证券代码：000019、200019 证券简称：深粮控股、深粮B 公告编号：2023-16
深圳市深粮控股股份有限公司关于子公司资产减值准备财务核销的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，公告没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市深粮控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月25日召开了第十届董事会第三十次会议，会议审议通过了《关于子公司资产减值准备财务核销的议案》，现就相关事宜公告如下：
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》相关规定的要求，基于审慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，公司拟对下属全资子公司深圳市深宝华城科技有限公司（以下简称“深宝华城”）部分资产减值准备予以财务核销：
一、资产减值准备基本情况
深宝华城拟核销资产基本情况汇总表
单位：万元
| 资产类别 | 数量 | 原值① | 累计折旧② | 净值 ③=①-② | 已计提减值损失④ | 账面价值⑤=③-④ |
| 固定资产 | 285项 | 3,545.59 | 3,018.69 | 526.90 | 464.88 | 62.02 |
| 存货 | 84项 | 63.11 | - | 63.11 | 63.11 | - |
| 合计 | 3,608.70 | 3,018.69 | 590.01 | 527.99 | 62.02 | |
1、固定资产
深宝华城拟核销285项固定资产减值准备464.88万元。其中279项
设备系2018年原深深宝茶精深加工业务产能整合，深圳工厂关停拆卸后生产设备搬迁至婺源县聚芳永茶业有限公司（以下简称“婺源聚芳永”）存放，有利用价值设备已出售给婺源聚芳永，剩余资产无法继续使用。另外6项固定资产中，下属婺源聚芳永眉茶生产线1项于2009年购置，目前婺源聚芳永眉茶已停产，该生产线型老旧，锈蚀严重，重启使用价值较低；碟式分离机、柱式逆流提取设备、便捷士手动液压车等4项设备经维修仍无法使用；生物质蒸汽锅炉1项经生产厂家无锡杰能加热炉有限公司、上饶市特种设备监督检验中心技术人员现场勘查，认定锅炉设备主体使用损坏，已无法修复利用。截至2023年6月30日，该285项设备资产原值3,545.59万元，累计折旧3,018.69万元，已计提减值
464.88万元，账面净值62.02万元。
2、存货
深宝华城拟核销84项生产日期为2013年至2017年存货跌价准备
63.11万元，系原深圳、汕头工厂关停时转移至婺源聚芳永的物料，上述存货已过保质期，品质发生变化，出现生虫、结块、变质现象，无法正常使用，特制包材因项目取消或信息变更无法使用。截至2023年6月30日，婺源聚芳永84项存货原值63.11万元，已计提减值63.11万元，账面净值为0万元。
二、资产减值准备财务核销依据
1、固定资产
根据《深圳市属国有企业资产减值准备财务核销管理暂行规定》第二十一条第八款“直管企业将企业资产减值准备财务核销情况报集团董事会或类似权力机构批准后正式批复申报企业，申报企业根据集团批准意见，进行相关资产的账务处理和资产减值准备财务核销”，深宝华城公司已就上述固定资产损失原因和清理及责任追究等出具情况说明，深圳市世联资产房地产土地评估有限公司（以下简称“评估机构”）出具世联
资产评报字SZ03YXJQ[2022]0221ZJGA的《深圳市深宝华城科技有限公司拟资产处置涉及深圳市深宝华城科技有限公司及其子公司婺源县聚芳永茶业有限公司持有的284项326套设备类资产市场价值项目资产评估报告》，上饶市丰和房地产土地资产评估有限公司出具饶丰和评字[2023]第06030号的《婺源县聚芳永茶业有限公司因了解废旧机器设备资产市场价值项目资产评估报告书》，鹏盛会计师事务所出具鹏盛专审字[2023]00600号《关于深圳市深宝华城科技有限公司及其全资子公司婺源县聚芳永茶业有限公司拟处置资产减值核销的专项审计报告》，总部主要职能部门出具核销意见，经公司2023年第25次党委会前置研究，核销资料齐全，核销依据充分。
2、存货
根据《深圳市属国有企业资产减值准备财务核销管理暂行规定》第二十一条第八款“直管企业将企业资产减值准备财务核销情况报集团董事会或类似权力机构批准后正式批复申报企业，申报企业根据集团批准意见，进行相关资产的账务处理和资产减值准备财务核销”，深宝华城公司已就上述存货损失原因和清理及责任追究等出具情况说明，上饶市丰和房地产土地资产评估有限公司出具饶丰和评字[2023]第06031号的《婺源县聚芳永茶业有限公司因了解存货（过期）资产市场价值项目资产评估报告书》，鹏盛会计师事务所出具鹏盛专审字[2023]00600号《关于深圳市深宝华城科技有限公司及其全资子公司婺源县聚芳永茶业有限公司拟处置资产减值核销的专项审计报告》，总部主要职能部门出具核销意见，经公司2023年第25次党委会前置研究，核销资料齐全，核销依据充分。
三、本次核销对公司财务状况及经营成果的影响
上述拟核销资产多数前期已全额计提了减值准备（或跌价准备），不会对公司2023年度损益产生重大影响。
四、董事会、独立董事及监事会意见
1、董事会意见
本次资产减值准备财务核销符合资产实际情况和相关政策规定，能更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。同意对下属全资子公司深圳市深宝华城科技有限公司资产减值准备予以财务核销。
2、独立董事意见
本次公司对下属全资子公司资产减值准备财务核销符合《企业会计准则》的相关规定，也符合公司实际情况，能更加真实、公允地反映公司的财务状况，公司资产减值准备财务核销表决程序合法、依据充分，核销资产多数前期已全额计提了减值准备（或跌价准备），不会对公司2023年度损益产生重大影响，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况。
3、监事会意见
本次资产减值准备财务核销事项符合相关法律法规的要求，符合公司实际情况，同意本次资产减值准备财务核销事项。
四、备查文件
1、《公司第十届董事会第三十次会议决议》；
2、《公司独立董事关于第十届董事会第三十次会议相关事项的独立意见》；
3、《公司第十届监事会第二十一次会议决议》。
特此公告。
深圳市深粮控股股份有限公司董 事 会
二〇二三年八月二十九日