北方华创科技集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵晋荣、主管会计工作负责人李延辉及会计机构负责人(会计主管人员)唐浩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司存在的风险详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与分析”—“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告原件。
二、载有公司法定代表人、总裁、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、北方华创 | 指 | 北方华创科技集团股份有限公司 |
| 北京电控 | 指 | 北京电子控股有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司章程 | 指 | 北方华创科技集团股份有限公司章程 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 北方华创 | 股票代码 | 002371 |
| 变更前的股票简称（如有） | 七星电子 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北方华创科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 北方华创 | ||
| 公司的外文名称（如有） | NAURA Technology Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NAURA | ||
| 公司的法定代表人 | 赵晋荣 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王晓宁 | 孙铮 |
| 联系地址 | 北京市北京经济技术开发区文昌大道 8 号 | 北京市北京经济技术开发区文昌大道 8 号 |
| 电话 | 010-57840288 | 010-57840288 |
| 传真 | 010-57840288 | 010-57840288 |
| 电子信箱 | wangxiaoning@naura.com | sunzheng@naura.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 8,426,590,087.53 | 5,443,813,858.90 | 54.79% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,799,236,522.56 | 754,624,930.22 | 138.43% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,609,099,163.36 | 645,288,949.57 | 149.36% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -361,310,583.12 | -1,536,461,229.08 | 76.48% |
| 基本每股收益（元/股） | 3.4000 | 1.4332 | 137.23% |
| 稀释每股收益（元/股） | 3.3974 | 1.4321 | 137.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.71% | 4.35% | 4.36% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 48,489,817,158.32 | 42,551,398,848.42 | 13.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 21,477,174,703.80 | 19,746,063,184.31 | 8.77% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 60,341.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 213,852,410.79 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 14,118,373.89 | |
| 减：所得税影响额 | 35,068,075.07 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,825,691.68 | |
| 合计 | 190,137,359.20 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
北方华创致力于半导体基础产品的研发、生产、销售和技术服务，主要产品为电子工艺装备和电子元器件，是国内主流高端电子工艺装备供应商，也是重要的高精密电子元器件生产基地。公司电子工艺装备主要包括半导体装备、真空装备和新能源锂电装备，电子元器件主要包括电阻、电容、晶体器件、模块电源、微波组件等。
在半导体工艺装备领域，北方华创的主要产品包括刻蚀、薄膜、清洗、热处理、晶体生长等核心工艺装备，广泛应用于逻辑器件、存储器件、先进封装、第三代半导体、半导体照明、微机电系统、新型显示、新能源光伏、衬底材料等工艺制造过程。北方华创借助产品种类多样、技术代和工艺覆盖广泛等优势，以产品迭代升级和成套解决方案为客户创造更大价值。
在真空及锂电装备领域，北方华创深耕高压、高温、高真空技术，研发的晶体生长设备、真空热处理设备、气氛保护热处理设备、连续式热处理设备、磁控溅射镀膜设备、多弧离子镀膜设备在材料热处理、真空电子、新能源光伏、半导体材料、磁性材料、新能源汽车等领域取得广泛应用，为新材料、新工艺、新能源等绿色制造赋能。
在精密电子元器件领域，北方华创推动元器件向小型化、轻量化、高精密方向发展，研发的石英晶体器件、石英微机电传感器、高精密电阻器、钽电容器、微波组件、模拟芯片、模块电源等产品，应用于高铁、智能电网、通信、医疗电子、精密仪器、自动控制等领域，为客户打造高端精密电子元器件技术、产品、服务一体化的专业解决方案。
二、核心竞争力分析
1．应用拓展助力客户价值提升
北方华创高端电子工艺装备及精密电子元器件两大主业板块在国内市场均处于领先地位，近年来公司在客户需求引领下，持续开拓创新，日益丰富高端工艺装备和精密电子元器件产品系列，扩大工艺覆盖范围。持续的产品创新，使我们有能力更广泛地满足客户需求，助力公司携手客户共同实现价值提升，支撑公司业绩保持高速增长。
2．长效激励构筑坚实人才基础
公司坚持以价值创造者为本的理念，着力激发人才的积极性和创造性，形成了以高端管理及技术人才为核心的多层次、多梯度的人才队伍，具备战略规划、技术研发及精益运营专业能力。通过多期股权激励计划的实施，有效增强了核心管理团队和技术团队的责任感和获得感，激发了积极性和创造性。2023年上半年公司完成了2022年股票期权激励计划预留部分的授予，保持对公司核心人才的长效激励，为公司持续发展打下坚实的人才基础。
3．科技创新提升企业核心竞争力
公司依托国家级企业技术中心开展科技创新工作，通过多年持续的自主创新，取得了丰硕的技术创新和产品创新成果。截至 2023 年上半年，公司累计申请专利 7,200 余件，累计获得授权专利 4,100 余件，其中公司申请的发明专利“静电卡盘及其制造方法”在上半年荣获第二十四届中国专利银奖。公司参与编制的《SEMI PV86 晶体硅光伏组件尺寸规范（Specification for Crystalline SiliconPhotovoltaic Module Dimensions）》电子行业标准上半年正式发布，目前公司累计主导及参与制定国家标准、行业标准、团体标准共34项，其中19 项已正式发布。在奖项荣誉方面，北方华创连续三年荣登中国新经济企业500强，从2020年的119位上升至2022年第48位，彰显公司成长速度；凭借在半导体行业的产品实力及品牌影响力，一举斩获“海诺奖-2023半导体行业引领品牌”和“海诺奖-2023卓越创新制造企业”两项重要奖项。
4．管理创新匹配企业发展需求
进入“百亿级企业”发展阶段以来，公司更加重视企业经营管理机制的优化和完善，持续深化市场化经营机制综合改革，采取职业经理人契约化考核激励等措施，不断强化员工对企业文化的“共识、共知与共行”，实现“文化引领”与企业经营的
紧密结合；上半年全面启动“卓越绩效”模式导入工作，系统性推进企业经营管理能力提升，匹配新发展阶段管理能力要求。2023年5月，北方华创凭借在信息披露和品牌声誉方面良好表现，获得了“第五届新财富最佳上市公司”荣誉称号。
5．打造生态成为客户信赖的伙伴公司不断完善供应链生态，搭建供应链品类管理体系，供应商技术认证体系及供应链质量管理体系，打造负责任、可持续发展的供应链，与合作伙伴共建半导体基础产品产业生态，共赢产业未来。同时，公司秉持 “以客户为中心”的核心价值观，以客户需求为导向，不断优化服务组合，升级服务模式，努力成为客户信赖的伙伴，为客户创造更大价值。公司已建立起覆盖全国的 19 个客户服务中心、4 个备件调拨中心及11个备件库，形成了日益完善的客户服务体系，在技术支持、现场服务、备品备件供应等方面与客户形成了良好的合作关系，打造了“强支撑、优服务、高质量”的客户服务核心竞争力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 8,426,590,087.53 | 5,443,813,858.90 | 54.79% | 公司订单增加，带来销售量的相应增加。 |
| 营业成本 | 4,856,373,051.89 | 2,918,992,128.07 | 66.37% | 公司订单增加，带来销售量的相应增加，对应成本相应增加。 |
| 销售费用 | 382,615,234.46 | 309,297,732.99 | 23.70% | |
| 管理费用 | 650,850,155.56 | 503,626,745.77 | 29.23% | |
| 财务费用 | -34,855,669.76 | -38,024,979.08 | 8.33% | |
| 所得税费用 | 291,373,933.77 | 163,076,878.44 | 78.67% | 公司订单增加，带来销售量的相应增加，使得利润有所增加，相应的所得税增加。 |
| 研发投入 | 1,515,501,131.54 | 1,475,297,765.36 | 2.73% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -361,310,583.12 | -1,536,461,229.08 | 76.48% | 主要为公司订单增加，带来销售量的相应增加，销售回款增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -930,991,581.94 | -623,488,968.15 | -49.32% | 主要为本期购建长期资产金额增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,480,390,520.51 | 1,287,611,580.95 | 14.97% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 225,904,550.52 | -849,970,502.44 | 126.58% | 主要为公司订单增加，带来销售量的相应增加，销售回款增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 8,426,590,087.53 | 100% | 5,443,813,858.90 | 100% | 54.79% |
| 分行业 | |||||
| 电子工艺装备 | 7,349,007,089.78 | 87.21% | 4,099,522,005.68 | 75.31% | 79.26% |
| 电子元器件 | 1,059,024,671.87 | 12.57% | 1,334,174,812.54 | 24.51% | -20.62% |
| 其他业务收入 | 18,558,325.88 | 0.22% | 10,117,040.68 | 0.18% | 83.44% |
| 分产品 | |||||
| 电子工艺装备 | 7,349,007,089.78 | 87.21% | 4,099,522,005.68 | 75.31% | 79.26% |
| 电子元器件 | 1,059,024,671.87 | 12.57% | 1,334,174,812.54 | 24.51% | -20.62% |
| 其他业务收入 | 18,558,325.88 | 0.22% | 10,117,040.68 | 0.18% | 83.44% |
| 分地区 | |||||
| 东北及华北 | 3,906,850,054.09 | 46.37% | 1,249,682,706.05 | 22.96% | 212.63% |
| 中部及东南部 | 3,775,461,062.51 | 44.80% | 3,389,932,380.81 | 62.27% | 11.37% |
| 西北及西南 | 622,157,990.19 | 7.38% | 675,920,474.50 | 12.42% | -7.95% |
| 其他地区 | 122,120,980.74 | 1.45% | 128,278,297.54 | 2.35% | -4.80% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电子工艺装备 | 7,349,007,089.78 | 4,529,442,567.15 | 38.37% | 79.26% | 73.87% | 1.92% |
| 电子元器件 | 1,059,024,671.87 | 316,033,797.49 | 70.16% | -20.62% | 1.63% | -6.53% |
| 分产品 | ||||||
| 电子工艺装备 | 7,349,007,089.78 | 4,529,442,567.15 | 38.37% | 79.26% | 73.87% | 1.92% |
| 电子元器件 | 1,059,024,671.87 | 316,033,797.49 | 70.16% | -20.62% | 1.63% | -6.53% |
| 分地区 | ||||||
| 东北及华北 | 3,893,325,550.57 | 2,259,675,506.60 | 41.96% | 214.04% | 285.41% | -10.75% |
| 中部及东南部 | 3,770,621,579.43 | 2,199,430,115.76 | 41.67% | 11.23% | 9.98% | 0.67% |
| 西北及西南 | 622,085,158.33 | 308,477,542.38 | 50.41% | -7.95% | 14.79% | -9.82% |
| 其他地区 | 121,999,473.32 | 77,893,199.90 | 36.15% | -4.89% | 27.38% | -16.18% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 817,833.78 | 0.04% | 为权益法核算的长期股权投资确认的收益 | 是 |
| 资产减值 | 1,239,458.03 | 0.06% | 主要为合同资产收回或转回减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 5,423,670.91 | 0.25% | 主要为保险理赔，上下游企业违约金等 | 否 |
| 营业外支出 | 61,096.62 | 0.00% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 10,530,850,266.61 | 21.72% | 10,434,615,089.01 | 24.52% | -2.80% | |
| 应收账款 | 3,384,040,907.34 | 6.98% | 2,995,183,112.40 | 7.04% | -0.06% | |
| 合同资产 | 367,879,084.63 | 0.76% | 390,841,476.16 | 0.92% | -0.16% | |
| 存货 | 16,728,462,122.94 | 34.50% | 13,040,608,646.00 | 30.65% | 3.85% | |
| 投资性房地产 | 56,377,476.02 | 0.12% | 57,372,873.48 | 0.13% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 2,847,565.09 | 0.01% | 2,029,731.31 | 0.00% | 0.01% | |
| 固定资产 | 2,625,503,822.45 | 5.41% | 2,484,199,976.48 | 5.84% | -0.43% | |
| 在建工程 | 1,690,107,355.49 | 3.49% | 1,223,228,494.98 | 2.87% | 0.62% | |
| 使用权资产 | 140,659,570.96 | 0.29% | 146,815,913.80 | 0.35% | -0.06% | |
| 短期借款 | 0 | 0% | 227,253,112.50 | 0.53% | -0.53% | |
| 合同负债 | 8,585,582,141.97 | 17.71% | 7,198,476,041.04 | 16.92% | 0.79% | |
| 长期借款 | 5,353,994,900.00 | 11.04% | 3,740,000,000.00 | 8.79% | 2.25% | |
| 租赁负债 | 89,108,264.86 | 0.18% | 80,813,149.64 | 0.19% | -0.01% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 10,696,356.89 | 62,344,586.15 | 73,040,943.04 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 23,264,200.26 | -10,735,799.74 | 23,264,200.26 | |||||
| 应收款项 | 401,105,04 | 984,948,45 | 1,386,053,5 | |||||
| 融资 | 6.84 | 7.46 | 04.30 | |||||
| 金融资产小计 | 435,065,603.99 | -10,735,799.74 | 1,047,293,043.61 | 1,482,358,647.60 | ||||
| 上述合计 | 435,065,603.99 | -10,735,799.74 | 1,047,293,043.61 | 1,482,358,647.60 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 43,505,153.20 | 保证金 |
| 应收票据 | 72,783,934.53 | 商业承兑汇票已背书 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 应收款项融资 | 262,493,000.00 | 银行承兑汇票承兑质押 |
| 合计 | 378,782,087.73 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,620,552,983.05 | 1,356,987,708.77 | 19.42% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019年 | 非公开发行 | 199,999.99 | 1,666.75 | 190,894.57 | 0 | 0 | 0.00% | 7,125.68 | 募集资金专户 | |
| 2021年 | 非公开发行 | 849,999.99 | 89,843.13 | 541,387.77 | 0 | 0 | 0.00% | 303,533.42 | 募集资金专户 | |
| 合计 | -- | 1,049,999.98 | 91,509.88 | 732,282.34 | 0 | 0 | 0.00% | 310,659.10 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2.2021年10月，公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额为人民币849,999.99万元，扣除各项发行费用共计人民币4,791.32万元后，实际存入募集资金专户的金额为人民币845,208.67万元。本报告期投入募集资金总额为89,843.13万元。截止2023年6月30日，已累计投入募集资金总额541,387.77万元，以前年度使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为470,000.00万元，本年度使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为30,000.00万元，累计已归还280,000.00万元。募集资金专户余额93,281.08万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 高端集成电路装备研发及产业化项目 | 否 | 176,238.02 | 176,238.02 | 1,666.75 | 169,022.91 | 95.91% | 11,749.24 | 是 | 否 | |
| 高精密电子元器件产业化基 | 否 | 21,782.23 | 21,782.23 | 21,871.66 | 100.41% | 2021年12月31日 | 9,008.62 | 是 | 否 | |
| 地扩产项目 | ||||||||||
| 半导体装备产业化基地扩产项目（四期） | 否 | 348,339 | 348,339 | 35,978.00 | 119,668.98 | 34.35% | 不适用 | 否 | ||
| 高端半导体装备研发项目 | 否 | 241,420 | 241,420 | 41,307.24 | 204,658.66 | 84.77% | 不适用 | 否 | ||
| 高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期） | 否 | 73,403.23 | 73,403.23 | 12,557.89 | 34,610.86 | 47.15% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 181,758.96 | 181,758.96 | 182,449.27 | 100.38% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 1,042,941.44 | 1,042,941.44 | 91,509.88 | 732,282.34 | -- | -- | 20,757.86 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 1,042,941.44 | 1,042,941.44 | 91,509.88 | 732,282.34 | -- | -- | 20,757.86 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目 | 适用 | |||||||||
| 截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 | ||||||||||
| 先期投入及置换情况 | 截至2021年10月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币505,323,466.50 元，其中半导体装备产业化基地扩产项目（四期）已投入38,878,297.90元，高端半导体装备研发项目464,504,668.60元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期）已投入1,940,500.00元。募集资金到位后，公司以505,323,466.50 元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中审亚太审字（2021）011090号专项审核报告。2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2021年12月22日前置换完毕。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2020年7月23日，公司第七届董事会第六次会议决议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金 50,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至2021年5月31日，已全部归还。 2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至2021年12月20日，已补充流动资金250,000万元。截至2022年10月18日，已全部归还。 2022年10月28日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12个月。截至2023年6月30日，已补充流动资金250,000万元，归还30,000万。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截至2022年6月30日，北京飞行博达电子有限公司已将高精密电子元器件产业化基地扩产项目的账户注销，账户剩余金额（含利息收入）共4,098.87元，扣除手续费后结余4,094.37元已转入北京飞行博达电子有限公司基本户。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金项目账户 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京北方华创微电子装备有 限公司 | 子公司 | 半导体设备 | 1,141,537,083.11 | 35,424,584,257.16 | 14,304,637,007.84 | 6,953,256,078.28 | 1,787,906,794.47 | 1,523,278,350.18 |
| 北京七星华创精密电子科技 有限责任公司 | 子公司 | 电子元器件 | 5,000,000.00 | 7,020,515,244.08 | 5,032,980,233.94 | 1,059,024,671.87 | 420,429,077.81 | 388,054,653.13 |
| 北京北方华创真空技术有限公司 | 子公司 | 真空设备 | 67,104,900.00 | 1,789,336,999.79 | 767,657,282.32 | 395,751,011.50 | 2,090,983.56 | 6,687,361.98 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 深圳北方华创微电子装备有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 上海北方华创微电子装备有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 武汉北方华创微电子装备有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 北京丹普表面技术有限公司 | 现金收购 | 无重大影响 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.外部环境不确定性风险
国际环境严峻复杂程度持续加剧，半导体行业存在供应链不稳定的风险，进口原材料采购不确定性加大，给企业生产制造带来压力，导致半导体设备产品交付难度增加。为此，公司进一步加强了供应链安全建设，以防范外部环境不确定性带来的供应链风险。
2.技术迭代风险
半导体行业技术日新月异，技术不断更新迭代。虽然公司近年来通过持续研发投入，已推出多款集成电路工艺装备，并进入生产线应用。但是，同行业企业也持续保持高强度投入，使得公司新产品产业化存在一定风险。为减少技术更新对未来业务发展的影响，公司将保持高强度的研发投入力度，加快新产品开发和新技术预研，逐步提升公司核心技术竞争优势。
3.人力资源风险
国内产线新建扩建带来了对行业高端人才需求的急剧增加，引发了人才总量供需矛盾，公司更好地吸引和留住技术和管理人才存在挑战，可能使公司面临经营与发展人才不足的风险。目前，公司已经建立广阔的事业发展平台，提供了有竞争力的薪酬福利，同时持续开展股权激励，有效提高了人才团队的凝聚力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 59.98% | 2023年03月29日 | 2023年03月30日 | 2023年第一次临时股东大会决议公告 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.79% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 2022年度股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李前 | 副董事长 | 被选举 | 2023年03月29日 | 董事会换届选举 |
| 孙福清 | 董事 | 被选举 | 2023年03月29日 | 董事会换届选举 |
| 杨柳 | 董事 | 被选举 | 2023年03月29日 | 董事会换届选举 |
| 杨柳 | 董事 | 离任 | 2023年05月05日 | 工作调整 |
| 杨卓 | 董事 | 被选举 | 2023年05月20日 | 被选举 |
| 罗毅 | 独立董事 | 被选举 | 2023年03月29日 | 董事会换届选举 |
| 刘怡 | 独立董事 | 被选举 | 2023年03月29日 | 董事会换届选举 |
| 王谨 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年03月29日 | 监事会换届选举 |
| 夏威 | 执行委员会委员、副总裁、 | 聘任 | 2023年03月29日 | 董事会聘任高级管理人员 |
| 潘金峰 | 副董事长 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 张建辉 | 董事 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 范晓宁 | 董事 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 刘越 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 吴西彬 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 赵学新 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年03月29日 | 任期届满离任 |
| 李东旗 | 执行委员会委员、副总裁 | 离任 | 2023年02月24日 | 达到退休年龄 |
| 文东 | 执行委员会委员、副总裁 | 任免 | 2023年03月29日 | 工作职责调整 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
一、2019年股票期权与限制性股票激励计划
1. 2023年2月21日，公司召开第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第二十次会议，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》及《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》《北方华创科技集团股份有限公司2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》和《北方华创科技集团股份有限公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》等有关规定，经公司2020年第一次临时股东大会授权，同意董事会因激励对象离职、个人业绩考核未达标等原因，全部或部分取消激励对象的行权/限制性股票解除限售资格，及决定并办理激励对象行权/解除限售所必需的全部事宜。经调整后，2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权激励对象由342名调整为341名，股票期权数量由2,587,200份调整为2,582,400份，2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票激励对象由84名调整为83名，限制性股票数量由2,643,000股调整为2,613,000股。同时结合公司 2021 年度行权业绩考核情况和各激励对象在2021 年度的个人业绩考评结果，董事会认为公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件已成就，同意为 341 名激励对象办理第二个行权期内以自主行权方式的行权手续，行权的股票期权数量为 1,291,200 份，同意为83名激励对象办理第二个解除限售期1,306,500股限制性股票的解除限售手续。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对相关事项发表了核查意见，律师出具了法律意见书。具体内容详见2023年2月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第七届董事会第二十七次会议决议公告》《第七届监事会第二十次会议决议公告》《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的公告》等相关披露文件。
2.2023年3月1日，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期自主行权事项已获深圳证券交易所审核通过，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，第二个行权期实际可行权期限为2023年3月3日起至2024年2月20日止。同日，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成解除限售手续，2023年3月3日解除限售股份上市流通。具体内容详见2023年3月1日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
3.2023年3月23日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2019年股票期权与限制性股票激励计划授予的4,800份股票期权的注销事宜已办理完成。具体内容详见2023年3月25日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》。
4.2023年3月29日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，具体内容详见2023年3月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年第一次临时股东大会决议公告》等相关披露文件。2023年6月19日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。
二、2022年股票期权激励计划
1.2023年3月12日，公司召开第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于向2022年股权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》。董事会认为股权激励计划的预留部分授予条件已成就，同意以2023 年 3 月 13 日为授予日，向符合预留授予条件的 246 名激励对象授予 260 万份股票期权。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，预留股票期权的授予条件已成就，确定的授予日符合相关规定。监事会对预留授予激励对象名单、授予条件及授予日进行核实并发表了同意意见。独立财务顾问发表了相关核查意见，认为本次股权激励计划已取得必要的批准与授权，预留授予条件已经成就，授予日、激励对象和授予数量均符合法律法规和规范性文
件的规定。律师出具了法律意见书，认为本次预留授予已获得必要的批准和授权，符合法律法规的相关规定，授予条件已满足，不存在不予授予的情形。具体内容详见2023年3月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向2022年股权激励计划激励对象授予预留部分股票期权的公告》及相关披露文件。同日，公司公告了监事会出具的关于2022年股票期权激励计划预留授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明，10天公示期内，监事会未收到任何人对本次激励计划激励对象提出的任何异议。具体内容详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《北方华创科技集团股份有限公司监事会关于2022年股票期权激励计划预留授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
2.2023年5月4日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，完成了2022年股票期权激励计划预留股票期权授予登记工作。预留授予数量260万份，授予对象246名。期权简称：北方JLC4，期权代码：037344，行权价格157.49元/份。具体内容详见2023年5月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2022年股票期权激励计划预留授予登记完成公告》。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司严格遵守环保方面的法律法规，通过ISO 14001环境管理体系认证，依法取得排污登记证，形成了环境应急预案，并每年组织应急预案演练。建立环境监测方案，监测频次和排放浓度均符合要求。公司的危险废物委托有资质的公司进行合规处置。报告期内，公司未发生重大环境问题，各项污染物防治设施运行监测全部正常，污染物排放全部达标。按要求对环境治理和保护进行投入，并缴纳环境保护税。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
公司积极响应国家碳达峰、碳中和战略，通过寻找低能耗、低污染的原辅料的替代物，推行能源管理体系和清洁生产，完成绿色工厂认证等措施逐步达到降低碳排放的目标。未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司持续贯彻落实关于乡村振兴工作的战略部署，深化消费帮扶成果，加大帮扶力度，与内蒙、河北等帮扶地区建立常态化联系，定期组织开展形式多样的交流、帮扶工作。
1.公司积极与帮扶地区互动，2023年上半年度共计帮扶消费190余万元，带动建档立卡贫困户523人。
2.连续五年开展公益献血活动，累计996人献血198100毫升。2023年上半年共计244人参与献血57400毫升。
3.根据新疆和田地区对汉语图书的实际需求，开展2023年“好书伴成长”图书进校园活动，助力和田第一所本科院校——和田学院筹建工作，共计捐赠图书1248册。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 北京电子控股有限责任公司、北京七星华电科技集团有限责任公司 | 其他承诺 | "一、减少和规范关联交易的承诺1.本次交易完成后，本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司的公司章程的有关规定行使股东权利。本次交易完成后，本公司和上市公司之间将尽量减少关联交易。在确有必要且无法规避的关联交易中，将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行关联交易，保证不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。如未来上市公司预计与本公司及本公司控制的其他企业之间持续发生交易的，本公司将采取有效措施督促上市公司建立对持续性关联交易的长效独立审议机制、细化信息披露内容和格式，并适当提高披露频率。2、本公司将继续履行已向上市公司作出的相关减少并规范关联交易的承诺。3.如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。二、避免同业竞争的承诺1.本次交易完成后，本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司将继续不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业 | 2016年08月22日 | 长期有效 | 严格按照承诺履行。 |
| 务发生或可能发生竞争的业务。2、本公司将继续履行已向上市公司作出的相关避免同业竞争的承诺。3.如本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司放弃可能发生同业竞争的业务，或在不影响上市公司利益的前提下将该同业竞争的业务以公平、公允的市场价格在适当时机全部转让给上市公司。4.如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。三、保持上市公司独立性的承诺1.在本次交易完成后，本公司将继续按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。2、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。" | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 北京硅元科电微电子技术有限责任公司 | 股份限售承诺 | 公司股东硅元科电承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一年内不转让，自第二年起每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五。 | 2010年03月16日 | 长期有效 | 严格按照承诺履行。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 北京七星华电科技集团有限责任公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用 | 控股股东七星集团承诺如下：本公司确认及保证目前与七星电子之间不存在直接或间接的同业竞争， | 2006年07月06日 | 长期有效 | 严格按照承诺履行。 |
| 方面的承诺 | 将来也不从事与七星电子经营范围相同或相近的业务。本公司持有七星电子股份期间，不直接或间接从事、发展或投资与七星电子经营范围相同或相类似的业务或项目；不利用对七星电子的了解和知悉的信息协助第三方从事、发展或投资与七星电子相竞争的业务或项目以及损害和可能损害七星电子利益的其他竞争行为。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 北京电子控股有限责任公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 实际控制人北京电控承诺如下：本公司确认及保证本公司及本公司控股的子公司主营业务（除七星电子外）目前与七星电子主营业务之间不存在直接或间接地同业竞争，将来也不从事与七星电子经营范围相同或相近的业务。本公司在实际控制七星电子期间，本公司及本公司控股的子公司主营业务（除七星电子外）不直接或间接从事、发展或投资与七星电子经营范围相同或相类似的业务或项目；不利用对七星电子的了解和知悉的信息协助第三方从事、发展或投资与七星电子相竞争的业务或项目以及损害和可能损害七星电子利益的其他竞争行为。 | 2006年07月06日 | 长期有效 | 严格按照承诺履行。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2023年上半年（含往年结转）未结案诉讼共15项 | 5451.99 | 否 | 无 | 均胜诉 | 无 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 北京七星华创流量计有限公司 | 2022年04月28日 | 20,000 | 2022年06月14日 | 7,289.96 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 是 | |||
| 北京七星华创流量计有限公司 | 2022年04月28日 | 20,000 | 2022年11月16日 | 769.67 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | |||
| 北京七星华创流量计有限公司 | 2022年04月28日 | 20,000 | 2023年01月04日 | 3,711.76 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | |||
| 北京七星华创集成电路装备有限公司 | 2022年04月28日 | 5,000 | 2023年03月28日 | 3.97 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | |||
| 北京七星华创流量计有限公 | 2023年04月29日 | 20,000 | 2023年05月06日 | 5,401.83 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | |||
| 司 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 28,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 9,117.56 | |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 28,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 9,887.23 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 28,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 9,117.56 | |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 28,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,887.23 | |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.46% | |||
| 其中： | ||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3.97 | |||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3.97 | |||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,749,575 | 0.52% | -1,154,225 | -1,154,225 | 1,595,350 | 0.30% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 2,279,575 | 0.43% | -798,225 | -798,225 | 1,481,350 | 0.28% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境内自然人持股 | 2,279,575 | 0.43% | -798,225 | -798,225 | 1,481,350 | 0.28% | |||
| 4、外资持股 | 470,000 | 0.09% | -356,000 | -356,000 | 114,000 | 0.02% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境外自然人持股 | 470,000 | 0.09% | -356,000 | -356,000 | 114,000 | 0.02% | |||
| 二、无限售条件股份 | 525,926,340 | 99.48% | 1,238,328 | 1,124,225 | 2,362,553 | 528,288,893 | 99.70% | ||
| 1、人民币普通股 | 525,926,340 | 99.48% | 1,238,328 | 1,124,225 | 2,362,553 | 528,288,893 | 99.70% | ||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 528,675,915 | 100.00% | 1,238,328 | -30,000 | 1,208,328 | 529,884,243 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1.报告期内，因 2018 年股票期权激励计划及 2019 年股票期权与限制性股票激励计划行权增加股本 1,238,328股，因限性股票回购减少股本 30,000 股，总股本由 528,675,915 股增加至 529,884,243股。
2.因公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就，解除限售股份 1,306,500 股，增加高管锁定股 209,250 股，解除限售股份于 2023 年 3 月 3 日上市流通，具体详见 2023 年 3 月 1 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com）的《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。股份变动的批准情况?适用 □不适用
一、2018 年股票期权激励计划
1. 2022年7月20日，公司第七届董事会第二十二次会议、第七届监事会第十七次会议审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于调整公司 计划股票期权行权价格的议案》及《关于2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》。经公司2018年第一次临时股东大会授权，因公司派发股票红利、激励对象考核未达标等原因，对2018年股票期权激励计划的行权价格、数量进行调整，并注销部分期权。经调整后，2018年股票期权激励计划激励对象由324名调整为322名，股票期权的数量由1,437,730份调整为1,426,231份，行权价格由35.14元/股调整为
34.94元/股。同时结合公司2021年度行权业绩考核情况和各激励对象2021年度个人业绩考评结果，董事会认为公司2018年股票期权激励计划第三个行权期的行权条件已成就，同意公司2018年股票期权激励计划322名激励对象在第三个行权期内以自主行权方式行权，行权的股票期权数量为1,426,231份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对相关事项发表了核查意见，律师出具了法律意见书。具体内容详见2022年7月21日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第七届董事会第二十二次会议决议公告》《第七届监事会第十七次会议决议公告》等相关披露文件。
2.2022年7月28日，公司2018年股票期权激励计划第三个行权期自主行权事项已获深圳证券交易所审核通过，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，第三个行权期实际可行权期限为2022年7月20日起至2023年7月19日止，2018年股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的322名激励对象可自主行权，行权价格为34.94元/股。具体内容详见2022年7月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2018年股票关于2018年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》。
二、2019 年股票期权激励计划
1.2022年3月3日，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期自主行权已获深圳证券交易所审核通过，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，第一个行权期实际可行权期限为2022年3月7日起至2023年2月20日止。同日，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成解除限售手续，2022年3月7日解除限售股份上市流通。具体内容详见2022年3月3日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
2.2022年7月20日，公司第七届董事会第二十二次会议、第七届监事会第十七次会议，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。因公司2019年股票期权与限制性股票激励计划1名激励对象离职，由公司对其持有的、已获授但尚未解除限售的6,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为34.223元/股，回购资金为公司自有资金。本次注销完成后，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票激励对象调整为84名，已获授但尚未解除限售的股份数量由2,649,000股调整为2,643,000股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见，律师事务所出具了法律意见书。具体内容详见2022年7月21日披露于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《第七届董事会第二十二次会议决议公告》《第七届监事会第十七次会议决议公告》等相关披露文件。
3.2022年8月5日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。具体内容详见2022年8月6日披露与巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2022年第二次临时股东大会决议公告》等相关披露文件。截至2022年9月15日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
4.2023年2月21日，公司第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第二十次会议，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。因公司2019年股票期权与限制性股票激励计划1名激励对象离职，由公司对其持有的、已获授但尚未解除限售的30,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为34.223元/股，回购资金为公司自有资金。本次注销完成后，公司2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票激励对象调整为83名，已获授但尚未解除限售的股份数量由2,643,000股调整为2,613,000股。结合公司 2021 年度行权业绩考核情况和各激励对象在2021 年度的个人业绩考评结果，董事会认为公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件已成就，同意为 341 名激励对象办理第二个行权期内以自主行权方式的行权手续，行权的股票期权数量为 1,291,200 份；同意为83名激励对象办理第二个解除限售期 1,306,500 股限制性股票的解除限售手续。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对相关事项发表了核查意见，律师出具了法律意见书。具体内容详见2023年2月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第七届董事会第二十七次会议决议公告》《第七届监事会第二十次会议决议公告》《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的公告》等相关披露文件。
5.2023年3月29日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。具体内容详见2023年3月30日披露与巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年第一次临时股东大会决议公告》等相关披露文件。截至2023年6月19日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用报告期内，公司2018年股票期权激励计划以自主行权方式行权334,499份，2019年股票期权激励计划以自主行权方式行权922,176份，因行权的影响，2023年上半年基本每股收益由3.4033元/股降至3.4000/股，稀释每股收益由3.4033元/股降至3.3974元/股；归属于公司普通股股东的每股净资产由40.32元/股升至40.53元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 高管锁定股 | 106,575.00 | 182,275.00 | 288,850.00 | 高管锁定股 | - | |
| 股权激励限售股 | 2,643,000.00 | 1,306,500.00 | 0.00 | 1,306,500.00 | 股权激励计划授予限制性股票 | - |
| 合计 | 2,749,575.00 | 1,306,500.00 | 182,275.00 | 1,595,350.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 65,276 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京七星华电科技集团有限责任公司 | 国有法人 | 33.63% | 178,175,721.00 | 0 | 0 | 178,175,721.00 | ||
| 北京电子控股有限责任公司 | 国有法人 | 9.43% | 49,952,842.00 | 0 | 0 | 49,952,842.00 | ||
| 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 国有法人 | 6.42% | 34,033,260.00 | -5,295,543.00 | 0 | 34,033,260.00 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 4.32% | 22,881,116.00 | 3,581,966.00 | 0 | 22,881,116.00 | ||
| 北京京国瑞国企改革发展基金（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.52% | 8,079,802.00 | 0 | 0 | 8,079,802.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.24% | 6,548,412.00 | -8,600.00 | 0 | 6,548,412.00 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.17% | 6,179,822.00 | 597,050.00 | 0 | 6,179,822.00 | ||
| 兴业银行股份有限公司 | 其他 | 1.15% | 6,080,023.00 | -1,979,793.00 | 0 | 6,080,023.00 | ||
| －兴全趋势投资混合型证券投资基金 | ||||||||
| 华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 | 其他 | 0.93% | 4,934,210.00 | 0 | 0 | 4,934,210.00 | ||
| 国泰君安证券股份有限公司－国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.84% | 4,444,758.00 | 1,165,530.00 | 0 | 4,444,758.00 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京电子控股有限责任公司为北京七星华电科技集团有限责任公司的控股股东，国家集成电路产业投资基金股份有限公司与华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司存在关联关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 北京七星华电科技集团有限责任公司 | 178,175,721.00 | 人民币普通股 | 178,175,721.00 | |||||
| 北京电子控股有限责任公司 | 49,952,842.00 | 人民币普通股 | 49,952,842.00 | |||||
| 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 34,033,260.00 | 人民币普通股 | 34,033,260.00 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 22,881,116.00 | 人民币普通股 | 22,881,116.00 | |||||
| 北京京国瑞国企改革发展基金（有限合伙） | 8,079,802.00 | 人民币普通股 | 8,079,802.00 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 6,548,412.00 | 人民币普通股 | 6,548,412.00 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金 | 6,179,822.00 | 人民币普通股 | 6,179,822.00 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 6,080,023.00 | 人民币普通股 | 6,080,023.00 |
| 华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 | 4,934,210.00 | 人民币普通股 | 4,934,210.00 |
| 国泰君安证券股份有限公司－国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金 | 4,444,758.00 | 人民币普通股 | 4,444,758.00 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 北京电子控股有限责任公司为北京七星华电科技集团有限责任公司的控股股东，国家集成电 路产业投资基金股份有限公司与华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二 期股份有限公司存在关联关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北方华创科技集团股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 10,530,850,266.61 | 10,434,615,089.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 920,328,156.00 | 1,345,639,756.50 |
| 应收账款 | 3,384,040,907.34 | 2,995,183,112.40 |
| 应收款项融资 | 1,386,053,504.30 | 401,105,046.84 |
| 预付款项 | 1,371,343,851.68 | 1,550,762,429.57 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,428,277.89 | 66,183,944.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 16,728,462,122.94 | 13,040,608,646.00 |
| 合同资产 | 367,879,084.63 | 390,841,476.16 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 916,832,201.30 | 892,521,290.53 |
| 流动资产合计 | 35,652,218,372.69 | 31,117,460,791.75 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,847,565.09 | 2,029,731.31 |
| 其他权益工具投资 | 23,264,200.26 | 23,264,200.26 |
| 其他非流动金融资产 | 73,040,943.04 | 10,696,356.89 |
| 投资性房地产 | 56,377,476.02 | 57,372,873.48 |
| 固定资产 | 2,625,503,822.45 | 2,484,199,976.48 |
| 在建工程 | 1,690,107,355.49 | 1,223,228,494.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 140,659,570.96 | 146,815,913.80 |
| 无形资产 | 2,459,065,227.69 | 2,002,976,765.22 |
| 开发支出 | 5,146,847,175.16 | 4,939,403,199.73 |
| 商誉 | 27,680,940.38 | 18,069,530.17 |
| 长期待摊费用 | 77,427,419.80 | 40,726,492.02 |
| 递延所得税资产 | 386,876,883.97 | 362,881,710.70 |
| 其他非流动资产 | 127,900,205.32 | 122,272,811.63 |
| 非流动资产合计 | 12,837,598,785.63 | 11,433,938,056.67 |
| 资产总计 | 48,489,817,158.32 | 42,551,398,848.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 227,253,112.50 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 565,632,264.87 | 296,813,600.58 |
| 应付账款 | 6,480,908,723.57 | 5,592,372,974.04 |
| 预收款项 | 54,329,859.58 | 55,760,191.00 |
| 合同负债 | 8,585,582,141.97 | 7,198,476,041.04 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 616,299,085.49 | 781,855,596.59 |
| 应交税费 | 160,305,526.22 | 129,523,707.72 |
| 其他应付款 | 619,788,653.46 | 414,359,938.71 |
| 其中：应付利息 | 2,825,000.02 | 4,984,358.51 |
| 应付股利 | 472,915,089.38 | 245,990,423.72 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 31,504,747.51 | 41,147,167.08 |
| 其他流动负债 | 1,185,602,356.80 | 1,032,800,849.59 |
| 流动负债合计 | 18,299,953,359.47 | 15,770,363,178.85 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 5,353,994,900.00 | 3,740,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 89,108,264.86 | 80,813,149.64 |
| 长期应付款 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,887,237,140.36 | 2,953,437,755.28 |
| 递延所得税负债 | 3,559,163.15 | 2,149,650.49 |
| 其他非流动负债 | 29,832.24 | |
| 非流动负债合计 | 8,354,599,468.37 | 6,797,130,387.65 |
| 负债合计 | 26,654,552,827.84 | 22,567,493,566.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 529,902,590.00 | 528,675,915.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 14,180,888,768.44 | 14,067,399,556.36 |
| 减：库存股 | 44,712,349.50 | 90,451,389.00 |
| 其他综合收益 | 6,997,066.77 | -77,243.19 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 81,340,981.45 | 81,340,981.45 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 6,722,757,646.64 | 5,159,175,363.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 21,477,174,703.80 | 19,746,063,184.31 |
| 少数股东权益 | 358,089,626.68 | 237,842,097.61 |
| 所有者权益合计 | 21,835,264,330.48 | 19,983,905,281.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 48,489,817,158.32 | 42,551,398,848.42 |
法定代表人：赵晋荣 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：唐浩
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,703,063,247.00 | 3,881,033,198.21 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,953,336.00 | 70,960,386.63 |
| 应收账款 | 420,643.14 | 30,123,326.50 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 208,029.97 | 26,874,582.70 |
| 其他应收款 | 823,158,097.50 | 20,989,086.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,264,301.90 | 3,224,301.90 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,137.37 | 9,137.37 |
| 流动资产合计 | 5,528,812,490.98 | 4,029,989,718.07 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 12,901,398,918.52 | 12,854,581,084.74 |
| 其他权益工具投资 | 23,264,200.26 | 23,264,200.26 |
| 其他非流动金融资产 | 73,040,943.04 | 10,696,356.89 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 33,894,286.66 | 35,064,471.76 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,198,696.65 | 8,344,235.64 |
| 无形资产 | 1,063,125.89 | 1,359,089.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,411,426.62 | 2,763,544.29 |
| 递延所得税资产 | 53,110,792.08 | 41,301,273.08 |
| 其他非流动资产 | 18,756,634.78 | 18,756,634.78 |
| 非流动资产合计 | 13,115,139,024.50 | 12,996,130,891.33 |
| 资产总计 | 18,643,951,515.48 | 17,026,120,609.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,782,244.97 | 3,111,631.47 |
| 预收款项 | 44,145.30 | 44,145.30 |
| 合同负债 | 455,021.21 | 413,187.35 |
| 应付职工薪酬 | 74,492,416.17 | 62,679,750.64 |
| 应交税费 | 9,460,600.61 | 9,563,652.22 |
| 其他应付款 | 303,211,199.70 | 112,319,593.80 |
| 其中：应付利息 | 2,825,000.02 | 1,833,333.34 |
| 应付股利 | 238,226,963.78 | 2,572,724.17 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 153,545.80 | 150,056.97 |
| 其他流动负债 | 51,010.62 | 51,010.62 |
| 流动负债合计 | 389,650,184.38 | 188,333,028.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 3,600,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 8,638,248.07 | 8,440,717.76 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 31,230,000.00 | 31,230,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,639,868,248.07 | 2,039,670,717.76 |
| 负债合计 | 4,029,518,432.45 | 2,228,003,746.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 529,902,590.00 | 528,675,915.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 14,127,805,200.34 | 14,054,898,898.34 |
| 减：库存股 | 44,712,349.50 | 90,451,389.00 |
| 其他综合收益 | -9,125,429.78 | -9,125,429.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 72,593,850.84 | 72,593,850.84 |
| 未分配利润 | -62,030,778.87 | 241,525,017.87 |
| 所有者权益合计 | 14,614,433,083.03 | 14,798,116,863.27 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,643,951,515.48 | 17,026,120,609.40 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 8,426,590,087.53 | 5,443,813,858.90 |
| 其中：营业收入 | 8,426,590,087.53 | 5,443,813,858.90 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,766,971,379.10 | 4,560,313,609.54 |
| 其中：营业成本 | 4,856,373,051.89 | 2,918,992,128.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 60,306,425.57 | 44,971,237.87 |
| 销售费用 | 382,615,234.46 | 309,297,732.99 |
| 管理费用 | 650,850,155.56 | 503,626,745.77 |
| 研发费用 | 851,682,181.38 | 821,450,743.92 |
| 财务费用 | -34,855,669.76 | -38,024,979.08 |
| 其中：利息费用 | 64,350,783.58 | 4,524,778.46 |
| 利息收入 | 78,750,148.19 | 63,735,930.77 |
| 加：其他收益 | 557,503,069.46 | 216,109,017.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -75,091,870.61 | -65,692,432.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,239,458.03 | -2,691,361.01 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 55,446.10 | 267,070.11 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,144,142,645.19 | 1,031,627,242.42 |
| 加：营业外收入 | 5,423,670.91 | 5,994,032.52 |
| 减：营业外支出 | 61,096.62 | 42,761.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,149,505,219.48 | 1,037,578,513.14 |
| 减：所得税费用 | 291,373,933.77 | 163,076,878.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,858,131,285.71 | 874,501,634.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,858,131,285.71 | 874,501,634.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 1,799,236,522.56 | 754,624,930.22 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 58,894,763.15 | 119,876,704.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 7,074,309.96 | 1,454,553.76 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 7,074,309.96 | 1,454,553.76 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 7,074,309.96 | 1,454,553.76 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 7,074,309.96 | 1,454,553.76 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,865,205,595.67 | 875,956,188.46 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,806,310,832.52 | 756,079,483.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 58,894,763.15 | 119,876,704.48 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 3.4000 | 1.4332 |
| （二）稀释每股收益 | 3.3974 | 1.4321 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵晋荣 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：唐浩
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,141,432.72 | 1,103,556.63 |
| 减：营业成本 | 730,988.52 | 693,177.04 |
| 税金及附加 | 369,875.58 | 281,204.08 |
| 销售费用 | 790,694.01 | 1,018,538.97 |
| 管理费用 | 33,554,689.64 | 25,981,462.20 |
| 研发费用 | 1,752,884.43 | 1,584,202.86 |
| 财务费用 | 11,022,148.57 | -19,165,192.11 |
| 其中：利息费用 | 37,776,329.15 | 1,681,847.37 |
| 利息收入 | 26,767,542.38 | 20,856,891.90 |
| 加：其他收益 | 3,828,530.74 | 51,636.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -37,742,532.91 | -6,791,141.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -80,176,016.42 | -15,894,642.32 |
| 加：营业外收入 | 464,940.29 | 1,454,631.46 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -79,711,076.13 | -14,440,010.86 |
| 减：所得税费用 | -11,809,519.00 | -1,412,556.51 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -67,901,557.13 | -13,027,454.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -67,901,557.13 | -13,027,454.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -67,901,557.13 | -13,027,454.35 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1283 | -0.0247 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1282 | -0.0247 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,907,268,294.11 | 5,104,119,453.53 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 351,417,348.17 | 109,306,658.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 664,248,427.37 | 487,103,632.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,922,934,069.65 | 5,700,529,744.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,399,779,139.14 | 5,129,142,375.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,898,965,501.20 | 1,451,881,977.61 |
| 支付的各项税费 | 746,606,067.41 | 405,245,872.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 238,893,945.02 | 250,720,747.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 10,284,244,652.77 | 7,236,990,973.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -361,310,583.12 | -1,536,461,229.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,551,710.17 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 295,536.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,551,710.17 | 295,536.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 860,279,934.97 | 616,813,522.23 |
| 投资支付的现金 | 64,896,296.32 | 6,970,981.92 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 8,367,060.82 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 933,543,292.11 | 623,784,504.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -930,991,581.94 | -623,488,968.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 173,299,503.37 | 107,939,215.24 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 101,935,676.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,614,994,900.00 | 1,819,214,765.92 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,788,294,403.37 | 1,927,153,981.16 |
| 偿还债务支付的现金 | 227,303,248.93 | 606,546,237.30 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,251,365.12 | 28,700,781.91 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,189,573.95 | 24,391,010.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,349,268.81 | 4,295,381.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,903,882.86 | 639,542,400.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,480,390,520.51 | 1,287,611,580.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 37,816,195.07 | 22,368,113.84 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 225,904,550.52 | -849,970,502.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,261,440,562.89 | 9,030,808,233.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,487,345,113.41 | 8,180,837,730.96 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 47,392,344.59 | 2,238,827.50 |
| 收到的税费返还 | 12,363,604.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,568,343.14 | 129,488,930.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 157,960,687.73 | 144,091,362.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 600,150.35 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,132,255.00 | 15,704,305.04 |
| 支付的各项税费 | 592,839.85 | 1,064,585.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,830,859.70 | 111,466,757.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 82,156,104.90 | 128,235,647.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,804,582.83 | 15,855,714.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,551,710.17 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 56,130,297.12 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,602,117.93 | 214,995.85 |
| 投资活动现金流入小计 | 77,284,125.22 | 214,995.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 527,853.36 | |
| 投资支付的现金 | 110,896,296.32 | 6,970,981.92 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 853,915,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 964,811,296.32 | 7,498,835.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -887,527,171.10 | -7,283,839.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 71,363,827.37 | 107,939,215.24 |
| 取得借款收到的现金 | 1,600,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,671,363,827.37 | 107,939,215.24 |
| 偿还债务支付的现金 | 500,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,583,333.33 | 4,287,260.27 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,027,856.98 | 661,559.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,611,190.31 | 504,948,819.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,633,752,637.06 | -397,009,604.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 822,030,048.79 | -388,437,729.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,881,032,680.86 | 2,284,811,092.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,703,062,729.65 | 1,896,373,362.61 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,675,915.00 | 14,067,399,556.36 | 90,451,389.00 | -77,243.19 | 81,340,981.45 | 5,159,175,363.69 | 19,746,063,184.31 | 237,842,097.61 | 19,983,905,281.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,675,915.00 | 14,067,399,556.36 | 90,451,389.00 | -77,243.19 | 81,340,981.45 | 5,159,175,363.69 | 19,746,063,184.31 | 237,842,097.61 | 19,983,905,281.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 1,226,675.00 | 113,489,212.08 | -45,739,039.5 | 7,074,309.96 | 1,563,582,282.95 | 1,731,111,519.49 | 120,247,529.07 | 1,851,359,048.56 | |||||||
| 列） | 0 | ||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 7,074,309.96 | 1,799,236,522.56 | 1,806,310,832.52 | 58,894,763.15 | 1,865,205,595.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,226,675.00 | 113,489,212.08 | -45,739,039.50 | 160,454,926.58 | 61,352,765.92 | 221,807,692.50 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,256,675.00 | 206,335,998.55 | 207,592,673.55 | 61,352,765.92 | 268,945,439.47 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -91,850,096.47 | -44,712,349.50 | -47,137,746.97 | -47,137,746.97 | |||||||||||
| 4．其他 | -30,000.00 | -996,690.00 | -1,026,690.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 529,902,590.00 | 14,180,888,768.44 | 44,712,349.50 | 6,997,066.77 | 81,340,981.45 | 6,722,757,646.64 | 21,477,174,703.80 | 358,089,626.68 | 21,835,264,330.48 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,726,874.00 | 13,532,111,849.49 | 152,484,125.00 | -3,692,226.87 | 71,807,463.86 | 2,924,089,717.82 | 16,897,559,553.30 | 300,831,605.77 | 17,198,391,159.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,726,874.00 | 13,532,111,849.49 | 152,484,125.00 | -3,692,226.87 | 71,807,463.86 | 2,924,089,717.82 | 16,897,559,553.30 | 300,831,605.77 | 17,198,391,159.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 1,626,100.00 | 104,499,715.40 | -61,284,353.0 | 1,454,553.76 | 646,548,112.47 | 815,412,834.63 | 119,876,704.48 | 935,289,539.11 | |||||||
| 列） | 0 | ||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,454,553.76 | 754,624,930.22 | 756,079,483.98 | 119,876,704.48 | 875,956,188.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,626,100.00 | 104,499,715.40 | -61,284,353.00 | 167,410,168.40 | 167,410,168.40 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,626,100.00 | 241,067,657.93 | 242,693,757.93 | 242,693,757.93 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -136,567,942.53 | -61,284,353.00 | -75,283,589.53 | -75,283,589.53 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,352,974.00 | 13,636,611,564.89 | 91,199,772.00 | -2,237,673.11 | 71,807,463.86 | 3,570,637,830.29 | 17,712,972,387.93 | 420,708,310.25 | 18,133,680,698.18 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,675,915.00 | 14,054,898,898.34 | 90,451,389.00 | -9,125,429.78 | 72,593,850.84 | 241,525,017.87 | 14,798,116,863.27 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,675,915.00 | 14,054,898,898.34 | 90,451,389.00 | -9,125,429.78 | 72,593,850.84 | 241,525,017.87 | 14,798,116,863.27 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,226,675.00 | 72,906,302.00 | -45,739,039.50 | -303,555,796.74 | -183,683,780.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -67,901,557.13 | -67,901,557.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,226,675.00 | 72,906,302.00 | -45,739,039.50 | 119,872,016.50 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,256,675.00 | 165,753,088.47 | 167,009,763.47 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -91,850,096.47 | -44,712,349.50 | -47,137,746.97 | |||||||||
| 4．其他 | -30,000.00 | -996,690.00 | -1,026,690.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -235,654,239.61 | -235,654,239.61 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期 | 529,9 | 14,12 | 44,71 | - | 72,59 | - | 14,61 |
| 末余额 | 02,590.00 | 7,805,200.34 | 2,349.50 | 9,125,429.78 | 3,850.84 | 62,030,778.87 | 4,433,083.03 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 525,726,874.00 | 13,433,828,520.01 | 152,484,125.00 | -598,792.85 | 63,060,333.25 | 263,830,854.01 | 14,133,363,663.42 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 525,726,874.00 | 13,433,828,520.01 | 152,484,125.00 | -598,792.85 | 63,060,333.25 | 263,830,854.01 | 14,133,363,663.42 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,626,100.00 | 104,499,715.40 | -61,284,353.00 | -121,104,272.10 | 46,305,896.30 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -13,027,454.35 | -13,027,454.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,626,100.00 | 104,499,715.40 | -61,284,353.00 | 167,410,168.40 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,626,100.00 | 241,067,657.93 | 242,693,757.93 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -136,567,942.53 | -61,284,353.00 | -75,283,589.53 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | -108,076,817.75 | -108,076,817.75 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,352,974.00 | 13,538,328,235.41 | 91,199,772.00 | -598,792.85 | 63,060,333.25 | 142,726,581.91 | 14,179,669,559.72 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址。
北方华创科技集团股份有限公司（原名北京七星华创电子股份有限公司）（以下简称“本公司”或“公司”）是经北京市人民政府经济体制改革办公室京政体改股函[2001]54号文批准的由北京七星华电科技集团有限责任公司（以下简称“七星集团”）、北京吉乐电子集团有限公司（以下简称“吉乐集团”）、北京硅元科电微电子技术有限责任公司（以下简称“硅元科电”）、中国华融资产管理公司（以下简称“中国华融”）、王荫桐、周凤英采取发起方式设立的股份有限公司。本公司于2001年9月28日由北京市工商行政管理局颁发了注册号为110000003318164的企业法人营业执照，于2016年10月28日换发营业执照，统一社会信用代码为：91110000726377528Y。2017年2月15日，本公司更名为北方华创科技集团股份有限公司。
截至2023年6月30日，本公司股本为人民币529,902,590.00元。本公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥东路1号；法定代表人：赵晋荣。本公司总部位于北京市经济技术开发区文昌大道8号。
2.公司的业务性质和主要经营活动。如企业所处的行业、所提供的主要产品或服务、客户的性质、销售策略、监管环境的性质等。
经营范围：组装生产集成电路设备、光伏设备、TFT设备、真空设备、锂离子电池设备、流量计、电子元器件；销售集成电路设备、光伏设备、TFT设备、真空设备、锂离子电池设备、流量计、电子元器件；技术咨询；技术开发；技术转让；经济贸易咨询；投资及投资管理；货物进出口；技术进出口；代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本公司及各子公司主要从事基础电子产品的研发、生产、销售和技术服务业务。主要产品为电子工艺装备和电子元器件。
3.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本财务报告经本公司董事会于2023年8月29日决议批准报出。
4.合并财务报表范围及其变化情况。
本公司本期合并范围变动详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本公司管理层认为公司自本报告期末起 12 个月内不存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事电子工艺装备和电子元器件生产开发与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函[2018]453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
①调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
②确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
③分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
④分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
同一控制下的吸收合并中，合并方在合并当期期末比较报表的编制应区别不同的情况，如果合并方在合并当期期末，仅需要编制个别财务报表、不需要编制合并财务报表的，合并方在编制前期比较报表时，无须对以前期间已经编制的比较报表进行调整；如果合并方在合并当期期末需要编制合并财务报表的，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合并取得的被合并方前期有关财务状况、经营成果及现金流量等并入合并方前期合并财务报表。前期比较报表的具体编制原则比照同一控制下控股合并比较报表的编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“五、（二十二） 长期股权投资”或本附注“五、（十）金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（二十二）4和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
①预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
②信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）；
2）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
7）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以上一个或多个指标发生显著变化等。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、及财务担保合同，企业在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用三阶段模型测试减值。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司基于单项和组合评估应收票据的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。单项计提信用损失的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将逾期天数超过30日，或者导致信用风险显著增加因素中一个或多个指标发生显著变化的应收款项确认为单项计提信用损失。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。信用风险显著增加因素见五、（十） 金融工具（5）②。本公司对单项计提信用损失的应收款项单独进行信用减值测试，单独测试未发生信用损失的应收款项，包括在组合中进行信用减值测试。已单项确认信用损失的应收款项，不再包括在组合中进行信用减值测试，主要为应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收客户款项 | 以账龄表为基础的减值准备矩阵 |
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行保理业务，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收其他款项 | 为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款等一般性往来款 |
| 应收利息 | 应收金融机构利息 |
| 应收股利 | 应收关联方股利 |
本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款
的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
15、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次摊销法进行摊销。
②包装物
按照一次摊销法进行摊销。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于组合评估合同资产的预期信用损失。对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收客户合同资产 | 以账龄表为基础的减值准备矩阵 |
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”），采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
长期应收款项目，反映资产负债表日企业的长期应收款项，包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项、租赁业务保证金等。预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司基于单项和组合评估长期应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值，则本公司对该长期应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的长期应收款，本公司在每个资产负债表日评估相关长期应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司对租赁应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；对于应收租赁款以外的其他长期应收款，若该长期应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该长期应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该长期应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于应收租赁款以外的其他长期应收款，本公司在前一会计期间已经按照相当于长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该长期应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该长期应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
22、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的咨询费、审计费等各项直接相关费用，计入管理费用。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。发行权益性证券的相关费用，包括支付给代理机构、咨询机构、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，扣除冻结资金产生的利息后，应自发行溢价中扣除，无溢价或溢价收入不足扣减的，应冲减盈余公积和未分配利润。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产投是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并采用与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备，账面价值减记至可收回金额。已经计提的投资性房地产减值准备不得转回。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40年 | 3.00% | 2.43%---3.23% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-12年 | 3.00% | 8.08%---12.13% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-12年 | 3.00% | 8.08%---16.17% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 4-10年 | 3.00% | 9.70%---24.25% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、商标及客户关系等，按实际成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权 | 10 |
| 非专利技术 | 10 |
| 软件 | 5-10 |
| 商标 | 10 |
| 客户关系 | 10 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
3. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
详见附注“五（三十一）长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括经营租赁方式租入的固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值
（1） 亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2） 重组义务
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
③修改、终止股份支付计划
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
④涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于 “某一时点履行的履约义务”，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
① 商品销售收入
本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，根据不同的产品类型及合同安排，于控制权转移至客户，风险报酬转移时，视不同的产品类型及合同安排根据签收单或验收单等资料确认收入。
② 提供劳务收入
本公司向客户提供技术服务，如果本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，或者客户能够控制本公司履约过程中研发出的设备，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据累计已发生的成本占总成本的比例确定；当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
③使用费收入
根据有关合同或协议，按履约期间分期确认收入。
④利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（3）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（4）对收入确认具有重大影响的判断
本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司将重新估计未来销售退回情况，如有变化，将作为会计估计变更进行会计处理。
对于附有质量保证条款的销售，本公司将评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。本公司提供额外服务的，将作为单项履约义务进行会计处理。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务时，本公司将考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。客户能够选择单独购买质量保证的，该质量保证构成单项履约义务。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户授予知识产权许可的，评估该知识产权许可是否构成单项履约义务。对于构成单项履约义务的，同时满足下列条件时，本公司作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，应当作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：（a）合同要求或客户能够合理预期本公司将从事对该项知识产权有重大影响的活动；（b）该活动对客户将产生有利或不利影响；（c）该活动不会导致向客户转让某项商品。
本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，将上述负债的相关余额转为收入。
本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
（1）政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）政府补助采用总额法：
①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（6）已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
本公司租赁资产的类别主要为土地使用权、房屋建筑物、机器设备和运输设备。
①承租人
初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
①短期租赁和低价值资产租赁
本公司对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
②出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
（2）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（3）重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
①信用损失计提
本公司根据账龄矩阵计算应收款项的预期信用损失，准备矩阵初步基于公司过往观察所得违约率。鉴定应收账款信用损失率要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款信用损失的计提或转回。
②存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
③长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
④折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑤开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
⑥递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额
⑦所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 | 不适用 | 执行该解释对本报告期内财务报表无重大影响。 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 简易计税方法：不动产租赁收入、销售使用过的固定资产处置收入 | 简易计税方法：5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额和免抵增值税税额之和 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 实际应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额和免抵增值税税额之和 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额和免抵增值税税额之和 | 2% |
| 城镇土地使用税 | 按计税土地面积计缴 | 1.5元、3元/平方米/年 |
| 房产税 | 从租计征的，按租金收入计缴 | 从租计征的：12% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。公司符合条件的下属子公司已在国家税务局备案，本年享受该项税收优惠政策。根据国家赋予出口加工区的优惠政策，在北京天竺空港工业区内加工、生产的货物和应税劳务，免征增值税。
（2）企业所得税
按照北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京税务局等部门联合下发的通知，根据《高新技术企业认定管理办法》，获得高新技术企业证书，享受高新技术企业所得税优惠政策。自获得高新技术企业认定后三年内，按15%的比例缴纳所得税。
根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）文件的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）文件的规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述规定中小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按照相当于5%的税率缴纳企业所得税；超过100万元但不超过300万元的部分，按照相当于5%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,517.35 | 8,916.85 |
| 银行存款 | 10,487,335,596.06 | 10,261,431,646.04 |
| 其他货币资金 | 43,505,153.20 | 173,174,526.12 |
| 合计 | 10,530,850,266.61 | 10,434,615,089.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 43,861,852.27 | 46,009,583.06 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 43,505,153.20 | 173,174,526.12 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 9,921,301.86 | 29,377,961.27 |
| 商业承兑票据 | 910,406,854.14 | 1,316,261,795.23 |
| 合计 | 920,328,156.00 | 1,345,639,756.50 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 923,286,821.67 | 100.00% | 2,958,665.67 | 0.32% | 920,328,156.00 | 1,350,395,419.36 | 100.00% | 4,755,662.86 | 0.35% | 1,345,639,756.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 9,921,301.86 | 1.07% | 0.00% | 9,921,301.86 | 29,377,961.27 | 2.18% | 29,377,961.27 | |||
| 商业承兑汇票 | 913,365,519.81 | 98.93% | 2,958,665.67 | 0.32% | 910,406,854.14 | 1,321,017,458.09 | 97.82% | 4,755,662.86 | 0.36% | 1,316,261,795.23 |
| 合计 | 923,286,821.67 | 100.00% | 2,958,665.67 | 0.32% | 920,328,156.00 | 1,350,395,419.36 | 100.00% | 4,755,662.86 | 0.35% | 1,345,639,756.50 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 4,755,662.86 | 1,796,997.19 | 2,958,665.67 | |||
| 合计 | 4,755,662.86 | 1,796,997.19 | 2,958,665.67 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 72,783,934.53 | |
| 合计 | 72,783,934.53 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,755,570,025.26 | 100.00% | 371,529,117.92 | 9.89% | 3,384,040,907.34 | 3,288,874,219.17 | 100.00% | 293,691,106.77 | 8.93% | 2,995,183,112.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄矩阵 | 3,755,570,025.26 | 100.00% | 371,529,117.92 | 9.89% | 3,384,040,907.34 | 3,288,874,219.17 | 100.00% | 293,691,106.77 | 8.93% | 2,995,183,112.40 |
| 合计 | 3,755,570,025.26 | 100.00% | 371,529,117.92 | 9.89% | 3,384,040,907.34 | 3,288,874,219.17 | 100.00% | 293,691,106.77 | 8.93% | 2,995,183,112.40 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,447,049,804.50 |
| 1至2年 | 1,094,777,657.91 |
| 2至3年 | 86,362,309.10 |
| 3年以上 | 127,380,253.75 |
| 3至4年 | 4,916,019.32 |
| 4至5年 | 2,160,914.51 |
| 5年以上 | 120,303,319.92 |
| 合计 | 3,755,570,025.26 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄矩阵 | 293,691,106.77 | 77,838,011.15 | 371,529,117.92 | |||
| 合计 | 293,691,106.77 | 77,838,011.15 | 371,529,117.92 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 135,340,000.00 | 3.60% | 6,767,000.00 |
| 客户2 | 121,696,743.00 | 3.24% | 6,084,837.15 |
| 客户3 | 90,090,277.26 | 2.40% | 4,504,513.86 |
| 客户4 | 83,633,700.68 | 2.23% | 6,732,451.13 |
| 客户5 | 74,846,899.00 | 1.99% | 4,135,344.95 |
| 合计 | 505,607,619.94 | 13.46% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,386,053,504.30 | 401,105,046.84 |
| 合计 | 1,386,053,504.30 | 401,105,046.84 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,170,683,644.60 | 85.37% | 1,489,975,391.32 | 96.08% |
| 1至2年 | 172,316,533.43 | 12.57% | 55,946,633.79 | 3.61% |
| 2至3年 | 25,552,388.21 | 1.86% | 2,043,378.30 | 0.13% |
| 3年以上 | 2,791,285.44 | 0.20% | 2,797,026.16 | 0.18% |
| 合计 | 1,371,343,851.68 | 1,550,762,429.57 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务人名称 | 金额 | 未结转的原因 |
| 供应商1 | 27,960,009.45 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商2 | 25,605,059.04 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商3 | 22,660,978.59 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商4 | 14,840,507.22 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商5 | 9,911,921.26 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商6 | 9,247,920.00 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商7 | 9,120,000.00 | 合同尚未执行完毕 |
| 供应商8 | 6,336,068.60 | 合同尚未执行完毕 |
| 合 计 | 125,682,464.16 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为373,886,065.17元，占预付账款期末余额合计数的比例为27.26%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 46,428,277.89 | 66,183,944.74 |
| 合计 | 46,428,277.89 | 66,183,944.74 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 27,572,987.46 | 39,502,963.65 |
| 往来款及其他 | 23,781,187.41 | 32,375,465.53 |
| 合计 | 51,354,174.87 | 71,878,429.18 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,694,484.44 | 5,694,484.44 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 768,587.46 | 768,587.46 | ||
| 2023年6月30日余额 | 4,925,896.98 | 4,925,896.98 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,096,497.66 |
| 1至2年 | 11,338,739.90 |
| 2至3年 | 1,844,198.12 |
| 3年以上 | 3,074,739.19 |
| 3至4年 | 1,760,874.44 |
| 4至5年 | 248,240.85 |
| 5年以上 | 1,065,623.90 |
| 合计 | 51,354,174.87 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄矩阵 | 5,694,484.44 | 768,587.46 | 4,925,896.98 | |||
| 合计 | 5,694,484.44 | 768,587.46 | 4,925,896.98 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 5,824,053.00 | 1-2年、3-4年 | 11.34% | 803,548.91 |
| 单位2 | 押金、保证金 | 959,188.80 | 1年以内、2-3年、3-4年 | 1.87% | 82,124.04 |
| 单位3 | 保证金 | 789,073.08 | 1年以内 | 1.54% | 39,453.65 |
| 单位4 | 保证金、押金 | 698,900.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 1.36% | 72,310.00 |
| 单位5 | 代垫款 | 657,223.70 | 1年以内 | 1.28% | 32,861.19 |
| 合计 | 8,928,438.58 | 17.39% | 1,030,297.79 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,401,802,346.19 | 100,685.48 | 7,401,701,660.71 | 5,559,153,968.05 | 100,685.48 | 5,559,053,282.57 |
| 在产品 | 1,775,005,433.41 | 8,289,915.81 | 1,766,715,517.60 | 549,431,342.28 | 8,289,915.81 | 541,141,426.47 |
| 库存商品 | 7,568,169,650.65 | 8,124,706.02 | 7,560,044,944.63 | 6,939,328,957.71 | 8,124,706.02 | 6,931,204,251.69 |
| 周转材料 | 9,209,685.27 | 9,209,685.27 | ||||
| 合计 | 16,744,977,430.25 | 16,515,307.31 | 16,728,462,122.94 | 13,057,123,953.31 | 16,515,307.31 | 13,040,608,646.00 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 100,685.48 | 100,685.48 | ||||
| 在产品 | 8,289,915.81 | 8,289,915.81 | ||||
| 库存商品 | 8,124,706.02 | 8,124,706.02 | ||||
| 合计 | 16,515,307.31 | 16,515,307.31 | ||||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 销售合同 | 387,231,404.87 | 19,352,320.24 | 367,879,084.63 | 411,454,132.80 | 20,612,656.64 | 390,841,476.16 |
| 合计 | 387,231,404.87 | 19,352,320.24 | 367,879,084.63 | 411,454,132.80 | 20,612,656.64 | 390,841,476.16 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 销售合同 | 1,260,336.40 | |||
| 合计 | 1,260,336.40 |
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴及留抵税款 | 915,940,694.75 | 891,759,448.03 |
| 其他 | 891,506.55 | 761,842.50 |
| 合计 | 916,832,201.30 | 892,521,290.53 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 联营企业 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
| 小计 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
| 合计 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 23,264,200.26 | 23,264,200.26 |
| 合计 | 23,264,200.26 | 23,264,200.26 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目一 | 375,588.64 | 战略合作，不以交易为目的 | ||||
| 项目二 | 10,000,000.00 | 战略合作，不以交易为目的 | ||||
| 项目三 | 360,211.10 | 战略合作，不以交易为目的 |
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目一 | 13,040,943.04 | 10,696,356.89 |
| 项目二 | 40,000,000.00 | |
| 项目三 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 73,040,943.04 | 10,696,356.89 |
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 82,003,789.39 | 82,003,789.39 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 82,003,789.39 | 82,003,789.39 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 24,630,915.91 | 24,630,915.91 |
| 2.本期增加金额 | 995,397.46 | 995,397.46 | ||
| （1）计提或摊销 | 995,397.46 | 995,397.46 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,626,313.37 | 25,626,313.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 56,377,476.02 | 56,377,476.02 | ||
| 2.期初账面价值 | 57,372,873.48 | 57,372,873.48 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,625,503,822.45 | 2,484,199,976.48 |
| 合计 | 2,625,503,822.45 | 2,484,199,976.48 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,859,180,849.63 | 1,428,085,554.76 | 15,430,312.42 | 321,041,300.52 | 3,623,738,017.33 |
| 2.本期增加金额 | 69,258,391.45 | 149,103,831.83 | 429,986.87 | 36,010,000.59 | 254,802,210.74 |
| （1）购置 | 75,256,561.81 | 131,972.61 | 19,412,683.40 | 94,801,217.82 | |
| （2）在建工程转入 | 69,258,391.45 | 72,546,056.48 | 288,704.71 | 16,596,354.67 | 158,689,507.31 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | 1,301,213.54 | 9,309.55 | 962.52 | 1,311,485.61 | |
| 3.本期减少金额 | 7,563,721.94 | 103,988.00 | 96,080.35 | 7,763,790.29 |
| （1）处置或报废 | 7,563,721.94 | 103,988.00 | 96,080.35 | 7,763,790.29 | |
| 4.期末余额 | 1,928,439,241.08 | 1,569,625,664.65 | 15,756,311.29 | 356,955,220.76 | 3,870,776,437.78 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 257,210,225.99 | 684,207,607.02 | 11,552,378.07 | 186,428,503.04 | 1,139,398,714.12 |
| 2.本期增加金额 | 23,790,078.57 | 80,787,579.89 | 144,824.06 | 1,596,358.11 | 106,318,840.63 |
| （1）计提 | 23,790,078.57 | 79,738,316.38 | 139,114.21 | 1,595,411.62 | 105,262,920.78 |
| （2）汇率变动 | 1,049,263.51 | 5,709.85 | 946.49 | 1,055,919.85 | |
| 3.本期减少金额 | 461,871.11 | 100,868.36 | 42,405.05 | 605,144.52 | |
| （1）处置或报废 | 461,871.11 | 100,868.36 | 42,405.05 | 605,144.52 | |
| 4.期末余额 | 281,000,304.56 | 764,533,315.80 | 11,596,333.77 | 187,982,456.10 | 1,245,112,410.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 139,326.73 | 139,326.73 | |||
| 2.本期增加金额 | 20,878.37 | 20,878.37 | |||
| （1）计提 | 20,878.37 | 20,878.37 | |||
| （2）汇率变动 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 20,878.37 | 139,326.73 | 160,205.10 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,647,438,936.52 | 805,071,470.48 | 4,159,977.52 | 168,833,437.93 | 2,625,503,822.45 |
| 2.期初账面价值 | 1,601,970,623.64 | 743,877,947.74 | 3,877,934.35 | 134,473,470.75 | 2,484,199,976.48 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
（5） 固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,690,107,355.49 | 1,223,228,494.98 |
| 合计 | 1,690,107,355.49 | 1,223,228,494.98 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高端集成电路设备研发及产业化项目 | 35,198,605.00 | 35,198,605.00 | 92,524,569.23 | 92,524,569.23 | ||
| 半导体装备产 | 1,088,935,648. | 1,088,935,648. | 736,028,060.09 | 736,028,060.09 | ||
| 业化基地扩产项目（四期） | 31 | 31 | ||||
| 高精密产业基地项目（三期）（T5 厂房） | 315,524,913.41 | 315,524,913.41 | 198,514,862.63 | 198,514,862.63 | ||
| 半导体研发楼项目 | 42,488,484.29 | 42,488,484.29 | ||||
| 设备安装 | 151,995,905.06 | 151,995,905.06 | 122,927,568.62 | 122,927,568.62 | ||
| 厂房改造 | 98,452,283.71 | 98,452,283.71 | 30,744,950.12 | 30,744,950.12 | ||
| 合计 | 1,690,107,355.49 | 1,690,107,355.49 | 1,223,228,494.98 | 1,223,228,494.98 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高端集成电路设备研发及产业化项目 | 432,720,000.00 | 92,524,569.23 | 14,747,324.37 | 42,578,639.86 | 35,198,605.00 | 99.81% | 99.81% | 募股资金 | ||||
| 半导体装备产业化基地扩产项目（四期） | 3,816,310,000.00 | 736,028,060.09 | 352,907,588.22 | 1,088,935,648.31 | 28.53% | 28.53% | 募股资金 | |||||
| 高精密产业基地项目（三期）（T5 厂房） | 800,000,000.00 | 198,514,862.63 | 117,010,050.78 | 315,524,913.41 | 39.44% | 39.44% | 募股资金 | |||||
| 半导体研发楼项目 | 71,560,000.00 | 42,488,484.29 | 26,769,907.16 | 69,258,391.45 | 96.78% | 100.00% | 其他 | |||||
| 委外设备制造安装一 | 105,000,000.00 | 20,798,613.01 | 17,932,904.80 | 38,731,517.81 | 36.89% | 36.89% | 其他 | |||||
| 委外设备制造安装二 | 41,410,000.00 | 41,424,430.99 | 184,551.63 | 41,608,982.62 | 100.48% | 99% | 其他 | |||||
| 合计 | 5,267,000,000.00 | 1,131,779,020.24 | 514,805,002.59 | 84,005,715.82 | 42,578,639.86 | 1,519,999,667.15 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 46,646,703.72 | 136,601,766.24 | 5,516,516.92 | 188,764,986.88 |
| 2.本期增加金额 | 17,728,935.23 | 17,728,935.23 | ||
| （1）租入 | 17,584,904.48 | 17,584,904.48 | ||
| （2）汇率变动 | 144,030.75 | 144,030.75 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,429,435.76 | 1,429,435.76 | ||
| （1）租赁到期或变更 | 1,429,435.76 | 1,429,435.76 | ||
| 4.期末余额 | 46,646,703.72 | 152,901,265.71 | 5,516,516.92 | 205,064,486.35 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 12,274,649.07 | 28,631,932.63 | 1,042,491.38 | 41,949,073.08 |
| 2.本期增加金额 | 3,830,053.89 | 18,705,913.01 | 260,622.85 | 22,796,589.75 |
| （1）计提 | 3,830,053.89 | 18,295,544.45 | 260,622.85 | 22,386,221.19 |
| （2）汇率变动 | 410,368.56 | 410,368.56 | ||
| 3.本期减少金额 | 340,747.44 | 340,747.44 | ||
| （1）处置 | 340,747.44 | 340,747.44 | ||
| 4.期末余额 | 16,104,702.96 | 46,997,098.20 | 1,303,114.23 | 64,404,915.39 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）汇率变动 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 30,542,000.76 | 105,904,167.51 | 4,213,402.69 | 140,659,570.96 |
| 2.期初账面价值 | 34,372,054.65 | 107,969,833.61 | 4,474,025.54 | 146,815,913.80 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 399,315,310.93 | 110,597,873.82 | 2,559,801,410.98 | 149,410,578.20 | 4,575,354.06 | 50,311,002.20 | 3,274,011,530.19 |
| 2.本期增加金额 | 7,843,577.61 | 604,095,851.29 | 12,784,155.44 | 624,723,584.34 | |||
| （1）购置 | 7,843,577.61 | 12,784,155.44 | 20,627,733.05 | ||||
| （2）内部研发 | 604,095,851.29 | 604,095,851.29 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）汇率变动 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 2,283.19 | 2,283.19 | |||||
| （1）处置 | 2,283.19 | 2,283.19 | |||||
| 4.期末余额 | 399,315,310.93 | 118,441,451.43 | 3,163,897,262.27 | 162,192,450.45 | 4,575,354.06 | 50,311,002.20 | 3,898,732,831.34 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 102,600,625.79 | 39,229,656.74 | 1,043,201,361.95 | 59,742,459.48 | 2,202,170.40 | 24,058,490.61 | 1,271,034,764.97 |
| 2.本期增加金额 | 4,006,606.58 | 5,358,807.60 | 149,955,112.16 | 7,429,798.36 | 154,728.77 | 1,727,785.21 | 168,632,838.68 |
| （1）计提 | 4,006,606.58 | 5,424,555.50 | 149,955,112.16 | 7,429,798.36 | 254,437.22 | 2,679,093.97 | 169,749,603.79 |
| （2）汇率变动 | -65,747.90 | -99,708.45 | -951,308.76 | -1,116,765.11 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 106,607,232.37 | 44,588,464.34 | 1,193,156,474.11 | 67,172,257.84 | 2,356,899.17 | 25,786,275.82 | 1,439,667,603.65 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
| （2）汇率变动 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 292,708,078.56 | 73,852,987.09 | 1,970,740,788.16 | 95,020,192.61 | 2,218,454.89 | 24,524,726.38 | 2,459,065,227.69 |
| 2.期初账面价值 | 296,714,685.14 | 71,368,217.08 | 1,516,600,049.03 | 89,668,118.72 | 2,373,183.66 | 26,252,511.59 | 2,002,976,765.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | ||||
| 集成电路工艺项目研发 | 4,939,403,199.73 | 815,899,592.60 | 604,095,851.29 | 4,359,765.88 | 5,146,847,175.16 | |||
| 合计 | 4,939,403,199.73 | 815,899,592.60 | 604,095,851.29 | 4,359,765.88 | 5,146,847,175.16 | |||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| 北京丹普表面技术有限公司 | 8,933,731.48 | 8,933,731.48 | ||||
| Akrion Technologies, Inc. | 18,069,530.17 | 677,678.73 | 18,747,208.90 | |||
| 合计 | 18,069,530.17 | 8,933,731.48 | 677,678.73 | 27,680,940.38 | ||
（2） 商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁厂房改造及装修费 | 40,726,492.02 | 47,716,746.84 | 11,015,819.06 | 77,427,419.80 | |
| 合计 | 40,726,492.02 | 47,716,746.84 | 11,015,819.06 | 77,427,419.80 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 361,433,894.56 | 54,054,948.15 | 260,379,593.81 | 41,299,846.47 |
| 内部交易未实现利润 | 273,185,207.73 | 40,977,781.16 | 276,433,575.87 | 41,465,036.38 |
| 可抵扣亏损 | 651,548,612.64 | 124,415,269.38 | 642,528,815.91 | 122,928,755.30 |
| 股权激励 | 912,008,933.73 | 139,476,460.61 | 912,008,933.73 | 139,476,460.61 |
| 递延收益 | 80,520,552.55 | 12,078,082.90 | 80,457,270.60 | 12,068,590.61 |
| 租赁业务 | 147,671,341.89 | 28,519,822.41 | 152,160,123.63 | 23,423,206.51 |
| 其他 | 52,805,962.29 | 14,264,427.56 | 21,068,205.45 | 4,401,594.64 |
| 合计 | 2,479,174,505.39 | 413,786,792.17 | 2,345,036,519.00 | 385,063,490.52 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,996,995.80 | 999,248.95 | ||
| 长期资产折旧摊销差异 | 15,145,800.14 | 2,559,914.20 | 12,480,124.00 | 2,149,650.49 |
| 租赁业务 | 137,286,001.23 | 26,909,908.20 | 143,883,945.71 | 22,181,779.82 |
| 合计 | 156,428,797.17 | 30,469,071.35 | 156,364,069.71 | 24,331,430.31 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 26,909,908.20 | 386,876,883.97 | 22,181,779.82 | 362,881,710.70 |
| 递延所得税负债 | 26,909,908.20 | 3,559,163.15 | 22,181,779.82 | 2,149,650.49 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 79,780,432.10 | 100,195,696.97 |
| 可抵扣亏损 | 254,732,036.78 | 259,639,657.71 |
| 合计 | 334,512,468.88 | 359,835,354.68 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年度 | 10,194,181.59 | 10,194,181.59 | |
| 2024年度 | 10,315,997.35 | 10,315,997.35 | |
| 2025年度 | 10,366,678.51 | 11,242,677.93 | |
| 2026年度 | 90,034,520.61 | 105,047,649.94 | |
| 2027年度 | 65,707,325.29 | 65,707,325.29 | |
| 2028年度 | 36,967,811.40 | 25,902,233.52 | |
| 2029年度 | 1,910,790.16 | 1,910,790.16 | |
| 2030年度 | 3,328,911.36 | 3,328,911.36 | |
| 2031年度 | 9,681,538.89 | 9,681,538.89 | |
| 2032年度 | 14,978,762.63 | 16,308,351.68 | |
| 2033年度 | 1,245,518.99 | ||
| 合计 | 254,732,036.78 | 259,639,657.71 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及工程款 | 125,948,254.15 | 125,948,254.15 | 120,350,683.23 | 120,350,683.23 | ||
| 押金 | 1,951,951.17 | 1,951,951.17 | 1,922,128.40 | 1,922,128.40 | ||
| 合计 | 127,900,205.32 | 127,900,205.32 | 122,272,811.63 | 122,272,811.63 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 227,253,112.50 | |
| 合计 | 227,253,112.50 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 38,190,888.61 | 46,891,415.73 |
| 银行承兑汇票 | 527,441,376.26 | 249,922,184.85 |
| 合计 | 565,632,264.87 | 296,813,600.58 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 5,891,387,214.26 | 5,187,522,070.06 |
| 工程款 | 222,040,237.72 | 161,440,753.86 |
| 设备款 | 100,891,498.69 | 29,405,473.64 |
| 运费 | 91,475,178.52 | 54,933,924.35 |
| 劳务及服务费 | 144,851,833.57 | 123,675,509.55 |
| 其他 | 30,262,760.81 | 35,395,242.58 |
| 合计 | 6,480,908,723.57 | 5,592,372,974.04 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 89,419,919.80 | 尚未结算 |
| 供应商2 | 13,709,493.83 | 尚未结算 |
| 供应商3 | 9,480,568.60 | 尚未结算 |
| 合计 | 112,609,982.23 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁 | 54,329,859.58 | 55,760,191.00 |
| 合计 | 54,329,859.58 | 55,760,191.00 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售合同相关的合同负债 | 8,585,582,141.97 | 7,198,476,041.04 |
| 合计 | 8,585,582,141.97 | 7,198,476,041.04 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 761,206,668.17 | 1,594,591,538.49 | 1,762,925,017.41 | 592,873,189.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 20,648,928.42 | 149,478,713.33 | 146,701,745.51 | 23,425,896.24 |
| 三、辞退福利 | 242,461.17 | 242,461.17 | ||
| 合计 | 781,855,596.59 | 1,744,312,712.99 | 1,909,869,224.09 | 616,299,085.49 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 615,380,166.36 | 1,364,955,807.09 | 1,545,142,339.36 | 435,193,634.09 |
| 2、职工福利费 | 11,913,036.37 | 11,913,036.37 | ||
| 3、社会保险费 | 30,809,591.23 | 83,606,190.02 | 83,361,441.15 | 31,054,340.10 |
| 其中：医疗保险费 | 10,565,222.72 | 80,231,236.88 | 80,008,202.20 | 10,788,257.40 |
| 工伤保险费 | 439,790.22 | 3,374,953.14 | 3,353,238.95 | 461,504.41 |
| 补充医疗保险 | 19,804,578.29 | 19,804,578.29 | ||
| 4、住房公积金 | 70,798.94 | 90,658,113.08 | 89,599,268.08 | 1,129,643.94 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 114,946,111.64 | 43,458,391.93 | 32,908,932.45 | 125,495,571.12 |
| 合计 | 761,206,668.17 | 1,594,591,538.49 | 1,762,925,017.41 | 592,873,189.25 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 17,432,286.50 | 122,041,650.80 | 121,693,608.15 | 17,780,329.15 |
| 2、失业保险费 | 565,748.52 | 3,875,063.44 | 3,799,883.39 | 640,928.57 |
| 3、企业年金缴费 | 2,650,893.40 | 23,561,999.09 | 21,208,253.97 | 5,004,638.52 |
| 合计 | 20,648,928.42 | 149,478,713.33 | 146,701,745.51 | 23,425,896.24 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 97,686,678.79 | 90,370,753.21 |
| 企业所得税 | 40,611,389.23 | 2,970,468.42 |
| 个人所得税 | 10,431,760.13 | 19,739,114.30 |
| 城市维护建设税 | 3,690,562.19 | 5,599,642.66 |
| 教育费附加 | 3,045,283.74 | 4,368,585.88 |
| 其他 | 4,839,852.14 | 6,475,143.25 |
| 合计 | 160,305,526.22 | 129,523,707.72 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,825,000.02 | 4,984,358.51 |
| 应付股利 | 472,915,089.38 | 245,990,423.72 |
| 其他应付款 | 144,048,564.06 | 163,385,156.48 |
| 合计 | 619,788,653.46 | 414,359,938.71 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,825,000.02 | 1,833,333.34 |
| 短期借款应付利息 | 3,151,025.17 | |
| 合计 | 2,825,000.02 | 4,984,358.51 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 238,226,963.78 | 2,572,724.17 |
| 子公司应付股利 | 234,688,125.60 | 243,417,699.55 |
| 合计 | 472,915,089.38 | 245,990,423.72 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款 | 7,661,087.12 | 7,203,721.62 |
| 代收代扣款项 | 27,480,873.75 | 34,835,117.30 |
| 房租物业费 | 5,514,005.18 | 5,490,900.44 |
| 其他 | 103,392,598.01 | 115,855,417.12 |
| 合计 | 144,048,564.06 | 163,385,156.48 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购 | 44,712,349.50 | 尚未结算 |
| 合计 | 44,712,349.50 |
其他说明
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 31,504,747.51 | 41,147,167.08 |
| 合计 | 31,504,747.51 | 41,147,167.08 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,112,818,422.27 | 843,003,397.36 |
| 票据融资款项 | 72,783,934.53 | 189,797,452.23 |
| 合计 | 1,185,602,356.80 | 1,032,800,849.59 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 5,353,994,900.00 | 3,740,000,000.00 |
| 合计 | 5,353,994,900.00 | 3,740,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 145,552,690.69 | 138,667,320.80 |
| 未确认融资费用 | -24,939,678.32 | -16,707,004.08 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -31,504,747.51 | -41,147,167.08 |
| 合计 | 89,108,264.86 | 80,813,149.64 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 |
| 合计 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目一 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 | 专项拨款 | ||
| 合计 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,953,437,755.28 | 54,857,264.94 | 121,057,879.86 | 2,887,237,140.36 | |
| 合计 | 2,953,437,755.28 | 54,857,264.94 | 121,057,879.86 | 2,887,237,140.36 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国家委办项目 | 397,092,274.29 | 23,523,637.38 | 373,568,636.91 | 与资产相关 | ||||
| 北京市委办局项目 | 2,494,033,236.27 | 54,147,264.94 | 91,325,705.52 | 2,456,854,795.69 | 与资产相关 | |||
| 国家委办项目 | 730,000.00 | 730,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 北京市委办局项目 | 61,582,244.72 | 710,000.00 | 6,208,536.96 | 56,083,707.76 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 528,675,915.00 | 1,256,675.00 | -30,000.00 | 1,226,675.00 | 529,902,590.00 | ||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 12,724,545,341.39 | 206,335,998.55 | 996,690.00 | 12,929,884,649.94 |
| 其他资本公积 | 1,342,854,214.97 | 91,850,096.47 | 1,251,004,118.50 | |
| 合计 | 14,067,399,556.36 | 206,335,998.55 | 92,846,786.47 | 14,180,888,768.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 90,451,389.00 | 45,739,039.50 | 44,712,349.50 | |
| 合计 | 90,451,389.00 | 45,739,039.50 | 44,712,349.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -9,125,429.78 | -9,125,429.78 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -9,125,429.78 | -9,125,429.78 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 9,048,186.59 | 7,074,309.96 | 7,074,309.96 | 16,122,496.55 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 9,048,186.59 | 7,074,309.96 | 7,074,309.96 | 16,122,496.55 | ||||
| 其他综合收益合计 | -77,243.19 | 7,074,309.96 | 7,074,309.96 | 6,997,066.77 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 81,340,981.45 | 81,340,981.45 | ||
| 合计 | 81,340,981.45 | 81,340,981.45 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,159,175,363.69 | 2,924,089,717.82 |
| 调整后期初未分配利润 | 5,159,175,363.69 | 2,924,089,717.82 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,799,236,522.56 | 754,624,930.22 |
| 应付普通股股利 | 235,654,239.61 | 108,076,817.75 |
| 期末未分配利润 | 6,722,757,646.64 | 3,570,637,830.29 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,408,031,761.65 | 4,845,476,364.64 | 5,433,696,818.22 | 2,916,091,884.65 |
| 其他业务 | 18,558,325.88 | 10,896,687.25 | 10,117,040.68 | 2,900,243.42 |
| 合计 | 8,426,590,087.53 | 4,856,373,051.89 | 5,443,813,858.90 | 2,918,992,128.07 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 22,224,785.03 | 14,862,529.23 |
| 教育费附加 | 16,975,259.26 | 11,271,205.88 |
| 房产税 | 10,368,098.35 | 9,540,065.72 |
| 土地使用税 | 366,543.40 | 420,636.98 |
| 车船使用税 | 21,420.00 | 16,736.66 |
| 印花税 | 9,221,525.49 | 8,300,086.32 |
| 其他 | 1,128,794.04 | 559,977.08 |
| 合计 | 60,306,425.57 | 44,971,237.87 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 300,174,824.67 | 244,829,426.90 |
| 折旧摊销 | 618,739.30 | 263,289.59 |
| 运输包装费 | 2,541,602.30 | 1,932,233.02 |
| 差旅费 | 33,683,506.71 | 20,739,390.37 |
| 业务费 | 10,019,990.91 | 2,839,817.55 |
| 促销广告费 | 7,353,628.60 | 7,455,727.39 |
| 销售服务费 | 8,157,472.18 | 17,159,717.34 |
| 会议费 | 305,202.02 | 44,981.94 |
| 其他 | 19,760,267.77 | 14,033,148.89 |
| 合计 | 382,615,234.46 | 309,297,732.99 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 428,153,623.70 | 318,249,904.59 |
| 折旧摊销 | 63,225,806.20 | 62,194,996.11 |
| 物业租赁费 | 38,064,786.09 | 20,350,286.47 |
| 办公费 | 10,579,415.75 | 10,841,039.58 |
| 聘请中介机构费 | 8,178,321.88 | 16,386,272.66 |
| 差旅费 | 10,407,668.56 | 2,709,247.51 |
| 交通费 | 1,323,277.25 | 964,908.96 |
| 业务招待费 | 3,783,750.59 | 5,244,006.80 |
| 修理费 | 29,097,878.90 | 19,723,353.45 |
| 专项经费 | 10,081,071.68 | 6,439,491.61 |
| 物料费 | 15,446,904.46 | 16,442,230.25 |
| 其他费用 | 32,507,650.50 | 24,081,007.78 |
| 合计 | 650,850,155.56 | 503,626,745.77 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 400,311,616.46 | 238,896,826.99 |
| 折旧摊销 | 175,163,936.53 | 151,207,817.33 |
| 物业动力费 | 21,257,526.83 | 16,954,162.47 |
| 材料测试费 | 201,579,460.97 | 387,776,445.51 |
| 办公费、差旅费 | 23,010,464.97 | 12,926,526.79 |
| 其他费用 | 30,359,175.62 | 13,688,964.83 |
| 合计 | 851,682,181.38 | 821,450,743.92 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 64,350,783.58 | 4,524,778.46 |
| 减：利息收入 | 78,750,148.19 | 63,735,930.77 |
| 减：汇兑收益 | 23,675,451.09 | -18,566,307.86 |
| 金融机构手续费 | 3,219,145.94 | 2,619,865.37 |
| 合计 | -34,855,669.76 | -38,024,979.08 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 548,442,105.03 | 211,505,935.19 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 9,060,964.43 | 4,603,082.25 |
| 合计 | 557,503,069.46 | 216,109,017.44 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 合计 | 817,833.78 | 134,699.10 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 788,308.38 | -419,755.39 |
| 应收账款坏账损失 | -77,677,176.18 | -67,479,095.94 |
| 应收票据坏账损失 | 1,796,997.19 | 2,206,418.75 |
| 合计 | -75,091,870.61 | -65,692,432.58 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五、固定资产减值损失 | -20,878.37 | |
| 十二、合同资产减值损失 | 1,260,336.40 | -2,691,361.01 |
| 合计 | 1,239,458.03 | -2,691,361.01 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产利得 | 55,446.10 | 267,070.11 |
| 合计 | 55,446.10 | 267,070.11 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 300,269.66 | 1,361,000.00 | 300,269.66 |
| 其他 | 5,123,401.25 | 4,633,032.52 | 5,123,401.25 |
| 合计 | 5,423,670.91 | 5,994,032.52 | 5,423,670.91 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 与日常经营不直接相关的政府补助 | 北京市委办局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 300,269.66 | 1,358,000.00 | 与收益相关 |
| 与日常经营不直接相关的政府补助 | 其他 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 300,269.66 | 1,361,000.00 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 61,096.62 | 42,761.80 | 61,096.62 |
| 合计 | 61,096.62 | 42,761.80 | 61,096.62 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 313,982,296.45 | 180,356,661.94 |
| 递延所得税费用 | -22,608,362.68 | -17,279,783.50 |
| 合计 | 291,373,933.77 | 163,076,878.44 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,149,505,219.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 322,425,782.92 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 15,788,504.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -19,054,405.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,044,424.46 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,886,865.01 |
| 加计扣除的影响 | -23,854,658.66 |
| 所得税费用 | 291,373,933.77 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 133,969,552.79 | 110,666,729.38 |
| 保证金、押金 | 29,556,115.53 | 25,387,095.04 |
| 备用金 | 405,532.71 | 1,260,318.36 |
| 利息收入 | 78,750,148.19 | 64,006,792.76 |
| 收到的退税 | 309,753,903.41 | 122,505,441.27 |
| 其他 | 111,813,174.74 | 163,277,255.45 |
| 合计 | 664,248,427.37 | 487,103,632.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费 | 3,443,609.78 | 1,845,880.18 |
| 办公、咨询、宣传费 | 27,340,874.25 | 17,448,019.37 |
| 差旅费、会议费 | 58,960,493.55 | 38,804,627.42 |
| 房租物业动力费 | 14,035,248.49 | 12,595,528.96 |
| 业务招待费 | 10,330,707.00 | 8,305,509.86 |
| 备用金 | 2,421,560.40 | 3,218,663.34 |
| 运输、仓储、包装费 | 4,730,812.38 | 3,249,176.98 |
| 交通费 | 210,004.44 | 594,132.77 |
| 保证金、押金 | 14,731,980.05 | 31,432,509.88 |
| 其他 | 102,688,654.68 | 133,226,698.55 |
| 合计 | 238,893,945.02 | 250,720,747.31 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部租金 | 9,321,411.83 | 3,633,821.29 |
| 收购少数股东股权 | ||
| 非公开发行费 | 660,000.00 | |
| 股权登记增发费 | 1,166.98 | 1,559.71 |
| 限制性股票回购 | 1,026,690.00 | |
| 合计 | 10,349,268.81 | 4,295,381.00 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,858,131,285.71 | 874,501,634.70 |
| 加：资产减值准备 | 73,852,412.58 | 68,383,793.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 106,258,318.24 | 101,003,773.17 |
| 使用权资产折旧 | 22,386,221.19 | 13,640,939.11 |
| 无形资产摊销 | 169,749,603.79 | 145,889,426.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,015,819.06 | -330,000.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -55,446.10 | -267,070.11 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -4,895.17 | -1,533.67 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,242,845.02 | 23,091,086.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填 | -817,833.78 | -134,699.10 |
| 列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -23,995,173.27 | -17,279,738.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,409,512.66 | 25,927.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,687,853,476.94 | -2,675,288,796.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,173,867,997.90 | -1,165,327,829.87 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,255,238,221.79 | 1,095,631,857.38 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -361,310,583.12 | -1,536,461,229.08 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 10,487,345,113.41 | 8,180,837,730.96 |
| 减：现金的期初余额 | 10,261,440,562.89 | 9,030,808,233.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 225,904,550.52 | -849,970,502.44 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 11,550,000.00 |
| 其中： | |
| 北京丹普表面技术有限公司 | 11,550,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 3,182,939.18 |
| 其中： | |
| 北京丹普表面技术有限公司 | 3,182,939.18 |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 8,367,060.82 |
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 10,487,345,113.41 | 10,261,440,562.89 |
| 其中：库存现金 | 9,517.35 | 8,916.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,487,335,596.06 | 10,261,431,646.04 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 10,487,345,113.41 | 10,261,440,562.89 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 43,505,153.20 | 保证金 |
| 应收票据 | 72,783,934.53 | 商业承兑汇票已背书 |
| 应收款项融资 | 262,493,000.00 | 银行承兑汇票承兑质押 |
| 合计 | 378,782,087.73 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 974,584,866.66 | ||
| 其中：美元 | 131,492,732.63 | 7.2258 | 950,140,187.44 |
| 欧元 | 0.01 | 7.8771 | 0.08 |
| 港币 | |||
| 新加坡元 | 176,721.20 | 5.3442 | 944,433.44 |
| 韩元 | 4,276,339,710.03 | 0.0055 | 23,500,245.70 |
| 应收账款 | 245,760,877.44 | ||
| 其中：美元 | 34,011,580.37 | 7.2258 | 245,760,877.44 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 472,031,674.76 | ||
| 其中：美元 | 18,209,850.32 | 7.2258 | 131,580,736.44 |
| 欧元 | 43,220,339.76 | 7.8771 | 340,450,938.32 |
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 北京丹普表面技术有限公司 | 2023年01月31日 | 16,500,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2023年01月31日 | 取得控制权 | 3,469,607.60 | -24,291.54 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 16,500,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 16,500,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 7,566,268.52 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 8,933,731.48 |
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 22,643,315.30 | 18,472,537.10 |
| 货币资金 | 3,182,939.18 | 3,182,939.18 |
| 应收款项 | 3,599,865.79 | 3,599,865.79 |
| 存货 | 11,389,583.28 | 11,389,583.28 |
| 固定资产 | 342,324.87 | 182,547.52 |
| 无形资产 | 4,116,362.00 | 105,361.15 |
| 使用权资产 | 12,240.18 | 12,240.18 |
| 负债： | 15,077,046.78 | 14,034,352.23 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 14,034,352.23 | 14,034,352.23 |
| 递延所得税负债 | 1,042,694.55 | |
| 净资产 | 7,566,268.52 | 4,438,184.87 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 7,566,268.52 | 4,438,184.87 |
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司子公司北京北方华创微电子装备有限公司于本报告期投资设立深圳北方华创微电子装备有限公司、上海北方华创微电子装备有限公司、武汉北方华创微电子装备有限公司，持股比例均为100%，故纳入合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京北方华创微电子装备有限公司 | 北京 | 北京 | 从事刻蚀设备等高端半导体装备的研发制造及销售等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京七星华创精密电子科技有限责任公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术咨询、技术转让；销售电子产品等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京北方华创真空技术有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术咨询、销售机械设备、生产真空装备等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京飞行博达电子有限公司 | 北京 | 北京 | 生产磁性材料及器件、物业管理等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2） 重要的非全资子公司
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,847,565.09 | 2,029,731.31 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 817,833.78 | 134,699.10 |
| --综合收益总额 | 817,833.78 | 134,699.10 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 73,040,943.04 | 73,040,943.04 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 73,040,943.04 | 73,040,943.04 | ||
| （1）权益工具投资 | 73,040,943.04 | 73,040,943.04 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 23,264,200.26 | 23,264,200.26 | ||
| 应收款项融资 | 1,386,053,504.30 | 1,386,053,504.30 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,482,358,647.60 | 1,482,358,647.60 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 技集团有限责任 公司 | 北京市 | 物业管理、文化产业以及电声器件、光伏产品、磁性材料等 | 96,814.95 万元 | 33.63% | 33.63% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是北京电子控股有限责任公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京电控久益实业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 京东方科技集团股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京兆维电子（集团）有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 北京大华无线电仪器有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 北京电子城高科技集团股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京燕东微电子股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京电子信息技师学院 | 同一实际控制人 |
| 北京市电子产品质量检测中心 | 同一实际控制人 |
| 北京北广电子集团有限责任公司 | 同一实际控制人 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京电子控股有 | 材料/配件、综合 | 27,820,642.97 | 1,616,000,000.00 | 否 | 28,266,464.17 |
| 限责任公司及其子公司 | 服务 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 产品/配件、综合服务 | 60,209,775.20 | 63,434,156.20 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 房屋 | 5,628,738.07 | 5,581,598.70 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 房屋 | 1,874,285.78 | 1,896,433.96 | 7,234,866.84 | 8,117,951.50 | 1,680,170.07 | 1,316,919.96 | 74,280,900.30 | |||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 105,466,383.77 | 15,959,068.19 | 70,581,391.75 | 12,013,665.14 |
| 预付账款 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 5,498,667.65 | |||
| 其他应收款 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 6,807,241.80 | 887,340.95 | 7,023,241.80 | 930,300.95 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 19,673,397.13 | 11,922,429.50 |
| 合同负债 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 120,650,506.71 | 57,402,670.87 |
| 其他流动负债 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 15,482,271.01 | 7,407,667.35 |
| 其他应付款 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 6,119,542.19 | 4,246,695.57 |
| 租赁负债 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 57,345,847.71 | 78,433,498.37 |
| 一年内到期的非流动负债 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 16,691,969.19 | 18,573,617.79 |
| 应付股利 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 60,229,065.69 | 60,229,065.69 |
| 应付票据 | 北京电子控股有限责任公司及其子公司 | 243,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 417,300,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 246,539,696.47 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 15,007,044.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 2022年股权激励计划（首次授予）：股票期权行权价格160.22元/股，合同剩余期限为369天、734天、1099天、1464天 2022年股权激励计划（预留部分）：股票期权行权价格157.49元/股，合同剩余期限为620天、985天、1350天、1715天 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S（布莱克-舒尔斯）期权定价模型对授予的股票期权的公允价值进行估计，此处的价值估算仅为模拟测算，不作为会计处理的依据，股票期权预期价值将根据董事会确定的授权日的实际股价、股价波动率等参数进行重新估算。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下： 1.资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细 Q＝Q0×（1＋n） 其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整后的股票期权数量。 2.配股 Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n） 其中：Q0 为调整前的股票期权数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的股票期权数量。 3.缩股 Q＝Q0×n 20 其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即1股公司股票缩为n股股票）；Q 为调整后的股票期权数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,532,862,733.36 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,442,782.25 | 100.00% | 1,022,139.11 | 70.85% | 420,643.14 | 32,708,764.74 | 100.00% | 2,585,438.24 | 7.90% | 30,123,326.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄矩阵 | 1,442,782.25 | 100.00% | 1,022,139.11 | 70.85% | 420,643.14 | 32,708,764.74 | 100.00% | 2,585,438.24 | 7.90% | 30,123,326.50 |
| 合计 | 1,442,782.25 | 100.00% | 1,022,139.11 | 70.85% | 420,643.14 | 32,708,764.74 | 100.00% | 2,585,438.24 | 7.90% | 30,123,326.50 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 442,782.25 |
| 3年以上 | 1,000,000.00 |
| 5年以上 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,442,782.25 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄矩阵 | 2,585,438.24 | 1,563,299.13 | 1,022,139.11 | |||
| 合计 | 2,585,438.24 | 1,563,299.13 | 1,022,139.11 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,264,301.90 | 3,224,301.90 |
| 其他应收款 | 821,893,795.60 | 17,764,784.76 |
| 合计 | 823,158,097.50 | 20,989,086.66 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位一 | 1,264,301.90 | 3,224,301.90 |
| 合计 | 1,264,301.90 | 3,224,301.90 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 32,850.00 | 10,000.00 |
| 往来款及其他 | 865,674,517.44 | 22,099,278.07 |
| 合计 | 865,707,367.44 | 22,109,278.07 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 4,344,493.31 | 4,344,493.31 | ||
| 2023年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| 本期计提 | 39,469,078.53 | 39,469,078.53 | ||
| 2023年6月30日余额 | 43,813,571.84 | 43,813,571.84 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 865,090,243.39 |
| 1至2年 | 48,102.65 |
| 2至3年 | 1,350.00 |
| 3年以上 | 567,671.40 |
| 3至4年 | 19,560.00 |
| 5年以上 | 548,111.40 |
| 合计 | 865,707,367.44 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄矩阵 | 4,344,493.31 | 39,469,078.53 | 43,813,571.84 | |||
| 合计 | 4,344,493.31 | 39,469,078.53 | 43,813,571.84 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 12,898,551,353.43 | 12,898,551,353.43 | 12,852,551,353.43 | 12,852,551,353.43 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,847,565.09 | 2,847,565.09 | 2,029,731.31 | 2,029,731.31 | ||
| 合计 | 12,901,398,918.52 | 12,901,398,918.52 | 12,854,581,084.74 | 12,854,581,084.74 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京飞行博达电子有限公司 | 1,729,447,428.27 | 1,729,447,428.27 | |||||
| 北京精密电子科技有限责任公司 | 437,576,574.69 | 437,576,574.69 | |||||
| 北京北方华创微电子装备有限公司 | 10,229,803,098.97 | 10,229,803,098.97 | |||||
| 北京七星华创集成电路装备有限公司 | 1,020,001.00 | 1,020,001.00 | |||||
| 北京北方华创真空技术有限公司 | 454,704,250.50 | 46,000,000.00 | 500,704,250.50 | ||||
| 合计 | 12,852,551,353.43 | 46,000,000.00 | 12,898,551,353.43 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 联营企业 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
| 小计 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
| 合计 | 2,029,731.31 | 817,833.78 | 2,847,565.09 | ||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 1,141,432.72 | 730,988.52 | 1,103,556.63 | 693,177.04 |
| 合计 | 1,141,432.72 | 730,988.52 | 1,103,556.63 | 693,177.04 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 817,833.78 | 134,699.10 |
| 合计 | 817,833.78 | 134,699.10 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 60,341.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 213,852,410.79 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 14,118,373.89 | |
| 减：所得税影响额 | 35,068,075.07 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,825,691.68 | |
| 合计 | 190,137,359.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.71% | 3.4000 | 3.3974 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.79% | 3.0407 | 3.0384 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
北方华创科技集团股份有限公司
董事长：赵晋荣2023年 8月29 日