许继电气股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙继强、主管会计工作负责人王斐及会计机构负责人(会计主管人员)任海生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等。敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分的内容。
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
（一）载有董事长、总会计师、会计主管人员盖章的会计报表；
（二）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（三）备置于深圳证券交易所、本公司证券投资管理部的《许继电气股份有限公司2023年半年度报告》。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 智能变配电系统 | 指 | 利用现代计算机控制技术、通信技术和网络技术实现的智能变电站系统和大型配电系统及相关解决方案 |
| 直流输电系统 | 指 | 由换流站、直流线路、换流变压器等构成的系统，主要完成交流和直流之间的变换 |
| 智能中压供用电设备 | 指 | 电力系统中压等级中应用的智能设备及相关解决方案 |
| 智能电表 | 指 | 智能电表、智能用电终端、系统及相关解决方案 |
| 电动汽车智能充换电系统 | 指 | 具备充电功能、换电功能的电动汽车管理系统及相关解决方案 |
| EMS加工服务 | 指 | 电子制造服务，即一家厂家根据另一家厂商的要求，为其生产产品和产品配件 |
| 公司、本公司、本企业、许继电气 | 指 | 许继电气股份有限公司 |
| 中国电气装备 | 指 | 中国电气装备集团有限公司 |
| 许继集团 | 指 | 许继集团有限公司 |
| 软件公司 | 指 | 许昌许继软件技术有限公司 |
| 许继仪表 | 指 | 河南许继仪表有限公司 |
| 德理施尔 | 指 | 许继德理施尔电气有限公司 |
| 珠海许继 | 指 | 珠海许继电气有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 许继电气 | 股票代码 | 000400 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 许继电气股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 许继电气 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XJ ELECTRIC CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 孙继强 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 万桂龙 | 王志远 |
| 联系地址 | 河南省许昌市许继大道1298号 | 河南省许昌市许继大道1298号 |
| 电话 | 0374-3213660 | 0374-3219536 |
| 传真 | 0374-3212834 | 0374-3212834 |
| 电子信箱 | xjdqzqb@163.com | xjdqzqb@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 7,114,261,071.17 | 6,129,583,494.94 | 6,129,583,494.94 | 16.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 548,329,751.82 | 454,495,957.82 | 454,476,944.78 | 20.65% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 527,405,160.97 | 437,798,684.35 | 437,779,671.31 | 20.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 920,988,245.55 | -249,916,326.92 | -249,916,326.92 | 468.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5438 | 0.4507 | 0.4507 | 20.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5438 | 0.4507 | 0.4507 | 20.66% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.30% | 4.71% | 4.71% | 增长0.59个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 20,376,025,306.07 | 18,956,189,965.61 | 18,960,595,432.09 | 7.47% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 10,500,969,820.87 | 10,080,416,125.75 | 10,080,301,547.74 | 4.17% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
注：公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的实施《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -398,366.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 16,820,400.00 | |
| 债务重组损益 | 208,767.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,304,402.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,667,446.01 | |
| 减：所得税影响额 | 3,611,431.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,066,628.26 | |
| 合计 | 20,924,590.85 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 软件企业增值税退税 | 40,830,711.10 | 与经营活动相关且持续收到 |
| 个税手续费返还 | 769,091.50 | 与经营活动相关且持续收到 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，具体可参见2022年年报。2023年上半年，在公司董事会的决策部署下，公司管理层带领全体干部员工勇于担当、拼搏奉献，以更高质量发展迎接“双碳”和新型电力系统机遇，从七条主线持续发力，对外以客户为中心，以高质量产品、方案和服务为客户创造价值；对内以效益为中心，最大限度实现更多利润和现金流，不断创造价值、分享价值。上半年，公司实现营业收入
71.14亿元，同比增长 16.06%；实现归属于母公司股东的净利润5.48亿元，同比增长
20.65%；经营活动产生的现金流量净额9.21亿元，同比增长468.52%。实现公司持续健康高质量发展。
（一）科技创新持续突破
研发规划更加明晰，明确一流研发体系建设方向，全力打造核心竞争优势。实施研发立项自上而下与自下而上结合，明确重点科技攻关任务，厘清核心技术及产品攻关方向。核心技术产品实现突破。掌握海上平台能量管理、虚拟电厂、源网荷储协同控制等整体解决方案，攻克变电站二次设备数字孪生、可控电网换相换流阀、智能有序充电等关键技术；发布IP68防护等级单相智能电能表、低压智能量测断路器、移动共享充电桩等产品。研发激励机制更加完善，优化两级研发体系，创新研发人员激励机制，实施研发项目创效专项奖励，加大科技成果贡献奖励。获批河南省智能充换电工程技术研究中心，软件公司获批国家重点软件企业。
（二）营销赋能取得重要进展
电网市场稳步提升，智能电表等核心产品国网份额保持领先；开关柜、消弧线圈等实现满限额中标；中标陇东——山东特高压全国产化直流控制保护系统；省招协议库存实现多项突破。南网市场安全可控等产品实现首次突破。网外市场整体大幅增长，加大向方案营销、技术营销、大客户营销转变力度。国际市场增幅明显。重点国别电网市场取得突破，签订智利AMI系统及智能电表二期等项目，直销业务同比大幅增长。
（三）经营管理水平不断提升
有序推进智能制造，落地建设电表、配网智能工厂，开展开关柜等智能生产线产能提升，生产效率显著提高。加强供应商资源开发，推进供应链一体化服务，供应链韧性不断
加强。合理规划产能，加强生产计划全流程管控。履约交付能力持续提升。白鹤滩-浙江特高压等重大工程项目100%按期交付。“三算三比”工作扎实推进。制定业务单元盈利能力提升方案，将产品收入等与业务单元业绩挂钩，牵引盈利能力提升。聚焦单产品利润提升，严控期间费用。现金流管理成效显著。经营性现金流净额9.21亿元，同比增长
468.52%。
（四）深化变革成效显著
加快推进一流企业建设。许继电气获评国家级绿色供应链管理企业；许继仪表入选国资委“科改行动”企业名单；许继仪表、德理施尔获评河南省绿色工厂；珠海许继入选国资委“创建世界一流专业领军示范企业”名单，荣获珠海市市长质量奖鼓励奖。激励约束激发活力。制定职业发展管理办法，明晰员工职业发展通道。落地实施许继电气限制性股票激励方案。组织变革深入推进。加快推进业务单元裂变,初步构建敏捷型组织架构和市场化运营机制，支撑新业务快速发展。
二、核心竞争力分析
1.强大的科研创新能力。公司以创新驱动发展，紧密围绕国家重大装备和核心技术自主化的要求，坚持技术创新驱动产业升级，形成了“信息化自动化控制技术、大功率电力电子技术、一次设备设计制造技术”三大核心基础技术，“嵌入式软件平台、嵌入式硬件平台、系统软件平台”三大核心基础平台，创造了数十项“中国第一”和“世界第一”。
2.全面的系统解决方案能力。公司核心业务产品覆盖电力系统各个环节，具备超高压/特高压直流输电、柔性直流输电、智能配电网、智能变电站、智能用电、电动汽车充换电、高速铁路/城市轨道交通牵引供电、能源互联网、先进储能、智能制造等整体解决方案能力、核心设备制造能力和工程服务能力。
3.丰富的国家大型重点工程业绩。公司积极参与国家重大工程建设，先后为特高压智能电网建设、长江三峡工程及核电建设、高速铁路建设、电动汽车推广应用、智慧城市建设等大型工程项目提供了重要的技术支撑和装备支撑。
4.领先的智能化制造能力。公司依托首批国家智能制造专项和省级示范工厂，建成了国际先进的智能电表数字化车间、预制舱自动化智能生产线，实现了标准、技术、产品和方案的国内和海外输出。具备保护监控、智能配电终端、智能电表、充电桩、智能变压器、智能开关柜等大规模制造能力，自动化生产水平处于同行业领先水平。拥有单板、装置、屏柜、舱房及系统级的电力设备全平台设计与生产制造能力。
5.服务领先拉动公司整体竞争力提升。公司以服务领先作为牵引，以信息化为支撑，打造了以线上化、数字化、互动化为特征的敏捷响应服务平台，为客户提供多样化客服入口，并准确预测客户需求提供主动服务，实时倾听客户声音，灵敏感知客户体验，持续改善服务质量，致力于打造覆盖全国、辐射海外的营销服务网络体系，为客户提供 7×24小时“一站式”、“零距离”、“全方位”优质服务。“许继”品牌形象得到电力装备行业广泛认可，品牌影响力日益增强。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 7,114,261,071.17 | 6,129,583,494.94 | 16.06% | 主要是报告期内智能变配电系统、智能中压供用电设备、智能电表等板块收入增长影响。 |
| 营业成本 | 5,781,449,532.59 | 4,879,750,563.54 | 18.48% | 主要是报告期内收入增长联动成本增加影响。 |
| 销售费用 | 153,673,362.70 | 140,215,633.66 | 9.60% | |
| 管理费用 | 164,311,815.56 | 181,759,219.48 | -9.60% | |
| 财务费用 | -32,071,854.77 | -5,714,628.42 | -461.22% | 主要是存款利息收入增加影响。 |
| 所得税费用 | 79,012,220.04 | 89,977,965.79 | -12.19% | |
| 研发投入 | 257,610,009.44 | 201,776,675.56 | 27.67% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 920,988,245.55 | -249,916,326.92 | 468.52% | 主要是本期收到的销售商品款、税费返还款等增加影响。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,730,973.86 | -29,847,624.94 | -80.02% | 主要是固定资产等长期性资产购置较同期增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -278,011,068.54 | -178,656,680.86 | -55.61% | 主要是偿还中期票据影响。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 589,246,203.15 | -458,420,632.72 | 228.54% | 主要是本期收到的销售商品款、税费返还款等增加影响。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 7,114,261,071.17 | 100% | 6,129,583,494.94 | 100% | 16.06% |
| 分行业 | |||||
| 电气机械及器材制造业 | 7,114,261,071.17 | 100.00% | 6,129,583,494.94 | 100.00% | 16.06% |
| 分产品 | |||||
| 智能变配电系统 | 2,652,972,826.23 | 37.29% | 2,271,659,423.05 | 37.05% | 16.79% |
| 智能中压供用电设备 | 1,348,595,213.53 | 18.96% | 1,235,496,151.46 | 20.16% | 9.15% |
| 智能电表 | 1,366,259,745.39 | 19.20% | 1,086,339,787.66 | 17.72% | 25.77% |
| EMS加工服务及其它 | 1,173,673,270.06 | 16.50% | 732,833,613.79 | 11.96% | 60.16% |
| 电动汽车智能充换电系统 | 319,366,796.23 | 4.49% | 497,618,157.68 | 8.12% | -35.82% |
| 直流输电系统 | 253,393,219.73 | 3.56% | 305,636,361.30 | 4.99% | -17.09% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 1,808,328,354.86 | 25.43% | 1,539,426,617.52 | 25.11% | 17.47% |
| 华中 | 1,711,930,361.83 | 24.06% | 1,524,508,952.34 | 24.87% | 12.29% |
| 华北 | 1,529,147,882.38 | 21.49% | 1,177,622,396.74 | 19.21% | 29.85% |
| 西南 | 619,874,223.07 | 8.71% | 666,291,663.06 | 10.87% | -6.97% |
| 西北 | 756,864,025.33 | 10.64% | 528,771,505.66 | 8.63% | 43.14% |
| 华南 | 387,195,383.02 | 5.44% | 347,389,623.76 | 5.67% | 11.46% |
| 东北 | 220,933,221.96 | 3.11% | 300,212,770.92 | 4.90% | -26.41% |
| 国际 | 79,987,618.72 | 1.12% | 45,359,964.94 | 0.74% | 76.34% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电气机械及器材制造业 | 7,114,261,071.17 | 5,781,449,532.59 | 18.73% | 16.06% | 18.48% | -1.66% |
| 分产品 | ||||||
| 智能变配电系统 | 2,652,972,826.23 | 2,079,635,203.44 | 21.61% | 16.79% | 22.85% | -3.87% |
| 智能中压供用电设备 | 1,348,595,213.53 | 1,147,416,927.34 | 14.92% | 9.15% | 7.48% | 1.32% |
| 智能电表 | 1,366,259,745.39 | 1,018,014,216.00 | 25.49% | 25.77% | 26.57% | -0.47% |
| EMS加工服务及其它 | 1,173,673,270.06 | 1,106,464,188.18 | 5.73% | 60.16% | 64.61% | -2.55% |
| 直流输电系统 | 253,393,219.73 | 128,869,652.94 | 49.14% | -17.09% | -25.27% | 5.57% |
| 分地区 | ||||||
| 华中 | 1,711,930,361.83 | 1,271,554,781.82 | 25.72% | 12.29% | 24.01% | -7.02% |
| 华东 | 1,808,328,354.86 | 1,462,714,292.12 | 19.11% | 17.47% | 15.47% | 1.40% |
| 华北 | 1,529,147,882.38 | 1,333,976,683.41 | 12.76% | 29.85% | 30.20% | -0.23% |
| 西北 | 756,864,025.33 | 635,590,421.30 | 16.02% | 43.14% | 41.65% | 0.88% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -177,271.41 | -0.02% | ||
| 资产减值 | -8,508,177.10 | -1.17% | ||
| 营业外收入 | 4,107,660.96 | 0.57% | ||
| 营业外支出 | 2,438,188.08 | 0.34% | ||
| 其他收益 | 56,720,202.60 | 7.82% | 主要是本期收到软件退税、科研补助款等政府补助影响 | |
| 信用减值损失 | -49,759,895.52 | -6.86% | 本期计提应收账款减值准备影响 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 4,254,739,684.78 | 20.88% | 3,698,261,944.89 | 19.50% | 增长1.38个百分点 | |
| 应收账款 | 7,188,938,819.59 | 35.28% | 6,439,915,200.64 | 33.96% | 增长1.32个百分点 | |
| 合同资产 | 385,818,439.42 | 1.89% | 484,233,575.28 | 2.55% | 下降0.66个百分点 | |
| 存货 | 2,991,200,675.83 | 14.68% | 2,804,376,142.19 | 14.79% | 下降0.11个百分点 | |
| 长期股权投资 | 0 | 386,038.98 | - | - | ||
| 固定资产 | 1,553,607,738.09 | 7.62% | 1,624,422,676.02 | 8.57% | 下降0.95个百分点 | |
| 在建工程 | 50,753,505.42 | 0.25% | 46,840,011.15 | 0.25% | 无变化 | |
| 使用权资产 | 37,597,571.14 | 0.18% | 29,076,915.21 | 0.15% | 增长0.03个百分点 | |
| 合同负债 | 1,240,996,456.56 | 6.09% | 1,157,236,164.22 | 6.10% | 下降0.01个百分点 | |
| 租赁负债 | 19,990,574.52 | 0.10% | 14,247,526.29 | 0.08% | 增长0.02个百分点 | |
| 应收款项融资 | 1,006,145,556.04 | 4.94% | 1,416,554,138.79 | 7.47% | 下降2.53个百分点 | |
| 应付账款 | 6,309,638,148.85 | 30.97% | 5,736,143,005.95 | 30.25% | 增长0.72个百分点 | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 2,903,549.85 | -194,901.16 | 2,708,648.69 | |||||
| 金融资产小计 | 2,903,549.85 | -194,901.16 | 2,708,648.69 | |||||
| 应收款项融资 | 1,416,554,138.79 | -410,408,582.75 | 1,006,145,556.04 | |||||
| 上述合计 | 1,419,457,688.64 | -194,901.16 | -410,408,582.75 | 1,008,854,204.73 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容应收款项融资其他变动是本期收到的银行承兑汇票及背书转让的净额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 72,004,757.89 | 保函保证金 |
| 合计 | 72,004,757.89 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 44,000,000.00 | 0.00 | 不适用 |
注：本期支付许继换电科技有限公司投资款4,400万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601777 | 力帆科技 | 2,267,350.11 | 公允价值计量 | 1,686,314.34 | -126,692.01 | 1,559,622.33 | 其他权益工具投资 | 债务重组以股抵债。 | ||||
| 境内外股票 | 600515 | 海南机场 | 553,855.68 | 公允价值计量 | 551,657.84 | -105,496.32 | 446,161.52 | 其他权益工具投资 | 债务重组以股抵债。 | ||||
| 合计 | 2,821,205.79 | -- | 2,237,972.18 | 0.00 | -232,188.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,005,783.85 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020 | 发行中期票据 | 30,000 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 30,000 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截至2020年12月31日，公司使用本期中期票据募集资金补充流动资金30,000.00万元，剩余0万元。同期，公司本期中期票据募集资金利息收入137.64万元，已使用137.61万元，余额0.03万元。 2021年度，公司使用本期中期票据募集资金本金0元，募集资金利息收入0.29万元，已使用0.06万元。公司本期中期票据募集资金账户余额0.27万元。 2022年度，公司使用本期中期票据募集资金本金0元，募集资金利息收入524.47元，已使用180.60元，公司本期中期票据募集资金账户余额0.3万元。 2023年1-4月，公司使用本期中期票据集资金本金0元，募集资金利息收入0.3万元，公司于2023年3月，偿还本期中期票据本金及利息3.1亿元，2023年4月完成本期中期票据账户销户。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
□适用 ?不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 许昌许继软件技术有限公司 | 子公司 | 电力装备应用软件的开发应用 | 30,000,000.00 | 834,005,108.97 | 784,479,202.97 | 191,425,204.19 | 82,259,543.96 | 76,670,396.63 |
| 河南许继仪表有限公司 | 子公司 | 智能电表 | 100,000,000.00 | 1,651,187,072.38 | 1,010,094,878.78 | 840,888,963.45 | 111,323,487.22 | 96,819,010.19 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 珠海许继电气有限公司 | 子公司 | 城网改造、配电设备的研发和生产 | 120,000,000.00 | 1,083,889,934.36 | 570,269,125.66 | 561,012,511.26 | 116,111,017.15 | 100,852,447.45 |
| 中电装备山东电子有限公司 | 子公司 | 智能电表 | 259,000,000.00 | 1,117,392,732.83 | 640,257,545.36 | 539,133,177.35 | 125,339,846.03 | 110,467,976.86 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 许继换电科技有限公司 | 新设 | 2023年1月成立，尚无明显影响。 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.政策变化风险。公司所处的电气机械和器材制造业与国家宏观经济政策、产业政策以及国家电力规划有着密切联系。国民经济发展的周期波动、国家行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造成影响，电力投资的力度直接影响输配电行业的发展规模。
2.市场竞争风险。公司通过持续自主创新，企业竞争力显著增强，市场开拓力度加大。公司所处行业部分细分市场领域的资金门槛和资质壁垒逐渐降低，导致电气机械和器材制造业市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成一定的不利影响。
3.原材料价格波动风险。电气机械和器材制造业产品成本构成中，钢材、有色金属、非金属材料等原材料在总成本中占一定比重。原材料价格的波动将对公司盈利能力产生一定程度的影响。公司实行统一采购，提高规模效益，及时关注价格变化趋势，采取灵活措施，规避价格风险。
4.人才引进风险。公司作为专注于电力、自动化和智能制造的高科技现代企业，高端人才对于企业的发展至关重要，但新兴领域领军人才和复合型高端国际化人才仍不足。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.13% | 2023年05月09日 | 2023年05月10日 | 2022年度股东大会决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.00% | 2023年06月16日 | 2023年06月17日 | 2023年第一次临时股东大会决议 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 任志航 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 陈刚 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 张学深 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 徐光辉 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 刘武周 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 尹项根 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 翟新生 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 王叙果 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 史洪杰 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 胡四全 | 监事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 王武杰 | 监事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 范彩云 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 王攀峰 | 职工监事 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 姜南 | 总会计师 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 孙超亮 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 赵成功 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 王树勋 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 王廷华 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月09日 | 任期届满离任 |
| 许涛 | 董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 史洪杰 | 董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 张帆 | 董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 余明星 | 董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 钟建英 | 董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 董新洲 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 胡继晔 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 申香华 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 李卫东 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 常勇 | 监事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 武育雷 | 职工监事 | 被选举 | 2023年05月09日 | 换届选举 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 许涛 | 总经理 | 聘任 | 2023年05月09日 | 聘任 |
| 樊占峰 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月09日 | 聘任 |
| 胡四全 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月09日 | 聘任 |
| 赵奕 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月09日 | 聘任 |
| 王斐 | 总会计师 | 聘任 | 2023年05月09日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
1. 2022年12月28日，公司召开八届四十一次董事会，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划管理办法的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事项的议案》，独立董事对本激励计划相关事项发表了独立意见，律师事务所就本激励计划相关事项出具了法律意见书，独立财务顾问就本激励计划出具了独立财务顾问报告。同日，公司八届十七次监事会审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划管理办法的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》，并就本激励计划相关事项发表了核查意见。
2. 2023年5月6日，公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划获得国务院国资委批复的提示性公告》（公告编号：2023-24），根据国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于许继电气股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（国资考分〔2023〕146号）文件，国务院国资委原则同意公司实施本次限制性股票激励计划。
3. 2023年5月31日，公司召开九届二次董事会、九届二次监事会，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划管理办法（修订稿）的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划
实施考核管理办法（修订稿）的议案》。独立董事、监事会对激励计划相关事项发表了意见，律师事务所就本激励计划相关事项出具了法律意见书，独立财务顾问就本激励计划出具了独立财务顾问报告。
4. 2023年5月31日至2023年6月9日，公司在内部公示栏公示了《2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》。公示期满，未收到任何异议。公司于2023年6月10日披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及审核意见》（公告编号：2023-37）。
5.公司就本次激励计划内幕信息知情人在本次激励计划草案公开披露前6个月内买卖公司股票的情况进行了自查，详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2023-40）。
6. 2023年6月16日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划管理办法（修订稿）的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事项的议案》。
7. 2023年6月21日，公司召开九届三次董事会、九届三次监事会，审议通过了《关于向公司2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，独立董事、监事会对此发表了意见，律师事务所就此出具了法律意见书，独立财务顾问就此出具了独立财务顾问报告。
8. 2023年7月，公司完成2022年限制性股票激励计划的首次授予登记工作，首次授予数量1068.2万股，首次授予人数459名，首次授予价格11.95 元/股。详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2022年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2023-45）。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
环境保护相关政策和行业标准
公司在生产经营过程中严格遵守环境保护相关的法律法规和行业标准。
环境保护行政许可情况
许继电气目前属于排污登记管理单位，有效期是2021年6月至2026年6月。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 许继电气 | 主要污染物类别：工业废水、工业废气。 | 工业废水主要指标有：COD、氨氮。工业废气主要指标有：VOCs、颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 工业废水经过污水处理设备排放市政管网二次处理；工业废气采用有组织排放方式，漆雾吸附装置+活性炭吸附+催化燃烧方式 | 4处 | 许继电气城制造中心工业废水排放口1处，工业废气有组织排放口3处 | VOCs: 0.3456 颗粒物： 16.1907 二氧化硫：38 氮氧化物：24.57 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《工业涂装工序挥发性有机物排放标准》（DB 41/1951-2020）、《河南省工业炉窑大气污染排放标准》(DB 41/1066-2020)、《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996) | COD：0.553 氨氮：0.028 VOCs: 0.1898 颗粒物：0.702 二氧化硫：0.01364 氮氧化物：0.301 | /（登记管理不涉及核定） | 无 |
对污染物的处理
公司持续加强环境保护制度的建设与完善，加大环保投入，努力追求绿色低碳发展，切实履行环保责任。金属表面处理采用“油改水”“零重金属”硅烷前处理生产工艺代替传统磷化酸洗工艺。采用硅烷处理技术后，前处理过程彻底消除镍、锰、磷、二氧化氮等物质，无酸雾产生、无磷化渣产生、零重金属废水排放，极大降低了对环境影响。配置挥发性有机物在线监测设备，对机械加工焊接烟尘现场绿色化改造,采用中央集成式+单元集中式焊烟处理系统，焊烟收集净化率达90％以上，取得了河南省重污染天气期间自主采取减排措施的资格。2023年上半年环保设备设施运行正常，生产形势平稳。公司先后获得国家级绿色工厂和绿色供应链企业。
突发环境事件应急预案
公司编制有突发环境事件应急预案，且在许昌市生态环境局魏都分局登记备案，备案编号为4110002020001L。按计划组织有危险废物泄露、酒精泄露等突发环境事件应急演练，并对演练情况进行总结，对演练方案进行评估及完善。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司运行有完善的环境管理体系，并通过GB/T24001-2016环境管理体系认证；公司生产过程产生的工业固废，大部分可回收利用的均由三方进行了回收利用，危废由有资质的危废处置厂商通过国家危废管理平台进行了合规处置，公司已投运有效的污染防治设备及设施，通过日常监测均无超标排放。
环境自行监测方案
公司对污染物实行季度日常监测、年度检测机制，编制有监测方案，日常监测和年度检测均委托有资质的第三方检测机构，2023年上半年经许昌市环境监测站及第三方检测机构检测，公司的废水、废气均达标排放。其他应当公开的环境信息
公司年产4000套重卡换电电池包配套物料绿色表面处理项目，已获得环评批复，批复文号为许环建审〔2022〕42号。该项目所使用工艺及原材料均属于国家鼓励和推广的工艺，所使用的原材料电泳涂料、粉末涂料均属于环保性涂料，所使用的前处理液均不含任何重金属，属于环境友好型材料。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
公司一直实施绿色采购，优先购买资源利用率高、污染物排放量少的设备；倡导实施绿色无纸化办公，积极落实节支措施，实施费用管理制度，有效降低各项费用；提高生产园区内植被覆盖率，营造卫生、优美工作环境；积极组织开展节水宣传活动，提倡节约用水，推动形成绿色生产、生活方式。未披露其他环境信息的原因
无。
二、社会责任情况
公司自上市以来，一直致力于公司与社会的共同发展，把环境保护、履行社会责任和强化公司治理融入公司的经营管理。
股东权益保护方面，公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，秉承规范运作、不断提升治理结构的发展理念，充分保障股东的合法权益。上半年，公司召开股东大会2次，股东大会向所有股东开放网络投票平台，对中小投资者单独计票，为投资者尤其是中小投资者积极参加股东大会表决创造条件。公司一贯坚持高质量信息披露理念,不断提高信息披露质量，使广大投资者能够及时、准确地获得重要信息,从而防范、减少投资风险。公司坚持重视投资者合理投资回报，并结合公司发展所处阶段、经营状况、盈利规模、项目投资资金等需求，制定了持续、稳定、科学的利润分配政策，2023年6月，公司完成2022年度权益分派，向公司股东每10股派发现金红利1.4元。
债权人权益保护方面，为保护债权人的合法权益不受侵害，在不违反信息披露原则的前提下，公司及时向债权人通报与其债权相关的公司重大信息，并在必要时配合债权人了解公司有关财务、经营、管理等情况。公司实施积极稳健的财务政策，与各存贷款银行及金融机构保持着良好的合作关系，诚实守信、合法合规。2023年3月，公司完成中期票据20许继电气MTN001兑付。报告期内，公司未发生损害债权人利益的情形。
客户权益保护方面，公司逐步夯实“以客户为中心”的服务保障体系，全力推动行业领先的服务品牌建设。持续推进客户需求响应系统建设，强化与客户之间的连接、互动，倾听客户声音，深度关注不同客户差异化需求，致力于为客户创造更多更大价值，实现与客户共生共赢。
职工权益保护方面，公司严格按照国家规定为员工足额办理住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等社会保险，执行企业年金计划，保障员工应
享有的权利和福利。公司着力打造学习型组织，深入开展全员教育培训，提升员工职业素养。
公司在追求价值创造的同时，积极构建和维护公共关系，及时回馈社会。公司高度重视和认真履行社会责任，促进公司与社会良性互动，提升发展质量。公司积极开展消费扶贫、精准扶贫等活动，春节、端午节职工节日慰问采购扶农产品，帮扶采购山西省麟游县扶农产品。在公共关系方面，公司照章纳税，吸纳社会就业，为地方经济发展做出突出贡献，积极构建和当地政府部门、所在社区和街道的良好关系。在生产厂区，坚持减少噪音和环境污染，最大限度为社区和谐做贡献。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 许继集团有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 33,200.85 | 33,200.85 | 4.67% | 70,000 | 否 | 现金结算 | 33,200.85 | 2022年11月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于预计2023年度日常关联交易 |
| 许昌许继电科储能技术有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 13,900.91 | 13,900.91 | 1.95% | 20,000 | 否 | 现金结算 | 13,900.91 | ||
| 黑龙江省电工仪器仪表 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 7,466.15 | 7,466.15 | 1.05% | 20,000 | 否 | 现金结算 | 7,466.15 |
| 工程技术研究中心有限公司 | 的公告》 | ||||||||||||
| 许继集团国际工程有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 1,331.38 | 1,331.38 | 0.19% | 15,000 | 否 | 现金结算 | 1,331.38 | ||
| 许继三铃专用汽车有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 72.99 | 72.99 | 0.01% | 6,000 | 否 | 现金结算 | 72.99 | ||
| 许继集团有限公司其他所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 4,831.43 | 4,831.43 | 0.68% | 15,000 | 否 | 现金结算 | 4,831.43 | ||
| 河南平高电气股份有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 1,735.26 | 1,735.26 | 0.24% | 10,000 | 否 | 现金结算 | 1,735.26 | ||
| 中国电气装备集团有限公司其他所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 销售产品 | 市场定价 | 5,518.44 | 5,518.44 | 0.78% | 20,000 | 否 | 现金结算 | 5,518.44 | ||
| 许继集团有限公司及其所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联销售 | 提供租赁等 | 市场定价 | 271.92 | 271.92 | 0.04% | 1,200 | 否 | 现金结算 | 271.92 | ||
| 许继集团有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 7,584.18 | 7,584.18 | 1.16% | 60,000 | 否 | 现金结算 | 7,584.18 | ||
| 许昌许继电科储能技术有限 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 54,878.35 | 54,878.35 | 8.40% | 270,000 | 否 | 现金结算 | 54,878.35 |
| 公司 | |||||||||||
| 河南许继电力工程有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 5,893.49 | 5,893.49 | 0.90% | 175,000 | 否 | 现金结算 | 5,893.49 |
| 福州天宇电气股份有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 3,991.11 | 3,991.11 | 0.61% | 37,000 | 否 | 现金结算 | 3,991.11 |
| 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 5,872.93 | 5,872.93 | 0.90% | 120,000 | 否 | 现金结算 | 5,872.93 |
| 福州许继电气有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 1,230.17 | 1,230.17 | 0.19% | 12,000 | 否 | 现金结算 | 1,230.17 |
| 许继（厦门）智能电力设备股份有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 1,853.04 | 1,853.04 | 0.28% | 7,000 | 否 | 现金结算 | 1,853.04 |
| 许继集团有限公司其他所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 2,070.03 | 2,070.03 | 0.32% | 10,000 | 否 | 现金结算 | 2,070.03 |
| 陕西宝光真空电器股份有限公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 1,599.50 | 1,599.5 | 0.24% | 8,000 | 否 | 现金结算 | 1,599.50 |
| 西安西电光电缆有限责任公司 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 1,410.19 | 1,410.19 | 0.22% | 8,000 | 否 | 现金结算 | 1,410.19 |
| 中国电气装备集团有限公司其他所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 采购产品 | 市场定价 | 14,805.89 | 14,805.89 | 2.27% | 20,000 | 否 | 现金结算 | 14,805.89 | ||
| 许继集团有限公司及其所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 接受劳务 | 市场定价 | 0 | 0 | 0.00% | 800 | 否 | 现金结算 | - | ||
| 许继集团有限公司及其所属企业 | 同受控股股东控制 | 关联采购 | 接受租赁等 | 市场定价 | 581.13 | 581.13 | 0.09% | 1,300 | 否 | 现金结算 | 581.13 | ||
| 合计 | -- | -- | 170,099.34 | -- | 906,300 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司于2022年11月30日披露《关于预计2023年度日常关联交易的公告》，预计2023全年日常关联交易总额合计为90.63亿元，2023年1-6月实际发生17.01亿元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 河南源网荷储电气研究院有限公司 | 同受控股股东控制 | 资产出售 | 资产出售 | 市场定价 | 731.07 | 939.76 | 939.76 | 现金结算 | 100.58 | ||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 无明显影响 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
1. 2023年2月10日，公司召开八届四十三次董事会，审议通过了《关于追加对外投资暨关联交易的议案》，以自有资金追加投资西电财司10,955.74 万元。本次追加投资后，公司将持有西电财司的股权比例为5.99%。详情请查阅公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公司《追加对外投资暨关联交易的公告》（公告编号： 2023-03）。
2. 2023年5月31日，公司召开九届二次董事会审议通过《关于购买资产暨关联交易的议案》，拟购买许继集团信息化资产，交易价格为32,318,748.00元。详情请查阅公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公司《购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2023-34）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 追加对外投资暨关联交易的公告 | 2023年02月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 购买资产暨关联交易的公告 | 2023年06月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 57,469 | 0.01% | -36,319 | -36,319 | 21,150 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 57,469 | 0.01% | -36,319 | -36,319 | 21,150 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 57,469 | 0.01% | -36,319 | -36,319 | 21,150 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,008,269,840 | 99.99% | 36,319 | 36,319 | 1,008,306,159 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,008,269,840 | 99.99% | 36,319 | 36,319 | 1,008,306,159 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,008,327,309 | 100.00% | 1,008,327,309 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用
檀国彪先生、张新昌先生因任期届满，分别减少限售股份36,544股、3,750股，张学深先生、王武杰先生届满离任，分别新增限售股份2,425股、1,550股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 檀国彪 | 36,544 | 36,544 | 0 | 0 | 离职期满 | 2023年5月9日 |
| 张新昌 | 3,750 | 3,750 | 0 | 0 | 离职期满 | 2023年5月9日 |
| 张学深 | 7,275 | 0 | 2,425 | 9,700 | 届满离任 | 2023年11月9日 |
| 王武杰 | 4,650 | 0 | 1,550 | 6,200 | 届满离任 | 2023年11月9日 |
| 合计 | 52,219 | 40,294 | 3,975 | 15,900 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 71,698 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中国电气装备集团有限公司 | 国有法人 | 38.31% | 386,286,454 | 增加386,286,454股，系国有股份无偿划转取得 | 386,286,454 | |||
| 香港中央 | 境外法人 | 10.08% | 101,618,3 | 101,618,3 | ||||
| 结算有限公司 | 96 | 96 | ||||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品 | 其他 | 1.97% | 19,849,483 | 19,849,483 | ||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 其他 | 1.88% | 18,999,955 | 18,999,955 | ||||
| 国新投资有限公司 | 国有法人 | 1.45% | 14,625,609 | 14,625,609 | ||||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 其他 | 0.69% | 6,919,630 | 6,919,630 | ||||
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·淡水泉平衡5期集合资金信托计划 | 其他 | 0.65% | 6,531,633 | 6,531,633 | ||||
| 阿布达比投资局 | 境外法人 | 0.62% | 6,209,786 | 6,209,786 | ||||
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 其他 | 0.59% | 5,946,369 | 5,946,369 | ||||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 境外法人 | 0.58% | 5,863,157 | 5,863,157 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2023年1月13日，许继集团已将持有的公司386,286,454股股份无偿划转至中国电气装备。除此之外，本公司未知前10名股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中国电气装备集团有限公司 | 386,286,454.00 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 101,618,396.00 | |||||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品 | 19,849,483.00 | |||||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 18,999,955.00 | ||
| 国新投资有限公司 | 14,625,609.00 | ||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 6,919,630.00 | ||
| 华润深国投信托有限公司－华润信托·淡水泉平衡5期集合资金信托计划 | 6,531,633.00 | ||
| 阿布达比投资局 | 6,209,786.00 | ||
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 5,946,369.00 | ||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 5,863,157.00 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 2023年1月13日，许继集团已将持有的公司386,286,454股股份无偿划转至中国电气装备。除此之外，本公司未知前10名股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是
?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用
?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 中国电气装备集团有限公司 |
| 变更日期 | 2023年01月13日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2023年01月17日 |
实际控制人报告期内变更
□适用
?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用
?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用
?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用
?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
?适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 许继电气股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 20许继电气MTN001 | 102000409.IB | 2020年03月17日 | 2020年03月19日 | 2023年03月19日 | 0 | 3.44% | 每年付息，最后一期利息随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日） | 全国银行间债券市场 |
逾期未偿还债券
□适用
?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用
?不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用
?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用
?不适用
四、可转换公司债券
□适用
?不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用
?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.96 | 1.99 | 下降0.03个点 |
| 资产负债率 | 43.65% | 42.48% | 增长1.17个百分点 |
| 速动比率 | 1.61 | 1.64 | 下降0.03个点 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 62,389.1 | 53,247.06 | 17.17% |
| EBITDA全部债务比 | 144.26% | 82.67% | 增长61.59个百分点 |
| 利息保障倍数 | 261.64 | 45.9 | 增长215.74个点 |
| 现金利息保障倍数 | 95.74 | -10.19 | 增长105.93个点 |
| EBITDA利息保障倍数 | 315.96 | 56.06 | 增长259.9个点 |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 无变化 |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 无变化 |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：许继电气股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,254,739,684.78 | 3,698,261,944.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 32,796,327.37 | 91,424,706.19 |
| 应收账款 | 7,188,938,819.59 | 6,439,915,200.64 |
| 应收款项融资 | 1,006,145,556.04 | 1,416,554,138.79 |
| 预付款项 | 844,968,842.63 | 589,588,439.18 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 203,567,643.17 | 119,611,229.87 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,991,200,675.83 | 2,804,376,142.19 |
| 合同资产 | 385,818,439.42 | 484,233,575.28 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 71,994,505.70 | 70,778,537.16 |
| 流动资产合计 | 16,980,170,494.53 | 15,714,743,914.19 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 386,038.98 | |
| 其他权益工具投资 | 2,708,648.69 | 2,903,549.85 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,553,607,738.09 | 1,624,422,676.02 |
| 在建工程 | 50,753,505.42 | 46,840,011.15 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,597,571.14 | 29,076,915.21 |
| 无形资产 | 723,013,466.45 | 764,257,404.00 |
| 开发支出 | 30,087,597.08 | 40,580,451.84 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 190,209,605.99 | 180,585,701.81 |
| 其他非流动资产 | 807,876,678.68 | 556,798,769.04 |
| 非流动资产合计 | 3,395,854,811.54 | 3,245,851,517.90 |
| 资产总计 | 20,376,025,306.07 | 18,960,595,432.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 591,800,322.32 | 171,161,834.31 |
| 应付账款 | 6,309,638,148.85 | 5,736,143,005.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,240,996,456.56 | 1,157,236,164.22 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,265,769.62 | 9,187,667.48 |
| 应交税费 | 144,477,583.16 | 236,514,436.31 |
| 其他应付款 | 200,143,455.78 | 81,306,447.98 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 803,600.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,342,072.28 | 322,172,660.58 |
| 其他流动负债 | 169,730,967.45 | 178,041,502.37 |
| 流动负债合计 | 8,677,394,776.02 | 7,891,763,719.20 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,990,574.52 | 14,247,526.29 |
| 长期应付款 | 173,837,772.65 | 122,545,941.06 |
| 长期应付职工薪酬 | 906,577.75 | |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,166,350.00 | 21,442,350.00 |
| 递延所得税负债 | 5,775,011.16 | 4,517,739.76 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 216,676,286.08 | 162,753,557.11 |
| 负债合计 | 8,894,071,062.10 | 8,054,517,276.31 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,008,327,309.00 | 1,008,327,309.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 812,795,916.13 | 811,887,499.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,462,457.10 | -1,267,555.94 |
| 专项储备 | 27,185,278.17 | 14,394,448.65 |
| 盈余公积 | 526,589,571.70 | 526,589,571.70 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 8,127,534,202.97 | 7,720,370,274.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,500,969,820.87 | 10,080,301,547.74 |
| 少数股东权益 | 980,984,423.10 | 825,776,608.04 |
| 所有者权益合计 | 11,481,954,243.97 | 10,906,078,155.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,376,025,306.07 | 18,960,595,432.09 |
法定代表人：孙继强 主管会计工作负责人：王斐 会计机构负责人：任海生
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,187,058,839.56 | 3,593,909,192.71 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,506,093.22 | 36,773,399.87 |
| 应收账款 | 5,176,313,836.75 | 4,796,125,682.39 |
| 应收款项融资 | 841,523,218.45 | 1,235,439,030.68 |
| 预付款项 | 606,131,745.50 | 414,524,178.35 |
| 其他应收款 | 185,731,840.44 | 138,806,567.42 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 3,196,400.00 | 29,890,000.00 |
| 存货 | 1,690,701,893.42 | 1,418,498,297.91 |
| 合同资产 | 274,914,444.45 | 319,602,944.72 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 89,021,158.18 | 94,777,319.97 |
| 流动资产合计 | 13,065,903,069.97 | 12,048,456,614.02 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,460,334,669.61 | 1,416,302,105.09 |
| 其他权益工具投资 | 2,708,648.69 | 2,903,549.85 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,073,006,120.73 | 1,128,780,201.36 |
| 在建工程 | 42,254,101.32 | 32,954,313.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 23,257,869.30 | 16,819,244.33 |
| 无形资产 | 310,294,237.22 | 328,985,611.82 |
| 开发支出 | 12,307,803.88 | 12,756,372.68 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 122,421,785.71 | 115,439,561.55 |
| 其他非流动资产 | 538,731,359.97 | 331,265,290.49 |
| 非流动资产合计 | 3,585,316,596.43 | 3,386,206,250.17 |
| 资产总计 | 16,651,219,666.40 | 15,434,662,864.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 256,522,240.00 | 51,110,096.94 |
| 应付账款 | 5,027,569,338.88 | 4,267,212,526.42 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 940,629,993.44 | 884,103,250.94 |
| 应付职工薪酬 | 1,713,585.87 | 5,409,476.26 |
| 应交税费 | 14,883,541.10 | 73,821,898.61 |
| 其他应付款 | 2,304,477,993.38 | 2,055,604,621.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,532,090.97 | 314,740,706.45 |
| 其他流动负债 | 123,221,899.15 | 121,414,179.74 |
| 流动负债合计 | 8,677,550,682.79 | 7,773,416,757.35 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,583,309.32 | 9,415,162.61 |
| 长期应付款 | 173,837,772.65 | 122,545,941.06 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,166,350.00 | 16,442,350.00 |
| 递延所得税负债 | 3,624,055.88 | 2,679,089.13 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 201,211,487.85 | 151,082,542.80 |
| 负债合计 | 8,878,762,170.64 | 7,924,499,300.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,008,327,309.00 | 1,008,327,309.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,650,902,473.51 | 1,649,962,557.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,462,457.10 | -1,267,555.94 |
| 专项储备 | 3,802,885.03 | 704,557.94 |
| 盈余公积 | 504,163,654.50 | 504,163,654.50 |
| 未分配利润 | 4,606,723,630.82 | 4,348,273,040.93 |
| 所有者权益合计 | 7,772,457,495.76 | 7,510,163,564.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 16,651,219,666.40 | 15,434,662,864.19 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 7,114,261,071.17 | 6,129,583,494.94 |
| 其中：营业收入 | 7,114,261,071.17 | 6,129,583,494.94 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,390,610,608.21 | 5,474,853,683.83 |
| 其中：营业成本 | 5,781,449,532.59 | 4,879,750,563.54 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,036,028.12 | 34,450,371.96 |
| 销售费用 | 153,673,362.70 | 140,215,633.66 |
| 管理费用 | 164,311,815.56 | 181,759,219.48 |
| 研发费用 | 296,211,724.01 | 244,392,523.61 |
| 财务费用 | -32,071,854.77 | -5,714,628.42 |
| 其中：利息费用 | 2,781,190.07 | 14,286,650.90 |
| 利息收入 | 37,173,427.47 | 21,204,886.23 |
| 加：其他收益 | 56,720,202.60 | 32,517,903.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -177,271.41 | 163,770.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -386,038.98 | 18,232.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -49,759,895.52 | -66,108,675.88 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,508,177.10 | 4,517,834.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,299,607.04 | 1,030,162.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 723,224,928.57 | 626,850,805.59 |
| 加：营业外收入 | 4,107,660.96 | 15,104,206.51 |
| 减：营业外支出 | 2,438,188.08 | 480,926.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 724,894,401.45 | 641,474,085.21 |
| 减：所得税费用 | 79,012,220.04 | 89,977,965.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 645,882,181.41 | 551,496,119.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 645,882,181.41 | 551,496,119.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 548,329,751.82 | 454,476,944.78 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 97,552,429.59 | 97,019,174.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 645,687,280.25 | 551,091,246.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 548,134,850.66 | 454,072,071.74 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 97,552,429.59 | 97,019,174.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.5438 | 0.4507 |
| （二）稀释每股收益 | 0.5438 | 0.4507 |
法定代表人：孙继强 主管会计工作负责人：王斐 会计机构负责人：任海生
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 3,973,856,112.71 | 4,038,268,794.62 |
| 减：营业成本 | 3,478,125,421.19 | 3,564,059,338.60 |
| 税金及附加 | 11,566,809.37 | 19,994,870.13 |
| 销售费用 | 137,466,241.83 | 121,707,451.09 |
| 管理费用 | 92,409,546.32 | 86,219,633.84 |
| 研发费用 | 121,830,957.47 | 96,928,683.78 |
| 财务费用 | -30,272,756.55 | -1,540,685.35 |
| 其中：利息费用 | 2,517,498.64 | 14,073,857.44 |
| 利息收入 | 34,392,872.77 | 16,437,251.48 |
| 加：其他收益 | 7,903,550.99 | 2,304,949.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 276,920,003.19 | 191,890,666.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -386,038.98 | 18,232.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -30,696,692.57 | -57,191,951.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,012,296.08 | 8,121,380.70 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,209,908.83 | 911,606.67 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 408,054,367.44 | 296,936,154.60 |
| 加：营业外收入 | 1,855,205.88 | 9,389,940.55 |
| 减：营业外支出 | 1,189,956.73 | 282,133.74 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 408,719,616.59 | 306,043,961.41 |
| 减：所得税费用 | 9,103,203.44 | 18,041,056.46 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 399,616,413.15 | 288,002,904.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 399,616,413.15 | 288,002,904.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -194,901.16 | -404,873.04 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 399,421,511.99 | 287,598,031.91 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,561,547,272.81 | 4,576,788,157.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 98,149,103.39 | 42,443,889.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 288,753,839.72 | 223,929,643.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,948,450,215.92 | 4,843,161,690.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,325,216,475.37 | 3,603,035,209.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 528,943,690.03 | 496,461,705.82 |
| 支付的各项税费 | 329,148,103.28 | 296,705,275.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 844,153,701.69 | 696,875,826.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,027,461,970.37 | 5,093,078,017.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 920,988,245.55 | -249,916,326.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 173,560.27 | 617,876.30 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 |
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 173,560.27 | 617,876.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,904,534.13 | 30,465,501.24 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 53,904,534.13 | 30,465,501.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,730,973.86 | -29,847,624.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 56,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 56,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 127,666,610.01 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 183,666,610.01 | |
| 偿还债务支付的现金 | 300,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 151,485,823.26 | 169,954,309.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 58,801,578.93 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,191,855.29 | 8,702,371.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 461,677,678.55 | 178,656,680.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -278,011,068.54 | -178,656,680.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 589,246,203.15 | -458,420,632.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,593,488,723.74 | 2,740,718,057.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,182,734,926.89 | 2,282,297,425.05 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,464,806,271.37 | 2,905,402,498.07 |
| 收到的税费返还 | 34,976,235.52 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 308,380,229.29 | 128,188,754.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,808,162,736.18 | 3,033,591,253.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,174,922,345.79 | 2,302,650,273.83 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 288,193,222.45 | 267,446,663.35 |
| 支付的各项税费 | 104,805,768.41 | 189,757,206.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 554,525,842.60 | 438,220,661.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,122,447,179.25 | 3,198,074,804.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 685,715,556.93 | -164,483,551.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 303,906,166.67 | 168,852,184.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,809,713.08 | 219,560.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 309,715,879.75 | 169,071,744.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,310,052.37 | 20,055,042.50 |
| 投资支付的现金 | 45,700,000.00 | 137,600,242.34 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 73,010,052.37 | 157,655,284.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 236,705,827.38 | 11,416,459.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 127,666,610.01 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 127,666,610.01 | |
| 偿还债务支付的现金 | 300,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 151,485,823.26 | 111,152,730.90 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,996,634.97 | 3,701,396.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 456,482,458.23 | 114,854,127.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -328,815,848.22 | -114,854,127.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 593,605,536.09 | -267,921,219.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,593,397,829.24 | 1,318,064,646.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,187,003,365.33 | 1,050,143,427.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,008,327,309.00 | 811,887,499.92 | -1,267,555.94 | 14,394,448.65 | 526,589,571.70 | 7,720,484,852.42 | 10,080,416,125.75 | 825,774,303.31 | 10,906,190,429.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -114,578.01 | -114,578.01 | 2,304.73 | -112,273.28 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,008,327,309.00 | 811,887,499.92 | -1,267,555.94 | 14,394,448.65 | 526,589,571.70 | 7,720,370,274.41 | 10,080,301,547.74 | 825,776,608.04 | 10,906,078,155.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 908,416.21 | -194,901.16 | 12,790,829.52 | 407,163,928.56 | 420,668,273.13 | 155,207,815.06 | 575,876,088.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -194,901.16 | 548,329,751.82 | 548,134,850.66 | 97,552,429.59 | 645,687,280.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 908,416.21 | 908,416.21 | 56,031,499.69 | 56,939,915.90 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 908,416.21 | 908,416.21 | 31,499.69 | 939,915.90 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -141,165,823.26 | -141,165,823.26 | -803,600.00 | -141,969,423.26 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -141,165,823.26 | -141,165,823.26 | -803,600.00 | -141,969,423.26 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 12,790,829.52 | 12,790,829.52 | 2,427,485.78 | 15,218,315.30 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 14,519,379.04 | 14,519,379.04 | 2,586,442.42 | 17,105,821.46 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,728,549.52 | 1,728,549.52 | 158,956.64 | 1,887,506.16 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,008,327,309.00 | 812,795,916.13 | -1,462,457.10 | 27,185,278.17 | 526,589,571.70 | 8,127,534,202.97 | 10,500,969,820.87 | 980,984,423.10 | 11,481,954,243.97 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期 | 1,008, | 823,26 | 380,82 | 526,58 | 7,062, | 9,420, | 735,94 | 10,156 | |||||||
| 末余额 | 327,309.00 | 0,830.24 | 4.08 | 9,571.70 | 100,430.34 | 658,965.36 | 9,237.02 | ,608,202.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -268,754.92 | -268,754.92 | 25,328.30 | -243,426.62 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,008,327,309.00 | 823,260,830.24 | 380,824.08 | 526,589,571.70 | 7,061,831,675.42 | 9,420,390,210.44 | 735,974,565.32 | 10,156,364,775.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -404,873.04 | 8,778,566.07 | 353,644,213.88 | 362,017,906.91 | 40,116,998.29 | 402,134,905.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -404,873.04 | 454,476,944.78 | 454,072,071.74 | 97,019,174.64 | 551,091,246.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -100,832,730.90 | -100,832,730.90 | -58,801,578.93 | -159,634,309.83 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -100,832,730.90 | -100,832,730.90 | -58,801,578.93 | -159,634,309.83 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 8,778,566.07 | 8,778,566.07 | 1,899,402.58 | 10,677,968.65 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 9,850,664.99 | 9,850,664.99 | 2,041,343.19 | 11,892,008.18 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,072,098.92 | 1,072,098.92 | 141,940.61 | 1,214,039.53 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,008,327,309.00 | 823,260,830.24 | -24,048.96 | 8,778,566.07 | 526,589,571.70 | 7,415,475,889.30 | 9,782,408,117.35 | 776,091,563.61 | 10,558,499,680.96 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,008,327,309.00 | 1,649,962,557.61 | -1,267,555.94 | 704,557.94 | 504,163,654.50 | 4,348,386,311.25 | 7,510,276,834.36 | |||||
| 加：会计政策变更 | -113,270.32 | -113,270.32 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,008,327,309.00 | 1,649,962,557.61 | -1,267,555.94 | 704,557.94 | 504,163,654.50 | 4,348,273,040.93 | 7,510,163,564.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 939,915.90 | -194,901.16 | 3,098,327.09 | 258,450,589.89 | 262,293,931.72 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -194,901.16 | 399,616,413.15 | 399,421,511.99 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 939,915.90 | 939,915.90 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 939,915.90 | 939,915.90 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -141,165,823.26 | -141,165,823.26 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -141,165,823.26 | -141,165,823.26 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 3,098,327.09 | 3,098,327.09 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 4,072,313.12 | 4,072,313.12 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 973,986.03 | 973,986.03 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,008,327,309.00 | 1,650,902,473.51 | -1,462,457.10 | 3,802,885.03 | 504,163,654.50 | 4,606,723,630.82 | 7,772,457,495.76 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,008,327,309.00 | 1,649,962,557.61 | 380,824.08 | 504,163,654.50 | 4,268,964,532.91 | 7,431,798,878.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -311,418.09 | -311,418.09 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,008,327,309.00 | 1,649,962,557.61 | 380,824.08 | 504,163,654.50 | 4,268,653,114.82 | 7,431,487,460.01 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -404,873.04 | 2,609,629.49 | 187,170,174.05 | 189,374,930.50 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -404,873.04 | 288,002,904.95 | 287,598,031.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -100,832,730.90 | -100,832,730.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -100,832,730.90 | -100,832,730.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,609,629.49 | 2,609,629.49 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,298,503.17 | 3,298,503.17 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 688,873.68 | 688,873.68 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,008,327,309.00 | 1,649,962,557.61 | -24,048.96 | 2,609,629.49 | 504,163,654.50 | 4,455,823,288.87 | 7,620,862,390.51 |
三、公司基本情况
许继电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1993年3月，发起人是许昌继电器厂，1997年4月经批准发行社会公众股5,000万股，发行后股本为13,800万股。1999年3月12日本公司股东大会通过《1998年度利润分配方案》，本公司以1998年12月31日总股本为基数，每10股送5股，共送6,900万股，于1999年4月完成。
1999年9月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）91号文复审核准，向全体股东配售2,942万股普通股，截至1999年10月25日配股完成。上述送配方案完成后，实际增加股本9,842万元，资本公积28,770万元，共计38,612万元，此次变更后公司股本为23,642万元。
2000年4月20日，本公司以1999年末总股本为基数，每10股送2股，同时用资本公积每10股转增4股，此次变更后本公司的总股本为37,827.20万元。
2013年5月13日，以2012年末总股本为基数，每10股送3股，本公司总股本增至49,175.36万股。
2014年，公司重大资产重组工作实施完成，公司总股本由491,753,600股增至672,218,206股。随后，公司实施了以总股本672,218,206股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股3股（含税），并以资本公积金向全体股东每10股转增2股的利润分配方案。利润分配方案实施后，公司总股本增至1,008,327,309股。
本公司统一社会信用代码为91410000174273201L；法定代表人：孙继强；注册地址：许昌市许继大道1298号。
本公司的母公司为国务院国有资产监督管理委员会控制的中国电气装备（2023年1月13日，许继集团有限公司将其持有的许继电气全部股权无偿过户至中国电气装备，过户前许继电气的母公司为许继
集团有限公司），实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。公司经营范围：电网调度自动化设备、配电网自动化、变电站自动化、电站自动化、铁路供电自动化、电网安全稳定控制设备、电力管理信息系统、电力市场技术支持系统、继电保护及自动控制装置、继电器、电能计量设备、智能仪表、开关及开关柜、环网柜、电缆分支箱、电源设备、智能充换电设备及服务、新能源并网及发电设备、储能系统、直流输电换流阀及大功率电力电子设备、直流场设备、电力通信设备、变压器、电抗器、消弧线圈、互感器、箱式变电站、特殊作业机器人、无人机、消防设备、煤矿井下供电系统自动化设备及其他机电产品（不含汽车）；从事信息系统集成及服务，工程施工、安装、检修、试验及工程承包；电力技术服务；承办本企业自产的机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，低压电器生产经营；电子机械加工；电力设备租赁；房屋租赁；各种高空作业车、特种作业车及相关零部件的设计、制造、销售、租赁及相关服务；电力工程咨询；工程勘察；电力工程设计及工程承包；消防设施工程设计及专业承包。涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营。本财务报告于2023年8月28日由本公司董事会批准报出。截至2023年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 许继变压器有限公司 |
| 2 | 河南许继仪表有限公司 |
| 3 | 珠海许继电气有限公司 |
| 4 | 许昌许继软件技术有限公司 |
| 5 | 许继德理施尔电气有限公司 |
| 6 | 成都交大许继电气有限责任公司 |
| 7 | 北京许继电气有限公司 |
| 8 | 上海许继电气有限公司 |
| 9 | 珠海许继芝电网自动化有限公司 |
| 10 | 西安许继电力电子技术有限公司 |
| 11 | 北京华商京海智能科技有限公司 |
| 12 | 许继电源有限公司 |
| 13 | 许昌许继电动汽车充电服务有限公司 |
| 14 | 中电装备山东电子有限公司 |
| 15 | 河南许继继保电气自动化有限公司 |
| 16 | 河南许继电力电子有限公司 |
| 17 | 河南许继电气开关有限公司 |
| 18 | 许继换电科技有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）及其他相关规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产
（1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同
时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2. 金融负债
（1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本公司按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属
的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
4.金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
6.金融工具的减值
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值或信用风险特征明显不同于其他组合，则本公司对该应收票据单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收款项
本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。
本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款等，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收款项分为不同组别。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
（1）单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
信用风险特征组合的确定依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 除单项计提及本公司合并范围内关联方组合之外的应收款项 |
| 合并范围内关联方组合 | 本公司合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 预期信用损失 |
| 合并范围内关联方组合 | 预期信用损失 |
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
13、应收款项融资
本公司管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，所以应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在资产负债表中应收款项融资项目下列报。
对于应收款项融资的减值损失计量，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
14、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为：原材料、周转材料、库存商品、自制半成品等。
（2）存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品按实际成本计价，原材料按移动加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
15、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
2.合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照本节“12、应收款项”相关内容描述。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本节之“10、金融资产和金融负债”。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并中形成的长期股权投资
a.同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
b.非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成
非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益，原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入留存收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节之“6、合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-30 | 5.00 | 3.17-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
19、在建工程
（1）在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
21、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
22、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
b.后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
②对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
| 项目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
| 土地使用权 | 40-50 | 可使用期限 |
| 软件 | 5-10 | 预期可使用期限 |
| 专利权 | 5-10 | 预期可使用期限 |
| 非专利技术 | 10 | 预期可使用期限 |
③无形资产减值测试
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
23、长期资产减值
对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等（不含递延所得税资产和金融资产）长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。
24、长期待摊费用
（1）长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
（2）摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
25、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与
到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
27、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
28、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
29、股份支付
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。30、收入本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现
时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
31、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。
（1）确认和计量
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①企业能够满足政府补助所附条件；②企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
（4）取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
33、租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策参照本节之“21 、使用权资产”和“27 、租赁负债”会计处理方法。
2.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有
权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
34、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号规定（以下简称“解释16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 | 2023年4月6日，公司召开八届四十五次董事会审议通过。 |
其他说明：
1、2022年12月31日合并资产负债表项目：递延所得税资产影响4,405,466.48元，递延所得税负债影响4,517,739.76元，未分配利润影响-114,578.01元，少数股东权益影响2,304.73元；
2022年12月31日母公司资产负债表项目：递延所得税资产影响2,565,818.81元，递延所得税负债影响2,679,089.13元，未分配利润影响-113,270.32元；
2、2022年1-6月合并利润表项目：所得税费用影响-1,990.18元；
2022年1-6月母公司利润表项目：所得税费用影响172,567.49元。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 许继电气股份有限公司 | 15.00% |
| 许继变压器有限公司 | 15.00% |
| 河南许继仪表有限公司 | 15.00% |
| 珠海许继电气有限公司 | 15.00% |
| 珠海许继芝电网自动化有限公司 | 15.00% |
| 北京华商京海智能科技有限公司 | 25.00% |
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 15.00% |
| 许昌许继软件技术有限公司 | 15.00% |
| 上海许继电气有限公司 | 15.00% |
| 北京许继电气有限公司 | 15.00% |
| 许继德理施尔电气有限公司 | 15.00% |
| 许继电源有限公司 | 15.00% |
| 西安许继电力电子技术有限公司 | 15.00% |
| 许昌许继电动汽车充电服务有限公司 | 20.00% |
| 中电装备山东电子有限公司 | 15.00% |
| 河南许继继保电气自动化有限公司 | 25.00% |
| 河南许继电力电子有限公司 | 25.00% |
| 河南许继电气开关有限公司 | 25.00% |
| 许继换电科技有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）本公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202041000253，发证时间为2020年9月9日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（2）所属子公司许继变压器有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202141001206，发证时间为2021年10月28日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（3）所属子公司河南许继仪表有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202241000991，发证时间为2022年12月1日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（4）所属子公司珠海许继电气有限公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202044000686，发证时间为2020年12月1日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（5）所属子公司珠海许继芝电网自动化有限公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202144002992，发证时间为2021年12月20日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（6）所属子公司成都交大许继电气有限责任公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202051000236，发证时间为2020年9月11日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（7）所属子公司许昌许继软件技术有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202041000362，发证时间为2020年9月9日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（8）所属子公司上海许继电气有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局
上海市税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202231009019，发证时间为2022年12月14日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（9）所属子公司北京许继电气有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202111001928，发证时间为2021年10月25日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（10）所属子公司许继德理施尔电气有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202141003418，发证时间为2021年12月15日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（11）所属子公司许继电源有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202241001837，发证时间为2022年12月01日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（12）所属子公司西安许继电力电子技术有限公司经陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202061002474，发证时间为2020年12月1日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规定，享受15%的所得税优惠税率。
（13）所属子公司许昌许继电动汽车充电服务有限公司2021年认定为小型微利企业，所属子公司许昌许继电动汽车充电服务有限公司2021年认定为小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）、《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（2023年第6号）、《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号）的有关规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。许昌许继电动汽车充电服务有限公司2022年符合小型微利企业要求，享受上述税收优惠政策。
（14）所属子公司中电装备山东电子有限公司经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202237002352，发证时间为2022年12月12日，有效期为3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠政策规
定，享受15%的所得税优惠税率。
3、其他
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）的有关规定对软件及集成电路产品入库税款实际税负超过 3%的部分经主管税务机关审核批准后，享受即征即退政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 4,182,731,800.82 | 3,593,485,532.99 |
| 其他货币资金 | 72,007,883.96 | 104,776,411.90 |
| 合计 | 4,254,739,684.78 | 3,698,261,944.89 |
受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 20,381,948.33 | |
| 保函保证金 | 72,004,757.89 | 84,391,272.82 |
| 合计 | 72,004,757.89 | 104,773,221.15 |
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 32,796,327.37 | 91,424,706.19 |
| 合计 | 32,796,327.37 | 91,424,706.19 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 33,284,311.37 | 100.00% | 487,984.00 | 1.47% | 32,796,327.37 | 91,565,161.79 | 100.00% | 140,455.60 | 0.15% | 91,424,706.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 出票人为国企、政府控股客户的商业承兑汇票 | 21,084,711.37 | 63.35% | 21,084,711.37 | 88,053,771.79 | 96.17% | 88,053,771.79 | ||||
| 其他商业承兑汇票 | 12,199,600.00 | 36.65% | 487,984.00 | 4.00% | 11,711,616.00 | 3,511,390.00 | 3.83% | 140,455.60 | 4.00% | 3,370,934.40 |
| 合计 | 33,284,311.37 | 100.00% | 487,984.00 | 32,796,327.37 | 91,565,161.79 | 100.00% | 140,455.60 | 91,424,706.19 |
按组合计提坏账准备：0元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 出票人为国企、政府控股客户的商业承兑汇票 | 21,084,711.37 | ||
| 合计 | 21,084,711.37 | ||
确定该组合依据的说明：
本公司认为出票人是国企、政府控股客户的商业承兑汇不存在重大信用风险。按组合计提坏账准备：487,984.00元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他商业承兑汇票 | 12,199,600.00 | 487,984.00 | 4.00% |
| 合计 | 12,199,600.00 | 487,984.00 | |
确定该组合依据的说明：
对于不存在客观减值证据的应收票据，本公司依据信用风险特征按照整个存续期预期信用损失计量其坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 140,455.60 | 140,455.60 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 347,528.40 | 347,528.40 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 487,984.00 | 487,984.00 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | 140,455.60 | 347,528.40 | 487,984.00 | |||
| 合计 | 140,455.60 | 347,528.40 | 487,984.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 8,559,431.38 | |
| 合计 | 8,559,431.38 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 273,763,744.18 | 3.38% | 273,763,744.18 | 100.00% | 0.00 | 279,870,608.14 | 3.83% | 279,870,608.14 | 100% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,820,627,434.34 | 96.62% | 631,688,614.75 | 8.08% | 7,188,938,819.59 | 7,018,143,383.08 | 96.17% | 578,228,182.44 | 8.24% | 6,439,915,200.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 7,820,627,434.34 | 96.62% | 631,688,614.75 | 8.08% | 7,188,938,819.59 | 7,018,143,383.08 | 96.17% | 578,228,182.44 | 8.24% | 6,439,915,200.64 |
| 合计 | 8,094,391,178.52 | 100.00% | 905,452,358.93 | 7,188,938,819.59 | 7,298,013,991.22 | 100% | 858,098,790.58 | 6,439,915,200.64 |
按单项计提坏账准备：273,763,744.18 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 三门峡惠能热电有限责任公司 | 47,249,219.82 | 47,249,219.82 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 郑州龙泰电力有限公司 | 39,478,007.68 | 39,478,007.68 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 焦作韩电发电有限公司 | 18,789,358.22 | 18,789,358.22 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 大盛微电科技股份有限公司 | 8,054,298.61 | 8,054,298.61 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 惠州中城电子科技有限公司 | 7,750,598.62 | 7,750,598.62 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 许昌许继昌星电气设备有限公司 | 6,528,223.70 | 6,528,223.70 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 海油双帆（北京）科技有限责任公司 | 5,911,345.87 | 5,911,345.87 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 西安立行新能源科技有限公司洛南分公司 | 5,840,000.00 | 5,840,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 贞丰县久盛能源有限责任公司 | 5,739,000.00 | 5,739,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 乌苏市大成实业有限公司 | 5,320,000.00 | 5,320,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 保定科诺伟业控制设备有限公司 | 5,120,294.44 | 5,120,294.44 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 唐山许继电气输变电设备有限公司 | 4,990,118.14 | 4,990,118.14 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 株洲索拉塞尔新能源有限公司 | 4,776,800.00 | 4,776,800.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 江苏碧海石油化工有限公司 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 河南环宇赛尔新能源科技有限公司 | 4,216,338.00 | 4,216,338.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 其他 | 99,300,141.08 | 99,300,141.08 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 合计 | 273,763,744.18 | 273,763,744.18 | ||
按组合计提坏账准备：631,688,614.75 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 7,820,627,434.34 | 631,688,614.75 | 8.08% |
| 合计 | 7,820,627,434.34 | 631,688,614.75 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,923,813,876.37 |
| 1至2年 | 1,208,772,934.88 |
| 2至3年 | 1,067,891,230.02 |
| 3年以上 | 893,913,137.25 |
| 3至4年 | 148,352,856.95 |
| 4至5年 | 193,794,576.05 |
| 5年以上 | 551,765,704.25 |
| 合计 | 8,094,391,178.52 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提的应收账款坏账准备 | 279,870,608.14 | -7,513,892.98 | 1,407,029.02 | 273,763,744.18 | ||
| 按组合计提的应收账款坏账准备 | 578,228,182.44 | 53,460,432.31 | 631,688,614.75 | |||
| 合计 | 858,098,790.58 | 45,946,539.33 | 1,407,029.02 | 905,452,358.93 | ||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 许继集团有限公司 | 1,991,124,340.89 | 24.60% | 200,963,777.08 |
| 客户1 | 193,599,459.61 | 2.39% | 9,250,766.51 |
| 许昌许继电科储能技术有限公司 | 165,069,080.50 | 2.04% | 8,434,886.13 |
| 客户2 | 153,324,630.65 | 1.89% | 14,977,820.32 |
| 客户3 | 112,800,000.00 | 1.39% | 4,512,000.00 |
| 合计 | 2,615,917,511.65 | 32.31% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,006,145,556.04 | 1,416,554,138.79 |
| 合计 | 1,006,145,556.04 | 1,416,554,138.79 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 820,408,907.94 | 97.09% | 546,878,999.54 | 92.76% |
| 1至2年 | 6,399,130.02 | 0.76% | 28,244,074.32 | 4.79% |
| 2至3年 | 8,902,733.47 | 1.05% | 4,763,859.38 | 0.81% |
| 3年以上 | 9,258,071.20 | 1.10% | 9,701,505.94 | 1.64% |
| 合计 | 844,968,842.63 | 589,588,439.18 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 6,188,000.00 | 3-4年 | 未达到结算条件 |
| 合计 | 6,188,000.00 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 供应商2 | 146,664,148.99 | 17.36% |
| 供应商3 | 67,825,000.00 | 8.03% |
| 供应商4 | 31,540,074.48 | 3.73% |
| 供应商5 | 26,170,677.00 | 3.10% |
| 供应商6 | 23,814,385.97 | 2.82% |
| 合计 | 296,014,286.44 | 35.04% |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 203,567,643.17 | 119,611,229.87 |
| 合计 | 203,567,643.17 | 119,611,229.87 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 162,692,745.24 | 96,540,349.27 |
| 投标备用金 | 37,893,764.58 | 20,249,204.49 |
| 其他往来款项 | 20,379,259.07 | 16,753,974.04 |
| 合计 | 220,965,768.89 | 133,543,527.80 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 10,781,085.90 | 3,151,212.03 | 13,932,297.93 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -39,486.33 | 39,486.33 | ||
| 本期计提 | 3,465,827.79 | 3,465,827.79 | ||
| 2023年6月30日余额 | 14,207,427.36 | 3,190,698.36 | 17,398,125.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 184,701,298.62 |
| 1至2年 | 11,674,062.84 |
| 2至3年 | 9,688,066.74 |
| 3年以上 | 14,902,340.69 |
| 3至4年 | 4,781,629.55 |
| 4至5年 | 1,199,550.85 |
| 5年以上 | 8,921,160.29 |
| 合计 | 220,965,768.89 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 13,932,297.93 | 3,465,827.79 | 17,398,125.72 | |||
| 合计 | 13,932,297.93 | 3,465,827.79 | 17,398,125.72 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户4 | 保证金等 | 17,506,762.60 | 主要是1年以内 | 7.92% | 703,205.27 |
| 客户5 | 保证金等 | 12,297,293.26 | 主要是1年以内、1-2年 | 5.57% | 503,238.57 |
| 客户6 | 保证金等 | 7,353,533.00 | 1年以内 | 3.33% | 294,141.32 |
| 客户7 | 保证金等 | 6,192,900.00 | 主要是1年以内 | 2.80% | 248,642.00 |
| 客户8 | 保证金等 | 5,202,275.00 | 主要是1年以内 | 2.35% | 248,641.00 |
| 合计 | 48,552,763.86 | 21.97% | 1,997,868.16 |
7、存货
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 486,147,315.81 | 723,468.31 | 485,423,847.50 | 528,371,030.37 | 723,468.31 | 527,647,562.06 |
| 在产品 | 884,160,813.42 | 884,160,813.42 | 963,710,941.33 | 963,710,941.33 | ||
| 库存商品 | 1,621,739,429.43 | 162,300.00 | 1,621,577,129.43 | 1,313,137,180.79 | 162,300.00 | 1,312,974,880.79 |
| 周转材料 | 38,885.48 | 38,885.48 | 42,758.01 | 42,758.01 | ||
| 合计 | 2,992,086,444.14 | 885,768.31 | 2,991,200,675.83 | 2,805,261,910.50 | 885,768.31 | 2,804,376,142.19 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 723,468.31 | 723,468.31 | ||||
| 库存商品 | 162,300.00 | 162,300.00 | ||||
| 合计 | 885,768.31 | 885,768.31 | ||||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 412,117,359.49 | 26,298,920.07 | 385,818,439.42 | 515,421,252.95 | 31,187,677.67 | 484,233,575.28 |
| 合计 | 412,117,359.49 | 26,298,920.07 | 385,818,439.42 | 515,421,252.95 | 31,187,677.67 | 484,233,575.28 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | -4,888,757.60 | 合同资产减值准备冲回 | ||
| 合计 | -4,888,757.60 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 37,025,168.47 | 35,009,238.73 |
| 预交企业所得税 | 34,885,335.18 | 35,679,484.41 |
| 其他 | 84,002.05 | 89,814.02 |
| 合计 | 71,994,505.70 | 70,778,537.16 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 国联智慧能源交通技术创新中心（苏州）有限公司 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
| 合计 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 新疆金晖兆丰能源股份有限公司 | 702,864.84 | 665,577.67 |
| 力帆科技（集团）股份有限公司 | 1,559,622.33 | 1,686,314.34 |
| 海南机场设施股份有限公司 | 446,161.52 | 551,657.84 |
| 合计 | 2,708,648.69 | 2,903,549.85 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 新疆金晖兆丰能源股份有限公司 | 647,035.16 | 不以短期出售获利为目的 | ||||
| 力帆科技（集团）股份有限公司 | 707,727.78 | 不以短期出售获利为目的 | ||||
| 海南机场设施股份有限公司 | 107,694.16 | 不以短期出售获利为目的 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,553,607,738.09 | 1,624,422,676.02 |
| 合计 | 1,553,607,738.09 | 1,624,422,676.02 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,583,539,530.11 | 1,172,396,721.30 | 23,826,278.93 | 557,459,235.98 | 3,337,221,766.32 |
| 2.本期增加金额 | 674,348.95 | 18,961,402.99 | 152,212.39 | 2,633,933.63 | 22,421,897.96 |
| （1）购置 | 900,884.96 | 107,964.60 | 24,995.58 | 1,033,845.14 | |
| （2）在建工程转入 | 674,348.95 | 17,495,031.30 | 44,247.79 | 785,044.24 | 18,998,672.28 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 565,486.73 | 1,823,893.81 | 2,389,380.54 | ||
| 3.本期减少金额 | 37,036,974.62 | 73,504.28 | 3,209,861.40 | 40,320,340.30 | |
| （1）处置或报废 | 37,036,974.62 | 73,504.28 | 3,209,861.40 | 40,320,340.30 | |
| 4.期末余额 | 1,584,213,879.06 | 1,154,321,149.67 | 23,904,987.04 | 556,883,308.21 | 3,319,323,323.98 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 663,165,627.35 | 657,968,771.28 | 17,215,281.59 | 369,969,560.11 | 1,708,319,240.33 |
| 2.本期增加金额 | 25,561,843.74 | 47,400,960.89 | 739,698.98 | 11,651,719.64 | 85,354,223.25 |
| （1）计提 | 25,561,843.74 | 47,400,960.89 | 739,698.98 | 11,651,719.64 | 85,354,223.25 |
| 3.本期减少金额 | 29,580,062.22 | 69,829.06 | 2,787,836.38 | 32,437,727.66 | |
| （1）处置或报废 | 29,580,062.22 | 69,829.06 | 2,787,836.38 | 32,437,727.66 | |
| 4.期末余额 | 688,727,471.09 | 675,789,669.95 | 17,885,151.51 | 378,833,443.37 | 1,761,235,735.92 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 4,479,849.97 | 4,479,849.97 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 4,479,849.97 | 4,479,849.97 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 895,486,407.97 | 474,051,629.75 | 6,019,835.53 | 178,049,864.84 | 1,553,607,738.09 |
| 2.期初账面价值 | 920,373,902.76 | 509,948,100.05 | 6,610,997.34 | 187,489,675.87 | 1,624,422,676.02 |
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 92,200,408.50 |
| 电子设备 | 12,966,354.06 |
| 机器设备 | 154,054,143.32 |
| 合计 | 259,220,905.88 |
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 单相厂房 | 68,051,634.95 | 已于2023年7月取得产权证书。 |
| 三相厂房 | 59,861,104.56 | 已于2023年7月取得产权证书。 |
| 研发试制中心 | 39,740,475.08 | 已于2023年7月取得产权证书。 |
| 仓储中心 | 16,665,985.49 | 已于2023年7月取得产权证书。 |
| 合计 | 184,319,200.08 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 50,753,505.42 | 46,840,011.15 |
| 合计 | 50,753,505.42 | 46,840,011.15 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江苏一二次融合租赁建设项目 | 33,550,607.20 | 33,550,607.20 | 26,149,062.95 | 26,149,062.95 | ||
| 珠海许继北厂区车间扩建项目 | 8,499,404.10 | 8,499,404.10 | 8,499,404.10 | 8,499,404.10 | ||
| 制造中心重卡换电绿色表面处理生产线建设项目 | 3,495,010.19 | 3,495,010.19 | ||||
| 单板加工质量提升项目 | 2,768,716.83 | 2,768,716.83 | 1,888,185.85 | 1,888,185.85 | ||
| 制造中心粉末喷涂二线更新改造项目 | 2,097,345.13 | 2,097,345.13 | ||||
| 珠海许继北厂区机械式立体停车库建设项目 | 4,431,603.78 | 4,431,603.78 | ||||
| 其他项目 | 2,439,767.10 | 2,439,767.10 | 3,774,409.34 | 3,774,409.34 | ||
| 合计 | 50,753,505.42 | 50,753,505.42 | 46,840,011.15 | 46,840,011.15 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 江苏一二次融合租赁建设项目 | 250,503,812.00 | 26,149,062.95 | 7,401,544.25 | 33,550,607.20 | 88.51% | 90% | 其他 | |||||
| 合计 | 250,503,812.00 | 26,149,062.95 | 7,401,544.25 | 33,550,607.20 |
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 48,798,065.55 | 1,724,046.72 | 50,522,112.27 |
| 2.本期增加金额 | 20,968,270.91 | 20,968,270.91 | |
| 3.本期减少金额 | 6,274,262.62 | 6,274,262.62 | |
| 4.期末余额 | 63,492,073.84 | 1,724,046.72 | 65,216,120.56 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 20,161,563.34 | 1,283,633.72 | 21,445,197.06 |
| 2.本期增加金额 | 9,587,474.28 | 440,413.00 | 10,027,887.28 |
| （1）计提 | 9,587,474.28 | 440,413.00 | 10,027,887.28 |
| 3.本期减少金额 | 3,854,534.92 | 3,854,534.92 | |
| （1）处置 | 3,854,534.92 | 3,854,534.92 | |
| 4.期末余额 | 25,894,502.70 | 1,724,046.72 | 27,618,549.42 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 37,597,571.14 | 0.00 | 37,597,571.14 |
| 2.期初账面价值 | 28,636,502.21 | 440,413.00 | 29,076,915.21 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 205,865,461.83 | 749,054,384.59 | 282,956,535.16 | 91,770,323.84 | 1,329,646,705.42 |
| 2.本期增加金额 | 14,133,154.18 | 2,812,698.27 | 16,945,852.45 | ||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | 14,133,154.18 | 2,812,698.27 | 16,945,852.45 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,705,555.93 | 3,705,555.93 | |||
| （1）处置 | 3,705,555.93 | 3,705,555.93 |
| 4.期末余额 | 205,865,461.83 | 749,054,384.59 | 297,089,689.34 | 90,877,466.18 | 1,342,887,001.94 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 58,786,640.32 | 313,670,646.64 | 98,373,905.63 | 50,740,942.99 | 521,572,135.58 |
| 2.本期增加金额 | 2,016,371.47 | 36,047,238.89 | 15,023,268.29 | 2,604,682.37 | 55,691,561.02 |
| （1）计提 | 2,016,371.47 | 36,047,238.89 | 15,023,268.29 | 2,604,682.37 | 55,691,561.02 |
| 3.本期减少金额 | 1,207,326.95 | 1,207,326.95 | |||
| （1）处置 | 1,207,326.95 | 1,207,326.95 | |||
| 4.期末余额 | 60,803,011.79 | 349,717,885.53 | 113,397,173.92 | 52,138,298.41 | 576,056,369.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 42,888,067.55 | 929,098.29 | 43,817,165.84 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,888,067.55 | 929,098.29 | 43,817,165.84 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 145,062,450.04 | 356,448,431.51 | 182,763,417.13 | 38,739,167.77 | 723,013,466.45 |
| 2.期初账面价值 | 147,078,821.51 | 392,495,670.40 | 183,653,531.24 | 41,029,380.85 | 764,257,404.00 |
16、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | ||||
| 信息化技术项目 | 17,500,375.68 | 8,111,232.93 | 2,812,698.27 | 2,389,380.54 | 20,409,529.80 | |||
| 智能变电站项目 | 5,235,412.47 | 71,590,844.79 | 71,505,480.72 | 5,320,776.54 | ||||
| 直流输电及电力电子项目 | 2,731,429.41 | 19,176,070.96 | 19,165,155.71 | 2,742,344.66 | ||||
| 一次设备及其智能 | 15,113,234.28 | 36,720,390.83 | 14,133,154.18 | 36,570,903.10 | 1,129,567.83 | |||
| 化项目 | ||||||||
| 电动汽车及储能项目 | 23,785,342.07 | 23,421,970.89 | 363,371.18 | |||||
| 新能源及并网项目 | 40,278,919.83 | 40,156,912.76 | 122,007.07 | |||||
| 信息通信项目 | 7,258,435.84 | 7,258,435.84 | ||||||
| 智能运检 | 4,027,877.84 | 4,027,877.84 | ||||||
| 智能配电项目 | 18,683,293.80 | 18,683,293.80 | ||||||
| 智能用电项目 | 24,081,456.32 | 24,081,456.32 | ||||||
| 智能制造及工艺项目 | 3,896,144.23 | 3,896,144.23 | ||||||
| 合计 | 40,580,451.84 | 257,610,009.44 | 0.00 | 0.00 | 16,945,852.45 | 248,767,631.21 | 2,389,380.54 | 30,087,597.08 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,046,540,756.78 | 154,642,717.33 | 955,563,484.31 | 145,309,770.31 |
| 内部交易未实现利润 | 155,349,724.70 | 23,302,458.70 | 162,137,997.52 | 24,320,699.63 |
| 可抵扣亏损 | 43,665,102.57 | 6,549,765.39 | 43,665,102.57 | 6,549,765.39 |
| 租赁负债 | 37,033,856.63 | 5,714,664.57 | 28,277,282.75 | 4,405,466.48 |
| 合计 | 1,282,589,440.68 | 190,209,605.99 | 1,189,643,867.15 | 180,585,701.81 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 37,597,571.14 | 5,775,011.16 | 29,076,915.21 | 4,517,739.76 |
| 合计 | 37,597,571.14 | 5,775,011.16 | 29,076,915.21 | 4,517,739.76 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 190,209,605.99 | 180,585,701.81 | ||
| 递延所得税负债 | 5,775,011.16 | 4,517,739.76 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 31,232,769.62 | 31,302,170.83 |
| 合计 | 31,232,769.62 | 31,302,170.83 |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 855,597,262.62 | 47,720,583.94 | 807,876,678.68 | 591,122,418.28 | 34,323,649.24 | 556,798,769.04 |
| 合计 | 855,597,262.62 | 47,720,583.94 | 807,876,678.68 | 591,122,418.28 | 34,323,649.24 | 556,798,769.04 |
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 11,112,145.04 | 14,818,637.40 |
| 银行承兑汇票 | 502,479,593.28 | 156,343,196.91 |
| 信用证 | 78,208,584.00 | |
| 合计 | 591,800,322.32 | 171,161,834.31 |
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 6,214,626,369.51 | 5,610,369,582.58 |
| 服务款 | 85,085,005.60 | 111,846,180.47 |
| 工程款 | 9,926,773.74 | 13,927,242.90 |
| 合计 | 6,309,638,148.85 | 5,736,143,005.95 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商7 | 97,470,927.57 | 未达到付款条件 |
| 供应商8 | 67,857,365.87 | 未达到付款条件 |
| 供应商9 | 47,609,410.65 | 未达到付款条件 |
| 供应商10 | 44,235,167.19 | 未达到付款条件 |
| 许继集团有限公司 | 43,650,170.42 | 未达到付款条件 |
| 供应商11 | 23,904,000.00 | 未达到付款条件 |
| 供应商12 | 20,790,439.00 | 未达到付款条件 |
| 供应商13 | 20,603,000.00 | 未达到付款条件 |
| 合计 | 366,120,480.70 |
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款等 | 1,240,996,456.56 | 1,157,236,164.22 |
| 合计 | 1,240,996,456.56 | 1,157,236,164.22 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,466,560.66 | 412,884,999.55 | 418,825,262.13 | 2,526,298.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 721,106.82 | 86,961,994.29 | 86,961,527.02 | 721,574.09 |
| 三、辞退福利 | 1,025,559.71 | 1,007,662.26 | 17,897.45 | |
| 合计 | 9,187,667.48 | 500,872,553.55 | 506,794,451.41 | 3,265,769.62 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 290,440,559.99 | 290,440,559.99 | ||
| 2、职工福利费 | 17,270,285.04 | 17,270,285.04 | ||
| 3、社会保险费 | 117,945.16 | 26,554,923.68 | 26,554,690.92 | 118,177.92 |
| 其中：医疗保险费 | 111,571.18 | 24,896,169.71 | 24,895,866.16 | 111,874.73 |
| 工伤保险费 | 6,373.98 | 1,628,606.19 | 1,628,676.98 | 6,303.19 |
| 生育保险费 | 30,147.78 | 30,147.78 | ||
| 4、住房公积金 | 66,981.00 | 43,075,065.08 | 43,073,505.08 | 68,541.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 8,281,634.50 | 6,277,782.68 | 12,219,838.02 | 2,339,579.16 |
| 6、其他短期薪酬（劳务派遣费等） | 29,266,383.08 | 29,266,383.08 | ||
| 合计 | 8,466,560.66 | 412,884,999.55 | 418,825,262.13 | 2,526,298.08 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 713,426.98 | 56,490,497.69 | 56,490,044.30 | 713,880.37 |
| 2、失业保险费 | 5,413.12 | 2,418,184.32 | 2,418,170.44 | 5,427.00 |
| 3、企业年金缴费 | 2,266.72 | 28,053,312.28 | 28,053,312.28 | 2,266.72 |
| 合计 | 721,106.82 | 86,961,994.29 | 86,961,527.02 | 721,574.09 |
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 66,322,256.38 | 133,881,912.18 |
| 企业所得税 | 63,363,282.26 | 32,329,472.65 |
| 个人所得税 | 482,586.24 | 45,170,883.67 |
| 城市维护建设税 | 3,722,363.80 | 9,726,851.96 |
| 教育费附加 | 2,638,859.56 | 6,940,834.91 |
| 房产税 | 3,719,220.63 | 3,369,460.97 |
| 土地使用税 | 1,139,776.36 | 1,237,504.36 |
| 其他税费 | 3,089,237.93 | 3,857,515.61 |
| 合计 | 144,477,583.16 | 236,514,436.31 |
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 803,600.00 | |
| 其他应付款 | 199,339,855.78 | 81,306,447.98 |
| 合计 | 200,143,455.78 | 81,306,447.98 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 803,600.00 | |
| 合计 | 803,600.00 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 党建工作经费 | 19,284,220.08 | 19,869,297.01 |
| 食堂经费 | 14,850,004.47 | 19,609,882.51 |
| 存入保证金 | 6,370,464.64 | 7,063,852.36 |
| 代扣职工款项（社保、公积金、个税等） | 1,849,229.02 | 2,123,139.49 |
| 其他往来款 | 156,985,937.57 | 32,640,276.61 |
| 合计 | 199,339,855.78 | 81,306,447.98 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 党建工作经费 | 12,281,203.66 | 已计提尚未使用 |
| 许继集团有限公司 | 3,000,334.05 | 未达到结算条件 |
| 供应商14 | 1,021,718.49 | 未达到结算条件 |
| 供应商15 | 1,000,000.00 | 未达到结算条件 |
| 供应商16 | 1,000,000.00 | 未达到结算条件 |
| 合计 | 18,303,256.20 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应付债券 | 308,142,904.12 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,043,282.11 | 14,029,756.46 |
| 长期应付职工薪酬 | 298,790.17 | |
| 合计 | 17,342,072.28 | 322,172,660.58 |
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 161,121,539.32 | 150,440,701.35 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 8,559,431.38 | 27,600,801.02 |
| 其他 | 49,996.75 | |
| 合计 | 169,730,967.45 | 178,041,502.37 |
27、应付债券
（1） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 重分类至一年内到期的非流动负债转回 | 期末余额 |
| 20许继电气MTN001 | 300,000,000.00 | 2020年03月19日 | 3年 | 300,000,000.00 | 2,177,095.88 | 310,320,000.00 | 308,142,904.12 | 0.00 | |||
| 合计 | 300,000,000.00 | 2,177,095.88 | 310,320,000.00 | 308,142,904.12 | 0.00 |
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以上应付租赁净额 | 19,990,574.52 | 14,247,526.29 |
| 合计 | 19,990,574.52 | 14,247,526.29 |
29、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 173,837,772.65 | 122,545,941.06 |
| 合计 | 173,837,772.65 | 122,545,941.06 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款采购商品 | 173,837,772.65 | 122,545,941.06 |
30、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 906,577.75 | |
| 合计 | 906,577.75 |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 21,442,350.00 | 4,724,000.00 | 10,000,000.00 | 16,166,350.00 | |
| 合计 | 21,442,350.00 | 4,724,000.00 | 10,000,000.00 | 16,166,350.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 许继能源电力装备工业互联网平台 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 特高压直流输电产业化及试验能力建设项目 | 4,150,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,150,000.00 | 与收益相关 | |||
| 海上柔性直流高功率密度换流阀关键技术及装置研制 | 3,167,100.00 | 274,000.00 | 3,441,100.00 | 与收益相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 大规模新能源柔性直流输电关键设备研究及产业化 | 7,500,000.00 | 4,500,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 智慧变电站集群测控装置研制 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 其他补助项目 | 625,250.00 | 450,000.00 | 500,000.00 | 575,250.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 21,442,350.00 | 4,724,000.00 | 5,500,000.00 | 4,500,000.00 | 16,166,350.00 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,008,327,309.00 | 1,008,327,309.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 694,059,018.53 | 694,059,018.53 | ||
| 其他资本公积 | 117,828,481.39 | 117,828,481.39 | ||
| 股份支付 | 908,416.21 | 908,416.21 | ||
| 合计 | 811,887,499.92 | 908,416.21 | 812,795,916.13 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其 | -1,267,555.94 | -194,901.16 | -194,901.16 | -1,462,457.10 | ||||
| 他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,267,555.94 | -194,901.16 | -194,901.16 | -1,462,457.10 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,267,555.94 | -194,901.16 | -194,901.16 | -1,462,457.10 |
35、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 14,394,448.65 | 14,519,379.04 | 1,728,549.52 | 27,185,278.17 |
| 合计 | 14,394,448.65 | 14,519,379.04 | 1,728,549.52 | 27,185,278.17 |
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 523,169,905.26 | 523,169,905.26 | ||
| 其他 | 3,419,666.44 | 3,419,666.44 | ||
| 合计 | 526,589,571.70 | 526,589,571.70 |
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,720,484,852.42 | 7,062,100,430.34 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -114,578.01 | -268,754.92 |
| 调整后期初未分配利润 | 7,720,370,274.41 | 7,061,831,675.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 548,329,751.82 | 454,476,944.78 |
| 应付普通股股利 | 141,165,823.26 | 100,832,730.90 |
| 期末未分配利润 | 8,127,534,202.97 | 7,415,475,889.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-114,578.01元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,092,088,253.95 | 5,773,479,144.32 | 6,096,565,867.04 | 4,869,094,459.99 |
| 其他业务 | 22,172,817.22 | 7,970,388.27 | 33,017,627.90 | 10,656,103.55 |
| 合计 | 7,114,261,071.17 | 5,781,449,532.59 | 6,129,583,494.94 | 4,879,750,563.54 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | 7,114,261,071.17 |
| 其中： | |
| 电工装备制造 | 7,092,088,253.95 |
| 其他业务 | 22,172,817.22 |
| 按经营地区分类 | |
| 其中： | |
| 华东 | 1,808,328,354.86 |
| 华中 | 1,711,930,361.83 |
| 华北 | 1,529,147,882.38 |
| 西南 | 619,874,223.07 |
| 西北 | 756,864,025.33 |
| 华南 | 387,195,383.02 |
| 东北 | 220,933,221.96 |
| 国际 | 79,987,618.72 |
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,064,638.06 | 11,814,351.65 |
| 教育费附加 | 5,019,771.67 | 8,151,303.81 |
| 房产税 | 7,299,730.73 | 7,228,846.22 |
| 土地使用税 | 1,950,522.03 | 2,536,838.83 |
| 车船使用税 | 1,320.00 | |
| 印花税 | 5,693,439.05 | 4,668,973.65 |
| 其他 | 6,606.58 | 50,057.80 |
| 合计 | 27,036,028.12 | 34,450,371.96 |
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 69,871,985.83 | 66,398,499.13 |
| 投标费用 | 30,572,094.49 | 31,321,489.78 |
| 差旅费 | 19,499,243.74 | 14,385,194.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 客服及商务费用 | 14,902,065.92 | 11,825,331.84 |
| 租赁费 | 6,483,026.66 | 4,430,254.84 |
| 销售服务费 | 3,432,225.20 | 5,943,763.20 |
| 广告费 | 3,399,215.96 | 2,216,058.39 |
| 办公费 | 763,935.58 | 528,081.20 |
| 其他 | 4,749,569.32 | 3,166,961.22 |
| 合计 | 153,673,362.70 | 140,215,633.66 |
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 113,938,956.82 | 134,982,448.86 |
| 固定资产折旧 | 12,235,921.55 | 8,360,721.08 |
| 无形资产摊销 | 6,609,039.91 | 7,474,984.28 |
| 劳务及技术服务费 | 6,240,387.66 | 7,109,207.81 |
| 差旅费 | 6,200,644.57 | 4,154,984.92 |
| 聘请中介机构费 | 6,009,463.89 | 4,214,352.31 |
| 物业管理费 | 2,647,108.13 | 2,226,390.48 |
| 修理及低值易耗品 | 2,479,454.91 | 6,245,484.48 |
| 租赁费 | 2,171,920.32 | 1,117,513.83 |
| 办公费 | 1,778,579.48 | 1,230,592.04 |
| 水电费 | 1,403,320.34 | 1,589,097.02 |
| 地方政府收费 | 95,821.74 | 72,378.03 |
| 其他 | 2,501,196.24 | 2,981,064.34 |
| 合计 | 164,311,815.56 | 181,759,219.48 |
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 118,197,320.27 | 93,907,158.42 |
| 材料费 | 85,337,982.84 | 77,005,760.00 |
| 折旧与摊销费用 | 53,990,969.53 | 50,774,844.84 |
| 试验检验费 | 20,000,388.39 | 2,770,279.98 |
| 差旅费办公费等费用 | 16,843,864.31 | 12,511,359.30 |
| 委外技术服务费 | 1,841,198.67 | 7,423,121.07 |
| 合计 | 296,211,724.01 | 244,392,523.61 |
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,781,190.07 | 14,286,650.90 |
| 减：利息收入 | 37,173,427.47 | 21,204,886.23 |
| 汇兑损失（减：收益） | -57,444.45 | |
| 手续费 | 2,320,382.63 | 1,261,051.36 |
| 合计 | -32,071,854.77 | -5,714,628.42 |
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产业扶持 | 400,000.00 | 750,544.49 |
| 科技研发 | 14,420,000.00 | 5,143,031.25 |
| 稳岗补贴 | 300,400.00 | 746,130.82 |
| 税收返还 | 40,830,711.10 | 25,118,783.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 769,091.50 | 759,413.56 |
| 合计 | 56,720,202.60 | 32,517,903.12 |
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -386,038.98 | 23,446.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,213.59 | |
| 债务重组收益 | 208,767.57 | 145,537.50 |
| 合计 | -177,271.41 | 163,770.23 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,465,827.79 | -1,989,665.95 |
| 应收账款信用损失 | -45,946,539.33 | -64,288,116.02 |
| 应收票据信用损失 | -347,528.40 | 169,106.09 |
| 合计 | -49,759,895.52 | -66,108,675.88 |
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -8,508,177.10 | 4,517,834.66 |
| 合计 | -8,508,177.10 | 4,517,834.66 |
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | 1,299,607.04 | 1,030,162.35 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,700,000.00 | 1,268,000.00 | 1,700,000.00 |
| 资产损毁报废利得 | 552,268.44 | 645,626.61 | 552,268.44 |
| 违约金及罚款收入 | 203,798.88 | 858,132.51 | 203,798.88 |
| 其他 | 1,651,593.64 | 12,332,447.39 | 1,651,593.64 |
| 合计 | 4,107,660.96 | 15,104,206.51 | 4,107,660.96 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技创新 | 地方政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 470,000.00 | 与收益相关 |
| 专项奖励 | 地方政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,200,000.00 | 798,000.00 | 与收益相关 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 28,773.00 | ||
| 资产毁损报废损失 | 2,250,241.57 | 292,291.24 | 2,250,241.57 |
| 滞纳金 | 45,978.16 | 6,665.41 | 45,978.16 |
| 违约金、赔偿金及罚款支出 | 300.00 | 45,148.38 | 300.00 |
| 其他 | 141,668.35 | 108,048.86 | 141,668.35 |
| 合计 | 2,438,188.08 | 480,926.89 | 2,438,188.08 |
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 87,376,462.36 | 78,626,710.48 |
| 递延所得税费用 | -8,364,242.32 | 11,351,255.31 |
| 合计 | 79,012,220.04 | 89,977,965.79 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 724,894,401.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 108,734,160.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,052,315.11 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -21,667,394.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,106,860.50 |
| 所得税费用 | 79,012,220.04 |
52、其他综合收益
详见附注本节之34。
53、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 招投标保证金的收回 | 176,593,731.55 | 151,818,068.41 |
| 财务费用 | 37,173,427.47 | 21,204,886.23 |
| 政府补助 | 10,755,291.22 | 6,457,390.31 |
| 保函保证金退回 | 28,980,154.60 | 21,119,521.83 |
| 其他 | 35,251,234.88 | 23,329,777.14 |
| 合计 | 288,753,839.72 | 223,929,643.92 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 制造费用 | 370,997,060.52 | 289,287,574.21 |
| 招投标保证金的支付 | 251,822,696.02 | 217,450,303.47 |
| 销售费用 | 99,438,502.27 | 81,305,277.72 |
| 管理费用及研发支出 | 103,347,465.53 | 71,078,945.81 |
| 财务费用 | 2,320,382.63 | 1,261,051.36 |
| 其他 | 16,227,594.72 | 36,492,674.20 |
| 合计 | 844,153,701.69 | 696,875,826.77 |
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励股份认购款 | 127,666,610.01 | |
| 合计 | 127,666,610.01 |
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租金 | 8,491,855.29 | 8,702,371.03 |
| 购买少数股东股权 | 1,700,000.00 | |
| 合计 | 10,191,855.29 | 8,702,371.03 |
54、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 645,882,181.41 | 551,496,119.42 |
| 加：资产减值准备 | 58,268,072.62 | 61,590,841.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 85,354,223.25 | 80,256,513.68 |
| 使用权资产折旧 | 10,027,887.28 | 10,215,929.22 |
| 无形资产摊销 | 55,691,561.02 | 54,223,129.75 |
| 长期待摊费用摊销 | 483,995.13 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,299,607.04 | -1,030,162.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,697,973.13 | -353,335.37 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,781,190.07 | 14,229,206.45 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 177,271.41 | -163,770.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,623,904.18 | 11,353,245.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,257,271.40 | -1,419,230.52 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -186,824,533.64 | -65,809,078.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -879,381,933.49 | -368,239,843.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,136,980,592.31 | -596,749,886.68 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 920,988,245.55 | -249,916,326.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 4,182,734,926.89 | 2,282,297,425.05 |
| 减：现金的期初余额 | 3,593,488,723.74 | 2,740,718,057.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 589,246,203.15 | -458,420,632.72 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 4,182,734,926.89 | 3,593,488,723.74 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 4,182,734,926.89 | 3,593,488,723.74 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 4,182,734,926.89 | 3,593,488,723.74 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 72,004,757.89 | 保函保证金 |
| 合计 | 72,004,757.89 |
56、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益 | 21,666,350.00 | 其他收益/递延收益 | 5,500,000.00 |
| 产业扶持 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 科技研发 | 14,420,000.00 | 其他收益 | 14,420,000.00 |
| 稳岗补贴 | 300,400.00 | 其他收益 | 300,400.00 |
| 税收返还 | 40,830,711.10 | 其他收益 | 40,830,711.10 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 769,091.50 | 其他收益 | 769,091.50 |
| 专项奖励 | 1,200,000.00 | 营业外收入 | 1,200,000.00 |
| 科技创新 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
| 合计 | 80,086,552.60 | 63,420,202.60 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023年1月，新成立许继换电科技有限公司，公司持股比例为44%，为该公司的第一大股东，根据投资协议和该公司章程规定，本公司能控制该公司的生产经营及财务，将其纳入合并财务报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 许继变压器有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 78.00% | 设立 | |
| 河南许继仪表有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 70.00% | 设立 | |
| 珠海许继电气有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 生产及销售 | 45.00% | 设立 | |
| 许昌许继软件技术有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 许继德理施尔电气有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 86.80% | 设立 | |
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 生产及销售 | 79.91% | 设立 | |
| 北京许继电气有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海许继电气有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海许继芝电网自动化有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 西安许继电力电子技术有限公司 | 西安市 | 西安市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 北京华商京海智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生产及销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 许继电源有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 75.00% | 同一控制下合并 | |
| 许昌许继电动汽车充电服务有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 中电装备山东电子有限公司 | 济南市 | 济南市 | 生产及销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 河南许继继保电气自动化有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 河南许继电力电子有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 河南许继电气开关有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 许继换电科技有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 生产及销售 | 44.00% | 设立 | |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有珠海许继电气有限公司45%股权，为该公司的第一大股东；本公司在该公司董事会5个席位中拥有3个席位，根据该公司章程的规定，本公司能控制该公司的生产经营及财务，故将其纳入合并财务报表范围。
本公司持有许继换电科技有限公司44%股权，为该公司的第一大股东，根据投资协议和该公司章程规定，本公司能控制该公司的生产经营及财务，故将其纳入合并财务报表范围。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河南许继仪表有限公司 | 30.00% | 29,045,703.06 | 303,028,463.63 | |
| 珠海许继电气有限公司 | 55.00% | 55,468,846.10 | 313,648,019.11 | |
| 许继变压器有限公司 | 22.00% | 8,508,644.47 | 77,414,853.37 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河南许继仪表有限公司 | 1,453,481,920.61 | 197,705,151.77 | 1,651,187,072.38 | 635,814,700.61 | 5,277,492.99 | 641,092,193.60 | 1,371,569,760.39 | 186,295,392.72 | 1,557,865,153.11 | 641,452,196.26 | 5,272,523.85 | 646,724,720.11 |
| 珠海许继电气有限公司 | 946,194,723.65 | 137,695,210.71 | 1,083,889,934.36 | 513,620,808.70 | 513,620,808.70 | 913,336,775.88 | 122,101,137.95 | 1,035,437,913.83 | 567,867,157.06 | 567,867,157.06 | ||
| 许继变压器有限公司 | 962,321,413.96 | 84,498,784.99 | 1,046,820,198.95 | 694,934,501.81 | 694,934,501.81 | 813,227,605.83 | 81,165,578.91 | 894,393,184.74 | 582,493,212.10 | 582,493,212.10 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河南许继仪表有限公司 | 840,888,963.45 | 96,819,010.19 | 96,819,010.19 | 63,188,856.32 | 671,978,780.85 | 78,282,194.38 | 78,282,194.38 | -3,364,779.45 |
| 珠海许继电气有限公司 | 561,012,511.26 | 100,852,447.45 | 100,852,447.45 | 43,671,036.82 | 586,168,748.78 | 104,988,605.55 | 104,988,605.55 | 19,875,420.09 |
| 许继变压器有限公司 | 520,665,215.23 | 38,675,656.66 | 38,675,656.66 | -31,605,687.49 | 316,158,520.09 | 34,991,580.61 | 34,991,580.61 | -49,383,981.55 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： |
| 投资账面价值合计 | 0.00 | 386,038.98 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 155,237.74 | 23,446.32 |
| --综合收益总额 | 155,237.74 | 23,446.32 |
（2） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 国联智慧能源交通技术创新中心（苏州）有限公司 | -936,906.32 | -936,906.32 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本节之七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1．市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与欧元、美元有关，除少量外币采购业务外，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。2023年6月30日，本公司的资产及负债均为人民币余额。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。由于外币资产较少，因此汇率变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止2023年6月30日，无银行借款。本公司管理层认为利率风险较低。
2．信用风险
截至2023年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
截至2023年6月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的32.31%。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行和其他金融机构，故流动资金的信用风险较低。3．流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，并确保有充裕的资金储备。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
（二）金融资产转移
本公司不存在已转移但未整体终止确认的金融资产和已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产，因此目前无此类风险存在。
（三）金融资产与金融负债的抵销
本公司无可执行的互抵协议或类似协议，亦无符合相关抵销条件的已确认金融工具，因此无此类风险存在。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 2,708,648.69 | 2,708,648.69 | ||
| 应收款项融资 | 1,006,145,556.04 | 1,006,145,556.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,008,854,204.73 | 1,008,854,204.73 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公允价值是熟悉市场情况的买卖双方在公平交易的条件下和自愿的情况下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖或者一项负债可以被清偿的成交价格。以下公允价值计量披露是基于以下三个层级的公允价值架构，此架构把数据分为三个估价层级用于确定公允价值。第一层：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；第二层：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观测到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的数值；第三层：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的数值（即不可观测数值）。公司持续第三层次公允价值计量项目为非上市公司股权投资及应收款项融资，其中：持有的非上市公司股权，被投资企业经营环境、经营状况及财务状况均未发生明显变化，公司按被投资企业净资产账面价值作为公允价值的合理估计。应收款项融资因剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中国电气装备集团有限公司 | 上海市 | 生产及销售 | 300亿元 | 38.31% | 38.31% |
本企业的母公司情况的说明
国务院有资产监督管理委员会对中国电气装备集团有限公司持有50%股权。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本节之九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本节之九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 国联智慧能源交通技术创新中心（苏州）有限公司 | 本公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 许继集团有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 福州天宇电气股份有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许昌许继风电科技有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 哈尔滨电工仪表研究所有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 中国电工仪器仪表质量监督检验中心 | 同受控股股东控制 |
| 黑龙江省电工仪器仪表工程技术研究中心有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许继（厦门）智能电力设备股份有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许继集团国际工程有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 河南许继电力工程有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 北京许继新能源发展有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许昌许继物资有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 福州许继电气有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 焦作韩电发电有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许昌许继电科储能技术有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许继时代技术有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许继三铃专用汽车有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 河南源网荷储电气研究院有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 许昌许继换电服务有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 控股股东及其所属企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 许继集团及其所属子公司 | 接受劳务 | 8,000,000.00 | 否 | 2,547,148.07 | |
| 许继集团有限公司 | 采购商品 | 75,841,845.07 | 600,000,000.00 | 否 | 102,164,065.11 |
| 许继集团所属子公司 | 采购商品 | 757,891,236.19 | 6,310,000,000.00 | 否 | 865,881,032.16 |
| 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 采购商品 | 178,155,785.86 | 360,000,000.00 | 否 | 70,190,321.73 |
| 合计 | 1,011,888,867.12 | 7,278,000,000.00 | 否 | 1,040,782,567.07 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 许继集团有限公司 | 销售产品 | 332,008,524.64 | 367,849,171.81 |
| 许继集团所属子公司 | 销售产品 | 276,028,582.87 | 224,627,772.01 |
| 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 销售产品 | 72,537,069.87 | 77,255,527.84 |
| 合计 | 680,574,177.38 | 669,732,471.66 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 许继集团有限公司及其所属子公司 | 房屋 | 2,719,164.19 | 4,582,241.38 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 许继集团有限公司及其所属子公司 | 设备、房屋 | 3,650,695.67 | 2,926,766.07 | 278,487.08 | 216,539.77 | 14,402,847.62 | 130,088.37 | ||||
（3） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河南源网荷储电气研究院有限公司 | 资产转让 | 7,310,671.38 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 许继集团有限公司 | 1,991,124,340.89 | 200,963,777.08 | 1,820,726,821.93 | 173,479,839.23 |
| 应收账款 | 许继集团国际工程有限公司 | 92,105,368.01 | 11,617,701.11 | 201,711,536.99 | 17,862,712.90 |
| 应收账款 | 许昌许继电科储能技术有限公司 | 165,069,080.50 | 8,434,886.13 | 81,113,155.68 | 5,627,397.74 |
| 应收账款 | 黑龙江省电工仪器仪表工程技术研究中心有限公司 | 52,607,924.94 | 2,104,317.00 | 70,385,414.38 | 2,815,416.58 |
| 应收账款 | 福州许继电气有限公司 | 23,579,749.37 | 965,140.20 | 39,694,676.33 | 1,739,186.36 |
| 应收账款 | 许昌许继风电科技有限公司 | 19,817,037.11 | 3,314,126.95 | 26,261,429.04 | 8,783,927.07 |
| 应收账款 | 福州天宇电气股份有限公司 | 8,518,329.92 | 1,088,406.12 | 20,208,447.08 | 1,999,787.87 |
| 应收账款 | 焦作韩电发电有限公司 | 18,789,358.22 | 18,789,358.22 | 18,789,358.22 | 18,789,358.22 |
| 应收账款 | 河南许继电力工程有限公司 | 16,330,845.54 | 702,226.29 | 18,289,476.60 | 756,383.65 |
| 应收账款 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 16,467,320.03 | 1,111,450.59 | 15,694,054.95 | 1,119,034.57 |
| 应收账款 | 许继三铃专用汽车有限公司 | 14,041,450.00 | 561,658.00 | 13,602,470.00 | 544,098.80 |
| 应收账款 | 许继(厦门)智能电力设备 | 2,760,747.28 | 145,452.37 | 3,706,620.67 | 150,118.63 |
| 股份有限公司 | |||||
| 应收账款 | 河南源网荷储电气研究院有限公司 | 525,950.00 | 21,038.00 | ||
| 应收账款 | 许继时代技术有限公司 | 404,800.00 | 16,192.00 | 473,014.00 | 18,920.56 |
| 应收账款 | 许昌许继物资有限公司 | 1,153,390.50 | 88,617.15 | 163,390.50 | 49,017.15 |
| 应收账款 | 许昌许继换电服务有限公司 | 180,000.00 | 7,200.00 | ||
| 应收账款 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 139,751,348.41 | 7,832,017.04 | 110,069,223.00 | 6,842,227.35 |
| 应收票据 | 许继集团有限公司 | 1,073,346.00 | |||
| 应收票据 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 2,470,000.00 | |||
| 应收款项融资 | 许继集团有限公司 | 478,459,228.74 | 502,533,762.03 | ||
| 应收款项融资 | 许继集团国际工程有限公司 | 85,672,921.31 | |||
| 应收款项融资 | 黑龙江省电工仪器仪表工程技术研究中心有限公司 | 5,573,234.75 | 5,289,900.00 | ||
| 应收款项融资 | 福州天宇电气股份有限公司 | 4,749,307.70 | |||
| 应收款项融资 | 河南许继电力工程有限公司 | 4,676,599.25 | 2,628,288.24 | ||
| 应收款项融资 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 30,000.00 | |||
| 应收款项融资 | 许继三铃专用汽车有限公司 | 119,900.00 | |||
| 应收款项融资 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 1,507,868.96 | 25,939,172.00 | ||
| 预付账款 | 许昌许继电科储能技术有限公司 | 18,222,174.10 | 6,589,440.00 | ||
| 预付账款 | 福州许继电气有限公司 | 2,458,055.80 | 3,752,669.60 | ||
| 预付账款 | 福州天宇电气股份有限公司 | 577,540.15 | 1,560,274.40 | ||
| 预付账款 | 许继(厦门)智能电力设备股份有限公司 | 320,000.00 | 725,000.00 | ||
| 预付账款 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 434,156.50 | |||
| 预付账款 | 中国电工仪器仪表质量监督检验中心 | 74,000.00 | 112,000.00 | ||
| 预付账款 | 许继集团有限公司 | 55,355.20 | 55,355.20 | ||
| 预付账款 | 许昌许继风电科技有限公司 | 43,930.00 | |||
| 预付账款 | 许继集团国际工程有限公司 | 12,181,951.00 | |||
| 预付账款 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 18,605,525.00 | 18,629,868.93 | ||
| 其他应收款 | 许昌许继风电科技有限公司 | 2,532,866.46 | 232,162.00 | 2,028,817.37 | 458,779.29 |
| 其他应收款 | 北京许继新能源发展有限公司 | 9,624.62 | 384.98 | ||
| 其他应收款 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 48.87 | 1.95 | ||
| 其他应收款 | 许昌许继电科储能技术有限公司 | 260,652.48 | 10,426.10 | ||
| 其他应收款 | 许昌许继物资有限公司 | 18,000.00 | 720.00 | ||
| 其他应收 | 许继集团国际工程有限公 | 44,510.59 | 1,780.42 |
| 款 | 司 | ||||
| 其他应收款 | 许继时代技术有限公司 | 535,030.13 | 21,401.21 | 247,886.69 | 9,915.47 |
| 其他应收款 | 许继集团有限公司 | 284,300.85 | 28,340.15 | 146,962.00 | 22,846.60 |
| 其他应收款 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 896,606.48 | 89,873.18 | 539,391.90 | 75,585.72 |
| 合同资产 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 7,749,551.45 | 800,296.17 | 22,453,170.26 | 1,729,596.23 |
| 其他非流动资产 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 25,885,770.83 | 2,625,090.02 | 15,686,546.58 | 2,497,039.82 |
| 合计 | 3,143,793,416.43 | 261,553,002.43 | 3,144,763,276.08 | 245,392,227.81 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 许昌许继电科储能技术有限公司 | 652,575,771.10 | 299,912,921.44 |
| 应付账款 | 河南许继电力工程有限公司 | 123,032,593.35 | 189,612,479.11 |
| 应付账款 | 许继集团有限公司 | 217,911,116.03 | 182,744,592.88 |
| 应付账款 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 85,643,593.89 | 128,888,689.72 |
| 应付账款 | 福州许继电气有限公司 | 35,397,138.75 | 51,994,250.38 |
| 应付账款 | 许继(厦门)智能电力设备股份有限公司 | 40,556,349.74 | 44,204,886.85 |
| 应付账款 | 许昌许继风电科技有限公司 | 41,204,838.18 | 37,738,243.22 |
| 应付账款 | 黑龙江省电工仪器仪表工程技术研究中心有限公司 | 4,846,100.00 | 29,618,937.00 |
| 应付账款 | 福州天宇电气股份有限公司 | 199,692,604.59 | 15,007,841.78 |
| 应付账款 | 许继集团国际工程有限公司 | 4,557,978.80 | 7,048,244.80 |
| 应付账款 | 许继三铃专用汽车有限公司 | 1,682,050.92 | 1,867,856.23 |
| 应付账款 | 中国电工仪器仪表质量监督检验中心 | 100,000.00 | 457,140.00 |
| 应付账款 | 许昌许继物资有限公司 | 177,480.00 | |
| 应付账款 | 河南源网荷储电气研究院有限公司 | 429,228.27 | 142,985.00 |
| 应付账款 | 哈尔滨电工仪表研究所有限公司 | 150,000.00 | |
| 应付账款 | 许继时代技术有限公司 | 570,000.00 | |
| 应付账款 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 129,323,556.10 | 96,761,845.58 |
| 应付票据 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 5,080,000.00 | 400,000.00 |
| 其他应付款 | 许继集团有限公司 | 10,388,047.20 | 9,047,130.16 |
| 其他应付款 | 许继三铃专用汽车有限公司 | 20,781.25 | |
| 其他应付款 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 1,527,500.00 | |
| 合同负债 | 许继集团有限公司 | 39,523,370.69 | 14,210,872.23 |
| 合同负债 | 黑龙江省电工仪器仪表工程技术研究中心有限公司 | 2,654,867.26 | 456,868.82 |
| 合同负债 | 许继集团国际工程有限公司 | 345,132.74 | |
| 合同负债 | 河南许继电力工程有限公司 | 985,954.97 | 92,481.65 |
| 合同负债 | 福州许继电气有限公司 | 32,761.06 | |
| 合同负债 | 福州天宇电气股份有限公司 | 5,323.89 | 5,012.39 |
| 合同负债 | 河北雄安许继电科综合能源技术有限公司 | 1,380,530.97 | |
| 合同负债 | 许昌许继电科储能技术有限公司 | 4,468,407.17 | |
| 合同负债 | 许继(厦门)智能电力设备股份有限公司 | 50,376.99 | |
| 合同负债 | 中国电气装备集团有限公司及其他所属企业 | 3,892,743.36 | 218,748.64 |
| 合计 | 1,607,650,823.47 | 1,110,987,401.68 |
7、关联方承诺
本公司关联方承诺事项可参见公司 2022年年报“第六节 重要事项”中“公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项”。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年6月30日，无需要披露本公司的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日本公司及所属子未结清保函余1,418,032,467.96元，其中履约保函1,046,998,281.37元、投标保函5,707,584元、预付款保函314,883,078.2元、质量保函39,167,105.28元，其他保函11,276,419.11元。
| 单位 | 业务类型 | 币种 | 未结清保函期末余额 |
| 许继电气股份有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 918,760,063.70 |
| 许继电气股份有限公司 | 预付款保函 | 人民币 | 314,784,478.20 |
| 许继电气股份有限公司 | 质量保函 | 人民币 | 22,660,841.50 |
| 许继电气股份有限公司 | 其他保函 | 人民币 | 11,276,419.11 |
| 许继电源有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 6,943,512.29 |
| 中电装备山东电子有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 26,620,090.56 |
| 河南许继仪表有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 46,810,992.02 |
| 河南许继仪表有限公司 | 预付款保函 | 人民币 | 98,600.00 |
| 许继德理施尔电气有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 10,836,446.65 |
| 许继德理施尔电气有限公司 | 投标保函 | 人民币 | 1,597,234.00 |
许继变压器有限公司
| 许继变压器有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 7,433,418.09 |
| 许继变压器有限公司 | 质量保函 | 人民币 | 3,397,140.00 |
| 珠海许继电气有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 21,241,270.46 |
| 珠海许继电气有限公司 | 投标保函 | 人民币 | 3,473,000.00 |
| 珠海许继电气有限公司 | 质量保函 | 人民币 | 13,109,123.78 |
| 北京许继电气有限公司 | 履约保函 | 人民币 | 172,080.00 |
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 履约保函 | 人民币 | 8,180,407.60 |
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 投标保函 | 人民币 | 637,350.00 |
| 合计 | 1,418,032,467.96 | ||
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、年金计划
经河南省人力资源和社会保障厅批准，本公司年金计划于2015年3月26日正式成立，采取法人受托管理方式，计划的受托人为中国人寿养老保险股份有限公司，托管人为中国农业银行股份有限公司，账户管理人为中国银行股份有限公司，投资管理人为平安养老保险股份有限公司、泰康资产管理有限责任公司、中国人寿养老保险股份有限公司。本公司年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。个人账户下设单位缴费子账户和个人缴费子账户，分别记录单位缴费分配给职工个人的部分及其投资收益、职工个人缴费及其投资收益。
2、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③本公司能够取得该组成部分的经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
①各单项产品或劳务的性质；
②生产过程的性质；
③产品或劳务的客户类型；
④销售产品或提供劳务的方式；
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | EMS加工服务及其它 | 电动汽车智能充换电系统 | 直流输电系统 | 智能变配电系统 | 智能电表 | 智能中压供用电设备 | 合计 |
| 收入 | 1,173,673,270.06 | 319,366,796.23 | 253,393,219.73 | 2,652,972,826.23 | 1,366,259,745.39 | 1,348,595,213.53 | 7,114,261,071.17 |
| 成本 | 1,106,464,188.18 | 301,049,344.69 | 128,869,652.94 | 2,079,635,203.44 | 1,018,014,216.00 | 1,147,416,927.34 | 5,781,449,532.59 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 261,169,580.91 | 4.42% | 261,169,580.91 | 100.00% | 267,314,931.92 | 4.87% | 267,314,931.92 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,641,009,360.12 | 95.58% | 464,695,523.37 | 8.24% | 5,176,313,836.75 | 5,226,735,932.15 | 95.13% | 430,610,249.76 | 8.24% | 4,796,125,682.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 5,200,536,026.46 | 88.11% | 464,695,523.37 | 8.94% | 4,735,840,503.09 | 4,810,614,140.35 | 87.56% | 430,610,249.76 | 8.95% | 4,380,003,890.59 |
| 合并范围内关联方组合 | 440,473,333.66 | 7.47% | 440,473,333.66 | 416,121,791.80 | 7.57% | 416,121,791.80 | ||||
| 合计 | 5,902,178,941.03 | 100.00% | 725,865,104.28 | 5,176,313,836.75 | 5,494,050,864.07 | 100.00% | 697,925,181.68 | 4,796,125,682.39 | ||
按单项计提坏账准备：261,169,580.91 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 三门峡惠能热电有限责任公司 | 47,249,219.82 | 47,249,219.82 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 郑州龙泰电力有限公司 | 39,478,007.68 | 39,478,007.68 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 焦作韩电发电有限公司 | 18,789,358.22 | 18,789,358.22 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 大盛微电科技股份有限公司 | 8,054,298.61 | 8,054,298.61 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 许昌许继昌星电气设备有限公司 | 6,528,223.70 | 6,528,223.70 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 海油双帆（北京）科技有限责任公司 | 5,911,345.87 | 5,911,345.87 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 西安立行新能源科技有限公司洛南分公司 | 5,840,000.00 | 5,840,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 贞丰县久盛能源有限责任公司 | 5,739,000.00 | 5,739,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 乌苏市大成实业有限公司 | 5,320,000.00 | 5,320,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 保定科诺伟业控制设备有限公司 | 5,120,294.44 | 5,120,294.44 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 唐山许继电气输变电设备有限公司 | 4,990,118.14 | 4,990,118.14 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 株洲索拉塞尔新能源有限公司 | 4,776,800.00 | 4,776,800.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 江苏碧海石油化工有限公司 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 河南环宇赛尔新能源科技有限公司 | 4,216,338.00 | 4,216,338.00 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 其他 | 94,456,576.43 | 94,456,576.43 | 100.00% | 极可能无法履行还款义务 |
| 合计 | 261,169,580.91 | 261,169,580.91 | ||
按组合计提坏账准备：464,695,523.37 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 5,200,536,026.46 | 464,695,523.37 | 8.94% |
| 合并范围内关联方组合 | 440,473,333.66 | ||
| 合计 | 5,641,009,360.12 | 464,695,523.37 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,191,808,688.73 |
| 1至2年 | 845,867,136.06 |
| 2至3年 | 870,694,341.73 |
| 3年以上 | 993,808,774.51 |
| 3至4年 | 114,342,256.35 |
| 4至5年 | 321,498,314.49 |
| 5年以上 | 557,968,203.67 |
| 合计 | 5,902,178,941.03 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 267,314,931.92 | -6,874,880.03 | 729,529.02 | 261,169,580.91 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 430,610,249.76 | 34,085,273.61 | 464,695,523.37 | |||
| 合计 | 697,925,181.68 | 27,210,393.58 | 729,529.02 | 725,865,104.28 | ||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 许继集团有限公司 | 1,498,695,449.82 | 25.39% | 163,328,791.25 |
| 许继变压器有限公司 | 217,561,500.53 | 3.69% | |
| 客户3 | 112,800,000.00 | 1.91% | 4,512,000.00 |
| 客户1 | 86,812,967.78 | 1.47% | 4,877,637.28 |
| 河南许继电力电子有限公司 | 81,148,223.57 | 1.37% | |
| 合计 | 1,997,018,141.70 | 33.83% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 3,196,400.00 | 29,890,000.00 |
| 其他应收款 | 182,535,440.44 | 108,916,567.42 |
| 合计 | 185,731,840.44 | 138,806,567.42 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中电装备山东电子有限公司 | 29,890,000.00 | |
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 3,196,400.00 | |
| 合计 | 3,196,400.00 | 29,890,000.00 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 127,603,773.43 | 67,931,207.68 |
| 投标保证金及备用金 | 25,989,126.26 | 14,471,449.60 |
| 子公司营销服务费等 | 12,383,774.33 | 8,743,139.63 |
| 其他往来款项 | 29,936,810.81 | 28,078,844.31 |
| 合计 | 195,913,484.83 | 119,224,641.22 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,190,636.77 | 3,117,437.03 | 10,308,073.80 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,071,620.59 | 3,071,620.59 | ||
| 其他变动 | -1,650.00 | -1,650.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 10,262,257.36 | 3,115,787.03 | 13,378,044.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 155,865,336.46 |
| 1至2年 | 5,927,724.69 |
| 2至3年 | 12,055,446.58 |
| 3年以上 | 22,064,977.10 |
| 3至4年 | 3,826,780.75 |
| 4至5年 | 12,197,364.22 |
| 5年以上 | 6,040,832.13 |
| 合计 | 195,913,484.83 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 10,308,073.80 | 3,071,620.59 | -1,650.00 | 13,378,044.39 | ||
| 合计 | 10,308,073.80 | 3,071,620.59 | -1,650.00 | 13,378,044.39 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户4 | 保证金等 | 17,250,562.60 | 主要是1年以内、1-2年 | 8.81% | 692,957.27 |
| 客户5 | 保证金等 | 11,693,999.26 | 主要是1年以内、1-2年 | 5.97% | 479,106.81 |
| 许继变压器有限公司 | 服务费等 | 9,063,826.68 | 一年以内、2-3年、4-5年 | 4.63% | |
| 许继德理施尔电气有限公司 | 服务费等 | 8,121,649.27 | 2-3年、4-5年 | 4.15% | |
| 客户6 | 保证金等 | 7,161,753.00 | 1年以内 | 3.66% | 286,470.12 |
| 合计 | 53,291,790.81 | 27.22% | 1,458,534.20 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,460,334,669.61 | 1,460,334,669.61 | 1,415,916,066.11 | 1,415,916,066.11 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 0.00 | 0.00 | 386,038.98 | 386,038.98 | ||
| 合计 | 1,460,334,669.61 | 1,460,334,669.61 | 1,416,302,105.09 | 1,416,302,105.09 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 许继变压器有限公司 | 46,800,000.00 | 17,693.55 | 46,817,693.55 | ||||
| 河南许继仪表有限公司 | 37,934,120.00 | 53,080.65 | 37,987,200.65 | ||||
| 许继德理施尔电气有限公司 | 19,500,000.00 | 19,851.30 | 19,519,851.30 | ||||
| 成都交大许继电气有限责任公司 | 79,000,050.00 | 79,000,050.00 | |||||
| 北京华商京海智能科技有限公司 | 14,700,000.00 | 1,726.20 | 14,701,726.20 | ||||
| 北京许继电气有限公 | 97,000,000.00 | 22,440.60 | 97,022,440.60 | ||||
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 司 | |||||||
| 珠海许继芝电网自动化有限公司 | 8,200,000.00 | 6,041.70 | 8,206,041.70 | ||||
| 西安许继电力电子技术有限公司 | 5,000,000.00 | 22,440.60 | 5,022,440.60 | ||||
| 珠海许继电气有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||||
| 许昌许继软件技术有限公司 | 118,814,302.80 | 164,852.10 | 118,979,154.90 | ||||
| 上海许继电气有限公司 | 39,532,901.20 | 3,452.40 | 39,536,353.60 | ||||
| 许继电源有限公司 | 172,045,553.23 | 36,250.20 | 172,081,803.43 | ||||
| 许昌许继电动汽车充电服务有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||
| 中电装备山东电子有限公司 | 341,389,138.88 | 17,693.55 | 341,406,832.43 | ||||
| 河南许继继保电气自动化有限公司 | 150,000,000.00 | 15,967.35 | 150,015,967.35 | ||||
| 河南许继电气开关有限公司 | 100,000,000.00 | 3,883.95 | 100,003,883.95 | ||||
| 河南许继电力电子有限公司 | 150,000,000.00 | 33,229.35 | 150,033,229.35 | ||||
| 许继换电科技有限公司 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,415,916,066.11 | 44,000,000.00 | 418,603.50 | 1,460,334,669.61 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 国联智慧能源交通技术创新中心（苏州）有限公司 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
| 合计 | 386,038.98 | -386,038.98 | 0.00 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,879,684,504.21 | 3,469,616,192.74 | 3,960,715,716.48 | 3,554,033,216.57 |
| 其他业务 | 94,171,608.50 | 8,509,228.45 | 77,553,078.14 | 10,026,122.03 |
| 合计 | 3,973,856,112.71 | 3,478,125,421.19 | 4,038,268,794.62 | 3,564,059,338.60 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | 3,973,856,112.71 |
| 其中： | |
| 电工装备制造 | 3,879,684,504.21 |
| 其他业务 | 94,171,608.50 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 276,196,400.00 | 190,723,684.18 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -386,038.98 | 23,446.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,213.59 | |
| 委托贷款利息收入 | 886,580.20 | 1,148,750.00 |
| 债务重组收益 | 223,061.97 | |
| 合计 | 276,920,003.19 | 191,890,666.91 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -398,366.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 16,820,400.00 | |
| 债务重组损益 | 208,767.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,304,402.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,667,446.01 | |
| 减：所得税影响额 | 3,611,431.24 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,066,628.26 | |
| 合计 | 20,924,590.85 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 软件企业增值税退税 | 40,830,711.10 | 与经营活动相关且持续收到 |
| 个税手续费返还 | 769,091.50 | 与经营活动相关且持续收到 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.30% | 0.5438 | 0.5438 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.09% | 0.5230 | 0.5230 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
许继电气股份有限公司董事会2023年8月28日