公司代码:601139 公司简称:深圳燃气
深圳市燃气集团股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王文杰、主管会计工作负责人张小东及会计机构负责人(会计主管人员)舒适声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析相关内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
本报告中如出现分项值之和与总计数尾数不一致的,为四舍五入原因所致。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录 | 载有公司盖章及法定代表人、主管会计工作负责人、分管领导、首席财务官、会计机构负责人签字的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
深圳市国资委 | 指 | 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 |
公司、本公司 | 指 | 深圳市燃气集团股份有限公司 |
燃气投资公司 | 指 | 深圳市燃气投资有限公司 |
华安公司 | 指 | 深圳华安液化石油气有限公司 |
深燃石油气公司 | 指 | 深圳市深燃石油气有限公司 |
深燃热电 | 指 | 东莞深燃天然气热电有限公司,原名深南电(东莞)唯美电力有限公司 |
中石油 | 指 | 中国石油天然气股份有限公司或其分子公司 |
中石化 | 指 | 中国石油化工股份有限公司或其分子公司 |
中海油 | 指 | 中国海洋石油集团有限公司或其分子公司 |
国家管网 | 指 | 国家石油天然气管网集团有限公司或其分子公司 |
广东大鹏公司 | 指 | 广东大鹏液化天然气有限公司 |
深圳大鹏公司 | 指 | 深圳大鹏液化天然气销售有限公司 |
赛易特公司 | 指 | 深圳市赛易特信息技术有限公司 |
斯威克 | 指 | 江苏斯威克新材料股份有限公司 |
乐山川天 | 指 | 乐山川天燃气输配设备有限公司 |
LNG | 指 | 液化天然气 |
LPG | 指 | 液化石油气 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 深圳市燃气集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 深圳燃气 |
公司的外文名称 | SHENZHEN GAS CORPORATION LTD. |
公司的外文名称缩写 | SGC |
公司的法定代表人 | 王文杰 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 杨玺 | 谢国清 |
联系地址 | 深圳市福田区梅坳一路268号深燃大厦 | 深圳市福田区梅坳一路268号深燃大厦 |
电话 | 0755-83601139 | 0755-83601139 |
传真 | 0755-88660880 | 0755-88660880 |
电子信箱 | yangxi@szgas.com.cn | xgq@szgas.com.cn |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 深圳市福田区梅坳一路268号 |
公司办公地址 | 深圳市福田区梅坳一路268号 |
公司办公地址的邮政编码 | 518049 |
公司网址 | www.szgas.com.cn |
电子信箱 | xgq@szgas.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 深圳燃气 | 601139 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 15,222,721,867.18 | 14,798,694,773.92 | 2.87 |
归属于上市公司股东的净利润 | 649,561,037.28 | 538,767,277.81 | 20.56 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 597,053,775.40 | 502,506,710.91 | 18.82 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,076,165,106.27 | -987,149,570.82 | 209.02 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 13,424,470,322.90 | 13,148,704,967.65 | 2.10 |
总资产 | 40,090,298,221.12 | 38,200,723,984.57 | 4.95 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.19 | 21.05 |
稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.19 | 21.05 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.17 | 23.53 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.82 | 4.27 | 增加0.55个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.43 | 3.98 | 增加0.45个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入变动原因说明:主要是管道气销售收入增长所致。归属于上市公司股东的净利润变动原因说明:主要是城市燃气和智慧服务利润增长所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品收到的现金同比增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 269,533.87 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 68,289,268.76 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融 |
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,610,475.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -14,095,740.81 | |
少数股东权益影响额(税后) | -6,566,275.03 | |
合计 | 52,507,261.88 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
√适用 □不适用
公司向不特定对象发行300,000万元可转换公司债券(以下简称 “燃23转债”)已获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1354号文同意注册,2023年7月27日完成发行,2023年8月18日,燃23转债(证券代码113067)在上交所挂牌上市。
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司是一家以城市燃气经营为主体,燃气资源、综合能源、智慧服务等业务协同发展的国有控股上市公司,是国内天然气产业链较为完善的城市燃气企业之一,并在业内率先布局光伏等清洁能源产业。
1、城市燃气
城市管道燃气业务为特许经营业务,主要向城市居民、工商业和电厂等用户销售管道燃气。截止报告期末,公司已在广东、广西、江西、安徽、江苏、浙江、云南、湖南、湖北、河北等11省(区)经营57个城市(区)管道燃气项目。目前公司管道燃气气源主要为天然气。在深圳地区,
公司主要从中石油、中石化、广东大鹏以及国际资源供应商等气源方采购天然气向用户销售;在深圳以外地区,公司主要从中石油、中石化以及所在地区省管网公司等气源方采购天然气向用户销售。管道燃气销售价格和相关服务价格受到经营所在地政府物价监管部门的监管。
2、燃气资源
燃气资源业务由液化天然气及液化石油气批发业务组成,主要由全资子公司华安公司采购液化天然气和液化石油气,通过槽车、槽船或管道销售给客户。液化天然气批发和液化石油气批发均为市场化业务,价格随行就市。
3、综合能源
(1)光伏胶膜业务
公司于2021年控股江苏斯威克,进入光伏胶膜行业。光伏胶膜为江苏斯威克的主要产品,目前主要用于太阳能组件产品的封装,根据中国光伏业协会的统计数据,2017年至2022年,江苏斯威克光伏封装胶膜产品市场占有率位列全球第二。江苏斯威克采购原材料后,通过自行研发的配方组织产品生产,向下游国内外大型光伏组件厂商等客户销售以实现盈利。
(2)光伏发电业务
公司于2021年收购四家光伏发电公司,进入光伏发电行业。四家光伏发电公司合计拥有6座集中式光伏电站,总装机容量约210兆瓦。同时,公司在深圳、东莞、海丰等城市投资开发了多个屋顶分布式光伏项目。
(3)天然气发电业务
天然气发电业务主要由控股子公司深燃热电购入天然气发电并供热,包括向南方电网及其下属公司销售电力和向周边工商业客户等销售蒸汽。
4、智慧服务
智慧服务业务主要由燃气增值业务、信息化服务业务及燃气设备业务等组成。燃气增值业务由公司向客户销售燃气保险、燃气具、燃气管及燃气表等产品。信息化服务业务由控股子公司深圳市赛易特信息技术有限公司向燃气等公用事业企业提供信息化咨询和建设服务。燃气设备业务由控股子公司乐山川天燃气输配设备有限公司向燃气企业销售燃气调压器、智能燃气热交换系统、智能远程控制系统、RTU(工商业远程监控系统)、流量计、传感器、燃气撬装门站等成套调压设备和压力容器设备。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司核心竞争力主要如下:
(1)产业链上下游一体化优势
公司经营业务涵盖了气源供应到终端销售的全部环节,建立了集资源采购、接收、储运、销售一体化的天然气产业链,初步实现了上下游一体化,为公司推进产业链整合与市场拓展奠定了基础。
在天然气气源供应方面,公司于2019年8月建成储备库一期项目,拥有1座8万立方米的LNG储罐,1座5万吨级LNG码头,年周转能力80万吨。依托该项目公司打通了国际天然气资源自主采购通道,建立了7天的城市燃气应急储备气源。公司与广东大鹏签订了25年照付不议的天然气采购合同,稳产期年供应量为约27万吨;2021年7月,公司签订广东大鹏LNG代加工权益相关的进口LNG合同,采购气量约27万吨/年,合同期限为12年;2021年10月,公司全资子公司华安公司与BP中国签署十年天然气购销协议,BP中国将从2023年1月起,在深圳向华安公司提供每年不超过30万吨的天然气资源。同时,公司与中石油签订了年供应量可达40亿立方米的天然气采购协议。
在终端销售方面,公司拥有稳定并保持持续增长的终端客户资源,在全国范围经营57个城市(区)管道燃气项目,管道燃气用户超过700万户,覆盖人口超过2,000万。
(2)区位优势
深圳市是中国改革开放的前沿窗口,是粤港澳大湾区的核心城市之一,中央支持深圳建设中国特色社会主义先行示范区,深圳市场经济发达,拥有领先的市场意识和创新能力。公司所在的粤港澳大湾区高度重视绿色低碳发展,支持天然气的清洁高效利用,正在大力推进“煤改气”、“瓶改管”、天然气发电等重点应用领域,天然气需求强劲。公司目前还在江西、安徽、江苏、浙江等11省(区)开展管道燃气经营,并形成了一定的区域集聚和规模效应。
(3)管理和品牌优势
公司管理层及技术人员拥有多年的城市燃气从业经历,积累了丰富的生产运营管理经验。公司被中国企业联合会评为“中国影响力品牌”,被中国质量协会、 全国用户委员会评为“全国用户满意企业”。
(4)技术优势
公司获得深圳市“2021-2022年重点企业研究院”认定,形成了博士后科研工作站、院士(专家)工作站、广东省新型研发机构、广东省城镇智慧燃气工程技术研究中心、深圳市重点企业研究院、深圳市企业技术中心、深圳市燃气输配及高效利用工程技术研究中心、深圳市燃气工程技术研发中心等国家级、省级、市级多层次的“八位一体”创新载体,建立了“多层次、开放型、产学研密切结合、科技成果高效转化”的科技创新体系。公司于2018年通过国家高新技术企业认定,2021年再次获得认定。公司积极申报参编各类知识产权和技术标准,引领推动行业的发展,截至2023年6月末,集团母公司累计获得知识产权321项,其中发明专利57项,实用新型专利201项,外观设计专利3项,软件著作权60项。
(5)公司治理优势
2004年,公司通过国际招标招募引进了香港中华煤气和新希望集团两家重要股东,形成“国资综合实力+外资专业能力+民资机制活力”的治理结构及多元化股权结构,并建立了良好的公司治理机制。同时,公司自2012年起成功实施了股票期权激励计划、限制性股票激励计划、净利润分享和经济利润奖(EP)等长效激励,建立了覆盖董事、高管及核心骨干的长效激励机制。自2004年实施混合所有制改革以来,公司多次获得监管部门和行业协会颁发的“上市公司年度董事会奖”、“优秀董事会奖”及“董事会特别贡献奖”等荣誉。
(6)特许经营优势
截至报告期末,公司及其控股子公司已在国内11省(区)拥有53个燃气业务特许经营权。公司瓶装液化石油气零售业务拥有国家技术监督局批准的12公斤专用钢瓶,全国唯一以橙色12公斤钢瓶充装液化石油气,具有显著的大众识别功能,核心竞争能力突出。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年,随着俄乌冲突导致的能源危机逐步缓解,全球天然气价格大幅回落,有力支撑了我国天然气市场回暖,带动城市燃气和发电等用气需求增长;同时,国家持续深化天然气价格改革,出台天然气上下游价格联动指导意见,进一步完善市场化天然气价格形成机制,促进终端销售价格灵敏反映市场供需变化,保障城镇燃气安全稳定供应。2023年上半年天然气供需实现双增长,上半年全国天然气表观消费量1,949亿立方米,同比增长6.7%。
2023年上半年,公司紧紧围绕高质量转型发展主题,抓住行业复苏机遇,全力以赴拼经济,众志成城谋发展,坚持服务大局、服务城市、服务产业、服务民生,聚焦“燃气+清洁能源”双主业,实现主要经营指标稳中有进、服务民生任务扎实推进、燃气基本盘持续巩固、新能源产业加速布局、制造业集群初具规模、科技创新动能不断释放,各项工作取得新成绩。
报告期实现营业收入152.22亿元,同比增长2.87%;实现归属上市公司股东净利润6.50亿元,同比增长20.56%;基本每股收益0.23元,同比增长21.05%。加权平均净资产收益率为4.82%,增加0.55个百分点。
天然气供应量30.17亿立方米,较上年同期25.97亿立方米增长16.73%;其中天然气销售量
25.27亿立方米,较上年同期21.73亿立方米增长16.29%,天然气代输气量4.20亿立方米,较上年同期4.24亿立方米下降0.94%。
一、突出一个“实”字,城市燃气扎实运营
报告期内,公司扎实推进民生实事任务,深圳地区完成“瓶改管”居民用户开户41.8万户、点火42.2万户,非居用户验收4,802户、点火4,095户,完成42.8公里老旧管网更新改造任务,城市燃气管网改造工作取得显著成果。持续强化管道保护工作,施工类地下紧急事件大幅降低,入户安检率持续提升。全力推进价格管理,用足用好上下游价格联动机制,保障天然气供应稳定。借助气源供应充足的有利环境,在深圳新增宝昌电厂新建9F机组等大用户,在深圳以外地区紧紧
抓住电动载人汽车、锂电池、太阳能电池等新兴产业发展机会,大力开发新用户,推动公司管道燃气销售量实现高速增长。报告期内,公司管道天然气销售量23.28亿立方米,同比增长19.11%,其中深圳地区管道天然气销售量13.23亿立方米,较上年同期10.44亿立方米增长26.72%;深圳以外地区管道天然气销售量10.05亿立方米,较上年同期9.10亿立方米增长10.44%;按用户类型分,城市燃气销售量
16.52亿立方米,同比增长8.61%,其中深圳地区6.40亿立方米,同比增长2.73%,深圳以外地区10.12亿立方米,同比增长12.69%;电厂销售量6.76亿立方米,同比增长56.12%。
截至2023年6月底,公司管道气用户703万户,净增60万户。其中,深圳地区475万户,净增50万户;深圳以外地区228万户,净增10万户。
二、突出一个“稳”字,燃气资源稳定供应
报告期内,公司“大鹏公主”号LNG运输船顺利交付并成功投入运行。公司进一步强化天然气资源统筹工作,抓住国际气价持续下跌的有利形势,加大进口LNG资源自主采购力度,降低气源采购成本,有效改善经营业绩。同时,结合公司多气源和产业链优势,围绕公司管道沿线城燃和电厂用户,开发深圳宝昌电厂9F机组及大湾区市场,推动燃气资源板块购销规模快速增长。
报告期内,公司降低了对外天然气批发销售,天然气批发销售量1.99亿立方米,同比下降
9.2%。由于受“瓶改管”和LPG库区大修等因素影响,液化石油气批发销售量17.74万吨,同比减少35.6%。
三、突出一个“拓”字,综合能源拓展加速
报告期内,公司加速拓展综合能源业务。在光伏发电领域,公司加大力度拓展光伏项目,与坪山区、光明区、深粮集团、深圳港等开展合作,开发城中村户用光伏模式,签约建设一批工商业屋顶分布式光伏项目;截至2023年6月底共有在运光伏电站19座、总装机容量225.6MW,其中地面电站210.3MW,分布式电站15.3MW,上半年光伏电站总发电量1.34亿度;在光伏胶膜领域,斯威克抓住行业发展机遇,积极配套组件厂商,完成盐城一期项目建成投产,上半年销售胶膜3.17亿平,同比增加17.41%。在热电领域,深燃热电二期9F改扩建项目主厂房行车顺利完成吊装,为项目由土建施工阶段全面转入设备安装阶段创造良好条件。第二套机成功列入广东省能源发展“十四五”规划,并取得东莞市发展和改革局核准。
报告期内,受光伏胶膜销售价格下降影响,公司综合能源相关收入34.32亿元,同比下降10%。
四、突出一个“延”字,智慧服务延伸发展
报告期内,公司积极把握市场机遇,大力发展延伸业,拓展销售渠道,拓宽产品市场。优慧家公司成功签约外部经销商9个,睿荔科技公司签约上海飞奥等外部客户13家。乐山川天公司入围港华燃气供应商名单。赛易特公司成功拓展市住建局、珠海港兴等项目。中特检深燃公司开拓
了外部市场业务,提升整体外部市场占比。全面推广应用“深燃新零售”增值业务平台,进一步理顺“人货场”链条关系,推动燃气保险、燃气具销售等实现大幅增长。报告期内,公司智慧服务收入10.76亿元,同比增长110%。
五、释放科技创新动能,推动科创成果转化
报告期内,公司持续完善“多层次、开放型、产学研密切结合、成果高效转化”的科创体系,设立深圳燃气数字能源研究中心,开展“政产学研用”创新生态合作,加速技术研发与成果转化,已完成管网掺氢项目、分布式能源机组项目基础设施建设与安装,推动国产数据库应用测试、固体氧化物燃料电池联调测试,自主研发一体化安全通讯模组实现产业化量产。
六、坚持安全发展,稳定发展大局
报告期内,公司全力保障管道运营安全和用户用气安全,巩固落实管道保护“四个一”联防联控机制,“安全生产月”期间,开展“党组织书记讲安全”“生产部门负责人讲制度”等活动89场,完成应急演练51场,组织安全知识竞赛超5,000人次,开展安全宣传进工地、进社区等“五进”活动700余场,在全社会和公司上下营造了浓厚的燃气安全氛围。公司还全力配合深圳市各区政府推进“瓶改管”攻坚,截至报告期末,深圳市累计完成城中村(含住宅区)管道气改造超过2,300个。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 15,222,721,867.18 | 14,798,694,773.92 | 2.87 |
营业成本 | 12,957,421,868.38 | 12,536,413,928.59 | 3.36 |
销售费用 | 759,661,870.54 | 815,155,975.42 | -6.81 |
管理费用 | 230,547,361.35 | 236,964,686.89 | -2.71 |
财务费用 | 169,841,798.96 | 207,484,303.19 | -18.14 |
研发费用 | 337,475,931.72 | 270,767,223.62 | 24.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,076,165,106.27 | -987,149,570.82 | 209.02 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,239,237,652.90 | -786,653,486.74 | -184.65 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 992,935,899.17 | 2,664,569,232.81 | -62.74 |
营业收入变动原因说明:主要是由于管道气销售收入增长所致。管理费用变动原因说明:主要是由于薪酬费用同比下降所致。财务费用变动原因说明:主要是由于利息费用同比减少所致。研发费用变动原因说明:主要是母公司研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于销售商品收到的现金同比增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于购建固定资产所支付的现金同比增长所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于偿还债务所支付的现金同比增长所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 3,136,435,198.34 | 7.82 | 3,295,204,571.42 | 8.63 | -4.82 | |
应收款项 | 5,307,987,543.30 | 13.24 | 4,079,354,412.96 | 10.68 | 30.12 | |
存货 | 1,847,064,607.43 | 4.61 | 2,264,845,956.99 | 5.93 | -18.45 | |
长期股权投资 | 364,475,996.58 | 0.91 | 370,058,583.97 | 0.97 | -1.51 | |
固定资产 | 15,581,433,212.67 | 38.87 | 14,659,313,490.82 | 38.37 | 6.29 | |
在建工程 | 4,423,450,099.06 | 11.03 | 3,833,435,546.05 | 10.03 | 15.39 | |
使用权资产 | 100,924,092.56 | 0.25 | 116,989,105.80 | 0.31 | -13.73 | |
短期借款 | 3,071,745,143.80 | 7.66 | 4,053,526,498.36 | 10.61 | -24.22 | |
合同负债 | 2,534,645,642.49 | 6.32 | 2,248,920,465.80 | 5.89 | 12.70 | |
长期借款 | 1,372,091,406.43 | 3.42 | 678,760,276.85 | 1.78 | 102.15 | |
租赁负债 | 100,580,183.73 | 0.25 | 87,038,284.65 | 0.23 | 15.56 |
其他说明应收款项的变动原因说明:主要是应收销售电力款增加所致。在建工程的变动原因说明:主要是基建工程增加所致。使用权资产的变动原因说明:主要是房屋及建筑物使用权价值减少所致。短期借款的变动原因说明:主要是发行短期融资券置换部分短期借款所致。长期借款的变动原因说明:主要是长期融资需求增加所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产1,020,192,173.65(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为2.54%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内投资额 | 3,596.10 |
投资额增减变动数 | -908.90 |
上年同期投资额 | 4,505.00 |
投资额增减幅度(%) | -20.18 |
投资的具体情况:
被投资公司名称 | 主要经营活动 | 报告期内投资占被投资公司权益的比例(%) |
深圳瑞兴智慧新能源有限公司 | 光伏发电 | 100.00 |
肇庆深燃新能源有限公司 | 光伏发电 | 100.00 |
深圳市深燃深坪新能源科技有限公司 | 光伏发电 | 51.00 |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 注册资本 | 业务性质 | 持股比例(%) | 资产总额 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
深圳华安液化石油气有限公司 | 24,689.01 | 燃气批发 | 100 | 259,697.12 | 187,970.68 | 317,180.81 | 5,014.36 |
深圳市燃气投资有限公司 | 261,491.83 | 城市管道燃气项目投资 | 100 | 1,241,601.11 | 633,795.61 | 401,626.89 | 28,406.99 |
江苏斯威克新材料股份有限公司 | 33,050.92 | 光伏封装胶膜、铝塑膜的研发、制造和销售 | 50.33 | 577,132.45 | 276,362.67 | 294,180.23 | 8,535.79 |
广东大鹏液化天气有限公司 | 257,839.51 | 液化天然气购销 | 10 | 645,337.38 | 386,967.40 | 387,802.98 | 75,908.92 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年1月16日 | www.sse.com.cn | 2023年1月17日 | 全部议案均获通过 |
2023年第二次临时股东大会 | 2023年3月10日 | www.sse.com.cn | 2023年3月11日 | 全部议案均获通过 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月19日 | www.sse.com.cn | 2023年5月20日 | 全部议案均获通过 |
2023年第三次临时股东大会 | 2023年6月26日 | www.sse.com.cn | 2023年6月27日 | 全部议案均获通过 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1. 2023年第一次临时股东大会
审议通过《关于选举非独立董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》。
2. 2023年第二次临时股东大会
审议通过《向不特定对象发行A股可转换公司债券方案的论证分析报告》。
3. 2022年年度股东大会
审议通过《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年度监事会工作报告》《公司2022年度独立董事履职报告》《公司2022年度经审计的财务报告》《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》《公司2022年度利润分配方案》《公司2022年年度报告及其摘要》。
4.2023年第三次临时股东大会
审议通过《关于选举公司董事的议案》。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
李真 | 董事长 | 离任 |
郭加京 | 副总裁 | 离任 |
荣光新 | 副总裁 | 离任 |
侯涛 | 首席财务官(财务总监) | 离任 |
王文杰 | 董事长 | 选举 |
王文想 | 副总裁 | 聘任 |
丛述峰 | 首席财务官(财务总监) | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
不适用。
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 172 | |
其中:资金(万元) | 170 | 1.支持广东省汕头市潮阳区河溪镇潮关路湖东村段人行道建设工程项目150万元。 2.支持贵州省三都县委党校完善相关教学设施20万元。 |
物资折款(万元) | 2 | 2.支持汕头市潮阳区河溪镇湖东村助 |
农化肥、种苗,价值2万元。 | ||
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 基础设施建设、产业帮扶、文化帮扶 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 深圳市国资委 | 自2008年5月20日起,不在深圳及深圳以外的任何区域投资或经营与深圳燃气相同或相近的业务,不与深圳燃气发生任何形式的同业竞争 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 香港中华煤气投资有限公司 | 自2008年5月19日起,不在深圳燃气业务或投资所在的同一区域投资或经营与其相同或相近的业务,避免 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
同业竞争 | |||||||
解决同业竞争 | 港华投资有限公司 | 自2008年5月19日起,不在深圳燃气业务或投资所在的同一区域投资或经营与其相同或相近的业务,避免同业竞争 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 4.333 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 4.333 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.23 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 2021年7月,公司与广州发展天然气贸易有限公司(下称“广贸易公司”)签署了天然气采购合同,根据合同约定向广贸易公司开具了5年期人民币4.333亿元的履约保函。因业务需要,公司将与广贸易公司、华安公司签署《天然气销售合同转让协议》(下称《转让协议》),将天然气销售合同执行主体由公司变更为全资子公司华安公司,根据《转让协议》,公司构成对华安公司的担保。担保期限自《转让协议》生效之日起至履约保 |
函届满之日2026年9月26日止。
3 其他重大合同
√适用 □不适用
1.2004年4月30日,公司与广东大鹏液化天然气有限公司签订《广东液化天然气项目天然气销售合同》。合同约定自2006年起至2031年止,公司累计向广东大鹏液化天然气有限公司采购液化天然气598万吨。合同基本期限为25年,合同约定天然气价格为每立方米约1.70元(含税价格,有可能按合同约定的条件向下浮动),达产期(2011年4月1日-2027年3月31日)每年供应27.1万吨天然气,合同总金额约132亿元。
2.2004年9月7日,公司与深圳市建设局签订《深圳市管道燃气特许经营协议》,协议约定授予公司统一经营深圳市行政区域内的一切管道燃气业务,特许经营权期限自2003年9月1日至2033年9月1日。特许经营费为人民币1元,自协议签订之日起一次性缴付。协议约定,除公司自行投资建设的管道燃气设施外,公司需租赁深圳市及其所辖区各级人民政府或各部门在特许经营区域范围内投资建设的全部市政管道燃气设施计人民币22,524.70万元,租赁期限同特许经营权期限,租金为每年人民币1元,租赁期限内,公司对租赁资产承担相关的资产责任和运营责任。2006年10月13日,公司与深圳市建设局签订《深圳市管道燃气特许经营协议之补充协议》,深圳市建设局经深圳市政府授权将新增管道燃气设施计人民币3,106.10万元租赁给公司使用,租赁期限自租赁经营之日起至特许经营权期限届满之日止,深圳市建设局不再另行收取新增管道燃气设施租金。2009年7月13日,公司与深圳市建设局签署《深圳市管道燃气特许经营协议之补充协议二》,协议约定公司需向深圳市建设局支付特许经营权使用费,自2009年起每年4月30日之前缴纳上一年度特许经营权使用费,具体标准为:2008、2009年度分别为600万元/年;2010年起按照管道燃气业务当年销售收入的0.5%缴纳,达到或超过1,000万元/年时原则上按1,000万元/年缴纳。
3.2010年8月10日,公司与中石油签署《西气东输二线天然气购销协议》,协议约定在西气东输二线向深圳供气达产之日起至协议期满(2039年12月31日),公司可每年向中石油采购40亿立方米天然气。采购价格按国家价格主管部门制定的价格执行。
4.2010年11月27日,公司与深圳钰湖电力有限公司签署《天然气购销协议(电厂专用)》,协议约定在西气东输二线向深圳供气达产之日起至协议期满(2039年12月31日),公司每年向该公司销售天然气,销售价格按深圳市主管部门制定的价格执行。
5.2011年2月13日,公司与深圳宝昌电力有限公司(现名:深圳大唐宝昌燃气发电有限公司)签署《天然气购销协议(电厂专用)》,协议约定在西气东输二线向深圳供气达产之日起至协议
期满(2039年12月31日),公司每年向该公司销售天然气,销售价格按深圳市主管部门制定的价格执行。
6.2012年5月26日,公司与深圳南天电力有限公司签署《天然气购销协议(电厂专用)》,协议约定在自供气试运转期结束后起至协议期满(2039年12月31日),公司每年向深圳南天电力有限公司销售天然气,销售价格按深圳市主管部门制定的价格执行。
7.2016年11月10日,公司与华电国际电力股份有限公司深圳公司签署《天然气购销协议(电厂专用)》,协议约定在自供气试运转期结束后起至协议期满(2039年12月31日),公司每年向华电国际电力股份有限公司深圳公司销售天然气,协议约定预计2017年下半年开始供气,试运转期为30天,供气期约为23年。销售价格按深圳市主管部门制定的价格执行。
8.2021年7月7日,公司作为买方与广州发展天然气贸易有限公司签订天然气销售合同。合同背景为深圳燃气等粤港澳大湾区城燃企业委托广州发展集团股份有限公司的全资下属企业广州发展天然气贸易有限公司办理与落实广东大鹏粤港方股东约65万吨/年LNG代加工权益相关的进口LNG的采购、接收与分配工作,其中深圳燃气向天然气贸易公司采购天然气约27万吨/年,合同期限:2021年7月至2034年2月;采购价格:上游 LNG采购单价+接收站气化管输费单价+合同规定的其他合理成本(如有)。
9.2021年10月5日,华安公司与碧辟(中国)投资有限公司签订天然气采购合同,合同期限:2023年1月至2032年12月,其中2023—2024年22.5万吨/年,2025—2032年30万吨/年。采购价格:LNG价格+服务费。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新 | 送股 | 公积金 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) |
股 | 转股 | ||||||||
一、有限售条件股份 | 37,050.00 | -37,050.00 | -37,050.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 37,050.00 | -37,050.00 | -37,050.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 37,050.00 | -37,050.00 | -37,050.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 2,876,730,494.00 | 2,876,730,494.00 | 100.00 | ||||||
1、人民币普通股 | 2,876,730,494.00 | 2,876,730,494.00 | 100.00 | ||||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股 | 2,876,767,544.00 | -37,050.00 | -37,050.00 | 2,876,730,494.00 | 100.00 |
份总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司回购注销2名激励对象的限制性股票37,050股,详见《深圳燃气股权激励限制性股票回购注销实施公告》,公告编号:2023-017。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 42,468 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 | 0 | 1,153,583,786 | 40.10 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
香港中华煤气投资有限公司 | 0 | 470,610,934 | 16.36 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
港华投资有限公司 | 0 | 267,500,792 | 9.30 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
深圳市资本运营集团有限公司 | 0 | 258,045,449 | 8.97 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
南方希望实业有限公司 | 0 | 173,891,581 | 6.04 | 0 | 质押 | 105,870,000 | 境内非国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | 10,286,103 | 49,274,546 | 1.71 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 27,458,870 | 0.95 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |
香港中华煤气(深圳)有限公司 | 0 | 23,530,468 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
全国社保基金四一三组合 | -4,479,993 | 18,720,000 | 0.65 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 12,960,000 | 12,960,000 | 0.45 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 |
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 | 1,153,583,786 | 人民币普通股 | 1,153,583,786 |
香港中华煤气投资有限公司 | 470,610,934 | 人民币普通股 | 470,610,934 |
港华投资有限公司 | 267,500,792 | 人民币普通股 | 267,500,792 |
深圳市资本运营集团有限公司 | 258,045,449 | 人民币普通股 | 258,045,449 |
南方希望实业有限公司 | 173,891,581 | 人民币普通股 | 173,891,581 |
香港中央结算有限公司 | 49,274,546 | 人民币普通股 | 49,274,546 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 27,458,870 | 人民币普通股 | 27,458,870 |
香港中华煤气(深圳)有限公司 | 23,530,468 | 人民币普通股 | 23,530,468 |
全国社保基金四一三组合 | 18,720,000 | 人民币普通股 | 18,720,000 |
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 12,960,000 | 人民币普通股 | 12,960,000 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市国资委持有深圳市资本运营集团有限公司100%的股权;香港中华煤气投资有限公司、港华投资有限公司及香港中华煤气(深圳)有限公司的实际控制人均为香港中华煤气有限公司;未知其他股东相互之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
深圳市燃气集团股份有限公司2023 | 23深燃气SCP001 | 012380108 | 2023年01月09日 | 2023年01月10日 | 2023年7月7日 | 10亿元 | 2.09 | 到期一次还 | 银行间市场 | 无 | 否 |
年度第一期超短期融资券 | 本付息 | |||||||||||
深圳市燃气集团股份有限公司2023年度第二期超短期融资券 | 23深燃气SCP002 | 012380516 | 2023年02月15日 | 2023年02月15日 | 2023年8月14日 | 10亿元 | 2.26 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
深圳市燃气集团股份有限公司2023年度第三期超短期融资券 | 23深燃气SCP003 | 012381033 | 2023年03月16日 | 2023年03月16日 | 2023年09月12日 | 15亿元 | 2.36 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
深圳市燃气集团股份有限公司2023年度第一期短期融资券 | 23深燃气CP001 | 042380227 | 2023年04月12日 | 2023年04月13日 | 2023年10月10日 | 20亿元 | 2.29 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
深圳市燃气集团股份有限公司2023年度第四期超短期融资券 | 23深燃气SCP004 | 012381587 | 2023年04月18日 | 2023年04月19日 | 2024年1月12日 | 15亿元 | 2.39 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
深圳市燃气集团股份有限公 | 23深燃气SCP005 | 012382044 | 2023年05月30日 | 2023年05月31日 | 2024年2月23日 | 10亿元 | 2.17 | 到期一次 | 银行间市 | 无 | 否 |
司2023年度第五期超短期融资券 | 还本付息 | 场 | ||||||||||
深圳市燃气集团股份有限公司2023年度第二期短期融资券 | 23深燃气CP002 | 042380306 | 2023年05月31日 | 2023年06月01日 | 2024年2月26日 | 10亿元 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | 变动原因 |
(%) | ||||
流动比率 | 0.52 | 0.50 | 3.50 | |
速动比率 | 0.44 | 0.40 | 10.07 | |
资产负债率(%) | 60.25 | 59.70 | 0.92 | |
本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 793,743,205.06 | 757,406,188.74 | 4.80 | |
EBITDA全部债务比 | 0.12 | 0.12 | 0.00 | |
利息保障倍数 | 6.38 | 4.67 | 36.62 | |
现金利息保障倍数 | 6.30 | -4.13 | 252.54 | |
EBITDA利息保障倍数 | 9.96 | 6.91 | 44.14 | |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 100.00 | ||
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 深圳市燃气集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注七 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 3,136,435,198.34 | 3,295,204,571.42 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 10,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 4 | 769,208,374.72 | 1,245,504,235.83 |
应收账款 | 5 | 2,955,305,639.75 | 2,344,622,525.44 |
应收款项融资 | 6 | 1,236,910,549.81 | 341,138,096.81 |
预付款项 | 7 | 790,011,804.51 | 672,242,088.52 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8 | 346,562,979.02 | 148,089,554.88 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 155,105,588.21 | ||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 9 | 1,847,064,607.43 | 2,264,845,956.99 |
合同资产 | 10 | 60,299,771.02 | 17,434,782.34 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 13 | 247,461,696.68 | 332,013,555.77 |
流动资产合计 | 11,389,260,621.28 | 10,671,095,368.00 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 17 | 364,475,996.58 | 370,058,583.97 |
其他权益工具投资 | 18 | 1,458,870,536.36 | 1,461,937,036.36 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 20 | 15,581,433,212.67 | 14,659,313,490.82 |
在建工程 | 21 | 4,423,450,099.06 | 3,833,435,546.05 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 24 | 100,924,092.56 | 116,989,105.80 |
无形资产 | 25 | 2,207,354,400.58 | 2,256,010,767.88 |
开发支出 | |||
商誉 | 27 | 3,360,477,870.19 | 3,360,477,870.19 |
长期待摊费用 | 28 | 565,369,995.12 | 461,303,616.28 |
递延所得税资产 | 29 | 157,029,990.08 | 161,681,409.24 |
其他非流动资产 | 30 | 481,651,406.64 | 848,421,189.98 |
非流动资产合计 | 28,701,037,599.84 | 27,529,628,616.57 | |
资产总计 | 40,090,298,221.12 | 38,200,723,984.57 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 31 | 3,071,745,143.80 | 4,053,526,498.36 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 34 | 114,992,939.79 | 51,351,513.71 |
应付账款 | 35 | 4,875,890,715.83 | 4,620,504,327.16 |
预收款项 | |||
合同负债 | 37 | 2,534,645,642.49 | 2,248,920,465.80 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 38 | 397,571,992.87 | 557,951,794.01 |
应交税费 | 39 | 281,483,419.07 | 234,575,268.40 |
其他应付款 | 40 | 1,134,302,416.73 | 1,333,190,563.62 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 86,794,906.91 | 30,176,798.27 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 42 | 112,176,604.75 | 2,086,397,454.15 |
其他流动负债 | 43 | 9,299,507,158.75 | 5,974,512,465.20 |
流动负债合计 | 21,822,316,034.08 | 21,160,930,350.41 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 44 | 1,372,091,406.43 | 678,760,276.85 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 46 | 100,580,183.73 | 87,038,284.65 |
长期应付款 | 47 | 28,858,286.12 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 50 | 385,643,184.07 | 396,286,736.83 |
递延所得税负债 | 29 | 473,756,336.10 | 454,633,909.52 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,332,071,110.33 | 1,645,577,493.97 |
负债合计 | 24,154,387,144.41 | 22,806,507,844.38 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 52 | 2,876,730,494.00 | 2,876,730,494.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 54 | 1,926,721,412.25 | 1,926,609,476.47 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 56 | 1,037,669,950.18 | 1,036,026,475.18 |
专项储备 | 57 | 4,993,944.80 | 6,570,073.39 |
盈余公积 | 58 | 916,171,441.55 | 916,171,441.55 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 59 | 6,662,183,080.12 | 6,386,597,007.06 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 13,424,470,322.90 | 13,148,704,967.65 | |
少数股东权益 | 2,511,440,753.81 | 2,245,511,172.54 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 15,935,911,076.71 | 15,394,216,140.19 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 40,090,298,221.12 | 38,200,723,984.57 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:深圳市燃气集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注十七 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,343,399,987.06 | 1,554,778,512.71 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 91,419,551.40 | ||
应收账款 | 1 | 339,067,601.52 | 170,132,666.41 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 177,171,514.66 | 208,911,938.75 | |
其他应收款 | 2 | 3,123,929,079.74 | 3,898,067,434.39 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 155,105,588.21 | ||
存货 | 144,395,816.61 | 131,800,208.78 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 54,005,018.16 | 107,217,278.08 | |
流动资产合计 | 5,181,969,017.75 | 6,162,327,590.52 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3 | 11,631,957,647.53 | 11,426,271,118.28 |
其他权益工具投资 | 1,455,911,100.00 | 1,458,977,600.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 5,338,892,138.93 | 5,326,721,131.37 | |
在建工程 | 1,705,960,461.69 | 1,727,166,865.23 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 4,942,515.34 | 8,102,805.75 | |
无形资产 | 382,991,805.57 | 395,438,011.62 | |
开发支出 | |||
商誉 | 16,721,409.21 | 16,721,409.21 | |
长期待摊费用 | 469,737,953.35 | 367,479,787.44 | |
递延所得税资产 | 10,037,010.85 | ||
其他非流动资产 | 84,587,945.77 | 89,688,756.86 | |
非流动资产合计 | 21,101,739,988.24 | 20,816,567,485.76 | |
资产总计 | 26,283,709,005.99 | 26,978,895,076.28 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 200,000,000.00 | 1,425,419,551.40 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 1,683,602,290.32 | 1,607,823,924.70 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 965,981,866.41 | 801,291,250.24 | |
应付职工薪酬 | 255,227,358.82 | 358,303,579.48 | |
应交税费 | 41,630,411.31 | 34,079,022.98 | |
其他应付款 | 2,973,059,732.63 | 4,093,394,348.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,881,383,766.27 | ||
其他流动负债 | 9,136,927,161.04 | 5,617,876,727.04 | |
流动负债合计 | 15,256,428,820.53 | 15,819,572,170.85 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,125,498.88 | 7,523,255.71 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 204,440,277.36 | 211,469,935.77 | |
递延所得税负债 | 183,683,382.28 | 164,786,816.09 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 393,249,158.52 | 383,780,007.57 | |
负债合计 | 15,649,677,979.05 | 16,203,352,178.42 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,876,730,494.00 | 2,876,730,494.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,107,977,811.23 | 2,107,977,811.23 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,037,032,872.90 | 1,035,389,397.90 | |
专项储备 | 271,060.92 | 271,060.92 | |
盈余公积 | 916,171,441.55 | 916,171,441.55 | |
未分配利润 | 3,695,847,346.34 | 3,839,002,692.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 10,634,031,026.94 | 10,775,542,897.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 26,283,709,005.99 | 26,978,895,076.28 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注七 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 15,222,721,867.18 | 14,798,694,773.92 | |
其中:营业收入 | 60 | 15,222,721,867.18 | 14,798,694,773.92 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 14,493,715,649.10 | 14,100,604,747.55 | |
其中:营业成本 | 60 | 12,957,421,868.38 | 12,536,413,928.59 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 61 | 38,766,818.15 | 33,818,629.84 |
销售费用 | 62 | 759,661,870.54 | 815,155,975.42 |
管理费用 | 63 | 230,547,361.35 | 236,964,686.89 |
研发费用 | 64 | 337,475,931.72 | 270,767,223.62 |
财务费用 | 65 | 169,841,798.96 | 207,484,303.19 |
其中:利息费用 | 164,082,238.04 | 187,475,748.65 | |
利息收入 | 20,186,097.26 | 15,114,490.40 | |
加:其他收益 | 66 | 68,289,268.76 | 56,016,747.31 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 67 | 149,895,503.32 | 170,146,054.69 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,694,523.17 | 1,915,620.13 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 70 | -4,052,672.93 | -42,506,191.87 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 71 | -22,210,623.61 | 113,625.73 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 72 | -370,982.93 | -778,903.71 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 920,556,710.69 | 881,081,358.52 | |
加:营业外收入 | 73 | 9,563,753.49 | 4,560,456.69 |
减:营业外支出 | 74 | 4,309,962.15 | 2,394,286.65 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 925,810,502.03 | 883,247,528.56 | |
减:所得税费用 | 75 | 191,140,833.88 | 172,267,565.01 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 734,669,668.15 | 710,979,963.55 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 734,669,668.15 | 710,979,963.55 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 649,561,037.28 | 538,767,277.81 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 85,108,630.87 | 172,212,685.74 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 1,643,475.00 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,643,475.00 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,643,475.00 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 1,643,475.00 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合 |
收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 736,313,143.15 | 710,979,963.55 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 651,204,512.28 | 538,767,277.81 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 85,108,630.87 | 172,212,685.74 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.19 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.19 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注十七 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 4 | 6,982,702,892.91 | 4,003,728,955.14 |
减:营业成本 | 4 | 6,068,357,056.23 | 3,254,259,124.95 |
税金及附加 | 13,099,782.91 | 10,173,019.66 | |
销售费用 | 400,117,463.66 | 441,495,323.41 | |
管理费用 | 156,411,695.69 | 100,205,861.94 | |
研发费用 | 214,907,416.19 | 133,407,300.96 | |
财务费用 | 83,285,580.19 | 88,085,160.72 | |
其中:利息费用 | 126,936,820.77 | 136,487,120.61 | |
利息收入 | -48,410,223.79 | -49,738,196.09 | |
加:其他收益 | 24,671,758.41 | 7,810,215.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5 | 166,053,176.00 | 166,415,053.47 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -10,968,820.89 | -6,973,941.81 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 196,086.39 | -88,011.11 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 237,444,918.84 | 150,240,420.86 | |
加:营业外收入 | 2,803,702.79 | 3,417,896.79 | |
减:营业外支出 | 2,504,613.22 | 503,706.80 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 237,744,008.41 | 153,154,610.85 | |
减:所得税费用 | 6,924,390.11 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 230,819,618.30 | 153,154,610.85 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 230,819,618.30 | 153,154,610.85 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,643,475.00 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,643,475.00 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,643,475.00 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 232,463,093.30 | 153,154,610.85 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注七 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,592,562,793.38 | 13,243,665,803.83 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 224,673,685.71 | 358,723,181.90 | |
经营活动现金流入小计 | 15,817,236,479.09 | 13,602,388,985.73 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,451,223,608.50 | 12,400,349,858.75 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,177,773,629.21 | 1,093,090,779.33 | |
支付的各项税费 | 531,763,509.13 | 469,782,092.51 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 580,310,625.98 | 626,315,825.96 | |
经营活动现金流出小计 | 14,741,071,372.82 | 14,589,538,556.55 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,076,165,106.27 | -987,149,570.82 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 484,438.28 | 550,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,288,804.70 | 380,058.47 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 70,000,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 77 | 10,000,000.00 | 21,122,835.29 |
投资活动现金流入小计 | 21,773,242.98 | 92,052,893.76 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,936,133,895.88 | 654,742,268.05 | |
投资支付的现金 | 84,540,180.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 324,877,000.00 | 139,423,932.45 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,261,010,895.88 | 878,706,380.50 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,239,237,652.90 | -786,653,486.74 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 183,862,518.07 | 265,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 2,946,292,985.09 | 3,868,386,844.66 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 77 | 9,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 12,130,155,503.16 | 8,133,386,844.66 | |
偿还债务支付的现金 | 10,609,842,280.63 | 3,920,532,248.76 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 516,370,035.03 | 649,195,487.77 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 77 | 11,007,288.33 | 899,089,875.32 |
筹资活动现金流出小计 | 11,137,219,603.99 | 5,468,817,611.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 992,935,899.17 | 2,664,569,232.81 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,367,274.36 | -7,288,332.59 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -158,769,373.10 | 883,477,842.66 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 3,262,188,777.73 | 2,961,043,596.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,103,419,404.63 | 3,844,521,439.35 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,698,321,385.73 | 3,801,896,854.76 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 104,712,770.60 | 173,049,150.02 | |
经营活动现金流入小计 | 7,803,034,156.33 | 3,974,946,004.78 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,282,339,968.07 | 2,811,320,336.04 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 613,830,427.17 | 557,699,076.12 | |
支付的各项税费 | 173,352,001.54 | 138,684,224.25 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 290,925,518.64 | 685,696,568.26 | |
经营活动现金流出小计 | 7,360,447,915.42 | 4,193,400,204.67 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 442,586,240.91 | -218,454,199.89 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 353,950,213.04 | ||
取得投资收益收到的现金 | 55,422,703.74 | 5,708,560.72 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,173,755.23 | 430,165.47 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 419,546,672.01 | 6,138,726.19 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 499,216,259.58 | 281,925,511.13 | |
投资支付的现金 | 626,240,068.52 | 957,995,337.75 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,125,456,328.10 | 1,239,920,848.88 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -705,909,656.09 | -1,233,782,122.69 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 1,234,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 9,100,000,000.00 | 5,234,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 8,554,000,000.00 | 2,730,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 490,645,631.87 | 541,497,667.12 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,419,558.85 | 3,955,429.02 | |
筹资活动现金流出小计 | 9,048,065,190.72 | 3,275,453,096.14 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 51,934,809.28 | 1,958,546,903.86 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,080.25 | 12,961.56 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -211,378,525.65 | 506,323,542.84 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,554,778,512.71 | 1,586,661,493.14 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,343,399,987.06 | 2,092,985,035.98 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,876,730,494.00 | 1,926,609,476.47 | 1,036,026,475.18 | 6,570,073.39 | 916,171,441.55 | 6,386,597,007.06 | 13,148,704,967.65 | 2,245,511,172.54 | 15,394,216,140.19 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,876,730,494.00 | 1,926,609,476.47 | 1,036,026,475.18 | 6,570,073.39 | 916,171,441.55 | 6,386,597,007.06 | 13,148,704,967.65 | 2,245,511,172.54 | 15,394,216,140.19 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 111,935.78 | 1,643,475.00 | -1,576,128.59 | 275,586,073.06 | 275,765,355.25 | 265,929,581.27 | 541,694,936.52 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 1,643,475.00 | 649,561,037.28 | 651,316,448.06 | 85,108,630.87 | 736,313,143.15 | ||||||||||
(二)所有者 | 181,374,515.00 | 181,374,515.00 |
投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 181,374,515.00 | 181,374,515.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -373,974,964.22 | -373,974,964.22 | -553,564.60 | -374,528,528.82 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -373,974,964.22 | -373,974,964.22 | -553,564.60 | -374,528,528.82 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -1,576,128.59 | -1,576,128.59 | -1,576,128.59 | ||||||||||||
1.本期提取 | 154,748,793.91 | 154,748,793.91 | 5,906,269.05 | 160,655,062.96 | |||||||||||
2.本期使用 | -156,324,922.50 | -156,324,922.50 | -5,906,269.05 | -162,231,191.55 | |||||||||||
(六)其他 | 111,935.78 | 111,935.78 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,876,730,494.00 | 1,926,721,412.25 | 1,037,669,950.18 | 4,993,944.80 | 916,171,441.55 | 6,662,183,080.12 | 13,424,470,322.90 | 2,511,440,753.81 | 15,935,911,076.71 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,876,730,494.00 | 1,934,547,909.67 | 1,009,782,400.17 | 848,439.24 | 865,099,333.57 | 5,675,638,887.48 | 12,362,647,464.13 | 1,705,022,044.33 | 14,067,669,508.46 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年 | 2,876,730,494.00 | 1,934,547,909.67 | 1,009,782,400.17 | 848,439.24 | 865,099,333.57 | 5,675,638,887.48 | 12,362,647,464.13 | 1,705,022,044.33 | 14,067,669,508.46 |
期初余额 | |||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -15,015,823.40 | 6,163,492.31 | 78,490,398.77 | 69,638,067.68 | 443,870,260.22 | 513,508,327.90 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 538,767,277.81 | 538,767,277.81 | 172,212,685.74 | 710,979,963.55 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -15,015,823.40 | -15,015,823.40 | 280,015,823.40 | 265,000,000.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 265,000,000.00 | 265,000,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -15,015,823.40 | -15,015,823.40 | 15,015,823.40 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -460,276,879.04 | -460,276,879.04 | -8,358,248.92 | -468,635,127.96 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -460,276,879.04 | -460,276,879.04 | -8,358,248.92 | -468,635,127.96 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公 |
积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 6,163,492.31 | 6,163,492.31 | 6,163,492.31 | ||||||||||||
1.本期提取 | 64,969,906.23 | 64,969,906.23 | 64,969,906.23 | ||||||||||||
2.本期使用 | 58,806,413.92 | 58,806,413.92 | 58,806,413.92 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,876,730,494.00 | 1,919,532,086.27 | 1,009,782,400.17 | 7,011,931.55 | 865,099,333.57 | 5,754,129,286.25 | 12,432,285,531.81 | 2,148,892,304.55 | 14,581,177,836.36 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,035,389,397.90 | 271,060.92 | 916,171,441.55 | 3,839,002,692.26 | 10,775,542,897.86 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,035,389,397.90 | 271,060.92 | 916,171,441.55 | 3,839,002,692.26 | 10,775,542,897.86 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,643,475.00 | -143,155,345.92 | -141,511,870.92 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 1,643,475.00 | 230,819,618.30 | 232,463,093.30 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | -373,974,964.22 | -373,974,964.22 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -373,974,964.22 | -373,974,964.22 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 5,906,269.05 | 5,906,269.05 | |||||||||
2.本期使用 | -5,906,269.05 | -5,906,269.05 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,037,032,872.90 | 271,060.92 | 916,171,441.55 | 3,695,847,346.34 | 10,634,031,026.94 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,007,536,512.90 | 271,060.92 | 865,099,333.57 | 3,839,630,599.45 | 10,697,245,812.07 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,007,536,512.90 | 271,060.92 | 865,099,333.57 | 3,839,630,599.45 | 10,697,245,812.07 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -307,122,268.19 | -307,122,268.19 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 153,154,610.85 | 153,154,610.85 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -460,276,879.04 | -460,276,879.04 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -460,276,879.04 | -460,276,879.04 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,876,730,494.00 | 2,107,977,811.23 | 1,007,536,512.90 | 271,060.92 | 865,099,333.57 | 3,532,508,331.26 | 10,390,123,543.88 |
公司负责人:王文杰 主管会计工作负责人:张小东 会计机构负责人:舒适
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
深圳市燃气集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是经商务部商资批[2006]2533号文件批准,于2006年12月31日在有限公司基础上变更设立的股份有限公司。本公司于2009年12月在上海证券交易所挂牌上市,股票代码 601139。本公司的注册地和总部均位于广东省深圳市。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营燃气公用事业,包括城市管道燃气销售及工程施工、石油气零售及批发,光伏产品销售以及新能源发电及其他。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营燃气公用事业,包括城市管道燃气销售及工程施工、石油气零售及批发,光伏产品销售以及新能源发电及其他。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九,本年度新纳入合并范围的子公司主要有2家。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
管理层认为本集团及本公司在自2023年6月30日起的未来12个月内能够获取足够的资金以支持本集团及本公司的经营需要并偿付到期债务,因此继续以持续经营为基础编制本年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(15))、固定资产的折旧、无形资产和使用权资产的摊销(附注五(23)、(29)、(28))、长期资产的减值(附注五(30))、股份支付(附注五(36))、收入的确认和计量(附注五(38))、递延所得税资产的确认(附注五(41))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五(43)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(a) 同一控制下的企业合并
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
此外,本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、应收租赁款、财务担保合同和贷款承诺等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收租赁款外,于每个资产负债表日,本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工
具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据和计提方法如下:
组合 性质
银行承兑汇票 —商业承兑汇票 —应收账款组合1 城市燃气及其相关业务形成的应收账款(“燃气客户”)应收账款组合2 发电业务形成的应收账款(“电力客户”)应收账款组合3 光伏胶膜业务形成的应收账款(“光伏胶膜客户”)其他应收款组合1 关联方款项其他应收款组合2日常经营活动形成的押金及保证金(不包括关联方)其他应收款组合3 日常经营活动形成的往来款、代垫款等(不包括关联方)
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
15. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和合同履约成本(附注五(31) (1) (b))等,按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。
(d) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。
(e) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具的相关说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法不适用。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、石油和化工专用设备以及办公设备。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | |
房屋及建筑物 | 4-50 年 | 5% | 1.90%至 23.75% |
机器设备 | 6-25 年 | 0%至 5% | 3.80%至 16.67% |
石油和化工专用设备 | 5-50 年 | 0%至 5% | 1.90%至 20.00% |
其他 | 2-20 年 | 0%至 5% | 4.75%至 50.00% |
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 4-50年 | 5% | 1.90%至23.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 6-25年 | 0%至5% | 3.80%至16.67% |
石油和化工专用设备 | 年限平均法 | 5-50年 | 0%至5% | 1.90%至20.00% |
其他 | 年限平均法 | 2-20年 | 0%至5% | 4.75%至50.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
25. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
见42.租赁的相关说明。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利权及专有技术、商标权以及合同权益等,以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限30年至50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
(b) 特许经营权
特许经营权按法律规定的有效年限5年至30年平均摊销。
(c) 专利权及专有技术
专利权及专有技术按预计使用年限3年至20年平均摊销。
(d) 合同权益
合同权益按预计受益年限25年平均摊销。
(e) 商标权
商标权按预计使用年限10年平均摊销。
(f) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(g) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
见38.收入相关说明。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
见42.租赁相关说明。
35. 预计负债
√适用 □不适用
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备和贷款承诺准备列示为预计负债。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列报为流动负债。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的限制性股票计划均为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入当期损益,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,并以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入当期损益。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付,本集团不确认成本或费用,除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时,如果修改增加了所授予权益工具的公允价值,本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件,本集团按照修改后的可行权条件核算;如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件,核算时不予以考虑,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如
果本集团取消了所授予的权益工具,则于取消日作为加速行权处理,将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票,本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。
(a) 销售商品收入
(i) 燃气销售
本集团的燃气销售主要包括天然气、石油气的零售和批发。在燃气到达用气合同中客户指定地点且客户已接收或确认使用燃气时确认销售收入。
(ii) 光伏胶膜销售
本集团的光伏胶膜销售包括境内销售及境外销售。境内销售系产品运送至销售协议指定的收货地点,由客户收货人员进行到货检验并签收时确认收入;境外销售系产品经检验合格后向海关报关出口,取得报关单、货运提单时确认销售收入。
(iii) 电力销售
本集团的电力销售为热力发电及光伏发电销售。在电力输送至售电合同规定的电网时确认销售收入。
(iv) 专有材料、燃气具及其他商品销售业务
本集团的专有材料、燃气具及其他商品销售,在将商品按照合同规定运至约定交货地点、客户验收且双方签署货物交接单时确认销售收入。
本集团给予客户的信用期通常为90天以内,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
(b) 提供工程服务收入
本集团为终端用户提供燃气设施工程服务,工程完成并通过质检验收后,为用户办理通气手续,按照履约进度在一段时间内确认收入。
本集团采用投入法确定履约进度,按照已发生的成本占预计总成本的比例作为投入指标确定履约进度。于资产负债表日,本集团对已完成服务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化,并按照合同的交易价格总额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认的收入后的金额,确认为当期收入。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
本集团按照已完成服务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注五(10));如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的服务,则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
本集团为提供以上服务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成服务的进度结转计入主营业务成本;本集团将为获取以上服务合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,本集团按照相关合同下与确认以上服务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本集团对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
?递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;?本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
当租赁发生变更时,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、光伏电站、太阳能电站、运输工具及土地等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满
时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时,本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免,本集团选择采用简化方法,在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益,并相应调整租赁负债。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(a) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免,本集团选择采用简化方法,将减免的租金作为可变租金,在减免期间将减免金额计入当期损益。
除上述采用简化方法的合同变更外,当租赁发生变更时,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
(b) 融资租赁
于租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
(i) 商誉减值准备的会计估计
集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者,其计算需要采用会计估计(附注七(27))。
本集团在进行商誉减值测试时,经比较相关资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后,采用预计未来现金流量的现值确定其可收回金额。
(ii) 预期信用损失的计量
本集团对以摊余成本计量的金融资产和合同资产通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息考虑对历史信用损失经验的影响。管理层主要从客户的信用情况、历史还款记录、经营现状以及抵押物和担保人的担保能力等信息综合判断和估计。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。如实际发生的信用损失与原估计有差异时,该差异将会于未来期间内影响本集团上述金融资产的账面价值。
(iii) 运用估值技术确定金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术主要为市场法和收益法,包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。估值技术在最大程度上利用可观察市场信息,当可观察市场信息无法获得时,管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。使用不同的估值技术或输入值可能导致公允价值估计存在较重大差异。
(iv) 所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额,以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时,需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异,可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
(v) 与收购业务相关的可辨认净资产公允价值确认以及收购对价分摊
如附注五(5) (b)所述,本集团对非同一控制下的企业合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量,合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
评估可辨认资产和负债的公允价值涉及管理层的重大估计和判断,尤其是识别无形资产并评估其公允价值,从而影响商誉的确认。如附注八(1)所述,于2022年度,本集团发生了若干非同一控
制下的企业合并。购买日对可辨认净资产公允价值的评估包括无形资产的识别、估值方法的选择以及对未来现金流的预测等,涉及收入增长率、息税前利润率、无形资产分成率、贡献资产贡献率、识别的无形资产剩余可使用年限及折现率等关键假设的重大估计和判断。关键假设使用的输入值的不同可能导致公允价值估计存在较大差异。
(Ⅵ) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(Ⅶ) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
依据《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》、《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》及《企业会计准则实施问答》 | 依据准则 | 上述修订对本集团及本公司财务报表无重大影响。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当 | 3%、6%、9%及13% |
期允许抵扣的进项税后的余额计算 | ||
企业所得税 | 应纳税所得额 | 中国内地15%及25%,中国香港16.5%,新加坡17% |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税税额 | 5%、7% |
教育费附加 | 缴纳的增值税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 缴纳的增值税税额 | 2% |
关税 | 液化石油气、材料进口采购价 | 1%、3%、5%、7%、8% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
深燃(香港)国际有限公司 | 16.5 |
大鹏公主液化天然气运输有限公司 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(a) 企业所得税
根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021]6号)等相关规定,本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内,新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。
根据财税[2015]119号文和财税[2018]99规定,企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据财政部、税务总局公告[2021]6号的规定,上述优惠政策执行至2023年12月31日。
本公司的法定税率为25%。2018年11月,本公司取得了高新技术企业资格证书,从2018年起将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的优惠税率缴纳企业所得税。2021年12月,本公司再次通过科技部火炬中心高新企业认定,从2021年起将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,2023年按15%的优惠税率缴纳企业所得税(2022年:15%)。
中国境内子公司的法定税率为25%,其中,子公司乐山川天燃气输配设备有限公司2021年10月取得了高新技术企业资格证书,从2021年起将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的优惠税率缴纳企业所得税;常州斯威克新材料科技有限公司取得了高新技术企业资格证书,自2020年至2023年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
赣州深燃天然气有限公司、瑞金深燃天然气有限公司、赣州市赣县区深燃天然气有限公司、龙南深燃天然气有限公司、赣州市南康区深燃清洁能源有限公司、上犹县圣安新能源有限公司、梧州深燃天然气有限公司、大余深燃能源发展有限公司根据财税[2013]4号文件,从2017年起享受西部大开发企业所得税优惠税率,按15%的优惠税率缴纳企业所得税。2022年,根据财税[2020]23号文件,该优惠政策将延续到2030年12月31日(2022年:15%)。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),《关于小微
企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号),本集团子公司深燃技术研究院、深圳市深燃技术培训中心等享受小微企业优惠税率, 对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(2022年:20%)。
(b) 增值税
本集团及其下属子公司的燃气材料及燃气具销售收入适用的增值税税率为13%;管道燃气收入、石油气批发收入、瓶装石油气收入及天然气批发收入适用的增值税税率为9%;燃气工程收入适用的增值税税率为9%,部分燃气工程收入获得税务局批准按建议办法征收增值税,适用征收率为3%;发电收入适用的增值税税率为13%;其他业务收入适用的增值税税率为6%或9%.
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 107,816.47 | 124,717.62 |
银行存款 | 3,135,865,078.57 | 3,273,492,436.51 |
其他货币资金 | 462,303.30 | 21,587,417.29 |
合计 | 3,136,435,198.34 | 3,295,204,571.42 |
其中:存放在境外的款项总额 | 51,290,120.99 | 50,553,375.09 |
存放财务公司存款 |
其他说明:
银行存款中包含冻结资金人民币11,521,082.36元,包括子公司江苏深燃清洁能源有限公司因涉及诉讼被冻结人民币11,521,082.36元。其他货币资金包括:监管账户资金7,945.3元;信用证保证金454,358元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0 | 10,000,000 |
其中: | ||
理财产品 | 0 | 10,000,000.00 |
合计 | 0 | 10,000,000.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
本集团的理财产品主要为向银行购买的无固定期限之非保本浮动收益理财产品。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 390,350,091.85 | 855,925,185.59 |
商业承兑票据 | 398,653,654.19 | 409,805,839.15 |
减:坏账准备 | -19,795,371.32 | -20,226,788.91 |
合计 | 769,208,374.72 | 1,245,504,235.83 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 94,875,083.72 |
商业承兑票据 | |
合计 | 94,875,083.72 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 325,950,294.05 | 584,273,458.89 |
商业承兑票据 | 3,706,227.88 | 40,535,214.62 |
合计 | 329,656,521.93 | 624,808,673.51 |
除上述列示为以摊余成本计量的应收票据外,本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书且能满足终止确认条件,故将该等银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为应收款项融资。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
组合1—商业承兑汇票 | 398,653,654.19 | 50.53 | 19,795,371.32 | 4.97 | 378,858,282.87 | 409,805,839.15 | 32.38 | 20,226,788.91 | 4.94 | 389,579,050.24 |
组合2—银行承兑汇票 | 390,350,091.85 | 49.47 | 390,350,091.85 | 855,925,185.59 | 67.62 | 855,925,185.59 | ||||
合计 | 789,003,746.04 | 19,795,371.32 | 769,208,374.72 | 1,265,731,024.74 | 20,226,788.91 | 1,245,504,235.83 |
本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合1—商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 398,653,654.19 | 19,795,371.32 | 4.97 |
合计 | 398,653,654.19 | 19,795,371.32 | 4.97 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
组合计提项目:组合2—银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 390,350,091.85 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 390,350,091.85 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
于2023年6月30日,本集团认为所持该组合内的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
应收票据 | 20,226,788.91 | 431,417.59 | 19,795,371.32 | ||
合计 | 20,226,788.91 | 431,417.59 | 19,795,371.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
本年度收回或转回的坏账准备金额为431,417.59元,无计提的坏账准备。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,461,694,372.11 |
1年以内小计 | 2,461,694,372.11 |
1至2年 | 174,381,608.45 |
2至3年 | 208,970,794.00 |
3年以上 | 261,337,336.80 |
合计 | 3,106,384,111.36 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 3,106,384,111.36 | 151,078,471.61 | 2,955,305,639.75 | 2,496,578,656.34 | 151,956,130.90 | 2,344,622,525.44 | ||||
其中: | ||||||||||
组合1—燃气客户 | 1,000,573,999.28 | 32.21 | 80,029,033.61 | 8.00 | 920,544,965.67 | 566,868,375.35 | 22.71 | 81,410,287.99 | 14.36 | 485,458,087.36 |
组合2—电力客户 | 765,383,467.70 | 24.64 | 765,383,467.70 | 581,168,644.45 | 23.28 | 581,168,644.45 | ||||
组合3—光伏胶膜客户 | 1,340,426,644.38 | 43.15 | 71,049,438.00 | 5.30 | 1,269,377,206.38 | 1,348,541,636.54 | 54.02 | 70,545,842.91 | 5.23 | 1,277,995,793.63 |
合计 | 3,106,384,111.36 | / | 151,078,471.61 | / | 2,955,305,639.75 | 2,496,578,656.34 | / | 151,956,130.90 | / | 2,344,622,525.44 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合1—燃气客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 809,683,686.49 | 13,777,878.93 | 1.70 |
1-3年(含3年) | 117,900,506.96 | 22,521,964.13 | 19.10 |
3年以上 | 72,989,805.83 | 43,729,190.55 | 59.91 |
合计 | 1,000,573,999.28 | 80,029,033.61 |
组合计提项目:组合2—电力客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 326,717,908.30 | ||
1-3年(含3年) | 250,318,028.44 | ||
3年以上 | 188,347,530.97 | ||
合计 | 765,383,467.70 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
本集团应收电力客户款项主要系应收当地电网公司可再生能源电价补贴款639,986,463.39元,该电价补贴的回收须视相关政府机构向当地电网公司作出资金分配的情况而定。根据2022年3月24日发改委、财政部、国家能源局三部委联合下发的《关于开展可再生能源发电补贴自査工作的通知》,本集团对是否满足可再生能源发电补贴要求进行自查,管理层自查评估后认为本集团的可再生能源发电项目符合相关要求,相关应收账款无法收回的风险较低,故未计提坏账准备。
组合计提项目:组合3—光伏胶膜客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 1,325,292,777.33 | 69,536,051.30 | 5.25 |
1-3年(含3年) | 15,133,867.05 | 1,513,386.70 | 10.00 |
3年以上 | |||
合计 | 1,340,426,644.38 | 71,049,438.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 | 151,956,130.90 | 3,729,465.11 | 106,266.44 | 4,500,857.96 | 151,078,471.61 | |
合计 | 151,956,130.90 | 3,729,465.11 | 106,266.44 | 4,500,857.96 | 151,078,471.61 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 4,500,857.96 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
国网江苏省电力有限公司 | 330,411,778.22 | 10.64 | |
陕西省神木市榆林供电局 | 189,123,868.18 | 6.09 | |
滁州隆基乐叶光伏科技有限公司 | 152,188,722.43 | 4.90 | 7,609,436.12 |
嘉兴隆基乐叶光伏科技有限公司 | 138,083,199.36 | 4.45 | 6,904,159.97 |
国网山西省电力有限公司 | 130,995,553.15 | 4.22 | |
合计 | 940,803,121.34 | 30.29 | 14,513,596.09 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
2023上半年及2022年度,本集团不存在对应收账款进行了无追索权的保理而终止确认的应收账款。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资 | 1,236,910,549.81 | 341,138,096.81 |
合计 | 1,236,910,549.81 | 341,138,096.81 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书且能满足终止确认条件,故将该等银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为应收款项融资。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 748,380,162.17 | 94.73 | 628,993,797.57 | 93.57 |
1至2年 | 26,097,958.23 | 3.30 | 34,526,053.27 | 5.14 |
2至3年 | 8,073,935.01 | 1.02 | 4,399,450.62 | 0.65 |
3年以上 | 7,459,749.10 | 0.94 | 4,322,787.06 | 0.64 |
合计 | 790,011,804.51 | 100.00 | 672,242,088.52 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
江西省石化天然气销售有限责任公司 | 144,456,993.18 | 18.29 |
中国石油天然气股份有限公司天然气销售江西分公司 | 111,325,171.09 | 14.09 |
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司 | 67,460,823.10 | 8.54 |
中国石油天然气股份有限公司天然气销售广东分公司 | 62,756,135.72 | 7.94 |
中国石油天然气股份有限公司天然气销售安徽分公司 | 45,084,744.01 | 5.71 |
合计 | 431,083,867.10 | 54.57 |
其他说明
√适用 □不适用
期末余额 | 期初余额 | |
天然气采购款 | 601,556,435.05 | 494,480,269.08 |
光伏材料采购款 | 86,001,388.39 | 90,344,596.58 |
液化石油气采购款 | 21,160,216.73 | 14,741,722.26 |
其他 | 81,293,764.34 | 72,675,500.60 |
合计 | 790,011,804.51 | 672,242,088.52 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 155,105,588.21 | |
其他应收款 | 191,457,390.81 | 148,089,554.88 |
合计 | 346,562,979.02 | 148,089,554.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
广东大鹏液化天然气有限公司 | 155,105,588.21 | |
合计 | 155,105,588.21 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 92,351,092.15 |
1年以内小计 | 92,351,092.15 |
1至2年 | 70,934,905.50 |
2至3年 | 8,555,740.72 |
3年以上 | 55,515,890.65 |
合计 | 227,357,629.02 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收关联方借款 | 78,780,440.13 | 78,780,440.13 |
押金及保证金 | 65,108,215.20 | 58,897,134.97 |
应收第三方往来款 | 20,969,722.46 | 41,091,219.47 |
其他 | 62,499,251.23 | 5,897,463.44 |
减:坏账准备 | -35,900,238.21 | -36,576,703.13 |
合计 | 191,457,390.81 | 148,089,554.88 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 6,169,488.66 | 30,407,214.47 | 36,576,703.13 | |
2023年1月1日余额在本期 | 6,169,488.66 | 30,407,214.47 | 36,576,703.13 | |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,097,169.63 | 1,097,169.63 | ||
本期转回 | 236,277.78 | 236,277.78 | ||
本期转销 | 1,537,356.77 | 1,537,356.77 |
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 7,030,380.51 | 28,869,857.70 | 35,900,238.21 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 36,576,703.13 | 1,097,169.63 | 236,277.78 | 1,537,356.77 | 35,900,238.21 | |
合计 | 36,576,703.13 | 1,097,169.63 | 236,277.78 | 1,537,356.77 | 35,900,238.21 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 1,537,356.77 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江西华电九江分布式能源有限公司 | 借款 | 64,827,000.00 | 1年以内 | 28.51 | 0.00 |
深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 借款 | 13,953,440.13 | 3年以上 | 6.14 | 13,953,440.13 |
金湖广汇燃气有限公司 | 往来款 | 10,673,450.92 | 3年以上 | 4.69 | 0.00 |
中国油气投资(香港)有限公司 | 往来款 | 6,572,869.98 | 3年以上 | 2.89 | 0.00 |
深圳汉光电子技术有限公司 | 往来款 | 6,194,106.35 | 2-3年 | 2.72 | 6,194,106.35 |
合计 | / | 102,220,867.38 | / | 44.96 | 20,147,546.48 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,490,966,311.57 | 37,179,762.72 | 1,453,786,548.85 | 2,070,115,492.28 | 124,697,415.81 | 1,945,418,076.47 |
在产品 | 69,177,408.95 | 69,177,408.95 | 16,648,212.96 | 16,648,212.96 | ||
库存商品 | 214,382,786.04 | 214,382,786.04 | 306,722,960.70 | 39,762,659.76 | 266,960,300.94 | |
合同履约成本 | 109,717,863.59 | 109,717,863.59 | 35,819,366.62 | 35,819,366.62 | ||
合计 | 1,884,244,370.15 | 37,179,762.72 | 1,847,064,607.43 | 2,429,306,032.56 | 164,460,075.57 | 2,264,845,956.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 124,697,415.81 | 22,210,623.61 | 109,728,276.70 | 37,179,762.72 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 39,762,659.76 | 39,762,659.76 | ||||
周转 |
材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 164,460,075.57 | 22,210,623.61 | 149,490,936.46 | 37,179,762.72 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
燃气工程款 | 60,760,464.36 | 460,693.34 | 60,299,771.02 | 17,895,475.68 | 460,693.34 | 17,434,782.35 |
合计 | 60,760,464.36 | 460,693.34 | 60,299,771.02 | 17,895,475.68 | 460,693.34 | 17,434,782.35 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 228,126,004.65 | 315,610,930.24 |
预缴企业所得税 | 19,335,692.03 | 16,402,625.53 |
合计 | 247,461,696.68 | 332,013,555.77 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
深圳市互通联宽带网络有限公司 | 10,539,001.51 | -603,188.05 | 9,935,813.46 | ||||||||
泰安昆仑耐特天然气有限公司 | 12,061,949.47 | -227,954.98 | 108,571.68 | 11,942,566.17 | |||||||
湖口天然气有限公司 | 4,462,885.64 | 98,393.58 | 4,561,279.22 | ||||||||
梧州华润燃气有限公司 | 8,700,609.25 | -184,879.09 | 8,515,730.16 | ||||||||
小计 | 35,764,445.87 | -917,628.54 | 108,571.68 | 34,955,389.01 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳市燃气用具有限公司 | 73,360.34 | -73,360.34 | 0.00 | ||||||||
深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
中海油深燃能源有限公司 | 20,523,149.99 | 57,544.51 | -53,564.40 | 20,527,130.10 | |||||||
深圳中油深燃清洁能源有限公司 | 23,555,430.93 | -1,927,848.33 | 56,928.50 | 21,684,511.10 | |||||||
扬州中油燃气有限责任公司 | 168,192,914.37 | 7,406,265.68 | 175,599,180.05 |
深圳低碳城供电有限公司 | 24,481,747.00 | 2,287.24 | 24,484,034.24 | ||||||||
深圳中石油国际液化天然气加注有限公司 | 27,422,942.90 | -2,004,000.00 | 25,418,942.90 | ||||||||
江西华电九江分布式能源有限公司 | 53,027,324.34 | -8,363,920.08 | 44,663,404.26 | ||||||||
江西天然气都昌有限公司 | 17,017,268.23 | 126,136.69 | 17,143,404.92 | ||||||||
小计 | 334,294,138.10 | -4,776,894.63 | 3,364.10 | 329,520,607.57 | |||||||
合计 | 370,058,583.97 | -5,694,523.17 | 111,935.78 | 364,475,996.58 |
其他说明深圳市燃气用具有限公司和深圳中石油深燃天然气利用有限公司由于亏损导致长期股权投资账面价值已确认至零,并出现超额亏损,超额亏损详见附注
(3)(6)。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
广东大鹏液化天然气有限公司 | 1,296,920,800.00 | 1,296,920,800.00 |
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 | 158,990,300.00 | 158,990,300.00 |
深圳市宝燃盛大加油站有限公司 | 1,363,636.36 | 1,363,636.36 |
宜都民生村镇银行股份有限公司 | 1,585,800.00 | 1,585,800.00 |
国电投(广东)能源贸易有限公司 | 3,066,500.00 | |
常州利燃创业投资合伙企业(有限合伙) | 10,000.00 | 10,000.00 |
合计 | 1,458,870,536.36 | 1,461,937,036.36 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
广东大鹏液化天然气有限公司 | 155,105,588.21 | 1,817,376,516.98 | ||||
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 | 158,599,484.21 | |||||
深圳市宝燃盛大加油站有限公司 | 150,000.00 | 2,250,000.00 | ||||
宜都民生村镇银行股份有限公司 | 159,122.27 | |||||
国电投(广东)能源贸易有限公司 | 400,000.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
期末余额 | 期初余额 |
广东大鹏液化天然气有限公司 | 1,296,920,800.00 | 1,296,920,800.00 |
——成本 | 230,872,426.00 | 230,872,426.00 |
——累计公允价值变动 | 1,066,048,374.00 | 1,066,048,374.00 |
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 | 158,990,300.00 | 158,990,300.00 |
——成本 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
——累计公允价值变动 | 153,990,300.00 | 153,990,300.00 |
深圳市宝燃盛大加油站有限公司 | 1,363,636.36 | 1,363,636.36 |
——成本 | 100,000.00 | 100,000.00 |
——累计公允价值变动 | 1,263,636.36 | 1,263,636.36 |
宜都民生村镇银行股份有限公司 | 1,585,800.00 | 1,585,800.00 |
——成本 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
——累计公允价值变动 | -414,200.00 | -414,200.00 |
国电投(广东)能源贸易有限公司 | 3,066,500.00 | |
——成本 | 5,000,000.00 | |
——累计公允价值变动 | -1,933,500.00 | |
常州利燃创业投资合伙企业(有限合伙) | 10,000.00 | 10,000.00 |
——成本 | 10,000.00 | 10,000.00 |
——累计公允价值变动 | ||
合计 | 1,458,870,536.36 | 1,461,937,036.36 |
——成本 | 237,982,426.00 | 242,982,426.00 |
——累计公允价值变动 | 1,220,888,110.36 | 1,218,954,610.36 |
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 15,581,433,212.67 | 14,659,313,490.82 |
固定资产清理 | ||
合计 | 15,581,433,212.67 | 14,659,313,490.82 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 石油化工专用设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 4,323,142,013.41 | 2,548,483,373.69 | 13,746,096,802.22 | 333,026,540.56 | 20,950,748,729.88 |
2.本期增加金额 | 37,471,155.04 | 42,048,244.37 | 342,249,013.38 | 942,034,181.85 | 1,363,802,594.64 |
(1)购置 | 1,976,390.32 | 7,459,981.53 | 12,977,972.84 | 942,034,181.85 | 964,448,526.54 |
(2)在建工程转入 | 35,494,764.72 | 34,588,262.84 | 329,271,040.54 | 0.00 | 399,354,068.10 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,452,714.09 | 714,387.06 | 113,630.00 | 2,280,731.15 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,452,714.09 | 714,387.06 | 113,630.00 | 2,280,731.15 |
4.期末余额 | 4,360,613,168.45 | 2,589,078,903.97 | 14,087,631,428.54 | 1,274,947,092.41 | 22,312,270,593.37 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 1,097,394,313.62 | 1,207,182,654.52 | 3,898,965,546.84 | 45,727,354.40 | 6,249,269,869.38 |
2.本期增加金额 | 79,561,741.21 | 98,322,307.76 | 263,502,980.45 | 1,211,406.23 | 442,598,435.65 |
(1)计提 | 79,561,741.21 | 98,322,307.76 | 263,502,980.45 | 1,211,406.23 | 442,598,435.65 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,419,793.74 | 656,015.53 | 113,630.00 | 2,189,439.27 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,419,793.74 | 656,015.53 | 113,630.00 | 2,189,439.27 |
4.期末余额 | 1,176,956,054.83 | 1,304,085,168.54 | 4,161,812,511.76 | 46,825,130.63 | 6,689,678,865.76 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 2,811,708.84 | 20,843,090.84 | 18,518,602.34 | -8,032.34 | 42,165,369.68 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 1,006,854.74 | 0.00 | 1,006,854.74 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 1,006,854.74 | 0.00 | 1,006,854.74 |
4.期末余额 | 2,811,708.84 | 20,843,090.84 | 17,511,747.60 | -8,032.34 | 41,158,514.94 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 4,120,716,907.62 | 1,264,150,644.59 | 9,908,307,169.18 | 288,258,491.28 | 15,581,433,212.67 |
2.期初账面价值 | 3,222,935,990.95 | 1,320,457,628.33 | 9,828,612,653.04 | 287,307,218.50 | 14,659,313,490.82 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 70,120,431.21 | 正在办理之中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 4,361,339,784.77 | 3,771,038,898.64 |
工程物资 | 62,110,314.29 | 62,396,647.41 |
合计 | 4,423,450,099.06 | 3,833,435,546.05 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
基建工程 | 817,795,954.76 | 157,397.46 | 817,638,557.30 | 690,192,052.19 | 157,397.46 | 690,034,654.74 |
燃气场站工程 | 682,915,793.34 | 682,915,793.34 | 840,510,817.76 | 840,510,817.76 | ||
燃气管网工程 | 1,967,412,333.70 | 1,967,412,333.70 | 2,082,616,628.57 | 2,082,616,628.57 | ||
燃气设备工程 | 372,418,913.11 | 372,418,913.11 | 107,539,268.04 | 107,539,268.04 | ||
其他 | 520,954,187.32 | 520,954,187.32 | 50,337,529.53 | 50,337,529.53 | ||
合计 | 4,361,497,182.23 | 157,397.46 | 4,361,339,784.77 | 3,771,196,296.09 | 157,397.46 | 3,771,038,898.64 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
燃气热电联产改扩建项目 | 2,281,000,000.00 | 252,237,978.53 | 313,840,306.85 | 18,125,000.00 | 547,953,285.38 | 24.02 | 24.02% | 4,382,370.62 | 2,473,893.27 | 2.71 | 银行借款、自筹 | |
保定深圳园综合能源站项目 | 256,000,000.00 | 108,732,375.73 | 20,545,190.48 | 129,277,566.21 | 50.51 | 50.51% | 自筹 | |||||
热电联产(供热管网)工程 | 110,000,000.00 | 97,708,530.04 | 11,951,545.80 | 109,660,075.84 | 99.69 | 99.69% | 3,606,829.08 | 1,066,170.04 | 2.71 | 银行借款、自筹 |
大铲岛天然气门站项目 | 75,000,000.00 | 54,569,635.42 | 6,318,597.06 | 60,888,232.48 | 81.18 | 81.18% | 银行借款、自筹 | |||||
宜春天然气次高压管道工程经开支线项目 | 84,713,000.00 | 50,597,928.62 | 19,630,000.00 | 70,227,928.62 | 82.90 | 82.90% | 自筹 | |||||
深圳市天然气储备与调峰库二期扩建工程 | 3,031,225,616.25 | 46,963,421.37 | 12,849,929.96 | 59,813,351.33 | 1.97 | 1.97% | 自筹 | |||||
石岩天然气抢险服务中心及调压站、CNG母站 | 61,120,000.00 | 41,853,747.97 | 1,409,095.98 | 43,262,843.95 | 70.78 | 99.00% | 自筹 | |||||
合计 | 5,899,058,616.25 | 652,663,617.68 | 386,544,666.13 | 18,125,000.00 | 1,021,083,283.81 | 7,989,199.70 | 3,540,063.31 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程物资 | 62,110,314.29 | 62,110,314.29 | 62,396,647.41 | 62,396,647.41 | ||
合计 | 62,110,314.29 | 62,110,314.29 | 62,396,647.41 | 62,396,647.41 |
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 103,656,074.77 | 53,629,062.18 | 854,094.72 | 158,139,231.67 |
2.本期增加金额 | ||||
本年新增租赁合同 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
本期减少租赁合同 | ||||
4.期末余额 | 103,656,074.77 | 53,629,062.18 | 854,094.72 | 158,139,231.67 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 34,445,447.87 | 6,135,775.13 | 568,902.87 | 41,150,125.87 |
2.本期增加金额 | 14,814,043.88 | 1,077,715.60 | 173,253.76 | 17,539,087.45 |
(1)计提 | 14,814,043.88 | 1,077,715.60 | 173,253.76 | 17,539,087.45 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 49,259,491.75 | 7,213,490.73 | 742,156.63 | 58,689,213.32 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 54,396,583.02 | 46,415,571.45 | 111,938.09 | 100,924,092.56 |
2.期初账面价值 | 69,210,626.90 | 47,493,287.05 | 285,191.85 | 116,989,105.80 |
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 特许经营权 | 专利权及专有技术 | 商标权 | 合同权益 | 办公系统及其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 833,064,398.69 | 677,257,101.78 | 269,027,373.98 | 86,446,615.52 | 688,403,900.00 | 477,557,636.88 | 3,031,757,026.85 |
2.本期增加金额 | 23,904,744.14 | 19,509,775.81 | 43,414,519.95 | ||||
(1)购置 | 23,904,744.14 | 32,424.93 | 23,937,169.07 | ||||
(2)内部研发 | 19,477,350.88 | 19,477,350.88 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 856,969,142.83 | 677,257,101.78 | 269,027,373.98 | 86,446,615.52 | 688,403,900.00 | 497,067,412.69 | 3,075,171,546.80 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 255,201,326.22 | 93,046,669.94 | 78,014,073.76 | 12,841,102.72 | 43,638,332.72 | 292,893,781.17 | 775,635,286.53 |
2.本期增加金额 | 10,206,158.74 | 17,312,008.20 | 11,181,945.18 | 4,979,774.46 | 20,279,606.53 | 28,111,394.14 | 92,070,887.25 |
(1)计提 | 10,206,158.74 | 17,312,008.20 | 11,181,945.18 | 4,979,774.46 | 20,279,606.53 | 28,111,394.14 | 92,070,887.25 |
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 265,407,484.96 | 110,358,678.14 | 89,196,018.94 | 17,820,877.18 | 63,917,939.25 | 321,005,175.31 | 867,706,173.78 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 110,972.44 | 110,972.44 | |||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 110,972.44 | 110,972.44 | |||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 591,561,657.87 | 566,898,423.64 | 179,831,355.04 | 68,625,738.34 | 624,485,960.75 | 175,951,264.94 | 2,207,354,400.58 |
2.期初账面价值 | 577,863,072.47 | 584,210,431.84 | 191,013,300.22 | 73,605,512.80 | 644,765,567.28 | 184,552,883.27 | 2,256,010,767.88 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 3,877,321.28 | 正在办理产权登记手续 |
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
深圳特区华侨城燃气供应站有限公司 | 17,272,806.26 | 17,272,806.26 | ||||
武冈深燃天然气有限公司 | 69,647,900.00 | 69,647,900.00 | ||||
深圳华安液化石油气有限公司 | 74,662,010.31 | 74,662,010.31 | ||||
九江深燃天然气有限公司 | 42,823,427.58 | 42,823,427.58 | ||||
赣州深燃天然气有限公司 | 9,890,803.36 | 9,890,803.36 | ||||
景德镇深燃天然气有限公司 | 2,936,165.60 | 2,936,165.60 | ||||
宜春深燃天然气有限公司 | 11,787,556.47 | 11,787,556.47 | ||||
安徽深燃天然气有限公司 | 8,833,414.51 | 8,833,414.51 | ||||
肥东深燃天然气有限公司 | 3,718,037.28 | 3,718,037.28 | ||||
海丰深燃天然气有限公司 | 21,685,521.62 | 21,685,521.62 | ||||
赣州市赣县区深燃天然气有限公司 | 3,162,187.80 | 3,162,187.80 | ||||
江西深燃天然气有限公司 | 14,945,492.62 | 14,945,492.62 | ||||
赣州市南康区深燃清洁能源有限公司 | 41,730,291.14 | 41,730,291.14 | ||||
安徽深燃徽商能源有限公司 | 741,639.68 | 741,639.68 | ||||
潜山深燃天然气有限公司 | 19,197,725.74 | 19,197,725.74 | ||||
江苏深燃清洁能源有限公司 | 80,142,471.43 | 80,142,471.43 | ||||
淮安庆鹏燃气有限公司 | 4,045,848.80 | 4,045,848.80 | ||||
新昌县深燃天然气有限公司 | 13,286,567.67 | 13,286,567.67 | ||||
高邮安源燃气有限公司 | 29,658,694.13 | 29,658,694.13 | ||||
弥勒深燃巨鹏天然气有限公司 | 25,276,601.38 | 25,276,601.38 |
上犹深燃天然气有限公司 | 28,699,146.98 | 28,699,146.98 | ||||
石林深燃巨鹏天然气有限公司 | 38,735,543.18 | 38,735,543.18 | ||||
建水深燃巨鹏天然气有限公司 | 19,266,235.00 | 19,266,235.00 | ||||
玉溪深燃巨鹏天然气有限公司 | 13,504,262.07 | 13,504,262.07 | ||||
临沧深燃巨鹏天然气有限公司 | 47,303,049.55 | 47,303,049.55 | ||||
云县深燃巨鹏天然气有限公司 | ||||||
石屏深燃巨鹏天然气有限公司 | 18,723,402.60 | 18,723,402.60 | ||||
邵东深燃天然气有限公司 | 61,307,485.12 | 61,307,485.12 | ||||
长阳深燃天然气有限公司 | 162,305,193.61 | 162,305,193.61 | ||||
梧州市鑫林新能源投资有限公司 | 20,393,768.74 | 20,393,768.74 | ||||
慈溪深燃天然气有限公司 | 349,942,529.87 | 349,942,529.87 | ||||
南昌深冉燃气设备有限公司 | 57,035,341.77 | 57,035,341.77 | ||||
东方燃气控股有限公司 | 283,287,822.00 | 283,287,822.00 | ||||
东莞深燃天然气热电有限公司 | 14,434,134.25 | 14,434,134.25 | ||||
乐山川天燃气输配设备有限公司 | 63,219,083.04 | 63,219,083.04 | ||||
顺平深燃天然气有限公司 | 37,903,156.20 | 37,903,156.20 | ||||
上海卉靓信息科技有限公司 | 4,229,078.52 | 4,229,078.52 | ||||
江苏斯威克新材料股份有限公司 | 894,618,924.52 | 894,618,924.52 | ||||
南京新星旺燃气有限公司 | 20,723,806.58 | 20,723,806.58 | ||||
芮城县宝升电力开发有限公司 | 46,451,397.56 | 46,451,397.56 | ||||
江苏新电投资管理有限公司 | 22,964,599.98 | 22,964,599.98 | ||||
高邮振兴新能源科技有限公司 | 24,048,645.53 | 24,048,645.53 | ||||
神木市神光新能源电力有限公司 | 28,431,794.95 | 28,431,794.95 | ||||
赣州名品能源科技有限公司 | 140.86 | 140.86 | ||||
GH Gas Supply Limited(以下简称“GH Gas”) | 645,654,527.72 | 645,654,527.72 | ||||
合计 | 3,398,628,233.58 | 3,398,628,233.58 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
武冈深燃天然气有限公司 | 24,994,110.51 | 24,994,110.51 | ||||
石屏深燃巨鹏天然气有限公司 | 7,917,298.94 | 7,917,298.94 | ||||
石林深燃巨鹏天然气有限公司 | 5,238,953.94 | 5,238,953.94 | ||||
合计 | 38,150,363.39 | 38,150,363.39 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
流量表 | 218,446,631.83 | 48,584,203.31 | 14,157,125.98 | 252,873,709.16 | |
钢瓶 | 49,303,751.59 | 124,747.61 | 7,080,301.00 | 42,348,198.20 | |
燃气管道 | 132,328,978.98 | 41,634,487.31 | 11,130,932.47 | 162,832,533.82 | |
经营租入固定资产改良支出 | 860,389.57 | 1,573,473.65 | 208,737.84 | 2,225,125.38 | |
其他 | 60,363,864.31 | 48,638,520.78 | 3,911,956.52 | 105,090,428.57 | |
合计 | 461,303,616.28 | 140,555,432.65 | 36,489,053.81 | 565,369,995.12 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
新租赁准则 | 10,695,005.85 | 2,352,901.29 | 9,411,605.15 | 2,025,154.54 |
合同负债 | 426,914,255.87 | 64,037,138.37 | 426,914,255.87 | 64,037,138.37 |
政府补助 | 201,277,260.09 | 50,319,315.02 | 203,884,926.47 | 50,971,231.63 |
坏账准备 | 194,863,564.32 | 29,229,534.65 | 238,029,711.75 | 35,704,456.76 |
固定资产减值准备 | 11,974,400.48 | 1,796,160.07 | 11,963,810.93 | 1,794,571.64 |
存货跌价准备 | 37,179,762.72 | 9,294,940.68 | 164,460,075.57 | 25,981,257.88 |
合计 | 882,904,249.33 | 157,029,990.08 | 1,054,664,385.74 | 180,513,810.82 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,152,459,545.12 | 288,114,886.28 | 1,152,459,545.12 | 288,114,886.28 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,220,888,110.36 | 183,133,216.55 | 1,218,954,610.36 | 182,928,135.19 |
免租期收入 | 16,721,555.11 | 2,508,233.27 | 16,155,264.22 | 2,423,289.63 |
合计 | 2,390,069,210.59 | 473,756,336.10 | 2,387,569,419.70 | 473,466,311.10 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 270,838,638.98 | 270,838,638.98 |
可抵扣亏损 | 238,185,376.82 | 238,185,376.82 |
合计 | 509,024,015.80 | 509,024,015.80 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 8,543,270.88 | 8,543,270.88 | |
2024年 | 639,275.38 | 639,275.38 | |
2025年 | 52,842,265.64 | 52,842,265.64 | |
2026年 | 50,874,991.12 | 50,874,991.12 | |
2027年 | 125,285,573.80 | 125,285,573.80 | |
合计 | 238,185,376.82 | 238,185,376.82 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
土地及房屋预付款 | 296,451,505.00 | 296,451,505.00 | 296,451,505.00 | 296,451,505.00 | ||
预付设备采购款 | 11,373,102.30 | 11,373,102.30 | 357,961,480.35 | 357,961,480.35 |
工程施工及安装预付款 | 137,865,799.34 | 137,865,799.34 | 194,008,204.63 | 194,008,204.63 | ||
预付股权收购款 | 35,961,000.00 | 35,961,000.00 | ||||
合计 | 481,651,406.64 | 481,651,406.64 | 848,421,189.98 | 848,421,189.98 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 471,185,053.65 | 394,290,388.88 |
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 2,597,314,699.28 | 3,658,843,749.52 |
加:应付利息 | 3,245,390.87 | 392,359.96 |
合计 | 3,071,745,143.80 | 4,053,526,498.36 |
短期借款分类的说明:
于2023年6月30日,银行质押借款471,185,053.65元 (2022年12月31日:394,290,388.88元) 包括本集团将不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金320,804,794.05元确认为短期借款(2022年12月31日:388,280,388.88)以及下属子公司东莞深燃天然气热电有限公司以应收账款质押借款150,380,259.6元。于2023年6月30日,短期借款的利率区间为1.35%至3.65%(2022年12月31日:1.35%至
4.00%)
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 114,992,939.79 | 51,351,513.71 |
银行承兑汇票 | ||
合计 | 114,992,939.79 | 51,351,513.71 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程施工及安装款 | 2,685,733,551.89 | 2,722,651,715.52 |
材料、设备采购款 | 1,734,151,206.77 | 1,624,132,362.34 |
液化石油气采购款 | 59,613,131.70 | 89,612,152.41 |
天然气采购款 | 267,243,473.99 | 147,501,403.29 |
其他 | 129,149,351.48 | 36,606,693.60 |
合计 | 4,875,890,715.83 | 4,620,504,327.16 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
工程施工及安装款 | 114,460,846.33 | 工程正在施工或已完成尚未决算 |
合计 | 114,460,846.33 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
燃气工程及材料款 | 1,461,681,793.58 | 1,547,617,558.68 |
管道天然气款 | 859,228,589.81 | 524,724,829.96 |
燃气批发款 | 32,193,540.06 | 62,348,130.71 |
其他 | 181,541,719.05 | 114,229,946.45 |
合计 | 2,534,645,642.49 | 2,248,920,465.80 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 515,162,668.39 | 987,547,438.64 | 1,160,127,148.57 | 342,582,958.46 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 42,789,125.62 | 82,837,225.98 | 70,637,317.19 | 54,989,034.41 |
三、辞退福利 | 5,182,558.00 | 5,182,558.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 557,951,794.01 | 1,075,567,222.62 | 1,235,947,023.76 | 397,571,992.87 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 419,015,069.69 | 808,726,405.56 | 973,428,781.32 | 254,312,693.93 |
二、职工福利费 | 2,925,139.56 | 52,212,652.64 | 54,080,880.19 | 1,056,912.01 |
三、社会保险费 | 735,939.51 | 32,475,608.49 | 32,721,412.99 | 490,135.01 |
其中:医疗保险费 | 386,432.36 | 28,496,491.42 | 28,806,250.88 | 76,672.90 |
工伤保险费 | 101,797.70 | 1,875,120.85 | 1,709,597.94 | 267,320.61 |
生育保险费 | 247,709.45 | 2,103,996.22 | 2,205,564.17 | 146,141.50 |
四、住房公积金 | -4,234,488.95 | 64,332,155.99 | 59,821,820.07 | 275,846.97 |
五、工会经费和职工教育经费 | 88,028,445.65 | 20,766,220.08 | 22,522,731.04 | 86,271,934.69 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
非货币性福利 | 1,123,482.81 | 3,715,608.66 | 4,808,102.34 | 30,989.13 |
其他 | 7,569,080.12 | 5,318,787.22 | 12,743,420.62 | 144,446.72 |
合计 | 515,162,668.39 | 987,547,438.64 | 1,160,127,148.57 | 342,582,958.46 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 611,391.26 | 67,472,737.02 | 66,405,780.91 | 1,678,347.37 |
2、失业保险费 | 163,298.81 | 1,282,095.37 | 1,387,880.28 | 57,513.90 |
3、企业年金缴费 | 42,014,435.55 | 14,082,393.59 | 2,843,656.00 | 53,253,173.14 |
合计 | 42,789,125.62 | 82,837,225.98 | 70,637,317.19 | 54,989,034.41 |
其他说明:
√适用 □不适用
企业年金系根据《深圳市燃气集团股份有限公司企业年金方案》建立的年金缴费制度。公司企业年金单位计提比例为参加年金员工当年工资总额的5%,并视经营效益与员工考核情况,最终缴纳比例最高不超过公司参加企业年金员工当年工资总额的8%。
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 127,603,730.35 | 42,589,265.00 |
企业所得税 | 137,990,846.86 | 163,267,534.83 |
个人所得税 | 5,808,801.42 | 14,125,435.27 |
城市维护建设税 | 2,975,954.68 | 4,040,274.55 |
应交教育费附加 | 2,214,799.89 | 2,992,860.93 |
其他 | 4,889,285.87 | 7,559,897.82 |
合计 | 281,483,419.07 | 234,575,268.40 |
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 86,794,906.91 | 30,176,798.27 |
其他应付款 | 1,047,507,509.82 | 1,303,013,765.35 |
合计 | 1,134,302,416.73 | 1,333,190,563.62 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 86,794,906.91 | 30,176,798.27 |
合计 | 86,794,906.91 | 30,176,798.27 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权收购款(a) | 300,403,228.20 | 714,616,057.98 |
应付东方日升集团借款本息 | 15,925,656.98 | 15,925,656.98 |
应付代垫款项 | 32,213,489.09 | 249,697,548.21 |
押金及保证金 | 128,321,350.10 | 126,461,713.89 |
应付设备采购及工程款 | 353,560,212.36 | 32,409,942.44 |
用户燃气保险费 | 87,769,937.24 | 8,670,096.54 |
党组织工作经费 | 25,036,894.40 | 21,174,953.63 |
应付股权回购款(b) | 3,734,343.79 | 3,734,343.79 |
气表更换及检测费 | 7,615,013.83 | 7,560,669.18 |
应付关联方款项 | 0.00 | 846,956.07 |
其他 | 92,927,383.83 | 121,915,826.64 |
合计 | 1,047,507,509.82 | 1,303,013,765.35 |
(a)应付股权收购款主要系2021年本集团子公司深圳市清洁能源股份有限公司自东方日升集团收购四家光伏公司100%股权尚未支付的余额300,403,228.2元。
(b)应付股权回购款系本集团子公司斯威克于2021年实施限制性股票的股权激励安排中对未解锁的全部或部分股份按事先约定的回购义务确认负债。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 58,459,660.72 | 155,948,513.15 |
1年内到期的应付债券 | 1,881,277,333.33 | |
1年内到期的长期应付款 | 53,716,944.03 | 25,067,907.21 |
1年内到期的租赁负债 | 24,103,700.46 | |
合计 | 112,176,604.75 | 2,086,397,454.15 |
1年内到期的长期应付款系本集团子公司深圳市深燃创新投资有限公司收购乐山川天51%股权所需支付的股权对价款,该股权对价款分三期支付,其中25,067,907.21元及28,649,036.82元将分别于2023年及2024年支付。
43、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 244,858,010.77 | 211,040,524.30 |
已背书未终止确认的应收票据对应的应付款项 | 8,851,727.88 | 198,941,633.44 |
短期融资券 | 9,045,797,420.10 | 5,545,185,277.78 |
其他 | 19,345,029.68 | |
合计 | 9,299,507,158.75 | 5,974,512,465.20 |
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
2022年度第五期超短期融资券 | 100 | 2022年12月8日 | 180 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 21,402,739.73 | 2,021,402,740 | 0.00 | ||
2023年度第一期超短期融资券 | 100 | 2023年1月10日 | 178 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 9,968,059.38 | 1,009,968,059.38 | |||
2023年度第二期超短期融资券 | 100 | 2023年2月25日 | 180 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 8,338,264.83 | 1,008,338,264.83 | |||
2023年度第三期超短期融资券 | 100 | 2023年3月16日 | 180 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 6,869,863.01 | 1,506,869,863.01 | |||
2023年度第四期超短期融资券 | 100 | 2023年4月19日 | 268 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 7,153,630.14 | 1,507,153,630.14 | |||
2023年度第五期超短期融资券 | 100 | 2023年5月31日 | 368 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,867,785.39 | 1,001,867,785.39 | |||
2023年度第一期短期融资券 | 100 | 2023年4月13日 | 180 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 9,766,484.02 | 2,009,766,484.02 | |||
2023年度第二期短期融资券 | 100 | 2023年6月1日 | 270 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,833,333.33 | 1,001,833,333.33 | |||
合计 | / | / | / | 11,000,000,000 | 2,000,000,000 | 9,000,000,000 | 67,200,159.83 | 2,021,402,740 | 9,045,797,420.10 |
其他说明:
√适用 □不适用
2022年12月8日,本公司完成发行人民币20亿元的第五期短期融资券,该期融资券由上海银行股份有限公司和广发银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币20亿元,期限为180天,票面利率为2.17%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。2023年,该超短期融资券已全部偿还。
2023年1月10日,本公司完成发行人民币10亿元的第一期超短期融资券,该期融资券由广发银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币10亿元,期限为178天,票面利率为2.09%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年2月25日,本公司完成发行人民币10亿元的第二期超短期融资券,该期融资券由广发银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币10亿元,期限为180天,票面利率为2.26%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年3月16日,本公司完成发行人民币15亿元的第三期超短期融资券,该期融资券由中国银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币15亿元,期限为180天,票面利率为2.36%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年4月19日,本公司完成发行人民币15亿元的第四期超短期融资券,该期融资券由上海浦东发展银行股份有限公司和北京银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币15亿元,期限为268天,票面利率为
2.39%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年5月31日,本公司完成发行人民币10亿元的第五期超短期融资券,该期融资券由上海浦东发展银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币10亿元,期限为268天,票面利率为2.17%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年4月13日,本公司完成发行人民币20亿元的第一期短期融资券,该期融资券由招商银行股份有限公司和兴业银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币20亿元,期限为180天,票面利率为2.29%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
2023年6月1日,本公司完成发行人民币10亿元的第五期超短期融资券,该期融资券由兴业银行股份有限公司作为主承销商组织承销团,通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行,发行总额计人民币10亿元,期限为270天,票面利率为2.20%,到期一次还本付息,融资用于补充流动资金。
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 162,216,211.24 | 507,367,800.00 |
抵押借款 | 566,855,760.23 | 50,504,190.00 |
信用借款 | 701,479,095.68 | 276,836,800.00 |
减:一年内到期的长期借款 | ||
质押借款 | -15,011,125.00 | -25,000,000.00 |
抵押借款 | 0.00 | 0.00 |
信用借款 | -43,448,535.72 | -130,948,513.15 |
合计 | 1,372,091,406.43 | 678,760,276.85 |
长期借款分类的说明:
于2023年6月30日,银行质押借款162,216,211.24元 (2022年12月31日:507,367,800.00元) 系由下属子公司东莞深燃天然气热电有限公司于2023年4月3日到2034年4月3日(14年)的期间内发生的对广东电网责任有限公司的全部应收账款作为质押物。
于2023年6月30日,银行抵押借款566,855,760.23元(2022年12月31日:50,504,190.00元)系由下属公司大鹏公主液化天然气运输有限公司将账面价值930,156,816.2元(原值939,871,502.84元)的船舶作为抵押物。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
于2023年6月30日,长期借款的利率区间为2.67%至5.10%(2022年12月31日:3.30%至
4.35%)。
45、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2018年度第一期公司债券 | 0.00 | 1,881,277,333.33 |
减:一年内到期的应付债券 | 0.00 | -1,881,277,333.33 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
2018年度第一期公司债券 | 100 | 2018年4月18日 | 5年 | 1,900,000,000.00 | 1,881,245,380.38 | -1,793,885,380.38 | 87,360,000.00 | 0.00 | ||
合计 | / | / | / | 1,900,000,000.00 | 1,881,245,380.38 | -1,793,885,380.38 | 87,360,000.00 | 0.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 100,580,183.73 | 111,141,985.11 |
减:一年内到期的非流动负债 | 0 | 24,103,700.46 |
合计 | 100,580,183.73 | 87,038,284.65 |
47、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 0.00 | 28,858,286.12 |
专项应付款 | ||
合计 | 0.00 | 28,858,286.12 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权款 | 0.00 | 53,716,944.03 |
其他 | 0.00 | 209,249.30 |
减:一年内到期的长期应付款(附注七(42)) | 0.00 | -25,067,907.21 |
合计 | 0.00 | 28,858,286.12 |
专项应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 396,286,736.83 | 23,601,726.88 | 34,245,279.64 | 385,643,184.07 | |
合计 | 396,286,736.83 | 23,601,726.88 | 34,245,279.64 | 385,643,184.07 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
深圳市循环经济与节能减排专项资金(a) | 189,763,410.54 | 7,141,135.80 | 182,622,274.74 | 与资产相关 | |||
铁岗气库政府补助(b) | 47,634,751.55 | 23,812,380.72 | 23,822,370.83 | 与收益相关 | |||
斯威克EVA封装膜建设项目(c) | 46,804,783.01 | 1,501,757.76 | 45,303,025.25 | 与资产相关 | |||
其他 | 112,083,791.73 | 23,972,325.88 | 0.00 | 2,160,604.36 | 133,895,513.25 | 与资产相关 | |
合计 | 396,286,736.83 | 23,972,325.88 | 0.00 | 34,615,878.64 | 385,643,184.07 |
其他说明:
√适用 □不适用
(a)根据深圳市发展改革委与深圳市财政委员会联合下发的《关于下达深圳市循环经济与节能减排专项资金2013年资助计划(第二批) 的通知》(深发改[2013] 899号) ,本公司“宝安区中压市政燃气管网工程”等项目入选深圳市循环经济与节能减排专项资金2013年资助计划,获得政府补助共计人民币30,081.00万元。按相关资产折旧年限摊销计入损益。
(b)根据中央环保条例及《深圳市打好污染防治攻坚战三年行动方案》(深办发 [2018] 31号) 的指引,深圳市政府决定拆除归属于深圳市深燃石油气有限公司的铁岗液化石油气储备气库及其附属建筑物,并建设铁岗气库水源保护区。深圳市政府为深燃石油气有限公司预计未来需要增加的代储代充成本和运输成本提供补助。按照预计受益期间摊销计入损益。
(c)根据《国家发展改革委工业和信息化部关于下达产业转型升级项目(产业振兴和技术改造第二批) 2015年中央预算内投资计划的通知》,子公司斯威克 “年产1.5亿m2抗PID型EVA封装膜建设项目”入选2015年中央预算内投资计划,获得政府补助5,917万元。按相关资产折旧年限摊销计入损益。
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 2,876,730,494.00 | 2,876,730,494.00 |
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,924,132,003.93 | 111,935.78 | 1,924,243,939.71 | |
其他资本公积 | 2,477,472.54 | 2,477,472.54 | ||
合计 | 1,926,609,476.47 | 111,935.78 | 1,926,721,412.25 |
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,036,026,475.18 | 1,933,500.00 | -290,025.00 | 1,643,475.00 | 1,037,669,950.18 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投 |
资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 1,036,026,475.18 | 1,933,500.00 | -290,025.00 | 1,643,475.00 | 1,037,669,950.18 |
57、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 6,570,073.39 | 154,748,793.91 | -156,324,922.50 | 4,993,944.80 |
合计 | 6,570,073.39 | 154,748,793.91 | -156,324,922.50 | 4,993,944.80 |
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 916,171,441.55 | 0.00 | 0.00 | 916,171,441.55 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 916,171,441.55 | 0.00 | 0.00 | 916,171,441.55 |
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 6,386,597,007.06 | 5,675,638,887.48 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 6,386,597,007.06 | 5,675,638,887.48 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 649,561,037.28 | 1,222,307,106.60 |
减:提取法定盈余公积 | 51,072,107.98 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 373,974,964.22 | 460,276,879.04 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 6,662,183,080.12 | 6,386,597,007.06 |
60、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 15,206,888,799.73 | 12,948,008,677.92 | 14,785,838,144.86 | 12,530,335,377.71 |
其他业务 | 15,833,067.45 | 9,413,190.46 | 12,856,629.06 | 6,078,550.88 |
合计 | 15,222,721,867.18 | 12,957,421,868.38 | 14,798,694,773.92 | 12,536,413,928.59 |
主营业务收入和主营业务成本
单位:元
2023年1-6月 | 2022年1-6月 | |||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
城市燃气 | ||||
其中:管道燃气 | 7,620,898,011.69 | 6,946,232,045.89 | 6,554,324,729.95 | 6,036,906,967.76 |
燃气工程及其他 | 1,179,876,347.98 | 586,300,803.50 | 1,004,374,378.06 | 444,407,052.49 |
小计 | 8,800,774,359.67 | 7,532,532,849.39 | 7,558,699,108.01 | 6,481,314,020.25 |
燃气资源 | ||||
其中:天然气批发 | 971,318,366.19 | 864,765,945.12 | 1,314,840,203.33 | 1,101,964,734.18 |
石油气批发及其他 | 925,904,131.60 | 847,360,636.24 | 1,585,914,074.45 | 1,617,493,938.80 |
小计 | 1,897,222,497.79 | 1,712,126,581.36 | 2,900,754,277.78 | 2,719,458,672.98 |
综合能源 | ||||
其中:发电业务 | 490,539,282.64 | 402,286,449.62 | 329,534,294.80 | 284,342,506.52 |
光伏胶膜 | 2,941,802,316.50 | 2,644,615,649.29 | 3,483,537,148.64 | 2,800,095,956.08 |
小计 | 3,432,341,599.14 | 3,046,902,098.91 | 3,813,071,443.44 | 3,084,438,462.60 |
智慧服务 | ||||
其中:商品销售及其他 | 1,076,550,343.13 | 656,447,148.26 | 513,313,315.63 | 245,124,221.88 |
合计 | 15,206,888,799.73 | 12,948,008,677.92 | 14,785,838,144.86 | 12,530,335,377.71 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 11,238,722.34 | 11,378,725.51 |
教育费附加 | 8,634,443.09 | 8,294,096.76 |
房产税 | 2,678,648.13 | 2,133,895.03 |
土地使用税 | 1,829,297.88 | 1,445,912.19 |
其他 | 14,385,706.71 | 10,566,000.35 |
合计 | 38,766,818.15 | 33,818,629.84 |
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 444,483,858.82 | 561,711,361.18 |
折旧费 | 54,761,181.28 | 47,111,040.76 |
运维修理费 | 25,089,970.29 | 25,670,750.45 |
无形资产摊销 | 41,342,378.14 | 38,815,360.98 |
咨询顾问费 | 21,476,894.88 | 11,722,924.48 |
长期待摊费用摊销 | 43,365,142.24 | 18,527,119.13 |
租赁费 | 12,089,030.98 | 16,538,646.58 |
消防安全费 | 8,287,274.38 | 10,800,824.97 |
运输费 | 7,615,524.10 | 6,485,390.31 |
使用权资产折旧费 | 10,517,164.16 | 15,124,672.94 |
业务费 | 10,316,068.31 | 8,522,705.73 |
通讯费 | 7,603,465.22 | 8,080,948.37 |
水电费 | 6,531,763.32 | 6,545,528.91 |
销售服务费 | 5,641,948.22 | 3,968,184.16 |
低值易耗品 | 4,946,368.19 | 3,669,137.14 |
特许经营权使用费 | 5,029,998.90 | 5,109,998.90 |
差旅费 | 5,765,689.24 | 2,186,067.80 |
广告宣传费 | 3,809,870.22 | 3,031,056.73 |
其他 | 40,988,279.65 | 21,534,255.90 |
合计 | 759,661,870.54 | 815,155,975.42 |
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 154,976,518.63 | 180,541,696.00 |
咨询顾问费 | 11,179,732.72 | 12,091,732.88 |
折旧费 | 5,080,265.23 | 9,080,328.54 |
无形资产摊销 | 19,528,274.97 | 11,569,019.04 |
水电费 | 1,618,406.68 | 3,294,609.62 |
环保安全费 | 4,142,234.40 | 1,291,013.15 |
差旅费 | 2,440,978.49 | 823,759.09 |
业务费 | 2,520,250.21 | 1,962,111.47 |
修理费 | 565,329.19 | 580,158.89 |
其他 | 28,495,370.83 | 15,730,258.21 |
合计 | 230,547,361.35 | 236,964,686.89 |
64、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 124,851,775.25 | 87,653,982.40 |
原材料耗用 | 188,979,940.49 | 155,191,568.19 |
折旧费 | 21,233,648.20 | 16,236,665.91 |
无形资产摊销 | 1,085,745.50 | 4,254,409.49 |
其他 | 1,324,822.28 | 7,430,597.63 |
合计 | 337,475,931.72 | 270,767,223.62 |
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
借款利息支出 | 170,222,270.05 | 174,417,684.73 |
加:租赁负债利息支出 | 664,399.34 | 18,690,721.40 |
减:资本化利息 | -6,804,431.35 | -5,632,657.48 |
减:利息收入 | -20,186,097.26 | -15,114,490.40 |
汇兑损益 | 14,172,701.26 | 25,184,737.91 |
其他 | 11,772,956.92 | 9,938,307.03 |
合计 | 169,841,798.96 | 207,484,303.19 |
66、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产/收益相关的政府补助摊销 | 34,615,878.64 | 28,788,589.62 |
与收益相关的政府补助: | ||
-年产3亿胶膜补助款 | 10,000,000.00 | 0.00 |
-工业投资技改支持政府补助 | 10,000,000.00 | 0.00 |
-扩产增效奖励 | 10,000,000.00 | 0.00 |
-其他 | 3,673,390.12 | 27,228,157.69 |
合计 | 68,289,268.76 | 56,016,747.31 |
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -5,694,523.17 | 1,915,620.13 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 155,255,588.21 | 168,230,434.56 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
银行理财产品投资收益 | 334,438.28 | |
合计 | 149,895,503.32 | 170,146,054.69 |
68、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
70、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -431,417.59 | 9,246,520.02 |
应收账款坏账损失 | 3,623,198.67 | 32,193,777.92 |
其他应收款坏账损失 | 860,891.85 | 1,065,893.93 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 4,052,672.93 | 42,506,191.87 |
71、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本 | 22,210,623.61 | -113,625.73 |
减值损失 | ||
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 22,210,623.61 | -113,625.73 |
72、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -370,982.93 | -778,903.71 |
合计 | -370,982.93 | -778,903.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
73、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 725,987.62 | 487605.46 | 725987.62 |
其中:固定资产处置利得 | 16,969.06 | 24,778.46 | 16,969.06 |
无形资产处置利得 | 709,018.56 | 462,827.00 | 709,018.56 |
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
滞纳金收入 | 2,820,435.19 | 2,542,978.72 | 2,820,435.19 |
供应商违约收入 | 11,233.57 | 369,444.88 | 11,233.57 |
赔偿收入 | 55,178.50 | 133,628.50 | 55,178.50 |
其他 | 5,950,918.61 | 1,026,799.13 | 5,950,918.61 |
合计 | 9,563,753.49 | 4,560,456.69 | 9,563,753.49 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 85,470.82 | 919,995.18 | 85470.82 |
其中:固定资产处置损失 | 85,470.82 | 339,164.64 | 85,470.82 |
无形资产处置损失 | 580,830.54 | ||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,709,600.00 | 189,520.00 | 1,709,600.00 |
其他 | 2,514,891.33 | 1,284,771.47 | 2,514,891.33 |
合计 | 4,309,962.15 | 2,394,286.65 | 4,309,962.15 |
75、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 167,366,988.1395 | 178,005,893.34 |
递延所得税费用 | 23,773,845.74 | -5,738,328.33 |
合计 | 191,140,833.88 | 172,267,565.01 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 925,810,502.03 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 231,452,625.51 |
子公司适用不同税率的影响 | -58,262,502.42 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -29,068,992.13 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 27,878,955.78 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,699,752.21 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,379,119.84 |
研发费用加计扣除 | -18,312,466.23 |
递延所得税的影响 | 23,193,795.74 |
所得税费用 | 191,140,833.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
76、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回到期的银行理财产品 | 10,000,000.00 | 21,122,835.29 |
合计 | 10,000,000.00 | 21,122,835.29 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发行短融 | 9,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 |
合计 | 9,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还租赁负债支付的金额 | 10,813,920.33 | 535,185,820.68 |
偿还关联方借款支付的金额 | 0.00 | 363,820,054.64 |
短融簿记建档费 | 193,368.00 | 84,000.00 |
合计 | 11,007,288.33 | 899,089,875.32 |
78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 734,669,668.15 | 710,979,963.55 |
加:资产减值准备 | 22,210,623.61 | -113,625.73 |
信用减值损失 | 4,052,672.93 | 42,506,191.87 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 442,598,435.65 | 380,333,744.35 |
使用权资产摊销 | 17,539,087.45 | 18,975,489.33 |
无形资产摊销 | 92,070,887.25 | 83,842,637.73 |
长期待摊费用摊销 | 59,895,869.24 | 52,821,050.35 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 370,982.93 | 778,903.71 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 68,501.76 | -24,778.46 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 169,841,798.96 | 207,484,303.19 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -149,895,503.32 | -170,146,054.69 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 12,292,144.01 | 44,904,867.34 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -19,457,290.99 | -50,643,195.67 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 417,781,349.56 | -225,735,499.13 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -1,190,794,410.87 | -2,816,086,373.66 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 462,920,289.95 | 732,972,805.10 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 1,076,165,106.27 | -987,149,570.82 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 3,103,419,404.63 | 3,844,521,439.35 |
减:现金的期初余额 | 3,262,188,777.73 | 2,961,043,596.69 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -158,769,373.10 | 883,477,842.66 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 35,961,000.00 |
深圳市深燃深坪新能源科技有限公司 | 10,200,000.00 |
深圳瑞兴智慧新能源有限公司 | 19,761,000.00 |
肇庆深燃新能源有限公司 | 6,000,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 288,916,000.00 |
广汉市中岭燃气有限公司 | 288,916,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 324,877,000.00 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | ||
其中:库存现金 | 118,754.38 | 124,717.62 |
可随时用于支付的银行存款 | 3,103,300,650.25 | 3,262,064,060.11 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 3,103,419,404.63 | 3,262,188,777.73 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 |
其中:美元 | 30,089,181.60 | 7.23 | 217,418,408.39 |
欧元 | |||
港币 | 3,145,135.54 | 0.92 | 2,899,752.07 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 2,920,506.90 | 7.23 | 21,102,998.76 |
欧元 | 379,010.18 | 7.88 | 2,985,501.09 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | 78,448,858.29 | 7.23 | 566,855,760.23 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收票据 | |||
其中:美元 | 2,043,688.29 | 7.23 | 14,767,282.84 |
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本年新设立及注销子公司见附注九(1)。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
深圳市深燃石油气有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 瓶装石油气 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市燃气投资有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 投资 | 100.00 | 投资设立 | |
梧州深燃天然气有限公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 管道燃气 | 80.00 | 投资设立 | |
深圳市燃气工程监理有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 工程监理 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃物业服务有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 物业管理服务 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃创新投资有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 天然气 | 100.00 | 投资设立 | |
定远县深燃天然气有限公司 | 安徽定远 | 安徽定远 | 管道天然气 | 100.00 | 投资设立 | |
深燃(香港)国际有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 液化石油气 | 100.00 | 投资设立 | |
龙南深燃天然气有限公司 | 江西省赣州市龙南县 | 江西省赣州市龙南县 | 管道燃气 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃技术培训中心 | 广东深圳 | 广东深圳 | 培训 | 100.00 | 投资设立 | |
江华深燃天然气有限公司 | 湖南省永州市江华县 | 湖南省永州市江华县 | 天然气 | 51.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃清洁能源有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 天然气 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃燃气技术研究院 | 广东深圳 | 广东深圳 | 燃气技术研发 | 100.00 | 投资设立 |
武冈深燃天然气有限公司 | 湖南省邵阳市武冈 | 湖南省邵阳市武冈 | 燃气供应 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市赛易特信息技术有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 软件和信息技术服务 | 75.00 | 投资设立 | |
深圳华安液化石油气有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 燃气批发 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
九江深燃天然气有限公司 | 江西九江 | 江西九江 | 管道燃气 | 76.00 | 非同一控制下合并取得 | |
赣州深燃天然气有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 管道燃气 | 80.00 | 非同一控制下合并取得 | |
瑞金深燃天然气有限公司 | 江西瑞金 | 江西瑞金 | 管道燃气 | 92.00 | 非同一控制下合并取得 | |
宜春深燃天然气有限公司 | 江西宜春 | 江西宜春 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
安徽深燃天然气有限公司 | 安徽肥东 | 安徽肥东 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
肥东深燃天然气有限公司 | 安徽肥东 | 安徽肥东 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
肥西深燃天然气有限公司 | 安徽肥西 | 安徽肥西 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
长丰深燃天然气有限公司 | 安徽长丰 | 安徽长丰 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
赣州市赣县区深燃天然气有限公司 | 江西赣县 | 江西赣县 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
赣州市南康区深燃清洁能源有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
安徽深燃徽商能源有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 燃气设备销售 | 51.00 | 非同一控制下合并取得 | |
江苏深燃清洁能源有限公司 | 江苏扬州 | 江苏扬州 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
淮安庆鹏 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制 |
燃气有限公司 | 下合并取得 | |||||
新昌县深燃天然气有限公司 | 浙江省绍兴市新昌县 | 浙江省绍兴市新昌县 | 管道燃气 | 65.00 | 非同一控制下合并取得 | |
上犹深燃天然气有限公司 | 江西上犹 | 江西上犹 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
石林深燃巨鹏天然气有限公司 | 云南石林 | 云南石林 | 管道燃气 | 85.00 | 非同一控制下合并取得 | |
建水深燃巨鹏天然气有限公司 | 云南建水 | 云南建水 | 管道燃气 | 85.00 | 非同一控制下合并取得 | |
江苏深燃压缩天然气有限公司 | 江苏扬州 | 江苏扬州 | 天然气批发 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
邵东深燃天然气有限公司 | 湖南邵东 | 湖南邵东 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
慈溪深燃天然气有限公司 | 浙江慈溪 | 浙江慈溪 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
东方燃气控股有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 燃气供应 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
深圳市睿荔科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 技术开发业 | 51.00 | 投资设立 | |
东莞深燃天然气热电有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 天然气热电 | 95.39 | 非同一控制下合并取得 | |
深圳市深燃智慧燃气有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 燃气供应 | 100.00 | 投资设立 | |
河北深燃致远能源有限公司 | 河北保定 | 河北保定 | 管道燃气 | 51.00 | 投资设立 | |
九江湖口深燃天然气有限公司 | 江西九江 | 江西九江 | 燃气供应 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
深燃鲲鹏私募基金股权投资 | 广东深圳 | 广东深圳 | 私募股权投资基金管理 | 80.00 | 投资设立 |
管理有限公司 | ||||||
乐山川天燃气输配设备有限公司 | 四川乐山 | 四川乐山 | 天然气输配 | 51.00 | 非同一控制下合并取得 | |
顺平深燃天然气有限公司 | 河北顺平 | 河北顺平 | 管道燃气 | 70.00 | 非同一控制下合并取得 | |
上海卉靓信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 专业技术服务 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
江苏斯威克新材料股份有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 光伏胶膜 | 50.33 | 非同一控制下合并取得 | |
深圳深燃新能源产业发展有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 光伏设备 | 99.00 | 投资设立 | |
南京新星旺燃气有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 设备销售 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
芮城县宝升电力开发有限公司 | 山西芮城 | 山西芮城 | 光伏热电 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
江苏新电投资管理有限公司 | 江苏高邮 | 江苏高邮 | 光伏热电 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
高邮振兴新能源科技有限公司 | 江苏高邮 | 江苏高邮 | 光伏热电 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
神木市神光新能源电力有限公司 | 陕西榆林 | 陕西榆林 | 光伏热电 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
菏泽深燃清洁能源有限公司 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 电力、热力生产和供应业 | 100.00 | 投资设立 | |
东莞市深燃新能源科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 光伏热电 | 51.22 | 非同一控制下合并取得 | |
深圳市深燃新能源科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 光伏热电 | 100.00 | 投资设立 | |
海丰深燃 | 广东海丰 | 广东海丰 | 光伏热电 | 100.00 | 投资设立 |
清洁能源有限公司 | ||||||
GH Gas Supply Limited | 中国香港 | 中国香港 | 管道燃气 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
赣州名品能源科技有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 光伏热点 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
大余深燃能源发展有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 综合供能 | 70.00 | 投资设立 | |
深圳前海华安能源贸易有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 天然气批发 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳瑞兴智慧新能源有限公司 | 广东深汕特别合作区 | 广东深汕特别合作区 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
东莞润世弘智慧能源管理有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 光伏发电 | 51.22 | 非同一控制下合并取得 | |
肇庆深燃新能源有限公司 | 广东肇庆 | 广东肇庆 | 光伏发电 | 100.00 | 投资设立 | |
深圳市深燃深坪新能源科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 光伏发电 | 51.00 | 投资设立 |
其他说明:
深圳瑞兴智慧新能源有限公司,东莞润世弘智慧能源管理有限公司,肇庆深燃新能源有限公司,深圳市深燃深坪新能源科技有限公司为本年新增子公司。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 34,955,389.01 | 35,764,445.87 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -1,170,260.08 | -361,203.22 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 329,520,607.57 | 334,294,138.10 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 33,169,429.69 | 37,942,960.22 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 9,052,766.49 | 27,175,880.76 | 36,228,647.25 |
深圳市燃气用具有限公司 | 0.00 | 317,158.47 | 317,158.47 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会。
(1)市场风险
(a)外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在着外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
(b)利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
(c)价格风险
本集团主要从事管道燃气的销售、石油气的批发及瓶装石油气的零售业务及其他业务等。其中,进口液化石油气及天然气的价格受本集团无法控制的诸多国内国际因素影响,进口液化石油气及天然气价格变动将对本集团管道燃气的销售、石油气的批发及瓶装石油气的零售业务产生有利或不利影响。本年度,本集团无对冲价格风险的重大交易。
(2)信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本集团认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、合同资产、应收款项融资和其他应收款等,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(3)流动风险
于2023年6月30日本集团的流动负债超过流动资产约104亿元,存在着一定的流动性风险。管理层拟通过下列措施以确保本集团的流动风险在可控制的范围内:
从经营活动中获得现金流入;实施紧密的监督以控制资本性支出的投入时间;利用现有的融资授信额度,偿还本集团即将到期的债务及支持资本性支出的需要。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 1,458,870,536.36 | 1,458,870,536.36 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 |
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,458,870,536.36 | 1,458,870,536.36 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
(a)第三层次持续以公允价值计量的其他权益工具投资主要为本集团持有的未上市股权投资。
(b)本集团采用估值技术进行了公允价值计量,主要采用了市场法的估值方法,考虑可比上市公司的税后经营净利润比例乘数及流动性折扣等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付款项、租赁负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。一年以上的金融资产及金融负债,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值,属于第三层次。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“深圳国资委”) | 深圳 | 投资业务 | 不适用 | 40.1 | 40.1 |
本企业最终控制方是深圳国资委其他说明:
除上述直接持股外,深圳国资委同时持有深圳市资本运营集团100%股权,而该公司持有本公司
8.97%的股份。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的基本情况及相关信息见附注九(1)。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
深圳市互通联宽带网络有限公司 | 合营企业 |
深圳中油深燃清洁能源有限公司 | 联营企业 |
深圳市燃气用具有限公司 | 联营企业 |
中海油深燃能源有限公司 | 联营企业 |
深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 联营企业 |
梧州华润燃气有限公司 | 联营企业 |
江西天然气都昌有限公司 | 联营企业 |
江西华电九江分布式能源有限公司 | 联营企业 |
扬州中油燃气有限责任公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
港华投资有限公司(“港华投资”) | 对本公司具有重大影响之股东 |
九江港华燃气有限公司 | 港华投资之附属企业 |
港华国际能源贸易有限公司 | 港华投资之附属企业 |
山东港华培训学院 | 港华投资之附属企业 |
港华能源投资(深圳)有限公司 | 港华投资之附属企业 |
深圳前海佛燃能源有限公司 | 关联自然人担任董事的企业之附属企业 |
公司董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
九江港华燃气有限公司 | 采购天然气 | 307,345.19 | 169,590.69 | ||
深圳市燃气用具有限公司 | 采购燃气用具 | 9,101,057.25 | 20,926,813.94 | ||
中海油深燃能源有限公司 | 采购天然气 | 416,775.34 | 196,320.55 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
深圳市燃气用具有限公司 | 提供物业管理/销售燃气用具 | 1,176,120.84 | 21,653,814.82 |
江西华电九江分布式能源有限公司 | 销售天然气 | 11,400.73 | 26,851,999.32 |
梧州华润燃气有限公司 | 销售天然气 | 7,765,236.57 | 3,518,522.47 |
扬州中油燃气有限责任公司 | 燃气销售、代输 | 45,455,455.15 | |
江西天然气都昌有限公司 | 销售燃气表具 | 69,658.71 | 157,269.03 |
其他 | 提供物业管理 | 103,574.14 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
深圳市燃气用具有限公司 | 房屋建筑物 | 781,167.93 | 411,456.98 |
深圳市互通联宽带网络有限公司 | 房屋建筑物 | 121,288.20 | 95,951.77 |
深圳中油深燃清洁能源有限公司 | 房屋建筑物 | 262,500.00 | |
名气通智能科技(深圳)有限公司 | 房屋建筑物 | 363,155.70 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 | ||||
江西华电九江分布式能源有限公司 | 64,827,000.00 | 2022-07-21 | 2025-07-21 | 内部放款 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 600.17 | 511.91 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 17,843,000.00 | 17,843,000.00 | 17,843,000.00 | 17,843,000.00 |
应收账款 | 其他 | 1,317,816.32 | 12,588.80 | 2,130,005.79 | 11,800.00 |
借款(i) | |||||
其他应收款 | 江西华电九江分布式能源有限公司 | 64,827,000.00 | 64,827,000.00 | ||
其他应收款 | 深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 13,953,440.13 | 13,953,440.13 | 13,953,440.13 | 13,953,440.13 |
(i) 上述关联方的借款年利率为3.97%-4.45%,借款期限均为1年。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 深圳市燃气用具有限公司 | 3,144,960.93 | 7,921,941.19 |
应付账款 | 其他 | 150,750.00 | 154,276.20 |
其他应付款 | 深圳市燃气用具有限公司 | 175,094.10 | 265,971.10 |
其他应付款 | 深圳中石油深燃天然气利用有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他应付款 | 深圳中油深燃清洁能源有限公司 | 95,375.00 | 95,375.00 |
其他应付款 | 其他 | 414,199.97 | 185,609.97 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
重要资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、重要承诺事项
(1)资本性支出承诺事项
单位:元
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |
已签约但尚未于财务报表中确认的 |
- 购建长期资产承诺 | 162,248,690.38 | 2,081,005,544.91 |
(2)对外投资承诺事项
本集团于资产负债表日,无对外投资承诺事项。
(3)其他承诺事项
于2004年4月30日及2005年11月23日,本公司与广东大鹏液化天然气有限公司签订《天然气销售合同》及《天然气销售合同之第一修改协议》,约定了广东大鹏液化天然气有限公司向本公司供应天然气的年合同量和浮宽限量以及天然气价格(气价根据该合同条款10约定的内容与计算方法确定),合同的基本期限是广东大鹏液化天然气有限公司商业运转起始日起算的25年。同时,合同约定了本公司的照付不议义务 (合同期内约定的照付不议的总量为34,502万吉焦),即当本公司的实际提取量少于照付不议量,而广东大鹏液化天然气有限公司又无法免除约定本公司的照付不议义务时,则本公司必须按照付不议量付款。于2010年8月10日,本公司与中国石油天然气股份有限公司签署《西气东输二线天然气购销协议》,协议约定在西气东输二线向深圳供气达产之日(2015年)起至协议期满(2039年12月31日),本公司每年向中国石油天然气股份有限公司采购40亿立方米天然气,照付不议气量36亿立方米(所谓照付不议气量即买方必须购买、卖方必须供应的最低年协议气量)。采购价格按国家价格主管部门制定的价格执行。
1、 承诺事项
√适用 □不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
企业年金系根据《深圳市燃气集团股份有限公司企业年金方案》建立的年金缴费制度。公司企业年金单位计提比例为参加年金员工当年工资总额的5%,并视经营效益与员工考核情况,最终缴纳比例最高不超过公司参加企业年金员工当年工资总额的8%。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有4个报告分部,分别为:
—城市燃气分部,负责管道燃气的销售及燃气工程项目的建设—燃气资源分部,负责天然气和石油气的批发销售—综合能源分部,负责电力、光伏胶膜的生产和销售—智慧服务分部,主要由燃气增值业务、信息化服务业务及燃气设备业务等组成
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 燃气资源分部 | 城市燃气分部 | 综合能源分部 | 智慧服务及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
对外交易收入 | 1,897,222,497.79 | 8,800,774,359.67 | 3,432,341,599.14 | 1,092,383,410.58 | 15,222,721,867.18 | |
内部交易收入 | 5,036,879,291.95 | 408,935,626.85 | 766,408,330.42 | -6,212,223,249.22 | ||
营业成本 | 6,811,196,315.91 | 7,884,003,943.02 | 3,046,902,098.91 | 1,427,542,759.76 | -6,212,223,249.22 | 12,957,421,868.38 |
投资收益 | 155,105,588.21 | -5,471,162.83 | 261,077.94 | 149,895,503.32 | ||
利润总额 | 158,163,454.59 | 257,712,822.66 | 108,738,318.41 | 401,195,906.37 | 925,810,502.03 | |
所得税费用 | 16,715,101.09 | 134,637,777.02 | 28,040,245.44 | -7,842,094.29 | 171,551,029.26 | |
净利润 | 141,448,353.50 | 204,161,599.72 | 80,698,072.97 | 327,951,446.58 | 754,259,472.77 | |
资产总额 | 4,998,484,681.31 | 30,477,549,323.43 | 10,202,792,062.07 | 4,773,828,429.57 | 10,362,356,275.27 | 40,090,298,221.11 |
负债总额 | 1,295,849,806.84 | 20,636,414,123.99 | 4,836,138,645.21 | 3,360,746,166.73 | -5,994,351,403.00 | 24,134,797,339.77 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 322,844,683.19 |
1年以内小计 | 322,844,683.19 |
1至2年 | 9,131,599.36 |
2至3年 | 16,061,624.04 |
3年以上 | 30,526,145.09 |
合计 | 378,564,051.68 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 378,564,051.68 | 39,496,450.16 | 339,067,601.52 | 213,007,077.14 | 42,874,410.73 | 170,132,666.41 | ||||
其中: | ||||||||||
组合1 — 燃气客户 | 378,564,051.68 | 100.00 | 39,496,450.16 | 10.43 | 339,067,601.52 | 213,007,077.14 | 100.00 | 42,874,410.73 | 20.13 | 170,132,666.41 |
合计 | 378,564,051.68 | / | 39,496,450.16 | / | 339,067,601.52 | 213,007,077.14 | / | 42,874,410.73 | / | 170,132,666.41 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:燃气客户
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 322,844,683.19 | 7,640,514.82 | 2.37 |
1-3年(含3年) | 25,193,223.40 | 1,329,790.25 | 5.28 |
3年以上 | 30,526,145.09 | 30,526,145.09 | 100.00 |
合计 | 378,564,051.68 | 39,496,450.16 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 | 42,874,410.73 | 6,991.26 | 100,880.43 | 3,284,071.40 | 39,496,450.16 | |
合计 | 42,874,410.73 | 6,991.26 | 100,880.43 | 3,284,071.40 | 39,496,450.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 3,284,071.40 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 坏账准备期末 | 占应收账款期末余额合 |
余额 | 计数的比例(%) | ||
中石油深燃天然气利用有限公司 | 14,121,561.54 | 14,121,561.54 | 3.73 |
深圳大唐宝昌燃气发电有限公司 | 12,094,247.25 | 3.19 | |
深圳钰湖电力有限公司 | 9,518,630.65 | 2.51 | |
深圳市广安工程有限公司 | 5,182,254.00 | 1.37 | |
深圳市港华建设有限公司 | 5,082,000.00 | 1.34 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 155,105,588.21 | |
其他应收款 | 2,968,823,491.53 | 3,921,337,886.19 |
合计 | 3,123,929,079.74 | 3,921,337,886.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
广东大鹏液化天然气有限公司 | 155,105,588.21 | |
合计 | 155,105,588.21 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,912,762,095.31 |
1年以内小计 | 2,912,762,095.31 |
1至2年 | 55,737,763.24 |
2至3年 | 8,410,182.86 |
3年以上 | 15,092,122.08 |
合计 | 2,992,002,163.49 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收集团内子公司往来款 | 2,877,846,043.90 | 3,742,709,007.29 |
应收关联方借款 | 78,780,440.13 | 78,780,440.13 |
押金及保证金 | 6,164,950.64 | 6,222,582.87 |
应收第三方往来款 | 1,365,318.58 | 5,068,346.88 |
其他 | 27,845,410.24 | 88,557,509.02 |
减:坏账准备 | -23,178,671.96 | -23,270,451.80 |
合计 | 2,968,823,491.53 | 3,898,067,434.39 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 5,016,412.98 | 18,254,038.82 | 23,270,451.80 | |
2023年1月1日余 | 5,016,412.98 | 18,254,038.82 | 23,270,451.80 |
额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | 91,779.84 | 91,779.84 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 4,924,633.14 | 18,254,038.82 | 23,178,671.96 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 23,270,451.80 | 91,779.84 | 23,178,671.96 | |||
合计 | 23,270,451.80 | 91,779.84 | 23,178,671.96 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
肥东深燃天然气有限公司 | 内部单位往来 | 410,050,000.00 | 一年以内 | 13.70 | |
肥西深燃天然气有限公司 | 内部单位往来 | 356,350,000.00 | 一年以内 | 11.91 |
长丰深燃天然气有限公司 | 内部单位往来 | 221,000,000.00 | 一年以内 | 7.39 | |
定远县深燃天然气有限公司 | 内部单位往来 | 165,000,000.00 | 一年以内 | 5.51 | |
东莞深燃天然气热电有限公司 | 内部单位往来 | 150,000,000.00 | 一年以内 | 5.01 | |
合计 | / | 1,302,400,000.00 | / | 43.53 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 11,527,455,452.67 | 11,527,455,452.67 | 11,310,800,102.53 | 11,310,800,102.53 | ||
对联营、合营企业投资 | 104,502,194.86 | 104,502,194.86 | 115,471,015.75 | 115,471,015.75 | ||
合计 | 11,631,957,647.53 | 11,631,957,647.53 | 11,426,271,118.28 | 11,426,271,118.28 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
深圳市燃气投资有限公司 | 3,520,167,733.51 | 3,520,167,733.51 | ||||
深圳华安液化石油气有限公司 | 2,180,188,424.37 | 2,180,188,424.37 | ||||
深圳市深燃创新投资有限公司 | 418,265,600.00 | 418,265,600.00 | ||||
深圳市燃气工程监理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
深圳市深燃物业服务有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
深圳市深燃石油气有限公司 | 138,124,799.63 | 138,124,799.63 | ||||
深圳市深燃技术培训中心 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
深燃(香港)国际有限公司 | 1,418,649,565.02 | 475,510,000.00 | 409,584,649.86 | 1,484,574,915.16 | ||
深圳市深燃智慧燃气有限公 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
司 | ||||||
深圳市深燃燃气技术研究院 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
深圳市赛易特信息技术有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||
东莞深燃天然气热电有限公司 | 316,879,880.00 | 316,879,880.00 | ||||
深圳深燃新能源产业发展有限公司 | 1,782,000,000.00 | 1,782,000,000.00 | ||||
深圳市深燃鲲鹏私募基金股权投资管理有限公司 | 80,254,100.00 | 80,254,100.00 | ||||
深圳市深燃清洁能源有限公司 | 922,770,000.00 | 150,730,000.00 | 1,073,500,000.00 | |||
合计 | 11,310,800,102.53 | 626,240,000.00 | 409,584,649.86 | 11,527,455,452.67 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
深圳市互通联宽带网络有限公司 | 10,539,001.51 | -603,188.05 | 9,935,813.46 | ||||||||
小计 | 10,539,001.51 | -603,188.05 | 9,935,813.46 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳低碳城供电有限公司 | 24,481,747.00 | 2,287.24 | 24,484,034.24 | ||||||||
深圳中石油国际液化天然气加注 | 27,422,942.90 | -2,004,000.00 | 25,418,942.90 |
有限公司 | |||||||||||
江西华电九江分布式能源有限公司 | 53,027,324.34 | -8,363,920.08 | 44,663,404.26 | ||||||||
小计 | 104,932,014.24 | -10,365,632.84 | 94,566,381.40 | ||||||||
合计 | 115,471,015.75 | -10,968,820.89 | 104,502,194.86 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,965,010,652.98 | 6,058,994,489.87 | 3,990,098,701.34 | 3,248,746,004.81 |
其他业务 | 17,692,239.93 | 9,362,566.36 | 13,630,253.80 | 5,513,120.14 |
合计 | 6,982,702,892.91 | 6,068,357,056.23 | 4,003,728,955.14 | 3,254,259,124.95 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -10,968,820.89 | -6,973,941.81 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 177,021,996.89 | 168,080,434.56 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
银行理财产品投资收益 | ||
其他 | 5,308,560.72 | |
合计 | 166,053,176.00 | 166,415,053.47 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 269,533.87 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 68,289,268.76 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,610,475.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -14,095,740.81 |
少数股东权益影响额(税后) | -6,566,275.03 | |
合计 | 52,507,261.88 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.82 | 0.23 | 0.23 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.43 | 0.21 | 0.21 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:王文杰董事会批准报送日期:2023年8月28日
修订信息
□适用 √不适用