苏州银行：2023年半年度财务报告

截至2023年6月30日止六个月期间中期财务报表及审阅报告

苏州银行股份有限公司
截至2023年6月30日止六个月期间中期财务报表及审阅报告
内容	页码
审阅报告	1
截至2023年6月30日止六个月期间中期财务报表
合并及银行资产负债表	1-2
合并及银行利润表	3-4
合并及银行现金流量表	5-6
合并股东权益变动表	7-8
银行股东权益变动表	9-10
财务报表附注	11-116
补充资料	1-2

审阅报告
普华永道中天阅字(2023)第0045号
苏州银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的苏州银行股份有限公司(以下简称“苏州银行”)的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2023年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是苏州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2023年8月25日	注册会计师 注册会计师	———————— 胡 亮 ———————— 朱 佩 盛

2023年6月30日合并及银行资产负债表(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 1 -

	附注五	本集团				本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日		2023年6月30日		2022年12月31日
		(未经审计)		(经审计)		(未经审计)		(经审计)
资产
现金及存放中央银行款项	1	20,958,490,126		21,409,223,814		20,298,229,210		20,702,852,553
存放同业款项	2	7,820,490,954		7,854,182,593		5,992,794,157		6,807,138,848
贵金属		270,465		270,465		270,465		270,465
拆出资金	3	25,272,961,202		29,874,658,645		25,272,961,202		29,874,658,645
衍生金融资产	4	236,754,953		416,912,415		236,754,953		416,912,415
买入返售金融资产	5	6,167,831,174		3,313,281,220		6,167,831,174		3,313,281,220
发放贷款和垫款	6	271,925,309,083		239,501,278,736		264,457,069,802		232,636,196,291
金融投资：	7
交易性金融资产		72,773,289,450		61,551,909,603		72,773,289,450		61,551,909,603
债权投资		87,469,493,791		91,123,648,359		87,469,493,791		91,123,648,359
其他债权投资		50,214,604,111		32,297,179,139		50,214,604,111		32,297,179,139
长期股权投资	8	797,967,153		767,980,215		2,587,425,310		2,473,438,372
固定资产	9	2,574,518,859		2,661,974,158		2,449,358,693		2,525,060,264
投资性房地产		6,591		6,591		6,591		6,591
在建工程	10	396,883,113		328,771,071		332,618,166		265,063,428
使用权资产	11	348,372,878		311,422,939		334,303,878		293,927,222
无形资产	12	613,812,575		574,267,821		598,992,137		558,226,734
递延所得税资产	13	3,273,826,963		3,206,261,631		2,976,062,302		2,950,979,317
长期待摊费用	14	52,403,869		74,463,577		49,507,647		70,077,188
长期应收款	15	28,881,610,657		28,881,506,421		-		-
其他资产	16	483,781,972		399,489,623		383,362,583		325,242,281
资产总计		580,262,679,939		524,548,689,036		542,594,935,622		488,186,068,935

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

2023年6月30日合并及银行资产负债表(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 2 -

	附注五	本集团				本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日		2023年6月30日		2022年12月31日
		(未经审计)		(经审计)		(未经审计)		(经审计)
负债
向中央银行借款	18	19,654,642,386		18,851,138,728		19,131,363,219		18,365,235,172
同业及其他金融机构存放款项	19	11,454,174,203		7,589,237,591		11,941,283,845		9,192,353,421
拆入资金	20	44,714,904,454		35,429,468,533		19,731,310,190		11,506,172,441
衍生金融负债	4	377,232,106		562,191,452		377,232,106		562,191,452
卖出回购金融资产款	21	15,727,566,970		12,118,307,598		15,727,566,970		12,118,307,598
吸收存款	22	373,473,190,083		323,584,999,409		365,701,106,867		316,268,644,729
应付职工薪酬	23	751,517,147		1,007,474,267		709,250,135		951,354,875
应交税费	24	734,669,549		950,366,681		652,559,222		833,244,071
租赁负债	11	337,654,542		291,663,235		324,487,106		276,971,442
应付债券	25	65,079,524,357		80,902,104,720		65,079,524,357		79,375,122,334
递延收益	26	8,625,909		9,200,969		8,625,909		9,200,969
预计负债	27	574,186,892		601,353,123		574,186,892		601,353,123
其他负债	28	2,004,383,960		2,189,166,823		687,667,330		786,489,605
负债总计		534,892,272,558		484,086,673,129		500,646,164,148		450,846,641,232
股东权益
股本	29	3,666,736,147		3,666,731,275		3,666,736,147		3,666,731,275
其他权益工具	30	6,365,851,990		3,365,854,530		6,365,851,990		3,365,854,530
其中：永续债		5,998,900,943		2,998,900,943		5,998,900,943		2,998,900,943
可转债		366,951,047		366,953,587		366,951,047		366,953,587
资本公积	31	10,494,157,233		10,495,225,117		10,486,738,352		10,487,806,236
其他综合收益	32	740,842,058		303,941,862		740,842,058		303,941,862
盈余公积	33	2,671,131,307		2,671,131,307		2,671,131,307		2,671,131,307
一般风险准备	34	6,463,665,826		6,462,308,050		6,075,464,413		6,075,464,413
未分配利润	35	12,872,598,033		11,564,032,218		11,942,007,207		10,768,498,080
归属于母公司股东的权益		43,274,982,594		38,529,224,359		不适用		不适用
少数股东权益		2,095,424,787		1,932,791,548		不适用		不适用
股东权益合计		45,370,407,381		40,462,015,907		41,948,771,474		37,339,427,703
负债及股东权益总计		580,262,679,939		524,548,689,036		542,594,935,622		488,186,068,935

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于2023年8月25日获董事会批准。
本财务报表由以下人士签署：
法定		行长：	财务部门
代表人：		（代行行长职责）	负责人：	盖章

截至2023年6月30日止六个月期间合并及银行利润表

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 3 -

	附注五	本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)
一、营业收入
利息净收入	36	4,279,847,189		3,986,748,846		3,596,731,490		3,392,089,310
利息收入	36	9,980,569,269		9,280,761,892		8,844,599,958		8,199,039,679
利息支出	36	(5,700,722,080)		(5,294,013,046)		(5,247,868,468)		(4,806,950,369)
手续费及佣金净收入	37	841,944,027		786,135,743		841,478,579		787,657,242
手续费及佣金收入	37	912,711,134		840,141,567		911,749,220		839,979,707
手续费及佣金支出	37	(70,767,107)		(54,005,824)		(70,270,641)		(52,322,465)
其他收益	38	121,029,821		59,589,400		104,735,692		48,799,838
投资收益	39	993,113,923		692,117,372		1,006,945,963		731,718,158
其中：对联营企业的投资收益	39	36,822,035		36,696,575		36,822,035		36,696,575
公允价值变动收益	40	744,192		175,492,661		744,192		175,492,661
资产处置收益/(损失)	41	2,063,701		(1,686)		2,103,477		-
汇兑损益		(9,709,582)		187,301,147		(9,709,582)		187,301,147
其他业务收入	42	41,014,058		67,111,854		47,483,895		64,707,527
营业收入合计		6,270,047,329		5,954,495,337		5,590,513,706		5,387,765,883
二、营业支出
税金及附加	43	(70,589,828)		(87,616,578)		(66,271,988)		(85,872,823)
业务及管理费	44	(2,057,103,431)		(1,815,392,770)		(1,900,502,094)		(1,671,775,157)
信用减值损失	45	(919,901,679)		(1,319,489,944)		(735,397,576)		(1,123,697,862)
其他业务成本	42	(35,232,792)		(48,345,822)		(28,713,777)		(42,193,167)
营业支出合计		(3,082,827,730)		(3,270,845,114)		(2,730,885,435)		(2,923,539,009)
三、营业利润		3,187,219,599		2,683,650,223		2,859,628,271		2,464,226,874
营业外收入		1,057,755		1,064,094		699,835		472,894
营业外支出		(3,332,046)		(14,813,519)		(2,732,046)		(13,008,158)
四、利润总额		3,184,945,308		2,669,900,798		2,857,596,060		2,451,691,610
所得税费用	46	(447,717,735)		(416,369,345)		(360,064,150)		(350,847,574)
五、净利润		2,737,227,573		2,253,531,453		2,497,531,910		2,100,844,036
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润		2,633,946,374		2,176,785,039
少数股东损益		103,281,199		76,746,414

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间合并及银行利润表(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 4 -

	附注五	本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)
六、其他综合收益的税后净额		436,900,196		106,985,901		436,900,196		106,985,901
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额		436,900,196		106,985,901		不适用		不适用
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益	32	2,676,232		2,523,648		2,676,232		2,523,648
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	32	352,954,722		61,305,196		352,954,722		61,305,196
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备	32	81,269,242		43,157,057		81,269,242		43,157,057
不能分类进损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动	32	-		-		-		-
七、综合收益总额		3,174,127,769		2,360,517,354		2,934,432,106		2,207,829,937
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额		3,070,846,570		2,283,770,940
归属于少数股东的综合收益总额		103,281,199		76,746,414
八、每股收益
基本每股收益	47	0.69		0.59
稀释每股收益	47	0.60		0.53

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于2023年8月25日获董事会批准。

截至2023年6月30日止六个月期间合并及银行现金流量表(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 5 -

	附注五	本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
同业及其他金融机构存放款项净增加额		3,863,816,179		2,340,487,781		2,748,007,867		2,194,826,638
向中央银行借款净增加额		799,493,845		-		762,133,345		-
吸收存款净增加额		49,789,341,694		33,725,525,687		49,319,606,163		33,166,724,404
拆入资金净增加额		9,293,159,013		4,045,853,216		8,238,677,636		3,819,401,122
拆出资金减少额		3,659,285,865		-		3,659,285,865		-
买入返售金融资产净减少额		-		941,514,000		-		941,514,000
卖出回购金融资产款净增加额		3,610,600,000		8,325,965,730		3,610,600,000		8,325,965,730
为交易目的而持有的金融资产净减少额		-		2,348,017,290		-		2,348,017,290
收取利息、手续费及佣金的现金		8,777,669,701		7,944,518,931		7,637,924,329		6,864,310,111
收到其他与经营活动有关的现金		414,697,481		654,114,136		184,881,908		555,161,741
经营活动现金流入小计		80,208,063,778		60,325,996,771		76,161,117,113		58,215,921,036
向中央银行借款净减少额		-		(2,007,091,091)		-		(2,013,195,681)
存放中央银行和同业款项净增加额		(1,357,815,811)		(718,148,239)		(1,152,678,579)		(239,498,784)
发放贷款和垫款净增加额		(33,679,302,104)		(26,514,791,884)		(32,605,523,357)		(24,149,505,650)
拆出资金净增加额		-		(8,582,561,495)		-		(8,582,561,495)
买入返售金融资产净增加额		(2,850,604,000)		-		(2,850,604,000)		-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		(4,120,364,980)		-		(4,120,364,980)		-
支付利息、手续费及佣金的现金		(4,700,124,086)		(4,711,445,119)		(4,254,360,038)		(4,284,597,634)
支付给职工以及为职工支付的现金		(1,637,029,405)		(1,379,741,816)		(1,516,627,741)		(1,276,652,037)
支付各项税费		(1,419,808,924)		(1,411,572,792)		(1,240,122,080)		(1,283,517,973)
支付其他与经营活动有关的现金		(496,410,978)		(1,319,590,788)		(421,577,106)		(1,277,107,924)
经营活动现金流出小计		(50,261,460,288)		(46,644,943,224)		(48,161,857,881)		(43,106,637,178)
经营活动产生的现金流量净额	49	29,946,603,490		13,681,053,547		27,999,259,232		15,109,283,858

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间合并及银行现金流量表(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 6 -

	附注五	本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)		(未经审计)
二、投资活动使用的现金流量
收回投资收到的现金		94,733,374,344		156,626,398,843		94,733,374,344		156,626,398,843
取得投资收益收到的现金		3,458,900,473		3,002,408,035		3,472,732,513		3,042,008,821
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,901,368		-		2,103,477		-
投资活动现金流入小计		98,196,176,185		159,628,806,878		98,208,210,334		159,668,407,664
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		(202,735,209)		(157,023,693)		(198,944,359)		(151,577,311)
投资支付的现金		(115,577,787,902)		(176,851,849,838)		(115,661,787,902)		(177,154,249,838)
投资活动现金流出小计		(115,780,523,111)		(177,008,873,531)		(115,860,732,261)		(177,305,827,149)
投资活动使用的现金流量净额		(17,584,346,926)		(17,380,066,653)		(17,652,521,927)		(17,637,419,485)
三、筹资活动(使用)/产生的现金流量
发行债券收到的现金		88,257,916,784		117,873,287,285		88,257,916,784		117,873,287,285
发行其他权益工具收到的现金		2,998,900,943		2,998,900,943		2,998,900,943		2,998,900,943
吸收投资收到的现金		66,000,000		117,600,000		-		-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		66,000,000		117,600,000		-		-
筹资活动现金流入小计		91,322,817,727		120,989,788,228		91,256,817,727		120,872,188,228
偿还债务支付的现金		(104,910,001,131)		(116,175,573,981)		(103,410,001,131)		(116,175,573,981)
偿还租赁负债支付的现金		(64,178,351)		(68,673,990)		(60,816,052)		(61,645,944)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		(1,472,346,744)		(1,885,105,382)		(1,423,319,778)		(1,815,934,848)
其中：分配给少数股东的现金股利		(6,647,960)		(26,859,214)		-		-
筹资活动现金流出小计		(106,446,526,226)		(118,129,353,353)		(104,894,136,961)		(118,053,154,773)
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额		(15,123,708,499)		2,860,434,875		(13,637,319,234)		2,819,033,455
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		60,768,348		94,172,351		60,768,348		94,172,351
五、本期现金及现金等价物净减少额		(2,700,683,587)		(744,405,880)		(3,229,813,581)		385,070,179
加：期初现金及现金等价物余额		14,979,788,557		14,376,438,349		13,950,017,072		12,230,260,193
六、期末现金及现金等价物余额	48	12,279,104,970		13,632,032,469		10,720,203,491		12,615,330,372

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于2023年8月25日获董事会批准。

截至2023年6月30日止六个月期间合并股东权益变动表

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 7 -

本集团
				截至2023年6月30日止六个月期间(未经审计)
	附注五			归属于母公司股东的权益												少数股东权益		股东权益合计
		股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备	未分配利润	小计
一、本期期初余额		3,666,731,275		3,365,854,530		10,495,225,117		303,941,862		2,671,131,307		6,462,308,050	11,564,032,218	38,529,224,359		1,932,791,548		40,462,015,907
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额		-		-		-		436,900,196		-		-	2,633,946,374	3,070,846,570		103,281,199		3,174,127,769
(二)所有者投入和减少资本
1．其他权益工具持有者投入资本	30	-		3,000,000,000		(1,099,057)		-		-		-	-	2,998,900,943		-		2,998,900,943
2．可转换公司债券转增股本及资本公积		4,872		(2,540)		31,173		-		-		-	-	33,505		-		33,505
3．设立子公司(附注十、一)		-		-		-		-		-		-	-	-		66,000,000		66,000,000
(三)利润分配
1．提取一般风险准备	35	-		-		-		-		-		1,357,776	(1,357,776)	-		-		-
2．股利分配	35	-		-		-		-		-		-	(1,210,022,783)	(1,210,022,783)		-		(1,210,022,783)
3．支付给少数股东的股利		-		-		-		-		-		-	-	-		(6,647,960)		(6,647,960)
4、永续债利息发放	35	-		-		-		-		-		-	(114,000,000)	(114,000,000)		-		(114,000,000)
本期增减变动合计		4,872		2,999,997,460		(1,067,884)		436,900,196		-		1,357,776	1,308,565,815	4,745,758,235		162,633,239		4,908,391,474
三、本期期末余额		3,666,736,147		6,365,851,990		10,494,157,233		740,842,058		2,671,131,307		6,463,665,826	12,872,598,033	43,274,982,594		2,095,424,787		45,370,407,381

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于2023年8月25日获董事会批准。

截至2023年6月30日止六个月期间合并股东权益变动表(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 8 -

本集团
				截至2022年6月30日止六个月期间(未经审计)
	附注五			归属于母公司股东的权益												少数股东权益		股东权益合计
		股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备	未分配利润	小计
一、本期期初余额		3,333,375,334		366,963,444		10,829,356,999		403,871,009		2,504,453,336		5,497,512,300	9,710,417,883	32,645,950,305		1,642,877,462		34,288,827,767
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额		-		-		-		106,985,901		-		-	2,176,785,039	2,283,770,940		76,746,414		2,360,517,354
(二)所有者投入和减少资本
1．其他权益工具持有者投入资本	30	-		2,998,900,943		-		-		-		-	-	2,998,900,943		-		2,998,900,943
2．可转换公司债券转增股本及资本公积		12,154		(7,127)		84,938		-		-		-	-	89,965		-		89,965
3．子公司增资(附注十、一)		-		-		(911,217)		-		-		-	-	(911,217)		118,511,217		117,600,000
(三)利润分配
1．提取一般风险准备	35	-		-		-		-		-		28,135	(28,135)	-		-		-
2．股利分配	35	-		-		-		-		-		-	(933,348,018)	(933,348,018)		-		(933,348,018)
3．支付给少数股东的股利		-		-		-		-		-		-	-	-		(26,859,214)		(26,859,214)
(四)所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本	31	333,338,577		-		(333,338,577)		-		-		-	-	-		-		-
本期增减变动合计		333,350,731		2,998,893,816		(334,164,856)		106,985,901		-		28,135	1,243,408,886	4,348,502,613		168,398,417		4,516,901,030
三、本期期末余额		3,666,726,065		3,365,857,260		10,495,192,143		510,856,910		2,504,453,336		5,497,540,435	10,953,826,769	36,994,452,918		1,811,275,879		38,805,728,797

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间银行股东权益变动表

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 9 -

本银行
附注五				截至2023年6月30日止六个月期间(未经审计)
		股本		其他权益工具	资本公积		其他综合收益	盈余公积		一般风险准备		未分配利润		合计
一、本期期初余额		3,666,731,275		3,365,854,530	10,487,806,236		303,941,862	2,671,131,307		6,075,464,413		10,768,498,080		37,339,427,703
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额		-		-	-		436,900,196	-		-		2,497,531,910		2,934,432,106
(二)所有者投入和减少资本
1． 其他权益工具持有者投入资本	30	-		3,000,000,000	(1,099,057)		-	-		-		-		2,998,900,943
2． 可转换公司债券转增股本及资本公积		4,872		(2,540)	31,173		-	-		-		-		33,505
(三)利润分配
1．股利分配	35	-		-	-		-	-		-		(1,210,022,783)		(1,210,022,783)
2、永续债利息发放	35	-		-	-		-	-		-		(114,000,000)		(114,000,000)
本期增减变动合计		4,872		2,999,997,460	(1,067,884)		436,900,196	-		-		1,173,509,127		4,609,343,771
三、本期期末余额		3,666,736,147		6,365,851,990	10,486,738,352		740,842,058	2,671,131,307		6,075,464,413		11,942,007,207		41,948,771,474

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于2023年8月25日获董事会批准。

截至2023年6月30日止六个月期间银行股东权益变动表(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 10 -

本银行
附注五				截至2022年6月30日止六个月期间(未经审计)
		股本		其他权益工具	资本公积		其他综合收益	盈余公积		一般风险准备		未分配利润		合计
一、本期期初余额		3,333,375,334		366,963,444	10,821,026,901		403,871,009	2,504,453,336		5,151,464,413		9,124,370,363		31,705,524,800
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额		-		-	-		106,985,901	-		-		2,100,844,036		2,207,829,937
(二)所有者投入和减少资本
1． 其他权益工具持有者投入资本	30	-		2,998,900,943	-		-	-		-		-		2,998,900,943
2． 可转换公司债券转增股本及资本公积		12,154		(7,127)	84,938		-	-		-		-		89,965
(三)利润分配
1．股利分配	35	-		-	-		-	-		-		(933,348,018)		(933,348,018)
(四)所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本	31	333,338,577		-	(333,338,577)		-	-		-		-		-
本期增减变动合计		333,350,731		2,998,893,816	(333,253,639)		106,985,901	-		-		1,167,496,018		4,273,472,827
三、本期期末余额		3,666,726,065		3,365,857,260	10,487,773,262		510,856,910	2,504,453,336		5,151,464,413		10,291,866,381		35,978,997,627

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 11 -

一 银行基本情况

	苏州银行股份有限公司(以下简称“本行”或“本银行”)前身为江苏东吴农村商业银行股份有限公司，系于2004年12月17日经原中国银行业监督管理委员会(以下简称“原银监会”)《关于江苏东吴农村商业银行股份有限公司开业的批复》(银监复[2004]211号)批准设立的农村商业银行，并经江苏省工商行政管理局核准领取了注册号为320500000039152号的《企业法人营业执照》。本行经原银监会江苏监管局批准持有G1031305H0004号金融许可证。2010年9月，经原银监会银监复[2010]440号批复批准，更名为苏州银行股份有限公司。2010年9月21日经原银监会江苏监管局批准金融许可证号变更为B0236H232050001号。2011年3月17日经《中国银监会关于调整苏州银行股份有限公司监管隶属关系的批复》(银监复[2011]82号)同意，本行监管隶属关系由农村中小金融机构监管序列调整为中小商业银行监管序列。2016年4月22日经江苏省工商行政管理局核准，本行领取了91320000768299855B号统一社会信用代码证。本行于2019年8月2日在深圳证券交易所挂牌上市交易。于2023年6月30日，本行的总股本为人民币3,666,736,147元，每股面值人民币1元。
	本行及子公司(统称“本集团”)主要经营业务为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务；公募证券投资基金销售；证券投资基金托管；公募基金管理业务；证券期货经营机构私募资产管理业务；融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
	本财务报表业经本行董事会于2023年8月25日决议批准报出。

二 财务报表的编制基础

	本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-12-

二	财务报表的编制基础(续)
	本财务报表按照《企业会计准则第32号-中期财务报告》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号-半年度报告的内容与格式》(2021年修订)的规定进行列报和披露。本财务报表应与本集团2022年度财务报表一并阅读。除附注三、2之外，本财务报表所采用的会计政策与本集团编制2022年度财务报表所采用的会计政策一致。
	本财务报表以持续经营为基础编制。

三 重要会计政策和会计估计

1 遵循企业会计准则的声明

	本财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则第32号-中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本行2023年6月30日的合并及银行财务状况、2023年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。

2 会计政策变更

	财政部于2022年颁布了《关于印发企业会计准则解释第16号的通知》(以 下简称“解释16号”)，明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定，并自2023年1月1日起施行。该通知对本集团财务报表的影响参见附注五、13。

3 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断

	本财务报表所采用的重大会计估计及判断与本集团编制2022年度财务报表所采用的一致。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-13-

四 税项

	本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：
	增值税		本行及下属子公司均为增值税一般纳税人。本行应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。村镇银行部分业务按3%的简易征收率缴纳增值税。 苏州金融租赁股份有限公司对于各项应税收入按13%或6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
	城市维护建设税		按实际缴纳的增值税的5%、7%缴纳。
	教育费附加		按实际缴纳的增值税的5%缴纳。
	企业所得税		按应纳税所得额的25%计缴。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-14-

五 财务报表主要项目附注

1 现金及存放中央银行款项

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	库存现金	440,617,449		864,758,808		415,640,818		838,953,979
	存放中央银行法定准备金(注1)	17,826,759,273		16,398,682,462		17,394,502,452		16,000,561,873
	存放中央银行超额准备金(注2)	2,678,027,577		4,000,983,285		2,475,443,299		3,718,940,165
	存放中央银行财政性存款(注3)	4,943,000		136,205,000		4,943,000		136,205,000
	小计	20,950,347,299		21,400,629,555		20,290,529,569		20,694,661,017
	应计利息	8,142,827		8,594,259		7,699,641		8,191,536
	合计	20,958,490,126		21,409,223,814		20,298,229,210		20,702,852,553

	注1：本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款准备金不能用于日常业务。于资产负债表日，本行的人民币存款和外币存款按照中国人民银行规定的准备金率缴存：
						本银行
						2023年		2022年
						6月30日		12月31日
	人民币存款法定准备金比率					5%		5.25%
	外币存款法定准备金比率					6%		6%
	于2023年6月30日及2022年12月31日，下属子公司的人民币存款均按照中国人民银行规定的准备金率5%缴存。
	注2：存放于中国人民银行的超额准备金主要用作资金清算用途。
	注3：存放中央银行财政性存款不能用于日常业务。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

2 存放同业款项

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	存放境内同业	7,529,661,484		7,064,301,325		5,705,320,914		6,020,378,789
	存放境外同业	292,568,460		792,364,139		292,568,460		792,364,139
	小计	7,822,229,944		7,856,665,464		5,997,889,374		6,812,742,928
	应计利息	5,622,954		5,889,881		994,449		1,530,932
	信用减值准备(附注五、17)	(7,361,944)		(8,372,752)		(6,089,666)		(7,135,012)
	合计	7,820,490,954		7,854,182,593		5,992,794,157		6,807,138,848

3 拆出资金

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	拆放银行同业	2,259,938,000		6,101,360,862
	拆放其他金融机构	23,139,032,000		23,842,920,000
	小计	25,398,970,000		29,944,280,862
	应计利息	342,402,426		463,958,444
	信用减值准备(附注五、17)	(468,411,224)		(533,580,661)
	合计	25,272,961,202		29,874,658,645

4 衍生金融资产/负债

	以下列示的是本集团及本行衍生金融工具的名义金额和公允价值：
	本集团及本银行	名义金额			公允价值
					资产		负债
	2023年6月30日
	外汇掉期协议	18,860,988,330			184,386,690		372,786,745
	外汇远期协议	259,103,089			2,949,387		2,776,020
	利率互换协议	20,063,840,000			8,900,188		1,669,341
	其他	67,228,000			40,518,688		-
	合计	39,251,159,419			236,754,953		377,232,106

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)
4	衍生金融资产/负债(续)
	本集团及本银行	名义金额		公允价值
				资产		负债
	2022年12月31日
	外汇掉期协议	38,026,716,000		360,834,019		549,410,050
	外汇远期协议	711,570,759		8,483,976		11,189,590
	利率互换协议	18,926,620,000		636,923		1,591,812
	其他	67,228,000		46,957,497		-
	合计	57,732,134,759		416,912,415		562,191,452

衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。

5 买入返售金融资产

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	按担保物类别分析：
	债券	6,170,844,000		3,320,240,000
	按交易对手类别分析：
	境内其他金融机构	6,170,844,000		3,320,240,000
	应计利息	1,678,832		1,508,462
	信用减值准备(附注五、17)	(4,691,658)		(8,467,242)
	合计	6,167,831,174		3,313,281,220
	于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团持有的上述作为担保物的债券公允价值分别约为人民币6,625,607,007元和人民币3,550,799,679元。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团并无将上述债券在卖出回购协议下再次作为担保物。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

6 发放贷款和垫款

6.1	按计量属性列示
		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	以摊余成本计量：
	公司贷款和垫款
	贷款	162,958,051,981		135,175,568,202		162,204,829,499		134,437,577,929
	贸易融资	1,272,883,619		1,233,921,894		1,272,883,619		1,233,921,894
	垫款	52,396,099		48,206,566		52,396,099		48,206,566
	小计	164,283,331,699		136,457,696,662		163,530,109,217		135,719,706,389
	个人贷款和垫款
	个人住房贷款	35,770,224,803		34,149,196,794		35,333,100,786		33,707,482,123
	个人经营贷款	42,690,673,479		39,252,176,108		36,919,148,203		34,149,990,124
	个人消费贷款	17,816,351,342		17,101,410,612		17,099,210,507		16,314,856,216
	小计	96,277,249,624		90,502,783,514		89,351,459,496		84,172,328,463
	加：应计利息	401,506,734		418,019,385		388,291,370		403,820,001
	以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额	260,962,088,057		227,378,499,561		253,269,860,083		220,295,854,853
	减：以摊余成本计量的贷款信用减值准备(附注五、6.4(1))	(12,339,782,942)		(11,550,381,401)		(12,115,794,249)		(11,332,819,138)
	以摊余成本计量的发放贷款和垫款净值小计	248,622,305,115		215,828,118,160		241,154,065,834		208,963,035,715
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
	公司贷款和垫款
	票据贴现	21,748,054,564		22,890,270,121		21,748,054,564		22,890,270,121
	贸易融资	1,554,949,404		782,890,455		1,554,949,404		782,890,455
	发放贷款和垫款账面价值	271,925,309,083		239,501,278,736		264,457,069,802		232,636,196,291

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)
6.2	按担保方式列示
		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	信用贷款	42,655,949,998		35,259,057,487		41,324,844,009		34,089,227,396
	保证贷款	101,078,859,258		86,898,638,183		99,202,921,592		85,101,183,440
	抵押贷款	110,741,379,362		100,035,311,606		106,275,080,507		95,937,726,116
	质押贷款	29,387,396,673		28,440,633,476		29,381,726,573		28,437,058,476
	小计	283,863,585,291		250,633,640,752		276,184,572,681		243,565,195,428
	应计利息	401,506,734		418,019,385		388,291,370		403,820,001
	发放贷款和垫款总额	284,265,092,025		251,051,660,137		276,572,864,051		243,969,015,429

6.3	按担保方式分类的逾期贷款列示
	本集团	2023年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至1年(含1年)		逾期1年至3年(含3年)	逾期3年以上		合计
	信用贷款	116,048,600		174,750,786		85,724,224	5,870,755		382,394,365
	保证贷款	79,338,642		71,044,806		624,950,416	32,482,773		807,816,637
	抵押贷款	243,543,375		428,591,537		156,713,049	47,504,037		876,351,998
	质押贷款	-		10,000,000		-	1,742,727		11,742,727
	合计	438,930,617		684,387,129		867,387,689	87,600,292		2,078,305,727

	本集团	2022年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至1年(含1年)		逾期1年至3年(含3年)	逾期3年以上		合计
	信用贷款	83,705,257		117,302,336		59,324,129	6,263,614		266,595,336
	保证贷款	63,316,199		92,680,080		599,461,598	32,339,931		787,797,808
	抵押贷款	259,905,779		235,191,528		90,517,045	63,146,206		648,760,558
	质押贷款	-		-		-	1,742,727		1,742,727
	合计	406,927,235		445,173,944		749,302,772	103,492,478		1,704,896,429

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-19-

五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)

6.3	按担保方式分类的逾期贷款列示(续)
	本银行	2023年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至1年(含1年)		逾期1年至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	114,315,659		172,563,106		84,643,487		5,870,755		377,393,007
	保证贷款	75,211,042		63,327,788		618,622,245		28,866,280		786,027,355
	抵押贷款	234,285,426		411,803,783		143,473,403		47,073,842		836,636,454
	质押贷款	-		10,000,000		-		1,742,727		11,742,727
	合计	423,812,127		657,694,677		846,739,135		83,553,604		2,011,799,543

	本银行	2022年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至1年(含1年)		逾期1年至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	83,240,063		115,461,457		59,074,129		6,263,614		264,039,263
	保证贷款	60,300,512		88,365,987		592,885,563		27,219,831		768,771,893
	抵押贷款	246,219,442		224,951,068		80,020,432		61,816,011		613,006,953
	质押贷款	-		-		-		1,742,727		1,742,727
	合计	389,760,017		428,778,512		731,980,124		97,042,183		1,647,560,836

6.4	贷款信用减值准备变动情况

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度
	以摊余成本计量的发放贷款和垫款
	期/年初余额	11,550,381,401		9,883,234,718		11,332,819,138		9,671,234,787
	本期/年计提	808,316,110		1,778,365,057		799,451,571		1,769,153,693
	本期/年核销	(65,924,127)		(271,554,600)		(63,379,230)		(266,745,869)
	本期/年核销后收回	55,719,906		177,756,920		55,416,790		176,204,566
	其他	(8,710,348)		(17,420,694)		(8,514,020)		(17,028,039)
	期/年末余额小计	12,339,782,942		11,550,381,401		12,115,794,249		11,332,819,138

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
	期/年初余额	156,978,374		134,470,239		156,978,374		134,470,239
	本期/年计提	(13,295,505)		22,508,135		(13,295,505)		22,508,135
	期/年末余额小计	143,682,869		156,978,374		143,682,869		156,978,374
	期/年末余额合计	12,483,465,811		11,707,359,775		12,259,477,118		11,489,797,512

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-20-

五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)
6.4	贷款信用减值准备变动情况(续)

(1)	以摊余成本计量的发放贷款和垫款：
	本集团	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	期初余额	9,190,139,950		790,173,245		1,570,068,206		11,550,381,401
	第一阶段与第二阶段转移净额	(105,457,256)		105,457,256		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	(19,696,672)		-		19,696,672		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(38,161,837)		38,161,837		-
	本期净增加/(收回)	2,199,620,436		(367,826,069)		(219,549,569)		1,612,244,798
	重新计量	(1,873,285,085)		668,910,701		400,445,696		(803,928,688)
	核销	-		-		(65,924,127)		(65,924,127)
	收回已核销贷款而转回	-		-		55,719,906		55,719,906
	已减值贷款利息回拨	-		-		(8,710,348)		(8,710,348)
	期末余额(附注五、17)	9,391,321,373		1,158,553,296		1,789,908,273		12,339,782,942

	本集团	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	年初余额	7,565,648,811		720,919,846		1,596,666,061		9,883,234,718
	第一阶段与第二阶段转移净额	(106,935,795)		106,935,795		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	(32,466,543)		-		32,466,543		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(64,285,754)		64,285,754		-
	本年净增加/(收回)	1,459,673,890		(405,033,726)		(588,363,612)		466,276,552
	重新计量	304,219,587		431,637,084		576,231,834		1,312,088,505
	核销	-		-		(271,554,600)		(271,554,600)
	收回已核销贷款而转回	-		-		177,756,920		177,756,920
	已减值贷款利息回拨	-		-		(17,420,694)		(17,420,694)
	年末余额(附注五、17)	9,190,139,950		790,173,245		1,570,068,206		11,550,381,401

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-21-

五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)

6.4	贷款信用减值准备变动情况(续)
(1)	以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)：

	本银行	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	期初余额	9,014,027,292		786,109,334		1,532,682,512		11,332,819,138
	第一阶段与第二阶段转移净额	(105,067,460)		105,067,460		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	(19,084,679)		-		19,084,679		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(36,091,899)		36,091,899		-
	本期净增加/(收回)	2,200,457,794		(366,651,215)		(208,777,770)		1,625,028,809
	重新计量	(1,861,654,662)		662,105,689		373,971,735		(825,577,238)
	核销	-		-		(63,379,230)		(63,379,230)
	收回已核销贷款而转回	-		-		55,416,790		55,416,790
	已减值贷款利息回拨	-		-		(8,514,020)		(8,514,020)
	期末余额(附注五、17)	9,228,678,285		1,150,539,369		1,736,576,595		12,115,794,249

	本银行	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	年初余额	7,392,126,451		718,529,835		1,560,578,501		9,671,234,787
	第一阶段与第二阶段转移净额	(106,493,573)		106,493,573		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	(31,905,865)		-		31,905,865		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(63,740,215)		63,740,215		-
	本年净增加/(收回)	1,455,877,742		(405,405,606)		(574,494,330)		475,977,806
	重新计量	304,422,537		430,231,747		558,521,603		1,293,175,887
	核销	-		-		(266,745,869)		(266,745,869)
	收回已核销贷款而转回	-		-		176,204,566		176,204,566
	已减值贷款利息回拨	-		-		(17,028,039)		(17,028,039)
	年末余额(附注五、17)	9,014,027,292		786,109,334		1,532,682,512		11,332,819,138

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-22-

五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)

6.4	贷款信用减值准备变动情况(续)

(2)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款：
	本集团及本银行	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	期初余额	156,978,374		-		-		156,978,374
	本期净增加	54,511,595		-		-		54,511,595
	重新计量	(67,807,100)		-		-		(67,807,100)
	期末余额(附注五、17)	143,682,869		-		-		143,682,869

	本集团及本银行	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	年初余额	134,470,239		-		-		134,470,239
	本年净增加	22,508,135		-		-		22,508,135
	年末余额(附注五、17)	156,978,374		-		-		156,978,374

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-23-

五	财务报表主要项目附注(续)
6	发放贷款和垫款(续)

6.4	贷款信用减值准备变动情况(续)

	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段一以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段一以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较2022年12月31日净新增约15%和计提比例的下降。
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段二以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段二以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较2022年12月31日净增加约24%和计提比例的增加。
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段三以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段三以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较2022年12月31日净增加约10%和计提比例的增加。
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段一以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段一以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面总额较2022年12月31日净减少约2%和计提比例的下降。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-24-

五	财务报表主要项目附注(续)

7 金融投资

7.1	金融投资：交易性金融资产

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
	债券投资(按发行人分类)
	政府债券	30,171,375		-
	政策性金融债券	174,900,830		50,473,276
	金融债券	4,512,546,387		3,366,726,887
	企业债券	2,949,354,135		30,098,709
	资产管理计划及信托计划	18,513,901,588		14,711,185,671
	资产支持证券	2,399,770		310,917,769
	权益投资	324,096,096		245,523,739
	基金投资	45,185,865,332		39,158,003,214
	券商收益凭证和其他	1,080,053,937		3,678,980,338
	合计	72,773,289,450		61,551,909,603

于2023年6月30日，上述资产管理计划及信托计划最终投向主要为债券类资产(2022年12月31日：同)。

7.2	金融投资：债权投资
(1)	债权投资按投资品种列示

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	债券投资(按发行人分类)
	政府债券	43,706,947,888		43,926,537,889
	政策性金融债券	11,875,448,558		10,854,770,457
	金融债券	-		-
	企业债券	5,336,908,411		5,384,261,524
	资产管理计划及信托计划	18,598,578,586		23,485,763,077
	券商收益凭证	2,592,621,479		2,429,789,342
	债权融资计划	780,000,000		1,505,000,000
	资产支持证券	4,864,070,228		3,791,868,883
	小计	87,754,575,150		91,377,991,172
	应计利息	1,130,197,347		1,266,042,369
	债权投资总额	88,884,772,497		92,644,033,541
	信用减值准备(附注五、7.2(2))	(1,415,278,706)		(1,520,385,182)
	合计	87,469,493,791		91,123,648,359

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-25-

五	财务报表主要项目附注(续)
7	金融投资(续)
7.2	金融投资：债权投资(续)
(1)	债权投资按投资品种列示(续)
	于2023年6月30日，上述资产管理计划及信托计划中最终投向为信贷类资产的金额为人民币6,954,550,000元，债券类资产的金额为人民币11,644,028,586元(2022年12月31日：信贷类资产为人民币10,001,369,019元，债券类资产为人民币13,484,394,058元)。
(2)	债权投资信用减值准备变动情况

	本集团及本银行	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	期初余额	1,503,351,595		17,033,587		-		1,520,385,182
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(17,033,587)		17,033,587		-
	本期净增加	138,590,739		-		-		138,590,739
	重新计量	(252,852,128)		-		9,154,913		(243,697,215)
	期末余额(附注五、17)	1,389,090,206		-		26,188,500		1,415,278,706

	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段一债权投资信用减值准备的变动，主要来自于阶段一债权投资账面总额较2022年12月31日净减少约4%和计提比例的减少。
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段二债权投资信用减值准备的变动，主要由相关债权投资由阶段二下迁至阶段三导致。
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行阶段二和阶段三债权投资信用减值准备的变动，主要由相关债权投资由阶段二下迁至阶段三导致。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-26-

五	财务报表主要项目附注(续)
7	金融投资(续)
7.2	金融投资：债权投资(续)
(2)	债权投资信用减值准备变动情况(续)

	本集团及本银行	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	年初余额	1,350,424,036		-		-		1,350,424,036
	第一阶段与第二阶段转移净额	(12,849,449)		12,849,449		-		-
	本年净增加	30,531,604		-		-		30,531,604
	重新计量	135,245,404		4,184,138		-		139,429,542
	年末余额(附注五、17)	1,503,351,595		17,033,587		-		1,520,385,182

	2022 年度，本集团及本行阶段一债权投资信用减值准备的变动，主要来自于阶段一债权投资账面总额较2021 年12 月31 日净减少约5%和计提比例的增加。
	2022年度，本集团及本行阶段二债权投资信用减值准备的变动，主要由相关债权投资由阶段一下迁至阶段二导致。
	2022 年度，本集团及本行无阶段三的债权投资。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-27-

五	财务报表主要项目附注(续)
7	金融投资(续)
7.3	金融投资：其他债权投资
(1)	其他债权投资按投资品种列示

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	债券投资(按发行人分类)
	政府债券	3,134,253,610		5,318,643,550
	政策性金融债券	10,203,464,920		5,323,231,830
	金融债券	6,705,037,243		2,910,109,521
	企业债券	24,613,080,118		14,697,792,559
	资产支持证券	4,947,367,987		3,528,263,833
	小计	49,603,203,878		31,778,041,293
	应计利息	611,400,233		519,137,846
	合计	50,214,604,111		32,297,179,139

对其他债权投资的说明如下：

	本集团及本银行	2023年6月30日
						累计计入其他综		累计已计提减
		摊余成本		公允价值		合收益的公允价		值金额(附注
						值变动金额		五、17)
	其他债权投资	49,992,062,864		50,214,604,111		222,541,247		(526,785,162)

	本集团及本银行	2022年12月31日
						累计计入其他综		累计已计提减
		摊余成本		公允价值		合收益的公允价		值金额(附注
						值变动金额		五、17)
	其他债权投资	32,522,991,857		32,297,179,139		(225,812,718)		(405,130,668)

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-28-

五	财务报表主要项目附注(续)
7	金融投资(续)
7.3	金融投资：其他债权投资(续)
(2)	其他债权投资信用减值准备变动情况

	本集团及本银行	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	期初余额	405,130,668		-		-		405,130,668
	本期净增加	197,603,316		-		-		197,603,316
	重新计量	(75,948,822)		-		-		(75,948,822)
	期末余额(附注五、17)	526,785,162		-		-		526,785,162

	本集团及本银行	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期		(整个存续期		合计
		信用损失)		预期信用损失)		预期信用损失
						-已减值)
	年初余额	184,304,592		-		-		184,304,592
	本期净增加	145,145,215		-		-		145,145,215
	重新计量	75,680,861		-		-		75,680,861
	年末余额(附注五、17)	405,130,668		-		-		405,130,668

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-29-

五	财务报表主要项目附注(续)

8 长期股权投资

	本集团		2023年6月30日		2022年12月31日
	权益法：联营企业(附注十、2)		797,967,153		767,980,215

本集团

2023年6月30日

初始投资成本

期初余额

权益法下确认的投资收益

权益法下确认的其他综合收益

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

期末余额

权益法：

联营企业

346,668,624

767,980,215

36,822,035

2,676,232

-

(9,511,329)

797,967,153

本集团

2022年12月31日

初始投资成本

年初余额

权益法下确认的投资收益

权益法下确认的其他综合收益

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

年末余额

权益法：

联营企业

346,668,624

687,919,940

73,258,938

12,898,343

-

(6,097,006)

767,980,215

	本银行		2023年6月30日		2022年12月31日
	权益法：
	联营企业		797,967,153		767,980,215
	成本法：
	子公司		1,789,458,157		1,705,458,157
	合计		2,587,425,310		2,473,438,372

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-30-

五	财务报表主要项目附注(续)

9 固定资产

	本集团	房屋及建筑物		运输工具		机器设备		电子设备		经营租出固定资产		其他	合计
	原值
	2022年12月31日	3,928,393,579		18,674,608		160,007,572		552,101,147		78,496,424		75,494,101	4,813,167,431
	本期增加	3,271,694		-		2,223,283		15,300,432		-		2,814,630	23,610,039
	在建工程转入	-		-		-		7,856,889		477,876		67,317	8,402,082
	本期减少	(3,073,232)		-		-		(21,600)		-		-	(3,094,832)
	2023年6月30日	3,928,592,041		18,674,608		162,230,855		575,236,868		78,974,300		78,376,048	4,842,084,720
	累计折旧
	2022年12月31日	(1,473,460,241)		(13,556,117)		(130,425,342)		(423,662,024)		(49,173,889)		(60,763,167)	(2,151,040,780)
	本期计提	(83,630,920)		(911,560)		(4,649,229)		(20,641,838)		(6,166,460)		(1,629,746)	(117,629,753)
	本期减少	1,236,213		-		-		20,952		-		-	1,257,165
	2023年6月30日	(1,555,854,948)		(14,467,677)		(135,074,571)		(444,282,910)		(55,340,349)		(62,392,913)	(2,267,413,368)
	减值准备(附注五、17)
	2022年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		-	(152,493)
	2023年6月30日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		-	(152,493)
	账面价值
	2023年6月30日	2,372,670,576		4,206,931		27,156,284		130,867,982		23,633,951		15,983,135	2,574,518,859

2022年12月31日

2,454,866,821

5,118,491

29,582,230

128,353,147

29,322,535

14,730,934

2,661,974,158

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-31-

五	财务报表主要项目附注(续)
9	固定资产(续)

	本集团	房屋及建筑物		运输工具		机器设备		电子设备		经营租出固定资产		其他	合计
	原值
	2021年12月31日	3,821,720,195		20,628,534		159,288,872		550,102,225		78,015,625		71,066,574	4,700,822,025
	本年增加	3,600,259		176,858		10,261,008		30,593,070		-		4,395,168	49,026,363
	在建工程转入	110,634,301		-		-		196,725		480,799		524,553	111,836,378
	其他	(4,296,121)		-		-		-		-		-	(4,296,121)
	本年减少	(3,265,055)		(2,130,784)		(9,542,308)		(28,790,873)		-		(492,194)	(44,221,214)
	2022年12月31日	3,928,393,579		18,674,608		160,007,572		552,101,147		78,496,424		75,494,101	4,813,167,431
	累计折旧
	2021年12月31日	(1,321,052,789)		(13,447,577)		(127,868,729)		(411,719,511)		(36,856,920)		(56,998,375)	(1,967,943,901)
	本年计提	(159,618,175)		(2,175,400)		(11,750,609)		(39,597,252)		(12,316,969)		(4,234,791)	(229,693,196)
	其他	4,296,121		-		-		-		-		-	4,296,121
	本年减少	2,914,602		2,066,860		9,193,996		27,654,739		-		469,999	42,300,196
	2022年12月31日	(1,473,460,241)		(13,556,117)		(130,425,342)		(423,662,024)		(49,173,889)		(60,763,167)	(2,151,040,780)
	减值准备(附注五、17)
	2021年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		-	(152,493)
	2022年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		-	(152,493)
	账面价值
	2022年12月31日	2,454,866,821		5,118,491		29,582,230		128,353,147		29,322,535		14,730,934	2,661,974,158
	2021年12月31日	2,500,600,889		7,180,957		31,420,143		138,296,738		41,158,705		14,068,199	2,732,725,631

	于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团已在使用但未取得产权登记证明的房屋及建筑物的原值分别为人民币46,426,926元和人民币46,426,926元，净值分别为人民币17,622,716元和人民币18,511,588元。上述事项不会对本集团的整体财务状况构成任何重大不利影响。
	于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团已提足折旧尚在使用的固定资产的原值分别为人民币680,059,940元和人民币657,125,620元。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-32-

五	财务报表主要项目附注(续)
9	固定资产(续)

	本银行	房屋及建筑物		运输工具		机器设备		电子设备		其他		合计
	原值
	2022年12月31日	3,754,544,426		15,859,159		149,866,621		525,005,533		67,123,677		4,512,399,416
	本期增加	1,717,297		-		2,040,533		15,155,287		2,730,644		21,643,761
	在建工程转入	-		-		-		7,741,743		-		7,741,743
	2023年6月30日	3,756,261,723		15,859,159		151,907,154		547,902,563		69,854,321		4,541,784,920

	累计折旧
	2022年12月31日	(1,396,244,027)		(11,336,972)		(122,724,406)		(401,842,559)		(55,038,695)		(1,987,186,659)
	本期计提	(79,411,755)		(807,371)		(3,963,281)		(19,698,966)		(1,205,702)		(105,087,075)
	2023年6月30日	(1,475,655,782)		(12,144,343)		(126,687,687)		(421,541,525)		(56,244,397)		(2,092,273,734)
	减值准备(附注五、17)
	2022年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		(152,493)
	2023年6月30日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		(152,493)
	账面价值
	2023年6月30日	2,280,539,424		3,714,816		25,219,467		126,275,062		13,609,924		2,449,358,693

	2022年12月31日	2,358,233,882		4,522,187		27,142,215		123,076,998		12,084,982		2,525,060,264

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

-33-

五	财务报表主要项目附注(续)
9	固定资产(续)

	本银行	房屋及建筑物		运输工具		机器设备		电子设备		其他		合计
	原值
	2021年12月31日	3,648,413,417		17,813,085		149,499,432		523,192,372		63,176,548		4,402,094,854
	本年增加	2,903,405		176,858		9,794,768		30,075,361		4,306,241		47,256,633
	在建工程转入	110,634,301		-		-		63,212		48,673		110,746,186
	其他	(4,296,121)		-		-		-		-		(4,296,121)
	本年减少	(3,110,576)		(2,130,784)		(9,427,579)		(28,325,412)		(407,785)		(43,402,136)
	2022年12月31日	3,754,544,426		15,859,159		149,866,621		525,005,533		67,123,677		4,512,399,416
	累计折旧
	2021年12月31日	(1,252,249,239)		(11,454,675)		(121,730,782)		(391,605,496)		(52,356,913)		(1,829,397,105)
	本年计提	(151,180,876)		(1,949,157)		(10,127,431)		(37,445,534)		(3,077,333)		(203,780,331)
	其他	4,296,121		-		-		-		-		4,296,121
	本年减少	2,889,967		2,066,860		9,133,807		27,208,471		395,551		41,694,656
	2022年12月31日	(1,396,244,027)		(11,336,972)		(122,724,406)		(401,842,559)		(55,038,695)		(1,987,186,659)
	减值准备(附注五、17)
	2021年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		(152,493)
	2022年12月31日	(66,517)		-		-		(85,976)		-		(152,493)
	账面价值
	2022年12月31日	2,358,233,882		4,522,187		27,142,215		123,076,998		12,084,982		2,525,060,264

	2021年12月31日	2,396,097,661		6,358,410		27,768,650		131,500,900		10,819,635		2,572,545,256

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 34 -

五	财务报表主要项目附注(续)

10 在建工程

		本集团				本银行
		截至2023年6月30日止六个月期间		2022年度		截至2023年6月30日止六个月期间		2022年度
	期/年初余额	328,771,071		272,243,382		265,063,428		205,997,159
	本期/年增加	98,780,115		204,872,280		97,358,349		199,191,907
	转出至固定资产	(8,402,082)		(111,836,378)		(7,741,743)		(110,746,186)
	转出至无形资产	(22,064,965)		(28,462,968)		(22,061,868)		(24,163,789)
	转出至长期待摊费用	(201,026)		(8,045,245)		-		(5,215,663)
	期/年末余额	396,883,113		328,771,071		332,618,166		265,063,428

11 使用权资产

	本集团	房屋及建筑物		其他		合计
	原值
	2022年12月31日	514,165,563		3,513,846		517,679,409
	本期增加	110,028,126		683,804		110,711,930
	本期减少	(47,137,510)		(64,584)		(47,202,094)
	2023年6月30日	577,056,179		4,133,066		581,189,245
	累计折旧
	2022年12月31日	(205,407,482)		(848,988)		(206,256,470)
	本期计提	(67,236,253)		(747,362)		(67,983,615)
	本期减少	41,359,134		64,584		41,423,718
	2023年6月30日	(231,284,601)		(1,531,766)		(232,816,367)
	净值
	2023年6月30日	345,771,578		2,601,300		348,372,878

2022年12月31日

308,758,081

2,664,858

311,422,939

	本集团	房屋及建筑物		其他		合计
	原值
	2021年12月31日	441,005,238		1,411,797		442,417,035
	本年增加	98,886,722		2,600,622		101,487,344
	本年减少	(25,726,397)		(498,573)		(26,224,970)
	2022年12月31日	514,165,563		3,513,846		517,679,409
	累计折旧
	2021年12月31日	(101,677,428)		(625,854)		(102,303,282)
	本年计提	(128,736,050)		(721,707)		(129,457,757)
	本年减少	25,005,996		498,573		25,504,569
	2022年12月31日	(205,407,482)		(848,988)		(206,256,470)
	净值
	2022年12月31日	308,758,081		2,664,858		311,422,939

2021年12月31日

339,327,810

785,943

340,113,753

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 35 -

五	财务报表主要项目附注(续)
11	使用权资产(续)

	本银行	房屋及建筑物		其他		合计
	原值
	2022年12月31日	478,843,862		3,278,386		482,122,248
	本期增加	102,578,431		683,804		103,262,235
	本期减少	(35,120,387)		(64,584)		(35,184,971)
	2023年6月30日	546,301,906		3,897,606		550,199,512
	累计折旧
	2022年12月31日	(187,483,390)		(711,636)		(188,195,026)
	本期计提	(62,177,460)		(708,119)		(62,885,579)
	本期减少	35,120,387		64,584		35,184,971
	2023年6月30日	(214,540,463)		(1,355,171)		(215,895,634)
	净值
	2023年6月30日	331,761,443		2,542,435		334,303,878
	2022年12月31日	291,360,472		2,566,750		293,927,222

	本银行	房屋及建筑物		其他		合计
	原值
	2021年12月31日	405,105,003		1,176,337		406,281,340
	本年增加	98,335,772		2,600,622		100,936,394
	本年减少	(24,596,913)		(498,573)		(25,095,486)
	2022年12月31日	478,843,862		3,278,386		482,122,248
	累计折旧
	2021年12月31日	(94,022,996)		(566,989)		(94,589,985)
	本年计提	(118,057,307)		(643,220)		(118,700,527)
	本年减少	24,596,913		498,573		25,095,486
	2022年12月31日	(187,483,390)		(711,636)		(188,195,026)
	净值
	2022年12月31日	291,360,472		2,566,750		293,927,222
	2021年12月31日	311,082,007		609,348		311,691,355

(1)	于2023年6月30日，本集团租赁负债余额为人民币337,654,542元(2022年12月31日：人民币291,663,235元)。
(2)	于2023年6月30日，本集团无已签订尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额(2022年12月31日：无)。
(3)	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团短期租赁和低价值资产租赁费用为人民币7,778,164元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币4,857,354元)。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 36 -

五	财务报表主要项目附注(续)

12 无形资产

	本集团	土地使用权		计算机软件及其他		合计
	原值
	2022年12月31日	329,281,801		965,717,773		1,294,999,574
	本期增加	-		79,710,457		79,710,457
	在建工程转入	-		22,064,965		22,064,965
	2023年6月30日	329,281,801		1,067,493,195		1,396,774,996
	累计摊销
	2022年12月31日	(77,936,594)		(642,795,159)		(720,731,753)
	本期计提	(3,598,683)		(58,631,985)		(62,230,668)
	2023年6月30日	(81,535,277)		(701,427,144)		(782,962,421)
	净值
	2023年6月30日	247,746,524		366,066,051		613,812,575
	2022年12月31日	251,345,207		322,922,614		574,267,821

	本集团	土地使用权		计算机软件及其他		合计
	原值
	2021年12月31日	329,091,241		802,705,134		1,131,796,375
	本年增加	-		134,549,671		134,549,671
	在建工程转入	-		28,462,968		28,462,968
	其他	4,296,121		-		4,296,121
	本年减少	(4,105,561)		-		(4,105,561)
	2022年12月31日	329,281,801		965,717,773		1,294,999,574
	累计摊销
	2021年12月31日	(67,671,528)		(549,061,112)		(616,732,640)
	本年计提	(7,265,905)		(93,734,047)		(100,999,952)
	其他	(4,296,121)		-		(4,296,121)
	本年减少	1,296,960		-		1,296,960
	2022年12月31日	(77,936,594)		(642,795,159)		(720,731,753)
	净值
	2022年12月31日	251,345,207		322,922,614		574,267,821

2021年12月31日

261,419,713

253,644,022

515,063,735

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 37 -

五	财务报表主要项目附注(续)
12	无形资产(续)

	本银行	土地使用权		计算机软件及其他		合计
	原值
	2022年12月31日	324,281,801		947,005,168		1,271,286,969
	本期增加	-		79,672,457		79,672,457
	在建工程转入	-		22,061,868		22,061,868
	2023年6月30日	324,281,801		1,048,739,493		1,373,021,294
	累计摊销
	2022年12月31日	(76,519,928)		(636,540,307)		(713,060,235)
	本期计提	(3,536,183)		(57,432,739)		(60,968,922)
	2023年6月30日	(80,056,111)		(693,973,046)		(774,029,157)
	净值
	2023年6月30日	244,225,690		354,766,447		598,992,137

2022年12月31日

247,761,873

310,464,861

558,226,734

	本银行	土地使用权		计算机软件及其他		合计
	原值
	2021年12月31日	324,091,241		789,328,335		1,113,419,576
	本年增加	-		133,513,044		133,513,044
	在建工程转入	-		24,163,789		24,163,789
	其他	4,296,121		-		4,296,121
	本年减少	(4,105,561)		-		(4,105,561)
	2022年12月31日	324,281,801		947,005,168		1,271,286,969
	累计摊销
	2021年12月31日	(66,379,862)		(544,782,803)		(611,162,665)
	本年计提	(7,140,905)		(91,757,504)		(98,898,409)
	其他	(4,296,121)		-		(4,296,121)
	本年减少	1,296,960		-		1,296,960
	2022年12月31日	(76,519,928)		(636,540,307)		(713,060,235)
	净值
	2022年12月31日	247,761,873		310,464,861		558,226,734
	2021年12月31日	257,711,379		244,545,532		502,256,911

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 38 -

五	财务报表主要项目附注(续)

13 递延所得税资产

(1)	未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下：

	2023年6月30日	本集团				本银行
		可抵扣 暂时性差异		递延 所得税资产		可抵扣 暂时性差异		递延 所得税资产
	资产减值准备	12,813,644,876		3,203,411,219		11,638,525,996		2,909,631,499
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	377,232,108		94,308,027		377,232,108		94,308,027
	已计提但尚未支付的工资	922,660,800		230,665,200		905,347,824		226,336,956
	贴现收益	156,277,640		39,069,410		156,277,640		39,069,410
	租赁负债	332,249,844		83,062,461		324,487,104		81,121,776
	小计	14,602,065,268		3,650,516,317		13,401,870,672		3,350,467,668
		本集团				本银行
		应纳税 暂时性差异		递延 所得税负债		应纳税 暂时性差异		递延 所得税负债
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(785,878,748)		(196,469,687)		(785,878,748)		(196,469,687)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	(243,026,412)		(60,756,603)		(243,026,412)		(60,756,603)
	固定资产折旧	(133,384,044)		(33,346,011)		(133,384,044)		(33,346,011)
	使用权资产	(296,198,432)		(74,049,608)		(287,062,480)		(71,765,620)
	其他	(48,269,780)		(12,067,445)		(48,269,780)		(12,067,445)
	小计	(1,506,757,416)		(376,689,354)		(1,497,621,464)		(374,405,366)
	净额	13,095,307,852		3,273,826,963		11,904,249,208		2,976,062,302

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 39 -

五	财务报表主要项目附注(续)
13	递延所得税资产(续)
(1)	未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下(续)：

	2022年12月31日	本集团				本银行
		可抵扣暂时性 差异		递延所得税 资产		可抵扣暂时性 差异		递延所得税 资产
	资产减值准备	12,360,445,004		3,090,111,251		11,360,269,736		2,840,067,434
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	562,191,452		140,547,863		562,191,452		140,547,863
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	227,579,884		56,894,971		227,579,884		56,894,971
	已计提但尚未支付的工资	609,010,384		152,252,596		588,056,396		147,014,099
	贴现收益	198,228,328		49,557,082		198,228,328		49,557,082
	租赁负债	276,971,444		69,242,861		276,971,444		69,242,861
	小计	14,234,426,496		3,558,606,624		13,213,297,240		3,303,324,310
		本集团				本银行
		应纳税暂时性 差异		递延所得税 负债		应纳税暂时性 差异		递延所得税 负债
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(966,808,388)		(241,702,097)		(966,808,388)		(241,702,097)
	固定资产折旧	(126,411,880)		(31,602,970)		(126,411,880)		(31,602,970)
	使用权资产	(266,361,332)		(66,590,333)		(266,361,332)		(66,590,333)
	其他	(49,798,372)		(12,449,593)		(49,798,372)		(12,449,593)
	小计	(1,409,379,972)		(352,344,993)		(1,409,379,972)		(352,344,993)
	净额	12,825,046,524		3,206,261,631		11,803,917,268		2,950,979,317

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 40 -

五	财务报表主要项目附注(续)
13	递延所得税资产(续)

(2)	递延所得税资产/负债的变动情况列示如下：
	本集团	2022年 12月31日		计入损益		计入其他 综合收益		2023年 6月30日
	递延所得税资产：
	资产减值准备	3,090,111,251		140,389,715		(27,089,747)		3,203,411,219
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	140,547,863		(46,239,836)		-		94,308,027
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	56,894,971		-		(56,894,971)		-
	已计提但尚未支付的工资	152,252,596		78,412,604		-		230,665,200
	贴现收益	49,557,082		(10,487,672)		-		39,069,410
	租赁负债	69,242,861		13,819,600		-		83,062,461
	小计	3,558,606,624		175,894,411		(83,984,718)		3,650,516,317
	递延所得税负债：
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(241,702,097)		45,232,410		-		(196,469,687)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	-		-		(60,756,603)		(60,756,603)
	固定资产折旧	(31,602,970)		(1,743,041)		-		(33,346,011)
	使用权资产	(66,590,333)		(7,459,275)		-		(74,049,608)
	其他	(12,449,593)		382,148		-		(12,067,445)
	小计	(352,344,993)		36,412,242		(60,756,603)		(376,689,354)
	递延所得税净值	3,206,261,631		212,306,653		(144,741,321)		3,273,826,963

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 41 -

五	财务报表主要项目附注(续)
13	递延所得税资产(续)
(2)	递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：

	本集团	2021年 12月31日		计入损益		计入其他 综合收益		2022年 12月31日
	递延所得税资产：
	资产减值准备	2,597,412,686		553,532,118		(60,833,553)		3,090,111,251
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	78,437,315		62,110,548		-		140,547,863
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	-		-		56,894,971		56,894,971
	已计提但尚未支付的工资	86,872,295		65,380,301		-		152,252,596
	贴现收益	69,286,334		(19,729,252)		-		49,557,082
	无形资产摊销	410,543		(410,543)		-		-
	租赁负债	72,142,925		(2,900,064)		-		69,242,861
	小计	2,904,562,098		657,983,108		(3,938,582)		3,558,606,624
	递延所得税负债：
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(173,421,338)		(68,280,759)		-		(241,702,097)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	(41,547,745)		-		41,547,745		-
	固定资产折旧	(28,610,236)		(2,992,734)		-		(31,602,970)
	使用权资产	(71,232,319)		4,641,986		-		(66,590,333)
	其他	(13,213,890)		764,297		-		(12,449,593)
	小计	(328,025,528)		(65,867,210)		41,547,745		(352,344,993)
	递延所得税净值	2,576,536,570		592,115,898		37,609,163		3,206,261,631

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 42 -

五	财务报表主要项目附注(续)
13	递延所得税资产(续)
(2)	递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：

	本银行	2022年 12月31日		计入损益		计入其他 综合收益		2023年 6月30日
	递延所得税资产：
	资产减值准备	2,840,067,434		96,653,812		(27,089,747)		2,909,631,499
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	140,547,863		(46,239,836)		-		94,308,027
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	56,894,971		-		(56,894,971)		-
	已计提但尚未支付的工资	147,014,099		79,322,857		-		226,336,956
	贴现收益	49,557,082		(10,487,672)		-		39,069,410
	租赁负债	69,242,861		11,878,915		-		81,121,776
	小计	3,303,324,310		131,128,076		(83,984,718)		3,350,467,668
	递延所得税负债：
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(241,702,097)		45,232,410		-		(196,469,687)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	-		-		(60,756,603)		(60,756,603)
	固定资产折旧	(31,602,970)		(1,743,041)		-		(33,346,011)
	使用权资产	(66,590,333)		(5,175,287)		-		(71,765,620)
	其他	(12,449,593)		382,148		-		(12,067,445)
	小计	(352,344,993)		38,696,230		(60,756,603)		(374,405,366)
	递延所得税净值	2,950,979,317		169,824,306		(144,741,321)		2,976,062,302

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 43 -

五	财务报表主要项目附注(续)
13	递延所得税资产(续)
(2)	递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：

	本银行	2021年 12月31日		计入损益		计入其他 综合收益		2022年 12月31日
	递延所得税资产：
	资产减值准备	2,406,155,520		494,745,467		(60,833,553)		2,840,067,434
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	78,437,315		62,110,548		-		140,547,863
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	-		-		56,894,971		56,894,971
	已计提但尚未支付的工资	82,793,627		64,220,472		-		147,014,099
	贴现收益	69,286,334		(19,729,252)		-		49,557,082
	无形资产摊销	410,543		(410,543)		-		-
	租赁负债	72,142,925		(2,900,064)		-		69,242,861
	小计	2,709,226,264		598,036,628		(3,938,582)		3,303,324,310
	递延所得税负债：
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动	(173,421,338)		(68,280,759)		-		(241,702,097)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动	(41,547,745)		-		41,547,745		-
	固定资产折旧	(28,610,236)		(2,992,734)		-		(31,602,970)
	使用权资产	(71,232,319)		4,641,986		-		(66,590,333)
	其他	(13,213,890)		764,297		-		(12,449,593)
	小计	(328,025,528)		(65,867,210)		41,547,745		(352,344,993)
	递延所得税净值	2,381,200,736		532,169,418		37,609,163		2,950,979,317

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 44 -

五	财务报表主要项目附注(续)

14 长期待摊费用

	本集团	装修费		其他		合计
	2022年12月31日	38,126,724		36,336,853		74,463,577
	本期增加	599,096		35,502		634,598
	在建工程转入	59,517		141,509		201,026
	本期摊销	(12,559,795)		(10,335,537)		(22,895,332)
	2023年6月30日	26,225,542		26,178,327		52,403,869

	本集团	装修费		其他		合计
	2021年12月31日	41,181,268		37,264,860		78,446,128
	本年增加	11,050,184		19,706,854		30,757,038
	在建工程转入	8,045,245		-		8,045,245
	本年摊销	(22,149,973)		(20,634,861)		(42,784,834)
	2022年12月31日	38,126,724		36,336,853		74,463,577

	本银行	装修费		其他		合计
	2022年12月31日	34,827,419		35,249,769		70,077,188
	本期增加	269,790		-		269,790
	本期摊销	(10,963,050)		(9,876,281)		(20,839,331)
	2023年6月30日	24,134,159		25,373,488		49,507,647

	本银行	装修费		其他		合计
	2021年12月31日	38,243,136		35,814,806		74,057,942
	本年增加	9,630,624		19,220,185		28,850,809
	在建工程转入	5,215,663		-		5,215,663
	本年摊销	(18,262,004)		(19,785,222)		(38,047,226)
	2022年12月31日	34,827,419		35,249,769		70,077,188

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 45 -

五	财务报表主要项目附注(续)

15 长期应收款

	本集团	2023年6月30日		2022年12月31日
	应收融资租赁款	2,328,984,301		2,254,227,719
	减：未实现融资租赁收益	(262,834,028)		(255,645,738)
	应收融资租赁款余额	2,066,150,273		1,998,581,981
	应收售后租回款	27,528,707,111		27,412,710,651
	应计利息	321,773,091		329,596,069
	长期应收款总额(注1)	29,916,630,475		29,740,888,701
	信用减值准备(附注五、17)	(1,035,019,818)		(859,382,280)
	长期应收款净值	28,881,610,657		28,881,506,421

注1：于2023年6月30日，账面价值为人民币655,403,784元的应收售后租回款用于取得借款而被质押，质押到期日为2023年7月20日至2029年1月29日(于2022年12月31日，账面价值为人民币950,838,787元的应收售后租回款用于取得借款而被质押，质押到期日为2023年1月15日至2029年1月29日)。

	本集团	截至2023年6月30日止6个月期间
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期预		(整个存续期预期		合计
		信用损失)		期信用损失)		信用损失-已减值)
	期初余额	629,193,579		86,208,347		143,980,354		859,382,280
	第一阶段与第二阶段转移净额	(1,149,691)		1,149,691		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	-		-		-		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(24,854,967)		24,854,967		-
	本期净增加/(收回)	111,687,878		(82,675)		(274,676)		111,330,527
	重新计量	(28,926,504)		24,207,981		68,883,428		64,164,905
	核销后收回	-		-		142,106		142,106
	期末余额(附注五、17)	710,805,262		86,628,377		237,586,179		1,035,019,818

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 46 -

五	财务报表主要项目附注(续)
15	长期应收款(续)

	于2023年6月30日，阶段一长期应收款账面总额较年初基本一致，减值计提比例呈现上升。
	于2023年6月30日，阶段二长期应收款账面总额较年初净增加约13%，主要是由于本年度阶段一下迁至二导致，减值计提比例呈现下降。
	于2023年6月30日，阶段三长期应收款账面总额较年初新增约19%，减值计提比例呈现上升。

	本集团	2022年度
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期预		(整个存续期预期		合计
		信用损失)		期信用损失)		信用损失-已减值)
	年初余额	517,064,065		209,189,691		110,144,604		836,398,360
	第一阶段与第二阶段转移净额	(2,331,317)		2,331,317		-		-
	第一阶段与第三阶段转移净额	(5,652,195)		-		5,652,195		-
	第二阶段与第三阶段转移净额	-		(167,824,037)		167,824,037		-
	本年净增加/(收回)	128,409,340		(297,715)		(16,008,590)		112,103,035
	重新计量	(8,296,314)		42,809,091		133,698,226		168,211,003
	核销	-		-		(259,833,950)		(259,833,950)
	核销后收回	-		-		2,503,832		2,503,832
	年末余额(附注五、17)	629,193,579		86,208,347		143,980,354		859,382,280

	于2022年12月31日，阶段一应收租赁款账面总额较年初净新增约20%，减值计提比例基本一致。
	于2022年12月31日，阶段二应收租赁款账面总额较年初净减少约56%，主要是由于本年度阶段二下迁至三导致，同时减值计提比例呈现下降。
	于2022年12月31日，阶段三应收租赁款账面总额较年初新增约16%，同时减值计提比例呈现上升。

	长期应收款未折现租赁收款额的剩余期限分析列示如下：
	本集团	2023年6月30日		2022年12月31日
	1年以内	12,567,485,622		11,737,237,608
	1至2年	9,779,754,876		9,455,335,018
	2至3年	5,753,742,135		6,591,218,246
	3年至4年	2,371,490,942		2,904,167,562
	4年至5年	1,017,352,325		1,081,023,449
	5年以上	1,667,674,846		1,436,282,368
	合计	33,157,500,746		33,205,264,251

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

16 其他资产

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	应收利息(附注五、16.1)	919,123		643,797		868,406		588,522
	其他应收款(附注五、16.2)	407,690,828		277,079,784		359,250,950		301,452,412
	预付款(附注五、16.3)	37,216,268		59,950,833		32,910,393		30,899,895
	待抵扣进项税额	80,654,817		102,452,616		-		-
	小计	526,481,036		440,127,030		393,029,749		332,940,829
	信用减值准备(附注五、17)	(42,699,064)		(40,637,407)		(9,667,166)		(7,698,548)
	合计	483,781,972		399,489,623		383,362,583		325,242,281

16.1	应收利息
		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	应收贷款和垫款利息	919,123		643,797		868,406		588,522
	金融资产采用实际利率法计算的应计利息列报于该些资产的账面价值，到期应收取的利息(即逾期利息)列报于应收利息。

16.2	其他应收款
		本集团			本银行
		2023年	2022年		2023年		2022年
		6月30日	12月31日		6月30日		12月31日
	待清算款项	339,230,963	207,045,621		342,467,599		286,097,195
	应收诉讼费垫款	18,655,313	16,606,026		15,611,676		14,378,381
	其他	49,804,552	53,428,137		1,171,675		976,836
	合计	407,690,828	277,079,784		359,250,950		301,452,412

16.3	预付款
		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	项目预付款	25,982,902		46,365,663		25,439,065		20,640,122
	待摊费用	11,233,366		13,585,170		7,471,328		10,259,773
	合计	37,216,268		59,950,833		32,910,393		30,899,895

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 48 -

五	财务报表主要项目附注(续)

17 资产减值准备

	本集团	2022年12月31日		本期计提/ (转回)		本期核销及核销后收回		其他		2023年6月30日
	存放同业信用减值准备	8,372,752		(1,010,808)		-		-		7,361,944
	拆出资金信用减值准备	533,580,661		(37,294,440)		(27,874,997)		-		468,411,224
	买入返售金融资产信用减值准备	8,467,242		(3,775,584)		-		-		4,691,658
	发放贷款和垫款信用减值准备	11,707,359,775		795,020,605		(10,204,221)		(8,710,348)		12,483,465,811
	其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款	11,550,381,401		808,316,110		(10,204,221)		(8,710,348)		12,339,782,942
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	156,978,374		(13,295,505)		-		-		143,682,869
	债权投资信用减值准备	1,520,385,182		(105,106,476)		-		-		1,415,278,706
	其他债权投资信用减值准备	405,130,668		121,654,494		-		-		526,785,162
	固定资产减值准备	152,493		-		-		-		152,493
	长期应收款信用减值准备	859,382,280		175,495,432		142,106		-		1,035,019,818
	其他资产信用减值准备	40,637,407		2,084,687		(23,030)		-		42,699,064
	表外业务信用减值准备	601,353,123		(27,166,231)		-		-		574,186,892
	合计	15,684,821,583		919,901,679		(37,960,142)		(8,710,348)		16,558,052,772

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 49 -

五	财务报表主要项目附注(续)
17	资产减值准备(续)

	本集团	2021年12月31日		本年计提		本年核销及核销后收回		其他		2022年12月31日
	存放同业信用减值准备	3,319,109		5,053,643		-		-		8,372,752
	拆出资金信用减值准备	377,425,549		156,155,112		-		-		533,580,661
	买入返售金融资产信用减值准备	110,532		8,356,710		-		-		8,467,242
	发放贷款和垫款信用减值准备	10,017,704,957		1,800,873,192		(93,797,680)		(17,420,694)		11,707,359,775
	其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款	9,883,234,718		1,778,365,057		(93,797,680)		(17,420,694)		11,550,381,401
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	134,470,239		22,508,135		-		-		156,978,374
	债权投资信用减值准备	1,350,424,036		169,961,146		-		-		1,520,385,182
	其他债权投资信用减值准备	184,304,592		220,826,076		-		-		405,130,668
	固定资产减值准备	152,493		-		-		-		152,493
	长期应收款信用减值准备	836,398,360		280,314,038		(257,330,118)		-		859,382,280
	其他资产信用减值准备	39,621,206		1,368,954		(352,753)		-		40,637,407
	表外业务信用减值准备	480,229,464		121,123,659		-		-		601,353,123
	合计	13,289,690,298		2,764,032,530		(351,480,551)		(17,420,694)		15,684,821,583

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 50 -

五	财务报表主要项目附注(续)
17	资产减值准备(续)

	本银行	2022年12月31日		本期计提/ (转回)		本期核销及核销后收回		其他		2023年6月30日
	存放同业信用减值准备	7,135,012		(1,045,346)		-		-		6,089,666
	拆出资金信用减值准备	533,580,661		(37,294,440)		(27,874,997)		-		468,411,224
	买入返售金融资产信用减值准备	8,467,242		(3,775,584)		-		-		4,691,658
	发放贷款和垫款信用减值准备	11,489,797,512		786,156,066		(7,962,440)		(8,514,020)		12,259,477,118
	其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款	11,332,819,138		799,451,571		(7,962,440)		(8,514,020)		12,115,794,249
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	156,978,374		(13,295,505)		-		-		143,682,869
	债权投资信用减值准备	1,520,385,182		(105,106,476)		-		-		1,415,278,706
	其他债权投资信用减值准备	405,130,668		121,654,494		-		-		526,785,162
	固定资产减值准备	152,493		-		-		-		152,493
	其他资产信用减值准备	7,698,548		1,975,093		(6,475)		-		9,667,166
	表外业务信用减值准备	601,353,123		(27,166,231)		-		-		574,186,892
	合计	14,573,700,441		735,397,576		(35,843,912)		(8,514,020)		15,264,740,085

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 51 -

五	财务报表主要项目附注(续)
17	资产减值准备(续)

	本银行	2021年12月31日		本年计提/ (转回)		本年核销及核销后收回		其他		2022年12月31日
	存放同业信用减值准备	7,557,981		(422,969)		-		-		7,135,012
	拆出资金信用减值准备	377,425,549		156,155,112		-		-		533,580,661
	买入返售金融资产信用减值准备	110,532		8,356,710		-		-		8,467,242
	发放贷款和垫款信用减值准备	9,805,705,026		1,791,661,828		(90,541,303)		(17,028,039)		11,489,797,512
	其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款	9,671,234,787		1,769,153,693		(90,541,303)		(17,028,039)		11,332,819,138
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	134,470,239		22,508,135		-		-		156,978,374
	债权投资信用减值准备	1,350,424,036		169,961,146		-		-		1,520,385,182
	其他债权投资信用减值准备	184,304,592		220,826,076		-		-		405,130,668
	固定资产减值准备	152,493		-		-		-		152,493
	其他资产信用减值准备	6,619,798		1,278,174		(199,424)		-		7,698,548
	表外业务信用减值准备	480,229,464		121,123,659		-		-		601,353,123
	合计	12,212,529,471		2,468,939,736		(90,740,727)		(17,028,039)		14,573,700,441

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 52 -

五	财务报表主要项目附注(续)

18 向中央银行借款

		本集团			本银行
		2023年	2022年		2023年	2022年
		6月30日	12月31日		6月30日	12月31日
	向中央银行借款	19,654,642,386	18,851,138,728		19,131,363,219	18,365,235,172
	于2023年6月30日，本集团向中央银行借款系由账面原值人民币18,407,000,000元的债权投资作为质押(于2022年12月31日：人民币17,932,533,100元的债权投资作为质押)。

19 同业及其他金融机构存放款项

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	境内银行同业	10,691,164,922		5,358,752,709		11,177,287,227		6,960,683,326
	境内其他金融机构	752,110,543		2,220,706,577		752,110,543		2,220,706,577
	小计	11,443,275,465		7,579,459,286		11,929,397,770		9,181,389,903
	应计利息	10,898,738		9,778,305		11,886,075		10,963,518
	合计	11,454,174,203		7,589,237,591		11,941,283,845		9,192,353,421

20 拆入资金

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	境内银行同业拆入	44,451,816,509		35,158,657,495		19,686,617,636		11,447,940,000
	应计利息	263,087,945		270,811,038		44,692,554		58,232,441
	合计	44,714,904,454		35,429,468,533		19,731,310,190		11,506,172,441

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团拆入资金人民币482,178,873元和570,717,495元分别系由账面价值人民币655,403,784元和人民币950,838,787元的租赁业务应收款作为质押。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 53 -

五	财务报表主要项目附注(续)

21 卖出回购金融资产款

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	按担保物类别分析：
	债券	15,720,200,000		12,109,600,000
	按交易对手类别分析：
	境内银行同业	15,720,200,000		12,109,600,000
	应计利息	7,366,970		8,707,598
	合计	15,727,566,970		12,118,307,598

本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物。于资产负债表日，作为负债的担保物账面价值列示如下：

		本集团及本银行
	项目	2023年6月30日		2022年12月31日
	债权投资	17,207,615,980		13,048,168,763

22 吸收存款

		本集团			本银行
		2023年		2022年	2023年	2022年
		6月30日		12月31日	6月30日	12月31日
	活期存款
	公司客户	82,177,773,406		74,243,131,329	81,267,962,174	73,106,137,424
	个人客户	34,547,045,410		36,594,739,668	33,336,336,440	35,462,619,354
	定期存款
	公司客户	83,023,968,426		73,785,117,366	82,456,922,376	72,962,940,750
	个人客户	143,700,269,419		111,502,585,799	138,849,921,007	107,519,763,830
	保证金存款	22,600,828,196		19,944,287,931	22,568,107,137	19,917,500,544
	其他存款	87,921,897		278,602,966	87,921,897	278,602,966
	小计	366,137,806,754		316,348,465,059	358,567,171,031	309,247,564,868
	应计利息	7,335,383,329		7,236,534,350	7,133,935,836	7,021,079,861
	合计	373,473,190,083		323,584,999,409	365,701,106,867	316,268,644,729

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

23 应付职工薪酬

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	短期薪酬(1)	625,309,815		862,242,681		593,000,041		816,080,756
	设定提存计划(2)	126,207,332		145,231,586		116,250,094		135,274,119
	合计	751,517,147		1,007,474,267		709,250,135		951,354,875

	(1)短期薪酬
	本集团	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	工资、奖金、津贴和补贴	798,707,582		1,011,100,038		(1,246,689,645)		563,117,975
	职工福利费	-		18,174,039		(18,064,039)		110,000
	社会保险费	6,350,854		42,995,071		(42,665,889)		6,680,036
	其中：医疗保险费	5,336,339		37,655,525		(37,245,293)		5,746,571
	工伤保险费	941,236		886,579		(951,861)		875,954
	生育保险费	73,279		4,452,967		(4,468,735)		57,511
	住房公积金	136,859		137,800,806		(136,368,486)		1,569,179
	工会经费和职工教育经费	57,047,386		22,953,270		(26,168,031)		53,832,625
	合计	862,242,681		1,233,023,224		(1,469,956,090)		625,309,815

	本集团	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	工资、奖金、津贴和补贴	727,825,824		1,722,036,487		(1,651,154,729)		798,707,582
	职工福利费	-		51,993,610		(51,993,610)		-
	社会保险费	6,285,669		80,678,362		(80,613,177)		6,350,854
	其中：医疗保险费	5,314,456		70,926,976		(70,905,093)		5,336,339
	工伤保险费	966,737		1,706,617		(1,732,118)		941,236
	生育保险费	4,476		8,044,769		(7,975,966)		73,279
	住房公积金	258,058		245,871,590		(245,992,789)		136,859
	工会经费和职工教育经费	55,139,184		49,648,453		(47,740,251)		57,047,386
	合计	789,508,735		2,150,228,502		(2,077,494,556)		862,242,681

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)
23	应付职工薪酬(续)

	(1)短期薪酬(续)
	本银行	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	工资、奖金、津贴和补贴	752,916,244		935,543,330		(1,156,745,276)		531,714,298
	职工福利费	-		11,542,760		(11,542,760)		-
	社会保险费	6,280,166		39,785,495		(39,418487)		6,647,174
	其中：医疗保险费	5,273,269		34,928,343		(34,486,307)		5,715,305
	工伤保险费	939,535		802,830		(868,111)		874,254
	生育保险费	67,362		4,054,322		(4,064,069)		57,615
	住房公积金	94,637		126,303,593		(124,871,273)		1,526,957
	工会经费和职工教育经费	56,789,709		20,942,323		(24,620,420)		53,111,612
	合计	816,080,756		1,134,117,501		(1,357,198,216)		593,000,041

	本银行	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	工资、奖金、津贴和补贴	688,300,156		1,583,277,379		(1,518,661,291)		752,916,244
	职工福利费	-		38,666,350		(38,666,350)		-
	社会保险费	6,263,320		74,770,036		(74,753,190)		6,280,166
	其中：医疗保险费	5,293,808		65,887,358		(65,907,897)		5,273,269
	工伤保险费	965,036		1,530,043		(1,555,544)		939,535
	生育保险费	4,476		7,352,635		(7,289,749)		67,362
	住房公积金	254,651		227,032,623		(227,192,637)		94,637
	工会经费和职工教育经费	54,953,654		46,558,417		(44,722,362)		56,789,709
	合计	749,771,781		1,970,304,805		(1,903,995,830)		816,080,756

	(2)设定提存计划
	本集团	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	基本养老保险费	6,258,960		95,706,254		(95,030,739)		6,934,475
	失业保险费	2,440,629		2,688,568		(2,588,179)		2,541,018
	企业年金	136,531,997		49,654,239		(69,454,397)		116,731,839
	合计	145,231,586		148,049,061		(167,073,315)		126,207,332

	本集团	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	基本养老保险费	5,810,007		169,482,055		(169,033,102)		6,258,960
	失业保险费	2,400,986		5,477,518		(5,437,875)		2,440,629
	企业年金	114,346,140		104,808,477		(82,622,620)		136,531,997
	合计	122,557,133		279,768,050		(257,093,597)		145,231,586

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)
23	应付职工薪酬(续)

	(2)设定提存计划(续)
	本银行	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	基本养老保险费	6,160,249		88,361,689		(87,685,958)		6,835,980
	失业保险费	2,436,778		2,389,572		(2,289,170)		2,537,180
	企业年金	126,677,092		49,654,239		(69,454,397)		106,876,934
	合计	135,274,119		140,405,500		(159,429,525)		116,250,094

	本银行	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	基本养老保险费	5,713,467		157,064,805		(156,618,023)		6,160,249
	失业保险费	2,397,505		4,903,923		(4,864,650)		2,436,778
	企业年金	109,991,235		99,308,477		(82,622,620)		126,677,092
	合计	118,102,207		261,277,205		(244,105,293)		135,274,119

24 应交税费

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	企业所得税	501,757,465		715,923,098		423,176,317		602,011,947
	增值税	148,696,076		152,722,350		147,171,590		151,094,707
	城建税	31,325,144		29,985,391		30,806,860		29,903,335
	教育费附加	20,640,283		19,685,256		20,252,315		19,606,940
	房产税	16,743,280		16,775,851		16,376,512		16,376,512
	个人所得税	9,457,504		9,894,383		8,957,944		9,229,908
	其他	6,049,797		5,380,352		5,817,684		5,020,722
	合计	734,669,549		950,366,681		652,559,222		833,244,071

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

25 应付债券

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	同业存单(注1)	47,506,731,303		63,489,308,064		47,506,731,303		63,489,308,064
	应付金融债券	-		1,499,917,685		-		-
	应付商业银行金融债(注2)	7,797,998,232		6,298,462,975		7,797,998,232		6,298,462,975
	应付二级资本债券 (注3)	4,499,621,931		4,499,599,900		4,499,621,931		4,499,599,900
	可转换公司债券(注4)	4,977,129,124		4,902,461,155		4,977,129,124		4,902,461,155
	小计	64,781,480,590		80,689,749,779		64,781,480,590		79,189,832,094
	应计利息	298,043,767		212,354,941		298,043,767		185,290,240
	合计	65,079,524,357		80,902,104,720		65,079,524,357		79,375,122,334

	注1：2023上半年度和2022年度，本行在全国银行间市场分别发行了137期及397期人民币同业存单，面值均为人民币100元，折价发行。截至2023年6月30日和2022年12月31日，本行发行的人民币同业存单分别有120期和155期尚未到期，余额分别为人民币475.07亿元和人民币634.89亿元，期限为1个月至1年不等。2023上半年度和2022年度，本行发行的人民币同业存单利率期间分别为1.95%～2.80%和1.29%～2.70%。
	注2：本行于2021年1月29日，发行了总额为人民币10亿元的绿色金融债券，债券期限为3年。债券采用固定利率单利按年计息，每年付息一次，年利率为3.55%。2022年10月19日，发行了总额为人民币38亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，债券期限为3年，每年付息一次，年利率为2.54%。2023年4月12日，发行了总额为人民币30亿元的绿色金融债券，债券期限为3年。债券采用固定利率单利按年计息，每年付息一次，年利率为2.89%。
	注3：本行于2020年8月5日在银行间债券市场发行了总额为人民币45亿元的商业银行二级资本债券，债券期限为10年。债券采用固定利率单利按年计息，每年付息一次，年利率4.62%，在2025年8月7日即第五年，本行有权行使赎回权。上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对上述债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据原中国银保监会相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)
25	应付债券(续)
	注4：经原中国银行保险监督管理委员会出具的《中国银保监会江苏监管局关于苏州银行公开发行A股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银保监复[2020]428号)，以及经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准苏州银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]788号)，本行于2021年4月12日公开发行人民币50亿元可转换公司债券(以下简称“可转债”)，本次可转债存续期限为六年，即自2021年4月12日至2027年4月11日，本次发行可转债票面利率：第一年债券利率0.20%，第二年债券利率0.40%，第三年债券利率1.00%，第四年债券利率1.50%，第五年债券利率2.00%，第六年债券利率2.50%。本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月的第一个交易日起至可转换债到期日止，即为2021年10月18日至2027年4月11日。 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转股价格为人民币8.34元/股，为体现派发现金股利和特定情况下股本增加的摊薄影响，可转债转股价格将进行调整。于2021年5月27日，本行派发现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币8.10元/股。于2022年5月11日，本行派发现金股利，并以资本公积按每 10 股转增 1 股后，可转债的转股价格调整为人民币7.11元/股。于2023年5月31日，本行派发现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币 6.78元/股。 在本次发行的可转债存续期间(即2021年4月12日至2027年4月11日)，当本行A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，本行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。 本次可转债设有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)，经相关监管部门批准(如需)，本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。 在本次发行的可转债期满后五个交易日，本行将以本次发行的可转债的票面面值110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 59 -

五	财务报表主要项目附注(续)
25	应付债券(续)
	本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分拆分如下：
		负债成分		权益成分		合计
	可转债初始发行金额	4,632,153,347		367,846,653		5,000,000,000
	直接发行费用	(10,806,464)		(858,158)		(11,664,622)
	于发行日余额	4,621,346,883		366,988,495		4,988,335,378
	期初累计利息调整	281,555,220		-		281,555,220
	期初累计转股金额	(440,948)		(34,908)		(475,856)
	于2022年12月31日余额	4,902,461,155		366,953,587		5,269,414,742
	本期利息调整	74,701,474		-		74,701,474
	本期转股金额	(33,505)		(2,540)		(36,045)
	于2023年6月30日余额	4,977,129,124		366,951,047		5,344,080,171

26 递延收益

			本集团及本银行
			2023年6月30日		2022年12月31日
	与资产相关的政府补助搬迁补偿款		8,625,909		9,200,969

		截至2023年6月30日止六个月期间
		期初余额		本期计入其他收益		期末余额		与资产/收益相关
	搬迁补偿款	9,200,969		(575,060)		8,625,909		与资产相关

		2022年度
		年初余额		本年计入其他收益		年末余额		与资产/收益相关
	搬迁补偿款	10,351,089		(1,150,120)		9,200,969		与资产相关

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

27 预计负债

		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	表外业务信用减值准备(附注五、17)	574,186,892		601,353,123

	本集团及本银行	2023年6月30日
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期预		(整个存续期预期		合计
		信用损失)		期信用损失)		信用损失-已减值)
	表外业务信用减值准备	571,912,698		296,629		1,977,565		574,186,892

	本集团及本银行	2022年12月31日
		阶段一		阶段二		阶段三
		(12个月预期		(整个存续期预		(整个存续期预期		合计
		信用损失)		期信用损失)		信用损失-已减值)
	表外业务信用减值准备	598,705,973		337,714		2,309,436		601,353,123

本集团表外业务信用减值准备按照预期信用损失进行评估。截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，表外业务主要分布于阶段一，阶段间转移金额不重大。

28 其他负债

		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	其他应付款(附注五、28.1)	1,138,145,014		1,423,169,401		651,839,507		730,681,290
	融资租赁保证金	830,411,123		710,189,107		-		-
	递延收入	34,289,076		54,275,569		34,289,076		54,275,569
	应付股利	1,538,747		1,532,746		1,538,747		1,532,746
	合计	2,004,383,960		2,189,166,823		687,667,330		786,489,605

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 61 -

五	财务报表主要项目附注(续)

28 其他负债(续)

28.1	其他应付款
		本集团				本银行
		2023年		2022年		2023年		2022年
		6月30日		12月31日		6月30日		12月31日
	待清算款项	771,991,688		1,083,748,775		294,864,049		395,623,460
	项目尾款	129,007,115		145,988,999		125,321,815		145,874,935
	预提费用	103,076,509		88,041,640		102,576,286		87,932,567
	久悬未取款	20,730,229		22,467,976		19,070,986		20,795,438
	应付工程款	27,913,748		30,737,533		27,913,748		28,540,096
	贵金属业务应付款	2,727,165		14,889,373		2,727,165		14,889,373
	其他	82,698,560		37,295,105		79,365,458		37,025,421
	合计	1,138,145,014		1,423,169,401		651,839,507		730,681,290

29 股本

		2022年 12月31日		可转债转股		资本公积转增股本		2023年 6月30日
	境内上市(A股)，每股面值人民币1元	3,666,731,275		4,872		-		3,666,736,147

		2021年 12月31日		可转债转股		资本公积转增股本		2022年 12月31日
	境内上市(A股)，每股面值人民币1元	3,333,375,334		17,364		333,338,577		3,666,731,275

	注1：A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 62 -

五	财务报表主要项目附注(续)

30 其他权益工具

			本集团及本银行
			2023年6月30日		2022年12月31日
	其他权益工具——可转债权益成分(注1)		366,951,047		366,953,587
	其他权益工具——无固定期限资本债券(注2)		5,998,900,943		2,998,900,943
	合计		6,365,851,990		3,365,854,530

	注1：于2023年6月30日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币3.67亿元(2022年12月31日：3.67亿元)，具体信息参见附注五、25(注4)。
	注2：经原中国银保监会和中国人民银行的批准，本银行于2023年5月26日在全国银行间债券市场完成苏州银行股份有限公司2023年无固定期限资本债券(第一期)发行，面值总额为人民币30亿元，每股面值为人民币100元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每5年为一个票面利率调整期，前5年票面利率为3.97%。 于2022年1月17日在全国银行间债券市场完成苏州银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券(第一期)发行，面值总额为人民币30亿元，每股面值为人民币100元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每5年为一个票面利率调整期，前5年票面利率为3.80%。 该债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。自发行之日起5年后，在满足赎回先决条件且得到原银保监会批准的前提下，本银行有权于每年付息日全部或部分赎回该债券。当满足减记触发条件时，本银行有权在报原银保监会并获同意，但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减记。该债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务之后，股东持有的所有类别股份之前，该债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。 上述债券采用非累积利息支付方式，本银行有权部分或全部取消该债券的派息，并不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。但直至决定重新开始向该债券持有人全额派息前，本银行将不会向普通股股东进行收益分配。债券持有人不得回售本期债券。 本银行上述永续债发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本银行其他一级资本，提高本银行资本充足率。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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五	财务报表主要项目附注(续)

31 资本公积

	本集团	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	股本溢价	10,481,704,385		31,173		-		10,481,735,558
	其他	13,520,732		-		(1,099,057)		12,421,675
	合计	10,495,225,117		31,173		(1,099,057)		10,494,157,233

	本集团	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	股本溢价	10,814,925,050		117,912		(333,338,577)		10,481,704,385
	其他	14,431,949		-		(911,217)		13,520,732
	合计	10,829,356,999		117,912		(334,249,794)		10,495,225,117

	本银行	2022年 12月31日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
	股本溢价	10,473,285,963		31,173		-		10,473,317,136
	其他	14,520,273		-		(1,099,057)		13,421,216
	合计	10,487,806,236		31,173		(1,099,057)		10,486,738,352
	本银行	2021年 12月31日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
	股本溢价(注1)	10,806,506,628		117,912		(333,338,577)		10,473,285,963
	其他	14,520,273		-		-		14,520,273
	合计	10,821,026,901		117,912		(333,338,577)		10,487,806,236

注1：根据本行2022年4月22日召开的2021年度股东大会决议，本行以总股本3,333,385,779股为基数，以资本公积转增股本333,338,577股。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 64 -

五	财务报表主要项目附注(续)

32 其他综合收益

	本集团及本银行		2022年 12月31日		增减变动		2023年 6月30日
	将重分类进损益的其他综合收益
	权益法下可转损益的其他综合收益		53,044,982		2,676,232		55,721,214
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动		(170,684,902)		352,954,722		182,269,820
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备 (注1)		421,581,782		81,269,242		502,851,024
	合计		303,941,862		436,900,196		740,842,058

	本集团及本银行		2021年 12月31日		增减变动		2022年 12月31日
	将重分类进损益的其他综合收益
	权益法下可转损益的其他综合收益		40,146,639		12,898,343		53,044,982
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动		124,643,246		(295,328,148)		(170,684,902)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备 (注1)		239,081,124		182,500,658		421,581,782
	合计		403,871,009		(99,929,147)		303,941,862

	注1：于2023年6月30日，计入其他综合收益的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用减值准备余额为人民币107,762,152元(2022年12月31日：人民币117,733,781元)。于2023年6月30日，计入其他综合收益的金融投资其他债权投资的信用减值准备余额为人民币395,088,872元(2022年12月31日：人民币303,848,001元)。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 65 -

五	财务报表主要项目附注(续)
32	其他综合收益(续)

	本集团及本银行	截至2023年6月30日止六个月期间利润表中其他综合收益
		税前发生额		前期计入其他综合收益当期转入损益		所得税		归属于母公司股东
	将重分类进损益的其他综合收益
	权益法下可转损益的其他综合收益	2,676,232		-		-		2,676,232
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	478,827,017		(8,220,721)		(117,651,574)		352,954,722
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备	108,358,989		-		(27,089,747)		81,269,242
	合计	589,862,238		(8,220,721)		(144,741,321)		436,900,196

	本集团及本银行	2022年度利润表中其他综合收益
		税前发生额		前期计入其他综合收益当期转入损益		所得税		归属于母公司股东
	将重分类进损益的其他综合收益
	权益法下可转损益的其他综合收益	12,898,343		-		-		12,898,343
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	(346,102,720)		(47,668,144)		98,442,716		(295,328,148)
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备	243,334,211		-		(60,833,553)		182,500,658
	合计	(89,870,166)		(47,668,144)		37,609,163		(99,929,147)

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 66 -

五	财务报表主要项目附注(续)

33 盈余公积

		本集团及本银行
		2023年		2022年
		6月30日		12月31日
	法定盈余公积	1,833,365,638		1,833,365,638
	任意盈余公积	837,765,669		837,765,669
	合计	2,671,131,307		2,671,131,307

	根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本行及子公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。于2022年度本行由于可转换债券转股及资本公积转增股本，提取法定盈余公积金人民币166,677,971元。经股东大会批准，提取的法定盈余公积金可用于弥补亏损或者转增资本。
	本行及子公司提取任意盈余公积由股东大会决定。经股东大会批准，任意盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本。

34 一般风险准备

	本集团	2022年12月31日		本期提取		2023年6月30日
	一般风险准备	6,462,308,050		1,357,776		6,463,665,826
	本集团	2021年12月31日		本年提取		2022年12月31日
	一般风险准备	5,497,512,300		964,795,750		6,462,308,050
	本银行	2022年12月31日		本期提取		2023年6月30日
	一般风险准备	6,075,464,413		-		6,075,464,413
	本银行	2021年12月31日		本年提取		2022年12月31日
	一般风险准备	5,151,464,413		924,000,000		6,075,464,413

本行董事会根据2022年末的风险资产余额的1.5%预提一般风险准备人民币924,000,000元，该方案已经于2023年5月15日召开的2022年度股东大会审议批准。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 67 -

五	财务报表主要项目附注(续)

35 未分配利润

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度		截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度
	期/年初未分配利润	11,564,032,218		9,710,417,883		10,768,498,080		9,124,370,363
	加：本期/年归属于母公司股东的净利润	2,633,946,374		3,918,436,074		2,497,531,910		3,668,153,706
	减：提取法定盈余公积	-		(166,677,971)		-		(166,677,971)
	提取一般风险准备	(1,357,776)		(964,795,750)		-		(924,000,000)
	股利分配(注1)	(1,210,022,783)		(933,348,018)		(1,210,022,783)		(933,348,018)
	永续债利息发放(注2)	(114,000,000)		-		(114,000,000)		-
	合计	12,872,598,033		11,564,032,218		11,942,007,207		10,768,498,080

	注1：根据本行2023年5月15日召开的2022年度股东大会决议，本行以总股本3,666,735,706股为基数，按照每10股派发股利人民币3.3元(含税)，共计派发股利人民币1,210,022,783元(含税)。 根据本行2022年4月22日召开的2021年度股东大会决议，本行以总股本3,333,385,778股为基数，按照每10股派发股利人民币2.8元(含税)，共计派发股利人民币933,348,018元(含税)。
	注2：于2023年1月3日，本行宣告发放2022年无固定期限资本债券(第一期)利息。2022年无固定期限资本债券(第一期)发行总额人民币30亿元，按照本计息期债券利率3.80%计算，合计人民币1.14亿元，付息日为2023年1月17日。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 68 -

五	财务报表主要项目附注(续)

36 利息净收入

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	利息收入
	发放贷款和垫款	5,826,842,032		5,400,488,670		5,616,289,169		5,192,210,168
	其中：公司贷款和垫款	3,261,008,044		2,858,297,193		3,240,440,972		2,838,745,875
	个人贷款	2,275,666,448		2,154,420,087		2,085,680,657		1,965,692,903
	票据贴现	252,233,580		362,227,503		252,233,580		362,227,503
	贸易融资	37,933,960		25,543,887		37,933,960		25,543,887
	金融投资	2,521,713,735		2,403,085,784		2,521,713,734		2,403,085,784
	长期应收款	906,394,678		847,571,517		-		-
	买入返售金融资产	23,533,305		14,056,513		23,533,305		14,056,513
	存放中央银行款项	145,805,637		139,468,069		142,116,428		135,646,641
	拆出资金	514,974,138		438,570,417		514,974,138		438,570,418
	存放同业款项	41,305,744		37,520,922		25,973,184		15,470,155
	小计	9,980,569,269		9,280,761,892		8,844,599,958		8,199,039,679
	利息支出
	吸收存款	(3,767,594,794)		(3,239,642,815)		(3,684,125,930)		(3,162,633,818)
	应付债券	(971,255,917)		(1,045,114,145)		(955,859,298)		(1,023,840,953)
	拆入资金	(562,241,258)		(499,468,721)		(210,132,421)		(114,754,519)
	同业及其他金融机构存放款项	(37,426,446)		(91,786,454)		(40,557,297)		(93,559,139)
	卖出回购金融资产款	(165,257,973)		(135,291,577)		(165,257,973)		(135,291,577)
	向中央银行借款	(191,686,401)		(277,267,962)		(186,866,068)		(271,883,110)
	租赁负债	(5,259,291)		(5,441,372)		(5,069,481)		(4,987,253)
	小计	(5,700,722,080)		(5,294,013,046)		(5,247,868,468)		(4,806,950,369)
	合计	4,279,847,189		3,986,748,846		3,596,731,490		3,392,089,310

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 69 -

五	财务报表主要项目附注(续)

37 手续费及佣金净收入

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	手续费及佣金收入
	代客理财业务	456,978,570		474,426,285		456,978,570		474,426,285
	代理类业务	301,315,426		215,570,887		301,307,123		216,918,183
	结算类业务	59,880,533		64,563,129		60,397,223		64,547,323
	投融资业务	46,802,196		46,040,020		46,802,196		46,040,020
	银行卡业务	43,495,096		35,933,096		43,415,217		35,845,114
	其他	4,239,313		3,608,150		2,848,891		2,202,782
	小计	912,711,134		840,141,567		911,749,220		839,979,707
	手续费及佣金支出
	银行卡业务	(34,773,044)		(21,940,633)		(34,681,825)		(21,572,745)
	结算类业务	(18,000,589)		(11,010,950)		(17,919,662)		(10,873,782)
	代理类业务	(8,900,441)		(15,809,261)		(8,762,057)		(15,018,613)
	其他	(9,093,033)		(5,244,980)		(8,907,097)		(4,857,325)
	小计	(70,767,107)		(54,005,824)		(70,270,641)		(52,322,465)
	合计	841,944,027		786,135,743		841,478,579		787,657,242

38 其他收益

	计入当年损益的政府补助如下：

			本集团				本银行
		与资产/ 收益相关	截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	搬迁补偿	资产	575,060		575,060		575,060		575,060
	与日常活动相关的
	政府补助	收益	120,454,761		59,014,340		104,160,632		48,224,778
	合计		121,029,821		59,589,400		104,735,692		48,799,838

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 70 -

五	财务报表主要项目附注(续)

39 投资收益

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	衍生金融工具收益	(2,062,333)		(7,929,344)		(2,062,333)		(7,929,344)
	交易性金融资产收益	904,336,044		584,698,185		904,336,044		584,698,185
	其他债权投资收益	52,166,422		42,111,984		52,166,422		42,111,984
	长期股权投资收益	36,822,035		36,696,575		50,654,075		76,297,361
	其他	1,851,755		36,539,972		1,851,755		36,539,972
	合计	993,113,923		692,117,372		1,006,945,963		731,718,158

40 公允价值变动收益

		本集团及本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	衍生金融工具	1,746,927		(323,479)
	交易性金融资产	(1,002,735)		175,816,140
	合计	744,192		175,492,661

41 资产处置收益/(损失)

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	固定资产处置收益/(损失)	3,550,793		(1,686)		2,103,477		-
	其他资产处置损失	(1,487,092)		-		-		-
	合计	2,063,701		(1,686)		2,103,477		-

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 71 -

五	财务报表主要项目附注(续)

42 其他业务收入/其他业务成本

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	其他业务收入
	销售贵金属收入	34,118,488		49,640,468		34,118,488		49,640,468
	机器设备经营租赁收入	954,909		9,323,953		-		-
	其他收入	5,940,661		8,147,433		13,365,407		15,067,059
	合计	41,014,058		67,111,854		47,483,895		64,707,527
	其他业务成本
	销售贵金属成本	28,713,777		42,193,167		28,713,777		42,193,167
	经营租出机器设备折旧	6,166,460		6,152,655		-		-
	其他	352,555		-		-		-
	合计	35,232,792		48,345,822		28,713,777		42,193,167

43 税金及附加

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	城市维护建设税	26,297,361		25,282,721		24,758,577		25,107,609
	教育费附加	18,914,479		18,054,821		17,776,308		17,885,130
	房产税	17,526,393		28,066,880		16,759,934		27,271,693
	其他	7,851,595		16,212,156		6,977,169		15,608,391
	合计	70,589,828		87,616,578		66,271,988		85,872,823

44 业务及管理费

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	员工费用	1,381,072,285		1,211,099,777		1,274,523,001		1,118,246,262
	业务费用	411,458,238		367,137,406		376,198,186		331,407,462
	资产折旧	179,446,908		172,611,382		167,972,654		160,519,644
	资产摊销	85,126,000		64,544,205		81,808,253		61,601,789
	合计	2,057,103,431		1,815,392,770		1,900,502,094		1,671,775,157

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 72 -

五	财务报表主要项目附注(续)

45 信用减值损失

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	存放同业款项	(1,010,808)		1,179,743		(1,045,346)		(2,532,180)
	拆出资金	(37,294,440)		93,558,645		(37,294,440)		93,558,645
	买入返售金融资产	(3,775,584)		(107,337)		(3,775,584)		(107,337)
	发放贷款和垫款	795,020,605		750,341,192		786,156,066		745,635,912
	其中：以摊余成本计量	808,316,110		739,977,796		799,451,571		735,272,516
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	(13,295,505)		10,363,396		(13,295,505)		10,363,396
	债权投资	(105,106,476)		124,609,495		(105,106,476)		124,609,495
	其他债权投资	121,654,494		47,179,347		121,654,494		47,179,347
	长期应收款	175,495,432		187,333,574		-		-
	其他资产	2,084,687		(114,215)		1,975,093		(155,520)
	表外业务	(27,166,231)		115,509,500		(27,166,231)		115,509,500
	合计	919,901,679		1,319,489,944		735,397,576		1,123,697,862

46 所得税费用

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	当期所得税费用	660,024,388		778,246,102		529,888,456		673,332,004
	递延所得税费用(附注五、13)	(212,306,653)		(361,876,757)		(169,824,306)		(322,484,430)
	合计	447,717,735		416,369,345		360,064,150		350,847,574

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 73 -

五	财务报表主要项目附注(续)
46	所得税费用(续)

所得税费用与会计利润的关系列示如下：

		本集团				本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	利润总额	3,184,945,308		2,669,900,798		2,857,596,060		2,451,691,610
	税率	25%		25%		25%		25%
	按法定税率计算的税额	797,082,881		667,475,200		714,399,015		612,922,903
	免税收入(注1)	(332,447,068)		(282,845,655)		(335,913,713)		(292,445,488)
	不可抵扣的支出(注2)	16,152,551		8,691,087		15,191,610		7,541,653
	对以前期间当期税项的调整	(33,070,629)		23,048,713		(33,612,762)		22,828,506
	所得税费用	447,717,735		416,369,345		360,064,150		350,847,574

	注1：免税收入主要包括国债利息收入、地方政府债券利息收入、基金分红、免税长期股权投资收益等。
	注2：不可抵扣的支出主要包括无法在税前抵扣的贷款核销影响和不可抵扣的业务招待费等。

47 每股收益

47.1	基本每股收益
	基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当年净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
	基本每股收益的具体计算如下：

		本集团
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	项目
	归属于本行股东的当期净利润	2,633,946,374		2,176,785,039
	减：永续债当年发放利息	(114,000,000)		-
	归属于本行普通股股东的当期净利润	2,519,946,374		2,176,785,039
	本行发行在外普通股的加权平均数(股)	3,666,734,007		3,666,721,846
	基本每股收益	0.69		0.59

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 74 -

五	财务报表主要项目附注(续)
47	每股收益(续)
47.2	稀释每股收益
	稀释每股收益基于本行2021年公开发行的人民币50亿元可转换公司债券的未转股部分在期初或2022年1月1日转换为普通股的假设，以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的净利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。

		本集团
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	项目
	归属于本行股东的当期净利润	2,633,946,374		2,176,785,039
	减：永续债当年发放利息	(114,000,000)		-
	加：当期可转换公司债券的利息费用(税后)	87,070,142		86,339,301
	当期用于计算稀释每股收益的净利润	2,607,016,516		2,263,124,340
	本行发行在外普通股的加权平均数(股)	3,666,734,007		3,666,721,846
	加：假设可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数(股)	703,165,250		617,233,847
	用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股加权平均数(股)	4,369,899,257		4,283,955,693
	稀释每股收益	0.60		0.53

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 75 -

五	财务报表主要项目附注(续)

48 现金及现金等价物

		本集团				本银行
		2023年 6月30日		2022年 6月30日		2023年 6月30日		2022年 6月30日
	现金	10,057,874,970		7,824,836,469		8,888,973,491		7,003,134,372
	其中：库存现金	440,617,449		420,907,146		415,640,818		391,269,723
	活期存放同业款项	6,939,229,944		4,290,281,341		5,997,889,374		3,803,745,702
	存放中央银行非限制性款项	2,678,027,577		3,113,647,982		2,475,443,299		2,808,118,947
	现金等价物	2,221,230,000		5,807,196,000		1,831,230,000		5,612,196,000
	其中：期限不超过三个月的存放同业款项	390,000,000		290,000,000		-		95,000,000
	期限不超过三个月的拆出资金	1,831,230,000		5,417,446,000		1,831,230,000		5,417,446,000
	期限不超过三个月的买入返售金融资产	-		99,750,000		-		99,750,000
	现金及现金等价物余额	12,279,104,970		13,632,032,469		10,720,203,491		12,615,330,372

49 经营活动现金流量

		本集团			本银行
		截至2023年 6月30日止 六个月期间	截至2022年 6月30日止 六个月期间		截至2023年 6月30日止 六个月期间	截至2022年 6月30日止 六个月期间
	将净利润调节为经营活动的现金流量：
	净利润	2,737,227,573	2,253,531,453		2,497,531,910	2,100,844,036
	加：信用减值损失	919,901,679	1,319,489,944		735,397,576	1,123,697,862
	固定资产折旧	111,463,293	108,400,007		105,087,075	101,511,448
	使用权资产折旧	67,983,615	64,211,375		62,885,579	59,008,196
	经营租出固定资产折旧	6,166,460	6,152,655		-	-
	公允价值变动收益	(744,192)	(175,492,661)		(744,192)	(175,492,661)
	长期待摊费用摊销	22,895,332	20,095,664		20,839,331	18,160,942
	无形资产摊销	62,230,668	44,448,541		60,968,922	43,440,847
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产净(收益)/损失	(2,063,701)	1,686		(2,103,477)	-
	汇兑损益	(107,323,384)	(165,371,449)		(107,323,384)	(165,371,449)
	投资活动净收益	(3,452,139,874)	(3,042,865,126)		(3,465,971,914)	(3,082,465,912)
	发行债券利息支出	971,213,490	1,045,114,145		955,816,871	1,023,840,953
	租赁负债利息支出	5,236,105	5,441,372		5,069,481	4,987,253
	递延所得税资产的增加	(212,306,653)	(361,876,757)		(169,824,306)	(322,484,430)
	经营性应收项目的增加	(37,977,450,983)	(33,529,670,625)		(37,068,101,047)	(30,570,385,877)
	经营性应付项目的增加	66,794,314,062	46,089,443,323		64,369,730,807	44,949,992,650
	经营活动产生的现金流量净额	29,946,603,490	13,681,053,547		27,999,259,232	15,109,283,858

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 76 -

五	财务报表主要项目附注(续)

50 金融资产转移

	在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
	资产证券化交易
	在日常交易中，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
	本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本银行在资产负债表上会按照继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水平。
	于2023年6月30日，未到期的已证券化的信贷资产于转让日的原值为人民币507,712,354元(2022年12月31日：同)。本集团已完全终止确认该些资产。
	贷款转让
	截至2023年6月30日止六个月期间，本集团未通过向第三方转让不良贷款(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币80,877,895元)。由于本集团转移了不良贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终止确认不良贷款。
	卖断式卖出回购交易
	在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团无相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易余额。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 77 -

六 分部报告

	出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：
	(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、投行、长期应收款、结算、与贸易相关的产品及其他服务等；
	(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、借记卡、消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
	(3) 资金业务包括外汇交易、根据客户要求叙做外汇衍生工具交易、同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务等自营及代理业务；
	(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
	分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 78 -

六

分部报告(续)

	本集团	截至2023年6月30日止六个月期间
		公司业务		个人业务		资金业务	其他业务		合计
	外部利息净收入	3,738,933,673		199,055,476		341,858,040	-		4,279,847,189
	内部利息净收入	(739,472,594)		1,379,684,928		(640,212,334)	-		-
	手续费及佣金净收入	115,606,602		506,320,534		220,016,891	-		841,944,027
	投资收益	-		-		956,291,888	36,822,035		993,113,923
	公允价值变动收益	-		-		744,192	-		744,192
	汇兑损益	3,485,500		(28,843)		(13,166,239)	-		(9,709,582)
	其他业务收入/(成本)	(5,293,872)		5,463,168		-	5,611,970		5,781,266
	税金及附加	(35,653,260)		(30,728,817)		(4,015,106)	(192,645)		(70,589,828)
	业务及管理费	(1,022,527,073)		(908,442,711)		(120,609,117)	(5,524,530)		(2,057,103,431)
	信用减值损失	(385,568,690)		(404,049,352)		(130,283,637)	-		(919,901,679)
	其他收益	36,194,574		82,359,608		-	2,475,639		121,029,821
	资产处置收益	(1,525,323)		-		-	3,589,024		2,063,701
	营业利润	1,704,179,537		829,633,991		610,624,578	42,781,493		3,187,219,599
	营业外收支净额	(1,823,173)		(454,118)		-	3,000		(2,274,291)
	利润总额	1,702,356,364		829,179,873		610,624,578	42,784,493		3,184,945,308
	资产总额	270,135,645,152		105,156,734,647		204,118,876,875	851,423,265		580,262,679,939
	负债总额	219,556,101,825		182,381,852,573		132,923,093,474	31,224,686		534,892,272,558
	补充信息：
	资本性支出	94,520,094		36,794,198		71,420,917	-		202,735,209
	折旧和摊销费用	113,943,130		97,849,101		56,045,906	2,901,231		270,739,368

	本集团	截至2022年6月30日止六个月期间
		公司业务		个人业务		资金业务	其他业务		合计
	外部利息净收入	3,225,896,558		593,963,927		166,888,361	-		3,986,748,846
	内部利息净收入	(540,393,481)		902,258,985		(361,865,504)	-		-
	手续费及佣金净收入	194,734,922		356,137,386		235,263,435	-		786,135,743
	投资收益	-		-		655,420,797	36,696,575		692,117,372
	公允价值变动收益	-		-		175,492,661	-		175,492,661
	汇兑损益	(5,318,962)		(30,865)		192,650,974	-		187,301,147
	其他业务收入/(成本)	3,318,532		7,496,308		-	7,951,192		18,766,032
	税金及附加	(43,425,420)		(37,224,314)		(6,665,922)	(300,922)		(87,616,578)
	业务及管理费	(908,335,671)		(769,507,165)		(131,691,572)	(5,858,362)		(1,815,392,770)
	信用减值损失	(923,102,074)		(337,075,682)		(59,312,188)	-		(1,319,489,944)
	其他收益	26,523,544		33,065,856		-	-		59,589,400
	资产处置收益	-		-		-	(1,686)		(1,686)
	营业利润	1,029,897,948		749,084,436		866,181,042	38,486,797		2,683,650,223
	营业外收支净额	(12,852,451)		(658,678)		-	(238,296)		(13,749,425)
	利润总额	1,017,045,497		748,425,758		866,181,042	38,248,501		2,669,900,798
	资产总额	231,197,897,381		94,397,176,479		179,369,524,185	782,686,402		505,747,284,447
	负债总额	176,489,713,837		138,350,047,490		152,069,998,700	31,795,623		466,941,555,650
	补充信息：
	资本性支出	71,331,681		29,733,844		55,958,168	-		157,023,693
	折旧和摊销费用	101,548,460		81,424,238		56,540,080	3,795,464		243,308,242

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 79 -

七 关联方关系及其交易

1 关联方的认定标准

	下列各方构成本行的关联方：
	1) 持有本行5%及5%以上股份的股东；

		2023年6月30日				2022年12月31日
	关联方名称	持股数(万股)		持股比例		持股数(万股)		持股比例
	苏州国际发展集团有限公司	35,200		9.60%		33,000		9.00%
	苏州工业园区经济发展有限公司	19,800		5.40%		19,800		5.40%

	2) 本行的控股子公司，详见附注十、1；
	3) 本行的联营企业，详见附注十、2；
	4) 本行的其他关联方，包括持本行5%及5%以上股份的股东所控制的企业，对本行施加重大影响的企业控制、共同控制的其他企业，本行的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员，本行的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

2 本行与关联方之主要交易

2.1	与持本行5%及5%以上股份的股东之交易
	交易余额

		2023年6月30日		2022年12月31日
	吸收存款	532,319,819		277,000,521
	发放贷款和垫款	100,091,667		100,082,500
	其他债权投资	119,738,754		-

	交易金额
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	吸收存款利息支出	3,135,688		2,097,289
	发放贷款和垫款利息收入	1,565,252		-
	其他债权投资利息收入	158,749		-
	手续费及佣金收入	453		198

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 80 -

七	关联方关系及其交易(续)
2	本行与关联方之主要交易(续)

2.2	与本行控股子公司之交易
	与控股子公司之间的重大交易与交易余额均已在合并财务报表中抵消，详细情况如下：
	交易余额

		2023年6月30日		2022年12月31日
	存放同业款项	-		110,745,611
	其他资产	7,873,046		-
	同业及其他金融机构存放款项	487,109,642		1,519,115,830
	吸收存款	409,605,860		20,538,141
	银行承兑汇票	333,772,235		651,095,392
	交易金额
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	利息收入	1,235,389		1,983,464
	利息支出	2,835,655		2,206,109
	手续费及佣金收入	1,082,426		1,106,257
	劳务服务	7,427,402		6,922,547

2.3	与本行联营公司之交易
	交易余额

		2023年6月30日		2022年12月31日
	存放同业款项	3,106,928		3,602,897
	交易金额
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	存放同业款项利息收入	4,770		5,653

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 81 -

七	关联方关系及其交易(续)
2	本行与关联方之主要交易(续)

2.4	与本行其他关联方之交易
	交易余额

		2023年6月30日		2022年12月31日
	存放同业款项	175,376,446		157,708,235
	发放贷款和垫款	2,520,888,179		2,892,565,551
	交易性金融资产	508,103,693		-
	债权投资	536,889,572		1,081,962,579
	其他债权投资	735,971,804		310,753,445
	吸收存款及同业存放款项	2,508,563,188		2,470,199,924
	银行承兑汇票	475,400,000		385,420,000
	保函	881,542,438		1,070,407,945
	关联方作为管理人的结构化主体投资
		2023年6月30日		2022年12月31日
	交易性金融资产	381,051,000		-
	债权投资	1,047,881,444		972,027,054

交易金额

		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	存放同业款项利息收入	5,410,139		2,648,703
	贷款利息收入	40,989,712		29,659,596
	金融投资利息收入	21,843,064		26,960,082
	投资收益	2,017,082		-
	手续费及佣金收入	732,419		1,390,939
	吸收存款及同业存放利息支出	17,882,266		18,692,034

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 82 -

七	关联方关系及其交易(续)
2	本行与关联方之主要交易(续)
2.5	其他关联方交易

	交易名称
		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	关键管理人员薪酬	14,449,194		13,845,787

本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件，以一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。

八 或有事项、承诺及主要表外事项

1 未决诉讼

	于2023年6月30日及2022年12月31日，无以本集团作为被告的重大未决诉讼案件。

2 资本性支出承诺

		2023年6月30日		2022年12月31日
	已批准但尚未签约	184,921,635		165,051,650

已签约但未拨付

1,270,321,651

1,229,654,089

3 表外承诺事项

		2023年6月30日		2022年12月31日
	银行承兑汇票	41,736,378,729		45,027,100,939
	开出保函	2,626,346,564		2,208,611,129
	开出信用证	1,348,923,758		813,845,715
	信用卡额度	20,045,360,400		23,088,822,600
	不可撤销的贷款承诺	904,074,739		889,553,146
	其他财务担保	248,452,485		399,464,695
	合计	66,909,536,675		72,427,398,224

财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，本集团需履行担保责任。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 83 -

八	或有事项、承诺及主要表外事项(续)

4 委托代理业务

		2023年6月30日		2022年12月31日
	委托存款	1,978,996,145		790,125,770
	委托贷款	(1,978,996,145)		(790,125,770)

委托存款是指存款人存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。

九 资产负债表日后经营租赁收款额

	本集团作为出租人，资产负债表日后应收的经营租赁收款额的未折现金额汇总如下：
		2023年6月30日		2022年12月31日
	一年以内	110,510		110,510
	一到二年	110,510		110,510
	二到三年	110,510		110,510
	三到四年	110,510		110,510
	四到五年	24,410		67,460
	五年以上	195,280		195,280
		661,730		704,780

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 84 -

十 在其他主体中的权益

1 在子公司中的权益

	本行子公司的情况如下：

		主要经营地		注册地	业务性质		注册资本		持股比例
	通过设立方式取得的子公司：
	江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司	江苏省		江苏省	村镇银行		10,600万		79.80%
	江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司	江苏省		江苏省	村镇银行		10,000万		65.80%
	江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司	江苏省		江苏省	村镇银行		10,000万		51.95%
	江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司	江苏省		江苏省	村镇银行		10,000万		75.60%
	苏州金融租赁股份有限公司	江苏省		江苏省	金融租赁公司		238,000万		56.27%
	苏新基金管理有限公司(注1)	上海市		江苏省	基金公司		15,000万		56.00%

注1：苏新基金管理有限公司于2023年2月6日正式成立，注册地址为江苏省苏州工业园区，注册资本为人民币15,000万元。苏州银行股份有限公司出资人民币8,400万元，出资比例为56%。

2 在联营企业中的权益

		主要经营地		注册地		业务性质		持股比例		会计处理
	联营企业
	江苏盐城农村商业银行股份有限公司(注1)	江苏省		江苏省		银行业		15.21%		权益法
	连云港东方农村商业银行股份有限公司(注2)	江苏省		江苏省		银行业		5.35%		权益法

	注1：本集团是江苏盐城农村商业银行股份有限公司第一大股东并向其派驻董事，即使仅拥有其不足20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策施加重大影响。
	注2：本集团向连云港东方农村商业银行股份有限公司派驻董事，即使仅拥有其不足20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策施加重大影响。
	下表列示了对本集团不重大的联营企业的汇总财务信息：

		截至2023年 6月30日止 六个月期间		截至2022年 6月30日止 六个月期间
	联营企业
	投资账面价值合计(附注五、8)	797,967,153		721,043,157

	下列各项按持股比例计算的合计数
	净利润	36,822,035		36,696,575
	其他综合收益	2,676,232		2,523,648
	综合收益总额	39,498,267		39,220,223

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 85 -

十	在其他主体中的权益(续)

3 在结构化主体中的权益

3.1	纳入合并财务报表范围的结构化主体
	本集团主要在金融工具投资、资产管理等业务中会涉及结构化主体，这些结构化主体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。于2023年6月30日，本集团无纳入合并财务报表范围的结构化主体(2022年12月31日：同)。
3.2	未纳入合并财务报表范围的结构化主体
	本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关信息如下：
	本集团管理的结构化主体
	本集团在开展理财业务过程中，设计向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品。于2023年6月30日，本集团非合并的理财产品合计人民币70,506,508,514元(2022年12月31日：人民币71,391,190,411元)。截至2023年6月30日止六个月期间，本集团从该等产品获得的利益主要包括手续费及佣金净收入合计人民币456,978,570 元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币474,426,285元)。
	本集团无合同义务为理财产品提供融资。截至2023年6月30日止6个月期间，本集团未向合并理财产品提供过融资支持(截至2022年6月30日止6个月期间：同)。
	第三方机构发起及管理的结构化主体
	本集团通过直接投资而持有的未合并结构化主体中的权益的账面价值列示如下：

	2023年6月30日	交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	基金	45,185,865,332		-		-		45,185,865,332		45,185,865,332
	资产管理计划及信托计划	18,513,901,588		17,766,698,520		-		36,280,600,108		36,280,600,108
	资产支持证券	2,399,770		4,817,675,301		4,919,516,105		9,739,591,176		9,739,591,176
	合计	63,702,166,690		22,584,373,821		4,919,516,105		91,206,056,616		91,206,056,616

	2022年12月31日	交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	基金	39,158,003,214		-		-		39,158,003,214		39,158,003,214
	资产管理计划及信托计划	14,711,185,671		22,527,347,438		-		37,238,533,109		37,238,533,109
	资产支持证券	310,917,769		3,746,115,217		3,533,386,359		7,590,419,345		7,590,419,345
	合计	54,180,106,654		26,273,462,655		3,533,386,359		83,986,955,668		83,986,955,668

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 86 -

十一 金融工具及其风险分析

	本集团设有风险管理委员会，并由相关的部门负责风险管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和程序进行修改。

1 信用风险

	信用风险主要指借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。本集团的信用风险主要来自于发放贷款和垫款、金融投资以及长期应收款。
	本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。公司贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。
	信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了集团业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。
1.1	信用风险的计量
	预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对资产组合的信用风险评估需要更多估计，如违约发生的可能性、相关损失率以及风险敞口。本集团使用违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)及违约损失率(LGD)计量信用风险。
	针对公司类客户风险暴露，本集团采用内部评级反映单个交易对手的违约概率(PD)评估结果。本集团的内部评级体系包括了13个未违约等级(AAA到C)及1个违约等级(D)。主标尺为每个评级类别匹配特定范围的违约概率，且在一段时间内保持稳定。本集团定期对评级的方法进行验证和重新校准，且在实际计算预期信用损失时根据选取的宏观因子的变动对违约概率进行前瞻性调整，使其能够反映出观测时点的合理预测。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.1	信用风险的计量(续)
	本集团为规范信贷业务风险管理，制定了信贷业务风险预警管理办法。通过集团内大数据平台对接工商数据、舆情信息、司法诉讼数据等，在信贷业务的各环节中及时发现对集团信贷资产产生负面影响的事由。黄色预警：指情况不紧急，暂不会形成实质风险或损失的情形；橙色预警：指情况比较紧急，预计会对资产形成实质性风险的情形；红色预警：指情况非常紧急，风险已经基本确定而且非常高，将会使集团信贷资产造成损失的情形。
	根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：
	第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
	第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；
	第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
	对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
	本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
	(a)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
	(b)货币时间价值；
	(c)在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
	在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性(即使发生信用损失的可能性极低)。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.1	信用风险的计量(续)
	本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了如下判断、假设和估计。
	信用风险显著增加的判断标准
	本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
	当触发以下一个或多个定量标准或定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
	(a)定量指标
	债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天。
	(b)定性标准
	债务人经营或财务情况出现重大不利变化。
	其他信用风险显著增加的情况。例如出现风险预警或五级分类下迁至关注，可能给本集团造成损失的金融资产。
	本集团依政府规定对受宏观经济环境影响出险临时性经营困难或收入下降的存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还款计划等方式予以纾困，同时评估该等客户信用风险是否发生显著上升。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.1	信用风险的计量(续)
	违约及已发生信用减值资产的定义
	本集团界定金融资产发生违约的标准与已发生信用减值的定义一致。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值或违约：
	(a)发行方或债务人发生重大财务困难；
	(b)债务人违反合同，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

	(d)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
	(e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
	(f)资产在集团内部评级为D(违约级别) 或投资的公司债券外部评级为违约级别；
	(g)债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天；
	(h)债务人五级分类为次级、可疑或损失。
	金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
	预期信用损失计量的参数
	根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.1	信用风险的计量(续)
	预期信用损失计量的参数(续)
	相关定义如下：
	违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以内评模型结果为基础进行调整，参考历史统计数据，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人违约概率。
	违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期，本集团根据影响违约后回收的因素来确定违约损失率。
	违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
	前瞻性信息
	信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的宏观经济指标，主要包括国内生产总值年度同比增长率及消费者物价指数年度同比增长率等。
	在不同的业务类型中，这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响有所不同。本集团定期应用外部专业机构对于经济指标进行预测，并且评估了其预测值的合理性，通过回归分析确定预期信用减值准备计算中涉及的宏观经济指标。本集团定期对模型进行评估并且全面重审前瞻性信息。 本集团更新评估了包括国内生产总值及消费者物价指数同比增长率在内的宏观经济指标于2023年6月30日在不同情景下的预测值。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.1	信用风险的计量(续)
	前瞻性信息(续)
	除了提供基准经济情景外，本集团结合实践及专家判断结果来确定其他可能的情景及其权重，“基准”50%、“乐观”25%、“悲观”25%(2022年12月31日：同)。本集团以加权的12个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
	敏感性分析
	于资产负债表日，三种情景加权平均后的信用损失准备较100%基准情景下的信用减值准备增加如下：
				2023年6月30日
	发放贷款和垫款			356,895,278
	金融投资			430,713,953
	假若乐观情景的权重增加10%，而基准情况的权重减少10%，则发放贷款和垫款减值准备将从人民币12,483,465,812元下降至人民币12,159,086,560元，金融投资减值准备将从人民币2,421,502,137元下降至人民币2,328,166,504元。假若悲观情景的权重增加10%，而基准情况的权重减少10%，则发放贷款和垫款减值准备将从人民币12,483,465,812元上升至人民币12,950,603,172元，金融投资减值准备将从人民币2,421,502,137元上升至人民币2,687,984,969元。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.2	贷款和垫款按行业分类列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		金额		比例		金额		比例
	制造业	51,809,754,505		18.25%		44,041,195,902		17.57%
	租赁和商务服务业	34,880,198,973		12.29%		28,215,052,326		11.26%
	批发和零售业	19,908,561,234		7.01%		18,607,522,003		7.42%
	水利、环境和公共设施管理业	16,499,027,102		5.81%		16,079,299,233		6.42%
	建筑业	16,476,157,938		5.80%		15,232,195,664		6.08%
	房地产业	14,003,372,872		4.93%		9,923,734,977		3.96%
	农、林、牧、渔业	8,442,223,470		2.97%		7,877,182,692		3.14%
	交通运输、仓储及邮政业	6,254,582,514		2.20%		5,226,084,429		2.09%
	电力、热力、燃气及水生产和供应业	3,740,094,135		1.32%		2,450,063,651		0.98%
	金融业	2,428,743,333		0.86%		1,810,785,601		0.72%
	科学研究、技术服务和地质勘查业	2,359,607,245		0.83%		1,998,052,225		0.80%
	文化、体育和娱乐业	1,861,301,312		0.66%		1,346,612,210		0.54%
	信息传输、计算机服务和软件业	1,284,453,668		0.45%		1,002,206,803		0.40%
	住宿和餐饮业	1,043,394,491		0.37%		951,631,790		0.38%
	居民服务和其他服务业	219,185,029		0.08%		335,599,401		0.13%
	教育业	257,490,000		0.09%		212,270,000		0.08%
	卫生、社会保障和社会福利业	132,066,459		0.05%		126,372,370		0.05%
	采矿业	60,000,000		0.02%		30,000,000		0.01%
	个人贷款和垫款	96,277,249,624		33.92%		90,502,783,514		36.11%
	转贴现	5,926,121,387		2.09%		4,664,995,961		1.86%
	合计	283,863,585,291		100.00%		250,633,640,752		100.00%

1.3	贷款和垫款按地区分类列示如下：

		2023年6月30日				2022年12月31日
		金额		比例		金额		比例
	苏州市	177,461,927,218		62.52%		157,060,374,497		62.67%
	江苏省内其他地区	106,401,658,073		37.48%		93,573,266,255		37.33%
	合计	283,863,585,291		100.00%		250,633,640,752		100.00%

本集团以发放贷款的分支机构地区为依据划分地区分类。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.4	信用风险敞口
	于资产负债表日，本集团不考虑任何可利用的抵押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口情况如下：

		2023年6月30日		2022年12月31日
	存放中央银行款项	20,517,872,677		20,544,465,006
	存放同业款项	7,820,490,954		7,854,182,593
	拆出资金	25,272,961,202		29,874,658,645
	衍生金融资产	236,754,953		416,912,415
	买入返售金融资产	6,167,831,174		3,313,281,220
	发放贷款和垫款	271,925,309,083		239,501,278,736
	金融投资：
	其中：交易性金融资产	72,449,193,354		61,306,385,864
	债权投资	87,469,493,791		91,123,648,359
	其他债权投资	50,214,604,111		32,297,179,139
	长期应收款	28,881,610,657		28,881,506,421
	其他金融资产	365,910,887		237,086,174
	表内信用风险敞口	571,322,032,843		515,350,584,572
	承诺事项	66,335,349,783		71,826,045,101
	最大信用风险敞口	637,657,382,626		587,176,629,673
	纳入减值评估范围的金融工具
	本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行分类，将纳入信用减值准备的金融资产区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”。“低风险”指偿债能力较强，未来发生减值的可能性较低，受外部不利因素影响较小；“中风险”指有一定的偿债能力，但持续的重大不稳定情况或恶劣的商业、金融或经济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”指存在对偿债能力造成较大影响的不利因素或未来发生减值的可能性较高；“违约”指符合本集团已减值定义的资产。
	下表对纳入信用减值准备评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口：

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.4	信用风险敞口(续)

		2023年6月30日
		低风险	中风险	高风险	违约	账面金额	减值准备	账面价值
	存放中央银行款项(第一阶段)	20,517,872,677	-	-	-	20,517,872,677	-	20,517,872,677
	应收同业款项(第一阶段)	39,741,748,156	-	-	-	39,741,748,156	(480,464,826)	39,261,283,330
	发放贷款和垫款
	第一阶段	198,864,428,697	79,398,278,220	-	-	278,262,706,917	(9,391,321,373)	268,871,385,544
	第二阶段	713,029,952	2,092,799,413	739,618,859	-	3,545,448,224	(1,158,553,296)	2,386,894,928
	第三阶段	-	-	-	2,456,936,884	2,456,936,884	(1,789,908,273)	667,028,611
	债权投资
	第一阶段	88,840,572,497	-	-	-	88,840,572,497	(1,389,090,206)	87,451,482,291
	第三阶段	-	-	-	44,200,000	44,200,000	(26,188,500)	18,011,500
	其他债权投资(第一阶段)	50,214,604,111	-	-	-	50,214,604,111	-	50,214,604,111
	长期应收款
	第一阶段	25,963,196,646	3,409,085,155	-	-	29,372,281,801	(710,805,262)	28,661,476,539
	第二阶段	218,020,933	16,513,468	-	-	234,534,401	(86,628,377)	147,906,024
	第三阶段	-	-	-	309,814,273	309,814,273	(237,586,179)	72,228,094
	其他金融资产
	第一阶段	357,235,516	-	-	-	357,235,516	(6,501,686)	350,733,830
	第三阶段	-	-	-	51,374,435	51,374,435	(36,197,378)	15,177,057
	合计	425,430,709,185	84,916,676,256	739,618,859	2,862,325,592	513,949,329,892	(15,313,245,356)	498,636,084,536

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.4	信用风险敞口(续)

		2022年12月31日
		低风险	中风险	高风险	违约	账面金额	减值准备	账面价值
	存放中央银行款项(第一阶段)	20,544,465,006	-	-	-	20,544,465,006	-	20,544,465,006
	应收同业款项
	第一阶段	41,564,313,451	-	-	-	41,564,313,451	(522,190,993)	41,042,122,458
	第三阶段	-	-	-	28,229,662	28,229,662	(28,229,662)	-
	发放贷款和垫款
	第一阶段	170,581,800,328	75,376,709,051	-	-	245,958,509,379	(9,190,139,950)	236,768,369,429
	第二阶段	602,537,083	1,968,148,622	316,862,210	-	2,887,547,915	(790,173,245)	2,097,374,670
	第三阶段	-	-	-	2,205,602,843	2,205,602,843	(1,570,068,206)	635,534,637
	债权投资
	第一阶段	70,549,171,324	22,026,713,988	-	-	92,575,885,312	(1,503,351,595)	91,072,533,717
	第二阶段	-	68,148,229	-	-	68,148,229	(17,033,587)	51,114,642
	其他债权投资(第一阶段)	32,297,179,139	-	-	-	32,297,179,139	-	32,297,179,139
	长期应收款
	第一阶段	27,687,521,465	1,586,185,911	-	-	29,273,707,376	(629,193,579)	28,644,513,797
	第二阶段	196,777,428	10,376,616	-	-	207,154,044	(86,208,347)	120,945,697
	第三阶段	-	-	-	260,027,281	260,027,281	(143,980,354)	116,046,927
	其他金融资产
	第一阶段	228,735,796	-	-	-	228,735,796	(4,162,991)	224,572,805
	第三阶段	-	-	-	48,987,785	48,987,785	(36,474,416)	12,513,369
	合计	364,252,501,020	101,036,282,417	316,862,210	2,542,847,571	468,148,493,218	(14,521,206,925)	453,627,286,293

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

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十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.5	抵质押物和其他信用增级
	抵质押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
	本集团接受的抵质押物主要为以下类型：
	(i) 买入返售交易：票据、债券等
	(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单等
	(iii) 个人贷款：房产、存单等
	管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。
	本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。已发生信用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如下：
		2023年6月30日
		账面金额			减值准备		账面价值				持有担保品的 公允价值
	已发生信用减值的资产
	发放贷款和垫款	2,456,936,884			(1,789,908,273)		667,028,611				1,040,423,797

		2022年12月31日
		账面金额		减值准备		账面价值		持有担保品的 公允价值
	已发生信用减值的资产
	发放贷款和垫款	2,205,602,843		(1,570,068,206)		635,534,637		1,063,248,812

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 97 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.6	信用质量分析
	本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分如下：

	2023年6月30日	账面金额						合计
		第一阶段		第二阶段		第三阶段
		(12个月预期 信用损失)		(整个存续期预期信用损失)		(整个存续期预期信用损失-已减值)
	存放中央银行款项	20,517,872,677		-		-		20,517,872,677
	存放同业款项	7,827,852,898		-		-		7,827,852,898
	拆出资金	25,741,372,426		-		-		25,741,372,426
	买入返售金融资产	6,172,522,832		-		-		6,172,522,832
	发放贷款和垫款	278,262,706,917		3,545,448,224		2,456,936,884		284,265,092,025
	债权投资	88,840,572,497		-		44,200,000		88,884,772,497
	其他债权投资	50,214,604,111		-		-		50,214,604,111
	长期应收款	29,372,281,801		234,534,401		309,814,273		29,916,630,475
	其他金融资产	357,235,516		-		51,374,435		408,609,951
	合计	507,307,021,675		3,779,982,625		2,862,325,592		513,949,329,892

	2022年12月31日	账面金额						合计
		第一阶段		第二阶段		第三阶段
		(12个月预期 信用损失)		(整个存续期预期信用损失)		(整个存续期预期信用损失-已减值)
	存放中央银行款项	20,544,465,006		-		-		20,544,465,006
	存放同业款项	7,862,555,345		-		-		7,862,555,345
	拆出资金	30,380,009,644		-		28,229,662		30,408,239,306
	买入返售金融资产	3,321,748,462		-		-		3,321,748,462
	发放贷款和垫款	245,958,509,379		2,887,547,915		2,205,602,843		251,051,660,137
	债权投资	92,575,885,312		68,148,229		-		92,644,033,541
	其他债权投资	32,297,179,139		-		-		32,297,179,139
	长期应收款	29,273,707,376		207,154,044		260,027,281		29,740,888,701
	其他金融资产	228,735,796		-		48,987,785		277,723,581
	合计	462,442,795,459		3,162,850,188		2,542,847,571		468,148,493,218

以上金融投资-债权投资中，资产管理计划及信托计划余额为人民币18,598,578,586元(2022年12月31日：人民币23,485,763,077元)，其中最终投向为信贷类资产的金额为6,954,550,000元(2022年12月31日：人民币10,001,369,019元)，减值准备为人民币413,039,599元(2022年12月31日：人民币374,498,965元)，第三阶段信贷类资产余额为44,200,000元(2022年12月31日：零)。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 98 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
1	信用风险(续)
1.7	债券资产
	本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控，于资产负债表日债券投资账面余额按外部信用评级的分布如下：

		2023年6月30日
		无评级		AAA		AA-至AA+		A-至A+		合计
	政府债券	45,300,136,720		1,571,236,153		-		-		46,871,372,873
	政策性金融债券	22,253,814,308		-		-		-		22,253,814,308
	金融债券	3,535,232,525		7,351,504,687		330,846,418		-		11,217,583,630
	企业债券	22,612,018,483		4,488,123,596		5,799,200,585		-		32,899,342,664
	合计	93,701,202,036		13,410,864,436		6,130,047,003		-		113,242,113,475

		2022年12月31日
		无评级		AAA		AA-至AA+		A-至A+	合计
	政府债券	47,010,499,117		2,234,682,322		-		-	49,245,181,439
	政策性金融债券	16,228,475,563		-		-		-	16,228,475,563
	金融债券	5,261,302,270		581,942,066		433,592,072		-	6,276,836,408
	企业债券	14,419,217,165		802,161,423		4,789,489,352		101,284,852	20,112,152,792
	合计	82,919,494,115		3,618,785,811		5,223,081,424		101,284,852	91,862,646,202

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券性证券、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券性证券以及以摊余成本计量的债券性证券中主要包含中国财政部、地方政府等信用评级较好的发行人发行的未经独立评级机构评级的投资类和交易类证券。

1.8	债权投资中资产管理计划及信托计划按基础资产担保方式列示：
		本集团及本银行
		2023年6月30日		2022年12月31日
	保证	6,890,884,586		8,628,378,677
	信用	7,303,544,000		8,467,734,400
	抵押	680,000,000		997,890,000
	质押	3,724,150,000		5,391,760,000
	合计	18,598,578,586		23,485,763,077

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 99 -

十一	金融工具及其风险分析(续)

2 流动性风险

	流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性的事前计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况。
	下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现金流，以及以总额结算的衍生金融工具的现金流。
	下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

	2023年6月30日	已逾期		即时偿还		3个月内		3个月至1年	1年至5年		5年以上		无固定期限		合计
	非衍生金融工具现金流
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	-		3,131,730,853		-		-	-		-		17,826,759,273		20,958,490,126
	存放同业款项	-		7,324,589,541		52,751,340		453,258,434	-		-		-		7,830,599,315
	拆出资金	-		-		11,946,017,319		14,098,389,687	-		-		-		26,044,407,006
	交易性金融资产(不含权益投资)	-		-		9,803,146,141		8,220,868,344	6,310,465,865		3,421,334,984		45,185,865,332		72,941,680,666
	买入返售金融资产	-		-		6,174,093,300		-	-		-		-		6,174,093,300
	发放贷款和垫款	2,078,305,727		-		42,528,924,972		144,441,345,477	76,048,224,502		60,219,811,914		-		325,316,612,592
	债权投资	44,200,000		-		6,853,008,040		24,226,047,078	52,428,554,401		14,819,162,861		-		98,370,972,380
	其他债权投资	-		-		2,551,455,722		11,151,856,357	37,236,723,201		7,716,695,900		-		58,656,731,180
	长期应收款	456,494,076		-		3,010,475,427		9,307,643,734	18,715,212,663		1,667,674,846		-		33,157,500,746
	其他金融资产	51,374,435		-		339,230,963		13,231,601	4,772,952		-		-		408,609,951
	资产总额	2,630,374,238		10,456,320,394		83,259,103,224		211,912,640,712	190,743,953,584		87,844,680,505		63,012,624,605		649,859,697,262

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 100 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
2	流动性风险(续)
	下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：

	2023年6月30日	已逾期	即时偿还		3个月内		3个月至1年		1年至5年		5年以上		无固定期限		合计
	负债项目
	向中央银行借款	-	-		6,936,102,202		12,886,898,069		-		-		-		19,823,000,271
	同业及其他金融机构存放款项	-	754,326,244		10,474,336,044		232,589,717				-		-		11,461,252,005
	拆入资金	-	-		14,834,048,726		27,609,774,860		2,888,629,005		-		-		45,332,452,591
	卖出回购金融资产款	-	-		15,731,772,730		-		-		-		-		15,731,772,730
	吸收存款	-	122,244,155,674		45,608,035,666		83,149,773,879		134,580,473,038		-		-		385,582,438,257
	租赁负债	-	-		26,725,508		99,142,548		186,308,844		29,514,013		-		341,690,913
	应付债券	-	-		28,887,900,000		20,388,720,000		13,148,040,000		5,123,700,000		-		67,548,360,000
	其他金融负债	-	-		713,510,480		389,687,684		827,901,316		127,934,985		1,538,747		2,060,573,212
	负债总额	-	122,998,481,918		123,212,431,356		144,756,586,757		151,631,352,203		5,281,148,998		1,538,747		547,881,539,979
	表内流动性净额	2,630,374,238	(112,542,161,524)		(39,953,328,132)		67,156,053,955		39,112,601,381		82,563,531,507		63,011,085,858		101,978,157,283
	表外承诺	-	-		42,720,873,834		22,421,093,604		1,753,559,937		14,009,300		-		66,909,536,675
	衍生金融工具现金流
	按净额结算的衍生金融工具
	流入合计	-	-		59,541		5,558,014		-		-		-		5,617,555
	流出合计	-	-		(863,959)		(701,024)		-		-		-		(1,564,983)
	合计	-	-		(804,418)		4,856,990		-		-		-		4,052,572

	按总额结算的衍生金融工具
	流入合计	-	-		9,258,898,818		7,593,816,740		1,665,333,300		-		-		18,518,048,858
	流出合计	-	-		(9,328,146,905)		(7,798,776,927)		(1,669,312,300)		-		-		(18,796,236,132)
	合计	-	-		(69,248,087)		(204,960,187)		(3,979,000)		-		-		(278,187,274)

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 101 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
2	流动性风险(续)
	下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：

	2022年12月31日	已逾期		即时偿还		3个月内		3个月至1年	1年至5年		5年以上		无固定期限		合计
	非衍生金融工具现金流
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	-		5,010,541,352		-		-	-		-		16,398,682,462		21,409,223,814
	存放同业款项	-		7,034,454,013		733,095,671		97,360,999	-		-		-		7,864,910,683
	拆出资金	28,229,662		-		11,245,232,535		19,460,296,452	-		-		-		30,733,758,649
	交易性金融资产(不含权益投资)	-		-		16,860,735,342		4,411,576,105	920,010,365		561,263,354		38,698,681,862		61,452,267,028
	买入返售金融资产	-		-		3,322,756,580		-	-		-		-		3,322,756,580
	发放贷款和垫款	1,704,896,429		-		46,893,700,002		126,837,967,938	60,871,539,935		57,380,985,125		-		293,689,089,429
	债权投资	-		-		7,911,660,330		20,231,832,856	55,815,437,443		17,334,074,500		-		101,293,005,129
	其他债权投资	-		-		1,854,918,702		6,631,766,928	23,114,913,325		7,272,430,567		-		38,874,029,522
	长期应收款	373,371,521		-		2,706,879,171		8,874,493,141	19,814,238,050		1,436,282,368		-		33,205,264,251
	其他金融资产	48,987,785		-		207,045,621		18,147,609	3,542,566		-		-		277,723,581
	资产总额	2,155,485,397		12,044,995,365		91,736,023,954		186,563,442,028	160,539,681,684		83,985,035,914		55,097,364,324		592,122,028,666

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 102 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
2	流动性风险(续)
	下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：

	2022年12月31日	已逾期		即时偿还		3个月内		3个月至1年		1年至5年		5年以上		无固定期限		合计
	负债项目
	向中央银行借款	-		-		6,420,033,851		12,576,926,144		-		-		-		18,996,959,995
	同业及其他金融机构存放款项	-		1,082,365,679		6,214,980,403		301,744,342		-		-		-		7,599,090,424
	拆入资金	-		-		14,335,054,458		18,823,894,611		2,805,838,125		-		-		35,964,787,194
	卖出回购金融资产款	-		-		12,121,740,149		-		-		-		-		12,121,740,149
	吸收存款	-		117,542,416,682		44,182,312,371		63,767,494,648		107,725,678,083		32,280,429		-		333,250,182,213
	租赁负债	-		-		27,343,743		81,642,583		165,625,295		18,432,926		-		293,044,547
	应付债券	-		-		33,099,300,000		34,289,270,000		10,900,140,000		5,123,700,000		-		83,412,410,000
	其他金融负债	-		-		762,290,939		632,634,843		749,691,628		79,219,429		1,532,746		2,225,369,585
	负债总额	-		118,624,782,361		117,163,055,914		130,473,607,171		122,346,973,131		5,253,632,784		1,532,746		493,863,584,107
	表内流动性净额	2,155,485,397		(106,579,786,996)		(25,427,031,960)		56,089,834,857		38,192,708,553		78,731,403,130		55,095,831,578		98,258,444,559
	表外承诺	-		-		44,852,186,464		25,933,665,878		1,641,495,882		50,000		-		72,427,398,224
	衍生金融工具现金流
	按净额结算的衍生金融工具
	流入合计	-		-		455,871		181,195		-		-		-		637,066
	流出合计	-		-		(1,254,236)		(336,138)		(1,745)		-		-		(1,592,119)
	合计	-		-		(798,365)		(154,943)		(1,745)		-		-		(955,053)

	按总额结算的衍生金融工具
	流入合计	-		-		25,680,119,984		12,369,596,228		296,764,712		-		-		38,346,480,924
	流出合计	-		-		(25,706,789,457)		(12,070,337,840)		(284,491,942)		-		-		(38,061,619,239)
	合计	-		-		(26,669,473)		299,258,388		12,272,770		-		-		284,861,685

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 103 -

十一	金融工具及其风险分析(续)

3 市场风险

	市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及它们的隐含波动性引起的波动风险。市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
	本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，总览集团的市场风险敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。
	本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予以辨识。
	本集团的市场风险主要源于利率风险及汇率风险。
3.1	利率风险
	本集团面临的利率风险主要是由于市场相关利率可能发生的不利变动会导致利息净收入减少和金融工具公允价值减少，从而导致利率风险敞口公允价值减少。
	由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本集团遵照中国人民银行规定的存贷款利率政策经营业务。中国人民银行于2019年8月16日发布中国人民银行公告[2019]第15号，决定改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制，要求各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 104 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.1	利率风险(续)
	于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：

	2023年6月30日	1个月内		1至3个月		3个月至1年		1年至5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	20,504,786,850		-		-		-		-		453,703,276		20,958,490,126
	存放同业款项	7,267,843,341		99,999,990		447,024,669		-		-		5,622,954		7,820,490,954
	拆出资金	4,108,696,449		7,501,173,683		13,320,688,644		-		-		342,402,426		25,272,961,202
	衍生金融资产	-		-		-		-		-		236,754,953		236,754,953
	买入返售金融资产	6,166,152,342		-		-		-		-		1,678,832		6,167,831,174
	发放贷款和垫款	20,847,405,315		25,548,976,772		191,940,326,645		23,050,939,825		9,483,986,204		1,053,674,322		271,925,309,083
	交易性金融资产	9,633,773,166		1,646,289,898		7,827,462,591		4,664,079,502		3,375,535,880		45,626,148,413		72,773,289,450
	债权投资	2,533,901,588		4,230,318,276		22,749,904,973		43,917,912,441		12,889,247,666		1,148,208,847		87,469,493,791
	其他债权投资	865,834,838		1,841,319,931		13,824,012,800		26,377,298,108		6,694,738,200		611,400,234		50,214,604,111
	长期应收款	857,401,684		1,733,180,839		21,891,629,188		4,168,458,484		89,305,905		141,634,557		28,881,610,657
	其他金融资产	-		-		-		-		-		365,910,887		365,910,887
	资产总额	72,785,795,573		42,601,259,389		272,001,049,510		102,178,688,360		32,532,813,855		49,987,139,701		572,086,746,388

	负债项目
	向中央银行借款	2,659,253,464		4,253,090,114		12,696,817,507		-		-		45,481,301		19,654,642,386
	同业及其他金融机构存放款项	11,213,275,465		-		230,000,000		-		-		10,898,738		11,454,174,203
	拆入资金	11,004,749,840		3,720,887,323		26,990,670,101		2,735,509,245		-		263,087,945		44,714,904,454
	衍生金融负债	-		-		-		-		-		377,232,106		377,232,106
	卖出回购金融资产款	15,720,200,000		-		-		-		-		7,366,970		15,727,566,970
	吸收存款	139,758,338,706		24,673,947,825		80,201,227,936		121,504,626,866		-		7,335,048,750		373,473,190,083
	租赁负债	4,862,477		20,228,923		92,640,403		196,682,679		23,240,060		-		337,654,542
	应付债券	19,382,986,789		9,246,992,315		19,876,630,964		11,775,248,591		4,499,621,931		298,043,767		65,079,524,357
	其他金融负债	-		-		-		-		-		1,970,094,884		1,970,094,884
	负债总额	199,743,666,741		41,915,146,500		140,087,986,911		136,212,067,381		4,522,861,991		10,307,254,461		532,788,983,985
	利率风险缺口	(126,957,871,168)		686,112,889		131,913,062,599		(34,033,379,021)		28,009,951,864		39,679,885,240		39,297,762,403

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 105 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.1	利率风险(续)
	于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：

	2022年12月31日	1个月内		1至3个月		3个月至1年		1年至5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	20,399,665,747		-		-		-		-		1,009,558,067		21,409,223,814
	存放同业款项	7,396,109,591		346,197,000		105,986,121		-		-		5,889,881		7,854,182,593
	拆出资金	4,340,609,894		6,680,752,125		18,389,338,182		-		-		463,958,444		29,874,658,645
	衍生金融资产	-		-		-		-		-		416,912,415		416,912,415
	买入返售金融资产	3,311,772,758		-		-		-		-		1,508,462		3,313,281,220
	发放贷款和垫款	54,137,871,480		24,005,827,665		122,072,643,165		33,266,705,105		5,082,528,431		935,702,890		239,501,278,736
	交易性金融资产	13,903,508,053		3,736,350,878		4,249,387,875		110,148,900		556,147,633		38,996,366,264		61,551,909,603
	债权投资	2,121,401,007		5,669,860,126		17,240,573,384		47,078,568,773		17,747,202,700		1,266,042,369		91,123,648,359
	其他债权投资	1,530,571,833		1,015,243,211		7,733,466,032		15,173,301,267		6,325,458,950		519,137,846		32,297,179,139
	长期应收款	20,778,079,888		632,110,175		2,849,649,038		4,311,127,105		119,497,139		191,043,076		28,881,506,421
	其他金融资产	-		-		-		-		-		237,086,174		237,086,174
	资产总额	127,919,590,251		42,086,341,180		172,641,043,797		99,939,851,150		29,830,834,853		44,043,205,888		516,460,867,119

	负债项目
	向中央银行借款	1,757,374,500		4,638,000,359		12,413,728,537		-		-		42,035,332		18,851,138,728
	同业及其他金融机构存放款项	5,579,459,286		1,700,000,000		300,000,000		-		-		9,778,305		7,589,237,591
	拆入资金	9,277,866,973		4,936,095,060		18,321,173,410		2,623,522,052		-		270,811,038		35,429,468,533
	衍生金融负债	-		-		-		-		-		562,191,452		562,191,452
	卖出回购金融资产款	12,109,600,000		-		-		-		-		8,707,598		12,118,307,598
	吸收存款	133,189,481,673		24,811,475,939		61,375,539,352		96,971,968,095		-		7,236,534,350		323,584,999,409
	租赁负债	1,569,212		24,547,701		76,009,527		175,308,336		14,228,459		-		291,663,235
	应付债券	12,139,093,285		20,796,352,880		33,553,738,917		9,700,964,797		4,499,599,900		212,354,941		80,902,104,720
	其他金融负债	-		-		-		-		-		2,134,891,254		2,134,891,254
	负债总额	174,054,444,929		56,906,471,939		126,040,189,743		109,471,763,280		4,513,828,359		10,477,304,270		481,464,002,520
	利率风险缺口	(46,134,854,678)		(14,820,130,759)		46,600,854,054		(9,531,912,130)		25,317,006,494		33,565,901,618		34,996,864,599

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 106 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.1	利率风险(续)
	敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本集团权益的潜在影响。缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。
	久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
	缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来现金流情况的分析方法。
	本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于金融资产和金融负债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。
	本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
	1) 缺口分析方法
	下表列示于资产负债表日，对金融资产和金融负债进行缺口分析所得结果：

	2023年6月30日
	利率变更(基点)	(100)		100
	利率风险导致净利润变更	537,216,005		(537,216,005)
	2022年12月31日
	利率变更(基点)	(100)		100
	利率风险导致净利润变更	293,155,183		(293,155,183)

以上缺口分析基于金融资产和金融负债具有静态的利率风险结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团金融资产和金融负债的重新定价对本集团净利润的影响，基于以下假设： (1)各类金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平行移动；(3)金融资产和金融负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 107 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.2	汇率风险
	本集团汇率风险主要来源于表内外外汇资产及负债币种错配导致的头寸错配。
	报告期内，本集团加强外汇业务管理，积极运用价格杠杆等多项措施，调整资金结构。针对集团外汇资产加强动态管理，尽量压缩头寸，减少风险敞口，办理兑换业务实行结售汇头寸零限额管理，采取集中控制汇率风险的管理模式。
	有关资产和负债按币种列示如下：

	2023年6月30日	人民币		美元		英镑		日元		欧元		其他币种		合计
				折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	20,734,118,469		203,292,081		-		527,941		507,679		20,043,956		20,958,490,126
	存放同业款项	6,799,455,661		867,702,109		2,472,292		16,800,955		35,150,378		98,909,559		7,820,490,954
	拆出资金	22,675,936,279		2,504,180,274		-		-		-		92,844,649		25,272,961,202
	衍生金融资产	49,418,876		187,326,856		-		-		9,221		-		236,754,953
	买入返售金融资产	6,167,831,174		-		-		-		-		-		6,167,831,174
	发放贷款和垫款	271,512,758,640		395,381,725		-		-		17,168,718		-		271,925,309,083
	交易性金融资产	69,332,805,270		3,440,484,180		-		-		-		-		72,773,289,450
	债权投资	86,756,703,516		712,790,275		-		-		-		-		87,469,493,791
	其他债权投资	49,384,442,523		830,161,588		-		-		-		-		50,214,604,111
	长期应收款	28,881,610,657		-		-		-		-		-		28,881,610,657
	其他金融资产	365,910,887		-		-		-		-		-		365,910,887
	资产总额	562,660,991,952		9,141,319,088		2,472,292		17,328,896		52,835,996		211,798,164		572,086,746,388

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 108 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.2	汇率风险(续)
	有关资产和负债按币种列示如下(续)：

	2023年6月30日	人民币		美元		英镑		日元		欧元		其他币种		合计
				折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币
	负债项目
	向中央银行借款	19,654,642,386		-		-		-		-		-		19,654,642,386
	同业及其他金融机构存放款项	11,454,174,203		-		-		-		-		-		11,454,174,203
	拆入资金	38,594,414,376		6,120,490,078		-		-		-		-		44,714,904,454
	衍生金融负债	1,669,341		371,833,213		-		-		3,729,552		-		377,232,106
	卖出回购金融资产款	15,727,566,970		-		-		-		-		-		15,727,566,970
	吸收存款	370,435,730,708		2,734,847,665		2,166,283		26,879,342		57,207,506		216,358,579		373,473,190,083
	租赁负债	337,654,542		-		-		-		-		-		337,654,542
	应付债券	65,079,524,357		-		-		-		-		-		65,079,524,357
	其他金融负债	1,970,094,884		-		-		-		-		-		1,970,094,884
	负债总额	523,255,471,767		9,227,170,956		2,166,283		26,879,342		60,937,058		216,358,579		532,788,983,985
	表内净头寸	39,405,520,185		(85,851,868)		306,009		(9,550,446)		(8,101,062)		(4,560,415)		39,297,762,403
	表外头寸	66,210,014,155		516,097,323		-		59,380,565		124,044,632		-		66,909,536,675

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 109 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.2	汇率风险(续)
	有关资产和负债按币种列示如下(续)：

	2022年12月31日	人民币		美元		英镑		日元		欧元		其他币种		合计
				折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	21,217,680,152		173,890,587		-		847,938		395,195		16,409,942		21,409,223,814
	存放同业款项	6,163,399,301		1,314,338,052		530,005		12,454,094		115,498,112		247,963,029		7,854,182,593
	拆出资金	22,289,986,039		7,584,672,606		-		-		-		-		29,874,658,645
	衍生金融资产	47,594,420		369,239,562		-		-		78,433		-		416,912,415
	买入返售金融资产	3,313,281,220		-		-		-		-		-		3,313,281,220
	发放贷款和垫款	238,692,085,129		773,081,397		-		-		36,112,210		-		239,501,278,736
	交易性金融资产	60,015,245,046		1,536,664,557		-		-		-		-		61,551,909,603
	债权投资	90,438,932,058		684,716,301		-		-		-		-		91,123,648,359
	其他债权投资	31,820,984,374		476,194,765		-		-		-		-		32,297,179,139
	长期应收款	28,881,506,421		-		-		-		-		-		28,881,506,421
	其他金融资产	237,086,174		-		-		-		-		-		237,086,174
	资产总额	503,117,780,334		12,912,797,827		530,005		13,302,032		152,083,950		264,372,971		516,460,867,119

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 110 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.2	汇率风险(续)
	有关资产和负债按币种列示如下(续)：

	2022年12月31日	人民币		美元		英镑		日元		欧元		其他币种		合计
				折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币		折合人民币
	负债项目
	向中央银行借款	18,851,138,728		-		-		-		-		-		18,851,138,728
	同业及其他金融机构存放款项	7,589,237,591		-		-		-		-		-		7,589,237,591
	拆入资金	34,382,380,021		1,047,088,512		-		-		-		-		35,429,468,533
	衍生金融负债	1,591,812		556,932,038		-		-		3,667,602		-		562,191,452
	卖出回购金融资产款	12,118,307,598		-		-		-		-		-		12,118,307,598
	吸收存款	320,040,601,139		3,104,531,127		558,015		17,756,537		154,081,272		267,471,319		323,584,999,409
	租赁负债	291,663,235		-		-		-		-		-		291,663,235
	应付债券	80,902,104,720		-		-		-		-		-		80,902,104,720
	其他金融负债	2,134,891,254		-		-		-		-		-		2,134,891,254
	负债总额	476,311,916,098		4,708,551,677		558,015		17,756,537		157,748,874		267,471,319		481,464,002,520
	表内净头寸	26,805,864,236		8,204,246,150		(28,010)		(4,454,505)		(5,664,924)		(3,098,348)		34,996,864,599
	表外头寸	71,829,742,954		536,123,132		-		61,532,138		-		-		72,427,398,224

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 111 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.2	汇率风险(续)

本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑损益的可能影响。下表列出于2023年6月30日、2022年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

	2023年6月30日
	外币对人民币的汇率变动	对人民币贬值100基点		对人民币升值100基点
	汇率风险导致净利润变更	808,183		(808,183)
	2022年12月31日
	外币对人民币的汇率变动	对人民币贬值100基点		对人民币升值100基点
	汇率风险导致净利润变更	(61,432,503)		61,432,503

	以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动100基点造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3.3	金融工具公允价值
	公允价值确定的原则和公允价值层次
	本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
	第一层次：相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价；
	第二层次：使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息；及
	第三层次：使用估值技术，部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观察的市场信息。
	本集团构建了公允价值计量相关的内部机制，规范了金融工具公允价值计量方法以及操作规程，明确了计量时点、估值技术、参数选择、相关模型，以及相应的部门分工。在公允价值计量过程中，前台业务部门负责计量对象的日常交易管理，财务会计部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负责系统实现及估值结果的验证。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 112 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.3	金融工具公允价值(续)
	公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
	下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析：

		第一层次		第二层次		第三层次		合计
	2023年6月30日
	持续的公允价值计量
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	-		23,303,003,968		-		23,303,003,968
	衍生金融资产	-		236,754,953		-		236,754,953
	交易性金融资产
	债券投资	-		7,666,972,727		-		7,666,972,727
	资管计划及信托计划	-		-		18,513,901,588		18,513,901,588
	资产支持证券	-		2,399,770		-		2,399,770
	基金投资	381,051,000		44,804,814,332		-		45,185,865,332
	权益投资	44,934,763		-		279,161,333		324,096,096
	券商收益凭证和其他	-		-		1,080,053,937		1,080,053,937
	其他债权投资	-		50,214,604,111		-		50,214,604,111
	金融资产合计	425,985,763		126,228,549,861		19,873,116,858		146,527,652,482
	衍生金融负债	-		377,232,106		-		377,232,106

		第一层次		第二层次		第三层次		合计
	2022年12月31日
	持续的公允价值计量
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	-		23,673,160,576		-		23,673,160,576
	衍生金融资产	-		416,912,415		-		416,912,415
	交易性金融资产
	债券投资	-		3,447,298,872		-		3,447,298,872
	资管计划及信托计划	-		-		14,711,185,671		14,711,185,671
	资产支持证券	-		310,917,769		-		310,917,769
	基金投资	-		39,158,003,214		-		39,158,003,214
	权益投资	35,377,964		-		210,145,775		245,523,739
	券商收益凭证和其他	-		-		3,678,980,338		3,678,980,338
	其他债权投资	-		32,297,179,139		-		32,297,179,139
	金融资产合计	35,377,964		99,303,471,985		18,600,311,784		117,939,161,733
	衍生金融负债	-		562,191,452		-		562,191,452

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 113 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.3	金融工具公允价值(续)
	公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
	未按公允价值列示的债权投资和应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：

		2023年6月30日
		账面价值		公允价值
	债权投资	87,469,493,791		89,307,685,852

应付债券

65,079,524,357

65,923,268,160

		2022年12月31日
		账面价值		公允价值
	债权投资	91,123,648,359		92,262,793,105

应付债券

80,902,104,720

81,184,152,640

下表列示了未按公允价值列示的债权投资和应付债券三个层次的公允价值：

		第一层次		第二层次		第三层次		合计
	2023年6月30日
	金融资产
	债权投资	-		67,240,606,795		22,067,079,057		89,307,685,852
	金融负债
	应付债券	-		65,923,268,160		-		65,923,268,160

		第一层次		第二层次		第三层次		合计
	2022年12月31日
	金融资产
	债权投资	-		64,470,348,984		27,792,444,121		92,262,793,105
	金融负债
	应付债券	-		81,184,152,640		-		81,184,152,640

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 114 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.3	金融工具公允价值(续)
	公允价值确定的原则和公允价值层次(续)

	以公允价值计量的金融工具参考可获得的市价计算其公允价值。倘无可获得之市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。本集团在估值技术中使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数：
	(i) 对于本集团持有的债券投资主要是人民币债券，其公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确认。
	(ii) 对于本集团持有的资管计划和信托计划以及非保本理财产品，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值，估值技术采用资产净值法或现金流折现法。
	(iii) 对于本集团持有的权益工具投资，所采用的估值技术为可比公司法，若涉及的参数不可观察的，则划分为第三层级。管理层使用的估值模型包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数。
	由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

	资产		负债
	现金及存放中央银行款项		向中央银行借款
	存放同业款项		同业及其他金融机构存放款项
	拆出资金		拆入资金
	买入返售金融资产		卖出回购金融资产款
	以摊余成本计量的发放贷款和垫款		吸收存款
	长期应收款		其他金融负债
	其他金融资产

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 115 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.3	金融工具公允价值(续)
	公允价值的计量的调节
	持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：

		截至2023年6月30日止六个月期间
								当期利得或损失总额
		期初余额		买入		卖出或到期		计入损益		计入其他综合收益		期末余额
	交易性金融资产
	其中：资管计划及信托计划	14,711,185,671		28,981,000,000		(25,415,715,106)		237,431,023		-		18,513,901,588
	权益投资	210,145,775		-		(620,712)		69,636,270		-		279,161,333
	券商收益凭证和其他	3,678,980,338		1,750,000,000		(4,386,878,020)		37,951,619		-		1,080,053,937
	合计	18,600,311,784		30,731,000,000		(29,803,213,838)		345,018,912		-		19,873,116,858

		截至2022年6月30日止六个月期间
								当期利得或损失总额
		期初余额		买入		卖出或到期		计入损益		计入其他综合收益		期末余额
	交易性金融资产
	其中：理财产品	513,100,000		-		(500,000,000)		(13,100,000)		-		-
	资管计划及信托计划	10,051,057,239		45,649,950,000		(43,597,950,000)		146,672,206		-		12,249,729,445
	权益投资	209,908,391		-		-		41,907,629		-		251,816,020
	券商收益凭证和其他	2,672,632,527		3,192,325,609		(3,498,866,629)		237,616		-		2,366,329,123
	合计	13,446,698,157		48,842,275,609		(47,596,816,629)		175,717,451		-		14,867,874,588

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表附注(续)

(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 116 -

十一	金融工具及其风险分析(续)
3	市场风险(续)
3.3	金融工具公允价值(续)
	公允价值的计量的调节(续)
	持续的第三层次的公允价值计量中，计入当期损益的利得和损失中与金融资产和非金融资产有关的损益信息如下：

		截至2023年6月30日止六个月期间
		与金融资产有关的损益		与非金融资产有关的损益
	期末持有的资产计入的当期未实现利得或损失的变动	(7,694,926)		-
		截至2022年6月30日止六个月期间
		与金融资产有关的损益		与非金融资产有关的损益
	期末持有的资产计入的当期未实现利得或损失的变动	363,634,944		-

十二

比较数字

因财务报表项目列报方式的变化，本财务报表比较数据已按照当期列报方式进行了重述。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表补充资料

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表补充资料(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 1 -

一 非经常性损益明细表

		截至2023年6月30日止六个月期间		截至2022年6月30日止六个月期间
	归属于普通股股东的净利润	2,633,946,374		2,176,785,039
	资产处置损益	2,063,701		(1,686)
	与资产相关的政府补助	575,060		575,060
	与收益相关的政府补助	120,454,761		59,014,340
	捐赠及赞助费	(2,000,000)		(12,000,000)
	除上述各项之外的其他营业外收入和支出	(274,291)		(1,749,425)
	非经常性损益合计	120,819,231		45,838,289
	减：所得税影响额	(30,394,047)		(11,567,799)
	减：少数股东权益影响额(税后)	(4,300,696)		(2,031,138)
	非经常性损益净额	86,124,488		32,239,352
	扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	2,547,821,886		2,144,545,687
	本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43号)的规定执行。
	持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产/负债、其他债权投资及债权投资取得的投资收益，系本集团的正常经营业务，不作为非经常性损益。

截至2023年6月30日止六个月期间财务报表补充资料(续)(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)

- 1 -

二 净资产收益率及每股收益

		截至2023年6月30日止六个月期间
		报告期利润		加权平均净资产		每股收益(人民币元)
				收益率(%)		基本		稀释
	归属于普通股股东的净利润	2,633,946,374		6.85%		0.69		0.60
	扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	2,547,821,886		6.61%		0.66		0.58

		截至2022年6月30日止六个月期间
		报告期利润		加权平均净资产		每股收益(人民币元)
				收益率(%)		基本		稀释
	归属于普通股股东的净利润	2,176,785,039		6.47%		0.59		0.53
	扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	2,144,545,687		6.38%		0.58		0.52

	以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于2010年修订的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》所载之计算公式计算。