公司代码：600918 公司简称：中泰证券
中泰证券股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王洪、主管会计工作负责人袁西存及会计机构负责人（会计主管人员）刘健声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司主营业务与国内外经济形势、资本市场走势高度相关，资本市场的波动、行业监管政策的调整等，都将对公司经营业绩产生直接或间接的影响。
公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中可能面临的风险，本公司可能面临的重大风险主要包括合规风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、声誉风险、洗钱与恐怖融资风险等，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项（一）可能面对的风险”中的相关内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
本报告表格中若出现总数与分项数值之和尾数有不符的情况，系四舍五入原因造成。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 43
第七节 股份变动及股东情况 ...... 60
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 65
第十节 财务报告 ...... 73
第十一节 证券公司信息披露 ...... 236
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、中泰证券 | 指 | 中泰证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 本报告期末 | 指 | 2023年6月30日 |
| 山能集团 | 指 | 山东能源集团有限公司 |
| 枣矿集团 | 指 | 枣庄矿业（集团）有限责任公司 |
| 新矿集团 | 指 | 新汶矿业集团有限责任公司 |
| 高速投资 | 指 | 山东高速投资控股有限公司 |
| 莱钢集团 | 指 | 莱芜钢铁集团有限公司 |
| 山钢集团 | 指 | 山东钢铁集团有限公司 |
| 鲁信集团 | 指 | 山东省鲁信投资控股集团有限公司 |
| 济钢集团 | 指 | 济钢集团有限公司 |
| 中泰期货 | 指 | 中泰期货股份有限公司（更名前为鲁证期货股份有限公司） |
| 中泰汇融资本 | 指 | 中泰汇融资本投资有限公司（更名前为鲁证资本管理有限公司） |
| 中泰资本 | 指 | 中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司 |
| 中泰国际 | 指 | 中泰金融国际有限公司 |
| 中泰资管 | 指 | 中泰证券（上海）资产管理有限公司 |
| 中泰创投 | 指 | 中泰创业投资（上海）有限公司（更名前为中泰创业投资（深圳）有限公司） |
| 中泰物业 | 指 | 齐鲁中泰物业有限公司 |
| 齐鲁股权 | 指 | 齐鲁股权交易中心有限公司 |
| 万家基金 | 指 | 万家基金管理有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 山东省国资委 | 指 | 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 中金所 | 指 | 中国金融期货交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中泰证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中泰证券 |
| 公司的外文名称 | ZHONGTAI SECURITIES CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | ZHONGTAI SECURITIES |
| 公司的法定代表人 | 王洪 |
| 公司总经理 | 冯艺东 |
注册资本和净资本
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | |
| 注册资本 | 6,968,625,756.00 | 6,968,625,756.00 |
| 净资本 | 27,015,197,583.69 | 28,049,946,635.75 |
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
公司经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品；股票期权做市；证券投资基金托管。此外，公司还具有以下业务资格：
1.中国人民银行批准的业务资格：全国银行间同业拆借市场同业拆借业务。
2.中国证监会批准的业务资格：外资股经纪商、为期货公司提供中间介绍业务、保荐机构、参与股指期货保值交易、债券质押式报价回购业务、参与国债期货交易、人民币利率互换业务、客户资金消费支付服务试点、基金投资顾问业务试点、国债期货做市、账户管理功能优化试点。
3.国家外汇管理局批准的业务资格：外币有价证券经纪业务。
4.中国证券业协会批准的业务资格：柜台交易业务、股票收益互换业务、场外期权业务。
5.上交所、深交所批准的业务资格：权证交易、港股通业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务、ETF一级交易商、沪深300ETF期权主做市商、上交所中证500ETF期权主做市商、深交所中证500ETF期权主做市商、上交所固定收益证券综合电子平台交易商、上交所上市基金主做市商、上交所上证50ETF期权主做市商、上交所华夏科创50ETF期权主做市商，深交所上市公司股权激励行权融资业务试点、深交所质押式报价回购交易、深交所期权程序化交易、深交所创业板ETF期权主做市商、深交所深证100ETF期权主做市商。
6.中国证券登记结算有限责任公司批准的业务资格：结算参与人资格、B股结算业务、权证买入合资格结算参与人、代理证券质押登记业务、托管人结算业务、期权结算业务。
7.中国证券金融股份有限公司批准的业务资格：转融通业务资格试点、转融资业务试点、转融券业务试点、科创板转融券、创业板转融券。
8.中金所批准的业务资格：沪深300股指期权做市商、国债期货一般做市商、上证50股指期权主做市商、中证1000股指期权主做市商。
9.中国银行间市场交易商协会批准的业务资格：信用风险缓释工具一般交易商、非金融企业债务融资工具主承销商。
10.中证机构间报价系统股份有限公司批准的业务资格：机构间私募产品报价与服务系统参与人、机构间私募产品报价与服务系统报价商、机构间私募产品报价与服务系统估值商、机构间私募产品报价与服务系统做市商。
11.中国外汇交易中心/全国银行间同业拆借中心批准的业务资格：标准债券远期交易、利率期权交易。
12.其他机构批准的业务资格：全国中小企业股份转让系统主办券商、向保险机构投资者提供综合服务、私募基金业务外包服务、接入中国票据交易系统、全国社保基金境内签约券商。
子公司的各单项业务资格如下：
中泰期货：
1.经营证券期货业务许可证
2.金融期货经纪业务资格
3.商品期货经纪业务资格
4.期货投资咨询业务资格
5.资产管理业务资格
6.中国金融期货交易所全面结算会员资格
7.中泰汇融资本持有的开展以风险管理服务为主的业务试点
8.上海期货交易所会员资格
9.大连商品交易所会员资格
10.郑州商品交易所会员资格
11.中国期货业协会会员资格
12.上海证券交易所股票期权业务资格
13.深圳证券交易所股票期权业务资格
14.上海国际能源交易中心会员资格
15.广州期货交易所会员资格
中泰资本：
私募投资基金业务
中泰创投：
另类投资业务
中泰国际：
1.中国证券监督管理委员会核准的合格境外机构投资者资格
2.香港证券及期货事务监察委员会证券公司牌照第1类（证券交易）及第4类（就证券提供意见）
3.香港联合交易所有限公司中华通交易所参与者资格
4.香港联合交易所有限公司交易所参与者资格
5.香港联合交易所有限公司期权买卖交易所参与者资格
6.香港联合交易所期权结算所有限公司直接结算参与者资格
7.香港中央结算有限公司中华通直接结算参与者资格
8.香港中央结算有限公司直接结算参与者资格
9.香港证券及期货事务监察委员会期货公司牌照第2类(期货合约交易)
10.香港期货结算有限公司直接结算参与者资格
11.香港期货交易所有限公司期货交易商资格
12.香港证券及期货事务监察委员会融资公司牌照第1类(证券交易)及第6类(就机构融资提供意见)
13.香港证券及期货事务监察委员会资管公司牌照第4类(就证券提供意见)及第9类(提供资产管理)
14.中泰国际资产管理有限公司持有中国人民银行全国银行间债券市场的入市资格
15.香港证券及期货事务监察委员会金融产品公司牌照第1类(证券交易)
16.中泰国际金融产品有限公司持有中国人民银行全国银行间债券市场的入市资格（北向通）
17.香港强制性公积金计划管理局强积金主事中介人
18.香港保险业监管局保险经纪公司牌照(一般及长期业务(包括相连长期业务) )
19.新加坡金融管理局新加坡证券公司的Capital Markets Services牌照(资本市场产品交易及企业融资咨询)
20.新加坡金融管理局新加坡资管公司的Capital Markets Services牌照(基金管理)
21.宏润（上海）融资租赁有限公司的外商独资融资租赁业务资质
中泰资管：
1.证券资产管理
2.公开募集证券投资基金管理
3.保险资金投资管理人
万家基金：
1.基金募集与销售
2.特定客户资产管理业务资格
3.合格境内机构投资者资格（QDII）
4.基金投资顾问业务资格
5.万家基金子公司万家共赢资产管理有限公司（以下简称“万家共赢”）持有特定客户资产管理业务资格
6.万家基金子公司万家财富基金销售（天津）有限公司持有证券投资基金销售业务资格
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张晖 | 英学夫 |
| 联系地址 | 济南市市中区经七路86号 | 济南市市中区经七路86号 |
| 电话 | 0531-68889038 | 0531-68889038 |
| 传真 | 0531-68889001 | 0531-68889001 |
| 电子信箱 | ztsdb@zts.com.cn | ztsdb@zts.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 济南市市中区经七路86号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2010年公司注册地址由“山东省济南市经十路20518号”变更为“济南市市中区经七路86号” |
| 公司办公地址 | 济南市市中区经七路86号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 250001 |
| 公司网址 | www.zts.com.cn |
| 电子信箱 | ztsdb@zts.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变更 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 济南市市中区经七路86号证券大厦2011董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变更 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中泰证券 | 600918 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 6,624,029,474.16 | 5,014,135,573.23 | 32.11 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,638,828,092.94 | 911,548,799.29 | 79.79 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 960,524,324.99 | 860,713,679.47 | 11.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,152,883,978.24 | 16,500,655,615.38 | -86.95 |
| 其他综合收益 | 256,867,030.11 | -343,803,274.81 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 资产总额 | 198,751,608,384.20 | 198,893,934,656.96 | -0.07 |
| 负债总额 | 156,566,639,554.40 | 159,224,298,817.37 | -1.67 |
| 归属于母公司股东的权益 | 39,846,324,873.35 | 38,193,661,638.77 | 4.33 |
| 所有者权益总额 | 42,184,968,829.80 | 39,669,635,839.59 | 6.34 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.23 | 0.13 | 76.92 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.23 | 0.13 | 76.92 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.40 | 2.53 | 增加1.87个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.52 | 2.39 | 增加0.13个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入本期较上年同期增长32.11%，主要是投行业务、资产管理业务、投资业务等收入同比增长明显，及本期合并万家基金产生股权重估收益所致。归属于母公司股东的净利润本期较上年同期增长79.79%，主要是收入同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降86.95%，主要是代理买卖证券收到的现金净额同比减少所致。其他综合收益本期较上年同期增加，主要是其他债权投资、其他权益工具投资公允价值变动收益增加所致。基本每股收益增加主要是公司净利润增加所致。
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 核心净资本 | 19,295,197,583.69 | 19,449,946,635.75 |
| 附属净资本 | 7,720,000,000.00 | 8,600,000,000.00 |
| 净资本 | 27,015,197,583.69 | 28,049,946,635.75 |
| 净资产 | 37,925,701,991.58 | 37,409,349,646.38 |
| 各项风险资本准备之和 | 12,415,615,999.56 | 12,706,082,836.82 |
| 表内外资产总额 | 135,605,083,025.08 | 139,730,071,570.88 |
| 风险覆盖率（%） | 217.59 | 220.76 |
| 资本杠杆率（%） | 15.27 | 14.85 |
| 流动性覆盖率（%） | 237.46 | 309.31 |
| 净稳定资金率（%） | 149.44 | 162.95 |
| 净资本/净资产（%） | 71.23 | 74.98 |
| 净资本/负债（%） | 33.40 | 33.00 |
| 净资产/负债（%） | 46.89 | 44.01 |
| 自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 12.80 | 14.43 |
| 自营非权益类证券及衍生品/净资本（%） | 194.73 | 191.15 |
注：报告期内，公司各项风险控制指标均持续符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 14,294,897.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,295,110.37 | |
| 债务重组损益 | 8,056,731.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 677,275.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,885,278.32 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 696,694,662.81 | 主要为合并万家基金产生的股权重估收益 |
| 减：所得税影响额 | 30,681,045.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,148,586.33 | |
| 合计 | 678,303,767.95 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
由于交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债、债权投资和其他债权投资属于本公司正常自营业务，因此公司根据自身正常经营业务的性质和特点，将持有上述金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益、投资收益，以及处置上述金融资产和金融负债产生的投资收益，界定为经常性损益项目。公司分步取得万家基金控制权交易对原股权公允价值进行重估及购买日之前与原持有股权相关的资本公积转入投资收益657,567,126.17元，该等投资收益具有特殊性和偶发性，计入非经常性损益。
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一） 公司所属行业情况
2023年上半年，经济社会全面恢复常态化运行，国民经济恢复向好，国内生产总值同比增长5.5%。报告期内，股票市场走势震荡，板块轮动加剧，主要指数走势分化，上证指数、深证成指和科创50指数分别上涨3.65%、0.1%和4.71%，创业板指下跌5.61%；债券市场整体走强，中债新综合财富（总值）指数上涨2.63%，中债十年期国债到期收益率由年初2.82%降至
2.64%。资本市场改革持续深化，股票发行全面注册制正式实施，私募投资基金监督管理条例发布，境外上市备案管理制度落地，上市公司独立董事制度改革顺利推进，常态化退市机制继续巩固，促进了市场环境优化，资本市场服务实体经济、支持创新发展和推动经济转型能力进一步提升。
证券行业作为连接资本市场与实体经济的桥梁纽带和资本市场的重要参与者，有效发挥资本市场“看门人”作用和社会财富“管理者”角色，立足主责主业，不断提升综合金融服务水平，充分发挥服务实体经济功能作用，聚焦创新驱动发展、服务区域经济、低碳循环发展等领域，助力实体经济高质量发展。与此同时，证券行业格局加速分化，头部证券公司进一步聚集优势资源，谋求各项业务全面综合发展，中小券商持续向差异化、特色化、专业化转型发展，探索巩固和完善在部分业务或区域的竞争优势，致力于成为在细分市场具有核心竞争力的证券公司。
（二）主营业务情况说明
公司是经中国证监会批准设立的综合类证券公司，业务资格牌照完备。所从事的主要业务包括投资银行业务、财富管理业务、机构业务、投资业务、信用业务、资产管理业务、国际业务、期货业务等，能够为客户提供系统性、多层次、专业化的投融资服务，满足多样化金融服务需求。
投资银行业务是为各类型企业和机构客户提供股票保荐与承销、债券承销、资产证券化、新三板推荐挂牌、并购重组等全业务链的一揽子金融服务。
财富管理业务是为公司各类客户提供证券经纪服务、投资顾问服务、产品配置服务、综合金融服务。
机构业务是指为各类机构客户提供的研究、托管外包、交易等服务。研究业务是为公募基金、私募基金、保险、银行等机构客户提供总量和行业研究、公司调研、定制课题或报告、会议推介路演等研究服务。托管业务指公司作为托管人提供资产保管、清算交收、估值核算、投资监督等服务；外包业务指公司受资产管理机构委托，提供份额登记、估值核算、绩效分析等一站式后台运营支持服务。交易业务是指为专业投资者在交易实现领域提供专业化服务，解决其交易管理、复杂交易、策略实现、附加增值等共性或个性需求服务的综合性业务。
投资业务是指公司以自有资金开展权益类证券、固定收益类证券、衍生金融工具等金融产品的交易和做市业务，以及通过全资子公司中泰创投开展的另类投资业务。
信用业务是为客户提供融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易和上市公司股权激励行权融资等证券融资类业务。
资产管理业务主要是通过全资子公司中泰资本、控股子公司中泰资管及万家基金开展的业务，包括私募投资基金管理、集合资产管理、单一资产管理、专项资产管理、基金管理及其他投资账户管理。
国际业务主要是通过全资子公司中泰国际在香港开展企业融资、财富管理和经纪、资产管理、固定收益产品销售及交易、投资、研究和机构销售等业务，同时在新加坡和日本设有子公司开展业务。
期货业务主要通过控股子公司中泰期货开展为客户提供与期货及衍生品有关的产品和服务，包括期货经纪、期货交易咨询及资产管理；并通过中泰期货的全资子公司中泰汇融资本开展风险管理业务，包括基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务等。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是山东省唯一一家省属上市券商，区位优势独特，股东实力雄厚，公司治理规范完善。公司以服务实体经济高质量发展为天职和使命，致力于建设忠诚、合规、创新、美美与共的一流证券公司。经过20多年的改革创新发展，公司核心竞争力持续提升。
（一）以客户为中心的综合金融服务能力
公司牢固树立长期服务客户的理念，坚持以客户需求为导向，建立了“1+N”综合金融服务体系，能够为客户提供定制化产品和服务，满足客户差异化金融需求。财富管理业务搭建了交易服务、产品服务、综合金融服务体系及金融科技平台“三体系一平台”和上市公司股份综合管理平台。投资银行业务致力于为企业提供卓越的融资及财务顾问服务、打造具有行业影响力的大投行业务体系，坚持行业聚焦发展模式，在重点行业领域积极布局，形成深耕专精的竞争优势；公司投行委下设山东、青岛、北京、上海、深圳五大投行总部，形成大协同作战格局。机构业务依托XTP杯中证金牛私募大赛、XTP开发者大会等活动品牌，扩大私募管理人覆盖，机构客户开发服务能力不断提高；依托研究品牌优势，持续推动公司卖方研究向综合研究转型，深入推进内外部研究赋能发展，有效服务经济社会发展大局。
（二）持续提升的市场竞争力
公司聚焦服务实体经济发展，稳步推进业务转型升级。投行业务市场地位持续巩固，2023年上半年股权、债券承销项目数量分别位列行业第9位、第10位，股权项目承销规模位列行业第10位；财富管理转型有力推进，客户数量突破820万户，管理客户资产超1.27万亿元，构建了涵盖经纪、资管、基金等在内的大财管体系；信用、机构、研究、投资、期货等各项业务发展势头强劲。公司在全国设有45家分公司、283家证券营业部，物理网点总量位居行业前列，沉淀了优质资源和机构优势。公司将深度服务山东作为区域突破的重中之重，持续服务黄河流域生态保护和高质量发展战略、绿色低碳高质量发展先行区建设等，聚焦服务省属国有企业，树立了服务省属国企特色品牌，2023年上半年公司股权、债券项目承销单数位居山东市场首位；同时
公司积极布局全国市场，持续加强在长三角、珠三角、北京等省外重点区域的业务布局，省外重点区域市场占有率逐步提升。
（三）健全完善的市场化经营机制
公司按照更市场、更开放、更灵活的原则持续深化改革，市场化经营管理机制持续健全完善。公司形成了以投资银行、财富管理、金融市场、机构业务、金融科技五大委员会为支撑的综合金融服务架构体系。公司大力实施“寻标对标、争创一流”系列活动，着力提升公司经营发展水平。深入实施人才强企战略，持续加大人才培养力度，建立了“纵横双向”的人才培养体系，实现从新员工到中高层领导人员的全覆盖，人才支撑由量向质加速转化，为公司发展注入强劲动能；健全完善薪酬管理制度体系，强化市场化多元化薪酬定价机制，市场化激励约束机制更加完善，为公司高质量发展提供了保障。
（四）扎实稳健的合规风控体系
公司坚持“合规风控至上”的经营理念、精益合规的精神，以建设风险管控长效机制为目标，建立了包括董事会及其风险管理委员会、经理层、合规总监、合规管理总部、各单位合规管理人员的合规管理组织体系，以及涵盖董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司的全面风险管理组织架构。各层级全面风险管理的职责明确、报告路径畅通，形成相互衔接、有效制衡的运行机制。公司持续完善集团并表管理、风险防范研判、突发事件应急处置机制，强化风险限额管理，同时利用金融科技积极推进风险管理信息化建设，对各类风险及业务实施有效监测、评估、计量、报告，能够有效保障全面风险管理的质量和效率。
（五）全方位的金融科技赋能
公司高度重视金融科技发展，注重科技投入和人才队伍建设，搭建了一支素质过硬、科研能力突出的金融科技团队，持续构建“科技牵引，全面赋能”的金融科技体系，以金融科技赋能业务发展、推动业务创新、强化支撑体系。公司借助人工智能、大数据、云计算、生物识别等先进技术，推动金融科技与业务深度融合，自主研发了资金运营管理平台、公募基金投顾服务中台，打造了极致交易系统XTP、齐富通APP等拳头产品，构建了业务、管理、运营、服务一体化平台，金融科技支撑能力持续增强。XTP作为公司服务量化私募细分领域的发力产品，通过自主研发走出了差异化路线，建立了服务量化私募的全方位产品矩阵，已经成为连接优质私募和银行理财子公司、信托等资金端的桥梁。
（六）集团化协作效能稳步提升
公司持续推动集团一体化管控，“一体中泰”意识持续加强。在依法合规前提下，“同开发、同营销、同服务”的协同机制不断深化，“1+N”综合金融服务模式效果显著。公司通过完善考核办法、树立协同发展导向，总分子之间、各业务条线之间的协同协作更加紧密。公司新设股权管理部，持续强化对子公司集中统一管控；推进集团化信息系统平台建设，促进母子公司联动，形成发展合力。公司倡树“严真细实快”工作作风，加大对重点工作督导检查，业务推进能力、客户
服务响应速度、内部管理效率显著提升。公司通过集团一体化运营管控，大协同的局面形成，运营效率进一步提升，“一体中泰”品牌效应更加凸显，融合发展不断取得新的成效。
三、 经营情况的讨论与分析
（一） 投资银行业务
报告期内，全面实行股票发行注册制成功落地，统一审核理念，强调以信息披露为核心，强化各方主体归位尽责，激发了企业资本运作动力，促进了资源有效配置。股权方面，IPO和再融资整体发行单数较去年同期略有增长，但融资规模有所下滑。债券方面，信用债市场整体回暖，债券发行规模有所上升，净融资规模出现明显好转；融资成本总体呈下降趋势，但市场信用分化趋势仍在延续，特定行业与特定区域的债券仍有一定信用溢价。
报告期内，公司聚焦服务实体经济发展，积极抢抓注册制改革机遇，实施“行业+区域”的发展战略，深度服务山东市场，持续加强在长三角、珠三角、北京等全国重点区域的业务布局。同时，公司进一步提升项目发行定价和销售能力，不断提升综合金融服务水平，持续加大对股权、债券、资产证券化、新三板等各类优质项目的拓展力度，扩大竞争优势，推动投行业务高质量发展。
1.股票保荐承销
报告期内，公司共完成17单股票主承销项目发行，包括IPO项目7单、向特定对象发行股票项目9单、可转债项目1单，合计承销规模119.66亿元，同比增长40.81%。股权主承销项目情况如下表所示：
| 项目 | 2023年上半年 | 2022年上半年 |
| 股权主承销项目单数 | 17单 | 20单 |
| 股权主承销项目承销规模 | 119.66亿元 | 84.98亿元 |
数据来源：公司内部统计
报告期内，公司深度服务山东市场，不断加大省内企业资本运作的服务支持力度。作为保荐主承销商，完成海看股份IPO，作为联席主承销商，完成新华医疗向特定对象发行股票项目，加强对省属国企的服务和覆盖力度。
报告期内，公司坚持行业聚焦的发展模式，在重点行业领域积极布局，打造深耕专精的差异化竞争优势。在新能源领域，完成金雷股份、天能重工向特定对象发行股票项目；在信息技术领域，完成普联软件、银江技术向特定对象发行股票项目；在新材料领域，承销泰和新材向特定对象发行股票项目，并保荐泰和新材子公司民士达成功登陆北交所，为客户提供全方位综合金融服务；在农业消费领域，继续深化“农业科技-农业生产-消费品牌”的产业链布局，完成润普食品IPO项目，打造了服务“专精特新”中小企业的又一典型案例。
2.债券发行承销业务
报告期内，公司共完成131家债券主承销项目，同比增长9.17%，总承销规模655.28亿元，同比增长42.55%。债券类主承销项目情况如下表所示：
| 项目 | 2023年上半年 | 2022年上半年 |
| 债券类主承销项目家数 | 131家 | 120家 |
| 债券类主承销项目承销规模 | 655.28亿元 | 459.69亿元 |
数据来源：公司内部统计。2023年数据口径按照监管口径调整，相应调整上期可比数据。
报告期内，公司完成多单具有典型意义的行业标杆项目。支持省属国企高质量发展，完成山东省国有资产投资控股有限公司科技创新公司债、山东省新动能基金管理有限公司公司债等多单省属国企重点项目；贯彻创新驱动发展战略，加强科创企业的跟踪覆盖，完成济南高新财金投资有限公司科技创新公司债、中国电力建设股份有限公司科技创新可续期公司债等科技创新公司债发行。山东省国有资产投资控股有限公司科技创新公司债是山东省首单“数字经济”公司债，济南高新财金投资有限公司科技创新公司债是济南市首单科技创新公司债。
报告期内，公司服务央企成效显著，成功发行中国电力建设股份有限公司、中交一公局集团有限公司、大唐融资租赁有限公司等多家央企公司债，完成中广核国际融资租赁有限公司、中建投租赁股份有限公司、新华人寿保险股份有限公司等多家央企资产证券化项目；参与中国工商银行股份有限公司二级资本债、中信银行股份有限公司绿色金融债等大型金融机构项目，市场影响力不断增强。
3.新三板推荐及相关业务
公司按照“培育股交层、做强基础层、做大创新层、做优北交所”的“四层递进”的发展策略，从服务“更早、更小、更新”入手，聚焦服务优质创新型中小企业，努力实现推荐业务与保荐业务一体化发展。
报告期内，推荐新三板挂牌企业5家；承销挂牌公司定向发行股票项目10次，融资规模
4.01亿元；报告期末，持续督导新三板挂牌公司235家，其中，创新层公司72家。新三板推荐及相关业务情况如下表所示：
| 项目 | 2023年上半年 | 2022年上半年 |
新三板挂牌家数
| 新三板挂牌家数 | 5家 | 5家 |
| 挂牌公司定向发行次数 | 10次 | 14次 |
| 定向发行融资规模 | 4.01亿元 | 1.97亿元 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 督导新三板挂牌公司家数 | 235家 | 238家 |
| 督导新三板挂牌创新层公司家数 | 72家 | 59家 |
数据来源：全国中小企业股份转让系统、公司内部统计
（二）财富管理业务
报告期内，在世界经济复苏乏力、美联储持续加息、国内经济运行整体回升向好等因素的影响下，我国证券市场分化明显，结构性特征突出，上证指数、深证成指、创业板指、科创50指数涨跌幅分别为3.65%、0.10%、-5.61%、4.71%，沪深两市实现股票基金交易额121.03万亿元，较去年同期增长0.24%（数据来源：沪深交易所数据，不含货币基金交易量）。报告期内，公司秉承以客户为中心的理念，持续优化交易服务、产品服务、综合金融服务体系及金融科技平台“三体系一平台”建设，不断深化财富管理转型。公司聚焦零售客户、上市公司客户、中小企业客户三大客群，在持续优化“三体系一平台”建设、坚持财富管理转型方向以及综合金融平台建设三个大思路不变的基础上，着力实现六个更加突出：更加突出客户资产的持续增长和客户结构持续改善；更加突出AUM资产和财富管理转型的2.0版本；更加突出“一体中泰”与“综合金融平台”建设；更加突出金融科技的运用；更加突出合规及基础管理的提升；更加突出人才队伍的梯队建设以及人均产能、有效人力的提升。截至2023年6月30日，公司服务客户829.94万户，管理客户资产12,754.43亿元（不含未解禁限售股、OTC市值）。上半年，公司新增开户32.11万户（数据来源：公司内部统计），实现股票基金交易额5.42万亿元（数据来源：沪深交易所数据，不含货币基金交易量）。截至2023年6月30日，公司代销金融产品保有规模454.43亿元，较上年末增长1.80%（数据来源：
公司内部统计）。
报告期内，公司股票基金交易情况如下表所示：
单位：亿元
| 项目 | 2023年上半年 | 2022年上半年 |
| 股票交易额 | 51,519.81 | 63,488.00 |
| 基金交易额 | 2,653.98 | 2,432.75 |
数据来源：沪深交易所数据
报告期末，公司代销金融产品保有规模如下表所示：
单位：亿元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 金融产品保有量 | 454.43 | 446.38 |
数据来源：公司内部统计
2023年上半年，公司进一步完善互联网功能及服务体系，持续打造多终端、多渠道、一体化互联网综合服务平台，提升互联网端客户体验。公司打造的中泰齐富通APP用户月活跃度相比去年整体提升8.17%（数据来源：公司内部统计）。
（三）机构业务
报告期内，公司突出机构业务开发、服务、销售职能，坚持以客户需求为导向，稳步推进机构服务平台建设；持续优化PB机构交易体系，扩大FOF业务合作范围，推进数字化转型和平台化变革，推动机构业务高质量发展。
1.研究业务
公司研究业务团队由首席经济学家李迅雷领衔，构建了覆盖宏观经济、产业经济、上市公司、金融工程的研究框架体系。公司坚持以卖方研究为基石，对内积极发挥综合研究支持作用，对外为公募基金等各类机构客户、政府机构等提供研究报告、路演、策略会、专题会等研究咨询服务。报告期末，公司共有研究人员137人，覆盖宏观策略、固定收益、金融工程及电子、计算机、建筑等30余个行业，在银行、电子、新材料、金属、先进制造等研究领域受到市场的认可。报告期内，对外发布研究报告2,012篇。
2.托管外包
报告期内，公司托管外包业务顺应监管新规要求和市场发展趋势，聚焦重点业务突破及渠道建设，持续优化管理人服务平台功能，提高估值、交收等业务的自动化处理水平，服务质量和运营效率再上新台阶。报告期末，公司存续托管外包各类产品共2,736只，托管外包业务规模合计1,029.82亿元。托管外包业务规模如下表所示：
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 托管外包存续产品数量（只） | 2,736 | 2,613 |
| 托管外包存续产品规模（亿元） | 1,029.82 | 1,056.54 |
数据来源：公司内部统计
3.机构交易业务
报告期内，公司推进建设全方位、多层次的交易服务体系，以PB系统为基础、XTP自主研发极速交易柜台和定制化交易系统为核心、算法交易总线为突破点，通过合规高效的制度流程管理、深入灵活的服务，形成了公司专业交易服务的整体框架。报告期末，公司机构交易业务服务存量客户2,035户，较上年末增长5.17%，存量资产规模752.93亿元，较上年末增长7.23%。机构交易业务情况如下表所示：
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 机构交易期末客户数量（户） | 2,035 | 1,935 |
| 机构交易期末存量资产规模（亿元） | 752.93 | 702.14 |
数据来源：公司内部统计
（四）投资业务
1.投资交易业务
报告期内，股票市场主要指数走势分化，上证指数、深证成指和科创50指数分别上涨
3.65%、0.1%和4.71%，创业板指下跌5.61%；债券市场整体走强，中债新综合财富（总值）指
数上涨2.63%，中债十年期国债到期收益率由年初的2.82%降至2.64%；新三板市场处于低迷状态，三板做市指数微涨0.38%，三板成指跌3.29%（数据来源：Wind）。
报告期内，公司强化投研和交易能力建设，积极探索低波动盈利模式，加强非方向性投资策略开发和运用。固定收益投资业务方面，进一步丰富投资策略，优化组合管理，加快做市和客需业务发展。股票投资业务方面，强化交易策略制定过程中的风险评估、风险预案执行管理，通过更灵活、更有效的策略应对复杂市场形势变化。衍生品业务方面，不断优化产品结构，提升产品策略创新、交易对冲及风险管控能力。做市业务方面，严格履行期权做市商合规报价职责，报告期内新增上交所科创50ETF期权做市资格，沪深交易所各期权品种主做市商月度评级均为最高评级AA；报告期末新三板做市数量58家（数据来源：全国中小企业股份转让系统统计）。
2.另类投资业务
中泰创投聚焦新能源、新材料、先进制造等高新技术和战略性新兴产业投资，积极支持符合国家产业政策和上市板块定位的优质企业。报告期内，中泰创投共完成4个项目投资，总投资额为0.69亿元，投资的信达证券在上交所主板上市。
（五）信用业务
1.融资融券业务
报告期内，市场融资融券规模有所增长。报告期末，市场融资融券余额15,884.98亿元，较2022年末增长481.06亿元，增幅为3.12%（数据来源：Wind）。报告期内，公司提升客户服务水平，积极赋能分支机构，严控业务风险，业务发展质量不断提高。截至2023年6月30日，公司融资融券余额310.82亿元，期末总体维持担保比例为268.33%，融资融券业务整体风险可控。融资融券业务开展情况如下表所示：
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 融资融券余额（亿元） | 310.82 | 311.14 |
| 期末维持担保比例 | 268.33% | 253.45% |
数据来源：公司内部统计
2.股票质押业务
报告期内，公司贯彻“控风险、提效益、促协同”的工作思路，持续强化风险管控措施，加大贷后管理力度，保障股票质押业务稳健发展。截至2023年6月30日，公司股票质押业务待购回余额59.97亿元。其中，自有资金融资规模为46.44亿元，平均履约保障比例为280.09%；资管计划作为融出方的融资规模为13.52亿元。股票质押业务规模情况如下表所示：
单位：亿元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 股票质押业务待购回余额 | 59.97 | 83.55 |
| 其中：自有资金融资规模 | 46.44 | 65.53 |
| 资管计划作为融出方的融资规模 | 13.52 | 18.02 |
数据来源：公司内部统计
（六）资产管理业务
报告期内，资管行业在完成新规过渡期整改任务的基础上，保持规模稳中有进，产品创新能力、投研能力、全面风险管理能力等多方面均稳步提高，券商资管发展公募业务的战略日益清晰，有序竞合的行业新格局正在加速形成。
1.中泰资管
报告期内，中泰资管聚焦投研核心竞争力建设，高质量推进公募化转型。截至2023年6月30日，中泰资管资产管理业务规模1,407.12亿元。其中，公募基金业务规模389.73亿元，私募及专项产品规模1,017.39亿元。资产管理业务规模情况如下表所示：
单位：亿元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 集合资产管理业务 | 297.10 | 412.02 |
| 单一资产管理业务 | 677.74 | 1,346.55 |
| 专项资产管理业务 | 42.56 | 27.84 |
| 公募基金业务 | 389.73 | 401.45 |
| 合计 | 1,407.12 | 2,187.86 |
数据来源：公司内部统计
2.万家基金
报告期内，万家基金持续增强投研能力，深化投研体系建设，积极推进业务布局，不断丰富产品线，增强销售服务能力，提升投资者获得感，严格合规风控管理，业务经营平稳有序，资产管理规模稳步增长。截至2023年6月30日，万家基金旗下管理公募基金131只，管理规模3,899.85亿元，较去年末增长410.61亿元，增幅11.77%。公募基金管理规模情况如下表所示：
单位：亿元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 货币基金 | 2,195.22 | 1,680.54 |
| 非货币基金 | 1,704.63 | 1,808.70 |
| 合计 | 3,899.85 | 3,489.24 |
数据来源：公司内部统计
3.中泰资本
报告期内，中泰资本树立和坚持合规、稳健、专业的投资理念，坚持投资引领，以优质项目为核心，推动基金设立与项目投资质量管理，共完成2只基金工商注册。报告期末，中泰资本及其子公司管理存量私募基金21只，基金实缴出资金额28.52亿元，投资领域涉及高端装备制造、新能源、新材料、医养康美、绿色化工、节能环保等多个行业。
（七）国际业务
报告期内，港股市场走势疲软，恒生指数较年初下跌1,229点至18,916点，下跌6.10%，香港证券市场日均成交金额为1,155亿港元，较上年日均成交额下跌7.53%；香港市场IPO融资额为178亿港元，较上年同期上升约1%。
报告期内，中泰国际重点把握企业赴港上市以及发行美元债的机遇，加强对机构客户的业务覆盖。根据彭博数据，中泰国际完成IPO承销项目8个，承销金额约0.64亿美元，IPO承销单数位列香港市场（含外资）并列第三。根据彭博数据，中泰国际完成52个境外债项目，在香港市场中排名第10，承销金额约6.99亿美元。
（八）期货业务
报告期内，全国期货市场累计成交量约为39.51亿手，累计成交额约为262.13万亿元，同比分别增长29.71%和1.80%（数据以单边计，来源：中国期货业协会）。
报告期内，中泰期货聚焦主责主业，坚持实施“内涵+外延”双轮驱动战略，坚持调查研究找方法、对标对表促提升，大力推进业务转型，以“研究+”模式推动经纪业务向提升专业服务能力转型，推进期货特色资管产品发行工作，实施高质量“三个一”人才建设工程，落实人才强企战略，持续提升合规风控体系有效性，推动中泰期货高质量发展。
截至2023年6月30日，中泰期货期末权益合计为267.68亿元，较上年末增长 5.24%。2023年1-6月，手续费收入市场份额1.74%，同比提升0.24个百分点。期末权益及手续费收入市场份额如下表所示：
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 期末权益（亿元） | 267.68 | 254.35 |
| 项目 | 2023 年上半年 | 2022 年上半年 |
| 手续费收入市场份额 | 1.74% | 1.50% |
数据来源：公司内部统计
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
2023年上半年，公司积极把握市场机遇，加快业务转型步伐，全力推动高质量发展，总体经营情况持续向好。公司实现合并报表营业收入66.24亿元、归属于上市公司股东的净利润
16.39亿元，同比分别增长32.11%、79.79%。业绩增长的主要原因为：投行业务、资产管理业务、投资业务等收入同比增长明显，本期合并万家基金产生股权重估收益。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 6,624,029,474.16 | 5,014,135,573.23 | 32.11 | |
| 其中：利息净收入 | 883,226,980.14 | 1,172,653,265.15 | -24.68 | |
| 其中：利息收入 | 2,460,785,792.01 | 2,830,323,290.24 | -13.06 | |
| 利息支出 | 1,577,558,811.87 | 1,657,670,025.09 | -4.83 | |
| 手续费及佣金净收入 | 3,254,420,797.00 | 2,642,379,143.38 | 23.16 | |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,526,140,153.88 | 1,841,991,090.40 | -17.15 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 765,318,728.95 | 458,642,489.44 | 66.87 | 主要为股票和债券承销规模增加 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 900,558,690.96 | 282,274,472.63 | 219.04 | 主要为本报告期合并万家基金，其收入纳入合并报表 |
| 投资收益 | 995,613,860.72 | 974,931,169.52 | 2.12 | |
| 其他收益 | 48,422,647.01 | 85,907,325.55 | -43.63 | 主要为政府补助减少 |
| 公允价值变动收益 | 863,963,250.94 | -921,581,775.76 | 不适用 | 主要为交易性金融资产、衍生金融工具公允价值波动 |
| 汇兑收益 | -141,218.24 | -3,685,379.89 | 不适用 | 汇率波动 |
| 其他业务收入 | 577,412,357.72 | 1,062,433,272.04 | -45.65 | 主要为期现结合业务规模减少 |
| 资产处置收益 | 1,110,798.87 | 1,098,553.24 | 1.11 | |
| 营业成本 | 4,497,017,725.90 | 3,858,862,321.04 | 16.54 | |
| 其中：税金及附加 | 39,682,032.93 | 40,750,405.63 | -2.62 | |
| 业务及管理费 | 3,810,305,715.42 | 2,760,249,851.59 | 38.04 | 主要为职工费用增加及万家基金费用纳入合并报表 |
| 信用减值损失 | 106,180,098.52 | 2,231,537.44 | 4,658.16 | 主要为债权投资减值准备增加 |
| 其他资产减值损失 | 16,002,131.94 | -100.00 | 主要为上期计提存货跌价准备 | |
| 其他业务成本 | 540,849,879.03 | 1,039,628,394.44 | -47.98 | 主要为期现结合业务规模减少 |
| 营业外收入 | 1,796,469.27 | 8,664,355.39 | -79.27 | 主要为上期收到合同违约收入 |
| 所得税费用 | 377,550,949.36 | 180,881,440.93 | 108.73 | 主要为递延所得税费用增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,152,883,978.24 | 16,500,655,615.38 | -86.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,403,076,666.97 | -5,251,845,889.74 | 不适用 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,749,312,469.53 | 744,863,818.37 | -469.10 |
营业收入变动原因说明：2023年上半年，公司实现营业收入66.24亿元，同比增加16.10亿元，增幅32.11%。主要为：手续费及佣金净收入同比增加6.12亿元，投资收益（含公允价值变动损益）同比增加18.06亿元（含本期合并万家基金产生股权重估收益6.58亿元）。
营业成本变动原因说明：2023年上半年，公司发生营业成本44.97亿元，同比增加6.38亿元，增幅16.54%。主要为：因报告期内万家基金成为控股子公司，其营业成本纳入合并报表，以及公司职工薪酬增加等原因，业务及管理费同比增加10.50亿元；信用减值损失同比增加1.04亿元。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，经营活动产生的现金流量净额为21.53亿元，同比减少143.48亿元，主要为代理买卖证券收到的现金净额同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，投资活动产生的现金流量净额为14.03亿元，同比增加66.55亿元，主要为收回投资所收到的现金同比增加、投资支付的现金同比减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，筹资活动产生的现金流量净额为-27.49亿元，同比减少34.94亿元，主要为发行债券收到的现金同比减少所致。
主营业务分行业、分地区情况：
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上期增减（%） | 营业成本比上期增减（%） | 毛利率比上期增减（%） |
| 财富管理业务 | 1,709,408,095.93 | 1,229,067,533.54 | 28.10 | -21.80 | 9.11 | -20.37 |
| 证券及另类投资业务 | 847,897,383.14 | 111,412,425.57 | 86.86 | 不适用 | 13.03 | 不适用 |
| 投资银行业务 | 705,580,580.56 | 434,819,200.81 | 38.37 | 63.55 | 34.36 | 13.38 |
| 期货业务 | 827,783,440.27 | 723,444,298.10 | 12.60 | -38.61 | -41.05 | 3.62 |
| 资产管理业务 | 913,970,645.03 | 637,866,892.23 | 30.21 | 179.90 | 232.93 | -11.12 |
| 信用业务 | 505,180,710.07 | 46,499,739.82 | 90.80 | -20.53 | -0.90 | -1.82 |
| 境外业务 | 163,995,111.54 | 239,369,421.82 | -45.96 | 13.51 | 87.17 | -57.44 |
| 其他业务 | 950,213,507.62 | 1,074,538,214.01 | -13.08 | 117.38 | 49.96 | 50.85 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上期增减（%） | 营业成本比上期增减（%） | 毛利率比上期增减（%） |
| 公司本部 | 2,301,598,352.36 | 1,286,139,568.55 | 44.12 | 105.59 | 7.57 | 50.92 |
| 山东省 | 1,683,878,467.90 | 1,007,611,144.93 | 40.16 | -12.57 | 22.69 | -17.20 |
| 上海市 | 1,626,601,492.89 | 798,987,185.06 | 50.88 | 213.28 | 120.37 | 20.71 |
| 广东省 | 455,028,187.48 | 518,502,688.35 | -13.95 | -46.66 | -36.90 | -17.63 |
| 其他地区 | 556,922,973.53 | 885,777,139.01 | -59.05 | -6.61 | 34.67 | -48.75 |
注：分部间交易收入、成本进行了合并抵销。
2023年上半年，公司财富管理业务实现营业收入17.09亿元，同比下降21.80%，主要是公司代理买卖证券业务收入同比减少。证券及另类投资业务实现营业收入8.48亿元，同比增加13.43亿元，主要是公司证券投资的处置收益和公允价值变动收益同比增加。投资银行业务实现营业收入7.06亿元，同比增长63.55%，主要是公司投行业务承销规模同比增加；投资银行业务营业成本同比增长34.36%，主要是投行业务人工费用及营运费用同比增加。期货业务实现营业收入8.28亿元，同比下降38.61%，营业成本同比下降41.05%，主要是中泰期货受期现结合业务由传统现货贸易业务向交易性业务转型、基差交易机会减少影响，现货销售收入、现货销售成本同比减少。资产管理业务实现营业收入9.14亿元，同比增长179.90%，营业成本同比增长232.93%，主要是报告期内万家基金成为控股子公司，其收入、成本纳入公司合并报表所致。信用业务实现营业收入
5.05亿元，同比下降20.53%，主要是公司调整业务结构、收缩业务规模导致信用业务收入同比减少。境外业务实现营业收入1.64亿元，同比增长13.51%，主要是中泰国际股票和债券承销业务收入增长所致；境外业务营业成本同比增长87.17%，主要是计提的信用减值准备同比增加。其他业务实现营业收入9.50亿元，同比增长117.38%，主要是公司本期合并万家基金产生股权重估收益。
2023年上半年，公司本部实现营业收入23.02亿元，同比增长105.59%，主要是证券投资业务、投行业务收入增长，及合并万家基金产生重估收益。在山东省实现营业收入16.84亿元，同比下降12.57%，主要是代理买卖证券业务收入下降。在上海市实现营业收入16.27亿元，同比增长213.28%，营业成本同比增长120.37%，主要是万家基金收入纳入合并报表，其经营所在地为上海，及中泰创投2022年下半年经营所在地由深圳变更为上海。在广东省实现营业收入4.55亿元，同比下降46.66%，营业成本同比下降36.90%，主要是中泰创投迁址所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 58,923,553,659.96 | 29.65 | 56,930,477,953.18 | 28.62 | 3.50 | |
| 结算备付金 | 8,382,142,482.36 | 4.22 | 8,808,412,146.22 | 4.43 | -4.84 | |
| 融出资金 | 31,392,908,087.77 | 15.80 | 30,962,886,066.44 | 15.57 | 1.39 | |
| 衍生金融资 | 357,320,567.48 | 0.18 | 354,913,355.24 | 0.18 | 0.68 |
| 产 | ||||||
| 存出保证金 | 12,295,965,214.17 | 6.19 | 11,622,383,291.47 | 5.84 | 5.80 | |
| 应收款项 | 2,128,805,302.63 | 1.07 | 1,216,326,378.47 | 0.61 | 75.02 | 主要为应收清算款增加，及报告期内合并万家基金应收款项 |
| 合同资产 | 15,906,258.76 | 0.01 | 26,394,536.79 | 0.01 | -39.74 | 主要为保险期货款减少 |
| 买入返售金融资产 | 7,500,469,968.33 | 3.77 | 12,245,121,624.83 | 6.16 | -38.75 | 主要为债券质押式回购和股票质押回购业务规模减少 |
| 交易性金融资产 | 38,948,395,447.54 | 19.60 | 36,625,648,073.99 | 18.41 | 6.34 | |
| 债权投资 | 1,864,851,067.15 | 0.94 | 1,862,150,664.65 | 0.94 | 0.15 | |
| 其他债权投资 | 25,538,986,270.52 | 12.85 | 26,167,885,168.48 | 13.16 | -2.40 | |
| 其他权益工具投资 | 2,225,201,807.46 | 1.12 | 2,832,789,109.34 | 1.42 | -21.45 | |
| 投资性房地产 | 1,095,213,421.28 | 0.55 | 1,118,221,297.47 | 0.56 | -2.06 | |
| 长期股权投资 | 307,735,152.34 | 0.15 | 1,111,862,450.85 | 0.56 | -72.32 | 主要为万家基金由联营企业变更为控股子公司 |
| 固定资产 | 1,055,026,954.20 | 0.53 | 1,078,101,284.39 | 0.54 | -2.14 | |
| 在建工程 | 1,750,361,848.48 | 0.88 | 1,734,449,071.37 | 0.87 | 0.92 | |
| 使用权资产 | 602,099,736.62 | 0.30 | 681,095,617.50 | 0.34 | -11.60 | |
| 无形资产 | 261,254,512.06 | 0.13 | 206,420,725.94 | 0.10 | 26.56 | |
| 商誉 | 790,781,289.50 | 0.40 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要为合并万家基金产生 |
| 递延所得税资产 | 1,115,221,071.69 | 0.56 | 1,188,479,797.65 | 0.60 | -6.16 | |
| 其他资产 | 2,199,408,263.90 | 1.11 | 2,119,916,042.69 | 1.07 | 3.75 | |
| 短期借款 | 1,870,900,462.32 | 0.94 | 3,168,374,247.29 | 1.59 | -40.95 | 主要为减少短期借款融资规模 |
| 应付短期融资款 | 7,280,070,159.60 | 3.66 | 11,237,254,174.63 | 5.65 | -35.21 | 主要为本期兑付短期公司债 |
| 拆入资金 | 2,017,343,716.72 | 1.02 | 3,524,249,727.62 | 1.77 | -42.76 | 主要为减 |
| 少转融通业务规模 | ||||||
| 衍生金融负债 | 354,023,454.62 | 0.18 | 512,284,111.71 | 0.26 | -30.89 | 主要为衍生金融工具价值波动 |
| 卖出回购金融资产款 | 23,983,942,833.94 | 12.07 | 25,271,503,835.66 | 12.71 | -5.09 | |
| 代理买卖证券款 | 62,339,020,447.64 | 31.37 | 62,430,012,552.42 | 31.39 | -0.15 | |
| 代理承销证券款 | 17,571,741.71 | 0.01 | 16,999,346.49 | 0.01 | 3.37 | |
| 应付职工薪酬 | 2,056,737,377.52 | 1.03 | 1,804,185,113.53 | 0.91 | 14.00 | |
| 应交税费 | 365,266,402.43 | 0.18 | 444,093,908.03 | 0.22 | -17.75 | |
| 应付款项 | 3,311,912,360.47 | 1.67 | 2,978,865,616.70 | 1.50 | 11.18 | |
| 合同负债 | 94,166,002.17 | 0.05 | 62,445,451.10 | 0.03 | 50.80 | 主要为期现结合业务现货销售合同负债增加 |
| 预计负债 | 700,746.20 | 0.00 | 693,414.46 | 0.00 | 1.06 | |
| 长期借款 | 1,336,203,236.87 | 0.67 | 1,399,875,680.42 | 0.70 | -4.55 | |
| 应付债券 | 48,435,070,713.69 | 24.37 | 43,793,069,413.76 | 22.02 | 10.60 | |
| 租赁负债 | 619,469,859.33 | 0.31 | 685,980,503.23 | 0.34 | -9.70 | |
| 递延收益 | 2,396,028.00 | 0.00 | 2,396,028.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税负债 | 670,056,130.11 | 0.34 | 560,142,310.23 | 0.28 | 19.62 | |
| 其他负债 | 1,811,787,881.06 | 0.91 | 1,331,873,382.09 | 0.67 | 36.03 | 主要为应付股利及预提费用增加 |
其他说明截至2023年6月30日，公司资产总额1,987.52亿元，比上年末减少1.42亿元，降幅0.07%。主要变动项目：一是买入返售金融资产减少47.45亿元，主要为债券质押式逆回购和股票质押回购业务规模减少；二是交易性金融资产增加23.23亿元，主要为根据市场行情及公司投资策略进行的投资规模调整；三是货币资金增加19.93亿元，主要为公司融入资金。公司资产流动性强，资产结构符合行业特点。 截至2023年6月30日，公司负债总额1,565.67亿元，比上年末减少26.58亿元，降幅1.67%。主要变动项目：一是短期借款、应付短期融资款、拆入资金和卖出回购金融资产等短期债务减少
80.49亿元；二是应付债券增加46.42亿元。公司负债结构合理，无到期未偿付债务，偿债能力强。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产9,462,620,938.28（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.76%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末，公司主要资产受限情况请参见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 75、所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司合并口径长期股权投资3.08亿元，较上年末减少8.04亿元，降幅72.32%，具体参见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 17.长期股权投资”。子公司投资参见本报告“第十节 财务报告 十、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益”。
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 中泰金融国际有限公司 | 证券经纪、期货、机构融资、资产管理 | 否 | 增资 | 16 | 100% | 是 | 不适用 | 自有 | 无 | 无 | 公司已对中泰国际增资 16亿元 | 0 | 否 | 2020年7月24日、2021年2月20日 |
《中泰证券股份有限公司第二届董事会第三十次会议决议公告》《中泰证券股份有限公司关于向中泰金融国际有限公司增资收到中国证监会复函的公告》
| 万家基金管理有限公司 | 基金募集、基金销售、资产管理 | 否 | 收购 | 3.2783 | 60% | 是 | 不适用 | 自有 | 无 | 无 | 万家基金完成工商变更登记 | 6.5757 | 否 | 2022年7月13日、2023年2月7日、2023 | 《中泰证券股份有限公司第二届董事会第五十八次会议决议公告》《中泰证券股份有限公司关于受让 |
| 年2月25日 | 万家基金管理有限公司部分股权暨关联交易的公告》《中泰证券股份有限公司关于受让万家基金管理有限公司部分股权进展情况的公告》（公告编号：2023-002、2023-003） | |||||||||||||||
| 合计 | / | / | / | 19.2783 | / | / | / | / | / | / | / | / | 6.5757 | / | / | / |
1、截至2023年6月30日，公司已对中泰国际增资16亿元人民币（其中，2023年增资4.5亿元人民币），中泰国际注册资本变更为3,041,591,000元人民币（折合3,667,568,375港币）。
2、报告期内，公司完成万家基金11%股权的收购，共支付价款32,783万元，其中，转让价款28,960万元，过渡期损益3,823万元。
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
2022年3月18日，公司第二届董事会第五十五次会议审议通过了《关于变更济南汉峪金谷办公楼相关事项的议案》。同意公司将原拟购济南汉峪金谷办公楼变更为云鼎大厦7-46层（含车位），总价款（含购房款、增值税，不含其他交易税费）不超过17.38亿元，资金来源为原拟购置汉峪金谷办公楼预付房款及利息5.82亿元、处置济南市中区证券大厦及其他房产回笼资金、部分现金等。截至2023年6月30日，公司已支付购房款11.41亿元（包括前期预付款及利息）。
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 3,731,211,333.22 | 824,459,090.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,133,831,861.84 | 0.00 | 3,421,838,561.49 |
| 债券 | 48,232,720,751.09 | -53,592,807.55 | 140,388,029.29 | 1,341,212.71 | -722,023,650.79 | 2,337,417,679.98 | -47,263,276.46 | 45,212,811,365.60 |
| 信托产品 | 138,858,978.27 | 9,605,073.58 | 0.00 | 0.00 | 398,466,985.00 | 0.00 | 0.00 | 546,931,036.85 |
| 衍生工具 | -157,370,756.47 | 309,511,262.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -148,843,393.43 | 3,297,112.86 |
| 公募基金 | 5,247,030,395.98 | 53,039,471.89 | 69,932,325.57 | 0.00 | 1,630,991,909.79 | 0.00 | 0.00 | 7,000,994,103.23 |
| 银行理财产品 | 1,534,519,283.24 | 12,348,660.36 | 0.00 | 0.00 | 1,897,200,021.30 | 0.00 | 0.00 | 3,444,067,964.90 |
| 券商资管产品 | 453,234,622.71 | -247,928.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 58,519,740.65 | 0.00 | 394,466,954.01 |
| 其他 | 6,288,746,987.30 | 197,526,152.19 | 2,470,048.08 | 0.00 | 251,752,836.94 | 49,022,485.07 | 0.00 | 6,691,473,539.44 |
| 合计 | 65,468,951,595.34 | 1,352,648,975.29 | 212,790,402.94 | 1,341,212.71 | 3,456,388,102.24 | 3,578,791,767.54 | -196,106,669.89 | 66,715,880,638.38 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
注：因证券自营为公司主营业务，交易频繁、交易品种类别较多，且公司已在本报告“第十节 财务报告”中披露了投资类别、公允价值变动、投资收益等情况，因此不按照证券明细披露相关情况。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.中泰期货
中泰期货股份有限公司原名为鲁证期货股份有限公司。中泰期货注册资本为100,190.00万元人民币，公司持有63.10%的股权，经营范围为：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。（有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年6月30日，中泰期货总资产3,004,748.28万元，净资产249,510.85万元，2023年上半年实现营业收入82,338.04万元，净利润6,813.17万元。
中泰期货于2015年7月7日在香港联交所主板挂牌上市，股票简称“中泰期货”，股票代码为01461。
2.中泰资本
中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司，注册资本为222,000.00万元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目）；股权投资、受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动；不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业务）；投资咨询。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。截至2023年6月30日，中泰资本总资产216,079.24万元，净资产206,502.51万元，2023年上半年实现营业收入4,606.36万元，净利润2,706.13万元。
3.中泰创投
中泰创业投资（上海）有限公司原名为中泰创业投资（深圳）有限公司。中泰创投注册资本为400,000.00万元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：一般项目：以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至2023年6月30日，中泰创投总资产598,940.01万元，净资产538,278.95万元， 2023年上半年实现营业收入51,697.78万元，主营业务收入 51,692.93万元，营业利润 48,672.78万元，净利润36,277.59万元。
4.中泰国际
中泰金融国际有限公司，注册资本为3,667,568,375港币，为公司全资子公司，经营范围为：
证券经纪、期货、机构融资、资产管理。截至2023年6月30日，中泰国际总资产946,262.09万元，净资产148,453.95万元，2023年上半年实现营业收入16,399.51万元，净利润-7,585.16万元。
5.中泰资管
中泰证券（上海）资产管理有限公司，注册资本为16,666.00万元人民币，公司持有60%的股权，经营范围为：证券资产管理和公开募集证券投资基金管理业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年6月30日，中泰资管总资产139,697.21万元，净资产84,798.17万元，2023年上半年实现营业收入32,045.67万元，净利润6,321.44万元。
6.中泰物业
齐鲁中泰物业有限公司，注册资本为82,834.71万元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：
物业管理服务，房屋修缮服务，汽车租赁服务；房屋出售及出租；保洁服务；搬家服务；绿化工程、市内外装饰工程施工；美容美发；服装清洗；康乐健身及家政服务；蔬菜、水果、日用百货、办公用品的批发零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年6月30日，中泰物业总资产474,623.94万元，净资产81,259.96万元，2023年上半年实现营业收入10,083.66万元，净利润-943.99万元。
7.齐鲁股权
齐鲁股权交易中心有限公司，注册资本为22,500.00万元人民币，公司持有60.8889%股权，经营范围为：为非上市公司股权、债权、资产支持证券的登记、托管、挂牌、鉴证、交易、过户、结算提供场所、设施和服务，为企业融资、并购及其他资本运作提供服务，省交易场所监管部门批准的其他业务，提供与前述业务相关的咨询、培训、信息服务，企业推介，财务顾问，投资管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年6月30日，齐鲁股权总资产48,297.35万元，净资产34,239.60万元，2023年上半年实现营业收入1,191.23万元，净利润136.53万元。
8.万家基金
万家基金管理有限公司，注册资本为30,000.00万元人民币，公司持有60%股权，经营范围为：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2023年6月30日，万家基金总资产291,818.19万元，净资产190,023.60万元，2023年上半年实现营业收入94,492.06万元，主营业务收入 94,239.25万元，营业利润 26,284.70万元，净利润19,485.18万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司控制的结构化主体情况具体参见本报告“第十节 财务报告 十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益（1）企业集团的构成”。
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）合规风险
合规风险是指因公司或工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。
公司建立董事会及其风险管理委员会、经理层、合规总监、合规管理总部、各单位合规管理人员的合规管理组织体系。报告期内，公司严格落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》及《证券公司合规管理实施指引》，持续优化合规管理机制，努力做实合规管理基础，全面强化重点风险管控，切实把合规主体责任贯穿于经营管理和业务发展始终。通过合规审查、合规咨询、合规监测、合规检查、合规考核等具体合规管理工作，对公司经营管理中的合规风险进行识别、评估和监控，从事前、事中、事后有效防范合规风险，并通过合规管理有效性评估及时发现合规管理存在的问题或隐患，并及时予以修正完善。同时，公司还积极落实“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化建设要求，通过组织合规培训、强化合规宣导等工作，增强全体工作人员合规管理的思想自觉和行动自觉，持续提升公司文化软实力和核心竞争力。公司合规管理总部通过工作联系函、现场督导、约谈等方式，督促各部门认真整改经营管理和业务发展中出现的不规范事项或风险隐患；密切跟踪最新监管政策，定期发布监管案例学习资料、发布业务风险点和监管红线清单、举办专题培训，传递最新监管政策和动态，为公司各单位合规展业提供支持；坚持监管导向、问题导向，结合行业多发问题和监管关注重点，组织开展合规检查，持续跟踪整改落实情况，强化业务管理，防范合规风险；加强信息技术合规管理，构建并完善数字化、智能化的合规管理体系；持续对工作人员证券投资行为等进行监测、处理；持续优化信息隔离墙管理机制，重构信息隔离墙管理系统，防控内幕信息及未公开信息不当流动和使用；牵头组织完善客户投诉举报处理机制，履行客户投诉处理的协调、督办、核查、责任认定与报告；完善子公司合规管理机制，就子公司重大事项提供合规意见，加强合规宣导与培训，定期分析子公司主要合规风险点并提出合规建议，积极推动完成整改事项。审计稽核部牵头组织对公司合规管理的有效性进行评估，并就评估发现的问题督促相关单位落实整改。
（2）市场风险
市场风险是由于相关市场价格或波动率的不利变化而导致公司可能损失的风险。公司面临的市场风险主要类别包括：①利率类风险：主要来自于公司固定收益类投资组合（包括债券、利率互换和国债期货等）在收益率曲线结构、利率波动性及信用利差等变化上的风险敞口。②汇率类风险：主要来自于公司在外汇汇率即期、远期价格及波动率变化上的风险敞口。③其他价格风险：主要来自于公司证券自营、做市交易等业务在股票、股票组合、股指期货、期权、大宗商品现货、商品期货的价格及波动率变化上的风险敞口。
公司建立了完善的市场风险管理体系，通过前置风控、限额管理、风险分析、风险报告等措施对市场风险进行分析和控制，将公司整体市场风险水平管理在适当的范围内。
前置风控：公司业务部门开展风险排查工作并向风险管理部报告风险管理情况。业务系统或业务管理系统设置风险管理模块，在业务处理过程中由系统自动执行检查和监控措施，实现部分限额指标的前端控制。
限额管理：公司建立了完善的市场风险限额管理体系，设定各业务规模、敞口、敏感度等关键风险指标，进行系统动态监测，分析、评估及管理各业务市场风险，对超限情况及时通知并督
促业务部门采取措施控制风险。公司设置损失类限额及市场风险总量VaR限额有效评估且控制证券自营、做市交易等业务的市场风险。
风险分析：风险管理部对公司整体市场风险进行全面评估、监测并实现量化分析。公司不断完善市场风险计量模型库，使用VaR作为衡量市场风险状况的重要指标，VaR风险计量模型覆盖了权益价格风险、商品价格风险、利率风险、汇率风险等风险类型，能够衡量由于证券价格变动、利率曲线变动、汇率变动等因素导致的市场风险变动。公司RNIV风险计量模型覆盖全国股转系统做市业务风险。公司充分认识VaR模型的局限性，利用敏感性分析和压力测试等工具作为有效补充。
风险报告：公司建立了市场风险分析报告机制，通过限额管理、敏感性分析、压力测试等工具评估公司市场风险承受能力，针对市场异常波动、特定风险事件等情形提高评估频率，并出具市场风险专项分析报告，确保公司在市场风险可控、可承受的情况下开展各项业务。
截至报告期末，公司证券投资组合一天95%市场风险VaR为7,090.96万元，占公司净资本的0.26%；其中，公司权益类投资组合一天95%市场风险VaR为7,229.73万元；公司场外衍生品业务一天95%市场风险VaR为124.88万元；公司场内期权做市和期权自营业务的delta风险敞口为-7.43万元；公司固定收益类投资组合DV01敏感度为752.72万元。报告期内公司权益类投资规模整体保持稳定、风险敞口可控，非权益类投资久期相对稳定，公司证券投资业务市场风险可控、可承受。
（3）信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。公司面临的信用风险主要分布在融资融券业务、股票质押式回购交易业务、债券投资交易业务、场外衍生品业务等。
公司主要采取准入管理、尽职调查、内部评级、压力测试、授信管理、舆情监控、同一客户管理等方式实施信用风险管理。
准入管理：公司根据各业务特点设置合理的准入要求。对于融资类业务和场外衍生品业务，公司对融资方、交易对手和标的证券设置准入要求；对于债券投资交易、通用回购业务，公司对投资标的或担保品债券设置准入要求，公司对逆回购、远期、借贷融出交易的交易对手建立准入管理规则。
尽职调查：公司根据监管要求、内部实际情况及管理需要确定尽职调查覆盖的业务范围。公司根据不同业务的特点明确尽职调查报告的格式、内容以及其他辅助文件资料，并以书面或电子形式记载和留存尽职调查材料或档案。
内部评级：公司建立了内部评级管理制度，并建立了与公司业务复杂程度相匹配的内部评级模型，根据实际情况及管理需要逐步将具有信用风险的业务纳入管控范围。
压力测试：公司根据全面风险管理要求，建立常态化的信用风险压力测试机制，并根据市场变化、业务变化和风险水平情况，在压力测试中充分考虑信用风险因素。公司根据压力测试结果反映的风险情况，结合自身风险承受能力，采取必要的应对措施，必要时实施应急预案。
授信管理：公司建立授信管理机制，通过综合评价客户资信状况、信用风险和信用需求等因素，结合公司自身的风险承受能力，核定客户授信要素，并通过对客户授信使用情况监控管理来集中、统一控制客户信用风险敞口。
舆情监控：公司建立舆情监控机制，确定舆情监控的业务范围和对象，并建立具备舆情监控功能的信息系统，加强业务存续期间负面舆情信息的跟踪管理。
同一客户管理：公司制定了同一客户管理细则，对跨部门或跨主体的同一业务制定相对一致的风险管理流程和标准，并遵循“了解你的客户”原则制定同一客户的认定标准。
（4）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司在融资负债统一归口管理的基础上积极开展资产负债管理工作，通过及时分析业务发展趋势及其可能对中长期资金的需求，调整公司负债期限结构，保持资产负债期限始终处于合理水平；公司及时完善负债规划，通过调整到期融资集中度等手段，避免因融资渠道过于单一或债务集中到期的偿付风险，使负债结构和到期日分布更趋合理。
公司建立了现金流预测和分析框架，运用现金流缺口、敏感性分析、压力测试等管理工具，能够计量、监测和控制不同情景下未来不同时段的现金流缺口；公司按照审慎原则确定优质流动性资产规模和构成，保持多层次的充足的优质流动性资产储备，以确保公司在压力情景下能够及时获得充足资金满足流动性需求；公司制定了流动性风险应急计划，定期进行演练和评估，不断提高流动性风险处置能力。
公司重视与各大商业银行保持良好的合作关系，注重规范经营，维系良好信誉，保持畅通的融资渠道，必要时可通过资金拆借、债券回购、短期融资券、短期公司债、公司债、次级债、收益凭证及其他符合法律及监管规定的方式进行融资，以解决资金需求。
报告期内，公司保持了充足的流动性资产储备，流动性覆盖率和净稳定资金率均符合监管标准及监管预警标准。
（5）操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程设计、员工相关事项和信息技术系统以及外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律风险，不包括策略风险和声誉风险。
公司开展操作风险管理工作的方法主要包括风险与控制自我评估（RCSA）、损失数据收集（LDC）、关键风险指标（KRI）、操作风险状况分析报告等。
公司利用风险与控制自我评估（RCSA）工具识别关键风险点和控制措施，并对控制效果进行评估；利用风险日报、操作风险管理系统等工具定期或不定期收集内外部损失数据（风险事件），汇总各类风险事件并进行分析归类、入库整理；制定覆盖经纪、自营、投行、研究、信息技术、结算及人力资源等关键条线的关键风险因素的后端趋势监测指标；建立畅通的操作风险报告机制，对于操作风险与控制自我评估、关键风险指标、操作风险状况分析等实行定期报告制
度；将操作风险损失限额分解至各业务条线、分支机构、子公司，并实现系统化限额分配及使用监控；通过持续强化检查督导、培训宣导及业务对接等工作，加强操作风险基础管理对接指导覆盖力度，提升操作风险基础管理工作措施的落实效果；以智能化、灵活化为设计原则优化操作风险管理系统功能，提升操作风险管理精细化程度，实现操作风险识别、监测、预警、缓释、计量等全生命周期的系统化管理。
（6）声誉风险
声誉风险是指由于公司行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。公司落实《证券公司声誉风险管理指引》要求，制定了《公司声誉风险管理办法》《公司突发事件维稳工作应急预案》等制度，遵循全程全员、预防第一、审慎管理、快速响应原则，从风险识别、风险评估、风险控制、风险监测、风险应对和风险报告六个方面对声誉风险进行全方位和全过程管理。公司声誉风险归口管理部门企业文化部设立声誉风险管理岗，每日监测各类媒体的舆情动态，做好声誉风险因素的搜集、整理、分析和舆情研判工作，并及时向部门负责人、合规风控管理人员报告日常舆情监测中发现的苗头性问题。对于可能导致公司声誉损失的报道，会同相关部门采取必要措施予以防范、处理，经评估后纳入公司风险日报。报告期内，公司整体舆情平稳，未发生重大声誉风险事件。
（7）洗钱与恐怖融资风险
公司面临的洗钱、恐怖融资和扩散融资风险是指公司的产品或服务可能被利用从事洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动，从而引发声誉风险、法律风险等连带风险，并导致客户流失、业务损失和财务损失。
公司构建了以公司董事会负责、监事会督导、总部反洗钱工作领导小组统筹领导，合规管理总部组织实施，相关业务部门和分支机构落实执行的反洗钱组织架构体系，严格执行反洗钱法律法规，采取有效措施控制洗钱及恐怖融资风险。公司制定了较为完备的反洗钱制度体系，包括洗钱风险管理基本制度、反洗钱内部控制制度以及其他多项反洗钱专项制度，并在公司全面风险管理、重大事项报告、合规绩效考核、员工违规违纪处罚办法等有关制度中涵盖了反洗钱相关内容。
培训和宣导。根据监管政策变动和工作措施优化安排，结合实际情况，修订并印发《公司反洗钱工作手册（第三版）》和《反洗钱工作信息》系列期刊。
系统建设与完善。报告期内，公司持续强化、深化金融科技在反洗钱工作领域的应用，优化身份证件过期客户进行限制的审批流程，新增“客户信息查询功能”等功能点，持续做好反洗钱相关系统的日常信息更新和运行维护，提高洗钱风险的甄别能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月23日 | http://www.sse.com.cn | 2023年3月24日 | 详见公司在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2022年度股东大会 | 2023年6月16日 | http://www.sse.com.cn | 2023年6月17日 | 详见公司在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司2022年度股东大会决议公告》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
| 会议届次 | 召开时间 | 会议议案 | 决议情况 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月23日 | 《关于预计公司2023年度对外担保额度的议案》 | 通过 |
| 2022年度股东大会 | 2023年6月16日 | 1.《公司2022年度董事会工作报告》； 2.《公司2022年度监事会工作报告》； 3.《公司2022年年度报告》； 4.《公司2022年度财务决算报告》； 5.《公司2022年度利润分配方案》； 6.《关于确认2022年日常关联交易及预计2023年日常关联交易的议案》； 7.《关于发行境内外债务融资工具一般性授权的议案》； 8.《关于续聘会计师事务所的议案》； 9.《公司2022年度独立董事述职报告》； 10.《关于公司2023年度自营投资额度的议案》； 11.《关于公司申请上市证券做市交易业务资格的议案》 | 均通过 |
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 孙培国 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，孙培国先生因个人原因辞去公司副总经理职务，详见公司2023年3月24日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司关于副总经理辞职的公告》。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的离任（含变更）人数1人，占报告期初全体董事、监事、高级管理人员总人数3.85%。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司全面贯彻新发展理念，积极响应国家绿色环保号召，坚持依法依规、协调发展、全员参与的低碳环保与节能减排工作原则，开展保护生态、防治污染、履行环境责任等相关工作。在节约用水方面，加强用水设备设施日常维护和管理，强化日常巡查巡检，有效堵塞“跑冒滴漏”发生；推行使用节水型卫生洁具，督导员工养成节约用水的良好习惯，倡导水资源循环使用。在节约用电方面，公司使用高效低能耗照明灯具，推行办公区照明人走灯灭，公区照明早晚巡更定时开关；电子设备随用随开，长时间不用关机断电；按规范标准设定空调温控值，倡导员工节电降耗。在节约办公方面，公司全面使用自动化网络平台无纸化办公系统，文件传送、存储使用电子文件，减少非必要的现场会议，采用视频电话会议；优先选用高效节能、绿色环保、一机多用型办公设备。在废旧处置方面，选择具有环保资质的公司，科学、高效处置废旧设备，防止对环境造成二次污染。在倡导绿色环保理念方面，公司积极倡导全员绿色出行和低碳生活新风尚，增强员工环境保护意识和自觉性，培养良好的行为习惯。号召员工从我做起，从家庭做起，在工作和生活中养成垃圾分类投放、就餐光盘行动等文明时尚生活习惯，做节约型公民，做节能环保型家庭，用实际行动践行新发展理念。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
2023年上半年，公司以绿色发展理念为引领，深耕新能源、节能环保等绿色低碳产业。股权业务方面，助力金雷股份、天能重工两家风电行业企业完成股票定向增发，合计融资规模
29.02亿元，引导金融“活水”流向绿色低碳领域。债券业务方面，完成山东能源集团有限公司2023年度第一期绿色中期票据、山东公用控股有限公司2023年度第一期中期票据（可持续挂钩）、临沂投资发展集团有限公司2023年度第一期中期票据（可持续挂钩）、中信银行股份有限公司2023年绿色金融债券、中交-泰兴经济开发区污水处理及生态环境提升PPP项目绿色资产
支持专项计划、上汽通用融资租赁瑞腾1期绿色资产支持专项计划（碳中和）、华金-华发大湾区金湾商都绿色资产支持专项计划(碳中和)等项目，探索多元化绿色融资渠道，助力“双碳”目标实现。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实党中央国务院决策部署和中国证券业协会“一司一县”帮扶倡议，注重发挥专业优势，主动服务国家战略，以政治担当不减、工作力度不降的有效措施，进一步巩固脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，全面履行企业社会责任。在中国期货业协会2022-2023年考评期中，中泰期货乡村振兴工作获评行业第2名，“保险+期货”专项评价获评行业第4名。中泰期货荣获郑州商品交易所2022年度“农险无忧”试点建设优秀项目奖，上海期货交易所2022年天然橡胶“保险+期货”试点项目二等奖。
（一）发挥专业优势，贴心服务客户。报告期内，公司践行普惠金融，发挥农业领域的深耕专精优势和资源整合能力，探索乡村振兴创新债券产品，完成了株洲市资源投资集团有限公司2023年面向专业投资者非公开发行乡村振兴公司债券发行，承销金额1.22亿元，为乡村振兴产业提供有力支撑；完成了于都县城市资本投资管理有限公司公司债券发行，承销金额10亿元，支持脱贫县企业利用资本市场进行直接融资。报告期内，中泰期货的子公司中泰汇融资本在山东、广东、辽宁、甘肃、江苏、河南6省区22地市共开展“保险+期货”项目共计78个，涉及生猪、鸡蛋、玉米、花生、苹果、豆粕6个品种。
（二）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续助力乡村振兴。公司积极响应“证券行业促进乡村振兴公益行动”倡议，持续深化产业、智力、文化、生态、公益帮扶。中泰期货分别与甘肃省永靖县农业农村局、甘肃省静宁县治平镇人民政府、印江土家族苗族自治县农业农村局签订结对帮扶框架协议，在实施专业帮扶、专业知识培训等领域开展合作，全方位支持当地巩固拓展脱贫攻坚成果，推动乡村振兴工作；向西藏自治区日喀则市波姆庆社区、沂南县依汶镇、巨野县营里镇田庙村、沂水县黄山铺镇小松林村4个乡村振兴地区投入产业帮扶资金共计85万元，帮助当地培育发展特色产业，促进当地经济社会建设。
（三）开展消费帮扶，促进乡村产业发展。公司把消费帮扶作为结对帮扶重要抓手，指导工会组织将职工福利保障与促进贫困地区产业发展有机结合，从国家乡村振兴重点帮扶县陕西柞水县、安徽舒城县、甘肃陇南县、宁夏固原市原州区采购832.23万元农副产品作为员工福利，在公司内网开设“助农超市”，拓宽了农副产品销路，提升农产品品牌，增加了当地农户收入，为带动当地产业发展发挥积极作用。
（四）济弱扶困，发挥爱心慈善力量。2023年1月，公司积极响应全国社会保障基金理事会发起的定向捐赠倡议，通过中泰慈善基金会向原国家级贫困县内蒙古自治区乌兰察布市兴和县红十字会捐赠价值20.4万元的呼吸机，定向用于县妇幼保健所的救治工作，用实际行动支持公
共医疗卫生事业。2023年5月，公司积极参加由国务院乡村振兴局指导、中国扶贫基金会主办的“2023年善行者（上海站）公益徒步活动”，共募集善款3.29万元，全部用于山西省隰县地区的教育事业，助力当地脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（五）实施就业帮扶，激活造血功能。中泰期货录用原国家级贫困县安徽省阜阳市临泉县大学毕业生1名，帮助乡村振兴地区大学生就业；中泰汇融资本录用山东省乡村振兴“十百千”工程示范县聊城市莘县残疾人士1名，帮助乡村振兴地区残障人士就业。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 枣矿集团 | 关于股东持股期限的承诺 | 自枣矿集团持股日起60个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 高速投资 | 关于股东持股期限的承诺 | 自高速投资持股日起60个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团 | 稳定股价预案 | 自A股上市后3年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团 | 关于承诺履行的约束措施 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团 | 保证上市公司独立性 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团、山能集团 | 避免同业竞争 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团、山能集团 | 减少和规范关联交易 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 枣矿集团、新矿集团 | 关于收购报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 高速投资 | 关于简式权益变动报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 山能集团、新矿集团 | 关于简式权益变动报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 莱钢集团 | 关于股东持股期限的承诺 | 自莱钢集团持股日起60个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 关于简式权益变动报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 保证上市公司独立性 | 2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，莱钢集团的该承诺由枣矿集团承继 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 避免同业竞争 | 2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，莱钢集团的该承诺由枣矿集团和山能集团承继 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 规范关联交易 | 2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，莱钢集团的该承诺由枣矿集团和山能集团承继 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 关于收购报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 济钢集团 | 关于简式权益变动报告书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 莱钢集团、山能集团、鲁信 | 关于股东持股期限的承诺 | 自A股上市之日起36个月（2022 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 集团、新矿集团、山东省国有资产投资控股有限公司 | 年7月28日，山能集团将所持股份无偿划转至枣矿集团） | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 山东省财金投资集团有限公司 | 关于股东持股期限的承诺 | 自A股上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 莱钢集团、公司及全体董事（不包括独立董事）、高级管理人员 | 稳定股价预案 | 自A股上市后3年内（2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，莱钢集团的该承诺由枣矿集团承继） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 山钢集团、莱钢集团 | 避免同业竞争 | 2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，该承诺由枣矿集团和山能集团承继 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 山钢集团、莱钢集团 | 规范关联交易 | 2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集团，该承诺由枣矿集团和山能集团承继 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 莱钢集团 | 公司上市前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 | 股票锁定期满后两年内、两年后（2022年7月28日，公司控股股东变更为枣矿集 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 团，莱钢集团的该承诺由枣矿集团承继） | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 山能集团 | 公司上市前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 | 股票锁定期满后两年内、两年后（2022年7月28日，山能集团将所持股份无偿划转至枣矿集团，该承诺由枣矿集团承继） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 莱钢集团、公司及全体董事、监事、高级管理人员 | 关于招股说明书虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司及全体董事、高级管理人员 | 关于信息披露与投资者教育的专项承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 莱钢集团、山钢集团、公司及全体董事、监事、高级管理人员 | 关于承诺履行的约束措施 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 枣矿集团 | 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益的承诺 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2022年1月，公司收到北京金融法院送达的《民事起诉状》，上海君盈资产管理合伙企业（有限合伙）等两千名证券投资者（以下简称“原告”）向法院诉请判令乐视网向原告支付因虚假陈述引起的投资损失之侵权赔偿款项（含投资差额损失、印花税、佣金、利息），共计人民币4,571,357,198.00元，判令除乐视网外包括公司在内的二十名被告对原告的上述损失承担连带赔偿责任。公司为乐视网2016年非公开发行股票项目的联席主承销商之一而非保荐机构。目前，该案在一审中。 | 详见公司2022年1月18日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司关于公司涉及诉讼事项的公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 公司本报告期被处罚和公开谴责的情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
√适用 □不适用
报告期内，公司涉案金额超过5,000万元的未决诉讼、仲裁事项如下：
1.以前年度已披露的未决诉讼、仲裁案件进展情况
以前年度案件披露情况详见公司于2023年3月31日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司2022年年度报告》。
（1）东旭光电债券纠纷案、安徽外经集团债券兑付纠纷案、海航财务债券质押式回购案、华阳经贸债权纠纷案，截至本报告披露日，均无后续进展，其中后三个案件均处在破产程序中。
该等案件为中泰资管作为管理人代资管计划提起，不会对报告期内公司的生产经营及财务状况产生重大不利影响。
（2）金山实业有抵押优先贷款票据买卖纠纷案、大民种业股权投资纠纷案、皇月国际项目贷款违约纠纷案、国购投资公司债券交易纠纷案、吉林银行股份有限公司合同纠纷案、上海微一国际贸易有限公司等合同纠纷案，截至本报告披露日，均无后续进展。
（3）北京绵世方达投资有限责任公司股票质押式回购交易纠纷案。2023年6月，济南市中级人民法院对其质押标的券进行拍卖。2023年7月，济南市中级人民法院将拍卖款划入公司，公司收回部分债权。
（4）福建阳光集团有限公司、林某蛟债券交易纠纷案。2023年4月4日，济南市中级人民法院作出《受理通知书》，受理公司强制执行申请，决定对已生效的《民事判决书》立案执行。
（5）林某刚股票质押式回购交易纠纷案。2023年6月，公司收到济南市中级人民法院作出的《执行裁定书》，济南市中级人民法院完成林某刚名下一处房屋所有权拍卖，2023年7月，济南市中级人民法院将相应拍卖款项划入公司，公司收回部分债权。
（6）福建福晟集团有限公司债券违约纠纷案（案件二）。福建福晟集团有限公司（以下简称“福晟集团”）发行了2018年公司债券（第一期）品种二（债券简称“18福晟02”），福晟集团违约未偿还债券本金和相应利息，公司作为受托管理人提起仲裁。2023年6月20日，上海仲裁委作出《裁决书》，裁决：福晟集团向公司支付本金200,000,000元及利息、罚息、律师费等。2023年7月11日，福州市中级人民法院作出《受理通知书》，决定立案执行，本案正在执行过程中。
（7）高源投资有限公司抵押保证融资纠纷案。2023年4月19日，中泰国际证券有限公司（以下简称“中泰国际证券”）与案件对方当事人高源投资有限公司及田某某签署《和解契据》进行庭外和解。同日，中泰国际证券与对方当事人向法院递交同意结束诉讼案件的相关材料，2023年4月27日，中泰国际证券收到法院判决及命令，案件终结。
（8）镇江兆和项目贷款违约纠纷案。中泰金融投资有限公司依据珠海市兆和投资有限公司《破产财产分配方案》，获得国信证券（香港）经纪有限公司支付的分配款项，破产分配已完结。
（9）乌海洪远融资租赁合同执行纠纷案。本案执行过程中，北京市第一中级人民法院作出《决定书》，决定启动北京华福工程有限公司（被执行人之一）预重整，宏润（上海）融资租赁有限公司已申报债权。2023年3月，宏润（上海）融资租赁有限公司收到部分破产财产分配款项，乌海市中级人民法院作出《民事裁定书》，裁定终结乌海洪远新能源科技有限公司（被执行人之一）破产程序。
2.报告期内，公司未新增5,000万元以上的未决诉讼、仲裁案件，但控股万家基金，新增万家基金及其控股子公司万家共赢以前年度发生的超过5,000万元的未结诉讼两件。
（1）顺风光电投资（中国）有限公司等债权人代位权纠纷案
该案件为万家基金作为管理人代资管计划提起，不会对报告期内公司的生产经营及财务状况产生重大不利影响。万家基金作为管理人的农联1号固定收益组合资产管理计划于2018年发生逆回购交易对手违约，质押债券为16顺风01，基于交易对手怠于通过诉讼或仲裁方式向债券发行人顺风光电投资（中国）有限公司（以下简称“顺风光电公司”）主张其到期债权。2022年6月15日，万家基金代表资管计划向江苏省常州市中级人民法院起诉顺风光电公司及其关联公司江西顺风光电投资有限公司（以下简称“江西顺风公司”）、上海顺能投资有限公司（以下简称“顺能公司”）代位权纠纷案被受理。万家基金诉请判令顺风光电公司向万家基金支付1.42亿元及相应利息，江西顺风公司、顺能公司承担连带责任。
2023年4月17日，江苏省常州市中级人民法院作出《民事判决书》，判决顺风光电公司向原告万家基金支付本金1.42亿元及相应利息并承担相应诉讼费用，驳回原告的其他诉讼请求。万家基金不服上述判决，已提起上诉，现案件正在二审过程中。
（2）沈阳市辽中区农村信用合作联社侵权纠纷案
万家共赢作为管理人于2016年4月设立“万家共赢敦化一号专项资产管理计划”（以下简称“敦化一号”），该计划为单一资产管理计划，根据委托人吉林敦化农村商业银行股份有限公司（以下简称“敦化农商行”）的投资指令进行被动投资。敦化一号于2016年12月提前终止并完成现状分配和清算，敦化农商行已书面确认。
2022年6月22日，万家共赢收到辽宁省沈阳市中级人民法院文书，因敦化一号项下票据收益权投资项目与第三方产生纠纷，沈阳市辽中区农村信用合作联社（原“沈阳市辽中县农村信用合作联社”，以下简称“辽中信用社”）作为原告以侵权纠纷为由，起诉陆某、罗某、敦化农商行、万家共赢及广西横州桂银村镇银行股份有限公司（以下简称“广西桂银”），主要诉讼请求为：判令被告陆某、罗某、敦化农商行赔偿原告经济损失人民币896,267,886.53元（暂计算至2023年1月17日，自2023年1月18日起，以280,605,531.74元为基数，按日万分之五计算至实际给付之日止）；判令被告万家共赢、广西桂银对辽中信用社的损失承担赔偿责任。
2023年8月2日，辽宁省沈阳市中级人民法院作出《民事裁定书》，认为原告辽中信用社不能证明被骗资金实际损失，要求侵权赔偿缺乏依据，裁定驳回辽中信用社的起诉。辽中信用社不服上述裁定提出上诉，请求撤销上述裁定，现本案正在上诉过程中。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，中国证监会采取行政监管措
施、立案调查或行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，或被证券交易所纪律处分的情形。
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及控股股东、实际控制人在报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第二届董事会第六十六次会议及公司2022年度股东大会审议通过了《关于确认2022年日常关联交易及预计2023年日常关联交易的议案》，具体内容详见公司2023年3月31日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司关于确认2022年日常关联交易及预计2023年日常关联交易的公告》。报告期内，公司日常关联交易按照预计的范围执行。情况如下：
| 关联交易类别 | 关联交易项目 | 相关业务或事项简介 | 关联人 | 2023年预计关联交易 | 2023年实际发生关联交易 | |
| 金额（万元） | 占同类业务上限 | 金额（万元） | ||||
| 证券和金融产品服务 | 财富管理及投资咨询业务收入 | 公司为关联方提供证券代理买卖服务、期货经纪服务、金融产品代销、租用交易单元、托管外包等服务产生的收入 | 山东能源集团有限公司及其相关企业（以下简称“山能集团及其相关企业”） | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 10% | 19.89 |
| 山东钢铁集团有限公司及其相关企业（以下简称“山钢集团及其相关企业”） | 1.60 | |||||
| 其他关联法人 | 2,878.21 | |||||
| 关联自然人 | 15.44 | |||||
| 证券和金融产品服务 | 投资银行业务收入 | 公司为关联方提供财务顾问、保荐、承销等服务产生的收入 | 山能集团及其相关企业 | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 10% | 286.95 |
| 山钢集团及其相关企业 | 18.00 | |||||
| 其他关联法人 | 159.43 | |||||
| 证券和金融产 | 资产管理业务收入 | 公司提供资产和基金管理服务，向关联方收取的收入 | 山能集团及其相关企业 | 由于管理规模和业绩无法预计，该项金额 | 10% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 关联自然人 | 0.00 | |||||
| 品服务 | 以实际发生额计算。 | |||||
| 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 公司为关联方提供证券代理买卖服务，支付给关联方保证金存款的利息 | 山能集团及其相关企业 | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 10% | 22.12 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.16 | |||||
| 其他关联法人 | 40.35 | |||||
| 关联自然人 | 0.17 | |||||
| 证券和金融产品服务 | 存款利息收入 | 存放关联方存款产生的利息收入 | 山钢集团及其相关企业 | 由于业务发生时间、金额无法准确预计，该项金额以实际发生额计算。 | 10% | 0.00 |
| 山能集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 2,426.37 | |||||
| 借款利息支出 | 向关联方借款产生的利息支出 | 山钢集团及其相关企业 | 10% | 0.00 | ||
| 山能集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 516.05 | |||||
| 证券和金融产品服务 | 收益凭证做市业务收入 | 公司开展收益凭证做市业务，向关联方支付或收取的利息 | 山能集团及其相关企业 | 由于具体交易时间、金额无法准确预计，该项金额以实际发生计算。 | 15% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 关联自然人 | 0.00 | |||||
| 证券和金融产品交易 | 证券交易金额 | 申购关联方发行的票据、基金产品、债券的金额 | 山能集团及其相关企业 | 由于投资标的和交易金额无法准确预计，该项金额以实际发生计算。 | 15% | 52,141.68 |
| 山钢集团及其相关企业 | 23,620.90 | |||||
| 其他关联法人 | 49,637.82 | |||||
| 证券交易业务收入 | 申购关联方发行的票据、基金产品、债券产生的投资收益及利息收入 | 山能集团及其相关企业 | 15% | 1,287.43 | ||
| 山钢集团及其相关企业 | 631.62 | |||||
| 其他关联法人 | 838.26 | |||||
| 证券和金融产品交易 | 收益凭证业务金额 | 关联方申购本公司发行的收益凭证的金额 | 山能集团及其相关企业 | 由于融资金额及客户需求无法准确预计，该项金额以实际发生计算。 | 10% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 关联自然人 | 0.00 | |||||
| 收益凭证利息支出 | 关联方申购公司发行的收益凭证产生的利息支出 | 山能集团及其相关企业 | 10% | 0.00 | ||
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 关联自然人 | 1.31 | |||||
| 证券和金融产品交易 | 场外期权业务金额 | 公司与关联方进行场外期权业务的金额 | 山能集团及其相关企业 | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 50% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 场外期权业务收入 | 公司与关联方进行场外期权业务取得的投资收益 | 山能集团及其相关企业 | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 50% | 0.00 | |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | -50.93 | |||||
| 证券和金融产品交易 | 期现结合业务的现货采购成本 | 公司开展期现结合业务，向关联方采购现货的成本 | 山能集团及其相关企业 | 由于客户需求无法预计，该项金额以实际发生额计算。 | 50% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 18,933.32 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 山能集团及其相关企业 | 50% | 1,497.54 |
| 期现结合业务的现货销售收入 | 公司开展期现结合业务，向关联方销售现货取得的收入 | 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 证券和金融产品交易 | 另类投资业务金额 | 对关联方企业另类投资业务的金额 | 山能集团及其相关企业 | 由于投资标的和交易金额无法准确预计，该项金额以实际发生计算。 | 20% | 0.00 |
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 | |||||
| 另类投资业务收入 | 对关联方企业另类投资取得收益 | 山能集团及其相关企业 | 20% | 0.00 | ||
| 山钢集团及其相关企业 | 0.00 | |||||
| 其他关联法人 | 0.00 |
注：本节所载关联交易内容系依据《上海证券交易所股票上市规则》界定的关联方披露，与本报告“第十节 财务报告”附注中依据企业会计准则确定的关联交易存在差异。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年7月12日，公司第二届董事会第五十八次会议审议通过了《关于受让万家基金管理有限公司部分股权暨关联交易的议案》，公司拟受让齐河众鑫投资有限公司持有的万家基金管理有限公司11%股权，交易定价为人民币28,960万元。2023年1月31日，中国证监会出具《关于核准万家基金管理有限公司变更实际控制人的批复》（证监许可〔2023〕215号），核准山东能源集团有限公司成为万家基金实际控制人；对中泰证券股份有限公司依法受让万家基金3,300万元出资（占注册资本比例11%）无异议。截至2023年2月24日，万家基金已完成工商变更登记等必要手续，公司持有万家基金股权的比例变更为60%，万家基金成为公司的控股子公司。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
2023年6月30日，经公司第二届董事会第六十九次会议审议通过，公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过人民币60亿元（含）。其中，枣矿集团拟认购本次发行股票数量的36.09%，即按照本次发行前枣矿集团及其一致行动人持有公司的股份比例进行同比例认购，且认购金额不超过人民币21.66亿元（含）。枣矿集团为公司的控股股东。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，枣矿集团认购公司本次向特定对象发行股票构成关联交易。具体内容请见公司2023年7月1日在上海证券交易所网站披露的相关公告。
本次发行已经公司2023年第二次临时股东大会审议通过，尚需上海证券交易所审核通过以及经中国证监会同意注册后方可实施。该等审批事项的结果以及所需的时间存在不确定性。
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 22.10 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 71.94 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 71.94 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 18.05 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 52.26 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 52.26 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2023年3月23日，经公司2023年第一次临时股东大会审议通过，公司及全资子公司融资类担保累计不得超过130亿元人民币，其中，公司对子公司中泰国际的融资类担保总额不得超过45亿元人民币，公司全资子公司之间的融资类担保总额不得超过85亿元 | ||||||||||||||
人民币（为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保不超过75亿元人民币）；公司全资子公司中泰国际对其下属全资子公司的非融资类担保总额不得超过20亿美元；公司对控股子公司中泰资管的净资本担保总额不得超过6.5亿元（含）人民币。截至2023年6月30日，上述担保总额实际发生约合人民币71.94亿元，其中公司对子公司的担保余额约合人民币8.21亿元，子公司之间的担保余额约合人民币63.73亿元，具体如下：
1.公司对子公司的担保为：（1）截至2023年6月30日，公司通过内保外贷方式协助中泰国际境外融资，担保余额约合人民币1.71亿元；（2）截至2023年6月30日，公司为中泰资管提供净资本担保余额为人民币6.5亿元。
2.子公司之间的融资类担保为：截至2023年6月30日，子公司之间的融资类担保余额约合人民币53.92亿元，其中，中泰国际为其子公司中泰国际证券有限公司贷款提供担保，担保余额约合人民币13.18亿元；中泰国际子公司中泰国际金融服务有限公司为中泰国际贷款提供担保，担保余额约合人民币4.61亿元；中泰国际为ZHONGTAIINTERNATIONAL FINANCE (BVI) COMPANY LIMITED发行美元债提供担保，担保余额约合人民币36.13亿元。
3.子公司之间的非融资类担保为：中泰国际为中泰国际金融产品有限公司、中泰国际金融服务有限公司提供非融资类担保，主要为国际衍生品框架协议（ISDA协议）、全球总回购协议（GMRA协议）等，均为满足正常业务开展而进行，截至2023年6月30日，此类业务实际交易的担保余额约合人民币9.81亿元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）分支机构变更情况
报告期内，公司无新设分支机构，迁址4家证券分公司和13家证券营业部，撤销3家证券营业部。
1.迁址分支机构
| 序号 | 迁址前分支机构名称 | 迁址后分支机构名称 | 迁址后地址 |
| 1 | 新疆分公司 | 新疆分公司 | 新疆乌鲁木齐市水磨沟区红光山路888号绿城广场01栋1#商业综合楼（A、B座）A单元商务办公1003室 |
| 2 | 泰安分公司 | 泰安分公司 | 山东省泰安市泰山区北上高大街77号春雨软件园3#楼3层（301-305房间）、4层（401-409房间、412-416房间） |
| 3 | 福建分公司 | 福建分公司 | 厦门市思明区民族路50号10楼04-06单元 |
| 4 | 海南分公司 | 海南分公司 | 海南省海口市江东新区江东大道海南能源交易大厦402室 |
| 5 | 滨州黄河十一路证券营业部 | 滨州渤海七路证券营业部 | 山东省滨州市滨城区渤海七路781号胜滨西院二号门北沿街房A座北侧 |
| 6 | 成都二环路东四段证券营业部 | 成都一环路东五段证券营业部 | 四川省成都市锦江区一环路东五段8号1栋22层4号 |
| 7 | 枣庄府前西路证券营业部 | 枣庄武夷山路证券营业部 | 山东省枣庄高新区武夷山路锦绣园小区沿街营业楼12-15号一楼 |
| 8 | 舟山环城西路证券营业部 | 舟山港航路证券营业部 | 中国（浙江）自由贸易试验区舟山市定海区千岛街道港航路58号新城商会大厦A幢2202室 |
| 9 | 济南经七路证券营业部 | 济南纬二路证券营业部 | 山东省济南市市中区纬二路69号宝丰商城东侧一楼、二楼及三楼部分 |
| 10 | 鄂州葛洪大道证券营业部 | 鄂州高新大道证券营业部 | 湖北省鄂州市葛店开发区发展大道以东双创之星产业园项目04地块一组团K6栋第3层 |
| 11 | 北京苏州桥证券营业部 | 北京中关村大街证券营业部 | 北京市海淀区西直门外大街168号腾达大厦11层10/11号房间 |
| 12 | 上海赤峰路证券营业部 | 上海同心路证券营业部 | 上海市虹口区同心路533号116、117、118、120、121、201室 |
| 13 | 淄博重庆路证券营业部 | 淄博华光路证券营业部 | 山东省淄博市张店区华光路173号新都会小区1号楼一层102室及五层513-526室 |
| 14 | 北京总部证券营业部 | 北京总部证券营业部 | 北京市东城区朝阳门北大街9号13层08、09单元 |
| 15 | 上海浦电路证券营业部 | 上海浦东新区江耀路证券营业部 | 上海市浦东新区江耀路100弄66、70号501室 |
| 16 | 宁波泰康中路证券营业部 | 宁波首南西路证券营业部 | 浙江省宁波市鄞州区首南西路88号、76号B幢17层西 |
| 17 | 西安经济技术开发区证券营业部 | 西安锦业路证券营业部 | 陕西省西安市高新区丈八四路20号神州数码西安科技园4号楼2层D室 |
2.撤销分支机构
| 序号 | 分支机构名称 | 注册地址 |
| 1 | 昆明人民东路证券营业部 | 云南省昆明市盘龙区人民东路香博商厦商业广场1栋1-2层 |
| 2 | 北京光华路证券营业部 | 北京市朝阳区建国门外大街1号院1号楼53层13单元 |
| 3 | 通辽滨河大街证券营业部 | 内蒙古自治区通辽市科尔沁区团结办事处五委鑫成综合楼A座1单元1-2层-/-101号 |
报告期内，中泰期货新设1家分公司，1家营业部更名为临沂分公司；3家分支机构迁址，分别为北京朝阳分公司、济南分公司、济南营业部。
1.新设分支机构
| 序号 | 分支机构名称 | 注册地址 |
| 1 | 郑州郑东分公司 | 河南自贸试验区郑州片区（郑东）创业路9号1号楼20层2006号 |
2.更名分支机构
| 序号 | 更名前分支机构名称 | 更名后分支机构名称 | 更名后地址 |
| 1 | 临沂营业部 | 临沂分公司 | 临沂市兰山区柳青街道沂蒙路与智圣路交汇IFC国际金融中心602 |
3.迁址分支机构
| 序号 | 迁址前分支机构名称 | 迁址后分支机构名称 | 迁址后地址 |
| 1 | 北京朝阳分公司 | 北京朝阳分公司 | 北京市朝阳区建国路乙118号16层1609室 |
| 2 | 济南分公司 | 济南分公司 | 济南市天桥区英贤街19号吉华大厦主楼四楼B区 |
| 3 | 济南营业部 | 济南营业部 | 济南市天桥区英贤街19号吉华大厦主楼四楼A区 |
（二）换届事项说明
公司第二届董事会、监事会任期于2021年11月18日届满。鉴于公司董事会、监事会换届工作尚在筹备中，为保证公司董事会、监事会工作的连续性，公司董事会、监事会延期进行换届。在换届选举工作完成前，公司第二届董事会、监事会成员，董事会各专门委员会委员及高级管理人员，依照相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定继续履行相应职责。具体内容详
见公司2021年11月17日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司关于公司董事会、监事会延期换届的提示性公告》。截至本报告披露日，换届工作仍在筹备中。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例（%） | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例（%） | |
| 一、有限售条件股份 | 4,359,556,230 | 62.56 | -1,363,740,293 | -1,363,740,293 | 2,995,815,937 | 42.99 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 4,359,556,230 | 62.56 | -1,363,740,293 | -1,363,740,293 | 2,995,815,937 | 42.99 | |||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 2,609,069,526 | 37.44 | 1,363,740,293 | 1,363,740,293 | 3,972,809,819 | 57.01 | |||
| 1、人民币普通股 | 2,609,069,526 | 37.44 | 1,363,740,293 | 1,363,740,293 | 3,972,809,819 | 57.01 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 6,968,625,756 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 6,968,625,756 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年6月5日，公司股东莱钢集团、鲁信集团、新矿集团、山东省国有资产投资控股有限公司和山东省财金投资集团有限公司持有的首次公开发行限售股股份解除限售，股份数量合计为1,363,740,293股。本次解除限售后，公司无限售条件流通股股份由2,609,069,526股增加至3,972,809,819股，公司仍有2,995,815,937股限售股股份。具体内容详见公司2023年5月31日在上海证券交易所网站披露的《中泰证券股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 枣庄矿业（集团）有限责任公司 | 2,273,346,197 | 0 | 0 | 2,273,346,197 | 收购报告书所作承诺 | 2027年7月28日 |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 1,045,293,863 | 693,564,863 | 0 | 351,729,000 | 收购报告书中所作承诺、首次公开发行股份限售 | 693,564,863股解除限售日期为2023年6月5日； 351,729,000股解除限售日期为2026年11月12日 |
| 山东高速投资控股有限公司 | 370,740,740 | 0 | 0 | 370,740,740 | 权益变动报告书中所作承诺 | 2027年7月28日 |
| 山东省鲁信投 | 277,566,330 | 277,566,330 | 0 | 0 | 首次公开发行股份 | 2023年6月5日 |
| 资控股集团有限公司 | 限售 | |||||
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 241,737,300 | 241,737,300 | 0 | 0 | 首次公开发行股份限售 | 2023年6月5日 |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 120,871,800 | 120,871,800 | 0 | 0 | 首次公开发行股份限售 | 2023年6月5日 |
| 山东省财金投资集团有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | 0 | 0 | 首次公开发行股份限售 | 2023年6月5日 |
| 合计 | 4,359,556,230 | 1,363,740,293 | 0 | 2,995,815,937 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 129,944 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 枣庄矿业（集团）有限责任公司 | 0 | 2,273,346,197 | 32.62 | 2,273,346,197 | 冻结 | 1,171,300 | 国有法人 |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 0 | 1,045,293,863 | 15.00 | 351,729,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 山东高速投资控股有限公司 | 0 | 370,740,740 | 5.32 | 370,740,740 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 0 | 277,566,330 | 3.98 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 0 | 241,737,300 | 3.47 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 济南西城投资发展有限公司 | 5,032,500 | 186,223,542 | 2.67 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 德州禹佐投资中心（有限合伙） | -10,559,000 | 167,724,200 | 2.41 | 0 | 质押 | 93,800,000 | 其他 | |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 0 | 120,871,800 | 1.73 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 山东永通实业有限公司 | -10,899,800 | 83,259,400 | 1.19 | 0 | 质押 | 45,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 泰安点石资产管理有限公司 | 0 | 79,581,600 | 1.14 | 0 | 质押 | 79,581,600 | 国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 693,564,863 | 人民币普通股 | 693,564,863 | |||||
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 277,566,330 | 人民币普通股 | 277,566,330 | |||||
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 241,737,300 | 人民币普通股 | 241,737,300 | |||||
| 济南西城投资发展有限公司 | 186,223,542 | 人民币普通股 | 186,223,542 | |||||
| 德州禹佐投资中心（有限合伙） | 167,724,200 | 人民币普通股 | 167,724,200 | |||||
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 120,871,800 | 人民币普通股 | 120,871,800 | |||||
| 山东永通实业有限公司 | 83,259,400 | 人民币普通股 | 83,259,400 | |||||
| 泰安点石资产管理有限公司 | 79,581,600 | 人民币普通股 | 79,581,600 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 72,826,044 | 人民币普通股 | 72,826,044 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 62,478,739 | 人民币普通股 | 62,478,739 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，枣庄矿业（集团）有限责任公司持有本公司32.62%的股份，新汶矿业集团有限责任公司持有本公司3.47%的股份，枣庄矿业（集团）有限责任公司、新汶矿业集团有限责任公司均受山东能源集团有限公司控制，构成一致行动人。山东省鲁信投资控股集团有限公司持有本公司3.98%的股份，山东省鲁信投资控股集团有限公司参股枣庄矿业（集团）有限责任公司，并派驻一名高级管理人员担任枣庄矿业（集团）有限责任公司董事。山东永通实业有限公司持有本公司1.19%的股份，本公司董事刘锋及其配偶林旭燕间接控股公司股东山东永通实业有限公司。德州禹佐投资中心（有限合伙）持有本公司2.41%的股份，本公司董事刘锋为其有限合伙人，刘锋及其配偶林旭燕分别间接和直接持有其普通合伙人山东诚业发展有限公司的股权，刘锋及其配偶林旭燕可对德州禹佐投资中心（有限合伙）施加重大影响。除前述情况外，公司未发现上述其他股东之间存在包括持股和任职在内的关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
注：控股股东枣庄矿业（集团）有限责任公司所持有的除发行人股权外的其他主要资产不存在重大受限情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 枣庄矿业（集团）有限责任公司 | 2,273,346,197 | 2027年7月28日 | 0 | 自持股之日起满60个月 |
| 2 | 莱芜钢铁集团有限公司 | 351,729,000 | 2026年11月12日 | 0 | 自持股之日起满60个月 |
| 3 | 山东高速投资控股有限公司 | 370,740,740 | 2027年7月28日 | 0 | 自持股之日起满60个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2020年公司债券（第三期） | 20中泰03 | 175323 | 2020-10-29 | 2020-10-29 | 2023-10-29 | 40.00 | 3.79 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2020年次级债券（第一期） | 20中泰C1 | 175483 | 2020-11-27 | 2020-11-27 | 2023-11-27 | 30.00 | 4.55 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第一期） | 21中泰01 | 175675 | 2021-01-25 | 2021-01-25 | 2024-01-25 | 25.00 | 3.70 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年次级债券（第一期） | 21中泰C1 | 175780 | 2021-03-04 | 2021-03-04 | 2024-03-04 | 30.00 | 4.25 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年次级债券（第二期） | 21中泰C2 | 188032 | 2021-04-23 | 2021-04-23 | 2024-04-23 | 40.00 | 4.05 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第二期）品种一 | 21中泰02 | 188647 | 2021-08-27 | 2021-08-27 | 2024-08-27 | 15.00 | 3.10 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第二期）品种二 | 21中泰03 | 188648 | 2021-08-27 | 2021-08-27 | 2026-08-27 | 15.00 | 3.47 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第三期） | 21中泰04 | 188928 | 2021-10-27 | 2021-10-27 | 2024-10-27 | 30.00 | 3.34 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第四期） | 21中泰05 | 185028 | 2021-11-19 | 2021-11-19 | 2024-11-19 | 20.00 | 3.14 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第一期） | 22中泰01 | 185246 | 2022-01-14 | 2022-01-14 | 2025-01-14 | 30.00 | 2.97 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限 | 22中 | 185367 | 2022-02-21 | 2022-02-21 | 2025-02-21 | 30.00 | 3.17 | 每年付息一次，到期一 | 上海 | 面向专业 | 竞价、 | 否 |
| 公司2022年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） | 泰C1 | 次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 证券交易所 | 投资者公开发行 | 报价、询价和协议交易 | |||||||
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第二期） | 22中泰02 | 185558 | 2022-03-21 | 2022-03-21 | 2025-03-21 | 15.00 | 3.18 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第三期） | 22中泰03 | 185725 | 2022-04-27 | 2022-04-27 | 2025-04-27 | 10.00 | 3.00 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期） | 22中泰F1 | 194934 | 2022-07-20 | 2022-07-20 | 2025-07-20 | 30.00 | 3.09 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者非公开发行 | 报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期） | 22中泰F2 | 182430 | 2022-08-19 | 2022-08-19 | 2025-08-19 | 25.00 | 2.90 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者非公开发行 | 报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年短期公司债券（第三期） | 22中泰S3 | 137853 | 2022-09-22 | 2022-09-22 | 2023-09-22 | 30.00 | 2.09 | 到期一次还本付息 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第一期) | 22中泰Y1 | 137957 | 2022-10-28 | 2022-10-28 | 2027-10-28 | 30.00 | 3.43 | 在不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次；若在本期债券的某一续期选择权行权年度，公司选择全额兑付本期债券，则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付日 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） | 23中泰C1 | 138881 | 2023-02-16 | 2023-02-16 | 2026-02-16 | 16.00 | 3.79 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期） | 23中泰C2 | 115254 | 2023-04-21 | 2023-04-21 | 2026-04-21 | 30.00 | 3.44 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 23中泰01 | 115854 | 2023-08-25 | 2023-08-25 | 2026-08-25 | 20.00 | 2.74 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者公开发行 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 中泰国际* （*正式名称Zhongtai International Finance(BVI) | XS2590538380 | 2023-06-12 | 2023-06-12 | 2025-06-12 | 2亿美元 | 6.7 | 每半年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 香港交易所上市 | S条例下的专业投资者 | 询价交易 | 否 |
| Company Ltd200,000,000美元6.70% 担保债券于2025年到期） | （场外交易市场） | |||||||||||
| 中泰国际私募债 | 2023-08-09 | 2023-08-09 | 2024-02-09 | 0.25亿美元 | 7.5 | 一次性还本付息 | 无 | 无 | 无 | 否 | ||
| 中泰国际私募债 | 2022-11-25 | 2022-11-25 | 2023-11-25 | 0.2亿美元 | 5.8 | 一次性还本付息 | 无 | 无 | 无 | 否 |
公司发行的永续次级债券“22中泰Y1”归类为权益工具，列于资产负债表所有者权益中。公司发行的“20中泰C1”“21中泰02”“21中泰03”“21中泰04”“21中泰05”“21中泰C1”“21中泰C2”“22中泰01”“22中泰02”“22中泰03”“22中泰C1”“22中泰S3”“22中泰Y1”“23中泰C1”“23中泰C2”主承销商及受托管理人为中信建投证券股份有限公司。
公司发行的“20中泰03”牵头主承销商及受托管理人为中信建投证券股份有限公司，联席主承销商为国信证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司。
公司发行的“21中泰01”牵头主承销商及受托管理人为中信建投证券股份有限公司，联席主承销商为国信证券股份有限公司。
公司发行的“22中泰F1”“22中泰F2”牵头主承销商及受托管理人为中信建投证券股份有限公司，联席主承销商为中信证券股份有限公司。
公司发行的“23 中泰 01”牵头主承销商及受托管理人为中信建投证券股份有限公司，联席主承销商为中信证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
公司发行的“22中泰Y1”设发行人续期选择权、递延支付利息权，不设投资者回售选择权。在本期债券每个重定价周期末（5年为一个重定价周期），发行人有权选择将本期债券延长一个周期，或选择在该周期末全额兑付本期债券，而投资者无权要求赎回本期债券，发行人续期选择权的行使不受次数的限制。截至本报告披露日，未触发发行人续期选择权、递延支付利息权。
公司发行的“20中泰03”“20中泰C1”“21中泰01”“21中泰02”“21中泰03”“21中泰04”“21中泰05”“21中泰C1”“21中泰C2”“22中泰01”“22中泰02”“22中泰03”“22中泰C1”“22中泰F1”“22中泰F2”“22中泰S3”“22中泰Y1”“23中泰C1”“23中泰C2”“23中泰01”均设投资者保护条款。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
| 现状 | 执行情况 | 是否发生变更 | 变更后情况 | 变更原因 | 变更是否已取得有权机构批准 | 变更对债券投资者权益的影响 |
| 根据募集说明书约定，制定偿债计划及偿债保障措施 | 按照募集说明书约定执行 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 根据募集说明书约定，提前准备偿债资金，对偿债保障措施做出承诺及制定救济措施 | 按照募集说明书约定执行 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
报告期内，公司按时、足额支付债券利息和/或本金，偿债账户运作规范，与募集说明书的相关承诺保持一致。
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）报告期末有息负债总额、变动情况及有息负债种类
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 母公司口径 | 合并口径 | ||||
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 变动比例 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 变动比例 | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18.71 | 31.68 | -40.94% |
| 应付短期融资款 | 71.31 | 115.04 | -38.01% | 72.80 | 112.37 | -35.21% |
| 拆入资金 | 20.17 | 35.24 | -42.76% | 20.17 | 35.24 | -42.76% |
| 卖出回购金融资产 | 228.98 | 235.17 | -2.63% | 239.84 | 252.72 | -5.10% |
| 款 | ||||||
| 应付债券 | 447.85 | 416.74 | 7.47% | 484.35 | 437.93 | 10.60% |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13.36 | 14.00 | -4.57% |
| 合计 | 768.31 | 802.19 | -4.22% | 849.23 | 883.94 | -3.93% |
（2）报告期末有息负债剩余期限结构
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 母公司口径 | 合并口径 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 1年以内 | 1年以上 | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | 18.71 | 0.00 |
| 应付短期融资款 | 71.31 | 0.00 | 72.80 | 0.00 |
| 拆入资金 | 20.17 | 0.00 | 20.17 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | 228.98 | 0.00 | 239.84 | 0.00 |
| 应付债券 | 174.13 | 273.72 | 196.17 | 288.18 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 1.39 | 11.97 |
| 小计 | 494.59 | 273.72 | 549.08 | 300.15 |
| 占比 | 64.37% | 35.63% | 64.66% | 35.34% |
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.33 | 1.96 | 18.88 | |
| 速动比率 | 2.33 | 1.96 | 18.88 | |
| 资产负债率（%） | 69.07 | 70.93 | 下降1.86个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 960,524,324.99 | 860,713,679.47 | 11.60 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.04 | 0.03 | 33.33 | 本期利润总额增加 |
| 利息保障倍数 | 2.51 | 1.77 | 41.81 | 本期利润总额增加 |
| 现金利息保障倍数 | 2.77 | 12.76 | -78.29 | 本期经营活动产生的现金流量减少 |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.71 | 1.95 | 38.97 | 本期利润总额增加 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 中泰证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 58,923,553,659.96 | 56,930,477,953.18 |
| 其中：客户资金存款 | 七、1 | 47,260,551,390.78 | 47,402,933,814.08 |
| 结算备付金 | 七、2 | 8,382,142,482.36 | 8,808,412,146.22 |
| 其中：客户备付金 | 七、2 | 5,977,665,761.25 | 6,335,459,247.18 |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 七、5 | 31,392,908,087.77 | 30,962,886,066.44 |
| 衍生金融资产 | 七、6 | 357,320,567.48 | 354,913,355.24 |
| 存出保证金 | 七、7 | 12,295,965,214.17 | 11,622,383,291.47 |
| 应收款项 | 七、8 | 2,128,805,302.63 | 1,216,326,378.47 |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | 七、10 | 15,906,258.76 | 26,394,536.79 |
| 买入返售金融资产 | 七、11 | 7,500,469,968.33 | 12,245,121,624.83 |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 七、13 | 38,948,395,447.54 | 36,625,648,073.99 |
| 债权投资 | 七、14 | 1,864,851,067.15 | 1,862,150,664.65 |
| 其他债权投资 | 七、15 | 25,538,986,270.52 | 26,167,885,168.48 |
| 其他权益工具投资 | 七、16 | 2,225,201,807.46 | 2,832,789,109.34 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 307,735,152.34 | 1,111,862,450.85 |
| 投资性房地产 | 七、18 | 1,095,213,421.28 | 1,118,221,297.47 |
| 固定资产 | 七、19 | 1,055,026,954.20 | 1,078,101,284.39 |
| 在建工程 | 七、20 | 1,750,361,848.48 | 1,734,449,071.37 |
| 使用权资产 | 七、21 | 602,099,736.62 | 681,095,617.50 |
| 无形资产 | 七、22 | 261,254,512.06 | 206,420,725.94 |
| 商誉 | 七、23 | 790,781,289.50 | |
| 递延所得税资产 | 七、24 | 1,115,221,071.69 | 1,188,479,797.65 |
| 其他资产 | 七、25 | 2,199,408,263.90 | 2,119,916,042.69 |
| 资产总计 | 198,751,608,384.20 | 198,893,934,656.96 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | 七、29 | 1,870,900,462.32 | 3,168,374,247.29 |
| 应付短期融资款 | 七、30 | 7,280,070,159.60 | 11,237,254,174.63 |
| 拆入资金 | 七、31 | 2,017,343,716.72 | 3,524,249,727.62 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 七、6 | 354,023,454.62 | 512,284,111.71 |
| 卖出回购金融资产款 | 七、33 | 23,983,942,833.94 | 25,271,503,835.66 |
| 代理买卖证券款 | 七、34 | 62,339,020,447.64 | 62,430,012,552.42 |
| 代理承销证券款 | 七、35 | 17,571,741.71 | 16,999,346.49 |
| 应付职工薪酬 | 七、36 | 2,056,737,377.52 | 1,804,185,113.53 |
| 应交税费 | 七、37 | 365,266,402.43 | 444,093,908.03 |
| 应付款项 | 七、38 | 3,311,912,360.47 | 2,978,865,616.70 |
| 合同负债 | 七、39 | 94,166,002.17 | 62,445,451.10 |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 七、41 | 700,746.20 | 693,414.46 |
| 长期借款 | 七、42 | 1,336,203,236.87 | 1,399,875,680.42 |
| 应付债券 | 七、43 | 48,435,070,713.69 | 43,793,069,413.76 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、44 | 619,469,859.33 | 685,980,503.23 |
| 递延收益 | 七、45 | 2,396,028.00 | 2,396,028.00 |
| 递延所得税负债 | 七、24 | 670,056,130.11 | 560,142,310.23 |
| 其他负债 | 七、46 | 1,811,787,881.06 | 1,331,873,382.09 |
| 负债合计 | 156,566,639,554.40 | 159,224,298,817.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、47 | 6,968,625,756.00 | 6,968,625,756.00 |
| 其他权益工具 | 七、48 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 七、48 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
| 资本公积 | 七、49 | 13,082,105,517.81 | 13,092,606,761.03 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、51 | -827,179,865.88 | -1,059,476,385.82 |
| 盈余公积 | 七、52 | 2,463,024,613.38 | 2,463,024,613.38 |
| 一般风险准备 | 七、53 | 6,249,998,031.62 | 6,195,232,629.33 |
| 未分配利润 | 七、54 | 8,909,750,820.42 | 7,533,648,264.85 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 39,846,324,873.35 | 38,193,661,638.77 | |
| 少数股东权益 | 2,338,643,956.45 | 1,475,974,200.82 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 42,184,968,829.80 | 39,669,635,839.59 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 198,751,608,384.20 | 198,893,934,656.96 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：中泰证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 38,006,530,865.76 | 37,552,028,395.97 | |
| 其中：客户资金存款 | 31,142,896,606.33 | 31,748,758,020.57 | |
| 结算备付金 | 8,565,102,068.64 | 9,202,871,233.12 | |
| 其中：客户备付金 | 5,977,665,761.25 | 6,335,459,247.18 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 30,454,709,845.09 | 29,837,309,811.13 | |
| 衍生金融资产 | 142,452,239.68 | 153,111,694.31 | |
| 存出保证金 | 708,054,673.80 | 887,006,793.09 | |
| 应收款项 | 1,116,698,303.54 | 586,919,632.17 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 6,353,474,240.28 | 10,362,541,250.53 | |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 26,081,226,925.25 | 26,609,844,578.61 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | 23,474,769,691.06 | 24,154,977,389.05 | |
| 其他权益工具投资 | 3,895,487,487.82 | 4,416,443,472.95 | |
| 长期股权投资 | 十九、1 | 11,901,069,152.62 | 11,092,539,228.51 |
| 投资性房地产 | 27,129,539.79 | 30,670,913.20 | |
| 固定资产 | 347,648,069.26 | 366,641,198.96 | |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 557,762,927.60 | 706,856,768.48 | |
| 无形资产 | 188,870,035.09 | 165,445,545.74 | |
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 777,910,464.57 | 1,011,175,548.99 | |
| 其他资产 | 3,284,244,376.45 | 3,288,534,328.53 | |
| 资产总计 | 155,883,140,906.30 | 160,424,917,783.34 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 7,130,507,128.84 | 11,504,424,750.43 | |
| 拆入资金 | 2,017,343,716.72 | 3,524,249,727.62 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 87,076,572.38 | 327,524,216.03 | |
| 卖出回购金融资产款 | 22,898,435,562.25 | 23,516,556,102.37 | |
| 代理买卖证券款 | 37,068,981,246.98 | 38,005,196,059.49 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 十九、2 | 978,888,288.82 | 1,244,569,521.16 |
| 应交税费 | 121,960,556.13 | 209,877,977.30 | |
| 应付款项 | 1,401,456,662.21 | 1,680,312,301.56 | |
| 合同负债 | 17,002,770.68 | 18,229,185.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 317,245.29 | 317,245.29 | |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 44,785,062,950.82 | 41,674,015,933.12 | |
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 534,871,681.49 | 706,538,012.10 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 214,164,714.91 | 222,942,104.14 | |
| 其他负债 | 701,369,817.20 | 380,815,000.55 | |
| 负债合计 | 117,957,438,914.72 | 123,015,568,136.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,968,625,756.00 | 6,968,625,756.00 | |
| 其他权益工具 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 12,853,408,951.32 | 12,853,408,951.32 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -121,222,976.82 | -332,659,273.47 | |
| 盈余公积 | 2,465,190,415.35 | 2,465,190,415.35 | |
| 一般风险准备 | 5,974,476,628.13 | 5,974,466,558.97 | |
| 未分配利润 | 6,785,223,217.60 | 6,480,317,238.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 37,925,701,991.58 | 37,409,349,646.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 155,883,140,906.30 | 160,424,917,783.34 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,624,029,474.16 | 5,014,135,573.23 | |
| 利息净收入 | 七、55 | 883,226,980.14 | 1,172,653,265.15 |
| 其中：利息收入 | 七、55 | 2,460,785,792.01 | 2,830,323,290.24 |
| 利息支出 | 七、55 | 1,577,558,811.87 | 1,657,670,025.09 |
| 手续费及佣金净收入 | 七、56 | 3,254,420,797.00 | 2,642,379,143.38 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 七、56 | 1,526,140,153.88 | 1,841,991,090.40 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 七、56 | 765,318,728.95 | 458,642,489.44 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 七、56 | 900,558,690.96 | 282,274,472.63 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、57 | 995,613,860.72 | 974,931,169.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、57 | 19,786,211.43 | 86,198,125.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | 七、57 | 9,579,995.48 | 1,243,771.29 |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、59 | 48,422,647.01 | 85,907,325.55 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、60 | 863,963,250.94 | -921,581,775.76 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -141,218.24 | -3,685,379.89 |
| 其他业务收入 | 七、61 | 577,412,357.72 | 1,062,433,272.04 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、62 | 1,110,798.87 | 1,098,553.24 |
| 二、营业总支出 | 4,497,017,725.90 | 3,858,862,321.04 | |
| 税金及附加 | 七、63 | 39,682,032.93 | 40,750,405.63 |
| 业务及管理费 | 七、64 | 3,810,305,715.42 | 2,760,249,851.59 |
| 信用减值损失 | 七、65 | 106,180,098.52 | 2,231,537.44 |
| 其他资产减值损失 | 七、66 | 16,002,131.94 | |
| 其他业务成本 | 七、67 | 540,849,879.03 | 1,039,628,394.44 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,127,011,748.26 | 1,155,273,252.19 | |
| 加：营业外收入 | 七、68 | 1,796,469.27 | 8,664,355.39 |
| 减：营业外支出 | 七、69 | 6,648,236.30 | 5,949,702.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,122,159,981.23 | 1,157,987,905.11 | |
| 减：所得税费用 | 七、70 | 377,550,949.36 | 180,881,440.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,744,609,031.87 | 977,106,464.18 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,744,609,031.87 | 977,106,464.18 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,638,828,092.94 | 911,548,799.29 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 105,780,938.93 | 65,557,664.89 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 256,867,030.11 | -343,803,274.81 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、71 | 256,547,777.81 | -343,421,641.57 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 七、71 | 86,021,154.74 | -278,468,381.92 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 七、71 | 10,253,516.71 | -14,783,486.48 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 七、71 | 75,767,638.03 | -263,684,895.44 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 七、71 | 170,526,623.07 | -64,953,259.65 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 七、71 | 116,260,050.53 | -118,384,807.38 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 七、71 | -26,069.39 | 919,968.77 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | 七、71 | 54,292,641.93 | 52,511,578.96 |
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 七、71 | 319,252.30 | -381,633.24 |
| 七、综合收益总额 | 2,001,476,061.98 | 633,303,189.37 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,895,375,870.75 | 568,127,157.72 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 106,100,191.23 | 65,176,031.65 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.13 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,567,968,460.99 | 3,268,910,453.33 | |
| 利息净收入 | 十九、3 | 775,561,421.54 | 962,276,075.81 |
| 其中：利息收入 | 十九、3 | 2,028,490,105.69 | 2,442,604,630.23 |
| 利息支出 | 十九、3 | 1,252,928,684.15 | 1,480,328,554.42 |
| 手续费及佣金净收入 | 十九、4 | 2,134,827,609.15 | 2,190,844,627.36 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 十九、4 | 1,386,551,437.55 | 1,709,714,026.57 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 十九、4 | 704,814,092.51 | 430,667,277.68 |
| 资产管理业务手续费净收入 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 102,431,049.82 | 807,707,115.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十九、5 | 30,699,924.10 | 96,100,410.17 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 40,705,447.12 | 36,958,569.95 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 十九、6 | 491,785,885.16 | -732,948,541.49 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 941,849.43 | -128,080.83 | |
| 其他业务收入 | 20,890,972.10 | 3,165,918.38 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 824,226.67 | 1,034,768.97 | |
| 二、营业总支出 | 2,829,204,753.41 | 2,279,642,246.16 | |
| 税金及附加 | 21,078,241.81 | 28,545,965.62 | |
| 业务及管理费 | 十九、7 | 2,781,157,226.25 | 2,248,961,237.20 |
| 信用减值损失 | 23,251,528.36 | 1,726,692.81 | |
| 其他资产减值损失 | |||
| 其他业务成本 | 3,717,756.99 | 408,350.53 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 738,763,707.58 | 989,268,207.17 | |
| 加：营业外收入 | 72,007.68 | 123,620.96 | |
| 减：营业外支出 | 2,943,896.35 | 4,996,770.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 735,891,818.91 | 984,395,057.65 | |
| 减：所得税费用 | 215,832,690.81 | 152,736,932.05 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 520,059,128.10 | 831,658,125.60 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 520,059,128.10 | 831,658,125.60 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 228,504,610.05 | -287,199,341.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 137,278,184.65 | -305,173,422.60 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 137,278,184.65 | -305,173,422.60 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 91,226,425.40 | 17,974,080.87 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 91,252,494.79 | 17,054,112.10 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | -26,069.39 | 919,968.77 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 748,563,738.15 | 544,458,783.87 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 546,277,927.65 | 2,331,090,092.71 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 6,384,397,013.97 | 6,047,707,284.87 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 722,278,243.00 | ||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 返售业务资金净减少额 | 4,920,609,501.27 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 163,795,098.42 | ||
| 融出资金净减少额 | 187,378,012.63 | 3,267,164,674.52 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 11,657,432,083.32 | ||
| 代理承销证券收到的现金净额 | 572,395.22 | 4,187,801.35 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、72 | 2,292,033,213.23 | 2,344,785,084.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,331,268,063.97 | 26,538,440,363.04 | |
| 向其他金融机构拆入资金净减少额 | 1,500,000,000.00 | ||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 返售业务资金净增加额 | 152,931,019.52 | ||
| 回购业务资金净减少额 | 1,282,001,624.85 | ||
| 融出资金净增加额 | 626,982,337.66 | ||
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 92,922,431.33 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,168,534,179.81 | 1,385,111,059.72 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,224,311,861.21 | 1,970,153,337.90 | |
| 支付的各项税费 | 651,677,083.13 | 718,972,494.13 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、72 | 3,631,954,567.74 | 5,810,616,836.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,178,384,085.73 | 10,037,784,747.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,152,883,978.24 | 16,500,655,615.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,406,348,533.17 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 424,611,549.98 | 362,794,621.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 714,059.99 | 667,426.96 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,831,674,143.14 | 363,462,048.77 | |
| 投资支付的现金 | 4,811,145,624.52 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 135,362,907.70 | 804,162,313.99 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 293,234,568.47 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 428,597,476.17 | 5,615,307,938.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,403,076,666.97 | -5,251,845,889.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 46,878,432.03 | 15,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 13,019,002,497.23 | 20,952,466,224.41 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 13,065,880,929.26 | 20,967,466,224.41 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,479,899,254.58 | 19,106,760,513.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,151,444,673.53 | 1,012,606,700.73 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、72 | 183,849,470.68 | 103,235,191.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,815,193,398.79 | 20,222,602,406.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,749,312,469.53 | 744,863,818.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -51,250,422.66 | 199,611,499.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 755,397,753.02 | 12,193,285,043.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 64,490,558,297.67 | 55,635,668,935.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 65,245,956,050.69 | 67,828,953,978.88 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
母公司现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 130,614,815.24 | 1,657,749,125.01 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 4,551,622,381.06 | 5,016,561,797.32 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 1,000,000,000.00 | ||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 返售业务资金净减少额 | 3,949,456,050.01 | ||
| 融出资金净减少额 | 3,330,703,462.45 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 2,856,605,196.64 | ||
| 代理承销证券收到的现金净额 | 2,132,737.36 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,497,972.11 | 119,040,392.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 8,686,191,218.42 | 13,982,792,711.09 | |
| 向其他金融机构拆入资金净减少额 | 1,500,000,000.00 | ||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 返售业务资金净增加额 | 624,340,263.88 | ||
| 回购业务资金净减少额 | 612,561,163.25 | 692,816,118.47 | |
| 融出资金净增加额 | 626,982,337.66 | ||
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 935,735,943.06 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,009,105,749.31 | 1,262,659,177.30 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,328,751,870.14 | 1,545,723,059.91 | |
| 支付的各项税费 | 252,430,243.16 | 503,574,137.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 504,704,406.26 | 1,931,534,212.72 | |
| 经营活动现金流出小计 | 7,770,271,712.84 | 6,560,646,969.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 915,919,505.58 | 7,422,145,741.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,430,393,613.48 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 476,426,463.14 | 550,653,634.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 360,868.19 | 566,667.81 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,907,180,944.81 | 551,220,302.01 | |
| 投资支付的现金 | 777,830,000.00 | 4,384,750,058.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 110,203,350.38 | 99,510,485.37 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 888,033,350.38 | 4,484,260,544.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,019,147,594.43 | -3,933,040,242.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | 11,488,048,215.00 | 20,849,160,676.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,488,048,215.00 | 20,849,160,676.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,785,868,785.00 | 18,651,297,837.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 886,568,366.41 | 911,909,717.86 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 176,038,043.24 | 97,830,873.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,848,475,194.65 | 19,661,038,428.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,360,426,979.65 | 1,188,122,247.32 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 941,849.43 | -128,080.83 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -424,418,030.21 | 4,677,099,665.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 46,237,264,466.44 | 42,698,882,213.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,812,846,436.23 | 47,375,981,879.09 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
合并所有者权益变动表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 13,092,606,761.03 | -1,059,476,385.82 | 2,463,024,613.38 | 6,195,232,629.33 | 7,533,648,264.85 | 1,475,974,200.82 | 39,669,635,839.59 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 13,092,606,761.03 | -1,059,476,385.82 | 2,463,024,613.38 | 6,195,232,629.33 | 7,533,648,264.85 | 1,475,974,200.82 | 39,669,635,839.59 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,501,243.22 | 232,296,519.94 | 54,765,402.29 | 1,376,102,555.57 | 862,669,755.63 | 2,515,332,990.21 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 256,547,777.81 | 1,638,828,092.94 | 106,100,191.23 | 2,001,476,061.98 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,501,243.22 | -10,501,243.22 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -10,501,243.22 | -10,501,243.22 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 54,765,402.29 | -286,976,795.24 | -5,915,582.76 | -238,126,975.71 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 54,765,402.29 | -54,765,402.29 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -232,211,392.95 | -5,915,582.76 | -238,126,975.71 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -24,251,257.87 | 24,251,257.87 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -24,251,257.87 | 24,251,257.87 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）其他 | 762,485,147.16 | 762,485,147.16 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 13,082,105,517.81 | -827,179,865.88 | 2,463,024,613.38 | 6,249,998,031.62 | 8,909,750,820.42 | 2,338,643,956.45 | 42,184,968,829.80 |
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,968,625,756.00 | 13,085,961,776.46 | -301,345,141.69 | 2,396,132,802.71 | 6,022,375,667.28 | 7,618,164,146.85 | 1,369,850,032.88 | 37,159,765,040.49 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,968,625,756.00 | 13,085,961,776.46 | -301,345,141.69 | 2,396,132,802.71 | 6,022,375,667.28 | 7,618,164,146.85 | 1,369,850,032.88 | 37,159,765,040.49 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -352,010,956.91 | 5,302,891.39 | 475,811,800.61 | 58,521,001.05 | 187,624,736.14 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -343,421,641.57 | 911,548,799.29 | 65,176,031.65 | 633,303,189.37 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,302,891.39 | -444,326,314.02 | -6,655,030.60 | -445,678,453.23 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 5,302,891.39 | -5,302,891.39 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -439,023,422.63 | -6,655,030.60 | -445,678,453.23 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -8,589,315.34 | 8,589,315.34 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -8,589,315.34 | 8,589,315.34 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,968,625,756.00 | 13,085,961,776.46 | -653,356,098.60 | 2,396,132,802.71 | 6,027,678,558.67 | 8,093,975,947.46 | 1,428,371,033.93 | 37,347,389,776.63 |
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
母公司所有者权益变动表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 12,853,408,951.32 | -332,659,273.47 | 2,465,190,415.35 | 5,974,466,558.97 | 6,480,317,238.21 | 37,409,349,646.38 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 12,853,408,951.32 | -332,659,273.47 | 2,465,190,415.35 | 5,974,466,558.97 | 6,480,317,238.21 | 37,409,349,646.38 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 211,436,296.65 | 10,069.16 | 304,905,979.39 | 516,352,345.20 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 228,504,610.05 | 520,059,128.10 | 748,563,738.15 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,069.16 | -232,221,462.11 | -232,211,392.95 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 10,069.16 | -10,069.16 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -232,211,392.95 | -232,211,392.95 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -17,068,313.40 | 17,068,313.40 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -17,068,313.40 | 17,068,313.40 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,968,625,756.00 | 3,000,000,000.00 | 12,853,408,951.32 | -121,222,976.82 | 2,465,190,415.35 | 5,974,476,628.13 | 6,785,223,217.60 | 37,925,701,991.58 | |||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,968,625,756.00 | 12,853,257,732.67 | 250,930,603.76 | 2,398,298,604.68 | 5,840,667,863.95 | 6,486,051,253.12 | 34,797,831,814.18 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,968,625,756.00 | 12,853,257,732.67 | 250,930,603.76 | 2,398,298,604.68 | 5,840,667,863.95 | 6,486,051,253.12 | 34,797,831,814.18 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -278,782,818.30 | 4,328.59 | 384,213,850.95 | 105,435,361.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -287,199,341.73 | 831,658,125.60 | 544,458,783.87 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,328.59 | -439,027,751.22 | -439,023,422.63 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 4,328.59 | -4,328.59 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -439,023,422.63 | -439,023,422.63 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 8,416,523.43 | -8,416,523.43 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 8,416,523.43 | -8,416,523.43 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,968,625,756.00 | 12,853,257,732.67 | -27,852,214.54 | 2,398,298,604.68 | 5,840,672,192.54 | 6,870,265,104.07 | 34,903,267,175.42 | ||||
公司负责人：王洪 主管会计工作负责人：袁西存 会计机构负责人：刘健
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中泰证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为齐鲁证券有限公司，2015年9月，根据莱芜钢铁集团有限公司、山东能源集团有限公司、济钢集团有限公司等40家股东签订的《中泰证券股份有限公司发起人协议书》及公司章程约定，经山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于齐鲁证券有限公司整体变更为股份有限公司暨更名有关问题的批复》（鲁国资收益字[2015]43号）批准，齐鲁证券有限公司整体变更为中泰证券股份有限公司，将齐鲁证券有限公司截至2014年12月31日止经审计后的扣除2014年度分红款人民币564,623,670.00元后的净资产13,202,735,991.36元按1:0.4014比例折合成5,300,000,000股股份（每股面值1元），整体变更后注册资本为人民币5,300,000,000.00元。根据公司2015年9月6日召开的2015年第一次临时股东大会决议（中泰证券股决字[2015]1号），公司申请增加注册资本人民币971,763,180.00元，变更后的注册资本为人民币6,271,763,180.00元。经中国证监会证监许可[2020]736号文核准，2020年5月20日，公司公开发行人民币普通股（A股）股票696,862,576.00股，每股面值1元。公司股票于2020年6月3日在上海证券交易所挂牌交易，变更后股本为6,968,625,756.00元。
2021年11月30日，公司控股股东莱芜钢铁集团有限公司（以下简称“莱钢集团”）分别与枣庄矿业（集团）有限责任公司（以下简称“枣矿集团”）、山东高速投资控股有限公司（以下简称“高速投资”）签署协议，莱钢集团将其持有的公司181,525.4297万股股份转让至枣矿集团，将其持有的公司37,074.074万股股份转让至高速投资；公司股东山东能源集团有限公司（以下简称“山能集团”）与枣矿集团签署协议，山能集团将其持有的公司45,809.19万股股份无偿划转至枣矿集团，上述股份于2022年7月28日完成过户手续，公司控股股东由莱钢集团变更为枣矿集团，公司实际控制人仍为山东省国资委。
公司属金融行业，经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品；股票期权做市；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司住所：济南市市中区经七路86号
公司总部地址：济南市市中区经七路86号
法定代表人：王洪
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度合并财务报表范围详见本节十、在其他主体中的权益，本年度主要变化情况详见本节九、合并范围的变更。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月为营业周期，营业周期起止日为1月1日至12月31日。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法详见本节五、6合并财务报表的编制方法。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法详见本节五、6合并财务报表的编制方法。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
(3)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2) 金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
(3) 金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允
价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
A.如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
B.如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
(4) 衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无
法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5) 金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具有：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等。计入上述分类的金融工具包括但不限于债券投资、开展融资类业务（含融资融券、约定购回、股票质押回购等）形成的资产，以及货币市场拆出（借出）资金或证券（含定期存款）、应收款项、合同资产等。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
①减值阶段的划分
本公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整：
第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
上述三阶段的划分，适用于购买或源生时未发生信用减值的金融工具。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应当仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于符合准则规定条件且如适用公司已做出相应会计政策选择的应收款项、租赁应收款和合同资产，应当始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
②对信用风险显著增加的评估
本公司在每个资产负债表日，评估信用风险自初始确认后是否显著增加。
在评估信用风险是否显著增加时，考虑以下事项，包括但不限于：
A.可获得有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
B.宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息；
C.金融工具预计存续期内违约风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值。
③已发生信用减值的依据
本公司根据金融资产的特点，针对具有相同风险特征的金融资产界定存在发生信用减值证据的情形。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
G.其他表明金融资产已发生信用减值的情形。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
④预期信用风险三阶段的具体划分标准
A.分类为以摊余成本计量的金融资产（债权投资）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（其他债权投资）信用风险三阶段划分如下：
第一阶段：债券投资的信用风险较低，情况如下:
（a）投资境外债券的评级在国际外部评级BBB-以上（含），投资境内债券的评级在国内外部评级AA以上（含）；
（b）公司基于内部评级定义较低信用风险的标准。
此外，国债、中央银行票据、政策性金融债由于信用风险极低，预期信用损失视为接近于零。
第二阶段：债券投资的信用风险显著增加。以下情况表明持有债券信用风险显著增加：
（a）宏观经济环境的重大不利变化；
（b）发行人所处行业环境或政策、地域环境的重大不利变化；
（c）初始确认时评级在BBB-以上（含）的境外债券的评级发生下调，且下调后等级在BBB-以下（不含）；初始确认时评级在AA以上（含）的境内债券的评级发生下调，且下调后等级在AA以下（不含）；
（d）初始确认时评级在BBB-以下的境外债券的评级发生下调；初始确认时评级在AA以下的境内债券的评级发生下调；
（e）发行人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化，如净利润、资产负债率、速动比率、总资产报酬率、已获利息倍数等；
（f）发行人控股股东、实际控制人发生重大不利变化；
（g）发行人治理结构特别是董事长、总经理等主要领导发生重要不利变化；
（h）发行人及其主要子公司的主要资产发生抵押、质押、司法查封或冻结等权利受限的重大情形；
（i）发行人未按规定或约定履行信息披露义务或募集说明书相关承诺，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
（j）发行人未按核准用途使用债券募集资金，或未按约定用途使用债券募集资金且未履行规定或约定的变更程序，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
（k）增信措施的有效性发生重大不利变化；
（l）发行人、增信机构被列为失信被执行人、环保或安全生产领域失信单位等信用惩戒对象或发生其他可能影响偿债能力的重大情况；
（m）发行人、增信机构或实际控制人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
（n）债券信用利差和价格的重大不利变化。
第三阶段：已发生信用减值的债券。当发生如下情形之一时，应被定义为存在客观减值证据：
（a）发行人发生重大财务困难；
（b）发行人不能按期偿付本金或利息；
（c）发行人不能履行回售义务；
（d）发行人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；
（e）发行人很可能破产或进行其他财务重组；
（f）发行人的其他债券违约；
（g）其他可视情况认定为违约的情况。
对于上款1至3可给予不超过30天的宽限期。
B.融资类业务（融出资金、约定购回式证券业务、股票质押式回购业务）信用风险三阶段划分如下：
第一阶段：信用风险未显著增加，情况如下：
（a）融资融券维持担保比例、约定购回的履约保障比例和股票质押等金融工具的履约保障比例均在130%以上；
（b）不存在信用风险第二、第三阶段的特征。
第二阶段：融出资金、约定购回式证券业务、股票质押式回购业务信用风险显著增加。以下情况表明持有融资类业务信用风险显著增加：
（a）融资融券维持担保比例130%以下、100%以上；
（b）约定购回履约保障比例130%以下、100%以上；
（c）股票质押履约保障比例130%以下、100%以上；
（d）质押标的证券存在退市风险；
（e）质押标的证券处于停牌状态且发生影响质押标的证券价格重大不利变化的情况，如上市公司经营业绩重大不利变化，发生重大负面新闻、上市公司以及高管、实际控制人发生重要不利变化（如被立案调查、发生重大纠纷等）；
（f）股票质押客户的主要资产发生司法查封或冻结；（g）股票质押客户被列为失信执行人；（h）股票质押客户受到刑事、行政处罚、涉嫌违法犯罪的情况；（i）股票质押客户征信发生不利变化等；（j）被动展期、本金或利息逾期30天以上、90天以内。第三阶段：融出资金、约定购回式证券业务、股票质押式回购业务已发生信用减值。当发生如下情形之一时，应被定义为存在客观减值证据：
（a）融资融券维持担保比例100%以下，尚未平仓处置完毕；（b）约定购回、股票质押回购履约保障比例100%以下；（c）已平仓，发生亏损；（d）股票质押客户发生重大财务困难；（e）股票质押客户未按合同约定偿还本金或利息90天以上；（f）股票质押客户丧失清偿能力，被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；（g）股票质押客户很可能破产或进行其他财务重组；（h）股票质押拟对单笔业务进行违约处置或已报交易所拟进行违约处置。
⑤金融工具减值计量
A.对于债券投资业务使用债项层面的违约概率/违约损失率方法，即：
???=∑??
?
×???
???=1
×???
?
×??
?
其中：
（a）PDi为当前时点估计的未来第i年违约概率；（b）LGDi为当前时点估计的未来第i年违约的损失率；（c）EADi为当前时点估计的未来第i年违约的风险暴露；（d）DFi为违约损失折现到当前时点的折算因子。B.融出资金、买入返售金融资产处于信用风险第一、第二阶段的股票质押回购交易业务、约定购回交易业务预期信用损失=基数*损失率；处于信用风险第一、第二阶段的融资融券业务预期信用损失=基数*损失率*担保品集中度调整系数。
处于信用风险第三阶段的，按预计归还现金流单笔计算减值。预期信用损失=计提基数-（担保品价值*预期折扣+已收到的还款金额+补充抵押物*预期折扣+其他处置方案*预期折扣）。
C.应收款项、合同资产预期信用损失的计量
因证券清算形成的应收款项、证券公司作为管理人或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报酬和席位佣金等由于信用风险不重大，不计提减值准备。
已发生信用风险的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提坏账准备。其他未发生信用风险的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。坏账准备金额根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史损失经验、目前经济状况、预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。其中，信用风险已经发生的情景包括但不限于以下情况：
（a）债务人违反了合同条款，且在90天内仍未履行合同义务；
（b）债务人发生严重财务困难，影响融资人履约能力；
（c）债务人经营不善，很可能破产或进行其他不利的财务重组等；
（d）公司出于经济或合同等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出了在任何其他情况下都不会做出的让步。
⑥金融工具减值的账务处理
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
(6) 金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
(7) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8) 金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 贵金属
□适用 √不适用
12. 应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、10 金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法详见本节五、10金融工具。
15. 持有待售资产
□适用 √不适用
16. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10 金融工具。
17. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10 金融工具。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法详见本节五、25长期资产减值。
19. 投资性房地产
折旧或摊销方法
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出租的土地使用权。②持有并准备增值后转让的土地使用权。③已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法详见本节五、25长期资产减值。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，出租的房屋建筑物的后续计量比照同类固定资产的折旧方法；土地使用权比照同类无形资产的年限摊销。
20. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-60 | 3%-5% | 1.58%-4.85% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-6 | 3%-5% | 15.83%-32.33% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3%-5% | 19.00%-32.33% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-11 | 3%-5% | 8.64%-32.33% |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
21. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
22. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
23. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
(1)租赁负债的初始计量金额；
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(3)承租人发生的初始直接费用；
(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见本节五、30预计负债。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
24. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 25-40 | 法定使用权 |
| 软件 | 1-10 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标使用权 | 5 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。C.无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
25. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的经营租入固定资产改良和其他费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27. 附回购条件的资产转让
□适用 √不适用
28. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
29. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
30. 预计负债
√适用 □不适用
预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
31. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：
(1)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；
(3)购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
(4)行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
(5)根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
(1)优先股、永续债等其他金融工具的分类依据
本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在其他潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，则分类为权益工具。
(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
34. 回购本公司股份
□适用 √不适用
35. 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
A.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
B.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
C.本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
A.本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
B.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
C.本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
D.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
E.客户已接受该商品。
②具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
A.手续费及佣金收入
代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖交易日确认收入。代兑付证券的手续费收入，于代兑付证券业务基本完成，与委托方结算时确认收入。证券承销收入、保荐收入与财务顾问收入，于本公司完成承销合同中的履约义务时确认收入。
受托客户资产管理业务收入，于受托管理合同到期，与委托单位结算时，按照合同规定的比例计算应由公司享受的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失。如合同规定按约定比例收取管理费的，则分期确认管理费收益。
B.利息收入
在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
C.投资收益
公司将处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。处置其他债权投资时，取得的价款与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额，计入投资收益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
D.其他业务收入
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，包括大宗商品交易收入及投资性房地产取得的租金收入，大宗商品交易收入于本公司已履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。其他收入在服务提供时，按照权责发生制确认收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
36. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37. 利润分配
√适用 □不适用
根据公司章程规定，本公司分配当年税后利润时，应当提取净利润的10%作为公司的法定公积金，公司的法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金、一般风险准备后，经股东大会决议，可以提取任意公积金。公司弥补亏损和提取上述公积金、准备金后所余税后利润，按股东持有的股份比例分配，但章程规定不按持股比例分配的除外。公司持有的本公司股份不参与分配利润。
本公司一般风险准备，包括一般风险准备金和交易风险准备金。
根据《金融企业财务规则》（财政部令第42号）的规定，按当年实现净利润的10%提取一般风险准备金。
根据《中华人民共和国证券法》的规定，按当年实现净利润的10%提取交易风险准备金，用于弥补证券交易损失。
38. 政府补助
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
39. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
①同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，且初始确认的资产和负债不会导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易；
B.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得负债，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，且初始确认的资产和负债不会导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易；
B.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得负债：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
40. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
①租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
②单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
③本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A.使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
(a)租赁负债的初始计量金额；
(b)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(c)承租人发生的初始直接费用；
(d)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见本节五、30预计负债。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
B.租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：
(a)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
(b)取决于指数或比率的可变租赁付款额；
(c)购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
(d)行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
(e)根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
④本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
A.经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B.融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
⑤租赁变更的会计处理
A.租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
B.租赁变更未作为一项单独租赁
(a)本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
(b)本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
⑥售后租回
本公司按照本节五、35收入的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。A.本公司作为卖方（承租人）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本节五、10金融工具对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。B.本公司作为买方（出租人）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本节五、10金融工具对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
41. 融资融券业务
√适用 □不适用
本公司专设融资专用资金账户用于存放拟向客户融出的资金。在实际向客户融出资金时增加融出资金，减少融资专用资金账户的存款。每日计提融出资金的利息，月末结息。在融资合同到期时，客户归还借款及未结算的利息。如到期客户未能还清融资款，则将未能归还部分计入应收款项-融资融券客户款。公司开展融券业务时，按融券日融出证券的公允价值作为融出证券的初始确认金额。融出期间融出证券取得的现金股利确认为投资收益。融出证券公允价值与账面余额的差额调整融出证券的公允价值变动，同时计入公允价值变动收益或其他综合收益。客户归还融出证券时，按归还日融出证券的公允价值减少融出证券。融出证券的利息在融出期间内以合同利率确认。
42. 资产证券化业务
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)转融通业务
本公司通过中国证券金融股份有限公司（简称中证金融公司）转融通业务融入的资金，在资产负债表内确认为资产，同时对出借方确认一项负债，在“拆入资金”科目下列示；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表，在财务报表附注中披露公司转融通融入的证券期末市值和转融通融入后拆借给客户的证券期末市值，未融出证券期末市值等。
(2)客户交易结算资金
本公司收到的客户交易结算资金存放于存管银行的专门账户，与自有资金分开管理；为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中核算。本公司在收到代理客户买卖证券款时确认为一项资产和一项负债。在与清算代理机构清算时，本公司按规定将交纳的开户费、转托管费以及资金第三方存管费等相关费用确认为手续费及佣金支出；在与客户办理买卖证券款项清算时，本公司按规定将向客户收取的手续费确认为手续费及佣金收入。
(3)客户资产管理业务的确认和计量
公司的客户资产管理业务，包括集合资产管理业务、定向资产管理业务和专项资产管理业务。公司受托经营集合资产管理业务、定向资产管理业务和专项资产管理业务，以托管客户或集合计划为主体，独立建账，独立核算，不在本公司财务报表内列示。
受托资产管理业务情况在财务报表附注七、56（4）列示。
(4)约定购回业务核算办法
约定购回式证券交易是指符合条件的客户以约定价格向其指定交易的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券，除指定情形外，待购回期间标的证券所产生的相关权益于权益登记日划转给客户的交易行为。公司在“买入返售金融资产”科目下设“约定购回式证券”核算交易本金，产生的利息收入在“利息收入”科目下设“约定购回利息收入”明细科目核算。
(5)股票质押式回购业务核算办法
股票质押回购是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。公司在“买入返售金融资产”科目下设“股票质押式回购”核算交易本金，产生的利息收入在“利息收入”科目下设“质押回购利息收入”明细科目核算。
(6)买入返售和卖出回购业务核算办法
①买入返售金融资产
买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。
②卖出回购金融资产款
卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类列于本公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以合同或协议利率确认。
(7)终止经营
①终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
A.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
B.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
C.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
②终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
(8)套期业务的处理方法
①套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
A.公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
B.现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
C.境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
②套期工具和被套期项目
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。
B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
A.已确认资产或负债。B.尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。C.极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。D.境外经营净投资。上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指定为被套期项目：
A.项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。B.一项或多项选定的合同现金流量。C.项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
③套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司对套期关系进行再平衡。
④确认和计量
满足运用套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
A.公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计
入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。B.现金流量套期套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：(a)套期工具自套期开始的累计利得或损失。(b)被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。
C.境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
(9)重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
①预期信用损失的计量
本公司定期复核应收融资租赁款、以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的债务工具投资以评估预期信用损失。
本公司估计以上金融资产和应收融资租赁款的预期信用损失，是以资产的账面金额和考虑预期信用损失的未来现金流现值为基础确定。信用风险评估涉及重大的估计和不确定性。当实际未来现金流量低于预期或高于预期时，可能出现重大减值损失或减值损失的重大转回。
根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如：
A.信用风险显著增加
当资产的信用风险自初始确认后显著增加时，资产将进入第二阶段。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本公司考虑了定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息。
B.选择计量预期信用损失的适当模型和假设
本公司采用不同的模型和假设来评估资产的预期信用损失。通过判断来确定每类资产最适用的模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设。
前瞻性信息
在评估预期信用损失时，本公司使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。
违约概率
违约概率是计量预期信用损失的重要输入值。违约概率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。
违约损失率
违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。
②金融工具公允价值计量
对于缺乏活跃市场的金融工具，本公司运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。
③金融资产的分类
金融资产的分类和计量取决于合同现金流量特征测试以及业务模式测试的结果。
本公司确认业务模式的层次，该层次反映如何对金融资产组进行管理，以达到特定业务目标。该评估涵盖能够反映所有相关证据的判断，包括如何评估和计量资产绩效、影响资产绩效的风险、如何管理资产及资产管理人员如何得到补偿。本公司通过监控提前终止确认的以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，来了解其处置的原因，以及这些原因是否与持有资产的业务目标保持一致。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
④合并范围确定
综合考虑相关的事实和情况，本公司对被投资单位是否存在控制进行判断。在评估控制时，需要考虑：
A.拥有对被投资者的权力；B.因参与被投资者的活动而享有可变回报；C.以及有能力运用对被投资者的权力影响回报的金额。如果与评估控制的三个要素相关的事实和情况发生变化，本公司就其是否对被投资单位构成控制做出评估。
对于本公司担任管理人或持有的结构化主体，本公司会评估持有的份额连同管理人报酬和信用增级对这些结构化主体所产生的可变回报的风险敞口是否足够重大，从而表明本公司是主要责任人。如果本公司担任主要责任人的角色，则将这些结构化主体纳入合并范围。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司自2023年1月1日起施行财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定 | 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。具体内容详见公司2023年3月31日在上海证券交易所披露的《中泰证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。 |
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税额 | 6%、5%、3%、13%、9%、1% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.5%、17% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 中泰金融国际有限公司等注册地在香港的子公司 | 16.5 |
| Zhongtai International Holdings (Singapore) Pte.Ltd.等注册地在新加坡的子公司 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，公司纳入合并范围的集合资产管理计划从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
（1）企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，以及国家税务总局公告2012年第57号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》，本公司采用“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法计缴企业所得税。本公司总部及各分支机构2022年度企业所得税执行25%税率。
（2）增值税
根据财政部和国家税务总局《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕56号），自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | |
| 现金： | / | / | 38,129.83 | / | / | 37,925.83 |
| 人民币 | / | / | 38,129.83 | / | / | 37,925.83 |
| 银行存款： | / | / | 58,883,774,366.63 | / | / | 56,931,040,035.87 |
| 其中：自有资金 | / | / | 11,623,222,975.85 | / | / | 9,528,106,221.79 |
| 人民币 | / | / | 10,587,958,111.04 | / | / | 8,479,289,164.10 |
| 美元 | 103,550,365.74 | 7.2258 | 748,234,232.76 | 60,302,476.81 | 6.9646 | 419,982,629.99 |
| 港元 | 294,521,529.12 | 0.92198 | 271,542,959.42 | 686,975,612.20 | 0.89327 | 613,654,705.11 |
| 其他 | 15,487,672.63 | 15,179,722.59 | ||||
| 客户资金 | / | / | 47,260,551,390.78 | / | / | 47,402,933,814.08 |
| 人民币 | / | / | 46,513,518,799.16 | / | / | 46,491,964,941.92 |
| 美元 | 28,967,884.32 | 7.2258 | 209,316,138.52 | 32,280,280.24 | 6.9646 | 224,819,239.76 |
| 港元 | 575,329,930.54 | 0.92198 | 530,442,689.36 | 760,386,341.82 | 0.89327 | 679,230,307.56 |
| 其他 | 7,273,763.74 | 6,919,324.84 | ||||
| 其他货币资金： | / | / | 40,393,961.14 | / | / | 292,209.67 |
| 人民币 | / | / | 40,393,961.14 | / | / | 292,209.67 |
| 减：减值准备 | 652,797.64 | 892,218.19 | ||||
| 合计 | / | / | 58,923,553,659.96 | / | / | 56,930,477,953.18 |
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | |
| 自有信用资金 | / | / | 724,870,165.38 | / | / | 735,506,455.43 |
| 人民币 | / | / | 724,870,165.38 | / | / | 735,506,455.43 |
| 客户信用资金 | / | / | 3,884,073,429.53 | / | / | 3,507,047,369.22 |
| 人民币 | / | / | 3,884,073,429.53 | / | / | 3,507,047,369.22 |
| 合计 | / | / | 4,608,943,594.91 | / | / | 4,242,553,824.65 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
√适用 □不适用
截至期末，公司按照中国证券监督管理委员会规定提取的一般风险准备金专户银行存款余额为55,421.50元，为特定用途款项，使用受限；子公司中泰资管按照中国证券监督管理委员会规定提取的一般风险准备金专户银行存款余额为115,493,778.11元，为特定用途款项，使用受限，因诉讼被冻结货币资金60,000,000.00元；子公司中泰资本因诉讼被冻结货币资金5,397,373.73元；子公司中泰物业因诉讼被冻结货币资金1,200,000.00元；子公司齐鲁股权按照中国证券监督管理委员会规定提取的一般风险准备金专户银行存款余额为12,613,107.60元，为特定用途款项，使用受限；子公司万家基金按照中国证券监督管理委员会规定提取的一般风险准备金专户银行存款余额为407,448,913.12元，为特定用途款项，使用受限；子公司中泰期货应付票据保证金2,144,348.42元，使用受限；其他货币资金中公司新股申购款30,000,000.00元，使用受限；除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
货币资金的说明：
√适用 □不适用
（1）截至期末，本公司存放在境外的货币资金共计1,722,348,040.13元，主要为本公司之子公司中泰国际以及中泰期货存放在境外的资金。
（2）其他货币资金为公司新股申购款及子公司中泰期货存放于证券及期货经纪商未被占用的交易保证金。
2、 结算备付金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | / | / | 2,404,469,394.81 | / | / | 2,472,851,029.20 |
| 人民币 | / | / | 2,404,469,394.81 | / | / | 2,472,851,029.20 |
| 公司信用备付金： | / | / | 7,326.30 | / | / | 101,869.84 |
| 人民币 | / | / | 7,326.30 | / | / | 101,869.84 |
| 客户普通备付金： | / | / | 5,283,005,750.09 | / | / | 5,538,683,313.65 |
| 人民币 | / | / | 5,214,719,196.32 | / | / | 5,447,982,682.36 |
| 美元 | 6,757,647.07 | 7.2258 | 48,829,406.20 | 9,258,445.38 | 6.9646 | 64,481,368.69 |
| 港元 | 21,103,654.71 | 0.92198 | 19,457,147.57 | 29,352,001.74 | 0.89327 | 26,219,262.60 |
| 客户信用备付金： | / | / | 694,660,011.16 | / | / | 796,775,933.53 |
| 人民币 | / | / | 694,660,011.16 | / | / | 796,775,933.53 |
| 合计 | / | / | 8,382,142,482.36 | / | / | 8,808,412,146.22 |
结算备付金的说明：
截至期末，本公司无使用受限的结算备付金。
3、 贵金属
□适用 √不适用
4、 拆出资金
□适用 √不适用
5、 融出资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 境内 | 30,223,187,838.31 | 29,595,566,488.38 |
| 其中：个人 | 27,975,831,162.87 | 26,895,724,072.62 |
| 机构 | 2,247,356,675.44 | 2,699,842,415.76 |
| 加：应计利息 | 351,305,924.72 | 370,116,088.81 |
| 减：减值准备 | 119,783,917.94 | 128,372,766.06 |
| 账面价值小计 | 30,454,709,845.09 | 29,837,309,811.13 |
| 境外 | 1,258,913,176.48 | 1,436,304,285.12 |
| 其中：个人 | 559,180,929.06 | 748,034,197.90 |
| 机构 | 699,732,247.42 | 688,270,087.22 |
| 减：减值准备 | 320,714,933.80 | 310,728,029.81 |
| 账面价值小计 | 938,198,242.68 | 1,125,576,255.31 |
| 账面价值合计 | 31,392,908,087.77 | 30,962,886,066.44 |
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 4,426,673,429.53 | 4,148,183,640.18 |
| 债券 | 392,768,629.65 | 303,818,466.57 |
| 股票 | 93,959,039,226.58 | 77,834,514,675.49 |
| 基金 | 2,540,676,786.58 | 1,171,269,584.49 |
| 合计 | 101,319,158,072.34 | 83,457,786,366.73 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
相关预期信用损失减值准备情况详见本节“七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
融出资金的说明：
□适用 √不适用
6、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具（按类别列示） | 74,390,000,000.00 | 68,320,000,000.00 | ||||||||||
| 利率互换业务 | 74,390,000,000.00 | 68,320,000,000.00 | ||||||||||
| 货币衍生工具（按类别列示） | 79,809,278.40 | 1,925,779.60 | 3,687,831.49 | 3,493,970.79 | 3,040,976.22 | |||||||
| 货币期货 | 79,809,278.40 | 1,925,779.60 | 3,687,831.49 | 3,493,970.79 | 3,040,976.22 | |||||||
| 权益衍生工具（按类别列示） | 9,338,794,632.92 | 135,105,017.50 | 2,848,152.91 | 6,624,710,148.02 | 138,530,762.11 | 214,755.33 | ||||||
| 股指期货业务 | 150,985,200.00 | 332,635,320.00 | ||||||||||
| 权益互换业务 | 9,187,809,432.92 | 135,105,017.50 | 2,848,152.91 | 6,292,074,828.02 | 138,530,762.11 | 214,755.33 | ||||||
| 信用衍生工具（按类别列示） | 20,000,000.00 | 114,130.00 | 10,000,000.00 | 44,660.00 | ||||||||
| 其他衍生工具（按类别列示） | 71,015,937,875.76 | 220,175,640.38 | 347,487,470.22 | 54,928,747,427.25 | 213,296,956.91 | 512,069,356.38 | ||||||
| 场内期权业务 | 4,677,285,000.00 | 23,992,977.50 | 66,428,232.50 | 2,197,503,728.42 | 32,584,100.34 | 28,213,551.79 | ||||||
| 场外期权业务 | 35,843,537,804.31 | 183,160,491.42 | 281,059,237.72 | 31,768,486,980.83 | 156,678,901.37 | 389,187,829.59 | ||||||
| 场内商品期货合约 | 27,265,407,106.60 | 7,233,092.18 | 15,946,455,810.00 | |||||||||
| 国债期货 | 3,227,205,450.00 | 15,566.96 | 3,344,015,700.00 | |||||||||
| 远期合约 | 2,502,514.85 | 5,773,512.32 | 1,672,285,208.00 | 24,033,955.20 | 94,667,975.00 | |||||||
| 合计 | 154,844,541,787.08 | 357,320,567.48 | 354,023,454.62 | 129,886,951,546.06 | 354,913,355.24 | 512,284,111.71 | ||||||
已抵销的衍生金融工具：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 抵销前总额 | 抵销金额 | 抵销后净额 |
| 场内商品期货合约 | 23,300.00 | 23,300.00 | |
| 股指期货业务 | -805,240.00 | -805,240.00 | |
| 国债期货 | -3,378,750.00 | -3,378,750.00 | |
| 利率互换 | -115,799,720.46 | -115,799,720.46 | |
| 远期合约 | |||
| 合计 | -119,960,410.46 | -119,960,410.46 |
衍生金融工具的说明：
在当日无负债结算制度下，本公司持有场内商品期货、股指期货、国债期货、利率互换合约产生的持仓损益，已经结算并包括在结算备付金中，因此衍生金融资产和衍生金融负债项下的场内商品期货、股指期货、国债期货、利率互换按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，为人民币零元。
7、 存出保证金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | / | / | 11,996,975,730.99 | / | / | 11,209,618,930.65 |
| 其中：人民币 | / | / | 11,991,022,197.03 | / | / | 11,201,167,437.44 |
| 美元 | 200,000.00 | 7.2258 | 1,445,160.00 | 585,907.21 | 6.9646 | 4,080,609.35 |
| 港元 | 4,889,882.60 | 0.92198 | 4,508,373.96 | 4,893,127.34 | 0.89327 | 4,370,883.86 |
| 信用保证金 | / | / | 54,548,483.84 | / | / | 152,302,768.37 |
| 其中：人民币 | / | / | 54,502,384.84 | / | / | 152,258,104.87 |
| 美元 | 7.2258 | 6.9646 | ||||
| 港元 | 50,000.00 | 0.92198 | 46,099.00 | 50,000.00 | 0.89327 | 44,663.50 |
| 履约保证金 | / | / | 244,440,999.34 | / | / | 260,461,592.45 |
| 其中：人民币 | / | / | 137,237,395.69 | / | / | 136,746,207.15 |
| 美元 | 14,836,226.25 | 7.2258 | 107,203,603.65 | 17,763,458.82 | 6.9646 | 123,715,385.30 |
| 港元 | 0.92198 | 0.89327 | ||||
| 合计 | / | / | 12,295,965,214.17 | / | / | 11,622,383,291.47 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
8、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收清算款 | 483,560,869.97 | 31,394,193.69 |
| 应收手续费及佣金 | 479,601,390.09 | 431,149,028.27 |
| 应收经纪及交易商 | 454,064,874.17 | 433,449,715.78 |
| 应收场外期权客户资金 | 471,907,742.51 | 279,061,000.77 |
| 应收资管产品管理费、风险准备金 | 236,233,254.57 | 63,785,361.18 |
| 应收客户交易款 | 104,086,750.08 | 53,750,638.60 |
| 应收客户款 | 96,975,787.86 | 96,963,052.01 |
| 应收融资客户款 | 70,362,460.70 | 71,001,472.97 |
| 应收票据 | 9,580,000.00 | 28,538,200.00 |
| 其他 | 26,503,656.52 | 24,113,336.81 |
| 合计 | 2,432,876,786.47 | 1,513,206,000.08 |
| 减：坏账准备(按简化模型计提) | 304,071,483.84 | 296,879,621.61 |
| 减：坏账准备(按一般模型计提) | ||
| 应收款项账面价值 | 2,128,805,302.63 | 1,216,326,378.47 |
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,984,009,647.18 | 81.55 | 1,063,659,082.02 | 70.29 |
| 1-2年 | 85,422,332.92 | 3.51 | 90,565,483.87 | 5.99 |
| 2-3年 | 180,829,620.81 | 7.43 | 177,055,524.01 | 11.70 |
| 3年以上 | 182,615,185.56 | 7.51 | 181,925,910.18 | 12.02 |
| 合计 | 2,432,876,786.47 | 100.00 | 1,513,206,000.08 | 100.00 |
(3) 按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合 计比例（%） | 金额 | 坏账准备计 提比例（%） | 金额 | 占账面余额合 计比例（%） | 金额 | 坏账准备计 提比例（%） | |
| 单项计提坏账准备： | ||||||||
| 单项计提坏账准备 | 1,823,094,356.93 | 74.94 | 264,865,144.18 | 14.53 | 1,146,062,440.19 | 75.74 | 264,526,689.65 | 23.08 |
| 单项计小计 | 1,823,094,356.93 | 74.94 | 264,865,144.18 | 14.53 | 1,146,062,440.19 | 75.74 | 264,526,689.65 | 23.08 |
| 组合计提坏账准备： | ||||||||
| 其中：1年以内 | 580,169,858.38 | 23.85 | 28,995,496.34 | 5.00 | 325,727,180.81 | 21.53 | 16,286,359.03 | 5.00 |
| 1-2年 | 21,654,137.19 | 0.89 | 4,330,827.43 | 20.00 | 28,672,443.38 | 1.89 | 5,734,488.68 | 20.00 |
| 2-3年 | 2,141,828.22 | 0.09 | 856,731.29 | 40.00 | 1,832,550.50 | 0.12 | 733,020.20 | 40.00 |
| 3-4年 | 3,054,105.75 | 0.13 | 2,443,284.60 | 80.00 | 3,859,911.57 | 0.25 | 3,087,929.26 | 80.00 |
| 4-5年 | 912,500.00 | 0.04 | 730,000.00 | 80.00 | 2,701,694.18 | 0.18 | 2,161,355.34 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,850,000.00 | 0.07 | 1,850,000.00 | 100.00 | 4,349,779.45 | 0.29 | 4,349,779.45 | 100.00 |
| 组合小计 | 609,782,429.54 | 25.06 | 39,206,339.66 | 6.43 | 367,143,559.89 | 24.26 | 32,352,931.96 | 8.81 |
| 合计 | 2,432,876,786.47 | 100.00 | 304,071,483.84 | 12.50 | 1,513,206,000.08 | 100.00 | 296,879,621.61 | 19.62 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
9、 应收款项融资
□适用 √不适用
10、 合同资产
（1）. 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 保险期货款 | 15,906,258.76 | 15,906,258.76 | 26,394,536.79 | 26,394,536.79 | ||
| 合计 | 15,906,258.76 | 15,906,258.76 | 26,394,536.79 | 26,394,536.79 | ||
（2）. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3）. 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 买入返售金融资产
（1）. 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 约定购回式证券 | ||
| 股票质押式回购 | 5,763,880,590.64 | 8,243,795,092.95 |
| 债券质押式回购 | 2,010,554,281.37 | 4,249,508,955.34 |
| 债券买断式回购 | ||
| 其他 | 42,804,031.35 | 42,804,031.27 |
| 减：减值准备 | 316,768,935.03 | 290,986,454.73 |
| 账面价值合计 | 7,500,469,968.33 | 12,245,121,624.83 |
（2）. 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 5,763,880,590.64 | 8,243,795,092.95 |
| 债券 | 2,010,554,281.37 | 4,249,508,955.34 |
| 基金 | ||
| 其他 | 42,804,031.35 | 42,804,031.27 |
| 减：减值准备 | 316,768,935.03 | 290,986,454.73 |
| 买入返售金融资产账面价值 | 7,500,469,968.33 | 12,245,121,624.83 |
（3）. 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 担保物 | 17,826,171,494.15 | 26,339,326,489.03 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | ||
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
（4）. 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期限 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一个月内 | 691,917,300.61 | 511,053,698.38 |
| 一个月至三个月内 | 1,374,711,259.94 | 823,421,131.49 |
| 三个月至一年内 | 3,697,252,030.09 | 6,710,294,897.35 |
| 一年以上 | 199,025,365.73 | |
| 合计 | 5,763,880,590.64 | 8,243,795,092.95 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
按三阶段模型披露：
单位：元 币种：人民币
| 阶段 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 第一阶段 | 4,622,565,666.54 | 3,051,759.62 | 4,619,513,906.92 | 9,133,113,866.39 | 12,831,710.61 | 9,120,282,155.78 |
| 第二阶段 | 2,789,056,088.21 | 8,367,168.26 | 2,780,688,919.95 | 3,033,881,045.90 | 9,101,643.14 | 3,024,779,402.76 |
| 第三阶段 | 405,617,148.61 | 305,350,007.15 | 100,267,141.46 | 369,113,167.27 | 269,053,100.98 | 100,060,066.29 |
| 合计 | 7,817,238,903.36 | 316,768,935.03 | 7,500,469,968.33 | 12,536,108,079.56 | 290,986,454.73 | 12,245,121,624.83 |
其中股票质押业务三阶段模型披露情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 阶段 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 担保物价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 担保物价值 | |
| 第一阶段 | 2,612,011,385.17 | 3,051,759.62 | 2,608,959,625.55 | 6,910,383,897.01 | 4,840,800,879.78 | 5,258,739.66 | 4,835,542,140.12 | 12,225,072,285.11 |
| 第二阶段 | 2,789,056,088.21 | 8,367,168.26 | 2,780,688,919.95 | 8,648,071,864.40 | 3,033,881,045.90 | 9,101,643.14 | 3,024,779,402.76 | 9,431,601,447.00 |
| 第三阶段 | 362,813,117.26 | 297,777,036.20 | 65,036,081.06 | 70,083,609.06 | 369,113,167.27 | 269,053,100.98 | 100,060,066.29 | 105,633,914.86 |
| 合计 | 5,763,880,590.64 | 309,195,964.08 | 5,454,684,626.56 | 15,628,539,370.47 | 8,243,795,092.95 | 283,413,483.78 | 7,960,381,609.17 | 21,762,307,646.97 |
对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
买入返售金融资产的说明：
□适用 √不适用
12、 持有待售资产
□适用 √不适用
13、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期 | 指定为以公允价值计量且其变动 | 初始成本合计 | |
| 损益的金融资产 | 损益的金融资产 | 损益的金融资产 | 计入当期损益的金融资产 | |||
| 债券 | 19,673,825,095.08 | 19,673,825,095.08 | 20,256,948,948.71 | 20,256,948,948.71 | ||
| 公募基金 | 5,986,023,400.33 | 5,986,023,400.33 | 5,979,828,945.59 | 5,979,828,945.59 | ||
| 股票 | 3,421,838,561.49 | 3,421,838,561.49 | 2,370,966,006.37 | 2,370,966,006.37 | ||
| 银行理财产品 | 3,444,067,964.90 | 3,444,067,964.90 | 3,417,847,170.54 | 3,417,847,170.54 | ||
| 券商资管产品 | 394,466,954.01 | 394,466,954.01 | 488,220,160.53 | 488,220,160.53 | ||
| 信托计划 | 546,931,036.85 | 546,931,036.85 | 543,499,835.37 | 543,499,835.37 | ||
| 其他 | 5,481,242,434.88 | 5,481,242,434.88 | 4,931,439,678.23 | 4,931,439,678.23 | ||
| 合计 | 38,948,395,447.54 | 38,948,395,447.54 | 37,988,750,745.34 | 37,988,750,745.34 | ||
| 期初余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 22,064,835,582.61 | 22,064,835,582.61 | 22,594,366,628.69 | 22,594,366,628.69 | ||
| 公募基金 | 3,671,024,828.19 | 3,671,024,828.19 | 3,717,869,845.34 | 3,717,869,845.34 | ||
| 股票 | 3,731,211,333.22 | 3,731,211,333.22 | 3,504,797,868.21 | 3,504,797,868.21 | ||
| 银行理财产品 | 1,534,519,283.24 | 1,534,519,283.24 | 1,520,647,149.24 | 1,520,647,149.24 | ||
| 券商资管产品 | 453,234,622.71 | 453,234,622.71 | 546,739,901.18 | 546,739,901.18 | ||
| 信托计划 | 138,858,978.27 | 138,858,978.27 | 145,032,850.37 | 145,032,850.37 | ||
| 其他 | 5,031,963,445.75 | 5,031,963,445.75 | 4,679,686,841.29 | 4,679,686,841.29 | ||
| 合计 | 36,625,648,073.99 | 36,625,648,073.99 | 36,709,141,084.32 | 36,709,141,084.32 | ||
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）交易性金融资产中已融出证券情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 股票 | 756,562.52 | 794,971.28 |
| 合计 | 756,562.52 | 794,971.28 |
融出证券的担保情况见本节“七、合并财务报表项目注释 5、融出资金”。存在承诺条件或其他使用权受限制的交易性金融资产情况见本节“七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。
14、 债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国债 | ||||||||
| 地方债 | ||||||||
| 金融债 | ||||||||
| 企业债 | 2,846,626,937.99 | 108,350,932.94 | 1,090,126,803.78 | 1,864,851,067.15 | 2,932,256,017.76 | 114,338,101.70 | 1,184,443,454.81 | 1,862,150,664.65 |
| 其他 | ||||||||
| 合计 | 2,846,626,937.99 | 108,350,932.94 | 1,090,126,803.78 | 1,864,851,067.15 | 2,932,256,017.76 | 114,338,101.70 | 1,184,443,454.81 | 1,862,150,664.65 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
参见本节“七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
存在承诺条件的债权投资情况见本节“七、合并财务报表项目注释 75、所有权或使用权受到限制的资产”。
15、 其他债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 国债 | ||||||||||
| 地方债 | 2,580,925,830.24 | 34,658,310.52 | 12,851,509.76 | 2,628,435,650.52 | 278,240.49 | 1,839,089,293.48 | 31,265,964.83 | 4,461,396.52 | 1,874,816,654.83 | 204,525.01 |
| 金融债 | 8,922,011,250.47 | 132,591,241.92 | 24,497,524.53 | 9,079,100,016.92 | 1,154,101.70 | 11,089,021,281.53 | 215,129,244.86 | -30,707,171.53 | 11,273,443,354.86 | 1,096,585.93 |
| 企业债 | 2,756,512,372.65 | 59,328,136.42 | -189,955,282.77 | 2,625,885,226.30 | 39,434.24 | 2,914,217,338.72 | 58,745,862.10 | -210,272,124.34 | 2,762,691,076.48 | 120,171.41 |
| 中期票据 | 5,562,383,334.58 | 77,568,272.48 | -105,900,694.58 | 5,534,050,912.48 | 149,572,947.75 | 4,228,550,096.46 | 64,583,118.16 | -143,680,231.46 | 4,149,452,983.16 | 149,175,242.79 |
| 公司债 | 3,890,496,296.84 | 75,527,974.38 | -92,637,316.20 | 3,873,386,955.02 | 130,492,502.40 | 4,126,542,361.17 | 68,294,626.88 | -99,861,345.53 | 4,094,975,642.52 | 130,532,260.85 |
| 其他 | 1,760,391,208.85 | 35,493,773.28 | 2,242,527.15 | 1,798,127,509.28 | 128,377.41 | 1,997,323,573.06 | 24,412,168.63 | -9,230,285.06 | 2,012,505,456.63 | 571,577.19 |
| 合计 | 25,472,720,293.63 | 415,167,709.00 | -348,901,732.11 | 25,538,986,270.52 | 281,665,603.99 | 26,194,743,944.42 | 462,430,985.46 | -489,289,761.40 | 26,167,885,168.48 | 281,700,363.18 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
参见本节“七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
存在承诺条件的其他债权投资情况见本节“七、合并财务报表项目注释 75、所有权或使用权受到限制的资产”。
16、 其他权益工具投资
（1）. 按项目披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
| 基金 | 1,054,638,717.10 | 1,014,970,702.90 | 1,685,605,907.56 | 1,576,005,567.79 | 非交易目的持有 | ||
| 其他非交易性权益工具 | 1,624,746,330.06 | 1,210,231,104.56 | 22,629,761.16 | 1,673,768,815.13 | 1,256,783,541.55 | 41,513,301.64 | 非交易目的持有 |
| 合计 | 2,679,385,047.16 | 2,225,201,807.46 | 22,629,761.16 | 3,359,374,722.69 | 2,832,789,109.34 | 41,513,301.64 | / |
（2）. 本期终止确认的其他权益工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期终止确认时的公允价值 | 本期股利收入 | 终止确认时的累计利得或损失本期从其他综合收益转入留存收益的金额 | 处置该项投资的原因 |
| 股票 | 170,863,772.99 | 594,531.53 | 8,555,731.11 | 投资策略调整 |
| 基金 | 905,171,826.29 | 15,695,526.76 | 投资策略调整 | |
| 合计 | 1,076,035,599.28 | 594,531.53 | 24,251,257.87 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
（3）. 其他权益工具投资中已融出证券情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 基金 | 502,005,964.25 | 1,032,937,224.65 |
| 合计 | 502,005,964.25 | 1,032,937,224.65 |
注：融出证券的担保情况见本节七、75所有权或使用权受到限制的资产。存在承诺条件或其他变现受限制的其他权益工具投资情况见本节“七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 万家基金管理有限公司 | 789,446,901.27 | 30,699,924.10 | -820,146,825.37 | ||||||||
| 共青城中泰东方投资合伙企业（有限合伙） | 32,284,762.64 | -6,609,285.59 | 25,675,477.05 | ||||||||
| 共青城中泰凯金投资合伙企业（有限合伙） | 28,174,273.88 | -1,526,650.94 | 26,647,622.94 | ||||||||
| 深圳市沧金投资合伙企业（有限合伙） | 27,526,016.52 | 0.77 | 27,526,017.29 | ||||||||
| 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 24,889,155.90 | 1,621,373.20 | 200,125.23 | 26,710,654.33 | |||||||
| 山东未来产业科技成果转化基金合伙企业（有限合伙） | 24,650,057.99 | 300,524.02 | 263,091.41 | 25,213,673.42 | |||||||
| 山东交易市场清算所有限公司 | 24,634,892.38 | 679,994.73 | 25,314,887.11 | ||||||||
| 山东中泰天使创业投资基金企业（有限合伙） | 21,833,215.16 | -1,613,543.69 | 9,841,161.55 | 30,060,833.02 | |||||||
| 济南中泰新动能海富股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 20,573,896.90 | -32,480.07 | 20,541,416.83 | ||||||||
| 滨州财金中泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 19,987,793.20 | -196,730.97 | 19,791,062.23 | ||||||||
| 中泰威智（枣庄）新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 17,684,776.55 | -404,527.83 | 17,280,248.72 | ||||||||
| Mingrui Multi-Strategy Growth Fund SP (Zhongtai Hungsing Selected IPO Fund SP) | 16,884,048.04 | 17,996,213.41 | 1,187,014.71 | -74,849.34 | |||||||
| 山东大宗商品交易中心有限公司 | 15,143,476.75 | -683,940.81 | 14,459,535.94 | ||||||||
| 济南历城区中泰同信股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,878,129.72 | -90,764.19 | 9,787,365.53 | ||||||||
| 青岛中泰海控新旧动能转换股权投资企业（有限合伙） | 9,001,671.05 | -288,944.06 | 8,712,726.99 |
| 蚌埠中泰成长一号企业管理合伙企业（有限合伙） | 8,949,861.37 | -56,612.78 | 8,893,248.59 | ||||||||
| 山东省中泰财金中小企业发展基金合伙企业（有限合伙） | 8,030,318.88 | -893,406.46 | 7,136,912.42 | ||||||||
| 蚌埠中泰成长四号股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,954,288.43 | -2,181,667.68 | 2,772,620.75 | ||||||||
| 烟台国丰芝财中泰股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,779,553.00 | -199,205.08 | 3,580,347.92 | ||||||||
| 荣成中泰蓝润新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,463,590.60 | 75,142.43 | 3,538,733.03 | ||||||||
| 深圳市沧鑫投资合伙企业（有限合伙） | 91,770.62 | -2.39 | 91,768.23 | ||||||||
| 潍坊中泰恒新潍农股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 德州金服中泰新动能创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 1,111,862,450.85 | 4,000,000.00 | 17,996,213.41 | 19,786,211.42 | 10,304,378.19 | -820,221,674.71 | 307,735,152.34 | ||||
| 合计 | 1,111,862,450.85 | 4,000,000.00 | 17,996,213.41 | 19,786,211.42 | 10,304,378.19 | -820,221,674.71 | 307,735,152.34 |
其他说明联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计无重大差异。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,262,676,466.21 | 1,262,676,466.21 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 8,494,084.53 | 8,494,084.53 | ||
| （1）处置 | 8,494,084.53 | 8,494,084.53 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出至固定资产 | ||||
| 4.期末余额 | 1,254,182,381.68 | 1,254,182,381.68 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 144,455,168.74 | 144,455,168.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 19,960,318.08 | 19,960,318.08 | ||
| （1）计提或摊销 | 19,960,318.08 | 19,960,318.08 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,446,526.42 | 5,446,526.42 | ||
| （1）处置 | 5,446,526.42 | 5,446,526.42 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出至固定资产 | ||||
| 4.期末余额 | 158,968,960.40 | 158,968,960.40 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,095,213,421.28 | 1,095,213,421.28 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,118,221,297.47 | 1,118,221,297.47 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 德州解放南路18号 | 1,510,037.12 | 尚未取得土地使用权证书 |
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,214,603,117.82 | 874,602,487.74 | 116,962,643.94 | 110,847,357.78 | 2,317,015,607.28 |
| 2.本期增加金额 | 908,130.15 | 77,831,706.21 | 6,715,132.05 | 5,903,961.04 | 91,358,929.45 |
| （1）购置 | 908,130.15 | 43,192,509.64 | 3,058,627.85 | 2,430,592.54 | 49,589,860.18 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 34,639,196.57 | 3,656,504.20 | 3,473,368.50 | 41,769,069.27 | |
| （4）投资性房地产转入 | |||||
| （5）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 22,208,900.80 | 1,450,674.58 | 4,935,523.87 | 28,595,099.25 | |
| （1）处置或报废 | 22,208,900.80 | 1,450,674.58 | 4,935,523.87 | 28,595,099.25 | |
| （2）其他 | |||||
| 4外币报表折算差额 | 499,127.56 | 45,497.27 | 104,580.48 | 649,205.31 | |
| 5.期末余额 | 1,215,511,247.97 | 930,724,420.71 | 122,272,598.68 | 111,920,375.43 | 2,380,428,642.79 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 431,757,551.15 | 626,175,037.41 | 95,647,339.50 | 85,334,394.83 | 1,238,914,322.89 |
| 2.本期增加金额 | 19,576,994.44 | 81,248,519.62 | 6,110,902.49 | 6,274,822.53 | 113,211,239.08 |
| （1）计提 | 19,576,994.44 | 56,889,752.11 | 3,150,788.89 | 3,321,665.01 | 82,939,200.45 |
| （2）投资性房地产转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 24,358,767.51 | 2,960,113.60 | 2,953,157.52 | 30,272,038.63 | |
| 3.本期减少金额 | 21,169,963.86 | 1,362,230.25 | 4,670,599.26 | 27,202,793.37 | |
| （1）处置或报废 | 21,169,963.86 | 1,362,230.25 | 4,670,599.26 | 27,202,793.37 | |
| 4外币报表折算差额 | 327,553.93 | 52,919.34 | 98,446.72 | 478,919.99 | |
| 5.期末余额 | 451,334,545.59 | 686,581,147.10 | 100,448,931.08 | 87,037,064.82 | 1,325,401,688.59 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 764,176,702.38 | 244,143,273.61 | 21,823,667.60 | 24,883,310.61 | 1,055,026,954.20 |
| 2.期初账面价值 | 782,845,566.67 | 248,427,450.33 | 21,315,304.44 | 25,512,962.95 | 1,078,101,284.39 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至期末，资产担保、抵押情况详见本节七、75所有权或使用权受到限制的资产。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 财富中心 | 6,064,308.53 | 6,064,308.53 | 6,064,308.53 | 6,064,308.53 | ||
| 上海绿地外滩项目A2办公楼 | 721,888,230.89 | 721,888,230.89 | 721,888,230.89 | 721,888,230.89 | ||
| 上海绿地外滩项目C2办公楼 | 1,006,496,531.95 | 1,006,496,531.95 | 1,006,496,531.95 | 1,006,496,531.95 | ||
| 软件工程 | 15,912,777.11 | 15,912,777.11 | ||||
| 合计 | 1,750,361,848.48 | 1,750,361,848.48 | 1,734,449,071.37 | 1,734,449,071.37 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 上海绿地外滩项目A2办公楼 | 721,888,230.89 | 721,888,230.89 | 装修中 | 自有 | ||||||||
| 上海绿地外滩项目C2办公楼 | 1,006,496,531.95 | 1,006,496,531.95 | 装修中 | 自有 | ||||||||
| 合计 | 1,728,384,762.84 | 1,728,384,762.84 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,096,787,501.08 | 404,067.68 | 1,097,191,568.76 |
| 2.本期增加金额 | 87,055,411.63 | 87,055,411.63 | |
| 3.本期减少金额 | 55,401,335.88 | 55,401,335.88 | |
| 4.外币报表折算差额 | 2,268,838.31 | 2,268,838.31 | |
| 5.期末余额 | 1,130,710,415.14 | 404,067.68 | 1,131,114,482.82 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 415,787,634.30 | 308,316.96 | 416,095,951.26 |
| 2.本期增加金额 | 151,947,926.35 | 67,983.66 | 152,015,910.01 |
| (1)计提 | 129,140,706.13 | 67,983.66 | 129,208,689.79 |
| (2)合并增加 | 22,807,220.22 | 22,807,220.22 | |
| 3.本期减少金额 | 40,964,011.00 | 40,964,011.00 | |
| (1)处置 | 40,964,011.00 | 40,964,011.00 | |
| 4.外币报表折算差额 | 1,866,895.93 | 1,866,895.93 | |
| 5.期末余额 | 528,638,445.58 | 376,300.62 | 529,014,746.20 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 602,071,969.56 | 27,767.06 | 602,099,736.62 |
| 2.期初账面价值 | 680,999,866.78 | 95,750.72 | 681,095,617.50 |
2023年度1-6月使用权资产计提的折旧金额为129,208,689.79元，其中计入业务及管理费中的折旧费用为129,208,689.79元，根据财政部相关通知减免的租金金额冲减当期折旧费用74,000.00元，冲减后业务及管理费中的折旧费用为129,134,689.79元。
22、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 交易席位费 | 商标使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 25,463,681.18 | 756,229,917.70 | 44,689,884.38 | 2,622,200.00 | 141,200.00 | 829,146,883.26 |
| 2.本期增加金额 | 153,212,126.43 | 153,212,126.43 | ||||
| (1)购置 | 69,665,112.13 | 69,665,112.13 | ||||
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | 83,547,014.30 | 83,547,014.30 | ||||
| 3.本期减少金额 | 620,150.53 | 620,150.53 | ||||
| (1)处置 | 620,150.53 | 620,150.53 | ||||
| 4.外币报表折算差额 | 448,459.11 | 28,710.00 | 477,169.11 | |||
| 5.期末余额 | 25,463,681.18 | 909,270,352.71 | 44,718,594.38 | 2,622,200.00 | 141,200.00 | 982,216,028.27 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,331,119.55 | 562,396,689.91 | 43,796,614.38 | 2,622,200.00 | 141,200.00 | 621,287,823.84 |
| 2.本期增加金额 | 265,294.36 | 98,054,904.47 | 98,320,198.83 | |||
| （1）计提 | 265,294.36 | 41,832,109.50 | 42,097,403.86 | |||
| (2)企业合并增加 | 56,222,794.97 | 56,222,794.97 | ||||
| 3.本期减少金额 | 464,075.44 | 464,075.44 | ||||
| (1)处置 | 464,075.44 | 464,075.44 | ||||
| 4.外币报表折算差额 | 379,235.50 | 379,235.50 | ||||
| 5.期末余额 | 12,596,413.91 | 660,366,754.44 | 43,796,614.38 | 2,622,200.00 | 141,200.00 | 719,523,182.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,438,333.48 | 1,438,333.48 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,438,333.48 | 1,438,333.48 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 12,867,267.27 | 247,465,264.79 | 921,980.00 | 261,254,512.06 | ||
| 2.期初账面价值 | 13,132,561.63 | 192,394,894.31 | 893,270.00 | 206,420,725.94 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 万家基金管理有限公司 | 790,781,289.50 | 790,781,289.50 | ||
| 合计 | 790,781,289.50 | 790,781,289.50 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用） 及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 应付职工薪酬 | 1,210,897,862.24 | 302,724,465.56 | 1,274,330,279.44 | 318,582,569.86 |
| 坏账准备 | 525,752,055.20 | 131,438,013.80 | 428,820,729.48 | 107,205,182.37 |
| 交易性金融资产公允价值变动及衍生工具 | 319,239,107.22 | 79,809,776.81 | 705,905,278.76 | 176,476,319.69 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 460,587,489.40 | 115,146,872.35 | 555,630,002.04 | 138,907,500.51 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 150,084,772.04 | 37,521,193.01 | 271,754,765.08 | 67,938,691.27 |
| 其他 | 1,954,836,350.26 | 488,709,087.56 | 1,677,909,975.84 | 419,477,493.96 |
| 合计 | 4,621,397,636.36 | 1,155,349,409.09 | 4,914,351,030.64 | 1,228,587,757.66 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 预提利息收入 | 904,546,488.08 | 226,136,622.02 | 891,768,416.56 | 222,942,104.14 |
| 其他 | 1,936,191,381.96 | 484,047,845.49 | 1,509,232,664.40 | 377,308,166.10 |
| 合计 | 2,840,737,870.04 | 710,184,467.51 | 2,401,001,080.96 | 600,250,270.24 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 40,128,337.40 | 1,115,221,071.69 | 40,107,960.01 | 1,188,479,797.65 |
| 递延所得税负债 | 40,128,337.40 | 670,056,130.11 | 40,107,960.01 | 560,142,310.23 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,913,851,264.06 | 2,058,202,213.24 |
| 应收账款坏账准备 | 1,130,337.60 | 36,819.27 |
| 融出资金减值准备 | 10,271,015.54 | 11,140,171.74 |
| 债权投资减值准备 | 162,384,368.29 | 86,425,695.01 |
| 应收利息及其他资产减值准备 | 2,908,159.78 | 3,951,743.81 |
| 合计 | 2,090,545,145.27 | 2,159,756,643.07 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | |||
| 2024年 | 27,410.68 | 27,410.68 | |
| 2025年 | 182,914,508.10 | 197,071,116.43 | |
| 2026年 | 158,471,914.18 | 158,446,953.11 | |
| 2027年 | 1,169,556.88 | 4,398,481.28 | |
| 无到期日 | 1,571,267,874.22 | 1,698,258,251.74 | |
| 合计 | 1,913,851,264.06 | 2,058,202,213.24 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 应收股利 | 11,661,740.99 | 83,337,536.15 |
| 其他应收款 | 165,358,075.06 | 113,544,102.73 |
| 长期待摊费用 | 76,266,717.29 | 78,791,093.98 |
| 预付购房款 | 1,141,262,633.00 | 1,141,262,633.00 |
| 待抵扣进项税 | 130,487,179.04 | 251,971,668.89 |
| 其他预付款项 | 307,938,715.89 | 178,054,653.41 |
| 预缴所得税 | 168,907,874.69 | 100,194,228.74 |
| 存货 | 48,525,169.07 | 77,218,365.69 |
| 待摊费用 | 110,661,103.94 | 30,446,510.33 |
| 项目融资款 | 5,070,890.00 | 17,952,985.00 |
| 应收利息 | 11,681,208.85 | 2,493,780.11 |
| 会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 其他 | 20,186,956.08 | 43,248,484.66 |
| 合计 | 2,199,408,263.90 | 2,119,916,042.69 |
其他应收款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 73,856,685.97 | 73,272,394.30 |
| 押金 | 57,625,532.92 | 56,476,697.58 |
| 其他 | 249,812,044.69 | 121,567,939.54 |
| 合计 | 381,294,263.58 | 251,317,031.42 |
按明细列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款余额 | 381,294,263.58 | 251,317,031.42 |
| 减：坏账准备 | 215,936,188.52 | 137,772,928.69 |
| 其他应收款账面价值 | 165,358,075.06 | 113,544,102.73 |
按账龄分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 139,192,270.22 | 36.51 | 29,900,660.04 | 21.48 |
| 1-2年 | 52,954,311.10 | 13.89 | 37,017,650.59 | 69.90 |
| 2-3年 | 43,707,231.09 | 11.46 | 23,626,830.00 | 54.06 |
| 3-4年 | 17,196,203.95 | 4.51 | 11,569,805.93 | 67.28 |
| 4-5年 | 43,287,204.98 | 11.35 | 38,552,940.19 | 89.06 |
| 5年以上 | 84,957,042.24 | 22.28 | 75,268,301.77 | 88.60 |
| 合计 | 381,294,263.58 | 100.00 | 215,936,188.52 | 56.63 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 86,588,869.07 | 34.45 | 12,161,237.19 | 14.04 |
| 1-2年 | 37,769,425.75 | 15.03 | 8,014,859.33 | 21.22 |
| 2-3年 | 8,530,792.67 | 3.40 | 3,121,857.40 | 36.60 |
| 3-4年 | 29,967,943.86 | 11.92 | 29,145,058.05 | 97.25 |
| 4-5年 | 6,418,091.08 | 2.55 | 4,686,007.25 | 73.01 |
| 5年以上 | 82,041,908.99 | 32.65 | 80,643,909.47 | 98.30 |
| 合计 | 251,317,031.42 | 100.00 | 137,772,928.69 | 54.82 |
按种类分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 占账面余额合计比例（%） | |
| 单项计提坏账准备 | 185,639,055.34 | 48.69 | 184,468,772.63 | 99.37 |
| 组合计提坏账准备 | 195,655,208.24 | 51.31 | 31,467,415.89 | 16.08 |
| 其中：1年以内 | 138,193,853.58 | 36.24 | 6,408,083.57 | 4.64 |
| 1-2年 | 30,587,692.12 | 8.02 | 6,117,538.42 | 20.00 |
| 2-3年 | 11,651,563.20 | 3.06 | 4,660,625.28 | 40.00 |
| 3-4年 | 1,183,697.39 | 0.31 | 946,957.91 | 80.00 |
| 4-5年 | 3,520,956.18 | 0.92 | 2,816,764.94 | 80.00 |
| 5年以上 | 10,517,445.77 | 2.76 | 10,517,445.77 | 100.00 |
| 合计 | 381,294,263.58 | 100.00 | 215,936,188.52 | 56.63 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 占账面余额合计比例（%） | |
| 单项计提坏账准备 | 129,898,728.81 | 51.69 | 100,896,077.60 | 77.67 |
| 组合计提坏账准备 | 121,418,302.61 | 48.31 | 36,876,851.09 | 30.37 |
| 其中：1年以内 | 53,224,743.66 | 21.18 | 2,661,237.19 | 5.00 |
| 1-2年 | 34,732,554.14 | 13.82 | 6,947,710.83 | 20.00 |
| 2-3年 | 7,804,643.51 | 3.11 | 3,121,857.40 | 40.00 |
| 3-4年 | 4,098,179.06 | 1.63 | 3,278,543.25 | 80.00 |
| 4-5年 | 3,453,399.07 | 1.37 | 2,762,719.25 | 80.00 |
| 5年以上 | 18,104,783.17 | 7.20 | 18,104,783.17 | 100.00 |
| 合计 | 251,317,031.42 | 100.00 | 137,772,928.69 | 54.82 |
其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
√适用 □不适用
参见本节“七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他资产的说明：
长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末余额 |
| 固定资产改良支出 | 67,601,286.62 | 11,338,493.32 | 14,179,495.60 | 64,760,284.34 |
| 其他 | 11,189,807.36 | 1,592,728.55 | 1,276,102.96 | 11,506,432.95 |
| 合计 | 78,791,093.98 | 12,931,221.87 | 15,455,598.56 | 76,266,717.29 |
26、 融券业务情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | 800,634,496.27 | 1,460,153,731.44 |
| －交易性金融资产 | 756,562.52 | 794,971.28 |
| —其他权益工具投资 | 502,005,964.25 | 1,032,937,224.65 |
| －转融通融入证券 | 297,871,969.50 | 426,421,535.51 |
| 转融通融入证券总额 | 747,933,268.70 | 1,217,544,799.00 |
融券业务违约情况：
□适用 √不适用
融券业务的说明：
截至期末，本公司融券业务无重大合约逾期。
27、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 企业合并增加 | 本期减少 | 汇率影响 | 期末余额 | |
| 转回 | 转/核销 | ||||||
| 货币资金减值准备 | 892,218.19 | -239,420.55 | 652,797.64 | ||||
| 拆出资金减值准备 | |||||||
| 融出资金减值准备 | 439,100,795.87 | -8,588,848.12 | 9,986,903.99 | 440,498,851.74 | |||
| 存出保证金减值准备 | |||||||
| 应收款项坏账准备 | 296,879,621.61 | 4,863,625.10 | 677,275.48 | 3,005,512.61 | 304,071,483.84 | ||
| 合同资产减值准备 | |||||||
| 买入返售金融资产减值准备 | 290,986,454.73 | 25,782,480.30 | 316,768,935.03 | ||||
| 债权投资减值准备 | 1,184,443,454.81 | 79,771,107.00 | 207,465,158.50 | 33,377,400.47 | 1,090,126,803.78 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 281,700,363.18 | 1,341,212.71 | 1,375,971.90 | 281,665,603.99 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 137,772,928.69 | -1,580,025.11 | 79,708,937.00 | 34,347.94 | 215,936,188.52 | ||
| 其他资产（除其他应收款）减值准备 | 260,301,646.21 | 5,507,242.67 | 5,245,545.47 | 271,054,434.35 | |||
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 2,892,077,483.29 | 106,857,374.00 | 79,708,937.00 | 677,275.48 | 208,841,130.40 | 51,649,710.48 | 2,920,775,098.89 |
| 长期股权投资减值准备 | |||||||
| 投资性房地产减值准备 | |||||||
| 固定资产减值准备 | |||||||
| 在建工程减值准备 | |||||||
| 无形资产减值准备 | 1,438,333.48 | 1,438,333.48 | |||||
| 商誉减值准备 | |||||||
| 其他资产减值准备小计 | 1,438,333.48 | 1,438,333.48 | |||||
| 合计 | 2,893,515,816.77 | 106,857,374.00 | 79,708,937.00 | 677,275.48 | 208,841,130.40 | 51,649,710.48 | 2,922,213,432.37 |
28、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 货币资金减值准备 | 652,797.64 | 652,797.64 | ||
| 融出资金减值准备 | 45,911,376.16 | 5,963,139.19 | 388,624,336.39 | 440,498,851.74 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 39,206,339.66 | 264,865,144.18 | 304,071,483.84 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 10,624,730.57 | 8,367,168.26 | 297,777,036.20 | 316,768,935.03 |
| 债权投资减值准备 | 22,782,116.93 | 56,900,645.36 | 1,010,444,041.49 | 1,090,126,803.78 |
| 其他债权投资减值准备 | 2,827,790.99 | 278,837,813.00 | 281,665,603.99 | |
| 其他应收款坏账准备 | 31,467,415.89 | 184,468,772.63 | 215,936,188.52 | |
| 其他资产（除其他应收款）减值准备 | 271,054,434.35 | 271,054,434.35 | ||
| 合计 | 114,266,228.18 | 110,437,292.47 | 2,696,071,578.24 | 2,920,775,098.89 |
| 金融工具类别 | 期初余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 货币资金减值准备 | 892,218.19 | 892,218.19 | ||
| 融出资金减值准备 | 45,374,583.11 | 4,156,276.64 | 389,569,936.12 | 439,100,795.87 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 32,352,931.96 | 264,526,689.65 | 296,879,621.61 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 12,831,710.61 | 9,101,643.14 | 269,053,100.98 | 290,986,454.73 |
| 债权投资减值准备 | 22,072,693.11 | 55,128,787.48 | 1,107,241,974.22 | 1,184,443,454.81 |
| 其他债权投资减值准备 | 2,862,550.18 | 278,837,813.00 | 281,700,363.18 | |
| 其他应收款坏账准备 | 36,876,851.09 | 100,896,077.60 | 137,772,928.69 | |
| 其他资产（除其他应收款）减值准备 | 260,301,646.21 | 260,301,646.21 | ||
| 合计 | 120,910,606.29 | 100,739,639.22 | 2,670,427,237.78 | 2,892,077,483.29 |
29、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 165,971,419.15 | 593,259,275.35 |
| 信用借款 | 694,771,743.94 | 907,215,813.92 |
| 保证借款 | 1,010,157,299.23 | 1,667,899,158.02 |
| 合计 | 1,870,900,462.32 | 3,168,374,247.29 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 中泰证券短期收益凭证（汇总） | 100.00 | 2022/7/4~ 2023/6/30 | 13~365天 | 3,046,068,305.00 | 2.00~5.88/浮动利率 | 3,733,797,216.18 | 6,808,340,864.91 | 7,478,838,075.54 | 3,063,300,005.55 |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年短期公司债券（第一期） | 100.00 | 2022/4/25 | 365天 | 3,000,000,000.00 | 2.49 | 3,048,533,424.66 | 26,166,575.34 | 3,074,700,000.00 | |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年短期公司债券(第二期) | 100.00 | 2022/7/22 | 365天 | 1,000,000,000.00 | 2.23 | 1,008,290,136.99 | 12,546,027.39 | 1,020,836,164.38 | |
| 中泰证券股份有限公司公开发行2022年短期公司债券（第三期） | 100.00 | 2022/9/22 | 365天 | 3,000,000,000.00 | 2.09 | 3,010,815,616.44 | 35,555,342.47 | 3,046,370,958.91 | |
| 中泰国际私募债 | USD 1,000.00 | 2022/10/7 | 272天 | 177,495,000.00 | 6.00 | 176,605,419.44 | 2,917,493.70 | 179,522,913.14 |
| 中泰国际私募债 | USD 1,000.00 | 2022/11/25 | 180天 | 121,276,300.00 | 5.70 | 119,101,356.20 | 2,795,537.38 | 121,896,893.58 | |
| 中泰国际私募债 | USD 1,000.00 | 2022/11/25 | 364天 | 142,678,000.00 | 5.80 | 140,111,004.72 | 9,452,026.04 | 149,563,030.76 | |
| 合计 | / | / | / | 10,487,517,605.00 | / | 11,237,254,174.63 | 6,897,773,867.23 | 10,854,957,882.26 | 7,280,070,159.60 |
31、 拆入资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行拆入资金 | ||
| 转融通融入资金 | 2,017,343,716.72 | 3,524,249,727.62 |
| 其他 | ||
| 合计 | 2,017,343,716.72 | 3,524,249,727.62 |
转融通融入资金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 剩余期限 | 期末 | 期初 | ||
| 余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | |
| 1个月以内 | 1,009,177,050.06 | 2.10% | 1,012,400,970.83 | 2.50% |
| 1至3个月 | 1,008,166,666.66 | 2.10% | 1,009,970,778.85 | 2.50% |
| 3至12个月 | 1,501,877,977.94 | 2.10% | ||
| 1年以上 | ||||
| 合计 | 2,017,343,716.72 | / | 3,524,249,727.62 | / |
32、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 卖出回购金融资产款
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 买断式卖出回购 | 1,409,787,022.63 | 1,504,328,126.32 |
| 质押式卖出回购 | 20,148,718,939.62 | 20,839,633,176.05 |
| 质押式报价回购 | 2,425,436,871.69 | 2,927,542,533.29 |
| 合计 | 23,983,942,833.94 | 25,271,503,835.66 |
(2) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 |
| 债券 | 23,983,942,833.94 | 25,271,503,835.66 |
| 其他 | ||
| 合计 | 23,983,942,833.94 | 25,271,503,835.66 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | ||
| 债券 | 25,425,237,480.14 | 28,678,496,507.45 |
| 其他 | ||
| 合计 | 25,425,237,480.14 | 28,678,496,507.45 |
(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期 限 | 期末账面余额 | 利率区间 | 期初账面余额 | 利率区间 |
| 一个月内 | 2,398,125,271.69 | 2.03%-5.90% | 2,919,566,533.29 | 0.75%-8.00% |
| 一个月至三个月内 | 20,050,600.00 | 3,219,000.00 | ||
| 三个月至一年内 | 7,261,000.00 | 4,757,000.00 | ||
| 一年以上 | ||||
| 合计 | 2,425,436,871.69 | 2,927,542,533.29 |
卖出回购金融资产款的说明：
□适用 √不适用
34、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 33,357,710,985.75 | 31,330,667,858.79 |
| 机构 | 24,178,973,238.85 | 26,949,621,375.32 |
| 小计 | 57,536,684,224.60 | 58,280,289,234.11 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 3,722,159,649.85 | 3,231,927,927.49 |
| 机构 | 1,080,176,573.19 | 917,795,390.82 |
| 小计 | 4,802,336,223.04 | 4,149,723,318.31 |
| 合计 | 62,339,020,447.64 | 62,430,012,552.42 |
35、 代理承销证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 4,450,234.73 | 16,929,988.65 |
| 债券 | 13,121,506.98 | 69,357.84 |
| 其中：国债 | ||
| 金融债券 | ||
| 企业债券 | 13,121,506.98 | 69,357.84 |
| 其他有价证券 |
| 合计 | 17,571,741.71 | 16,999,346.49 |
36、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,667,906,927.83 | 3,199,597,846.17 | 2,920,000,219.87 | 1,947,504,554.13 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,286,089.22 | 296,016,577.61 | 296,660,944.79 | 4,641,722.04 |
| 三、辞退福利 | 130,992,096.48 | 614,915.83 | 27,015,910.96 | 104,591,101.35 |
| 合计 | 1,804,185,113.53 | 3,496,229,339.61 | 3,243,677,075.62 | 2,056,737,377.52 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,303,984,570.57 | 2,870,134,065.69 | 2,611,467,292.28 | 1,562,651,343.98 |
| 二、职工福利费 | 17,372.00 | 18,190,727.03 | 18,187,438.03 | 20,661.00 |
| 三、社会保险费 | 1,241,479.44 | 89,167,292.46 | 89,269,254.77 | 1,139,517.13 |
| 其中：医疗保险费 | 1,179,358.03 | 86,509,062.57 | 86,620,535.30 | 1,067,885.30 |
| 工伤保险费 | 27,001.57 | 2,006,330.50 | 1,996,963.67 | 36,368.40 |
| 生育保险费 | 35,119.84 | 651,899.39 | 651,755.80 | 35,263.43 |
| 四、住房公积金 | 1,010,575.15 | 129,693,562.10 | 129,143,930.26 | 1,560,206.99 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 361,652,930.67 | 91,277,386.00 | 70,797,491.64 | 382,132,825.03 |
| 六、其他短期薪酬 | 1,134,812.89 | 1,134,812.89 | ||
| 合计 | 1,667,906,927.83 | 3,199,597,846.17 | 2,920,000,219.87 | 1,947,504,554.13 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,427,196.50 | 169,022,079.68 | 168,899,778.71 | 2,549,497.47 |
| 2、失业保险费 | 67,306.56 | 9,745,475.93 | 9,744,961.94 | 67,820.55 |
| 3、企业年金缴费 | 2,791,586.16 | 117,249,022.00 | 118,016,204.14 | 2,024,404.02 |
| 合计 | 5,286,089.22 | 296,016,577.61 | 296,660,944.79 | 4,641,722.04 |
其他说明：
√适用 □不适用
（4）辞退福利
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 辞退福利 | 130,992,096.48 | 614,915.83 | 27,015,910.96 | 104,591,101.35 |
| 合计 | 130,992,096.48 | 614,915.83 | 27,015,910.96 | 104,591,101.35 |
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 50,041,693.93 | 30,275,571.60 |
| 企业所得税 | 105,249,630.04 | 202,815,475.79 |
| 个人所得税 | 28,409,708.97 | 31,132,627.34 |
| 城市维护建设税 | 3,844,973.51 | 3,410,434.75 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 2,757,355.83 | 2,450,439.30 |
| 代扣代缴限售股所得税 | 156,209,876.54 | 158,395,813.03 |
| 其他 | 18,753,163.61 | 15,613,546.22 |
| 合计 | 365,266,402.43 | 444,093,908.03 |
38、 应付款项
(1). 应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付场外业务客户资金 | 2,825,064,281.07 | 2,718,463,111.91 |
| 应付资管产品管理费或佣金 | 50,599,856.04 | 59,986,143.69 |
| 应付清算款 | 1,720,285.32 | 41,764,319.39 |
| 客户现金股利及利息 | 19,955,699.43 | 18,240,453.52 |
| 资金三方存管费 | 12,582,340.67 | 15,933,100.00 |
| 经纪人佣金 | 7,364,176.12 | 8,056,527.44 |
| 其他 | 394,625,721.82 | 116,421,960.75 |
| 合计 | 3,311,912,360.47 | 2,978,865,616.70 |
(2). 应付票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投行业务 | 20,519,987.37 | 22,192,043.30 |
| 货物销售 | 51,932,790.04 | 18,375,107.56 |
| 其他 | 21,713,224.76 | 21,878,300.24 |
| 合计 | 94,166,002.17 | 62,445,451.10 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因及经济利益流出不确定性的说明 |
| 预计诉讼损失 | 576,450.36 | 7,331.74 | 583,782.10 | 未决诉讼 | |
| 资管业务预计赔偿损失 | 116,964.10 | 116,964.10 | 资管业务赔偿 | ||
| 合计 | 693,414.46 | 7,331.74 | 700,746.20 | / |
42、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,336,203,236.87 | 1,399,875,680.42 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 1,336,203,236.87 | 1,399,875,680.42 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
①本公司的长期借款利率区间为3.45%至5.635%。
②本公司以位于济南经七路证券大厦86号济房权证中字第296343-296345、296347-296349、296352-296363号等18个房产提供3亿元最高额抵押担保，账面价值为 232,612,726.17 元；以上海中山南路998号沪（2022）黄字不动产权第004129-004132、004140-004142号等7个房产提供5亿元最高额抵押担保，账面价值为1,006,496,531.95元；以位于上海中山南路666弄2号沪（2022）黄字不动产权第004128、004133-004139号等8个房产提供7亿元最高额抵押担保，账面价值为1,367,553,085.56 元。
43、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券类型 | 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2020年公司债券（第一期）（疫情防控债） | 100 | 2020/6/19 | 3年 | 1,500,000,000.00 | 3.27 | 1,526,199,452.05 | 22,850,547.95 | 1,549,050,000.00 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2020年公司债券（第三期） | 100 | 2020/10/29 | 3年 | 4,000,000,000.00 | 3.79 | 4,025,747,625.57 | 75,677,009.13 | 4,101,424,634.70 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第一期） | 100 | 2021/1/25 | 3年 | 2,500,000,000.00 | 3.7 | 2,585,874,657.54 | 46,121,940.63 | 92,500,000.00 | 2,539,496,598.17 |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第二期）品种一 | 100 | 2021/8/27 | 3年 | 1,500,000,000.00 | 3.1 | 1,513,695,419.20 | 23,802,061.05 | 1,537,497,480.25 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第二期）品种二 | 100 | 2021/8/27 | 5年 | 1,500,000,000.00 | 3.47 | 1,514,820,569.86 | 26,257,152.84 | 1,541,077,722.70 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第三期） | 100 | 2021/10/27 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 3.34 | 3,012,649,378.06 | 51,174,533.05 | 3,063,823,911.11 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年公司债券（第四期） | 100 | 2021/11/19 | 3年 | 2,000,000,000.00 | 3.14 | 2,003,626,458.35 | 32,132,793.72 | 2,035,759,252.07 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第一期） | 100 | 2022/1/14 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 2.97 | 3,079,808,874.61 | 45,670,149.49 | 89,100,000.00 | 3,036,379,024.10 |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第二期） | 100 | 2022/3/21 | 3年 | 1,500,000,000.00 | 3.18 | 1,534,046,054.64 | 24,397,129.54 | 47,700,000.00 | 1,510,743,184.18 |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2022年公司债券（第三期） | 100 | 2022/4/27 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 3 | 1,018,144,585.54 | 15,372,150.28 | 30,000,000.00 | 1,003,516,735.82 |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期） | 100 | 2022/7/20 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 3.09 | 3,034,252,194.78 | 47,455,354.97 | 3,081,707,549.75 | |
| 公司债 | 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期） | 100 | 2022/8/19 | 3年 | 2,500,000,000.00 | 2.9 | 2,520,232,039.29 | 37,190,649.69 | 2,557,422,688.98 | |
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2020年次级债券（第一期） | 100 | 2020/11/27 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 4.55 | 3,010,368,493.15 | 69,176,712.33 | 3,079,545,205.48 | |
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年次级债券（第一期） | 100 | 2021/3/4 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 4.25 | 3,102,319,655.53 | 64,712,341.27 | 127,500,000.00 | 3,039,531,996.80 |
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司公开发行2021年次级债券（第二期） | 100 | 2021/4/23 | 3年 | 4,000,000,000.00 | 4.05 | 4,107,045,885.41 | 82,315,998.40 | 162,000,000.00 | 4,027,361,883.81 |
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） | 100 | 2022/2/21 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 3.17 | 3,075,382,310.27 | 48,645,491.95 | 95,100,000.00 | 3,028,927,802.22 |
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） | 100 | 2023/2/16 | 3年 | 1,600,000,000.00 | 3.79 | 1,618,215,354.46 | 1,618,215,354.46 | ||
| 次级债 | 中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期） | 100 | 2023/4/21 | 3年 | 3,000,000,000.00 | 3.44 | 3,011,649,338.07 | 3,011,649,338.07 | ||
| 长期收益凭证 | 中泰证券长期收益凭证（汇总） | 100 | 2021/7/12 ~2023/6/29 | 367~735天 | 980,748,068.00 | 2.70-3.90/浮动利率 | 1,009,802,279.27 | 144,524,082.00 | 183,343,773.12 | 970,982,588.15 |
| 公司债券 | ZTSECB 3.850% 12Aug2023 Corp | USD 1,000.00 | 2020/8/12 | 3年 | 1,893,892,958.06 | 3.85 | 2,119,053,480.64 | 120,503,763.10 | 40,249,505.84 | 2,199,307,737.90 |
| 公司债券 | MINGHU XIII公募债券USD 200M@6.7%-2023.06.12-2025.06.12 ISIN CODE-XS2590538380 | USD 1,000.00 | 2023/6/12 | 2年 | 1,424,240,000.00 | 6.70 | 1,450,700,024.97 | 1,450,700,024.97 | ||
| 合计 | 48,898,881,026.06 | 43,793,069,413.76 | 7,058,544,578.89 | 2,416,543,278.96 | 48,435,070,713.69 |
44、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 672,584,675.62 | 747,064,223.84 |
| 未确认融资费用 | -53,114,816.29 | -61,083,720.61 |
| 合计 | 619,469,859.33 | 685,980,503.23 |
45、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,396,028.00 | 2,396,028.00 | 收到政府补助 | ||
| 合计 | 2,396,028.00 | 2,396,028.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 股e平台项目补助资金 | 2,396,028.00 | 2,396,028.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
46、 其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 713,752,136.77 | 634,185,251.75 |
| 其他主体中其他持有人权益 | 499,434,999.96 | 418,114,997.14 |
| 应付股利 | 256,686,903.24 | 32,559,927.53 |
| 期货风险准备金 | 164,436,856.19 | 155,185,841.21 |
| 预提费用 | 127,924,197.50 | 15,401,604.92 |
| 其他 | 13,765,600.42 | 42,811,230.61 |
| 预收款项 | 7,057,490.44 | 8,266,550.82 |
| 应付债券借贷利息 | 921,684.94 | 347,978.11 |
| 已背书未到期票据 | 27,808,011.60 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 1,811,787,881.06 | 1,331,873,382.09 |
其他应付款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经纪人风险准备金 | 19,049,865.84 | 22,645,275.51 |
| 应付工会组织款项 | 4,401,968.44 | 3,078,644.21 |
| 保证金 | 124,413,661.69 | 132,331,766.40 |
| 其他 | 565,886,640.80 | 476,129,565.63 |
| 合计 | 713,752,136.77 | 634,185,251.75 |
47、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,968,625,756.00 | 6,968,625,756.00 | |||||
48、 其他权益工具
(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）
√适用 □不适用
经中国证监会批准，本公司于2022年10月发行永续次级债券“22中泰Y1”，债券面值为人民币100元，票面利率为3.43%，以每5个计息年度为1个重定价周期。债券无到期日，在每个重定价周期末，公司有权选择将债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付。债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变，自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值。
除非发生强制付息事件，债券的每个付息日，公司可自行选择将当期利息以及已经递延的所有利息及其孳息推迟到下一个付息日支付，且不受任何递延支付利息次数的限制。强制付息事件是指付息日前12个月，公司向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）或减少注册资本。当发生强制付息事件时，公司不得递延当期利息及已经递延的所有利息及其孳息。2023年6月30日，本公司已在应付股利中确认应付永续债利息人民币69,351,780.82元。
本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在资产负债表列示于所有者权益中。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 永续债 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,074,876,563.27 | 13,074,876,563.27 | ||
| 其他资本公积 | 17,730,197.76 | 10,501,243.22 | 7,228,954.54 | |
| 合计 | 13,092,606,761.03 | 10,501,243.22 | 13,082,105,517.81 |
50、 库存股
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -861,337,362.09 | 124,926,016.20 | 38,853,999.98 | 24,251,257.87 | 61,820,758.35 | 61,769,896.87 | 50,861.48 | -799,567,465.22 | |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -25,628,697.51 | 10,304,378.19 | 10,304,378.19 | 10,253,516.71 | 50,861.48 | -15,375,180.80 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -835,708,664.58 | 114,621,638.01 | 38,853,999.98 | 24,251,257.87 | 51,516,380.16 | 51,516,380.16 | -784,192,284.42 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -198,139,023.73 | 202,579,794.25 | 30,408,808.46 | 1,375,971.90 | 170,795,013.89 | 170,526,623.07 | 268,390.82 | -27,612,400.66 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -414,281,923.06 | 146,677,548.79 | 30,417,498.26 | 116,260,050.53 | 116,260,050.53 | -298,021,872.53 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 211,469,703.92 | 1,341,212.71 | -8,689.80 | 1,375,971.90 | -26,069.39 | -26,069.39 | 211,443,634.53 | ||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 4,673,195.41 | 54,561,032.75 | 54,561,032.75 | 54,292,641.93 | 268,390.82 | 58,965,837.34 | |||
| 其他综合收益合计 | -1,059,476,385.82 | 327,505,810.45 | 69,262,808.44 | 1,375,971.90 | 24,251,257.87 | 232,615,772.24 | 232,296,519.94 | 319,252.30 | -827,179,865.88 |
| 项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -353,211,098.30 | -388,103,080.84 | -109,323,816.31 | 8,589,315.34 | -287,368,579.87 | -287,057,697.26 | -310,882.61 | -640,268,795.56 | |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -6,487,707.51 | -15,094,369.09 | -15,094,369.09 | -14,783,486.48 | -310,882.61 | -21,271,193.99 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -346,723,390.79 | -373,008,711.75 | -109,323,816.31 | 8,589,315.34 | -272,274,210.78 | -272,274,210.78 | -618,997,601.57 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 51,865,956.61 | -58,026,911.29 | 5,991,360.29 | 1,005,738.70 | -65,024,010.28 | -64,953,259.65 | -70,750.63 | -13,087,303.04 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -98,323,029.89 | -112,700,103.35 | 5,684,704.03 | -118,384,807.38 | -118,384,807.38 | -216,707,837.27 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 210,310,158.37 | 2,232,363.73 | 306,656.26 | 1,005,738.70 | 919,968.77 | 919,968.77 | 211,230,127.14 | ||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -60,121,171.87 | 52,440,828.33 | 52,440,828.33 | 52,511,578.96 | -70,750.63 | -7,609,592.91 | |||
| 其他综合收益合计 | -301,345,141.69 | -446,129,992.13 | -103,332,456.02 | 1,005,738.70 | 8,589,315.34 | -352,392,590.15 | -352,010,956.91 | -381,633.24 | -653,356,098.60 |
52、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,812,824,374.48 | 1,812,824,374.48 | ||
| 任意盈余公积 | 650,200,238.90 | 650,200,238.90 | ||
| 合计 | 2,463,024,613.38 | 2,463,024,613.38 |
53、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 3,265,462,382.95 | 54,765,402.29 | 3,320,227,785.24 | |
| 交易风险准备 | 2,929,770,246.38 | 2,929,770,246.38 | ||
| 合计 | 6,195,232,629.33 | 54,765,402.29 | 6,249,998,031.62 |
一般风险准备的说明：
根据中国证监会的规定，本公司对公募基金管理业务，按照基金托管费收入之2.5%提取一般风险准备，本公司之子公司中泰资管对公募基金管理业务，按照管理费收入之10%提取一般风险准备，本公司之子公司齐鲁股权作为交易场所提供服务，按照服务收入之2.5%计提一般风险准备，本公司之子公司万家基金按照公募基金、资产管理计划管理费收入的10%提取一般风险准备。
54、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,533,648,264.85 | 7,618,164,146.85 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 7,533,648,264.85 | 7,618,164,146.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,638,828,092.94 | 590,207,682.20 |
| 减：提取法定盈余公积 | 66,891,810.67 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 54,765,402.29 | 102,506,012.38 |
| 提取交易风险准备 | 70,350,949.67 | |
| 应付普通股股利 | 181,184,269.66 | 439,023,422.63 |
| 分配永续次级债利息 | 51,027,123.29 | 18,324,657.53 |
| 其他综合收益结转留存收益 | -24,251,257.87 | -22,373,288.68 |
| 期末未分配利润 | 8,909,750,820.42 | 7,533,648,264.85 |
55、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,460,785,792.01 | 2,830,323,290.24 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 748,321,359.94 | 655,786,862.71 |
| 拆出资金利息收入 | ||
| 融出资金利息收入 | 1,007,420,547.05 | 1,126,714,127.55 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 246,327,209.55 | 308,911,286.55 |
| 其中：约定购回利息收入 | ||
| 股权质押回购利息收入 | 210,478,382.54 | 222,330,308.28 |
| 债权投资利息收入 | 37,866,071.84 | 59,128,427.04 |
| 其他债权投资利息收入 | 417,959,210.61 | 471,456,079.09 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他利息收入 | 2,891,393.02 | 208,326,507.30 |
| 利息支出 | 1,577,558,811.87 | 1,657,670,025.09 |
| 其中：短期借款利息支出 | 77,434,418.64 | 44,357,947.08 |
| 应付短期融资款利息支出 | 136,599,747.54 | 242,437,124.64 |
| 拆入资金利息支出 | 54,108,070.28 | 68,728,876.79 |
| 其中：转融通利息支出 | 53,957,962.97 | 66,538,032.49 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 277,830,428.12 | 371,797,203.63 |
| 其中：报价回购利息支出 | 18,447,841.62 | 10,379,750.18 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 168,595,079.52 | 150,955,759.39 |
| 长期借款利息支出 | 29,932,163.36 | 6,212,364.59 |
| 应付债券利息支出 | 813,931,445.55 | 755,398,691.12 |
| 其中：次级债券利息支出 | 307,734,104.40 | 342,400,187.26 |
| 租赁负债利息支出 | 15,839,944.31 | 15,365,965.18 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 其他利息支出 | 3,287,514.55 | 2,416,092.67 |
| 利息净收入 | 883,226,980.14 | 1,172,653,265.15 |
56、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 1,351,455,347.35 | 1,672,858,413.38 |
| 证券经纪业务收入 | 1,903,662,037.76 | 2,346,786,923.73 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 1,574,653,105.14 | 1,963,730,839.94 |
| 交易单元席位租赁 | 218,742,067.40 | 258,846,562.06 |
| 代销金融产品业务 | 110,266,865.22 | 124,209,521.73 |
| 证券经纪业务支出 | 552,206,690.41 | 673,928,510.35 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 490,912,302.62 | 669,363,552.25 |
| 交易单元席位租赁 | 60,746,226.37 | 3,680,188.58 |
| 代销金融产品业务 | 548,161.42 | 884,769.52 |
| 2.期货经纪业务净收入 | 174,684,806.53 | 169,132,677.02 |
| 期货经纪业务收入 | 323,725,152.05 | 376,323,434.22 |
| 期货经纪业务支出 | 149,040,345.52 | 207,190,757.20 |
| 3.投资银行业务净收入 | 765,318,728.95 | 458,642,489.44 |
| 投资银行业务收入 | 773,000,779.93 | 466,328,333.25 |
| 其中：证券承销业务 | 697,285,939.47 | 402,761,165.88 |
| 证券保荐业务 | 22,933,783.71 | 19,286,466.02 |
| 财务顾问业务 | 52,781,056.75 | 44,280,701.35 |
| 投资银行业务支出 | 7,682,050.98 | 7,685,843.81 |
| 其中：证券承销业务 | 6,321,424.87 | 7,358,490.56 |
| 证券保荐业务 | 952,830.19 | 66,037.74 |
| 财务顾问业务 | 407,795.92 | 261,315.51 |
| 4.资产管理业务净收入 | 900,558,690.96 | 282,274,472.63 |
| 资产管理业务收入 | 900,558,690.96 | 282,274,472.63 |
| 资产管理业务支出 | ||
| 5.基金管理业务净收入 | 4,447,894.10 | 8,176,816.72 |
| 基金管理业务收入 | 4,447,894.10 | 8,176,816.72 |
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 64,974,524.13 | 57,016,984.14 |
| 投资咨询业务收入 | 66,499,052.40 | 58,805,663.34 |
| 投资咨询业务支出 | 1,524,528.27 | 1,788,679.20 |
| 7.其他手续费及佣金净收入 | -7,019,195.02 | -5,722,709.95 |
| 其他手续费及佣金收入 | 114,193.42 | 898,861.66 |
| 其他手续费及佣金支出 | 7,133,388.44 | 6,621,571.61 |
| 合计 | 3,254,420,797.00 | 2,642,379,143.38 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 3,972,007,800.62 | 3,539,594,505.55 |
| 手续费及佣金支出 | 717,587,003.62 | 897,215,362.17 |
(2) 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 471,698.11 | 1,773,584.91 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 330,188.68 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 51,571,374.04 | 42,245,800.93 |
(3) 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 106,667,652,728.34 | 87,029,163.17 | 106,862,839,143.39 | 106,522,954.37 |
| 其他 | 23,840,041,534.45 | 23,237,702.05 | 35,918,756,765.48 | 17,686,567.36 |
| 合计 | 130,507,694,262.79 | 110,266,865.22 | 142,781,595,908.87 | 124,209,521.73 |
(4) 资产管理业务
□适用 √不适用
手续费及佣金净收入的说明：
□适用 √不适用
57、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 19,786,211.42 | 86,198,125.95 |
| 多次交易分步实现非同一控制下企业合并之损益 | 657,567,126.17 | |
| 金融工具投资收益 | 318,260,523.13 | 888,733,043.57 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 318,417,208.78 | 597,444,548.72 |
| －交易性金融工具 | 295,464,574.02 | 583,737,567.32 |
| －其他权益工具投资 | 22,952,634.76 | 13,706,981.40 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | -156,685.65 | 291,288,494.85 |
| －交易性金融工具 | 208,968,800.75 | -198,170,091.32 |
| －其他债权投资 | 46,101,176.77 | -2,923,889.51 |
| －债权投资 | 9,579,995.48 | 1,243,771.29 |
| —其他权益工具投资 | ||
| －衍生金融工具 | -264,806,658.65 | 491,138,704.39 |
| 合计 | 995,613,860.72 | 974,931,169.52 |
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 295,464,574.02 | 583,737,567.32 |
| 处置取得收益 | 208,968,800.75 | -198,170,091.32 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
58、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,295,110.37 | 50,836,496.39 |
| 个税手续费返还 | 36,789,421.66 | 35,070,829.16 |
| 增值税、印花税手续费返还 | 2,338,114.98 | |
| 合计 | 48,422,647.01 | 85,907,325.55 |
60、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 554,451,988.18 | -613,198,290.67 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | 309,511,262.76 | -308,383,485.09 |
| 其他 | ||
| 合计 | 863,963,250.94 | -921,581,775.76 |
61、 其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期现结合业务现货销售收入 | 522,787,837.74 | 1,021,225,347.15 |
| 处置投资性房地产收入 | 17,198,145.71 | |
| 其他收入 | 37,426,374.27 | 41,207,924.89 |
| 合计 | 577,412,357.72 | 1,062,433,272.04 |
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 58,996.27 | 818,252.44 |
| 处置使用权资产收益 | 1,051,802.60 | 280,300.80 |
| 合计 | 1,110,798.87 | 1,098,553.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 15,564,808.35 | 16,183,646.61 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 11,153,170.95 | 11,616,032.26 | 3%、2%、1% |
| 房产税 | 10,773,736.41 | 11,163,465.05 | |
| 土地使用税 | 184,259.50 | 129,937.87 | |
| 车船使用税 | 16,263.80 | 18,227.98 | |
| 印花税 | 828,637.97 | 1,594,750.60 | |
| 其他 | 1,161,155.95 | 44,345.26 | |
| 合计 | 39,682,032.93 | 40,750,405.63 | / |
64、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 2,700,142,324.76 | 1,935,067,793.23 |
| 使用权资产折旧 | 129,134,689.79 | 135,334,869.16 |
| 折旧费 | 82,939,200.45 | 68,732,164.81 |
| 交易所会员年费 | 78,050,391.52 | 112,701,275.30 |
| 咨询信息费 | 60,187,945.10 | 50,964,576.77 |
| 电子设备运转费 | 42,926,557.11 | 35,881,265.01 |
| 业务招待费 | 44,908,140.47 | 30,448,054.86 |
| 差旅费 | 58,214,866.84 | 22,520,778.06 |
| 无形资产摊销 | 42,097,403.86 | 34,393,507.07 |
| 通讯费 | 32,604,098.80 | 25,533,494.47 |
| 广告费 | 27,769,423.17 | 32,585,829.61 |
| 交易所设施使用费 | 30,967,953.03 | 20,140,805.29 |
| 投资者保护基金 | 18,658,979.46 | 24,030,050.18 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,455,598.56 | 16,603,365.59 |
| 租赁费 | 21,002,339.00 | 9,481,835.47 |
| 其他 | 425,245,803.50 | 205,830,186.71 |
| 合计 | 3,810,305,715.42 | 2,760,249,851.59 |
65、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收款项/其他应收款坏账损失 | 2,606,324.51 | -19,721,802.84 |
| 买入返售金融资产减值损失 | 25,782,480.30 | 19,390,544.04 |
| 融出资金减值损失 | -8,588,848.12 | 346,335.36 |
| 债权投资减值损失 | 79,771,107.00 | |
| 其他债权投资减值损失 | 1,341,212.71 | 2,232,363.73 |
| 货币资金减值损失 | -239,420.55 | |
| 其他资产减值损失 | 5,507,242.67 | -15,902.85 |
| 合计 | 106,180,098.52 | 2,231,537.44 |
66、 其他资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | 16,002,131.94 | |
| 合计 | 16,002,131.94 |
67、 其他业务成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期现结合业务现货销售成本 | 516,298,342.76 | 1,019,613,449.59 |
| 处置投资性房地产成本 | 3,047,558.11 | |
| 其他 | 21,503,978.16 | 20,014,944.85 |
| 合计 | 540,849,879.03 | 1,039,628,394.44 |
68、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 174,969.82 | 18,651.29 | 174,969.82 |
| 其中：固定资产处置利得 | 174,969.82 | 18,651.29 | 174,969.82 |
| 其他 | 1,621,499.45 | 8,645,704.10 | 1,621,499.45 |
| 合计 | 1,796,469.27 | 8,664,355.39 | 1,796,469.27 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,141,458.53 | 2,290,326.34 | 1,141,458.53 |
| 其中：固定资产处置损失 | 988,620.33 | 2,290,326.34 | 988,620.33 |
| 捐赠和赞助支出 | 2,766,563.09 | 1,164,000.00 | 2,766,563.09 |
| 其他 | 2,740,214.68 | 2,495,376.13 | 2,740,214.68 |
| 合计 | 6,648,236.30 | 5,949,702.47 | 6,648,236.30 |
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 116,859,823.28 | 509,145,981.94 |
| 递延所得税费用 | 260,691,126.08 | -328,264,541.01 |
| 合计 | 377,550,949.36 | 180,881,440.93 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,122,159,981.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 530,539,995.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,365,843.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 9,645,896.76 |
| 非应税收入的影响 | -187,244,126.40 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 26,165,507.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 594,224.76 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,401,871.15 |
| 前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -5,429,795.41 |
| 永续次级债利息抵税的影响 | -12,756,780.82 |
| 所得税费用 | 377,550,949.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节注释七、51.其他综合收益。
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的保证金 | 775,052,748.52 | 224,080,912.56 |
| 期现业务收到的货款 | 597,626,942.14 | 1,039,438,763.19 |
| 其他业务收入 | 248,284,197.01 | 66,305,810.92 |
| 营业外收入、其他收益 | 48,147,335.92 | 97,556,729.48 |
| 其他 | 622,921,989.64 | 917,402,868.70 |
| 合计 | 2,292,033,213.23 | 2,344,785,084.85 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构主体其他持有人资金 | 354,380,459.59 | 604,496,839.77 |
| 期现业务支付的货款 | 612,994,811.06 | 1,018,578,863.06 |
| 支付的保证金 | 1,199,646,756.81 | 2,690,527,790.41 |
| 支付的日常经营费用 | 762,486,106.48 | 459,775,917.60 |
| 定期存款的变动 | 200,261,200.00 | 12,000,000.00 |
| 其他 | 502,185,233.80 | 1,025,237,425.55 |
| 合计 | 3,631,954,567.74 | 5,810,616,836.39 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 183,849,470.68 | 103,235,191.88 |
| 合计 | 183,849,470.68 | 103,235,191.88 |
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,744,609,031.87 | 977,106,464.18 |
| 加：资产减值准备 | 16,002,131.94 | |
| 信用减值损失 | 106,180,098.52 | 2,231,537.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 102,899,518.53 | 88,607,018.11 |
| 使用权资产摊销 | 129,134,689.79 | 135,334,869.16 |
| 无形资产摊销 | 42,097,403.86 | 34,393,507.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,455,598.56 | 16,603,365.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,261,386.47 | -1,098,553.24 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 966,488.71 | 2,271,675.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -863,963,250.94 | 921,581,775.76 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 利息支出 | 602,072,492.64 | 517,821,621.30 |
| 汇兑损失 | 141,218.24 | 3,685,379.89 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -755,987,144.60 | -100,969,310.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 150,777,306.20 | -74,947,311.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 109,913,819.88 | -253,317,229.47 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 交易性金融资产等的减少（增加以“-”填列） | 359,301,074.63 | 1,764,422,923.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 3,612,888,421.97 | 642,167,507.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,188,341,403.15 | 11,808,758,243.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,152,883,978.24 | 16,500,655,615.38 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 65,245,956,050.69 | 67,828,953,978.88 |
| 减：现金的期初余额 | 64,490,558,297.67 | 55,635,668,935.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 755,397,753.02 | 12,193,285,043.26 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 327,830,000.00 |
| 其中：万家基金管理有限公司 | 327,830,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 34,595,431.53 |
| 其中：万家基金管理有限公司 | 34,595,431.53 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 293,234,568.47 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 65,245,956,050.69 | 64,490,558,297.67 |
| 其中：库存现金 | 38,129.83 | 37,925.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 56,853,381,477.36 | 55,681,817,523.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,393,961.14 | 290,702.01 |
| 结算备付金 | 8,382,142,482.36 | 8,808,412,146.22 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 65,245,956,050.69 | 64,490,558,297.67 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 611,352,942.48 | 司法冻结、风险准备金专户、票据保证金、新股认购款 |
| 固定资产 | 232,612,726.17 | 抵押用于银行贷款 |
| 融出资金 | 862,632,709.81 | 质押用于回购融资 |
| 交易性金融资产 | 11,098,938,969.33 | 限售股、转融通担保、质押用于回购融资、债券借贷 |
| 债权投资 | 564,469,727.68 | 质押用于回购融资 |
| 其他债权投资 | 18,212,241,477.01 | 质押用于回购融资、债券借贷 |
| 其他权益工具投资 | 417,699,061.56 | 转融通担保 |
| 投资性房地产 | 645,664,854.67 | 抵押用于银行贷款 |
| 在建工程 | 1,728,384,762.84 | 抵押用于银行贷款 |
| 合计 | 34,373,997,231.55 | / |
76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 132,518,250.06 | 7.2258 | 957,550,371.28 |
| 港币 | 869,851,459.66 | 0.92198 | 801,985,648.78 |
| 其他 | 22,761,436.37 | ||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 48,998,666.20 | 7.2258 | 354,054,562.23 |
| 港币 | 24,097,954.36 | 0.92198 | 22,217,831.96 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 其中：美元 | 6,757,647.07 | 7.2258 | 48,829,406.20 |
| 港币 | 21,103,654.71 | 0.92198 | 19,457,147.57 |
| 融出资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 17,721,165.50 | 7.2258 | 128,049,597.67 |
| 港币 | 820,947,573.58 | 0.92198 | 756,897,243.89 |
| 存出保证金 | - | - | |
| 其中：美元 | 15,036,226.25 | 7.2258 | 108,648,763.64 |
| 港币 | 4,939,882.60 | 0.92198 | 4,554,472.96 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：港币 | 16,115,088.76 | 0.92198 | 14,857,789.53 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：港币 | 1,978,309,874.86 | 0.92198 | 1,823,962,138.42 |
| 应付短期融资款 | - | - | |
| 其中：美元 | 20,698,473.63 | 7.2258 | 149,563,030.76 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 其中：美元 | 150,208,633.80 | 7.2258 | 1,085,377,546.11 |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 其中：美元 | 40,421,604.63 | 7.2258 | 292,078,430.74 |
| 港币 | 591,466,306.95 | 0.92198 | 545,320,105.68 |
| 其他 | 1,689,507.73 | ||
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 其中：美元 | 505,388.61 | 7.2258 | 3,651,837.02 |
| 港币 | 4,826,823.50 | 0.92198 | 4,450,234.73 |
| 应付款项 | - | - | |
| 其中：美元 | 36,429.67 | 7.2258 | 263,233.51 |
| 港币 | 8,012,694.68 | 0.92198 | 7,387,544.24 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：美元 | 505,135,453.91 | 7.2258 | 3,650,007,762.86 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,611,824.10 | 7.2258 | 18,872,518.58 |
| 港币 | 6,422,606.46 | 0.92198 | 5,921,514.70 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
| 单位名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 中泰金融国际有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
| 中泰金融投资有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
| 中泰国际资产管理有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
| 中泰国际金融产品有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
| 中泰国际金融服务有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
| 中泰国际优越理财有限公司 | 香港 | 港币 | 记账本位币为当地货币 |
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政补贴 | 4,520,914.18 | 其他收益 | 4,520,914.18 |
| 政府奖励款 | 1,420,000.00 | 其他收益 | 1,420,000.00 |
| 财政扶持资金 | 3,239,075.47 | 其他收益 | 3,239,075.47 |
| 其他 | 115,120.72 | 其他收益 | 115,120.72 |
| 合计 | 9,295,110.37 | 9,295,110.37 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、 资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 万家基金管理有限公司 | 2023-2-23 | 327,830,000.00 | 11.00 | 购买 | 2023-2-23 | 取得控制权 | 618,980,596.47 | 133,489,399.11 |
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 万家基金管理有限公司 |
| --现金 | 327,830,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 1,467,212,708.32 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 1,795,042,708.32 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,004,261,418.82 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 790,781,289.50 |
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 万家基金管理有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 3,096,101,816.16 | 3,096,101,816.16 |
| 货币资金 | 497,103,589.04 | 497,103,589.04 |
| 存出保证金 | 26,206,625.48 | 26,206,625.48 |
| 应收款项 | 208,727,748.99 | 208,727,748.99 |
| 交易性金融资产 | 1,978,753,066.57 | 1,978,753,066.57 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 11,497,030.64 | 11,497,030.64 |
| 在建工程 | 16,730,017.56 | 16,730,017.56 |
| 无形资产 | 27,324,219.33 | 27,324,219.33 |
| 递延所得税资产 | 251,815,204.13 | 251,815,204.13 |
| 使用权资产 | 9,137,437.56 | 9,137,437.56 |
| 其他资产 | 68,806,876.86 | 68,806,876.86 |
| 负债： | 1,329,355,250.18 | 1,329,355,250.18 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 297,631,879.35 | 297,631,879.35 |
| 递延所得税负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 795,844,769.02 | 795,844,769.02 |
| 应交税费 | 145,622,567.08 | 145,622,567.08 |
| 租赁负债 | 7,486,685.27 | 7,486,685.27 |
| 其他负债 | 82,769,349.46 | 82,769,349.46 |
| 净资产 | 1,766,746,565.98 | 1,766,746,565.98 |
| 减：少数股东权益 | 762,485,147.16 | 762,485,147.16 |
| 取得的净资产 | 1,004,261,418.82 | 1,004,261,418.82 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；对同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确定其公允价值。上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 万家基金管理有限公司 | 820,146,825.37 | 1,467,212,708.32 | 647,065,882.95 | 以评估报告为基础确定合并成本公允价值 |
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
√适用 □不适用
上述被购买方数据为合并数据，被购买方的子公司分别为万家共赢资产管理有限公司、万家财富基金销售（天津）有限公司、上海万家朴智投资管理有限公司。
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1） 本报告期内新增结构化主体
| 序号 | 结构化主体名称 | 合并期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 天宝长鸿二十七期私募证券投资基金 | 2023年6月 | 控制 |
（2） 本报告期内减少结构化主体
| 序号 | 结构化主体名称 | 合并期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 诺德基金浦江128号单一资产管理计划 | 2023年1月至2023年5月 | 清算 |
| 2 | 兴证资管兴泰多策略2号 | 2023年1月至2023年4月 | 清算 |
| 3 | 兴证资管兴泰多策略3号 | 2023年1月至2023年4月 | 清算 |
| 4 | 前海开源惠鑫19号固收单一资产管理计划 | 2023年1月至2023年1月 | 清算 |
| 5 | 中泰富安分级基金 | 2023年1月至2023年2月 | 清算 |
| 6 | Zhongtai New Trend Bond Fund SP | 2023年1月至2023年2月 | 清算 |
6、 其他
√适用 □不适用
截至期末，本期新纳入合并范围的结构化主体归属于本公司的权益为30,000,166.67元，具体情况如下:
单位：元 币种:人民币
| 结构化主体名称 | 至期末归属本公司权益 |
| 天宝长鸿二十七期私募证券投资基金 | 30,000,166.67 |
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 序号 | 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 1 | 中泰期货股份有限公司 | 济南 | 济南 | 期货经纪 | 63.10 | 设立 | |
| 1.1 | 鲁证信息技术有限公司 | 济南 | 济南 | 技术服务 | 100.00 | 设立 | |
| 1.2 | 鲁证国际控股有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 1.3 | 中泰汇融资本投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商贸 | 100.00 | 设立 | |
| 1.3.1 | 中泰汇融（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 期货交易 | 100.00 | 设立 | |
| 2 | 中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 2.1 | 齐鲁中泰私募基金管理有限公司 | 青岛 | 青岛 | 投资管理 | 60.00 | 设立 | |
| 2.2 | 莱芜中泰股权投资基金（有限合伙） | 济南 | 济南 | 投资 | 20.00 | 设立 | |
| 2.3 | 莱芜中泰安盈创业投资基金（有限合伙） | 济南 | 济南 | 投资 | 20.00 | 设立 | |
| 3 | 中泰创业投资（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 3.1 | 深圳市沧乐投资合伙企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 投资 | 99.99 | 设立 | |
| 4 | 齐鲁中泰物业有限公司 | 济南 | 济南 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 5 | 中泰证券（上海）资产管理有限公司 | 上海 | 上海 | 资产管理 | 60.00 | 设立 | |
| 6 | 中泰金融国际有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.1 | 中泰金融投资有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.2 | 宏润（上海）融资租赁有限公司 | 上海 | 上海 | 融资租赁 | 100.00 | 设立 | |
| 6.3 | 中泰寰宇信息科技（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 6.4 | 中泰金控国际控股有限公司 | 上海 | 上海 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.5 | 中泰金融日本株式会社 | 日本 | 日本 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.6 | 中泰国际财务（英属维尔京群岛）有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.7 | Zhongtai International Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.7.1 | Zhongtai International Securities (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.7.2 | Zhongtai International Asset Management (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.7.3 | Zhongtai International Investment Management (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 6.8 | Zhongtai Innovation Capital Management Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.9 | 中泰国际资产管理有限公司 | 香港 | 香港 | 资产管理 | 100.00 | 设立 | |
| 6.10 | 中泰国际融资有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.11 | 中泰国际期货有限公司 | 香港 | 香港 | 期货经纪 | 100.00 | 设立 | |
| 6.12 | 中泰国际证券有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.13 | 中泰国际金融产品有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.14 | 中泰国际优越理财有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.15 | 中泰国际管理有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.16 | 中泰国际资本投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.17 | 中泰国际战略投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.18 | 中泰国际并购投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.19 | 中泰国际投资集团有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.20 | 中泰国际金融服务有限公司 | 香港 | 香港 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 6.21 | Zhongtai International Structured Solutions Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 金融 | 100.00 | 设立 | |
| 7 | 齐鲁股权交易中心有限公司 | 淄博 | 淄博 | 商务服务 | 60.89 | 购买 | |
| 7.1 | 山东齐鲁资本市场发展服务有限公司 | 淄博 | 淄博 | 商务服务 | 100.00 | 购买 | |
| 7.2 | 山东齐惠投资管理有限公司 | 济南 | 济南 | 商务服务 | 100.00 | 购买 | |
| 7.2.1 | 山东齐鲁金融供给管理有限公司 | 济南 | 济南 | 金融 | 100.00 | 购买 | |
| 7.3 | 山东齐盛股权投资基金管理有限公司 | 济南 | 济南 | 商务服务 | 100.00 | 购买 | |
| 8 | 万家基金管理有限公司 | 上海 | 上海 | 基金管理 | 60.00 | 购买 | |
| 8.1 | 万家共赢资产管理有限公司 | 上海 | 上海 | 资产管理 | 71.72 | 购买 | |
| 8.2 | 万家财富基金销售（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 金融 | 100.00 | 购买 | |
| 8.2.1 | 上海万家朴智投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 金融 | 60.00 | 购买 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司对担任结构化主体的管理人或持有产品份额的结构化主体，综合考虑公司拥有的投资决策权、可变回报的敞口及运用投资决策权影响可变回报等因素。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。纳入合并范围的结构化主体如下所示：
单位:元 币种:人民币
| 序号 | 结构化主体全称 | 期末资产总额 | 自有资金期末份额比例（%） | 取得方式 |
| 1 | 齐鲁资管8001号定向资产管理计划 | 822,146,909.79 | 100.00 | 设立 |
| 1.1 | 中泰资管8106号单一资产管理计划 | 149,523,783.20 | 100.00 | 设立 |
| 1.2 | 中泰资管8107号单一资产管理计划 | 155,245,037.05 | 100.00 | 设立 |
| 1.3 | 中泰资管8109号单一资产管理计划 | 99,064,944.41 | 100.00 | 设立 |
| 1.4 | 中泰资管8119号单一资产管理计划 | 85,282,935.03 | 100.00 | 设立 |
| 1.5 | 中泰资管8120号单一资产管理计划 | 25,467,107.97 | 100.00 | 设立 |
| 1.6 | 中泰资管8128号单一资产管理计划 | 85,666,176.90 | 100.00 | 设立 |
| 1.7 | 齐鲁锦泉2号集合资产管理计划 | 173,402,069.82 | 100.00 | 设立 |
| 2 | 中泰资管1号FOF集合资产管理计划 | 946,317,462.24 | 100.00 | 设立 |
| 2.1 | 中泰资管9号单一资产管理计划 | 1,246.73 | 100.00 | 设立 |
| 2.2 | 中泰资管15号单一资产管理计划 | 48,605,469.43 | 100.00 | 设立 |
| 2.3 | 中泰资管25号单一资产管理计划 | 487,062,529.93 | 100.00 | 设立 |
| 2.4 | 中泰资管28号单一资产管理计划 | 111,478,376.81 | 100.00 | 设立 |
| 2.5 | 中泰资管30号单一资产管理计划 | 161,509,529.22 | 100.00 | 设立 |
| 2.6 | 中泰资管36号单一资产管理计划 | 152,395,712.55 | 100.00 | 设立 |
| 2.7 | 中泰资管39号单一资产管理计划 | 114,621,429.99 | 100.00 | 设立 |
| 2.8 | 中泰资管42号单一资产管理计划 | 111,591,981.98 | 100.00 | 设立 |
| 2.9 | 中泰资管45号单一资产管理计划 | 73,384,156.03 | 100.00 | 设立 |
| 3 | 中泰资管2号FOF集合资产管理计划 | 1,213,263,909.07 | 100.00 | 设立 |
| 3.1 | 中泰资管10号单一资产管理计划 | 4,011.81 | 100.00 | 设立 |
| 3.2 | 中泰资管12号单一资产管理计划 | 21,372.38 | 100.00 | 设立 |
| 3.3 | 中泰资管18号单一资产管理计划 | 67,790,345.67 | 100.00 | 设立 |
| 3.4 | 中泰资管20号单一资产管理计划 | 7,501.90 | 100.00 | 设立 |
| 3.5 | 中泰资管22号单一资产管理计划 | 35,377,420.05 | 100.00 | 设立 |
| 3.6 | 中泰资管23号单一资产管理计划 | 93,626,396.53 | 100.00 | 设立 |
| 3.7 | 中泰资管33号单一资产管理计划 | 89,529,373.62 | 100.00 | 设立 |
| 3.8 | 中泰资管49号单一资产管理计划 | 202,149.14 | 100.00 | 设立 |
| 4 | 中泰资管6012号FOF单一资产管理计划 | 24,459,585.46 | 100.00 | 设立 |
| 5 | 财通基金盈泰定增量化对冲1号单一资产管理计划 | 314,431,037.92 | 100.00 | 设立 |
| 6 | 招证中泰海外1号定向资产管理计划 | 4,467,291.78 | 100.00 | 设立 |
| 7 | 融通基金中泰证券融宝18号集合资产管理计划 | 2,893,914,379.76 | 100.00 | 设立 |
| 8 | 东海证券海阳9号单一资产管理计划 | 10,150,294.87 | 100.00 | 设立 |
| 9 | 万家基金安泰1号单一资产管理计划 | 207,713,264.57 | 100.00 | 设立 |
| 10 | 万家基金安泰2号单一资产管理计划 | 188,923,028.97 | 100.00 | 设立 |
| 11 | 万家基金安泰3号单一资产管理计划 | 47,162,037.51 | 100.00 | 设立 |
| 12 | 万家基金安泰4号单一资产管理计划 | 106,898,749.17 | 100.00 | 设立 |
| 13 | 万家基金安泰5号单一资产管理计划 | 184,178,636.38 | 100.00 | 设立 |
| 14 | 万家基金安泰6号单一资产管理计划 | 104,242,896.43 | 100.00 | 设立 |
| 15 | 诺德基金浦江598号单一资产管理计划 | 23,171,245.86 | 100.00 | 设立 |
| 16 | 兴证资管兴泰多策略1号 | 119,849,166.42 | 100.00 | 设立 |
| 17 | 天宝长鸿二十七期私募证券投资基金 | 30,000,166.67 | 100.00 | 设立 |
| 18 | 齐鲁全球动态精选基金 | 66,257,815.86 | 100.00 | 设立 |
| 19 | Zhongtai Dingfeng Classified Fund SP | 582,552,513.13 | 62.00 | 设立 |
| 20 | Zhongtai China Balanced Fund No.1 SP | 62,143,104.41 | 100.00 | 设立 |
| 21 | Win Win Stable No. 1 Fund SP | 555,272,355.05 | 100.00 | 设立 |
| 22 | Zhongtai Pre-IPO Funds - We Doctor SP | 90,639,104.44 | 71.00 | 设立 |
| 23 | EP High Yield Bond Fund SP | 71,926,389.64 | 97.00 | 设立 |
| 24 | EP High Yield Bond Fund II SP | 147,867,975.68 | 91.00 | 设立 |
| 25 | Zhongtai Fuan Classified Fund No.2 SP | 13,011,996.65 | 100.00 | 设立 |
| 26 | Zhongtai Stable Growth Equity Fund SP | 107,366,544.81 | 63.00 | 设立 |
| 27 | Zhongtai New Value Growth Investment Fund Sp | - | 94.80 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中泰期货 | 36.90 | 25,142,152.61 | 5,915,582.76 | 921,205,556.11 |
| 中泰资管 | 40.00 | 25,285,751.36 | 339,192,685.92 | |
| 万家基金 | 40.00 | 53,968,174.21 | 723,475,786.76 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中泰期货 | 29,913,838,650.84 | 133,644,163.59 | 30,047,482,814.43 | 27,515,037,489.09 | 37,336,856.77 | 27,552,374,345.86 | 28,717,078,055.42 | 142,001,296.42 | 28,859,079,351.84 | 26,391,611,865.77 | 25,268,141.06 | 26,416,880,006.83 |
| 中泰资管 | 1,300,554,097.77 | 96,418,003.09 | 1,396,972,100.86 | 529,281,881.79 | 19,708,504.28 | 548,990,386.07 | 1,194,446,340.91 | 127,697,424.69 | 1,322,143,765.60 | 511,688,409.77 | 25,688,019.45 | 537,376,429.22 |
| 万家基金 | 2,723,715,472.97 | 194,466,465.66 | 2,918,181,938.63 | 1,014,957,569.12 | 2,988,404.42 | 1,017,945,973.54 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(续上表)
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中泰期货 | 823,380,391.66 | 68,131,668.24 | 68,858,969.30 | 308,721,313.06 | 1,348,607,561.45 | 90,759,563.34 | 90,567,839.17 | 7,563,586,834.41 |
| 中泰资管 | 320,456,696.71 | 63,214,378.41 | 63,214,378.41 | 10,246,617.30 | 344,736,027.24 | 79,211,372.31 | 79,211,372.31 | 72,745,513.02 |
| 万家基金 | 618,980,596.47 | 133,489,399.11 | 134,920,435.52 | -7,158,664.10 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
注:此处万家基金的本期发生额期间为购买日至期末。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 万家基金管理有限公司 | 万家基金管理有限公司 | |
| 流动资产 | / | 2,724,826,549.96 |
| 非流动资产 | / | 319,068,072.16 |
| 资产合计 | / | 3,043,894,622.12 |
| 流动负债 | / | 1,310,025,729.08 |
| 非流动负债 | / | 28,484,688.73 |
| 负债合计 | / | 1,338,510,417.81 |
| 少数股东权益 | / | 94,268,079.27 |
| 归属于母公司股东权益 | / | 1,611,116,125.04 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | / | 789,446,901.27 |
| 调整事项 | / | |
| --商誉 | / | |
| --内部交易未实现利润 | / | |
| --其他 | / | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | / | 789,446,901.27 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | / | |
| 营业收入 | / | 766,108,692.47 |
| 净利润 | / | 196,141,430.68 |
| 终止经营的净利润 | / | |
| 其他综合收益 | / | |
| 综合收益总额 | / | 196,141,430.68 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | / | 24,500,000.00 |
其他说明：
万家基金管理有限公司曾是联营企业，2023年2月23日变更为子公司。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 307,735,152.34 | 322,415,549.58 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -10,913,712.68 | -11,590,712.00 |
| --其他综合收益 | 10,304,378.19 | -15,094,369.09 |
| --综合收益总额 | -609,334.49 | -26,685,081.09 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。期末，本公司在上述结构化主体中的投资之账面价值26.85亿元，未纳入合并范围的结构化主体的利益均为交易性金融资产。上述结构化主体的最大损失敞口与其账面价值相近。
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
与金融工具相关的风险情况请参见本节“十七、风险管理”。
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 17,245,238,465.46 | 13,705,562,224.27 | 7,997,594,757.81 | 38,948,395,447.54 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 17,245,238,465.46 | 13,705,562,224.27 | 7,997,594,757.81 | 38,948,395,447.54 |
| （1）债务工具投资 | 10,295,668,518.73 | 10,640,765,435.28 | 998,108,575.10 | 21,934,542,529.11 |
| （2）权益工具投资 | 6,949,569,946.73 | 3,064,796,788.99 | 6,999,486,182.71 | 17,013,852,918.43 |
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 13,696,135,539.46 | 11,842,850,731.06 | 25,538,986,270.52 | |
| （三）其他权益工具投资 | 1,632,895,993.21 | 592,305,814.25 | 2,225,201,807.46 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）衍生金融资产 | 23,992,977.50 | 326,094,497.80 | 7,233,092.18 | 357,320,567.48 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 32,598,262,975.63 | 25,874,507,453.13 | 8,597,133,664.24 | 67,069,904,093.00 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| （七）衍生金融负债 | 66,428,232.50 | 6,535,984.40 | 281,059,237.72 | 354,023,454.62 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 66,428,232.50 | 6,535,984.40 | 281,059,237.72 | 354,023,454.62 |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
输入值是在计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。持续第二层次公允价值计量项目估值通常依据相关报价机构在形成报价过程中能反应市场状况的可观察输入值确定，如相关债券登记结算机构估值系统报价、相关交易所报价计算的相关权益证券回报来确定可观察输入值。对于不存在公开市场的债务、权益工具投资及结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值和市盈率等估值参数
对于衍生金融资产和负债的公允价值是根据市场报价来确定的。根据每个合约的条款和到期日，采用类似衍生金融工具的市场利率或汇率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。权益互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关交易所报价计算的相关权益证券回报来确定的。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司对于限售股票、非上市股权投资、理财产品及部分衍生金融工具等无可观察输入值的投资，采用适当的估值技术或输入值确定其公允价值，估值方法包括期权定价模型、市场法、收益法、成本法等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观察输入值，因此公司将其分为第三层次。不可观察输入值包括流动性折扣等。持续第三层次公允价值计量的金融工具对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 转 入 第 三 层 级 | 转出第三层级 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售、结算 | 期末余额 | ||||
| 计入当期损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | |||||
| 交易性金融资产 | 6,919,853,804.87 | 1,005,572,106.91 | 1,212,592,673.02 | 1,499,521,459.43 | 628,801,072.60 | 7,997,594,757.81 | ||||
| 衍生金融资产 | 8,614,550.02 | 366,140.85 | 6,565,000.00 | 8,312,598.69 | 7,233,092.18 | |||||
| 其他权益工具投资 | 574,370,586.31 | 38,367,137.28 | 108,605,728.04 | 129,037,637.38 | 592,305,814.25 | |||||
| 衍生金融负债 | 483,855,804.59 | -210,671,573.13 | 405,066,657.63 | 338,966,391.43 | 58,225,259.94 | 281,059,237.72 | ||||
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
限售股解禁后由第三层次转换为第一层次。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、其他资产（金融资产）、短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、长期借款、其他负债（金融负债）等。下表列示了本公司应付债券的账面价值以及相应的公允价值：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期末公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 48,435,070,713.69 | 47,820,855,718.55 | 47,820,855,718.55 | ||
（续上表）
| 项目 | 期初 | 期初公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 43,793,069,413.76 | 43,396,785,759.91 | 43,396,785,759.91 | ||
9、 其他
□适用 √不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 枣庄矿业（集团）有限责任公司 | 枣庄市薛城区 | 国有企业 | 2,047,726.53 | 32.62 | 32.62 |
本企业的母公司情况的说明：
截至期末，枣矿集团直接持有公司有表决权股份占公司总股份的32.62%，与其一致行动人新汶矿业集团有限责任公司合计持有公司有表决权股份占公司总股份的36.09%，为本公司的母公司，枣矿集团为山东能源集团有限公司的控股子公司，山东能源集团有限公司70%股权归山东省国资委所有。本企业最终控制方是山东省国资委。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况参见本节“十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业参见本节“十、 在其他主体中的权益 3、在合营企业或联营企业中的权益”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 山东未来产业科技成果转化基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 联营企业 |
| 中泰威智（枣庄）新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 蚌埠中泰成长一号企业管理合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 烟台国丰芝财中泰股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 济南中泰新动能海富股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 蚌埠中泰成长四号股权投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 济南历城区中泰同信股权投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 滨州财金中泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 青岛中泰海控新旧动能转换股权投资企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 荣成中泰蓝润新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 深圳市沧金投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 万家基金管理有限公司 | 曾是联营企业（自2023年2月23日变更为子公司） |
| 万家共赢资产管理有限公司 | 曾是联营企业控制的公司（自2023年2月23日变更为子公司） |
| Mingrui Multi-Strategy Growth Fund SP | 曾是联营企业，已注销 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 济南灏兴投资管理有限公司 | 公司董事控制的公司 |
| 齐河众鑫投资有限公司 | 公司董事控制的公司 |
| 永锋集团有限公司 | 公司董事控制的公司 |
| 山东永通实业有限公司 | 公司董事控制的公司 |
| 山东永锋国际贸易有限公司 | 公司董事控制的公司 |
| 兖矿资本管理有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 德州银行股份有限公司 | 公司董事担任董事的公司 |
| 莱商银行股份有限公司 | 公司董事担任董事的公司 |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 公司监事担任董事的公司 |
| 山东省信用增进投资股份有限公司 | 公司监事担任董事的公司 |
| 济南城市建设集团有限公司 | 公司监事担任董事的公司 |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 公司董事长已卸任总经理的公司 |
| 济南高新财金投资有限公司 | 公司董事长的近亲属担任高管的公司 |
| 深圳市金证科技股份有限公司 | 公司董事的近亲属担任高管的公司 |
| 山东省国际信托股份有限公司 | 控股股东的董事担任董事的公司 |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 控股股东的董事担任董事的公司 |
| 山东鲁信实业集团有限公司 | 控股股东的董事担任董事的公司 |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 控股股东的董事担任高管的公司 |
| 山东能源集团有限公司 | 控股股东的母公司 |
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 控股股东的一致行动人 |
| 兖矿集团（香港）有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 兖矿东华集团有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东融裕金谷创业投资有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东玻纤集团股份有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 淄博矿业集团有限责任公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山能（青岛）智慧产业科技有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 青岛中兖贸易有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 新矿国际贸易有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 兖矿东华建设有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东东华科技有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东莱芜煤矿机械有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 龙口矿业集团有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 临沂矿业集团有限责任公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东能源集团装备制造（集团）有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东纵横易购产业互联网有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东能源招标有限公司 | 控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 原控股股东（现持股5%以上的股东） |
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 原控股股东控制的其他公司 |
| 山东鲁冶项目管理有限公司 | 原控股股东控制的其他公司 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 原控股股东的母公司 |
| 山东金岭铁矿有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东钢铁集团房地产有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山钢金融控股（深圳）有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东钢铁集团财务有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山钢金控资产管理（深圳）有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东钢铁集团日照有限公司 | 原控股股东的母公司控制的其他公司 |
| 山东高速集团有限公司 | 持股5%以上股东的母公司 |
| 淄博市财金控股集团有限公司 | 公司控股子公司参股10%以上的股东（持有齐鲁股权交易中心10%以上的股东） |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明：
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明：
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 莱商银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2018年12月25日 | 2028年12月25日 | 累计已还款10,550.00万元，本期利息支出516.05万元，上期利息支出621.24万元。 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 960.75 | 756.69 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①提供代理买卖证券服务、向其收取佣金及手续费并支付客户资金存款利息
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年6月30日 | 2023年1-6月 | |
| 资金余额 | 佣金总额 | 利息支出 | |
| 山东能源集团有限公司 | 50,945,256.30 | 132,183.18 | 220,419.16 |
| 山东省国际信托股份有限公司 | 29,631,207.54 | 835,088.21 | 213,552.09 |
| 兖矿集团（香港）有限公司 | 10,052,249.35 | 177.86 | |
| 山东未来产业科技成果转化基金合伙企业（有限合伙） | 5,049,410.25 | 3,286.36 | |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 4,682,025.53 | 1,982.56 | |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 1,941,277.16 | 187,738.23 | 177,186.14 |
| 济南灏兴投资管理有限公司 | 841,883.29 | 21,791.62 | 863.36 |
| 齐河众鑫投资有限公司 | 784,948.72 | 987.02 | |
| 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 636,740.17 | 65.64 | |
| 原控股股东母公司已卸任董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 462,076.19 | 6,742.51 | 72.12 |
| 控股股东董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人的近亲属 | 369,605.95 | 36,545.59 | 7,115.43 |
| 原控股股东董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 292,585.38 | 165,031.37 | 842.73 |
| 公司董事、监事及高级管理人员的近亲属 | 286,241.43 | 20,582.69 | 986.14 |
| 山东金岭铁矿有限公司 | 180,343.38 | 7.71 | |
| 原控股股东母公司的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 171,032.25 | 187.11 | |
| 德州银行股份有限公司 | 77,044.43 | 73.83 | 97.28 |
| 公司的董事、监事及高级管理人员 | 68,354.73 | 4,064.23 | 171.02 |
| 控股股东母公司的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 45,847.23 | 2,861.33 | 56.89 |
| 山东高速集团有限公司 | 26,843.24 | 3,623.39 | |
| 公司已卸任董事、监事及高级管理人员的近亲属 | 20,270.18 | 117.94 | 83.83 |
| 原控股股东母公司董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 15,114.16 | 195.55 | 87.10 |
| 原控股股东的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 13,623.34 | 125,841.23 | 90.68 |
| 控股股东的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 10,949.84 | 963.90 | 38.03 |
| 持股5%以上股东的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 9,017.68 | 11.39 | |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 6,188.14 | 7.81 | |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 5,247.93 | 6.63 | |
| 山东钢铁集团房地产有限公司 | 5,168.59 | 6.53 | |
| 原控股股东母公司已卸任的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 4,653.96 | 0.04 | |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 2,986.92 | 11.60 | |
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 2,031.83 | 2.56 | |
| 永锋集团有限公司 | 1,496.87 | 1.90 | |
| 山东省信用增进投资股份有限公司 | 1,389.79 | 2,001.38 | 1,389.79 |
| 山钢金融控股（深圳）有限公司 | 1,256.81 | 6,032.84 | 1,257.85 |
| 控股股东母公司董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 1,106.31 | 10,597.18 | 1,159.46 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 1,035.88 | 1,192.07 | 282.56 |
| 兖矿东华集团有限公司 | 746.40 | 0.95 | |
| 兖矿资本管理有限公司 | 654.33 | 35,464.36 | 408.99 |
| 控股股东母公司已卸任的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 625.52 | 0.78 | |
| 山东融裕金谷创业投资有限公司 | 337.47 | 0.43 | |
| 控股股东已卸任的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 300.00 | 7.80 | |
| 山东鲁信实业集团有限公司 | 278.72 | 9,864.05 | 7,460.64 |
| 公司已卸任的董事、监事及高级管理人员 | 136.92 | 74.21 | |
| 控股股东母公司已卸任董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 77.74 | 0.10 | |
| 山东玻纤集团股份有限公司 | 52.69 | 0.06 | |
| 山东钢铁集团财务有限公司 | 0.12 | ||
| 山钢金控资产管理（深圳）有限公司 | 0.04 | ||
| Mingrui Multi-Strategy Growth Fund SP | 3,467.29 | ||
| 淄博矿业集团有限责任公司 | 4,032.09 | 358.88 | |
| 合计 | 106,649,720.70 | 1,612,658.33 | 644,244.95 |
（续上表）
| 关联方 | 2022年12月31日 | 2022年1-6月 | |
| 资金余额 | 佣金总额 | 利息支出 | |
| 山东省国际信托股份有限公司 | 1,785,343,864.38 | ||
| 山东能源集团有限公司 | 89,648,114.09 | 63,378.02 | 130,264.39 |
| 兖矿集团（香港）有限公司 | 9,608,632.50 | ||
| 济南灏兴投资管理有限公司 | 3,778,699.60 | 14,477.21 | 3,338.58 |
| 山东未来产业科技成果转化基金合伙企业（有限合伙） | 2,169,188.89 | 627.03 | |
| 公司董事、监事及高级管理人员的近亲属 | 1,726,495.89 | 24,470.47 | 1,366.80 |
| 原控股股东董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 1,723,656.41 | 4,379.10 | 668.45 |
| 齐河众鑫投资有限公司 | 780,671.70 | 1,371.13 | |
| 万家基金管理有限公司 | 710,726.32 | 3,473.43 | 2,217.13 |
| 原控股股东母公司已卸任董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 289,235.02 | ||
| 原控股股东母公司的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 148,327.14 | 245.69 | |
| 公司的董事、监事及高级管理人员 | 140,097.91 | 802.70 | 330.40 |
| 控股股东董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人的近亲属 | 110,619.44 | ||
| 德州银行股份有限公司 | 76,947.15 | 4,516.29 | 1,283.43 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 26,951.09 | 159,401.08 | 8,992.97 |
| 控股股东母公司的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 25,461.49 | 748.00 | 60.14 |
| 控股股东的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 11,879.61 | 1,114.59 | 43.38 |
| 原控股股东的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 9,607.02 | 4,509.09 | 65.79 |
| 公司已卸任董事、监事及高级管理人员的 | 8,588.78 | ||
| 近亲属 | |||
| 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 6,952.03 | 12.26 | |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 6,180.33 | ||
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 5,241.30 | 281.23 | |
| 山东钢铁集团房地产有限公司 | 5,162.06 | 9.11 | |
| 原控股股东母公司已卸任的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 4,613.89 | ||
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 2,975.32 | ||
| 控股股东母公司董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 2,263.70 | ||
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 2,029.27 | 3.58 | |
| 山钢金融控股（深圳）有限公司 | 1,662.89 | 3,714.59 | 437.80 |
| 永锋集团有限公司 | 1,494.97 | 2.64 | |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 922.67 | ||
| 山东鲁信实业集团有限公司 | 760.98 | ||
| 兖矿东华集团有限公司 | 745.45 | 1.30 | |
| 淄博矿业集团有限责任公司 | 448.80 | 29,257.26 | 543.16 |
| 山东融裕金谷创业投资有限公司 | 337.04 | 7.33 | |
| 控股股东已卸任的董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员 | 300.00 | ||
| 兖矿资本管理有限公司 | 298.48 | 6,866.00 | 696.20 |
| 山东金岭铁矿有限公司 | 164.04 | 24.57 | |
| 公司已卸任的董事、监事及高级管理人员 | 131.29 | ||
| 山东玻纤集团股份有限公司 | 52.63 | 0.10 | |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 42.97 | 12.23 | |
| 山东钢铁集团财务有限公司 | 0.12 | 1.86 | |
| 山钢金控资产管理（深圳）有限公司 | 0.04 | ||
| 济钢集团有限公司 | 1.84 | ||
| 山东能源集团创元投资有限公司 | 2,710.04 | 2,106.26 | |
| 原控股股东母公司董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 5,157.89 | 288.15 | |
| 合计 | 1,896,380,544.70 | 328,975.76 | 155,304.93 |
②提供期货交易
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年6月30日 | 2023年1-6月 |
| 资金余额 | 佣金总额 | |
| 山能（青岛）智慧产业科技有限公司 | 45,748,438.85 | 17,070.71 |
| 山东永通实业有限公司 | 12,587,065.07 | 174,978.61 |
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 10,984,604.78 | 8,758.55 |
| 青岛中兖贸易有限公司 | 2,291,664.00 | 6,109.63 |
| 合计 | 71,611,772.70 | 206,917.50 |
（续上表）
| 关联方 | 2022年12月31日 | 2022年1-6月 |
| 资金余额 | 佣金总额 | |
| 山能（青岛）智慧产业科技有限公司 | 31,372,123.72 | |
| 青岛中兖贸易有限公司 | 15,463,236.03 |
| 山东永通实业有限公司 | 7,227,936.70 | 98,216.52 |
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 9,159.59 | 136,455.12 |
| 永锋集团（上海）有限公司 | 2,000.00 | |
| 山东中垠国际贸易有限公司 | 1,100.00 | |
| 上海飞盛国际贸易有限公司 | 1,070.03 | |
| 中垠物产有限公司 | 1,001.86 | |
| 山东钢铁集团永锋临港有限公司 | 219.78 | |
| 公司董事、监事及高级管理人员的近亲属 | 209.19 | |
| 合计 | 54,078,056.90 | 234,671.64 |
③与关联方发生的财务顾问费、席位佣金费、承销费及其他
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 采购现货的成本 | 92,871,631.63 | 295,938,044.25 |
| 万家基金管理有限公司（期初至购买日） | 席位佣金收入 | 19,880,798.17 | 31,474,703.66 |
| 销售服务费收入 | 3,775,834.66 | 11,510,423.20 | |
| 尾随佣金收入 | 3,726,041.20 | 12,209,782.83 | |
| 手续费收入 | 167,876.60 | 2,442,185.05 | |
| 山东钢铁集团日照有限公司 | 采购现货的成本 | 53,593,610.03 | |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 采购现货的成本 | 42,867,987.17 | |
| 承销收入 | 955,188.68 | ||
| 新矿国际贸易有限公司 | 销售现货的收入 | 14,975,364.70 | 31,892,320.97 |
| 兖矿东华建设有限公司 | 承销收入 | 1,528,301.89 | |
| 山东能源集团有限公司 | 承销收入 | 1,254,339.62 | 2,707,740.56 |
| 荣成中泰蓝润新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 690,036.17 | 690,036.18 |
| 济南城市建设集团有限公司 | 承销收入 | 636,792.45 | |
| 青岛中泰海控新旧动能转换股权投资企业（有限合伙） | 管理费收入 | 544,223.31 | 561,385.38 |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 承销收入 | 471,698.11 | |
| 滨州财金中泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 467,821.17 | |
| 济南高新财金投资有限公司 | 承销收入 | 330,188.68 | |
| 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 管理费收入 | 327,322.71 | 330,939.54 |
| 蚌埠中泰成长四号股权投资合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 315,780.13 | 85,487.43 |
| 山东高速集团有限公司 | 承销收入 | 311,698.11 | |
| 万家共赢资产管理有限公司（期初至购买日） | 销售服务费收入 | 291,172.06 | |
| 投资顾问费收入 | 61,305.18 | ||
| 托管费收入 | 11,786.66 | 313,727.16 | |
| 外包服务收入 | 8,711.62 | 39,022.51 | |
| 席位佣金收入 | 108,988.36 | ||
| 蚌埠中泰成长一号企业管理合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 263,150.11 | 263,150.11 |
| 中泰威智（枣庄）新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 233,910.57 | 233,910.57 |
| 济南历城区中泰同信股权投资合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 233,910.04 | 86,585.49 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 承销收入 | 180,033.96 | 423,349.06 |
| 财务顾问收入 | 94,339.62 | ||
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 承销收入 | 155,660.38 | |
| 济南中泰新动能海富股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 140,346.71 | 140,346.71 |
| 烟台国丰芝财中泰股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 132,807.88 | 77,043.25 |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 承销收入 | 86,890.54 | |
| 山东东华科技有限公司 | 手续费收入 | 2,358.49 | |
| 山东莱芜煤矿机械有限公司 | 手续费收入 | 1,471.70 | |
| 山东永锋国际贸易有限公司 | 场外期权投资收益 | -509,250.00 | -2,389,500.00 |
| 销售现货的收入 | 18,693,918.26 | ||
| 安徽山钢商贸有限公司 | 采购现货的成本 | 511,278.16 | |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 承销收入 | 7,075,471.70 | |
| 山东安元实业有限责任公司 | 销售现货的收入 | 8,553,509.36 | |
| 山东方大清洁能源科技有限公司 | 采购现货的成本 | 22,997,824.47 | |
| 山东钢铁股份有限公司 | 采购现货的成本 | 95,091,358.14 | |
| 山东钢铁集团永锋临港有限公司 | 采购现货的成本 | 32,678,151.74 | |
| 山东未来产业科技成果转化基金合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 1,231,320.40 | |
| 山东中泰天使创业投资基金企业（有限合伙） | 管理费收入 | 1,151,979.63 | |
| 上期资本管理有限公司 | 场外期权投资收益 | 22,294,919.44 | |
| 中泰长安（西安）股权投资合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 140,346.71 | |
| 合计 | 240,031,612.41 | 600,609,278.58 |
④申购关联方发行的票据、基金产品、债券及产生的投资收益、利息收入等A.申购关联方发行的票据、基金产品、债券
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 242,785,115.65 | 143,385,342.10 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 205,066,394.66 | 389,259,565.80 |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 161,996,873.26 | 143,997,298.40 |
| 龙口矿业集团有限公司 | 109,507,320.73 | 96,987,835.98 |
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 101,731,863.75 | 122,590,594.80 |
| 山东能源集团有限公司 | 91,968,333.44 | 195,518,266.40 |
| 临沂矿业集团有限责任公司 | 73,151,186.23 | 134,365,462.80 |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 71,290,946.96 | 72,220,178.08 |
| 淄博矿业集团有限责任公司 | 62,405,554.90 | 60,923,961.50 |
| 兖矿东华建设有限公司 | 51,747,635.30 | 224,010,430.80 |
| 山东高速集团有限公司 | 50,305,753.76 | |
| 山钢金融控股（深圳）有限公司 | 31,142,614.25 | 30,155,190.75 |
| 山东能源集团装备制造（集团）有限公司 | 20,697,635.23 | |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 20,305,256.18 |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 10,207,310.03 | 51,085,252.30 |
| 万家基金管理有限公司 | 463,969,829.13 | |
| 济南城市建设集团有限公司 | 21,528,074.73 | |
| 深圳市金证科技股份有限公司 | 20,580.00 | |
| 合计 | 1,304,309,794.33 | 2,150,017,863.57 |
B.申购关联方发行的票据、基金产品产生的投资收益
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 万家基金管理有限公司（期初至购买日） | 652,326.46 | 2,185,435.88 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 806,751.14 | |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 231,600.09 | |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 63,625.65 | |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 60,432.79 | 7,746,672.15 |
| 龙口矿业集团有限公司 | 8,962.34 | |
| 深圳市金证科技股份有限公司 | 4,759.09 | -4,708.00 |
| 山东玻纤集团股份有限公司 | 879.90 | -890,324.76 |
| 新汶矿业集团有限责任公司 | -1,607.50 | |
| 山东能源集团有限公司 | -14,207.84 | -184,780.00 |
| 山东土地发展集团有限公司 | 42,027.71 | |
| 山东钢铁股份有限公司 | -80.00 | |
| 合计 | 1,813,522.12 | 8,894,242.98 |
C.申购关联方发行的债券产生的利息收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 山东钢铁集团有限公司 | 4,866,222.95 | 6,607,297.00 |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 3,420,543.17 | |
| 兖矿东华建设有限公司 | 2,978,799.62 | 3,327,340.00 |
| 山东省金融资产管理股份有限公司 | 2,546,602.27 | |
| 龙口矿业集团有限公司 | 2,195,128.43 | 684,330.00 |
| 山东能源集团有限公司 | 2,140,503.87 | 3,117,433.56 |
| 新汶矿业集团有限责任公司 | 1,872,657.40 | 1,121,704.12 |
| 临沂矿业集团有限责任公司 | 1,803,023.32 | 396,720.00 |
| 淄博矿业集团有限责任公司 | 1,130,893.40 | 1,124,700.00 |
| 山东高速集团有限公司 | 826,377.58 | |
| 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 813,479.75 | |
| 山钢金融控股（深圳）有限公司 | 643,233.50 | |
| 山东能源集团装备制造（集团）有限公司 | 378,958.58 | |
| 兖矿能源集团股份有限公司 | 319,921.53 | |
| 济南城市建设集团有限公司 | 277,040.05 | 301,736.40 |
| 济南西城投资开发集团有限公司 | 116,681.37 | |
| 沂水县热电有限责任公司 | 1,834,794.52 | |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | 1,481,700.00 | |
| 山钢金融控股(深圳)有限公司 | 1,460,400.00 | |
| 万家基金管理有限公司 | 1,247,219.50 | |
| 山东能源重型装备制造集团有限责任公司 | 376,880.00 | |
| 山东土地发展集团有限公司 | 73,479.45 |
| 山东玻纤集团股份有限公司 | 6,001.88 | |
| 合计 | 26,330,066.79 | 23,161,736.43 |
⑤关联方申购本公司发行的收益凭证及向关联方支付的利息
A.关联方申购本公司发行的收益凭证
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 无 |
B.向关联方支付的利息
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 公司董事、监事及高级管理人员的近亲属 | 13,127.67 | |
| 原控股股东董事、监事、高级管理人员及其他关键管理人员的近亲属 | 2,457.42 | |
| 合计 | 15,585.09 |
⑥存放关联方款项及产生的利息收入
A.存放关联方款项余额
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 莱商银行股份有限公司 | 1,681,069,585.49 | 1,576,814,015.24 |
| 合计 | 1,681,069,585.49 | 1,576,814,015.24 |
B.存放关联方款项产生的利息收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 莱商银行股份有限公司 | 24,263,664.82 | 12,189,521.60 |
| 合计 | 24,263,664.82 | 12,189,521.60 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收款项 | 山东中泰齐东世华节能投资中心（有限合伙） | 1,050,470.80 | 105,142.92 | 703,508.73 | 35,175.44 |
| 应收款项 | 青岛中泰海控新旧动能转换股权投资企业（有限合伙） | 576,876.71 | 28,843.84 | ||
| 应收款项 | 滨州财金中泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 32,876.71 | 1,643.84 | 32,876.71 | 1,643.84 |
| 应收款项 | 新矿国际贸易有限公司 | 9,082.97 | 9,486,920.86 | ||
| 应收款项 | 万家共赢资产管理有限公司 | 11,485,009.45 | 1,174,250.47 | ||
| 其他应收款 | 山东鲁冶项目管理有限公司 | 35,000.00 | 13,000.00 | 23,000.00 | 12,400.00 |
| 其他应收款 | 深圳市沧金投资合伙企业（有限合伙） | 20,000.00 | 12,000.00 | 20,000.00 | 11,000.00 |
| 其他应收款 | 山东纵横易购产业互联网有限公司 | 2,000.00 | 400.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 其他应收款 | 山东省国际信托股份有限公司 | 1,667.00 | 83.35 | 1,667.00 | 83.35 |
| 其他应收款 | 山东能源招标有限公司 | 1,000.00 | 50.00 | 70,000.00 | 3,500.00 |
| 其他应收款 | 山东交易市场清算所有限公司 | 216,246.70 | 10,812.34 | ||
| 其他应收款 | 山东大宗商品交易中心有限公司 | 41,170.14 | 4,117.01 | ||
| 其他应收款 | 山东颐养健康产业发展集团有限公司 | 20,000.00 | 1,000.00 | ||
| 其他应收款 | 山东鲁北储能科技股份有限公司 | 800.00 | 160.00 | ||
| 预付款项 | 莱芜钢铁集团有限公司 | 15,855,973.69 | 7,265,194.17 | ||
| 预付款项 | 山东钢铁集团日照有限公司 | 7,897,986.10 | 8,508,933.90 | ||
| 预付款项 | 深圳市金证科技股份有限公司 | 6,017,760.16 | 5,780,592.02 | ||
| 预付款项 | 山东莱钢永锋钢铁有限公司 | 382,386.35 | 4,007,122.96 | ||
| 预付款项 | 山东钢铁股份有限公司 | 36,795.15 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 深圳市金证科技股份有限公司 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 合同负债 | 淄博市财金控股集团有限公司 | 188,679.24 | |
| 合同负债 | 山东东华科技有限公司 | 2,358.49 | |
| 合同负债 | 万家共赢资产管理有限公司 | 549,940.53 | |
| 预收账款 | 荣成中泰蓝润新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 701,473.23 | |
| 预收账款 | 滨州财金中泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 475,575.03 | |
| 预收账款 | 蚌埠中泰成长四号股权投资合伙企业（有限合伙） | 321,012.31 | |
| 预收账款 | 蚌埠中泰成长一号企业管理合伙企业（有限合伙） | 267,510.25 | |
| 预收账款 | 济南历城区中泰同信股权投资合伙企业（有限合伙） | 237,788.06 | |
| 预收账款 | 中泰威智（枣庄）新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 237,787.53 | |
| 预收账款 | 济南中泰新动能海富股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 142,672.15 | |
| 预收账款 | 烟台国丰芝财中泰股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 131,343.05 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同
单位：元 币种：人民币
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 对外投资承诺 | 475,500,000.00 | 633,500,000.00 |
（2）截至2023年6月30日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2023年6月，本公司存在诉讼案件，但预期对公司的经营成果不会产生重大不利影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
（1）2023年6月30日，经公司第二届董事会第六十九次会议审议通过，公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过人民币60亿元（含）。其中，枣矿集团拟认购本次发行股票数量的36.09%，即按照本次发行前枣矿集团及其一致行动人持有公司的股份比例进行同比例认购，且认购金额不超过人民币21.66亿元（含）。本次发行于2023年7月19日已经公司2023年第二次临时股东大会审议通过，尚需上海证券交易所审核通过以及经中国证监会同意注册后方可实施。该等审批事项的结果以及所需的时间存在不确定性。
（2）2023年8月9日，中泰国际完成私募债的发行工作，发行规模2,500万美元，债券期限为180天，债券票面利率为7.5%。
（3）2023年8月25日，公司已完成中泰证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（代码：115854，简称：23中泰01）的发行工作，发行规模20亿元，债券期限为3年，债券票面利率为2.74%。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1). 风险管理政策
√适用 □不适用
公司制定并持续完善各类风险管理制度，明确风险管理目标、原则、组织架构、授权体系、相关职责、基本程序，针对不同风险类型制定风险识别、评估、监测、应对、报告方法和流程，并通过评估、稽核、检查和绩效考核等手段保证风险管理制度的贯彻落实。公司建立健全与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，主要包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。公司董事会、经理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的各类风险进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
(2). 风险治理组织架构
√适用 □不适用
公司搭建了层次分明、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构。公司董事会是公司全面风险管理的最高决策机构，董事会风险管理委员会在董事会的授权下，对公司总体风险偏好等重要事项进行审议，提出完善全面风险管理体系的建议。公司监事会是全面风险管理的监督机构，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。公司经理层是全面风险管理工作的组织机构，公司首席风险官代表经理层组织、协调、落实全面风险管理工作。风险管理部在首席风险官领导下推动全面风险管理工作，合规管理总部、法律事务部、计划财务总部、企业文化部分别是公司合规风险、法律风险、流动性风险、声誉风险的归口管理部门。各业务部门、分支机构及子公司负责人及时识别、评估、应对、报告相关风险，并承担风险管理的直接责任。公司每一名员工均对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。
2、 信用风险
√适用 □不适用
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。报告期内，公司面临的信用风险主要集中在融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务、债券投资交易业务、场外衍生品业务等。公司建立了内部评级管理制度，针对不同行业属性建立内部评级模型，同时实行定期、不定期调整机制。公司根据业务风险情况及管理需要确定了内部评级覆盖的业务范围，并建立了内部评级管理工具、方法和标准。公司建立了同一客户风险管理体系，进行集团范围内具有相同风险属性的客户风险的监测、评估与报告。在融资融券、约定购回式证券交易及股票质押式回购交易等融资类业务方面，公司制定并完善了各项业务制度，主要通过尽职调查、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式对信用风险进行控制。公司建立了较为严格的客户准入门槛、尽职调查标准，制定了客户信用等级评价体系，严控授信上限，建立了多层级的业务授权管理体系；公司设置风险限额指标和预警阈值；公司通过客户回访、贷后管理等强化客户资质后续管理，加强对客户信用风险的预判和督促提醒，评估业务整体风险状况以及部分高风险项目情况并相应制定处置方案，维护公司债权安全。
在债券投资交易业务方面，公司通过制定尽职调查标准、评级准入标准、限额管理体系，建立了分级授权审批机制，实现业务风险的事前管理；公司建立了舆情管理机制，密切关注发行主体、担保、交易对手的评级、资质变化，对于高集中度行业中同一集团控制的主体进行集中度的合并计算，注重分散投资。公司不断深化内部评级在债券投资交易中的应用，包括但不限于准入管理、预警管理、风险计量等方面的应用。
在场外衍生品业务方面，公司从客户尽职调查、内部评级、准入管理、限额管理、合同管理、风险应对与处置等方面建立了相应的管理制度与流程，对存续期内的交易对手和合约进行逐日盯市，并综合运用担保品、集中度管理、净额结算、保证等方式缓释与控制信用风险。截至报告期末，本公司无对外担保，因此，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司最大信用风险敞口列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 58,923,553,659.96 | 56,930,477,953.18 |
| 结算备付金 | 8,382,142,482.36 | 8,808,412,146.22 |
| 融出资金 | 31,392,908,087.77 | 30,962,886,066.44 |
| 交易性金融资产 | 19,673,825,095.08 | 22,064,835,582.61 |
| 存出保证金 | 12,295,965,214.17 | 11,622,383,291.47 |
| 衍生金融资产 | 357,320,567.48 | 354,913,355.24 |
| 买入返售金融资产 | 7,500,469,968.33 | 12,245,121,624.83 |
| 应收款项 | 2,128,805,302.63 | 1,216,326,378.47 |
| 其他债权投资 | 25,538,986,270.52 | 26,167,885,168.48 |
| 其他资产 | 215,358,870.98 | 260,165,268.30 |
| 债权投资 | 1,864,851,067.15 | 1,862,150,664.65 |
| 最大风险敞口合计 | 168,274,186,586.43 | 172,495,557,499.89 |
本公司金融资产包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资产、存出保证金、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、应收款项、融出资金等，资产负债表日公司（合并口径）最大信用风险敞口为1,682.74亿元，母公司最大信用风险敞口为1,263.68亿元。
3、 流动风险
√适用 □不适用
公司面临的流动性风险主要为无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。为防范流动性风险，公司采取的措施为：①在融资负债统一归口管理的基础上积极开展资产负债管理工作，通过及时分析业务发展趋势及其可能对中长期资金的需求，调整公司负债期限结构，保持资产负债期限始终处于合理水平；②及时完善负债规划，通过调整到期融资集中度等手段，避免因融资渠道过于单一或债务集中到期的偿付风险，使负债结构和到期日分布更趋合理；③按照审慎原则确定优质流动性资产规模和构成，保持多层次的充足的优质流动性资产储备，以确保公司在压力情景下能够及时获得充足资金满足流动性需求；④建立现金流预测和分析框架，运用现金流缺口、敏感性分析、压力测试等管理工具，能够计量、监测和控制不同情景下未来不同时段的现金流缺口；⑤制定流动性风险应急计划，定期进行演练和评估，不断提高流动性风险处置能力；⑥重视与各大商业银行保持良好的合作关系，注重规范经营，维系良好信誉，保持畅通的融资渠道，如有需要，可通过资金拆借、债券回购、短期融资券、短期公司债、公司债、次级债、收益凭证及其他符合法律及监管规定的方式进行融资，以解决资金需求。
报告期内，公司保持了充足的流动性资产储备，流动性覆盖率和净稳定资金率均符合监管标准及监管预警标准。
本公司期末持有的金融负债剩余到期期限情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 即期 | 3个月以内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
| 短期借款 | 427,162,438.42 | 1,443,738,023.90 | 1,870,900,462.32 | ||||
| 应付短期融资款 | 5,917,475,089.33 | 1,362,595,070.27 | 7,280,070,159.60 | ||||
| 拆入资金 | 2,017,343,716.72 | 2,017,343,716.72 | |||||
| 衍生金融负债 | 251,198,612.67 | 90,402,986.95 | 12,421,855.00 | 354,023,454.62 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 23,976,681,833.94 | 7,261,000.00 | 23,983,942,833.94 | ||||
| 代理买卖证券款 | 62,339,020,447.64 | 62,339,020,447.64 | |||||
| 代理承销证券款 | 17,571,741.71 | 17,571,741.71 | |||||
| 应付款项 | 140,018,394.53 | 18,342,682.28 | 2,264,623,808.14 | 888,927,475.52 | 3,311,912,360.47 | ||
| 应付债券 | 2,474,383,682.95 | 17,142,636,065.25 | 28,818,050,965.49 | 48,435,070,713.69 | |||
| 长期借款 | 48,453,236.87 | 90,812,500.00 | 736,687,500.00 | 460,250,000.00 | 1,336,203,236.87 | ||
| 租赁负债 | 11,927,684.42 | 76,870,516.72 | 491,973,577.78 | 38,698,080.41 | 619,469,859.33 | ||
| 其他负债 | 429,328,567.48 | 445,486,403.72 | 359,855,740.32 | 91,762,173.86 | 81,862,522.61 | 218,721,583.37 | 1,627,016,991.36 |
| 合计 | 62,908,367,409.65 | 35,606,027,123.03 | 22,838,795,711.55 | 31,039,823,547.65 | 580,810,603.02 | 218,721,583.37 | 153,192,545,978.27 |
4、 市场风险
√适用 □不适用
市场风险是由于相关市场价格或波动率的不利变化而导致公司可能损失的风险。公司涉及市场风险的业务主要来自于自营投资、做市交易业务以及其他投资活动等。
（1）利率风险
利率风险是指本公司金融工具的公允价值或现金流因市场利率不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本公司利率风险的主要来源。
本公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。
假设市场整体利率平行移动100个基点，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本公司利率敏感性分析如下：
单位：元 币种：人民币
| 利率变化 | 对利润总额的影响 | 对其他综合收益的影响 | ||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 市场利率平行上升100个基点 | -26,982,123.16 | -196,913,160.77 | 255,389,862.71 | 254,534,206.27 |
| 市场利率平行下降100个基点 | 26,982,123.16 | 196,913,160.77 | -255,389,862.71 | -254,534,206.27 |
（2）汇率风险
汇率风险是指本公司进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。本公司面临的汇率风险主要与境外子公司的净投资及本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）有关。
截至期末，本公司境外外币资产、负债主要为全资子公司中泰国际所持有的资产和负债，占公司总资产和总负债的比例分别为4.76%、5.10%，由于外币在本公司资产、负债结构中占比较低，因此本公司面临的汇率风险不重大。
截至期末，对于公司境内不是以记账本位币计价的货币资金、结算备付金、存出保证金等外币资产，占整体资产的比重并不重大，因此本公司面临的汇率风险不重大。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指本公司所持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市的股票、基金等，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本公司采取分散化投资并选取适当的金融工具进行有效风险对冲。下表汇总了本公司的其他价格风险敞口：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公允价值 | 占总资产的比例 | 公允价值 | 占总资产的比例 | |
| 交易性金融资产 | ||||
| 基金 | 5,986,023,400.33 | 3.01% | 3,671,024,828.19 | 1.85% |
| 股票 | 3,421,838,561.49 | 1.72% | 3,731,211,333.22 | 1.88% |
| 银行理财产品 | 3,444,067,964.90 | 1.73% | 1,534,519,283.24 | 0.77% |
| 券商资管产品 | 394,466,954.01 | 0.20% | 453,234,622.71 | 0.23% |
| 信托计划 | 546,931,036.85 | 0.28% | 138,858,978.27 | 0.07% |
| 其他 | 5,481,242,434.88 | 2.76% | 5,031,963,445.75 | 2.53% |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 基金 | 1,014,970,702.90 | 0.51% | 1,576,005,567.79 | 0.79% |
| 其他 | 1,210,231,104.56 | 0.61% | 1,256,783,541.55 | 0.63% |
| 合计 | 21,499,772,159.92 | 10.82% | 17,393,601,600.72 | 8.75% |
截至期末，若本公司持有的上述投资的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变，本公司净资产将相应增加2.55%（2022年：2.19%）；反之，若本公司持有金融工具的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本公司净资产则将相应下降2.55%（2022年：2.19%）。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《中泰证券股份有限公司企业年金方案》。
根据方案规定，凡与本公司签订劳动合同，并在本公司试用期满，且已依法参加基本养老保险并履行足额缴费义务的职工，可自愿申请参加该方案。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本公司的报告分部按照业务类型的不同，主要划分为：财富管理业务分部、证券及另类投资业务分部、投资银行业务分部、期货业务分部、资产管理业务分部、信用业务分部、境外业务以及总部及其他业务分部。
按营业利润来源于不同的地区划分为：公司本部、山东省分部、上海市分部、广东省分部以及其他地区分部。
各报告分部利润（亏损）、资产及负债信息列示如下（按业务类型）：
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 财富管理业务 | 证券及另类投资业务 | 投资银行业务 | 期货业务 | 资产管理业务 | 信用业务 | 境外业务 | 总部及其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 1,709,408,095.93 | 847,897,383.14 | 705,580,580.56 | 827,783,440.27 | 913,970,645.03 | 505,180,710.07 | 163,995,111.54 | 950,213,507.62 | 6,624,029,474.16 | |
| 手续费及佣金净收入 | 1,344,919,252.10 | -4,262,797.20 | 704,796,513.13 | 173,522,950.79 | 897,714,802.64 | -108.80 | 74,861,869.64 | 62,868,314.70 | 3,254,420,797.00 | |
| 投资收益 | 267,935,082.31 | -20,068,492.33 | 17,978,829.60 | -229,374.77 | 30,758,034.49 | 699,239,781.42 | 995,613,860.72 | |||
| 公允价值变动收益 | 742,299,051.14 | 35,968,714.25 | -13,775,559.56 | 83,014,209.51 | 16,456,835.60 | 863,963,250.94 | ||||
| 其他收入 | 364,488,843.83 | -158,073,953.11 | 784,067.43 | 638,360,267.56 | 12,052,572.35 | 505,410,193.64 | -24,639,002.10 | 171,648,575.90 | 1,510,031,565.50 | |
| 二、营业支出 | 1,229,067,533.54 | 111,412,425.57 | 434,819,200.81 | 723,444,298.10 | 637,866,892.23 | 46,499,739.82 | 239,369,421.82 | 1,074,538,214.01 | 4,497,017,725.90 | |
| 三、营业利润 | 480,340,562.39 | 736,484,957.57 | 270,761,379.75 | 104,339,142.17 | 276,103,752.80 | 458,680,970.25 | -75,374,310.28 | -124,324,706.39 | 2,127,011,748.26 | |
| 四、资产总额 | 103,234,299,665.50 | 67,392,094,899.07 | 2,898,663,176.98 | 30,047,482,814.43 | 4,315,154,039.49 | 36,681,137,733.57 | 9,462,620,938.28 | 47,263,388,228.16 | 102,543,233,111.28 | 198,751,608,384.20 |
| 五、负债总额 | 80,694,192,629.22 | 48,915,866,233.76 | 57,621,867.94 | 27,552,374,345.86 | 1,566,936,359.61 | 16,594,694,856.29 | 7,978,081,480.71 | 56,133,734,139.50 | 82,926,862,358.49 | 156,566,639,554.40 |
| 六、补充信息 | ||||||||||
| 1、折旧和摊销费用 | 101,980,948.05 | 3,366,780.21 | 708,372.21 | 8,166,537.72 | 8,356,415.57 | 41,522.93 | 16,288,521.62 | 130,791,794.35 | 269,700,892.66 | |
| 2、资本性支出 | 19,217,747.00 | 5,036,157.93 | 99,821.22 | 5,846,774.82 | 772,035.00 | 3,483,403.54 | 84,068,792.77 | 118,524,732.28 |
上期报告分部（按业务）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 财富管理业务 | 证券及另类投资业 务 | 投资银行业务 | 期货业务 | 资产管理业务 | 信用业务 | 境外业务 | 总部及其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 2,005,226,684.68 | -495,486,329.68 | 431,428,809.49 | 1,348,447,540.97 | 326,532,782.57 | 635,667,942.86 | 144,480,626.16 | 617,837,516.18 | 5,014,135,573.23 | |
| 手续费及佣金净收入 | 1,674,420,998.78 | 6,160,287.75 | 430,667,277.68 | 173,422,122.39 | 279,823,293.37 | -11.73 | 43,507,286.49 | 34,377,888.65 | 2,642,379,143.38 | |
| 投资收益 | 632,541,787.13 | 100,926,296.44 | 8,503,680.43 | -207,124.55 | 24,781,140.78 | 208,385,389.29 | 974,931,169.52 | |||
| 公允价值变动收益 | 5,558,581.71 | -883,166,865.16 | -58,977,851.30 | -4,372,952.70 | 19,800,323.02 | -423,011.33 | -921,581,775.76 | |||
| 其他收入 | 325,247,104.19 | -251,021,539.40 | 761,531.81 | 1,133,076,973.44 | 42,578,761.47 | 635,875,079.14 | 56,391,875.87 | 375,497,249.57 | 2,318,407,036.09 | |
| 二、营业支出 | 1,126,419,569.09 | 98,565,491.80 | 323,623,105.46 | 1,227,296,430.12 | 191,591,969.30 | 46,923,833.50 | 127,889,559.79 | 716,552,361.98 | 3,858,862,321.04 | |
| 三、营业利润 | 878,807,115.59 | -594,051,821.48 | 107,805,704.03 | 121,151,110.85 | 134,940,813.27 | 588,744,109.36 | 16,591,066.37 | -98,714,845.80 | 1,155,273,252.19 | |
| 四、资产总额 | 112,665,195,114.43 | 85,401,140,879.81 | 2,638,027,804.77 | 30,280,115,147.76 | 1,242,098,588.05 | 41,319,094,397.72 | 10,748,446,969.51 | 51,570,642,891.92 | 117,001,100,471.25 | 218,863,661,322.72 |
| 五、负债 | 89,299,895,810.63 | 68,242,177,271.46 | 160,180,028.86 | 27,925,619,737.77 | 498,591,022.56 | 22,998,936,289.26 | 9,294,709,277.07 | 62,068,610,317.76 | 98,972,448,209.28 | 181,516,271,546.09 |
| 总额 | ||||||||||
| 六、补充信息 | ||||||||||
| 1、折旧和摊销费用 | 89,203,984.05 | 3,682,052.74 | 675,687.72 | 10,414,342.04 | 8,551,839.93 | 220,311.56 | 17,720,244.98 | 122,966,101.45 | 253,434,564.47 | |
| 2、资本性支出 | 22,361,134.06 | 703,470.07 | 12,576.29 | 3,385,461.47 | 958,840.57 | 985,304.00 | 1,768,137,737.59 | 1,796,544,524.05 |
各报告分部利润（亏损）、资产及负债信息列示如下（按地区）
本期报告分部（按地区）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 公司本部 | 山东省 | 上海市 | 广东省 | 其他地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 2,301,598,352.36 | 1,683,878,467.90 | 1,626,601,492.89 | 455,028,187.48 | 556,922,973.53 | 6,624,029,474.16 | |
| 手续费及佣金净收入 | 757,029,982.90 | 1,115,898,902.37 | 1,009,513,148.16 | 35,386,811.00 | 336,591,952.57 | 3,254,420,797.00 | |
| 投资收益 | 686,647,555.85 | -16,190,958.08 | 240,185,819.36 | -1,492,632.37 | 86,464,075.96 | 995,613,860.72 | |
| 公允价值变动收益 | 399,071,946.81 | 35,968,714.25 | 317,139,081.56 | 16,767,744.15 | 95,015,764.17 | 863,963,250.94 | |
| 其他收入 | 458,848,866.80 | 548,201,809.36 | 59,763,443.81 | 404,366,264.70 | 38,851,180.83 | 1,510,031,565.50 | |
| 二、营业支出 | 1,286,139,568.55 | 1,007,611,144.93 | 798,987,185.06 | 518,502,688.35 | 885,777,139.01 | 4,497,017,725.90 | |
| 三、营业利润 | 1,015,458,783.81 | 676,267,322.97 | 827,614,307.83 | -63,474,500.87 | -328,854,165.48 | 2,127,011,748.26 | |
| 四、资产总额 | 133,614,588,498.23 | 114,111,028,418.17 | 22,706,409,374.59 | 4,218,554,203.38 | 26,644,261,001.11 | 102,543,233,111.28 | 198,751,608,384.20 |
| 五、负债总额 | 116,690,775,204.47 | 89,273,390,269.56 | 9,692,863,127.00 | 2,194,133,934.60 | 21,642,339,377.26 | 82,926,862,358.49 | 156,566,639,554.40 |
| 六、补充信息 | |||||||
| 1、折旧和摊销费用 | 143,086,469.52 | 26,449,235.97 | 33,194,432.77 | 12,222,805.06 | 54,747,949.34 | 269,700,892.66 | |
| 2、资本性支出 | 89,054,661.21 | 11,490,301.87 | 5,401,508.99 | 684,580.89 | 11,893,679.32 | 118,524,732.28 |
上期报告分部（按地区）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 公司本部 | 山东省 | 上海市 | 浙江省 | 其他地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 938,802,347.30 | 2,106,717,005.60 | 519,211,041.52 | 853,070,958.77 | 596,334,220.04 | 5,014,135,573.23 | |
| 手续费及佣金净收入 | 472,928,845.88 | 1,357,812,704.34 | 447,738,953.20 | 26,356,456.12 | 337,542,183.84 | 2,642,379,143.38 | |
| 投资收益 | 627,720,738.90 | 106,909,528.81 | 176,397,408.29 | 4,328,615.30 | 59,574,878.22 | 974,931,169.52 | |
| 公允价值变动收益 | -661,682,023.69 | -58,977,851.30 | -201,416,992.02 | -26,320,434.43 | 26,815,525.68 | -921,581,775.76 | |
| 其他收入 | 499,834,786.21 | 700,972,623.75 | 96,491,672.05 | 848,706,321.78 | 172,401,632.30 | 2,318,407,036.09 | |
| 二、营业支出 | 1,195,624,205.34 | 821,272,277.05 | 362,564,529.03 | 821,651,591.32 | 657,749,718.30 | 3,858,862,321.04 | |
| 三、营业利润 | -256,821,858.04 | 1,285,444,728.55 | 156,646,512.49 | 31,419,367.45 | -61,415,498.26 | 1,155,273,252.19 | |
| 四、资产总额 | 162,204,799,463.75 | 122,130,661,743.90 | 19,354,487,566.50 | 4,292,403,036.50 | 27,882,409,983.32 | 117,001,100,471.25 | 218,863,661,322.72 |
| 五、负债总额 | 149,135,524,257.33 | 97,181,805,672.19 | 8,600,507,290.68 | 2,367,320,005.52 | 23,203,562,529.65 | 98,972,448,209.28 | 181,516,271,546.09 |
| 六、补充信息 | |||||||
| 1、折旧和摊销费用 | 90,964,617.25 | 84,149,553.74 | 15,401,399.29 | 13,359,286.11 | 49,559,708.08 | 253,434,564.47 | |
| 2、资本性支出 | 40,198,127.10 | 1,741,962,279.29 | 3,034,211.66 | 2,614,453.55 | 8,735,452.45 | 1,796,544,524.05 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 租赁
□适用 √不适用
8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用 √不适用
9、 以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
| 金融资产 | |||||
| 1、交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 36,625,648,073.99 | 554,451,988.18 | 38,948,395,447.54 | ||
| 2、衍生金融资产 | 354,913,355.24 | 65,228,612.85 | 357,320,567.48 | ||
| 3、其他债权投资 | 26,167,885,168.48 | 90,370,380.14 | 1,341,212.71 | 25,538,986,270.52 | |
| 4、其他权益工具投资 | 2,832,789,109.34 | 146,677,548.79 | 2,225,201,807.46 | ||
| 金融资产小计 | 65,981,235,707.05 | 619,680,601.03 | 237,047,928.93 | 1,341,212.71 | 67,069,904,093.00 |
| 投资性房地产 | |||||
| 生产性生物资产 | |||||
| 其他 | |||||
| 上述合计 | 65,981,235,707.05 | 619,680,601.03 | 237,047,928.93 | 1,341,212.71 | 67,069,904,093.00 |
| 金融负债 | 512,284,111.71 | 244,282,649.91 | 354,023,454.62 | ||
10、 金融工具项目计量基础分类表
(1). 金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 58,923,553,659.96 | |||||
| 结算备付金 | 8,382,142,482.36 | |||||
| 融出资金 | 31,392,908,087.77 | |||||
| 交易性金融资产 | 38,948,395,447.54 | |||||
| 存出保证金 | 12,295,965,214.17 | |||||
| 衍生金融资产 | 357,320,567.48 | |||||
| 买入返售金融资产 | 7,500,469,968.33 | |||||
| 应收款项 | 2,128,805,302.63 | |||||
| 其他债权投资 | 25,538,986,270.52 | |||||
| 其他权益工具投资 | 2,225,201,807.46 | |||||
| 债权投资 | 1,864,851,067.15 | |||||
| 其他金融资产 | 215,358,870.98 | |||||
| 合计 | 122,704,054,653.35 | 25,538,986,270.52 | 2,225,201,807.46 | 39,305,716,015.02 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当 | ||||
| 量且其变动计入当期损益的金融资产 | 期损益的金融资产 | |||||
| 货币资金 | 56,930,477,953.18 | |||||
| 结算备付金 | 8,808,412,146.22 | |||||
| 融出资金 | 30,962,886,066.44 | |||||
| 交易性金融资产 | 36,625,648,073.99 | |||||
| 存出保证金 | 11,622,383,291.47 | |||||
| 衍生金融资产 | 354,913,355.24 | |||||
| 买入返售金融资产 | 12,245,121,624.83 | |||||
| 应收款项 | 1,216,326,378.47 | |||||
| 其他债权投资 | 26,167,885,168.48 | |||||
| 其他权益工具投资 | 2,832,789,109.34 | |||||
| 债权投资 | 1,862,150,664.65 | |||||
| 其他金融资产 | 260,165,268.30 | |||||
| 合计 | 123,907,923,393.56 | 26,167,885,168.48 | 2,832,789,109.34 | 36,980,561,429.23 |
(2). 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 354,023,454.62 | |||
| 应付债券 | 48,435,070,713.69 | |||
| 应付短期融资款 | 7,280,070,159.60 | |||
| 拆入资金 | 2,017,343,716.72 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 23,983,942,833.94 | |||
| 代理买卖证券款 | 62,339,020,447.64 | |||
| 代理承销证券款 | 17,571,741.71 | |||
| 应付款项 | 3,311,912,360.47 | |||
| 长期借款 | 1,336,203,236.87 | |||
| 短期借款 | 1,870,900,462.32 | |||
| 租赁负债 | 619,469,859.33 | |||
| 其他金融负债 | 1,627,016,991.36 | |||
| 合计 | 152,838,522,523.65 | 354,023,454.62 | ||
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 512,284,111.71 | |||
| 应付债券 | 43,793,069,413.76 | |||
| 应付短期融资款 | 11,237,254,174.63 | |||
| 拆入资金 | 3,524,249,727.62 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 25,271,503,835.66 | |||
| 代理买卖证券款 | 62,430,012,552.42 | |||
| 代理承销证券款 | 16,999,346.49 | |||
| 应付款项 | 2,978,865,616.70 | |||
| 长期借款 | 1,399,875,680.42 | |||
| 短期借款 | 3,168,374,247.29 | |||
| 租赁负债 | 685,980,503.23 | |||
| 其他金融负债 | 1,126,714,436.19 | |||
| 合计 | 155,632,899,534.41 | 512,284,111.71 |
11、 外币金融资产和金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
| 金融资产 | |||||
| 1、交易性金融资产 | 2,001,219,739.90 | 82,258,917.58 | -114,569,355.15 | 1,987,975,084.17 | |
| 2、衍生金融资产 | 5,876,401.86 | 755,291.93 | 5,027,646.66 | 5,212,344.03 | |
| 3、贷款和应收款 | 364,591,998.52 | 411,352,322.18 | |||
| 4、其他债权投资 | 2,012,907,779.43 | -2,364,338.34 | 2,064,216,579.46 | ||
| 5、其他权益工具投资 | 139,673,108.57 | -191,932,034.81 | 123,415,652.73 | ||
| 6、债权投资 | 1,862,150,664.65 | 79,771,107.00 | 1,864,851,067.15 | ||
| 金融资产小计 | 6,386,419,692.93 | 83,014,209.51 | -303,838,081.64 | 79,771,107.00 | 6,457,023,049.72 |
| 金融负债 | 5,421,109,963.58 | 7,935,169,488.34 | |||
12、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
13、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,901,069,152.62 | 11,901,069,152.62 | 10,303,092,327.24 | 10,303,092,327.24 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 789,446,901.27 | 789,446,901.27 | ||||
| 合计 | 11,901,069,152.62 | 11,901,069,152.62 | 11,092,539,228.51 | 11,092,539,228.51 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中泰期货 | 634,962,543.80 | 634,962,543.80 | ||||
| 中泰资本 | 1,996,000,000.00 | 1,996,000,000.00 | ||||
| 中泰国际 | 2,591,591,000.00 | 450,000,000.00 | 3,041,591,000.00 | |||
| 中泰资管 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 中泰物业 | 809,617,700.12 | 809,617,700.12 | ||||
| 中泰创投 | 3,970,000,000.00 | 3,970,000,000.00 | ||||
| 齐鲁股权 | 200,921,083.32 | 200,921,083.32 | ||||
| 万家基金 | 1,147,976,825.38 | 1,147,976,825.38 | ||||
| 合计 | 10,303,092,327.24 | 1,597,976,825.38 | 11,901,069,152.62 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 | 期初 | 本期增减变动 |
| 单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 万家基金 | 789,446,901.27 | 30,699,924.10 | -820,146,825.37 | ||||||||
| 小计 | 789,446,901.27 | 30,699,924.10 | -820,146,825.37 | ||||||||
| 合计 | 789,446,901.27 | 30,699,924.10 | -820,146,825.37 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,113,307,012.40 | 1,796,844,302.07 | 2,036,114,207.50 | 874,037,106.97 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 270,412.28 | 258,573,112.10 | 258,583,443.88 | 260,080.50 |
| 三、辞退福利 | 130,992,096.48 | 614,915.83 | 27,015,910.96 | 104,591,101.35 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,244,569,521.16 | 2,056,032,330.00 | 2,321,713,562.34 | 978,888,288.82 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 789,306,701.94 | 1,568,437,941.51 | 1,784,544,718.70 | 573,199,924.75 |
| 二、职工福利费 | 9,392.00 | 13,548,726.03 | 13,555,958.03 | 2,160.00 |
| 三、社会保险费 | 155,318.89 | 73,793,558.09 | 73,783,459.30 | 165,417.68 |
| 其中：医疗保险费 | 151,067.96 | 71,512,702.58 | 71,502,360.61 | 161,409.93 |
| 工伤保险费 | 3,940.79 | 1,691,828.49 | 1,691,761.53 | 4,007.75 |
| 生育保险费 | 310.14 | 589,027.02 | 589,337.16 | |
| 四、住房公积金 | 152,661.00 | 109,469,370.87 | 109,475,495.87 | 146,536.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 323,682,938.57 | 31,594,705.57 | 54,754,575.60 | 300,523,068.54 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,113,307,012.40 | 1,796,844,302.07 | 2,036,114,207.50 | 874,037,106.97 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 261,046.64 | 140,559,955.17 | 140,570,411.86 | 250,589.95 |
| 2、失业保险费 | 9,365.64 | 8,539,053.17 | 8,538,928.26 | 9,490.55 |
| 3、企业年金缴费 | 109,474,103.76 | 109,474,103.76 | ||
| 合计 | 270,412.28 | 258,573,112.10 | 258,583,443.88 | 260,080.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,028,490,105.69 | 2,442,604,630.23 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 477,259,964.02 | 448,773,850.83 |
| 拆出资金利息收入 | ||
| 融出资金利息收入 | 955,959,999.68 | 1,072,664,552.76 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 208,165,852.53 | 266,046,202.93 |
| 其中：约定购回利息收入 | ||
| 股权质押回购利息收入 | 173,501,027.82 | 222,307,692.61 |
| 债权投资利息收入 | ||
| 其他债权投资利息收入 | 372,627,680.84 | 436,897,934.73 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他 | 14,476,608.62 | 218,222,088.98 |
| 利息支出 | 1,252,928,684.15 | 1,480,328,554.42 |
| 其中：短期借款利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 127,586,929.11 | 212,274,829.65 |
| 拆入资金利息支出 | 53,972,324.09 | 66,669,682.48 |
| 其中：转融通利息支出 | 53,957,962.97 | 66,538,032.49 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 235,257,320.25 | 365,041,566.10 |
| 其中：报价回购利息支出 | 18,447,841.62 | 10,379,750.18 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 52,428,125.92 | 66,374,391.06 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | 767,333,324.74 | 755,398,691.12 |
| 其中：次级债券利息支出 | 307,734,104.40 | 342,400,187.26 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 租赁负债利息支出 | 13,109,451.81 | 12,663,927.18 |
| 其他利息支出 | 3,241,208.23 | 1,905,466.83 |
| 利息净收入 | 775,561,421.54 | 962,276,075.81 |
4、 手续费及佣金净收入
(1). 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 1,386,551,437.55 | 1,709,714,026.57 |
| 证券经纪业务收入 | 1,935,073,604.51 | 2,381,864,323.03 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 1,566,096,705.54 | 1,951,043,735.01 |
| 交易单元席位租赁 | 218,742,067.40 | 258,846,562.06 |
| 代销金融产品业务 | 150,234,831.57 | 171,974,025.96 |
| 证券经纪业务支出 | 548,522,166.96 | 672,150,296.46 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 487,191,620.55 | 667,585,338.36 |
| 交易单元席位租赁 | 60,746,226.37 | 3,680,188.58 |
| 代销金融产品业务 | 584,320.04 | 884,769.52 |
| 2.期货经纪业务净收入 | ||
| 期货经纪业务收入 | ||
| 期货经纪业务支出 | ||
| 3.投资银行业务净收入 | 704,814,092.51 | 430,667,277.68 |
| 投资银行业务收入 | 712,496,143.49 | 438,353,121.49 |
| 其中：证券承销业务 | 644,356,548.54 | 378,877,920.15 |
| 证券保荐业务 | 17,998,113.21 | 16,883,018.88 |
| 财务顾问业务 | 50,141,481.74 | 42,592,182.46 |
| 投资银行业务支出 | 7,682,050.98 | 7,685,843.81 |
| 其中：证券承销业务 | 6,321,424.87 | 7,358,490.56 |
| 证券保荐业务 | 952,830.19 | 66,037.74 |
| 财务顾问业务 | 407,795.92 | 261,315.51 |
| 4.资产管理业务净收入 | ||
| 资产管理业务收入 | ||
| 资产管理业务支出 | ||
| 5.基金管理业务净收入 | ||
| 基金管理业务收入 | ||
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 50,576,237.30 | 56,837,738.86 |
| 投资咨询业务收入 | 52,100,765.57 | 58,626,418.06 |
| 投资咨询业务支出 | 1,524,528.27 | 1,788,679.20 |
| 7.其他手续费及佣金净收入 | -7,114,158.21 | -6,374,415.75 |
| 其他手续费及佣金收入 | ||
| 其他手续费及佣金支出 | 7,114,158.21 | 6,374,415.75 |
| 合计 | 2,134,827,609.15 | 2,190,844,627.36 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 2,699,670,513.57 | 2,878,843,862.58 |
| 手续费及佣金支出 | 564,842,904.42 | 687,999,235.22 |
(2). 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 471,698.11 | 1,773,584.91 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 330,188.68 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 48,931,799.03 | 40,557,282.04 |
(3). 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 106,667,652,728.34 | 95,523,943.50 | 106,862,839,143.39 | 106,522,954.37 |
| 其他 | 23,829,331,721.50 | 54,710,888.07 | 35,918,756,765.48 | 65,451,071.59 |
| 合计 | 130,496,984,449.84 | 150,234,831.57 | 142,781,595,908.87 | 171,974,025.96 |
(4). 资产管理业务
□适用 √不适用
手续费及佣金净收入的说明：
□适用 √不适用
5、 投资收益
(1). 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 83,377,517.25 | 11,379,169.40 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 30,699,924.10 | 96,100,410.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 金融工具投资收益 | -11,646,391.53 | 700,227,535.61 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 237,419,653.30 | 649,533,569.79 |
| －交易性金融工具 | 224,431,221.72 | 468,637,192.98 |
| －其他权益工具投资 | 12,988,431.58 | 180,896,376.81 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | -249,066,044.83 | 50,693,965.82 |
| －交易性金融工具 | -56,300,848.64 | -424,252,772.26 |
| －其他债权投资 | 45,447,525.72 | 1,064,203.03 |
| －债权投资 | ||
| －衍生金融工具 | -238,212,721.91 | 473,882,535.05 |
| 其他 | ||
| 合计 | 102,431,049.82 | 807,707,115.18 |
(2). 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 224,431,221.72 | 468,637,192.98 |
| 处置取得收益 | -56,300,848.64 | -424,252,772.26 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
6、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 183,537,930.08 | -419,096,762.66 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | 308,247,955.08 | -313,851,778.83 |
| 其他 | ||
| 合计 | 491,785,885.16 | -732,948,541.49 |
7、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 2,056,032,330.00 | 1,559,151,593.09 |
| 使用权资产折旧 | 136,883,277.49 | 106,587,154.81 |
| 交易所会员年费 | 78,050,391.52 | 112,701,275.30 |
| 折旧费 | 56,952,713.12 | 47,018,411.42 |
| 租赁费 | 53,409,900.96 | 74,003,805.90 |
| 差旅费 | 46,582,568.10 | 18,768,737.02 |
| 无形资产摊销 | 33,598,259.20 | 30,892,655.90 |
| 业务招待费 | 31,598,525.32 | 23,210,284.36 |
| 咨询信息费 | 29,981,487.44 | 38,047,311.64 |
| 交易所设施使用费 | 29,980,216.54 | 18,959,143.43 |
| 通讯费 | 23,639,850.29 | 18,697,787.21 |
| 电子设备运转费 | 20,703,123.55 | 22,429,933.87 |
| 投资者保护基金 | 17,139,725.08 | 21,574,725.07 |
| 广告费 | 15,720,745.25 | 26,357,435.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,515,301.41 | 13,004,088.72 |
| 其他 | 137,368,810.98 | 117,556,893.61 |
| 合计 | 2,781,157,226.25 | 2,248,961,237.20 |
8、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 14,294,897.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,295,110.37 | |
| 债务重组损益 | 8,056,731.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 677,275.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,885,278.32 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 696,694,662.81 | 主要为合并万家基金产生的股权重估收益 |
| 减：所得税影响额 | 30,681,045.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,148,586.33 | |
| 合计 | 678,303,767.95 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
由于交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债、债权投资和其他债权投资属于本公司正常自营业务，因此公司根据自身正常经营业务的性质和特点，将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》中列举的非经常性损益项目持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益，界定为经常性损益项目。分步取得万家基金控制权交易对原股权公允价值进行重估及购买日之前与原持有股权相关的资本公积转入投资收益657,567,126.17元，该等投资收益具有特殊性和偶发性,计入非经常性损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.40 | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.52 | 0.13 | 0.13 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王洪董事会批准报送日期：2023年8月28日
修订信息
□适用 √不适用
第十一节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
| 行政许可批复时间 | 行政许可批复名称 | 行政许可批复文号 |
| 2023年1月31日 | 中国证券监督管理委员会《关于核准万家基金管理有限公司变更实际控制人的批复》 | 证监许可〔2023〕215号 |
二、 监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用