 | 50,000.00 | 474,050.04 | 35,752,176.83 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,746,330.88 | 50,000.00 | 355,485.44 | 4,151,816.32 | |
| 2.本期增加金额 | 360,666.04 | 7,176.36 | 367,842.40 | ||
| （1）计提 | 360,666.04 | 7,176.36 | 367,842.40 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,106,996.92 | 50,000.00 | 362,661.80 | 4,519,658.72 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 31,121,129.87 | 111,388.24 | 31,232,518.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 31,481,795.91 | 85,545.73 | 31,567,341.64 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
无
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修 | 20,733,400.72 | 332,163.56 | 1,747,573.46 | 19,317,990.82 | |
| 合计 | 20,733,400.72 | 332,163.56 | 1,747,573.46 | 19,317,990.82 |
无30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,218,978.92 | 1,694,343.37 | 13,246,649.04 | 1,807,070.84 |
| 内部交易未实现利润 | 9,529,576.07 | 1,429,436.41 | 8,916,871.20 | 1,337,530.68 |
| 可抵扣亏损 | 8,571,400.03 | 1,708,401.07 | 12,291,400.54 | 2,281,487.35 |
| 租赁负债 | 9,632,952.97 | 1,427,651.02 | 12,090,926.91 | 1,580,321.14 |
| 预计负债 | 1,861,131.05 | 283,366.44 | 1,618,066.71 | 232,893.05 |
| 递延收益-政府补助 | 74,635,495.84 | 11,195,324.38 | 69,679,435.84 | 10,451,915.38 |
| 合计 | 116,449,534.88 | 17,738,522.69 | 117,843,350.24 | 17,691,218.44 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 7,124,913.60 | 1,068,737.06 | 7,312,241.60 | 1,096,836.24 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 7,954,328.93 | 1,273,898.25 | 10,227,124.79 | 1,458,114.48 |
| 合计 | 15,079,242.53 | 2,342,635.31 | 17,539,366.39 | 2,554,950.72 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 17,738,522.69 | 17,691,218.44 | ||
| 递延所得税负债 | 2,342,635.31 | 2,554,950.72 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 5,539,639.87 | 5,539,639.87 | 11,699,764.57 | 11,699,764.57 | ||
| 合计 | 5,539,639.87 | 5,539,639.87 | 11,699,764.57 | 11,699,764.57 | ||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 已贴现未终止确认应收票据 | 6,225,015.33 | 909,137.59 |
| 合计 | 11,225,015.33 | 5,909,137.59 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 25,269,821.21 | 27,473,560.70 |
| 合计 | 25,269,821.21 | 27,473,560.70 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料及服务款 | 43,994,245.30 | 39,858,402.40 |
| 工程款及设备款 | 20,755,178.52 | 31,987,374.55 |
| 合计 | 64,749,423.82 | 71,845,776.95 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 982,043.85 | 1,474,807.60 |
| 合计 | 982,043.85 | 1,474,807.60 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,593,806.20 | 48,113,040.08 | 53,253,807.56 | 11,453,038.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,841.70 | 3,566,459.37 | 3,566,459.47 | 4,841.60 |
| 合计 | 16,598,647.90 | 51,679,499.45 | 56,820,267.03 | 11,457,880.32 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,564,326.89 | 44,064,438.59 | 49,181,365.21 | 11,447,400.27 |
| 2、职工福利费 | 16,679.99 | 1,195,242.97 | 1,211,172.96 | 750.00 |
| 3、社会保险费 | 12,398.30 | 1,765,308.22 | 1,774,697.09 | 3,009.43 |
| 其中：医疗保险费 | 11,443.60 | 1,437,123.23 | 1,446,512.82 | 2,054.01 |
| 工伤保险费 | 74.70 | 258,118.91 | 258,118.49 | 75.12 |
| 生育保险费 | 880.00 | 70,066.08 | 70,065.78 | 880.30 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 1,085,644.18 | 1,084,166.18 | 1,478.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 401.02 | 2,406.12 | 2,406.12 | 401.02 |
| 6、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 7、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 16,593,806.20 | 48,113,040.08 | 53,253,807.56 | 11,453,038.72 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,694.90 | 3,377,831.94 | 3,377,831.96 | 4,694.88 |
| 2、失业保险费 | 146.80 | 188,627.43 | 188,627.51 | 146.72 |
| 合计 | 4,841.70 | 3,566,459.37 | 3,566,459.47 | 4,841.60 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,521,534.15 | 11,297,778.37 |
| 企业所得税 | 3,591,926.61 | 32,389,260.47 |
| 个人所得税 | 147,305.93 | 183,297.31 |
| 城市维护建设税 | 158,443.48 | 522,170.90 |
| 土地使用税 | 235,373.41 | 324,305.19 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 136,708.91 | 378,962.33 |
| 房产税 | 337,506.56 | 265,156.48 |
| 印花税 | 50,458.25 | 84,543.66 |
| 其他 | 5,342.52 | 5,296.77 |
| 合计 | 8,184,599.82 | 45,450,771.48 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 10,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 2,344,904.54 | 4,797,820.69 |
| 合计 | 2,344,904.54 | 14,797,820.69 |
（1） 应付利息
无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 10,000,000.00 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 41,000.00 | 41,000.00 |
| 预提费用 | 982,310.46 | 3,222,007.42 |
| 其他往来款 | 1,321,594.08 | 1,534,813.27 |
| 合计 | 2,344,904.54 | 4,797,820.69 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,490,458.56 | 6,310,614.29 |
| 合计 | 5,490,458.56 | 6,310,614.29 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项税金 | 1,777,665.71 | 191,724.99 |
| 未终止确认应收票据 | 14,974,917.91 | 10,195,375.20 |
| 未终止确认三一金票、中联云信 | 263,507.84 | 1,465,457.56 |
| 合计 | 17,016,091.46 | 11,852,557.75 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物租赁负债原值 | 4,935,385.95 | 5,856,613.05 |
| 合计 | 4,935,385.95 | 5,856,613.05 |
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 1,623,525.78 | 1,600,364.57 | |
| 合计 | 1,623,525.78 | 1,600,364.57 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 69,679,435.84 | 5,000,000.00 | 43,940.00 | 74,635,495.84 | |
| 合计 | 69,679,435.84 | 5,000,000.00 | 43,940.00 | 74,635,495.84 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 69,679,435.84 | 5,000,000.00 | 43,940.00 | 74,635,495.84 |
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 74,304,481.07 | 74,304,481.07 | ||
| 合计 | 74,304,481.07 | 74,304,481.07 |
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,329,964.76 | 1,398,840.72 | 14,728,805.48 | |
| 合计 | 13,329,964.76 | 1,398,840.72 | 14,728,805.48 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 294,087,003.18 | 168,301,052.16 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 122,206.66 | |
| 调整后期初未分配利润 | 294,209,209.84 | 168,301,052.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 41,116,109.45 | 44,708,595.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,398,840.72 | 2,124,992.20 |
| 应付普通股股利 | 20,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 334,351,478.57 | 190,884,655.68 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润122,206.66元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 231,881,032.36 | 141,769,650.11 | 219,689,012.44 | 133,921,190.57 |
| 其他业务 | 1,625,805.20 | 22,050.95 | 3,085,412.88 | 781,924.47 |
| 合计 | 233,506,837.56 | 141,791,701.06 | 222,774,425.32 | 134,703,115.04 |
与履约义务相关的信息：
寄售模式，江西福事特在销售订单或合同规定的交货期内，将货物运至客户指定地点，客户领用将经确认的领用单回传至福事特后，确认销售实现。
非寄售模式，对合同约定不需要安装调试的产品，在商品发出经客户签收确认，并收到客户回传的签收单时，确认销售的实现；若合同约定需经过安装调试的，安装调试不构成单项履约义务，在客户验收合格，公司收到验收单时，确认销售的实现。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 655,448.00 | 578,807.90 |
| 教育费附加 | 508,754.18 | 424,841.47 |
| 房产税 | 890,133.53 | 245,187.92 |
| 土地使用税 | 470,746.80 | 737,542.17 |
| 印花税 | 114,018.23 | 111,901.26 |
| 其他 | 17,311.12 | 13,464.13 |
| 合计 | 2,656,411.86 | 2,111,744.85 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 7,245,168.30 | 6,917,846.70 |
| 招待费 | 577,699.15 | 831,909.96 |
| 差旅费 | 357,291.43 | 462,699.03 |
| 办公费 | 388,536.38 | 510,207.20 |
| 折旧费 | 311,527.41 | 455,326.13 |
| 其他 | 683,627.86 | 877,027.63 |
| 合计 | 9,563,850.53 | 10,055,016.65 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,266,139.14 | 12,611,572.20 |
| 折旧与摊销 | 3,940,308.26 | 2,012,379.18 |
| 安全环保费 | 422,797.40 | 768,635.36 |
| 办公差旅费 | 1,404,199.07 | 1,039,242.81 |
| 业务招待费 | 193,264.83 | 320,744.40 |
| 租赁费 | 119,502.87 | 196,906.32 |
| 中介服务费 | 444,339.63 | 19,896.23 |
| 其他 | 637,438.22 | 743,693.30 |
| 合计 | 20,427,989.42 | 17,713,069.80 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工 | 4,468,864.18 | 4,888,597.36 |
| 直接投入 | 4,250,883.59 | 3,976,585.79 |
| 折旧与摊销 | 570,773.61 | 456,163.32 |
| 其他 | 214,262.05 | 283,915.10 |
| 合计 | 9,504,783.43 | 9,605,261.57 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 338,023.84 | 749,849.69 |
| 贴现支出 | 553,354.59 | 169,874.72 |
| 减：利息收入 | 59,983.96 | 138,464.05 |
| 手续费及其他 | 127,477.78 | 122,210.57 |
| 合计 | 958,872.25 | 903,470.93 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上饶经济技术开发区经济发展局2022年市本级工业发展专项资金 | 300,000.00 | |
| 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户 | 103,300.00 | |
| 宁乡市工业和信息化局入规奖励 | 100,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 78,340.40 | 83,423.53 |
| 高新复审奖励 | 50,000.00 | |
| 宁乡市装备补贴项目资金 | 43,940.00 | 43,940.00 |
| 2022年度长沙市创新创业带动就业项目奖励 | 30,000.00 | |
| 宁乡市科学技术局2021年宁乡市企业研发财政补助资金 | 29,000.00 | |
| 企业安责险补助 | 10,260.00 | |
| 上饶经济技术开发区招商局2021年外经贸发展专项 | 3,800.00 | |
| 人力资源扩岗补贴 | 3,000.00 | |
| 上饶市广信区工业发展基金税收返还上市扶持 | 2,560,512.62 | |
| 上饶经开区社会保险事业综合事业管理局以工代训补贴 | 183,600.00 | |
| 宁乡高新技术产业园区管理委员会党建补贴 | 150,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 137,771.76 | |
| 上饶经济技术开发区社保补贴 | 80,564.72 |
| 宁乡市工业和信息化局业发展贡献奖 | 73,100.00 | |
| 宁乡市就业服务中心补助资金 | 70,100.00 | |
| 2022年一季度失业保险稳岗返还 | 62,343.10 | |
| 娄底市工业转型发展引导项目资金 | 50,000.00 | |
| 宁乡市工业和信息化局智能技改补贴 | 30,000.00 | |
| 徐州市人力资源和公共就业管理社保补贴 | 25,700.00 | |
| 青发集团四新产业发展专项扶持资金 | 20,000.00 | |
| 临港四镇安商育商财政扶持款 | 19,500.00 | |
| 渭南市失业保险稳岗返还 | 10,905.20 | |
| 马鞍山失业保险返还 | 10,824.06 | |
| 宁乡市科学技术局2020年度企业研发经费财政奖补 | 1,396.56 | |
| 2022年昆山市货运补贴 | 500.00 | |
| 国家金库上饶市中心支库电子退库款 | ||
| 合计 | 751,640.40 | 3,614,181.55 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 132,007.55 | 974,163.92 |
| 合计 | 132,007.55 | 974,163.92 |
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -242,969.56 | 179,825.67 |
| 应收账款坏账损失 | 1,274,889.89 | 537,693.33 |
| 其他应收款坏账损失 | 21,566.87 | 102,594.07 |
| 合计 | 1,053,487.20 | 820,113.07 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -800,225.30 | -1,273,744.28 |
| 合计 | -800,225.30 | -1,273,744.28 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置利得 | 473,107.93 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 473,107.93 | |
| 合计 | 473,107.93 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 9,000.00 | 800.00 | 9,000.00 |
| 其他 | 5,666.39 | 85,754.87 | 5,666.39 |
| 合计 | 14,666.39 | 86,554.87 | 14,561.39 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 党建补贴 | 宁乡高新技术产业园区管理委员会 | 补助 | 1,000.00 | 800.00 | 与收益相关 | |||
| 柴油车淘汰补助 | 补助 | 8,000.00 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 12,213.61 | ||
| 固定资产报废损失 | 12,213.61 | ||
| 罚款及滞纳金 | 4,938.41 | 139,614.83 | |
| 对外捐赠 | 471.60 | ||
| 其他 | 8,893.94 | 2,552.11 | |
| 合计 | 26,517.56 | 142,166.94 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,425,773.40 | 7,093,147.15 |
| 递延所得税费用 | -269,331.14 | -944,204.38 |
| 合计 | 6,156,442.26 | 6,148,942.77 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 49,728,287.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,512,748.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 51,007.00 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -50,639.28 |
| 研发费用加计扣除 | -1,356,673.66 |
| 所得税费用 | 6,156,442.26 |
77、其他综合收益
无
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助款 | 5,716,700.40 | 3,487,618.02 |
| 利息收入 | 59,983.96 | 138,464.05 |
| 其他往来收入 | 5,666.39 | 1,622,145.67 |
| 合计 | 5,782,350.75 | 5,248,227.74 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 7,318,022.07 | 6,388,410.64 |
| 其他往来支出 | 3,281,583.94 | 3,680,998.79 |
| 合计 | 10,599,606.01 | 10,069,409.43 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债支付的本金和利息 | 1,984,545.53 | 1,816,474.73 |
| 合计 | 1,984,545.53 | 1,816,474.73 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 43,571,845.43 | 46,086,013.83 |
| 加：资产减值准备 | -253,261.90 | 453,631.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,025,294.34 | 5,467,147.82 |
| 使用权资产折旧 | 2,272,795.85 | 2,449,406.52 |
| 无形资产摊销 | 367,842.40 | 456,059.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,747,573.46 | 699,523.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 11,533.10 | -473,107.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填 | 338,023.84 | 749,854.06 |
| 列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -132,007.55 | -974,163.92 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -47,304.25 | -916,105.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -212,315.41 | -28,099.20 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,879,033.69 | 3,192,057.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -39,362,167.82 | -36,331,302.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,412,749.08 | -12,701,257.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,963,931.28 | 8,129,657.05 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 16,758,480.75 | 52,735,519.51 |
| 减：现金的期初余额 | 35,722,036.22 | 44,974,443.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,963,555.47 | 7,761,076.46 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 16,758,480.75 | 35,722,036.22 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 16,758,480.75 | 35,722,036.22 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 16,758,480.75 | 35,722,036.22 |
80、所有者权益变动表项目注释无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,855,049.34 | 开具银行承兑保证 |
| 应收票据 | 1,243,990.60 | 质押的银行承兑汇 |
| 应收款项融资 | 28,717,921.13 | 质押的银行承兑汇票 |
| 合计 | 33,816,961.07 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 20.66 | 7.8771 | 62.74 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 投资建设液压产品生产项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 上饶经济技术开发区经济发展局2022年市本级工业发展专项资金（本部） | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 宁乡市工业和信息化局入规奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税手续费返还 | 78,340.40 | 其他收益 | 78,340.40 |
| 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户 | 66,300.00 | 其他收益 | 66,300.00 |
| 高新复审奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 宁乡市装备补贴项目资金 | 43,940.00 | 其他收益 | 43,940.00 |
| 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户款 | 37,000.00 | 其他收益 | 37,000.00 |
| 2022年度长沙市创新创业带动就业项目奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 宁乡市科学技术局2021年宁乡市企业研发财政补助资金 | 29,000.00 | 其他收益 | 29,000.00 |
| 企业安责险补助 | 10,260.00 | 其他收益 | 10,260.00 |
| 柴油车淘汰补助 | 8,000.00 | 营业外收入 | 8,000.00 |
| 上饶经济技术开发区招商局2021年外经贸发展专项 | 3,800.00 | 其他收益 | 3,800.00 |
| 稳岗补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 人力资源扩岗补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 宁乡高新技术产业园区管理委员会党建补贴 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
| 合计 | 5,760,640.40 | 760,640.40 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西福运环保科技有限公司 | 上饶市 | 江西省上饶经济技术开发区福事特大道1号 | 制造业 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 江苏福事特液压技术有限公司 | 昆山市 | 昆山开发区洪湖路1568号 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海玮欣景矿国际贸易有限公司 | 上海市 | 上海市青浦区五厍浜路235号103室 | 贸易平台 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南福事特液压机械有限公司 | 宁乡市 | 湖南省长沙市宁乡高新技术产业园区澳洲北路068号5号栋配套用房二层、6号栋厂房 | 制造业 | 87.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 娄底福事特液压机械有限公司 | 娄底市 | 湖南省娄底市经济技术开发区洪冠街南侧、太和路西侧4栋101 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 长沙福事特液压有限公司 | 宁乡市 | 湖南省长沙市宁乡高新技术产业园区金洲北路001号湖南省大学科技产业园综合楼4楼众创空间卡座40396 | 制造业 | 86.50% | 直接设立 | |
| 内蒙古福事特液压有限公司 | 锡林郭勒盟锡林浩特市 | 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市锡湖世家独栋别墅B-9（办公地点） | 贸易平台 | 67.00% | 直接设立 | |
| 安徽福事特液压机械有限公司 | 马鞍山市 | 安徽省马鞍山市慈湖高新区慈湖河路4199号1栋 | 制造业 | 94.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 陕西福事特液压有限公司 | 渭南市 | 陕西省渭南市高新技术产业开发区朝阳大街西段69号 | 制造业 | 92.00% | 直接设立 | |
| 江西福事特商贸有限公司 | 上饶市 | 江西省上饶经济技术开发区福事特大道1 | 贸易平台 | 100.00% | 直接设立 | |
| 号 | ||||||
| 徐州福事特液压有限公司 | 徐州市 | 徐州市贾汪区青山泉镇青山泉村 | 制造业 | 95.50% | 直接设立 | |
| 上海玮锦贸易有限公司 | 上海市 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区云汉路979号2楼 | 贸易平台 | 100.00% | 直接设立 | |
| 重庆福事特液压机械有限公司 | 重庆市 | 重庆市长寿区晏家街道齐心大道20号1-1 | 制造业 | 92.00% | 直接设立 |
（2） 重要的非全资子公司
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 20,613,530.09 | 20,613,530.09 | ||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 41,237,730.54 | 41,237,730.54 | ||
| 应收账款 | 127,808,004.98 | 127,808,004.98 | ||
| 应收款项融资 | 91,864,172.26 | 91,864,172.26 | ||
| 其他应收款 | 2,808,189.75 | 2,808,189.75 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 11,225,015.33 | 11,225,015.33 | |
| 应付票据 | 25,269,821.21 | 25,269,821.21 | |
| 应付账款 | 64,749,423.82 | 64,749,423.82 | |
| 其他应付款 | 2,344,904.54 | 2,344,904.54 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,490,458.56 | 5,490,458.56 | |
| 其他流动负债 | 17,016,091.46 | 17,016,091.46 | |
| 租赁负债 | 4,935,385.95 | 4,935,385.95 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。
信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
? 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；
? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
? 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款[和其他应收款]产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（四）和六、
（七）中。
本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
（1）2023年6月30日
| 项目 | 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | ||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
货币资金
| 货币资金 | 20,613,530.09 | 20,613,530.09 | |||
| 交易性金融资产 | |||||
| 应收款项融资 | 91,864,172.26 | 91,864,172.26 |
（三）流动性风险
本公司建立了较为完善的资金管理制度，对月度资金使用计划的编制、审批、执行、分析等进行了规定，通过上述现金流出预测，结合预期现金流入的情况，以考虑是否使用开户银行给予的授信额度，以确保公司维护充裕的现金储备，以规避在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，以满足长短期的流动资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2023年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 11,225,015.33 | 11,225,015.33 | |||
| 应付票据 | 25,269,821.21 | 25,269,821.21 | |||
| 应付账款 | 64,749,423.82 | 64,749,423.82 | |||
| 其他应付款 | 2,344,904.54 | 2,344,904.54 | |||
| 一年内到期的 非流动负债 | 5,490,458.56 | 5,490,458.56 | |||
| 其他流动负债 | 17,016,091.46 | 17,016,091.46 | |||
| 租赁负债 | 3,296,616.39 | 849,876.22 | 935,402.44 | 5,081,895.05 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险等。
1.利率风险
本公司期末无以浮动利率计息的长期负债，利率波动对公司净利润不产生重大影响。
2.汇率风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变 化而降低的风险。本公司无权益工具投资，故本公司无权益工具投资价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （八）应收款项融资 | 91,864,172.26 | 91,864,172.26 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
截至报告期各期末，本公司无以公允价值计量的资产和负债。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
截至报告期各期末，本公司无以公允价值计量的资产和负债。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资为应收银行承兑汇票，其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或 贴现，故公司将持有的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
截至报告期各期末，本公司无该等情况发生。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
截至报告期各期末，本公司无以公允价值计量的资产和负债发生转换的情况。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
报告期各期内，本公司不存在估值技术变更的情况。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应收票据、应付款项 等，期末的账面价值接近公允价值。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无母公司，股东彭香安、彭玮合计持本公司49.43%的股权。公司控股股东为彭香安，实际控制人为彭香安、彭玮。
本企业最终控制方是彭香安、彭玮。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 彭香安 | 彭香安为公司的实际控制人、控股股东兼董事长 |
| 郑清波 | 公司的持股5%以上的股东、董事兼总经理 |
| 上海塞沃广福国际贸易有限公司 | 公司实际控制人、控股股东兼董事长彭香安控制的江西福田实业集团有限公司的全资子公司 |
| 上饶市永鑫建筑有限公司 | 公司副董事长、副总经理杨思钦之堂兄弟杨思旺曾持股51%并担任执行董事、经理的企业，已于2021年8月9日转让其所持全部股权，并不再担任前述职务 |
| 江西江铜同鑫环保科技有限公司 | 公司控股股东及实际控制人彭香安持有该公司29%的股份、担任该公司董事，公司副董事长、副总经理杨思钦担任该公司董事 |
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上饶市永鑫建筑有限公司 | 建设劳务 | 2,382,434.08 | 40,000,000.00 | 否 | 13,210,261.32 |
关联方上饶市永鑫建筑有限公司为公司建设新厂房及办公楼。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海塞沃广福国际贸易有限公司 | 房屋租赁 | 147,619.06 | 147,619.06 | ||||||||
关联租赁情况说明
系公司子公司上海玮欣景矿国际贸易有限公司与上海玮锦贸易有限公司向上海塞沃广福国际贸易有限公司租赁办公场所。
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 彭香安 | 5,000,000.00 | 2022年04月28日 | 2023年04月27日 | 是 |
| 郑清波 | 10,000,000.00 | 2022年01月30日 | 2023年01月27日 | 是 |
（5） 关联方资金拆借
无
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,714,474.19 | 1,788,173.44 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
无
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上饶市永鑫建筑有限公司 | 11,184,993.18 | 15,607,085.32 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年6月30日，本公司未发生需披露对财务报表及经营情况产生重大影响的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日，本公司无需披露资产负债表日的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 1.20 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 1.20 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.20元（含税），公司不进行公积金转增股本，不送红股。以截至公司本次董事会召开日总股本80,000,000.00股为基数，预计派发现金红利总额为人民币9,600,000.00元（含税）。 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 60,252,387.51 | 100.00% | 2,465,990.16 | 4.09% | 57,786,397.35 | 52,865,206.18 | 100.00% | 3,324,121.32 | 6.29% | 49,541,084.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：风险组合 | 60,252,387.51 | 100.00% | 2,465,990.16 | 4.09% | 57,786,397.35 | 52,865,206.18 | 100.00% | 3,324,121.32 | 6.29% | 49,541,084.86 |
| 合计 | 60,252,387.51 | 2,465,990.16 | 57,786,397.35 | 52,865,206.18 | 3,324,121.32 | 49,541,084.86 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 59,834,705.84 |
| 1至2年 | 324,562.66 |
| 2至3年 | 3,008.04 |
| 3年以上 | 90,110.97 |
| 5年以上 | 90,110.97 |
| 合计 | 60,252,387.51 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,324,121.32 | 858,131.16 | 2,465,990.16 | |||
| 合计 | 3,324,121.32 | 858,131.16 | 2,465,990.16 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西中煤平朔正嘉橡胶制品有限公司 | 17,722,845.60 | 29.41% | 886,142.28 |
| 国能供应链内蒙古有限公司 | 6,000,109.78 | 9.96% | 300,005.49 |
| 徐州徐工矿业机械有限公司 | 5,610,222.04 | 9.31% | 280,511.10 |
| 烟台兴业机械股份有限公司 | 3,087,551.97 | 5.12% | 154,377.60 |
| 徐州徐工物资供应有限公司 | 3,051,895.03 | 5.07% | 152,594.75 |
| 合计 | 35,472,624.42 | 58.87% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,840,838.36 | 29,522,838.08 |
| 合计 | 32,840,838.36 | 29,522,838.08 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 782,341.78 | 771,491.32 |
| 个人借支/备用金 | 52,923.08 | 1,976.72 |
| 其他往来款 | 526,932.04 | 146,828.13 |
| 集团内部往来款 | 31,662,721.41 | 28,842,882.57 |
| 预付租赁款 | ||
| 资金拆借 | ||
| 合计 | 33,024,918.31 | 29,763,178.74 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 240,340.66 | 240,340.66 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 56,260.71 | 56,260.71 | ||
| 2023年6月30日余额 | 184,079.95 | 184,079.95 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 32,739,939.01 |
| 1至2年 | 102,948.00 |
| 2至3年 | 87,295.76 |
| 3年以上 | 94,735.54 |
| 3至4年 | 2,000.00 |
| 5年以上 | 92,735.54 |
| 合计 | 33,024,918.31 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提 | 240,340.66 | 56,260.71 | 184,079.95 | |||
| 合计 | 240,340.66 | 56,260.71 | 184,079.95 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市佑麟珠宝有限公司 | 其他往来款 | 331,920.00 | 1年以内 | 1.01% | 16,596.00 |
| 国能供应链内蒙古有限公司 | 押金保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.61% | 10,000.00 |
| 国能北电胜利能源有限公司 | 押金保证金 | 194,081.40 | 1年以内、1年至2年、2年至3年 | 0.59% | 23,284.82 |
| 中煤招标有限责任公司 | 押金保证金 | 141,458.46 | 1年以内 | 0.43% | 7,072.92 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 押金保证金 | 102,909.60 | 1年以内 | 0.31% | 5,145.48 |
| 合计 | 970,369.46 | 2.95% | 62,099.22 |
6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | ||
| 合计 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江苏福事特液压技术有限公司 | 110,644,845.31 | 110,644,845.31 | |||||
| 上海玮欣景矿国际贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 江西福运环保科技有限公司 | 2,333,700.00 | 2,333,700.00 | |||||
| 陕西福事特液压有限公司 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | |||||
| 江西福事特商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 内蒙古福事特液压有限公司 | 4,020,000.00 | 4,020,000.00 | |||||
| 长沙福事特液压有限公司 | 8,650,000.00 | 8,650,000.00 | |||||
| 徐州福事特液压有限公司 | 9,550,000.00 | 9,550,000.00 | |||||
| 上海玮锦贸易有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | |||||
| 重庆福事特液压机械有限公司 | 920,000.00 | 920,000.00 | |||||
| 合计 | 150,218,545.31 | 150,218,545.31 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
无
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 64,585,967.21 | 34,369,193.33 | 65,268,132.48 | 31,753,756.89 |
| 其他业务 | 1,496,807.84 | 212,440.80 | 1,508,014.44 | 887,587.04 |
| 合计 | 66,082,775.05 | 34,581,634.13 | 66,776,146.92 | 32,641,343.93 |
与履约义务相关的信息：
寄售模式，本公司在销售订单或合同规定的交货期内，将货物运至客户指定地点，客户领用将经确认的领用单回传至福事特后，确认销售实现。非寄售模式，对合同约定不需要安装调试的产品，在商品发出经客户签收确认，并收到客户回传的签收单时，确认销售的实现；若合同约定需经过安装调试的，安装调试不构成单项履约义务，在客户验收合格，公司收到验收单时，确认销售的实现。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,713.33 | 542,382.09 |
| 合计 | 10,713.33 | 542,382.09 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 | 682,300.00 |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 132,007.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,851.17 | |
| 减：所得税影响额 | 103,172.98 | |
| 少数股东权益影响额 | 29,241.13 | |
| 合计 | 661,042.27 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.98% | 0.69 | 0.69 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.84% | 0.68 | 0.68 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无