浙江久立特材科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李郑周、主管会计工作负责人章琳金及会计机构负责人(会计主管人员)章琳金声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境和社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人李郑周先生签名的2023年半年度报告正本。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 久立特材/公司/本公司 | 指 | 浙江久立特材科技股份有限公司 |
| 久立集团/控股股东 | 指 | 久立集团股份有限公司 |
| 久立穿孔 | 指 | 湖州久立穿孔有限公司 |
| 久立上海 | 指 | 久立特材科技（上海）有限公司 |
| 久立香港 | 指 | 久立特材科技（香港）有限公司 |
| 研究院公司 | 指 | 浙江久立金属材料研究院有限公司 |
| 供应链公司 | 指 | 湖州久立供应链有限公司 |
| 华特钢管 | 指 | 湖州华特不锈钢管制造有限公司 |
| 合金公司 | 指 | 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 |
| 宝钛久立 | 指 | 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 |
| 久立投资 | 指 | 浙江久立投资管理有限公司 |
| 久立天信 | 指 | 浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙） |
| 久立欧洲公司 | 指 | JIULI Europe GmbH |
| 久立德国公司 | 指 | JIULI Deutschland GmbH |
| EBK公司 | 指 | Eisenbau Kr?mer GmbH |
| 久立实业 | 指 | 湖州久立实业投资有限公司 |
| 久立钢构 | 指 | 浙江久立钢构工程有限公司 |
| 久立材料 | 指 | 湖州久立不锈钢材料有限公司 |
| 久立物业 | 指 | 湖州久立物业管理有限公司 |
| 嘉翔精密 | 指 | 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 |
| 久城地产 | 指 | 湖州久城房地产开发有限公司 |
| 绿州农业 | 指 | 湖州南太湖绿州农业科技发展有限公司 |
| 永兴材料 | 指 | 永兴特种材料科技股份有限公司 |
| LNG | 指 | 气田生产的天然气经过除液、除酸、干燥、分馏处理后，经低温高压使天然气由气态转变成液态，形成的液化天然气。 |
| 公司章程 | 指 | 浙江久立特材科技股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 可转债 | 指 | 可转换公司债券 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 久立特材 | 股票代码 | 002318 |
| 变更前的股票简称 | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江久立特材科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 久立特材 | ||
| 公司的外文名称 | Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co.，Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写 | JIULI Hi-tech | ||
| 公司的法定代表人 | 李郑周 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 寿昊添 | 姚慧莹 |
| 联系地址 | 浙江省湖州市吴兴区中兴大道1899号 | 浙江省湖州市吴兴区中兴大道1899号 |
| 电话 | 0572-2539125 | 0572-2539041 |
| 传真 | 0572-2539799 | 0572-2539799 |
| 电子信箱 | jlgf@jiuli.com | jlgf@jiuli.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期无变更情况。
四、主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 | 26.09% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 712,210,540.08 | 506,051,179.29 | 40.74% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 487,191,154.08 | 486,321,697.35 | 0.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 | -147.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.73 | 0.53 | 37.74% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.73 | 0.53 | 37.74% |
| 加权平均净资产收益率 | 11.05% | 9.57% | 上升1.48个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 10,610,678,134.65 | 9,870,589,263.28 | 7.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,518,491,705.17 | 6,218,111,564.02 | 4.83% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,066,950.77 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 31,134,717.64 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 256,247,462.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -704,998.80 | |
| 减：所得税影响额 | 58,132,813.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 458,030.14 | |
| 合计 | 225,019,386.00 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，说明原因如下：
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 民政福利企业增值税先征后返 | 902,520.00 |
因子公司久立穿孔系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期所处行业发展情况
今年以来，我国宏观经济保持恢复发展态势，但结构性问题仍有显现，众多行业的发展重点已开始由量向质切换，企业也面临着诸多挑战和不确定性。近年来，工业用不锈钢管和新材料等行业已逐步由数量增长型迈入结构调整型阶段，因此，不断调整产品结构，大力开发高附加值、高技术含量的产品必将成为上述行业未来的发展方向。在进口替代方面，不少企业已陆续实现在部分高端领域的自我供给，企业的专业化程度和产品的国际领先水平得到不断提升，未来将创造更多进口替代的发展空间。报告期内，传统不锈钢管行业虽面临市场竞争激烈、产品同质化严重等挑战，但随着下游应用领域企业的智能化、高端化转型升级，也为行业带来了新的需求。同时，环保和可持续发展已经成为全球的趋势，国家对环保要求的提升也推动着行业的发展，企业开始愈加重视绿色低碳转型的重要作用，在生产过程中对资源的利用率和能源消耗的控制成为企业重要的考量因素。总体来看，公司所处行业仍将呈现稳定增长、技术创新和环保可持续发展的趋势，但也需要企业积极应对市场竞争和行业挑战，不断提升核心竞争力，以适应市场时刻变化的需求。
（二）公司主要业务、经营模式及行业地位
公司是国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业，是国内具备较大规模的工业用不锈钢管专业生产企业。公司多年来持续投入研发，引进国内外先进装备，对不锈钢管的生产过程进行了系统化和全方位的技术攻关和技术改造，专注于生产“长、特、优、高、精、尖”工业用不锈钢管，即生产超长不锈钢管、特殊钢种不锈钢管、优质不锈钢管、高端不锈钢管、精品不锈钢管和替代进口的尖端不锈钢管等高附加值的不锈钢管产品、高品质不锈钢管件产品以及高品质特种合金新材料等。
公司从事的主要业务可以根据产品的生产工艺流程或者产品在下游应用领域进行简单的区分。第一种，以生产工艺流程区分，公司的主导产品大类主要分无缝管、焊接管、复合管及管件、法兰。无缝管产品利用具有世界先进水平的热挤压工艺或者穿孔工艺进行开坯，接着进行后续的冷轧或冷拔、及弯管等工艺；而焊接管产品则利用FFX成型、JCO成型、ODF成型等先进工艺进行生产。第二种，以产品下游应用领域区分，公司的主要产品可以分为蒸汽发生器U形传热管、镍基合金油井管、精密管、超（超）临界锅炉用管、（超级）双相不锈钢管、仪器仪表管、双金属复合管等。公司始终致力于为油气（包括LNG）、化工及电力等能源装备行业提供高性能、耐蚀、耐压、耐温的材料，至今已有多项产品实现替代进口，填补国内空白。
公司按业务流程和经营体系构建了集中采购、专业化生产、统一销售的经营模式，打造了一个产销有效衔接、集约高效、平衡稳定的生产格局。采购方面，公司贯彻原材料采购“质量第一，价格合理，
公正廉洁”的原则，努力降低生产成本，提高企业经济效益；生产方面，公司采取“以销定产、适度库存”的生产组织方式，由生产部每月按车间产量、综合成材率、合同交货率、生产成本、工资、安全生产、现场管理等相关指标进行统一考核；销售方面，公司采取直销的方式，客户主要为石油、化工、天然气、电力设备制造、造船、机械制造等行业用户。
（三）报告期公司经营情况
2023年上半年，公司坚定信心、稳中求进、抢抓机遇，持续改善成本，加强管理，防控风险，全方位推进公司高质量稳健发展。报告期内，公司核心业务经营稳定，营业收入、利润总额及归属于上市公司股东的净利润指标分别比上年同期增长26.09%、47.76%、40.74%，其中公司用于高端装备制造及新材料领域的高附加值、高技术含量的产品收入占营业收入的比重约为20%。公司主要经营情况总结如下：
第一，完善战略布局。报告期内，公司合理预判下游市场需求，积极寻找新兴领域的发展契机。公司一是有序推进在建项目建设，募投项目进展顺利，公司产品销量稳步提升，为后续平稳发展提供坚实保障。二是基于公司整体战略发展和经营需要，通过设立全资子公司久立供应链公司，实施进一步的业务整合与资源优化配置；公司通过受让华特钢管少数股东权益，将其纳为全资子公司，从而进一步提高经营决策效率，充分发挥协同效应。三是主动参与国际市场竞争，通过收购境外优质资产和业务，完善公司复合管产品及业务，实现更高层次上的国际化经营，从而提升国际竞争力和品牌影响力。
第二，扩大创新平台。报告期内，研究院公司正式投入使用，意味着公司对材料等研发将步入新的阶段。一是持续推进现有和储备项目的开发，研发费用不断增长。报告期内，公司研发投入约1.55亿元，同比增长19.18%，新申请专利12项，专有技术13项，新立项各类标准11项。二是凭借先进的试验检测设备，积极开展油气、核电、航空等领域高端产品的资格认定以及安全使用记录等工作，逐步实现批量化销售，增强公司在特定领域的竞争力。三是引进和培养科研人员的创新思路，提高为客户解决难题、创造价值的能力，真正为员工打造全面成长的研发平台。
第三，深化精益管理。报告期内，“数字化智能化工厂”和“智能化安全管理”仍是公司提升创新管理的重要平台。公司一是持续推进技术工艺优化、完善和标准化工作，通过数字化技术推进精益化项目管理和质量管控，有效提升了焊接管等产品的生产效率和成材率。二是通过“工匠精神”等管理培训，加强一线员工对数据管理提升的认识及重视程度，从细节入手，通过数据管理分析，自下而上去发现并改善问题，提升整体管理水平。三是积极落实自动智能检验、智能仓储、无人吊车、物料跟踪等智能举措，使公司的生产成本管理和安全生产迈向更高水平。
第四，促进协同发展。报告期内，公司在努力做好生产经营工作的同时，积极维护资本市场稳定发展。一是公司结合盈利情况、资金供给和需求等方面，及时发布三年股东回报规划，并分派现金红利约
4.2亿元。二是为顺利推进公司战略的实施，提振员工士气和信心，公司控股股东通过二级市场增持公司股票6,304,250股，占公司总股本的0.65%，交易总金额约为1亿元。三是公司以开放和勤勉的态度
面对各类投资者，积极跟进投资者反馈，使公司价值不断得到认同，同时探索更有效、更丰富的管理方式，让更多的投资者能够分享公司长期持续发展所带来的收益。
二、核心竞争力分析
（1）研发和人才优势
公司为高新技术企业。自设立以来，公司坚持走自主创新的道路，逐步形成了以“久立特材研究院”为核心，国家博士后科研工作站、浙江省院士专家工作站以及新材料研发、焊接技术工艺研究、制管工艺研究、技术装备研究、检测技术研究、标准信息研究等相关科研研究室和CNAS国家认可钢铁实验室等组成的企业研发创新平台，覆盖不锈钢及特殊合金管道制造全程的完整的技术研发体系。公司聚集了一批高层次研发人员，特聘院士为久立首席科学家，持续加大科研经费投入，进一步提高公司自主研发和创新能力。在自主培养和外部引进各种技术人才的基础上，公司也十分注重加强与国内外优秀高等院校、科研单位的技术合作，先后与中国工程物理研究院、中国科学院金属研究所、北京钢铁研究总院、英国利兹大学、浙江大学、上海交通大学、西安摩尔石油工程实验室等单位建立了良好的科研合作关系。
（2）装备和工艺优势
公司是国内少数几家能同时采用国际先进的挤压工艺和穿孔工艺进行生产的企业，先进的装备和工艺提高了原材料成材率和产品品质。公司拥有钢挤压机组、柔性成型连续焊接机组、各种类型热处理设备、冷加工成型和精整设备，以及无损探伤设备、水压试验设备等先进生产和检测设备，生产控制系统采用了世界先进的控制软（硬）件，实现了数据实时传输和控制。公司具备了生产油气输送用管、高品质超（超）临界电站锅炉用管、蒸发器用U形传热管、超长传换热管、海水淡化用管、化工用管等众多产品的能力。
（3）规模优势
公司通过不断的技术改造和产品结构调整，已成为国内规模最大的工业用不锈钢管制造企业，目前具备年产15万吨工业用不锈钢管的生产能力。根据中国特钢企业协会不锈钢分会统计，公司市场占有率多年位居国内同行业第一位，行业龙头地位和规模优势明显，具备一定的产品议价能力。
（4）产品优势
目前公司已拥有年产15万吨工业用不锈钢管的生产能力，形成了包括奥氏体/铁素体双相不锈钢无缝管、超级双相不锈钢无缝管、超（超）临界电站锅炉用不锈钢无缝管、镍基耐蚀合金油井管、油气输送用大口径厚壁不锈钢焊接管、大型换热器用超长不锈钢焊接U型管、海水腐蚀铁素体不锈钢焊接U型管、海水淡化及电站用钛及钛合金焊接管、蒸发器用U形传热管、ITER装置用TF/PF导管等产品在
内，涵盖多种工业用特种不锈钢、近百个品种的工业用不锈钢管产品。部分产品多次打破国外垄断，实现填补国内空白。
（5）客户优势
公司优良的产品质量赢得了国内外客户的一致认可，已成为中石化、中石油、中海油、哈尔滨电气、上海电气、东方电气、国家电投、国家能源集团的合格供应商，也是英荷壳牌（Shell）、埃克森美孚（ExxonMobil）、英国石油（BP）、道达尔（Total）、沙特阿美（Aramco）、巴西石油（Petrobras）、巴斯夫（BASF）、科思创（Covestro）、陶氏化学（Dow）、杜邦（Dupont）、英威达（Invista）、法玛通（Framatone）、西屋（Westinghouse）、德希尼布（Technip Energies）、塞班（Saipem）、日晖（JGC）、千代田（Chiyoda）、三星工程（Samsung）、现代（Hyundai）等世界级知名企业的合格供应商。
（6）品牌优势
公司已具备了较为突出的品牌优势，近年来获得了多项荣誉称号，为公司品牌形象的树立与推广起到了良好的促进作用。同时，公司也是国家火炬计划重点高新技术企业，中国合格评定国家认可委员会认可实验室，曾先后荣获“全国五一劳动奖”、“浙江省文明单位”、“浙江省工业大奖银奖”、“浙江省三名企业”等称号。为配合公司的全球发展战略，也出于知识产权保护的需要，公司在世界50多个国家及地区为公司品牌注册商标，为公司进一步拓展国际市场奠定了品牌基础。
三、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 重大变化说明 |
| 营业收入 | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 | 26.09% | |
| 营业成本 | 2,901,451,984.89 | 2,256,039,768.18 | 28.61% | |
| 销售费用 | 153,925,207.27 | 124,859,425.53 | 23.28% | |
| 管理费用 | 120,865,838.26 | 100,557,679.14 | 20.20% | |
| 研发费用 | 154,879,271.01 | 129,949,878.47 | 19.18% | |
| 财务费用 | -17,256,698.22 | -4,416,152.92 | -290.76% | 主要系公司利用闲置资金增加利息收入所致。 |
| 所得税费用 | 106,363,271.98 | 47,956,079.51 | 121.79% | 系利润总额上升所致。 |
| 经营活动产生的现金 | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 | -147.86% | 主要本期应收款及存货增加额高于上年同期所 |
| 流量净额 | 致。 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 309,619,904.05 | -212,247,609.38 | 245.88% | 主要系处置联营企业永兴材料部分股权所收回的投资成本和处置收益所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -238,510,951.09 | -72,171,914.28 | -230.48% | 主要系银行借款及筹资性票据本期到期归还金额高于上年同期所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -33,483,921.31 | -42,766,996.97 | 21.71% |
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,764,251,918.53 | 100% | 2,985,251,013.75 | 100% | 26.09% |
| 分行业 | |||||
| 石油、化工、天然气 | 2,151,446,177.38 | 57.15% | 1,655,886,560.88 | 55.46% | 29.93% |
| 电力设备制造 | 543,262,743.52 | 14.43% | 385,094,773.95 | 12.90% | 41.07% |
| 其他机械制造 | 566,882,755.57 | 15.06% | 485,263,963.77 | 16.26% | 16.82% |
| 其他不可分行业 | 502,660,242.06 | 13.36% | 459,005,715.15 | 15.38% | 9.51% |
| 分产品 | |||||
| 无缝管 | 1,717,569,877.13 | 45.63% | 1,515,414,752.37 | 50.76% | 13.34% |
| 焊接管 | 1,270,399,446.31 | 33.75% | 994,438,861.71 | 33.31% | 27.75% |
| 管件 | 281,675,754.73 | 7.48% | 176,643,965.83 | 5.92% | 59.46% |
| 其他 | 494,606,840.36 | 13.14% | 298,753,433.84 | 10.01% | 65.56% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 2,730,014,739.92 | 72.52% | 2,292,141,043.84 | 76.78% | 19.10% |
| 境外 | 1,034,237,178.61 | 27.48% | 693,109,969.91 | 23.22% | 49.22% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减（百分点） |
| 分行业 | ||||||
| 石油、化工、天然气 | 2,151,446,177.38 | 1,589,629,069.31 | 26.11% | 29.93% | 33.12% | -1.78% |
| 电力设备制造 | 543,262,743.52 | 405,884,320.66 | 25.29% | 41.07% | 44.34% | -1.69% |
| 其他机械制造 | 566,882,755.57 | 463,769,019.19 | 18.19% | 16.82% | 20.12% | -2.25% |
| 其他不可分行业 | 502,660,242.06 | 442,169,575.73 | 12.03% | 9.51% | 12.05% | -2.00% |
| 分产品 | ||||||
| 无缝管 | 1,717,569,877.13 | 1,221,712,208.81 | 28.87% | 13.34% | 15.83% | -1.53% |
| 焊接管 | 1,270,399,446.31 | 970,878,695.90 | 23.58% | 27.75% | 24.96% | 1.71% |
| 其他 | 494,606,840.36 | 469,211,906.76 | 5.13% | 65.56% | 61.58% | 2.33% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 2,730,014,739.92 | 2,151,630,030.40 | 21.19% | 19.10% | 25.33% | -3.91% |
| 境外 | 1,034,237,178.61 | 749,821,954.49 | 27.50% | 49.22% | 39.03% | 5.31% |
同比变动幅度超30%的项目说明：
①分行业：电力设备制造行业的营业收入增长41.07%，主要系公司积极开拓电力设备制造行业的产品市场取得一定成效，于本期实现销售所致。
②分产品：“其他”营业收入主要包括复合管销售、合金公司棒材销售及锻造加工、毛管销售、废料销售及技术服务收入等。本期其他类产品营业收入增长65.56%，主要系新增久立欧洲公司复合管产品的销售业务、合金公司销售棒材、锻造加工等业务增加，以及因产品销售上升导致的废料销售增加所致。
③分地区：境外营业收入上升49.22%，主要系公司积极开拓境外中高端市场，部分境外项目在本期实现销售以及新增久立欧洲公司复合管产品的销售业务所致。
四、非主营业务分析
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 其他收益 | 32,377,045.42 | 3.95% | 系政府补助。 | 递延收益转入部分具备可持续性；其余否 |
| 投资收益 | 439,470,614.40 | 53.61% | 系本期权益法核算的长期股权投资收益，处置联营企业长期股权投资产生的投资收益，远期结售汇合约交割损失和银票贴现利息所致。 | 对联营企业的股权投资收益具备可持续性；其余否 |
| 公允价值变动损益 | -31,063,515.63 | -3.79% | 系本期未到期的远期结售汇合约计提浮亏及转出上年浮盈所致。 | 否 |
| 信用减值损失 | -23,403,376.43 | -2.86% | 系本期计提的坏账损失。 | 否 |
| 资产减值损失 | -26,908,406.19 | -3.28% | 系本期计提的存货跌价损失。 | 否 |
| 资产处置收益 | -2,678,948.78 | -0.33% | 系固定资产处置损益（对方继续使用）。 | 否 |
| 营业外收入 | 415,453.93 | 0.05% | 系固定资产报废利得、赔款收入及无法支付款项。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,508,454.72 | 0.18% | 系固定资产毁损报废损失及捐赠支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,945,780,859.80 | 18.34% | 1,980,792,299.78 | 20.07% | -1.73% | |
| 应收票据 | 325,371,870.99 | 3.07% | 253,454,273.17 | 2.57% | 0.50% | |
| 应收账款 | 1,284,112,775.33 | 12.10% | 961,226,845.89 | 9.74% | 2.36% | 主要系本期大项目较多，公司适当延长应收款账期，以及二季度销售较高，资金尚未回收所致。 |
| 应收款项融资 | 126,822,372.24 | 1.20% | 71,350,373.19 | 0.72% | 0.48% | 系期末已收未转让或贴现的银行承兑汇票上升所致。 |
| 预付款项 | 148,808,180.39 | 1.40% | 100,185,685.02 | 1.01% | 0.39% | 系期末预付在手订单项下原材料款所致。 |
| 存货 | 2,384,833,002.96 | 22.48% | 1,999,236,875.65 | 20.25% | 2.23% | 主要系在手订单生产备料及对单库存增加所致。 |
| 长期股权投资 | 1,041,372,860.76 | 9.81% | 1,278,702,353.09 | 12.95% | -3.14% | 系本期处置联营企业永兴材料部分股权所致。 |
| 固定资产 | 2,624,007,924.26 | 24.73% | 2,513,476,524.45 | 25.46% | -0.73% | |
| 在建工程 | 191,035,400.07 | 1.80% | 185,572,893.96 | 1.88% | -0.08% | |
| 无形资产 | 374,738,541.60 | 3.53% | 372,842,388.37 | 3.78% | -0.25% | |
| 短期借款 | 826,176,530.88 | 7.79% | 393,619,936.00 | 3.99% | 3.80% | 主要系根据本期生产经营所需，临时增加流动资金借款所致。 |
| 长期借款 | 217,096,824.94 | 2.05% | 200,185,361.12 | 2.03% | 0.02% | |
| 应付票据 | 449,410,540.00 | 4.24% | 704,000,000.00 | 7.13% | -2.89% | 主要系期末融资性票据减少所致。 |
| 应付账款 | 695,610,843.16 | 6.56% | 576,504,727.40 | 5.84% | 0.72% | |
| 合同负债 | 911,222,415.27 | 8.59% | 891,006,519.27 | 9.03% | -0.44% | |
| 应付职工薪酬 | 82,364,399.68 | 0.78% | 138,399,065.44 | 1.40% | -0.62% | 主要系本期发放上年度所计提奖金所致。 |
| 应交税费 | 141,112,358.61 | 1.33% | 63,017,732.42 | 0.64% | 0.69% | 主要系本期因处置股权等原因导致应交企业所得税增加。 |
| 其他流动负债 | 106,835,877.67 | 1.01% | 116,605,993.45 | 1.18% | -0.17% | |
| 递延收益 | 264,948,768.50 | 2.50% | 258,071,337.75 | 2.61% | -0.11% |
2、主要境外资产情况
单位：元
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资金安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 久立欧洲公司 | 股权收购及增资 | 364,608,014.11 | 德国 | 不锈钢管制造、销售 | 持股100% | -2,964,036.55 | 5.59% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.衍生金融资产 | 1,546,809.87 | -436,279.28 | 1,110,530.59 | |||||
| 2.其他权益工具投资 | 57,964,871.38 | 187,974.54 | 29,999,970.00 | 88,152,815.92 | ||||
| 金融资产小计 | 59,511,681.25 | -436,279.28 | 187,974.54 | 29,999,970.00 | 89,263,346.51 | |||
| 上述合计 | 59,511,681.25 | -436,279.28 | 187,974.54 | 29,999,970.00 | 89,263,346.51 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 30,627,236.35 | 30,627,236.35 | |||||
注：上表不存在必然的勾稽关系。报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 36,670,848.80 | 均系其他货币资金，包括票据保证金4,220,527.00元，保函保证金32,450,321.80元。 |
| 固定资产 | 196,286,775.22 | 为银行融资提供担保 |
| 无形资产 | 141,900,356.56 | 为银行融资提供担保 |
| 合 计 | 374,857,980.58 |
六、投资状况分析
1、总体情况：不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况：不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益（万元） | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期 | 披露索引 |
| 工业自动化与智能制造项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 3,796,837.60 | 303,802,245.22 | 募集资金及其他 | 100.00% | 0.00 | 6,711.80 | 注 | 2017.11.30 | 2017-105 |
| 年产5000吨特种合金管道预制件及管维服务项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 20,205,777.34 | 106,166,276.76 | 自有资金 | 60.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2020.01.23 | 2020-009 |
| 金属材料研究院项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 8,428,778.75 | 95,145,822.71 | 自有资金 | 95.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 预制管建设项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 13,838,340.76 | 45,949,812.02 | 自有资金 | 85.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 特冶二期项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 33,843,096.85 | 54,775,924.41 | 金融机构贷款及其他 | 25.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 高精度超长管项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管制造业 | 25,182,230.44 | 25,182,230.44 | 自有资金 | 20.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 105,295,061.74 | 631,022,311.56 | -- | -- | 0.00 | 6,711.80 | -- | -- | -- |
注：工业自动化与智能制造项目实际效益低于承诺效益（年净利润5,843.00万元），其主要原因系：项目处于投产初期，产能利用率较低，项目达到预期效益尚需一定时间。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额 | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 影响当期损益金额 |
| 银行1 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD7,300.00 | 2022.6.29 | 2024.4.5 | USD5,100.00 | USD2,200.00 | USD3,200.00 | 0.00 | USD4,100.00 | 4.38% | -1,285.62 |
| 银行2 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD7,100.00 | 2022.5.6 | 2024.3.8 | USD4,700.00 | USD2,400.00 | USD3,100.00 | 0.00 | USD4,000.00 | 4.19% | -1,415.30 |
| 银行1 | 无 | 否 | 远期结售汇 | EUR320.00 | 2022.8.23 | 2024.5.15 | EUR148.00 | EUR172.00 | 0.00 | 0.00 | EUR320.00 | 0.36% | 55.96 |
| 银行1 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD20.20 | 2023.6.28 | 2023.9.28 | 0.00 | USD20.20 | 0.00 | 0.00 | USD20.20 | 0.02% | -0.48 |
| 银行1 | 无 | 否 | 外汇期权 | USD3,000.00 | 2023.1.17 | 2024.3.6 | 0.00 | USD3,000.00 | USD800.00 | 0.00 | USD2,200.00 | 2.29% | -935.52 |
| 银行2 | 无 | 否 | 外汇期权 | USD1,600.00 | 2023.1.5 | 2024.2.6 | 0.00 | USD1,600.00 | 0.00 | 0.00 | USD1,600.00 | 1.67% | -551.91 |
| 银行2 | 无 | 否 | 掉期 | USD455.44/JPY60,008.12 | 2023.5.9 | 2023.11.9 | 0.00 | USD455.44/JPY60,008.12 | 0.00 | 0.00 | USD455.44/JPY60,008.12 | 0.50% | 301.97 |
| 合计 | -- | -- | -- | USD7,100.00 | 0.00 | -- | 13.41% | -3,830.90 | |||||
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对远期结售汇业务进行相应的会计核算和披露，与上一报告期无重大变化。 | ||||||||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期实际损益金额包括期末期初未交割合约的公允价值变动收益-3,106.36万元及本期已交割合约的投资收益-724.54万元。 | ||||||||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司以套期保值为目的开展远期结汇业务和外汇期权业务，公司开展金融衍生业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，锁定目标汇率，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响。公司严格按照公司的外币持有量开展套期保值业务，风险整体可控。 |
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司购买的远期结售汇及人民币对外汇期权合约，系为控制外币在手订单的汇率风险而与银行签订，其投资金额低于相应的外币在手订单，且时间匹配，不存在违约风险。公司持有的掉期合约，系为提高外币存款收益而与银行签订，该合约项下公司以持有的外币存款为基础，远端交易汇率锁定，无风险敞口。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 期末衍生金融资产系公司购买的远期结售汇合约，远期结售汇合约应计公允价值=卖出外币金额*（合同约定的远期汇率－期末与该远期结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率*资产负债表日至交割日天数/360） |
| 涉诉情况 | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2023年3月18日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2023年3月18日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司开展以套期保值为目的的外汇衍生品业务，有利于运用套期保值工具降低汇率波动出现的汇率风险，控制经营风险；公司已制定相关内控制度，对开展此项业务的审批程序、管理及操作规定、风险管理、监督检查和信息披露等作出了明确规定，有利于降低内部控制风险；公司制定了《开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告》，对开展此项业务的背景、基本情况、必要性和可行性、风险分析及风险控制措施等事项作出了充分详细的说明，有利于投资者对本次开展外汇衍生品套期保值业务进行全面了解；公司开展外汇衍生品套期保值业务符合公司的经营发展需要，审议、表决的程序均符合相关规定，合法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。 |
5、募集资金使用情况
（1） 募集资金总体使用情况
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017 | 发行可转换公司债券 | 102,396.25 | 175.03 | 83,234.99 | 0.00 | 9,000.00 | 8.79% | 0.00 | -- | 0.00 |
| 合计 | -- | 102,396.25 | 175.03 | 83,234.99 | 0.00 | 9,000.00 | 8.79% | 0.00 | -- | 0.00 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 本公司以前年度已使用募集资金83,059.96万元，以前年度收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为6,617.63万元，年产1000吨航空航天材料及制品项目募集资金12,263.59万元用于永久补充流动资金。2023年1-6月实际使用募集资金175.03万元，2023年1-6月收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为7.66万元；累计已使用募集资金83,234.99万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为6,625.29万元，工业自动化与智能制造项目和年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目的节余募集资金总计人民币13,522.96万元，用于永久补充流动资金。截至 2023年6月30日，本次募集专项资金无余额。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.年产5500KM核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目 | 否 | 38,000.00 | 38,000.00 | 98.20 | 32,621.96 | 85.85% | 2021.10.07 | 4,590.21 | 否 | 否 |
| 2.工业自动化与智能制造项目 | 否 | 33,000.00 | 33,000.00 | 76.83 | 27,170.41 | 82.33% | 主体工程于2021年12月完工，2022年12月整体结项 | 2,342.94 | 否 | 否 |
| 3.年产1000吨航空航天材料及制品项目 | 否 | 33,000.00 | 24,000.00 | 0.00 | 23,442.62 | 97.68% | 主体工程于2021年12月完工，2022年12月整体结项 | 3,085.58 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 104,000.00 | 95,000.00 | 175.03 | 83,234.99 | -- | -- | 10,018.73 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 104,000.00 | 95,000.00 | 175.03 | 83,234.99 | -- | -- | 10,018.73 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因 | 1.年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目实际效益低于承诺效益（年净利润12,843万元），主要原因系：项目处于投产初期，公司产能利用率和销量仍处于逐步上升阶段，销售已经出现一定程度的增长，但仍未完全达到预期效益； 2.工业自动化与智能制造项目实际效益低于承诺效益（年净利润5,843万元），其主要原因系：项目处于投产初期，产能利用率较低，项目达到预 | |||||||||
| 期效益尚需一定时间； 3.年产1000吨航空航天材料及制品项目实际效益低于承诺效益（年净利润17,968万元），主要原因系：项目尚处于投产初期，产能利用率较低，项目达到预期效益尚需一定时间。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 根据公司2019年9月21日五届二十七次董事会决议，年产1000吨航空航天材料及制品募投项目的实施地点由湖州市吴兴区八里店镇久立不锈钢工业园变更为实施地点为湖州市杨家埠南单元XSS-02-02-18A号地块。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1.根据公司 2017年11月21日第五届董事会第三次会议决议，公司利用募集资金置换预先投入募投项目“年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目”的自筹资金2,554.57万元。 2.根据公司 2018 年 8 月 20 日第五届董事会第十一次会议决议，公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金。2023年1-6月公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金共计85.32万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 根据公司2022年4月23日第六届董事会第十五次会议及第六届监事会第十一次会议，公司可使用募集资金30,000.00万元（实际使用29,200.00万元）暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年12月31日，公司已将上述募集资金中的16,700.00万元提前归还至募集资金专户；截至2023年3月16日，公司已将剩余12,500.00万元募集资金归还至募集资金专户。至此，暂时补充流动资金的募集资金已全部归还至募集资金专户。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 1.募投项目节余募集资金的金额： （1）“年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目”结项后，节余募集资金5,817.76万元，包括项目节余3,774.29万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额2,043.47万元； （2）“工业自动化与智能制造项目”结项后，节余募集资金7,705.20万元，包括项目节余5,829.59万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额1,875.61万元； （3）“年产1000吨航空航天材料及制品项目”结项后节余募集资金12,263.59万元（其中包括项目节余557.38万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额2,706.21万元，项目调减的募集资金9,000万元）。 2. 上述项目出现募集资金节余的原因： (1)在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的相关规定，从项目实际出发，谨慎使用募集资金，在保证募投项目质量和进度的前提下，加强了各个环节成本的控制、监督和管理，节约了部分募集资金共计10,161.26万元； (2)募集资金存放期间产生的利息收入和理财收益扣除银行手续费等的净额6,625.29万元； (3)根据公司2021年12月30日六届十四次董事会决议，调减了“年产 1000 吨航空航天材料及制品项目”整体投入9,000万元。 3.节余募集资金的去向： （1）根据公司2022 年12 月 28 日召开的 2022 年第四次临时股东大会审议通过的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，截至2022年12月31日，公司已将“年产 1000 吨航空航天材料及制品项目”的节余募集资金 12,263.59万元（与第四次临时股东大会决议的永久补充流动资金之差额系利息收入），用于永久补充流动资金； （2）根据2023年4月11日召开的2022 年年度股东大会审议通过的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，截止2023年6月30日，公司已将“工业自动化与智能制造项目”和“年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目”的节余募集资 |
| 金总计人民币13,522.96万元（与六届二十四次董事会决议的永久补充流动资金之差额系利息收入），用于永久补充流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产1000吨航空航天材料及制品项目 | 年产1000吨航空航天材料及制品项目 | 24,000.00 | 0.00 | 23,442.62 | 97.68% | 主体工程于2021年12月完工，2022年12月整体结项 | 3,085.58 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 24,000.00 | 0.00 | 23,442.62 | -- | -- | 3,085.58 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1.根据公司2019年9月21日五届二十七次董事会决议，为优化资源共享机制及工艺流程布局，有效降低生产成本，提高管理效率，公司对年产1000吨航空航天材料及制品项目的实施地点进行了变更，该项目原实施地点为湖州市吴兴区八里店镇久立不锈钢工业园，变更后的实施地点为湖州市杨家埠南单元 XSS-02-02-18A号地块。 2.根据公司2021年12月30日六届十四次董事会决议，为更好地满足行业市场需求和发展战略需要，在满足年产 1000吨航空航天材料及制品项目建设资金需求的前提下，公司对年产1000 吨航空航天材料及制品项目的募集资金投资金额及投资总额进行调整，调整前项目总投资 48,998.00万元、募集资金承诺投资总额33,000.00 万元；调整后项目总投资39,998.00万元、募集资金承诺投资总额24,000.00万元。 3.根据公司2022年12月9日六届二十次董事会决议，上述项目调减的募集资金9,000.00万元用于永久补充流动资金。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 年产1000吨航空航天材料及制品项目实际效益低于承诺效益（年净利润17,968万元），主要原因系：项目生产线投入生产后，公司产能利用率和销量仍处于逐步上升阶段，销售已经出现一定程度的增长，但仍未完全达到预期效益。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
公司报告期未出售重大股权。
八、主要控股参股公司分析
1、主要子公司、参股公司分析
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 久立穿孔 | 子公司 | 黑色金属铸造，有色金属压延加工，新材料技术研发，新材料技术推广服务，钢压延加工，金属丝绳及其制品制造，金属材料制造，金属材料销售，仪器仪表制造，仪器仪表销售，通信设备制造;通讯设备销售，冶金专用设备制造，冶金专用设备销售，五金产品制造，五金产品批发，日用百货销售，货物进出口，技术进出口 | 11,500,000.00 | 197,362,396.31 | 59,284,419.20 | 613,496,740.39 | 753,853.99 | 1,000,631.79 |
| 久立上海 | 子公司 | 材料、电子、信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。金属材料、不锈钢制品、金属管材、水暖器材的销售。 | 6,000,000.00 | 13,934,619.19 | 12,941,290.60 | 16,665,985.24 | 203,117.13 | 209,184.80 |
| 华特钢管 | 子公司 | 不锈钢管材的制造、加工，金属材料及制品（除稀贵金属）的批发、零售。货物的进出口。 | 30,950,195.00 | 101,264,809.70 | 70,560,974.47 | 97,052,369.92 | 8,447,636.97 | 7,396,539.94 |
| 合金公司 | 子公司 | 高品质特种合金新材料的研发、生产和销售；货物及技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动） | 389,198,642.00 | 1,011,450,555.23 | 530,690,631.05 | 516,792,833.72 | -4,104,608.45 | -4,080,592.31 |
| 久立投资 | 子公司 | 非证券业务的投资管理咨询（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、 | 100,000,000.00 | 71,439,298.29 | 71,435,177.20 | -173,649.66 | -173,649.66 |
| 代客理财等金融服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||||||
| 久立天信 | 子公司 | 私募股权投资、创业投资、投资管理、资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资贷款、融资担保、代客理财等金融服务），企业管理咨询、商务信息咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动） | —— | 29,864,507.22 | 29,684,016.22 | -3,753.85 | -3,753.85 | |
| 宝钛久立 | 子公司 | 钛及钛合金焊接管、锆及锆合金焊接管、钛钢复合管的研发、生产、加工、销售、检测、技术开发、技术转让、技术咨询；不锈钢焊接管加工；货物进出口；仓储服务（除危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动） | 45,000,000.00 | 129,240,479.49 | 36,409,025.89 | 76,042,463.45 | 2,361,348.88 | 1,873,807.29 |
| 久立香港 | 子公司 | 金属制品的贸易和销售。 | USD75,000.00 | 927,034.33 | 866,257.29 | 724,943.44 | 138,281.98 | 117,316.13 |
| 研究院公司 | 子公司 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新材料技术研发。 | 60,000,000.00 | 22,483,030.47 | 21,540,088.14 | 4,211,059.48 | -750,401.33 | -750,401.33 |
| 供应链公司 | 子公司 | 供应链管理服务；国内贸易代理；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 10,000,000.00 | 103,257.78 | 95,301.88 | 15,146,335.26 | -4,698.12 | -4,698.12 |
| 久立欧洲公司 | 子公司 | 管道、管件、法兰、钣金制品、铁结构件、锅炉锻件和客户专用部件的制造、安装和研发，相关商品贸易和与同类公司进行业务往来，以及提供服务和进行销售。 | EUR25,000.00 | 364,608,014.11 | 100,187,043.92 | 54,762,463.72 | -2,323,072.24 | -2,964,036.55 |
2、报告期内取得和处置子公司的情况
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| JIULI Europe GmbH | 股权收购及增资 | 对整体生产经营和业绩影响较小 |
| 湖州久立供应链有限公司 | 新设 | 对整体生产经营和业绩影响较小 |
九、公司控制的结构化主体情况：不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）公司经营业绩波动的风险
公司主营业务为工业用不锈钢管及特种合金的管材、管件、法兰、棒材及管道预制件的研发、生产、销售，产品主要应用于石油、天然气、电力设备制造、化工等事关国家能源安全和先进装备制造的国内外大中型建设项目，因此，公司的经营业绩不可避免地将受国内外宏观经济形势的系统性影响，从而会对公司未来经营业绩带来潜在的风险和影响。
（2）原材料价格波动及供应的风险
公司不锈钢产品的主要原材料为不锈钢圆钢、不锈钢卷板和不锈钢平板，是公司产品成本构成中最主要的组成部分。其中，Ni/Cr/Mo等金属价格走势为不锈钢和特种合金价格走势的风向标，特别是生产耐强腐蚀、耐高（低）温、耐高压等高性能、高品质的不锈钢管和特种合金管材，需要含合金元素量较高的原材料。鉴于公司主要生产“长、特、优、高、精、尖”的高端不锈钢管和特种合金管材产品，因此合金元素价格的走势对公司生产经营的影响尤为重要。未来若原材料价格持续上涨，原材料采购将占用公司更多的流动资金，从而加大公司资金周转的压力；若原材料价格持续下滑，将增大公司原材料库存管理的难度，并引致存货跌价损失。主要原材料价格的波动还会造成公司产品毛利率指标一定程度的波动。此外，公司对相应的高端不锈钢管和特种合金材料的及时足额供应及质量的稳定性要求也较高。
（3）出口退税政策调整的风险
2021年4月末，根据财政部和税务总局发布的《关于取消部分钢铁产品出口退税的公告》，自2021年5月1日起，取消部分钢铁产品出口退税。经对比对照产品清单，公司部分出口产品在取消税目清单内，预计将直接影响公司已签供货协议但尚未发货的出口订单以及未来公司传统产品在国际上的价格竞争力。因此，公司如果不能及时调整产品结构、提升产品附加值，做到有效地控制产品前端成本，提升公司综合竞争力和品牌价值，公司可能将面临较大的行业竞争风险。
（4）税收优惠和财政补贴政策变化的风险
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，公司、合金公司和华特钢管均被认定为高新技术企业。同时久立穿孔为福利企业，享受增值税即征即退的税收优惠政策，且增值税退税额按实际残疾人数限额退还；久立穿孔支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除外，自实行残疾人实际工资的100%加计扣除。未来，如果公司不符合或持续符合高新技术企业的认定条件，或相关的税收优惠和政府补助政策发生重大变化，将对公司的经营成果产生一定的影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.92% | 2023.03.16 | 2023.03.17 | 公告编号：2023-024；公告名称：2023年第一次临时股东大会决议公告；公告披露网站名称：巨潮资讯网 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.16% | 2023.04.11 | 2023.04.12 | 公告编号：2023-036；公告名称：2022年年度股东大会决议公告；公告披露网站名称：巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会：不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 蔡黎明 | 副总经理 | 聘任 | 2023.01.03 | 董事会聘任 |
| 苏诚 | 董事 | 被选举 | 2023.03.16 | 被选举 |
| 周宇宾 | 董事 | 被选举 | 2023.03.16 | 被选举 |
| 柴晓岩 | 独立董事 | 被选举 | 2023.03.16 | 被选举 |
| 章琳金 | 财务负责人 | 聘任 | 2023.02.27 | 董事会聘任 |
| 杨佩芬 | 董事兼财务负责人 | 离任 | 2023.02.26 | 因达到法定退休年龄主动离职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
1、股权激励：无
2、员工持股计划的实施情况
报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 第三期员工持股计划：公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员及经董事会认定有卓越贡献的其他员工 | 669 | 16,800,065 | 无 | 1.72% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 李郑周 | 董事长 | 200,000 | 200,000 | 0.02% |
| 王长城 | 董事、总经理 | 200,000 | 200,000 | 0.02% |
| 徐阿敏 | 董事、副总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 蔡黎明 | 董事、副总经理 | 150,000 | 150,000 | 0.02% |
| 苏诚 | 董事、总工程师 | 160,000 | 160,000 | 0.02% |
| 周宇宾 | 董事、副总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 沈筱刚 | 监事会主席 | 200,000 | 200,000 | 0.02% |
| 沈宇峰 | 监事 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 寿昊添 | 董事会秘书 | 70,000 | 70,000 | 0.01% |
| 章琳金 | 财务负责人 | 40,000 | 40,000 | 0.00% |
报告期内资产管理机构的变更情况：不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况：不适用报告期内股东权利行使的情况：
报告期内，第三期员工持股计划获得公司2022年度现金分红7,224,027.95元。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明：不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化：不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理：不适用报告期内员工持股计划终止的情况：不适用其他说明：无
3、其他员工激励措施：不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是环境保护相关政策和行业标准公司根据《排污许可证申请与核发技术规范总则》(HJ942-2018)和《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）等技术规范及指南要求，依据公司环评报告及环评批复，申请并办理排污许可证手续，并在排污许可到期前办理延续手续，严格按照排污许可证的规定开展各项环境保护工作。环境保护行政许可情况公司位于吴兴区的生产场所于2020年08月29日取得排污许可证（证书编号：91330500562381941N001Q），有效期为2020年08月29日至2023年08月28日。
公司位于南浔区的生产场所于2020年08月12日取得排污许可证（证书编号：913305030916848815001P），有效期为2020年08月12日至2023年08月11日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 本公司 | 化学污染物 | 化学需氧量 | 纳管 | 1 | 东经120度10分46秒北纬30度53分06秒 | ≤500mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》表4中的三级标准 | 45.3吨/年 | 56.9吨/年 | 否 |
| 本公司 | 化学污染物 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 东经120度10分46秒北纬30度53分06秒 | ≤35mg/L | DB33/887-2013《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》 | 3.22吨/年 | 3.98吨/年 | 否 |
| 本公司 | 化学污染物 | 氮氧化物 | 排环境 | 4 | 东经120度10分46秒北纬30度53分06秒 | ≤300mg/m3 | GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》二级标准 | 23吨/年 | 27.96吨/年 | 否 |
| 本公司 | 化学污染物 | 总铬 | 纳管 | 1 | 东经120度10分46秒北纬30度53分06秒 | ≤1.5mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》一类污染物排放标准 | 0.178吨/年 | 0.186吨/年 | 否 |
| 本公司 | 化学污染物 | 总镍 | 纳管 | 1 | 东经120度10分46秒北纬30度53分06秒 | ≤1.0mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》一类污染物排放标准 | 0.115吨/年 | 0.124吨/年 | 否 |
对污染物的处理报告期内，公司严格遵守国家环保标准，积极进行环保设施建设“三废”排放符合有关要求，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。同时，公司根据国家有关政策对环保设施不断进行完善并加大相应的环保投资，保证各项污染物达标排放。突发环境事件应急预案公司按照当地环保主管部门的要求，制定了突发环境事件制定应急预案，具体如下：预先规范应对突发环境污染事故、控制污染源、抢救受害人员、指导群众防护和组织撤离、消除环境污染后果而组织的救援活动。突发环境污染事故应急预案需要预测可能发生的突发环境污染事故的类别、危害程度，充分考虑现有物质、人员及危险源的具体条件，及时、有效地统筹指导事故应急救援行动，以预防突发环境污染事故的发生或将损失和对环境的影响减少到最低限度。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内，公司及子公司积极投建环保设备，对在线监测系统、环境治理设施进行定期维护，依法处置各类危废，确保在环境方面符合相关法律法规的要求，并于报告期内依法缴纳环境保护税。环境自行监测方案
公司按照当地环保主管部门的要求，制定了环境自行监测方案，建立规范排放口，并根据环境影响报告合理布设监测点，保证各监测点位布设的科学性和可比性，同时委托有资质的第三方监测机构进行监测，对公司排放污染物进行严格监控，“三废”排放符合相关要求。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无其他应当公开的环境信息：无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
公司组建由董事、总经理组成的低碳工作领导小组，成员涵盖公司管理层、能源管理部门、环境部门、研发部门、业务部门等多部门组成，能源管理部门为专职管理部门，并聘请多家科研机构与外部专家，共同研究制定企业绿色低碳发展规划与实施。建立健全企业能源管理制度：在现有基础上进一步完善企业能源管理制度并制定节能减排计划，建立重点计量点位分布图、企业能源收支平衡表、主要耗能产品单位能耗及综合能耗、产值能耗表、综合能耗3000吨标煤以上固定资产投资项目情况表、主要用能设备情况表、节能目标、企业用水表等。公司倡导绿色低碳管理、生产、办公以及后勤保障，通过余
热回收、光伏发电、 清洁能源利用、错峰生产等措施，有效减少碳排放，吨钢消耗标煤指标一直处于国内行业领先水平。
报告期内，公司继续加大投入光伏、储能一体化框架搭建，共投入2000余万，完成5MW/8.5MWH储能电站建设，白天利用光伏发电对电池充电，晚上利用谷电对电池充电，白天尖峰时段进行放电，实现两充两放。太阳能路灯推广和采用S20变压器替换S11变压器等节能技术，年节电约400万度，减少碳排放2814吨/年；陆续开展推广余热回收、富氧燃烧、中水回用、废酸回收、等节能减排技术，厂房建设均采用绿色可回收建材、自然采光及保温设计，预计今年下半年新增光伏2.5MW。其他环保相关信息：无
二、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司重视履行社会责任，构建创造和谐社会；不断增强自我发展能力，积极回报社会。公司注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济与社会分享公司发展的经济成果。通过公司的发展，实现顾客、股东、员工与社会共同发展，体现出“顾客价值、社会进步、员工前途、股东回报”。
第一，股东权益保护方面。（1）股东大会召集、召开等程序依法规范运作。报告期内，公司股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议等均符合法律规定，涉及关联交易的事项，关联股东和董事一律回避表决，充分保障了股东的权益。同时，公司提供网络投票平台，为中小股东参会提供便利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。（2）注重中小股东股东诉求，长期回报投资者。公司股东按其所持有股份行使权利，承担义务；控股股东及实际控制人对公司及社会股东负有诚信义务，保证公司所有股东，特别是中小股东的平等权益。（3）认真履行信息披露。按照《信息披露管理制度》的规定，公司及时、全面、完整、准确地完成了半年度的信息披露。
第二，债权人权益保护方面。公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上，兼顾债权人的利益。公司在各项重大经营决策过程，均充分考虑了债权人的合法权益，及时向债权人回馈与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债务，实现股东利益与债权人利益的双赢。公司严格履行借款合同，按时向商业银行等支付利息，充分保护债权人利益。
第三，职工权益保护方面。职工是企业的资本和财富，在整个员工权益管理过程中，公司除了100%签订劳动合同外，按时发放工资，同时为员工缴纳五险一金和团体意外保险，提供年功奖励基金，另一方面，日益丰富员工节假日福利，发放节日实物、生日卡，安排员工体检、健康讲座等活动。在维护职工权益、维护职工队伍稳定等方面充分激发工会管理层的活力，加强组织建设。积极发挥工会、妇女、共青团等群团组织联系职工群众的桥梁和纽带作用，在经济效益增长的同时，努力提高员工的收入
和福利待遇，积极解决员工工作和生活中的实际问题和困难，慰问困难员工，捐款捐物等，维护保障员工的合法权益。第四，供应商、客户和消费者权益保护方面。公司以产品质量、诚信经营为本，始终贯彻“为全球工业提供高性能材料”的核心理念和“艰苦创业、以质取胜、以信为本”的企业精神。公司通过了ISO9001质保体系、ISO14001环境质量管理体系、ASME NPT认证、压力管道、API-5LC/5CT/5LD/5CRA认证、英国、法国、中国等主要船级社认证以及壳牌、BP、埃克森美孚、道达尔、沙特阿美、西屋等世界500强客户认证，确保以高品质保证客户的利益。在“公开、公平、公正”的原则下，通过集中公开招标采购，敦促供应商遵守商业道德和社会公德。
第五，环境保护与可持续发展方面。做好环保工作是公司每个员工的责任和义务，公司始终守好环保的底线。近年来，公司持续围绕“清洁生产、预防污染、节约资源、实现可持续发展”的环境保护方针，不断引进新工艺、新技术，实现环保本质化管理，推行清洁生产和节能降耗工艺，有效降低生产成本。通过内部挖潜危废处理，为公司可持续发展提供环保助力。第六，公共关系和社会公益事业方面。公司积极响应国家各项政策，以做好社会公益事业为信念，设立“久立匠心”职业教育人才培养奖励基金；以发展国家高新技术为使命，承办中国不锈钢发展与应用高端论坛会议；以安全环保工作为企业根基，发起公司定期安全环保专项培训维护及审查并建立相关各项公司制度。报告期内，公司在彰显社会主义人文精神的同时，积极练好内功，不断有效保障公司正常的生产经营秩序。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂无巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员周志江、蔡兴强、李郑周、徐阿敏 | 股份限售承诺 | 在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 | 2009.12.11 | 上任之日起至离职后半年内 | 履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明：不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明：不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项：不适用
九、处罚及整改情况：不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况：不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 永兴材料 | 本公司的联营企业 | 采购商品和接受劳务 | 采购货物、加工费、水电、公辅设施分摊 | 市场价 | 319,654,704.25 | 31,965.47 | 9.45% | 86,440.00 | 否 | 转账支付 | 319,654,704.25 | ||
| 合计 | -- | -- | 31,965.47 | -- | 86,440.00 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况：不适用
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况：不适用
7、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 华特钢管 | 2021.04.27 | 1,500.00 | 2021.07.09 | 34.03 | 连带责任担保 | 2022.12.05-2023.12.05 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2020.10.17 | 5,300.00 | 2020.10.23 | 3,600.00 | 连带责任担保 | 2020.10.23-2025.10.23 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2022.04.26 | 3,200.00 | 2022.05.16 | 1,700.00 | 连带责任担保 | 2023.01.11-2024.06.26 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2022.04.26 | 8,000.00 | 2022.06.20 | 7,301.71 | 连带责任担保 | 2022.10.26-2024.11.30 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2022.04.26 | 8,000.00 | 2022.05. 16 | 7,943.00 | 连带责任担保 | 2023.02.27-2024.03.31 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2022.10.24 | 21,000.00 | 2022.11.01 | 7,302.00 | 连带责任担保 | 2023.01.05-2023.12.27 | 否 | 是 | ||
| 合金公司 | 2022.12.13 | 16,000.00 | 2022.12.19 | 2,216.00 | 连带责任担保 | 2023.01.05-2027.04.01 | 否 | 是 | ||
| 宝钛久立 | 2022.04.26 | 1,000.00 | 2022.06.20 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 2022.12.26-2023.12.23 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 27,867.70 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 64,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 31,096.74 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 27,867.70 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 64,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 31,096.74 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.77% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | |||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | |||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | |||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明 | |||
| 违反规定程序对外提供担保的说明 | |||
3、委托理财
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明：不适用
十四、公司子公司重大事项：不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 23,352,167 | 2.39% | -1,049,194 | -1,049,194 | 22,302,973 | 2.28% | |||
| 3、其他内资持股 | 23,352,167 | 2.39% | -1,049,194 | -1,049,194 | 22,302,973 | 2.28% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 23,352,167 | 2.39% | -1,049,194 | -1,049,194 | 22,302,973 | 2.28% | |||
| 二、无限售条件股份 | 953,818,553 | 97.61% | 1,049,194 | 1,049,194 | 954,867,747 | 97.72% | |||
| 1、人民币普通股 | 953,818,553 | 97.61% | 1,049,194 | 1,049,194 | 954,867,747 | 97.72% | |||
| 三、股份总数 | 977,170,720 | 100.00% | 0 | 0 | 977,170,720 | 100.00% | |||
股份变动的原因
根据《公司法》等相关法律法规规定，2023年1月1日，公司在职董事、监事及高级管理人员所持有公司总股份数的75%的股份将予以锁定，故导致有限售条件股份变动。股份变动的批准情况：不适用股份变动的过户情况：不适用股份回购的实施进展情况：不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况：不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响：不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 周志江 | 13,224,300 | 750,000 | 0 | 12,474,300 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定执行 |
| 徐阿敏 | 1,008,958 | 247,500 | 0 | 761,458 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定执行 |
| 王长城 | 410,775 | 0 | 6,975 | 417,750 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定执行 |
| 蔡黎明 | 234,675 | 58,669 | 0 | 176,006 | 高管锁定股 | 依据证监会、深交所规定执行 |
| 合计 | 14,878,708 | 1,056,169 | 6,975 | 13,829,514 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况：不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 19,491 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 久立集团 | 境内非国有法人 | 35.04% | 342,412,323 | 6,304,250 | 0 | 342,412,323 | 质押 | 15,500,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.60% | 25,438,905 | -1,098,702 | 0 | 25,438,905 | ||
| 兴业银行股份有限公司－富国兴远优选12个月持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 1.84% | 17,984,165 | -9,957,026 | 0 | 17,984,165 | ||
| 浙江久立特材科技股份有限公司－第三期员工持股计划 | 其他 | 1.72% | 16,800,065 | 0 | 0 | 16,800,065 | ||
| 全国社保基金一零一组合 | 其他 | 1.71% | 16,713,454 | 3,213,854 | 0 | 16,713,454 | ||
| 周志江 | 境内自然人 | 1.70% | 16,632,400 | 0 | 12,474,300 | 4,158,100 | ||
| 基本养老保险基金一零零一组合 | 其他 | 1.58% | 15,434,898 | 4,000,000 | 0 | 15,434,898 | ||
| 基本养老保险基金一五零一一组合 | 其他 | 1.31% | 12,799,778 | 12,799,778 | 0 | 12,799,778 | ||
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－平安人寿－平安基金权益委托投资1号单一资产管理计划 | 其他 | 1.18% | 11,494,604 | 11,494,604 | 0 | 11,494,604 | ||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅利伟精选唯实基金 | 其他 | 1.17% | 11,396,083 | -2,152,804 | 0 | 11,396,083 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 久立集团为公司控股股东，周志江为公司实际控制人，上述两者为一致行动人。除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 久立集团 | 342,412,323 | 人民币普通股 | 342,412,323 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 25,438,905 | 人民币普通股 | 25,438,905 | ||
| 兴业银行股份有限公司－富国兴远优选12个月持有期混合型证券投资基金 | 17,984,165 | 人民币普通股 | 17,984,165 | ||
| 浙江久立特材科技股份有限公司－第三期员工持股计划 | 16,800,065 | 人民币普通股 | 16,800,065 | ||
| 全国社保基金一零一组合 | 16,713,454 | 人民币普通股 | 16,713,454 | ||
| 基本养老保险基金一零零一组合 | 15,434,898 | 人民币普通股 | 15,434,898 | ||
| 基本养老保险基金一五零一一组合 | 12,799,778 | 人民币普通股 | 12,799,778 | ||
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－平安人寿－平安基金权益委托投资1号单一资产管理计划 | 11,494,604 | 人民币普通股 | 11,494,604 | ||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅利伟精选唯实基金 | 11,396,083 | 人民币普通股 | 11,396,083 | ||
| 中信证券股份有限公司－社保基金17052组合 | 11,090,200 | 人民币普通股 | 11,090,200 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 久立集团为公司控股股东，周志江为公司实际控制人，上述两者为一致行动人。除此之外，公司未知其他前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系，也未知其他前10名无限售流通股股东和其他前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 无 | ||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 周志江 | 董事 | 现任 | 16,632,400 | 16,632,400 | |||||
| 李郑周 | 董事长 | 现任 | 8,891,445 | 8,891,445 | |||||
| 王长城 | 董事兼总经理 | 现任 | 547,700 | 9,300 | 557,000 | ||||
| 徐阿敏 | 董事兼副 | 现任 | 1,015,278 | 1,015,278 |
| 总经理 | |||||||||
| 蔡黎明 | 董事兼副总经理 | 现任 | 234,675 | 234,675 | |||||
| 苏诚 | 董事兼总工程师 | 现任 | 518,700 | 518,700 | |||||
| 周宇宾 | 董事兼副总经理 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 缪兰娟 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 郑万青 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 赵志毅 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 柴晓岩 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 沈筱刚 | 监事会主席 | 现任 | 290,500 | 290,500 | |||||
| 沈宇峰 | 监事 | 现任 | 204,600 | 204,600 | |||||
| 施泉兵 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 寿昊添 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 章琳金 | 财务负责人 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 杨佩芬 | 董事兼财务总监 | 离任 | 470,300 | 117,575 | 352,725 | ||||
| 合计 | -- | -- | 28,805,598 | 9,300 | 117,575 | 28,697,323 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司报告期控股股东未发生变更。公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况报告期公司不存在债券相关情况。
第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,945,780,859.80 | 1,980,792,299.78 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,110,530.59 | 1,546,809.87 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 325,371,870.99 | 253,454,273.17 |
| 应收账款 | 1,284,112,775.33 | 961,226,845.89 |
| 应收款项融资 | 126,822,372.24 | 71,350,373.19 |
| 预付款项 | 148,808,180.39 | 100,185,685.02 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 21,660,835.38 | 11,464,306.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,384,833,002.96 | 1,999,236,875.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 16,367,018.51 | 60,281,218.13 |
| 流动资产合计 | 6,254,867,446.19 | 5,439,538,687.18 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,041,372,860.76 | 1,278,702,353.09 |
| 其他权益工具投资 | 88,152,815.92 | 57,964,871.38 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,624,007,924.26 | 2,513,476,524.45 |
| 在建工程 | 191,035,400.07 | 185,572,893.96 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 374,738,541.60 | 372,842,388.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 34,454,561.30 | 20,442,960.30 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 4,355,810,688.46 | 4,431,050,576.10 |
| 资产总计 | 10,610,678,134.65 | 9,870,589,263.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 826,176,530.88 | 393,619,936.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 30,627,236.35 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 449,410,540.00 | 704,000,000.00 |
| 应付账款 | 695,610,843.16 | 576,504,727.40 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 911,222,415.27 | 891,006,519.27 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 82,364,399.68 | 138,399,065.44 |
| 应交税费 | 141,112,358.61 | 63,017,732.42 |
| 其他应付款 | 41,355,654.99 | 30,641,387.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,262,087.50 | 10,011,944.44 |
| 其他流动负债 | 106,835,877.67 | 116,605,993.45 |
| 流动负债合计 | 3,295,977,944.11 | 2,923,807,305.61 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 217,096,824.94 | 200,185,361.12 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 39,740,285.93 | 36,940,510.52 |
| 预计负债 | 40,844,714.58 | 0.00 |
| 递延收益 | 264,948,768.50 | 258,071,337.75 |
| 递延所得税负债 | 21,704,868.72 | 22,719,363.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 584,335,462.67 | 517,916,573.37 |
| 负债合计 | 3,880,313,406.78 | 3,441,723,878.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 977,170,720.00 | 977,170,720.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,824,118,472.67 | 1,820,065,520.05 |
| 减：库存股 | 33,567,557.19 | 33,452,297.71 |
| 其他综合收益 | -2,226,365.73 | -6,641,683.26 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 507,496,642.91 | 507,496,642.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,245,499,792.51 | 2,953,472,662.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,518,491,705.17 | 6,218,111,564.02 |
| 少数股东权益 | 211,873,022.70 | 210,753,820.28 |
| 所有者权益合计 | 6,730,364,727.87 | 6,428,865,384.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,610,678,134.65 | 9,870,589,263.28 |
法定代表人：李郑周 主管会计工作负责人：章琳金 会计机构负责人：章琳金
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,809,376,324.95 | 1,932,003,630.63 |
| 交易性金融资产 | 991,037.28 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 324,865,468.34 | 253,092,513.17 |
| 应收账款 | 1,138,106,845.04 | 905,413,342.89 |
| 应收款项融资 | 50,451,966.35 | 61,607,376.76 |
| 预付款项 | 92,239,076.42 | 107,341,034.90 |
| 其他应收款 | 281,848,252.20 | 212,672,671.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,899,576,533.16 | 1,580,829,493.89 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,564,545.09 | 10,229,396.67 |
| 流动资产合计 | 5,607,029,011.55 | 5,064,180,497.77 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,684,013,404.68 | 1,788,032,470.13 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,901,677,557.95 | 1,846,636,413.08 |
| 在建工程 | 136,747,552.64 | 164,005,985.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 305,583,359.20 | 303,384,659.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 30,073,132.90 | 16,861,436.66 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 4,058,095,007.37 | 4,118,920,964.95 |
| 资产总计 | 9,665,124,018.92 | 9,183,101,462.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 612,254,298.94 | 230,064,777.78 |
| 交易性金融负债 | 30,627,236.35 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 370,000,000.00 | 648,000,000.00 |
| 应付账款 | 587,772,658.47 | 482,315,068.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 807,288,483.86 | 881,119,598.14 |
| 应付职工薪酬 | 64,697,721.15 | 118,213,639.68 |
| 应交税费 | 134,301,096.30 | 57,822,960.25 |
| 其他应付款 | 28,850,370.81 | 26,284,016.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 99,613,999.61 | 115,406,944.67 |
| 流动负债合计 | 2,735,405,865.49 | 2,559,227,004.76 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 170,136,944.44 | 170,150,638.89 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 36,372,720.89 | 33,912,496.18 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 216,510,372.83 | 206,631,423.08 |
| 递延所得税负债 | 19,404,806.06 | 20,726,470.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 442,424,844.22 | 431,421,028.58 |
| 负债合计 | 3,177,830,709.71 | 2,990,648,033.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 977,170,720.00 | 977,170,720.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,858,729,721.35 | 1,854,676,768.73 |
| 减：库存股 | 33,567,557.19 | 33,452,297.71 |
| 其他综合收益 | 10,084.80 | -10,808.72 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 507,418,598.12 | 507,418,598.12 |
| 未分配利润 | 3,177,531,742.13 | 2,886,650,448.96 |
| 所有者权益合计 | 6,487,293,309.21 | 6,192,453,429.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,665,124,018.92 | 9,183,101,462.72 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 |
| 其中：营业收入 | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,331,259,316.05 | 2,624,015,446.92 |
| 其中：营业成本 | 2,901,451,984.89 | 2,256,039,768.18 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,393,712.84 | 17,024,848.52 |
| 销售费用 | 153,925,207.27 | 124,859,425.53 |
| 管理费用 | 120,865,838.26 | 100,557,679.14 |
| 研发费用 | 154,879,271.01 | 129,949,878.47 |
| 财务费用 | -17,256,698.22 | -4,416,152.92 |
| 其中：利息费用 | 16,900,828.92 | 13,332,975.25 |
| 利息收入 | 31,971,167.96 | 14,474,143.55 |
| 加：其他收益 | 32,377,045.42 | 41,449,611.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 439,470,614.40 | 199,254,697.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 446,832,706.42 | 198,459,772.33 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -31,063,515.63 | -16,759,497.24 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -23,403,376.43 | -6,019,565.43 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,908,406.19 | -23,671,634.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,678,948.78 | -114,510.25 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 820,786,015.27 | 555,374,668.41 |
| 加：营业外收入 | 415,453.93 | 187,424.25 |
| 减：营业外支出 | 1,508,454.72 | 801,625.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 819,693,014.48 | 554,760,466.73 |
| 减：所得税费用 | 106,363,271.98 | 47,956,079.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 713,329,742.50 | 506,804,387.22 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 712,210,540.08 | 506,051,179.29 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,119,202.42 | 753,207.93 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 4,415,317.53 | -100,422.74 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,415,317.53 | -100,422.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 187,974.54 | -145,953.48 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 187,974.54 | -145,953.48 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 4,227,342.99 | 45,530.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 20,893.52 | 45,530.74 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 4,206,449.47 | 0.00 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 717,745,060.03 | 506,703,964.48 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 716,625,857.61 | 505,950,756.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,119,202.42 | 753,207.93 |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.73 | 0.53 |
| （二）稀释每股收益 | 0.73 | 0.53 |
法定代表人：李郑周 主管会计工作负责人：章琳金 会计机构负责人：章琳金
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 3,475,526,182.79 | 2,857,573,796.22 |
| 减：营业成本 | 2,693,471,588.97 | 2,176,860,283.32 |
| 税金及附加 | 14,639,353.29 | 14,549,064.77 |
| 销售费用 | 143,184,481.56 | 119,997,532.25 |
| 管理费用 | 98,407,213.04 | 98,789,928.13 |
| 研发费用 | 132,585,505.83 | 99,565,751.36 |
| 财务费用 | -22,579,368.82 | -14,746,090.91 |
| 其中：利息费用 | 11,266,002.60 | 3,025,612.73 |
| 利息收入 | 31,541,502.39 | 14,397,519.03 |
| 加：其他收益 | 26,584,224.75 | 35,184,731.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 444,557,759.95 | 211,871,284.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 154,818,937.37 | 200,194,921.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -31,618,273.63 | -16,751,122.73 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,392,291.14 | -5,062,084.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,120,022.49 | -20,867,401.17 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,780.35 | 58,971.05 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 816,827,026.01 | 566,991,705.27 |
| 加：营业外收入 | 415,453.93 | 187,424.25 |
| 减：营业外支出 | 1,042,524.66 | 782,699.80 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 816,199,955.28 | 566,396,429.72 |
| 减：所得税费用 | 105,135,252.51 | 47,592,379.41 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 711,064,702.77 | 518,804,050.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 711,064,702.77 | 518,804,050.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 20,893.52 | 45,530.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 20,893.52 | 45,530.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 20,893.52 | 45,530.74 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 711,085,596.29 | 518,849,581.05 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,710,858,068.88 | 3,228,074,621.59 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 30,764,535.32 | 15,177,840.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,657,193.25 | 113,096,457.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,827,279,797.45 | 3,356,348,919.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,275,836,686.10 | 2,425,176,762.37 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 336,858,091.56 | 295,264,029.15 |
| 支付的各项税费 | 169,654,253.74 | 234,961,664.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 158,440,191.81 | 163,795,107.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,940,789,223.21 | 3,119,197,563.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 94,955,794.64 | 55,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 564,490,477.61 | 20,011,199.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,977,759.27 | 464,085.05 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 663,424,031.52 | 75,975,284.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 231,378,804.05 | 276,222,894.37 |
| 投资支付的现金 | 37,245,370.00 | 12,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | 85,179,953.42 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 353,804,127.47 | 288,222,894.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 309,619,904.05 | -212,247,609.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 814,052,065.00 | 395,731,287.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 146,553,700.00 | 435,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 960,605,765.00 | 830,731,287.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 363,388,282.60 | 193,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 436,000,591.27 | 391,909,281.29 |
| 现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,304,779.40 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 399,727,842.22 | 317,993,920.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,199,116,716.09 | 902,903,201.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -238,510,951.09 | -72,171,914.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,916,551.49 | 4,501,170.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -33,483,921.31 | -42,766,996.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,942,593,932.31 | 1,183,842,406.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,909,110,011.00 | 1,141,075,409.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,511,590,620.33 | 3,061,924,578.51 |
| 收到的税费返还 | 29,434,886.71 | 14,490,600.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,595,850.48 | 105,448,464.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,626,621,357.52 | 3,181,863,644.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,406,055,871.40 | 2,211,555,282.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 274,238,883.71 | 254,422,181.86 |
| 支付的各项税费 | 157,000,111.81 | 222,064,122.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 138,608,033.28 | 154,327,430.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,975,902,900.20 | 2,842,369,017.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -349,281,542.68 | 339,494,626.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 94,955,794.64 | 40,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 568,403,503.44 | 30,799,392.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 389,488.59 | 217,420.53 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 56,000,000.00 | 97,534,118.02 |
| 投资活动现金流入小计 | 719,748,786.67 | 168,550,930.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 179,530,132.49 | 268,612,663.07 |
| 投资支付的现金 | 7,245,400.00 | 0.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 134,044,601.00 | 11,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 122,226,765.74 | 50,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 443,046,899.23 | 329,612,663.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 276,701,887.44 | -161,061,732.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 532,003,782.40 | 277,731,287.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 273,700.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 532,277,482.40 | 277,731,287.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 431,277,367.89 | 387,132,400.88 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 348,500.00 | 16,139,243.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 581,625,867.89 | 503,271,644.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -49,348,385.49 | -225,540,357.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,736,132.22 | 4,473,669.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -117,191,908.51 | -42,633,793.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,894,117,911.66 | 1,099,568,807.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,776,926,003.15 | 1,056,935,013.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 977,170,720.00 | 1,820,065,520.05 | 33,452,297.71 | -6,641,683.26 | 507,496,642.91 | 2,953,472,662.03 | 6,218,111,564.02 | 210,753,820.28 | 6,428,865,384.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 977,170,720.00 | 1,820,065,520.05 | 33,452,297.71 | -6,641,683.26 | 507,496,642.91 | 2,953,472,662.03 | 6,218,111,564.02 | 210,753,820.28 | 6,428,865,384.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,052,952.62 | 115,259.48 | 4,415,317.53 | 292,027,130.48 | 300,380,141.15 | 1,119,202.42 | 301,499,343.57 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,415,317.53 | 712,210,540.08 | 716,625,857.61 | 1,119,202.42 | 717,745,060.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,052,952.62 | 115,259.48 | 3,937,693.14 | 3,937,693.14 | |||||||||||
| 1．所有者投入 | |||||||||||||||
| 的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 32,026,095.89 | 32,026,095.89 | |||||||||||||
| 4．其他 | -27,973,143.27 | 115,259.48 | -28,088,402.75 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 977,170,720.00 | 1,824,118,472.67 | 33,567,557.19 | -2,226,365.73 | 507,496,642.91 | 3,245,499,792.51 | 6,518,491,705.17 | 211,873,022.70 | 6,730,364,727.87 |
上年同期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 977,170,720.00 | 1,788,474,773.63 | 220,041,688.80 | -6,326,705.50 | 382,808,023.56 | 2,174,464,542.60 | 5,096,549,665.49 | 164,552,722.57 | 5,261,102,388.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 977,170,720.00 | 1,788,474,773.63 | 220,041,688.80 | -6,326,705.50 | 382,808,023.56 | 2,174,464,542.60 | 5,096,549,665.49 | 164,552,722.57 | 5,261,102,388.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -100,422.74 | 121,902,917.29 | 121,802,494.55 | -1,551,571.47 | 120,250,923.08 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -100,422.74 | 506,051,179.29 | 505,950,756.55 | 753,207.93 | 506,703,964.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -384,148,262.00 | -384,148,262.00 | -2,304,779.40 | -386,453,041.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | -384,148,262.00 | -384,148,262.00 | -2,304,779.40 | -386,453,041.40 |
| 配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 977,170,720.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,788,474,773.63 | 220,041,688.80 | -6,427,128.24 | 0.00 | 382,808,023.56 | 0.00 | 2,296,367,459.89 | 0.00 | 5,218,352,160.04 | 163,001,151.10 | 5,381,353,311.14 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 977,170,720.00 | 1,854,676,768.73 | 33,452,297.71 | -10,808.72 | 507,418,598.12 | 2,886,650,448.96 | 6,192,453,429.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 977,170,720.00 | 1,854,676,768.73 | 33,452,297.71 | -10,808.72 | 507,418,598.12 | 2,886,650,448.96 | 6,192,453,429.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,052,952.62 | 115,259.48 | 20,893.52 | 290,881,293.17 | 294,839,879.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 20,893.52 | 711,064,702.77 | 711,085,596.29 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,052,952.62 | 115,259.48 | 3,937,693.14 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 32,026,095.89 | 32,026,095.89 | ||||||||||
| 4．其他 | -27,973,143.27 | 115,259.48 | -27,857,883.79 | |||||||||
| （三）利润分配 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -420,183,409.60 | -420,183,409.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 977,170,720.00 | 1,858,729,721.35 | 33,567,557.19 | 10,084.80 | 0.00 | 507,418,598.12 | 3,177,531,742.13 | 6,487,293,309.21 |
上年同期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 977,170,720.00 | 1,819,519,221.37 | 220,041,688.80 | -83,336.87 | 382,729,978.77 | 2,148,601,136.78 | 5,107,896,031.25 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 977,170,720.00 | 1,819,519,221.37 | 220,041,688.80 | -83,336.87 | 382,729,978.77 | 2,148,601,136.78 | 5,107,896,031.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,530.74 | 134,655,788.31 | 134,701,319.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 45,530.74 | 518,804,050.31 | 518,849,581.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -384,148,262.00 | -384,148,262.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -384,148,262.00 | -384,148,262.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 977,170,720.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,819,519,221.37 | 220,041,688.80 | -37,806.13 | 0.00 | 382,729,978.77 | 2,283,256,925.09 | 5,242,597,350.30 |
浙江久立特材科技股份有限公司
财务报表附注
2023年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由久立集团股份有限公司、美欣达集团有限公司和周志江、陈培良、蔡兴强、李郑周、徐阿敏、张火根、张建新等7名自然人共同发起设立，于2005年9月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000758062811X的营业执照，注册资本977,170,720.00元，股份总数977,170,720股（每股面值1元）。公司股票已于2009年12月11日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2023年6月30日止，有限售条件的流通股份A股22,302,973股，无限售条件的流通股份A股954,867,747股。本公司属不锈钢管制造行业。主要经营活动为无缝管、焊接管、管件等的研发、生产和销售。产品主要有：无缝管、焊接管、管件等。本财务报表业经公司2023年8月26日六届二十八次董事会批准对外报出。本公司将湖州久立穿孔有限公司、久立特材科技（上海）有限公司、湖州久立永兴特种合金材料有限公司、湖州华特不锈钢管制造有限公司、湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司、浙江久立投资管理有限公司、浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙）、久立特材科技（香港）有限公司、浙江久立金属材料研究院有限公司、湖州久立供应链有限公司和JIULI Europe GmbH等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收利息组合 | 款项性质 | |
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
| 其他应收款——应收股利组合 | |
| 其他应收款——应收出口退税组合 | |
| 其他应收款——应收合并范围内关联方往来组合 | |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——应收合并范围内关联方往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合、应收商业承兑汇票的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
除模具采用产量法摊销外，其他低值易耗品均按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-35 | 3 | 12.13-2.77 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 19.40-9.70 |
(十四) 在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则，对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户
能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售无缝管、焊接管、管件等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且由客户确认接受，已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认；外销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品控制权转移给客户（其中，FOB、CIF、CFR方式，
公司将产品报关出口并取得提单；FCA方式，公司将产品在指定的地点交付给购买方指定的承运人并取得报关单；EXW方式，产品在本公司交付给购买方指定的承运人并取得签收单；DDP方式，公司将产品在指定目的地交付给购买方并取得交付凭据），已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁
确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租
赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八) 其他重要的会计政策
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 19%、13%、9%、7%、6%、5%；2022年出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为0%、10%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.50%、20%、 |
25%、30%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 15% |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 15% |
| 久立特材科技（上海）有限公司 | 20% |
| 湖州久立供应链有限公司 | 20% |
| 久立特材科技（香港）有限公司 | 16.50% |
| JIULI Europe GmbH | 30% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2020年12月1日联合颁发的《高新技术企业证书》，本公司及子公司湖州华特不锈钢管制造有限公司被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，该等公司2020年-2022年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策；目前，该等公司已向有关主管部门提出高新技术企业资格再次申请认定，预计可以通过，故2023年1-6月企业所得税暂减按15%的税率计缴。
2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2021年12月16日联合颁发的《高新技术企业证书》，子公司湖州久立永兴特种合金材料有限公司被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，该公司2021年-2023年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴。
3. 根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号)规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司久立特材科技（上海）有限公司符合小型微利企业条件，企业所得不超过100万元的部分减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。
4. 全资子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业。根据浙江省湖州市国家税务局湖国税流〔2007〕18号文以及《财政部、国家税务总局关于促
进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号），该公司享受增值税即征即退的税收优惠政策，且增值税退税额按实际残疾人数限额退还。另根据《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号），该公司享受成本加计扣除的民政福利企业所得税的优惠政策，即该公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 134,570.83 | 354,270.64 |
| 银行存款 | 1,908,975,440.17 | 1,942,239,661.67 |
| 其他货币资金 | 36,670,848.80 | 38,198,367.47 |
| 合 计 | 1,945,780,859.80 | 1,980,792,299.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 64,910,906.70 | 105,559.95 |
(2) 使用受限的其他货币资金情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保函保证金 | 32,450,321.80 | 37,898,367.47 |
| 票据保证金 | 4,220,527.00 | 300,000.00 |
| 小 计 | 36,670,848.80 | 38,198,367.47 |
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,110,530.59 | 1,546,809.87 |
| 其中：衍生金融资产 | 1,110,530.59 | 1,546,809.87 |
| 合 计 | 1,110,530.59 | 1,546,809.87 |
3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 342,497,837.88 | 100.00 | 17,125,966.89 | 5.00 | 325,371,870.99 |
| 其中：商业承兑汇票 | 342,497,837.88 | 100.00 | 17,125,966.89 | 5.00 | 325,371,870.99 |
| 合 计 | 342,497,837.88 | 100.00 | 17,125,966.89 | 5.00 | 325,371,870.99 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 266,793,971.76 | 100.00 | 13,339,698.59 | 5.00 | 253,454,273.17 |
| 其中：商业承兑汇票 | 266,793,971.76 | 100.00 | 13,339,698.59 | 5.00 | 253,454,273.17 |
| 合 计 | 266,793,971.76 | 100.00 | 13,339,698.59 | 5.00 | 253,454,273.17 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 342,497,837.88 | 17,125,966.89 | 5.00 |
| 其中：1年以内 | 342,476,337.88 | 17,123,816.89 | 5.00 |
| 1-2年 | 21,500.00 | 2,150.00 | 10.00 |
| 小 计 | 342,497,837.88 | 17,125,966.89 | 5.00 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 13,339,698.59 | 3,786,268.30 | 17,125,966.89 | |||||
| 小 计 | 13,339,698.59 | 3,786,268.30 | 17,125,966.89 | |||||
(3) 本期无实际核销的应收票据。
(4) 期末公司无已质押的应收票据。
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 47,184.67 |
| 项 目 | 期末未终止确认金额 |
| 小 计 | 47,184.67 |
(6) 期末公司无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,360,050,079.08 | 100.00 | 75,937,303.75 | 5.58 | 1,284,112,775.33 |
| 合 计 | 1,360,050,079.08 | 100.00 | 75,937,303.75 | 5.58 | 1,284,112,775.33 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,018,231,114.59 | 100.00 | 57,004,268.70 | 5.60 | 961,226,845.89 |
| 合 计 | 1,018,231,114.59 | 100.00 | 57,004,268.70 | 5.60 | 961,226,845.89 |
2) 采用账龄计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,317,906,132.41 | 65,895,306.62 | 5.00 |
| 1-2年 | 24,285,706.57 | 2,428,570.66 | 10.00 |
| 2-3年 | 14,635,448.05 | 4,390,634.42 | 30.00 |
| 3年以上 | 3,222,792.05 | 3,222,792.05 | 100.00 |
| 小 计 | 1,360,050,079.08 | 75,937,303.75 | 5.58 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 57,004,268.70 | 18,938,008.75 | 4,973.70 | 75,937,303.75 | ||||
| 小 计 | 57,004,268.70 | 18,938,008.75 | 4,973.70 | 75,937,303.75 | ||||
(3)本期实际核销应收账款4,973.70元，主要系零星款项核销。
(4) 应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为436,280,527.80元，占应收账款期末余额合计数的比例为32.08%，相应计提的坏账准备合计数为21,814,026.40元。
5.应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 126,822,372.24 | 71,350,373.19 | ||
| 合 计 | 126,822,372.24 | 71,350,373.19 | ||
(2) 本期无实际核销的应收款项融资。
(3) 期末公司无已质押的应收票据情况。
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 877,275,282.96 |
| 小 计 | 877,275,282.96 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(5) 期末公司无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 144,722,305.20 | 97.25 | 144,722,305.20 | 99,280,073.90 | 99.10 | 99,280,073.90 | ||
| 1-2 年 | 3,944,804.38 | 2.65 | 3,944,804.38 | 871,478.39 | 0.87 | 871,478.39 | ||
| 2-3 年 | 141,070.81 | 0.10 | 141,070.81 | 29,664.73 | 0.03 | 29,664.73 | ||
| 3 年以上 | 4,468.00 | 0.00 | 4,468.00 | |||||
| 合 计 | 148,808,180.39 | 100.00 | 148,808,180.39 | 100,185,685.02 | 100.00 | 100,185,685.02 |
2) 期末无账龄超过1年的重要预付款项。
(2) 预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数70,113,315.32元，占预付款项期末余额合计数的比例为47.12%。
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 28,713,233.06 | 100.00 | 7,052,397.68 | 24.56 | 21,660,835.38 |
| 合 计 | 28,713,233.06 | 100.00 | 7,052,397.68 | 24.56 | 21,660,835.38 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 17,847,104.78 | 100.00 | 6,382,798.30 | 35.76 | 11,464,306.48 |
| 合 计 | 17,847,104.78 | 100.00 | 6,382,798.30 | 35.76 | 11,464,306.48 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收出口退税组合 | 864,211.82 | ||
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 17,672,336.18 | 883,616.81 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,380,523.04 | 238,052.30 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,664,904.93 | 799,471.48 | 30.00 |
| 3年以上 | 5,131,257.09 | 5,131,257.09 | 100.00 |
| 小 计 | 28,713,233.06 | 7,052,397.68 | 24.56 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 365,987.77 | 360,029.53 | 5,656,781.00 | 6,382,798.30 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -119,026.15 | 119,026.15 | ||
| --转入第三阶段 | -266,490.49 | 266,490.49 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 636,655.19 | 25,487.11 | 16,957.08 | 679,099.38 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 9,500.00 | 9,500.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 883,616.81 | 238,052.30 | 5,930,728.57 | 7,052,397.68 |
(3) 本期实际核销其他应收款9,500.00元。
(4) 其他应收款款项按性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 暂借款[注] | 7,432,077.09 | 7,505,814.15 |
| 押金保证金 | 17,884,046.23 | 9,206,373.69 |
| 出口退税 | 864,211.82 | |
| 备用金 | 614,987.06 | 546,443.58 |
| 其他 | 1,917,910.86 | 588,473.36 |
| 合 计 | 28,713,233.06 | 17,847,104.78 |
[注]其他应收暂借款主要系符合条件的员工购房借款。
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 中国石化国际事业有限公司上海招标中心 | 押金保证金 | 1,805,345.06 | 1年以内813,213.00元； 1-2年774,622.06元； 2-3年217,510.00元 | 6.29 | 183,375.86 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 东方电气股份有限公司 | 押金保证金 | 1,415,510.00 | 1年以内1,415,510.00元 | 4.93 | 70,775.50 |
| 万华化学集团物资有限公司 | 押金保证金 | 1,090,000.00 | 1年以内1,090,000.00元 | 3.80 | 54,500.00 |
| 中国石化国际事业有限公司宁波招标中心 | 押金保证金 | 956,010.33 | 1年以内112,400.00元；1-2年236,000.00元； 2-3年607,610.33元 | 3.33 | 211,503.10 |
| 中广核工程有限公司 | 押金保证金 | 900,500.00 | 1年以内900,000.00元； 3年以上500.00元 | 3.13 | 45,500.00 |
| 小 计 | 6,167,365.39 | 21.48 | 565,654.46 |
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 770,277,286.35 | 6,655,946.69 | 763,621,339.66 | 682,380,464.53 | 4,889,975.36 | 677,490,489.17 |
| 在产品 | 887,998,584.85 | 11,049,717.53 | 876,948,867.32 | 696,858,519.60 | 10,605,958.16 | 686,252,561.44 |
| 库存商品 | 754,119,112.69 | 9,856,316.71 | 744,262,795.98 | 642,934,855.98 | 7,441,030.94 | 635,493,825.04 |
| 合 计 | 2,412,394,983.89 | 27,561,980.93 | 2,384,833,002.96 | 2,022,173,840.11 | 22,936,964.46 | 1,999,236,875.65 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,889,975.36 | 6,655,946.69 | 4,889,975.36 | 6,655,946.69 | ||
| 在产品 | 10,605,958.16 | 11,049,717.53 | 10,605,958.16 | 11,049,717.53 | ||
| 库存商品 | 7,441,030.94 | 9,202,741.97 | 6,787,456.20 | 9,856,316.71 | ||
| 小 计 | 22,936,964.46 | 26,908,406.19 | 22,283,389.72 | 27,561,980.93 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。库存商品，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；原材料及在产品，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。存货跌价准备本期转销均系期初计提存货跌价准备的存货本期领用生产或对外销售。
9. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 16,354,408.22 | 16,354,408.22 | 60,281,218.13 | 60,281,218.13 | ||
| 预缴企业所得税 | 12,610.29 | 12,610.29 | ||||
| 合 计 | 16,367,018.51 | 16,367,018.51 | 60,281,218.13 | 60,281,218.13 |
10. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 1,041,372,860.76 | 1,041,372,860.76 | 1,278,702,353.09 | 1,278,702,353.09 | ||
| 合 计 | 1,041,372,860.76 | 1,041,372,860.76 | 1,278,702,353.09 | 1,278,702,353.09 | ||
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 湖州诚镓企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称湖州诚镓） | 10,395,137.89 | -60.20 | |||
| 永兴特种材料科技股份有限公司（以下简称永兴材料） | 1,268,307,215.20 | 221,218,461.42 | 155,553,171.69 | 17,029.26 | |
| 合 计 | 1,278,702,353.09 | 221,218,461.42 | 155,553,111.49 | 17,029.26 | |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 湖州诚镓 | 10,395,077.69 | |||||
| 永兴材料 | -7,181,171.66 | 164,500,000.00 | 1,030,977,783.07 | |||
| 合 计 | -7,181,171.66 | 164,500,000.00 | 1,041,372,860.76 | |||
11.其他权益工具投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 北京安点科技有限责任公司 | 29,571,111.47 | 29,602,936.73 | |||
| 浙江湖州久景企业管理合伙企业（有限合伙） | 127,500.00 | 127,500.00 | |||
| 宁波复聚坤晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 4,978,288.95 | 5,000,000.00 | |||
| 嘉兴毅安材智股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,817,620.09 | 9,809,447.09 | |||
| 浙江宏伟供应链集团股份有限公司 | 13,631,131.74 | 13,424,987.56 | |||
| 上海声通信息科技股份有限公司 | 30,027,163.67 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 小 计 | 88,152,815.92 | 57,964,871.38 | |||
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因考虑上述投资为非交易性权益工具投资，公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
12. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 1,372,124,357.13 | 3,180,505,909.08 | 12,735,143.73 | 66,847,625.85 | 4,632,213,035.79 |
| 本期增加金额 | 172,424,043.62 | 91,655,835.33 | 82,327.44 | 12,107,493.98 | 276,269,700.37 |
| 1) 购置 | 69,883,996.07 | 23,278,802.76 | 82,327.44 | 4,945,331.56 | 98,190,457.83 |
| 2) 在建工程转入 | 102,540,047.55 | 68,377,032.57 | 7,162,162.42 | 178,079,242.54 | |
| 本期减少金额 | 23,258,031.28 | 279,432.72 | 23,537,464.00 | ||
| 1) 处置或报废 | 23,258,031.28 | 279,432.72 | 23,537,464.00 | ||
| 期末数 | 1,544,548,400.75 | 3,248,903,713.13 | 12,817,471.17 | 78,675,687.11 | 4,884,945,272.16 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 456,226,900.39 | 1,610,003,720.45 | 8,212,183.45 | 44,293,707.05 | 2,118,736,511.34 |
| 本期增加金额 | 34,290,630.08 | 121,184,760.03 | 400,875.62 | 2,817,324.79 | 158,693,590.52 |
| 1) 计提 | 34,290,630.08 | 121,184,760.03 | 400,875.62 | 2,817,324.79 | 158,693,590.52 |
| 本期减少金额 | 16,221,526.41 | 271,227.55 | 16,492,753.96 | ||
| 1) 处置或报废 | 16,221,526.41 | 271,227.55 | 16,492,753.96 | ||
| 期末数 | 490,517,530.47 | 1,714,966,954.07 | 8,613,059.07 | 46,839,804.29 | 2,260,937,347.90 |
| 期初数 | |||||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 1,054,030,870.28 | 1,533,936,759.06 | 4,204,412.10 | 31,835,882.82 | 2,624,007,924.26 |
| 期初账面价值 | 915,897,456.74 | 1,570,502,188.63 | 4,522,960.28 | 22,553,918.80 | 2,513,476,524.45 |
(2) 经营租出固定资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 说明 |
| 房屋及建筑物 | 21,948,744.47 | 因该经营租出的固定资产仅为公司房屋及建筑物的一部分，且为临时性租赁，故未作为投资性房地产项目核算。 |
| 小 计 | 21,948,744.47 |
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 钛管车间、热处理车间、LNG项目主车间、物流仓库 | 30,398,094.82 | 正在办理产权证书 |
| 新冷轧车间 | 103,921,460.21 | 正在办理产权证书 |
| 小 计 | 134,319,555.03 |
13. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工业自动化与智能制造项目 | 22,307,444.47 | 22,307,444.47 | ||||
| 年产5000吨特种合金管道预制件及管维服务项目 | 61,464,823.14 | 61,464,823.14 | 41,539,780.31 | 41,539,780.31 | ||
| 金属材料研究院项目 | 48,492,534.87 | 48,492,534.87 | ||||
| 预制管建设项目 | 8,613,437.18 | 8,613,437.18 | 13,534,895.68 | 13,534,895.68 | ||
| 特冶二期项目 | 50,774,662.82 | 50,774,662.82 | 19,984,822.56 | 19,984,822.56 | ||
| 高精度超长管项目 | 25,182,230.44 | 25,182,230.44 | ||||
| 其他零星项目 | 45,000,246.49 | 45,000,246.49 | 39,713,416.07 | 39,713,416.07 | ||
| 合 计 | 191,035,400.07 | 191,035,400.07 | 185,572,893.96 | 185,572,893.96 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 （万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 工业自动化与智能制造项目 | 33,480.00 | 22,307,444.47 | 3,796,837.60 | 26,104,282.07 | ||
| 年产5000吨特种合金管道预制件及管维服务项目 | 18,873.00 | 41,539,780.31 | 20,205,777.34 | 280,734.51 | 61,464,823.14 | |
| 金属材料研究院项目 | 9,870.52 | 48,492,534.87 | 8,428,778.75 | 56,921,313.62 | ||
| 预制管建设项目 | 5,500.00 | 13,534,895.68 | 13,838,340.76 | 18,759,799.26 | 8,613,437.18 | |
| 特冶二期项目 | 19,223.00 | 19,984,822.56 | 33,843,096.85 | 3,053,256.59 | 50,774,662.82 | |
| 高精度超长管项目 | 13,548.00 | 25,182,230.44 | 25,182,230.44 | |||
| 其他零星项目 | 39,713,416.07 | 86,237,459.13 | 72,959,856.49 | 7,990,772.22 [注] | 45,000,246.49 | |
| 小 计 | 185,572,893.96 | 191,532,520.87 | 178,079,242.54 | 7,990,772.22 | 191,035,400.07 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 工业自动化与智能制造项目 | 90.74 | 100.00 | 6,912,166.68 | 募集资金 及其他 | ||
| 年产5000吨特种合金管道预制件及管维服务项目 | 56.26 | 60.00 | 自有资金 | |||
| 金属材料研究院项目 | 96.39 | 95.00 | 自有资金 | |||
| 预制管建设项目 | 83.54 | 85.00 | 自有资金 | |||
| 特冶二期项目 | 28.50 | 25.00 | 350,114.33 | 350,114.33 | 4.20 | 金融机构贷款及其他 |
| 高精度超长管项目 | 18.59 | 20.00 | 自有资金 | |||
| 其他零星项目 | 自有资金 | |||||
| 小 计 | 7,262,281.01 | 350,114.33 |
[注]系在建工程转入无形资产合计7,990,772.22 元。
14. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 415,739,487.63 | 34,294,877.91 | 450,034,365.54 |
| 本期增加金额 | 379,490.16 | 7,990,772.22 | 8,370,262.38 |
| 1) 购置 | 379,490.16 | 379,490.16 | |
| 2) 在建工程转入 | 7,990,772.22 | 7,990,772.22 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 416,118,977.79 | 42,285,650.13 | 458,404,627.92 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 60,806,760.85 | 16,385,216.32 | 77,191,977.17 |
| 本期增加金额 | 4,208,121.98 | 2,265,987.17 | 6,474,109.15 |
| 1) 计提 | 4,208,121.98 | 2,265,987.17 | 6,474,109.15 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 65,014,882.83 | 18,651,203.49 | 83,666,086.32 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 351,104,094.96 | 23,634,446.64 | 374,738,541.60 |
| 期初账面价值 | 354,932,726.78 | 17,909,661.59 | 372,842,388.37 |
(2) 期末无形资产均已办妥产权证书。
15. 商誉
(1) 明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | ||
| 合 计 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | ||
(2) 商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期企业 合并形成 | 本期减少 | 期末数 | |
| 处置 | 其他 | ||||
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | |||
| 合 计 | 2,048,584.55 | 2,048,584.55 | |||
(3) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 华特公司资产组 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 82,069,357.63 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值(包含少数股东商誉) | 2,923,717.53 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 84,993,075.16 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.80%（2022年度：
13.80%），预测期以后的现金流量根据增长率1%（2022年度：1%）推断得出，该增长率和不锈钢管制造行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
16. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 116,517,969.98 | 18,133,640.30 | 93,280,931.75 | 14,117,238.36 |
| 内部交易未实现利润 | 14,261,845.06 | 2,157,263.12 | 17,787,936.23 | 2,672,905.08 |
| 交易性金融负债公允价值变动损失 | 30,627,236.35 | 4,594,085.45 | ||
| 股份支付 | 63,797,149.50 | 9,569,572.43 | 24,352,112.40 | 3,652,816.86 |
| 合 计 | 225,204,200.89 | 34,454,561.30 | 135,420,980.38 | 20,442,960.30 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动收益 | 1,110,530.59 | 166,579.59 | 1,546,809.87 | 232,021.48 |
| 固定资产折旧 | 143,588,594.22 | 21,538,289.13 | 149,915,616.62 | 22,487,342.50 |
| 合 计 | 144,699,124.81 | 21,704,868.72 | 151,462,426.49 | 22,719,363.98 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 资产减值准备 | 52,004,393.85 | 6,382,798.30 |
| 小 计 | 52,004,393.85 | 6,382,798.30 |
17. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 32,003,782.40 | |
| 抵押借款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 保证借款 | 163,500,000.00 | 113,000,000.00 |
| 信用借款 | 540,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 短期借款利息 | 672,748.48 | 619,936.00 |
| 合 计 | 826,176,530.88 | 393,619,936.00 |
18.交易性金融负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 30,627,236.35 | |
| 其中：衍生金融负债 | 30,627,236.35 | |
| 合 计 | 30,627,236.35 |
19. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 449,410,540.00 | 704,000,000.00 |
| 合 计 | 449,410,540.00 | 704,000,000.00 |
20. 应付账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 526,286,061.31 | 403,748,229.50 |
| 设备工程款 | 105,263,238.82 | 120,793,747.87 |
| 其他 | 64,061,543.03 | 51,962,750.03 |
| 合 计 | 695,610,843.16 | 576,504,727.40 |
(2) 期末无账龄超过1年的重要应付账款。
21. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 911,222,415.27 | 891,006,519.27 |
| 合 计 | 911,222,415.27 | 891,006,519.27 |
22. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 135,959,140.52 | 266,005,714.61 | 322,176,671.82 | 79,788,183.31 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 2,439,924.92 | 14,675,056.83 | 14,538,765.38 | 2,576,216.37 |
| 合 计 | 138,399,065.44 | 280,680,771.44 | 336,715,437.20 | 82,364,399.68 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 132,988,731.15 | 223,857,253.04 | 280,215,627.86 | 76,630,356.33 |
| 职工福利费 | 21,953,674.20 | 21,953,674.20 | ||
| 社会保险费 | 1,555,770.41 | 9,711,192.68 | 9,702,535.30 | 1,564,427.79 |
| 其中：医疗保险费 | 1,329,830.31 | 8,553,652.15 | 8,512,736.30 | 1,370,746.16 |
| 工伤保险费 | 225,940.10 | 1,157,540.53 | 1,189,799.00 | 193,681.63 |
| 住房公积金 | 1,345,667.00 | 9,159,254.00 | 9,254,020.70 | 1,250,900.30 |
| 工会经费和职工教育经费 | 68,971.96 | 1,324,340.69 | 1,050,813.76 | 342,498.89 |
| 小 计 | 135,959,140.52 | 266,005,714.61 | 322,176,671.82 | 79,788,183.31 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 2,355,806.62 | 14,177,511.72 | 14,045,866.38 | 2,487,451.96 |
| 失业保险费 | 84,118.30 | 497,545.11 | 492,899.00 | 88,764.41 |
| 小 计 | 2,439,924.92 | 14,675,056.83 | 14,538,765.38 | 2,576,216.37 |
23. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 16,941,541.90 | 34,286,156.05 |
| 企业所得税 | 114,361,061.18 | 13,022,994.68 |
| 房产税 | 6,161,551.19 | 10,227,285.60 |
| 城市维护建设税 | 899,542.93 | 1,712,608.37 |
| 教育费附加 | 539,433.81 | 1,026,554.08 |
| 地方教育附加 | 359,622.56 | 684,370.99 |
| 印花税 | 1,112,012.24 | 1,165,988.83 |
| 代扣代缴个人所得税 | 706,608.92 | 839,667.04 |
| 城镇土地使用税 | 22,460.90 | 44,629.10 |
| 其他 | 8,522.98 | 7,477.68 |
| 合 计 | 141,112,358.61 | 63,017,732.42 |
24. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 37,526,915.97 | 26,507,962.80 |
| 其他 | 3,828,739.02 | 4,133,424.39 |
| 合 计 | 41,355,654.99 | 30,641,387.19 |
(2) 期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
25. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 11,262,087.50 | 10,011,944.44 |
| 其中：保证借款本金 | 11,250,000.00 | 10,000,000.00 |
| 借款利息 | 12,087.50 | 11,944.44 |
| 合 计 | 11,262,087.50 | 10,011,944.44 |
26. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 已背书未终止确认的商业承兑汇票 | 47,184.67 | 13,445,168.26 |
| 待转销项税额 | 106,788,693.00 | 103,160,825.19 |
| 合 计 | 106,835,877.67 | 116,605,993.45 |
27. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 46,910,000.00 | 30,000,000.00 |
| 抵押借款 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 长期借款利息 | 186,824.94 | 185,361.12 |
| 合 计 | 217,096,824.94 | 200,185,361.12 |
28. 长期应付职工薪酬
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 年功奖励基金 | 39,740,285.93 | 36,940,510.52 |
| 合 计 | 39,740,285.93 | 36,940,510.52 |
经本公司2011年第一次临时股东大会审议批准，本公司设立可享受年功奖励基金，按
年度归属于母公司所有者净利润的2－3%(每人每年上限为3,600元)提取，并对长期服务于公司的员工按每年工作表现经年终评定考核后，计算确定其每年可享受的年功奖励基金激励额。
29.预计负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 产品质量保证 | 40,844,714.58[注] | |
| 合 计 | 40,844,714.58 |
[注] 预计负债期末数系本期收购的境外资产和负债包组成部分。
30. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 258,071,337.75 | 21,960,000.00 | 15,082,569.25 | 264,948,768.50 | 政府给予的无偿补助 |
| 合 计 | 258,071,337.75 | 21,960,000.00 | 15,082,569.25 | 264,948,768.50 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 超超临界电站锅炉关键耐温耐压件制造项目 | 243,333.18 | 182,500.02 | 60,833.16 | 与资产相关 | |
| 耕地占用税返还 | 4,552,494.51 | 59,449.62 | 4,493,044.89 | 与资产相关 | |
| 契税返还 | 1,520,119.19 | 20,718.00 | 1,499,401.19 | 与资产相关 | |
| LNG等输送用大口径管道及组件项目 | 3,052,521.20 | 1,801,260.48 | 1,251,260.72 | 与资产相关 | |
| 大口径无缝管技术改造项目 | 97,087.59 | 97,087.59 | 与资产相关 | ||
| 年产1万吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目 | 784,166.51 | 169,000.02 | 615,166.49 | 与资产相关 | |
| 不锈钢无缝管自动化表面处理工艺技术改造项目 | 199,999.84 | 25,000.02 | 174,999.82 | 与资产相关 | |
| 年产5000吨大型装备用耐腐蚀换热管束技术开发及产业化项目 | 775,500.00 | 151,000.02 | 624,499.98 | 与资产相关 | |
| 工业自动化与智能制造项目 | 8,069,999.96 | 394,500.00 | 7,675,499.96 | 与资产相关 | |
| 石油、天然气开采用耐蚀合金油井管产业化项目 | 8,991,942.35 | 1,147,907.58 | 7,844,034.77 | 与资产相关 | |
| 能源自主创新及重点产业振兴和技术改造（能源装备）项目 | 6,073,557.46 | 759,194.70 | 5,314,362.76 | 与资产相关 | |
| 20吨/天不锈钢重金属污泥无害化处理和资源综合利用生产线项目 | 500,000.16 | 49,999.98 | 450,000.18 | 与资产相关 | |
| 省“三名”培育试点企业专项资金 | 5,324,366.02 | 514,999.98 | 4,809,366.04 | 与资产相关 | |
| 年产1万吨高品质特种合金材料项目 | 1,262,416.67 | 160,500.00 | 1,101,916.67 | 与资产相关 | |
| 吴兴工业园区循环改造项目 | 1,086,782.62 | 139,434.78 | 947,347.84 | 与资产相关 | |
| 年产5500KM核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目 | 63,114,243.15 | 3,660,381.66 | 59,453,861.49 | 与资产相关 | |
| 国家新材料平台核能材料项目资金 | 8,873,999.96 | 493,000.02 | 8,380,999.94 | 与资产相关 |
| 省绿色智造国家试点项目 | 6,194,519.96 | 344,140.02 | 5,850,379.94 | 与资产相关 | |
| 合金公司二期项目 | 49,407,248.00 | 2,815,344.00 | 46,591,904.00 | 与资产相关 | |
| 特殊材料管道机械加工生产线 | 6,308,122.74 | 406,975.68 | 5,901,147.06 | 与资产相关 | |
| 年产1000吨航空航天材料及制品项目 | 17,050,000.01 | 900,000.00 | 16,150,000.01 | 与资产相关 | |
| 金属材料研究院项目 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产15000吨油气输送用特种合金焊接管材建设项目 | 15,035,166.67 | 21,960,000.00 | 764,500.08 | 36,230,666.59 | 与资产相关 |
| 超超临界火电机组材料生产应用示范平台建设项目 | 750,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产5000吨特种合金管配件及管道预制件项目 | 3,033,500.00 | 3,033,500.00 | 与资产相关 | ||
| 不锈钢无缝管表面质量提升技改项目 | 770,250.00 | 25,675.00 | 744,575.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 258,071,337.75 | 21,960,000.00 | 15,082,569.25 | 264,948,768.50 |
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
31. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 977,170,720 | 977,170,720 | |||||
32. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 1,584,043,044.68 | 188,504.42 | 148,044.94 | 1,584,083,504.16 |
| 其他资本公积 | 236,022,475.37 | 32,026,095.89 | 28,013,602.75 | 240,034,968.51 |
| 合 计 | 1,820,065,520.05 | 32,214,600.31 | 28,161,647.69 | 1,824,118,472.67 |
(2) 其他说明
1) 资本公积（股本溢价）增减变动说明
①资本公积（股本溢价）本期增加188,504.42元，系员工持股计划持有人出现离职、退休或死亡等不再适合参加持股计划等情形时，所持股份权益转入预留部分，相应增加资本公积（股本溢价）188,504.42元，详见本财务报表附注十一(一)2之说明；
资本公积（股本溢价）本期减少148,044.94元，系公司将回购的库存股用于员工持股计划，相应冲减资本公积（股本溢价）148,044.94元，详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
2) 其他资本公积增减变动说明
①其他资本公积本期增加32,026,095.89元，系本期员工持股计划相应确认股份支付费用30,716,870.97元，计入资本公积(其他资本公积)，对预计未来期间可税前扣除金额超过已确认股票激励费用的部分计提递延所得税资产1,309,224.92元，计入资本公积(其他资本公积)；
其他资本公积本期减少28,013,602.75元，系本公司在编制合并财务报表时，对于联营企业除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益变动，按本公司应享有的份额变化减少本项目7,181,171.66元，本期处置联营企业股份，按处置份额减少本项目20,832,431.09元。
33. 库存股
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 员工持股计划 | 33,452,297.71 | 537,004.42 | 421,744.94 | 33,567,557.19 |
| 合 计 | 33,452,297.71 | 537,004.42 | 421,744.94 | 33,567,557.19 |
(2) 其他说明
员工持股计划本期增加537,004.42元，本期减少421,744.94元，详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
34. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,587,616.18 | 187,974.54 | 187,974.54 | -6,399,641.64 | ||||
| 其中：其他权益工具投资 公允价值变动 | -6,587,616.18 | 187,974.54 | 187,974.54 | -6,399,641.64 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -54,067.08 | 4,223,478.73 | 3,864.26 | 4,227,342.99 | 4,173,275.91 | |||
| 其中：权益法下可以转损 益的其他综合收益 | -10,808.72 | 17,029.26 | 3,864.26 | 20,893.52 | 10,084.80 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -43,258.36 | 4,206,449.47 | 4,206,449.47 | 4,163,191.11 | ||||
| 其他综合收益合计 | -6,641,683.26 | 4,411,453.27 | 3,864.26 | 4,415,317.53 | -2,226,365.73 | |||
35. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 507,496,642.91 | 507,496,642.91 | ||
| 合 计 | 507,496,642.91 | 507,496,642.91 |
36. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年度 |
| 期初未分配利润 | 2,953,472,662.03 | 2,174,464,542.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 712,210,540.08 | 1,287,845,000.78 |
| 减：提取法定盈余公积 | 124,688,619.35 | |
| 应付普通股股利 | 420,183,409.60 | 384,148,262.00 |
| 期末未分配利润 | 3,245,499,792.51 | 2,953,472,662.03 |
(2) 其他说明
根据公司2022年年度股东大会通过的2022年度利润分配方案，按公司实施分配方案时股权登记日总股本977,170,720股为基数，每10股派发现金股利4.30元（含税），合计420,183,409.60元（含税）。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 3,535,699,081.48 | 2,673,502,121.40 | 2,806,966,186.46 | 2,080,889,417.27 |
| 其他业务收入 | 228,552,837.05 | 227,949,863.49 | 178,284,827.29 | 175,150,350.91 |
| 合 计 | 3,764,251,918.53 | 2,901,451,984.89 | 2,985,251,013.75 | 2,256,039,768.18 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入[注] | 3,762,946,396.28 | 2,899,137,077.46 | 2,984,115,702.00 | 2,254,182,741.12 |
[注] 与营业收入之合计数差异系其他业务收入中的租赁收入
(2)收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 无缝管 | 1,717,569,877.13 | 1,221,712,208.81 | 1,515,414,752.37 | 1,054,732,070.37 |
| 焊接管 | 1,270,399,446.31 | 970,878,695.90 | 994,438,861.71 | 776,938,228.83 |
| 管件 | 281,675,754.73 | 239,649,173.42 | 176,643,965.83 | 133,981,723.50 |
| 其他 | 493,301,318.11 | 466,896,999.33 | 297,618,122.09 | 288,530,718.42 |
| 小 计 | 3,762,946,396.28 | 2,899,137,077.46 | 2,984,115,702.00 | 2,254,182,741.12 |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内销售 | 2,728,709,217.67 | 2,149,315,122.97 | 2,291,005,732.09 | 1,714,873,873.53 |
| 境外销售 | 1,034,237,178.61 | 749,821,954.49 | 693,109,969.91 | 539,308,867.59 |
| 小 计 | 3,762,946,396.28 | 2,899,137,077.46 | 2,984,115,702.00 | 2,254,182,741.12 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 3,762,946,396.28 | 2,984,115,702.00 |
| 小 计 | 3,762,946,396.28 | 2,984,115,702.00 |
(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为742,795,691.02元。
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 4,076,347.20 | 4,646,405.12 |
| 教育费附加 | 2,444,899.69 | 2,787,702.15 |
| 地方教育附加 | 1,629,931.53 | 1,858,468.17 |
| 房产税 | 6,395,532.16 | 5,174,416.53 |
| 印花税 | 2,802,593.50 | 1,546,932.41 |
| 土地增值税 | 963,543.97 | |
| 其他税种 | 44,408.76 | 47,380.17 |
| 合 计 | 17,393,712.84 | 17,024,848.52 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 44,692,414.83 | 37,191,296.64 |
| 包装费用 | 22,414,853.03 | 19,232,726.80 |
| 业务招待费 | 20,690,168.81 | 15,109,331.82 |
| 差旅费 | 6,469,804.78 | 2,211,489.74 |
| 市场费用 | 36,411,282.26 | 37,447,856.72 |
| 办公水电费 | 4,340,377.83 | 2,676,919.21 |
| 试验检验费 | 2,250,873.19 | 2,678,645.70 |
| 折旧费 | 6,866,314.45 | 5,160,558.28 |
| 股份支付 | 4,815,601.61 | |
| 其他 | 4,973,516.48 | 3,150,600.62 |
| 合 计 | 153,925,207.27 | 124,859,425.53 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 58,674,628.31 | 54,519,341.65 |
| 折旧和摊销 | 18,373,957.69 | 15,255,927.35 |
| 物业费 | 2,947,738.10 | 2,820,260.92 |
| 差旅费 | 1,881,856.99 | 881,911.64 |
| 业务招待费 | 1,203,735.64 | 1,525,334.21 |
| 服务费 | 8,008,429.27 | 7,162,647.24 |
| 修理费 | 5,832,428.97 | 8,196,894.08 |
| 环保费 | 1,321,811.96 | 1,284,666.82 |
| 办公水电费 | 3,225,884.21 | 2,336,037.10 |
| 股份支付 | 9,275,865.16 | |
| 其他 | 10,119,501.96 | 6,574,658.13 |
| 合 计 | 120,865,838.26 | 100,557,679.14 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 35,735,497.63 | 32,400,384.93 |
| 折旧和摊销 | 9,224,046.43 | 2,967,573.67 |
| 材料耗用 | 73,716,553.45 | 67,284,715.68 |
| 技术服务费 | 11,533,922.94 | 12,767,506.34 |
| 加工费 | 5,215,758.66 | 7,386,504.94 |
| 股份支付 | 11,924,726.56 | |
| 其他 | 7,528,765.34 | 7,143,192.91 |
| 合 计 | 154,879,271.01 | 129,949,878.47 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 16,900,828.92 | 13,332,975.25 |
| 利息收入 | -31,971,167.96 | -14,474,143.55 |
| 汇兑损益 | -4,710,102.02 | -4,501,170.41 |
| 其他 | 2,523,742.84 | 1,226,185.79 |
| 合 计 | -17,256,698.22 | -4,416,152.92 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 15,082,569.25 | 10,652,349.60 | 15,082,569.25 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 16,954,668.39 | 30,383,975.78 | 16,052,148.39 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 339,807.78 | 413,286.30 | |
| 合 计 | 32,377,045.42 | 41,449,611.68 | 31,134,717.64 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 152,276,328.76 | 198,459,772.33 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 294,556,377.66 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -7,362,092.02 | 794,924.90 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -7,245,400.00 | 2,011,199.94 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[注] | -116,692.02 | -1,216,275.04 |
| 合 计 | 439,470,614.40 | 199,254,697.23 |
[注]系银行承兑汇票贴现利息支出
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | -436,279.28 | -9,926,533.53 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -436,279.28 | -9,837,501.49 |
| 短期理财产品产生的公允价值变动收益 | -89,032.04 | |
| 交易性金融负债 | -30,627,236.35 | -6,832,963.71 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -30,627,236.35 | -6,832,963.71 |
| 合 计 | -31,063,515.63 | -16,759,497.24 |
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -23,403,376.43 | -6,019,565.43 |
| 合 计 | -23,403,376.43 | -6,019,565.43 |
11.资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -26,908,406.19 | -23,671,634.41 |
| 合 计 | -26,908,406.19 | -23,671,634.41 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -2,678,948.78 | -114,510.25 | -2,678,948.78 |
| 合 计 | -2,678,948.78 | -114,510.25 | -2,678,948.78 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 106,452.73 | 41,192.13 | 106,452.73 |
| 赔款收入 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 无法支付款项 | 9,001.20 | 146,232.12 | 9,001.20 |
| 合 计 | 415,453.93 | 187,424.25 | 415,453.93 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 494,454.72 | 141,625.93 | 494,454.72 |
| 捐赠支出 | 1,014,000.00 | 660,000.00 | 1,014,000.00 |
| 合 计 | 1,508,454.72 | 801,625.93 | 1,508,454.72 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 120,080,143.32 | 52,378,894.84 |
| 递延所得税费用 | -13,716,871.34 | -4,422,815.33 |
| 合 计 | 106,363,271.98 | 47,956,079.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 819,693,014.48 | 554,760,466.73 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 122,953,952.17 | 83,214,070.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 350,089.38 | -528,760.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 462,123.50 | 2,661,051.25 |
| 非应税收入的影响 | -23,067,085.34 | -31,538,628.27 |
| 子公司税率变动的影响 | -2,786.74 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 19,269,729.39 | -1,190,477.95 |
| 加计扣除的影响 | -17,150,843.98 | -14,858,714.17 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -3,934,111.86 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,482,205.46 | 10,197,539.32 |
| 所得税费用 | 106,363,271.98 | 47,956,079.51 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)33之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 | 13,748,045.67 | 36,215,735.95 |
| 收到的与经营活动相关的政府补助 | 38,012,148.39 | 55,696,735.78 |
| 利息收入 | 31,971,167.96 | 14,474,143.55 |
| 租赁收入 | 1,305,522.25 | 1,135,311.75 |
| 其他 | 620,308.98 | 5,574,530.11 |
| 合 计 | 85,657,193.25 | 113,096,457.14 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 | 12,220,527.00 | 34,273,817.39 |
| 付现费用 | 140,339,513.14 | 129,082,734.33 |
| 其他 | 5,880,151.67 | 438,556.05 |
| 合 计 | 158,440,191.81 | 163,795,107.77 |
3. 收到其他与筹资活动有关的现金
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 贴现的筹资性银行承兑汇票 | 146,280,000.00 | 435,000,000.00 |
| 收到员工持股计划缴款 | 273,700.00 | |
| 合 计 | 146,553,700.00 | 435,000,000.00 |
(2) 其他说明
报告期内，存在母子公司之间因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请贴现的情况。考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中列报于“收到其他与筹资活动有关的现金”，将到期承付的该等票据列报于“支付其他与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息列报于“支付其他与筹资活动有关的现金”，收回该等承兑汇票保证金列报于“收到其他与筹资活动有关的现金”。
4. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 贴现的承兑汇票对应的贴现利息 | 1,379,342.22 | 7,854,676.78 |
| 贴现的承兑汇票到期支付本金 | 398,000,000.00 | 294,000,000.00 |
| 支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 | 16,139,243.83 | |
| 支付员工的持股计划退款 | 348,500.00 | |
| 合 计 | 399,727,842.22 | 317,993,920.61 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 713,329,742.50 | 506,804,387.22 |
| 加：资产减值准备 | 50,311,782.62 | 29,691,199.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 159,601,170.73 | 133,961,508.04 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,474,109.15 | 4,814,257.89 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,066,950.77 | 214,944.05 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 31,063,515.63 | 16,759,497.24 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,190,726.90 | 8,831,804.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -439,587,306.42 | -200,470,972.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -12,702,376.08 | -3,722,171.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,014,495.26 | -700,643.41 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -287,416,893.65 | -193,060,463.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -378,800,644.22 | -165,402,524.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 33,251,074.30 | 101,454,853.92 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他 | -3,276,782.73 | -2,024,321.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,909,110,011.00 | 1,141,075,409.31 |
| 减：现金的期初余额 | 1,942,593,932.31 | 1,183,842,406.28 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -33,483,921.31 | -42,766,996.97 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 1,909,110,011.00 | 1,942,593,932.31 |
| 其中：库存现金 | 134,570.83 | 354,270.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,908,975,440.17 | 1,942,239,661.67 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 1,909,110,011.00 | 1,942,593,932.31 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
(3) 现金流量表补充资料的说明
本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为1,909,110,011.00元，合并资产负债表“货币资金”期末余额为1,945,780,859.80元，差异36,670,848.80元，系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金36,670,848.80元；本期合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为1,942,593,932.31元，合并资产负债表“货币资金”期初余额为1,980,792,299.78元，差异38,198,367.47元，合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金
38,198,367.47元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 36,670,848.80 | 均系其他货币资金，包括票据保证金4,220,527.00元，保函保证金32,450,321.80元 |
| 固定资产 | 196,286,775.22 | 为银行融资提供担保 |
| 无形资产 | 141,900,356.56 | 为银行融资提供担保 |
| 合 计 | 374,857,980.58 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 329,901,361.95 | ||
| 其中：美元 | 23,894,318.80 | 7.2258 | 172,655,568.79 |
| 欧元 | 16,130,059.37 | 7.8771 | 127,058,090.66 |
| 日元 | 602,548,952.00 | 0.0501 | 30,187,702.50 |
| 应收账款 | 361,208,992.46 | ||
| 其中：美元 | 34,104,914.67 | 7.2258 | 246,435,292.42 |
| 欧元 | 14,570,552.62 | 7.8771 | 114,773,700.04 |
| 其他应收款 | 7,125,539.43 | ||
| 其中：欧元 | 904,589.18 | 7.8771 | 7,125,539.43 |
| 应付账款 | 129,687,275.46 | ||
| 其中：美元 | 5,147,260.86 | 7.2258 | 37,193,077.52 |
| 欧元 | 11,652,090.95 | 7.8771 | 91,784,685.62 |
| 英镑 | 77,600.00 | 9.1432 | 709,512.32 |
| 其他应付款 | 10,294,471.16 | ||
| 其中：欧元 | 1,306,885.93 | 7.8771 | 10,294,471.16 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 超超临界电站锅炉关键耐温耐压件制造项目 | 243,333.18 | 182,500.02 | 60,833.16 | 其他收益 | ||
| 耕地占用税返还 | 4,552,494.51 | 59,449.62 | 4,493,044.89 | 其他收益 | ||
| 契税返还 | 1,520,119.19 | 20,718.00 | 1,499,401.19 | 其他收益 | ||
| LNG等输送用大口径管道及组件项目 | 3,052,521.20 | 1,801,260.48 | 1,251,260.72 | 其他收益 | ||
| 大口径无缝管技术改造项目 | 97,087.59 | 97,087.59 | 其他收益 | |||
| 年产1万吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目 | 784,166.51 | 169,000.02 | 615,166.49 | 其他收益 | ||
| 不锈钢无缝管自动化表面处理工艺技术改造项目 | 199,999.84 | 25,000.02 | 174,999.82 | 其他收益 | ||
| 年产5000吨大型装备用耐腐蚀换热管束技术开发及产业化项目 | 775,500.00 | 151,000.02 | 624,499.98 | 其他收益 | ||
| 工业自动化与智能制造项目 | 8,069,999.96 | 394,500.00 | 7,675,499.96 | 其他收益 | ||
| 石油、天然气开采用耐蚀合金油井管产业化项目 | 8,991,942.35 | 1,147,907.58 | 7,844,034.77 | 其他收益 | ||
| 能源自主创新及重点产业振兴和技术改造（能源装备）项目 | 6,073,557.46 | 759,194.70 | 5,314,362.76 | 其他收益 | ||
| 20吨/天不锈钢重金属污泥无害化处理和资源综合利用生产线项目 | 500,000.16 | 49,999.98 | 450,000.18 | 其他收益 | ||
| 省“三名”培育试点企业专项资金 | 5,324,366.02 | 514,999.98 | 4,809,366.04 | 其他收益 | ||
| 年产1万吨高品质特种合金材料项目 | 1,262,416.67 | 160,500.00 | 1,101,916.67 | 其他收益 | ||
| 吴兴工业园区循环改造项目 | 1,086,782.62 | 139,434.78 | 947,347.84 | 其他收益 | ||
| 年产5500KM核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目 | 63,114,243.15 | 3,660,381.66 | 59,453,861.49 | 其他收益 | ||
| 国家新材料平台核能材料项目资金 | 8,873,999.96 | 493,000.02 | 8,380,999.94 | 其他收益 | ||
| 省绿色智造国家试点项目 | 6,194,519.96 | 344,140.02 | 5,850,379.94 | 其他收益 | ||
| 合金公司二期项目 | 49,407,248.00 | 2,815,344.00 | 46,591,904.00 | 其他收益 | ||
| 特殊材料管道机械加工生产线 | 6,308,122.74 | 406,975.68 | 5,901,147.06 | 其他收益 | ||
| 年产1000吨航空航天材料及制品项目 | 17,050,000.01 | 900,000.00 | 16,150,000.01 | 其他收益 | ||
| 金属材料研究院项目 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 其他收益 | |||
| 年产15000吨油气输送用特种合金焊接管材建设项目 | 15,035,166.67 | 21,960,000.00 | 764,500.08 | 36,230,666.59 | 其他收益 | |
| 超超临界火电机组材料生产应用示范平台建设项目 | 750,000.00 | 750,000.00 | 其他收益 | |||
| 年产5000吨特种合金管配件及管道预制件项目 | 3,033,500.00 | 3,033,500.00 | 其他收益 | |||
| 不锈钢无缝管表面质量提升技改项目 | 770,250.00 | 25,675.00 | 744,575.00 | 其他收益 | ||
| 小 计 | 258,071,337.75 | 21,960,000.00 | 15,082,569.25 | 264,948,768.50 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 科技创新人才奖励 | 9,790,000.00 | 其他收益 | |
| 科研项目补助 | 1,306,194.10 | 其他收益 | |
| 工业发展专项资金补助 | 1,215,200.00 | 其他收益 | |
| 科技发展专项资金补助 | 1,018,878.00 | 其他收益 |
| 民政福利企业增值税先征后返 | 902,520.00 | 其他收益 | |
| 稳岗就业补助 | 450,000.00 | 其他收益 | |
| 零星补助 | 2,271,876.29 | 其他收益 | |
| 小 计 | 16,954,668.39 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为32,037,237.64元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
（1）基本情况
| 被购买方公司名称 | 股权取得时点 | 出资额（欧元） | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 |
| JIULI Europe GmbH | 2023年4月11日 | 13,090,000.00 | 100.00 | 股权收购 及增资 |
（续上表）
| 被购买方公司名称 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末 被购买方的收入 | 购买日至期末 被购买方的净利润 |
| JIULI Eu-rope GmbH | 2023年5月31日 | 支付了股权转让款，并办妥了资产和负债的交接手续 | EUR7,081,749.89 （折人民币54,762,463.72元） | EUR-372,744.73 （折人民币 -2,964,036.55元） |
（2）其他说明
位于德国北威州的Eisenbau Kr?mer GmbH（以下简称“原EBK公司”），是德国百年企业，主要从事冶金复合管的研发、生产和销售；为整合国外优势资源、拓展复合管国际市场，公司于2023年4月11日出资90,000.00欧元购买了位于德国的JIULIEurope GmbH（更名后，以下简称“久立欧洲公司”），并于2023年5月16日支付增资款13,000,000.00欧元；久立欧洲公司以其购买的另两个全资子公司JIULI Deutsch-land GmbH（更名后，以下简称“久立德国公司”）、Eisenbau Kr?mer GmbH（更名后，以下简称“现EBK公司”）为载体，购买了原EBK公司的全部资产和负债包，原EBK公司的全部员工同时转入。久立欧洲公司、久立德国公司及现EBK公司，均系为购买原EBK公司资产和负债包而买入的无资产、负债和业务的新设公司。截至2023年5月31日，久立德国公司和现EBK公司的资产产权和负债义务的转入手续均已办理完毕。
2.合并成本
| 项目 | JIULI Europe GmbH |
| 合并成本 | |
| 现金 | EUR13,090,000.00 |
| 合并成本合计 | EUR13,090,000.00 |
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项 目 | JIULI Europe GmbH | |
| 购买日账面价值（欧元） | 购买日账面价值（折人民币元） | |
| 资产 | ||
| 货币资金 | 2,276,381.61 | 17,304,142.45 |
| 应收账款 | 4,948,788.97 | 37,618,714.23 |
| 预付款项 | 295,955.06 | 2,249,731.98 |
| 其他应收款 | 4,155,184.39 | 31,586,049.66 |
| 存货 | 15,879,910.10 | 120,712,724.62 |
| 固定资产 | 10,867,680.62 | 82,611,761.00 |
| 在建工程 | 276,850.56 | 2,104,507.22 |
| 无形资产 | 48,176.38 | 366,217.57 |
| 负债 | ||
| 应付账款 | 4,337,250.82 | 32,970,045.83 |
| 合同负债 | 10,157,895.71 | 77,216,260.03 |
| 其他应付款 | 4,048,533.28 | 30,775,330.58 |
| 预计负债 | 5,185,247.69 | 39,416,178.84 |
| 其他流动负债 | 1,930,000.19 | 14,671,089.45 |
| 净资产 | 13,090,000.00 | 99,504,944.00 |
注：因公司购买久立欧洲公司、久立欧洲公司子公司购买原EBK公司的资产和负债包为一揽子并购，故本表披露久立欧洲公司于购买原EBK公司当日的合并资产和负债余额（未经审计或评估）。
(二) 其他原因的合并范围变动
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 湖州久立供应链有限公司 | 新设 | 2023年1月 | 100,000.00 | 100.00% |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 70.0678 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州久立穿孔有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 68.50 | 设立 | |
| 久立特材科技（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易、批发业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江久立投资管理有限公司 | 浙江省 杭州市 | 浙江省 杭州市 | 投资、咨询 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙） | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 投资、资产管理 | 54.1622 | 5.9578 | 设立 |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 66.00 | 设立 | |
| 久立特材科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江久立金属材料研究院有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 技术服务 | 100.00 | 设立 | |
| 湖州久立供应链有限公司 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| JIULI Europe Gmbh | 德国 | 德国 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例(%) | 本期归属于少 数股东的损益[注] | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 29.9322 | 2,132,784.79 | 21,039,289.65 | |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 31.50 | -1,782,041.53 | 163,973,477.39 | |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 34.00 | 688,793.68 | 12,379,068.80 |
[注]本期归属于少数股东的损益金额与按少数股东持股比例计算当期应享有的少数股东损益之间的差异系内部交易未实现利润的影响所致
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 65,309,412.37 | 35,955,397.33 | 101,264,809.70 | 28,134,031.14 | 2,569,804.09 | 30,703,835.23 |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 315,567,449.99 | 695,883,105.24 | 1,011,450,555.23 | 384,875,860.44 | 95,884,063.74 | 480,759,924.18 |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 114,882,518.44 | 14,357,961.05 | 129,240,479.49 | 92,597,990.04 | 233,463.56 | 92,831,453.60 |
（续上表）
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 70,796,148.83 | 36,056,739.51 | 106,852,888.34 | 41,333,154.03 | 2,355,299.78 | 43,688,453.81 |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 260,227,089.62 | 697,792,289.27 | 958,019,378.89 | 341,548,785.86 | 81,699,369.67 | 423,248,155.53 |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 73,118,858.76 | 15,372,810.73 | 88,491,669.49 | 53,764,353.97 | 192,096.92 | 53,956,450.89 |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 97,052,369.92 | 7,396,539.94 | 7,396,539.94 | 13,498,716.10 |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 516,792,833.72 | -4,080,592.31 | -4,080,592.31 | 22,109,674.39 |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 76,042,463.45 | 1,873,807.29 | 1,873,807.29 | -21,854,692.70 |
(续上表)
| 子公司名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 84,946,856.51 | 3,657,235.87 | 3,657,235.87 | 115,439.83 |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 215,550,103.60 | -163,000.73 | -163,000.73 | 38,621,286.20 |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 28,571,089.58 | 793,161.23 | 793,161.23 | -14,908,597.55 |
(二)在联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
(1) 基本情况
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 永兴材料 | 浙江省 湖州市 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 7.1545 | 权益法核算 | |
注：本期因出售部分永兴材料公司的股票导致本公司对其持股比例由期初的8.6811%变更至7.1545%
(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响
本公司董事李郑周出任永兴材料公司的董事，本公司对永兴材料公司具有重大影响。
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 永兴材料公司 | |
| 期末数/本期数 | 上年年末数/上年同期数 | |
| 流动资产 | 10,872,889,150.70 | 11,758,819,103.76 |
| 非流动资产 | 3,650,281,015.86 | 3,664,556,357.57 |
| 资产合计 | 14,523,170,166.56 | 15,423,375,461.33 |
| 流动负债 | 2,013,207,452.91 | 2,706,078,087.86 |
| 非流动负债 | 135,621,585.64 | 144,769,454.22 |
| 负债合计 | 2,148,829,038.55 | 2,850,847,542.08 |
| 少数股东权益 | 239,923,990.23 | 293,563,449.60 |
| 归属于母公司所有者权益 | 12,134,417,137.78 | 12,278,964,469.65 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 868,156,874.12 | 1,065,949,184.57 |
| 调整事项 | 203,012,181.90 | 202,358,030.63 |
| 商誉 | 202,358,030.63 | 202,358,030.63 |
| 内部交易未实现利润 | 654,151.27 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,071,169,056.02 | 1,268,307,215.20 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 2,414,867,700.00 | 3,318,120,000.00 |
| 营业收入 | 6,655,575,793.79 | 6,414,232,540.20 |
| 净利润 | 1,978,152,632.66 | 2,294,625,052.46 |
| 其他综合收益 | 260,092.40 | 513,421.63 |
| 综合收益总额 | 1,978,412,725.06 | 2,295,138,474.09 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 164,500,000.00 | 18,000,000.00 |
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 联营企业 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 投资账面价值合计 | 10,395,077.69 | 10,395,137.89 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -60.20 | |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -60.20 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑
历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的32.08%（2022年6月30日：35.50%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 826,176,530.88 | 830,559,098.87 | 830,559,098.87 | ||
| 应付票据 | 449,410,540.00 | 449,410,540.00 | 449,410,540.00 | ||
| 应付账款 | 695,610,843.16 | 695,610,843.16 | 695,610,843.16 | ||
| 其他应付款 | 41,355,654.99 | 41,355,654.99 | 41,355,654.99 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,262,087.50 | 11,530,526.39 | 11,530,526.39 | ||
| 其他流动负债 | 47,184.67 | 47,184.67 | 47,184.67 | ||
| 长期借款 | 217,096,824.94 | 233,556,661.50 | 12,212,049.22 | 201,038,388.61 | 20,306,223.67 |
| 小 计 | 2,240,959,666.14 | 2,262,070,509.57 | 2,040,725,897.29 | 201,038,388.61 | 20,306,223.67 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 393,619,936.00 | 396,664,413.77 | 396,664,413.77 | ||
| 应付票据 | 704,000,000.00 | 704,000,000.00 | 704,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 576,504,727.40 | 576,504,727.40 | 576,504,727.40 | ||
| 其他应付款 | 30,641,387.19 | 30,641,387.19 | 30,641,387.19 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,011,944.44 | 10,278,066.67 | 10,278,066.67 | ||
| 其他流动负债 | 13,445,168.26 | 13,445,168.26 | 13,445,168.26 | ||
| 长期借款 | 200,185,361.12 | 211,510,847.23 | 6,405,361.12 | 205,105,486.11 | |
| 小 计 | 1,928,408,524.41 | 1,943,044,610.52 | 1,737,939,124.41 | 205,105,486.11 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | 1,110,530.59 | 1,110,530.59 | ||
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 1,110,530.59 | 1,110,530.59 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,110,530.59 | 1,110,530.59 | ||
| 衍生金融资产 | 1,110,530.59 | 1,110,530.59 | ||
| 2. 应收款项融资 | 126,822,372.24 | 126,822,372.24 | ||
| 3. 其他权益工具投资 | 88,152,815.92 | 88,152,815.92 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 216,085,718.75 | 216,085,718.75 | ||
| 交易性金融负债 | 30,627,236.35 | 30,627,236.35 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 30,627,236.35 | 30,627,236.35 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 30,627,236.35 | 30,627,236.35 | ||
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 应收款项融资 | 126,822,372.24 | 公允价值与账面价值差异较小，故采用其账面价值作为其公允价值 |
| 衍生金融资产 | 1,110,530.59 | [注] |
| 其他权益工具投资 | 88,152,815.92 | 对于浙江湖州久景企业管理合伙企业（有限合伙）、宁波复聚坤晟创业投资合伙企业（有限合伙）和浙江宏伟供应链集团股份有限公司的投资，公允价值与账面价值差异较小，采用其账面价值作为公允价值；对于北京安点科技有限责任公司、嘉兴毅安材智股权投资合伙企业（有限合伙）的投资和上海声通信息科技股份有限公司，被投资单位账面价值与公允价值差异较小，采用被投资单位账面价值作为公允价值 |
| 衍生金融负债 | 30,627,236.35 | [注] |
[注]期末衍生金融工具系公司购买的远期结售汇合约，远期结售汇合约应计公允价值=卖出外币金额*（合同约定的远期汇率－期末与该远期结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率*资产负债表日至交割日天数/360）
(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、应付债券、其他流动负债等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 久立集团股份有限公司 | 浙江省 湖州市 | 制造业 | 20,199.00 | 35.40 | 35.40 |
(2) 本公司最终控制方是周志江。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：
| 联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 永兴材料 | 本公司之联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 浙江久立钢构工程有限公司 | 同受母公司控制 |
| 湖州久立物业管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 湖州南太湖绿州农业科技发展有限公司 | 同受母公司控制 |
| 湖州久立建设有限公司 | 同受母公司控制 |
| 湖州久立钢构新材有限公司 | 同受母公司控制 |
| 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | 同受母公司控制 |
| 先登高科电气股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海先登良时商业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 湖州久立不锈钢材料有限公司 | 其他（与关键管理人员关系密切的家庭成员控制的企业） |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖州久立不锈钢材料有限公司 | 采购货物、加工费 | 2,820,907.83 | 4,844,201.48 |
| 浙江久立钢构工程有限公司 | 采购货物、加工费、工程施工和劳务 | 2,914,920.88 | 2,447,252.60 |
| 湖州久立物业管理有限公司 | 物业费、餐饮费、班车费、安保服务费 | 13,490,669.04 | 11,666,716.75 |
| 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | 采购货物、加工费 | 12,995,177.36 | 13,381,508.46 |
| 湖州南太湖绿州农业科技发展有限公司 | 采购货物 | 473,554.00 | 278,037.90 |
| 永兴材料 | 采购货物、加工费、水电 | 319,243,943.19 | 238,833,888.91 |
| 湖州久立建设有限公司 | 工程施工和劳务 | 44,732,489.24 | 17,243,353.21 |
| 湖州久立钢构新材有限公司 | 采购货物 | 0.00 | 1,363.72 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖州久立不锈钢材料有限公司 | 出售货物、加工费 | 299,497.33 | |
| 湖州久立物业管理有限公司 | 出售货物、代收代付电力 | 488,493.02 | 686,093.72 |
| 久立集团股份有限公司 | 出售货物、加工费、代收代付电力 | 49,717.03 | 72,904.52 |
| 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | 出售货物、加工费、代收代付电力 | 306,638.28 | 1,610,789.82 |
| 永兴材料 | 出售货物、加工费 | 31,860,576.20 | 26,986,809.12 |
| 湖州久立钢构新材有限公司 | 出售货物、代收代付电力 | 15,430.20 |
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 久立集团股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 213,661.32 | 204,294.92 |
| 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | 房屋及建筑物 | 52,046.74 | |
| 上海先登良时商业有限公司 | 房屋及建筑物 | 13,790.47 |
(2) 公司承租情况
2023年1-6月
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 |
| 永兴材料 | 公辅设施、房屋及建筑物 | 410,761.06 |
2022年1-6月
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 |
| 永兴材料 | 公辅设施 | 339,628.32 |
3. 关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保内容 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 久立集团股份有限公司 | 本公司 | 保函 | 401,307,057.90 (CNY 147,276,792.96, USD 29,783,856.79, EUR 4,927,964.93) | 2016.03.21 -2022.12.30 | 2023.07.01 -长期 | 否 |
| 信用证（1笔） | 596,690.33 (EUR 75,750.00) | 2022.1.25 | 2023.08.15 | 否 | ||
| 银行承兑汇票（5笔） | 50,000,000.00 | 2022.11.15 | 2023.11.15 | 否 |
4. 无关联方资产转让
5. 关键管理人员报酬
单位：万元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 142.97 | 153.50 |
(三) 关联方应收应付款项
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 永兴材料 | 4,241,534.45 | 8,579,896.26 |
| 浙江久立钢构工程有限公司 | 340,356.00 | ||
| 湖州久立建设有限公司 | 1,151,735.24 | ||
| 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | 2,519,850.00 | 1,275,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 湖州久立不锈钢材料有限公司 | 1,079,059.50 | 1,028,057.50 | |
| 应付票据 | 永兴材料 | 20,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合同负债及其他流动负债(待转销项税额) | 先登高科电气股份有限公司 | 330,000.00 | |
| 其他应付款 | 湖州久立建设有限公司 | 1,500,000.00 | |
| 小 计 | 29,332,535.19 | 62,712,953.76 |
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
| 公司截止期末授予的各项权益工具总额 | 14,237,200股 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 无 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 无 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
截至2023年6月30日，公司累计授予的14,237,200股，需在满足条件的情况下自授予登记完成之日起12个月、20个月、32个月分别解锁30%，30%，40%，至2025年结束。
2. 其他说明
根据公司2022年8月25日六届十七次董事会以及2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于<浙江久立特材科技股份有限公司第三期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<浙江久立特材科技股份有限公司第三期员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案，公司向激励对象授予公司股票1,680.0065万股,其中首次授予1,424.60万股,预留
255.4065万股。本期员工持股计划的存续期不超过60个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日时起计算。本期员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、20个月、32个月，每期解锁的标的股票比例分别为30%、30%、40%。持有人出现离职、退休或死亡等不再适合参加持股计划等情形时，所持股份权益转入预留部分；持有人发生其他不再适合参加员工持股计划等情形的，由管理委员会认定，并确定其处理方式。
公司已于2022年9月27日将回购专用证券账户中所持有的公司股票1,680.0065万股
以非交易过户形式过户至“浙江久立特材科技股份有限公司-第三期员工持股计划”专户。
本期因持有人离职不再适合参加持股计划情形退出股票4.10万股，返还个人认购资金348,500.00元，相应增加库存股-回购股份账面价值537,004.42元，并将差额部分188,504.42元增加资本公积（股本溢价）；因新增激励对象，授予股票3.22万股，收到认购资金273,700.00元，相应冲减库存股-回购股份账面价值421,744.94元，并将差额部分148,044.94元冲减资本公积（股本溢价）。
(二) 以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日公司股票收盘价为基础来确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具数量进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 50,497,726.60元 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 30,716,870.97元 |
| 累计以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 48,150,769.62元 |
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至2023年6月30日，本公司持有未到期交割的远期结售汇合约合计美元81,202,000.00元、欧元3,200,000.00元；未到期交割外汇期权美元38,000,000.00元；持有未到期交割的掉期合约美元4,554,350.59元。
(二) 或有事项
截至 2023 年6月30日，本公司预计负债详见本财务报表附注五(一)29。
十三、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
根据公司2022年年度股东大会通过的2022年度利润分配方案，按公司实施分配方案时股权登记日总股本977,170,720股为基数，每10股派发现金股利4.30元（含税），合计420,183,409.60元（含税）。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
根据2023年5月20日公司六届二十六次董事会会议审议通过的《关于收购控股子公
司少数股东权益的议案》，公司与湖州华特不锈钢管制造有限公司（以下简称“华特钢管”）自然人股东冯永森签订股权收购协议，以自有资金收购冯永森持有的29.93%股权；收购价以评估报告为依据，双方商定为人民币税前23,855,786.62元。截止2023年8月3日，公司已根据协议条款支付16,699,050.62元收购款，华特钢管已办理完成工商变更手续，成为公司全资子公司。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司主要业务为生产和销售无缝管、焊接管、管件等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(二) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 1,506,906.33 | 1,642,682.98 |
| 合 计 | 1,506,906.33 | 1,642,682.98 |
(2) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,577,115.15 | 1,724,331.38 |
(3) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2. 公司作为出租人
经营租赁
(1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 1,305,522.25 | 1,135,311.75 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
(2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 固定资产 | 21,948,744.47 | 22,122,527.62 |
| 小 计 | 21,948,744.47 | 22,122,527.62 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)12之说明。
(3) 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1年以内 | 623,308.71 | 844,618.21 |
| 1-2年 | 347,602.64 | 521,403.96 |
| 2-3年 | 86,900.66 | |
| 合 计 | 970,911.35 | 1,452,922.83 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,206,298,232.09 | 100.00 | 68,191,387.05 | 5.65 | 1,138,106,845.04 |
| 合 计 | 1,206,298,232.09 | 100.00 | 68,191,387.05 | 5.65 | 1,138,106,845.04 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 959,267,248.34 | 100.00 | 53,853,905.45 | 5.61 | 905,413,342.89 |
| 合 计 | 959,267,248.34 | 100.00 | 53,853,905.45 | 5.61 | 905,413,342.89 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收合并范围内关联方组合 | 60,777.04 | ||
| 账龄组合 | 1,206,237,455.05 | 68,191,387.05 | |
| 其中：1年以内 | 1,164,321,473.13 | 58,216,073.66 | 5.00 |
| 1-2年 | 24,270,950.05 | 2,427,095.01 | 10.00 |
| 2-3年 | 14,424,019.27 | 4,327,205.78 | 30.00 |
| 3年以上 | 3,221,012.60 | 3,221,012.60 | 100.00 |
| 小 计 | 1,206,298,232.09 | 68,191,387.05 | 5.65 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 53,853,905.45 | 14,342,359.07 | 4,877.47 | 68,191,387.05 | ||||
| 小 计 | 53,853,905.45 | 14,342,359.07 | 4,877.47 | 68,191,387.05 | ||||
(3) 本期实际核销应收账款4,877.47元，系零星款项核销。
(4) 应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为436,280,527.80元，占应收账款期末余额合计数的比例为36.17%，相应计提的坏账准备合计数为21,814,026.40元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 288,443,003.99 | 100.00 | 6,594,751.79 | 2.29 | 281,848,252.20 |
| 合 计 | 288,443,003.99 | 100.00 | 6,594,751.79 | 2.29 | 281,848,252.20 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 219,004,515.25 | 100.00 | 6,331,843.67 | 2.89 | 212,672,671.58 |
| 合 计 | 219,004,515.25 | 100.00 | 6,331,843.67 | 2.89 | 212,672,671.58 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收出口退税组合 | 864,211.82 | ||
| 应收合并范围内关联方往来 | 267,961,868.81 | ||
| 账龄组合 | 19,616,923.36 | 6,594,751.79 | |
| 其中：1年以内 | 9,603,218.30 | 480,160.92 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,373,823.04 | 237,382.30 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,518,104.93 | 755,431.48 | 30.00 |
| 3年以上 | 5,121,777.09 | 5,121,777.09 | 100.00 |
| 小 计 | 288,443,003.99 | 6,594,751.79 | 2.29 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 345,891.14 | 345,251.53 | 5,640,701.00 | 6,331,843.67 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -118,691.16 | 118,691.16 | ||
| --转入第三阶段 | -251,810.49 | 251,810.49 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 252,960.94 | 25,250.10 | -5,802.92 | 272,408.12 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 9,500.00 | 9,500.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 480,160.92 | 237,382.30 | 5,877,208.57 | 6,594,751.79 |
(3) 本期实际核销其他应收款9,500.00元，系零星款项核销。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 出口退税 | 864,211.82 | |
| 暂借款 | 274,641,445.90 | 208,976,917.22 |
| 押金保证金 | 11,011,316.49 | 9,056,281.69 |
| 备用金 | 539,177.70 | 435,784.64 |
| 其他 | 1,386,852.08 | 535,531.70 |
| 合 计 | 288,443,003.99 | 219,004,515.25 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| JIULI Europe GmbH | 暂借款 | 78,771,000.00 | 1年以内 | 27.31 | |
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 暂借款 | 70,000,000.00 | 1年以内 | 24.27 | |
| 湖州久立穿孔有限公司 | 暂借款 | 68,763,983.08 | 1-2年 | 23.84 | |
| 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | 暂借款 | 50,426,885.73 | 1年以内 | 17.48 | |
| 中国石化国际事业有限公司上海招标中心 | 押金保证金 | 1,805,345.06 | 1年以内813,213.00元； 1-2年774,622.06元； 2-3年217,510.00元 | 0.63 | 183,375.86 |
| 小 计 | 269,767,213.87 | 93.53 | 183,375.86 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 653,769,855.93 | 653,769,855.93 | 519,725,254.93 | 519,725,254.93 | ||
| 对联营企业投资 | 1,030,243,548.75 | 1,030,243,548.75 | 1,268,307,215.20 | 1,268,307,215.20 | ||
| 合 计 | 1,684,013,404.68 | 1,684,013,404.68 | 1,788,032,470.13 | 1,788,032,470.13 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 湖州久立穿孔有限公司 | 43,776,590.12 | 43,776,590.12 | ||||
| 久立特材科技（上海）有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 浙江久立投资管理有限公司 | 42,510,000.00 | 29,999,970.00 | 72,509,970.00 | |||
| 久立特材科技（香港）有限公司 | 533,055.00 | 533,055.00 | ||||
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 16,587,067.00 | 16,587,067.00 | ||||
| 湖州宝钛久立钛焊 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 |
| 管科技有限公司 | ||||||
| 浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙） | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||||
| 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | 335,118,542.81 | 335,118,542.81 | ||||
| 浙江久立金属材料研究院有限公司 | 26,000,000.00 | 5,000,000.00 | 31,000,000.00 | |||
| 湖州久立供应链有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| JIULI Europe GmbH | 98,944,631.00 | 98,944,631.00 | ||||
| 小 计 | 519,725,254.93 | 134,044,601.00 | 653,769,855.93 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的 投资损益 | 其他综合收 益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 永兴材料 | 1,268,307,215.20 | 221,218,461.42 | 154,818,937.37 | 17,029.26 | |
| 合 计 | 1,268,307,215.20 | 221,218,461.42 | 154,818,937.37 | 17,029.26 | |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 永兴材料 | -7,181,171.66 | 164,500,000.00 | 1,030,243,548.75 | |||
| 合 计 | -7,181,171.66 | 164,500,000.00 | 1,030,243,548.75 | |||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 3,200,418,560.58 | 2,418,593,475.86 | 2,626,981,732.65 | 1,948,219,364.39 |
| 其他业务收入 | 275,107,622.21 | 274,878,113.11 | 230,592,063.57 | 228,640,918.93 |
| 合 计 | 3,475,526,182.79 | 2,693,471,588.97 | 2,857,573,796.22 | 2,176,860,283.32 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入[注] | 3,474,217,262.20 | 2,691,156,681.54 | 2,856,438,484.47 | 2,175,003,256.26 |
[注] 与营业收入之合计数差异系其他业务收入中的租赁收入
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 无缝管 | 1,613,966,831.92 | 1,184,335,291.02 | 1,426,455,235.27 | 1,005,464,280.62 |
| 焊接管 | 1,267,759,396.55 | 975,317,538.59 | 1,000,790,949.93 | 787,855,563.62 |
| 管件 | 281,896,715.06 | 239,706,763.46 | 176,695,919.04 | 134,063,068.81 |
| 其他 | 310,594,318.67 | 291,797,088.47 | 252,496,380.23 | 247,620,343.21 |
| 小 计 | 3,474,217,262.20 | 2,691,156,681.54 | 2,856,438,484.47 | 2,175,003,256.26 |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内销售 | 2,499,812,978.36 | 1,980,815,958.62 | 2,163,479,104.79 | 1,635,811,562.93 |
| 境外销售 | 974,404,283.84 | 710,340,722.92 | 692,959,379.68 | 539,191,693.33 |
| 小 计 | 3,474,217,262.20 | 2,691,156,681.54 | 2,856,438,484.47 | 2,175,003,256.26 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 3,474,217,262.20 | 2,856,438,484.47 |
| 小 计 | 3,474,217,262.20 | 2,856,438,484.47 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为704,103,934.22元。
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 28,570,298.51 | 25,669,520.83 |
| 折旧和摊销 | 7,005,116.33 | 2,259,199.92 |
| 材料耗用 | 64,293,944.87 | 52,868,279.10 |
| 技术服务费 | 9,750,712.54 | 10,274,092.11 |
| 加工费 | 5,098,016.77 | 4,711,497.28 |
| 股份支付 | 11,924,726.56 | |
| 其他 | 5,942,690.25 | 3,783,162.12 |
| 合 计 | 132,585,505.83 | 99,565,751.36 |
3. 投资收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 154,818,937.37 | 200,194,921.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 294,556,377.66 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,395,224.00 | |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 3,913,025.83 | 5,410,046.31 |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产 | 3,913,025.83 | 5,410,046.31 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -8,730,580.91 | 871,092.60 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -7,245,400.00 | 1,994,121.92 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[注] | -1,485,180.91 | -1,123,029.32 |
| 合 计 | 444,557,759.95 | 211,871,284.18 |
[注]系银行承兑汇票贴现利息支出
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | 5,395,224.00 | |
| 小 计 | 5,395,224.00 |
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -3,066,950.77 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 31,134,717.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 256,247,462.03 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -704,998.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 283,610,230.10 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 58,132,813.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 458,030.14 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 225,019,386.00 |
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
| 项 目 | 涉及金额 | 原因 |
| 民政福利企业增值税先征后返 | 902,520.00 | 因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.05 | 0.73 | 0.73 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.56 | 0.50 | 0.50 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 712,210,540.08 |
| 非经常性损益 | B | 225,019,386.00 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 487,191,154.08 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 6,218,111,564.02 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F |
| 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 420,183,409.60 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 2 | |
| 其他 | 其他权益工具投资公允价值变动调整其他综合收益 | I1 | 187,974.54 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 持有子公司久立合金公司份额变化而相应调整资本公积 | I2 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 本期确认的以权益结算的股份支付费用 | I3 | 30,716,870.97 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 3 | |
| 员工限制性股票可税前扣除的金额超过确认的相关费用部分的所得税影响数 | I4 | 1,309,224.92 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 3 | |
| 库存股授予员工用于股权激励增加的净资产 | I5 | -74,800.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 3 | |
| 处置联营企业永兴材料长期股权投资减少资本公积 | I6 | 20,832,431.09 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 2/2/1/1/1 | |
| 权益法核算联营企业永兴材料不属于其他综合收益的所有者权益变动而相应调整资本公积(其他资本公积) | I7 | 7,181,171.66 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J7 | 3 | |
| 持有权益法核算联营企业永兴材料的其他综合收益变动而相应调整其他综合收益 | I8 | 20,893.52 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J8 | 3 | |
| 外币报表折算差额 | I9 | 4,206,449.47 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J9 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 6,443,654,133.57 | |
| 加权平均净资产收益率(%) | M=A/L | 11.05 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) | N=C/L | 7.56 | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 712,210,540.08 |
| 非经常性损益 | B | 225,019,386.00 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 487,191,154.08 |
| 期初股份总数 | D | 974,616,655.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 库存股授予员工用于股权激励增加股份数 | F | 32,200/41,000 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 3 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 974,612,255.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.73 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.50 |
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江久立特材科技股份有限公司
法定代表人：李郑周二〇二三年八月二十六日