北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
2023年半年度报告
2023-085
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人许钟民、主管会计工作负责人宋学武及会计机构负责人(会计主管人员)黄瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司请投资者认真阅读本半年度报告全文。公司在本报告第三节“管理层讨论和分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 62
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 68
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 股票上市规则 | 指 | 深圳证券交易所股票上市规则 |
| 控股股东、国美控股 | 指 | 国美控股集团有限公司 |
| 国美电器 | 指 | 国美电器有限公司 |
| 四环医药 | 指 | 北京中关村四环医药开发有限责任公司 |
| 北京华素 | 指 | 北京华素制药股份有限公司 |
| 山东华素 | 指 | 山东华素制药有限公司 |
| 山东中关村 | 指 | 山东中关村医药科技发展有限公司 |
| 山东华素健康护理品 | 指 | 山东华素健康护理品有限公司 |
| 多多药业 | 指 | 多多药业有限公司 |
| 华素生物 | 指 | 华素生物科技（北京）有限公司 |
| 沃达康 | 指 | 北京沃达康医疗器械有限公司 |
| 普润德方 | 指 | 北京普润德方科技发展有限公司 |
| 久久泰和 | 指 | 北京泰和养老服务产业发展有限公司 |
| 泰和中医院 | 指 | 北京久久泰和中医医院有限公司 |
| 中实上庄 | 指 | 北京中实上庄混凝土有限责任公司 |
| 中科泰和 | 指 | 北京中科泰和物业服务有限公司 |
| 科贸电子城 | 指 | 北京中关村科贸电子城有限公司 |
| 海德酒店 | 指 | 重庆海德实业有限公司 |
| 黑龙江佳建 | 指 | 黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | 国家食品药品监督管理局药品审评中心 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中关村 | 股票代码 | 000931 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中关村 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 许钟民 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄志宇 | 相皓冉、胡秀梅 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层 |
| 电话 | 010-57768018 | 010-57768018 |
| 传真 | 010-57768100 | 010-57768100 |
| 电子信箱 | investor@centek.com.cn | investor@centek.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,142,451,429.02 | 1,013,971,218.81 | 12.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 25,761,507.74 | 3,768,010.26 | 583.69% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 19,220,778.26 | 432,835.48 | 4,340.67% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 136,056,280.16 | -85,530,101.10 | 259.07% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0342 | 0.0050 | 584.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0342 | 0.0050 | 584.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.72% | 0.24% | 1.48% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,619,569,832.24 | 3,542,579,751.47 | 2.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,507,838,759.13 | 1,482,077,251.39 | 1.74% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 75,131.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,404,238.42 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,166,945.95 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药有限责任公司本期收购北京普润德方科技发展有限公司按净资产确认的合并成本与支付股权款所产生负商誉所致。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 118,690.96 | |
| 减：所得税影响额 | 987,456.65 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,236,820.81 | |
| 合计 | 6,540,729.48 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务领域
报告期内，公司业务主要分为生物医药、医疗器械、个人护理用品、养老服务业务和其他业务。其中：①生物医药业务包括化学药、中药及生物药，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、胶囊制剂、口服溶液剂、颗粒剂、原料药、麻醉药品及二类精神药品的研发、制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；②医疗器械业务包括医疗设备、医疗耗材及试剂等产品的销售；③个人护理用品业务主要包括口腔清洁用品研发、制造和销售；④养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等；⑤其他业务主要包括物业管理、餐饮、住宿、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资及公司不归类于生物医药、个人护理用品和养老服务业务的其他业务。
（二）公司主要产品情况
1、医药主要产品
（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症或者功能主治 | 注册阶段\进展 |
| 知母皂苷BⅡ及胶囊 | 中药1类 | 用于治疗血管性痴呆。 | 临床Ⅰ期试验中。 |
| 联苯苄唑原料药 | / | / | CDE技术审评中。 |
| 盐酸贝尼地平片（2mg、4mg） | 一致性评价 | 原发性高血压，心绞痛。 | 发补研究已完成，发补材料已提交，注册检验中。 盐酸贝尼地平片（2mg、4mg）于2023年5月25日收到CDE补充资料通知，2023年7月提交发补资料、启动注册检验。 |
| 格列吡嗪分散片 | 一致性评价 | 适用于经饮食控制及体育锻炼2-3个月疗效不满意的轻、中度Ⅱ型糖尿病患者，这类糖尿病患者的胰岛素β细胞需有一定的分泌胰岛素功能。 | 收到《受理通知书》，CDE技术审评中。 格列吡嗪分散片的一致性评价申报资料于2023年6月26日由国家药品监督管理局签收。于2023年7月收到国家药监局签发的《受理通知书》。 |
| 氨酚曲马多片 | 一致性评价 | 用于中度至重度急性疼痛的短期（5天或更短）治疗。 | 2023年4月18日补充申请获批。 |
| 蒙脱石散 | 化学药品4类 | 用于成人及儿童急慢性腹泻。 | CDE技术审评中。 |
| 甲磺酸托烷司琼注射液 | 变更规格补充申请 | 预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐。 | 根据市场销售情况，我司不再继续申请变更规格，已完成注册申请的撤回。 |
| 富马酸比索洛尔片 | 变更检验方法补充申请 | 高血压、冠心病（心绞痛）。 | 2023年3月29日获得《药品补充申请批准通知书》。 |
（2）报告期内，公司主要药品情况如下：
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症或者功能主治 | 发明专利 起止期限 | 是否属于中药保护品种 | 是否进入2022年版医保目录 |
| 富马酸比索洛尔片 | 化学药品4类 | 高血压、冠心病（心绞痛）。 | 2002-2022 | 否 | 是 |
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症或者功能主治 | 发明专利 起止期限 | 是否属于中药保护品种 | 是否进入2022年版医保目录 |
| 甲磺酸托烷司琼注射液 | 化学药品2类 | 预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐。 | 无 | 否 | 是 |
| 西地碘含片 | 化学药品4类 | 咽喉炎、口腔溃疡、牙龈炎、牙周炎。 | 1990-2010 | 否 | 否 |
| 盐酸苯环壬酯片 | 化学药品1类（已过新药监测期） | 预防晕车、晕船、晕机。 | 1993-2013 | 否 | 否 |
| 盐酸纳洛酮注射液 | 化学药品3类 | 阿片类受体拮抗药。 | 无 | 否 | 是 |
| 五加生化胶囊 | 原中药3类 | 益气养血，活血祛瘀。适用于经期及人流术后、产后气虚血瘀所致阴道流血，血色紫暗或有血块，小腹疼痛按之不减，腰背酸痛，自汗，心悸气短，舌淡、兼见瘀点，脉沉弱等。 | 2、一种五加生化药剂的制造方法发明专利，时间：2011.09.30-2031.09.30。 | 否 | 是 |
| 乳酸菌素片 | 化学药品4类 | 用于肠内异常发酵、消化不良、肠炎和小儿腹泻。 | 无 | 否 | 否 |
| 盐酸曲马多注射液 | 化学药品4类 | 用于癌症疼痛，骨折或术后疼痛等各种急、慢性疼痛。 | 无 | 否 | 是 |
盐酸曲马多片
| 盐酸曲马多片 | 化学药品3类 | 用于治疗疼痛程度严重到需要使用阿片类镇痛剂并且替代疗法不足的成人疼痛。 | 无 | 否 | 是 |
| 氨酚曲马多片 | 原化学药品第3类 | 本品用于中度至重度急性疼痛的短期（5天或更短）治疗。 | 1、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法”发明专利，起止时间：2021.09.17-2041.09.16 2、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂”发明专利，起止时间：2021.09.17-2041.09.16 | 否 | 是 |
| 盐酸曲马多原料药 | - | - | “一种盐酸曲马多的合成方法”发明专利，起止时间：2008.04.16-2028.04.16 | 否 | - |
克林霉素磷酸酯阴道凝胶
| 克林霉素磷酸酯阴道凝胶 | 原化学药品第3类 | 用于治疗细菌性阴道病。 | 无 | 否 | 否 |
| 吡拉西坦注射液 | 原化学药品6类 | 适用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减退及轻、中度脑功能障碍，也用于儿童智能发育迟缓。 | 无 | 否 | 是 |
| 刺五加注射液 | 原中药11类 | 平补肝肾，益精壮骨。用于肝肾不足所致的短暂性脑缺血发作，脑动脉硬化，脑血栓形成，脑栓塞等。亦用于冠心病，心绞痛合并神经衰弱和更年期综合征等。 | 无 | 否 | 是 |
| 盐酸贝尼地平片（2mg、4mg） | 原化学药品第2类 | 原发性高血压。 | 无 | 否 | 是 |
| 盐酸贝尼地平片（8mg） | 原化学药品第2类 | 原发性高血压、心绞痛。 | 无 | 否 | 是 |
（3）报告期内，公司无新入选及退出国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》情况。
（4）截至2023年6月30日，公司有涉及生物制品的制造与销售。
多多药业之子公司黑龙江多多健康医药有限公司销售生物制品如下：双歧杆菌活菌胶囊、地衣芽孢杆菌活菌胶囊。
（5）报告期内，公司获得发明专利和实用新型专利情况：
| 序号 | 发明名称 | 授权 公告日 | 专利号 | 专利权人 | 专利 类型 |
| 1 | 重组新型冠状病毒S蛋白三聚体及其制备方法与应用 | 2023年2月21日 | ZL 2022 1 0665144.3 | 华素生物科技（北京）有限公司 | 发明专利 |
| 2 | 一种哌啶醇化合物的分析方法 | 2023年3月7日 | ZL 2021 1 0859211.0 | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
| 3 | 一种氰基转移催化剂及其制备方法 | 2023年3月24日 | ZL 2021 1 0596760.3 | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
| 4 | 哌啶醇化合物的制备方法 | 2023年4月18日 | ZL 2021 1 0859202.1 | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
| 5 | 一种盐酸曲马多制剂中的新杂质的检测控制方法 | 2023年5月5日 | ZL 2020 1 0648824.5 | 多多药业有限公司 | 发明专利 |
2、养老服务业务
养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等。
3、其他业务
主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资以及公司其他不能归类于生物医药、个人护理用品及养老服务业务的其他业务。
（三）公司主要业务经营模式
1、医药业务
（1）研发模式：
自主研发模式：公司在北京市、山东省威海市和黑龙江省佳木斯市设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发工作，即独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申报注册等方面卓有成效。
联合研发模式：公司近年来先后与军事科学院等国内多家科研机构在人才培养、项目研究、成果转化等方面开展产学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效的推进了公司整体研发工作。
（2）生产模式：
公司在北京市、河北省沧州市、山东省威海市和黑龙江省佳木斯市设立四个生产制造中心。生产组织方面，公司各生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。
质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施2020年版《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市销售。
（3）采购模式：
采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、
技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供应商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。
（4）销售模式：
公司拥有全终端、全模式的营销体系，以临床学术推广模式为主、终端居间服务商模式和OTC零售模式为辅，相互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线上销售模式，目前已取得良好开端。公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务相关管理职能，提升产品的品牌影响力、市场渗透力，加强发货回款、终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司分别对等级医院、零售药店、基层医疗机构三大终端市场制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。
2、养老业务
公司养老业务以“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”为经营理念，在管理提升和业务拓展方面持续发力，围绕市场拓展、强化品牌、医养结合、打造标杆项目、提升实力等方面快速发展。逐步完善以基础养老为根基，医养结合和康养保健为两翼，异地康养为拓展的全生命周期的养老服务体系。
3、其他业务
混凝土业务坚持“适量、增效、抓回款、降风险、高质量发展”的指导方针，积极寻找优质工程项目，在保持一定的生产规模的基础上，进一步提高单方利润贡献。
（四）公司主要业务所处行业分析
医药行业，从党的十八届五中全会作出“推进健康中国建设”的决策部署，到十九大“实施健康中国战略”，并纳入国家整体战略层面统筹谋划部署，再到2022年的“二十大”，再次提到“推进健康中国建设”，“健康”一直是国家聚焦关注的民生领域关键词之一。自二十大以来，与健康养老、慢病预防、中医药传承创新等关键领域相关的产业发展红利将进一步释放。
近年来，医药卫生体制改革持续深化，国家医保局、中医药局等多部门发布了多项纲领性政策文件，国家持续加快构建有序的就医和诊疗新格局。医保方面，保障制度逐渐完善，通过医保药品目录全国统一、深化DIP/DRG支付方式改革、推进全国统一的医保信息平台构建、完善异地就医结算、医药价格监测政策等举措，推动国内医疗事业向纵深发展。在药品创新上，国家药监局修订《中华人民共和国药品管理法实施条例》，鼓励完善药物创新体系，支持药品的基础研究、应用研究和原始创新，支持以临床价值为导向的药物创新，加强药品知识产权保护，提高药品自主创新能力。经济发展与生活水平提高也使得中国患者积极寻求更好的治疗方案，中国市场对创新药和先进治疗手段的接受度也在逐渐增强。
口腔健康护理品行业，随着人们对口腔健康认识的不断提高，近年来，口腔清洁护理用品行业也稳定发展。随着我国居民经济生活水平的不断提高，居民的口腔护理意识必将逐步加强，对口腔护理的需求也必将越来越大。因此，我国的口腔护理市场巨大，行业前景广阔。
养老行业，国家积极部署“十四五”期间的老龄事业和养老服务发展任务，重点在于加强基层养老服务建设，扶持基层养老服务项目。从老人的精神需求出发，以社区为单位建设新型的养老服务体系。鼓励社会人士创办养老机构，在解决养老问题的同时，带动养老产业的发展。未来养老服务将通过市场化、产业化的途径，针对老人的身体状况、经济水平、受教育程度及需求层次，提供更加具有差异性、针对性的服务，满足老年群体对养老服务的特殊需求。养老产业将从依附式的服务向独立行业转变，老龄经济将迈入高质量发展新阶段。
（五）市场地位
公司通过多年扎实的经营，医药及健康品业务现拥有三个研发中心、四个生产基地及庞大的、遍布全国的专家团队网络、连锁药店网络、全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。主要产品“博苏”、“元治”、“华素片”、“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血管线战略产品“元治”2019年和2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单、2022年和2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单；“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处
方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名；2021年，凭借优秀的市场表现，在第二十一届中国药店“数智驱动，共生致远”高峰论坛中，“华素片”、“飞赛乐”获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌奖”。2023年2月25日，在2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜品选中，“华素片”、“飞赛乐”分别再次获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”。公司所属北京华素系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。多多药业系二类精神药品-盐酸曲马多原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标。
公司健康品业务经过多年发展摸索，逐步形成了以口腔医疗、连锁药店和电商为主的业务模式，并在行业内形成了一定的知名度。2019年，北京华素健康科技有限公司成功当选中国口腔清洁护理用品工业协会第八届常务理事单位。2021年，公司大健康产品-“华素愈创”漱口水产品荣获中国大健康产业（西湖）论坛“最受药店欢迎的明星单品奖”。
2017年，公司正式启动养老业务，经过近七年的发展，初步建立起了医、康、养、护、娱五位一体的养老生态体系。2019年，公司所属久久泰和及核心管理团队荣获“2019年北京品牌实力养老连锁机构”和“北京养老行业领军人物”等殊荣和称号。“纳兰园”养老项目于2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号。通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和荣获“2021年度北京市极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。
2020年，泰和中医院顺利取得《医疗机构执业许可证》；2022年，泰和中医院被纳入北京市基本医疗保险定点机构；2023年7月泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》，升级为二级医院有助于提升其知名度，树立良好的企业形象，进一步推进和完善公司康养业务战略布局。
（六）主要业绩驱动因素
近年来，国家药品集采政策逐渐常态化运行，重塑着整个市场格局，加快推动医药产业重构。仿制药行业集中度提高，创新药物占比提升，对整个医药行业的合规性、推广模式、资本投向、估值判断都产生极大影响。为适应进一步发展，各药企纷纷加大投入，布局创新药研发工作，为我国医药行业整体升级打下了坚实基础。同时，老龄化的加剧，导致刚需医药需求的扩容，也为医药行业带来了新的发展机遇。
2021年，公司完成了发展战略的再聚焦，并在本报告期持续推进落实，思想意识的统一势必加速前进步伐。公司将以创新为驱动，以政策和需求为导向，以现有医药业务为基础，通过激活沉淀品种、产品线自研扩充，构建原料药到制剂一体化的有竞争力的生产模式，稳步提升现有业务规模，强化在心血管、口腔、消化、妇科和麻精等多个领域的市场竞争力。同时，积极探索生物制药新领域，全力推动创新型药物的发展，进一步地提升市场竞争力。未来，公司将借力组织变革，加大对核心业务的统一规划与管理，充分利用各地的资源与优势，提升销售效率与业绩。统筹资源，加快现有产品的转移、升级和迭代。借力资本市场和上市公司平台，加强对外合作，加大对生物医药创新项目的投入，尽快完成从“化药+中药”到“化药+中药+生物制药”的业务转型和新业务培育，形成多个业务集群，在专业领域内的排名位居前列。同时，顺应消费升级和人口老龄化的发展趋势，深入探索“互联网+”在医疗、健康和养老领域内的创新模式与机会。以“华素”、“华素愈创”、“久久泰和”品牌和业务为基础，借助互联网等科技手段，开拓创新，扩展业务渠道和领域，努力把公司打造成国内知名，有鲜明特色的创新型医药产业集团，最终实现“让人们生活更健康”的奋斗目标。
（七）报告期内主要工作回顾
报告期内，公司实现营业收入11.42亿元，较上年同期增长12.67%；实现归属于上市公司股东的净利润2,576.15万元，较上年同期增长583.69%。归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅提升的主要原因：首先是核心业务营业收入较上年同期有所增长；其次是所属业务单元全面贯彻“精益化管理”的经营管理思路，报告期内严控成本费用支出所致。
报告期内，公司面对严峻的外部环境，继续秉承聚焦主业，降本增效，求生存，谋发展的经营思路。以销售为龙头，以成本费用控制和效率提升为抓手和切入点，通过全面推行模拟内部结算制，调动各业务单元的积极性和主动性，使每一根“毛细血管”都为公司提供了业务活力，持续提升了公司核心业务的经营业绩。同时，积极寻找研发、生产及销售的外部合作机会并持续加大体系内研发投入，完善产品线，增强核心竞争力。报告期内，公司业务稳定向好，圆满完成了半年度计划目标，重点事项按计划推进。
1、医药及健康品业务方面
医药和健康品业务围绕公司既定经营思路和业务策略，结合环境变化，及时调整营销策略和模式，科学制定工作方案，推进业务在各销售渠道稳步发展。
报告期内，公司旗下北京华素积极应对诸多内外部不利因素，圆满完成了计划任务。
北京华素处方药销售业务，深化“优化推广、强化招商、细化商务、简化职能”的经营策略，采取“优化线下、拓展线上”的销售方式，持续推进“发展元治、巩固博苏、挖掘沉淀”三项重点任务，对公司现有品种进行深层次的分析与挖掘，全力推进销售工作。在国家组织的药品集中带量采购协议期满后接续采购中，富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）续标工作进展顺利；同时，充分利用商业公司资源和公司销售网络优势，全面提升“博苏”在医院终端和院外市场的销量。报告期内，公司业务管理团队加大盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）学术推广力度，提升品牌影响力，增强辐射效应，全面带动了基层市场覆盖率和业务规模，销量继续保持较高的增速。报告期内，北京华素OTC药品销售业务持续推进既定的年度工作计划，坚持品牌化推广的业务策略，通过“品牌+产品+故事+情怀”的方式，为产品赋能。在加大业务覆盖和铺货的同时，通过加强媒体宣传、增加市场推广活动和增强重点连锁药店合作力度等手段，全面推动终端动销工作，明星产品“华素片”及重点产品“飞赛乐”销售规模均较上年同期显著提高。同时，管理团队结合自身品牌优势和渠道特点，积极拓展产品线，其中，新产品华素制药牌“乳酸菌素片”的铺货上市工作正式展开，为后续业务带来新的增长点。
在生产管理方面，生产与销售两个业务单元间持续优化产销联动机制，结合自身产能和市场预判完善产品供应周期数据库，从而达到多品种生产快速切换，提高生产效率的工作目标。同时，通过对生产各环节的梳理，制定并实施行之有效的精益化管理机制，全面提升降本增效工作并取得理想结果。报告期内，生产业务单元全面推进厂区公共系统、生产线的升级改造和产品技术优化工作，进一步挖掘提升产能，目前，各改造项目正在有序实施。报告期内，作为重点改造项目之一的“片剂三车间”按计划完成GMP现场检查工作，过程圆满顺利，并于7月中旬完成许可证变更，正式进入商业化生产阶段。报告期内，北京华素继续按计划全力推进原料药向北京华素沧州分公司的生产转移工作，为后续制剂生产提供基础保障。
报告期内，公司旗下多多药业结合自身产品特点和对市场的分析判断，转变经营思路和营销策略。并持续贯彻以销售为龙头，以利润为中心和出发点，优化产品结构，深入实施“细化过程管理、细分终端市场、细耕营销模式”的经营方针。在业务推进过程中，结合实际情况，制定科学合理且灵活的销售政策，全渠道、全区域推进产品销售工作。在生产方面，持续推进数字化车间的升级改造工作，提升了产品生产的自动化、信息化、智能化水平；同时，对产品工艺和生产环节进行优化，向管理要效益。报告期内，多多药业在数字经济高质量发展建设方面初见成效，获得黑龙江省工信厅评定的“黑龙江省中小企业数字化示范标杆企业”和“黑龙江省创新型中小企业”称号。
报告期内，公司旗下山东华素战略产品“元治”荣登2023年“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单。同时，为充分利用山东省济南市优质的营商环境和优势资源，山东华素通过收购的方式，全资控股了山东华素医药技术服务有限公司，所成立的医药研发平台有利于全面推进相关工作。在报告期内，公司旗下山东中关村启动了医药产业园一期扩建项目，本项目的启动及实施，将进一步提升战略产品“元治”的产能，并对丰富公司产品线起到重要推进作用。同时，更能强化公司在仿制药领域的原料药制剂一体化优势，夯实和提升公司在高血压治疗领域的市场地位，增强公司的行业竞争力。
报告期内，公司大健康产品“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务继续推进品牌推广和营销升级工作，积极探索并尝试大健康产品在营销渠道上的创新，2023年上半年与多个合作方完成业务协议的签署。口腔医学渠道，在开发空白区域代理销售的基础上，北京、天津、陕西三个地区的口腔直营团队已逐步开展业务；下一步将通过总结分析，进一步向其他区域进行复制推广。为了进一步扩大业务规模和产品影响力，公司重启了重点区域的商超连锁进行合作，截至目前，业务按计划推进中。
报告期内，公司继续强化药品研发工作，重点推进仿制药一致性评价项目、产品工艺优化和新产品研发工作，各项工作进度符合计划预期。2023年4月，多多药业收到国家药监局核准签发的《药品补充申请批准通知书》，所生产的“氨酚曲马多片”通过了仿制药质量和疗效一致性评价，提升了该药品的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极影响。2023年5月，多多药业向国家药监局递交“蒙脱石散”仿制药补充研究资料并受理，目前处于审评过程中。2023年5月25日，山东华素收到CDE关于盐酸贝尼地平片（2mg和4mg两个规格）一致性评价《补充资料通知》；目前，发补研究
工作已完成，发补资料已提交CDE，山东省食品药品检验研究院注册检验中。同时，山东华素产品格列吡嗪分散片（注册商标：元坦）的一致性评价工作，也取得阶段性成果，2023年6月26日，CDE签收了公司申报资料，该产品的一致性评价工作正式进入专业审评阶段。
公司继续推进生物医药创新项目。报告期内，继续与CDE和中国食品药品检定研究院沟通项目情况，持续更新药效及临床方案并对细胞培养和蛋白纯化工艺进行复现和优化。同时，公司积极布局新项目和新技术平台，筛选新的疫苗项目。报告期内，公司持续强化知识产权保护工作。于2023年2月21日，顺利取得“重组新型冠状病毒S蛋白三聚体及其制备方法与应用”发明专利证书。此次取得新冠疫苗制备方法方面的重要发明专利，是公司在自主研发领域持续投入，取得积极成果的重要体现。
报告期内，公司全资子公司四环医药完成对沃达康100%股权和普润德方100%股权收购，并完成工商变更工作。上述两公司主要从事医疗设备、试剂及相关耗材的销售和服务业务，具有广阔的市场前景。完成本次交易，将进一步丰富公司产品种类，拓展公司在医疗器械行业的产品布局，增加新的利润增长点。
2、养老业务方面
2023年一季度，随着前期公共卫生安全事件管控的进一步放开，公司养老业务下属项目陆续结束封闭管理，各养老项目和旅居业务逐步恢复正常经营。报告期内，养老业务管理团队贯彻“稳定线下、打通线上、做精做细”的工作思路，对内狠抓“精细化管理”，对外加强推广力度，提升品牌知名度和口碑。同时，拓展社区居家养老服务和旅居养老增值服务内容。
报告期内，公司养老业务启动泰和中医院机构类别的升级工作，2023年7月泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》。该项工作的顺利完成，有助于提升业务知名度，树立良好的企业形象，推进和完善公司康养业务战略布局。
3、公司其他业务
报告期内，面对整个混凝土市场需求量减少和行情下行趋势，公司混凝土业务采取了“稳定客户关系、抢占有效市场，降本增效，实现利润最大化”的经营措施，经过努力上半年圆满完成工作计划。
报告期内，科贸电子城、中科泰和、海德酒店经营正常。其中，海德酒店凭借出色的管理能力和服务水平，获得重庆市南岸区人民政府办公室、重庆经济技术开发区管理委员会联合颁发的“住宿十强企业”的荣誉称号。
4、公司其他方面主要工作
（1）报告期内，根据公司的发展战略和经营思路，通过科学的分析和预判，制定了公司的产品线规划和后续业务方案并加快落实。
（2）通过梳理、分析自身的资源优势，积极寻找符合公司发展战略和产品线的产品和项目，持续推进调研和导入工作。
（3）根据行业和证券监管要求，全力做好合规工作，按计划要求推进内控和常规审计工作，避免在经营中发生风险事件。
（4）持续完善各项规章制度和授权流程，对所属业务单元实施科学化、高效化的管理和专业化的督导，以管理带动整体业务的提升。
（5）持续通过优化调整、迭代更新、创新重构等手段，逐步完善公司年轻化和专业化梯队的建设工作。
（6）持续关注并推进公司涉诉事项的解决，保障公司合法利益不受损失。
（7）在不断完善、优化公司各项信息管理系统的基础上，启动信息化管理规划的研究和制定工作，以期全面提升管理效率。
二、核心竞争力分析
（一）品牌优势
公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于1999年6月注册成立，并于当年7月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于生
物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村科技”的品牌优势。公司拥有“华素片”、“飞赛乐”、“博苏”及“元治”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。
2016年，北京华素成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。2022年至2023年间，陆续通过国家高新技术企业、中关村高新技术企业及北京市“专精特新”中小企业的复审和认定。
公司所属多多药业拥有“五加生化胶囊”、“乳酸菌素片”、“曲马多制剂”等广受消费者熟知的产品，在妇产科领域、消化领域和镇痛领域具有较强的品牌认知度。拥有的“多多”品牌被黑龙江省工商行政管理局授予黑龙江省著名商标。公司先后被评定为中国优秀诚信企业、全国守合同重信用企业、黑龙江省产业化龙头企业、黑龙江省创新型企业等。
公司所属久久泰和业务涉足养老服务、中医医院、康养、旅居等业务领域。久久泰和所属“纳兰园”2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；同时，通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和荣获“2021年度北京市极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。
泰和中医院已获得北京市海淀区卫生健康委员会颁发的《医疗机构执业许可证》；目前，泰和中医院已被纳入北京市基本医疗保险定点机构。报告期内，泰和中医院已启动“二级医院”的申报工作。2023年7月泰和中医院机构类别由一级变更为二级，并取得由北京市海淀区卫生健康委员会颁发的最新《医疗机构执业许可证》。
（二）产品优势
1、富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）为国内首仿，在β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。2020年，“博苏”全部规格（2.5mg、5mg）均通过仿制药质量和疗效一致性评价，获得《药品补充申请批件》。
2、盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）为国内独家首仿，是目前国内唯一同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的钙拮抗剂，在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”、“基层终端”、“零售终端”三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）在2019、2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单，并在2022年、2023年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单。2022年8月，“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价，提升了该药品的市场竞争力。
3、西地碘含片（商品名：华素片）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优势。
4、盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）为国家一类新药，全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进药物，北京华素是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利7个国家专利，曾获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成份及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识产权组织授予的杰出发明奖。
5、“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名。2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”、“飞赛乐”凭借过硬的产品质量及优秀的市场表现，分别获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”。
6、在镇痛和精神领域，北京华素系国家麻醉药品定点生产企业，拥有“盐酸二氢埃托啡舌下片”、“盐酸曲马多片”、“盐酸羟考酮片”、“盐酸羟考酮注射液”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡舌下片为国家1类新药。另外，多多药业是国家批准的第二类精神药品-盐酸曲马多原料药的四家生产企业之一。2023年4月，多多药业医保目录产品“氨酚曲马多片”通过仿制药质量和疗效一致性评价，提升了市场竞争力。
7、公司旗下北京华素、山东华素以及多多药业所属共31个产品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2022年版）》，奠定了业务发展的基础。
（三）渠道优势
公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营销体系。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,142,451,429.02 | 1,013,971,218.81 | 12.67% | |
| 营业成本 | 438,316,788.25 | 439,022,752.34 | -0.16% | |
| 销售费用 | 445,911,420.07 | 317,845,359.10 | 40.29% | 主要是由于本公司医药版块本期拓展销售业务及加大高毛利率的产品销售所致。 |
| 管理费用 | 101,196,142.17 | 102,389,388.61 | -1.17% | |
| 财务费用 | 29,368,961.37 | 32,052,703.87 | -8.37% | |
| 所得税费用 | 16,669,921.51 | 17,367,429.55 | -4.02% | |
| 研发投入 | 42,593,386.49 | 61,828,692.37 | -31.11% | 主要是由于本公司之子公司华素生物本期研发费用减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,056,280.16 | -85,530,101.10 | 259.07% | 主要是由于①本公司医药版块去年同期收到的留抵退税所致；②销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加29.44%所致；③购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少19.59%所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,360,470.89 | -40,045,817.22 | -30.75% | 主要是由于①本公司之子公司四环医药取得子公司沃达康和普润德方支付股权款；本公司之子公司四环医药本期支付收购多多药业9.56%少数股东股权尾款所致；②本公司及子公司本期银行存款利息收入减少所致；③本公司之孙公司北京华素去年同期处置固定资产所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,595,323.36 | 99,020,405.07 | -136.96% | 主要是由于①本公司之医药板块承兑汇票贴现手续费增加所致；②本公司之孙公司山东华素及多多药业本期偿还银行借款所致；③本公司之子公司四环医药去年同期取得长期借款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 47,100,609.63 | -26,553,995.47 | 277.38% | 主要是经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额同比变动较大所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,142,451,429.02 | 100% | 1,013,971,218.81 | 100% | 12.67% |
| 分行业 | |||||
| 生物医药 | 908,392,358.87 | 79.51% | 756,465,007.15 | 74.60% | 20.08% |
| 商砼 | 148,383,400.97 | 12.99% | 149,934,875.81 | 14.79% | -1.03% |
| 养老健康 | 54,040,452.66 | 4.73% | 47,936,636.24 | 4.73% | 12.73% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 其他 | 31,635,216.52 | 2.77% | 59,634,699.61 | 5.88% | -46.95% |
| 分产品 | |||||
| 生物医药 | 908,392,358.87 | 79.51% | 756,465,007.15 | 74.60% | 20.08% |
| 商砼 | 148,383,400.97 | 12.99% | 149,934,875.81 | 14.79% | -1.03% |
| 养老健康 | 54,040,452.66 | 4.73% | 47,936,636.24 | 4.73% | 12.73% |
| 其他 | 31,635,216.52 | 2.77% | 59,634,699.61 | 5.88% | -46.95% |
| 分地区 | |||||
| 华北及东北地区 | 638,243,158.82 | 55.87% | 581,908,839.26 | 57.39% | 9.68% |
| 华东地区 | 202,743,322.10 | 17.75% | 195,800,956.78 | 19.31% | 3.55% |
| 华中及华南地区 | 173,554,379.42 | 15.19% | 134,022,013.78 | 13.22% | 29.50% |
| 西部地区 | 127,910,568.68 | 11.20% | 102,239,408.99 | 10.08% | 25.11% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 生物医药 | 908,392,358.87 | 240,536,241.14 | 73.52% | 20.08% | 3.94% | 4.11% |
| 商砼 | 148,383,400.97 | 114,141,506.98 | 23.08% | -1.03% | -7.25% | 5.15% |
| 养老健康 | 54,040,452.66 | 65,897,060.54 | -21.94% | 12.73% | 25.95% | -12.79% |
| 合计 | 1,110,816,212.50 | 420,574,808.66 | 62.14% | 16.40% | 3.39% | 4.76% |
| 分产品 | ||||||
| 生物医药 | 908,392,358.87 | 240,536,241.14 | 73.52% | 20.08% | 3.94% | 4.11% |
| 商砼 | 148,383,400.97 | 114,141,506.98 | 23.08% | -1.03% | -7.25% | 5.15% |
| 养老健康 | 54,040,452.66 | 65,897,060.54 | -21.94% | 12.73% | 25.95% | -12.79% |
| 合计 | 1,110,816,212.50 | 420,574,808.66 | 62.14% | 16.40% | 3.39% | 4.76% |
| 分地区 | ||||||
| 华北及东北地区 | 617,282,528.17 | 307,478,576.05 | 50.19% | 9.51% | 2.87% | 2.77% |
| 华东地区 | 202,127,581.16 | 47,303,635.50 | 76.60% | 21.87% | -4.61% | 6.50% |
| 华中及华南地区 | 173,554,379.42 | 39,378,271.15 | 77.31% | 29.50% | 3.62% | 5.67% |
| 西部地区 | 117,851,723.75 | 26,414,325.97 | 77.59% | 27.84% | -17.60% | 12.36% |
| 合计 | 1,110,816,212.50 | 420,574,808.67 | 62.14% | 16.40% | 3.39% | 4.76% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -62,634.54 | -0.12% | 本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司持有的北京济和堂中医门诊部有限公司工商注销后产生的投资收益及本公司持有的按权益法核算的长期股权投资本期确认投资收益。 | 不具有 |
| 营业外收入 | 4,318,214.93 | 8.26% | 主要是本公司之子公司四环医药本期股权收购普润德方按净资产确认的合并成本与支付股权款所 | 不具有 |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 产生的负商誉导致。 | ||||
| 营业外支出 | 268,495.30 | 0.51% | 本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的支出金额。 | 不具有 |
| 信用减值损失 | -24,675,880.26 | -47.22% | 按新金融工具准则本公司及其他子公司对应收款项计提的坏账准备。 | 不具有 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 171,735,744.60 | 4.74% | 121,411,518.27 | 3.43% | 1.31% | |
| 应收账款 | 915,271,508.75 | 25.29% | 874,326,828.92 | 24.68% | 0.61% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 存货 | 257,010,429.79 | 7.10% | 248,184,966.69 | 7.01% | 0.09% | |
| 投资性房地产 | 223,030,802.97 | 6.16% | 226,976,859.69 | 6.41% | -0.25% | |
| 长期股权投资 | 8,653,805.38 | 0.24% | 8,765,774.90 | 0.25% | -0.01% | |
| 固定资产 | 888,855,421.98 | 24.56% | 889,407,760.88 | 25.11% | -0.55% | |
| 在建工程 | 20,116,662.10 | 0.56% | 39,781,858.59 | 1.12% | -0.56% | |
| 使用权资产 | 375,970,730.00 | 10.39% | 403,872,588.62 | 11.40% | -1.01% | |
| 短期借款 | 385,000,000.00 | 10.64% | 400,000,000.00 | 11.29% | -0.65% | |
| 合同负债 | 120,202,637.00 | 3.32% | 91,452,396.53 | 2.58% | 0.74% | |
| 长期借款 | 165,500,000.00 | 4.57% | 159,750,000.00 | 4.51% | 0.06% | |
| 租赁负债 | 349,047,626.47 | 9.64% | 370,485,409.64 | 10.46% | -0.82% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 | ||||||
| 4.其他权益 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 | ||||||
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 工具投资 | ||||||||
| 金融资产小计 | 7,705,005.81 | 7,705,005.81 | ||||||
| 上述合计 | 7,705,005.81 | 7,705,005.81 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 金额 | 受限原因 |
| 一、用于担保的资产 | ||
| 投资性房地产 | 152,911,753.73 | 说明1、3、8、11 |
| 固定资产 | 393,403,667.87 | 说明2、4、5、6、7、9、10 |
| 无形资产 | 17,154,360.42 | 说明2、10 |
| 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 | ||
| 货币资金 | 3,499,623.34 | 保证金 |
| 货币资金 | 9,202,312.84 | 截至2023年6月30日募集资金余额 |
| 合计 | 576,171,718.20 |
说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额10,000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为85,236,193.14元。
说明2：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为12,656,742.83元，固定资产账面价值为126,473,528.61元。
说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9,800万元，本公司以名下北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为50,567,756.30元。
说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1,400万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼1层105、106、108及2层208、209的房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为38,290,541.88元。
说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值65,006,394.49元。说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值74,729,643.74元。说明7：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司在永赢金融租赁有限公司签订为期两年的售后回租业务，业务余额843,447.56元，北京中实上庄混凝土有限责任公司以名下部分运输设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为1,081,857.16元。说明8：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个）为抵押和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供信用担保。该不动产（投资性房地产）抵押面积为3,276.54平米（共72个车位），账面净值为15,867,629.16元。
说明9：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额4,500万元，多多药业有限公司黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路 66 号、道里区群力第五大道 2816 号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为59,124,320.36元。
说明10：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以名下位于房产区西潞街道金光北街1号的土地(京房国用(2009出)第00130号)及位于房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼的房产(京房权证房股字第0700049号)为抵押，本公司为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清，抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,497,617.59元，房产（固定资产）账面净值为28,697,381.63元。
说明11：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积
153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1,240,175.13元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 47,300,000.00 | 2,940,000.00 | 1,508.84% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 医疗器械经营；消毒器械销售。 | 收购 | 24,500,000.00 | 100.00% | 公司自有或自筹资金 | 无 | 长期 | 股权 | 已完成工商过户 | 0.00 | 310,370.86 | 否 | 2023年03月29日 | 巨潮资讯网《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的公告》（公告编号：2023-027） |
| 北京普润德方科技发展有限公司 | 销售医疗器械；技术推广服务。 | 收购 | 3,500,000.00 | 100.00% | 公司自有或自筹资金 | 无 | 长期 | 股权 | 已完成工商过户 | 0.00 | -87,609.62 | 否 | 2023年03月29日 | 巨潮资讯网《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的公告》（公告编号：2023-027） |
| 合计 | -- | -- | 28,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 222,761.24 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 400006 | 京中兴 | 62,000.00 | 公允价值计量 | 110,800.00 | 110,800.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 400005 | 海国实 | 7,260.00 | 公允价值计量 | 5,280.00 | 5,280.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 400007 | 华凯实业 | 11,640.00 | 公允价值计量 | 17,280.00 | 17,280.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 870005 | 中关股份 | 5,000,000.00 | 公允价值计量 | 4,565,049.72 | 4,565,049.72 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 合计 | 5,080,900.00 | -- | 4,698,409.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,698,409.72 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2012年05月26日 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年度 | 非公开发行 | 69,991.17 | 423.48 | 69,472.54 | 0 | 17,047.2 | 24.36% | 518.63 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，用于按计划为募投项目的实施提供支持和保障。 | 0 |
| 合计 | -- | 69,991.17 | 423.48 | 69,472.54 | 0 | 17,047.2 | 24.36% | 518.63 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2979号文核准，中关村于2017年1月非公开发行78,280,042股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格为每股9.07元。公司募集资金总额为709,999,980.94元，扣除发行费用10,088,279.81元，本次发行募集资金净额为699,911,701.13元。上述资金到位情况已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年1月25日出具中兴华验字（2017）第010009号验资报告。截止2023年6月30日，公司对募集资金项目累计投入69,472.54万元，尚未使用募集资金总额为人民币518.63万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.偿还控股股东国美控股借款本金 | 否 | 19,000 | 19,000 | 0 | 19,000 | 100.00% | 2017年02月20日 | 0 | 是 | 否 |
| 2.偿还中关村建设非经营性占款（专项用于其偿还银行贷款并解除担保） | 否 | 14,000 | 14,000 | 0 | 14,000 | 100.00% | 2016年11月07日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 3.与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台 | 否 | 2,100.89 | 2,100.89 | 0 | 2,099.32 | 99.93% | 2019年12月01日 | -295.85 | 否 | 否 |
| 4.盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目 | 否 | 4,950 | 1,987.04 | 402.85 | 1,469.98 | 73.98% | 2024年12月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 5.收购子公司山东华素少数股东权益 | 否 | 1,500 | 1,500 | 0 | 1,500 | 100.00% | 2015年05月14日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 6.山东华素原料药及固体口 | 否 | 9,422.04 | 6,877.65 | 20.63 | 6,877.65 | 100.00% | 2019年12 | 4,529.81 | 是 | 否 |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 服制剂生产线建设 | 月01日 | |||||||||
| 7.华素制药品牌建设 | 否 | 18,000 | 6,697.3 | 0 | 6,697.3 | 100.00% | 2020年07月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 8.补充流动资金 | 否 | 2,027.07 | 4,958.11 | 0 | 4,958.11 | 100.00% | 2020年07月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 9.购买多多药业少数股权 | 否 | 0 | 12,870.18 | 0 | 12,870.18 | 100.00% | 2019年05月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 71,000 | 69,991.17 | 423.48 | 69,472.54 | -- | -- | 4,233.96 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 71,000 | 69,991.17 | 423.48 | 69,472.54 | -- | -- | 4,233.96 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台 该项目总投资2,100.89万元，报告期投入0万元。截止2023年6月30日，该项目累计投入2,099.33万元，待投入金额1.57万元。本报告期确认收入52.22万元，实现利润-295.85万元。 当前项目进展情况及未按计划使用资金、未实现预期效益的原因： ①药物代谢平台项目已完成总计划金额的99.93%，尚未投入金额1.57万元。其中：实验室装修工程已于2020年6月初竣工并验收完毕，且已正常投入使用；动物实验设备采购和实验耗材采购已100%完成计划；办公设备采购剩余0.51万元未使用；宣传推广费剩余1.06万元未使用。 ②药物代谢平台项目经过近几年的建设，在毒物药物研究所的技术支持下，苏雅医药技术、行业经验逐渐积累，在该领域占有一定的市场的份额。由于该项目前期建设投入较大，实验室的建设、专用设备的购进、技术人员的培养等因素导致苏雅医药成本费用较大，前期建设成本费用高于正常开展中的项目收入；加之受公共卫生安全事件的影响，导致2023年上半年实现利润-295.85万元。 2、盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目 该项目原总投资4,950万元，变更后投资总额为1,987.04万元，本报告期投入402.85万元。截止2023年6月30日，该项目累计投入1,469.98万元，待投入金额517.06万元。 经第七届董事会2020年度第九次临时会议、第七届监事会2020年度第三次临时会议及2020年度第六次临时股东大会审议通过，公司决定终止盐酸苯环壬酯片增加眩晕适应症子项目、盐酸纳曲酮片增加克隆病子项目、盐酸纳曲酮片增加新型毒品适应症子项目，加大盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症项目的投资金额，决定增加该子项目的投入1,210.00万，共计投入1,610.00万元。 当前项目2023年上半年度整体完成及进展情况： 截止2023年6月30日，盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症（仿制药一致性评价）项目实际使用募集资金1,092.93万元，2023年上半年计划使用714.65万元，实际使用402.85万，与预计使用金额差异超过30%，其原因是工艺优化及工艺验证所需的原料药采购与外商的供货合同及费用支付审核周期较长，221.6万元的原料药费用实际发生在7月份，如累加原料药费用则实际使用与计划可达87.38%。 | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 该项目原投资总额为9,422.04万元，变更后投资总额为6,877.65万元，报告期内投入86.84万元（其中利息66.21万元）。截止2023年6月30日，该项目已累计投入6,943.89万元（其中利息66.21万元），待投入金额0万元，本期确认收入25,377.97万元，本期实现净利润4,529.81万元。 当前项目2023年上半年度整体完成及进展情况、达成预期利润的情况说明： 目前，该项目已基本完成募投项目的整体任务。厂房已全部竣工并通过验收，净化装修已全部完成，满足前期生产所需的设备、仪器已全部采购到位，盐酸贝尼地平原料、元治、元坦已取得了相应的生产批件及GMP证书，截止2023年1月已经完成全部投入。 截止2023年06月30日，完成销售收入25,377.97万元，实现净利润4,529.81万元。2023年募集资金使用计划如期进行。 根据可研报告数据，达产后正常年度数值的税后利润为3,605.51万元/年，山东华素制药有限公司2018年开始投产，截止2023年06月30日，项目税后利润累计应为19,830.31万元，实际净利润累计为32,415.63万元，已完成预期利润。 4、华素制药品牌建设 该项目原投资总额为18,000万元，变更后投资总额为6,697.30万元，该项目已累计投入6,697.30万元。经第七届董事会2020年度第九次临时会议、第七届监事会2020年度第三次临时会议及2020年度第六次临时股东大会审议通过，公司决定将该项目剩余资金976.91万元用于永久补充流动资金，至此，该项目实施完毕。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，用于按计划为募投项目的实施提供支持和保障。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。 | |||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 子公司 | 项目投资、投资管理 | 80,000,000.00 | 76,147,907.12 | 73,998,243.74 | 0.00 | -120,340.38 | -120,340.38 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 子公司 | 制造销售商品混凝土、水泥制品、商品混凝土添加剂；设备租赁（汽车除外）；维修混凝土机械；普通货物运输。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。 | 30,000,000.00 | 654,065,452.92 | 101,153,300.04 | 148,383,400.97 | 14,964,807.28 | 12,523,971.22 |
| 北京中科泰和物业服务有限公司 | 子公司 | 物业管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机技术培训；组织文化艺术交流活动；会议服务；家庭劳务服务；城市园林绿化；机动车公共停车场服务；承办展览展示活动；销售机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、工艺品；出租办公用房。 | 3,000,000.00 | 20,638,922.52 | 8,230,195.76 | 7,310,096.57 | -831,836.54 | -831,836.54 |
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 子公司 | 承办北京中关村科贸电子城；上市商品：销售计算机软硬件及辅助设备、五金交电、电子元器件、机械、电器设备、通讯设备、办公用机械、照相器材、电子产品、文具用品；维修计算机、手机；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；物业管理。 | 3,000,000.00 | 28,009,510.20 | 2,466,095.09 | 8,174,573.18 | 893,663.13 | 849,431.77 |
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 子公司 | 房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询(中介除外)；自由房屋的物业管理；接受委托提供劳务服务；销售建筑材料、装饰材料、机电电器设备、五金交电 | 50,000,000.00 | 55,674,586.70 | 31,152,274.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 子公司 | 医药技术开发；以自有资金对国家法律法规允许范围进行投资；科技园区开发及建设；房地产开发及销售 | 50,000,000.00 | 285,518,289.88 | 26,730,869.37 | 7,118,665.92 | 1,056,881.23 | 1,081,123.73 |
| 重庆海德实业有限公司 | 子公司 | 歌舞娱乐服务；住宿；餐饮服务:大型餐馆（含凉菜、不含生食海产品、不含 | 238,300,000.00 | 193,251,123.88 | 187,885,269.39 | 10,058,844.93 | -2,695,226.49 | -2,666,622.41 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 裱花蛋糕）；零售卷烟、雪茄烟；打字、复印。(以上经营范围按许可证核定的项目和期限从事经营)。房屋租赁，物业管理，机械设备租赁、安装、采购，旅游商品零售、批发，酒店管理咨询及酒店经营管理，停车场，代订飞机票、火车票；洗涤服务。 | ||||||||
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 子公司 | 医药技术开发 | 210,000,000.00 | 2,875,025,457.75 | 1,206,569,066.82 | 891,281,072.43 | 116,162,694.47 | 106,108,664.68 |
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 子公司 | 物业管理，实业投资（除股权投资及股权管理），自有房屋租赁，餐饮企业管理（不得从事食品生产经营），展览展示服务，广告设计、制作，会务服务，停车场（库）经营；销售：办公设备、计算机及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、五金交电、建筑材料、机电设备。（企业经营涉及行政许可的，按许可证件经营）。 | 70,400,000.00 | 69,726,737.92 | 68,618,410.20 | 615,740.94 | -186,323.77 | -392,567.51 |
| 北京华素健康科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械1类；日用品；销售保健食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售保健食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 2,000,000.00 | 32,590,604.92 | -228,209,688.40 | 21,013,639.24 | -16,744,658.78 | -16,803,868.62 |
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 子公司 | 投资管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；家庭劳务服务；文艺创作；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；舞蹈培训；绘画培训；声乐培训；计算机技术培训；计算机系统服务；软件开发；技术转让、技术咨询、技术服务；销售工艺品、礼品、日用杂货、文化用品、建筑材料、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、化工产品（不含 | 120,000,000.00 | 440,205,613.56 | -38,554,674.27 | 54,040,452.66 | -28,347,775.73 | -28,394,697.08 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、机械设备、电子产品、建筑材料、厨房用具、卫生间用具、医疗器械Ⅰ、Ⅱ类；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）、健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；会议服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；专业承包、劳务分包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||||||||
| 华素生物科技（北京）有限公司 | 子公司 | 技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 30,000,000.00 | 67,158,675.67 | -80,592,327.89 | 0.00 | -12,580,327.89 | -12,578,905.83 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响（元） |
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 股权受让 | 310,370.86 |
| 北京普润德方科技发展有限公司 | 股权受让 | -87,609.62 |
| 北京中实通达商砼运输有限公司 | 股权受让 | -215,060.27 |
| 山东华素医药技术服务有限公司 | 股权受让 | 0 |
主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）外部环境风险
国家及地方政策风险、宏观经济风险、产业结构风险等源自企业外部环境的风险。应对措施：完善和实施信息收集、分析、汇报及反馈机制。公司收集相关的宏观经济发展信息、国家及地方产业政策调整信息、行业相关信息、财税政策调整信息等，并定期总结信息，通过总裁办公周例会等途径向公司管理层进行汇报，形成应对对策。
（二）生产管理风险
原材料、设备、技术人员、生产工艺及生产组织等方面难以预料，导致企业生产无法按预定成本完成生产计划的风险。应对措施：加强生产计划管理，按照销售计划及其变化，及时制定并调整生产计划，优化资源分配以提升整体协调效率；提高生产人员和管理人员的质量风险意识，严格按照生产计划和生产工艺的要求，确保生产设备的先进性；应加强生产工艺的创新，保持产品生产工艺或流程在业内的先进性，定期开展生产管理各环节的检查工作；全面系统地设计和优化生产管理信息系统，明确信息收集、处理、传递等流程的时限及责任人，必要时建立IT系统予以支持。
（三）现金流风险
融资风险、债务管理风险、应收/预付账款管理风险等可能造成企业资金短缺的风险。
应对措施：建立风险预测机制，利用财务信息平台的数据对公司整体财务状况实时监控；加强融资前可行性研究；加强应收账款管理，缩短现金周转周期；建立预算差别化管理内部政策，强化现金流计划管理。
（四）产品风险
企业由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风险等。
应对措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，提升产品生命周期盈利水平。避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。
（五）合规风险
违反外部法律、法规、监管要求、企业内部规章制度的风险。
应对措施：研究监管要求，跟进监管变化，采取及时准确的应对措施；依据法规及企业授权对规章制度进行审核、对“三重一大”决策进行评估。
（六）竞争风险
与同行业或有产品替代性企业进行竞争的风险。
应对措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时予以反应，根据实际情况动态调整、完善销售制度和政策，有效的激励管理团队。同时，根据业务需求合理分配资源；重视产品/服务的研发，加大相关投入，加强相关知识产权的保护。
（七）药品降价风险
公司主要产品进入国家及地方性集采，导致药品价格下降和销售区域减少，对企业的收入和利润产生重要影响。
应对措施：首先，加大研发和产品创新投入，丰富产品线，提高产品的市场竞争力，实现新老产品有序衔接；其次，加大对外合作力度，整合资源，培育新的产品集群；第三，全力推动公司产品的学术推广和品牌营销，加强公司产品在业内及消费者心中的认知度。业务渠道进一步下沉，大力开发空白市场，扩大销售规模；第四，加大产品院外市场推广力度，扩大销售规模，提升市场占有率；第五，加强生产环节的成本控制管理，降低产品成本。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.74% | 2023年03月17日 | 2023年03月18日 | 巨潮资讯网《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-024） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.73% | 2023年04月27日 | 2023年04月28日 | 巨潮资讯网《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-050） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 27.71% | 2023年05月25日 | 2023年05月26日 | 巨潮资讯网《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-055） |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.56% | 2023年06月14日 | 2023年06月15日 | 巨潮资讯网《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-059） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823-2019）、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）。环境保护行政许可情况多多药业有限公司的污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常。多多药业有限公司于2017年12月办理了化学原料药企业排污许可证，各项排污处理设施齐全，运行正常。2020年12月排污许可证到期，在2021年3月完成了延续办理，有效期至2025年12月31日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 多多药业有限公司 | 水污染物 | 化学需氧量 | 有组织 | 总排放放口1个 | 位于污水处理车间 | 化学需氧量为≤500mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 化学需氧量为5.64吨/半年 | 化学需氧量为5.64吨/半年 | 无超标排放 |
| 多多药业有限公司 | 水污染物 | 氨氮 | 有组织 | 总排放放口1个 | 位于污水处理车间 | 氨氮为≤/mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 氨氮为不要求（吨/半年） | 氨氮为不要求（吨/半年） | 无超标排放 |
对污染物的处理
多多药业有限公司污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，处理规模2,000m
/d，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常，工艺采用混凝沉淀、升流式厌氧污泥床调节、氧化、混凝气浮结合的处理方式，保障污水处理车间正常运转和达标排放，严格执行《污水综合排放标准》。突发环境事件应急预案
2020年7月多多药业有限公司建立了《突发环境事件风险评估报告》，通过开展突发环境事件风险评估，掌握自身环境风险状况，明确环境风险防控措施，为后期的环境风险管理奠定基础，达到降低突发环境事件的发生，提高管理效率，降低管理成本。2020年8月《突发环境事件应急预案》已在黑龙江省佳木斯市生态环境局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023年半年度，多多药业有限公司在环境检测、环境治理方面投入148.42万元，缴纳环境保护税0.45万元。
环境自行监测方案
| 监测点位 | 序号 | 污染物名称 | 排放标准 | 浓度限值 | 监测频次 | |
| 废水监测点001 | 1 | 五日生化需氧量 | 污水综合排放标准 | 300mg/L | 1次/月 | |
| 2 | 氨氮 | / | 1次/日 | |||
| 3 | 色度 | / | 1次/月 | |||
| 4 | 化学需氧量 | 500mg/L | 1次/日 | |||
| 5 | 悬浮物 | 400mg/L | 1次/月 | |||
| 6 | PH值 | 6-9 | 1次/日 | |||
| 气污染物排放标准 | ||||||
| 废气监测点001 | 1 | 臭气浓度 | 恶臭污染物排放标准 | 上限：2000无量纲 | 1次/1年 | |
| 2 | 挥发性有机物 | 制药工业大气污染物排放标准 | 100mg/Nm3 | 1次/1月 | ||
| 3 | 硫化氢 | 5mg/Nm3 | 1次/1年 | |||
| 4 | 氨（氨气） | 30mg/Nm3 | 1次/1年 | |||
| 废气监测点002 | 5 | 颗粒物 | 制药工业大气污染物排放标准 | 20mg/Nm3 | 1次/季 | |
| 废气监测点003 | 6 | 挥发性有机物 | 100mg/Nm3 | 1次/1月 | ||
| 废气监测点004 | 7 | 氯化氢 | 30mg/Nm3 | 1次/1年 | ||
| 废气监测点005 | 8 | 颗粒物 | 20mg/Nm3 | 1次/季 | ||
| 无组织标准 | ||||||
| 厂界 | 1 | 臭气浓度 | 恶臭污染物排放标准 | 上限：20无量纲 | 1次/半年 | |
| 厂界 | 2 | 挥发性有机物 | 挥发性有机物无组织排放控制标准 | 30mg/Nm3 | 1次/半年 | |
| 厂界 | 3 | 氯化氢 | 制药工业大气污染物排放标准 | 30mg/Nm3 | 1次/半年 | |
| 厂界噪声标准 | ||||||
| 厂区东侧 | 工业企业厂界环境噪声 | 噪声 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 上限:65;55dB | 1次/季 | |
| 厂区南侧 | 上限:65;55dB | 1次/季 | ||||
| 厂区西侧 | 上限:65;55dB | 1次/季 | ||||
| 厂区北侧 | 上限:65;55dB | 1次/季 | ||||
多多药业有限公司2018年初在《全国污染源监测信息管理与共享平台》注册了企业自行监测信息平台账号。按平台监测信息要求，在平台内完善了《自行监测信息方案》，并通过黑龙江省佳木斯市生态环境局审核，专人负责将检测数据上传到企业自行监测信息平台。污水处理车间已安装氨氮在线监测设备、COD在线监测设备、pH监测设备，时时上传污水排放浓度。专人每日检测pH值、氨氮、化学需氧量，每月专业监测机构取样检测悬浮物、五日生化需氧量、色度，对污水处理过程严格把关。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
按环境保护规范要求，监测方案及运行情况已在《全国排污许可证管理信息平台》公开，无其它应当公开的环境信息。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息
1、北京华素制药股份有限公司报告期环保信息
（1）北京华素良乡生产基地和沧州分公司
2020年8月，北京华素取得医药制造行业企业排污许可证，并按照证后环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。
2022年北京华素（含良乡生产基地和沧州分公司）各类污染物全部达标排放。具体如下：
①废气处理排放情况
北京华素良乡生产基地和沧州分公司在生产工艺环节、检验实验室及辅助工序配套单元根据废气污染物种类配备废气治理设施，控制废气污染物的排放。北京华素制药良乡生产基地配套天然气锅炉采用低氮燃烧，NO
X
和SO
等污染物的产排量大幅降低，并达到北京市低氮标准。以下是废气污染防治信息：
| 项目 | 北京华素良乡生产基地 | 北京华素沧州分公司 |
| 主要污染物 | 颗粒物、VOCs、SO2、NOx | 颗粒物、SO2、VOCs、其他特征污染物 |
| 排放口 | 18个 | 3个 |
| 处理工艺 | 滤筒式除尘净化器 布袋式除尘器 滤筒式除尘净化机组+布袋式除尘器 UV光氧催化净化设备 UV光氧催化设备+活性炭吸附箱 二级活性炭吸附箱 碱喷淋+活性炭吸附箱 | 碱喷淋+水喷淋+石蜡油喷淋+活性炭箱吸附 |
| 排放标准 | 大气污染物综合排放标准DB11/501—2017 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 锅炉大气污染物排放标准DB11/139—2015 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019、工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016、 恶臭污染物排放标准GB14554-93、 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 |
监测达标
| 监测达标 | 达标 | 达标 |
②废水处理排放情况
北京华素良乡生产基地和沧州分公司均配套建设有废水处理设施，控制废水污染物，并有完善的管理体系，实现全部的生产和生活废水经污水处理达标后排放。以下是废水污染防治信息：
| 项目 | 北京华素良乡生产基地 | 北京华素沧州分公司 |
| 主要污染物 | CODcr、氨氮 | COD、氨氮、其他特征污染物 |
| 排放口 | 1个 | 1个 |
| 处理工艺 | 接触氧化+沉淀 | 厌氧工艺+好氧工艺+MBR工艺 |
| 排放标准 | 水污染物综合排放标准DB11/307-2013 | 化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008 |
| 监测达标 | 达标 | 达标 |
③固体废物处置情况
北京华素良乡生产基地和沧州分公司配套建设有一般工业废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（良乡生产基地：北京生态岛科技有限责任公司、河北风华环保科技股份有限公司；沧州分公司：欧绿保环境科技（沧州）有限公司、沧州冀环威立雅环境服务有限公司）签订危险废物委托处置协议。
报告期北京华素良乡生产基地和沧州分公司严格遵守执行北京市和河北省的水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。
（2）北京华素第二分公司（研发中心）
北京华素制药股份有限公司第二分公司（以下简称：北京华素研发中心）成立于2021年6月17日，业场所位于北京市丰台区高立庄村587号3号楼。
2021年12月1日，北京华素研发中心取得《北京华素制药股份有限公司第二分公司实验室建设项目环境影响报告
表的批复》（丰环审字[2021]31号）。2021年6月17日开工建设并于同年9月10日竣工调试，各环保设备同时投入运行。
运行期间北京华素研发中心按照环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。2023年半年度北京华素研发中心各类污染物全部达标排放。具体如下：
①废水污染源及处理、排放标准
Ⅰ.北京华素研发中心运营期间产生的废水主要包括员工日常生活洗手等生活污水以及实验过程中产生的废水，其中生活污水排放量153m
/a，进入所在的高立庄587号院内化粪池后排入院内的污水池，定期由物业委托清掏，最终排入污水处理厂。
表1 污水防治设施一览表
| 废水类别 | 来源 | 主要污染物 | 排放规律 | 产生量m3/a | 回用量 m3/a | 排放量 m3/a | 治理措施 | 去向 |
| 生活污水 | 员工日常洗手等 | pH、CODCr、BOD5、SS、氨氮 | 间断 | 153 | 0 | 153 | 化粪池 | 清掏，进入污水处理厂 |
Ⅱ.北京华素研发中心运营期间，废水排放执行北京市《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013）中“表3、排入公共污水处理系统的水污染物排放限值”。具体详见下表所示：
| 本项目水污染物排放标准（摘录） | ||
| 污染物项目 | 执行标准 | 污染物排放监控位置 |
| 北京市《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013） | ||
| pH （无量纲） | 6.5-9 | 项目废水总排放口 |
| 化学需氧量 | 500 | |
| 生化需氧量 | 300 | |
| 悬浮物 | 400 | |
| 氨氮 | 45 | |
| 监测达标 | 达标 | |
②废气污染源及处理、排放标准
Ⅰ.北京华素研发中心在实验室内设多处通风柜，涉及挥发性试剂类的操作均在通风柜内进行，挥发的试剂成分收集后至所在建筑物3层夹层处的活性炭净化装置进行净化处理后，由15m高排气筒楼顶排放。净化装置采用活性炭吸附工艺，装碳量130kg，每季度更换一次，额定处理风量23,500m
/h。
Ⅱ.实验室废气经活性炭处理设备处理后，通过15m高排气筒排放，执行北京市《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）中4表3生产工艺废气及其他废气大气污染物排放限值的“4II时段”限值要求。具体限值详见下表：
| 本项目大气污染物排放标准限值一览表 | |||
| 污染物项目 | 大气污染物最高允许排放浓度mg/m3 | 与排气筒高度对应的大气污染物最高允许排放速率（kg/h） | 单位周界无组织排放监控点浓度限值（mg/m3） |
| II时段 | 15m | ||
| 甲醇 | 50 | 0.9 | 0.50 |
| 氨 | 10 | 0.36 | 0.20 |
| 氯化氢 | 10 | 0.018 | 0.010 |
| 非甲烷总烃 | 50 | 1.8 | 1.0 |
| 医药尘 | / | / | 0.3a,b |
| 监测达标 | 达标 | ||
| 注：a在实际监测该污染物的单位周界无组织排放监控点浓度时，监测颗粒物； b该污染物的无组织排放浓度限值为监控点与参照点的浓度差值。 | |||
③噪声污染源及处理、排放标准
Ⅰ.北京华素研发中心噪声主要来源于废气净化设施配套等各类风机、空调机组以及研发所使用的粉碎机等设备运行噪声，噪声级55-75dB（A）。针对噪声源，北京华素研发中心采取了以下措施：
A.设备设计安装中，将风机口采用消音弯头处理，风机安装消声箱、基座安装橡胶或阻尼减振垫；空调设备机组进
行基础减振，并安装消声箱密闭。B.其它研发产噪设备，均安装或设置于室内，并对较高噪声设备选购低噪声型号、基座安装橡胶减振垫；此类设备大都为间歇性运行。
Ⅱ.厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中1类区标准限值。具体标准限值详见下表。
| 工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008） | ||
| 时段 厂界外声环境 功能区类别 | 昼间dB（A） | 夜间dB（A） |
| 1 类 | 55 | 45 |
| 监测达标 | 达标 | |
④固体废物排放标准或规定
Ⅰ.《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020年4月29日修订）、《北京市生活垃圾管理条例》（自2020年5月1日起施行）的有关规定。Ⅱ.北京华素研发中心配套建设有一般工业废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（北京生态岛科技有限责任公司）签订危险废物委托处置协议，北京华素研发中心运营期间产生的各类危险废物均在北京生态岛科技有限责任公司经营范围内。报告期北京华素研发中心严格遵守执行北京市的水污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。
2、山东华素制药有限公司报告期环保信息
山东华素于2023年3月17日取得《山东华素制药有限公司原料药及固体口服制剂生产线扩建建设项目》环境影响批复，批复号：威环审书【2023】2号。
山东华素2023年半年度各类污染物全部达标处理。山东华素生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：
（1）工业废水处理情况
山东华素建有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施并配备有污水在线监测设备，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市初村污水处理厂集中处理。以下为山东华素废水处理的相关环保信息：
●排放口名称：山东华素制药有限公司排放口；
●排放口数量：1个；
●主要污染物名称：pH、化学需氧量、氨氮、总氮；
●许可排放总量：化学需氧量4.649吨/年，氨氮0.418吨/年；
●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015表1B级标准、《化学合成类制药工业水污染物排放要求》GB 21904-2008表2标准；
●超标排放情况：无超标排放；
●运行情况：污水处理站运行良好。
（2）废气排放情况
山东华素生产用的热源来自燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫、颗粒物和氮氧化物。车间生产所产生的微量废气经过有组织收集装置输送至废气处理系统达标排放。2023年5月按照环评要求对原料药车间、危废库及危险品库和污水站的废气处理设施进行提标改造。厂区内无移动大气污染物排放源。
（3）固体废物
山东华素固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般废物集中收集后出售给物资回收部门；危险废物分类收集，由威海市环保科技服务有限公司负责到厂收集转运；生活垃圾由环卫部门运输处理。
（4）噪声
山东华素在设备选购时，首选运行高效、低噪音的设备；安装时，噪音较大的设备安装减震垫，并采用建筑隔音、
绿化吸音的措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
（5）土壤及地下水
依据《工业企业土壤和地下水自行监测技术指南（试行）》要求，山东华素制药有限公司建设有3眼地下水监测井，并编制《土壤和地下水自行监测方案》。
按要求建立了土壤污染隐患排查治理制度，完成了《土壤污染隐患排查报告》，对土壤污染隐患状况进行了调查，并委托第三方对用地开展了土壤和地下水检测，各项指标均符合《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试行）》及《地下水质量标准》，监测完成后并按要求编制了《年度土壤和地下水自行监测报告》。
（6）清洁生产
2021年4月清洁生产通过了现场专家审核。2021年9月威海市生态环境局发布了《关于公布2020年强制性清洁生产审核验收合格企业名单的通知》，名单中的企业包含山东华素，2023年半年度山东华素无需进行清洁生产审核。
（7）环境检测
按《排污单位自行监测技术指南-化学合成类制药工业》规定，企业需定期对厂区内污水、废气、厂界无组织废气、噪声、土壤、地下水进行检测，现委托第三方按要求进行检测，各项指标均符合要求。
（8）排污许可证
山东华素严格按照规定进行排污许可执行报告申报，污染物排放总量在许可范围内。2022年4月份山东华素制药有限公司重新申请获取排污许可证，许可证有效期延续至2025年8月。因2023年3月17日取得新的环境影响批复，目前正在重新申请排污许可证（威海市生态环境局审核中）。
报告期内，山东华素严格遵守《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
3、山东华素健康护理品有限公司报告期环保信息
山东华素健康护理品2023年半年度各类污染物全部达标处理。山东华素健康护理品生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪声控制情况如下：
（1）工业废水处理情况
山东华素健康护理品建立有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市张村污水处理厂集中处理。以下为山东华素健康护理品废水处理的相关环保信息：
●排放口名称：山东华素健康护理品有限公司排放口；
●排放口数量：1个；
●主要污染物名称：化学需氧量、氨氮；
●排放浓度：28mg/L、1.11mg/L；
●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；
●超标排放情况：无超标排放；
●运行情况：运行良好。
（2）废气排放情况
山东华素健康护理品自建的燃气锅炉于2019年初正式投入运行，2023年半年度生产热源均源于自建的燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。生产过程中产生的有机废气及实验室研发过程中产生的有机废气，均经过有组织收集、活性炭吸附处理后高空排放。投料过程中产生的少量粉尘颗粒物，通过配备的除尘设施收集后作一般固体废物处置。
（3）固体废物情况
山东华素健康护理品固体废物包含：一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般工业废物中可循环废物集中回收，其他（含污水站污泥、除尘器粉尘、纯水设备滤芯等）送至垃圾填埋场进行填埋；涉及的危险废物为有机废气处理装置产生的废活性炭（危废类别HW49，危废代码900-039-49）、实验室产生的实验废液（危废类别HW49，危废代码900-047-49）及设备润滑产生的废机油（危废类别HW08，危废代码900-217-08），建立专门的储存场所，订立管理责任人，张贴危险废物标识，2023年半年度未更换产生废活性炭，实验废液和废机油产生量极少，均按要求收集存放在危废库；
生活垃圾收集后由环卫部门收集处置。
（4）噪声
山东华素健康护理品在选用设备设施时，均选用了运行高效、低噪声的设备设施，在安装时加装减震垫降低噪声，并采用建筑隔音，绿化吸音等措施，有效降低了噪声排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
（5）山东华素健康护理品不是环保部门公布的重点排污单位。
报告期内，山东华素健康护理品严格遵守《环境保护法》、《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
4、北京中实上庄混凝土有限责任公司报告期环保信息
2023年半年度各类污染物全部达标排放。
（1）工业生产废水采用循环利用方式处理。
（2）颗粒物（粉尘）排放达标，符合北京市地方标准DB11∕1054-2013《水泥工业大气污染物排放标准》要求。
（3）噪声排放达标，符合GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》要求。
二、社会责任情况
公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为股东创造价值。
1、保障员工权益。
公司严格遵守《劳动合同法》、《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，缴纳社会保险。创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员工活动，加强员工的凝聚力。
2、为客户提供优质的产品和服务。
作为医药制造业的上市公司，深刻意识到药品质量关乎人民生命健康，报告期内公司持续改进质量管理体系和评价体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。公司始终注重患者用药安全，下属子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。
3、注重环境保护，实现绿色生产。
在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，下属公司北京华素、山东华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂界环境噪声排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，各类污染物排放全部达标。
4、积极履行社会责任的具体举措
报告期内积极履行社会责任情况如下：
①北京华素制药股份有限公司
2023年6月，北京华素援助内蒙古察右中旗塔布村帮扶资金10万元。
②山东华素制药有限公司
2023年5月，山东华素向威海市环翠区慈善总会捐赠价值20万元的牙膏礼盒套装。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司诉中育房地产开发有限公司一案 案由：欠款纠纷 诉讼请求：1、中育公司返还本公司欠款600万元；2、中育公司向本公司支付经济损失65.81万元。 | 641 | 否 | 执行中 | 调解结果：中育公司向本公司支付欠款600万元、利息41万元，共计641万元。 | 执行中，因中育公司无可供执行财产，预计难以收回案款。 | 2002年04月15日 | 2001年年度报告 |
| 本公司诉北京中华民族园蓝海洋有限公司一案 案由：追偿纠纷 诉讼请求：蓝海洋公司支付代偿款项3,970.74万元及相应利息。 | 3,970.74 | 否 | 执行中。 | 判决结果：蓝海洋公司向本公司支付代偿款39,707,399.74元及利息（自2013年7月22日至付清之日止，按中国人民银行同期贷款利率的标准计算）并承担案件受理费。 | 执行中，法院已查封蓝海洋公司在建工程“热带景区蓝海洋”项目，并已冻结蓝海洋公司工商变更登记。 | 2013年07月23日 | 重大诉讼进展公告（公告编号：2013-053） |
| 本公司向福州华电房地产公司追偿案 案由：追偿执行 追偿请求：1、福州华电公司向本公司支付代偿款25,715,971.12元及相应利息；2、根据和解协议向本公司支付1,000万元本金及相应利息。 | 3,571.6 | 是 | 本公司向华电公司追偿，正在福州中院执行中。 | 诉讼1：北京托普天空科技有限公司诉中信实业银行福州分行闽都支行，本公司及福州华电房地产公司作为第三人委托贷款合同纠纷一案，本公司累计代偿25,715,971.12元后依法享有追偿权，已申请追偿并进入执行程序。就本案，公司已累计计提28,054,368.39元预计负债。诉讼2：就公司为北京国信华电物资贸易中心在农行西城支行提供2,345万元担保事宜，经法院强制执行程序，公司履行担保责任代为还款1,350万元。据此，公司向福州华电公司提起代位权之诉并以1,000万元金额和解。福建省高级人民法院做出（2011）闽民终字第247号《民事调解书》（本金480万元）和（2011）闽民终字第248号《民事调解书》（本金520万元），两 | 截至目前，福州华电已清偿248号《民事调解书》中确定的本金520万元及利息合计人民币11,711,315.78元。就（2011）闽民终字第247号《民事调解书》中确定的480万元本金及利息，目前福州华电已支付7,984,884.22元。同时，福州中院查封友谊大厦地上1-15层部分房产。2018年12月26日福州中院裁定将登记在福州华电名下的福州友谊大厦12层办公房产作价1,880万元抵偿公司等额债务。2019年6月11日 | 2019年06月15日 | 重大诉讼进展公告（公告编号：2011-043）、重大诉讼进展公告（公告编号：2018-001）、重大诉讼进展公告 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 项本金合计为1,000万元。 | 福州中院裁定将登记在福州华电名下友谊大厦10层、11层办公房产作价3,705万元抵偿公司等额债务。2020年5月7日福州中院执行回款2249059.94元，并轮候查封友谊大厦13层办公01-05室的房产。 | （公告编号：2018-121）、重大诉讼进展公告（公告编号：2019-084） | |||||
| 本公司诉福州华电房地产公司、北京国信华电物资贸易中心、中国华电房地产公司案 案由：追偿纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告北京国信华电物资贸易中心应向原告支付代偿款人民币26,441,412.93元及利息（按照中国人民银行同期贷款利率计算，自2015年5月15日至实际付清之日止，暂计至2016年6月30日，利息为1,373,080.54元）；2、请求判令被告福州华电房地产公司、中国华电房地产公司对上述债务承担连带责任；3、本案诉讼费由被告承担。 | 2,781.45 | 否 | 福州华电房地产公司提出管辖权异议，后经福建省高级人民法院终审将该案移送至北京西城人民法院管辖。2018年12月4日北京高院以福州中院对本案有管辖权，西城法院对本案无管辖权为由，报最高院指定管辖。2018年12月28日最高人民法院裁定本案由北京市海淀区人民法院审理。2020年12月29日，北京市海淀区人民法院作出（2019）京0108民初49687号民事判决书，我公司向北京市第一中级人民法院提起上诉；2022年1月4日，北京市第一中级人民法院作出（2021）京01民终6222号民事 | 2020年12月29日，北京市海淀区人民法院（2019）京0108民初49687号民事判决书，判决如下：一、被告北京国信华电物资贸易中心于本判决生效后十五日内向原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司偿还由该公司代偿款26,441,412.93元，并支付上述款项的利息，第一笔按中国人民银行同期贷款基准利率计算，自2015年5月19日起至2019年8月19日止；第二笔按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算，自2019年8月20日起至给付之日止。二、驳回原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司其他诉讼请求。2022年1月4日，北京市第一中级人民法院（2021）京01民终6222号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。2023年2月6日，北京市高级人民法院（2022）京民申1713号民事裁定书，裁定如下：驳回北京中关村科技发展（控股）股份有限公司的再审申请。 | 执行中，因北京国信华电物资贸易中心无可供执行财产，预计难以收回案款。 | 2022年01月11日 | 重大诉讼进展公告（公告编号：2019-039）、重大诉讼进展公告（公告编号：2021-001）、重大诉讼进展公告（公告编号：2022-003） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 判决。2023年2月6日，北京市高级人民法院作出（2022）京民申1713号民事裁定书。2023年6月28日，北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执12739号裁定书，本案已终本。 | |||||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司诉上海香榭丽广告传媒有限公司一案 案由：租赁合同纠纷 诉讼请求：依法判令被告给付租赁费1,125,000元、滞纳金72,450元、电费165,016.50元；合计1,362,466.50元并承担诉讼费用。 | 136.25 | 否 | 科贸电子城现已申请强制执行。 | 北京市海淀区人民法院做出（2016）京0108民初13309号民事判决书，判决上海香榭丽广告传媒有限公司向北京中关村科贸电子城有限公司支付租金1,125,000元、滞纳金72,450元、电费89,721.30元并承担诉讼费用。 | 无 | 2017年01月05日 | 重大诉讼进展公告（公告编号：2017-001） |
| 海南华素医药营销有限公司诉四川省和昌永利商贸有限责任公司、李永川、李世溢、钟代琼、梁琳一案 案由：保证合同纠纷 诉讼请求：1、判令五被告承担保证责任，向原告清偿新品进场服务费171万元，支付自2016年5月12日至2016年10月31日期间的滞纳金14.1万元。2、判令五被告连带支付自2016年11月1日起至清偿之日止的滞纳金，以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率四倍计算至实际还清为止。3、判令五被告承担连带清偿责任；4、判令被告承担本案诉讼费用。 | 185.1 | 否 | 被告上诉，经二审审理，成都市中级人民法院于2018年7月9日做出二审判决，驳回上诉，维持原判。公司已申请强制执行，目前在成都市金牛区人民法院执行中。 | 成都市金牛区人民法院做出一审判决：1、五被告于本判决书生效之日起5日内向海南华素医药营销有限公司承担保证责任，连带清偿171万元，并支付滞纳金（该滞纳金应以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率4倍，从2016年5月12日起计至欠款及滞纳金付清之日止）。2、五被告如果未按本判决指定的期间内履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第253条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。3、案件受理费21,459元，诉讼保全费5,000元，公告费260元由五被告负担。 | 2020年6月3日成都市金牛区人民法院（2018）川0106执5783号之六，已执行回款147,301.2元。 | 2018年08月16日 | 重大诉讼进展公告（公告编号：2018-064） |
| 福州市恒坤建设发展有限公司诉北京中关村开发建设股份有限公司、本公司、国美控股集团有限公司、 | 8,814.19 | 否 | 2020年8月收到福州市中级人民法院邮寄关于本案起诉书及 | 福州市中级人民法院（2020）闽01民初1392号判决书，判决如下： 1、被告北京中关村开发建设股份有限 | 无 | 2021年04月27日 | 2020年年报（公告 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 哈尔滨中关村开发建设有限责任公司等相关公司及人员一案 案由：民间借贷纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告中关村建设偿还原告借款本金2,721.57万元及自2005年11月5日起至实际偿还之日止的利息（利息自2005年11月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率的3.2倍计算；自2019年8月20日起至实际履行之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的3.2倍计算，扣除被告已支付利息，暂计算至2020年年7月17日拖欠利息为6,092.62万元，借款本息暂合计为8,814.19万元）；2、请求判令本公司、国美控股、哈尔滨中关村等相关公司及人员对中关村建设的上述借款本金及利息承担连带偿还责任；3、请求判令上述被告承担本案诉讼费用。 | 证据材料，我公司向福州中院提起管辖异议申请，2020年11月13日福州中院作出（2020）闽01民初1392号民事裁定书，裁定驳回对本案管辖权提出的异议。我公司向福建省高院提起管辖异议上诉状，2021年1月27日福建省高院作出（2021）闽民辖终13号民事裁定书，裁定驳回上诉，维持原裁定。2021年8月20日，福州市中级人民法院作出（2020）闽01民初1392号判决书；福州市恒坤建设发展有限公司不服，向福建省高级人民法院提起上诉。2023年1月16日，福建省高级人民法院作出（2021）闽民终1893号民事判决书，本案已审结。 | 公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告福州市恒坤建设发展有限公司借款本金1,300万及尚欠利息（按照中国人民银行同期同类贷款市场报价利率的3.2倍计算；以2,900万元为基数，自2005年11月5日计至2007年2月12日，以2,400万元为基数，自2007年2月13日计至2007年6月14日，以1,900万元为基数，自2007年6月15日计至2007年9月30日，以1,700万元为基数，自2007年10月1日计至2008年1月28日，以1,550万元为基数，自2008年1月29日计至2008年1月30日，以1,300万元为基数，自2008年1月31日计至2019年8月19日，以1,300万元为基数，自2019年8月20日至款项付清之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的3.2倍标准计算，应扣除北京中关村开发建设股份有限公司已支付的利息300万元）； 2、驳回原告福州市恒坤建设发展有限公司的其他诉讼请求。 2023年1月16日，福建省高级人民法院（2021）闽民终1893号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。 | 编号2021-019） | ||||
| 北京中实上庄混凝土有限公司诉中建七局第四建筑有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告支付拖欠的混凝土采购款截至2023年2月21日共计3,859,000元；2、请求判令被告支付截至2023年2 | 519.67 | 否 | 2023年6月27日，西安市未央区人民法院作出（2023）陕0112民初9310号民事判决书。暂无其他进展。 | 2023年6月27日西安市未央区人民法（2023）陕0112民初9310号民事判决书，判决如下：（1）被告中建七局第四建筑有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京中实上庄混凝土有限责任公司支付货款385.9万元及逾期付款损失(以385.9万元为基数，自2021年 | 无 | 2023年07月29日 | 关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号： |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 月21日的违约金共计1,157,700元并支付自2023年2月22日起以欠付款项为基数按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率(LPR)的4倍计算支付后续违约金至款项全部付清之日止；3、请求判令被告支付律师费180,000元；4、请求判令被告承担本案诉讼的保函费用；5、请求判令被告承担本案案件受理费和保全费。 | 9月11日起至实际给付之日止，按照当时一年期贷款市场报价利率 1.5倍标准计算 )；（2）驳回原告北京中实上庄混凝土有限责任公司其余诉讼请求。（3）如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（4）案件受理费48,176元，减半收取计24,088元(原告已预交)由原告负担4,767元，由被告负担19,321元，于上述付款时间给付原告。 | 2023-037）、关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-077） | |||||
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中铁六局集团太原铁路建设有限公司、中铁六局集团有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求： 1、请求判令被告向原告支付拖欠的混凝土采购款，截至2021年11月25日共计5,303,452.32元；2、请求判令被告向原告支付截至2021年12月30日的违约金共计1,591,035.70元并支付自2021年12月30日起以欠付款项为基数按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率（LPR）的4倍计算支付后续违约金至款项全部付清之日止；3、请求判令被告一向原告支付律师费250,000.00元；4、请求判令被告承担本案诉讼的保函费用；5、请求判令被告承担本案案件受理费和保全费。 | 555.35 | 否 | 2022年4月2日，太原铁路运输法院作出（2022）晋7102民初27号民事判决书；中实上庄不服，向太原铁路运输中级法院提起上诉；2022年11月3日，太原铁路运输中级法院作出（2022）晋71民终22号判决书；中实上庄已申请强制执行，目前正在太原铁路运输法院执行中。 | 2022年4月2日，太原铁路运输法院（2022）晋7102民初27号民事判决书，判决如下：（1）被告中铁六局集团太原铁路建设有限公司于判决生效后十日内向原告支付商品混凝土货款5,203,452.32元及违约金52,034.52元，以上共计5,255,486.84元。（2）驳回原告的其他诉讼请求。 2022年11月3日，太原铁路运输中级法院（2022）晋71民终22号判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。 | 目前正在太原铁路运输法院执行中，已执行回款60万元。 | 2023年04月14日 | 关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-037） |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中国对外建设有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、被告向原告支付货 | 340.55 | 否 | 2021年8月19日，北京市海淀区人民法院作出（2021）京0108民初12929号 | 2021年8月19日，北京市海淀区人民法院（2021）京0108民初12929号民事判决书，判决如下：（1）被告于本判决生效后十日内给付原告货款 | 2023年1月31日，北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执943 号裁定书，裁定如下：终结 | 2023年04月14日 | 关于下属公司提起诉讼的公 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 款3,405,460.00元；2、被告向原告支付未付货款的利息（以3,405,460.00元为基数，自2019年10月9日起至货款实际付清之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率为标准计算）；3、由被告承担本案诉讼费。 | 民事判决书；双方均未上诉，中国对外建设有限公司未按期履行生效判决义务，中实上庄申请执行，2023年1月31日北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执943号执行裁定书，裁定如下：终结本次执行程序。 | 3,405,460.00元及逾期付款利息（均按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率为标准计算，其中以2,837,687.00元为基数，自二〇二〇年十月九日起至款项实际付清之日止；以567,773.00元为基数，自二〇二一年四月十七日起至款项实际付清之日止）；（2）驳回原告的其他诉讼请求。2023年1月31日北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执943号执行裁定书，裁定如下：终结本次执行程序。 | 本次执行程序。申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。 | 告（公告编号：2023-037） | |||
| 北京中实上庄混凝土有限公司诉中国建筑一局（集团）有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告向原告支付混凝土货款7,281,324.17元；2、请求判令被告向原告支付截至2023年7月12日的资金占用损失费2,184,397.25元，并支付自2023年7月13日起至实际付清之日止的资金占用损失费(以7,281,324.17元为基数，按照全国银行同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率(LPR)4倍的标准计算)；3、请求判令被告向原告支付律师费320,000元。 | 978.57 | 否 | 北京市海淀区人民法院已经受理本案，本案正在审理中。 | 无 | 无 | 2023年07月29日 | 关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-077） |
| 北京中实上庄混凝土有限公司诉中国新兴建筑工程有限责任公司一案 案由：买卖合同纠纷诉讼请求：1、请求判令被告向原告支付商品混凝土货款15,029,911.85元； 2、请求判令被告向原告支付因逾期支付商品混凝土货款的利息（15,029,911.85元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算，自2019 | 1,673.29 | 否 | 2022年11月14日，北京市丰台区人民法院作出编号为（2022）京0106民初15281号《民事判决书》；双方均未上诉，中国新兴建筑工程有限责任公司未按期履行生效判决义务，中实上庄申请执 | 2022年7月28日，北京市丰台区人民法院编号为（2022）京0106民初15281号《民事裁定书》，裁定如下：冻结中国新兴建筑工程有限责任公司名下银行存款16,732,926.11元。2022年11月14日，北京市丰台区人民法院作出编号为（2022）京0106民初15281号《民事判决书》： 1、中国新兴建筑工程有限责任公司于本判决生效之日起七日内支付北京中实 | 截至报告期末已全部执行回款1,678.47万元。 | 2022年11月19日 | 关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2022-088）、关于下 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 年9月1日起计算至实际清偿之日止，暂计至2022年7月15日为1,703,014.26元）；3、请求判令被告承担本案诉讼费、保全费、保全保险费。 | 行，截至报告期末已全部执行回款1,678.47万元。 | 上庄混凝土有限责任公司商品混凝土货款15,029,911.85元及逾期支付的利息（以15,029,911.85元为基数，自2020年3月1日起至实际付清之日止，按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算）； 2、驳回北京中实上庄混凝土有限责任公司的其他诉讼请求。 3、如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费122,197.56元，保全费5,000.00元，由中国新兴建筑工程有限责任公司负担（于本判决生效之日起七日内交纳）。 截至报告期末已全部执行回款1,678.47万元。 | 属公司提起诉讼的进展公告（公告编号：2022-122） | ||||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总 | 712.21 | 否 | 部分案件庭前调解中，部分案件尚在审理过程中。 | 无重大影响 | 无 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露 日期 | 披露索引 |
| 国美控股集团有限公司 | 控股股东 | 因融资融券业务违约，持有的公司股份于2023年2月1日至2月3日期间被中信证券以集中竞价交易方式强制平仓，减持数量为1,562.10万股。未在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，且在3个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的数量超过公司股份总数的1%。 | 其他 | 北京证监局决定对其采取出具警示函的行政监管措施，并相关情况记入证券期货市场诚信档案。 | 2023年06月21日 | 巨潮资讯网《关于控股股东收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函的公告》（公告编号：2023-060） |
| 国美控股集团有限公司 | 控股股东 | 同上 | 其他 | 深交所对其作出通报批评的处分，并记入上市公司诚信档案。 | 无 |
整改情况说明?适用 □不适用国美控股积极与中信证券沟通，争取尽快与相关债权人就债务解决方案达成一致意见，减少本次被动减持股票造成的不利影响。如国美控股在中信证券信用担保账户持有的公司股份继续被平仓减持，国美控股将及时履行告知及披露义务。国美控股将以此为戒，并要求其董监高及相关人员认真学习《证券法》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规、规范性文件，严格按照相关规定，审慎操作，吸取教训，杜绝此类事项的再次发生。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内，控股股东国美控股存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，主要如下：
1、国美控股因债务逾期被雪松国际信托股份有限公司申请强制执行，信托贷款本金1.947亿元及利息、违约金等。
2、国美控股因关联企业债务逾期被中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司申请强制执行，重组债务余额473,170,000元及重组宽限补偿金、逾期重组宽限补偿金、违约金、未减免债务，合计517,334,631.68元。上述事项尚未清偿，国美控股持有公司股权存在被执行的风险，目前国美控股正在积极与债权人进行沟通，争取妥善处理相关债务，化解股权的质押、冻结风险。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 | 采购商品/接受劳务 | 采购水电及采暖 | 依照公平公正原则，以市场价为定价依据 | 市场定价 | 676.6 | 0.75% | 1,801.91 | 否 | 同日常经营 | 市场价格 | 2023年04月27日 | 2023-048 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 | 采购商品/接受劳务 | 厂区服务费 | 依照公平公正原则，以市场价为定价依据 | 市场定价 | 35.84 | 1.13% | 75.98 | 否 | 同日常经营 | 市场价格 | 2023年04月27日 | 2023-048 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 | 采购商品/接受劳务 | 物业费 | 依照公平公正原则，以市场价为定价依据 | 市场定价 | 94.78 | 3.00% | 212.47 | 否 | 同日常经营 | 同日常经营 | 2022年09月09日 | 2021-092、2022-081 |
| 国美地产控股有限公司 | 同一最终控制方 | 关联租赁 | 承租房产 | 依照公平公正原则，以市场价为定价依据 | 市场定价 | 191.18 | 6.04% | 191.18 | 否 | 同日常经营 | 市场价格 | 2021年12月16日 | 2021-092 |
| 合计 | -- | -- | 998.4 | -- | 2,281.54 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 上述与日常经营相关的关联交易金额未超出公司2023年半年度预计。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用 公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 2021年09月25日 | 13,000 | 2022年10月27日 | 10,000 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 四环医药以其全部资产提供反担保 | 2025年10月27日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司沧州分公司 | 2023年06月15日 | 6,000 | 2023年06月15日 | 6,000 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 北京华素、北京华素沧州分以其全部资产提供反担保 | 2029年6月13日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2021年12月02日 | 10,000 | 2022年02月11日 | 9,900 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 北京华素以其全部资产提供反担保 | 2026年2月10日 | 否，已于2023年2月11日还款100万元 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2022年03月23日 | 3,500 | 2022年03月30日 | 1,700 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 北京华素以其全部资产提供反担保 | 2026年3月21日 | 否，已于2023年3月21日还款300万元 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 2022年07月29日 | 1,000 | 2022年07月28日 | 1,000 | 连带责任担保、抵押 | 否 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | 2025年7月25日 | 否 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 2022年09月21日 | 3,000 | 2022年10月21日 | 2,000 | 连带责任担保 | 否 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | 2025年10月21日 | 否 | 否 |
| 2023年06月30日 | 1,000 | 2025年12月25日 | ||||||||
| 山东华素制药有限公司 | 2022年11月19日 | 2,000 | 2022年11月24日 | 1,000 | 连带责任担保 | 否 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | 2025年11月23日 | 否 | 否 |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 2022年09月21日 | 2,000 | 2022年11月02日 | 1,000 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 中实上庄以其全部资产提供反担保 | 2025年11月2日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2022年06月24日 | 5,000 | 0 | 连带责任担保 | 否 | 北京华素以其全部资产提供反担保 | ||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 2022年11月19日 | 8,000 | 0 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 北京华素以其全部资产提供反担保 | ||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 2022年07月29日 | 10,000 | 0 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 北京华素以其全部资产提供反担保 | ||||
| 山东华素制药有限公司 | 2022年11月19日 | 2,000 | 0 | 连带责任担保 | 否 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | ||||
| 山东华素制药有限公司 | 2023年03月18日 | 3,000 | 0 | 连带责任担保 | 否 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 9,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 7,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 68,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 33,200 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山东华素制药有限公司 | 2022年07月29日 | 5,000 | 2022年08月19日 | 4,800 | 抵押 | 是 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | 2025年8月18日 | 否 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 2022年09月21日 | 8,000 | 2022年09月26日 | 6,000 | 连带责任担保、抵押 | 是 | 山东华素以其全部资产提供反担保 | 2025年9月26日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 13,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 10,800 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 9,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 81,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 44,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 29.18% | |||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 7,000 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 6,108.06 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 13,108.06 |
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
1、本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度13,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，该房产抵押面积为23,514.30平米（358个单元），并为该笔贷款提供信用担保。
2、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，担保额度6,000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押，并由本公司和北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信用担保。
3、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度10,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
4、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度3,500万元，本公司以名下房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
5、本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，担保额度2,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个）为抵押和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供信用担保。
6、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行申请期限不低于一年的综合授信，担保额度8,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，北京华素制药股份有限公司以名下土地(京房国用(2009出)第00130号)及房产(京房权证房股字第0700049号)为抵押（截至本报告披露日，上述资产已解除抵押）。
7、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行申请期限不低于一年的综合授信，担保额度10,000万元，本公司以名下土地（京（2017）朝不动产权第0000139号）和房产（京房权证朝股份制字第00134号）为抵押（截至本报告披露日，上述资产已解除抵押），并为该笔贷款提供信用担保。
8、本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度8,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、关于药品进入国家医保目录（2022版）的事宜；
国家医保局、人力资源社会保障部发布《关于印发〈国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录〉的通知》【医保发〔2023〕5号】，公司全资子公司四环医药之控股子公司北京华素及其全资子公司山东华素、四环医药之控股子公司多多药业所属药品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2022年版）》（以下简称：《医保目录2022年版》），公司共31个产品入选《医保目录2022年版》，其中：核心产品富马酸比索洛尔片、战略品种盐酸贝尼地平片和潜力品种盐酸羟考酮片、盐酸纳洛酮注射液等原进入2021年版国家医保目录的产品均继续入选。相较公司入选《医保目录2021年版》中的药品相关内容，主要调整情形如下：
①北京华素新上市产品盐酸羟考酮注射液首次纳入《医保目录2022年版》。
②多多药业入选产品中有1个产品调整医保支付范围。血塞通注射液：2021版医保目录中限二级及以上医疗机构的中风偏瘫或视网膜中央静脉阻塞的患者；2022版医保目录中限二级及以上医疗机构。
③山东华素入选产品无变化。
【详见2023年2月2日《关于药品进入国家医保目录（2022版）的公告》（公告编号：2023-004）】。
2、关于控股股东被动减持股份比例超过1%的事宜；
公司收到控股股东国美控股出具的《告知函》，获悉：国美控股在中信证券股份有限公司（以下简称：中信证券）客户信用交易担保证券账户所持有的部分公司股份于2023年2月1日至2023年2月3日期间被中信证券强制平仓，被动减持数量为15,621,000股，占公司总股本的比例为2.07%，减持获得资金全部用于归还国美控股在中信证券的融资。
| 股东名称 | 被动减持 时间 | 减持 方式 | 被动减持数量（股） | 占公司总股本比例（%） | 被动减持均价（元/股） | 被动减持总金额（元） | 股份来源 |
国美控股集团有限公司
| 国美控股集团有限公司 | 2023/2/1- 2023/2/3 | 集中竞价交易 | 15,621,000 | 2.07 | 6.59 | 102,941,243.99 | 539.7553万股来源于二级市场增持，其余部分来源于非公开发行认购的股份 |
| 股东名称 | 股份性质 | 被动减持前持有股份 | 被动减持后持有股份 | ||
| 数量（股） | 占公司总股本比例（%） | 数量（股） | 占公司总股本比例（%） | ||
| 国美控股集团有限公司 | 信用担保账户 | 85,111,828 | 11.30 | 69,490,828 | 9.23 |
| 普通证券账户 | 124,101,400 | 16.48 | 124,101,400 | 16.48 | |
| 合计 | 209,213,228 | 27.78 | 193,592,228 | 25.71 | |
【详见2023年2月4日《关于控股股东被动减持股份比例超过1%的公告》（公告编号：2023-006）】。
3、关于实际控制人权益变动及对公司控制权稳定性的影响；
公司收到控股股东国美控股一致行动人国美电器出具的《告知函》，具体情况如下：
国美电器系香港上市公司国美零售控股有限公司（以下简称：国美零售）（HK.00493）的全资附属公司，根据国美零售于香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告称，国美零售已无控股股东。
本次权益变动前，黄光裕先生通过国美控股及国美电器间接持有的公司股份比例为35.15%，为公司实际控制人。基于上述告知函所述，国美零售已无控股股东，黄光裕先生对国美电器不再构成间接控制关系，黄光裕先生间接持有的公司股份比例减少了7.37%【详见2023年2月4日《关于实际控制人权益变动的公告》（公告编号：2023-007）】。
国美控股与国美电器仍为一致行动人，本次权益变动不会导致公司控制权发生变化，黄光裕先生仍为公司实际控制人，不会对公司生产经营、公司治理产生影响【详见2023年2月11日《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2023-009）】。
公司股权结构较为集中，除控股股东及其一致行动人外，其他股东持股较为分散，且其他股东与国美控股之间持股比例差距较大。公司董事会由9名成员组成，除3名独立董事外，其余6名均由控股股东推举。国美控股及其一致行动人国美电器拥有上市公司控制权【详见2023年3月14日《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：
2023-021）】。
4、关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的事宜；
2023年3月14日，公司与山东省威海市环翠区羊亭镇人民政府（以下简称：羊亭镇人民政府）在北京市签订《山东中关村医药产业园扩建项目投资合作协议》（以下简称：《合作协议》），根据公司战略布局，为进一步扩大生产产能和仓储容量，丰富公司产品线，公司预计投资约2.6亿元人民币，计划在山东省威海市环翠区羊亭镇新建固体制剂车间、原料药车间、仓库等建筑及配套设施，主要从事高血压和糖尿病类药品的生产。资金来源主要为公司自有或自筹资金。公司将通过招拍挂程序取得项目相关用地，以保障前述投资项目的用地需求。经与羊亭镇人民政府协商，羊亭镇人民政府同意对公司将在羊亭镇投资建设的项目给予一定的政策扶持，为明确规划建设内容及双方权利义务，双方一致同意签署《合作协议》。
2023年4月11日，公司召开第八届董事会2023年度第三次临时会议，审议通过《关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的议案》【详见2023年3月15日，《关于与威海市环翠区羊亭镇人民政府签订山东中关村医药产业园扩建项目投资合作协议的公告》（公告编号：2023-023）；2023年4月12日，《关于投资山东中关村医药产业园一期扩建项目的公告》（公告编号：2023-033）】。
5、关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的事宜；
公司于2023年3月28日召开第八届董事会2023年度第二次临时会议，审议通过《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的议案》。
公司全资子公司四环医药收购沃达康100%股权和普润德方100%股权，本次交易完成后，沃达康和普润德方将成为四环医药的全资子公司，并纳入公司合并报表范围。
根据北京中同华资产评估有限公司出具的编号为中同华评报字（2023）第040459、040460号《资产评估报告》，以2022年9月30日为基准日，沃达康100%股权评估值为2,470万元，普润德方100%股权评估值为380万元。经双方协商确定，以评估价值为基础，分别以2,450万元和350万元作为股权转让价格，本次交易金额共计2,800万元【详见2023年3月29日《关于四环医药收购北京沃达康医疗器械有限公司及北京普润德方科技发展有限公司100%股权的公告》（公告编号：2023-027）】。
6、关于控股股东及其一致行动人部分股份被司法再冻结、轮候冻结的事宜；
截至报告期末，公司通过中国证券登记结算有限责任公司查询，获悉：
公司控股股东国美控股现持有公司186,113,207股流通股，持股比例为24.71%；国美电器作为公司控股股东的一致行动人，现持有公司55,500,355股流通股，持股比例为7.37%。国美控股、国美电器所持有公司的部分股份被法院司法再冻结、轮候冻结及累计被冻结具体情况如下：
（1）控股股东及其一致行动人部分股份被司法再冻结、轮候冻结情况
①控股股东部分股份被司法再冻结情况
| 股东名称 | 是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人 | 被司法再冻结数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 是否为限售股 | 司法再冻结起始日 | 司法再冻结到期日 | 司法再冻结执行人 | 原因 |
| 国美控股集团有限 公司 | 是 | 8,052,589 | 4.33% | 1.07% | 否 | 2023-1-30 | 2026-1-29 | 北京市朝阳区人民法院 | 司法再冻结 |
| 国美控股集团有限 公司 | 是 | 16,302,129 | 8.76% | 2.16% | 否 | 2023-3-2 | 2026-3-1 | 北京市朝阳区人民法院 | 司法再冻结 |
| 合计 | - | 24,354,718 | 13.09% | 3.23% | - | - | - | - | - |
②控股股东部分股份被轮候冻结情况
| 股东名称 | 是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人 | 被轮候冻结数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 是否为限售股 | 委托日期 | 轮候期限 | 轮候机关 | 原因 |
| 国美控股集团有限 公司 | 是 | 11,680,735 | 6.28% | 1.55% | 否 | 2023-1-13 | 36个月 | 北京市朝阳区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美控股集团有限 公司 | 是 | 69,490,828 | 37.34% | 9.23% | 否 | 2023-5-8 | 36个月 | 北京市第三中级人民法院 | 轮候冻结 |
| 合计 | - | 81,171,563 | 43.61% | 10.78% | - | - | - | - | - |
③控股股东一致行动人部分股份没有被司法冻结、司法再冻结情况
④控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结情况
| 股东名称 | 是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人 | 被轮候冻结数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 是否为限售股 | 委托日期 | 轮候期限 | 轮候机关 | 原因 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 1,450,000 | 2.61% | 0.19% | 否 | 2023-1-10 | 36个月 | 湛江经济技术开发区人民法院 | 轮候冻结 |
国美电器有限公司
| 国美电器有限公司 | 是 | 23,625,215 | 42.57% | 3.14% | 否 | 2023-1-10 | 36个月 | 云南省昆明市中级人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 8,716,323 | 15.70% | 1.16% | 否 | 2023-1-10 | 36个月 | 乌鲁木齐市天山区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-1-17 | 36个月 | 乌鲁木齐铁路运输中级法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 1,450,000 | 2.61% | 0.19% | 否 | 2023-1-31 | 36个月 | 湛江经济技术开发区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 15,067,874 | 27.15% | 2% | 否 | 2023-2-2 | 36个月 | 山东省济南市天桥区人民法院 | 轮候冻结 |
| 股东名称 | 是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人 | 被轮候冻结数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 是否为限售股 | 委托日期 | 轮候期限 | 轮候机关 | 原因 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 6,862,442 | 12.36% | 0.91% | 否 | 2023-2-2 | 36个月 | 山东省济南市天桥区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 15,076,924 | 27.17% | 2% | 否 | 2023-2-2 | 36个月 | 山东省济南市天桥区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-2-14 | 36个月 | 沈阳市和平区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-2-22 | 36个月 | 江苏省无锡市梁溪区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-2-24 | 36个月 | 沈阳市和平区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 9,475,800 | 17.07% | 1.26% | 否 | 2023-2-24 | 36个月 | 乌鲁木齐市天山区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 115,819 | 0.21% | 0.02% | 否 | 2023-2-28 | 36个月 | 深圳市南山区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 2,481,801 | 4.47% | 0.33% | 否 | 2023-3-9 | 36个月 | 中山市第一人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 7,822,086 | 14.09% | 1.04% | 否 | 2023-3-16 | 36个月 | 北京市朝阳区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 7,803,819 | 14.06% | 1.04% | 否 | 2023-3-29 | 36个月 | 杭州市上城区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-4-4 | 36个月 | 潍坊市潍城区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-4-4 | 36个月 | 重庆市沙坪坝区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-4-4 | 36个月 | 东莞市第一人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-4-4 | 36个月 | 东莞市第一人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 12,488,117 | 22.50% | 1.66% | 否 | 2023-4-11 | 36个月 | 呼和浩特市赛罕区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 4,301,342 | 7.75% | 0.57% | 否 | 2023-4-11 | 36个月 | 中山市第一人民法院 | 轮候冻结 |
| 股东名称 | 是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人 | 被轮候冻结数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 是否为限售股 | 委托日期 | 轮候期限 | 轮候机关 | 原因 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 7,789,390 | 14.03% | 1.03% | 否 | 2023-5-8 | 36个月 | 武汉东湖新技术开发区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-5-8 | 36个月 | 北京市第三中级人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 5,000,000 | 9.01% | 0.66% | 否 | 2023-5-16 | 36个月 | 南昌市青云谱区人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 5,500,355 | 9.91% | 0.73% | 否 | 2023-5-16 | 36个月 | 陕西省西安市中级人民法院 | 轮候冻结 |
| 国美电器有限公司 | 是 | 50,000,000 | 90.09% | 6.64% | 否 | 2023-6-28 | 36个月 | 绵阳高新技术产业开发区人民法院 | 轮候冻结 |
| 合计 | - | 635,027,307 | 1,144.19% | 84.32% | - | - | - | - | - |
（2）股东股份累计被冻结情况
截至2023年6月30日，上述股东及其一致行动人所持被司法冻结股份情况如下：
| 股东名称 | 持股数量 | 持股比例 | 累计被司法冻结股份数量（股） | 累计被标记股份数量（股）注 | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 |
| 国美控股集团有限公司 | 186,113,207 | 24.71% | 110,956,118 | 0 | 59.62% | 14.73% |
| 国美电器有限公司 | 55,500,355 | 7.37% | 50,000,000 | 17,540,167 | 90.09% | 6.64% |
| 合计 | 241,613,562 | 32.08% | 160,956,118 | 17,540,167 | 66.62% | 21.37% |
注：被标记股份数量包含在被司法冻结股份数量内。
截至2023年6月30日，上述股东及其一致行动人所持被轮候冻结股份情况如下：
| 股东名称 | 持股数量 | 持股比例 | 累计被轮候冻结股份数量（股） | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 |
| 国美控股集团有限公司 | 186,113,207 | 24.71% | 120,371,563 | 64.68% | 15.98% |
| 国美电器有限公司 | 55,500,355 | 7.37% | 906,668,357 | 1,633.63% | 120.39% |
| 合计 | 241,613,562 | 32.08% | 1,027,039,920 | 425.08% | 136.37% |
【详见2023年1月13日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-001）；2023年1月20日，《关于控股股东及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-002）；2023年2月3日，《关于控股股东部分股份被司法再冻结及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-005）；2023年2月4日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-008）；2023年2月16日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-011）；2023年2月25日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-013）；2023年3月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-014）；2023年3月4日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-019）；2023年3月7日，《关于控股股东部分股份被司法再冻结的公告》（公告编号：
2023-020）；2023年3月21日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-022）；
2023年4月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-029）；2023年4月8日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-031）；2023年4月14日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-036）；2023年5月11日，《关于控股股东及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-052）；2023年5月19日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-053）；2023年7月1日，《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-061）】。
7、关于变更股改持续督导保荐代表人的事宜；
公司于2007年1月9日完成股权分置改革方案的实施。目前，国都证券担任公司股权分置改革的持续督导机构。国都证券原委派毛欣女士担任保荐代表人。毛欣女士因工作变动将不再继续负责公司持续督导工作，为保证持续督导工作的有序进行，国都证券现委派廖海华先生接替毛欣女士继续履行持续督导职责。本次变更不影响国都证券对公司的持续督导工作。本次变更后，公司股权分置改革持续督导工作保荐代表人为廖海华先生，持续督导期至公司股权分置改革时非流通股股东所做承诺履行完毕为止【详见2023年5月20日，《关于变更股改持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2023-054）】。
8、关于控股股东收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函和深圳证券交易所通报批评的事宜。
国美控股收到中国证券监督管理委员会北京监管局出具的《关于对国美控股集团有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定》（〔2023〕101号），获悉：因融资融券业务违约，持有的中关村股份于2023年2月1日至2月3日期间被中信证券股份有限公司以集中竞价交易方式强制平仓，减持数量为1,562.10万股。其中1,022.34万股来源于非公开发行认购，占中关村总股本的1.36%。未在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，且在3个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的数量超过公司股份总数的1%，北京证监局决定对其采取出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案；深交所对其作出通报批评的处分，并记入上市公司诚信档案【详见2023年6月21日，《关于控股股东收到中国证券监督管理委员会北京监管局警示函的公告》（公告编号：2023-060）】。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、关于华素生物取得发明专利证书的事宜；
报告期内，公司下属公司华素生物取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：
| 发明名称 | 专利申请日 | 授权公告日 | 专利号 | 授权公告号 | 专利权人 | 专利类型 |
| 重组新型冠状病毒S蛋白三聚体及其制备方法与应用 | 2022年6月13日 | 2023年2月21日 | ZL 2022 1 0665144.3 | CN 115073565 B | 华素生物科技（北京）有限公司 | 发明专利 |
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2023年2月24日，《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2023-012）】。
2、关于山东华素取得发明专利证书的事宜；
报告期内，公司下属公司山东华素取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：
| 发明名称 | 专利申请日 | 授权公告日 | 专利号 | 授权公告号 | 专利权人 | 专利类型 |
| 一种氰基转移催化剂及其制备方法 | 2021年5月31日 | 2023年3月24日 | ZL 2021 1 0596760.3 | CN 113265392 B | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
| 一种哌啶醇化合物的分析方法 | 2021年7月28日 | 2023年3月7日 | ZL 2021 1 0859211.0 | CN 113640408 B | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
| 哌啶醇化合物的制备方法 | 2021年7月28日 | 2023年4月18日 | ZL 2021 1 0859202.1 | CN 113461598 B | 山东华素制药有限公司 | 发明专利 |
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2023年3月30日，《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2023-028）；2023年4月4日，《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2023-030）；2023年4月22日，《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2023-039）】。
3、关于多多药业氨酚曲马多片通过一致性评价的事宜；
报告期内，公司下属公司多多药业收到国家药品监督管理局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：
2023B01830），获悉，多多药业生产的“氨酚曲马多片”（规格：每片含盐酸曲马多37.5mg和对乙酰氨基酚325mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价，有利于提升该药品的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极影响；同时为公司后续产品开展仿制药质量和疗效一致性评价工作积累了宝贵的经验【详见2023年4月26日，《关于下属公司多多药业氨酚曲马多片通过一致性评价的公告》（公告编号：2023-040）】。
4、关于多多药业取得发明专利证书的事宜。
报告期内，公司下属公司多多药业取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：
| 发明名称 | 专利申请日 | 授权公告日 | 专利号 | 授权公告号 | 专利权人 | 专利类型 |
| 一种盐酸曲马多制剂中的新杂质的检测控制方法 | 2020年7月7日 | 2023年5月5日 | ZL 2020 1 0648824.5 | CN 111751470 B | 多多药业有限公司 | 发明专利证书 |
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2023年5月10日，《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2023-051）】。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,935,000 | 0.92% | 6,935,000 | 0.92% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 6,800,000 | 0.90% | 6,800,000 | 0.90% | |||||
| 3、其他内资持股 | 135,000 | 0.02% | 135,000 | 0.02% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 135,000 | 0.02% | 135,000 | 0.02% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 746,191,982 | 99.08% | 746,191,982 | 99.08% | |||||
| 1、人民币普通股 | 746,191,982 | 99.08% | 746,191,982 | 99.08% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 753,126,982 | 100.00% | 753,126,982 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 77,113 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| #国美控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 24.71% | 186,113,207 | -23,100,021 | 186,113,207 | 质押 | 111,601,400 | |
| 冻结注1 | 231,327,681 | |||||||
| #国美电器有限公司 | 境内非国有法人 | 7.37% | 55,500,355 | 0 | 55,500,355 | 质押 | 50,000,000 | |
| 标记 | 17,540,167 | |||||||
| 冻结注2 | 939,128,190 | |||||||
| #北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金 | 其他 | 2.72% | 20,510,000 | -1,520,000 | 20,510,000 | |||
| #蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.87% | 6,542,701 | 6,542,701 | 6,542,701 | |||
| 中关村高科技产业促进中心 | 国有法人 | 0.66% | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 0 | ||
| #林飞燕 | 境内自然人 | 0.34% | 2,552,111 | 0 | 2,552,111 | |||
| 赵发佐 | 境内自然人 | 0.31% | 2,309,500 | 1,749,000 | 2,309,500 | |||
| #上海期期投资管理中心（有限合伙）－期期十号私募证券投资基金 | 其他 | 0.30% | 2,245,000 | 1,294,600 | 2,245,000 | |||
| #孙三洪 | 境内自然人 | 0.27% | 2,024,648 | 2,024,648 | 2,024,648 | |||
| 朱以宏 | 境内自然人 | 0.27% | 2,009,000 | 100 | 2,009,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979号），公司于2017年2月向江信基金－光大银行－中航信托－中航信托·天顺【2016】350号方正东亚江信基金投资单一资金信托（以下简称：江信基金）、北京赛德特资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基金（以下简称：赛德特）及国美控股集团有限公司在内的3家公司定向发行78,280,042股股票，每股面值1元；其中，国美控股集团有限公司持有的44,101,433股已 | |||||||
| 解除限售，上市流通时间为：2020年2月21日。 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第六大股东）构成一致行动人。其他未知。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| #国美控股集团有限公司 | 186,113,207 | 人民币普通股 | 186,113,207 |
| #国美电器有限公司 | 55,500,355 | 人民币普通股 | 55,500,355 |
| #北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金 | 20,510,000 | 人民币普通股 | 20,510,000 |
| #蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙） | 6,542,701 | 人民币普通股 | 6,542,701 |
| #林飞燕 | 2,552,111 | 人民币普通股 | 2,552,111 |
| 赵发佐 | 2,309,500 | 人民币普通股 | 2,309,500 |
| #上海期期投资管理中心（有限合伙）－期期十号私募证券投资基金 | 2,245,000 | 人民币普通股 | 2,245,000 |
| #孙三洪 | 2,024,648 | 人民币普通股 | 2,024,648 |
| 朱以宏 | 2,009,000 | 人民币普通股 | 2,009,000 |
| 邢巨臣 | 1,969,996 | 人民币普通股 | 1,969,996 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 国美控股集团有限公司（第一大无限售条件股东）、国美电器有限公司（第二大无限售条件股东）、林飞燕（第五大无限售条件股东）构成一致行动人。其他未知。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份124,101,400股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份62,011,807股。 2、国美电器有限公司通过普通证券账户持有公司股份50,000,000股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,500,355股。 3、北京天鑫财富投资管理有限公司-天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份20,510,000股。 4、蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份6,542,701股。 5、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,552,111股。 6、上海期期投资管理中心（有限合伙）－期期十号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股份1,914,600股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份330,400股。 7、孙三洪通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,024,648股。 | ||
注1：国美控股集团有限公司冻结数量包含司法冻结12,500,000股、司法再冻结98,456,118股、轮候冻结120,371,563股。注2：国美电器有限公司冻结数量包含司法再冻结32,459,833股、轮候冻结906,668,357股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 171,735,744.60 | 121,411,518.27 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,482,500.00 | 1,990,000.00 |
| 应收账款 | 915,271,508.75 | 874,326,828.92 |
| 应收款项融资 | 43,889,121.92 | 49,060,588.25 |
| 预付款项 | 65,528,125.51 | 59,523,819.06 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,876,868.29 | 21,836,397.10 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 257,010,429.79 | 248,184,966.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,931,735.87 | 1,931,735.87 |
| 其他流动资产 | 88,767,688.64 | 75,429,239.37 |
| 流动资产合计 | 1,588,192,133.09 | 1,458,393,503.25 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 17,539,369.87 | 16,953,527.57 |
| 长期股权投资 | 8,653,805.38 | 8,765,774.90 |
| 其他权益工具投资 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 223,030,802.97 | 226,976,859.69 |
| 固定资产 | 888,855,421.98 | 889,407,760.88 |
| 在建工程 | 20,116,662.10 | 39,781,858.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 375,970,730.00 | 403,872,588.62 |
| 无形资产 | 118,909,511.48 | 121,843,005.43 |
| 开发支出 | 3,937,367.55 | 9,093,186.39 |
| 商誉 | 221,581,868.76 | 211,001,851.94 |
| 长期待摊费用 | 89,873,196.23 | 99,009,849.83 |
| 递延所得税资产 | 28,250,998.05 | 28,214,328.05 |
| 其他非流动资产 | 31,651,368.69 | 26,259,060.24 |
| 非流动资产合计 | 2,031,377,699.15 | 2,084,186,248.22 |
| 资产总计 | 3,619,569,832.24 | 3,542,579,751.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 385,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 14,649,046.81 | |
| 应付账款 | 268,207,761.94 | 310,475,927.96 |
| 预收款项 | 3,649,441.91 | 4,199,067.19 |
| 合同负债 | 120,202,637.00 | 91,452,396.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 33,971,324.41 | 34,343,269.53 |
| 应交税费 | 72,221,141.13 | 78,082,058.89 |
| 其他应付款 | 423,633,914.96 | 307,140,885.78 |
| 其中：应付利息 | 403,492.22 | |
| 应付股利 | 13,060,462.62 | 14,462,981.62 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 56,048,758.34 | 59,806,223.19 |
| 其他流动负债 | 4,462,400.92 | 5,898,729.36 |
| 流动负债合计 | 1,367,397,380.61 | 1,306,047,605.24 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 165,500,000.00 | 159,750,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 349,047,626.47 | 370,485,409.64 |
| 长期应付款 | 11,917,290.62 | 11,917,290.62 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,425,146.61 | 18,247,535.58 |
| 递延所得税负债 | 3,716,641.83 | 3,985,895.63 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 547,606,705.53 | 564,386,131.47 |
| 负债合计 | 1,915,004,086.14 | 1,870,433,736.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,576,028,798.22 | 1,576,028,798.22 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -27,432,143.26 | -27,432,143.26 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -876,900,042.53 | -902,661,550.27 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,507,838,759.13 | 1,482,077,251.39 |
| 少数股东权益 | 196,726,986.97 | 190,068,763.37 |
| 所有者权益合计 | 1,704,565,746.10 | 1,672,146,014.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,619,569,832.24 | 3,542,579,751.47 |
法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,352,155.45 | 14,262,580.64 |
| 交易性金融资产 | 4,565,049.72 | 4,565,049.72 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 1,582,369,740.80 | 1,570,996,178.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 97,370,922.90 | 122,398,122.90 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,931,735.87 | 1,931,735.87 |
| 其他流动资产 | 55,998,509.73 | 55,998,509.73 |
| 流动资产合计 | 1,647,217,191.57 | 1,647,754,054.92 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 17,539,369.87 | 16,953,527.57 |
| 长期股权投资 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 |
| 其他权益工具投资 | 960,000.00 | 960,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 199,002,962.69 | 202,648,811.09 |
| 固定资产 | 84,097,852.50 | 85,750,135.58 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 167,663.48 | 184,213.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 132,350.11 | 362,187.31 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,188,677,851.98 | 1,193,636,528.34 |
| 资产总计 | 2,835,895,043.55 | 2,841,390,583.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 72,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 2,097,674.32 | 1,640,434.78 |
| 合同负债 | 3,010,740.45 | 3,203,121.40 |
| 应付职工薪酬 | 2,081,218.50 | 2,182,147.47 |
| 应交税费 | 23,084,633.42 | 23,106,987.46 |
| 其他应付款 | 1,476,195,087.46 | 1,428,313,736.63 |
| 其中：应付利息 | 183,333.33 | |
| 应付股利 | 7,002,152.88 | 7,002,152.88 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 150,537.02 | 160,156.07 |
| 流动负债合计 | 1,578,619,891.17 | 1,560,606,583.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,358,333.39 | 15,675,000.05 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,358,333.39 | 15,675,000.05 |
| 负债合计 | 1,593,978,224.56 | 1,576,281,583.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,595,642,115.83 | 1,595,642,115.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -22,122,619.71 | -22,122,619.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
| 未分配利润 | -1,167,744,823.83 | -1,144,552,643.42 |
| 所有者权益合计 | 1,241,916,818.99 | 1,265,108,999.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,835,895,043.55 | 2,841,390,583.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,142,451,429.02 | 1,013,971,218.81 |
| 其中：营业收入 | 1,142,451,429.02 | 1,013,971,218.81 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,074,225,827.02 | 969,824,415.28 |
| 其中：营业成本 | 438,316,788.25 | 439,022,752.34 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,839,128.68 | 16,685,518.98 |
| 销售费用 | 445,911,420.07 | 317,845,359.10 |
| 管理费用 | 101,196,142.17 | 102,389,388.61 |
| 研发费用 | 42,593,386.49 | 61,828,692.37 |
| 财务费用 | 29,368,961.37 | 32,052,703.87 |
| 其中：利息费用 | 27,890,565.79 | 33,061,866.66 |
| 利息收入 | 649,771.04 | 1,839,444.21 |
| 加：其他收益 | 4,529,684.71 | 3,615,436.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -62,634.54 | -111,969.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -111,969.52 | -111,969.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -24,675,880.26 | -20,641,695.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 185,602.60 | 119,181.71 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,202,374.51 | 27,127,756.57 |
| 加：营业外收入 | 4,318,214.93 | 1,859,002.77 |
| 减：营业外支出 | 268,495.30 | 625,874.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,252,094.14 | 28,360,884.73 |
| 减：所得税费用 | 16,669,921.51 | 17,367,429.55 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,582,172.63 | 10,993,455.18 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,582,172.63 | 10,993,455.18 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 25,761,507.74 | 3,768,010.26 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 9,820,664.89 | 7,225,444.92 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 35,582,172.63 | 10,993,455.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,761,507.74 | 3,768,010.26 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 9,820,664.89 | 7,225,444.92 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0342 | 0.0050 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0342 | 0.0050 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
4、母公司利润表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 5,475,960.90 | 5,510,151.65 |
| 减：营业成本 | 3,645,848.40 | 4,197,885.23 |
| 税金及附加 | 1,403,869.08 | 1,504,508.08 |
| 销售费用 | 232,144.60 | |
| 管理费用 | 18,155,525.51 | 18,809,733.15 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 5,434,336.35 | 906,092.80 |
| 其中：利息费用 | 6,031,311.84 | 4,311,872.14 |
| 利息收入 | 600,454.75 | 3,409,069.34 |
| 加：其他收益 | 316,666.66 | 316,666.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -144,083.00 | -23,757.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 30,988.49 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -23,192,190.89 | -19,615,158.77 |
| 加：营业外收入 | 116.48 | 548.00 |
| 减：营业外支出 | 106.00 | 335.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -23,192,180.41 | -19,614,945.77 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,192,180.41 | -19,614,945.77 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,192,180.41 | -19,614,945.77 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
单位：元
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,134,276,665.45 | 876,326,319.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,109,172.94 | 19,890,345.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,732,158.20 | 26,561,943.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,166,117,996.59 | 922,778,608.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 314,073,848.02 | 390,596,608.09 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,644,737.69 | 139,979,509.05 |
| 支付的各项税费 | 152,617,245.88 | 122,823,289.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 417,725,884.84 | 354,909,302.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,030,061,716.43 | 1,008,308,709.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,056,280.16 | -85,530,101.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 101,830.00 | 147,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 228,040.08 | 339,449.29 |
| 投资活动现金流入小计 | 329,870.08 | 487,249.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,050,981.49 | 37,593,066.51 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
7.其他
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -23,192,180.41 | -19,614,945.77 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0308 | -0.0260 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0308 | -0.0260 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,639,359.48 | 2,940,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,690,340.97 | 40,533,066.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,360,470.89 | -40,045,817.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 115,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 115,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 132,199,037.94 | 68,276,399.79 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,242,200.77 | 21,853,804.57 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,154,084.65 | 849,390.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,595,323.36 | 90,979,594.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,595,323.36 | 99,020,405.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 123.72 | 1,517.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 47,100,609.63 | -26,553,995.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,736,254.16 | 165,724,639.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 166,836,863.79 | 139,170,644.03 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 882,007.50 | 927,556.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 462,464,463.96 | 529,422,026.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 463,346,471.46 | 530,349,582.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,950,225.34 | 12,081,769.32 |
| 支付的各项税费 | 2,347,299.85 | 32,418,117.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 453,119,938.42 | 506,177,869.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 466,417,463.61 | 550,677,756.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,070,992.15 | -20,328,174.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,530.00 | 1,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,419.19 | 53,959.44 |
| 投资活动现金流入小计 | 55,949.19 | 55,759.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 881,296.23 | 176,309.99 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,940,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 881,296.23 | 3,116,309.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -825,347.04 | -3,060,550.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,037,000.00 | 3,524,500.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,286.00 | 3,290.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,041,286.00 | 3,527,790.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,041,286.00 | 26,472,210.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,937,625.19 | 3,083,484.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,863,323.17 | 11,383,263.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | -24,074,302.02 | 14,466,748.51 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -902,661,550.27 | 1,482,077,251.39 | 190,068,763.37 | 1,672,146,014.76 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -902,661,550.27 | 1,482,077,251.39 | 190,068,763.37 | 1,672,146,014.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,761,507.74 | 25,761,507.74 | 6,658,223.60 | 32,419,731.34 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,761,507.74 | 25,761,507.74 | 9,820,664.89 | 35,582,172.63 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,162,441.29 | -3,162,441.29 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,162,441.29 | -3,162,441.29 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -876,900,042.53 | 1,507,838,759.13 | 196,726,986.97 | 1,704,565,746.10 | |||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -799,269,312.22 | 1,585,469,489.44 | 228,008,467.46 | 1,813,477,956.90 | |||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -799,269,312.22 | 1,585,469,489.44 | 228,008,467.46 | 1,813,477,956.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,768,010.26 | 3,768,010.26 | 7,225,444.91 | 10,993,455.17 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,768,010.26 | 3,768,010.26 | 7,225,444.91 | 10,993,455.17 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,432,143.26 | 83,015,164.70 | -795,501,301.96 | 1,589,237,499.70 | 235,233,912.37 | 1,824,471,412.07 | |||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,144,552,643.42 | 1,265,108,999.40 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,144,552,643.42 | 1,265,108,999.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,192,180.41 | -23,192,180.41 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -23,192,180.41 | -23,192,180.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,167,744,823.83 | 1,241,916,818.99 | ||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,102,416,049.48 | 1,307,245,593.34 | ||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 余额 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,102,416,049.48 | 1,307,245,593.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,614,945.77 | 0.00 | -19,614,945.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,614,945.77 | -19,614,945.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,122,030,995.25 | 1,287,630,647.57 | ||||||
三、公司基本情况
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起人，于1999年6月发起设立，注册资本30,000万元。1999年6月18日，注册资本变更为48,742.347万元。1999年8月，经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97号文批准，本公司发行人民币普通股18,742.347万股，注册资本变更为67,484.694万元。
2006年4月10日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：
鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司1,100万股股权转让给鹏泰投资。2006年7月20日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司27,000万股股权分别转让给以上三家公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户手续。
2007年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为2007年1月8日。股权分置改革方案为流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1.6股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为2007年1月9日。2007年1月9日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为2007年1月9日。
2017年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979号文核准，本公司非公开发行人民币普通股7,828.0042万股,注册资本变更为75,312.6982万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公司。
本公司经营范围主要包括:互联网接入服务；高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各类工业、民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建筑装饰、装修；设备安装；房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；机动车公共停车场服务。
公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为医药制造、房地产开发及建安施工、物业管理等。
本财务报表业经公司全体董事于2023年08月28日批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司共32户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，合并范围变更主体的具体信息详见附注。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见本附注（二十二）、本附注（二十六）和本附注（三十四）。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实际控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实际控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息 收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债 （或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
A.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
C.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条A、B之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
A.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
B.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
C.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑票据组合
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十一）。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法、移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法进行摊销；
②包装物采用一次转销法进行摊销。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
17、合同成本
无
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
本公司对长期应收款单独确定其信用损失。
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。具体详见本附注各类固定资产的折旧方法（附注四、二十一）。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3% | 3.23% |
| 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.7% |
| 与生产经营有关的器具、工具、家具等 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.4% |
| 飞机、火车、轮船以外的交通工具 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.4% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 3% | 32.33% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利权、商标、软件使用费等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
| 非专利技术 | 10 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
| 软件使用费 | 5 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 内部研究开发支出会计政策
见无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
本公司生物医药销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。
本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合同约定的全部价款时确认销售收入的实现。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（5）特定交易的收入处理原则
①附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
②附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
①租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
②租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
③本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注（二十五）和（三十二）。
④本公司作为出租人的会计处理
1）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 15% |
| 多多药业有限公司 | 15% |
| 北京苏雅医药科技有限责任公司 | 15% |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 15% |
| 山东华素制药有限公司 | 15% |
2、税收优惠
（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司2022年12月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的编号为GS202211000128的《高新技术企业证书》。有效期三年，北京华素制药股份有限公司执行15％的企业所得税税率。
（2）本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属多多药业有限公司2020年8月7日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR202023000150，有效期三年。多多药业有限公司执行15％的企业所得税税率。
（3）根据《国务院关于扩大对外开放积极利用外资若干措施的通知》（国发[2017]5号）、《国务院办公厅关于促进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发[2017]7号）、《海南省招商项目考核办法》（琼府[2017]97号）、2018年海南省政府工作报告关于发展总部经济的要求以及《海南省洋浦经济开发区条例》本公司控股子公司海南华素医药营销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税20万元以上的内资商贸企业，分别按其缴纳税额的不同比例给予基金扶持：20万元至500万元（含500万元）部分按14%扶持；500万元以上至1000万元以下部分（含1000万元）按21%扶持；1000万元以上至2000万元以下部分（含2000万元）按25%扶持；超过2000万元以上的按所有缴纳税额的28%扶持；城建税及教育附加按实际缴纳税额的50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳的企业所得税10万元以上的（含10万元）按缴纳的所得税的21%给予财政扶持；一个会计年度缴纳的增值税满50万元的（含50万元）可以享受2万元的房租补贴。
（4）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司2021年10月21日取得编号为GF202111002509的《高新技术企业证书》，该证书有效期为三年，北京苏雅医药科技有限责任公司执行15％的企业所得税税率。
（5）本公司下属北京中实上庄混凝土有限责任公司2021年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR202111000760的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年。北京中实上庄混凝土有限责任公司执行15%企业所得税税率。
（6）本公司下属山东华素制药有限公司于2020年12月8日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为GR202037002260《高新技术企业证书》，有效期为3年，山东华素制药有限公司执行15%企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 395,274.11 | 580,247.86 |
| 银行存款 | 166,441,589.68 | 119,156,006.30 |
| 其他货币资金 | 4,898,880.81 | 1,675,264.11 |
| 合计 | 171,735,744.60 | 121,411,518.27 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 4,898,880.81 | 1,675,264.11 |
其他说明截止到2023年06月30日，本公司受限货币资金金额4,898,880.81元，其中：被冻结的货币资金（招行西三环支行原吉庆里项目销售时的保证金，已于2023年7月25日转回一般户，可正常使用）1,399,257.47元；保函专户余额3,299,623.34元，旅行社质量保证金200,000.00元。
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 3,299,623.34 | 76,006.64 |
| 旅行社质量保证金 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他 | 1,399,257.47 | 1,399,257.47 |
| 合计 | 4,898,880.81 | 1,675,264.11 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 |
| 其中： | ||
| 京中兴 | 110,800.00 | 110,800.00 |
| 海国实 | 5,280.00 | 5,280.00 |
| 华凯实业 | 17,280.00 | 17,280.00 |
| 中关股份 | 4,565,049.72 | 4,565,049.72 |
| 其中： | ||
| 合计 | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 |
其他说明：无
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 3,482,500.00 | 1,990,000.00 |
| 合计 | 3,482,500.00 | 1,990,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,500,000.00 | 100.00% | 17,500.00 | 0.50% | 3,482,500.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 10,000.00 | 0.50% | 1,990,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 3,500,000.00 | 100.00% | 17,500.00 | 0.50% | 3,482,500.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 10,000.00 | 0.50% | 1,990,000.00 |
| 合计 | 3,500,000.00 | 100.00% | 17,500.00 | 0.50% | 3,482,500.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 10,000.00 | 0.50% | 1,990,000.00 |
按组合计提坏账准备：17,500
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 3,500,000.00 | 17,500.00 | 0.50% |
| 合计 | 3,500,000.00 | 17,500.00 | |
确定该组合依据的说明：
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑票据组合
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 10,000.00 | 7,500.00 | 17,500.00 | |||
| 合计 | 10,000.00 | 7,500.00 | 17,500.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 35,213,806.37 | 3.22% | 35,213,806.37 | 100.00% | 0.00 | 35,213,806.37 | 3.43% | 35,213,806.37 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 35,213,806.37 | 3.22% | 35,213,806.37 | 100.00% | 0.00 | 35,213,806.37 | 3.43% | 35,213,806.37 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,058,411,994.85 | 96.78% | 143,140,486.09 | 13.52% | 915,271,508.75 | 990,530,647.58 | 96.57% | 116,203,818.66 | 11.73% | 874,326,828.92 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 561,195,455.10 | 51.32% | 134,959,070.06 | 24.05% | 426,236,385.03 | 475,597,572.57 | 46.37% | 109,050,814.06 | 22.93% | 366,546,758.51 |
| 行业组合 | 497,216,539.75 | 45.46% | 8,181,416.03 | 1.65% | 489,035,123.72 | 514,933,075.01 | 50.20% | 7,153,004.60 | 1.39% | 507,780,070.41 |
| 合计 | 1,093,625,801.22 | 100.00% | 178,354,292.46 | 16.31% | 915,271,508.75 | 1,025,744,453.95 | 100.00% | 151,417,625.03 | 14.76% | 874,326,828.92 |
按单项计提坏账准备：35,213,806.37
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中铁六局集团太原铁路建设有限公司 | 5,280,975.00 | 5,280,975.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 哈尔滨鸿达百业经贸有限公司 | 4,108,002.36 | 4,108,002.36 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国对外建设有限公司 | 3,405,460.00 | 3,405,460.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南通廷生贸易有限公司 | 3,346,295.76 | 3,346,295.76 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏天源建设有限公司 | 3,316,097.00 | 3,316,097.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 石家庄凯迪隆商贸有限公司 | 2,972,412.02 | 2,972,412.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 沈阳强信商贸有限公司 | 1,566,928.14 | 1,566,928.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 丰合义浩混凝土（北京）有限公司 | 1,238,414.16 | 1,238,414.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郑州市金玺商贸有限公司 | 926,687.60 | 926,687.60 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京百扬晟昱日化用品有限公司 | 819,761.76 | 819,761.76 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他小额合计 | 8,232,772.57 | 8,232,772.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 35,213,806.37 | 35,213,806.37 | ||
按组合计提坏账准备：143,140,486.09
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 561,195,455.10 | 134,959,070.06 | 24.05% |
| 行业组合 | 497,216,539.75 | 8,181,416.03 | 1.65% |
| 合计 | 1,058,411,994.85 | 143,140,486.09 | |
确定该组合依据的说明：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康、及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
按组合计提坏账准备：2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康、及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 552,779,113.57 |
| 1至2年 | 199,213,509.72 |
| 2至3年 | 86,390,902.56 |
| 3年以上 | 255,242,275.37 |
| 3至4年 | 51,460,749.45 |
| 4至5年 | 30,541,744.11 |
| 5年以上 | 173,239,781.81 |
| 合计 | 1,093,625,801.22 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 35,213,806.37 | 35,213,806.37 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 116,203,818.66 | 26,936,667.43 | 143,140,486.09 | |||
| 合计 | 151,417,625.03 | 26,936,667.43 | 178,354,292.46 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京建工集团有限责任公司 | 76,502,347.23 | 7.00% | 674,466.54 |
| 中建三局集团有限公司 | 47,408,160.90 | 4.33% | 981,774.43 |
| 北京市第三建筑工程有限公司 | 42,486,024.15 | 3.88% | 212,430.12 |
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 31,980,813.63 | 2.92% | 325,638.70 |
| 中铁上海工程局集团有限公司 | 29,330,271.00 | 2.68% | 222,406.99 |
| 合计 | 227,707,616.91 | 20.81% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 43,889,121.92 | 49,060,588.25 |
| 合计 | 43,889,121.92 | 49,060,588.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：无
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 33,887,388.16 | 51.71% | 59,009,362.31 | 99.14% |
| 1至2年 | 30,939,594.84 | 47.22% | 132,217.39 | 0.22% |
| 2至3年 | 323,327.69 | 0.49% | 208,686.54 | 0.35% |
| 3年以上 | 377,814.82 | 0.58% | 173,552.82 | 0.29% |
| 合计 | 65,528,125.51 | 59,523,819.06 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：无
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,876,868.29 | 21,836,397.10 |
| 合计 | 35,876,868.29 | 21,836,397.10 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 14,728,303.96 | 3,841,385.52 |
| 押金、保证金 | 12,254,197.73 | 7,550,897.87 |
| 往来款 | 174,013,662.66 | 175,520,919.72 |
| 代垫款项 | 55,854.89 | 51,830.25 |
| 其他 | 7,024,518.28 | 6,168,352.53 |
| 合计 | 208,076,537.52 | 193,133,385.89 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 31,173,759.23 | 140,123,229.56 | 171,296,988.79 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 902,680.44 | 902,680.44 | ||
| 2023年6月30日余额 | 32,076,439.67 | 0.00 | 140,123,229.56 | 172,199,669.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 华普生物技术（江苏）股份有限公司 | 30,000,000.00 | 45.78 | 1-2年 | 未到结算期 |
山西渊源药业有限公司
| 山西渊源药业有限公司 | 7,019,300.00 | 10.71 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 山东丹红制药有限公司 | 1,847,858.40 | 2.82 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 四川青木制药有限公司 | 1,510,566.60 | 2.31 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 四川川大华西药业股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1.53 | 1年以内 | 未到结算期 |
合计
| 合计 | 41,377,725.00 | 63.14 |
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,908,502.30 |
| 1至2年 | 4,987,889.92 |
| 2至3年 | 1,387,195.94 |
| 3年以上 | 182,792,949.36 |
| 3至4年 | 993,187.33 |
| 4至5年 | 5,913,863.06 |
| 5年以上 | 175,885,898.97 |
| 合计 | 208,076,537.52 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 140,123,229.56 | 140,123,229.56 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 31,173,759.23 | 902,680.44 | 32,076,439.67 | |||
| 合计 | 171,296,988.79 | 902,680.44 | 172,199,669.23 | |||
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布 | 按行业与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其它组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 不计提坏账准备 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 军事医学科学院 | 研发费 | 40,000,000.00 | 5年以上 | 19.22% | 40,000,000.00 |
| 北京建隆建筑工程联合公司 | 往来款 | 27,437,164.54 | 5年以上 | 13.19% | 27,437,164.54 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国城公司 | 投资款 | 23,500,000.00 | 5年以上 | 11.29% | 23,500,000.00 |
| 北京汉森维康投资有限公司 | 往来款 | 15,185,768.00 | 5年以上 | 7.30% | 15,185,768.00 |
| 62306部队-马来酸 | 往来款 | 15,000,000.00 | 5年以上 | 7.21% | 15,000,000.00 |
| 合计 | 121,122,932.54 | 58.21% | 121,122,932.54 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,085,892.06 | 648,446.98 | 437,445.08 | |||
| 库存商品 | 16,696.91 | 16,696.91 | ||||
| 周转材料 | 21,334.04 | 21,334.04 | ||||
| 合计 | 1,123,923.01 | 648,446.98 | 475,476.03 | |||
开发产品
| 项目名称 | 开工时间 | 预计 竣工时间 | 预计投资总额（万元） | 期初余额（元） | 本期增加 | 本期转入 开发产品 |
| 美仑花园项目 | 未定 | 未定 | 未定 | 55,626,944.20 | -- | -- |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 91,986,694.87 | 437,445.08 | 91,549,249.79 | 98,809,311.18 | 1,085,892.06 | 97,723,419.12 |
| 在产品 | 13,682,257.42 | 13,682,257.42 | 20,150,935.00 | 20,150,935.00 | ||
| 库存商品 | 74,159,187.54 | 16,696.91 | 74,142,490.63 | 54,335,019.04 | 16,696.91 | 54,318,322.13 |
| 周转材料 | 9,368,575.61 | 21,334.04 | 9,347,241.57 | 8,956,756.96 | 21,334.04 | 8,935,422.92 |
| 发出商品 | 8,346,428.28 | 8,346,428.28 | 5,326,996.68 | 5,326,996.68 | ||
| 低值易耗品 | 3,558,637.25 | 3,558,637.25 | 3,585,195.52 | 3,585,195.52 | ||
| 委托加工物资 | 757,180.65 | 757,180.65 | 2,517,731.12 | 2,517,731.12 | ||
| 开发产品 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | ||
| 合计 | 257,485,905.82 | 475,476.03 | 257,010,429.79 | 249,308,889.70 | 1,123,923.01 | 248,184,966.69 |
| 合计 | -- | -- | -- | 55,626,944.20 | -- | -- |
续：
| 项目名称 | 本期其他减少金额 | 期末余额（元） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 美仑花园项目 | -- | 55,626,944.20 | -- | -- | |
| 合计 | 55,626,944.20 | -- |
说明：美仑花园项目为2000年立项，本公司2001年-2002年办理了规划意见书及建设用地规划许可等手续。本公司已签订了美仑花园项目的土地出让合同并缴纳了部分土地出让金，共支付前期费用5,562.69万元。2003年因古都风貌保护和四合院调查等工作要求，美仑花园项目暂停审批，暂停办理本项目的前期手续工作。2007年后美仑花园项目一直停滞，本公司已向相关部门表达了愿补交土地出让金和继续实施美仑项目的愿望，与相关部门保持密切的沟通和交流，对项目可持续发展模式持续研究，力争早日启动项目的实际开发工作。
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应收分期销售款 | 1,931,735.87 | 1,931,735.87 |
| 合计 | 1,931,735.87 | 1,931,735.87 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 23,667,866.44 | 10,623,142.47 |
| 增值税留抵扣额 | 5,519,909.25 | 6,448,530.45 |
| 预缴其他税费 | 1,505,145.67 | 1,541,355.68 |
| 待摊费用 | 2,224,767.28 | 966,210.77 |
| 未办理产权证抵债房产 | 55,850,000.00 | 55,850,000.00 |
| 合计 | 88,767,688.64 | 75,429,239.37 |
其他说明：
本公司追偿以前年度诉讼事项执行款时，2018年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”12层办公房产以第二次拍卖保留价作价18,800,000.00元抵偿本公司等额债务；2019年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10层、11层办公房产作价人民币37,050,000.00元抵偿本公司等额债务，同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许可，截止2023年06月30日，权属证明尚未办妥。
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 17,539,369.87 | 17,539,369.87 | 16,953,527.57 | 16,953,527.57 | |||
| 合计 | 17,539,369.87 | 17,539,369.87 | 16,953,527.57 | 16,953,527.57 | |||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 2,766,899.12 | -111,969.52 | 2,654,929.60 | ||||||||
| 北京汉麻科技发展有限公司 | 5,998,875.78 | 5,998,875.78 | |||||||||
| 小计 | 8,765,774.90 | -111,969.52 | 8,653,805.38 | ||||||||
| 合计 | 8,765,774.90 | -111,969.52 | 8,653,805.38 | ||||||||
其他说明：无
13、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中技经投资顾问股份有限公司 | 843,814.41 | 843,814.41 |
| 深圳市雅度图形软件股份有限公司 | 1,202,781.68 | 1,202,781.68 |
| 西安航天远征流体控制股份有限公司 | 960,000.00 | 960,000.00 |
| 合计 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：无
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 264,611,479.06 | 264,611,479.06 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 264,611,479.06 | 264,611,479.06 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 26,231,817.86 | 26,231,817.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,946,056.72 | 3,946,056.72 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,946,056.72 | 3,946,056.72 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 30,177,874.58 | 30,177,874.58 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 11,402,801.51 | 11,402,801.51 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,402,801.51 | 11,402,801.51 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 223,030,802.97 | 223,030,802.97 | ||
| 2.期初账面价值 | 226,976,859.69 | 226,976,859.69 |
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 888,855,421.98 | 889,407,760.88 |
| 合计 | 888,855,421.98 | 889,407,760.88 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 989,147,741.49 | 365,166,539.24 | 64,908,805.09 | 75,372,721.15 | 1,494,595,806.97 |
| 2.本期增加金额 | 15,102,663.18 | 15,598,314.46 | 671,215.46 | 3,592,627.02 | 34,964,820.12 |
| （1）购置 | 0.00 | 3,511,996.86 | 671,215.46 | 3,592,627.02 | 7,775,839.34 |
| （2）在建工程转入 | 15,102,663.18 | 12,086,317.60 | 0.00 | 27,188,980.78 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 5,132,138.83 | 609,467.05 | 493,262.96 | 6,234,868.84 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 5,132,138.83 | 609,467.05 | 493,262.96 | 6,234,868.84 |
| 4.期末余额 | 1,004,250,404.67 | 375,632,714.87 | 64,970,553.50 | 78,472,085.21 | 1,523,325,758.25 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 256,617,170.71 | 244,747,559.43 | 54,347,534.44 | 47,560,258.38 | 603,272,522.96 |
| 2.本期增加金额 | 16,447,946.53 | 12,312,465.94 | 2,095,776.14 | 4,492,032.39 | 35,348,221.00 |
| （1）计提 | 16,447,946.53 | 12,312,465.94 | 2,095,776.14 | 4,492,032.39 | 35,348,221.00 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 4,437,287.58 | 588,341.48 | 457,461.39 | 5,483,090.45 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 4,437,287.58 | 588,341.48 | 457,461.39 | 5,483,090.45 |
| 4.期末余额 | 273,065,117.24 | 252,622,737.79 | 55,854,969.10 | 51,594,829.38 | 633,137,653.51 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 684,089.86 | 1,231,433.27 | 1,915,523.13 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 582,840.37 | 582,840.37 | |||
| （1）处置或报废 | 582,840.37 | 582,840.37 | |||
| 4.期末余额 | 684,089.86 | 648,592.90 | 1,332,682.76 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 730,501,197.57 | 122,361,384.18 | 9,115,584.40 | 26,877,255.83 | 888,855,421.98 |
| 2.期初账面价值 | 732,288,361.27 | 114,459,218.33 | 12,419,454.78 | 30,240,726.50 | 889,407,760.88 |
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 19,063,485.44 |
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 外用制剂车间 | 1,243,762.24 | 在租赁土地修建厂房及附属设施，尚未取得产权证书 |
| 原料药二车间 | 6,003,110.86 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 中药二车间 | 3,039,468.62 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 化验室 | 45,037.05 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 动物室 | 7,068.75 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 固体制剂二车间 | 6,616,452.45 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 丰田凯美瑞轿车 | 13,666.05 | 车辆所有人为公司员工，购车款为公司员工，员工已签订协议声明产权归公司所有 |
| 丰田凯美瑞轿车 | 6,427.91 | 车辆所有人为公司员工，购车款为公司员工，员工已签订协议声明产权归公司所有 |
| 合计 | 16,974,993.93 |
其他说明：无
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 20,116,662.10 | 39,781,858.59 |
| 合计 | 20,116,662.10 | 39,781,858.59 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 山东中关村医药科技产业园II | 14,210,915.11 | 14,210,915.11 | 13,923,943.40 | 13,923,943.40 | ||
| 沧州华素医药科技产业园 | 1,588,903.02 | 1,588,903.02 | 1,073,115.82 | 1,073,115.82 | ||
| 山东华素安装调试工程 | 1,482,980.13 | 1,482,980.13 | 2,224,367.68 | 2,224,367.68 | ||
| 多多药业车间改造工程 | 2,108,582.30 | 2,108,582.30 | 8,377,163.47 | 8,377,163.47 | ||
| 北京华素制药股份有限公司车间改造 | 374,729.98 | 374,729.98 | 14,183,268.22 | 14,183,268.22 | ||
| 华素生物科技（北京）有限公司实验室装修 | 350,551.56 | 350,551.56 | ||||
| 合计 | 20,116,662.10 | 20,116,662.10 | 39,781,858.59 | 39,781,858.59 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 山东中关村医药科技产业园II | 226,820,000.00 | 13,923,943.40 | 286,971.71 | 14,210,915.11 | 77.87% | 主体已完工 | 金融机构贷款 | |||||
| 沧州华素医药科技产业园 | 146,860,000.00 | 1,073,115.82 | 515,787.20 | 1,588,903.02 | 110.62% | 主体已完工 | 其他 | |||||
| 山东华素安装调试工程 | 10,140,000.00 | 2,224,367.68 | 237,869.12 | 979,256.67 | 1,482,980.13 | 10.83% | 部分完工转入固定资产 | 金融机构贷款 | ||||
| 多多 | 34,617 | 8,377, | 4,461, | 10,729,7 | 2,108,5 | 37.09% | 部分 | 其他 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 药业车间改造工程 | ,000.00 | 163.47 | 155.48 | 36.65 | 82.30 | 完工转入固定资产 | ||||||
| 北京华素制药股份有限公司车间改造工程 | 35,000,000.00 | 14,183,268.22 | 1,792,613.05 | 15,601,151.29 | 374,729.98 | 45.65% | 部分完工转入固定资产 | 其他 | ||||
| 华素生物科技（北京）有限公司实验室装修 | 350,551.56 | 350,551.56 | 进行中 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 453,437,000.00 | 39,781,858.59 | 7,644,948.12 | 27,310,144.61 | 20,116,662.10 |
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 487,076,527.21 | 487,076,527.21 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 487,076,527.21 | 487,076,527.21 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 83,203,938.59 | 83,203,938.59 |
| 2.本期增加金额 | 27,901,858.62 | 27,901,858.62 |
| （1）计提 | 27,901,858.62 | 27,901,858.62 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 111,105,797.21 | 111,105,797.21 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 375,970,730.00 | 375,970,730.00 |
| 2.期初账面价值 | 403,872,588.62 | 403,872,588.62 |
其他说明：无
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 70,426,108.40 | 122,750,287.97 | 8,731,846.81 | 172,854.70 | 202,081,097.88 | |
| 2.本期增加金额 | 4,257,766.26 | 4,257,766.26 | ||||
| （1）购置 | 39,219.46 | 39,219.46 | ||||
| （2）内部研发 | 4,218,546.80 | 4,218,546.80 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 70,426,108.40 | 127,008,054.23 | 8,731,846.81 | 172,854.70 | 206,338,864.14 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 13,921,760.65 | 58,795,630.06 | 7,347,847.04 | 172,854.70 | 80,238,092.45 | |
| 2.本期增加金额 | 779,343.90 | 6,163,536.35 | 248,379.96 | 0.00 | 7,191,260.21 | |
| （1）计提 | 779,343.90 | 6,163,536.35 | 248,379.96 | 0.00 | 7,191,260.21 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,701,104.55 | 64,959,166.41 | 7,596,227.00 | 172,854.70 | 87,429,352.66 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 55,725,003.85 | 62,048,887.82 | 1,135,619.81 | 0.00 | 118,909,511.48 | |
| 2.期初账面价值 | 56,504,347.75 | 63,954,657.91 | 1,383,999.77 | 0.00 | 121,843,005.43 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.55%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的3.55%。
（2）本公司用于抵押、质押的财产见附注五、注释60。
（3）截止2023年06月30日，无形资产-土地使用权中，1个土地使用权人为“黑龙江多多药业有限责任公司”，该名称为多多药业有限公司曾用名。截止报告日，权属证上使用权人尚未发生变更。
（4）多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后，多多药业不再单独收取土地使用费。
19、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 研发支出1 | 358,415.83 | 158,415.83 | 200,000.00 | |||
| 研发支出2 | 4,071,806.43 | 420,000.00 | 4,060,130.97 | 431,675.46 | ||
| 研发支出3 | 1,820,964.13 | 1,009,480.46 | 2,830,444.59 | |||
| 研发支出4 | 2,842,000.00 | 2,842,000.00 | ||||
| 研发支出5 | 475,247.50 | 475,247.50 | ||||
| 合计 | 9,093,186.39 | 1,429,480.46 | 475,247.50 | 4,218,546.80 | 2,842,000.00 | 3,937,367.55 |
其他说明
说明1：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增元治的研发支出。
说明2：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增哌啶醇的研发支出。
说明3：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司氨酚羟考酮片产生的研发支出。
说明4：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司多多药业有限公司氨酚曲马多的研发支出。
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 5,164,750.18 | 5,164,750.18 | ||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 33,612,898.25 | 33,612,898.25 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 多多药业有限公司 | 171,203,013.85 | 171,203,013.85 | ||||
| 海南华素健康科技有限公司 | 1,021,189.66 | 1,021,189.66 | ||||
| 北京济和堂中医门诊部有限公司 | 1,199,247.73 | 1,199,247.73 | ||||
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 10,580,016.82 | 10,580,016.82 | ||||
| 合计 | 213,611,961.24 | 10,580,016.82 | 224,191,978.06 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
| 北京济和堂中医门诊部有限公司 | 1,199,247.73 | 1,199,247.73 | ||||
| 合计 | 2,610,109.30 | 2,610,109.30 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1：公司2015年1月正式办理接收手续并购北京中实上庄混凝土有限责任公司（原名丰合义浩混凝土（北京）有限公司），该公司2014年9月经审计的净资产为38,019,103.65元，按收益折现法评估的价值为82,145,100.00元，交易双方商定的交易价为8,000万元，公司占84.80%，投资6,784万元。根据会计准则解释第4号的规定，2014年末，该公司盈利后对期初未确认的递延所得税资产重新进行确认的金额为7,134,119.10元，调整后确认的商誉为33,612,898.25元。本期末由北京中同华资产评估有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。
注2：公司2016年1月正式办理接收手续并购多多药业有限公司，该公司2015年6月经审计的净资产为113,165,391.42元，按评估确认的公允价值为171,107,248.54元，2016年1月资产移交日确认的公允价值增加金额为48,758,294.26元（扣除2015年7-12月公允价值分摊金额），扣除递延所得税负债7,313,744.14元，实际增加的公允价值金额为41,444,550.12元，归属于母公司的所有者权益为175,180,139.75元。交易双方商定的交易价为309,280,000.00元，公司占78.82%，确认的商誉为171,203,013.85元。本期末由联合中和土地房地产资产评估有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。
注3：公司2017年1月正式办理接收手续并购海南南方君合药业有限公司（现已更名为海南华素健康科技有限公司），该公司2016年11月经审计的净资产为478,810.34元，按评估确认的公允价值为478,810.34元，双方商定的交易价为150万元，公司占比100%，确认商誉为1,021,189.66元。
注4：公司2018年6月正式办理接收手续并购北京济和堂中医门诊部有限公司，根据中水致远资产评估有限公司2018年2月出具的《北京济和堂中医门诊部有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，以2017年12月31日作为评估基准日，确认的商誉为1,199,247.73元，交易双方商定的交易价为1,200,000.00元。
注5：公司2023年5月正式办理接收手续并购北京沃达康医疗器械有限公司,根据北京中同华资产评估有限公司于2023年3月出具的《北京中关村四环医药有限责任公司拟股权收购涉及的北京沃达康医疗器械有限公司股东权益全部价值项目》的法定业务资产评估报告，报告编号为：中同华评报字（2023）第040459号。公司2022年9月30日为评估基准日,确认的商誉为10,580,016.82元,交易双方商定的交易价为24,500,000.00元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
| 项目 | 北京华素制药股份有限公司 | 多多药业有限公司 | 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 海南华素健康科技有限公司 | 北京济和堂中医门诊部有限公司 |
| 商誉账面原值① | 5,164,750.18 | 171,203,013.85 | 33,612,898.25 | 1,021,189.66 | 1,199,247.73 |
| 商誉减值准备余额② | 1,199,247.73 | ||||
| 商誉的账面价值③=①-② | 5,164,750.18 | 171,203,013.85 | 33,612,898.25 | 1,021,189.66 | |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 317,215.34 | 46,004,565.25 | 6,024,673.15 | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④ | 5,481,965.52 | 217,207,579.10 | 39,637,571.40 | 1,021,189.66 | 1,199,247.73 |
| 不含商誉的资产组账面价值⑥ | 251,198,711.07 | 259,359,365.63 | 27,683,552.51 | 148,657.40 | |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 256,680,676.59 | 506,548,239.22 | 67,321,404.22 | 1,169,847.06 | 1,723,353.46 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ | 528,598,848.62 | 584,194,653.90 | 102,714,560.90 | 64,035,040.04 | |
| 商誉减值损失（大于0时，以商誉减至0为限）⑨=⑦-⑧ | 1,199,247.73 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
北京华素制药股份有限公司（以下简称北京华素）于评估基准日的评估范围是公司并购北京华素形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。多多药业有限公司（以下简称多多药业）于评估基准日的评估范围是公司并购多多药业形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。北京中实上庄混凝土有限责任公司（以下简称上庄混凝土）于评估基准日的评估范围是公司并购上庄混凝土形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。海南华素健康科技有限公司（以下简称海南华素健康）于评估基准日的评估范围是公司并购海南华素健康形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。北京济和堂中医门诊部有限公司（以下简称济和堂中医门诊）于评估基准日的评估范围是公司并购济和堂中医门诊形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。上述上庄混凝土资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用北京中同华资产评估有限公司于2023年4月21日出具的中同华评报字（2023）第040456号《北京中实混凝土有限责任公司拟商誉减值测试涉及的因并购北京中实上庄混凝土有限责任公司形成与商誉相关的资产组可收回金额评估项目资产评估报告》的评估结果。
上述多多药业资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用联合中和土地房地产资产评估有限公司于2023年4月23日出具的联合中和评报字（2023）第6113号《北京中关村四环医药开发有限责任公司以财务报告为目的涉及的并购多多药业有限公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。商誉减值测试的影响:无其他说明:无
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房租 | 127,476.28 | 327,243.08 | 321,647.75 | 133,071.61 | |
| 场地租赁费 | 10,473,750.00 | 642,250.00 | 9,831,500.00 | ||
| 装修费工程款 | 73,976,812.19 | 6,641,597.06 | 13,727,108.47 | 66,891,300.78 | |
| 租入固定资产改良 | 2,560,435.30 | 42,000.00 | 738,873.18 | 1,863,562.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 其他 | 11,871,376.06 | 1,706,749.53 | 2,424,363.87 | 11,153,761.72 | |
| 合计 | 99,009,849.83 | 8,717,589.67 | 17,854,243.27 | 89,873,196.23 |
其他说明：无
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 135,860,968.32 | 18,499,735.87 | 118,523,107.98 | 18,463,065.87 |
| 内部交易未实现利润 | 7,655,492.04 | 1,451,578.62 | 7,655,492.04 | 1,451,578.62 |
| 广告费递延 | 33,198,734.25 | 8,299,683.56 | 33,198,734.25 | 8,299,683.56 |
| 合计 | 176,715,194.61 | 28,250,998.05 | 159,377,334.27 | 28,214,328.05 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 14,866,567.32 | 3,716,641.83 | 15,943,582.52 | 3,985,895.63 |
| 合计 | 14,866,567.32 | 3,716,641.83 | 15,943,582.52 | 3,985,895.63 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 28,250,998.05 | 28,214,328.05 | ||
| 递延所得税负债 | 3,716,641.83 | 3,985,895.63 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 253,170,428.03 | 235,832,567.68 |
| 可抵扣亏损 | 612,529,135.47 | 626,046,620.80 |
| 合计 | 865,699,563.50 | 861,879,188.48 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 77,701,496.99 | 91,306,591.94 | |
| 2024年 | 66,832,531.99 | 66,832,531.99 | |
| 2025年 | 78,362,368.90 | 78,362,368.90 | |
| 2026年 | 233,494,233.98 | 233,494,233.98 | |
| 2027年及以后 | 156,138,503.61 | 156,050,893.99 | |
| 合计 | 612,529,135.47 | 626,046,620.80 |
其他说明：无
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 38,383,626.84 | 12,000,000.00 | 26,383,626.84 | 34,771,670.21 | 12,000,000.00 | 22,771,670.21 |
| 预付设备款 | 5,267,741.85 | 5,267,741.85 | 3,487,390.03 | 3,487,390.03 | ||
| 未实际投资款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 0.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 49,651,368.69 | 18,000,000.00 | 31,651,368.69 | 44,259,060.24 | 18,000,000.00 | 26,259,060.24 |
其他说明：
说明1：预付工程款主要系孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司预付工程款和设备款以及北京华素制药股份有限公司预付知母皂苷开发费用及生产车间工程款、设备款，公司经审慎评估研究，并聘请北京中同华资产评估有限公司评估后，对知母皂苷开发费用计提资产减值准备。
说明2：2000年1月20日公司与第三军医大学签订协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入500.00万元用于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。
说明3：2000年1月28日公司与解放军理工大学通信工程学院签定协议，约定公司每年投入200.00万元，设立CDMA移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入100.00万元，因该研究未形成成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。
24、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 293,000,000.00 | 288,000,000.00 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 信用借款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 合计 | 385,000,000.00 | 400,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订，为期一年的流动资金借款3,000万元，为期一年的流动资金借款3,000万元，为期一年的流动资金借款4,000万元，共计10,000万元。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证，该房产（存货）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元。
说明2：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与齐商银行股份有限公司威海分行签订了为期一年的流动资金借款1,000万元，本公司以及本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。
说明3：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年的最高债权额合同3,000万元，贷款余额3,000万元，以山东华素制药有限公司专利权作为质押，本公司以及本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。
说明4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21
号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值66,175,854.49 元。
说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值76,178,425.76元。
说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与恒丰银行股份有限公司威海分行签订为期一年的流动资金借款1,000万元，本公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。
说明7：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个）为抵押和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供信用担保。该不动产（固定资产）抵押面积为3,276.54平米（共72个车位），账面净值为16,136,572.01元。
说明8：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额4,500万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路 66 号、道里区群力第五大道 2816 号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为23,831,153.49元。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为72,000,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 中国工商银行北京新街口支行 | 72,000,000.00 | 8.00% | 2005年01月28日 | 8.00% |
| 合计 | 72,000,000.00 | -- | -- | -- |
其他说明
本公司于2002年11月28日与中国工商银行股份有限公司南礼士路支行签订编号2002年委借字第3号的《委托贷款借款合同》，融资用途为：用于补充流动资金，主要用于中关村科技自行开发的“中关村科技贸易中心”项目。融资额度为人民币壹亿元整，合同有效期为：2002年11月28日-2003年11月28日止，因本公司不能及时偿还本金，于2004年1月28日与中国工商银行签订展期合同，合同编号为：2004年委托字第0001号，合同有效期为2004年1月28日-2005年1月28日，贷款年利率仍为8%。
25、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 14,649,046.81 | |
| 合计 | 14,649,046.81 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 161,519,255.28 | 208,786,858.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 50,489,745.00 | 46,904,827.97 |
| 应付维修费 | 1,960,646.30 | 2,038,815.45 |
| 应付其他款 | 54,238,115.36 | 52,745,426.09 |
| 合计 | 268,207,761.94 | 310,475,927.96 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京市第五建筑工程集团有限公司 | 21,455,569.41 | 尚未支付 |
| 崇礼富顺建材经销 | 15,143,112.96 | 尚未支付 |
| 北京百安居装饰建材公司 | 14,935,576.82 | 尚未支付 |
| 吉林医药食品工程有限公司 | 9,510,435.03 | 尚未支付 |
| 北京利达基业商贸有限责任公司 | 7,572,773.21 | 尚未支付 |
| 合计 | 68,617,467.43 |
其他说明：无
27、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 3,649,441.91 | 4,199,067.19 |
| 合计 | 3,649,441.91 | 4,199,067.19 |
28、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购房款 | 3,010,740.45 | 3,203,121.40 |
| 预收货款 | 29,884,059.05 | 39,591,042.39 |
| 物业费 | 2,378,204.42 | 2,490,911.32 |
| 预收养老服务费 | 84,929,633.08 | 46,167,321.42 |
| 合计 | 120,202,637.00 | 91,452,396.53 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
29、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 32,016,863.88 | 127,601,425.56 | 127,959,681.34 | 31,658,608.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,231,395.65 | 14,551,416.83 | 14,490,794.17 | 2,292,018.31 |
| 三、辞退福利 | 95,010.00 | 147,760.00 | 222,072.00 | 20,698.00 |
| 合计 | 34,343,269.53 | 142,300,602.39 | 142,672,547.51 | 33,971,324.41 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,424,976.88 | 109,673,700.94 | 110,719,529.83 | 23,379,147.99 |
| 2、职工福利费 | 691,814.00 | 1,156,608.97 | 1,364,939.50 | 483,483.47 |
| 3、社会保险费 | 1,167,761.98 | 8,680,546.14 | 7,519,319.15 | 2,328,988.97 |
| 其中：医疗保险费 | 1,063,640.77 | 8,011,896.82 | 6,826,078.88 | 2,249,458.71 |
| 工伤保险费 | 46,729.59 | 481,886.48 | 479,937.78 | 48,678.29 |
| 生育保险费 | 57,391.62 | 184,593.34 | 211,191.69 | 30,793.27 |
| 补充医疗保险 | 763.10 | 704.40 | 58.70 | |
| 补充养老保险 | 1,406.40 | 1,406.40 | ||
| 4、住房公积金 | 98,027.12 | 6,510,973.36 | 6,316,265.36 | 292,735.12 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,634,283.90 | 1,579,596.15 | 2,039,627.50 | 5,174,252.55 |
| 合计 | 32,016,863.88 | 127,601,425.56 | 127,959,681.34 | 31,658,608.10 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,173,713.40 | 14,082,793.92 | 14,023,099.35 | 2,233,407.97 |
| 2、失业保险费 | 57,682.25 | 468,622.91 | 467,694.82 | 58,610.34 |
| 合计 | 2,231,395.65 | 14,551,416.83 | 14,490,794.17 | 2,292,018.31 |
其他说明：无30、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 44,130,976.26 | 49,511,579.93 |
| 企业所得税 | 21,638,053.48 | 20,719,495.56 |
| 个人所得税 | 669,259.48 | 774,831.02 |
| 城市维护建设税 | 2,880,516.26 | 3,623,887.78 |
| 教育费附加 | 1,163,012.94 | 1,527,999.66 |
| 地方教育费附加 | 440,635.88 | 563,274.25 |
| 土地增值税 | ||
| 房产税 | 788,070.41 | 750,610.61 |
| 土地使用税 | 322,870.49 | 320,909.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 印花税 | 183,875.56 | 176,583.97 |
| 资源税 | 108,734.10 | |
| 其他 | 3,870.37 | 4,152.29 |
| 合计 | 72,221,141.13 | 78,082,058.89 |
其他说明：无
31、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 403,492.22 | |
| 应付股利 | 13,060,462.62 | 14,462,981.62 |
| 其他应付款 | 410,573,452.34 | 292,274,411.94 |
| 合计 | 423,633,914.96 | 307,140,885.78 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 403,492.22 | |
| 合计 | 403,492.22 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 7,002,152.88 | 7,002,152.88 |
| 应付子公司少数股东 | 6,058,309.74 | 7,460,828.74 |
| 合计 | 13,060,462.62 | 14,462,981.62 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 156,566,142.00 | 98,380,866.96 |
| 押金、质保金 | 58,821,725.46 | 48,073,455.15 |
| 欠付款项 | 160,979,708.60 | 99,845,701.04 |
| 其他 | 34,205,876.28 | 45,974,388.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 410,573,452.34 | 292,274,411.94 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 4,960,000.00 | 尚未支付 |
| 北京市电力公司 | 3,756,722.92 | 尚未支付 |
| 首都机场建设投资有限公司 | 3,000,000.00 | 尚未支付 |
| 第二军医大学 | 2,500,000.00 | 尚未支付 |
| 重庆海智工贸有限公司 | 2,200,000.00 | 尚未支付 |
| 合计 | 16,416,722.92 |
其他说明：无
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 6,500,000.00 | 13,750,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 886,774.62 | 1,958,494.65 |
| 一年内到期的租赁负债 | 48,661,983.72 | 44,097,728.54 |
| 合计 | 56,048,758.34 | 59,806,223.19 |
其他说明：无
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项税 | 4,462,400.92 | 5,898,729.36 |
| 合计 | 4,462,400.92 | 5,898,729.36 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：无
34、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 112,000,000.00 | 116,000,000.00 |
| 保证借款 | 60,000,000.00 | 57,500,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -6,500,000.00 | -13,750,000.00 |
| 合计 | 165,500,000.00 | 159,750,000.00 |
长期借款分类的说明：
说明1：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年的贷款6,000.00万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押，本公司和北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司石家庄分行签订为期2年的贷款10,000.00万元，截至2023年06月30日借款余额9,800.00万元。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为51,487,170.02元。
说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期2年的贷款2,000.00万元，主截至2023年06月30日借款余额1,400.00万元。本公司以名下房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证。该房产（固定资产）账面净值为38,969,863.20元。其他说明，包括利率区间：无
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 349,047,626.47 | 370,485,409.64 |
| 合计 | 349,047,626.47 | 370,485,409.64 |
其他说明：无
36、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 专项应付款 | 9,917,290.62 | 9,917,290.62 |
| 合计 | 11,917,290.62 | 11,917,290.62 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 科技部GSM无线公众网的信息终端项目划款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 应付融资性售后回款设备款 | 886,774.62 | 1,958,494.65 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -886,774.62 | -1,958,494.65 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他说明：无
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 飞赛乐项目专项扶持资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 说明1 | ||
| 博苏一致性评价项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 说明2 | ||
| 缓控释制剂技术项目经费 | 5,750,000.00 | 5,750,000.00 | 说明3 | ||
| 强效无成瘾镇痛新药氘代 | 6,462.58 | 6,462.58 | 说明4 | ||
| 新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片研发项目 | 2,160,828.04 | 2,160,828.04 | 说明5 | ||
| 合计 | 9,917,290.62 | 9,917,290.62 |
其他说明：
说明1：2004年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中关村科技园区管理委员会拨款150万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。
说明2：博苏一致性评价项目系北京市科委2015年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核算拨款。
说明3：缓控释制剂技术项目系2003年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费1250万元，其中市科技经费500万元，单位自筹750万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了456万元），实际支出1,544.8万元，2008年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。
说明4：2018年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨款。
说明5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系2018年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。课题计划经费1,800.00万元，中央财政投入400.00万元，企业自筹1,400.00万元。该拨款要求专款专用，单独核算。
37、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,247,535.58 | 1,267,321.80 | 2,089,710.77 | 17,425,146.61 | 详见下表 |
| 合计 | 18,247,535.58 | 1,267,321.80 | 2,089,710.77 | 17,425,146.61 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山东中关村医药科技产业园项目建设专项扶持资金 | 12,375,000.02 | 250,000.00 | 12,125,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 山东中关村医药科技产业园首期药厂场地与土石方整理工程资金 | 3,300,000.03 | 66,666.66 | 3,233,333.37 | 与资产相关 | ||||
| 左家庄护理院床位补贴 | 226,500.00 | 226,500.00 | 0.00 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 养老院驿站补贴项目 | 1,942,043.89 | 1,267,321.80 | 1,241,660.77 | 1,967,704.92 | 与资产相关 | |||
| 科技厅五加生化胶囊项目 | 217,324.98 | 144,883.34 | 72,441.64 | 与收益相关 | ||||
| 黑龙江省天然药物制剂工程建设项目 | 186,666.66 | 160,000.00 | 26,666.66 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 18,247,535.58 | 1,267,321.80 | 2,089,710.77 | 17,425,146.61 |
其他说明：无
38、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 | |||||
其他说明：无
39、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,485,134,910.82 | 1,485,134,910.82 | ||
| 其他资本公积 | 90,893,887.40 | 90,893,887.40 | ||
| 合计 | 1,576,028,798.22 | 1,576,028,798.22 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -29,078,180.16 | -29,078,180.16 | ||||||
| 权益 | 10,107,690.47 | 10,107,690.47 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -39,185,870.63 | -39,185,870.63 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,646,036.90 | 1,646,036.90 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,646,036.90 | 1,646,036.90 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -27,432,143.26 | -27,432,143.26 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 | ||
| 合计 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -902,661,550.27 | -799,269,312.22 |
| 调整后期初未分配利润 | -902,661,550.27 | -799,269,312.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,761,507.74 | -42,852,418.43 |
| 其他利润分配 | 60,539,819.62 | |
| 期末未分配利润 | -876,900,042.53 | -902,661,550.27 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,139,577,148.32 | 437,833,839.84 | 1,010,412,283.89 | 438,029,920.73 |
| 其他业务 | 2,874,280.70 | 482,948.41 | 3,558,934.92 | 992,831.61 |
| 合计 | 1,142,451,429.02 | 438,316,788.25 | 1,013,971,218.81 | 439,022,752.34 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 生物医药 | 商砼 | 养老健康 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 销售商品 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 10,451,225.88 | 1,067,226,985.72 | |
| 提供劳务 | 54,040,452.66 | 21,183,990.64 | 75,224,443.30 | ||
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 国内 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 54,040,452.66 | 31,635,216.52 | 1,142,451,429.02 |
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 合同类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 在某一时点转让 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 10,451,225.88 | 1,067,226,985.72 | |
| 在某一时段内转让 | 54,040,452.66 | 21,183,990.64 | 75,224,443.30 | ||
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 合计 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 54,040,452.66 | 31,635,216.52 | 1,142,451,429.02 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：无
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,337,711.33 | 5,106,579.75 |
| 教育费附加 | 2,812,465.49 | 2,292,467.39 |
| 资源税 | 91,366.40 | 124,300.10 |
| 房产税 | 3,883,878.36 | 3,520,951.91 |
| 土地使用税 | 1,272,364.45 | 919,683.31 |
| 车船使用税 | 7,823.33 | 10,197.50 |
| 印花税 | 543,612.29 | 359,010.84 |
| 地方教育费附加 | 1,875,015.06 | 1,528,367.30 |
| 其他 | 5,445.02 | |
| 环境保护税 | 14,891.97 | 7,129.89 |
| 土地增值税 | 2,811,385.97 | |
| 合计 | 16,839,128.68 | 16,685,518.98 |
其他说明：无
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 2,290,206.33 | 1,938,829.88 |
| 差旅费 | 3,429,348.94 | 2,364,458.78 |
| 车辆使用费 | 6,216,481.19 | 8,389,587.74 |
| 广告宣传费 | 6,520,224.54 | 663,870.00 |
| 会议费 | 42,924,918.23 | 29,777,155.46 |
| 劳务费 | 567,382.24 | 444,396.94 |
| 其他 | 21,748,756.53 | 12,915,191.93 |
| 市场推广费 | 326,856,348.57 | 225,020,569.78 |
| 宣传制作费 | 1,548,661.55 | 446,978.55 |
| 业务招待费 | 1,587,626.89 | 2,126,546.89 |
| 运费 | 1,097,929.68 | 1,463,208.19 |
| 折旧与摊销 | 252,172.92 | 255,572.54 |
| 职工薪酬 | 26,886,776.57 | 28,440,781.86 |
| 租赁费 | 3,984,585.89 | 3,598,210.56 |
| 合计 | 445,911,420.07 | 317,845,359.10 |
其他说明：无
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 5,378,772.38 | 5,612,750.55 |
| 差旅费 | 1,588,843.70 | 804,011.45 |
| 车辆使用费 | 1,070,148.22 | 1,268,624.27 |
| 会议费 | 458,058.67 | 34,004.66 |
| 劳务费 | 1,076,211.85 | 1,117,449.13 |
| 其他 | 700,111.45 | 2,299,172.81 |
| 业务招待费 | 6,535,426.03 | 5,068,059.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧与摊销 | 19,086,037.00 | 19,790,883.39 |
| 职工薪酬 | 50,845,539.13 | 53,905,607.76 |
| 中介机构费 | 3,793,717.28 | 2,614,291.96 |
| 租赁费 | 10,663,276.46 | 9,874,532.70 |
| 合计 | 101,196,142.17 | 102,389,388.61 |
其他说明：无
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发费用 | 42,593,386.49 | 61,828,692.37 |
| 合计 | 42,593,386.49 | 61,828,692.37 |
其他说明：无
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 27,890,565.79 | 33,061,866.66 |
| 减：利息收入 | 649,771.04 | 1,839,444.21 |
| 承兑汇票贴息 | 1,691,851.55 | 661,833.45 |
| 汇兑损失 | -123.72 | -1,402.47 |
| 手续费及其他 | 436,438.79 | 169,850.44 |
| 合计 | 29,368,961.37 | 32,052,703.87 |
其他说明：无
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,529,684.71 | 3,615,436.24 |
| 合计 | 4,529,684.71 | 3,615,436.24 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -111,969.52 | -111,969.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 49,334.98 | |
| 合计 | -62,634.54 | -111,969.52 |
其他说明：无
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -24,675,880.26 | -20,641,695.39 |
| 合计 | -24,675,880.26 | -20,641,695.39 |
其他说明：无
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 185,602.60 | 119,181.71 |
| 合计 | 185,602.60 | 119,181.71 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,874,553.71 | 1,592,183.42 | 1,874,553.71 |
| 罚款收入 | 106,859.53 | 134,348.07 | 106,859.53 |
| 违约及赔偿收入 | 169,215.63 | 131,923.28 | 169,215.63 |
| 固定资产清理 | 640.11 | 548.00 | 640.11 |
| 非同一控制下企业合并产生的负商誉 | 2,166,945.95 | 2,166,945.95 | |
| 合计 | 4,318,214.93 | 1,859,002.77 | 4,318,214.93 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 税收返还 | 海南省洋浦财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 1,849,303.71 | 751,883.42 | 与收益相关 |
| 技术改造、两化融合款 | 威海市环翠区工业和信息局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 339,300.00 | 与收益相关 | |
| 2020年科技创新扶持政策兑现资金 | 威海市环翠区科技技术局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 收威海市环翠区科学技术局-2021年高新技术企业政策资金兑现 | 威海市环翠区科学技术局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 收卫健委核酸检测补助 | 国家卫健委 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 收一次性扩岗补助 | 威海市社会保险事业中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 1,500.00 | 与收益相关 | |
| 市级规模以上服务业升归纳统奖励资金 | 威海市环翠区发展和改革局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 23,750.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,874,553.71 | 1,592,183.42 |
其他说明：无
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 23,008.86 | 207,006.68 | |
| 滞纳金 | 7,111.59 | 237,562.28 | |
| 其他 | 127,263.75 | 100,997.96 | |
| 固定资产报废损失 | 111,111.10 | 80,307.69 | |
| 合计 | 268,495.30 | 625,874.61 |
其他说明：无
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,902,505.31 | 17,470,279.64 |
| 递延所得税费用 | -232,583.80 | -102,850.09 |
| 合计 | 16,669,921.51 | 17,367,429.55 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 52,252,094.14 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,063,023.53 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -14,316,674.37 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,406,503.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,749,942.91 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,849,685.98 |
| 研发费用加计扣除优惠 | -7,082,559.54 |
| 所得税费用 | 16,669,921.51 |
其他说明：无
56、其他综合收益
详见附注40
57、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行保证金 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 营业外收入 | 2,560,896.19 | 2,083,713.40 |
| 其他往来款 | 21,944,136.05 | 18,192,141.52 |
| 经营保证金 | 4,027,125.96 | 6,086,088.38 |
| 合计 | 28,732,158.20 | 26,561,943.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外支出 | 16,939.21 | 357,312.47 |
| 费用性支出 | 382,166,811.80 | 325,509,327.41 |
| 其他往来款 | 35,542,133.83 | 29,042,662.49 |
| 合计 | 417,725,884.84 | 354,909,302.37 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 228,040.08 | 339,449.29 |
| 合计 | 228,040.08 | 339,449.29 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇票贴息费用及银行手续费 | 1,154,084.65 | 849,390.57 |
| 合计 | 1,154,084.65 | 849,390.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 35,582,172.63 | 10,993,455.18 |
| 加：资产减值准备 | 24,675,880.26 | 20,641,695.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,348,221.00 | 35,350,214.37 |
| 使用权资产折旧 | 27,901,858.62 | 20,054,695.88 |
| 无形资产摊销 | 7,191,260.21 | 7,005,435.18 |
| 长期待摊费用摊销 | 17,854,243.27 | 14,518,689.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -64,760.40 | -26,818.29 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -104,177.62 | -81,559.69 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,368,961.37 | 32,052,703.87 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 62,634.54 | 111,969.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -36,670.00 | -107,672.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -269,253.80 | 269,253.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,825,463.10 | -214,323.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -134,172,195.48 | -53,748,913.67 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 101,543,568.66 | -172,348,926.55 |
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,056,280.16 | -85,530,101.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 166,836,863.79 | 139,170,644.03 |
| 减：现金的期初余额 | 119,736,254.16 | 165,724,639.50 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 47,100,609.63 | -26,553,995.47 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 5,600,000.00 |
| 其中： | |
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 4,900,000.00 |
| 北京普润德方科技发展有限公司 | 700,000.00 |
| 北京中实通达商砼运输有限公司 | 0.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 21,660,640.52 |
| 其中： | |
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 21,637,996.59 |
| 北京普润德方科技发展有限公司 | 8,431.95 |
| 北京中实通达商砼运输有限公司 | 14,211.98 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 41,700,000.00 |
| 其中： | |
| 多多药业有限公司(收购少数股东9.56%股权) | 41,700,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 25,639,359.48 |
其他说明：无
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 166,836,863.79 | 119,736,254.16 |
| 其中：库存现金 | 395,274.11 | 580,247.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 166,441,589.68 | 138,905,571.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 166,836,863.79 | 119,736,254.16 |
其他说明：无
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,499,623.34 | 保证金 |
| 固定资产 | 393,403,667.87 | 说明2、4、5、6、7、9、10、 |
| 无形资产 | 17,154,360.42 | 说明2、10、 |
| 货币资金 | 9,202,312.84 | 截至2023年6月30日募集资金余额 |
| 投资性房地产 | 152,911,753.73 | 说明1、3、8、11、 |
| 合计 | 576,171,718.20 |
其他说明：
说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额10,000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为85,236,193.14元。
说明2：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014319号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为 12,656,742.83元，固定资产账面价值为126,473,528.61元。
说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9,800万元，本公司以名下北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为50,567,756.30元。
说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1,400万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼1层105、106、108及2层208、209的房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为38,290,541.88元。
说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值65,006,394.49元。
说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值74,729,643.74元。
说明7：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司在永赢金融租赁有限公司签订为期两年的售后回租业务，业务余额843,447.56元，北京中实上庄混凝土有限责任公司以名下部分运输设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为1,081,857.16元。
说明8：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个）为抵押和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供信用担保。该不动产（投资性房地产）抵押面积为3,276.54平米（共72个车位），账面净值为15,867,629.16元。
说明9：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额4,500万元，多多药业有限公司黑龙江省哈尔滨市松北区雪花南一路 66 号、道里区群力第五大道 2816 号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）和黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等16个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为59,124,320.36元。
说明10：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以名下位于房产区西潞街道金光北街1号的土地（京房国用（2009出）第00130号）及位
于房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼的房产（京房权证房股字第0700049号）为抵押，本公司为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清，抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,497,617.59元，房产（固定资产）账面净值为28,697,381.63元。说明11：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积
153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1,240,175.13元。
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,491.11 | 7.2258 | 10,774.46 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
62、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 山东中关村医药科技产业园项目建设专项扶持资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 山东中关村医药科技产业园首期药厂场地与土石方整理工程资金 | 66,666.66 | 其他收益 | 66,666.66 |
| 左家庄护理床位补贴收入 | 226,500.00 | 其他收益 | 226,500.00 |
| 按税收策生活服务类企业进项税加计扣除 | 21,319.98 | 其他收益 | 21,319.98 |
| 按税收策生活服务类企业进项税加计扣除 | 20,866.10 | 其他收益 | 20,866.10 |
| 按税收策生活服务类企业进项税加计扣除 | 34,847.86 | 其他收益 | 34,847.86 |
| 养老院驿站补贴收入 | 1,241,660.77 | 其他收益 | 1,241,660.77 |
| 中实上庄收到残联岗位补贴 | 25,520.00 | 其他收益 | 25,520.00 |
| 内资补助款 | 170,520.00 | 其他收益 | 170,520.00 |
| 仿制药一致性评价奖励资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 药品保供政策资金 | 160,900.00 | 其他收益 | 160,900.00 |
| 高新区知识产权奖励 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 应急物资保障体系建设项目 | 144,883.34 | 其他收益 | 144,883.34 |
| 天然药物制剂工程项目 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 市级规模以上服务业升归纳统奖励资金 | 23,750.00 | 营业外收入 | 23,750.00 |
| 收一次性扩岗补助 | 1,500.00 | 营业外收入 | 1,500.00 |
| 海南洋浦建设基金返还 | 1,849,303.71 | 营业外收入 | 1,849,303.71 |
| 合计 | 6,404,238.42 | 6,404,238.42 |
63、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 北京沃达康医疗器械有限公司 | 2023年05月26日 | 24,500,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2023年05月26日 | 工商变更 | 5,271,879.47 | 310,370.86 |
| 北京普润德方科技发展有限公司 | 2023年06月14日 | 3,500,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2023年06月14日 | 工商变更 | 1,236,186.36 | -87,609.62 |
| 北京中实通达商砼运输有限公司 | 2023年02月09日 | 0.00 | 100.00% | 股权转让 | 2023年02月09日 | 工商变更 | 15,079,336.32 | -215,060.27 |
其他说明：无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 8,999,658.75 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | 4,920,324.43 |
| 合并成本合计 | 13,919,983.18 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 24,500,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 10,580,016.82 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本的公允价值主要是依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华评报字（2023）第040459号》评估报告的评估值确定。大额商誉形成的主要原因：大额商誉形成的原因：主要是北京中同华资产评估有限公司根据大华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告（审计报告号为：大华审字【2022】0019089号）为基础，用未来收益法的评估方式对该公司进行评估后的评估值与企业合并日净资产的账面价值的差额产生的商誉。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 27,597,211.85 | 27,597,211.85 |
| 应收款项 | 30,974,066.93 | 30,974,066.93 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 114,778.89 | 114,778.89 |
| 无形资产 | ||
| 递延所得税资产 | 372,329.66 | 372,329.66 |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | 45,138,404.15 | 45,138,404.15 |
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 13,919,983.18 | 13,919,983.18 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 13,919,983.18 | 13,919,983.18 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：主要是北京中同华资产评估有限公司根据大华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告（审计报告号为：大华审字【2022】0019089号）为基础，用未来收益法对上述资产、负债进行评估后产生的公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 信息咨询服务 | 88.75% | 设立 | |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 北京 | 北京 | 混凝土制造销售 | 94.80% | 设立 | |
| 北京中科泰和物业服务有 | 北京 | 北京 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 限公司 | ||||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 北京 | 北京 | 物业管理 | 92.00% | 8.00% | 设立 |
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 北京 | 北京 | 房地产开发 | 90.00% | 设立 | |
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 威海 | 威海 | 房地产开发 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 重庆海德实业有限公司 | 重庆 | 重庆 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 北京 | 北京 | 医药制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 上海 | 上海 | 物业管理 | 68.18% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京华素健康科技有限公司 | 北京 | 北京 | 医药销售 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华素生物科技（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 生物医药 | 74.28% | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 5.20% | 2,489,306.24 | 19,066,311.91 | |
| 北京华素制药股份有限公司 | 5.79% | 628,128.10 | 0.00 | 451,999.70 |
| 多多药业有限公司 | 21.28% | 5,931,790.32 | 3,162,441.29 | 103,608,533.62 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京中实混凝土有 | 583,065,690.68 | 70,999,762.24 | 654,065,452.92 | 550,593,456.72 | 2,318,696.16 | 552,912,152.88 | 623,048,956.41 | 73,418,810.48 | 696,467,766.89 | 605,551,523.20 | 2,286,914.87 | 607,838,438.07 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 限责任公司 | ||||||||||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 1,498,999,544.21 | 381,673,119.09 | 1,880,672,663.30 | 572,700,694.06 | 193,407,305.44 | 766,107,999.50 | 1,344,673,306.84 | 404,162,604.64 | 1,748,835,911.48 | 539,217,008.03 | 178,741,566.49 | 717,958,574.52 |
| 多多药业有限公司 | 521,416,966.85 | 175,933,756.18 | 697,350,723.03 | 200,886,892.27 | 7,282,841.07 | 208,169,733.34 | 519,358,081.39 | 177,493,231.14 | 696,851,312.53 | 212,029,654.58 | 8,715,970.59 | 220,745,625.17 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 148,383,400.97 | 12,523,971.22 | 12,523,971.22 | 30,690,210.02 | 149,934,875.81 | -19,614,945.77 | -19,614,945.77 | 1,079,246.77 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 530,132,335.79 | 83,687,326.84 | 83,687,326.84 | 45,244,341.06 | 428,614,620.24 | 80,994,119.49 | 80,994,119.49 | -79,337,866.73 |
| 多多药业有限公司 | 350,092,293.96 | 28,006,564.32 | 28,006,564.32 | 19,372,179.92 | 308,109,282.61 | 28,603,595.55 | 28,603,595.55 | -52,480,858.34 |
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 8,765,774.90 | 8,878,017.03 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -111,969.52 | -111,969.52 |
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、长期应收款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十（五）5.关联担保情况所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测的前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。为降低信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
截止2023年06月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 3,500,000.00 | 17,500.00 |
| 应收账款 | 1,093,625,801.22 | 178,354,292.46 |
| 应收款项融资 | 43,889,121.92 | |
| 其他应收款 | 208,076,537.52 | 172,199,669.23 |
| 长期应收款（含一年内到期的款项） | 19,471,105.74 | |
| 合计 | 1,368,562,566.40 | 350,571,461.69 |
截止2023年06月30日，本公司对外提供财务担保的金额为0.00万元，财务担保合同的具体情况参见附注十一、
（二）。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来6个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户为中建三局集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、北京市第三建筑工程有限公司、中建一局集团建设发展有限公司、中建国际建设有限公司、国药控股北京有限公司、上药控股有限公司、通化兴华药业有限责任公司、中国建筑第二工程局有限公司、华润医药商业集团有限公司、国药控股广州有限公司、国药乐仁堂医药有限公司、河南九州通医药有限公司、石药集团河北中诚医药有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关
的义务提供支持。截止2023年06月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额64,200.00万元，其中：
已使用授信金额为55,784.34万元。截止2023年06月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 385,000,000.00 | 385,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 268,207,761.94 | 268,207,761.94 | |||
| 其他应付款 | 410,573,452.34 | 410,573,452.34 | |||
| 长期借款（含一年内到期的非流动负债） | 6,500,000.00 | 165,500,000.00 | 172,000,000.00 | ||
| 合计 | 1,070,281,214.28 | 165,500,000.00 | 1,235,781,214.28 | ||
（三）市场风险
1、汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，但金额较小，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响有限。
2、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注五、注释24及附注五、注释34）有关。
3、价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
| 年度 | 权益工具投资 账面价值 | 净损益 增加（减少） | 其他综合收益的税后净额增加（减少） | 股东权益合计 增加（减少） |
| 2022年 | 7,705,005.81 | -266,680.07 | -266,680.07 | |
| 2021年 | 7,971,685.88 | -992,457.63 | -92,378.38 | -1,084,836.01 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,698,409.72 | 4,698,409.72 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 51,594,127.73 | 51,594,127.73 | ||
| （八）应收款项融资 | 43,889,121.92 | 43,889,121.92 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 国美控股集团有限公司 | 北京 | 项目投资 | 300,0000,000.00 | 24.71% | 24.71% |
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 现任副总裁李斌担任董事的其他公司 |
其他说明:无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国美电器有限公司 | 同一最终控制方 |
| 稼轩投资有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国美地产控股有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 北京国美云服科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国美在线电子商务有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京拉近互动传媒科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 |
| 黑龙江农垦佳多企业管理服务中心 | 本公司之孙公司的股东方 |
| 黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙） | 本公司之孙公司的股东方 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方投资企业 |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业 |
| 北大荒泽世国际生物技术有限公司 | 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业之子公司 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明:无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 采购水电及采暖 | 6,766,016.11 | 18,019,132.37 | 否 | 4,034,425.17 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 厂区服务费 | 358,407.72 | 759,824.37 | 否 | 358,407.72 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 物业费 | 947,755.22 | 2,124,651.60 | 否 | 595,176.78 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 保洁费 | 23,607.24 | 23,607.24 | 否 | 30,617.10 |
| 合计 | 8,095,786.29 | 20,927,215.58 | 否 | 5,018,626.77 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 污水处理收入 | 381,647.79 | 422,059.48 |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 污水处理收入 | 393,594.16 | 415,581.36 |
| 合计 | 775,241.95 | 837,640.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 房产 | 13,166.66 | 13,166.66 |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 设备 | 884.96 | 884.96 |
| 合计 | 14,051.62 | 14,051.62 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 房产 | 1,046,106.84 | 1,142,661.99 | ||||||||
| 国美地产控股有限公司 | 房产 | 1,911,774.85 | 1,301,831.14 | ||||||||
| 国美电器有限公司 | 房产 | 0.00 | 1,880,121.48 | ||||||||
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 停车位 | 182,438.00 | 76,404.00 | ||||||||
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 停车位 | 9,523.81 | 9,523.81 | ||||||||
| 合计 | 3,149,843.50 | 4,410,542.42 | |||||||||
关联租赁情况说明
多多药业所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022年10月27日 | 2025年10月27日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司沧州分公司 | 60,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2029年06月13日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 98,000,000.00 | 2022年02月11日 | 2026年02月10日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 14,000,000.00 | 2022年03月30日 | 2026年03月21日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2025年07月25日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年10月21日 | 2025年10月21日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年06月30日 | 2025年12月25日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月24日 | 2025年11月23日 | 否 |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月02日 | 2025年11月02日 | 否 |
| 合计 | 332,000,000.00 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
说明1：公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年的流动资金贷款6,000万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区西区的房屋建（构）筑物（冀（2021）沧州市不动产权第0014315号、冀（2021）沧州市不动产权第0014317号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014318号、冀（2021）沧州市不动产权第0014324号）及工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）为抵押，本公司和北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明2：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在齐商银行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额为1,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款提供信用担保。
说明3：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年的最高债权额合同3,000万元，贷款余额3,000万元，以山东华素制药有限公司专利权作为质押，本公司以及本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。
说明4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押。
说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,274,173.24 | 1,823,446.21 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 国美地产控股有限公司 | 998,905.05 | 49,945.25 | 998,905.05 | 49,945.25 |
| 其他应收款 | 国美电器有限公司 | 683,110.80 | 34,155.54 | 683,110.80 | 34,155.54 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京科领时代环保技术有限公司 | 4,960,000.00 | 4,960,000.00 |
| 其他应付款 | 黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 41,720,000.00 |
7、关联方承诺
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
| 重要承诺事项 | 期末数 | 期初数 |
| 对外投资承诺 | 36,450,000.00 | 36,450,000.00 |
说明：山东华素健康护理品有限公司3,245万元、江苏华素健康科技有限公司200万元、威海华素营销有限公司200万元。
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| [资产负债表日后第1年] | 46,982,749.42 | 44,847,697.79 |
| [资产负债表日后第2年] | 46,252,899.25 | 44,026,163.82 |
| [资产负债表日后第3年] | 46,716,399.25 | 43,534,531.25 |
| 以后年度 | 348,424,521.45 | 386,240,368.70 |
| 合计 | 488,376,569.37 | 518,648,761.56 |
除存在上述承诺事项外，截止2023年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
（3）抵押资产情况
详见附注七、注释60.所有权和使用权受到限制的资产。除存在上述承诺事项外，截止2023年06月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截止2023年06月30日，本公司无为非关联方单位提供保证的情况。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 0 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
A.本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
B.本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
C.按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
D.本公司报告分部包括：
①生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；
②商砼分部，混凝土生产与销售；
③养老健康分部，提供养老服务；
④其他分部，提供物业管理服务、存量房产的销售、酒店业务等；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 生物医药 | 商砼 | 养老健康 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 54,040,452.66 | 38,753,882.44 | -7,118,665.92 | 1,142,451,429.02 |
| 其中：对外交易收入 | 908,392,358.87 | 148,383,400.97 | 54,040,452.66 | 31,635,216.52 | 1,142,451,429.02 | |
| 分部间交易收入 | 7,118,665.92 | -7,118,665.92 |
| 项目 | 生物医药 | 商砼 | 养老健康 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 二.营业费用 | 805,527,831.04 | 132,489,571.42 | 83,574,368.82 | 63,478,083.33 | -10,844,027.58 | 1,074,225,827.02 |
| 其中：折旧费和摊销费 | 44,510,929.31 | 3,447,650.19 | 27,339,399.99 | 12,997,603.61 | -4,471,053.72 | 83,824,529.38 |
| 三.对联营和合营企业的投资收益 | -111,969.52 | -111,969.52 | ||||
| 四.信用减值损失 | 22,622,689.31 | 1,056,155.24 | 106,643.33 | 890,392.39 | 24,675,880.26 | |
| 五.资产减值损失 | ||||||
| 六.利润总额（亏损） | 90,691,343.14 | 14,971,827.99 | -28,389,645.01 | -25,021,431.99 | 52,252,094.14 | |
| 七.所得税费用 | 13,965,452.91 | 2,447,856.77 | 5,052.07 | 251,559.76 | 16,669,921.51 | |
| 八.净利润（亏损） | 76,725,890.23 | 12,523,971.22 | -28,394,697.08 | -25,272,991.75 | 35,582,172.63 | |
| 九.资产总额 | 2,974,774,738.34 | 654,065,452.92 | 440,205,613.56 | 3,564,862,121.77 | -4,014,338,094.35 | 3,619,569,832.24 |
| 十.负债总额 | 2,077,007,687.81 | 552,912,152.88 | 478,760,287.83 | 1,923,863,944.55 | -3,117,539,986.93 | 1,915,004,086.14 |
| 十一.其他重要的非现金项目 | ||||||
| 1.资本性支出 | 11,558,890.91 | 263,400.59 | 13,559,657.19 | 1,669,032.80 | 27,050,981.49 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 |
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 合计 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 |
按单项计提坏账准备：202,866.74
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 刘莉*吉庆里7# | 15,544.00 | 15,544.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马俊香*吉庆里7# | 126,670.00 | 126,670.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马小磊*吉庆里7# | 5,296.00 | 5,296.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吉庆里9#10#售房款 | 5,186.20 | 5,186.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 友谊大厦工程款*福州分 | 50,170.54 | 50,170.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 202,866.74 | 202,866.74 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 202,866.74 |
| 5年以上 | 202,866.74 |
| 合计 | 202,866.74 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 202,866.74 | 202,866.74 | ||||
| 合计 | 202,866.74 | 202,866.74 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 马俊香 | 126,670.00 | 62.44% | 126,670.00 |
| 友谊大厦工程款 | 50,170.54 | 24.73% | 50,170.54 |
| 刘莉 | 15,544.00 | 7.66% | 15,544.00 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 马小磊 | 5,296.00 | 2.61% | 5,296.00 |
| 吉庆里9#10#售房款 | 5,186.20 | 2.56% | 5,186.20 |
| 合计 | 202,866.74 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 97,370,922.90 | 122,398,122.90 |
| 其他应收款 | 1,484,998,817.90 | 1,448,598,056.06 |
| 合计 | 1,582,369,740.80 | 1,570,996,178.96 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京中力物业管理有限公司 | 959,322.90 | 959,322.90 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 96,411,600.00 | 121,438,800.00 |
| 合计 | 97,370,922.90 | 122,398,122.90 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 北京中力物业管理有限公司 | 959,322.90 | 一年以上 | 关联方未结算 | 未减值 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 96,411,600.00 | 一年以上 | 关联方未结算 | 未减值 |
| 合计 | 97,370,922.90 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：无
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 470,459.86 | 68,800.00 |
| 押金 | 3,694,113.69 | 1,694,113.69 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,530,620,264.29 | 1,497,345,791.73 |
| 其他 | 4,483,158.63 | 3,614,446.21 |
| 合计 | 1,539,267,996.47 | 1,502,723,151.63 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 554,004.54 | 53,571,091.03 | 54,125,095.57 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 144,083.00 | 144,083.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 698,087.54 | 53,571,091.03 | 54,269,178.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 208,876,871.24 |
| 1至2年 | 397,131,954.44 |
| 2至3年 | 430,103,450.59 |
| 3年以上 | 503,155,720.20 |
| 3至4年 | 321,624,505.91 |
| 4至5年 | 80,008,399.81 |
| 5年以上 | 101,522,814.48 |
| 合计 | 1,539,267,996.47 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 53,571,091.03 | 53,571,091.03 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 554,004.54 | 144,083.00 | 698,087.54 | |||
| 合计 | 54,125,095.57 | 144,083.00 | 54,269,178.57 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 往来款 | 575,556,433.09 | 1年以内，1-2年，2-3年 | 37.39% | |
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 往来款 | 251,911,570.01 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 16.37% | |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 往来款 | 247,688,640.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 16.09% | |
| 北京华素健康科技有限公司 | 往来款 | 120,349,060.30 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 7.82% | |
| 华素生物科技（北京）有限公司 | 往来款 | 111,038,286.32 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 7.21% | |
| 合计 | 1,306,543,989.72 | 84.88% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | ||
| 合计 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 71,000,000.00 | 71,000,000.00 | |||||
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 67,308,000.00 | 67,308,000.00 | |||||
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | |||||
| 北京中科泰和物业服务有限公司 | 3,464,025.00 | 3,464,025.00 | |||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 36,832.72 | 36,832.72 | |||||
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 重庆海德实业有限公司 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |||||
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 41,331,795.04 | 41,331,795.04 | |||||
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 35,865,718.12 | 35,865,718.12 | |||||
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 北京华素健康科技有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 119,971,282.45 | 119,971,282.45 | |||||
| 华素生物科技（北京）有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||||
| 合计 | 886,777,653.33 | 886,777,653.33 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,475,960.90 | 3,645,848.40 | 5,510,151.65 | 4,197,885.23 |
| 合计 | 5,475,960.90 | 3,645,848.40 | 5,510,151.65 | 4,197,885.23 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 房地产销售收入 | 392,380.95 | 392,380.95 | ||
| 房地产出租收入 | 5,083,579.95 | 5,083,579.95 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 5,475,960.90 | 5,475,960.90 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 在某一时点转让 | 392,380.95 | 392,380.95 | ||
| 在某一时段内转让 | 5,083,579.95 | 5,083,579.95 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 5,475,960.90 | 5,475,960.90 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：无
5、其他
无
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 75,131.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,404,238.42 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,166,945.95 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药有限责任公司本期收购北京普润德方科技发展有限公司按净资产确认的合并成本与支付股权款所产生负商誉所致。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 118,690.96 | |
| 减：所得税影响额 | 987,456.65 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,236,820.81 | |
| 合计 | 6,540,729.48 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.72% | 0.0342 | 0.0342 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.29% | 0.0255 | 0.0255 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
4、其他
| 科目 | 本报告期末（万元）/本报告期（万元） | 比上年期末/上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 17,173.57 | 41.45 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司本期股权收购北京沃达康医疗器械有限公司和北京普润德方科技发展有限公司合并导致。 |
| 应收票据 | 348.25 | 75.00 | 主要是由于本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司本期收到商业承兑票据增加所致。 |
| 其他应收款 | 3,587.69 | 64.30 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司本期股权收购北京沃达康医疗器械有限公司和北京普润德方科技发展有限公司合并导致。 |
在建工程
| 在建工程 | 2,011.67 | -49.43 |
主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期改造生产车间工程已完工并转入固定资产所致。
| 开发支出 | 393.74 | -56.70 | 主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司本期将氨酚曲马多片和新增哌啶醇本期结转无形资产所致。 |
应付票据
| 应付票据 | 0.00 | -100.00 | 主要是由于本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司本期应付票据减少所致。 |
| 其他应付款 | 42,363.39 | 37.93 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司本期股权收购北京沃达康医疗器械有限公司和北京普润德方科技发展有限公司应付股权款增加；本公司医药板块应付保证金增加导致。 |
| 销售费用 | 44,591.14 | 40.29 | 主要是由于本公司医药版块本期拓展销售业务及加大高毛利率的产品销售所致。 |
| 研发费用 | 4,259.34 | -31.11 | 主要是由于本公司之子公司华素生物科技(北京)有限公司本期研发费用减少所致。 |
| 投资收益 | -6.26 | -44.06 | 主要是由于本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司所持子公司北京济和堂中医门诊部有限公司工商注销所致。 |
| 科目 | 本报告期末（万元）/本报告期（万元） | 比上年期末/上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 资产处置收益 | 18.56 | 55.73 | 主要是由于本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司本期处置固定资产所致。 |
营业外收入
| 营业外收入 | 431.82 | 132.29 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药有限责任公司本期收购北京普润德方科技发展有限公司按净资产确认的合并成本与支付股权款所产生负商誉所致。 |
| 营业外支出 | 26.85 | -57.10 | 主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司和山东华素制药有限公司去年同期公益性捐赠支出导致。 |
| 收到的税费返还 | 310.92 | -84.37 | 主要是由于本公司医药版块去年同期收到的留抵退税所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10.18 | -31.10 | 主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司去年同期处置固定资产所致。 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 22.80 | -32.82 | 主要是本公司及子公司本期银行存款利息收入减少所致。 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,563.94 | 772.09 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司取得子公司北京沃达康医疗器械有限公司和北京普润德方科技发展有限公司支付股权款；本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司本期支付收购多多药业9.56%少数股东股权尾款所致。 |
| 取得借款收到的现金 | 11,500.00 | -39.47 | 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司去年同期取得长期借款所致。 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | 13,219.90 | 93.62 | 主要是由于本公司之孙公司山东华素制药有限公司及多多药业有限公司本期偿还银行借款所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 115.41 | 35.87 | 主要是由于本公司之医药板块承兑汇票贴现手续费增加所致。 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.01 | 91.85 | 主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司外币账户本期汇率变动金额所致。 |
特此公告
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
法定代表人：许钟民二〇二三年八月二十九日