江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023—051
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人仲鸿天、主管会计工作负责人程晓军及会计机构负责人(会计主管人员)周文刚声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求。
公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理 ...... 28
第五节环境和社会责任 ...... 29
第六节重要事项 ...... 34
第七节股份变动及股东情况 ...... 42
第八节优先股相关情况 ...... 46
第九节债券相关情况 ...... 47
第十节财务报告 ...... 48
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、经公司法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上文件均齐备、完整,并备于本公司董事会办公室以供查阅。
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
元、万元、亿元 | 指 | 除非特指,均为人民币单位 |
公司、本公司、聚杰微纤 | 指 | 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 |
聚杰有限 | 指 | 江苏聚杰微纤纺织科技集团有限公司,公司前身 |
聚杰染整 | 指 | 吴江市聚杰微纤染整有限公司 |
郎溪远华、远华纺织 | 指 | 郎溪远华纺织有限公司 |
聚杰投资 | 指 | 苏州市聚杰投资有限公司 |
安徽新材料、聚杰新材料 | 指 | 安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 |
超细纤维 | 指 | 又称微纤维,细旦纤维,英文名microfiber,国内理论上将单纤维线密度在0.55dtex(约0.5D)以下的纤维称超细纤维。 |
超细复合纤维 | 指 | 同一根纤维截面上存在两种或两种以上不相混合的聚合物的超细纤维。 |
长丝 | 指 | 又称连续长丝,是化学纤维形态的一类。长丝是连续长度很长的丝条。在化纤制造过程中,纺丝流体连续从喷丝孔挤出,经空气冷却或在凝固浴中凝固成丝,成为连续不断的丝条,然后再经拉伸、加捻,或变形等后加工工序以供进一步加工应用。这样所制得的长度达几千米或几万米的长丝可分单丝和复丝两种。 |
开纤 | 指 | 将粘接、聚合在一起的超细复合纤维散开、蓬松,增大单根纤维比表面积的工艺。 |
染整 | 指 | 染色及后整理。 |
迪卡侬 | 指 | 法国体育用品零售商 |
IKEA | 指 | 宜家家居,著名跨国家居用品零售企业 |
H&M | 指 | 欧洲著名服装与化妆品零售商 |
C&A | 指 | 欧洲著名时装零售品牌 |
股东大会 | 指 | 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司监事会 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
股票简称 | 聚杰微纤 | 股票代码 | 300819 |
变更前的股票简称(如有) | 不适用 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 聚杰微纤 | ||
公司的外文名称(如有) | JiangsuJujieMicrofiberTechnologyGroupCo.,Ltd | ||
公司的外文名称缩写(如有) | J-Micro | ||
公司的法定代表人 | 仲鸿天 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 黄亚辉 | 李思远 |
联系地址 | 江苏省苏州市吴江区八坼镇交通路68号 | 江苏省苏州市吴江区八坼镇交通路68号 |
电话 | 0512-63369004 | 0512-63369004 |
传真 | 0512-63366336-8007 | 0512-63366336-8007 |
电子信箱 | yy4h@jujie.com | lisy@jujie.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用□不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网址 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《中国证券报》巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 398,058,565.12 | 352,817,135.54 | 12.82% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 38,136,157.84 | 37,260,962.83 | 2.35% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 37,277,950.42 | 36,673,527.13 | 1.65% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 39,927,186.44 | 64,279,371.39 | -37.88% |
基本每股收益(元/股) | 0.26 | 0.25 | 4.00% |
稀释每股收益(元/股) | 0.26 | 0.25 | 4.00% |
加权平均净资产收益率 | 4.61% | 4.55% | 0.06% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 1,112,062,699.76 | 1,043,799,650.37 | 6.54% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 820,827,174.26 | 812,532,016.42 | 1.02% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -742,327.44 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策 | 1,809,459.56 |
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 651,143.23 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -638,847.41 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 44,670.47 |
减:所得税影响额 | 212,217.91 |
少数股东权益影响额(税后) | 53,673.08 |
合计 | 858,207.42 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) | 计入本期非经常性损益的金额(元) |
代扣代缴个人所得税手续费返还 | 44,670.47 | 43,760.78 | 44,670.47 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)行业宏所处观环境及行业发展纺织服装是人类生存最基本的需求之一,纺织工业是我国国民经济传统支柱产业、重要民生产业和国际竞争优势明显的产业。
我国的化纤、纱、布等产量已居世界第一位,我国已发展成为名副其实的纺织大国,行业竞争能力不断加强,国际贸易地位逐年提高。
中国纺织工业联合会数据显示,今年以来,面对更趋复杂严峻的国际环境和新形势下更为紧迫的高质量发展任务,我国纺织行业全面贯彻落实党中央、国务院决策部署,紧密围绕高质量发展和建设现代化产业体系战略目标,坚持稳中求进工作总基调,持续深入推动产业高端化、智能化、绿色化转型。随着我国经济社会全面恢复常态化运行,纺织行业内销呈现回暖态势,产业循环更趋畅通,但受外需疲弱、贸易环境复杂、生产成本高企等因素影响,上半年纺织行业生产、效益、投资等主要运行指标均增长承压,出口压力明显增加。展望全年,纺织行业发展形势依然复杂严峻,世界经济复苏动能不足、外部需求收缩、国际市场竞争加剧、企业生产经营压力较大等风险因素依然较多,纺织行业企稳向好的基础仍待巩固。
根据国家统计局发布的数据来看,2023上半年,社会消费品零售总额227,588亿元,同比增长8.2%。基本生活类商品销售稳定增长,限额以上单位服装鞋帽针纺织品类零售额分别增长12.8%;纺织业增加值同比下降2.4%。
2023上半年,货物进出口保持增长,贸易结构继续优化,货物进出口总额201,016亿元,同比增长2.1%。其中,出口114,588亿元,增长3.7%;进口86,429亿元,下降0.1%。当前全球经济增长放缓,美欧等主要发达市场消费需求疲软,对进口纺织品服装需求呈现不同程度的下降。根据海关总署统计,今年上半年,全国纺织品服装出口1426.8亿美元,同比下降8.3%(以人民币计同比下降1.9%),降幅较一季度扩大1.6个百分点。其中,纺织品出口677亿美元,同比减少10.9%(以人民币计同比减少4.5%);服装出口749.8亿美元,同比下降5.9%(以人民币计同比增长0.7%)。
图:2023年全国纺织品、服装出口月度统计(金额:亿美元)
(二)行业周期性、区域性和季节性
1、周期性公司所处行业与全球经济的发展及消费意识的改变密切相关,随宏观经济的波动而波动。
2、区域性我国化纤纺织行业呈现比较明显的区域性特点:从产业区域分布来看,我国形成了以江苏、浙江为主的化纤纺织产业集群聚集地区。其中,江苏和浙江两省都具有规模较大的化纤纺丝、织造及面料印染后整理生产能力,同类产业相对集中,产业集聚优势明显。
3、季节性化纤纺织行业没有较明显的季节性特点。但与下游细分市场相关性较强的一些面料企业也呈现一定的季节性特点。比如在秋冬季节,消费者对于户外和防寒等服装的需求较大;在春夏季节,消费者对运动毛巾、沙滩裤的需求增加。
(三)行业竞争格局公司专注于超细复合纤维面料及制成品的研发、生产、销售业务,产品包括超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料以及超细纤维无尘洁净制品四个大类。我国化纤长丝织造产业集群分布在江苏、浙江两省,分布相对集中。集群内采用超细纤维化纤长丝为原料生产面料织物的企业有很多,但绝大多数规模不大。由于生产中高端超细纤维面料对工艺装备、人才、技术等多方面要求较高,业内企业生产的产品主要集中在中低端面料。
(四)公司所处的行业地位公司是国内最早从事超细复合纤维材料加工、应用的企业之一,在超细复合纤维织造、染整细分领域中具有较强的研发创新能力,是工信部行业标准《超细涤锦纤维双面绒丝织物》(FZ/T43083-2016)的起草单位,荣获中国纺织工业联合会、中国长丝织造协会颁发的“中国超细纤维面料精品生产基地”、“绿色清洁生产优秀企业”称号。公司在超细复合纤维面料生产过程中的开纤、染色、起绒工艺及效果,已达到国内或国际先进水平,生产的超细纤维功能面料、超
细纤维仿皮面料等高端超细复合纤维面料,品质优异、知名度高,可媲美甚至超过日、韩等传统面料生产强国,在国际、国内市场上具有较强的竞争力。
(五)公司业务及主要产品公司专注于超细复合纤维面料及制成品的研发、生产、销售业务,系国内最早从事超细复合纤维材料加工、应用的企业之一,相关团队具有20多年超细纤维面料研发、生产、染整等经验。
1、主要业务报告期内,公司的主要业务为超细复合纤维面料及制成品的研发、生产、销售。
2、主要产品及用途报告期内公司的主要产品包括超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料以及超细纤维无尘洁净制品四个大类。
①超细纤维制成品该类产品已推出家纺系列、运动系列。家纺系列主要包括:浴巾、浴袍、沙发套等家用纺织品;运动系列主要包括:
运动巾、运动服及辅助装备。
②超细纤维仿皮面料公司生产的超细纤维仿皮面料,是根据超细复合纤维的独特性能,通过先进的织造、开纤及后整理等加工工艺,产品性能及质感达到甚至超过天然皮革的效果。产品具有透气耐用、触感柔软、色泽柔和、隔热保暖等特点。主要应用于时装、家居、汽车内饰、电子产品、鞋材等众多领域。
③超细纤维功能面料
公司生产的超细纤维功能面料,利用超细复合纤维双组份功能特性,通过先进的加工工艺,使其具备吸水速干能力强、透气性好、色牢度高、手感柔软细腻、耐摩擦、不起球、不掉毛、保养维护简单的特点。该面料主要应用于超细纤维运动巾,运动辅助装备,休闲服装等。
④超细纤维无尘洁净制品
超细纤维无尘洁净制品是新型超细纤维复合材料在无尘洁净领域的应用产品,公司通过自有开纤处理工艺,实现纤维制品的高密度化,所生产的超细纤维无尘洁净制品表面每平方厘米就有8万多根纤维去捕捉灰尘,具有容尘量大、耐磨性好、化学稳定性高的特性。
公司的超细纤维无尘洁净制品主要应用于LED液晶、偏光片等光学膜、镀膜光学镜头、照相机镜头、半导体、集成电路、精密元件、涂层装备的清洁、擦拭,包括各类擦拭布、擦拭纸及洁净卷轴布。
(六)经营模式
1、经营模式
公司是国内最早专业研发、生产、销售超细纤维复合面料的企业之一。公司一直坚持自主研发、自主品牌销售的经营模式。公司拥有其自产面料及主要加工工艺的自主知识产权;公司的主要产品超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料、超细纤维无尘洁净制品均采用自主品牌销售模式。
2、采购模式
公司采用市场化的自主采购模式,设置专职供应链部门,由供应链部负责维持公司生产经营活动所必需的原辅材料的采购以及供应商的开发和管理。公司的主要原材料为超细复合纤维,向国内超细复合纤维纺丝企业采购。公司建立了合格供应商的开发管理制度。
3、生产模式
公司具有从织造、染整、后整理及制成品加工完整的生产工艺。公司设立的生产管理中心负责对生产过程进行管理和控制。
公司的生产运营主要采用订单驱动、以销定产的生产模式。针对长期合作客户的常规订单,公司在对其历史订单数量分析的基础上储备一定的安全库存,适当保持一定数量的产品;针对仍在前期开发阶段的新客户的小批量试制订单,公司根据其订单的数量、性能参数等方面的特殊要求,及时组织试制生产。
4、销售模式
公司的主要产品超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料、超细纤维无尘洁净制品均采用自主品牌销售模式。公司产品销售为直销模式,主要客户为国外客户。公司通过参加国内外著名展会,客户推荐、口碑营销、网络推广等方式开拓客户。传统产品,目前已经与国际著名品牌迪卡侬建立了长期合作的关系,并在此基础上逐步进入C&A、H&M、IKEA等世界知名服装、家居品牌的供应链体系。公司新产品含浸面料已经进入全球知名品牌手机供应链体系并形成了销售,同时也已进入国内多家汽车制造商供应体系并开始试用。
二、核心竞争力分析
(一)行业先发优势
公司是国内最早从事超细复合纤维材料加工、应用的企业之一,主要团队专注超细纤维面料生产二十余年,已逐步形成全产业链生产运营模式。公司具有从织造、染整、后整理及制成品加工的完整产业链生产工艺,在设备、技术、产品品质等方面具有比较优势。
(二)技术工艺优势
开纤工艺是生产超细复合纤维产品的核心工艺,能否做到开纤充分决定了最终产品的品质。公司制定有严苛的生产标准,同时,通过对多年来积累的生产数据分析应用,制定了科学的工艺参数,使得超细纤维在化学开纤过程中充分剥离,确保开纤率在99%以上,从而保证了公司的面料品质位居国际先进水平。
其次,公司掌握了控制产品色牢度稳定性的关键核心技术。超细复合纤维产品色牢度不稳定是行业面临的普遍难题,公司从超细复合纤维进入国内开始,就开始自主研发解决这一难题的关键技术,形成了独特的生产工艺,保证了该产品色牢度始终保持比较好的水平,目前已经成为国内生产超细纤维产品色牢度水平最好的企业之一。
再次,后整理起绒是超细纤维生产过程中很重要的工序,起绒的好坏决定了产品的仿真度、舒适度、蓬松度等多项指标。公司拥有目前国内完整的全套起绒装备,经过多年反复的工艺实践总结出独特的起绒方法,生产的仿麂皮产品与真正的麂皮产品相似度很高,打破了该类高端超细纤维产品被日韩企业垄断的市场格局。
(三)服务全球客户的经验与能力优势
公司第一大客户迪卡侬集团是全球知名的运动品牌零售商,自2011年至今,公司与迪卡侬合作已超过10年,是公司重要的战略客户之一。公司在迪卡侬的供应商体系中处于关键供应商地位,是迪卡侬超细纤维产品的全球主要供应商。
国际知名客户在选择供应商时,具有一套严格的资质认定标准,不仅对供应商生产规模、生产流程、品质管理、研发设计、全球业务支持和售后服务能力等有明确要求,同时对其劳工保护、生产安全、环保措施等亦有严格标准,形成较高的进入壁垒。因认证流程复杂、认证成本较高,故一经认证合格,客户忠诚度较高。公司成功通过了迪卡侬、C&A、H&M、IKEA等世界知名品牌公司的认证,并与该等优质品牌客户建立起了稳定的合作关系。具有服务全球客户的经验和能力优势。
(四)团队优势
公司的主要管理团队保持稳定,专业性较强。主要管理人员均长期从事本行业,对行业认识较深刻。公司的主要营销团队具有良好的国际沟通能力、丰富的专业知识和国际营销经验,熟悉国际市场行情变化,并与优质全球品牌客户保持有效沟通合作。
(五)全生产流程优势
相比国内同种产品生产企业,公司具有更为健全的全生产流程优势。公司拥有完整配套的专门针对生产超细纤维产品的前后道生产设备,充足的人才、技术储备贯穿于织造、前处理、染色、后整理、检查、缝制等全套生产工艺流程。由此,公司在产品品质把控、成本控制、技术完整性方面较其他同行业企业更具优势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 398,058,565.12 | 352,817,135.54 | 12.82% | |
营业成本 | 299,522,263.12 | 274,272,654.54 | 9.21% |
销售费用
销售费用 | 7,339,060.10 | 5,146,715.04 | 42.60% | 主要系销售人员工资、参展费用、差旅费用增加所致。 |
管理费用 | 24,450,603.28 | 16,701,939.91 | 46.39% | 主要系折旧摊销费用、业务招待费用、修理费用增加所致。 |
财务费用 | -2,412,538.59 | -3,545,214.47 | -31.95% | 主要系本期利息收入减少所致。 |
所得税费用 | 5,882,965.07 | 6,740,390.79 | -12.72% | |
研发投入 | 15,752,578.27 | 13,723,503.46 | 14.79% | |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,927,186.44 | 64,279,371.39 | -37.88% | 主要系子公司安徽新材料、郎溪远华销售订单增加,应收账款余额增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,272,494.51 | -76,234,817.15 | -78.65% | 主要系部分募投项目结项及收回短期投资所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 25,614,858.00 | 10,265,504.56 | 149.52% | 主要系本期银行借款增加所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | 50,624,809.82 | -1,392,714.89 | -3,734.97% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
超细纤维制成品 | 201,708,171.66 | 142,441,374.32 | 29.38% | -4.83% | -3.48% | -0.99% |
超细纤维仿皮面料 | 24,896,299.95 | 15,800,758.41 | 36.53% | -18.62% | -17.48% | -0.88% |
超细纤维功能面料 | 16,098,873.07 | 12,346,526.85 | 23.31% | 325.76% | 327.05% | -0.23% |
超细纤维无尘洁净制品 | 8,481,231.12 | 6,527,922.80 | 23.03% | -43.26% | -43.35% | 0.11% |
印染加工 | 142,755,650.67 | 121,239,618.78 | 15.07% | 65.77% | 35.48% | 18.99% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
纺织 | 396,342,642.66 | 298,957,085.42 | 24.57% | 12.82% | 9.40% | 2.36% |
分产品 |
超细纤维制成品
超细纤维制成品 | 201,708,171.66 | 142,441,374.32 | 29.38% | -4.83% | -3.48% | -0.99% |
超细纤维仿皮面料 | 24,896,299.95 | 15,800,758.41 | 36.53% | -18.62% | -17.48% | -0.88% |
超细纤维功能面料 | 16,098,873.07 | 12,346,526.85 | 23.31% | 325.76% | 327.05% | -0.23% |
超细纤维无尘洁净制品 | 8,481,231.12 | 6,527,922.80 | 23.03% | -43.26% | -43.35% | 0.11% |
印染加工 | 142,755,650.67 | 121,239,618.78 | 15.07% | 65.77% | 35.48% | 18.99% |
其他 | 2,402,416.19 | 600,884.26 | 74.99% | -38.59% | -77.29% | 42.61% |
分地区 | ||||||
内销 | 191,518,273.55 | 158,641,624.13 | 17.17% | 39.85% | 25.07% | 9.79% |
外销 | 204,824,369.11 | 140,315,461.29 | 31.49% | -4.45% | -4.17% | -0.19% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用公司是否有实体门店销售终端
□是?否上市公司新增门店情况
□是?否公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是?否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
产品类别 | 计量单位 | 本报告期 | 上年同期 | 产能利用率同比变动(%) | ||
年产能 | 产能利用率(%) | 年产能 | 产能利用率(%) | |||
超细纤维制成品 | 万件 | 3000 | 61.66 | 2000 | 105.86 | -44.20 |
超细纤维面料 | 万米 | 3000 | 58.04 | 1800 | 107.74 | -49.70 |
超细纤维无尘洁净制品 | 万片 | 4000 | 62.05 | 4000 | 82.07 | -20.02 |
产能利用率同比变动超过10%?是□否
超细纤维制成品及超细纤维面料产能利用率变动超过10%的主要原因系募投项目“超细纤维面料及制成品改扩建项目”及“超细纤维含浸面料建设项目”正式投产,产品销售订单暂时未能饱和导致的产能利用率较上年同期降低所致。“超细纤维无尘洁净制品”产能利用率变动超过10%主要系本期订单较往期订单减少所致。
是否存在境外产能
□是?否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式销售模式:公司的主要产品超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料、超细纤维无尘洁净制品均采用自主品牌销售模式,超细纤维制成品采用公司自主生产面料根据客户要求代工生产。公司产品销售为直销模式,与采购商采用的是线下交易业务合作关系,不存在代销、代理、分销等业务合作方式。
运营模式:公司自主研发、生产相关产品,并通过参加国内外著名展会,客户推荐、口碑营销、网络推广等方式开拓客户。目前已经与国际著名品牌迪卡侬建立了长期合作的关系,并在此基础上逐步进入C&A、H&M、IKEA等世界知名服装、家居品牌的供应链体系。
单位:元
销售渠道
销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
直营销售 | 396,342,642.66 | 298,957,085.42 | 24.57% | 12.82 | 9.40 | 2.36% |
3、销售费用及构成
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
运输保险费 | 278.00 | 200,398.27 |
职工薪酬 | 5,801,946.18 | 3,087,770.28 |
销售业务费 | 12,534.80 | 590,759.41 |
办公差旅费 | 566,816.45 | 255,031.28 |
展览业务费 | 310,669.80 | 278,832.71 |
质量检测费 | 616,430.66 | 259,542.23 |
其他 | 30,384.21 | 474,380.86 |
合计 | 7,339,060.10 | 5,146,715.04 |
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是?否
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是?否是否自建销售平台
□是?否是否与第三方销售平台合作
□是?否公司开设或关闭线上销售渠道
□适用?不适用
6、代运营模式是否涉及代运营模式
□是?否
7、存货情况
存货情况
主要产品
主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
面料超细纤维仿皮面料 | 30 | 166,414 | 一年及一年以上 | -24.39% | 根据订单计划 |
超细纤维功能面料 | 30 | 960,327 | 一年及一年以上 | -31.05% | 根据订单计划 |
超细纤维制成品 | 20 | 578,329 | 一年及一年以上 | -69.22% | 根据订单计划 |
超细纤维无尘洁净制品 | 100 | 5,907,807 | 一年及一年以上 | 8.00% | 根据订单计划 |
存货跌价准备的计提情况
单位:元
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 161,161.57 | -161,161.57 | - | - | - | - |
自制半成品 | 971,410.54 | -96,470.34 | - | - | - | 874,940.20 |
库存商品 | 2,977,562.91 | 709,349.05 | - | 1,004,790.48 | 2,682,121.48 | |
发出商品 | 192,128.47 | - | - | 192,128.47 | - | - |
合计 | 4,302,263.49 | 451,717.14 | - | 1,196,918.95 | - | 3,557,061.68 |
加盟或分销商等终端渠道的存货信息不适用
8、品牌建设情况公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□是?否涉及商标权属纠纷等情况
□适用?不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是?否公司是否举办订货会
□是?否
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
金额
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 651,143.23 | 1.44% | 金融工具产生的公允价值变动收益 | 否 |
资产减值 | 451,717.14 | 1.00% | 否 | |
营业外收入 | 10,342.34 | 0.02% | 否 | |
营业外支出 | 757,752.26 | 1.67% | 否 | |
信用减值 | 4,603,862.65 | 10.17% | 本期应收账款增加所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 234,840,343.37 | 21.12% | 193,325,087.24 | 18.52% | 2.60% | |
应收账款 | 164,620,957.80 | 14.80% | 81,178,853.86 | 7.78% | 7.02% | 主要系销售订单增加所致。 |
存货 | 88,212,069.29 | 7.93% | 118,628,410.50 | 11.37% | -3.44% | 主要系本期产品销售增加库存商品减少所致。 |
投资性房地产 | 10,245,201.89 | 0.92% | 10,467,904.47 | 1.00% | -0.08% | |
固定资产 | 473,678,345.80 | 42.59% | 458,014,043.98 | 43.88% | -1.29% | |
在建工程 | 61,777,155.41 | 5.56% | 47,863,047.53 | 4.59% | 0.97% | |
短期借款 | 91,574,928.84 | 8.23% | 35,102,856.33 | 3.36% | 4.87% | 主要系部分子公司短期借款 |
增加所致。
增加所致。 | ||||||
合同负债 | 9,638,785.98 | 0.87% | 4,663,141.45 | 0.45% | 0.42% |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 29,643,035.70 | 651,143.23 | 0.00 | 30,294,178.93 | 0.00 | |||
4.其他权益工具投资 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||||
应收款项融资 | 2,795,618.19 | 560,658.46 | 3,356,276.65 | |||||
上述合计 | 41,438,653.89 | 651,143.23 | 30,294,178.93 | 560,658.46 | 12,356,276.65 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动560,658.46元主要是低风险银行承兑汇票在报告期内的收付变化。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 3,280,314.52 | 银行承兑汇票保证金、支付宝保证金及ETC保证金、银行存款支付监管 |
固定资产
固定资产 | 51,943,419.84 | 借款及应付票据抵押 |
无形资产 | 9,573,847.71 | 借款及应付票据抵押 |
合计 | 64,797,582.07 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 30,000,000.00 | 651,143.23 | 0.00 | 0.00 | 30,294,178.93 | 294,178.93 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
合计 | 30,000,000.00 | 651,143.23 | 0.00 | 0.00 | 30,294,178.93 | 294,178.93 | 0.00 | 0.00 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 32,591.78 |
报告期投入募集资金总额 | 1,778.22 |
已累计投入募集资金总额 | 28,676.25 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 1,646.30 |
累计变更用途的募集资金总额 | 7,997.28 |
累计变更用途的募集资金总额比例
累计变更用途的募集资金总额比例 | 24.54% |
募集资金总体使用情况说明 | |
公司本次募集资金净额32,591.78万元,报告期内使用募集资金1,778.22万元,累计使用募集资金28,676.25万元,累计使用募集资金占募集资金净额的87.99%。报告期内,变更募集资金用途1,646.30万元,累计变更募集资金用途7,997.28万元。截至报告期末,募集资金专户余额2,487.62万元(含利息)。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
超细纤维面料及制成品改扩建项目 | 否 | 12,882.65 | 12,882.65 | 0 | 13,093.15 | 101.63% | 2021年05月31日 | 229.05 | 1,198.58 | 不适用 | 否 |
超细纤维无尘超净制品建设项目 | 是 | 21.1 | 21.1 | 0 | 21.1 | 100.00% | 已终止 | 不适用 | 是 | ||
研发中心建设项目 | 否 | 6,265 | 6,265 | 1,664.47 | 4,220.99 | 67.37% | 2023年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
国内外营销服务体系建设项目 | 否 | 7,072.05 | 7,072.05 | 77.75 | 5,822.66 | 82.33% | 2023年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
超细纤维含浸面料建设项目 | 否 | 6,350.98 | 6,350.98 | 36 | 5,518.35 | 86.89% | 2022年03月30日 | 56.68 | 146.16 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 32,591.78 | 32,591.78 | 1,778.22 | 28,676.25 | -- | -- | 285.73 | 1,344.74 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | |||||||||||
合计 | -- | 32,591.78 | 32,591.78 | 1,778.22 | 28,676.25 | -- | -- | 285.73 | 1,344.74 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况 | 不适用 |
和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)
和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司原募投项目“超细纤维无尘超净制品建设项目”拟为子公司吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司引进先进生产装备,扩大生产规模,以满足国内中高端无尘洁净制品市场需求。但由于该项目立项时间较早,公司结合当前超细纤维无尘超净制品的行业市场环境,认为超细纤维无尘超净制品产能与当前市场需求基本匹配,扩大产能紧迫性不强,为降低投资风险,提高募集资金使用效率,公司决定终止“超细纤维无尘超净制品建设项目”,设立更为符合行业最新发展趋势的“超细纤维含浸面料建设项目”。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
公司于2023年3月1日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议,会议分别审议并通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”并将结余募集资金1,646.30万元(含利息收入)永久补充流动资金,用于公司日常经营活动,同时注销相关募集资金专用账户。公司于2023年3月1日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议,会议分别审议并通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,募投项目“超细纤维含浸面料建设项目”已建设完毕,公司对该项目进行结项并将结余募集资金1,263.39万元(含利息收入)永久补充流动资金,用于公司日常经营活动,同时注销相关募集资金专用账户。 |
项目结余主要原因:①在项目建设过程中,公司严格管理,秉承合理、高效的原则使用募集资金,通过合理调配现有资源,优化建设流程等方式,高效的完成项目的建设工作;②在募投项目实施过程中,合理安排募集资金使用,对暂时闲置募集资金进行现金管理,实现资金使用效率最大化。具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号:2023-007)《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号:2023-008)。
项目结余主要原因:①在项目建设过程中,公司严格管理,秉承合理、高效的原则使用募集资金,通过合理调配现有资源,优化建设流程等方式,高效的完成项目的建设工作;②在募投项目实施过程中,合理安排募集资金使用,对暂时闲置募集资金进行现金管理,实现资金使用效率最大化。具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号:2023-007)《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号:2023-008)。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 根据《募集资金管理制度》,公司对募集资金实行专户管理,并按募集资金投资计划使用。2023年3月1日公司召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议,会议分别审议并通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下,使用不超过5,000万元(含本数)闲置的募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、低风险的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等),使用期限为自公司2023年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效,在上述使用期限及额度范围内,资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。上述议案经公司2023年3月20日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。截至2023年6月30日,公司尚未使用的募集资金余额为2,487.62万元,存放于募集资金专户。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3)募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
募集资金永久补充流动资金 | 国内外营销服务体系建设项目 | 1,646.30 | 1,646.30 | 1,646.30 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
合计 | -- | 1,646.30 | 1,646.30 | 1,646.30 | -- | -- | -- | -- | |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 截至2023年2月20日,公司募投项目“国内外营销服务体系建设项目”中在“上海”和“深圳”购置营销用写字楼的项目已实施完毕,两地共购置写字楼面积1,203.7平方米(上海623.21平米,深圳580.49平米)。因不可抗力因素,原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进,为保证募集资金使用效率的最大化,同时结合公司当前经营发展战略,决定取消原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目,同时终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”。公司于2023年3月1日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议,会议分别审议并通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”并将结余募集资金1,646.30万元(含利息收入)永久补充流动资金。具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号:2023-007)。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 因不可抗力因素,原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进,为保证募集资金使用效率的最大化,同时结合公司当前经营发展战略,决定取消原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目,同时终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 1,200 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 12,000 | 9,890.32 | 0 | 0 |
合计 | 13,200 | 9,890.32 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
吴江市聚杰微纤服装有限公司 | 子公司 | 浴袍服装、家纺用品生产、加工、销售。 | 3,000,000.00 | 57,869,904.96 | 46,620,000.97 | 30,598,338.97 | 5,571,941.38 | 4,177,905.87 |
吴江市聚杰微纤染整有限公司 | 子公司 | 漂染、织造、制衣、编织;加工床上用品;普通货运;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 | 30,000,000.00 | 115,230,212.96 | 54,816,061.45 | 49,201,715.89 | -2,489,055.84 | -2,491,839.25 |
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 | 子公司 | 超细纤维制品的研发、生产与销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 | 118,000,000.00 | 348,719,560.39 | 131,363,467.43 | 90,193,172.52 | 3,359,758.40 | 3,342,550.00 |
郎溪远华纺织有限公司 | 子公司 | 丝绸、化纤、纺织品的经编、印染、印花、涂层加工;筒子纱染色;棉布混纺交织布、化纤布、纺织品的制造及销售。 | 80,000,000.00 | 214,601,459.14 | 52,447,668.07 | 102,858,877.85 | 4,366,959.75 | 4,195,966.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
(一)客户集中度高的风险
公司向全球著名的运动零售品大型连锁超市迪卡侬销售额占营业收入的比重较高,尽管公司与主要客户迪卡侬之间形成了长期稳定的合作关系,但如果公司与主要客户的合作发生变化,或主要客户的经营情况发生变化,从而降低对公司产品的采购,将可能对公司的盈利能力与业务发展造成重大不利影响。
针对客户集中度高的风险,公司在积极拓宽销售渠道的同时加大新品的研发力度,同时加大国内销售力度,多方向,多角度的实现产品品类,实现公司业务的稳健发展。
(二)财务风险
纺织行业属于劳动密集型行业,随着人们生活水平提高以及物价上涨,未来公司员工工资水平很可能持续提高,进而推动营业成本的上升。随着国际油价的高企,原材料价格的上涨将会直接影响产品销量以及净利润率。
公司及子公司聚杰无尘属于高新技术企业,适用按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。如公司未来在高新技术企业认证到期后,不能被持续认定,或国家相关政策发生变化,则所得税费用将会上升,进而对公司经营业绩产生不利影响。
针对财务风险,公司将加强技术革新,提升生产效率,降低人工成本的制约;同时公司加大研发方面的投入,通过技术升级改造,确保后续高新技术企业的复审顺利通过。
(三)技术泄密及人员流失风险
技术人员与工艺技术关乎公司的核心竞争力。公司技术人员包括公司的工程师及从事一线生产具有丰富生产经验并掌握关键技术的技术骨干。虽然公司已建立了完善的人才管理体系,采取了一系列吸引和稳定技术人员的措施,包括建立完善薪酬福利体系、提供多元化福利计划、增加培训机会、创造良好的工作生活条件和企业文化氛围等,但这些措施并不能保证技术人员不流失。若同行业企业采取更为主动的人才竞争策略,同时公司不能有效控制技术人员的流失并积极培养新的技术力量,公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险,增加公司实现战略目标的难度。
工艺技术包括公司拥有的专利技术及非专利技术,非专利技术主要是在生产实践中公司积累沉淀的各种生产经验与工艺配方,如精炼、开纤、染色、定型、拉毛等工艺流程的液碱浓度、液温、工作环境的温度与湿度、工艺保温时间等。目前,公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施,并严格执行;对关键生产环节实行工序隔离,各类产品的核心配方构成仅由数名核心技术人员掌握,并与之签订《保密协议》,将核心技术失密风险加以有效控制。考虑到公司部分技术特别是工艺操作方法难以通过专利保护,依赖于公司的保密机制来保护,若公司保密机制未能有效运作,或保密措施未得到严格执行,公司仍将面临技术失密的风险。
针对技术泄密及人员流失风险,公司加强技术泄密的风险管控,确保公司技术得到保护;公司同时还为员工提供了较为全面的福利保障待遇,设立有效的激励机制,以实现员工的归属感和责任感。
(四)环保风险
公司在多个生产环节中会产生一定的废水、废气和固体废弃物,尽管公司针对生产厂区及生产设备都采取了处理措施,已建立一整套环境保护和治理制度,综合回收利用废弃物和再生资源,目前已实现生产废水、废气、固体废弃物的达标排放,倘若出现处理不当或设备故障时,仍面临着环保污染问题。同时,由于历史原因,公司厂区周边为后建社区,公司面临较大的环境保护压力。
随着社会对环境保护的日益重视,我国政府环境保护力度的不断加强,江苏省、环太湖流域可能在未来出台更为严格的环保政策、提出更高的环保要求;若公司不能及时对生产设施进行升级改造以提高废水、废气和固体废弃物的处理能力,满足更为严格的环保标准和环保要求,或者公司环保设施未能有效运作,将给公司生产经营带来不利影响。
针对环保风险,公司制定了较为完备的环境保护规章制度,相关设备有专人值守,在设备发生故障时,第一时间响应,将事故影响降至最低。同时,加强生产所产生的废水废物的循环再利用,提高相关原料的利用率,通过技术改造升级,从源头杜绝污染事件的发生。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年05月12日 | 价值在线 | 网络平台线上交流 | 其他 | 通过价值在线参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 | 公司2022年度业绩经营情况 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):2023年5月12日披露的《投资者关系活动记录表》(文件编号:2023-001) |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 70.37% | 2023年01月04日 | 2023年01月04日 | 巨潮资讯网——《2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-001) |
2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 70.37% | 2023年03月20日 | 2023年03月20日 | 巨潮资讯网——《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-010) |
2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 70.38% | 2023年05月22日 | 2023年05月22日 | 巨潮资讯网——《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-029) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准公司全资子公司聚杰染整和控股孙公司远华纺织为当地环境保护部门认定的重点排污单位,在其日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等环境保护相关法律法规;根据排污许可证要求,企业污水处理站出口废水中的污染物排放浓度均执行《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)要求,雨水排放口废水中的污染物排放浓度均执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)要求。根据排污许可证要求,企业固定污染源废气污染物排放浓度及排放速率均执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)要求,企业厂界无组织废气污染物排放浓度均执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)要求。
环境保护行政许可情况
项目名称
项目名称 | 环评审批部门 | 审批文号 | 验收批复文号 | 建设情况 |
聚杰染整 | ||||
1800万米/年产鹿皮绒染整改建项目 | 苏州市环境保护局 | 苏环建[2005]1335号 | 苏环验[2014]125号 | 已建 |
远华纺织 | ||||
年产8000吨高档功能性经编面料及4000吨筒纱染色项目 | 安徽省环境保护厅 | 皖环函{2014}1022号 | 皖环函{2017}1024号 | 已建 |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
远华纺织 | 废水 | COD、氨氮其他特征污染物 | 废水:生产产生的废 | 5 | 厂区污水站,厂区定型 | 化学需氧量:148mg/L、氨氮:2.25mg/L、 | 大气污染物综合排放标准GB16297,恶臭污染物排 | CODcr:93.56t/a、氨氮:1.4229t/a | CODcr:170t/a、氨氮:17t/a | 无 |
水经处理后排入园区污水处理厂
水经处理后排入园区污水处理厂 | 车间楼顶 | 总氮:12.4mg/L、总磷:0.173mg/L | 放标准GB14554-93,纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012,污水综合排放标准GB8978-1996 | |||||||
聚杰染整 | 废气;废水 | 化学需氧量、氨氮、总磷(以P计)、总氮(以N计)、二氧化硫、颗粒物、氮氧化物 | 废气:有组织,无组织;废水:直接排放 | 3 | 经度:120度39分47.48秒,纬度:31度4分56.68秒;经度:120度39分47.23秒,纬度:31度4分57.11秒 | 化学需氧量:26mg/L,氨氮:0.5mg/L吨,总磷(以P计):0.09mg/L,总氮(以N计):2.25mg/L,二氧化硫:2.8mg/m?,颗粒物:1.29mg/m?,氮氧化物:27mg/m? | 纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012;太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值DB32/1072-2007;纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012;纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012;锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 化学需氧量:4.15吨,氨氮:0.0515吨,总磷(以P计):0.0136吨,总氮(以N计):0.3514吨,二氧化硫:0.03911吨,颗粒物:0.01802吨,氮氧化物:4.8434吨 | 化学需氧量:11.88吨,氨氮:0.99吨,总磷(以P计):0.099吨,总氮(以N计):2.376吨,二氧化硫:34吨,颗粒物:5.1吨,氮氧化物:34吨 | 无 |
对污染物的处理公司建设有污水处理站及废气收集处理装置,可以有效处理当前生产所产生的废水废气,同时制定有严格的操作规程,并安排专人值守,确保环保设施各项运行正常。在污水处理方面,采用“中和、混凝、化学沉淀”处理工艺。生产所产生的废水经处理合格后进行中水回用;生产所产生的废气按其特征配套处理设备,所有废气经处理设备治理后达标排放;废物处理方面,一般固废进行分类收集后出售或者废物再利用,其中生活垃圾由本地环卫部门接收处理;生产过程产生的危险废物全部交由具有相关资质的处置公司进行处置。
环境自行监测方案公司制定了环境自行检测方案,针对废水、废气的排放制定了相应的检测程序及方案。根据排污许可证要求,企业污水处理站出口废水中的污染物排放浓度均执行《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)要求,雨水排放口废水中的污染物排放浓度均执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)要求。根据排污许可证要求,企业固定污染
源废气污染物排放浓度及排放速率均执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)要求,企业厂界无组织废气污染物排放浓度均执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)要求。
针对自行检测方案,公司制定了一系列措施,保证检测的有效性:
1、监测采样和分析人员均通过考核并持证上岗。
2、所使用的监测分析仪器设备均在检定合格期内,且运行性能良好。采样器在进现场前对其气密性和管道畅通性进行检查和计量校核。
3、监测分析方法全部采用国家有关部门颁布的标准(或推荐)分析方法,尽量避免被测排放物中共存的污染物因子对仪器分析的交叉干扰,使被测排放物的浓度在仪器测试量程的30-70%之间。
4、水样的采集、运输、保存、实验室分析和数据计算的全过程按照《环境水质监测质量保证手册》(第四版)的技术要求进行,采样和实验室分析过程中增加不少于10%的平行样;对可加标回收测试的项目,在分析的同时做不少于10%的加标回收样品分析,同时加做质控样品分析,对无法进行加标回收的测试样品,做质控样品分析。所有质控数据经质量负责人审核,平行样、加标样和质控标样合格率均为100%。
5、监测数据和报告严格执行三级审核制度,经过校对、校核,最后由技术负责人审定,所有监测数据准确无误。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
突发环境事件应急预案
公司针对可能突发的环境事件,能够迅速地作出响应,及时有效地作出应对措施,制定如下应急预案:
(一)组织机构及职责
1.应急组织体系
2.应急组织机构的主要职责
(二)预防与预警
1.事故报警措施及通讯联系方式
2.信息报告与处置
(三)应急响应
1.分级响应机制
2.事故废液的收集和处置
3.应急设施(备)及应急物资的启用程序
4.抢险、处置及控制措施
5.应急监测
6.应急终止
(四)后期处置
1.现场清洁
2.环境恢复
3.善后赔偿
4.保障措施
5.培训与演练环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内,公司子公司共投入环境治理和保护相关费用共计约276.76万元,主要用于污染处理设施的维修保养和运行等方面,确保达标排放,助力企业可持续发展。公司按照相关法律法规要求及时足额缴纳了相应的环境保护税,报告期内共缴纳环境保护税3.56万元。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用其他环保相关信息公司严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》以及相关法律法规的有关规定,已制定各项环保应急预案,确保产生的废水、废气的达标排放,固体废物等的处理符合国家规定要求,保证相关治理设施正常运行,积极履行企业应尽的环保义务。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
不适用
二、社会责任情况
报告期内,公司始终秉承“精益求精、推陈出新、锲而不舍、迎接挑战”的经营理念,严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求,建立健全公司内控制度,不断完善治理机制,促进公司规范运作,提高治理水平,同时,公司严格按照《公司法》及《公司章程》的规定和要求,不断规范董事会、监事会及股东大会的召集、召开及表决程序。
1、股东与投资者保护权益公司严格按照《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定及时、准确、完整的披露相关信息。同时,公司不断建立健全法人治理结构及内部控制规范。董事会、监事会、股东大会及各专业委员会的召集、召开、表决程序等都符合相关法律法规的规定。公司注重与股东及投资者尤其是中小投资者,通过电话、邮箱、互动易、公司网站、股东大会、业绩说明会等方式加强交流,建立良好的投资者关系。
2、职工权益保护
(1)职工福利保障公司始终坚持以人为本的理念,严格按照《劳动法》《劳动合同法》等法律法规,保障公司职工的合法权益,依法与职工签订劳动合同,建立并完善薪酬福利体系,按时发放职工工资,为职工缴纳法定社会保险及住房公积金。通过多种方式为职工提供公平的发展机会,保障职工身心健康,为职工提供良好的劳动和办公环境,从多方面保障职工的合法权益。
(2)职工安全保障一直以来,公司注重员工安全、生产安全。公司设有安全部门,定期为职工进行安全培训。积极核查公司是否有安全隐患并及时解决。同时定期进行安全演练,从各个方面增强职工安全意识,保障职工生命财产安全。
3、供应商与客户权益保护公司充分尊重并维护供应商和客户的合法权益,公司建有完善的供应链体系,根据客户需要采购相应原材料,严格把控采购原材料的每一个环节,保障原材料品质质量。公司与客户建立长期良好的合作关系,以客户需求为首要,为客户提供优质的产品及服务,提高客户及消费者对产品的满意度,保护消费者利益。
4、环境保护与可持续发展公司高度重视环境保护工作,坚持绿色、低碳、环保的可持续发展理念,严格按照相关法律法规的要求履行职责。生产方面,公司不断改进并优化生产工艺,购置污染物净化及过滤装置,大大提高中水回用率。同时公司厂房屋顶建设有分布式光伏电站,光电的并网亦可减少电网中煤电的比重,减少碳排放。公司还不断加强环境保护的宣传力度,提高全体员工的环保意识。公司将一如既往的坚持环境保护和可持续发展的理念,实现公司经济效益与环境保护的双赢。
5、公共关系与社会公益事业公司积极主动接收相关部门、监管机构的监督与管理,积极参与吴江区组织的的公益活动与志愿事业。公司多年来主动向相关慈善机构捐赠爱心基金,为公共社会与公益事业增添绵薄之力。
报告期内,公司不存在巩固拓展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陆玉珍;仲鸿天;仲湘聚 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。2、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其直接或间接所持公司股票的锁定期限自动延长6个月;其直接或间接所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价的100%。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整。3、在任职公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让公司的股份不超过 | 2020年03月12日 | 2023年3月12日 | 已履行完毕 |
其所持有的公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让其所持有的公司股份;在首次公开发行股份上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让其直接或间接持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。
其所持有的公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让其所持有的公司股份;在首次公开发行股份上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让其直接或间接持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。 | ||||||
苏州市聚杰君合投资合伙企业(有限合伙);苏州市聚杰投资有限公司 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内,本公司/合伙企业不转让或者委托他人管理本公司/合伙企业持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司/合伙企业直接或间接持有的该部分股份。 | 2020年03月12日 | 2023年3月12日 | 已履行完毕 | |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司诉泗阳唐盛纺织有限公司买卖合同纠纷 | 215.56 | 否 | 一审审理中 | 无重大影响 | 无待履行事项 | ||
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司诉峰聿城空间设计(苏州)有 | 38 | 否 | 诉前调解中 | 无重大影响 | 无待履行事项 |
限公司设计合同纠纷
限公司设计合同纠纷 | |||||
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司诉泰兴市恒达液压机械厂买卖合同纠纷 | 13 | 否 | 2023年8月21日一审开庭 | 无重大影响 | 无待履行事项 |
青岛众合晟服装有限公司诉聚杰微纤解除买卖合同、退还货款,支付违约金纠纷案 | 199.9 | 否 | 驳回申请,维持原判,已完结 | 无重大影响 | 无待履行事项 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
苏州美星农产品贸易有限公司 | 控股股东子公司 | 向关联方租货房屋 | 租赁费 | 市场定价 | 不适用 | 30 | 否 | 银行转账 | 不适用 | ||||
合计 | -- | -- | 30 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 不适用 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
1.公司作为承租人
(1)计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
短期租赁费用 | 300,000.00 | 660,000.00 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | ||
合计 | 300,000.00 | 660,000.00 |
(2)与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
租赁负债的利息费用 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 315,000.00 | 693,000.00 |
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
1)租赁收入
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
租赁收入 | 1,715,922.46 | 1,519,197.47 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2)经营租赁资产
项目 | 期末数(元) | 上年年末数(元) |
固定资产 | 28,960,657.62 | 29,807,096.53 |
投资性房地产 | 10,245,201.89 | 10,467,904.47 |
小计 | 39,205,859.51 | 40,275,001.00 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
吴江市聚杰微纤染整有限公司 | 2023年03月02日 | 1,000 | ||||||||
吴江市聚杰微纤服装有限公司 | 2023年03月02日 | 1,000 | ||||||||
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 2023年03月02日 | 1,000 | ||||||||
郎溪远华纺织有限公司 | 2023年03月02日 | 2,000 | 2023年03月30日 | 1,400 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | ||
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 | 2023年03月02日 | 10,000 | ||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 15,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 1,400 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 15,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 15,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 1,400 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 15,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 0 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 0% |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 不适用 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 不适用 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□是?否
3、日常经营重大合同
?不适用
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 105,000,000 | 70.37% | -90,557,250 | -90,557,250 | 14,442,750 | 9.68% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 105,000,000 | 70.37% | -90,557,250 | -90,557,250 | 14,442,750 | 9.68% | |||
其中:境内法人持股 | 85,743,000 | 57.46% | -85,743,000 | -85,743,000 | 0 | 0.00% | |||
境内自然人持股 | 19,257,000 | 12.91% | -4,814,250 | -4,814,250 | 14,442,750 | 9.68% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 44,205,000 | 29.63% | 90,557,250 | 90,557,250 | 134,762,250 | 90.32% | |||
1、人民币普通股 | 44,205,000 | 29.63% | 90,557,250 | 90,557,250 | 134,762,250 | 90.32% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 149,205,000 | 100.00% | 0 | 0 | 149,205,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
苏州市聚杰投资有限公司 | 76,996,500.00 | 76,996,500.00 | 0 | 0 | 不适用 | 不适用 |
苏州市聚杰君合投资合伙企业(有限合伙) | 8,746,500.00 | 8,746,500.00 | 0 | 0 | 不适用 | 不适用 |
陆玉珍 | 8,179,500.00 | 2,044,875.00 | 0 | 6,134,625.00 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
仲鸿天 | 8,179,500.00 | 2,044,875.00 | 0 | 6,134,625.00 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
仲湘聚 | 2,898,000.00 | 724,500.00 | 0 | 2,173,500.00 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
合计 | 105,000,000.00 | 90,557,250.00 | 0 | 14,442,750.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 10,461 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
苏州市聚杰投资有限公司 | 境内非国有法人 | 51.60% | 76,996,500.00 | 0 | 0 | 76,996,500.00 | ||
苏州市聚杰君合投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 5.86% | 8,746,500.00 | 0 | 0 | 8,746,500.00 | ||
陆玉珍 | 境内自然人 | 5.48% | 8,179,500.00 | 0 | 6,134,625.00 | 2,044,875.00 | ||
仲鸿天 | 境内自然人 | 5.48% | 8,179,500.00 | 0 | 6,134,625.00 | 2,044,875.00 | ||
仲湘聚 | 境内自然人 | 1.94% | 2,898,000.00 | 0 | 2,173,500.00 | 724,500.00 | ||
王明寰 | 境内自然人 | 0.57% | 857,550.00 | 0 | 0 | 857,550.00 | ||
#杨国良 | 境内自然人 | 0.54% | 807,000.00 | +251,600.00 | 0 | 807,000.00 | ||
上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.39% | 575,600.00 | 0 | 0 | 575,600.00 | ||
中国国际金融香港资产管理有限公司-FT | 境外法人 | 0.32% | 470,133.00 | +274,244.00 | 0 | 470,133.00 | ||
王栋诚 | 境内自然人 | 0.28% | 414,700.00 | +354,700.00 | 0 | 414,700.00 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陆玉珍系仲鸿天、仲湘聚母亲,仲湘聚与仲鸿天系姐弟关系,仲氏家族三人持有苏州市聚杰投资有限公司全部股权,其中陆玉珍持股42.5%,仲湘聚持股32.7%,仲鸿天持股24.8%。上述三人及苏州市聚杰投资有限公司为公司一致行动人。除此之外,未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
苏州市聚杰投资有限公司 | 76,996,500.00 | 人民币普通股 | 76,996,500.00 | |||||
苏州市聚杰君合投资合伙企业(有限合伙) | 8,746,500.00 | 人民币普通股 | 8,746,500.00 |
陆玉珍
陆玉珍 | 2,044,875.00 | 人民币普通股 | 2,044,875.00 |
仲鸿天 | 2,044,875.00 | 人民币普通股 | 2,044,875.00 |
王明寰 | 857,550.00 | 人民币普通股 | 857,550.00 |
#杨国良 | 807,000.00 | 人民币普通股 | 807,000.00 |
仲湘聚 | 724,500.00 | 人民币普通股 | 724,500.00 |
上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 575,600.00 | 人民币普通股 | 575,600.00 |
中国国际金融香港资产管理有限公司-FT | 470,133.00 | 人民币普通股 | 470,133.00 |
王栋诚 | 414,700.00 | 人民币普通股 | 414,700.00 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 陆玉珍系仲鸿天、仲湘聚母亲,仲湘聚与仲鸿天系姐弟关系,仲氏家族三人持有苏州市聚杰投资有限公司全部股权,其中陆玉珍持股42.5%,仲湘聚持股32.7%,仲鸿天持股24.8%。上述三人及苏州市聚杰投资有限公司为公司一致行动人。除此之外,未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 公司股东杨国良除通过普通证券账户持有0股外,还通过信用证券账户持有807,000.00股,合计持有807,000.00股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司
2023年06月30日
单位:元
项目
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 234,840,343.37 | 193,325,087.24 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 29,643,035.70 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 164,620,957.80 | 81,178,853.86 |
应收款项融资 | 3,356,276.65 | 2,795,618.19 |
预付款项 | 12,203,053.43 | 3,860,971.61 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 2,582,368.12 | 4,004,807.88 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 88,212,069.29 | 118,628,410.50 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 921,601.61 | 4,596,056.56 |
流动资产合计 | 506,736,670.27 | 438,032,841.54 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 10,245,201.89 | 10,467,904.47 |
固定资产 | 473,678,345.80 | 458,014,043.98 |
在建工程 | 61,777,155.41 | 47,863,047.53 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 40,822,001.59 | 40,313,984.84 |
开发支出 | ||
商誉 | 2,363,394.56 | 2,363,394.56 |
长期待摊费用 | 120,000.00 | |
递延所得税资产 | 5,819,930.24 | 5,855,052.45 |
其他非流动资产 | 1,500,000.00 | 31,889,381.00 |
非流动资产合计 | 605,326,029.49 | 605,766,808.83 |
资产总计 | 1,112,062,699.76 | 1,043,799,650.37 |
流动负债: | ||
短期借款 | 91,574,928.84 | 35,102,856.33 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 31,466,575.11 | 24,249,050.00 |
应付账款 | 111,621,333.74 | 113,791,292.95 |
预收款项 | 145,852.29 | |
合同负债 | 9,638,785.98 | 4,663,141.45 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 11,891,697.51 | 14,409,309.31 |
应交税费 | 7,029,038.83 | 12,000,202.65 |
其他应付款 | 490,605.06 | 1,124,413.41 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 |
持有待售负债
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,253,042.18 | 606,208.38 |
流动负债合计 | 264,966,007.25 | 206,092,326.77 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 7,767,707.89 | 7,938,967.45 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 7,767,707.89 | 7,938,967.45 |
负债合计 | 272,733,715.14 | 214,031,294.22 |
所有者权益: | ||
股本 | 149,205,000.00 | 149,205,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 457,588,256.72 | 457,588,256.72 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 29,616,986.82 | 29,616,986.82 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 184,416,930.72 | 176,121,772.88 |
归属于母公司所有者权益合计 | 820,827,174.26 | 812,532,016.42 |
少数股东权益 | 18,501,810.36 | 17,236,339.73 |
所有者权益合计 | 839,328,984.62 | 829,768,356.15 |
负债和所有者权益总计 | 1,112,062,699.76 | 1,043,799,650.37 |
法定代表人:仲鸿天主管会计工作负责人:程晓军会计机构负责人:周文刚
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 201,289,517.92 | 140,547,209.06 |
交易性金融资产 | 29,643,035.70 | |
衍生金融资产 |
应收票据
应收票据 | ||
应收账款 | 123,245,800.07 | 54,574,749.52 |
应收款项融资 | 103,706.53 | 300,000.00 |
预付款项 | 16,347,834.40 | 34,044,861.46 |
其他应收款 | 107,690,045.08 | 113,311,315.50 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 50,585,746.90 | 82,337,427.81 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 92,859.08 | |
流动资产合计 | 499,355,509.98 | 454,758,599.05 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 122,632,134.81 | 122,632,134.81 |
长期股权投资 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 78,734,930.18 | 73,415,299.76 |
在建工程 | 57,625,006.37 | 23,815,206.18 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 9,733,038.48 | 9,274,893.44 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 2,159,696.03 | 1,754,957.79 |
其他非流动资产 | 30,184,981.00 | |
非流动资产合计 | 461,815,019.08 | 452,007,686.19 |
资产总计 | 961,170,529.06 | 906,766,285.24 |
流动负债: | ||
短期借款 | 20,006,575.34 | 10,007,123.29 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 18,021,106.95 | 6,100,000.00 |
应付账款 | 94,481,847.54 | 60,123,007.40 |
预收款项 | 145,852.29 | |
合同负债 | 5,116,622.89 | 1,056,218.94 |
应付职工薪酬
应付职工薪酬 | 1,688,335.28 | 3,832,524.24 |
应交税费 | 3,117,032.72 | 3,390,734.15 |
其他应付款 | 573,663.59 | 3,173,706.24 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 665,160.98 | 137,308.47 |
流动负债合计 | 143,670,345.29 | 87,966,475.02 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 341,140.04 | 403,165.58 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 341,140.04 | 403,165.58 |
负债合计 | 144,011,485.33 | 88,369,640.60 |
所有者权益: | ||
股本 | 149,205,000.00 | 149,205,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 447,524,776.45 | 447,524,776.45 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 29,616,986.82 | 29,616,986.82 |
未分配利润 | 190,812,280.46 | 192,049,881.37 |
所有者权益合计 | 817,159,043.73 | 818,396,644.64 |
负债和所有者权益总计 | 961,170,529.06 | 906,766,285.24 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 398,058,565.12 | 352,817,135.54 |
其中:营业收入 | 398,058,565.12 | 352,817,135.54 |
利息收入 | ||
已赚保费 |
手续费及佣金收入
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 348,733,927.69 | 309,739,276.41 |
其中:营业成本 | 299,522,263.12 | 274,272,654.54 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 4,081,961.51 | 3,439,677.93 |
销售费用 | 7,339,060.10 | 5,146,715.04 |
管理费用 | 24,450,603.28 | 16,701,939.91 |
研发费用 | 15,752,578.27 | 13,723,503.46 |
财务费用 | -2,412,538.59 | -3,545,214.47 |
其中:利息费用 | 1,134,046.26 | 269,494.14 |
利息收入 | 1,938,410.18 | 2,733,555.47 |
加:其他收益 | 1,854,130.03 | 2,176,549.95 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 651,143.23 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,603,862.65 | -3,751,544.16 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -451,717.14 | 205,162.01 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -742,327.44 | -502,777.46 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 46,032,003.46 | 41,205,249.47 |
加:营业外收入 | 10,342.34 | |
减:营业外支出 | 757,752.26 | 998,128.18 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 45,284,593.54 | 40,207,121.29 |
减:所得税费用 | 5,882,965.07 | 6,740,390.79 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 39,401,628.47 | 33,466,730.50 |
(一)按经营持续性分类
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 39,401,628.47 | 33,466,730.50 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,136,157.84 | 37,260,962.83 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,265,470.63 | -3,794,232.33 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 39,401,628.47 | 33,466,730.50 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,136,157.84 | 37,260,962.83 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,265,470.63 | -3,794,232.33 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.26 | 0.25 |
(二)稀释每股收益 | 0.26 | 0.25 |
法定代表人:仲鸿天主管会计工作负责人:程晓军会计机构负责人:周文刚
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 262,633,193.50 | 254,491,860.27 |
减:营业成本
减:营业成本 | 205,777,339.92 | 189,113,131.39 |
税金及附加 | 1,693,711.99 | 1,282,575.14 |
销售费用 | 4,056,949.87 | 4,050,114.31 |
管理费用 | 11,816,368.18 | 8,528,112.35 |
研发费用 | 6,902,367.01 | 8,140,801.41 |
财务费用 | -3,101,661.14 | -2,852,512.98 |
其中:利息费用 | 292,229.82 | 12,308.80 |
利息收入 | 1,755,454.26 | 1,949,698.95 |
加:其他收益 | 1,380,934.46 | 1,499,284.62 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,013,355.69 | 824,729.90 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,980,218.12 | -3,839,035.35 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -612,878.71 | 3,337.24 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -483,575.62 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 33,289,310.99 | 44,234,379.44 |
加:营业外收入 | 500.00 | |
减:营业外支出 | 648,576.43 | 815,650.58 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 32,641,234.56 | 43,418,728.86 |
减:所得税费用 | 4,037,835.47 | 5,344,706.82 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 28,603,399.09 | 38,074,022.04 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 28,603,399.09 | 38,074,022.04 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 28,603,399.09 | 38,074,022.04 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 320,803,160.53 | 285,068,638.40 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 20,057,560.24 | 29,360,516.04 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,146,759.58 | 7,347,770.44 |
经营活动现金流入小计 | 358,007,480.35 | 321,776,924.88 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,946,853.86 | 167,421,156.16 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 73,067,425.30 | 66,312,791.35 |
支付的各项税费 | 27,067,618.05 | 8,753,827.87 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,998,396.70 | 15,009,778.11 |
经营活动现金流出小计 | 318,080,293.91 | 257,497,553.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,927,186.44 | 64,279,371.39 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金
取得投资收益收到的现金 | 294,178.93 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 543,505.00 | 559,230.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 30,837,683.93 | 559,230.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,110,178.44 | 76,794,047.15 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 47,110,178.44 | 76,794,047.15 |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,272,494.51 | -76,234,817.15 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 128,465,491.69 | 41,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,011.79 | |
筹资活动现金流入小计 | 129,465,503.48 | 41,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 72,034,105.49 | 1,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,807,698.99 | 29,654,919.44 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,008,841.00 | 79,576.00 |
筹资活动现金流出小计 | 103,850,645.48 | 30,734,495.44 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 25,614,858.00 | 10,265,504.56 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,355,259.89 | 297,226.31 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 50,624,809.82 | -1,392,714.89 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 180,936,533.55 | 240,176,847.47 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 231,561,343.37 | 238,784,132.58 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 177,356,288.62 | 195,831,443.97 |
收到的税费返还 | 19,847,489.37 | 18,137,318.79 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,795,227.01 | 24,452,973.75 |
经营活动现金流入小计 | 240,999,005.00 | 238,421,736.51 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 103,147,068.28 | 161,165,317.56 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,376,492.06 | 10,879,991.87 |
支付的各项税费 | 7,029,687.38 | 2,198,458.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 48,327,671.71 | 14,406,707.48 |
经营活动现金流出小计 | 170,880,919.43 | 188,650,475.84 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,118,085.57 | 49,771,260.67 |
二、投资活动产生的现金流量:
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 294,178.93 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 533,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 30,294,178.93 | 533,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,654,376.55 | 13,001,967.97 |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 20,654,376.55 | 13,001,967.97 |
投资活动产生的现金流量净额 | 9,639,802.38 | -12,468,967.97 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 21,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,011.79 | |
筹资活动现金流入小计 | 31,000,011.79 | 21,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 1,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,121,991.23 | 29,445,308.32 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,008,841.00 | 79,576.00 |
筹资活动现金流出小计 | 51,130,832.23 | 30,524,884.32 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -20,130,820.44 | -9,524,884.32 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,288,241.35 | 259,450.42 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 60,915,308.86 | 28,036,858.80 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 139,935,209.06 | 156,823,716.23 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 200,850,517.92 | 184,860,575.03 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 149,205,000.00 | 457,588,256.72 | 29,616,986.82 | 176,121,772.88 | 812,532,016.42 | 17,236,339.73 | 829,768,356.15 | ||||||||
加:会计政 |
策变更
策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 149,205,000.00 | 457,588,256.72 | 29,616,986.82 | 176,121,772.88 | 812,532,016.42 | 17,236,339.73 | 829,768,356.15 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,295,157.84 | 8,295,157.84 | 1,265,470.63 | 9,560,628.47 | |||||||
(一)综合收益总额 | 38,136,157.84 | 38,136,157.84 | 1,265,470.63 | 39,401,628.47 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有 |
者权益内部结转
者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 149,205,000.00 | 457,588,256.72 | 29,616,986.82 | 184,416,930.72 | 820,827,174.26 | 18,501,810.36 | 839,328,984.62 |
上年金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 99,470,000.00 | 507,323,256.72 | 25,071,389.70 | 173,749,987.52 | 805,614,633.94 | 24,825,625.56 | 830,440,259.50 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下 |
企业合并
企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 99,470,000.00 | 507,323,256.72 | 25,071,389.70 | 173,749,987.52 | 805,614,633.94 | 24,825,625.56 | 830,440,259.50 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 49,735,000.00 | -49,735,000.00 | 7,419,962.83 | 7,419,962.83 | -3,794,232.33 | 3,625,730.50 | |||||
(一)综合收益总额 | 37,260,962.83 | 37,260,962.83 | -3,794,232.33 | 33,466,730.50 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 49,735,000.00 | -49,735,000.0 |
0 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 49,735,000.00 | -49,735,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 149,205,000.00 | 457,588,256.72 | 25,071,389.70 | 181,169,950.35 | 813,034,596.77 | 21,031,393.23 | 834,065,990.00 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 149,205,000.00 | 447,524,776.45 | 29,616,986.82 | 192,049,881.37 | 818,396,644.64 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期 | 149,2 | 447,5 | 29,61 | 192,0 | 818,3 |
初余额
初余额 | 05,000.00 | 24,776.45 | 6,986.82 | 49,881.37 | 96,644.64 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,237,600.91 | -1,237,600.91 | ||||||
(一)综合收益总额 | 28,603,399.09 | 28,603,399.09 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 149,205,000.00 | 447,524,776.45 | 29,616,986.82 | 190,812,280.46 | 817,159,043.73 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 99,470,000.00 | 497,259,776.45 | 25,071,389.70 | 180,980,507.34 | 802,781,673.49 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 99,470,000.00 | 497,259,776.45 | 25,071,389.70 | 180,980,507.34 | 802,781,673.49 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 49,735,000.00 | -49,735,000.00 | 8,233,022.04 | 8,233,022.04 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 38,074,022.04 | 38,074,022.04 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -29,841,000.00 | -29,841,000.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 49,735,000.00 | -49,735,000.00 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 49,735,000.00 | -49,735,000.00 | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 149,205,000.00 | 447,524,776.45 | 25,071,389.70 | 189,213,529.38 | 811,014,695.53 |
三、公司基本情况
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由苏州市聚杰投资有限公司、苏州市聚杰君合投资合伙企业(有限合伙)与自然人仲鸿天、陆玉珍、仲湘聚在江苏聚杰微纤纺织科技集团有限公司(前身吴江市聚杰微纤服饰面料有限公司)基础上发起设立,于2017年4月7日在苏州市工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省苏州市,
公司现持有统一社会信用代码为91320509724190698L的营业执照。注册资本14,920.50万元,股份总数14,920.50万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股1,444.275万股;无限售条件的流通股份A股13,476.225万股。公司股票于2020年3月12日,在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织行业。主要经营活动为超细纤维制品研发、生产、销售。本财务报表业经公司2023年8月26日第三届董事会第一次会议批准对外报出。本公司将吴江市聚杰微纤染整有限公司、吴江市聚杰微纤服装有限公司、吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司、吴江市聚杰微纤进出口有限公司、苏州市聚杰特种材料有限公司、安徽聚杰微纤新材料科技有限公司、郎溪远华纺织有限公司和苏州市聚萤产业投资有限公司等8家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》等相关法律法规规定的事项编制披露。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款—押金保证金等组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款—合并范围内关联方往来组合
其他应收款—合并范围内关联方往来组合 | 合并范围内关联方[注] |
[注]系指公司合并财务报表范围内关联方
(3)采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
[注]系指公司合并财务报表范围内关联方
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
11、合同资产公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
管理软件 | 3-10 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
22、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要销售超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料以及超细纤维无尘洁净制品等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户,客户签收货物且产品销售收入金额已确定,已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
24、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
公司自2023年1月1日起开始执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。 | 对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 |
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 公司及子公司销售产品、代收电费收入按13%的税率计缴,房屋租赁收入、代收水费收入及蒸汽费收入等按9%的税率计缴,子公司吴江市聚杰微纤染整有限公司代收水费收入按3%征收率计缴。公司及子公司吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,出口退税率为13%;子公司吴江市聚杰微纤进出口有限公司出口货物享受“免、退”税政策,出口退税率为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司、吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司、郎溪远华纺织有限公司
本公司、吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司、郎溪远华纺织有限公司 | 15% |
吴江市聚杰微纤进出口有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对江苏省认定机构2022年认定的第三批高新技术企业进行备案公示的通知》,公司通过高新技术企业认证,并取得编号为GR202232004392的高新技术企业证书,认定有效期为2022年-2024年,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省2021年第一批备案高新技术企业名单的公告》,子公司吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司通过高新技术企业认证,并取得编号为GR202132002750的高新技术企业证书,认定有效期为2021年-2023年,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
3.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对安徽省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,郎溪远华纺织有限公司通过高新技术企业认证,并取得编号为GR202234001768的高新技术企业证书,认定有效期为2022年-2024年,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
4.根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),2022年1月1日至2024年12月31日,小微企业对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司吴江市聚杰微纤进出口有限公司本期享受上述税收优惠政策。
5.根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)及财政部、税务总局《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号),自2019年4月1日起,试行增值税期末留抵税额退税制度。子公司苏州市聚杰特种材料有限公司、安徽聚杰微纤新材料科技有限公司和郎溪远华纺织有限公司满足相关退还期末留抵税额条件,本期享受上述税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 61,360.81 | 123,964.07 |
银行存款 | 231,498,668.04 | 180,829,550.32 |
其他货币资金 | 3,280,314.52 | 12,371,572.85 |
合计 | 234,840,343.37 | 193,325,087.24 |
其他说明期末其他货币资金中为开立银行承兑汇票存入保证金3,278,000.00元、存放于第三方支付平台的保证金1,000.00元、存放于第三方支付平台的账户余额1,314.52元。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 29,643,035.70 | |
其中: | ||
衍生金融工具 | 29,643,035.70 | |
其中: | ||
合计 | 29,643,035.70 |
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,493,056.36 | 3.07% | 5,493,056.36 | 100.00% | 0.00 | 7,106,295.86 | 7.65% | 7,106,295.86 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收 | 173,623,375.69 | 96.93% | 9,002,417.89 | 5.19% | 164,620,957.80 | 85,743,515.51 | 92.35% | 4,564,661.65 | 5.32% | 81,178,853.86 |
账款
账款 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 179,116,432.05 | 100.00% | 14,495,474.25 | 8.09% | 164,620,957.80 | 92,849,811.37 | 100.00% | 11,670,957.51 | 12.57% | 81,178,853.86 |
按单项计提坏账准备:5,493,056.36元
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
CABERINVESTMENTSINC | 5,133,056.36 | 5,133,056.36 | 100.00% | 应收款项预计无法收回 |
青岛众合晟服装有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00% | 应收款项预计无法收回 |
合计 | 5,493,056.36 | 5,493,056.36 |
按组合计提坏账准备:9,002,417.89元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 172,541,046.35 | 8,627,052.31 | 5.00% |
1-2年 | 586,514.21 | 58,651.42 | 10.00% |
2-3年 | 255,858.53 | 76,757.56 | 30.00% |
3年以上 | 239,956.60 | 239,956.60 | 100.00% |
合计 | 173,623,375.69 | 9,002,417.89 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 172,541,046.35 |
1至2年 | 946,514.21 |
2至3年 | 255,858.53 |
3年以上 | 5,373,012.96 |
3至4年 | 239,956.60 |
5年以上 | 5,133,056.36 |
合计 | 179,116,432.05 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
单项计提坏账准备
单项计提坏账准备 | 7,106,295.86 | 176,169.20 | 1,789,408.70 | 5,493,056.36 | ||
按组合计提坏账准备 | 4,564,661.65 | 4,437,756.24 | 9,002,417.89 | |||
合计 | 11,670,957.51 | 4,613,925.44 | 1,789,408.70 | 14,495,474.25 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
PERFECTFITINDUSTRY,LLC | 1,094,341.62 |
Maine-LeeTechnologyGroupLLC | 695,067.08 |
小计 | 1,789,408.70 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
DESIPROPTELTD | 115,348,688.99 | 64.40% | 5,767,434.45 |
吴江市福琪纺织有限公司 | 7,503,073.50 | 4.19% | 375,153.68 |
TriumphLead(Singapore)Pte.Ltd | 7,226,190.41 | 4.03% | 361,309.52 |
CABERINVESTMENTSINC | 5,133,056.36 | 2.87% | 5,133,056.36 |
浙江亿资进出口有限公司 | 3,360,448.08 | 1.88% | 168,022.40 |
合计 | 138,571,457.34 | 77.37% |
4、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 3,356,276.65 | 2,795,618.19 |
合计 | 3,356,276.65 | 2,795,618.19 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项目 | 期末终止确认金额(元) |
银行承兑汇票 | 51,414,441.79 |
小计 | 51,414,441.79 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 12,203,053.43 | 100.00% | 3,860,971.61 | 100.00% |
合计 | 12,203,053.43 | 3,860,971.61 |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额(元) | 占预付款项余额的比例(%) |
苏州吉源纤维有限公司 | 2,557,928.54 | 20.96 |
国网江苏省电力有限公司苏州市吴江区供电分公司 | 1,835,425.21 | 15.04 |
郎溪新奥燃气有限公司 | 902,765.46 | 7.40 |
国网汇通金财(北京)信息科技有限公司 | 572,954.93 | 4.70 |
江苏芮邦科技有限公司 | 450,596.74 | 3.69 |
小计 | 6,319,670.88 | 51.79 |
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 2,582,368.12 | 4,004,807.88 |
合计 | 2,582,368.12 | 4,004,807.88 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 2,219,316.27 | 3,586,501.01 |
押金、保证金 | 75,813.00 | 205,413.00 |
其他
其他 | 343,289.91 | 279,007.72 |
合计 | 2,638,419.18 | 4,070,921.73 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 6,416.09 | 31,571.84 | 28,125.92 | 66,113.85 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,178.82 | 1,178.82 | ||
本期计提 | 11,723.53 | -18,634.40 | -3,151.92 | -10,062.79 |
2023年6月30日余额 | 16,960.80 | 14,116.26 | 24,974.00 | 56,051.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 2,558,532.18 |
1至2年 | 11,788.20 |
2至3年 | 43,124.80 |
3年以上 | 24,974.00 |
3至4年 | 24,974.00 |
合计 | 2,638,419.18 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 66,113.85 | -10,062.79 | 56,051.06 | |||
合计 | 66,113.85 | -10,062.79 | 56,051.06 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
国家税务总局苏州市吴江区税务局 | 应收出口退税 | 2,219,316.27 | 1年以内 | 84.12% | |
苏州市泽万润纺织科技有限公司 | 其他 | 79,564.00 | 1年以内 | 3.02% | 3,978.20 |
郎溪县智和建设发展有限公司 | 押金保证金 | 41,324.80 | 2-3年 | 1.57% | 12,397.44 |
甘源 | 其他 | 40,000.00 | 1年以内 | 1.52% | 2,000.00 |
毕飞飞 | 其他 | 35,000.00 | 1年以内 | 1.33% | 1,750.00 |
合计 | 2,415,205.07 | 91.54% | 20,125.64 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 32,500,997.84 | 32,500,997.84 | 28,299,330.38 | 161,161.57 | 28,138,168.81 | |
在产品 | 9,092,619.91 | 9,092,619.91 | 16,340,847.23 | 16,340,847.23 | ||
库存商品 | 30,226,806.61 | 2,682,121.48 | 27,544,685.13 | 61,584,651.19 | 2,977,562.91 | 58,607,088.28 |
发出商品 | 12,362,401.05 | 12,362,401.05 | 11,075,723.75 | 192,128.47 | 10,883,595.28 | |
自制半成品 | 7,453,788.31 | 874,940.20 | 6,578,848.11 | 5,134,881.14 | 971,410.54 | 4,163,470.60 |
委托加工物资 | 132,517.25 | 132,517.25 | 495,240.30 | 495,240.30 | ||
合计 | 91,769,130.97 | 3,557,061.68 | 88,212,069.29 | 122,930,673.99 | 4,302,263.49 | 118,628,410.50 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 161,161.57 | -161,161.57 | ||||
库存商品 | 2,977,562.91 | 709,349.05 | 1,004,790.48 | 2,682,121.48 | ||
自制半成品 | 971,410.54 | -96,470.34 | 874,940.20 | |||
发出商品 | 192,128.47 | 192,128.47 | ||||
合计 | 4,302,263.49 | 451,717.14 | 1,196,918.95 | 3,557,061.68 |
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。本期减少的存货跌价准备均系随销售或领用转销。
8、其他流动资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 763,094.37 | 4,596,056.56 |
预缴企业所得税 | 158,507.24 | |
合计 | 921,601.61 | 4,596,056.56 |
9、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海金浦慕和私募投资基金合伙企业(有限合伙)股权 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
合计 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
其他说明:
公司持有上海金浦慕和私募投资基金合伙企业(有限合伙)股权投资目的为对生命科学行业及其他行业提供资本支持和重组整合,加快相关产业与资本市场的融合,推进中国产业创新和技术进步,非财务性投资和交易之目的,相应指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资,列报为其他权益工具投资。
10、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
?适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 9,930,403.64 | 3,955,145.92 | 13,885,549.56 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出
(2)其他转出
4.期末余额
4.期末余额 | 9,930,403.64 | 3,955,145.92 | 13,885,549.56 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,967,280.36 | 450,364.73 | 3,417,645.09 | |
2.本期增加金额 | 181,192.11 | 41,510.47 | 222,702.58 | |
(1)计提或摊销 | 181,192.11 | 41,510.47 | 222,702.58 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 3,148,472.47 | 491,875.20 | 3,640,347.67 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 6,781,931.17 | 3,463,270.72 | 10,245,201.89 | |
2.期初账面价值 | 6,963,123.28 | 3,504,781.19 | 10,467,904.47 |
11、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 473,678,345.80 | 458,014,043.98 |
合计 | 473,678,345.80 | 458,014,043.98 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 322,571,741.38 | 338,721,841.62 | 7,682,892.40 | 22,364,804.45 | 691,341,279.85 |
2.本期增加金额 | 33,702,114.15 | 7,037,412.14 | 694,861.64 | 1,439,650.61 | 42,874,038.54 |
(1)购置 | 4,982,246.52 | 6,606,819.22 | 694,861.64 | 1,439,650.61 | 13,723,577.99 |
(2)在建工程转入 | 28,719,867.63 | 430,592.92 | 29,150,460.55 |
(3)企业合并增加
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 7,422,882.12 | 192,920.35 | 7,615,802.47 | ||
(1)处置或报废 | 7,422,882.12 | 192,920.35 | 7,615,802.47 |
4.期末余额
4.期末余额 | 356,273,855.53 | 338,336,371.64 | 8,377,754.04 | 23,611,534.71 | 726,599,515.92 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 83,793,585.11 | 132,189,498.78 | 6,563,568.59 | 10,610,052.40 | 233,156,704.88 |
2.本期增加金额 | 10,097,442.67 | 12,361,916.91 | 562,367.54 | 1,816,724.69 | 24,838,451.81 |
(1)计提 | 10,097,442.67 | 12,361,916.91 | 562,367.54 | 1,816,724.69 | 24,838,451.81 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 5,235,353.85 | 9,163.71 | 5,244,517.56 | ||
(1)处置或报废 | 5,235,353.85 | 9,163.71 | 5,244,517.56 |
4.期末余额
4.期末余额 | 93,891,027.78 | 139,316,061.84 | 7,125,936.13 | 12,417,613.38 | 252,750,639.13 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 170,530.99 | 170,530.99 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | 170,530.99 | 170,530.99 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 262,382,827.75 | 198,849,778.81 | 1,251,817.91 | 11,193,921.33 | 473,678,345.80 |
2.期初账面价值 | 238,778,156.27 | 206,361,811.85 | 1,119,323.81 | 11,754,752.05 | 458,014,043.98 |
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 27,682,428.58 |
机器设备 | 1,278,229.04 |
小计 | 28,960,657.62 |
12、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 61,777,155.41 | 47,863,047.53 |
合计 | 61,777,155.41 | 47,863,047.53 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
国内外营销服务体系建设项目 | 26,208,530.64 | 26,208,530.64 | ||||
研发中心项目 | 28,717,967.34 | 28,717,967.34 | 20,850,146.61 | 20,850,146.61 | ||
高档超细纤维面料染整生产线提升改造项目1 | 22,462,427.34 | 22,462,427.34 | ||||
待安装设备 | 2,074,789.34 | 2,074,789.34 | 4,050,098.58 | 4,050,098.58 | ||
零星工程 | 4,775,868.09 | 4,775,868.09 | 500,375.00 | 500,375.00 | ||
合计 | 61,777,155.41 | 61,777,155.41 | 47,863,047.53 | 47,863,047.53 |
注:1项目名称由年产1.12亿米超细纤维面料生产线项目变更为高档超细纤维面料染整生产线提升改造项目
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
国内外营销服务体系建设项目 | 70,720,500.00 | 26,208,530.64 | 26,208,530.64 | 100.00% | 100% | 募股资金 | ||||||
研发中心项目 | 62,650,000.00 | 20,850,146.61 | 7,867,820.73 | 28,717,967.34 | 67.37% | 85% | 募股资金 | |||||
高档超细纤维面料染整生产线提升改造项目 | 178,596,000.00 | 22,462,427.34 | 422,907.00 | 22,885,334.34 | 128.00% | 100% | 其他 | |||||
待安装设备 | 4,050,098.58 | 2,189,750.33 | 4,165,059.57 | 2,074,789.34 | 其他 | |||||||
零星工程 | 500,375.00 | 7,592,540.83 | 2,100,066.64 | 1,216,981 | 4,775,868.09 | 其他 |
.10
.10 | ||||||
合计 | 311,966,500.00 | 47,863,047.53 | 44,281,549.53 | 29,150,460.55 | 1,216,981.10 | 61,777,155.41 |
13、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 44,680,357.99 | 2,898,466.62 | 47,578,824.61 | ||
2.本期增加金额 | 1,524,942.27 | 182,142.24 | |||
(1)购置 | 1,524,942.27 | 182,142.24 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 364,567.44 | 364,567.44 | |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 44,680,357.99 | 4,058,841.45 | 48,739,199.44 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 5,577,276.00 | 1,687,563.77 | 7,264,839.77 | |
2.本期增加金额 | 469,097.91 | 375,498.01 | 844,595.92 | |
(1)计提 | 469,097.91 | 271,645.39 | 740,743.30 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 192,237.84 | 192,237.84 | |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 6,046,373.91 | 1,870,823.94 | 7,917,197.85 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 38,633,984.08 | 2,188,017.51 | 40,822,001.59 | |
2.期初账面价值 | 39,103,081.99 | 1,210,902.85 | 40,313,984.84 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
14、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
郎溪远华纺织有限公司 | 5,226,397.62 | 5,226,397.62 | ||||
合计 | 5,226,397.62 | 5,226,397.62 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
郎溪远华纺织有限公司 | 2,863,003.06 | 2,863,003.06 | ||||
合计 | 2,863,003.06 | 2,863,003.06 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
15、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
安徽新材料展览厅费 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||
合计 | 120,000.00 | 120,000.00 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 18,030,143.73 | 2,801,814.04 | 14,808,369.62 | 2,509,238.06 |
内部交易未实现利润 | 1,758,970.06 | 360,303.23 | 3,985,629.57 | 597,844.43 |
递延收益 | 7,767,707.89 | 1,907,812.97 | 7,938,967.45 | 1,944,425.31 |
未弥补亏损 | 3,000,000.00 | 750,000.00 | 3,000,000.00 | 750,000.00 |
公允价值变动损益 | 356,964.30 | 53,544.65 | ||
合计 | 30,556,821.68 | 5,819,930.24 | 30,089,930.94 | 5,855,052.45 |
17、其他非流动资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
长期资产购置款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 31,889,381.00 | 31,889,381.00 | ||
合计 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 31,889,381.00 | 31,889,381.00 |
18、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 39,540,902.78 | 5,074,344.15 |
保证借款 | 18,013,756.27 | 20,021,388.89 |
信用借款 | 34,020,269.79 | 10,007,123.29 |
合计 | 91,574,928.84 | 35,102,856.33 |
短期借款分类的说明:
抵押借款系子公司郎溪远华纺织有限公司以房屋及建筑物和土地使用权提供抵押担保。保证借款系子公司郎溪远华纺织有限公司借款,由郎溪县中小企业担保中心担保。
19、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 31,466,575.11 | 24,249,050.00 |
合计 | 31,466,575.11 | 24,249,050.00 |
20、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料、商品采购款 | 85,078,932.98 | 65,683,383.41 |
应付长期资产购置款 | 26,542,400.76 | 48,107,909.54 |
合计 | 111,621,333.74 | 113,791,292.95 |
21、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租金 | 145,852.29 | |
合计 | 145,852.29 |
22、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 9,638,785.98 | 4,663,141.45 |
合计 | 9,638,785.98 | 4,663,141.45 |
23、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 14,409,309.31 | 68,961,776.30 | 71,479,388.10 | 11,891,697.51 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,839,052.04 | 5,839,052.04 | ||
三、辞退福利 | 87,265.90 | 87,265.90 | ||
合计 | 14,409,309.31 | 74,888,094.24 | 77,405,706.04 | 11,891,697.51 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,265,914.31 | 62,190,609.86 | 64,719,520.18 | 11,737,003.99 |
2、职工福利费 | 1,949,307.69 | 1,949,307.69 | ||
3、社会保险费 | 2,222,945.65 | 2,222,945.65 | ||
其中:医疗保险费 | 1,965,105.96 | 1,965,105.96 | ||
工伤保险费 | 134,549.69 | 134,549.69 | ||
生育保险费 | 123,290.00 | 123,290.00 | ||
4、住房公积金 | 2,275,428.00 | 2,275,428.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 143,395.00 | 323,485.10 | 312,186.58 | 154,693.52 |
合计 | 14,409,309.31 | 68,961,776.30 | 71,479,388.10 | 11,891,697.51 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 5,605,489.68 | 5,605,489.68 | ||
2、失业保险费 | 233,562.36 | 233,562.36 | ||
合计 | 5,839,052.04 | 5,839,052.04 |
24、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,981,592.67 | 5,993,058.57 |
企业所得税 | 3,571,333.38 | 3,765,388.75 |
个人所得税 | 139,367.95 | 171,727.60 |
城市维护建设税 | 104,852.04 | 574,097.25 |
印花税 | 74,475.90 | 61,195.99 |
房产税 | 641,435.94 | 575,425.07 |
土地使用税 | 206,777.27 | 206,777.27 |
环境保护税 | 23,956.55 | 42,278.33 |
残疾人就业保障金 | 165,699.06 | 165,699.06 |
教育费附加 | 57,590.31 | 250,299.43 |
地方教育附加 | 37,676.23 | 178,247.35 |
地方水利建设基金 | 24,281.53 | 16,007.98 |
合计 | 7,029,038.83 | 12,000,202.65 |
25、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 490,605.06 | 1,124,413.41 |
合计 | 490,605.06 | 1,124,413.41 |
(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 181,978.00 | 181,978.00 |
尚未支付的经营费用 | 308,627.06 | 942,435.41 |
合计 | 490,605.06 | 1,124,413.41 |
26、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额
待转销项税额 | 1,253,042.18 | 606,208.38 |
合计 | 1,253,042.18 | 606,208.38 |
27、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 7,938,967.45 | 171,259.56 | 7,767,707.89 | ||
合计 | 7,938,967.45 | 171,259.56 | 7,767,707.89 |
其他说明:
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注七、50之说明。
28、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 149,205,000.00 | 149,205,000.00 |
29、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 456,845,246.72 | 456,845,246.72 | ||
其他资本公积 | 743,010.00 | 743,010.00 | ||
合计 | 457,588,256.72 | 457,588,256.72 |
30、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,616,986.82 | 29,616,986.82 | ||
合计 | 29,616,986.82 | 29,616,986.82 |
31、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整后期初未分配利润 | 176,121,772.88 | 173,749,987.52 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,136,157.84 | 37,260,962.83 |
应付普通股股利 | 29,841,000.00 | 29,841,000.00 |
期末未分配利润
期末未分配利润 | 184,416,930.72 | 181,169,950.35 |
调整期初未分配利润明细:
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 394,522,962.47 | 298,724,072.47 | 347,385,780.17 | 270,622,335.03 |
其他业务 | 3,535,602.65 | 798,190.65 | 5,431,355.37 | 3,650,319.51 |
合计 | 398,058,565.12 | 299,522,263.12 | 352,817,135.54 | 274,272,654.54 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 服装纺织业务 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
超细纤维制成品 | 201,708,171.66 | 201,708,171.66 | ||
超细纤维仿皮面料 | 24,896,299.95 | 24,896,299.95 | ||
超细纤维功能面料 | 16,098,873.07 | 16,098,873.07 | ||
超细纤维无尘洁净制品 | 8,481,231.12 | 8,481,231.12 | ||
印染加工 | 142,755,650.67 | 142,755,650.67 | ||
其他 | 2,402,416.19 | 2,402,416.19 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
在某一时点确认收入 | 396,342,642.66 | 396,342,642.66 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 396,342,642.66 | 396,342,642.66 |
与履约义务相关的信息:
公司以主要责任人的身份向客户销售超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料、超细纤维无尘洁净制品等产品,在产品交付时履行履约义务。合同价款给予90-180日的信用期,不存在重大融资成分或可变对价。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为9,638,785.98元,其中,9,638,785.98元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
33、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,082,169.39 | 903,949.40 |
教育费附加 | 503,529.01 | 405,059.29 |
房产税 | 1,157,528.63 | 1,211,967.28 |
土地使用税 | 413,554.54 | 413,554.54 |
印花税 | 553,913.23 | 171,354.48 |
地方教育附加 | 335,685.98 | 270,039.53 |
环境保护税 | 35,580.73 | 63,753.41 |
合计 | 4,081,961.51 | 3,439,677.93 |
34、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输保险费 | 278.00 | 200,398.27 |
职工薪酬 | 5,801,946.18 | 3,087,770.28 |
销售业务费 | 12,534.80 | 590,759.41 |
办公差旅费 | 566,816.45 | 255,031.28 |
展览业务费 | 310,669.80 | 278,832.71 |
质量检测费 | 616,430.66 | 259,542.23 |
其他 | 30,384.21 | 474,380.86 |
合计 | 7,339,060.10 | 5,146,715.04 |
35、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,244,851.79 | 9,078,143.58 |
办公差旅费
办公差旅费 | 2,613,655.38 | 3,171,397.67 |
折旧摊销费 | 4,856,656.21 | 1,738,816.16 |
业务招待费 | 3,086,771.50 | 1,155,243.11 |
中介费用 | 1,091,377.89 | 919,036.52 |
维修费 | 771,553.19 | 117,510.98 |
税金 | 5,000.00 | |
其他 | 1,785,737.32 | 516,791.89 |
合计 | 24,450,603.28 | 16,701,939.91 |
36、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 8,188,133.04 | 7,738,285.52 |
职工薪酬 | 5,877,680.72 | 4,858,761.79 |
折旧摊销费 | 1,670,424.89 | 1,101,147.74 |
其他 | 16,339.62 | 25,308.41 |
合计 | 15,752,578.27 | 13,723,503.46 |
37、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,134,046.26 | 269,494.14 |
利息收入 | -1,938,410.18 | -2,733,555.47 |
汇兑损益 | -1,769,182.56 | -1,156,910.09 |
其他 | 161,007.89 | 75,756.95 |
合计 | -2,412,538.59 | -3,545,214.47 |
38、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 171,259.56 | 180,559.56 |
与收益相关的政府补助2 | 1,638,200.00 | 1,952,229.61 |
代扣代缴个人所得税手续费返还 | 44,670.47 | 43,760.78 |
合计 | 1,854,130.03 | 2,176,549.95 |
注:2本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七、50之说明
39、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 651,143.23 | |
合计 | 651,143.23 |
40、信用减值损失
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -4,603,862.65 | -3,751,544.16 |
合计 | -4,603,862.65 | -3,751,544.16 |
41、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -451,717.14 | 205,162.01 |
合计 | -451,717.14 | 205,162.01 |
42、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -742,327.44 | -502,777.46 |
合计 | -742,327.44 | -502,777.46 |
43、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 10,342.34 | 10,342.34 | |
合计 | 10,342.34 | 10,342.34 |
44、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 25,230.00 | 613,000.00 | 25,230.00 |
税收滞纳金 | 13.32 | 43,021.46 | 13.32 |
质量扣款 | 623,346.43 | 164,629.12 | 623,346.43 |
地方水利建设基金 | 108,562.51 | 66,692.34 | |
其他 | 600.00 | 110,785.26 | 600.00 |
合计 | 757,752.26 | 998,128.18 | 649,189.74 |
45、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用
当期所得税费用 | 5,473,206.51 | 7,133,869.86 |
递延所得税费用 | 409,758.56 | -393,479.07 |
合计 | 5,882,965.07 | 6,740,390.79 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 45,284,593.54 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,792,689.03 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,012,112.07 |
调整以前期间所得税的影响 | 53,544.64 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 246,491.61 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,886,461.62 |
研究开发费用加计扣除的影响 | -4,108,333.90 |
所得税费用 | 5,882,965.07 |
46、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行承兑票据保证金 | 12,369,050.00 | 1,490,000.00 |
收到与收益相关的政府补助 | 1,685,011.02 | 1,870,813.50 |
收到银行存款利息 | 1,938,131.72 | 2,733,555.47 |
收到租赁款项 | 545,934.00 | 698,139.60 |
其他 | 608,632.84 | 555,261.87 |
合计 | 17,146,759.58 | 7,347,770.44 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付银行承兑票据保证金 | 3,278,000.00 | 1,980,000.00 |
付现的销售类费用 | 1,780,347.74 | 2,274,346.37 |
付现的管理类、研发类费用 | 8,583,739.78 | 7,987,863.17 |
其他 | 3,356,309.18 | 2,767,568.57 |
合计 | 16,998,396.70 | 15,009,778.11 |
47、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 39,401,628.47 | 33,466,730.50 |
加:资产减值准备 | 5,055,579.79 | 3,546,382.15 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,838,451.81 | 18,105,515.81 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 844,595.92 | 537,274.86 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 742,327.44 | 502,777.46 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | -635,136.30 | -887,415.95 |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 35,122.21 | -393,479.07 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 31,161,543.02 | 19,630,634.40 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -95,169,360.96 | -46,270,940.41 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 33,652,435.04 | 36,041,891.64 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 39,927,186.44 | 64,279,371.39 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 231,561,343.37 | 238,784,132.58 |
减:现金的期初余额 | 180,936,533.55 | 240,176,847.47 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 50,624,809.82 | -1,392,714.89 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 231,561,343.37 | 180,936,533.55 |
其中:库存现金
其中:库存现金 | 61,360.81 | 123,964.07 |
可随时用于支付的银行存款 | 231,498,668.04 | 180,811,046.63 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,314.52 | 1,522.85 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 231,561,343.37 | 180,936,533.55 |
其他说明:
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 | 本期数(元) | 上期数(元) |
背书转让的商业汇票金额 | 43,808,467.32 | 12,212,957.06 |
其中:支付货款 | 39,757,758.71 | 10,979,197.06 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 4,050,708.61 | 1,233,760.00 |
现金流量表补充资料的说明现金流量表中现金及现金等价物期末数为231,561,343.37元,资产负债表中货币资金期末数为234,840,343.37元,差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑保证金及第三方支付平台保证金3,279,000.00元。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为180,936,533.55元,资产负债表中货币资金期初数为193,325,087.24元,差额系现金流量表现金及现金等价物期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金12,370,050.00元及银行存款18,503.69元。
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 3,280,314.52 | 银行承兑汇票保证金、支付宝保证金及ETC保证金、银行存款支付监管 |
固定资产 | 51,943,419.84 | 借款及应付票据抵押 |
无形资产 | 9,573,847.71 | 借款及应付票据抵押 |
合计 | 64,797,582.07 |
49、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 34,568,166.94 | ||
其中:美元 | 4,783,991.66 | 7.2258 | 34,568,166.94 |
欧元 |
港币
港币应收账款
应收账款 | 13,028,887.81 | ||
其中:美元 | 1,803,106.62 | 7.2258 | 13,028,887.81 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
长期借款 |
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
50、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
基础设施奖励 | 6,779,968.00 | 其他收益 | 72,384.00 |
“机器换人”项目专项资金 | 341,140.04 | 其他收益 | 62,025.54 |
中水回用工程项目奖励资金 | 611,250.00 | 其他收益 | 22,500.00 |
定型机废弃处理设备政府补助 | 24,500.20 | 其他收益 | 3,499.98 |
锑在线仪安装补助 | 10,849.65 | 其他收益 | 10,850.04 |
企业高质量发展扶持奖励资金 | 1,001,700.00 | 其他收益 | 1,001,700.00 |
2021年博士后新设站建站资助 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
企业稳定岗位工作补助 | 35,940.00 | 其他收益 | 35,940.00 |
专利专项资助经费 | 560.00 | 其他收益 | 560.00 |
企业高质量发展扶持奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
高新技术企业区级认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他 | 44,670.47 | 其他收益 | 44,670.47 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用
其他说明:
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
吴江市聚杰微纤染整有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
吴江市聚杰微纤服装有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 80.00% | 设立 | |
吴江市聚杰微纤进出口有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
苏州市聚杰特种材料有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
郎溪远华纺织有限公司 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 制造业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
苏州市聚萤产业投资有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 投资 | 100.00% | 设立 |
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 20.00% | 6,680.83 | 2,767,509.93 | |
郎溪远华纺织有限公司 | 30.00% | 1,258,789.80 | 15,734,300.43 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 17,594,815.53 | 7,242,745.67 | 24,837,561.20 | 10,051,607.94 | 948,403.59 | 11,000,011.54 | 18,705,796.74 | 10,551,115.09 | 29,256,911.83 | 14,049,554.65 | 1,403,211.64 | 15,452,766.29 |
郎溪远华 | 60,318,336 | 154,283,12 | 214,601,45 | 161,455,82 | 697,965.89 | 162,153,79 | 42,235,945 | 155,964,50 | 198,200,44 | 149,034,33 | 914,411.97 | 149,948,74 |
纺织有限公司
纺织有限公司 | .43 | 2.71 | 9.14 | 5.18 | 1.07 | .74 | 3.63 | 9.37 | 5.34 | 7.31 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 7,562,438.33 | 33,404.13 | 33,404.13 | -869,607.26 | 10,677,306.93 | 237,723.59 | 237,723.59 | 1,876,683.61 |
郎溪远华纺织有限公司 | 102,858,877.85 | 4,195,966.01 | 4,195,966.01 | -21,140,110.86 | 53,741,835.69 | -12,805,923.53 | -12,805,923.53 | -8,741,571.96 |
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、3、七、4及七、6之说明。
3.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的63.83%(2021年12月31日:65.90%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位:元
项目
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 91,574,928.84 | 93,960,679.18 | 93,960,679.18 | ||
应付票据 | 31,466,575.11 | 31,466,575.11 | 31,466,575.11 | ||
应付账款 | 111,621,333.74 | 111,621,333.74 | 111,621,333.74 | ||
其他应付款 | 490,605.06 | 490,605.06 | 490,605.06 | ||
小计 | 235,153,442.75 | 237,539,193.09 | 237,539,193.09 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 35,102,856.33 | 35,879,212.83 | 35,879,212.83 | ||
应付票据 | 24,249,050.00 | 24,249,050.00 | 24,249,050.00 | ||
应付账款 | 113,791,292.95 | 113,791,292.95 | 113,791,292.95 | ||
其他应付款 | 1,124,413.41 | 1,124,413.41 | 1,124,413.41 | ||
小计 | 174,267,612.69 | 175,043,969.19 | 175,043,969.19 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、49之说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(4)应收款项融资 | 3,356,276.65 | 3,356,276.65 | ||
(5)其他权益工具投资 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 12,356,276.65 | 12,356,276.65 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用活跃市场中类似资产或负债的报价、市场验证的输入值等确定公允价值,采用的重要参数包括资产负债表日基金市值。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,公司采用特定估值技术确定公允价值,采用的重要参数包括不能直接观察的利率等。
对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资,因被投资单位上海金浦慕和私募投资基金合伙企业(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
苏州市聚杰投资有限公司 | 江苏苏州 | 实业投资 | 100.00万元 | 51.60% | 51.60% |
本企业的母公司情况的说明苏州市聚杰投资有限公司成立于2014年10月27日,注册资本为100.00万元,经营范围为实业投资。本企业最终控制方是仲鸿天、陆玉珍、仲湘聚。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
苏州美星农产品贸易有限公司(曾用名:苏州美星制衣有限公司) | 同一控股股东 |
4、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
苏州美星农产品贸易有限公司 | 电费 | 0.00 | 129,749.55 |
(2)关联租赁情况
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
苏州美星农产品贸易有限公司 | 房屋及建筑物 | 300,000.00 | 800,580.72 |
(3)关键管理人员报酬
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 965,994.00 | 1,184,506.75 |
5、关联方应收应付款项
(1)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 苏州美星农产品贸易有限公司 | 300,000.00 |
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
转让郎溪远华股权 | 2023年8月2日,公司召开第二届董事会第十九次会议,审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》,2023年8月18日公司召开2023年第三次临时股东大会,审议通过上述议案。公司决定将持有的郎溪远华70%股份作价7000万元转让给郎溪远华小股东苏州聚星纺织有限公司。 |
十三、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策本公司主要业务为生产和销售超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料以及超细纤维无尘洁净制品等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.公司作为承租人
(1)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五、26说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
短期租赁费用
短期租赁费用 | 300,000.00 | 660,000.00 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | ||
合计 | 300,000.00 | 660,000.00 |
(2)与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
租赁负债的利息费用 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 315,000.00 | 693,000.00 |
(3)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九、(二)之说明。
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
1)租赁收入
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) |
租赁收入 | 1,715,922.46 | 1,519,197.47 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2)经营租赁资产
项目 | 期末数(元) | 上年年末数(元) |
固定资产 | 28,960,657.62 | 29,807,096.53 |
投资性房地产 | 10,245,201.89 | 10,467,904.47 |
小计 | 39,205,859.51 | 40,275,001.00 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注七、11之说明。
3)根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数(元) | 上年年末数(元) |
1年以内 | 2,112,898.00 | |
1-2年 | 289,970.00 | |
2-3年 | 5,000.00 | |
3-4年 | 5,000.00 | |
合计 | 2,412,868.00 |
3、其他
募投项目结项“国内外营销服务体系建设项目”“超细纤维含浸面料建设项目”结项公司募投项目“国内外营销服务体系建设项目”已终止并将结余募集资金1,646.30万元(含利息收入)永久补充流动资金;募投项目“超细纤维含浸面料建设项目”已结项并将结余募集资金1,263.39万元(含利息收入)永久补充流动资金,以上补流资金用于公司日常经营活动,同时公司已办理完毕上述专户的注销手续。公司与上述募集资金专项账户开户银行及保荐机构光大证券股份有限公司签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,493,056.36 | 4.06% | 5,493,056.36 | 100.00% | 6,411,228.78 | 10.05% | 6,411,228.78 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 129,872,318.75 | 95.94% | 6,626,518.68 | 5.10% | 123,245,800.07 | 57,393,072.28 | 89.95% | 2,818,322.76 | 4.91% | 54,574,749.52 |
其中: | ||||||||||
合计 | 135,365,375.11 | 100.00% | 12,119,575.04 | 8.95% | 123,245,800.07 | 63,804,301.06 | 100.00% | 9,229,551.54 | 14.47% | 54,574,749.52 |
按单项计提坏账准备:5,493,056.36元
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
CABERINVESTMENTSINC | 5,133,056.36 | 5,133,056.36 | 100.00% | 应收款项预计无法收回 |
青岛众合晟服装有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00% | 应收款项预计无法收回 |
合计
合计 | 5,493,056.36 | 5,493,056.36 |
按组合计提坏账准备:6,626,518.68元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 129,872,318.75 | 6,626,518.68 | 5.10% |
合计 | 129,872,318.75 | 6,626,518.68 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 129,731,684.65 |
2至3年 | 999.50 |
3年以上 | 5,632,690.96 |
3至4年 | 5,632,690.96 |
合计 | 135,365,375.11 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 6,411,228.78 | 176,169.20 | 1,094,341.62 | 5,493,056.36 | ||
按组合计提坏账准备 | 2,818,322.76 | 3,808,195.92 | 6,626,518.68 | |||
合计 | 9,229,551.54 | 3,984,365.12 | 1,094,341.62 | 12,119,575.04 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
DESIPROPTELTD | 115,348,688.99 | 85.21% | 5,767,434.45 |
TriumphLead(Singapore)Pte.Ltd | 7,226,190.41 | 5.34% | 361,309.52 |
CABERINVESTMENTSINC | 5,133,056.36 | 3.79% | 5,133,056.36 |
武汉凯晨国际贸易有限公司 | 1,987,344.30 | 1.47% | 99,367.22 |
江阴南泰家纺用品有限公司 | 826,297.93 | 0.61% | 41,314.90 |
合计 | 130,521,577.99 | 96.42% |
2、其他应收款
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 107,690,045.08 | 113,311,315.50 |
合计 | 107,690,045.08 | 113,311,315.50 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 105,444,951.53 | 109,742,512.82 |
应收出口退税 | 2,147,376.55 | 3,468,092.68 |
押金、保证金 | 109,160.00 | 116,300.00 |
合计 | 107,701,488.08 | 113,326,905.50 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 100.00 | 10,800.00 | 4,690.00 | 15,590.00 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第三阶段 | -483.00 | 483.00 | ||
本期计提 | 5,043.00 | -10,317.00 | 1,127.00 | -4,147.00 |
2023年6月30日余额 | 5,143.00 | 0.00 | 6,300.00 | 11,443.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 35,704,805.74 |
1至2年 | 71,990,382.34 |
2至3年 | 0.00 |
3年以上 | 6,300.00 |
3至4年 | 6,300.00 |
合计 | 107,701,488.08 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 15,590.00 | -4,147.00 | 11,443.00 | |||
合计 | 15,590.00 | -4,147.00 | 11,443.00 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 | 往来款 | 63,098,202.94 | 1年以内、1-2年 | 58.59% | |
吴江市聚杰微纤染整有限公司 | 往来款 | 32,935,278.49 | 1年以内 | 30.58% | |
郎溪远华纺织有限公司 | 往来款 | 8,882,179.40 | 1年以内、1-2年 | 8.25% | |
国家税务总局苏州市吴江区税务局 | 应收退税款 | 2,147,376.55 | 1年以内 | 1.99% | |
吴江市聚杰微纤进出口有限公司 | 往来款 | 500,000.00 | 1年以内 | 0.46% | |
合计 | 107,563,037.38 | 99.87% |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 | ||
合计 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
吴江市聚杰微纤染整有限公司 | 34,930,213.21 | 34,930,213.21 | |||||
吴江市聚杰微纤服装有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
吴江市聚杰微纤进出口有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
安徽聚杰微纤新材料科技有限公司 | 118,000,000.00 | 118,000,000.00 | |||||
苏州市聚杰特种材料 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
有限公司
有限公司 | |||
苏州市聚萤产业投资有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
合计 | 190,930,213.21 | 190,930,213.21 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 242,929,104.12 | 185,545,672.26 | 246,405,955.31 | 181,331,603.95 |
其他业务 | 19,704,089.38 | 18,815,540.74 | 8,085,904.96 | 7,781,527.44 |
合计 | 262,633,193.50 | 204,361,213.00 | 254,491,860.27 | 189,113,131.39 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 纺织服装业务 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
超细纤维仿皮面料 | 24,987,524.83 | 24,987,524.83 | ||
超细纤维功能面料 | 16,098,873.07 | 16,098,873.07 | ||
超细纤维无尘洁净制品 | 11,930.97 | 11,930.97 | ||
超细纤维制成品 | 201,708,171.66 | 201,708,171.66 | ||
其他 | 18,079,066.35 | 18,079,066.35 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
在某一时点确认收入 | 260,885,566.88 | 260,885,566.88 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 260,885,566.88 | 260,885,566.88 |
与履约义务相关的信息:
公司以主要责任人的身份向客户销售超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料、超细纤维无尘洁净制品等产品,在产品交付时履行履约义务。合同价款给予90-180日的信用期,不存在重大融资成分或可变对价。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为5,116,622.89元,其中,5,116,622.89元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 651,143.23 | |
资金拆借利息收入 | 362,212.46 | 824,729.90 |
合计 | 1,013,355.69 | 824,729.90 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -742,327.44 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 1,809,459.56 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 651,143.23 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -638,847.41 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 44,670.47 | |
减:所得税影响额 | 212,217.91 | |
少数股东权益影响额 | 53,673.08 | |
合计 | 858,207.42 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用
项目 | 本期数(元) | 上年同期数(元) | 计入本期非经常性损益的金额(元) |
代扣代缴个人所得税手续费返还 | 44,670.47 | 43,760.78 | 44,670.47 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.61% | 0.26 | 0.26 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.51% | 0.25 | 0.25 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用