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三友联众：2023年半年度财务报告 （下载公告）
公告日期:2023-08-29

三友联众集团股份有限公司

2023年半年度财务报告

2023年08月

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：三友联众集团股份有限公司

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金233,617,504.09279,115,205.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产998,147.881,336,968.72
衍生金融资产
应收票据12,485,422.8616,889,476.45
应收账款614,287,948.64563,754,807.27
应收款项融资215,331,531.07226,183,220.93
预付款项6,043,222.126,167,388.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款24,409,690.2021,436,099.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货323,152,332.14312,086,773.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产44,034,759.2634,583,216.93
流动资产合计1,474,360,558.261,461,553,157.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产909,076,699.62843,245,347.08
在建工程298,486,529.76297,309,673.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,963,197.646,825,796.68
无形资产111,537,180.84113,063,701.87
开发支出
商誉
长期待摊费用18,494,795.9313,838,570.52
递延所得税资产28,086,297.6826,033,706.99
其他非流动资产371,000.002,347,029.13
非流动资产合计1,371,015,701.471,302,663,825.89
资产总计2,845,376,259.732,764,216,982.98
流动负债：
短期借款140,056,013.53106,842,990.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债215,800.00
衍生金融负债
应付票据303,798,027.52286,277,699.15
应付账款396,265,787.82377,135,177.71
预收款项
合同负债10,369,983.139,691,745.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬33,135,755.8939,797,614.72
应交税费13,019,123.1414,763,144.42
其他应付款2,197,004.342,289,746.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债23,094,572.2716,963,569.26
其他流动负债539,926.20415,576.39
流动负债合计922,476,193.84854,393,063.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款160,150,015.54149,161,644.21
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债210,800.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益26,403,702.8625,684,017.83
递延所得税负债2,301,004.822,171,339.30
其他非流动负债
非流动负债合计188,854,723.22177,227,801.82
负债合计1,111,330,917.061,031,620,865.49
所有者权益：
股本175,881,318.00175,881,318.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积979,142,659.96978,947,959.96
减：库存股
其他综合收益-1,770,099.79-2,071,372.61
专项储备
盈余公积26,839,061.3126,839,061.31
一般风险准备
未分配利润511,135,526.17510,173,514.75
归属于母公司所有者权益合计1,691,228,465.651,689,770,481.41
少数股东权益42,816,877.0242,825,636.08
所有者权益合计1,734,045,342.671,732,596,117.49
负债和所有者权益总计2,845,376,259.732,764,216,982.98

法定代表人：宋朝阳 主管会计工作负责人：高晓莉 会计机构负责人：高晓莉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金115,987,149.64147,007,876.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据353,080.00426,082.05
应收账款526,887,280.09393,040,402.35
应收款项融资165,395,044.05148,622,998.78
预付款项2,222,799.244,356,543.38
其他应收款385,276,352.18346,057,319.30
其中：应收利息
应收股利
存货67,227,525.75110,649,442.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,925,075.851,034,375.86
流动资产合计1,266,274,306.801,151,195,041.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资247,511,372.03227,511,372.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产89,109,622.40
固定资产311,947,507.32341,921,891.07
在建工程93,662,500.08119,678,848.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产68,909,939.2376,874,381.84
开发支出
商誉
长期待摊费用18,527,261.2513,960,927.93
递延所得税资产16,111,670.1013,870,699.99
其他非流动资产371,000.002,347,029.13
非流动资产合计846,150,872.41796,165,150.71
资产总计2,112,425,179.211,947,360,192.36
流动负债：
短期借款90,015,735.7646,820,684.60
交易性金融负债198,050.00
衍生金融负债
应付票据180,907,628.90198,739,873.84
应付账款243,851,669.56153,697,166.17
预收款项
合同负债4,683,085.464,103,362.46
应付职工薪酬7,448,622.4913,734,792.99
应交税费3,205,728.484,659,838.53
其他应付款77,828,869.65982,417.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债20,502,522.8013,707,026.03
其他流动负债248,197.65103,303.04
流动负债合计628,692,060.75436,746,515.61
非流动负债：
长期借款158,083,806.61147,149,806.61
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,186,378.091,442,217.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计159,270,184.70148,592,024.52
负债合计787,962,245.45585,338,540.13
所有者权益：
股本175,881,318.00175,881,318.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,002,745,054.611,002,745,054.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积26,839,061.3126,839,061.31
未分配利润118,997,499.84156,556,218.31
所有者权益合计1,324,462,933.761,362,021,652.23
负债和所有者权益总计2,112,425,179.211,947,360,192.36

3、合并利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入886,945,086.08958,208,049.05
其中：营业收入886,945,086.08958,208,049.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本860,033,746.19913,291,484.54
其中：营业成本715,911,825.35802,431,715.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加8,281,217.826,660,808.64
销售费用30,096,096.0625,527,334.74
管理费用55,793,891.9542,990,625.34
研发费用49,457,119.8641,980,788.13
财务费用493,595.15-6,299,787.79
其中：利息费用5,288,352.842,777,570.27
利息收入1,411,900.971,951,044.90
加：其他收益4,801,470.956,712,782.08
投资收益（损失以“－”号填列）225,017.892,758,996.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-140,770.84-999,348.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,552,371.02-333,515.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）-5,478,579.19-2,329,767.95
资产处置收益（损失以“-”号填列）10,071.49-60,505.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列）24,776,179.1750,665,206.08
加：营业外收入2,958,777.28819,904.24
减：营业外支出1,898,558.03975,923.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）25,836,398.4250,509,186.49
减：所得税费用2,190,943.1010,064,806.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）23,645,455.3240,444,380.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）23,645,455.3240,444,380.36
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）23,826,582.7640,017,573.86
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-181,127.44426,806.50
六、其他综合收益的税后净额314,341.20248,217.97
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额301,272.82160,320.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益301,272.82160,320.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额301,272.82160,320.39
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额13,068.3887,897.58
七、综合收益总额23,959,796.5240,692,598.33
归属于母公司所有者的综合收益总额24,127,855.5840,177,894.25
归属于少数股东的综合收益总额-168,059.06514,704.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.140.23
（二）稀释每股收益0.140.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：宋朝阳 主管会计工作负责人：高晓莉 会计机构负责人：高晓莉

4、母公司利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入562,470,968.33519,467,519.02
减：营业成本516,690,401.69469,674,296.34
税金及附加2,721,350.302,241,314.09
销售费用11,771,757.588,953,525.51
管理费用26,836,228.8115,762,700.87
研发费用17,967,654.5521,969,872.91
财务费用14,573.79-2,874,936.26
其中：利息费用4,622,065.372,498,746.70
利息收入3,265,935.702,433,519.64
加：其他收益979,089.06536,306.86
投资收益（损失以“－”号填列）3,199.651,051,669.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）198,050.00-949,718.14
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,439,888.052,626,384.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,834,461.37-26,578.89
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,079.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-16,625,009.106,976,730.26
加：营业外收入529,023.52478,015.48
减：营业外支出838,615.78652,865.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-16,934,601.366,801,880.06
减：所得税费用-2,240,454.231,077,440.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-14,694,147.135,724,439.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-14,694,147.135,724,439.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-14,694,147.135,724,439.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金777,738,724.20788,188,895.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,998,376.8110,252,466.58
收到其他与经营活动有关的现金176,626,255.36278,863,471.61
经营活动现金流入小计959,363,356.371,077,304,833.98
购买商品、接受劳务支付的现金503,175,760.80542,558,098.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金189,950,100.53206,921,155.28
支付的各项税费30,271,414.4317,337,884.27
支付其他与经营活动有关的现金194,113,741.13305,275,318.39
经营活动现金流出小计917,511,016.891,072,092,456.79
经营活动产生的现金流量净额41,852,339.485,212,377.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金246,000,000.00565,000,000.00
取得投资收益收到的现金628,441.923,321,448.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,500.0035,937.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,000,000.004,557,250.72
投资活动现金流入小计248,643,941.92572,914,637.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金104,192,460.95191,514,877.50
投资支付的现金246,000,000.00467,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,000,000.003,800,000.00
投资活动现金流出小计354,192,460.95662,314,877.50
投资活动产生的现金流量净额-105,548,519.03-89,400,240.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金157,182,765.33216,076,142.10
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计157,182,765.33216,076,142.10
偿还债务支付的现金103,350,094.4986,644,023.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,383,075.2641,078,304.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金957,182.40864,626.80
筹资活动现金流出小计131,690,352.15128,586,953.95
筹资活动产生的现金流量净额25,492,413.1887,489,188.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响352,302.671,994,505.26
五、现金及现金等价物净增加额-37,851,463.705,295,830.15
加：期初现金及现金等价物余额184,282,007.97141,456,535.79
六、期末现金及现金等价物余额146,430,544.27146,752,365.94

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金445,640,227.68520,815,081.57
收到的税费返还1,626,683.753,948,457.68
收到其他与经营活动有关的现金331,338,795.95382,874,684.88
经营活动现金流入小计778,605,707.38907,638,224.13
购买商品、接受劳务支付的现金385,464,514.93484,174,196.73
支付给职工以及为职工支付的现金57,200,106.6268,314,548.61
支付的各项税费3,242,152.834,061,613.69
支付其他与经营活动有关的现金288,780,344.63389,762,442.45
经营活动现金流出小计734,687,119.01946,312,801.48
经营活动产生的现金流量净额43,918,588.37-38,674,577.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金171,000,000.00382,000,000.00
取得投资收益收到的现金418,898.082,351,510.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,120.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,000,000.004,557,250.72
投资活动现金流入小计173,418,898.08388,913,881.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,109,284.6773,623,826.37
投资支付的现金191,000,000.00312,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,000,000.003,800,000.00
投资活动现金流出小计239,109,284.67389,423,826.37
投资活动产生的现金流量净额-65,690,386.59-509,945.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金136,907,315.33157,407,142.10
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计136,907,315.33157,407,142.10
偿还债务支付的现金103,000,727.9276,691,350.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,927,288.6140,714,682.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计129,928,016.53117,406,032.64
筹资活动产生的现金流量净额6,979,298.8040,001,109.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-384,644.061,038,918.60
五、现金及现金等价物净增加额-15,177,143.481,855,505.63
加：期初现金及现金等价物余额80,155,389.6740,199,300.87
六、期末现金及现金等价物余额64,978,246.1942,054,806.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额175,881,318.00978,947,959.96-2,071,372.6126,839,061.31510,173,514.751,689,770,481.4142,825,636.081,732,596,117.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额175,881,318.00978,947,959.96-2,071,372.6126,839,061.31510,173,514.751,689,770,481.4142,825,636.081,732,596,117.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）194,700.00301,272.82962,011.421,457,984.24-8,759.061,449,225.18
（一）综合收益总额301,272.8223,826,582.7624,127,855.58-168,059.0623,959,796.52
（二）所有者投入和减少资本194,700.00194,700.00159,300.00354,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额194,700.00159,300.00159,300.00
4．其他
（三）利润分配-22,864,571.34-22,864,571.34-22,864,571.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-22,864,571.34-22,864,571.34-22,864,571.34
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额175,881,318.00979,142,659.96-1,770,099.7926,839,061.31511,135,526.171,691,228,465.6542,816,877.021,734,045,342.67

上年金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额125,629,513.001,028,810,584.96-2,079,527.7826,839,061.31472,003,577.851,651,203,209.3443,211,991.001,694,415,200.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额125,629,513.001,028,810,584.96-2,079,527.7826,839,061.31472,003,577.851,651,203,209.3443,211,991.001,694,415,200.34
三、本期增减变动金额50,251-50,05160,322,328,2,683,674,003,357,
（减少以“－”号填列）,805.007,105.000.39719.96740.354.08744.43
（一）综合收益总额160,320.3940,017,573.8640,177,894.25514,704.0840,692,598.33
（二）所有者投入和减少资本194,700.00194,700.00159,300.00354,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额194,700.00194,700.00159,300.00354,000.00
4．其他
（三）利润分配-37,688,853.90-37,688,853.90-37,688,853.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-37,688,853.90-37,688,853.90-37,688,853.90
4．其他
（四）所有者权益内部结转50,251,805.00-50,251,805.00
1．资本公积转增资本（或股本）50,251,805.00-50,251,805.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额175,881,318.00978,753,479.96-1,919,207.3926,839,061.31474,332,297.811,653,886,949.6943,885,995.081,697,772,944.77

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额175,881,318.001,002,745,054.6126,839,061.31156,556,218.311,362,021,652.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额175,881,318.001,002,745,054.6126,839,061.31156,556,218.311,362,021,652.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-37,558,718.47-37,558,718.47
（一）综合收益总额-14,694,147.13-14,694,147.13
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-22,864,571.34-22,864,571.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-22,864,571.34-22,864,571.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额175,881,311,002,745,26,839,061118,997,491,324,462,
8.00054.61.319.84933.76

上期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额125,629,513.001,052,996,859.6126,839,061.31197,789,508.531,403,254,942.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额125,629,513.001,052,996,859.6126,839,061.31197,789,508.531,403,254,942.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）50,251,805.00-50,251,805.00-31,964,414.37-31,964,414.37
（一）综合收益总额5,724,439.535,724,439.53
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-37,688,853.90-37,688,853.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股-37,688,85-37,688,85
东）的分配3.903.90
3．其他
（四）所有者权益内部结转50,251,805.00-50,251,805.00
1．资本公积转增资本（或股本）50,251,805.00-50,251,805.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额175,881,318.001,002,745,054.6126,839,061.31165,825,094.161,371,290,528.08

三、公司基本情况

三友联众集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系东莞市三友联众电器有限公司（以下简称东莞三友公司），东莞三友公司由宋朝阳、傅天年、徐新强共同出资组建，于2008年5月16日在东莞市工商行政管理局登记注册，取得注册号为441900000286197的企业法人营业执照。东莞三友公司成立时注册资本3,000.00万元。东莞三友公司以2017年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2017年9月12日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为914419006751774969的营业执照，注册资本175,881,318.00元，股份总数175,881,318股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股85,188,978股，无限售条件的流通股份：A股90,692,340股。公司股票已于2021年1月22日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属制造业。主要经营活动为继电器的研发、生产和销售。产品主要有：通用功率继电器、磁保持继电器、汽车继电器等。

本财务报表业经公司2023年8月25日第二届第二十六次董事会批准对外报出。

本公司将宁波甬友电子有限公司(以下简称宁波甬友)、明光三友电力科技有限公司(以下简称三友电力科技)、明光市三友电子有限公司(以下简称明光三友)、景德镇市三友新能源电控有限公司(以下简称景德镇三友)、青县择明朗熙电子器件有限公司(以下简称青县择明)等16家子公司纳入本期合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，三友电器（北美）有限公司（Sanyou Electrical Appliances(NorthAmerica) 2011 Inc）(以下简称北美三友)、韩国三友株式会社（???? ?????）(以下简称韩国三友)、三友电器有限公司（Sanyou Electrical Appliances GmbH）(以下简称德国三友)为境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

无。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他

类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；

② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款—账龄账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款—合并范围内关联往来债务人与公司在同一报表合并范围内

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来债务人与公司在同一报表合并范围内参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）3.00
1-2年5.00
2-3年20.00
3-5年50.00
5年以上100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见“第十节”之“五、 10、金融工具”。

12、应收账款

详见“第十节”之“五、 10、金融工具”。

13、应收款项融资

详见“第十节”之“五、 10、金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见“第十节”之“五、 10、金融工具”。

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节”之“五、10、金融工具”。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

无。

19、债权投资

无。

20、其他债权投资无。

21、长期应收款

无。

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折

旧或进行摊销。

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年5%4.75%
机器设备年限平均法10年5%9.5%
工具器具家具年限平均法5年5%19.00%
电子设备年限平均法3年5%31.67%
其他设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无。

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

无。

28、油气资产

无。

29、使用权资产

详见“第十节”之“五、 42、租赁”。30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、软件及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）
土地使用权50
软件、非专利技术3

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，指北美三友和韩国三友的房产对应的土地所有权，其使用寿命不确定的判断依据是：相应的土地权利为永久产权。

（2） 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利为设定提存计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

详见“第十节”之“五、 42、租赁”。

36、预计负债

无。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

以权益结算的股份支付。

2. 实施股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

无。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司销售继电器等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：发运至保税区的，公司已根据合同约定将产品报关；发运至境外的，公司已根据合同约定将产品报关且已经取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2） 融资租赁的会计处理方法

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2022年11月30日,财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，本公司自2023年1月1日起执行，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2023年4月25日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 ?不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税5%、6%、10%、13%、19%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额10%、15%、20%、25%、26%
房产税从租计征的，以房产租金收入为计税依据1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
公司、三友电力科技、青县择明、宁波甬友、德国三友15%
韩国三友应纳税所得额0-2亿韩元（不含）10%；2亿韩元以上20%
北美三友26%
杭州祺友金属材料有限公司(以下简称杭州祺友)、明光市三友电力电器有限公司(以下简称三友电力电器)、东莞三友智能装备科技有限公司（以下简称三友装备）、东莞三友汽车电器有限公司(以下简称三友汽车)、东莞三友精密制品有限公司(以下简称三友精密)、宁波甬友精密制品有限公司(以下简称宁波精密)20%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

公司于2022年12月19日通过高新技术企业复审，并取得编号为GR202244000875的高新技术企业证书，有效期三年，2022-2024年企业所得税按15%的优惠税率执行。宁波甬友于2022年12月1日通过高新技术企业复审，并取得编号为GR202233100650的高新技术企业证书，有效期三年，2022-2024年度企业所得税按15%的优惠税率执行。

三友电力科技于2022年10月18日通过高新技术企业复审，并取得编号为GR202234000800的高新技术企业证书，有效期三年，2022-2024年企业所得税按15%的优惠税率执行。青县择明于2021年11月03日通过高新技术企业复审，并取得编号为GR202113002451的高新技术企业证书，有效期三年，2021-2023年度企业所得税按15%的优惠税率执行。

根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》 财政部 税务总局公告 (2023年第6号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;根据《关于进一步实施小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》 财政部税务总局公告 (2023年第12号)规定，自2023年1月1日起至2027年12月31日止，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。杭州祺友、三友电力电器、三友装备、三友汽车、三友精密、宁波精密按小型微利企业所得率计征。

3、其他

公司之境外子公司德国三友适用19%增值税税率；公司之境外子公司韩国三友适用10%增值税税率；公司之境外子公司北美三友适用5%增值税税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金133,931.0297,077.78
银行存款146,296,613.25184,184,930.19
其他货币资金87,186,959.8294,833,197.20
合计233,617,504.09279,115,205.17
其中：存放在境外的款项总额5,637,895.4012,900,011.38
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额87,186,959.8294,833,197.20

其他说明

期末其他货币资金中存在银行承兑汇票保证金81,754,473.05元、信用证保证金2,020,520.83元、期货保证金3,406,923.50和其他保证金5,042.44元，其使用受到限制。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产998,147.881,336,968.72
其中：
权益工具投资998,147.881,336,968.72
其中：
合计998,147.881,336,968.72

其他说明：

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据12,485,422.8616,889,476.45
合计12,485,422.8616,889,476.45

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据12,871,569.96100.00%386,147.103.00%12,485,422.8617,411,831.39100.00%522,354.943.00%16,889,476.45
其中：
商业承兑汇票12,871,569.96100.00%386,147.103.00%12,485,422.8617,411,831.39100.00%522,354.943.00%16,889,476.45
合计12,871,569.96100.00%386,147.103.00%12,485,422.8617,411,831.39100.00%522,354.943.00%16,889,476.45

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票522,354.94-136,207.84386,147.10
合计522,354.94-136,207.84386,147.10

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据7,239,591.83
合计7,239,591.83

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款268,950.00100.00%268,950.00100.00%
其中：
按组合计提坏账准备633,362,075.00100.00%19,074,126.363.01%614,287,948.64581,476,060.74100.00%17,721,253.473.05%563,754,807.27
的应收账款
其中：
合计633,631,025.00100.00%19,343,076.363.05%614,287,948.64581,476,060.74100.00%17,721,253.473.05%563,754,807.27

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
柳州市美源科技股份有限公司268,950.00268,950.00100.00%客户破产清算
合计268,950.00268,950.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）632,113,681.21
1至2年1,066,386.69
2至3年450,957.10
合计633,631,025.00

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备268,950.00268,950.00
按组合计提坏账准备17,721,253.471,389,887.6337,014.7419,074,126.36
合计17,721,253.471,658,837.6337,014.7419,343,076.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
货款37,014.74

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名32,530,003.745.13%975,900.11
第二名26,731,326.774.22%801,939.80
第三名22,403,294.273.54%672,098.83
第四名15,542,946.582.45%466,288.40
第五名13,424,194.442.12%402,725.83
合计110,631,765.8017.46%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元

项 目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失金融资产转移方式
应收债权转让10,419,206.42应收账款债权凭据背书给供应商
小 计10,419,206.42

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

（7） 公司终止确认的已转让至供应商的未到期应收账款债权

单位：元

项目终止确认金额
应收债权转让10,419,206.42
小计10,419,206.42

5、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票215,331,531.07226,183,220.93
合计215,331,531.07226,183,220.93

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

(1) 期末公司已质押的应收票据情况

单位：元

项目期末已质押金额
银行承兑汇票93,360,477.97
小计93,360,477.97

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

单位：元

项目期末终止确认金额
银行承兑汇票221,612,401.19
小计221,612,401.19

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内6,015,722.1699.54%6,129,088.2999.38%
1至2年27,499.960.46%38,300.400.62%
合计6,043,222.126,167,388.69

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
第一名2,247,287.9737.19
第二名662,663.8210.97
第三名512,445.868.48
第四名329,671.115.46
第五名211,006.463.49
小 计3,963,075.2265.58

其他说明：

7、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款24,409,690.2021,436,099.59
合计24,409,690.2021,436,099.59

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金24,470,945.7821,216,935.87
应收暂付款1,277,367.122,104,925.51
其他939,569.01312,088.64
合计26,687,881.9123,633,950.02

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额388,390.32412,225.551,397,234.562,197,850.43
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-76,404.7776,404.77
--转入第三阶段-1,500.001,500.00
本期计提59,034.781,157,588.25-1,136,201.7580,421.28
本期核销80.0080.00
2023年6月30日余额371,020.331,644,718.57262,452.812,278,191.71

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）12,367,344.43
1至2年11,731,883.93
2至3年349,920.00
3年以上2,238,733.55
3至4年1,590,228.13
4至5年386,052.61
5年以上262,452.81
合计26,687,881.91

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备2,197,850.4380,421.2880.002,278,191.71
合计2,197,850.4380,421.2880.002,278,191.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额
押金保证金80.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名押金保证金7,210,744.411年以内、1-2年27.02%338,166.51
第二名押金保证金5,325,841.631年以内19.96%159,775.25
第三名押金保证金1,275,000.001年以内、1-2年4.78%60,250.00
第四名押金保证金1,205,400.001-2年、2-3年4.52%105,258.00
第五名押金保证金1,090,000.001-2年、3-4年4.08%369,500.00
合计16,106,986.0460.35%1,032,949.76

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料119,554,519.672,836,124.67116,718,395.00128,145,840.931,283,550.72126,862,290.21
在产品19,966,073.1319,966,073.1317,564,901.7017,564,901.70
库存商品134,674,236.059,908,043.72124,766,192.33130,545,213.1410,050,754.51120,494,458.63
合同履约成本2,526,479.132,526,479.132,526,479.132,526,479.13
发出商品53,682,630.041,270,111.4352,412,518.6135,875,455.33699,501.4035,175,953.93
委托加工物资6,762,673.946,762,673.949,462,689.749,462,689.74
合计337,166,611.9614,014,279.82323,152,332.14324,120,579.9712,033,806.63312,086,773.34

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,283,550.722,309,719.25757,145.302,836,124.67
库存商品10,050,754.512,607,530.522,750,241.319,908,043.72
发出商品699,501.40926,252.61355,642.581,270,111.43
合计12,033,806.635,843,502.383,863,029.1914,014,279.82

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目确定可变现净值 的具体依据转销存货跌价 准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期将已计提存货跌价准备的存货售出、领用或报废
库存商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期将已计提存货跌价准备的存货售出或报废
发出商品订单价格或估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期将期初已计提存货跌价准备的存货售出

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

单位：元

项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数
技术开发费2,526,479.132,526,479.13
小计2,526,479.132,526,479.13

9、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待认证及待抵扣进项30,722,851.1628,407,490.20
内部交易采购方暂估进项税8,446,125.043,781,722.93
预缴所得税4,865,783.062,394,003.80
合计44,034,759.2634,583,216.93

其他说明：

10、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产909,076,699.62843,245,347.08
合计909,076,699.62843,245,347.08

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备工具器具家具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额458,003,184.82636,291,690.5131,881,762.34123,999,523.9516,442,236.441,266,618,398.06
2.本期增加金额5,495,421.9096,006,937.466,917,524.166,684,219.063,125,054.50118,229,157.09
（1）购置29,363,507.765,384,549.962,455,636.24692,962.5137,896,656.47
（2）在建工程转入5,357,159.8866,643,429.701,532,974.204,228,582.822,432,091.9980,194,238.59
（3）企业合并增加
（4）其他（注）138,262.02138,262.02
3.本期减少金额1,294,349.13129,685.76101,914.86481,865.302,007,815.05
（1）处置或报废1,294,349.13129,685.76101,914.86481,865.302,007,815.05
4.期末余额463,498,606.72731,004,278.8438,669,600.74130,581,828.1519,085,425.641,382,839,740.10
二、累计折旧
1.期初余额94,136,488.27242,674,445.1623,775,954.4751,071,397.4011,714,765.68423,373,050.98
2.本期增加金额11,181,427.2228,298,621.542,087,905.806,920,504.943,779,926.9852,268,386.47
（1）计提11,181,427.2228,298,621.542,087,905.806,920,504.943,779,926.9852,268,386.47
3.本期减少金额1,256,842.41123,200.4739,019.07459,335.021,878,396.97
（1）处置或报废1,256,842.41123,200.4739,019.07459,335.021,878,396.97
4.期末余额105,317,915.49269,716,224.2925,740,659.8057,952,883.2715,035,357.64473,763,040.48
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值358,180,691.24461,288,054.5512,928,940.9472,628,944.884,050,068.01909,076,699.62
2.期初账面价值363,866,696.55393,617,245.358,105,807.8772,928,126.554,727,470.76843,245,347.08

[注]系北美三友与韩国三友的房屋及建筑物在外币报表折算时因期末汇率变动导致的差额。

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

（5） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

11、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程298,486,529.76297,309,673.62
合计298,486,529.76297,309,673.62

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
自制设备18,840,803.5918,840,803.5919,356,944.1719,356,944.17
预付设备款及外购待安装设备169,534,999.59169,534,999.59223,798,979.01223,798,979.01
东莞三友厂房装修14,401,441.8314,401,441.83
明光三友厂房改造11,726,404.0811,726,404.087,235,126.107,235,126.10
三友电力科技二期厂房5,436,538.525,436,538.52
青县择明新厂房78,546,342.1578,546,342.1546,918,624.3446,918,624.34
合计298,486,529.76298,486,529.76297,309,673.62297,309,673.62

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
自制设备61,196,048.3219,356,944.172,028,366.012,387,578.72156,927.8718,840,803.5934.95%34.95%自有资金
预付设备款及外购待安装设备324,947,909.15223,798,979.0120,946,767.8972,449,499.992,761,247.32169,534,999.5975.32%75.32%自有资金及募集资金
东莞三友厂房装修25,496,706.4524,361,869.804,939,726.275,020,701.7014,401,441.8395.55%95.55%自有资金
明光三友厂房14,516,900.007,235,126.104,491,277.9811,726,404.0880.78%80.78%自有资金
改造
三友电力科技二期厂房6,417,433.625,853,972.14417,433.625,436,538.5291.22%91.22%自有资金
青县择明新厂房402,380,475.0046,918,624.3431,627,717.8178,546,342.1519.52%19.52%自有资金
合计834,955,472.54297,309,673.6289,309,971.6380,194,238.607,938,876.89298,486,529.76

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

（4） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

12、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额12,488,485.56144,000.0012,632,485.56
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额12,488,485.56144,000.0012,632,485.56
二、累计折旧
1.期初余额5,745,888.8860,800.005,806,688.88
2.本期增加金额1,860,199.042,400.001,862,599.04
（1）计提1,860,199.042,400.001,862,599.04
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额7,606,087.9263,200.007,669,287.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,882,397.6480,800.004,963,197.64
2.期初账面价值6,742,596.6883,200.006,825,796.68

其他说明：

13、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件土地所有权合计
一、账面原值
1.期初余额110,745,697.43358,691.9715,488,801.064,737,980.19131,331,170.65
2.本期增加金额625,469.50193,875.91819,345.41
（1）购置624,568.13624,568.13
（2）内部研发
（3）企业合并增加
(4)其他901.37193,875.91194,777.28
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额110,745,697.43358,691.9716,114,270.564,931,856.10132,150,516.06
二、累计摊销
1.期初余额10,572,341.59326,535.757,368,591.4418,267,468.78
2.本期增加金额1,156,089.511,221.121,188,555.812,345,866.44
（1）计提1,156,089.511,221.121,188,555.812,345,866.44
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余额11,728,431.10327,756.878,557,147.2520,613,335.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值99,017,266.3330,935.107,557,123.314,931,856.10111,537,180.84
2.期初账面价值100,173,355.8432,156.228,120,209.624,737,980.19113,063,701.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例[注]系北美三友与韩国三友的土地所有权和德国三友的软件在外币报表折算时因期末汇率变动导致的差额。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

14、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
厂区修缮费13,838,570.525,901,614.481,245,389.0718,494,795.93
合计13,838,570.525,901,614.481,245,389.0718,494,795.93

其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备30,846,930.004,917,642.9628,784,596.344,492,773.20
内部交易未实现利润23,692,412.933,465,535.7024,421,678.413,564,491.76
可抵扣亏损161,300,702.8925,246,559.82158,248,468.3124,417,711.32
递延收益25,217,324.774,131,336.0724,241,799.923,806,767.51
股份支付1,379,600.00223,900.001,025,600.00166,450.01
公允价值变动损益215,800.0032,370.00
适用新租赁准则税法与会计口径差异210,525.4652,631.37220,222.1955,055.55
合计242,647,496.0538,037,605.92237,158,165.1736,535,619.35

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值788,884.40118,332.66966,540.78144,981.11
固定资产税法与会计折旧年限差异78,051,907.5511,819,329.4482,166,713.1612,452,175.45
适用新租赁准则税法与会计口径差异58,901.728,835.26118,581.8522,181.38
公允价值变动损益20,603.973,090.60359,424.8153,913.72
内部交易未实现利润1,210,900.40302,725.10
合计80,131,198.0412,252,313.0683,611,260.6012,673,251.66

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产9,951,308.2428,086,297.6810,501,912.3626,033,706.99
递延所得税负债9,951,308.242,301,004.8210,501,912.362,171,339.30

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异4,211,024.713,690,669.13
可抵扣亏损21,449,214.168,777,269.87
合计25,660,238.8712,467,939.00

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2023年681,957.431,326,897.47期末减少系北美三友盈利，
弥补部分亏损
2024年4,343,502.734,343,502.73
2025年
2026年
2027年3,106,869.673,106,869.67
2028年13,316,884.33期末增加系三友汽车和智能装备亏损所致
合计21,449,214.168,777,269.87

其他说明

16、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付软件款371,000.00371,000.002,347,029.132,347,029.13
合计371,000.00371,000.002,347,029.132,347,029.13

其他说明：

17、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款130,056,013.5346,842,990.16
信用借款20,000,000.00
保证及抵押借款10,000,000.0040,000,000.00
合计140,056,013.53106,842,990.16

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

18、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债215,800.00
其中：
远期结售汇215,800.00
其中：
合计215,800.00

其他说明：

19、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票303,798,027.52286,277,699.15
合计303,798,027.52286,277,699.15

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

20、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
材料款332,478,428.35303,687,157.43
加工费3,837,823.743,454,748.38
设备款49,516,488.6458,237,151.79
运费2,607,452.861,987,222.67
其他7,825,594.239,768,897.44
合计396,265,787.82377,135,177.71

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

21、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
货款10,369,983.139,691,745.08
合计10,369,983.139,691,745.08

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因

22、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬39,481,338.99173,129,491.61179,793,840.9132,816,989.69
二、离职后福利-设定提存计划316,275.7313,651,446.9113,648,956.44318,766.20
三、辞退福利848,654.50848,654.50
合计39,797,614.72187,629,593.02194,291,451.8533,135,755.89

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴37,768,688.72162,467,404.49168,861,555.5031,374,537.71
2、职工福利费723,879.691,653,808.351,868,025.90509,662.14
3、社会保险费199,419.846,437,787.756,476,834.65160,372.94
其中：医疗保险费187,448.045,680,121.825,714,338.43153,231.43
工伤保险费7,477.27553,942.05554,277.817,141.51
生育保险费4,494.53203,723.88208,218.41
4、住房公积金12,517.001,921,381.081,917,566.0016,332.08
5、工会经费和职工教育经费776,833.74649,109.94669,858.86756,084.82
合计39,481,338.99173,129,491.61179,793,840.9132,816,989.69

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险307,198.6413,194,570.1613,191,366.69310,402.11
2、失业保险费9,077.09456,876.75457,589.758,364.09
合计316,275.7313,651,446.9113,648,956.44318,766.20

其他说明：

23、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税4,267,921.077,952,574.18
企业所得税3,057,000.40776,131.65
个人所得税1,036,358.86626,140.81
城市维护建设税305,682.661,151,588.59
房产税3,036,580.962,389,496.01
土地使用税516,395.50455,806.93
教育费附加157,923.35639,197.48
地方教育附加105,044.44426,427.59
其他536,215.90345,781.18
合计13,019,123.1414,763,144.42

其他说明

24、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款2,197,004.342,289,746.78
合计2,197,004.342,289,746.78

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
押金保证金283,330.00269,430.00
应付暂收款310,886.65245,611.84
预提费用1,525,692.611,758,216.56
其他77,095.0816,488.38
合计2,197,004.342,289,746.78

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款20,658,401.3713,853,401.65
一年内到期的租赁负债2,436,170.903,110,167.61
合计23,094,572.2716,963,569.26

其他说明：

26、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额539,926.20415,576.39
合计539,926.20415,576.39

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利溢折价摊销本期偿还期末余额
息
合计

其他说明：

27、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
抵押借款2,066,208.932,011,837.60
保证及抵押借款158,083,806.61147,149,806.61
合计160,150,015.54149,161,644.21

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

28、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
尚未支付的租赁付款额221,485.69
未确认融资费用-10,685.21
合计210,800.48

其他说明

29、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助25,684,017.832,525,900.001,806,214.9726,403,702.86与资产相关的政府补助
合计25,684,017.832,525,900.001,806,214.9726,403,702.86

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2016年度东莞市“机器换人”专项资金328,734.0849,178.40279,555.68与资产相关
东莞市产业扶持和69,356.7110,386.0658,970.65与资产相关
转型升级专项奖金（智能制造奖励）补助
明光万佳联众电子有限公司年产5000万只继电器项目补助2,055,319.1589,361.701,965,957.45与资产相关
2017年度镇海区重点产业技术改造及“机器换人”项目计划竣工专项奖励158,843.7124,437.60134,406.11与资产相关
安徽省工业强基技术改造项目设备补助263,764.9551,978.90211,786.05与资产相关
明光市2017年工业经济表彰资金61,127.308,187.0652,940.24与资产相关
明光市2018年度工业企业技改投资补助资金429,962.3737,072.58392,889.79与资产相关
安徽省2016年度省企业发展专项资金结余资金支持项目补助174,757.3334,951.44139,805.89与资产相关
宁波市镇海区重点产业技术改造项目竣工奖励99,143.3816,523.8382,619.55与资产相关
明光市经信委2015年度工业企业技改奖励64,957.2910,256.4054,700.89与资产相关
宁波市镇海区2018年度重点产业技术改造奖励336,156.3428,916.61307,239.73与资产相关
2019年滁212,264.1416,981.14195,283.00与资产相关
州数字化车间认定补助
明光市工业企业技改投资补助531,193.9727,673.80503,520.17与资产相关
2020年度镇海区重点产业技术改造项目竣工补助17,760.011,440.0016,320.01与资产相关
5G+工业互联网补助19,649,122.801,052,631.6018,596,491.20与资产相关
东莞市工业和信息化局两化融合应用项目补助418,979.92157,040.16261,939.76与资产相关
继电器生产线自动化改造项目补助625,147.2039,235.20585,912.00与资产相关
技改专项资金187,427.1822,718.45164,708.73与资产相关
明光市2022年工业经济表彰资金2,000,000.0033,333.341,966,666.66与资产相关
镇海区第一批两化融合项目奖励资金525,900.0093,910.70431,989.30与资产相关
小 计25,684,017.832,525,900.001,806,214.9726,403,702.86

其他说明：

30、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数175,881,318.00175,881,318.00

其他说明：

31、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）978,947,959.96194,700.00979,142,659.96
合计978,947,959.96194,700.00979,142,659.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积股本溢价增加系分期摊销确认股份支付费用。

32、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-2,071,372.61314,341.20301,272.8213,068.38-1,770,099.79
外币财务报表折算差额-2,071,372.61314,341.20301,272.8213,068.38-1,770,099.79
其他综合收益合计-2,071,372.61314,341.20301,272.8213,068.38-1,770,099.79

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

33、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26,839,061.3126,839,061.31
合计26,839,061.3126,839,061.31

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润510,173,514.75472,003,577.85
调整后期初未分配利润510,173,514.75472,003,577.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润23,826,582.7640,017,573.86
应付普通股股利22,864,571.3437,688,853.90
期末未分配利润511,135,526.17474,332,297.81

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

35、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务824,227,400.34656,490,557.37901,146,605.95751,663,359.86
其他业务62,717,685.7459,421,267.9857,061,443.1050,768,355.62
合计886,945,086.08715,911,825.35958,208,049.05802,431,715.48

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部22023半年度合计
商品类型
其中：
继电器748,710,031.02748,710,031.02
互感器75,517,369.3275,517,369.32
其他业务62,717,685.7462,717,685.74
合计886,945,086.08886,945,086.08
按经营地区分类
其中：
境内699,795,630.25699,795,630.25
境外187,149,455.83187,149,455.83
合计886,945,086.08886,945,086.08
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
商品（在某一时点转让）886,945,086.08886,945,086.08
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计886,945,086.08886,945,086.08

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

36、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,936,657.901,575,621.07
教育费附加912,328.85773,536.95
房产税2,246,888.501,742,038.18
土地使用税1,160,983.941,009,347.26
印花税729,142.36657,503.91
地方教育附加673,654.40515,864.70
其他621,561.87386,896.57
合计8,281,217.826,660,808.64

其他说明：

37、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用16,027,543.4714,040,929.43
业务招待费2,957,451.372,648,291.04
差旅费1,543,412.35794,116.03
仓储租赁费1,342,175.20758,873.57
出口费用714,352.441,437,232.77
包材费用2,668,954.172,577,215.90
宣传推广费1,000,057.34193,809.36
折旧及摊销962,018.12676,291.12
其他2,880,131.602,400,575.52
合计30,096,096.0625,527,334.74

其他说明：

38、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用31,647,369.8526,665,347.32
折旧及摊销10,080,769.966,518,468.94
咨询顾问费934,435.701,150,442.99
装修维护费1,413,177.64971,133.40
办公费4,610,150.203,353,094.03
物料消耗费1,568,821.401,681,612.70
业务招待费2,336,820.50957,948.15
税费308,626.91300,211.26
车辆费1,081,033.40446,241.87
其他1,812,686.39946,124.68
合计55,793,891.9542,990,625.34

其他说明

39、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人工费用26,351,731.2320,050,142.55
物料耗用8,935,716.1810,335,878.36
试验费3,412,189.923,364,891.67
中介咨询费1,344,532.391,139,976.34
折旧及摊销6,691,690.024,607,488.97
水电费1,104,892.381,065,684.21
其他1,616,367.741,416,726.03
合计49,457,119.8641,980,788.13

其他说明40、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出5,288,352.842,777,570.27
利息收入-1,411,900.97-1,951,044.90
汇兑损益-2,664,772.84-5,410,126.64
手续费及其他-718,083.88-1,716,186.52
合计493,595.15-6,299,787.79

其他说明

41、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,806,214.97431,224.33
与收益相关的政府补助2,885,268.085,901,133.26
代扣个人所得税手续费返还109,987.90212,724.49
减免税款167,700.00
合计4,801,470.956,712,782.08

42、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益557,315.141,781,452.86
债务重组收益977,543.91
应收款项融资贴现损失-332,297.25
合计225,017.892,758,996.77

其他说明

43、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-338,820.84-615,228.54
交易性金融负债198,050.00-384,119.70
合计-140,770.84-999,348.24

其他说明：

44、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-1,552,371.02-333,515.52
合计-1,552,371.02-333,515.52

其他说明

45、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-5,478,579.19-2,329,767.95
合计-5,478,579.19-2,329,767.95

其他说明：

46、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益10,071.49-60,505.57

47、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得127.071,525.68127.07
供应商及员工罚款623,086.18605,212.87623,086.18
无需支付的款项2,201,705.852,201,705.85
其他133,858.18213,165.69133,858.18
合计2,958,777.28819,904.242,958,777.28

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明：

48、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠731,018.00234,262.00731,018.00
非流动资产毁损报废损失63,550.32454,858.1963,550.32
税收滞纳金23,782.938,905.6623,782.93
客户考核罚款支出1,039,811.68218,362.641,039,811.68
其他40,395.1059,535.3440,395.10
合计1,898,558.03975,923.831,898,558.03

其他说明：

49、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用4,113,868.279,830,694.99
递延所得税费用-1,922,925.17234,111.14
合计2,190,943.1010,064,806.13

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额25,836,398.42
按法定/适用税率计算的所得税费用3,875,459.77
子公司适用不同税率的影响-1,631,345.90
调整以前期间所得税的影响64,500.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响459,197.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-102,916.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,971,169.26
研发费用加计扣除的影响-3,445,121.71
所得税费用2,190,943.10

其他说明：

50、其他综合收益详见附注（七）32 之说明。

51、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
保证金169,305,440.19269,993,467.32
政府补助5,527,755.266,681,429.26
利息收入1,411,900.971,951,044.90
其他381,158.94237,530.13
合计176,626,255.36278,863,471.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
保证金162,926,533.03280,346,240.41
付现销售费用9,095,405.107,474,024.72
付现管理费用18,253,108.6213,841,129.97
租金支出1,342,175.20758,873.57
手续费支出555,802.85675,591.55
其他1,940,716.332,179,458.17
合计194,113,741.13305,275,318.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
期货保证金2,000,000.004,557,250.72
合计2,000,000.004,557,250.72

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
期货保证金4,000,000.003,800,000.00
合计4,000,000.003,800,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
支付的租赁费957,182.40864,626.80
合计957,182.40864,626.80

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

52、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润23,645,455.3240,444,380.36
加：资产减值准备7,030,950.212,663,283.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧52,268,386.4736,250,146.05
使用权资产折旧1,862,599.041,757,631.86
无形资产摊销2,345,866.441,904,592.29
长期待摊费用摊销1,245,389.07847,022.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-10,071.4960,505.57
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）63,423.25453,332.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）140,770.84999,348.24
财务费用（收益以“－”号填列）5,080,321.71783,065.01
投资损失（收益以“－”号填列）-225,017.89-2,758,996.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,052,590.69560,265.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）129,665.52-326,154.39
存货的减少（增加以“－”号填列）-16,544,137.99-46,248,852.54
经营性应收项目的减少（增加-76,307,257.13-59,384,884.86
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）42,983,886.8027,207,692.31
其他194,700.00
经营活动产生的现金流量净额41,852,339.485,212,377.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额146,430,544.27146,752,365.94
减：现金的期初余额184,282,007.97141,456,535.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-37,851,463.705,295,830.15

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金146,430,544.27184,282,007.97
其中：库存现金133,931.0297,077.78
可随时用于支付的银行存款146,296,613.25184,184,930.19
三、期末现金及现金等价物余额146,430,544.27184,282,007.97

其他说明：

（5）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

单位：元

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额339,249,056.09347,986,288.01
其中：支付货款310,702,159.40330,892,094.25
支付固定资产等长期资产购置款28,546,896.6917,094,193.76

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金87,186,959.82票据保证金、信用证保证金、期货保证金
应收票据7,239,591.83未终止确认的商业承兑汇票
固定资产274,204,545.20贷款抵押
无形资产78,065,508.00贷款抵押
应收款项融资93,360,477.97开具承兑汇票质押
合计540,057,082.82

其他说明：

54、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金6,594,527.34
其中：美元519,213.037.22583,751,729.51
欧元55,957.347.8771440,781.56
港币
加元192,724.575.47211,054,608.12
韩元245,206,215.000.0054951,347,408.15
应收账款140,383,751.45
其中：美元18,750,270.097.2258135,485,701.62
欧元
港币
韩元891,364,846.000.0054954,898,049.83
长期借款2,066,208.93
其中：美元
欧元
港币
加元377,589.765.47212,066,208.93
其他应收款159,329.22
其中：美元
欧元13,458.257.8771106,011.98
加元7,032.175.472138,480.74
韩元2,700,000.000.00549514,836.50
应付账款46,245,904.90
其中：美元6,395,706.157.225846,214,093.50
欧元1,485.507.877111,701.43
加元3,675.005.472120,109.97
韩元
其他应付款180,826.83
其中：美元5,978.677.225843,200.70
欧元10,308.157.877181,198.33
加元459.445.47212,514.10
韩元9,811,411.000.00549553,913.70
短期借款
其中：美元
一年内到期的非流动负债155,878.57
其中：加元28,486.065.4721155,878.57

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

1) 韩国三友主要经营地位于韩国首尔，记账本位币为韩币，选择依据所在国家或地区货币。

2) 北美三友主要经营地位于加拿大列治文市（Richmond），记账本位币为加币，选择依据所在国家或地区货币。

3) 德国三友主要经营地位于德国克里夫特尔市（Krifftel），记账本位币为欧元，选择依据所在国家或地区货币。

55、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
2016年度东莞市“机器换人”专项资金49,178.40其他收益49,178.40
东莞市产业扶持和转型升级专项奖金（智能制造奖励）补助10,386.06其他收益10,386.06
明光万佳联众电子有限公司年产5000万只继电器项目补助89,361.70其他收益89,361.70
2017年度镇海区重点产业技术改造及“机器换人”项目计划竣工专项奖励24,437.60其他收益24,437.60
安徽省工业强基技术改造项目设备补助51,978.90其他收益51,978.90
明光市2017年工业经济表彰资金8,187.06其他收益8,187.06
明光市2018年度工业企业技改投资补助资金37,072.58其他收益37,072.58
安徽省2016年度省企业发展专项资金结余资金支持项目补助34,951.44其他收益34,951.44
宁波市镇海区重点产业技术16,523.83其他收益16,523.83
改造项目竣工奖励
明光市经信委2015年度工业企业技改奖励10,256.40其他收益10,256.40
宁波市镇海区2018年度重点产业技术改造奖励28,916.61其他收益28,916.61
2019年滁州数字化车间认定补助16,981.14其他收益16,981.14
明光市工业企业技改投资补助27,673.80其他收益27,673.80
2020年度镇海区重点产业技术改造项目竣工补助1,440.00其他收益1,440.00
5G+工业互联网补助1,052,631.60其他收益1,052,631.60
东莞市工业和信息化局两化融合应用项目补助157,040.16其他收益157,040.16
继电器生产线自动化改造项目补助39,235.20其他收益39,235.20
技改专项资金22,718.45其他收益22,718.45
明光市2022年工业经济表彰资金33,333.34其他收益33,333.34
镇海区第一批两化融合项目奖励资金93,910.70其他收益93,910.70
2022年工业表彰奖补620,000.00其他收益620,000.00
2022年租金扶持资金492,062.40其他收益492,062.40
2023年科技企业研发费用加计扣除后补助资金332,335.00其他收益332,335.00
2022年东莞市“倍增计划”鼓励和支持企业兼并重组项目资金330,000.00其他收益330,000.00
宁波市2023年企业研发投入后补助311,700.00其他收益311,700.00
就业见习补贴190,000.00其他收益190,000.00
中小企业国际市场开拓资金扶持150,000.00其他收益150,000.00
明光市科技局2022年高企认定奖励100,000.00其他收益100,000.00
企业新录用员工培训补贴61,600.00其他收益61,600.00
岗前技能培训资金56,800.00其他收益56,800.00
扩岗补贴44,000.00其他收益44,000.00
吸纳脱贫人口就业补贴35,000.00其他收益35,000.00
2023年度第一批宁波市知识产权战略专项资金30,000.00其他收益30,000.00
首次通过国家标准《企业知识产权管理规范》（GB/T29490-2013）补助奖励30,000.00其他收益30,000.00
支持企业稳岗优工促生产补贴29,000.00其他收益29,000.00
重点工业企业稳工促生产用电奖励25,509.00其他收益25,509.00
河北省就业补助资金22,246.48其他收益22,246.48
吸纳就业困难人员社保补贴21,422.55其他收益21,422.55
支出补偿法3,217.28其他收益3,217.28
其他375.37其他收益375.37
合计4,691,483.054,691,483.05

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

56、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
宁波精密新设2023年5月4日2,000万元100.00%

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
宁波甬友浙江宁波浙江宁波制造业100.00%设立
明光三友安徽滁州安徽滁州制造业100.00%同一控制下企业合并
三友电力科技安徽滁州安徽滁州制造业100.00%设立
砀山三友安徽砀山安徽砀山制造业100.00%设立
三友电力安徽滁州安徽滁州制造业100.00%设立
杭州祺友浙江杭州浙江杭州商业100.00%非同一控制下企业合并
景德镇三友江西景德镇江西景德镇制造业100.00%设立
北美三友加拿大列治文加拿大列治文市商业100.00%设立
韩国三友韩国首尔韩国首尔商业51.00%设立
德国三友德国克里夫特尔德国克里夫特尔商业100.00%设立
青县择明河北沧州河北沧州制造业55.00%非同一控制下企业合并
凯瑞思河北沧州河北沧州制造业55.00%非同一控制下企业合并
三友装备广东东莞广东东莞制造业100.00%设立
三友精密广东东莞广东东莞制造业100.00%设立
宁波精密浙江宁波浙江宁波制造业100.00%设立
三友汽车广东东莞广东东莞制造业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
韩国三友49.00%-282,369.76-2,882,991.12
青县择明45.00%101,242.3245,699,868.14

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
韩国三友13,294,933.753,516,951.8316,811,885.5822,327,827.1722,327,827.1713,835,120.063,591,219.7617,426,339.8222,392,686.7722,392,686.77
青县择明120,489,901.96192,084,246.03312,574,147.99208,602,699.003,237,746.13211,840,445.13117,321,210.08165,279,625.07282,600,835.15179,054,988.592,569,566.96181,624,555.55

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
韩国三友15,229,329.96-576,264.81-576,264.81-942,369.3813,033,970.57-807,070.62-807,070.62-4,265,552.37
青县择明86,290,402.45224,982.93224,982.9337,661,912.58103,317,502.601,827,269.111,827,269.1129,152,770.87

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资
直接间接

的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本“第十节”之 “七（3）、七（4）、七（5）、七（7）之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的17.46%（2022年12月31日：19.88%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类单位：元

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款320,864,430.44332,189,374.77164,397,860.90116,395,337.0651,396,176.81
交易性金融负债---
应付票据303,798,027.52303,798,027.52303,798,027.52
应付账款396,265,787.82396,265,787.82396,265,787.82
其他应付款2,197,004.342,197,004.342,197,004.34
租赁负债2,436,179.902,474,137.662,474,137.66
小 计1,025,561,421.021,036,924,332.11869,132,818.24116,395,337.0651,396,176.81
项 目上年期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款269,858,036.02290,130,124.33128,338,346.7695,762,204.1466,029,573.43
交易性金融负债215,800.00215,800.00215,800.00
应付票据286,277,699.15286,277,699.15286,277,699.15
应付账款377,135,177.71377,135,177.71377,135,177.71
其他应付款2,289,746.782,289,746.782,289,746.78
租赁负债3,320,968.093,409,171.513,187,685.82221,485.69
小 计939,097,427.75959,457,719.48797,444,456.2295,983,689.8366,029,573.43

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币320,543,720.96元（2022年12月31日：人民币269,573,258.27元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“第十节”之 “七、 54、外币货币性项目”之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产998,147.88998,147.88
（2）权益工具投资998,147.88998,147.88
2.应收款项融资215,331,531.07215,331,531.07
持续以公允价值计量的资产总额998,147.88215,331,531.07216,329,678.95
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续第一层次公允价值计量项目按照计量日在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司采用特定估值技术确定公允价值，重要参数包括账面价值、资产负债表日汇率等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
傅天年持股5%以上的股东；公司董事、副总经理
徐新强持股5%以上的股东
吴晓春宋朝阳之配偶
（?）???? ???（以下简称YLP株式会社）崔廷植关联企业

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
宋朝阳7,655,456.672023年02月28日2023年08月28日否
宋朝阳35,005,278.452023年03月28日2023年09月28日否
宋朝阳18,808,956.332023年05月30日2023年11月30日否
宋朝阳8,000,000.002022年09月27日2023年09月27日否
宋朝阳20,000,000.002022年11月17日2023年11月17日否
宋朝阳2,055,296.122023年01月16日2023年11月19日否
宋朝阳8,068,530.732023年01月13日2023年11月19日否
宋朝阳10,000,000.002023年02月02日2024年02月02日否
宋朝阳29,800,000.002023年03月22日2024年03月21日否
宋朝阳20,000,000.002023年06月20日2024年06月20日否
宋朝阳5,950,000.002021年11月15日2024年11月14日否
宋朝阳5,950,000.002022年01月20日2025年01月19日否
宋朝阳18,000,000.002022年02月14日2025年02月13日否
宋朝阳9,500,000.002023年01月05日2026年01月04日否
宋朝阳24,000,000.002023年05月26日2026年05月25日否
宋朝阳10,000,000.002023年06月26日2026年06月25日否
宋朝阳、傅天年、徐新强3,974,620.002020年04月22日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强12,172,000.002020年06月04日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强13,980,400.002020年10月19日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强1,995,000.002020年12月04日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强186,100.002020年12月18日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强6,871,200.002021年01月01日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强1,995,000.002021年01月27日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强480,000.002021年03月19日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强9,541,200.002021年06月07日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强10,902,451.682021年11月18日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强5,533,320.002022年01月25日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强1,180,000.002022年04月13日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强2,976,446.302022年04月27日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强1,093,216.002022年05月25日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强2,315,000.002022年06月28日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强1,099,159.802022年06月28日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强7,503,604.092022年08月03日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强5,395,000.002022年08月19日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强778,427.882022年09月01日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强7,445,237.062022年09月16日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强198,521.802022年09月21日2028年03月04日否
宋朝阳、傅天年、徐新强7,381,902.002022年12月02日2028年03月04日否

关联担保情况说明

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,687,559.542,681,666.04

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00

其他说明

2021年7月20日，经青县择明股东会议批准，少数股东韩之新向青县择明员工持股平台青县佰盈文化传播合伙企业(普通合伙)转让其持有青县择明5.49%的股权，青县择明员工以2.5元/股出资认购，青县择明股权按公允价值5.4元/股计算，共确认股份支付费用3,538,000.00元。股份支付费用根据股权激励方案的激励对象服务期限分摊确认股份支付金额，2023年半年度摊销确认股份支付费用为354,000.00元。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法参考近期外部投资者入股价格
可行权权益工具数量的确定依据以各期实际授予和行权数量作为确定依据
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额758,780.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额354,000.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

本公司主要经营成果来源于继电器的生产和销售，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部，故无报告分部。本公司按产品分类的营业收入及营业成本明细如下：

单位：元

项目本期数上年同期数
收入成本收入成本
继电器748,710,031.02595,111,302.58804,788,253.97672,183,312.11
互感器75,517,369.3261,380,254.7996,358,351.9879,480,047.75
小计824,227,400.34656,490,557.37901,146,605.95751,663,359.86

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款268,950.00100.00%268,950.00100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款536,174,448.90100.00%9,287,168.811.73%526,887,280.09401,282,500.83100.00%8,242,098.482.05%393,040,402.35
其中：
合计536,443,398.90100.00%9,556,118.811.78%526,887,280.09401,282,500.83100.00%8,242,098.482.05%393,040,402.35

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
柳州市美源科技股份有限公司268,950.00268,950.00100.00%客户破产清算
合计268,950.00268,950.00

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合307,676,465.689,287,168.813.02%
合并范围内关联往来228,497,983.22
合计536,174,448.909,287,168.81

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）535,602,932.40
1至2年408,507.60
2至3年431,958.90
合计536,443,398.90

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备0.00268,950.00268,950.00
按组合计提坏账准备8,242,098.481,045,889.77819.449,287,168.81
合计8,242,098.481,314,839.77819.449,556,118.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
货款819.44

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名75,465,739.7714.07%0.00
第二名59,170,389.0011.03%0.00
第三名45,423,526.178.47%0.00
第四名19,681,986.733.67%0.00
第五名13,424,194.442.50%402,725.83
合计213,165,836.1139.74%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元

项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失金融资产转移方式
应收债权转让10,165,874.43应收账款债权凭据背书给供应商
小计10,165,874.43

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

（7） 公司终止确认的已转让至供应商的未到期应收账款债权

单位：元

项目终止确认金额
应收债权转让10,165,874.43
小计10,165,874.43

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款385,276,352.18346,057,319.30
合计385,276,352.18346,057,319.30

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金6,924,873.013,767,861.49
应收暂付款379,327,459.37333,541,819.63
合并范围内的关联往来271,118.07432,765.68
合计386,523,450.45337,742,446.80

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额136,757.19685,035.00298,000.001,119,792.19
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-76,404.7776,404.77
--转入第三阶段-1,500.001,500.00
本期计提16,869.57246,936.51-136,500.00127,306.08
2023年6月30日余额77,221.991,006,876.28163,000.001,247,098.27

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）381,901,524.85
1至2年2,683,525.60
2至3年50,000.00
3年以上1,888,400.00
3至4年1,590,000.00
4至5年135,400.00
5年以上163,000.00
合计386,523,450.45

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提的坏账准备1,119,792.19127,306.081,247,098.27
合计1,119,792.19127,306.081,247,098.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名合并范围内的关联方往来158,459,875.001年以内41.00%
第二名合并范围内的关联方往来141,918,935.621年以内36.72%
第三名合并范围内的关联方往来48,057,817.131年以内12.43%
第四名合并范围内的关联方往来9,215,932.411年以内2.38%
第五名合并范围内的关联方往来8,155,783.391年以内2.11%
合计365,808,343.5594.64%

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资250,511,372.033,000,000.00247,511,372.03230,511,372.033,000,000.00227,511,372.03
合计250,511,372.033,000,000.00247,511,372.03230,511,372.033,000,000.00227,511,372.03

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
宁波甬友32,521,269.0032,521,269.00
明光三友50,000,000.0050,000,000.00
北美三友14,609,109.8214,609,109.82
韩国三友287,655.30287,655.30
德国三友5,274,616.405,274,616.40
景德镇三友0.000.003,000,000.00
三友电力科技36,838,627.0036,838,627.00
杭州祺友1,980,094.511,980,094.51
青县择明66,000,000.0066,000,000.00
三友装备20,000,000.0020,000,000.00
三友汽车20,000,000.0020,000,000.00
合计227,511,372.0320,000,000.00247,511,372.033,000,000.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务442,084,372.78401,819,105.82432,450,632.24389,683,092.94
其他业务120,386,595.55114,871,295.8787,016,886.7879,991,203.40
合计562,470,968.33516,690,401.69519,467,519.02469,674,296.34

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部22023半年度合计
商品类型
其中：
继电器442,084,372.78442,084,372.78
其他业务120,386,595.55120,386,595.55
合计562,470,968.33562,470,968.33
按经营地区分类
其中：
境内489,610,100.66457,547,279.21
境外72,860,867.6759,143,122.48
小 计562,470,968.33516,690,401.69
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
商品（在某一时点转让）562,470,968.33562,470,968.33
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计562,470,968.33562,470,968.33

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益335,496.901,051,669.52
银行承兑汇票贴现费用-332,297.25
合计3,199.651,051,669.52

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-53,351.76
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,691,483.05
委托他人投资或管理资产的损益599,255.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-182,710.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,123,642.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目109,987.90
减：所得税影响额918,499.36
少数股东权益影响额926,840.02
合计4,442,966.61

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用

单位：元

项目金额
代扣代缴个税手续费返还109,987.90
合计109,987.90

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净1.40%0.140.14
利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.14%0.110.11

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他
  附件：公告原文
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