福建紫天传媒科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023-064
2023年8月29日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人姚小欣、主管会计工作负责人李想及会计机构负责人(会计主管人员)李想声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
报告期内，不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述公司未来在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
公司报告期内主营业务为现代广告服务业务，具体包括互联网广告和云服务业务。
（1）互联网广告业务
伴随着消费者特征与需求日益个性化，多种新兴媒体技术及电子信息技术的快速发展和不断完善，技术的迅猛革新，内容、传播方式和商业模式的不断变化，广告正在朝着精准化方向发展。一方面，随着先进技术的应用，未来广告策划、投放、监测和效果评估等都将以大数据为基础，通过对广告受众人群进行细分，实施精准的广告营销；另一方面，随着优质广告资源价格的不断提升，广告主投资成本压力逐步加大，精准的品牌定位、优秀的广告创意内容、精良的广告制作、科学的媒介传播策略等都直接决定广告主的广告投入回报率，能够为客户提供创意策划、媒介传播策略和制作内容的能力将显得尤为重要。
目前互联网广告的市场竞争聚焦于精准营销，有效转化的效率直接关系着企业核心竞争力。精准营销已经成为互联网广告行业面临的挑战之一，即广告内容与受众兴趣的有效匹配。广告内容的丰富性、普适性和包容性，以及相关互联网投放技术能否精准匹配用户需求和广告类型，已成为行业竞争的焦点。同时，随着互联网广告市场渗透率不断攀升，各类广告的频繁推送容易使用户产生抗拒心理，
只有准确匹配用户兴趣与广告内容，才能平抑互联网广告对用户体验的损害，提高广告转化效果，实现互联网广告的长期可持续化发展。
公司依托公司资质、资金实力、行业资源和团队规模，在长期的经营中积累了媒体资源优势和大量较大规模的优质客户，与客户、媒体平台拥有较高的议价能力，在互联网广告领域已经形成一定行业地位。
（2）云服务业务
云服务以算力为中心，以虚拟化技术为手段来整合服务器、算力、网络、软件在内的各种资源，形成资源池并实现对物理设备集中管理、动态调配和按需使用。公司结合自身资源，2023年公司已经开展云服务业务，将服务器、算力、网络、软件等进行整合从而为公司的客户提供云计算服务。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 19
第五节环境和社会责任 ...... 20
第六节重要事项 ...... 21
第七节股份变动及股东情况 ...... 27
第八节优先股相关情况 ...... 31
第九节债券相关情况 ...... 32
第十节财务报告 ...... 33
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、上市公司、紫天科技 | 指 | 福建紫天传媒科技股份有限公司 |
| 曾用名、南通锻压 | 指 | 南通锻压设备股份有限公司、江苏紫天传媒科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 福建紫天传媒科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 福建紫天传媒科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 福建紫天传媒科技股份有限公司监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》 |
| 《规范运作》 | 指 | 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《福建紫天传媒科技股份有限公司章程》 |
| A股 | 指 | 境内上市人民币普通股 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 会计师、审计机构、亚太事务所 | 指 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期、上年同期 | 指 | 2023年半年度、2022年半年度 |
| 互联网媒体 | 指 | 以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传播媒介 |
| 新媒体 | 指 | 以数字技术为基础，以网络为载体进行信息传播的媒介 |
| CTR媒介智讯 | 指 | 央视市场研究股份有限公司旗下专门发布广告行业信息的平台 |
| 安常投资 | 指 | 福建市安常投资中心（有限合伙）（曾用名：新余市安常投资中心（有限合伙）） |
| 澳志国悦 | 指 | 深圳澳志国悦资产管理有限公司 |
| 亿家晶视 | 指 | 北京亿家晶视传媒有限公司 |
| 紫天智讯 | 指 | 浙江紫天智讯科技有限公司 |
| 里安传媒 | 指 | 里安传媒有限公司（LIANMEDIALIMITED） |
| 紫天跳动 | 指 | 广州紫天跳动科技有限公司 |
| Clockwork | 指 | ClockworkGoblinTechCorp公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 紫天科技 | 股票代码 | 300280 |
| 变更前的股票简称（如有） | 南通锻压 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 福建紫天传媒科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 紫天科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | FujianZitianMediaTechnologyCo.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZitianTechnology | ||
| 公司的法定代表人 | 姚小欣 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭敏 | 李刚 |
| 联系地址 | 江苏省如皋经济技术开发区锻压产业园区内南通锻压设备如皋有限公司 | 江苏省如皋经济技术开发区锻压产业园区内南通锻压设备如皋有限公司 |
| 电话 | 0513-82153885 | 0513-82153885 |
| 传真 | 0513-82153885 | 0513-82153885 |
| 电子信箱 | ntdydsh@163.com | ntdydsh@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,426,119,908.89 | 829,032,935.02 | 72.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 115,707,099.38 | 81,441,294.22 | 42.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 125,428,950.10 | 80,722,013.57 | 55.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 228,408,854.35 | 45,959,573.28 | 396.98% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.7140 | 0.5025 | 42.09% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7140 | 0.5025 | 42.09% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.68% | 3.60% | 1.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,254,536,860.76 | 4,670,200,881.01 | -8.90% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,560,446,805.04 | 2,417,008,376.82 | 5.93% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -32,584,963.16 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 542,000.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 24,936,707.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,352,034.13 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,984.00 |
| 减：所得税影响额 | -723,455.46 |
| 合计 | -9,721,850.72 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司整体经营情况概述公司自2018年5月从事现代广告服务业务以来，广告营业收入逐年上升，具备一定的行业规模，目前主营业务为现代广告服务业务，具体包括楼宇媒体广告和互联网广告等，公司致力于将紫天科技打造成为全产业链、全媒体、一站式广告服务优秀品牌。
近几年上市公司楼宇广告业务受行业影响有所波动，上市公司逐步聚焦互联网广告行业，互联网广告业务收入持续增长，目前上市公司拥有较高的议价能力，在互联网广告领域已经具备一定行业地位。
公司凭借丰富的整合营销传播经验，精准把握客户需求，不断拓展客户、增强粘性，依托公司资质、行业资源和团队规模，在长期的经营中积累了媒体资源优势和大量优质客户，通过近几年不断在资本和技术方面投入，积累了丰富的行业经验，在客户质量、媒体资源和管理水平上有大幅度的提升。
2、公司主营业务情况
公司报告期内主营业务为现代广告服务业务，具体包括互联网广告业务和云服务业务。
（1）互联网广告业务
伴随着消费者特征与需求日益个性化，多种新兴媒体技术及电子信息技术的快速发展和不断完善，技术的迅猛革新，内容、传播方式和商业模式的不断变化，广告正在朝着精准化方向发展。一方面，随着先进技术的应用，未来广告策划、投放、监测和效果评估等都将以大数据为基础，通过对广告受众人群进行细分，实施精准的广告营销；另一方面，随着优质广告资源价格的不断提升，广告主投资成本压力逐步加大，精准的品牌定位、优秀的广告创意内容、精良的广告制作、科学的媒介传播策略等都直接决定广告主的广告投入回报率，能够为客户提供创意策划、媒介传播策略和制作内容的能力将显得尤为重要。
目前互联网广告的市场竞争聚焦于精准营销，有效转化的效率直接关系着企业核心竞争力。精准营销已经成为互联网广告行业面临的挑战之一，即广告内容与受众兴趣的有效匹配。广告内容的丰富性、普适性和包容性，以及相关互联网投放技术能否精准匹配用户需求和广告类型，已成为行业竞争的焦点。同时，随着互联网广告市场渗透率不断攀升，各类广告的频繁推送容易使用户产生抗拒心理，只有准确
匹配用户兴趣与广告内容，才能平抑互联网广告对用户体验的损害，提高广告转化效果，实现互联网广告的长期可持续化发展。公司依托公司资质、资金实力、行业资源和团队规模，在长期的经营中积累了媒体资源优势和大量较大规模的优质客户，与客户、媒体平台拥有较高的议价能力，在互联网广告领域已经形成一定行业地位。
(2)云服务业务云服务以算力为中心，以虚拟化技术为手段来整合服务器、算力、网络、软件在内的各种资源，形成资源池并实现对物理设备集中管理、动态调配和按需使用。公司结合自身资源，2023年公司已经开展云服务业务，将服务器、算力、网络、软件等进行整合从而为公司的客户提供云计算服务。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 互联网营销收入合计 | 1,205,953,614.05 | 84.56% | 796,443,085.97 | 96.07% | |
（2）广告主所处的主要行业领域
单位：元
| 行业领域 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 收入金额 | 占营业收入比重 | 收入金额 | 占营业收入比重 | ||
| 游戏类 | 85,167,214.42 | 5.97% | 286,470,280.90 | 35.97% | -70.27% |
| 电商类 | 963,650,711.72 | 67.57% | 396,882,584.50 | 49.83% | 142.80% |
| 应用类 | 153,591,296.36 | 10.77% | 85,037,295.73 | 10.68% | 80.62% |
| 其他 | 3,544,391.55 | 0.25% | 28,052,924.82 | 3.52% | -87.37% |
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位：元
| 客户类型 | 本报告期 | 上年同期 | ||||
| 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | |
| 代理类客户 | 1598 | 1,205,953,614.05 | 64 | 796,443,085.97 | ||
（4）其他需披露内容
二、核心竞争力分析
1、技术优势
在现代广告服务业务方面，公司通过深入的数据挖掘和分析，结合移动端游戏广告主的需求，制定效果最优的广告精准投放策略，通过DSP平台和自有数据管理平台（DMP）为广告主精准定位目标受众，利用大数据分析RTB（RealTimeBidding）实时竞价技术将广告内容精准、高效地投放至优质的媒体资源，同时通过业务数据反哺自身数据中台，更好的迭代算法模型，帮助公司在行业快速发展的大环境中保持技术领先优势，更好地赋能公司其他应用产品，加快市场拓展进度，从而为公司创造收入。
2、核心战略合作伙伴优势
依托先有媒体资源优势，公司在长期的运营中积累了大量的大型、优质客户，并与他们建立长期、稳定的战略合作关系。大型、优质客户特别是世界500强及国内著名公司，如小米、百度、汇量科技和科大讯飞等，选择广告运营商的条件苛刻，要求广告运营商有健全的服务网点、高效的运作系统、丰富的行业经验、成功的实战案例、良好的品牌声誉、高水平的服务团队以及系统的服务支持，往往实力强、信誉好、知名度高、抗风险能力强，广告预算规模较大且持续、稳定增加。
3、管理优势
大部分核心成员在广告、媒体行业拥有十年以上的从业经验，具有深厚的行业背景和客户基础。销售服务团队均具有多年的媒体行业从业经验，为公司广告发布的完整性、执行的准确性、服务的优质性提供了保障。公司持续推进管理创新，不断调整组织架构，以适应公司发展的新形势，切实提高全员经营意识，充分调动全员的积极性、创造性参与经营。结合多年经营管理经验逐步建立起合理的考核激励措施，让员工都得到了充分施展才能的机会，进一步激发了员工的工作活力和潜能。建立管理梯队和技术梯队人才培养体系，在现有的基础上进一步转变理念、释放活力，积极地创新研究、优化和提升管理队伍的经营管理能力。
4、行业经验优势
公司作为国内广告行业知名企业，在行业中积累了大量的高效、高质的项目案例，拥有丰富的客户积累等。公司在整合各种不同应用场景、打通媒介资源的基础上，逐步深耕营销技术应用、数据分析、场景创新寄服务运营，公司根据过往经验能够更准确的捕捉营销行业痛点及需求，运用技术储备，提高公司未来在市场竞标中的核心竞争力。
三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,426,119,908.89 | 829,032,935.02 | 72.02% | |
| 营业成本 | 1,182,111,289.97 | 644,746,901.44 | 83.35% | |
| 销售费用 | 45,979,303.88 | 49,216,698.16 | -6.58% | |
| 管理费用 | 26,258,782.18 | 11,891,317.54 | 120.82% | |
| 财务费用 | 2,048,696.00 | 2,774,221.22 | -26.15% | |
| 所得税费用 | 39,138,660.67 | 26,503,546.91 | 47.67% | |
| 研发投入 | 1,048,623.41 | 4,224,649.99 | -75.18% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,408,854.35 | 45,959,573.28 | 396.98% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,803,317.89 | 492,384.74 | -466.24% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,396,561.99 | -19,065,937.58 | 255.94% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 210,115,361.62 | 59,031,063.85 | 255.94% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 互联网广告行业 | 1,205,953,614.05 | 1,053,781,644.00 | 12.62% | 51.42% | 69.11% | -9.14% |
| 云服务业务 | 220,166,294.80 | 128,329,646.00 | 41.71% | 100.00% | 100.00% | 41.71% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -37,092,232.67 | -24.13% | ||
| 营业外收入 | 24,978,790.24 | 16.25% | ||
| 营业外支出 | 3,476,092.22 | 2.26% |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 485,668,145.56 | 11.42% | 175,403,062.03 | 3.76% | 7.66% | |
| 应收账款 | 1,605,108,301.27 | 37.73% | 2,193,678,860.06 | 46.97% | -9.24% | |
| 存货 | 61,460,887.96 | 1.44% | 1.44% | |||
| 长期股权投资 | 241,841,345.43 | 5.68% | 246,487,804.57 | 5.28% | 0.40% | |
| 固定资产 | 1,642,398.14 | 0.04% | 664,895.61 | 0.01% | 0.03% | |
| 使用权资产 | 1,765,987.51 | 0.04% | 249,163.59 | 0.01% | 0.03% | |
| 短期借款 | 372,502,798.62 | 8.76% | 395,521,206.15 | 8.47% | 0.29% | |
| 合同负债 | 61,786,557.90 | 1.45% | 971,156.28 | 0.02% | 1.43% | |
| 租赁负债 | 1,527,739.07 | 0.04% | 0.04% | |||
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 里安传媒 | 并购 | 12亿人民币 | 香港 | 全资 | 20,934,613.17 | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
票据保证金153149721.91
六、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 98,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 300,000,000.00 | 0.00 | 300,000,000.00 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 300,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 300,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 里安传媒有限公司 | 子公司 | 互联网广告 | 100万港元 | 127,231.55 | 63,204.80 | 6,122.56 | 3,085.35 | 2,093.46 |
| 华创易通（福建）科技有限公司 | 子公司 | 互联网广告 | 2000万元人民币 | 26,291.06 | 8,491.02 | 13,398.33 | 5,799.45 | 4,188.23 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）公司面临的风险和挑战
①市场竞争加剧风险现代广告服务业行业具有高度离散性特点，市场进入门槛不高，尤其是互联网广告领域不断涌现新技术、新产品。如果未来市场竞争进一步加剧，将影响公司提升收入和利润水平、提高市场占有率的能力，给公司带来发展压力。面对未来竞争加剧的风险，公司将保持持续创新能力和业务开拓能力，立足
于客户需求，提升服务质量，扩大品牌知名度，推进跨业务板块的协同合作，不断自我调整，适应市场竞争态势。
②规模持续扩大带来的管理和控制风险公司自上市至今，伴随业务体量持续拓展扩张，公司业务规模、资产规模、人员规模持续增长，导致公司组织结构和管理体系日趋复杂，因此对公司管理团队的管理水平要求日益提升，将面临诸如资源整合能力、协同工作能力、风险防控能力等挑战。对此公司依照相关法律法规及公司章程等规则制度，完善提升内部控制体系，通过信息化平台建设等措施实施并完善内部控制流程及体系，同时通过塑造企业文化、股权激励、员工专业提升培训等多项措施，提高管理效率，增进员工对于公司认同感，将可能面临的风险有效疏导化解，降低管理控制风险。
③公司收购形成商誉余额较高的风险如未来通过合并吸收的有关子公司业绩出现下滑且无扭转希望，可能出现计提商誉减值的风险，从而影响公司当期损益。公司通过跟踪关注并购子公司的经营情况及行业趋势，通过业务、管理、等方面的协同共进加强内部子公司管理，强化投后管理管控，整合资源积极发挥持续竞争力，保障并购子公司稳健发展，将商誉对公司未来业绩影响程度及风险逐步降低。
（2）相应的管理控制措施
①加强上市公司的统一管理，完善内部管理制度的建设公司将强化在业务经营、财务运作、对外投资、抵押担保、资产处置等方面对子公司的管理与控制，使上市公司与各子公司形成有机整体，提高公司整体决策水平和风险管控能力。同时健全和完善公司内部管理流程，推进上市公司与各子公司管理制度的融合，以适应公司资产和业务规模的快速增长。
②建立有效的风险控制机制并增加监督机制公司将在内控方面加强对各子公司的管理与控制，提高公司整体决策水平和抗风险能力。同时，公司将加强对各子公司的审计监督、业务监督和管理监督，保证公司对各子公司日常经营的知情权，提高经营管理水平和防范财务风险。
③保障各子公司的现有管理团队的稳定性，加强核心团队建设为保障各子公司的现有管理团队的稳定性，公司设置了业绩奖励安排并且对核心管理层的任职期限和竞业禁止等事宜进行了约定，同时将进一步加强对各子公司的核心团队建设，通过建立健全人才培养
机制，营造人才快速成长与发展的良好氛围，加强专业人才引进力度，推进有效的绩效管理体系，强化团队人文关怀等措施，保障团队的凝聚力和竞争力，降低人才流失风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.51% | 2023年01月30日 | 2023年01月30日 | 2023年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-011） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.77% | 2023年03月06日 | 2023年03月06日 | 2023年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-018） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.70% | 2023年05月19日 | 2023年05月19日 | 2022年年度股东大会决议公告（公告编号：2023-042） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况公司自上市以来，一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，组织协调各职能部门工作，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，维护广大投资者的利益。在公司的日常经营过程中，公司严格遵守相关合同及制度，多渠道接受经销商、供应商、客户的监督，对反馈意见快速有效处理，实现快速高效服务。
公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。公司始终秉承“诚信、开拓、进取,不断为客户创造价值”的生产经营理念，为客户提供优质的产品，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。建立健全质量管理体系，严格把控产品质量，注重产品安全，提高客户和消费者对产品的满意度，保护消费者利益，树立良好的企业形象。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 新余市安常投资中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本企业作为南通锻压第一大股东期间，特出具《关于避免同业竞争的承诺》，内容如下：“1、本企业不会以任何方式（包括但不限于未来独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与南通锻压主营业务构成竞争的业务；2、本企业承诺将采取合法及有效的措施，促使本企业未来控股的公司及其子公司和其它未来受控制的企业不从事与南通锻压主营业务构成竞争的业务；3、如本企业（包括本企业未来成立的公司和其它受本企业控制的公司）获得的任何商业机会与南通锻压主营业务有竞争或可能构成竞争，本企业将立即通知南通锻压，并优先将该商业机会让予南通锻压；4、如本企业违反上述承诺并由此给南通锻压及其他股东造成损失，本企业依法承担赔偿责任。” | 2016年02月02日 | 长期 | 截至目前，承诺人遵守了上述承诺。 |
| 新余市安常投资中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本企业作为南通锻压第一大股东期间，特出具《关于减少和规范关联交易的承诺》，内容如下：“1、不利用自身南通锻压的股东地位及重大影响，谋求与南通锻压在业务合作等方面给予本企业及本企业未来控制的公司优于市场第三方的权利；2、不利用自身南通锻压的股东地位及重大影响，谋求与南通锻压达成交易的优先权利；3、杜绝本企业未来所控制的企业非法占用南通锻压资金、资产的行为，在任何情况下，不要求南通锻压违规向本企业及本企业未来所控制的企业提供任何形式的担保。4、本企业未来所控制的企业不与南通锻压及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需发生不可避免的关联交易，本企业保证：（1）督促南通锻压按照有关法律、法规等其他规范性文件及南通锻压章程的规定，履行关联交易的决策程序；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与南通锻压进行交易，不利用该类交易从事任何损害南通锻压及其他股东利益的活动；（3）根据有关等其他规范性文件及南通锻压章程的规定，督促南通锻压依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。5、如果本企业及未来控制的其他企业违反上述所作承诺并由此给南通锻压及其他股东造成损失，本企业依法承担赔偿责任。” | 2016年02月02日 | 长期 | 截至目前，承诺人遵守了上述承诺。 | |
| 新余市安常投资中心（有限合伙） | 其他承诺 | 本企业特出具《关于保障上市公司独立性的承诺》，内容如下：“本次权益变动后，本企业将按照有关法律法规的要求，保障上市公司与本企业及附属企业在人员、资产、财务、机构和业务等方面保持独立，严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持并维护上市公司的独立性。如因本企业违反前述承诺由此给南通锻压及其他股东造成损失，一切损失由本企业承担。” | 2016年02月02日 | 长期 | 截至目前，承诺人遵守了上述承 |
| 诺。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 何倩;南京安赐投资管理有限公司;新余市安常投资中心（有限合伙）;新余市韶融投资中心（有限合伙）;姚海燕;郑岚 | 股份减持承诺 | 1、自本次重大资产重组实施完毕之日起60个月内，姚海燕将不对外转让其持有的安赐投资的股权，郑岚将不对外转让其持有的韶融投资的合伙份额、安赐投资的股权，何倩将不对外转让其持有的韶融投资的合伙份额。2、自本次重大资产重组实施完毕之日起60个月内，安赐投资不转让其持有的安常投资、韶融投资的合伙份额，韶融投资不转让其持有的安常投资的合伙份额。3、自本次重大资产重组实施完毕之日起60个月内，承诺人及控制的企业不会通过任何方式（包括但不限于委托他人行使股东权利、协议安排等）向外让渡对上市公司的实际控制权，安常投资不会主动放弃或促使其一致行动人放弃在上市公司董事会的提名权和/或股东大会的表决权等权利，也不会协助或促使安常投资的一致行动人协助任何其他方谋求对上市公司的控股股东及实际控制人的地位，安常投资及其一致行动人不会以委托、征集投票权、协议等任何形式协助他人共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决权的数量从而使他人获得上市公司的控制权。4、自本次重大资产重组实施完毕之日起60个月内，在符合法律、法规、规章及规范性文件的前提下，安常投资及其一致行动人将继续保持对上市公司拥有的控股权，实际控制人姚海燕、郑岚将继续维持对上市公司的实际控制权，在确有必要的情况下，不排除采取通过二级市场增持、参与定向增发等措施，维持对上市公司的控制权。 | 2018年05月31日 | 2023年05月31日 | 截止目前，上市公司实际控制人和控股股东未发生变化，控股股东持有的上市公司股份未发生变化。 |
| 新余市安常投资中心（有限合伙）;姚海燕;郑岚 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在作为南通锻压控股股东或实际控制人期间，承诺人及其关联方不以任何方式（包括但不限于单独经营、合资或合伙经营、持有其他公司企业的股权或投资人权益）从事、参与、协助他人或以他人名义从事、直接或间接投资于任何与南通锻压及其下属子公司、分支机构的主营业务有直接或间接竞争关系的业务。2、在作为南通锻压控股股东或实际控制人期间，如承诺人及其关联方获得的商业机会与南通锻压及其下属子公司、分支机构主营业务将发生或可能发生同业竞争的，承诺人应立即通知南通锻压并应促成将该等商业机会让予南通锻压，避免与上市公司及其下属子公司、分支机构形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保南通锻压及其股东利益不受损害。 | 2016年02月29日 | 长期 | 截至目前，承诺人遵守了上述承诺。 | |
| 新余市安常投资中心（有限合伙）;姚海燕;郑岚 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在作为南通锻压控股股东或实际控制人期间，承诺人及其关联方将尽量减少并规范与南通锻压及其控制的其他公司、企业或经济组织之间的关联交易，承诺人不会利用自身作为南通锻压股东之地位谋求与南通锻压在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利，不会利用自身作为南通锻压控股股东或实际控制人之地位谋求与南通锻压达成交易的优先权利，不得损害南通锻压及其他股东的合法利益。2、在进行确有必要且无法避免的关联交易时，承诺人及其关联方将遵循市场化原则，以公允价格进行公平操作，并按照有关法律、法规及规范性文件、南通锻压公司章程及相关制度规章的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务并办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害南通锻压及其他股东的合法权益；承诺人不得利用南通锻压的控股股东或实际控制人地位，损害南通锻压及其他股东的合法利益。3、承诺人及承诺人实际控制的 | 2016年02月29日 | 长期 | 截至目前，承诺人遵守了上述承诺。 |
| 企业保证将按照法律法规和公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用控股股东或实际控制人地位谋取不正当利益；在审议涉及承诺人及承诺人实际控制企业的关联交易时，切实遵守在公司董事会/股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明?适用□不适用2023年5月31日，公司接到控股股东新余市安常投资中心（有限合伙）的通知，经福州市台江区市场监督管理局核准，其名称由“新余市安常投资中心（有限合伙）”更名为“福州市安常投资中心（有限合伙）。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,591,575 | 0.98% | 1,591,575 | 0.98% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,591,575 | 0.98% | 1,591,575 | 0.98% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 1,591,575 | 0.98% | 1,591,575 | 0.98% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 160,474,169 | 99.02% | 160,474,169 | 99.02% | |||||
| 1、人民币普通股 | 160,474,169 | 99.02% | 160,474,169 | 99.02% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 162,065,744 | 100.00% | 162,065,744 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,924 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 新余市安常投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 20.67% | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | 冻结 | 8,400,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 其他 | 4.27% | 6,920,688.00 | 6,920,688.00 | |||||
| 北京成泉资本管理有限公司－裕霖1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.60% | 2,592,101.00 | 2,592,101.00 | |||||
| 平安资管－工商银行－如意2号资产管理产品 | 其他 | 1.43% | 2,309,543.00 | 2,309,543.00 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混 | 其他 | 1.31% | 2,116,319.00 | 2,116,319.00 | |||||
| 合型证券投资基金 | ||||||||
| 北京成泉资本管理有限公司－鑫沣1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.28% | 2,071,300.00 | 2,071,300.00 | ||||
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 其他 | 1.21% | 1,965,300.00 | 1,965,300.00 | ||||
| 卢晓斌 | 境内自然人 | 1.03% | 1,661,300.00 | 1,661,300.00 | ||||
| 新余市安民投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.98% | 1,591,575.00 | 1,591,575.00 | 质押 | 1,591,575.00 | ||
| 邵逸群 | 0.93% | 1,505,000.00 | 1,505,000.00 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 新余市安民投资中心（有限合伙）为本公司实际控制人控制的关联方。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新余市安常投资中心（有限合伙） | 33,500,000.00 | 人民币普通股 | 33,500,000.00 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 6,920,688.00 | 人民币普通股 | 6,920,688.00 | |||||
| 北京成泉资本管理有限公司－裕霖1号私募证券投资基金 | 2,592,101.00 | 人民币普通股 | 2,592,101.00 | |||||
| 平安资管－工商银行－如意2号资产管理产品 | 2,309,543.00 | 人民币普通股 | 2,309,543.00 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 2,116,319.00 | 人民币普通股 | 2,116,319.00 | |||||
| 北京成泉资本管理有限公司－鑫沣1号私募证券投资基金 | 2,071,300.00 | 人民币普通股 | 2,071,300.00 | |||||
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 1,965,300.00 | 人民币普通股 | 1,965,300.00 | |||||
| 卢晓斌 | 1,661,300.00 | 人民币普通股 | 1,661,300.00 | |||||
| 邵逸群 | 1,505,000.00 | 人民币普通股 | 1,505,000.00 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 | 1,504,209.00 | 人民币普通股 | 1,504,209.00 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：福建紫天传媒科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 485,668,145.56 | 175,403,062.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,100.00 | 20,100.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,605,108,301.27 | 2,193,678,860.06 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 722,932,507.16 | 897,081,124.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,206,468.45 | 47,561,681.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 61,460,887.96 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,352,938.44 | 15,370,826.49 |
| 流动资产合计 | 2,901,739,348.84 | 3,329,115,654.40 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 241,841,345.43 | 246,487,804.57 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,642,398.14 | 664,895.61 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,765,987.51 | 249,163.59 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 773,483,814.99 | 763,328,747.14 |
| 长期待摊费用 | 9,120.00 | 27,360.00 |
| 递延所得税资产 | 33,804,845.85 | 30,077,255.70 |
| 其他非流动资产 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,352,797,511.92 | 1,341,085,226.61 |
| 资产总计 | 4,254,536,860.76 | 4,670,200,881.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 372,502,798.62 | 395,521,206.15 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 |
| 应付账款 | 831,172,266.70 | 1,469,999,033.14 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 61,786,557.90 | 971,156.28 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,429,031.78 | 2,127,896.37 |
| 应交税费 | 281,520,173.42 | 239,180,332.29 |
| 其他应付款 | 66,300,310.53 | 72,508,283.13 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,021,048.42 | 3,021,048.42 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 273,530.08 | |
| 其他流动负债 | 3,707,193.47 | 58,269.38 |
| 流动负债合计 | 1,693,418,332.42 | 2,253,639,706.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,527,739.07 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,527,739.07 | |
| 负债合计 | 1,694,946,071.49 | 2,253,639,706.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 162,065,744.00 | 162,065,744.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,133,380,905.94 | 1,133,380,905.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 45,279,121.77 | 17,547,792.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 12,240,589.60 | 12,240,589.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,207,480,443.73 | 1,091,773,344.35 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,560,446,805.04 | 2,417,008,376.82 |
| 少数股东权益 | -856,015.77 | -447,202.63 |
| 所有者权益合计 | 2,559,590,789.27 | 2,416,561,174.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,254,536,860.76 | 4,670,200,881.01 |
法定代表人：姚小欣主管会计工作负责人：李想会计机构负责人：李想
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 312,109.99 | 639,019.97 |
| 交易性金融资产 | 100.00 | 10,100.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 111,243,991.28 | 205,215,189.77 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,816,550.01 | 6,105,805.78 |
| 流动资产合计 | 118,372,751.28 | 211,970,115.52 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,753,282,582.36 | 1,659,929,041.51 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,753,532,582.36 | 1,660,179,041.51 |
| 资产总计 | 1,871,905,333.64 | 1,872,149,157.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 300,416,666.67 | 310,424,657.53 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 46,526,924.19 | 46,526,924.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 |
| 其他应付款 | 141,574,556.42 | 106,534,405.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,021,048.42 | 3,021,048.42 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 488,518,147.28 | 463,485,987.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 488,518,147.28 | 463,485,987.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 162,065,744.00 | 162,065,744.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,286,824,084.67 | 1,286,824,084.67 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 12,240,589.60 | 12,240,589.60 |
| 未分配利润 | -77,743,231.91 | -52,467,248.29 |
| 所有者权益合计 | 1,383,387,186.36 | 1,408,663,169.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,871,905,333.64 | 1,872,149,157.03 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,426,119,908.89 | 829,032,935.02 |
| 其中：营业收入 | 1,426,119,908.89 | 829,032,935.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,259,273,954.69 | 713,548,292.50 |
| 其中：营业成本 | 1,182,111,289.97 | 644,746,901.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,827,259.25 | 694,504.15 |
| 销售费用 | 45,979,303.88 | 49,216,698.16 |
| 管理费用 | 26,258,782.18 | 11,891,317.54 |
| 研发费用 | 1,048,623.41 | 4,224,649.99 |
| 财务费用 | 2,048,696.00 | 2,774,221.22 |
| 其中：利息费用 | 10,226,984.40 | 3,781,306.35 |
| 利息收入 | 235,928.75 | 338,762.38 |
| 加：其他收益 | 2,729,110.99 | 2,725,705.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -37,092,232.67 | -7,750,127.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,646,459.15 | -7,750,127.89 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -226,368.95 | -2,618,399.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -57,214.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 132,199,248.89 | 107,841,820.89 |
| 加：营业外收入 | 24,978,790.24 | 165,353.67 |
| 减：营业外支出 | 3,476,092.22 | 50,232.79 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 153,701,946.91 | 107,956,941.77 |
| 减：所得税费用 | 39,138,660.67 | 26,503,546.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 114,563,286.24 | 81,453,394.86 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 114,563,286.24 | 81,453,394.86 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 115,707,099.38 | 81,441,294.22 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,143,813.14 | 12,100.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 27,731,328.84 | 32,982,174.56 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 27,731,328.84 | 32,982,174.56 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 27,731,328.84 | 32,982,174.56 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 27,731,328.84 | 32,982,174.56 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 142,294,615.08 | 114,435,569.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 143,438,428.22 | 114,423,468.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,143,813.14 | 12,100.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.7140 | 0.5025 |
| （二）稀释每股收益 | 0.7140 | 0.5025 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚小欣主管会计工作负责人：李想会计机构负责人：李想
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 20,564,396.94 | 2,773,284.24 |
| 税金及附加 | 9,038.00 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 12,914,169.67 | 1,737,619.82 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 7,650,227.27 | 1,026,626.42 |
| 其中：利息费用 | 7,645,467.49 | 1,326,094.47 |
| 利息收入 | 1,962.78 | 312,958.35 |
| 加：其他收益 | 33,844.96 | 71,432.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,646,459.15 | -7,750,127.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,646,459.15 | -7,750,127.89 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -98,972.49 | 1,375,120.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -25,275,983.62 | -9,076,858.90 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 0.44 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -25,275,983.62 | -9,076,859.34 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,275,983.62 | -9,076,859.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,275,983.62 | -9,076,859.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -25,275,983.62 | -9,076,859.34 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1560 | -0.0560 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1560 | -0.0560 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,198,628,278.36 | 496,269,759.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,390,384.36 | 1,642,538.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,214,018,662.72 | 497,912,298.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,766,970,797.38 | 404,400,498.04 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,512,694.45 | 9,523,542.64 |
| 支付的各项税费 | 9,415,740.83 | 4,853,495.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 186,710,575.71 | 33,175,188.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,985,609,808.37 | 451,952,724.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,408,854.35 | 45,959,573.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 95,121.86 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000.00 | 502,484.74 |
| 投资活动现金流入小计 | 105,121.86 | 502,484.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,200.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -3,882,846.48 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,782,086.23 | 10,100.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,908,439.75 | 10,100.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,803,317.89 | 492,384.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 36,815,071.45 | 70,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,194.11 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 36,815,071.45 | 70,002,194.11 |
| 偿还债务支付的现金 | 59,815,071.45 | 83,043,231.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,484,453.73 | 3,452,180.81 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,912,108.26 | 2,572,719.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 76,211,633.44 | 89,068,131.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,396,561.99 | -19,065,937.58 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,906,387.15 | 31,645,043.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 210,115,361.62 | 59,031,063.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 122,403,062.03 | 630,757,439.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,518,423.65 | 689,788,503.61 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 27,502,410.00 | |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 131,877,440.60 | 136,416,045.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 131,877,440.60 | 163,918,455.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ||
| 支付的各项税费 | 10,519.10 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,560,892.23 | 173,283,394.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,560,892.23 | 173,293,913.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 120,316,548.37 | -9,375,457.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000.00 | 502,484.74 |
| 投资活动现金流入小计 | 10,000.00 | 502,484.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 98,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,100.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 98,000,000.00 | 10,100.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,990,000.00 | 492,384.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,653,458.35 | 1,362,852.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,653,458.35 | 36,362,852.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,653,458.35 | -6,362,852.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -326,909.98 | -15,245,925.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 639,019.97 | 256,208,148.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 312,109.99 | 240,962,223.58 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,133,380,905.94 | 0.00 | 17,547,792.93 | 0.00 | 12,240,589.60 | 0.00 | 1,091,773,344.35 | 0.00 | 2,417,008,376.82 | -447,202.63 | 2,416,561,174.19 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,133,380,905.94 | 0.00 | 17,547,792.93 | 0.00 | 12,240,589.60 | 0.00 | 1,091,773,344.35 | 0.00 | 2,417,008,376.82 | -447,202.63 | 2,416,561,174.19 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,731,328.84 | 115,707,099.38 | 143,438,428.22 | -408,813.14 | 143,029,615.08 | |||
| （一）综合收益总额 | 27,731,328.84 | 115,707,099.38 | 143,438,428.22 | -1,143,813.14 | 142,294,615.08 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | 735,000.00 | 735,000.00 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | 735,000.00 | 735,000.00 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,065,744.00 | 1,133,380,905.94 | 45,279,121.77 | 12,240,589.60 | 1,207,480,443.73 | 2,560,446,805.04 | -856,015.77 | 2,559,590,789.27 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 162,065,744.00 | 1,133,754,144.16 | -23,195,296.34 | 12,240,589.60 | 918,687,477.22 | 2,203,552,658.64 | -7,526.16 | 2,203,545,132.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,065,744.00 | 1,133,754,144.16 | -23,195,296.34 | 12,240,589.60 | 918,687,477.22 | 2,203,552,658.64 | -7,526.16 | 2,203,545,132.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 32,982,174.5 | 81,441,294.2 | 114,423,468. | 12,100.64 | 114,435,569. | ||||||||||
| “－”号填列） | 6 | 2 | 78 | 42 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 32,982,174.56 | 0.00 | 81,441,294.22 | 114,423,468.78 | 12,100.64 | 114,435,569.42 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,133,754,144.16 | 0.00 | 9,786,878.22 | 0.00 | 12,240,589.60 | 0.00 | 1,000,128,771.44 | 0.00 | 2,317,976,127.42 | 4,574.48 | 2,317,980,701.90 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,286,824,084.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,240,589.60 | -52,467,248.29 | 0.00 | 1,408,663,169.98 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,286,824,084.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,240,589.60 | -52,467,248.29 | 0.00 | 1,408,663,169.98 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -25,275,983.62 | -25,275,983.62 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -25,275,983.62 | -25,275,983.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权 | ||||||||||||
| 益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,065,744.00 | 1,286,824,084.67 | 12,240,589.60 | -77,743,231.91 | 1,383,387,186.36 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余 | 未分 | 其他 | 所有 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 配利润 | 者权益合计 | |||
| 一、上年年末余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,287,167,583.35 | 0.00 | 0.00 | 12,240,589.60 | -8,536,275.58 | 1,452,937,641.37 | ||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,287,167,583.35 | 0.00 | 0.00 | 12,240,589.60 | -8,536,275.58 | 1,452,937,641.37 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,076,859.34 | -9,076,859.34 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,076,859.34 | -9,076,859.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,065,744.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,287,167,583.35 | 0.00 | 0.00 | 12,240,589.60 | -17,613,134.92 | 1,443,860,782.03 |
三、公司基本情况
福建紫天传媒科技股份有限公司（以下简称公司、本公司或紫天科技）（曾用名：江苏紫天传媒科技股份有限公司）前身为南通锻压设备厂，成立于2000年1月。2002年3月21日，南通锻压设备厂改制设立有限公司，更名为南通锻压设备有限公司（以下简称原公司），由郭庆、郭凡共同出资，注册资本600万元。
南通锻压设备厂改制设立有限公司后，经数次股权转让和变更，至2006年8月15日，公司股东为郭庆，注册资本变更为8,000万元。
2010年10月22日，根据股东会决议，公司增加注册资本600万元，由杭州如山创业投资有限公司出资，变更后的注册资本为8,600万元。其中郭庆出资8,000万元，占注册资本的93.0233%；杭州如山创业投资有限公司出资600万元，占注册资本的6.9767%。
2010年11月23日，根据有关法律、法规的规定，原公司整体变更为股份有限公司，申请登记的注册资本为8600万元，由原公司全体股东郭庆和杭州如山创业投资有限公司（以下简称如山投资公司）
共同发起设立。全体股东以原公司2011年10月31日为基准日经审计的净资产人民币166,107,423.95元作为出资，按1:0.517737245的比例折合股份，总股本为8,600万股。其中：郭庆净资产出资154,518,533.91元，折8000万股，占股权比例93.0233%；如山投资公司净资产出资11,588,890.04元，折600万股，占股权比例6.9767%。
2010年12月10日，根据第一次临时股东大会决议的规定，公司增加注册资本1,000万元，由通联创业投资股份有限公司（以下简称通联投资公司）出资800万元、如山投资公司出资200万元，变更后的注册资本为9,600万元。其中：郭庆出资8000万元，占注册资本的83.3334%；如山投资公司出资800万元，占注册资本的8.3333%；通联投资公司出资800万元，占注册资本的8.3333%。
2011年12月8日，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2011]1937号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，每股面值1元人民币，增加注册资本3,200万元。公司股票已于2011年12月29日在深圳证券交易所挂牌交易，公司股票代码300280。
2016年2月1日，郭庆分别与新余市安常投资中心（有限合伙）、深圳嘉谟资本管理有限公司、上海镤月资产管理有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有的公司股份3,350万股以协议转让的方式转让给新余市安常投资中心（有限合伙）；将其持有的公司股份2,370万股以协议转让的方式转让给嘉谟逆向证券投资基金；将其持有的公司股份640万股以协议转让的方式转让给虎皮永恒1号基金。本次股份转让后，新余市安常投资中心（有限合伙）持有公司股份3,350万股，占公司总股本的
26.17%；嘉谟逆向证券投资基金持有公司股份2,370万股，占公司总股本的18.52%；虎皮永恒1号基金持有公司股份640万股，占公司总股本的5%。2016年2月29日，上述股权转让完成股份过户登记手续，公司控股股东由郭庆变更为新余市安常投资中心（有限合伙）。
2018年5月9日，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2018]806号），公司向九江市原汇锦投资管理中（有限合伙）和古予舟发行股份和支付现金的方式收购北京亿家晶视70%股权。公司共计发行1,815万股。
2019年5月，根据公司2017年10月26日第三届董事会第二十次会议、2017年11月13日召开的2017年度第四次临时股东大会决议，并经2018年5月9日中国证券监督管理委员会《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]806号）核准，公司完成非公开发行股份募集配套资金，此次发行股份数量为1,591.5744万股。
2022年4月18日，公司更名为福建紫天传媒科技股份有限公司。
截止2023年6月30日，公司注册资本16,206.5744万元，股份总数为16,206.5744万股（每股面值1元）。其中，无限售条件股份为16,047.4169万股，占股份总数的99.02%，限售条件股份为
159.1575万股,占股份总数的0.98%。
公司统一社会信用代码为91320600718562408B；法定代表人：姚小欣；公司注册地：福建省福州市台江区鳌峰街道鳌峰路南侧创实大厦（海峡电子商务产业基地三期）一层物业用房。
经营范围：一般项目:软件开发;组织文化艺术交流活动;广告设计、代理;广告发布;广告制作;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;会议及展览服务;网络技术服务（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。
| 子公司名称 | 取得方式 |
| 深圳澳志国悦资产管理有限公司 | 设立 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 设立 |
| 广州紫天小踢米科技有限公司 | 设立 |
| 里安传媒有限公司 | 非同一控制下合并 |
| CLOCKWORKGOBLINTECHCORP | 非同一控制下合并 |
| ZITIANTECHNOLOGYPTE.LTD. | 设立 |
| 浙江紫天祥睿传媒科技有限公司 | 收购 |
| 上海紫赏广告传媒有限公司 | 收购 |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 设立 |
| 南京紫天星运科技有限公司 | 设立 |
| 杭州亿家晶视传媒有限公司 | 非同一控制下合并 |
| 天津亿家晶视广告有限公司 | 非同一控制下合并 |
| 宁波亿家晶视广告有限公司 | 非同一控制下合并 |
| 南昌亿辰家和文化传媒有限公司 | 设立 |
| 南京紫天良池传媒有限公司 | 设立 |
| 南京紫天承泽传媒有限公司 | 设立 |
| 北京比特之光科技有限公司 | 收购 |
| 南京苍冬风虞科技有限公司 | 设立 |
| 福州缘笙科技有限公司 | 设立 |
| 华创易通（福建）科技有限公司 | 收购 |
| MOBIHUNTERCO.,LIMITED | 非同一控制下合并 |
| 广州摩猎科技有限公司 | 收购 |
| HIPPOJOYTECHNOLOGYCO.,LIMITED | 非同一控制下合并 |
| 福建幻威科技有限公司 | 设立 |
| 嘉兴紫天嘉骋传媒科技有限公司 | 收购 |
| 福建热卡路科技有限公司 | 设立 |
| 子公司名称 | 取得方式 |
| 福建柔桑蔽野科技有限公司 | 设立 |
| 福建布谷催耕科技有限公司 | 设立 |
| 福建春耕夏耘科技有限公司 | 设立 |
| 宁波麦粒网络科技有限公司 | 收购 |
| 山东麦粒电子商务有限公司 | 收购 |
| 广州麦粒传媒有限公司 | 收购 |
| 福建春盛夏萌科技有限公司 | 设立 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注10“金融资产减值”、16“固定资产”、19“无形资产”、25“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、24“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、24“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、24“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、24“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
13、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
14、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（1）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
（2）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、29“租赁”。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
24、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注四、29“租赁”。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（一）收入确认原则和计量方法
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因
向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（二）具体的收入确认政策
（1）楼宇广告收入
公司根据客户的广告投放需求定制广告投放排期表，约定投放的媒体、期间、频次等要素。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
（2）互联网广告收入公司根据客户的效果广告投放需求执行进一步推广活动，在具体行为完成时，公司根据具体行为(下载、激活、注册等)数量和行为单价确认收入。
27、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为租赁营业性场所。
（2）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（3）后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、15“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（4）短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（5）本公司作为出租人本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（6）经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司作为承租人：
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司作为出租人：
①如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
②如果租赁为融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、6%、3%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、20%、16.5%计缴 | 25%、20%、16.5% |
| 文化事业建设费 | 以广告收入减去支付给其他广告公司或广告发布者广告发布费后余额的3% | 3% |
| 教育费附加 | 应缴纳的流转税额3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的流转税额2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 福建紫天传媒科技股份有限公司 | 25.00 |
| 深圳澳志国悦资产管理有限公司 | 25.00 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 25.00 |
| 里安传媒有限公司 | 16.50 |
| CLOCKWORKGOBLINTECHCORP | 免税 |
| ZITIANTECHNOLOGYPTE.LTD | 新加坡税率17 |
| 广州摩猎科技有限公司 | 25.00 |
| HIPPOJOYTECHNOLOGYCO.,L | 16.50 |
| MOBIHUNTERCO.,LIMITED | 16.50 |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 15.00 |
| 北京比特之光科技有限公司 | 25.00 |
| 南京苍冬风虞科技有限公司 | 25.00 |
| 福建幻威科技有限公司 | 25.00 |
| 广州紫天小踢米科技有限公司 | 25.00 |
| 杭州亿家晶视传媒有限公司 | 25.00 |
| 南昌亿辰家和文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 宁波亿家晶视广告有限公司 | 25.00 |
| 天津亿家晶视广告有限公司 | 25.00 |
| 南京紫天良池传媒有限公司 | 25.00 |
| 上海紫赏广告传媒有限公司 | 25.00 |
| 南京紫天承泽传媒有限公司 | 25.00 |
| 福州缘笙科技有限公司 | 25.00 |
| 华创易通（福建）科技有限公司 | 25.00 |
| 嘉兴紫天嘉骋传媒科技有限公司 | 25.00 |
| 福建热卡路科技有限公司 | 25.00 |
2、税收优惠
(1)生产、生活性服务业增值税加计抵减政策2019年10月1日至2022年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳税额。
(2)小微企业普惠性税收减免政策依据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）之文中“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税”；《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）之文中“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日”。公司子公司南京苍冬风虞科技有限公司符合小型微利企业条件，享受了上述政策优惠。
（3）文化事业建设费根据《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税〔2019〕46号）规定，自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 34,342.04 | 5,582.53 |
| 银行存款 | 332,484,081.61 | 122,381,854.16 |
| 其他货币资金 | 153,149,721.91 | 53,015,625.34 |
| 合计 | 485,668,145.56 | 175,403,062.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 117,201.40 | 9,450,975.57 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 153,149,721.91 | 53,242,350.48 |
其他说明票据保证金153,149,721.91
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,100.00 | 20,100.00 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 10,100.00 | 20,100.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 10,100.00 | 20,100.00 |
其他说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,802,092,240.62 | 100.00% | 196,983,939.35 | 10.93% | 1,605,108,301.27 | 2,382,641,380.61 | 100.00% | 188,962,520.55 | 7.93% | 2,193,678,860.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合1 | 59,880,098.95 | 3.32% | 3,097,557.29 | 5.17% | 56,782,541.66 | 27,121,265.36 | 1.14% | 1,599,868.41 | 5.90% | 25,521,396.95 |
| 风险组合2 | 1,286,422,193.27 | 71.38% | 180,212,683.61 | 14.01% | 1,106,209,509.66 | 1,468,438,355.58 | 61.63% | 160,750,199.35 | 10.96% | 1,307,688,156.23 |
| 风险组合3 | 455,789,948.40 | 25.29% | 13,673,698.45 | 3.00% | 442,116,249.95 | 887,081,759.67 | 37.23% | 26,612,452.79 | 3.00% | 860,469,306.88 |
| 合计 | 1,802,092,240.62 | 100.00% | 196,983,939.35 | 10.93% | 1,605,108,301.27 | 2,382,641,380.61 | 100.00% | 188,962,520.55 | 7.93% | 2,193,678,860.06 |
按组合计提坏账准备：风险组合1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合1 | 59,880,098.95 | 3,097,557.29 | 5.17% |
| 合计 | 59,880,098.95 | 3,097,557.29 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：风险组合2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合2 | 1,286,422,193.27 | 180,212,683.61 | 14.01% |
| 合计 | 1,286,422,193.27 | 180,212,683.61 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：风险组合3
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合3 | 455,789,948.40 | 13,673,698.45 | 3.00% |
| 合计 | 455,789,948.40 | 13,673,698.45 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,455,620,084.20 |
| 1至2年 | 346,372,531.42 |
| 3年以上 | 99,625.00 |
| 5年以上 | 99,625.00 |
| 合计 | 1,802,092,240.62 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 风险组合1 | 1,599,868.41 | 1,730,750.88 | 233,062.00 | 3,097,557.29 | ||
| 风险组合2 | 160,750,199.35 | 19,462,484.26 | 180,212,683.61 | |||
| 风险组合3 | 26,612,452.79 | 12,938,754.34 | 13,673,698.45 | |||
| 合计 | 188,962,520.55 | 21,193,235.14 | 12,938,754.34 | 233,062.00 | 196,983,939.35 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 250,160,739.17 | 13.88% | 7,504,822.18 |
| 客户二 | 160,957,928.33 | 8.93% | 32,151,745.04 |
| 客户三 | 147,110,927.56 | 8.16% | 32,558,407.34 |
| 客户四 | 136,237,079.54 | 7.56% | 23,009,296.88 |
| 客户五 | 120,167,711.94 | 6.67% | 3,605,031.36 |
| 合计 | 814,634,386.54 | 45.20% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 722,828,346.10 | 99.97% | 897,078,724.21 | 100.00% |
| 1至2年 | 104,161.06 | 0.03% | 2,400.00 | 0.00% |
| 合计 | 722,932,507.16 | 897,081,124.21 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 预付一 | 667,036,335.00 | 92.27 |
| 预付二 | 40,000,000.00 | 5.53 |
| 预付三 | 11,500,860.24 | 1.59 |
| 预付四 | 902,000.00 | 0.12 |
| 预付五 | 680,550.87 | 0.09 |
| 合计 | 720,119,746.11 | 99.61 |
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 14,206,468.45 | 47,561,681.61 |
| 合计 | 14,206,468.45 | 47,561,681.61 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 3,252,220.57 | 419,605.55 |
| 备用金 | 578,478.26 | 2,241,840.32 |
| 往来款 | 16,795,128.92 | |
| 非关联方借款 | 12,451,007.79 | 6,094.00 |
| 其他 | 569,734.20 | 31,919,644.14 |
| 合计 | 16,851,440.82 | 51,382,312.93 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,985,197.96 | 1,835,433.36 | 3,820,631.32 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 330,320.41 | 330,320.41 | ||
| 本期核销 | 1,505,979.36 | 1,505,979.36 | ||
| 2023年6月30日余额 | 2,315,518.37 | 329,454.00 | 2,644,972.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,467,896.43 |
| 1至2年 | 7,674,691.14 |
| 2至3年 | 64,918.49 |
| 3年以上 | 643,934.76 |
| 3至4年 | 400,755.19 |
| 4至5年 | 240,619.57 |
| 5年以上 | 2,560.00 |
| 合计 | 16,851,440.82 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 1,985,197.96 | 1,505,979.36 | 479,218.60 | |||
| 账龄组合计提坏账准备 | 1,835,433.36 | 330,320.41 | 2,165,753.77 | |||
| 合计 | 3,820,631.32 | 330,320.41 | 1,505,979.36 | 2,644,972.37 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收一 | 非关联方借款 | 5,167,736.30 | 1-2年 | 30.67% | 1,033,547.26 |
| 其他应收二 | 非关联方借款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 17.80% | 300,000.00 |
| 其他应收三 | 非关联方借款 | 2,167,740.00 | 1-2年 | 12.86% | 433,548.00 |
| 其他应收四 | 保证金 | 1,691,500.00 | 1年以内 | 10.04% | 169,150.00 |
| 其他应收五 | 保证金 | 1,300,000.00 | 1年以内 | 7.71% | 130,000.00 |
| 合计 | 13,326,976.30 | 79.09% | 2,066,245.26 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 10,787,284.55 | 10,787,284.55 | ||||
| 发出商品 | 50,673,603.41 | 50,673,603.41 | ||||
| 合计 | 61,460,887.96 | 61,460,887.96 | ||||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税额 | 13,028,706.72 | |
| 待认证进项税额 | 12,352,938.44 | 2,312,292.18 |
| 预缴所得税 | 29,827.59 | |
| 合计 | 12,352,938.44 | 15,370,826.49 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资 | 期初余 | 本期增减变动 | 期末余 | 减值准 |
| 单位 | 额（账面价值） | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 额（账面价值） | 备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南通锻压设备如皋有限公司 | 246,487,804.57 | -4,646,459.15 | 241,841,345.42 | ||||||||
| 小计 | 246,487,804.57 | -4,646,459.15 | 241,841,345.42 | ||||||||
| 合计 | 246,487,804.57 | -4,646,459.15 | 241,841,345.42 | ||||||||
其他说明
9、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
其他说明：
公司全资子公司深圳澳志国悦资产管理有限公司于2017年7月参与设立新余市火线壹号投资中心（有限合伙）。根据合伙协议及补充协议，新余市火线壹号投资中心（有限合伙）认缴出资总额100,000万元，其中深圳澳志国悦资产管理有限公司作为有限合伙人，认缴出资额30,000万元,认缴出资占比30.00%。由于深圳澳志国悦资产管理有限公司作为有限合伙人不参与新余市火线壹号投资中心（有限合伙）日常经营，且对其投资决策等重大事项也无重大影响。截至2021年12月31日，深圳澳志国悦资产管理有限公司对新余市火线壹号投资中心（有限合伙）实际出资人民币30,000万元。
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,642,398.14 | 664,895.61 |
| 合计 | 1,642,398.14 | 664,895.61 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 运输设备 | 电子设备及其他设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 604,238.47 | 2,676,603.19 | 987,798.89 | 4,268,640.55 |
| 2.本期增加金额 | 524,495.58 | 1,031,624.25 | 1,556,119.83 |
| （1）购置 | 9,200.00 | 9,200.00 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | 524,495.58 | 1,022,424.25 | 1,546,919.83 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 47,619.00 | 189,330.64 | 987,798.89 | 1,224,748.53 |
| （1）处置或报废 | 47,619.00 | 189,330.64 | 987,798.89 | 1,224,748.53 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,081,115.05 | 3,518,896.80 | 4,600,011.85 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 78,287.29 | 2,604,484.25 | 920,973.40 | 3,603,744.94 |
| 2.本期增加金额 | 108,495.30 | 315,285.98 | 2,499.48 | 426,280.76 |
| （1）计提 | 108,495.30 | 141,198.19 | 2,499.48 | 252,192.97 |
| ⑵合并范围变动 | 174,087.79 | 174,087.79 | ||
| 3.本期减少金额 | 45,238.00 | 103,701.11 | 923,472.88 | 1,072,411.99 |
| （1）处置或报废 | 45,238.00 | 103,701.11 | 923,472.88 | 1,072,411.99 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 141,544.59 | 2,816,069.12 | 2,957,613.71 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 939,570.46 | 702,827.68 | 1,642,398.14 | |
| 2.期初账面价值 | 525,951.18 | 72,118.94 | 66,825.49 | 664,895.61 |
11、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 560,618.04 | 560,618.04 |
| 2.本期增加金额 | 5,147,313.22 | 5,147,313.22 |
| 合并增加 | 3,194,024.00 | 3,194,024.00 |
| 3.本期减少金额 | 560,618.04 | 560,618.04 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,147,313.22 | 5,147,313.22 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 311,454.45 | 311,454.45 |
| 2.本期增加金额 | 3,381,325.71 | 3,381,325.71 |
| （1）计提 | ||
| 合并增加 | 2,537,656.12 | 2,537,656.12 |
| 3.本期减少金额 | 311,454.45 | 311,454.45 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 3,381,325.71 | 3,381,325.71 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,765,987.51 | 1,765,987.51 |
| 2.期初账面价值 | 249,163.59 | 249,163.58 |
其他说明：
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 25,640.00 | 25,640.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 25,640.00 | 25,640.00 |
| 二、累计摊销 | 25,640.00 | 25,640.00 | |
| 1.期初余额 | 25,640.00 | 25,640.00 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 25,640.00 | 25,640.00 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 杭州亿家晶视传媒有限公司 | 745,580,161.38 | 745,580,161.38 | ||||
| 里安传媒有限公司 | 186,874.15 | 186,874.15 | ||||
| CLOCKWORKGOBLINTECHCORP | 76,162,411.61 | 10,155,067.85 | 86,317,479.46 | |||
| 合计 | 821,929,447.14 | 10,155,067.85 | 832,084,514.99 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 杭州亿家晶视传媒有限公司 | 58,600,700.00 | 58,600,700.00 | ||||
| 合计 | 58,600,700.00 | 58,600,700.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 27,360.00 | 18,240.00 | 9,120.00 | ||
| 合计 | 27,360.00 | 18,240.00 | 9,120.00 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 171,625,273.68 | 31,622,233.67 | 180,605,245.36 | 30,077,255.70 |
| 合计 | 171,625,273.68 | 31,622,233.67 | 180,605,245.36 | 30,077,255.70 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 33,804,845.85 | 30,077,255.70 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 10,428,704.25 | 12,177,906.51 |
| 可抵扣亏损 | 112,478,304.41 | 82,692,786.99 |
| 合计 | 122,907,008.66 | 94,870,693.50 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | |||
| 2023 | 16,576,874.98 | ||
| 2024 | 23,359,093.31 | 23,359,093.31 | |
| 2025 | 3,991,301.25 | 3,991,301.25 | |
| 2026 | 16,657,589.51 | 16,657,589.51 | |
| 2027 | 22,107,927.94 | 22,107,927.94 | |
| 2028 | 29,785,517.42 | ||
| 合计 | 95,901,429.43 | 82,692,786.99 |
其他说明
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付投资款 | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||
| 合计 | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 300,000,000.00 | |
| 保证借款 | 372,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 信用借款 | 55,000,000.00 | |
| 应计利息 | 502,798.62 | 521,206.15 |
| 合计 | 372,502,798.62 | 395,521,206.15 |
短期借款分类的说明：
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 |
| 合计 | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款等 | 831,172,266.70 | 1,469,999,033.14 |
| 合计 | 831,172,266.70 | 1,469,999,033.14 |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款等 | 61,786,557.90 | 971,156.28 |
| 合计 | 61,786,557.90 | 971,156.28 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,127,564.37 | 22,444,685.98 | 21,255,585.80 | 3,316,664.55 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 332.00 | 1,040,663.17 | 928,627.94 | 112,367.23 |
| 三、辞退福利 | 35,000.00 | 35,000.00 | ||
| 合计 | 2,127,896.37 | 23,520,349.15 | 22,219,213.74 | 3,429,031.78 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,947,283.25 | 21,574,650.76 | 20,443,382.82 | 3,078,551.19 |
| 2、职工福利费 | 59,800.00 | 135,397.50 | 135,397.50 | 59,800.00 |
| 3、社会保险费 | 354.28 | 450,307.77 | 393,383.33 | 57,278.72 |
| 其中：医疗保险费 | 319.36 | 438,146.98 | 382,214.17 | 56,252.17 |
| 工伤保险费 | 6.98 | 10,103.53 | 9,111.90 | 998.61 |
| 生育保险费 | 27.94 | 2,057.26 | 2,057.26 | 27.94 |
| 4、住房公积金 | 119,328.00 | 274,004.00 | 274,004.00 | 119,328.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 798.84 | 10,325.95 | 9,418.15 | 1,706.64 |
| 合计 | 2,127,564.37 | 22,444,685.98 | 21,255,585.80 | 3,316,664.55 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 332.00 | 1,015,497.52 | 908,333.98 | 107,495.54 |
| 2、失业保险费 | 25,165.65 | 20,293.96 | 4,871.69 | |
| 合计 | 332.00 | 1,040,663.17 | 928,627.94 | 112,367.23 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,928,640.00 | 17,406,783.43 |
| 企业所得税 | 265,396,382.66 | 219,331,965.53 |
| 个人所得税 | 2,284,427.28 | 81,235.55 |
| 城市维护建设税 | 416,915.11 | 859,681.96 |
| 教育费附加 | 297,576.73 | 614,024.63 |
| 印花税 | 207,550.85 | |
| 其他 | 196,231.64 | 679,090.34 |
| 合计 | 281,520,173.42 | 239,180,332.29 |
其他说明
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,021,048.42 | 3,021,048.42 |
| 其他应付款 | 63,279,262.11 | 69,487,234.71 |
| 合计 | 66,300,310.53 | 72,508,283.13 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,021,048.42 | 3,021,048.42 |
| 合计 | 3,021,048.42 | 3,021,048.42 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联方往来款 | 53,549,162.62 | 51,117,651.74 |
| 非关联方借款 | 8,093,055.56 | 14,662,761.32 |
| 应付报销款 | 1,637,043.93 | 3,706,821.65 |
| 合计 | 63,279,262.11 | 69,487,234.71 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 其他应付一 | 5,093,055.56 | |
| 其他应付二 | 8,237,412.00 | |
| 合计 | 13,330,467.56 |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 273,530.08 | |
| 合计 | 273,530.08 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,707,193.47 | 58,269.38 |
| 合计 | 3,707,193.47 | 58,269.38 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
26、租赁负债
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 1,590,307.40 | 287,848.10 |
| 减：未确认融资费用 | -62,568.33 | -14,318.02 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -273,530.08 | |
| 合计 | 1,527,739.07 |
其他说明
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 162,065,744.00 | 162,065,744.00 | |||||
其他说明：
28、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,133,380,905.94 | 1,133,380,905.94 | ||
| 合计 | 1,133,380,905.94 | 1,133,380,905.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 17,547,792.93 | 27,731,328.84 | 27,731,328.84 | 45,279,121.77 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 17,547,792.93 | 27,731,328.84 | 27,731,328.84 | 45,279,121.77 | ||||
| 其他综合收益合计 | 17,547,792.93 | 27,731,328.84 | 27,731,328.84 | 45,279,121.77 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 12,240,589.60 | 12,240,589.60 | ||
| 合计 | 12,240,589.60 | 12,240,589.60 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,000,128,771.44 | 918,687,477.22 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,091,773,344.35 | 918,687,477.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 115,707,099.38 | 81,441,294.22 |
| 期末未分配利润 | 1,207,480,443.73 | 1,000,128,771.44 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,426,119,908.89 | 1,182,111,289.97 | 829,032,935.02 | 644,746,901.44 |
| 合计 | 1,426,119,908.89 | 1,182,111,289.97 | 829,032,935.02 | 644,746,901.44 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 互联网广告行业 | 1,205,953,614.05 | 1,205,953,614.05 | ||
| 云服务业务 | 220,166,294.80 | 220,166,294.80 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 1,364,894,337.87 | 1,364,894,337.87 | ||
| 境外 | 61,225,570.98 | 61,225,570.98 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
33、税金及附加
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 726,813.63 | 69,677.82 |
| 教育费附加 | 517,684.52 | 29,843.41 |
| 房产税 | 32.30 | |
| 土地使用税 | 234.47 | |
| 车船使用税 | 360.00 | |
| 印花税 | 574,650.22 | 84,458.41 |
| 地方教育费附加 | 1,462.68 | 19,895.61 |
| 文化事业建设费 | 490,628.90 | |
| 其他 | 6,021.43 | |
| 合计 | 1,827,259.25 | 694,504.15 |
其他说明：
34、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费用 | 6,310.78 | |
| 职工薪酬 | 8,824,840.43 | 2,532,372.69 |
| 差旅费 | 585,621.18 | 20,926.28 |
| 其他 | 41,511.06 | 39,874.18 |
| 广告宣传费 | 46,617,214.23 | |
| 服务费用 | 35,760,076.25 | |
| 业务招待费 | 616,372.31 |
| 办公费（含通讯费） | 6,821.18 | |
| 车辆及交通费 | 61,669.83 | |
| 折旧摊销 | 82,391.64 | |
| 合计 | 45,979,303.88 | 49,216,698.16 |
其他说明：
35、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 6,337,418.35 | 5,902,322.37 |
| 差旅费 | 1,192,390.36 | 10,433.08 |
| 办公费 | 1,095,805.91 | 171,121.86 |
| 业务招待费 | 610,625.96 | 346,406.66 |
| 中介咨询费 | 13,077,037.72 | 1,826,702.55 |
| 水电费 | 85,225.42 | 83,076.19 |
| 折旧、摊销 | 996,653.42 | 2,568,370.96 |
| 其他 | 354,367.99 | 520,398.00 |
| 汽车费用 | 51,372.75 | 19,935.18 |
| 租金及物管费 | 1,724,416.98 | 442,550.69 |
| 会费 | 9,120.10 | |
| 技术服务费 | 724,347.22 | |
| 合计 | 26,258,782.18 | 11,891,317.54 |
其他说明
36、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 731,363.65 | 1,893,322.58 |
| 定制费 | 2,286,327.41 | |
| 技术服务费 | 161,564.32 | 45,000.00 |
| 材料费 | 12,797.50 | |
| 研发设备折旧 | 66,415.44 | |
| 其他 | 76,482.50 | |
| 合计 | 1,048,623.41 | 4,224,649.99 |
其他说明
37、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,226,984.40 | 3,781,306.35 |
| 减：利息收入 | 235,928.75 | 338,762.38 |
| 加：手续费 | 248,946.68 | 210,140.22 |
| 汇兑损益 | -8,407,500.77 | -878,462.97 |
| 加：票据贴现支出 | 216,194.44 | |
| 合计 | 2,048,696.00 | 2,774,221.22 |
其他说明
38、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财政相关补助 | 904,343.01 | |
| 服务性行业进项税加计扣除 | 1,819,086.09 | |
| 个税返还 | 2,276.87 | |
| 合计 | 2,725,705.97 |
39、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,646,459.15 | -7,752,612.63 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -32,445,773.52 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,484.74 | |
| 合计 | -37,092,232.67 | -7,750,127.89 |
其他说明
40、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 130,968.71 | 42,359.46 |
| 应收账款坏账损失 | -357,337.66 | -2,660,759.17 |
| 合计 | -226,368.95 | -2,618,399.71 |
其他说明
41、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
42、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
43、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 165,353.67 | ||
| 合计 | 24,978,790.24 | 165,353.67 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 50,232.79 | ||
| 合计 | 3,476,092.22 | 50,232.79 |
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 41,415,942.92 | 23,364,077.34 |
| 递延所得税费用 | -2,277,282.25 | 3,155,483.48 |
| 汇算清缴差异 | -16,013.91 | |
| 合计 | 39,138,660.67 | 26,503,546.91 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 153,701,946.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 38,425,486.71 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,359,749.04 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,884.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,714,119.47 |
| 其他 | -2,647,081.03 |
| 所得税费用 | 39,138,660.67 |
其他说明：
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 220,148.30 | 503,512.38 |
| 政府补助 | 555,147.40 | 904,343.01 |
| 往来款及其他 | 14,615,088.66 | 234,683.25 |
| 合计 | 15,390,384.36 | 1,642,538.64 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的付现销售费用 | 43,285,819.68 | 23,933,778.53 |
| 支付的付现管理费用 | 20,801,163.54 | 4,379,718.88 |
| 研发费用 | 4,224,649.99 | |
| 支付的其他费用 | 1,324,693.91 | 210,160.93 |
| 往来款等 | 121,298,898.58 | 426,880.21 |
| 合计 | 186,710,575.71 | 33,175,188.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财及利息 | 10,000.00 | 502,484.74 |
| 合计 | 10,000.00 | 502,484.74 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非关联方借款 | 10,100.00 | |
| 奖励款 | 5,782,086.23 | |
| 合计 | 5,782,086.23 | 10,100.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的保函保证金 | 2,194.11 | |
| 合计 | 2,194.11 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产筹资 | 2,572,719.88 | |
| 偿还的非金融机构借款 | 5,000,000.00 | |
| 支付的租赁费 | 912,108.26 | |
| 合计 | 5,912,108.26 | 2,572,719.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 114,563,286.24 | 81,453,394.86 |
| 加：资产减值准备 | 226,368.95 | 2,618,399.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 630,316.12 | 3,055,102.38 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 18,434.25 | 18,240.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 57,214.68 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 50,211.64 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,316,375.82 | 2,902,843.38 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,637,628.32 | 7,750,127.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,260,058.35 | 2,293,001.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,146,085.81 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 727,203,368.73 | -373,378,281.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -593,837,994.60 | 350,790,464.53 |
| 其他 | -31,593,930.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,408,854.35 | 45,959,573.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 332,518,423.65 | 689,788,503.61 |
| 减：现金的期初余额 | 122,403,062.03 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 630,757,439.76 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 210,115,361.62 | 59,031,063.85 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 332,518,423.65 | 122,403,062.03 |
| 其中：库存现金 | 34,342.04 | 5,582.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,484,081.61 | 122,139,503.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,625.34 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 332,518,423.65 | 122,403,062.03 |
其他说明：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 153,149,721.91 | 票据保证金 |
| 合计 | 153,149,721.91 |
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 17,560.74 | 7.2258 | 126,890.40 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 176,418,365.90 | 7.2258 | 1,274,763,828.32 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 4,607,803.80 | 7.2258 | 33,295,068.70 |
| 其中：美元 | 4,607,803.80 | 7.2258 | 33,295,068.70 |
| 应付账款 | 47,127,200.91 | 7.2258 | 340,531,728.34 |
| 其中：美元 | 47,127,200.91 | 7.2258 | 340,531,728.34 |
| 其他应付款 | 5,082,519.60 | 7.2258 | 36,725,270.13 |
| 其中：美元 | 5,082,519.60 | 7.2258 | 36,725,270.13 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 境外经营实体单位名称 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 里安传媒有限公司 | 香港 | 美元 | 主要交易结算货币为美元 |
| CLOCKWORKGOBLINTECHCORP | 俄罗斯 | 美元 | 主要交易结算货币为美元 |
| ZITIANTECHNOLOGYPTE.LTD. | 新加坡 | 美元 | 主要交易结算货币为美元 |
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 关于拨付2022年度服务行业专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 宁海县商务局本级关于下拨2022年度宁波市直播电商发展扶持项目资金的通知(宁波市直播电商经济发展扶持资金) | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 其他 | 42,000.00 | 其他收益 | 42,000.00 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 |
| 应收款项 |
| 存货 |
| 固定资产 |
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
福建热卡路科技有限公司系由公司和冯少怀、蔺泽良于2022年8月26日共同设立的有限责任公司，公司注册资本10,000万元，其中公司认缴6,000万元，占注册资本的60%。注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道福光南路379号武夷绿洲23#楼2层01商铺2101室，主要营业范围：一般项目:软件开发;电影摄制服务;摄像及视频制作服务;文化娱乐经纪人服务;广告制作;广告设计、代理等。
福建布谷催耕科技有限公司由子公司福建热卡路科技有限公司于2023年2月21日设立的全资孙公司。公司注册资本5,000万元；注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道福光南路379号武夷绿洲23#楼2层01商铺2106室，主要营业范围：一般项目:软件开发;食品销售（仅销售预包装食品）。许可项目:食品销售。
福建柔桑蔽野科技有限公司由子公司福建热卡路科技有限公司于2023年2月21日设立的全资孙公司。公司注册资本5,000万元；注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道福光南路379号武夷绿洲23#
楼2层01商铺2105室，主要营业范围：一般项目：软件开发；食品销售（仅销售预包装食品）。许可项目：食品销售。
福建春耕夏耘科技有限公司由子公司福建热卡路科技有限公司于2023年2月21日设立的全资孙公司。公司注册资本5,000万元；注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道福光南路379号武夷绿洲23#楼2层01商铺2107室，主要营业范围：一般项目：软件开发；食品销售（仅销售预包装食品）。许可项目：食品销售。
福建春盛夏萌科技有限公司由子公司福建热卡路科技有限公司于2023年4月11日设立的全资孙公司。公司注册资本5,000万元；注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道福光南路379号武夷绿洲23#楼2层01商铺2108室，主要营业范围：一般项目：软件开发；食品销售（仅销售预包装食品）。许可项目：食品销售。
福州缘笙科技有限公司系由公司于2022年8月26日设立的有限责任公司，公司注册资本10,000万元，其中公司认缴10,000万元，占注册资本的100%。注册地址：福建省福州市台江区鳌峰街道鳌峰路50号鳌峰街道安置房1#楼二层2182室，主要营业范围：一般项目:软件开发;网络技术服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术研发;移动终端设备销售;通讯设备销售;移动通信设备销售;计算机软硬件及辅助设备零售;广告制作;广告发布;广告设计、代理;会议及展览服务;人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）;劳务服务（不含劳务派遣）;基于云平台的业务外包服务。许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;基础电信业务;职业中介活动;劳务派遣服务;建筑劳务分包。
福建幻威科技有限公司系由本公司子公司北京比特之光科技有限公司于2022年10月27日设立的有限责任公司，公司注册资本5,000万元，其中比特之光认缴5,000万元，占注册资本的100%。注册地址：福建省福州市台江区宁化街道振武路70号福晟钱隆广场2705，主要营业范围：一般项目:技术推广服务;网络技术服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;文艺创作;服装服饰零售;游艺及娱乐用品销售;游艺用品及室内游艺器材销售;文化用品设备出租;体育用品及器材批发;体育用品及器材制造;体育用品及器材零售;体育用品设备出租;户外用品销售;家用电器销售;电子产品销售;软件开发;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;计算机系统服务;数据处理服务;企业管理;市场调查（不含涉外调查）;经济贸易咨询;企业管理咨询;企业形象策划;专业设计服务;广告设计、代理;广告制作;广告发布;会议及展览服务;组织文化艺术交流活动。许可项目:演出经纪;网络文化经营。
南京苍冬风虞科技有限公司系由本公司子公司北京比特之光科技有限公司于2022年3月25日设立的有限责任公司，公司注册资本100万元，其中比特之光认缴100万元，占注册资本的100%。注册地址：南京市秦淮区中山东路300号01幢1201室，主要营业范围：许可项目:演出经纪;网络文化经营；一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;文艺创作;服装服饰零售;文具用品批发;文具用品零售;体育用品及器材零售;家用电器销售;日用家电零售;电子产品销售;软件销售;软件开发;科技推广和应用服务;软件外包服务;区块链技术相关软件和服务;计算机系统服务;互联网数据服务;数据处理服务;线下数据处理服务;大数据服务;企业管理;社会经济咨询服务;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）;市场调查（不含涉外调查）;社会调查（不含涉外调查）;市场营销策划;经济贸易咨询;企业管理咨询;广告设计、代理;广告发布;广告制作;图文设计制作;专业设计服务;平面设计;会议及展览服务;组织文化艺术交流活动。
（2）受让公司
嘉兴紫天嘉骋传媒科技有限公司（曾用名：嘉兴明蔚贸易有限公司）系姚小欣、王华于2021年5月24日共同设立的有限责任公司，公司注册资本10,000万元，2022年8月8日，紫天嘉骋原股东与公司签订股权转让协议，公司受让紫天嘉骋100%股权，由于紫天嘉骋原股东尚未出资，因此股权转让价格为零。
华创易通（福建）科技有限公司（曾用名：华创易通（广东）科技有限公司）于2019年11月4日设立的有限责任公司，公司注册资本2,000万元，2022年8月25日，华创易通原股东与公司签订股权转让协议，公司受让华创易通100%股权，华创易通原股东实缴23万元，股权转让价格为1元。
浙江紫天祥睿传媒科技有限公司（曾用名：杭州苔彬商贸有限公司）系于2019年6月24日设立的有限责任公司，公司注册资本5,000万元，2022年6月10日，紫天祥睿原股东与公司签订股权转让协议，公司受让紫天祥睿100%股权，由于紫天祥睿原股东尚未出资，因此股权转让价格为零。
北京比特之光科技有限公司系于2021年8月3日设立的有限责任公司，公司注册资本100万元，2022年1月18日，比特之光原股东与公司签订股权转让协议，公司受让比特之光100%股权，由于比特之光原股东尚未出资，因此股权转让价格为零。
征博有限公司于2022年9月9日在香港设立的私人股份有限企业（股东张汶龙），注册资本10000港币，办事处地址：UNITE3,E322,6/F,DRAGONINDUSTRIALBUILDING93KINGLAMST.,LAICHIKOK,KOWLOON,HONGKONG。
2022年12月子公司里安传媒有限公司与征博公司股东签订《购买资产协议》。经各方协商一致，本次购买标的公司100%股权的交易对价为按照2022年11月30日宁波麦粒（征博公司全资子公司）的净资产433.47万元人民币计算，相当于人民币433.47万元的美元(实际支付日的汇率计算)。征博有限公司控股公司如下：
宁波麦粒网络科技有限公司系于2018年11月2日设立的有限公司，公司注册资本200万元，注册地址：浙江省宁波市宁海县桃源街道气象北路295号环球中心8-1，经营范围：网络技术、信息技术、电子产品领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；广告设计、制作、代理、发布；会展服务；电子产品、计算机软硬件的研发、电脑产品及配件的销售；日用百货、服装、服饰的批发及零售；企业营销与策划；企业管理咨询、商务信息咨询，以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。
山东麦粒电子商务有限公司于2021年2月20日设立的有限公司，公司注册资本300万元，注册地址：山东省临沂市罗庄区盛庄街道通达南路国华新城FA楼1901，经营范围：一般项目：日用百货销售；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；日用品销售；家居用品销售；网络技术服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；会议及展览服务；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；服装服饰批发；市场营销策划；企业管理咨询。许可项目：广告发布（广播电台、电视台、报刊出版单位）。
广州麦粒传媒有限公司于2022年2月22日设立的有限公司，公司注册资本100万元，注册地址：
广州市白云区景泰街云城东路168号2栋203之一铺，经营范围：企业管理咨询;市场营销策划;服装服饰批发;计算机软硬件及辅助设备批发;电子产品销售;会议及展览服务;广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）;广告制作;广告设计、代理;网络技术服务;家居用品销售;日用品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息技术咨询服务;日用百货销售。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳澳志国悦 | 南京 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 资产管理有限公司 | ||||||
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 电子计算机软件开发 | 100.00% | 设立 | |
| 里安传媒有限公司 | 香港 | 香港 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| CLOCKWORKGOBLINTECHCORP | 俄罗斯 | 塞舌尔 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| MOBIHUNTERCO.,LIMITED | 香港 | 香港 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 广州摩猎科技有限公司 | 广东 | 广东 | 信息技术服务 | 100.00% | 收购 | |
| HIPPOJOYTECHNOLOGYCO.,LIMITED | 香港 | 香港 | 广告服务业 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| ZITIANTECHNOLOGYPTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 公告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 广州 | 广州 | 研究和试验发展 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 北京比特之光科技有限公司 | 北京 | 北京 | 其他技术推广服务 | 100.00% | 收购 | |
| 南京苍冬风虞科技有限公司 | 福建 | 福建 | 其他技术推广服务 | 100.00% | 设立 | |
| 福建幻威科技有限公司 | 南京 | 南京 | 其他技术推广服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州紫天小踢米科技有限公司 | 广州 | 广州 | 广告服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 南京紫天星运科技有限公司 | 南京 | 南京 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州亿家晶视传媒有限公司 | 北京 | 杭州 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 南昌亿辰家和文化传媒有限公司 | 北京 | 江西 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波亿家晶视广告有限公司 | 北京 | 江西 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 天津亿家晶视广告有限公司 | 北京 | 江西 | 广告服务业 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 南京紫天良池传媒有限公司 | 南京 | 南京 | 广告服务业 | 51.00% | 设立 | |
| 上海紫赏广告传媒有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 公告服务业 | 100.00% | 收购 | |
| 浙江紫天祥睿传媒科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 其他技术推广服务 | 100.00% | 收购 | |
| 南京紫天承泽传媒有限公司 | 南京 | 南京 | 广告服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 福州缘笙科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 华创易通（福建）科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件开发及服务 | 100.00% | 收购 | |
| 嘉兴紫天嘉骋 | 江苏 | 江苏 | 广告服务业 | 100.00% | 收购 |
| 传媒科技有限公司 | ||||||
| 福建热卡路科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件和信息技术服务业 | 60.00% | 设立 | |
| 福建柔桑蔽野科技有限公司 | 福建 | 福建 | 应用软件开发 | 60.00% | 设立 | |
| 福建布谷催耕科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件和信息技术服务业 | 60.00% | 设立 | |
| 福建春耕夏耘科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件和信息技术服务业 | 60.00% | 设立 | |
| 宁波麦粒网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 互联网信息技术 | 100.00% | 收购 | |
| 山东麦粒电子商务有限公司 | 山东 | 山东 | 互联网公共服务平台 | 100.00% | 收购 | |
| 广州麦粒传媒有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 100.00% | 收购 | |
| 福建春盛夏萌科技有限公司 | 福建 | 福建 | 软件开发 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南通锻压设备如皋有限公司 | 南通 | 南通 | 制造业 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 | 378,789,415.75 | 387,218,267.50 |
| 非流动资产 | 146,305,882.03 | 150,704,589.51 |
| 资产合计 | 525,095,297.78 | 537,922,857.01 |
| 流动负债 | 98,278,414.05 | 105,948,113.13 |
| 非流动负债 | 1,128,005.01 | 1,687,588.04 |
| 负债合计 | 99,406,419.06 | 107,635,701.17 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 425,688,878.72 | 430,287,155.84 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 208,587,550.60 | 210,271,644.51 |
| 调整事项 | 27,911,711.06 | 27,911,711.06 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 27,911,711.06 | 27,911,711.06 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 213,929,634.36 | 246,487,804.57 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 135,247,851.66 | 321,188,036.40 |
| 净利润 | -9,482,569.70 | 1,862,368.44 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -9,482,569.70 | 1,862,368.44 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
3、其他
十、与金融工具相关的风险
1、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元（应按照实际情况进行修改）有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本公司境外经营的业绩构成影响。
利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款合同，因此本公司不会受到利率变动所导致风险的影响。
其他价格风险本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的其他价格风险对本公司无重大影响。
3、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。于2022年12月31日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产以及本公司承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本公司的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司没有重大的信用集中风险。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注四、10：
金融资产减值”部分的会计政策。
本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
4、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 10,100.00 | 10,100.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,100.00 | 10,100.00 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||
| 新余市火线壹号投资 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||
| 中心（有限合伙） | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息非上市公司其他非流动金融资产投资，成本代表了最佳估计。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 福州市安常投资中心（有限合伙） | 福建省福州市 | 有限合伙企业 | 100.00 | 20.67% | 20.67% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是姚海燕、郑岚。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年01月11日 | 否 |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 12,000,000.00 | 2023年01月04日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年04月10日 | 2024年04月09日 | 否 |
| 南京紫天承泽传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2023年07月20日 | 否 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 40,000,000.00 | 2022年08月30日 | 2025年08月29日 | 否 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年10月24日 | 2023年10月24日 | 否 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年10月28日 | 2023年10月28日 | 否 |
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年04月03日 | 2023年10月03日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姚小欣、何倩 | 300,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 否 |
| 姚小欣 | 10,000,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年01月11日 | 否 |
| 姚小欣 | 12,000,000.00 | 2023年01月04日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 姚小欣、王祥 | 10,000,000.00 | 2023年04月10日 | 2024年04月09日 | 否 |
| 姚小欣 | 10,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2023年07月20日 | 否 |
| 姚小欣 | 40,000,000.00 | 2022年08月30日 | 2025年08月29日 | 否 |
| 姚小欣 | 20,000,000.00 | 2022年10月24日 | 2023年10月24日 | 否 |
| 姚小欣 | 20,000,000.00 | 2022年10月28日 | 2023年10月28日 | 否 |
| 姚小欣 | 150,000,000.00 | 2023年04月03日 | 2023年10月03日 | 否 |
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 12.00 | 11.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 12.00 | 11.00 |
| 关键管理人员报酬总额 | 531,888.00 | 1,001,557.50 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 111,243,991.28 | 205,215,189.77 |
| 合计 | 111,243,991.28 | 205,215,189.77 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 111,043,768.50 | 204,915,994.50 |
| 代垫款 | 408,873.68 | 408,873.68 |
| 合计 | 111,452,642.18 | 205,324,868.18 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 109,678.41 | 109,678.41 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 98,972.49 | 98,972.49 | ||
| 2023年6月30日余额 | 208,650.90 | 208,650.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 111,043,768.50 |
| 2至3年 | 64,918.49 |
| 3年以上 | 343,955.19 |
| 3至4年 | 343,955.19 |
| 合计 | 111,452,642.18 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 代垫款 | 109,678.41 | 98,972.49 | 208,650.90 | |||
| 合计 | 109,678.41 | 98,972.49 | 208,650.90 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,597,953,648.00 | 58,600,700.00 | 1,539,352,948.00 | 1,499,953,648.00 | 58,600,700.00 | 1,441,352,948.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 213,929,634.36 | 213,929,634.36 | 218,576,093.51 | 218,576,093.51 | ||
| 合计 | 1,811,883,282.36 | 58,600,700.00 | 1,753,282,582.36 | 1,718,529,741.51 | 58,600,700.00 | 1,659,929,041.51 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳澳志国悦资产管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 北京亿家晶视传媒有限公司 | 1,261,399,300.00 | 1,261,399,300.00 | 58,600,700.00 | ||||
| 浙江紫天智讯科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 里安传媒有限公司 | 183,648.00 | 183,648.00 | |||||
| 广州紫天跳动科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 福州缘笙科技有限公司 | 2,000,000.00 | 98,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 华创易通（福建）科技有限公司 | 19,770,000.00 | 19,770,000.00 | |||||
| 合计 | 1,441,352,948.00 | 98,000,000.00 | 1,539,352,948.00 | 58,600,700.00 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南通锻压设备 | 218,576,093. | -4,646, | 213,929,634. | ||||||||
| 如皋有限公司 | 51 | 459.15 | 36 | ||
| 小计 | 218,576,093.51 | -4,646,459.15 | 213,929,634.36 | ||
| 合计 | 218,576,093.51 | -4,646,459.15 | 213,929,634.36 |
3、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,646,459.15 | -7,750,127.89 |
| 合计 | -4,646,459.15 | -7,750,127.89 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -32,584,963.16 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 542,000.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 24,936,707.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,352,034.13 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,984.00 | |
| 减：所得税影响额 | -723,455.46 | |
| 合计 | -9,721,850.72 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.68% | 0.7140 | 0.7140 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.07% | 0.7739 | 0.7739 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他无