公司代码:688577 公司简称:浙海德曼
浙江海德曼智能装备股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述经营过程中可能面临的风险及应对措施,有关内容敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中的“风险因素”。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人高长泉、主管会计工作负责人何丽云及会计机构负责人(会计主管人员)何丽云
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
海德曼、股份公司、本公司、公司 | 指 | 浙江海德曼智能装备股份有限公司 |
虎贲投资 | 指 | 玉环虎贲投资合伙企业(有限合伙) |
高兴投资 | 指 | 玉环高兴投资管理有限公司 |
台州创投 | 指 | 台州市创业投资有限公司 |
天津永如 | 指 | 天津永如有成商务信息咨询合伙企业(有限合伙) |
凹凸人 | 指 | 台州凹凸人进出口有限公司 |
玉环通快 | 指 | 玉环通快机械有限公司 |
上海海德曼 | 指 | 海德曼(上海)自动化技术有限公司 |
金雨跃 | 指 | 成都金雨跃机械有限公司 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
股东大会 | 指 | 浙江海德曼智能装备股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 浙江海德曼智能装备股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 浙江海德曼智能装备股份有限公司监事会 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江海德曼智能装备股份有限公司公司章程》 |
金属切削机床 | 指 |
用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件,使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机床
数控机床 | 指 | 数字控制机床(computernumericalcontrolmachinetools)的简称,是一种装有程序控制系统的自动化机床 |
数控车床 | 指 | 目前使用较为广泛的数控机床之一,主要用于轴类零部件或盘类零部件的内外圆柱面、任意锥角的内外圆锥面、复杂回转内外曲面和圆柱、圆锥螺纹等切削加工,并能进行切槽、钻孔、扩孔、铰孔及镗孔等零部件加工 |
高端数控车床 | 指 | 又被称为高档数控车床、精密数控车床,是指执行数控车床和车削中心检验条件(GB/T16462)标准的数控车床,具有精密度高、智能化程度高、复合能力强、网络通信适用性好等多项特征的数控车床 |
ISO 标准 | 指 | 国际标准化组织 (International rganization for Standardization)制订的标准,中国既是发起国又是首批成员国 |
立式机床/加工中心 | 指 | 主轴竖直布置,工作台在水平面内旋转,刀架作垂直或斜向进给的机床/加工中心 |
卧式机床/加工中心 | 指 | 主轴水平布置,作旋转主运动,大刀架沿床身作纵向运动,可车削各种旋转体和内外螺纹等的机床/加工中心 |
数控系统 | 指 | 机床中用于处理输入到系统中的数控加工程序,控制数控机床运动并加工出零件的核心控制部件 |
主轴部件 | 指 | 机床上带动工件或刀具旋转的轴,主轴部件的运动精度和结构刚度是决定加工质量和切削效率的重要因素,是数控车床的关键核心部件之一 |
电主轴 | 指 | 在数控机床领域出现的将机床主轴与主轴电机融为一体的新技术,实现了主轴动力的零传动,电主轴是数控机床的前沿技术和关键技术之一 |
尾座部件 | 指 | 车床上加工长轴类零件时,辅助主轴支撑工件的功能部件,按 |
照驱动方式可分为手动尾座、液压尾座和伺服尾座。伺服尾座由伺服电机直接驱动尾座的移动,其移动距离和推力可任意设定,是数控车床的关键核心部件之一 | ||
刀塔部件 | 指 | 车床上安装刀具的功能部件,分为电动刀塔、液压刀塔和伺服刀塔。数控车床的刀塔部件集刚性、效率、精度于一身,是数控车床的关键核心部件之一 |
春燕奖 | 指 | 中国数控机床展览会 CCMT 春燕奖,“春燕奖”是机床工具行业性的奖项之一。自 1988 年创办以来,“春燕奖”起到了促进企业产品开发与创新,增强企业核心竞争力的积极作用,获得了业内人士的广泛认可 |
报告期 | 指 | 2023年1-6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 | 浙江海德曼智能装备股份有限公司 |
公司的中文简称 | 浙海德曼 |
公司的外文名称 | Zhe Jiang Headman Machinery Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Headman |
公司的法定代表人 | 高长泉 |
公司注册地址 | 浙江省玉环市大麦屿街道北山头 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2003年7月29日,注册地址由玉环县城关镇石井村变更为玉环县珠港镇城关城中路117号;2004年7月22日,注册地址变更为玉环县珠港镇陈屿北山头;2011年11月29日,注册地址变更为玉环县大麦屿街道北山头;2017年玉环撤县设市,注册地址变更为玉环市大麦屿街道北山头 |
公司办公地址 | 浙江省玉环市沙门镇滨港工业城长顺路45号 |
公司办公地址的邮政编码 | 317607 |
公司网址 | www.headman.cn |
电子信箱 | hdm@headman.cn |
报告期内变更情况查询索引 | 详见公司于2023年6月20日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《浙江海德曼智能装备股份有限公司关于主要办公地址变更的公告》(公告编号:2023-021)。 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 林素君 | 陈建勇 |
联系地址 | 浙江省玉环市沙门镇滨港工业城长顺路45号 | 浙江省玉环市沙门镇滨港工业城长顺路45号 |
电话 | 0576-87371818 | 0576-87371818 |
传真 | 0576-87371010 | 0576-87371010 |
电子信箱 | hdm@headman.cn | cjy@headman.cn |
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所科创板 | 浙海德曼 | 688577 | 不适用 |
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 308,351,257.55 | 283,390,942.46 | 8.81 |
归属于上市公司股东的净利润 | 18,876,359.23 | 33,265,275.92 | -43.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 14,548,823.27 | 31,475,046.60 | -53.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,876,734.41 | -26,213,130.09 | -179.64 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 869,727,845.22 | 865,279,009.86 | 0.51 |
总资产 | 1,386,512,776.37 | 1,378,876,529.32 | 0.55 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.61 | -42.62 |
稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.61 | -42.62 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.58 | -53.45 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.16 | 3.98 | 减少1.82个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资 | 1.66 | 3.77 | 减少2.11个百分点 |
产收益率(%) | |||
研发投入占营业收入的比例(%) | 6.70 | 6.37 | 增加0.33个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降43.26%,主要系募投项目投入使用,资产折旧摊销增加导致毛利率下降,另外随着人员增加,三项费用也有不同比例的增加导致。报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降53.78%,主要系募投项目投入使用,资产折旧摊销增加导致毛利率下降,另外随着人员增加,三项费用也有不同比例的增加,另本期非经常性损益较去年同期有较大增长。
报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加179.64%,主要系控制库存,材料采购较去年同期有较大幅度减少。
报告期期内基本每股收益与稀释每股收益较上年同期下降42.62%,主要系归属于上市公司股东的净利润下降所致。
报告期内扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期下降53.45%,主要系属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降所致。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -104,670.72 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,387,828.68 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | 943,959.95 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -237,371.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 102,681.46 | |
减:所得税影响额 | 767,023.22 | |
少数股东权益影响额(税后) | -2,130.84 | |
合计 | 4,327,535.96 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
个税手续费返还 | 102,681.46 | 代扣代缴个人所得税手续费返还是偶发性的,与公司正常经营业务无关,故界定为非经常性损益。 |
九、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
根据中国证监会2012年修订颁布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业属于“C34通用设备制造业”。按照国民经济行业分类(GB/T4754-2017),公司所处行业为“制造业”下属“通用设备制造业”中“金属加工机械制造”之子行业“金属切削机床制造”(行业代码:
C3421)。
根据《战略性新兴产业分类(2018 版)》,高端装备制造产业为中国当前重点发展的战略性新兴产业之一,公司主营业务属于“2 高端装备制造产业”中的“2.1 智能制造装备产业”。
根据发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局联合修订的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》,公司所属行业为“七、先进制造业”之“100、高精度数控机床及功能部件”。
根据工信部联规〔2016〕349 号《智能制造发展规划(2016-2020年)》,公司属于“智能制造装备创新发展重点”。
公司产品主要应用于汽车制造、工程机械、通用设备、军事工业等行业领域。公司所属行业属于《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》重点推荐领域里的“高端装备领域”。
公司是一家专业从事数控车床研发、设计、生产和销售的高新技术企业,致力于高精密数控车床的核心制造和技术突破。自设立以来一直致力于现代化“工业母机”机床的研发、设计、生产和销售。公司现有高端数控车床、自动化生产线、并行复合加工机、普及型数控车床四大品类。
公司致力于高端数控车床基础技术和核心技术的自主创新,形成了完整的高端数控车床开发平台和制造平台。公司是中国机床工具工业协会理事单位,是中国机床工具工业协会重点联系企业,是全国金属切削机床标准化技术委员会车床分会委员单位。公司曾获得教育部“科学技术进步奖一等奖”、“全国机械工业质量奖”、“全国用户满意产品”、“产品质量十佳”、“综合经济效益十佳单位”和“春燕奖”等多项省部级和全国行业协会嘉奖。2020年,公司获得第二批国家级专精特新“小巨人”企业,浙江省隐形冠军企业。
公司产品主要分为高端数控车床、自动化生产线、并行复合加工机、普及型数控车床四大品类、二十余种产品,具体如下:
产品类别 | 产品系列 | 具体产品型号 | 运用领域 |
T系列高端数控车床 | 排刀式数控车床 | T25、T35、T35B | 各种零部件的高度、高精度车削加工 |
刀塔式数控车床 | T40、T45、T50 | ||
T55、T55M、T60、T65、T65M、T75、T85 | |||
并行复合加工机 | 并行复合加工机 | Hi5000、Hi6000、VD7000、VZ7000、Vi7000、HTD500 | 各种零部件的高速度、高精度、复合并行高效自动化加工 |
自动化生产线 | 一体式自动化生产线 | T40-AUTO自动化加工单元 | 各种零部件的高速度、高精度、高效率、自动化车削加工 |
T50-AUTO自动化加工单元 | |||
T55-AUTO自动化加工单元 | |||
集成式自动化生产线 | 采用高端标准车床、关节机器人、物流线等集成为自动化生产线 | 各种零部件的高速度、高精度、高效率、少人化车削加工 |
普及型数控车床 | HCL 系列 | HCL300 | 各种零部件一般加工 |
HCL360 | |||
HCL300A |
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司的主导产品有标准型高端数控车床及车削中心系列、自动化车削加工单元系列、并行复合加工中心系列。公司已经掌握了高精度主轴技术、伺服刀塔技术、伺服尾座技术。公司核心技术自主化生产体系得到进一步完善和提升。公司与西安交通大学联合攻关的热变形补偿技术取得了进一步突破。公司坚持以高精度为引领,不断突破基础技术和核心技术,建立稳定可靠的高精度基础平台。目前公司已经掌握了主轴跳动达到0.5微米以内的高精密数控车床主轴技术。未来将坚持以高精度为引领,不断突破复合化加工技术、并行加工技术、五轴五联动加工技术,建立基于五轴联动技术的高精度车铣复合加工中心平台。2023年上半年公司完成了T55MY车削中心样机的试制及评价工作。该机型各项技术及性能指标达到了设计要求,受到客户良好评价,目前T55MY车削中心已经进入批量生产阶段,与该机型同步进行的T65MY车削中心已经进入设计收尾阶段,计划2023年下半年完成样机试制并投入批量生产。T55MY车削中心是公司在复合化核心技术方面的一项重要突破。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
认定主体 | 认定称号 | 认定年度 | 产品名称 |
浙江海德曼智能装备股份有限公司 | 国家级专精特新“小巨人”企业 | 2021-2023 | 高端数控机床 |
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内,公司新获授权专利20项,其中发明专利5项,实用新型专利13项,外观设计专利2项。截至报告期末,公司累计拥有知识产权219 项,其中发明专利15项,实用新型专利166项,外观设计专利5项,软件著作权33项。报告期内获得的知识产权列表
本期新增 | 累计数量 | |||
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 10 | 5 | 37 | 15 |
实用新型专利 | 17 | 13 | 184 | 166 |
外观设计专利 | 0 | 2 | 6 | 5 |
软件著作权 | 0 | 0 | 33 | 33 |
其他 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 27 | 20 | 260 | 219 |
3. 研发投入情况表
单位:元
本期数 | 上年同期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 20,670,542.01 | 18,064,607.56 | 14.43 |
资本化研发投入 | |||
研发投入合计 | 20,670,542.01 | 18,064,607.56 | 14.43 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 6.70 | 6.37 | 0.33 |
研发投入资本化的比重(%) |
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位:万元
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | 500/630卧式加工中心 | 1,000.00 | 97.45 | 704.99 | 目前完成了市场调研及机床指标蓝图等方面的工作,已经开始对关键功能部件的结构进行设计分析及对比,下一步进行整体方案的设计工作 | 该产品结构采用底座三点支撑提高机床整体刚性,主轴采用电主轴、直驱转台,实现五轴五联动。采用中空丝杆冷却保证加工精度,双交换工作台配合FMS生产线适合多品种小批量生产。该产品定位精度高,动态响应好 | 达到国际领先水平 | 适合多品种小批量生产,特别适合于加工壳体类零部件,尤其是加工汽车缸体、缸盖和变速箱壳体等产品 |
2 | 一种长轴类零件车铣复合加工中心的研发 | 400 | 41.23 | 385.19 | 目前已完成整体设计,已经下发和产品试制验证 | 该产品为中大规格数控车削中心,主要适用于加工直径大、加工长度比较大的轴类零件的车削和铣削加工,该 | 达到国际先进水 | 该产品广泛应用于各种汽车、航空、航天、工程机械等行业的长 |
产品配置大功率同步电主轴、12工位伺服液压动力刀塔、伺服尾座,选配大规格高刚性中心架 | 平 | 轴类零件加工需求 | ||||||
3 | VE6000车床 | 380 | 32.65 | 301.00 | 整体设计已经在进行中,目前外购件跟铸件已经开始采购选型 | 该品采用倒置主轴结构,配备伺服刀塔、带B轴功能的铣削主轴,铣削主轴配合刀库系统,可实现复杂零件的铣、钻、磨等复合加工能力。通过车、铣分离的方式,解决了复合功能部件多功能制约瓶颈的问题,可大大的提高生产效率及适用性 | 达到国际领先水平 | 该产品广泛应用于各种汽车、航空、航天、工程机械等行业的盘类、短轴类零件加工 |
4 | HTD400车床研发 | 500 | 48.41 | 277.06 | 技术资料已下发完成,目前正在进行试制,下阶段进行装配工艺的验证 | 该产品采用平行双主轴结构形式,设置对应相关主轴使用的刀塔,结构紧凑,占地面积小,配套桁架自动滑单元,可实现同一零件两端两序自动化高效加工或同一序两个零件同时加工倍增效率的多种组合应用形式 | 达到国际先进水平 | 该产品广泛应用于短轴及盘类零件一次成型大批量自动化零件加工的工业行业 |
5 | VD6000 | 350 | 67.97 | 302.44 | 目前已完成整体设计,已经下发和产品试制验证,现在已经在试制中 | 该产品结合物流系统可实现多台机床联机使用,能够实现从毛坯到成品的自动化单元生产,该产品配置大功率同步电主轴、12工位伺服液压刀塔,能高效稳定的进行零件加工 | 达到国际先进水平 | 该产品广泛应用于短轴及盘类零件一次成型大批量自动化零件加工的工业行业 |
6 | 数控转台单元 | 300 | 49.68 | 293.07 | 目前已完成整体方案构思,正在详 | 该产品采用直驱技术,可以任意角度分度定位或 | 达到国 | 该产品广泛应用于各种汽 |
细设计,下一阶段准备进行图纸下发 | 者联动加工,配合车削中心可实现5轴5联动加工,可实现一次装夹完成工序加工 | 际先进水平 | 车、航空、航天、工程机械等行业的复杂零件加工需求 | |||||
7 | 高速度高精度高刚性车削中心伺服动力刀塔研制 | 2,000 | 728.23 | 1,523.08 | 目前已经试制完成,并投入市场销售,进行小批量验证 | 该产品搭配车床可实现零件的车削和铣削加工,刀盘采用液压锁紧、三片齿的齿盘定位,刚性好,精度高,铣削动力头采用大扭矩电机提供强力铣削扭力输出,刀盘采用最新BMT结构 | 达到国际先进水平 | 该产品广泛应用于各种汽车、航空、航天、工程机械等行业的零件加工需求 |
8 | VZ8000单刀塔 | 350 | 48.17 | 294.68 | 目前已完成整体设计,已经下发和产品试制验证中 | 该产品正立式主轴结构,适合加工中大型盘类零件,产品配置大功率同步电主轴、12工位伺服液压刀塔,能高效稳定的进行零件加工 | 达到国际先进水平 | 适用于各种盘、壳类、中小规格轴类零部件的批量加工 |
9 | T65MY-750 | 350 | 38.89 | 85.08 | 目前完成了市场调研及机床指标蓝图等方面的工作,已经开始对关键功能部件的结构进行设计分析及对比,已经开始整体设计 | 该产品为卧式车床,可实现零件的车削和铣削加工,刀盘采用液压锁紧、三片齿的齿盘定位,刚性好,精度高,铣削动力头采用大扭矩电机提供强力铣削扭力输出,刀盘采用最新结构,可实现更大范围铣削加工 | 达到国际先进水平 | 该产品广泛应用于各种汽车、航空、航天、工程机械等行业的盘类、中短轴类零件加工 |
10 | T65MSY | 500 | 39.35 | 39.35 | 目前已完成整体设计,已经下发和产品试制验证中 | 该产品为卧式车床,结构紧凑、占地面积小、精度高、刚性好,产品配置正副主轴同步电主轴、12工位伺服液压刀塔,带B轴功能的铣削主 | 达到国际领先水平 | 该产品广泛应用于各种汽车、航空、航天、工程机械等行业的复杂零件加工需求 |
轴,铣削主轴配合刀库系统,可实现复杂零件的铣、钻、磨等复合加工能力。通过车、铣分离的方式,解决了复合功能部件多功能制约瓶颈的问题,可大大的提高生产效率及适用性 | ||||||||
11 | 数控车床热补偿技术Ⅱ | 100 | 3.10 | 3.10 | 热补偿第一期已经在客户处进行使用,第二期优化改善的已经和西安交大交流中 | 采用热误差实验与补偿装置,对加工中的误差规律进行在线学习,建立车床的热变形误差补偿模型,并通过对于温度的实施监控,完成热变形的误差补偿,保证加工精度 | 达到国际领先水平 | 用于消除机床加工中受热影响所造成的热变形误差 |
12 | 工件加工过程中的防呆防错功能部件研发 | 100 | 20.73 | 20.73 | 目前样机制造完成并在嘉兴双环项目上使用。功能性验证通过,达到开发目标。 | 该产品为一种盘类零件的防呆防错装置。当手爪抓取零件时,如果夹持正确(即正面),则推片首先与零件接触,推动感应板向下运动,此时传感器无法感应到感应板,故为正确姿态,反之,当零件夹持错误时(即反面),推柱与零件首先接触,和正确夹持时相比,压缩同样的距离,感应板在夹持错误时,将会进入传感器感应范围,此时将会报警,提醒操作人员。 | 达到国内先进水平 | 适用于盘类零件,比如齿轮、轴承圈等零件的自动化生产过程中的防呆防错。 |
13 | 工件加工过程中的姿态翻转功能部件 | 350 | 17.19 | 17.19 | 目前样机制造完成并在常州爱尔特项目上使 | 该产品为一种盘类零件的姿态翻转装置。相较与常规的翻转形式 | 达到国内 | 适用于小型盘类零件的自动化车削过 |
研发 | 用。功能性验证通过,达到开发目标。 | 相比,本翻转方式可以对两指手爪无法抓取的较小零件进行翻转,并且适用于桁架自动化和关节自动化,适用范围比较广泛。通过设计可调式的放料工装,可兼容多种不同大小的零件。 | 先进水平 | 程中需要掉头加工的零件,实现了小零件翻转过程中机械手手爪和翻转手爪干涉的问题。主要应用在汽摩配件及液压管件领域。 | ||||
14 | 加工过程中的角度定向功能部件研发 | 300 | 32.47 | 32.47 | 目前样机制造完成并在蒂森克虏伯项目上使用。功能性验证通过,达到开发目标。 | 该产品为一种新型机械结构的工件角相机构。机械式工件角相机构主要是由自动线机械手将在料仓上经过粗定位的工件抓取放置到工装板上预留的放置工件的放料点,机械手退出。推力气缸带动校正块推紧、调整工件,限制住工件角相方向的移动,从而达到确定工件姿态的效果。机械式结构更为简单,操作便捷,占用空间也较小。 | 达到国内先进水平 | 主要适用于汽车变速箱系统中行星齿轮、半轴齿轮的自动化加工领域。实现齿模夹具上下来前零件角向姿态调整。 |
15 | 工件加工过程中的夹具装夹功能部件研发 | 250 | 37.59 | 37.59 | 目前已完成整体方案的设计工作,图纸已经下发,正在进行产品试制,下阶段进行产品装配的验证 | 该产品为一种工件加工过程中的夹具装夹功能机构。设计主要针对曲柄轴的粗精加工,工序集约,保证更好的形位公差。由内锥主轴、顶尖、拨盘、拨盘伸缩挡销、拨盘伸缩挡销压盖、拨盘固定挡销、锁紧螺母组成。首先顶尖安装在内锥主轴 | 达到国内先进水平 | 主要适用于汽摩配行业中曲轴、曲柄的车削加工设备的装夹治具。工序集约,保证了更好的形位公差。 |
上、拨盘安装在主轴端面、拨盘挡销安装在拨盘上、拨盘挡销压盖安装在拨盘挡销上螺丝固定好即组装完成。 | ||||||||
合计 | / | 7,230.00 | 1,303.11 | 4,317.02 | / | / | / | / |
5. 研发人员情况
单位:元 币种:人民币
基本情况 | ||
本期数 | 上年同期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 136 | 119 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 13.81 | 12.27 |
研发人员薪酬合计 | 11,430,101.32 | 9,837,976.98 |
研发人员平均薪酬 | 84,044.86 | 82,672.08 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
硕士 | 4 | 2.94 |
本科 | 59 | 43.38 |
大专及大专以下 | 73 | 53.68 |
合计 | 136 | 100.00 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
20-30 | 66 | 48.53 |
31-40 | 43 | 31.62 |
大于40 | 27 | 19.85 |
合计 | 136 | 100.00 |
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
机床行业是国民经济基础行业,需求个性化。海德曼始于仪表车床,起步于经济型数控车床,发展于高端数控车床。公司牢牢把握行业发展的基本特征,结合公司发展历史,明确了“车床专家,车削专家”的基本方向,扎根于车床领域,致力于车床应用技术的深度开发。
公司以具有自主知识产权的核心技术为基础,打造高精度、高效率、高可靠性的高端数控车床;整合传统制造技术(MT)和现代信息技术(IT),向客户提供优化和集成了生产相关要素的自动化制造单元。以引导客户为中心,强化企业的基础制造平台,夯实企业的核心基础技术平台,向客户提供高效率和高柔性的制造单元。具体主要有以下几个方面。
(1)主轴技术
开展主轴动态精度测试的深度研究,建立公司各类主轴部件制造规范和标准体系;完善电主轴技术,形成独立于主机的电主轴系列模块。在已经开发成功的电主轴基础上,深入开展电主轴基础技术的研究,建立电主轴规格参数标准、输出动力标准。
(2)伺服刀塔技术
开展伺服刀塔部件模块化设计,建立伺服刀塔单元规格及参数标准,形成独立于主机的伺服刀塔单元模块。建立伺服刀塔单元的检验及实验平台。在目前已经全面掌握伺服刀塔的基础上,开展车床快换刀具系统的应用,以及机外对刀及刀具信息管理系统应用。
(3)数控机床热补偿技术
公司已经在数控机床热补偿技术方面取得了突破。热补偿技术经过客户现场验证和使用,效果明显。公司将进一步完善目前的智能化热补偿技术,提供多种热补偿方案,提高热补偿效率和精度。通过在T系列高端数控车床全面普及热补偿技术,提高公司高端数控车床全系列精度水平,不断提升公司高端数控机床的竞争优势。
(4)自动化加工单元总控系统
总控系统是自动化加工单元的中央控制系统。总控系统集成了自动化单元各个要素(加工、物流、检测、清洗等)的控制。一是通过总控系统对各个要素的动作顺序进行统一和有效调度。二是在总控系统配置过程管理软件,对自动化单元进行程序管理、人员管理、质量管理、设备管理、工时管理,从而实现自动化单元智能化。总控系统是公司自动化加工单元产品的核心技术之一,也是客户实现智能化生产必须突破的关键技术之一。通过总控系统将加工单元每个要素的运行信息及结果生成标准数据,这些数据也可以与工厂MES、MRP、PDM 等工厂管理软件实现无缝链接和传输。
(5)并行复合加工技术
并行复合加工技术是数控车床领域的前沿技术。这项技术已经在公司正在开发的并行复合加工机床上得到了具体应用。并行复合加工技术将从根本上提高机床的加工效率。目前公司已经突破了开发这类机床所需的核心技术。公司在已有的基础平台上围绕数控机床复合化加工技术开展并行复合加工机的开发,并形成公司的并行复合加工机系列型谱。公司开发的并行复合加工机系列(Hi系列、V系列、HTD系列)已经进入样机试制阶段和小批量生产阶段。该系列产品可以配置双刀塔及铣削功能,可以实现并行复合加工,提高加工效率。机床结构设计了自动化物流接口,可以使用通过式物流系统。V系列和Hi系列并行复合加工机向客户提供了全新的自动化加工模式,该模式的优点是通用化程度高,辅助工时短,物流系统操作性好。并行复合加工机系列产品是公司实现跨越式发展的重要突破点。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年中国经济在内外部压力的情况下,总体上保持恢复态势。国内生产总值(GDP)同比增长5.5%。一季度国内生产总值同比增长4.5%,二季度增长6.3%。工业经济恢复向好。随着3月份以来一批稳经济政策效果持续显现,各地支持制造业政策举措出台实施,工业经济保持恢复发展势头。上半年规模以上工业增加值同比增长3.8%,增速较一季度加快0.8个百分点,先进制造业、新产品继续保持高速增长态势。当前中国工业经济发展还面临需求不足、效益下滑等困难和挑战。但是,我国经济整体回升向好的态势没有改变,工业经济发展仍然具有很强的韧性。
2023年上半年公司销售总体保持了增长。上半年公司的并行复合加工机产品市场表现亮眼,在比亚迪公司实现了批量订单,在新能源汽车零部件配套企业实现了销售,受到客户好评。并行复合加工机系列产品是公司于2017年策划的战略储备产品。该系列产品基于汽车、工程机械、通用机械等制造业领域对自动化加工的需求,提出工序间并行加工,以及工序内车铣复合加工的理念。通过多主轴、多刀塔的设计布局,利用机床移动坐标实现工件自动交换,从而实现工序间的并行加工,提高自动化加工效率。主机配置铣削功能,实现车削和铣削复合化加工,进而实现了工序集约化。并行复合加工机从根本上实现了自动化加工单元的柔性和效率高度兼容。经历了一系列的市场培育和推广,并行复合加工机系列产品在以汽车为代表的制造业形成批量销售势头,有效的促进了公司上半年订单及销售的增长。
2023年上半年公司的出口市场实现重大突破,带动了公司订单和销售增长。公司参加了国内外多场次机床展览会,促成了与多个外商的深度合作业务,建立了牢固的外销体系。上半年公司的T系列高端数控车床、自动化车削单元、并行复合加工机三大主力机型均实现了批量出口,在实际使用中受到客户良好评价。
2023年上半年公司实现营业收入30,835.13万元,较上年同期上升8.81%;归属上市公司股东的净利润1,887.64万元,较上年同期下降43.26%。2023年上半年公司运营特点如下:
(一)产能建设取得了突破,交付能力得到进一步提升
2023年上半年公司完成了沙门基地的总部搬迁工作,沙门基地的日常管理工作进入新阶段。随着各项资源的进一步完善,沙门基地的产能建设工作取得了新的进步。中规格的T系列高端数控车床产能达到了新高度;大规格的T系列高端数控车床实现了预期产能,形成了稳定的交货能力;以Hi系列、HTD系列、V系列为代表的并行复合加工机产品已经进入批量生产阶段,在客户现场表现出良好的性能。上半年公司的钣金生产能力得到进一步提升,通过优化生产流程,将钣金的配餐时间缩短到3天以内,钣金生产效率提升明显。
(二)产品结构进一步优化
目前公司的主要产品有T系列高端数控车床系列、自动化加工单元系列、并行复合加工机系列、普及性数控车床系列。2023年上半年,公司继续将优势资源向T系列高端数控车床系列、自
动化加工单元系列、并行复合加工机系列倾斜。随着沙门基地生产工艺的持续优化,公司的高端中大型数控车床、并型复合加工机的核心部件生产能力得到进一步提升;公司根据客户的使用反馈,对高端中大规格数控车床、并复合加工机系列进行了系统和全面的改进和提升,产品可靠性及客户适应性更加增强。公司不断推出用于高端中大规格数控车床、并复合加工机系列产品的各类选项配置,丰富了产品的功能,有效拓展了主机的使用场合。2023公司在软件开发方面取得实质性突破,公司成立了专门的软件团队,开发具有自主知识产权的工控软件和工业应用软件。公司自主开发的自动化输料控制系统具有一键启动功能、示教编程功能、自动防撞功能,受到客户高度评价。2023年上半年公司完成了立式五轴车铣中心的全部设计工作,目前已经进入生产准备阶段。
(三)市场覆盖得到进一步优化
2023年公司的省内市场开发有了新的突破,在稳定原有市场基础上增加了新的战略性客户。省外客户销售占比继续保持增长,一批在行业的头部企业成为公司的新客户。2023年公司新客户开发取得明显成绩,新客户订单占比达到30%以上。经过持续不断的市场推广工作,最近几年,以Hi系列、HTD系列、V系列为代表的并行复合加工机在新能源汽车行业、芯片装备行业形成了市场影响力。
2023年公司外贸市场增长迅速。通过持续的市场开发和培育,公司的高端数控车床系列在国外取得了较好的口碑,今年上半年高端数控车床产品出口呈现爆发式增长。未来公司将进一步拓展海外市场, 提升国际品牌影响力。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
核心竞争力风险
1、部分核心部件依赖境外品牌的风险
数控车床的核心部件包括主轴部件、刀塔部件、尾座部件、直线导轨、滚珠丝杆、数控系统、主轴轴承等。公司部分高端数控车床生产所需的数控系统、直线导轨、滚珠丝杆、主轴轴承等核心部件需要采购境外国家或地区的专业品牌产品。已经实现自主化的主轴部件、刀塔部件、尾座部件等核心中少量标准件和电气元件等亦存在采购境外品牌产品的情形。由于技术水平存在一定差距,若公司将上述相关境外品牌的核心部件全部采用国内品牌产品,对于公司而言,其高端数控车床的精度水平、精度的稳定性、精度的保持性会有一定的影响,进而影响高端数控车床的销售情况。
若国际政治经济形势出现极端情况,则可能因封锁、禁售、限售,导致上述核心部件面临断
供,导致公司的部分高端数控车床产品无法正常生产销售,严重影响公司的收入和利润。鉴于上述情形,在相关核心部件国内产品技术水平未达到境外品牌之前,公司存在部分核心部件依赖境外品牌的风险。
2、部分核心技术未申请专利的风险
公司所处行业技术保密要求较高,而提升机床精度、稳定性等的部分技术为产品设计工艺,申请专利并因此对外公示将影响企业未来生产经营。因此,公司将伺服刀塔技术、伺服尾座技术等高端数控车床核心技术的部分内容作为商业秘密进行保护,暂时未就该等技术申请专利。对于以商业秘密进行保护的核心技术,若相关核心技术泄密,则公司的竞争优势会丧失,出现有显著竞争力的竞争对手,产品销售业绩可能会受到影响,导致公司未来经营遭受重大不利影响。
3、技术升级迭代风险
数控机床行业属于技术密集型和资金密集型行业,公司面临着来自国内外机床企业的激烈竞争。公司承受的机床行业激烈的市场竞争压力主要来自掌握先进技术的国外机床巨头企业和国内个别具有较强竞争力的机床企业。公司需要在技术创新能力、资金实力、品牌影响力和服务能力等方面不断提高,缩小与国外巨头机床企业之间的差距。
数控车床产品技术与研发能力主要体现在高速度、高精度、自动化、智能化、环保等技术领域。如果公司不能持续进行技术投入,保持新品研发能力,不能持续扩大产能,满足客户的及时供货需求,则在较为激烈的市场竞争中将可能面临市场份额下降的风险,进而影响公司未来发展。
4、核心技术人员流失风险
数控机床行业属于技术密集型行业,对新产品研发人员、掌握工程技术的销售人员、有熟练技能的高级技工需求较大。
随着我国数控机床行业的快速发展,业内的人才竞争日益激烈,能否维持技术人员队伍的稳定,并不断吸引优秀技术人员加盟,关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势和未来的行业竞争力。在市场竞争日益激烈的行业背景下,如果公司不能持续完善各类激励机制,建立更具吸引力的薪酬制度,可能存在核心技术人员和专业人员流失的风险。经营风险
1、市场竞争激烈的风险
公司所处行业属于完全竞争市场,市场竞争激烈,产业集中度较低。数控车床市场尤其是高端数控车床市场,所面临的市场竞争压力主要来自以德国、日本、美国等发达国家以及中国台湾地区的先进企业为代表的高端数控车床制造商,以及部分国内具有较强竞争力的中高端数控车床企业。受到市场竞争不断加剧的影响,公司及控股子公司现有产品的价格、毛利率存在下降以及现有产品被竞争对手产品取代的可能,从而影响公司的营业收入和利润水平。若公司及控股子公司在激烈的竞争中无法保持自身的竞争优势,市场竞争地位将会受到一定的影响,将会对公司的生产经营和未来发展产生不利影响。
2、募投项目产能消化风险
公司投资建设“高端数控机床扩能建设项目”。该项目实施达产后,公司在现有产能上新增年产900台高端数控机床的生产能力(包含T系列高端数控车床、自动化加工单元、并行复合加工机等产品)。公司本次募集资金投向经过可行性论证和市场分析而确定,如果市场容量增速低于预期或公司市场开拓不力,募集资金投资项目将使得公司存在产能不能及时消化的风险。
3、产品质量控制风险
公司的主要产品为数控车床,下游应用领域包括汽车制造、工程机械、通用设备、军事工业等行业领域,另外在电子设备、模具工业、船舶工业和航空航天等行业领域也有所应用。公司下游行业中军事工业、电子设备、模具工业和航空航天等行业领域对数控车床质量的稳定性和精度水平一般要求较高。
如果公司未来产品出现缺陷或未能满足客户对质量较为严苛的要求,公司可能需要承担相应的售后维修乃至赔偿责任,并可能对公司的品牌形象和客户关系等造成负面影响,进而对公司业绩造成不利影响。
4、公司毛利率发生变化的风险
报告期内,公司综合毛利率为 27.95%,未来随着行业竞争的进一步加剧,同时若公司未能持续保持技术领先,不能持续推出系列创新产品,导致公司产品竞争力下降,将会对公司毛利率水平产生不利影响。财务风险
1、存货金额较大风险
报告期末,公司存货账面价值较大,存货在公司流动资产中占比较高,公司存货中原材料、在产品和库存商品比重较大。主要系公司原材料批量采购,产品生产环节多和生产周期较长,原材料和产品类别较多,材料成本比重大,按订单装配式生产,以及为满足交货及时性进行成品标准机备库的生产经营模式等因素所影响。
2、应收账款产生坏账的风险
随着公司经营规模的扩大,由于公司的业务模式特点,在信用政策不发生改变的情况下期末应收账款余额仍会保持较大金额且进一步增加。若公司主要客户的经营状况发生重大的不利影响,出现无力支付款项的情况,公司将面临应收账款不能按期收回或无法收回从而发生坏账的风险,对公司的利润水平和资金周转会产生一定影响。行业风险
新能源汽车发展对公司主营业务的影响会形成一定的风险。报告期末,我国新能源汽车产销量虽然目前总体占比较低,但呈现逐年增长趋势。随着我国对新能源汽车的多项鼓励政策,预计未来新能源汽车市场份额将进一步扩大,新能源汽车将在一定程度上降低传统汽车市场份额。
传统汽车动力总成的大量零部件均需要使用车床进行加工,而新能源汽车因为动力源的改变,动力总成发生变化,不再需要传统的内燃机,相应地不再需要发动机活塞、缸套、曲轴、凸轮轴
和连杆等零部件,且变速箱相应零部件需求也会减少。公司部分下游汽车行业客户从事传统汽车发动机及变速箱零部件生产业务,新能源汽车的发展将对上述客户的业绩产生较大影响,进而影响下游汽车行业客户对公司数控车床产品的需求,进而对公司主营业务产生不利影响。宏观环境风险
公司产品主要应用于汽车制造、工程机械、通用设备、军事工业等下游行业领域。下游行业固定资产投资是影响公司和机床工具行业发展的决定性因素,而固定资产投资很大程度上取决于宏观经济运行态势和国民经济增长幅度。若宏观环境受国际局势等影响持续低迷,动摇投资者信心,将导致公司主营业务收入走低,进而对利润水平造成重大不利影响。
六、 报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入30,835.13万元,较上年同期上升8.81%;归属上市公司股东的净利润1,887.64万元,较上年同期下降43.26%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,454.88万元,较上年同期下降53.78%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 308,351,257.55 | 283,390,942.46 | 8.81 |
营业成本 | 222,151,787.37 | 186,376,180.94 | 19.20 |
销售费用 | 25,467,625.01 | 22,661,112.28 | 12.38 |
管理费用 | 27,749,437.98 | 24,362,806.77 | 13.90 |
财务费用 | 1,494,862.73 | -400,347.05 | 473.39 |
研发费用 | 20,670,542.01 | 18,064,607.56 | 14.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,876,734.41 | -26,213,130.09 | -179.64 |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,177,812.45 | -24,784,686.26 | 199.29 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 44,987,692.01 | -2,630,427.22 | 1,810.28 |
营业收入变动原因说明:报告期内公司加大了销售推广力度,产品的市场认可度进一步提高,使得营业收入有所增加。营业成本变动原因说明:报告期内募投项目投入使用,资产折旧摊销、人员增加导致成本。销售费用变动原因说明:报告期内销售收入增长所带来的销售人员薪酬、差旅等相关费用同比增长。管理费用变动原因说明:报告期内长期资产摊销增加及人员增加导致薪酬增加财务费用变动原因说明:报告期内贷款金额,利息支出增加。研发费用变动原因说明:报告期内研发人员增加,导致研发费用增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内材料采购较去年同期有较大幅度减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内购买固定资产较去年增加,且上年同期有理财资金到期收回,筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内本期贷款较去年同期大幅增加
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 81,690,581.51 | 5.89 | 92,594,927.30 | 6.72 | -11.78 | 主要系募投资金项目投入 |
应收款项 | 92,575,105.02 | 6.68 | 98,386,823.42 | 7.14 | -5.91 | 随销售正常波动 |
存货 | 351,291,233.97 | 25.34 | 343,731,905.39 | 24.93 | 2.20 | 主要系库存商品增加所致 |
合同资产 | 18,806,038.68 | 1.36 | 23,509,959.46 | 1.71 | -20.01 | 主要系质保金减少所致 |
投资性房地产 | ||||||
长期股权投资 | ||||||
固定资产 | 450,964,256.91 | 32.53 | 437,736,046.33 | 31.75 | 3.02 | 主要系设备增加所致 |
在建工程 | 32,502,210.08 | 2.34 | 49,118,414.53 | 3.56 | -33.83 | 主要系在建工程转固所致 |
使用权资产 | 5,860,994.95 | 0.42 | 7,183,446.30 | 0.52 | -18.41 | 主要系子公司厂房租赁金额减少所致 |
短期借款 | 112,889,448.44 | 8.14 | 55,145,831.95 | 4.00 | 104.71 | 主要系贷款增加所致 |
合同负债 | 69,971,816.13 | 5.05 | 84,587,104.02 | 6.13 | -17.28 | 主要系未交付的订单 减少 |
长期借款 | ||||||
租赁负债 | 3,902,084.34 | 0.28 | 4,685,293.70 | 0.34 | -16.72 | 主要系子公司厂房租赁金额减少所致 |
应收款项融资 | 34,638,488.04 | 2.50 | 16,759,725.53 | 1.22 | 106.68 | 主要系本期收到了客户支付的迪链 |
预付款项 | 17,935,174.32 | 1.29 | 10,819,318.92 | 0.78 | 65.77 | 主要系报告期末预材料预付款增加 |
其他应收款 | 2,482,898.60 | 0.18 | 36,221,858.13 | 2.63 | -93.15 | 主要系母公司及子公司买地、厂房的保证金退回 |
其他流动资产 | 8,538,620.81 | 0.62 | 3,340,071.49 | 0.24 | 155.64 | 主要系待认证进项增加 |
无形资产 | 82,072,316.91 | 5.92 | 58,622,894.20 | 4.25 | 40.00 | 主要系本期新购入了土地 |
应付职工薪酬 | 17,796,843.69 | 1.28 | 32,063,643.42 | 2.33 | -44.50 | 主要系我司2022年度奖金在2023年1月份发放 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 6,267,731.85 | 承兑保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 6,267,731.85 | 承兑保证金 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
10,452,500.00 | 10,452,500.00 | / |
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 截至报告期末进展情况 | 本期投资损益 | 披露日期及索引(如有) |
金雨跃公司 | 航空领域的军品制造加工 | 收购 | 10,452,500.00 | 75% | 自有资金 | 已取得控制权 | / | |
合计 | / | / | 10,452,500.00 | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 注册资本(万元) | 持股比例(%) | 净利润(万元) | 资产总额(万元) | 净资产(万元) |
海德曼(上海)自动化技术有限公司 | 3,000.00 | 100.00 | 824.30 | 13,384.15 | 3,924.21 |
玉环通快机械有限公司 | 1,550.00 | 100.00 | -82.23 | 2,975.24 | 1,448.59 |
台州凹凸人进出口有限公司 | 50.00 | 100.00 | -0.06 | 58.94 | 58.93 |
成都金雨跃机械有限公司 | 1,000.00 | 75.00 | -393.41 | 4,901.35 | -842.79 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月26日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn(公告编号:2023-019) | 2023年5月27日 | 通过以下议案:1、《2022年度监事会工作报告》2、《2022年度董事会工作报告》3、《2022年度财务决算报告》4、《2022年年度报告及摘要》5、《公司2022年度利润分配方案的议案》6、《关于续聘会计师事务所的议案》7、《关于公司董事、监事年度薪酬执行情况及2023年度薪酬方案的议案》8、《对外担保管理制度》9、《关于公司及控股子公司申请综合授信额度并提供担保的议案》10、《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》11、《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年年度股东大会的议案全部审议通过。
二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
林选玉 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
√适用 □不适用
上述事项公司已于2023年7月5日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露《浙江海德曼智能装备股份有限公司关于公司高级管理人员离职的公告》(公告编号:2023-027)。
公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 不适用 |
每10股派息数(元)(含税) | 不适用 |
每10股转增数(股) | 不适用 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | / |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司本部的主要污染物为废气、噪声和固废;全资子公司玉环通快属于环保部门公示的重点排污单位,主要污染物为废水、废气;海德曼(上海)自动化技术有限公司的主要污染物为固废;
报告期内,公司委托专业第三方检测机构对公司废气、废水、噪声进行了检测,委托机构依照法律法规的要求对排放的污染物进行日常检测,并出具检测报告,结果显示各项污染物均达标排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)污水处理
公司自建有污水处理站,污水通过处理站化学混凝沉淀的方式去除其中的各污染因子,废水排放均达到纳管排放标准。
(2)废气处理
公司采用过滤棉、活性炭吸附,达标后通过15米高空排放。
(3)固废处理
公司委托第三方有资质单位进行安全处置。
(4)噪声处理
厂内能有效控制噪声,达到排放标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司在项目建设前进行环境影响评价,在建设完成后办理环保验收。公司已在属地环保部门办理了排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境事件或由安全生产次生、衍生的各类突发环境事件,公司按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事件应急预案》的相关要求,制定了相关公司的突发环境事件应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司每年委托有相关资质的第三方检测机构对废水、废气、厂界噪声情况进行检测。报告期内,公司委托第三方检测机构对公司废气、废水、噪声进行了检测,委托机构依照法律法规的要求对排放的污染物进行日常检测,并出具检测报告,结果显示各项污染物均达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
截至报告期末,除通快公司外,公司及其他下属子公司均未被列入国家环保部门已公示的重点排污单位,生产各环节不存在重大污染源,在生产中,尽量采用环境友好型的生产工艺,减少对环境的污染,对环保要求的污染物排放采取了必要的措施。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | / |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 使用太阳能发电 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东、实际控制人、董监高人员:高长泉、郭秀华、高兆春 | 1、自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份,也不提议由公司回购该部分股份。2、公司首次公开发行股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第1个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,本人持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自公司股票上市至本人减持期间,公司如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项,则发行价格将进行相应调整。3、在上述期限届满后,本人在公司担任董事期间每年转让直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%。本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:①每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的百分之二十五;①离职后半年内,不得转让本人直接或间接所持本公司股份;①法律法规及相关规则对董监高股份转让的其他规定。4、上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。 | 2019.10.30;上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 控股股东、实际控制人亲 | 1、自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份,也不提议由公司回购该部分股份;2、公司首次公开发行股票上市后6月内,如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次 | 2019.10.30;上市之 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
属:郭素琴、杨学尧 | 公开发行价格,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第1个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,本人持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;自公司股票上市至本人减持期间,公司如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项,则发行价格将进行相应调整。 | 日起三十六个月 | |||||
股份限售 | 公司股东:虎贲投资和高兴投资 | 1、自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理所直接或间接持有的首发前股份,也不由公司回购该部分股份。2、公司首次公开发行股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第1个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,本企业持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自公司股票上市至本企业减持期间,公司如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项,则发行价格将进行相应调整。3、在上述期限届满后,本企业出资人在公司担任董事/监事/高级管理人员(以下简称―相关职务人员‖)期间每年转让直接或间接持有的公司股份不超过本企业直接或间接持有公司股份总数的25%。相关职务人员在任期届满前离职的,在相关职务人员就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:①每年转让的股份不得超过本企业所持有本公司股份总数的百分之二十五;①离职后半年内,不得转让本企业直接或间接所持本公司股份;①法律法规及相关规则对董监高股份转让的其他规定。4、上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因相关职务人员职务变更或离职等原因而终止。 | 2019.10.30;上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司董监高人员 | 1、自公司首次公开发行股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、公司首次公开发行股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第1个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,本人持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自公司股票上市至本人减持期间,公司如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项,则发行价格将进行相应调整。3、在上述期限届满后,本人转让所持有的公司股份应遵守以下规则:①本人在公司担任董事/监事/高级管理人员期间每年转让直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;①本人离职后半年内,不得转让本人直接/间接所持本公司股份;①遵守《中华人民共和国公司法》对董 | 2019.10.30;上市之日起十二个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定;①遵守《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他规则的相关规定。①本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守上述承诺。4、上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。 | |||||||
股份限售 | 核心技术人员高长泉、白生文、葛建伟、石鑫、顾友法、卢凤燕和贺子龙 | 1、自公司首次公开发行股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人从公司离职后6个月内,不转让本人直接或间接持有的首发前股份。3、自所持首发前股份限售期满之日起4年内,每年转让的首发前股份不得超过公司上市时所持公司首发前股份的25%。4、本人应遵守法律法规及相关规则规定的对转让公司股份的其他限制性规定。 | 2019.10.30;上市之日起十二个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 浙海德曼 | 为维护中小投资者的利益,本公司承诺将严格按照《浙江海德曼智能装备股份有限公司(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)履行公司利润分配决策程序,并实施利润分配。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 控股股东、实际控制人高长泉、高兆春、郭秀华 | 为维护中小投资者的利益,本人承诺将严格按照《浙江海德曼智能装备股份有限公司(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)履行公司利润分配决策程序,并实施利润分配。本人承诺根据《浙江海德曼智能装备股份有限公司章程(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)在公司相关股东大会/董事会会议进行投票表决,并督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 公司董监人员 | 为维护中小投资者的利益,本人承诺将严格按照《浙江海德曼智能装备股份有限公司(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)履行公司利润分配决策程序,并实施利润分配。本人承诺根据《浙江海德曼智能装备股份有限公司章程(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)在公司相关股东大会/董事会/监事会会议进行投票表决,并督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 公司股东:虎贲投资和高 | 为维护中小投资者的利益,本企业承诺将严格按照《浙江海德曼智能装备股份有限公司(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)履行公司利润分配决策程序,并实施利润分配。本企业承诺根据《浙江海德曼智能装备股份有 | 2019.10.30;约定期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
兴投资 | 限公司章程(草案)》规定的利润分配政策(包括现金分红政策)在公司相关股东大会/董事会会议进行投票表决,并督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 限内 | |||||
其他 | 公司董高核人员 | 及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;如违反股份锁定承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴公司;如违反稳定股价预案的承诺,自违反上述承诺之日起停止从公司领取现金分红或薪酬,由公司暂扣并代管,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕;本人直接或间接所持公司股份不得转让,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕;不得作为股权激励对象,或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单;本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归公司所有;本人未履行或未及时履行相关承诺导致公司或投资者损失的,由本人依法赔偿公司或投资者的损失。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司监事 | 及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;如违反股份锁定承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴公司;本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归公司所有;本人未履行或未及时履行相关承诺导致公司或投资者损失的,由本人依法赔偿公司或投资者的损失。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 公司控股股东及实际控制人高长泉、高兆春和郭秀华以及持股 5%以上股东 | 本人/本企业在作为公司关联方期间,本人/本企业及附属企业将尽量避免与公司之间产生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人/本企业将严格遵守公司《公司章程》及《关联交易管理制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。本人/本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。本人/本企业承诺不利用公司关联方地位,损害公司及其他股东的合法利益。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 公司控股股东及实际控制人高长泉、高兆春和郭秀华 | 本人及本人控制的企业目前并没有,未来也不会直接或间接地从事任何与公司及其下属子公司所从事的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;自本承诺函签署之日起,若本人或本人控制的企业进一步拓展产品和业务范围,本人及本人控制的企业将不开展与公司及其下属子公司相竞争的业务,若本人或本人控制的企业有任何商业机会可从事、参与或投资任何可能会与发行人及其下属企业生产经营构成竞争的业务,本人及本人控制的企业将给予公司及其下属 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
子公司优先发展权;如违反上述承诺,本人及本人控制的企业愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给公司及其下属企业造成的损失;本声明、承诺与保证将持续有效,直至本人及本人控制的企业不再拥有公司及其下属子公司控制权且本人不再担任公司董事、监事、高级管理人员为止;本承诺自签署之日起生效,生效后即构成有约束力的法律文件。 | |||||||
股份限售 | 控股股东、实际控制人高长泉、高兆春、郭秀华;公司股东:虎贲投资、高兴投资 | 1、拟长期持有公司股票;2、减持前提:如果在锁定期满后拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持,且不违反在公司首次公开发行时所作出的公开承诺;3、减持方式:其减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;4、减持价格:如果在锁定期满后两年内,其拟减持股票的,减持价格不低于发行价。若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,则发行价格将进行相应的除权、除息调整;5、减持数量:锁定期满后,根据法律法规的要求和自身财务规划的需要,进行合理减持,在担任公司董事、高级管理人员期间,每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的 25%;6、减持期限及公告:每次减持时,应提前十五个交易日通知公司本次减持的数量、方式、减持价格区间、减持时间区间等,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;7、通过协议转让方式减持股份并导致其不再为公司大股东或实际控制人的,股份出让方、受让方应当在减持后六个月内继续遵守前述第 5、6点的规定;8、如未履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;9、如未履行上述承诺,所持有的公司股份自未履行上述承诺之日起 6个月内不得减持;10、如法律法规、规范性文件对减持股份相关事项的规定发生变化时,按照相关规定执行。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 浙海德曼 | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动稳定股价措施的条件,公司应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内,严格按照《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施,向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。公司符合科创板发行上市条件,公司申请本次发行 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
上市相关申报文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,不存在任何欺诈发行的情形,公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。2、如公司本次发行上市相关申报文件被中国证监会等有权部门确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,或存在欺诈发行上市情形的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股。3、如公司本次发行上市相关申报文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,或存在欺诈发行上市情形的,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。保证公司本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动回购程序,购回公司本次公开发行的全部新股。及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;向投资者提出补充承诺或替代承诺,尽可能保护投资者的权益;公司因违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿;自公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之日起12个月内,公司将不得发行证券,包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种。 | |||||||
其他 | 控股股东、实际控制人高长泉、高兆春、郭秀华 | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,本人应在发生上述情形后严格按照《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份,并将根据公司股东大会批准的《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票。公司符合科创板发行上市条件,公司申请本次发行上市相关申报文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,不存在任何欺诈发行的情形,公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。2、如公司本次发行上市相关申报文件被中国证监会等有权部门确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
司因此产生的全部损失。本人对此承担连带赔偿责任。 | |||||||
其他 | 公司董监高人员 | 1、公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,公司董事、高级管理人员应在发生上述情形后,严格按照《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份2、本人已经阅读了公司首次公开发行上市编制的招股说明书,本人确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责任。公司符合科创板发行上市条件,不存在任何以欺骗手段骗取发行注册的情形。3、如公司本次发行上市相关申报文件被中国证监会、证券交易所或司法机关等监管机构认定有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,或存在欺诈发行上市情形的,且本人被监管机构认定不能免责的,本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若中国证监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。 | 2019.10.30;约定期限内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司股 | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每 | 2019.1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
东:虎贲投资、高兴投资 | 股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,本企业应在发生上述情形后严格按照《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份,并将根据公司股东大会批准的《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票。公司符合科创板发行上市条件,公司申请本次发行上市相关申报文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,不存在任何欺诈发行的情形,公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如公司本次发行上市相关申报文件被中国证监会等有权部门确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,或存在欺诈发行上市情形的,本企业将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。如公司因本次发行上市相关申报文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,或存在欺诈发行上市情形被证券主管部门或司法机关立案调查的,本企业承诺暂停转让本企业拥有权益的公司股份。如公司本次发行上市相关申报文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,或存在欺诈发行上市情形的,致使投资者在证券交易中遭受损失,且本企业被监管机构认定不能免责的,本企业将依法赔偿投资者的损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。保证公司本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市,不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本企业将在中国证监会等有权部门确认后 5个工作日内启动回购程序,购回公司本次公开发行的全部新股。任何情形下,本企业均不会滥用股东身份,均不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。督促公司切实履行填补回报措施;本承诺出具日后至公司本次发行完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本企业承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。本企业承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本企业对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本企业违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本企业愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责 | 0.30;约定期限内 |
任主体之一,本企业若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本企业同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本企业作出相关处罚或采取相关管理措施。及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;如违反股份锁定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴公司;本企业因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归公司所有;本企业未履行或未及时履行相关承诺导致公司或投资者遭受损失的,本企业依法赔偿公司或投资者的损失。 | |||||||
股份限售 | 公司股东:叶茂杨 | 1、本人合计持有公司1,618,867股股份。自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人申报前自公司实际控制人处受让的404,717股股份,也不由公司回购该部分股份。自公司首次公开发行股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人持有的其余1,214,150股股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人转让所持有的公司股份,应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定。 | 2019.10.30;上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) |
首次公开发行股票 | 2020年9月10日 | 44,725.50 | 38,194.63 | 38,194.63 | 38,194.63 | 37,171.42 | 97.32 | 2,411.46 | 6.31 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 报告期内是否实现效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况 | 节余的金额及形成原因 |
1、高端 | 生产 | 不适用 | 首次公 | 2020 | 否 | 25,866. | 25,866. | 26,330. | 101.80 | 2021- | 是 | 否 | 不适用 | 是 | 1,823.53 | 否 | 公告 |
数控机床扩能建设项目 | 建设 | 开发行股票 | 年9月10日 | 00 | 00 | 94 | 9-30 | 编号:2023-006 | |||||||||
2、高端数控机床研发中心建设项目 | 生产建设 | 不适用 | 首次公开发行股票 | 2020年9月10日 | 否 | 3,247.00 | 3,247.00 | 2,440.48 | 75.16 | 2022-12-31 | 是 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 公告编号:2023-006 |
3、补充流动资金及偿还银行贷款 | 补流还贷 | 不适用 | 首次公开发行股票 | 2020年9月10日 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 公告编号:2023-006 | |
4、超募部分 | 其他 | 不适用 | 首次公开发行股票 | 2020年9月10日 | 是 | 6,081.63 | 6,081.63 | 5,400.00 | 88.79 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 | |
合 计 | 38,194.63 | 38,194.63 | 37,171.42 | 97.32 |
(三) 报告期内募投变更情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2022年4月25日,公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,拟使用闲置募集资金不超过人民币2,400.00万元暂时用于补充流动资金。2023年4月14日,公司已将上述暂时补充流动资金的2,400.00万元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户(公告编号:2023-004)。
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
√适用 □不适用
2023年4月24日,公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,使用超募资金1,800.00万元用于永久补充流动资金(公告编号:2023-015)。
5、 其他
√适用 □不适用
2023年4月24日,公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项的议案》,同意公司将首次公开发行股票募投项目“高端数控机床扩能建设项目”、“高端数控机床研发中心建设项目”和“补充流动资金及偿还银行贷款”结项,并将节余募集资金696.57万元(超募资金除外)用于永久补充公司流动资金(公告编号:
2023-006)。
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 3,533 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) | / |
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
√适用 □不适用
前十名无限售条件股东中,有二位参与融资融券业务,分别为: 彭洪涛通过投资者信用账户持有公司股票179,400 股;刘润连通过投资者信用账户持有公司股票 653,497 股。
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | |||||||
高长泉 | 0 | 12,976,733 | 23.99 | 12,976,733 | 12,976,733 | 无 | 0 | 境内自然人 |
高兆春 | 0 | 9,335,895 | 17.26 | 9,335,895 | 9,335,895 | 无 | 0 | 境内自然人 |
郭秀华 | 0 | 6,604,280 | 12.21 | 6,604,280 | 6,604,280 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
玉环虎贲投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,500,000 | 6.47 | 3,500,000 | 3,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
玉环高兴投资管理有限公司 | 0 | 2,178,375 | 4.03 | 2,178,375 | 2,178,375 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
高雅萍 | 0 | 1,601,049 | 2.96 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
沈祥龙 | 0 | 1,412,134 | 2.61 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
叶茂杨 | 0 | 1,398,867 | 2.59 | 404,717 | 404,717 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
蒋仕波 | 0 | 1,361,885 | 2.52 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
南华基金-招商证券-南华基金鑫升1号集合资产管理计划 | 0 | 1,353,518 | 2.50 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
高雅萍 | 1,601,049 | 人民币普通股 | 1,601,049 | ||||||||
沈祥龙 | 1,412,134 | 人民币普通股 | 1,412,134 | ||||||||
叶茂杨 | 994,150 | 人民币普通股 | 994,150 | ||||||||
蒋仕波 | 1,361,885 | 人民币普通股 | 1,361,885 | ||||||||
南华基金-招商证券-南华基金鑫升1号集合资产管理计划 | 1,353,518 | 人民币普通股 | 1,353,518 | ||||||||
刘润连 | 653,497 | 人民币普通股 | 653,497 | ||||||||
彭洪涛 | 354,955 | 人民币普通股 | 354,955 | ||||||||
台州市创业投资有限公司 | 302,989 | 人民币普通股 | 302,989 | ||||||||
吕一鸣 | 278,000 | 人民币普通股 | 278,000 | ||||||||
夏洪飞 | 240,917 | 人民币普通股 | 240,917 | ||||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 高长泉与郭秀华为夫妻关系,高兆春为高长泉、郭秀华之子。高长泉持有玉环虎贲35.0337%股份,为其执行事务合伙人;高长泉、郭秀华合计持有玉环高兴37.3119%股份,且高长泉为法定代表人。高长泉、郭秀华、高兆春、玉环虎贲、玉环高兴构成关联关系。除此之外,公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 高长泉 | 12,976,733 | 2023.9.16 | 12,976,733 | 股票上市之日起36个月 |
2 | 高兆春 | 9,335,895 | 2023.9.16 | 9,335,895 | 股票上市之日起36个月 |
3 | 郭秀华 | 6,604,280 | 2023.9.16 | 6,604,280 | 股票上市之日起36个月 |
4 | 玉环虎贲投资合伙企业(有限合伙) | 3,500,000 | 2023.9.16 | 3,500,000 | 股票上市之日起36个月 |
5 | 玉环高兴投资管理有限公司 | 2,178,375 | 2023.9.16 | 2,178,375 | 股票上市之日起36个月 |
6 | 叶茂杨 | 404,717 | 2023.9.16 | 404,717 | 股票上市之日起36个月 |
7 | |||||
8 | |||||
9 | |||||
10 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 高长泉与郭秀华为夫妻关系,高兆春为高长泉、郭秀华之子。高长泉持有玉环虎贲35.0337%股份,为其执行事务合伙人;高长泉、郭秀华合计持有玉环高兴37.3119%股份,且高长泉为法定代表人。高长泉、郭秀华、高兆春、玉环虎贲、玉环高兴构成关联关系。除此之外,公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。 |
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 浙江海德曼智能装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 81,690,581.51 | 92,594,927.30 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | ||
衍生金融资产 | 七、3 | ||
应收票据 | 七、4 | 115,955,816.68 | 140,251,111.98 |
应收账款 | 七、5 | 92,575,105.02 | 98,386,823.42 |
应收款项融资 | 七、6 | 34,638,488.04 | 16,759,725.53 |
预付款项 | 七、7 | 17,935,174.32 | 10,819,318.92 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 2,482,898.60 | 36,221,858.13 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 351,291,233.97 | 343,731,905.39 |
合同资产 | 七、10 | 18,806,038.68 | 23,509,959.46 |
持有待售资产 | 七、11 | ||
一年内到期的非流动资产 | 七、12 | ||
其他流动资产 | 七、13 | 8,538,620.81 | 3,340,071.49 |
流动资产合计 | 723,913,957.63 | 765,615,701.62 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 七、18 | 9,628,000.00 | 7,628,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 450,964,256.91 | 437,736,046.33 |
在建工程 | 七、22 | 32,502,210.08 | 49,118,414.53 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 5,860,994.95 | 7,183,446.30 | |
无形资产 | 七、26 | 82,072,316.91 | 58,622,894.20 |
开发支出 | |||
商誉 | 10,542,080.35 | 10,558,580.35 | |
长期待摊费用 | 七、29 | 16,710,006.82 | 5,768,972.58 |
递延所得税资产 | 七、30 | 10,741,090.06 | 9,994,534.66 |
其他非流动资产 | 七、31 | 43,577,862.66 | 26,649,938.75 |
非流动资产合计 | 662,598,818.74 | 613,260,827.70 | |
资产总计 | 1,386,512,776.37 | 1,378,876,529.32 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 112,889,448.44 | 55,145,831.95 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 19,039,995.00 | 21,308,395.00 |
应付账款 | 七、36 | 191,208,980.77 | 207,115,588.50 |
预收款项 | 七、37 | ||
合同负债 | 七、38 | 69,971,816.13 | 84,587,104.02 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 17,796,843.69 | 32,063,643.42 |
应交税费 | 七、40 | 5,246,254.25 | 6,518,674.35 |
其他应付款 | 七、41 | 6,524,645.84 | 6,906,847.10 |
其中:应付利息 | 81,718.57 | ||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 2,421,353.88 | 2,785,239.05 |
其他流动负债 | 七、44 | 9,096,336.09 | 10,996,323.35 |
流动负债合计 | 434,195,674.09 | 427,427,646.74 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 3,902,084.34 | 4,685,293.70 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 70,335,385.61 | 72,718,207.97 |
递延所得税负债 | 七、30 | 10,027,912.00 | 9,458,973.44 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 84,265,381.95 | 86,862,475.11 | |
负债合计 | 518,461,056.04 | 514,290,121.85 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 54,089,320.00 | 54,089,320.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 553,359,647.65 | 552,168,081.61 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 |
专项储备 | 548,455.42 | ||
盈余公积 | 七、59 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 230,581,962.15 | 227,873,148.25 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 869,727,845.22 | 865,279,009.86 | |
少数股东权益 | -1,676,124.89 | -692,602.39 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 868,051,720.33 | 864,586,407.47 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,386,512,776.37 | 1,378,876,529.32 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:浙江海德曼智能装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 79,407,820.57 | 90,577,856.32 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 100,245,033.35 | 135,105,911.98 | |
应收账款 | 十七、1 | 78,120,878.70 | 82,051,232.70 |
应收款项融资 | 27,621,374.46 | 14,396,422.78 | |
预付款项 | 16,401,685.91 | 9,713,537.24 | |
其他应收款 | 十七、2 | 70,407,426.79 | 50,172,150.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 317,723,895.36 | 323,961,923.47 | |
合同资产 | 15,620,297.38 | 23,509,959.46 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 5,859,350.46 | 3,285,908.09 | |
流动资产合计 | 711,407,762.98 | 732,774,902.04 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 57,229,700.64 | 57,030,637.38 |
其他权益工具投资 | 9,628,000.00 | 7,628,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 404,310,807.23 | 408,056,794.33 | |
在建工程 | 29,927,056.10 | 39,536,176.92 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 77,637,310.78 | 53,866,296.87 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 15,084,902.13 | 4,907,403.59 | |
递延所得税资产 | 8,973,054.70 | 9,528,958.07 | |
其他非流动资产 | 5,969,735.66 | 26,482,011.89 | |
非流动资产合计 | 608,760,567.24 | 607,036,279.05 | |
资产总计 | 1,320,168,330.22 | 1,339,811,181.09 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 111,689,448.44 | 55,145,831.95 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 19,039,995.00 | 21,308,395.00 | |
应付账款 | 170,213,994.86 | 199,572,887.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 41,142,678.61 | 65,882,525.86 | |
应付职工薪酬 | 14,880,057.85 | 27,271,026.37 | |
应交税费 | 4,500,121.53 | 5,472,620.68 | |
其他应付款 | 5,444,850.97 | 5,381,338.55 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 5,348,548.22 | 8,564,728.18 | |
流动负债合计 | 372,259,695.48 | 388,599,353.94 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 70,268,823.11 | 72,645,457.97 |
递延所得税负债 | 8,775,139.25 | 9,289,610.35 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 79,043,962.36 | 81,935,068.32 | |
负债合计 | 451,303,657.84 | 470,534,422.26 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 54,089,320.00 | 54,089,320.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 553,405,867.04 | 552,214,301.00 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 | |
专项储备 | 172,056.17 | ||
盈余公积 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 | |
未分配利润 | 230,048,969.17 | 231,824,677.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 868,864,672.38 | 869,276,758.83 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,320,168,330.22 | 1,339,811,181.09 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 308,351,257.55 | 283,390,942.46 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 308,351,257.55 | 283,390,942.46 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 300,121,332.18 | 253,418,210.92 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 222,151,787.37 | 186,376,180.94 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 2,587,077.08 | 2,353,850.42 |
销售费用 | 七、63 | 25,467,625.01 | 22,661,112.28 |
管理费用 | 七、64 | 27,749,437.98 | 24,362,806.77 |
研发费用 | 七、65 | 20,670,542.01 | 18,064,607.56 |
财务费用 | 七、66 | 1,494,862.73 | -400,347.05 |
其中:利息费用 | 1,613,620.07 | 343,076.88 | |
利息收入 | 225,829.09 | 613,072.90 |
加:其他收益 | 七、67 | 8,486,695.06 | 7,800,871.74 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 197,398.33 | 201,614.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 165,731.84 | -359,387.86 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | 720,893.42 | -880,386.54 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -82,219.57 | -30,672.19 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 17,718,424.45 | 36,704,771.41 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 943,960.02 | 17,891.49 |
减:营业外支出 | 七、75 | 257,865.62 | 253,989.82 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 18,404,518.85 | 36,468,673.08 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 511,682.12 | 3,529,627.38 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 17,892,836.73 | 32,939,045.70 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 17,892,836.73 | 32,939,045.70 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,876,359.23 | 33,265,275.92 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -983,522.50 | -326,230.22 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 17,892,836.73 | 32,939,045.70 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,876,359.23 | 33,265,275.92 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -983,522.50 | -326,230.22 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.61 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.61 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 289,604,164.43 | 278,166,903.67 |
减:营业成本 | 十七、4 | 217,429,531.37 | 185,596,744.87 |
税金及附加 | 2,094,590.47 | 2,145,078.09 | |
销售费用 | 23,982,606.28 | 21,679,619.77 | |
管理费用 | 22,518,188.32 | 21,012,698.60 | |
研发费用 | 16,789,680.77 | 13,908,478.92 | |
财务费用 | 1,318,223.34 | -626,561.23 | |
其中:利息费用 | 1,446,353.81 | 79,094.86 | |
利息收入 | 223,165.20 | 604,500.02 | |
加:其他收益 | 十七、5 | 8,442,448.95 | 7,745,455.53 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 202,638.33 | 203,840.72 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-” |
号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,466,797.21 | 77,800.73 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 905,064.02 | -866,565.04 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -78,936.20 | -30,672.19 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 13,475,761.77 | 41,580,704.40 | |
加:营业外收入 | 943,959.95 | ||
减:营业外支出 | 231,941.10 | 245,782.32 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 14,187,780.62 | 41,334,922.08 | |
减:所得税费用 | -263,306.72 | 3,709,844.33 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,451,087.34 | 37,625,077.75 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,451,087.34 | 37,625,077.75 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 14,451,087.34 | 37,625,077.75 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 157,693,760.37 | 151,974,365.08 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 7,607,671.80 | 5,952,423.25 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 33,444,747.07 | 72,612,558.12 |
经营活动现金流入小计 | 198,746,179.24 | 230,539,346.45 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,237,415.52 | 92,640,175.55 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 83,485,478.93 | 66,323,326.98 | |
支付的各项税费 | 16,599,512.89 | 16,288,726.66 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 29,547,037.49 | 81,500,247.35 |
经营活动现金流出小计 | 177,869,444.83 | 256,752,476.54 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,876,734.41 | -26,213,130.09 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 258,720.00 | 351,605.48 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 278,720.00 | 30,351,605.48 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,456,532.45 | 50,022,345.55 | |
投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 5,113,946.19 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 74,456,532.45 | 55,136,291.74 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,177,812.45 | -24,784,686.26 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 81,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,908,577.93 | ||
筹资活动现金流入小计 | 84,908,577.93 | 17,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 22,185,329.92 | 1,111,622.07 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,511,364.06 | 18,110,726.07 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 1,224,191.94 | 408,079.08 |
筹资活动现金流出小计 | 39,920,885.92 | 19,630,427.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 44,987,692.01 | -2,630,427.22 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 77,035.59 | 51,553.89 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,236,350.44 | -53,576,689.68 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 83,659,200.10 | 101,594,655.53 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 75,422,849.66 | 48,017,965.85 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,280,889.05 | 141,521,318.02 | |
收到的税费返还 | 7,429,459.88 | 5,528,822.47 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 33,923,763.63 | 77,700,650.02 | |
经营活动现金流入小计 | 183,634,112.56 | 224,750,790.51 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,328,441.58 | 96,239,205.04 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 10,763,635.82 | 55,593,209.89 | |
支付的各项税费 | 64,761,391.39 | 14,959,816.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 66,350,391.17 | 86,025,652.89 | |
经营活动现金流出小计 | 193,203,859.96 | 252,817,884.25 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,569,747.40 | -28,067,093.74 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 258,720.00 | 351,605.48 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 278,720.00 | 30,351,605.48 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,825,020.06 | 48,859,865.55 | |
投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 5,806,900.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 35,825,020.06 | 54,666,765.55 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -35,546,300.06 | -24,315,160.07 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 81,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 81,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 22,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,473,028.53 | 17,993,772.72 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,990,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 44,463,028.53 | 17,993,772.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 36,536,971.47 | -993,772.72 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 77,035.59 | 51,553.89 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,502,040.40 | -53,324,472.64 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 81,642,129.12 | 98,493,481.30 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 73,140,088.72 | 45,169,008.66 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
合并所有者权益变动表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 54,089,320.00 | 552,168,081.61 | 4,103,800.00 | 27,044,660.00 | 227,873,148.25 | 865,279,009.86 | -692,602.39 | 864,586,407.47 | |||||||
加:会计政策变更 | 59,250.67 | 59,250.67 | 59,250.67 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 54,089,320.00 | 552,168,081.61 | 4,103,800.00 | 27,044,660.00 | 227,932,398.92 | 865,338,260.53 | -692,602.39 | 864,645,658.14 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,191,566.04 | 548,455.42 | 2,649,563.23 | 4,389,584.69 | -983,522.50 | 3,406,062.19 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 18,876,359.23 | 18,876,359.23 | -983,522.50 | 17,892,836.73 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,191,566.04 | 1,191,566.04 | 1,191,566.04 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,191,566.04 | 1,191,566.04 | 1,191,566.04 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 548,455.42 | 548,455.42 | 548,455.42 | ||||||||||||
1.本期提取 | 1,829,024.50 | 1,829,024.50 | 1,829,024.50 | ||||||||||||
2.本期使用 | -1,280,569.08 | -1,280,569.08 | -1,280,569.08 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 54,089,320.00 | 553,359,647.65 | 4,103,800.00 | 548,455.42 | 27,044,660.00 | 230,581,962.15 | 869,727,845.22 | -1,676,124.89 | 868,051,720.33 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 53,971,720.00 | 544,901,742.13 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 184,442,827.25 | 812,860,967.84 | 812,860,967.84 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 53,971,720.00 | 544,901,742.13 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 184,442,827.25 | 812,860,967.84 | 812,860,967.84 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,071,283.37 | 17,073,759.92 | 19,145,043.29 | -849,413.43 | 18,295,629.86 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 33,265,275.92 | 33,265,275.92 | -849,413.43 | 32,415,862.49 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,071,283.37 | 2,071,283.37 | 2,071,283.37 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,283.37 | 2,071,283.37 | 2,071,283.37 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -16,191,516 | -16,191,516 | -16,191,516 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,191,516 | -16,191,516 | -16,191,516 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 53,971,720.00 | 546,973,025.50 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 201,516,587.17 | 832,006,011.13 | -849,413.43 | 831,156,597.70 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 54,089,320.00 | 552,214,301.00 | 4,103,800.00 | 27,044,660.00 | 231,824,677.83 | 869,276,758.83 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 54,089,320.00 | 552,214,301.00 | 4,103,800.00 | 27,044,660.00 | 231,824,677.83 | 869,276,758.83 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,191,566.04 | 172,056.17 | -1,775,708.66 | -412,086.46 | |||||||
(一)综合收益总额 | 14,451,087.34 | 14,451,087.34 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,191,566.04 | 1,191,566.04 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,158,336.00 | 4,158,336.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -2,966,769.96 | -2,966,769.96 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,226,796.00 | -16,226,796.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 172,056.17 | 172,056.17 | |||||||||
1.本期提取 | 1,315,486.93 | 1,315,486.93 | |||||||||
2.本期使用 | -1,143,430.76 | -1,143,430.76 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 54,089,320.00 | 553,405,867.04 | 4,103,800.00 | 172,056.17 | 27,044,660.00 | 230,048,969.17 | 868,864,672.38 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 53,971,720.00 | 544,947,961.52 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 181,621,180.43 | 810,085,540.41 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 53,971,720.00 | 544,947,961.52 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 181,621,180.43 | 810,085,540.41 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,071,283.36 | 21,433,561.75 | 23,504,845.11 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 37,625,077.75 | 37,625,077.75 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,071,283.36 | 2,071,283.36 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,283.36 | 2,071,283.36 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -16,191,516 | -16,191,516 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,191,516 | -16,191,516 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 53,971,720.00 | 547,019,244.88 | 2,558,500.00 | 26,986,178.46 | 203,054,742.18 | 833,590,385.52 |
公司负责人:高长泉 主管会计工作负责人:何丽云 会计机构负责人:何丽云
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江海德曼智能装备股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由郭秀华等三位自然人共同投资设立,于1993年3月17日在玉环县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省玉环市。公司现持有统一社会信用代码为913310211483889459的营业执照,注册资本54,089,320.00元,股份总数54,089,320股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:35,000,000股;无限售条件的流通股份19,089,320股。公司股票已于2020年9月16日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属通用设备制造业。主要经营活动:智能数控机床及加工中心、工业机器人及工作站、工业自动控制系统装置制造、研发,机床、汽车零部件及配件、电子元件、建筑用金属配件、水暖管道零件制造,货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本财务报表业经公司2023年8月28日第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;① 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并范围内子公司组合 | 合并范围内子公司 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,测算整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄 |
与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 | ||
应收账款——合并范围内子公司组合 | 合并范围内子公司 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
合同资产——质保金组合 | 款项性质 | 按照余额的一定比例计提合同资产减值损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 20 |
3-4年 | 50 |
4-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告”之五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的核算方法详见本报告“第十节 财务报告”之五、重要会计政策及会计估计之
10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告”之五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产
列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体组合及计量预期信用损失的方法
合同资产——质保金组合 | 款项性质 | 按照余额的一定比例计提合同资产减值损失 |
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 6 | 5 | 15.83 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经
发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件使用权 | 5 |
非专利技术 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照
其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售机床及其配件等产品,属于在某一时点履行履约义务。外销根据合同约定报关,产品离港并取得提单,已收取货款或取得了收款权利时确认。内销根据合同约定,其中对于普及型数控车床按照合同约定无需验收的,以完成交付并经客户签收、已收取价款或取得收款权利时确认;对于高端型数控车床、自动化生产线以及合同约定需要验收的普及型数控车床组成的多机组合,以安装验收合格并经客户确认取得相应终验收验收单、已收取价款或取得收款权利时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部颁布《企业会计准则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。 | 公司自 2023 年1 月1日起执行 | 对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18 号-所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 |
其他说明:
具体调整情况如下:
2022 年 12 月 31 日资产负债表项目,递延所得税资产影响 1,309,148.01 元,递延所得税负债影响1,249,897.34,未分配利润影响59,250.67。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明财政部颁布《企业会计准则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 92,594,927.30 | 92,594,927.30 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 140,251,111.98 | 140,251,111.98 | |
应收账款 | 98,386,823.42 | 98,386,823.42 | |
应收款项融资 | 16,759,725.53 | 16,759,725.53 | |
预付款项 | 10,819,318.92 | 10,819,318.92 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 36,221,858.13 | 36,221,858.13 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 343,731,905.39 | 343,731,905.39 | |
合同资产 | 23,509,959.46 | 23,509,959.46 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,340,071.49 | 3,340,071.49 | |
流动资产合计 | 765,615,701.62 | 765,615,701.62 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 7,628,000.00 | 7,628,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 437,736,046.33 | 437,736,046.33 | |
在建工程 | 49,118,414.53 | 49,118,414.53 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,183,446.30 | 7,183,446.30 | |
无形资产 | 58,622,894.20 | 58,622,894.20 | |
开发支出 | |||
商誉 | 10,558,580.35 | 10,558,580.35 | |
长期待摊费用 | 5,768,972.58 | 5,768,972.58 | |
递延所得税资产 | 9,994,534.66 | 11,303,682.67 | 1,309,148.01 |
其他非流动资产 | 26,649,938.75 | 26,649,938.75 | |
非流动资产合计 | 613,260,827.70 | 614,569,975.71 | 1,309,148.01 |
资产总计 | 1,378,876,529.32 | 1,380,185,677.33 | 1,309,148.01 |
流动负债: | |||
短期借款 | 55,145,831.95 | 55,145,831.95 | |
向中央银行借款 |
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,308,395.00 | 21,308,395.00 | |
应付账款 | 207,115,588.50 | 207,115,588.50 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 84,587,104.02 | 84,587,104.02 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 32,063,643.42 | 32,063,643.42 | |
应交税费 | 6,518,674.35 | 6,518,674.35 | |
其他应付款 | 6,906,847.10 | 6,906,847.10 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,785,239.05 | 2,785,239.05 | |
其他流动负债 | 10,996,323.35 | 10,996,323.35 | |
流动负债合计 | 427,427,646.74 | 427,427,646.74 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 4,685,293.70 | 4,685,293.70 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 72,718,207.97 | 72,718,207.97 | |
递延所得税负债 | 9,458,973.44 | 10,708,870.78 | 1,249,897.34 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 86862475.11 | 88,112,372.45 | 1,249,897.34 |
负债合计 | 514,290,121.85 | 515,540,019.19 | 1,249,897.34 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 54,089,320.00 | 54,089,320.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 552,168,081.61 | 552,168,081.61 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 227,873,148.25 | 227,932,398.92 | 59,250.67 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 865,279,009.86 | 865,338,260.53 | 59,250.67 |
少数股东权益 | -692,602.39 | -692,602.39 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 864,586,407.47 | 864,645,658.14 | 59,250.67 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,378,876,529.32 | 1,380,185,677.33 | 1,309,148.01 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 90,577,856.32 | 90,577,856.32 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 135,105,911.98 | 135,105,911.98 | |
应收账款 | 82,051,232.70 | 82,051,232.70 | |
应收款项融资 | 14,396,422.78 | 14,396,422.78 | |
预付款项 | 9,713,537.24 | 9,713,537.24 | |
其他应收款 | 50,172,150.00 | 50,172,150.00 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 323,961,923.47 | 323,961,923.47 | |
合同资产 | 23,509,959.46 | 23,509,959.46 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,285,908.09 | 3,285,908.09 | |
流动资产合计 | 732,774,902.04 | 732,774,902.04 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 57,030,637.38 | 57,030,637.38 | |
其他权益工具投资 | 7,628,000.00 | 7,628,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 408,056,794.33 | 408,056,794.33 | |
在建工程 | 39,536,176.92 | 39,536,176.92 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 53,866,296.87 | 53,866,296.87 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,907,403.59 | 4,907,403.59 | |
递延所得税资产 | 9,528,958.07 | 9,528,958.07 | |
其他非流动资产 | 26,482,011.89 | 26,482,011.89 |
非流动资产合计 | 607,036,279.05 | 607,036,279.05 | |
资产总计 | 1,339,811,181.09 | 1,339,811,181.09 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 55,145,831.95 | 55,145,831.95 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,308,395.00 | 21,308,395.00 | |
应付账款 | 199,572,887.35 | 199,572,887.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 65,882,525.86 | 65,882,525.86 | |
应付职工薪酬 | 27,271,026.37 | 27,271,026.37 | |
应交税费 | 5,472,620.68 | 5,472,620.68 | |
其他应付款 | 5,381,338.55 | 5,381,338.55 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 8,564,728.18 | 8,564,728.18 | |
流动负债合计 | 388,599,353.94 | 388,599,353.94 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 72,645,457.97 | 72,645,457.97 | |
递延所得税负债 | 9,289,610.35 | 9,289,610.35 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 81,935,068.32 | 81,935,068.32 | |
负债合计 | 470,534,422.26 | 470,534,422.26 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 54,089,320.00 | 54,089,320.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 552,214,301.00 | 552,214,301.00 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 | |
未分配利润 | 231,824,677.83 | 231,824,677.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 869,276,758.83 | 869,276,758.83 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,339,811,181.09 | 1,339,811,181.09 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴; | 1.2% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15% |
玉环通快 | 20% |
凹凸人 | 20% |
上海海德曼 | 25% |
成都金雨跃 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 增值税
(1) 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税〔2002〕7号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国税发〔2002〕11号)等文件精神,本公司及子公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法,公司主要出口产品的退税率为13%。
(2) 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)的规定,公司嵌入式软件产品按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2. 企业所得税
(1) 本公司
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202133007963《高新技术企业证书》,公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(2) 金雨跃公司
根据四川省科学技术厅、四川省财政厅和国家税务总局四川省税务局联颁发的编号为GR202251004650《高新技术企业证书》,金雨跃公司2022年—2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。
(3) 玉环通快公司和凹凸人公司
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)和《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号),2021年1月1日至2022年12月31日,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》,对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | ||
银行存款 | 75,422,849.66 | 83,659,200.10 |
其他货币资金 | 6,267,731.85 | 8,935,727.20 |
合计 | 81,690,581.51 | 92,594,927.30 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司款项 |
其他说明:
抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明
项 目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 6,267,731.85 | 8,935,727.20 |
小 计 | 6,267,731.85 | 8,935,727.20 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 112,425,630.05 | 136,751,380.46 |
商业承兑票据 | 3,530,186.63 | 3,499,731.52 |
合计 | 115,955,816.68 | 140,251,111.98 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 300,000.00 |
商业承兑票据 | 0.00 |
合计 | 300,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 81,532,617.35 | |
商业承兑票据 | 30,004.09 | |
合计 | 81,562,621.44 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 116,141,615.97 | 100.00 | 185,799.29 | 0.16 | 115,955,816.68 | 140,424,782.06 | 100.00 | 173,670.08 | 0.12 | 140,251,111.98 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 112,425,630.05 | 96.80 | 0.00 | 0.00 | 112,425,630.05 | 136,751,380.46 | 97.38 | 136,751,380.46 | ||
商业承兑汇票 | 3,715,985.92 | 3.20 | 185,799.29 | 5.00 | 3,530,186.63 | 3,673,401.60 | 2.62 | 173,670.08 | 4.73 | 3,499,731.52 |
合计 | 116,141,615.97 | 100.00 | 185,799.29 | 0.16 | 115,955,816.68 | 140,424,782.06 | 100.00 | 173,670.08 | 0.12 | 140,251,111.98 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 112,425,630.05 | 0.00 | 0.00 |
商业承兑汇票组合 | 3,715,985.92 | 185,799.29 | 5.00 |
合计 | 116,141,615.97 | 185,799.29 | 0.16 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提坏账准备 | 173,670.08 | 12,129.21 | 185,799.29 | ||
合计 | 173,670.08 | 12,129.21 | 185,799.29 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 77,426,199.59 |
1年以内小计 | 77,426,199.59 |
1至2年 | 16,877,995.30 |
2至3年 | 2,187,825.34 |
3年以上 | 0.00 |
3至4年 | 4,010,637.84 |
4至5年 | 963,178.42 |
5年以上 | 718,223.53 |
合计 | 102,184,060.02 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 147,744.01 | 0.14 | 147,744.01 | 100.00 | 0.00 | 2,635,050.44 | 2.38 | 2,635,050.44 | 100 | 0 |
其中: | ||||||||||
重庆锋锐科技有限公司 | 856,900.00 | 856,900.00 | 100 | 0 | ||||||
高邮市金昌机械厂 | 341,000.00 | 341,000.00 | 100 | 0 | ||||||
TRIPLE PLAY SERVICES INC DBA(美国) | 249,287.50 | 249,287.50 | 100 | 0 | ||||||
上海伊勉特液压器材有限公司 | 211,000.00 | 211,000.00 | 100 | 0 | ||||||
高邮市宏兴五金机电销售有限公司 | 200,906.09 | 200,906.09 | 100 | 0 | ||||||
CIY TNHH TM SAN XUAT VAN SU LOI(越南) | 193,603.80 | 193,603.80 | 100 | 0 | ||||||
任立建 | 147,744.01 | 0.14 | 147,744.01 | 100.00 | 0.00 | 180,000.00 | 180,000.00 | 100 | 0 | |
BAZHYDRAULIC OU | 151,353.05 | 151,353.05 | 100 | 0 | ||||||
扬州科迪机电制造有限公司 | 136,000.00 | 136,000.00 | 100 | 0 | ||||||
扬州市明和机械有限公司 | 115,000.00 | 115,000.00 | 100 | 0 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 102,036,316.01 | 99.86 | 9,461,210.99 | 9.27 | 92,575,105.02 | 107,860,879.43 | 97.62 | 9,474,056.01 | 8.78 | 98,386,823.42 |
其中: | ||||||||||
1年以内 | 77,426,199.59 | 75.77 | 3,871,310.00 | 5.00 | 73,554,889.59 | 85,664,137.24 | 77.53 | 4,283,206.86 | 5 | 81,380,930.38 |
1-2年 | 16,877,995.30 | 16.52 | 1,687,799.54 | 10.00 | 15,190,195.76 | 12,964,822.05 | 11.73 | 1,296,482.21 | 10 | 11,668,339.84 |
2-3年 | 2,040,081.33 | 2.00 | 408,016.27 | 20.00 | 1,632,065.06 | 5,494,083.34 | 4.97 | 1,098,816.66 | 20 | 4,395,266.68 |
3-4年 | 4,010,637.84 | 3.92 | 2,005,318.92 | 50.00 | 2,005,318.92 | 1,641,960.59 | 1.49 | 820,980.30 | 50 | 820,980.29 |
4-5年 | 963,178.42 | 0.94 | 770,542.74 | 80.00 | 192,635.68 | 606,531.13 | 0.55 | 485,224.90 | 80 | 121,306.23 |
5年以上 | 718,223.53 | 0.70 | 718,223.53 | 100.00 | 0.00 | 1,489,345.08 | 1.35 | 1,489,345.08 | 100 | 0 |
合计 | 102,184,060.02 | 100.00 | 9,608,955.00 | 9.40 | 92,575,105.02 | 110,495,929.87 | 100.00 | 12,109,106.45 | 10.96 | 98,386,823.42 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
任立建 | 147,744.01 | 147,744.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 147,744.01 | 147,744.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏账准备 | 102,036,316.01 | 9,461,210.99 | 9.27 |
合计 | 102,036,316.01 | 9,461,210.99 | 9.27 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,635,050.44 | 0.00 | 32,255.99 | 2,455,050.44 | 147,744.01 | |
按组合计提坏账准备 | 9,474,056.01 | 1,076,026.11 | 1,088,871.13 | 9,461,210.99 | ||
合计 | 12,109,106.45 | 1,076,026.11 | 32,255.99 | 3,543,921.57 | 9,608,955.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 3,543,921.57 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
重庆锋锐科技有限公司 | 非关联方 | 856,900.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
高邮市金昌机械厂 | 非关联方 | 341,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
TRIPLE PLAY SERVICES INC DBA(美国) | 非关联方 | 249,287.50 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
上海伊勉特液压器材有限公司 | 非关联方 | 211,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
高邮市宏兴五金机电销售有限公司 | 非关联方 | 200,906.09 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
CIY TNHH TM SAN XUAT VAN SU LOI(越南) | 非关联方 | 193,603.80 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
BAZHYDRAULIC OU | 非关联方 | 151,353.05 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
扬州科迪机电制造有限公司 | 非关联方 | 136,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
扬州市明和机械有限公司 | 非关联方 | 115,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
合计 | 非关联方 | 2,455,050.44 | 预计无法收回 | 总经理办公会 |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 5,963,829.98 | 5.84 | 298,191.50 |
客户二 | 5,517,000.00 | 5.40 | 275,850.00 |
客户三 | 4,440,787.51 | 4.35 | 222,039.38 |
客户四 | 4,086,600.00 | 4.00 | 408,510.00 |
客户五 | 4,032,100.00 | 3.95 | 201,605.00 |
合计 | 24,040,317.49 | 23.53 | 1,406,195.88 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 17,418,142.39 | 16,759,725.53 |
数字化应收账款债权凭证 | 17,220,345.65 | |
合计 | 34,638,488.04 | 16,759,725.53 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
公司客户衡阳比亚迪实业有限公司、比亚迪汽车工业有限公司、郑州比亚迪汽车有限公司、惠州比亚迪电池有限公司、浙江夏厦精密制造股份有限公司存在使用迪链(以下统称数字化应收账款债权凭证) 向公司付款的情况。数字化应收账款债权凭证是一种代表应收账款收款权的权利凭证,债权凭证持有人在债权凭证到期日时可以收到相应款项或者在平台中转让出售。公司管理数字化应收账款债权凭证既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,因此在应收款项融资项目中列示。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
项目 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提坏账比例(%) | 账面余额 |
银行承兑汇票 | 17,418,142.39 | 17,418,142.39 | ||
数字化应收账款债权凭证 | 18,126,679.63 | 906,333.98 | 5.00 | 17,220,345.65 |
合计 | 35,544,822.02 | 906,333.98 | 2.55 | 34,638,488.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 15,324,498.44 | 0.85 | 10,090,312.74 | 93.26 |
1至2年 | 2,585,787.38 | 0.14 | 407,383.49 | 3.77 |
2至3年 | 21,000.00 | 0.00 | 316,864.00 | 2.93 |
3年以上 | 3,888.50 | 0.00 | 4,758.69 | 0.04 |
合计 | 17,935,174.32 | 1.00 | 10,819,318.92 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
苏州专工智能设备有限公司 | 1,380,575.11 | 7.70 |
山特维克可乐满切削刀具(上海)有限公司 | 495,915.21 | 2.77 |
斯美沃欧特堡(上海)夹具有限公司 | 475,982.33 | 2.65 |
宁波日茂机械有限公司 | 378,586.45 | 2.11 |
中国石化销售股份有限公司浙江台州石油分公司 | 361,588.25 | 2.02 |
合计 | 3,092,647.35 | 17.24 |
其他说明
√适用 □不适用
无
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,482,898.60 | 36,221,858.13 |
合计 | 2,482,898.60 | 36,221,858.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 994,122.42 |
1年以内小计 | 994,122.42 |
1至2年 | 5,817,637.01 |
2至3年 | 67,192 |
3年以上 | |
3至4年 | 20,285.19 |
4至5年 | 93,564 |
5年以上 | 295,307.99 |
合计 | 7,288,108.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,115,205.15 | 37,099,669.34 |
应收暂付款 | 5,504,090.76 | 5,941,504.46 |
其他 | 668,812.70 | 113,859.49 |
合计 | 7,288,108.61 | 43,155,033.29 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 417,787.55 | 2,899,410.82 | 3,615,976.79 | 6,933,175.16 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -20,881.85 | 20,881.85 | 0.00 | |
--转入第三阶段 | -6,719.20 | 6,719.20 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期计提 | -347,199.58 | -2,878,528.97 | 1,097,763.40 | -2,127,965.15 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 49,706.12 | 41,763.70 | 4,713,740.19 | 4,805,210.01 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
无
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
√适用 □不适用
截至2023年6月30日,浙海德曼尚未从四川盛隆公司收回相关款项,浙海德曼根据谨慎性原则计提了减值准备。
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
四川盛隆机械设备有限公司 | 应收暂付款 | 5,400,000.00 | 1-2年 | 75.12 | 4,320,000.00 |
四川省视频电子有限责任公司 | 押金保证金 | 324,619.44 | 注① | 4.45 | 91,980.27 |
上海临港华平经济发展有限公司 | 押金保证金 | 281,068.00 | 3.86 | 281,068.00 | |
王帅 | 其他 | 251,382.55 | 1年以内 | 3.45 | 12,569.13 |
住房公积金 | 应收暂付款 | 186,083.00 | 1年以内 | 2.55 | 9,304.15 |
合计 | / | 6,443,152.99 | / | 89.44 | 4,714,921.55 |
注①:1年以内金额 85,153.44元 ,1-2年金额91690元,2-3年金额66,012元,3-4年金额200元,4-5年81,564元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 92,115,448.63 | 0.00 | 92,115,448.63 | 132,394,757.61 | 132,394,757.61 | |
在产品 | 60,161,013.57 | 0.00 | 60,161,013.57 | 49,811,604.43 | 49,811,604.43 | |
库存商品 | 113,835,699.81 | 549,052.57 | 113,286,647.24 | 91,186,031.20 | 549,052.57 | 90,636,978.63 |
周转材料 | 7,291,643.49 | 0.00 | 7,291,643.49 | 8,930,774.19 | 8,930,774.19 | |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 74,886,707.58 | 0.00 | 74,886,707.58 | 61,333,132.75 | 61,333,132.75 | |
委托加工物资 | 3,549,773.46 | 0.00 | 3,549,773.46 | 624,657.78 | 624,657.78 | |
合计 | 351,840,286.54 | 549,052.57 | 351,291,233.97 | 344,280,957.96 | 549,052.57 | 343,731,905.39 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 549,052.57 | 549,052.57 | ||||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 549,052.57 | 549,052.57 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 19,795,830.20 | 989,791.52 | 18,806,038.68 | 25,237,144.40 | 1,727,184.94 | 23,509,959.46 |
合计 | 19,795,830.20 | 989,791.52 | 18,806,038.68 | 25,237,144.40 | 1,727,184.94 | 23,509,959.46 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
应收质保金 | 737,393.42 | / | ||
合计 | 737,393.42 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 6,262,919.64 | 3,331,682.11 |
预缴企业所得税 | 2,275,701.17 | 8,389.38 |
合计 | 8,538,620.81 | 3,340,071.49 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
浙江玉环县永兴镇银行有限责任公司 | 7,628,000.00 | 7,628,000.00 |
浙江先端数控机床技术创新中心有限公司 | 2,000,000.00 | |
合计 | 9,628,000.00 | 7,628,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 450,964,256.91 | 437,736,046.33 |
固定资产清理 | ||
合计 | 450,964,256.91 | 437,736,046.33 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 257,842,708.37 | 7,859,967.57 | 301,036,960.69 | 19,862,452.50 | 586,602,089.13 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 6,720,025.96 | 25,979,697.33 | 659,020.35 | 33,358,743.64 |
(1)购置 | 6,720,025.96 | 2,628,369.37 | 659,020.35 | 10,007,415.68 | |
(2)在建工程转入 | 23,351,327.96 | 23,351,327.96 | |||
(3)企业合并增加 | 0.00 | ||||
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,243,040.01 | 1,167,536.84 | 0.00 | 2,410,576.85 |
(1)处置或报废 | 1,243,040.01 | 1,167,536.84 | 0.00 | 2,410,576.85 | |
4.期末余额 | 257,842,708.37 | 13,336,953.52 | 325,849,121.18 | 20,521,472.85 | 617,550,255.92 |
二、累计折旧 | 0.00 |
1.期初余额 | 40,087,192.71 | 4,315,625.60 | 94,033,481.69 | 10,429,742.80 | 148,866,042.80 |
2.本期增加金额 | 3,775,119.34 | 3,742,504.60 | 10,865,125.98 | 986,624.40 | 19,369,374.32 |
(1)计提 | 3,775,119.34 | 3,742,504.60 | 10,865,125.98 | 986,624.40 | 19,369,374.32 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,233,728.46 | 415,689.65 | 0.00 | 1,649,418.11 |
(1)处置或报废 | 1,233,728.46 | 415,689.65 | 0.00 | 1,649,418.11 | |
4.期末余额 | 43,862,312.05 | 6,824,401.74 | 104,482,918.02 | 11,416,367.20 | 166,585,999.01 |
三、减值准备 | 0.00 | ||||
1.期初余额 | 0.00 | ||||
2.本期增加金额 | 0.00 | ||||
(1)计提 | 0.00 | ||||
3.本期减少金额 | 0.00 | ||||
(1)处置或报废 | 0.00 | ||||
4.期末余额 | 0.00 | ||||
四、账面价值 | 0.00 | ||||
1.期末账面价值 | 213,980,396.32 | 6,512,551.78 | 221,366,203.16 | 9,105,105.65 | 450,964,256.91 |
2.期初账面价值 | 217,755,515.66 | 3,544,341.97 | 207,003,479.00 | 9,432,709.70 | 437,736,046.33 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 32,502,210.08 | 49,118,414.53 |
工程物资 | ||
合计 | 32,502,210.08 | 49,118,414.53 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
待安装设备 | 32,104,277.08 | 32,104,277.08 | 48,720,481.53 | 48,720,481.53 | ||
装修费 | 397,933.00 | 0.00 | 397,933.00 | 397,933.00 | 397,933.00 | |
合计 | 32,502,210.08 | 32,502,210.08 | 49,118,414.53 | 49,118,414.53 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
待安装设备 | 48,720,481.53 | 6,735,123.51 | 23,351,327.96 | 32,104,277.08 | 募集资金/自有资金 | |||||||
装修费 | 397,933.00 | 397,933.00 | 自有资金 | |||||||||
合计 | 49,118,414.53 | 6,735,123.51 | 23,351,327.96 | 32,502,210.08 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 使用权资产 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 10,971,592.33 | 10,971,592.33 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | 45,268.47 | 45,268.47 |
4.期末余额 | 10,926,323.86 | 10,926,323.86 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 3,788,146.03 | 3,788,146.03 |
2.本期增加金额 | 1,277,182.88 | 1,277,182.88 |
(1)计提 | 1,277,182.88 | 1,277,182.88 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 5,065,328.91 | 5,065,328.91 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 5,860,994.95 | 5,860,994.95 |
2.期初账面价值 | 7,183,446.30 | 7,183,446.30 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 61,857,203.46 | 7,960,872.48 | 2,378,292.50 | 72,196,368.44 | |
2.本期增加金额 | 24,300,000.00 | 0.00 | 1,116,219.66 | 25,416,219.66 | |
(1)购置 | 24,300,000.00 | 0.00 | 1,116,219.66 | 25,416,219.66 |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 86,157,203.46 | 7,960,872.48 | 3,494,512.16 | 97,612,588.10 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 9,393,920.75 | 2,537,191.77 | 1,642,361.72 | 13,573,474.24 | |
2.本期增加金额 | 839,253.18 | 94,034.04 | 1,033,509.73 | 1,966,796.95 | |
(1)计提 | 839,253.18 | 94,034.04 | 1,033,509.73 | 1,966,796.95 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 10,233,173.93 | 2,631,225.81 | 2,675,871.45 | 15,540,271.19 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 75,924,029.53 | 5,329,646.67 | 818,640.71 | 82,072,316.91 | |
2.期初账面价值 | 52,463,282.71 | 5,383,680.71 | 775,930.78 | 58,622,894.20 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
金雨跃公司 | 10,709,741.44 | 10,709,741.44 | ||||
合计 | 10,709,741.44 | 10,709,741.44 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
金雨跃公司 | 151,161.09 | 16,500.00 | 167,661.09 | |||
合计 | 151,161.09 | 16,500.00 | 167,661.09 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
基于商誉减值测试目的,将整体商誉划分为两部分:核心商誉和因确认递延所得税负债而形成的商誉
1) 因确认递延所得税负债而形成的商誉减值测试对于因确认递延所得税负债而形成的商誉,随着递延所得税负债的转回,其可减少未来所得税费用的金额随之减少,从而导致其回收金额小于账面价值,因此应逐步就各期转回的递延所得税负债计提同等金额的商誉减值准备。对于因非同一控制下企业合并时资产评估增值确认递延所得税负债而形成的商誉,本期就转回的递延所得税负债计提同等金额的商誉减值准备16,500.00元。
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础,永续期的现金流量保持不变,现金流量预测使用的折现率为12.65%。
减值测试中采用的其他关键数据包括:营业收入增长率、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2023〕252号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为29,800,000.00元,账面价值27,560,416.96元,商誉并未出现减值损失。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费及零星工程 | 5,768,972.58 | 11,841,726.92 | 900,692.68 | 16,710,006.82 | |
合计 | 5,768,972.58 | 11,841,726.92 | 900,692.68 | 16,710,006.82 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 12,094,411.88 | 2,016,427.29 | 14,331,543.36 | 2,292,106.95 |
内部交易未实现利润 | 653,652.80 | 98,047.92 | 730,919.95 | 109,637.99 |
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 48,627,788.19 | 7,294,168.23 | 49,676,513.46 | 7,451,477.02 |
股权激励 | 1,120,819.55 | 168,122.93 | 942,084.64 | 141,312.70 |
租赁调整 | 4,657,294.77 | 1,164,323.69 | ||
合计 | 67,153,967.19 | 10,741,090.06 | 65,681,061.41 | 9,994,534.66 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 4,828,000.00 | 724,200.00 | 4,828,000.00 | 724,200.00 |
租赁调整 | 4,399,638.62 | 1,099,909.66 | ||
固定资产加速折旧 | 53,672,928.31 | 8,050,939.25 | 57,102,735.69 | 8,565,410.35 |
固定资产评估增值 | 234,371.74 | 35,155.76 | 234,371.74 | 35,155.76 |
无形资产评估增值 | 770,000 | 115,500 | 880,000.00 | 132,000.00 |
存货评估增值 | 14,715.56 | 2,207.33 | 14,715.56 | 2,207.33 |
合计 | 63,919,654.23 | 10,027,912 | 63,059,822.99 | 9,458,973.44 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 4,950 730.49 | 7,160,645.84 |
可抵扣亏损 | 13,621,055.92 | 4,576,678.61 |
合计 | 18,571,786.41 | 11,737,324.45 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2025年 | 2,383.39 | ||
2026年 | 453,944.43 | ||
2027年 | 5,549,667.00 | 1,709,565.17 | |
2028年 | 817,385.24 | ||
2032年 | 2,625,329.47 | 2,410,785.62 | |
2033年 | 4,628,674.21 | ||
合计 | 13,621,055.92 | 4,576,678.61 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备款 | 124,911.50 | 124,911.50 | 23,689,810.35 | 23,689,810.35 | ||
预付软件款 | 5,939,824.16 | 5,939,824.16 | 2,960,128.40 | 2,960,128.40 | ||
预付土地款 | 37,513,127.00 | 37,513,127.00 | ||||
合计 | 43,577,862.66 | 43,577,862.66 | 26,649,938.75 | 26,649,938.75 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 3,889,448.44 | 5,098,000.00 |
保证借款 | ||
信用借款 | 109,000,000.00 | 50,047,831.95 |
合计 | 112,889,448.44 | 55,145,831.95 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 19,039,995.00 | 21,308,395.00 |
合计 | 19,039,995.00 | 21,308,395.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 172,582,350.22 | 168,918,716.18 |
费用款 | 964,977.10 | 1,472,994.48 |
工程设备款 | 17,661,653.45 | 36,723,877.84 |
合计 | 191,208,980.77 | 207,115,588.50 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 69,971,816.13 | 84,587,104.02 |
合计 | 69,971,816.13 | 84,587,104.02 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 31,588,348.77 | 67,214,660.56 | 81,505,037.32 | 17,297,972.01 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 475,294.65 | 2,827,747.42 | 2,804,170.39 | 498,871.68 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 32,063,643.42 | 70,042,407.98 | 84,309,207.71 | 17,796,843.69 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,820,687.36 | 60,038,598.87 | 74,066,248.25 | 16,793,037.98 |
二、职工福利费 | 0 | 3,485,452.67 | 3,485,452.67 | 0 |
三、社会保险费 | 386,958.36 | 2,186,305.37 | 2,282,289.71 | 290,974.02 |
其中:医疗保险费 | 334,721.39 | 1,708,797.43 | 1,804,016.49 | 239,502.33 |
工伤保险费 | 50,519.23 | 477,507.94 | 478,273.22 | 49,753.95 |
生育保险费 | 1,717.74 | 0 | 0 | 1,717.74 |
四、住房公积金 | 35,577.04 | 1,250,317 | 1,259,470.04 | 26,424.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 345,126.01 | 253,986.65 | 411,576.65 | 187,536.01 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 31,588,348.77 | 67,214,660.56 | 81,505,037.32 | 17,297,972.01 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 459,008.55 | 2,730,743.22 | 2,705,403.8 | 484,347.97 |
2、失业保险费 | 16,286.10 | 97,004.2 | 98,766.59 | 14,523.71 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 475,294.65 | 2,827,747.42 | 2,804,170.39 | 498,871.68 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 175,257.75 | 630,064.29 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 169,328.57 | 1,847,213.88 |
个人所得税 | 1,205,276.16 | 418,679.76 |
城市维护建设税 | 41,965.33 | 134,410.04 |
房产税 | 818,560.81 | 1,421,918.47 |
土地使用税 | 938,601.03 | 929,689.73 |
教育费附加 | 19,312.98 | 112,990.15 |
地方教育附加 | 15,141.65 | 56,721.32 |
印花税 | 44,579.72 | 38,469.72 |
残保金 | 1,818,230.25 | 928,516.99 |
合计 | 5,246,254.25 | 6,518,674.35 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 81,718.57 | |
应付股利 | ||
其他应付款 | 6,442,927.27 | 6,906,847.10 |
合计 | 6,524,645.84 | 6,906,847.10 |
其他说明:
无
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 81,718.57 | |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 81,718.57 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股权款 | 4,645,600.00 | 4,645,600.00 |
费用款 | 317,599.08 | 1,230,695.48 |
应付暂收款 | 594,520.00 | 829,824.49 |
往来款 | 815,208.19 | 130,727.13 |
押金保证金 | 70,000.00 | 70,000.00 |
合计 | 6,442,927.27 | 6,906,847.10 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 183,798.77 | |
1年内到期的租赁负债 | 2,421,353.88 | 2,601,440.28 |
合计 | 2,421,353.88 | 2,785,239.05 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 9,096,336.09 | 10,996,323.35 |
合计 | 9,096,336.09 | 10,996,323.35 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 4,077,402.44 | 4,937,099.31 |
减:未确认融资费用 | 175,318.10 | 251,805.61 |
合计 | 3,902,084.34 | 4,685,293.70 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 72,718,207.97 | 1,606,400.00 | 3,989,222.36 | 70,335,385.61 | 与资产相关 |
合计 | 72,718,207.97 | 1,606,400.00 | 3,989,222.36 | 70,335,385.61 | 与资产相关 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 54,089,320 | 54,089,320 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 549,710,836.91 | 0 | 549,710,836.91 | |
其他资本公积 | 2,457,244.70 | 1,191,566.04 | 0 | 3,648,810.74 |
合计 | 552,168,081.61 | 1,191,566.04 | 0 | 553,359,647.65 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生 | 减:前期计入其他综合收益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
额 | 当期转入损益 | 留存收益 | ||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 | ||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 | ||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 4,103,800.00 | 4,103,800.00 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 1,829,024.50 | 1,280,569.08 | 548,455.42 | |
合计 | 1,829,024.50 | 1,280,569.08 | 548,455.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 27,044,660.00 | 27,044,660.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 227,873,148.25 | 184,442,827.25 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 59,250.67 | |
调整后期初未分配利润 | 227,932,398.92 | 184,442,827.25 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,876,359.23 | 59,680,318.54 |
减:提取法定盈余公积 | 58,481.54 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 16,226,796.00 | 16,191,516.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 230,581,962.15 | 227,873,148.25 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润59,250.67元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 308,079,823.65 | 221,882,639.17 | 283,197,980.21 | 186,209,704.4 |
其他业务 | 271,433.90 | 269,148.20 | 192,962.25 | 166,476.55 |
合计 | 308,351,257.55 | 222,151,787.37 | 283,390,942.46 | 186,376,180.94 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
普及型数控车床 | 54,497,820.51 | 54,497,820.51 |
高端型数控车床 | 213,278,379.40 | 213,278,379.40 |
自动化生产线 | 32,356,634.64 | 32,356,634.64 |
并行复合加工中心 | 1,827,137.44 | 1,827,137.44 |
配件及其他 | 6,391,285.55 | 6,391,285.55 |
按经营地区分类 | ||
国内 | 263,716,638.91 | 263,716,638.91 |
国外 | 44,634,618.64 | 44,634,618.64 |
合计 | 308,351,257.55 | 308,351,257.55 |
合同产生的收入说明:
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 403,311.26 | 499,127.92 |
教育费附加 | 199,877.84 | 218,113.65 |
资源税 | 0.00 | 0 |
房产税 | 1,080,026.62 | 875,803.75 |
土地使用税 | 550,850.56 | 478,288.8 |
车船使用税 | 0.00 | 0 |
印花税 | 218,148.05 | 117,547.42 |
地方教育附加 | 134,862.75 | 164,968.88 |
合计 | 2,587,077.08 | 2,353,850.42 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
办公费 | 152,834.32 | 13,127.26 |
折旧与摊销 | 366,580.61 | 323,971.25 |
差旅费 | 2,965,023.70 | 2,483,405.15 |
职工薪酬 | 13,973,427.69 | 14,296,811.15 |
仓储费 | 453,749.68 | 579,292.23 |
业务招待费 | 1,626,074.26 | 1,672,764.72 |
展会费用 | 1,956,991.32 | 1,329.38 |
售后服务费 | 921,191.78 | 648,207.98 |
其他 | 3,051,751.65 | 2,642,203.16 |
合计 | 25,467,625.01 | 22,661,112.28 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,326,207.24 | 11,761,306.07 |
办公费 | 276,447.52 | 335,160.52 |
差旅费 | 632,162.61 | 214,458.62 |
长期资产摊销 | 4,477,864.38 | 2,869,474.37 |
业务招待费 | 2,765,570.96 | 2,222,259.33 |
中介服务及咨询费 | 1,885,211.66 | 2,100,159.67 |
股份支付 | 1,046,285.88 | 2,071,283.37 |
其他 | 2,339,687.73 | 2,788,704.82 |
合计 | 27,749,437.98 | 24,362,806.77 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 11,430,101.32 | 9,837,976.98 |
直接投入 | 6,080,685.90 | 4,948,379.09 |
长期资产摊销 | 1,709,468.09 | 1,474,716.48 |
其他 | 1,450,286.70 | 1,803,535.01 |
合计 | 20,670,542.01 | 18,064,607.56 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -225,829.09 | -613,072.90 |
利息支出 | 1,613,620.07 | 301,935.68 |
汇兑损益 | 30,050.26 | -142,440.89 |
手续费及其他 | 77,021.49 | 53,231.06 |
合计 | 1,494,862.73 | -400,347.05 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 3,704,793.79 | 825,008.49 |
与收益相关的政府补助 | 4,679,219.81 | 6,855,816.72 |
代扣个人所得税手续费返还 | 102,681.46 | 120,046.53 |
合计 | 8,486,695.06 | 7,800,871.74 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 258,720.00 | 246,400.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
票据贴现利息支出 | -61,321.67 | -44,785.28 |
合计 | 197,398.33 | 201,614.72 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -12,129.21 | -87,520.83 |
应收账款坏账损失 | -1,043,770.12 | -293,205.75 |
其他应收款坏账损失 | 2,127,965.15 | 21,338.72 |
应收款项融资坏账损失 | -906,333.98 | |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 165,731.84 | -359,387.86 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -720,893.42 | 880,386.54 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -720,893.42 | 880,386.54 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -82,219.57 | -30,672.19 |
合计 | -82,219.57 | -30,672.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无法支付款项 | |||
其他 | 0.07 | 17,891.49 | 0.07 |
债务重组利得 | 943,959.95 | 943,959.95 | |
合计 | 943,960.02 | 17,891.49 | 943,960.02 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 4,627.72 | ||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 50,000.00 | 65,430.00 | 50,000.00 |
罚款及滞纳金支出 | 0.00 | 1,154.60 | 0.00 |
其他 | 207,865.62 | 182,777.50 | 207,865.62 |
合计 | 257,865.62 | 253,989.82 | 257,865.62 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 630,048.29 | 6,916,246.67 |
递延所得税费用 | -118,366.17 | -3,386,619.29 |
合计 | 511,682.12 | 3,529,627.38 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 18,404,518.85 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,760 677.83 |
子公司适用不同税率的影响 | 820,006.11 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -38,808.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 319 467.95 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -530 614.38 |
加计扣除的影响 | -2 819,047.39 |
所得税费用 | 511,682.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 1,770,046.60 | 4,568,538.57 |
收回银行承兑汇票保证金 | 31,172,000.00 | 67,039,178.27 |
收回应收暂付款 | 1,195.38 | |
其他 | 501,505.09 | 1,004,841.28 |
合计 | 33,444,747.07 | 72,612,558.12 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 24,563,321.40 | 27,138,472.70 |
支付应收暂付款 | 1,290,795.52 | |
保证金 | 2,485,000.00 | 52,830,944.65 |
其他 | 1,207,920.57 | 1,530,830.00 |
合计 | 29,547,037.49 | 81,500,247.35 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 17,892,836.73 | 32,939,045.70 |
加:资产减值准备 | -976,054.32 | 1,243,717.53 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,369,374.32 | 12,762,808.37 |
使用权资产摊销 | 1,303,589.49 | 599,950.72 |
无形资产摊销 | 1,856,796.95 | 984,571.83 |
长期待摊费用摊销 | 769,464.90 | 465,827.18 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 82,219.57 | 33,517.32 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 4,627.72 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,648,760.12 | -27,326.82 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -258,720.00 | -201,614.72 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 771,471.77 | -3,638,309.90 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -680,958.78 | 58,370.96 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -7,559,328.58 | -35,542,621.54 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 41,692,404.59 | -14,402,236.76 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -56,775,143.81 | -23,564,741.04 |
其他 | 1,740,021.46 | 2,071,283.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,876,734.41 | -26,213,130.09 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 75,422,849.66 | 48,017,965.85 |
减:现金的期初余额 | 83,659,200.10 | 101,594,655.53 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -8,236,350.44 | -53,576,689.68 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 75,422,849.66 | 83,659,200.10 |
其中:库存现金 | ||
可随时用于支付的银行存款 | ||
可随时用于支付的其他货币资金 | 75,422,849.66 | 83,659,200.10 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 75,422,849.66 | 83,659,200.10 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 6,267,731.85 | 承兑保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 6,267,731.85 | 承兑保证金 |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 109,775.88 | 7.2258 | 793,218.55 |
欧元 | 13,389.47 | 7.8771 | 105,470.19 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 233,481.79 | 7.2258 | 1,687,092.74 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
软件产品增值税即征即退税 | 4,205,944.64 | 其他收益 | 4,205,944.64 |
第二批就业见习示范基地奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2023年工业与信息化发展财政专项资金 | 53,200.00 | 其他收益 | 53,200.00 |
玉环市就业服务中心失业保险金补贴 | 10,446.60 | 其他收益 | 10,446.60 |
其他 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
退役士兵 重点群体创业就业 | 24,200.00 | 其他收益 | 24,200.00 |
废弃设备治理补贴 | 180,000.00 | 递延收益 | 15,750.00 |
桌面云补贴 | 16,331.48 | 递延收益 | 4,260.36 |
年产200套高精度智能话单元项目补贴 | 20,132,833.32 | 递延收益 | 249,444.42 |
沙门地块补贴 | 4,944,790.98 | 递延收益 | 53,747.76 |
技改项目2017 | 817,737.00 | 递延收益 | 92,574.00 |
技改项目2018 | 2,646,174.72 | 递延收益 | 225,952.08 |
高端数控机床扩能建设项目 | 20,132,833.32 | 递延收益 | 1,069,000.02 |
2020年省重点研发项目 | 362,831.84 | 递延收益 | 9,465.15 |
2021年省重点研发项目 | 3,350,000.00 | 递延收益 | 2,250,000.00 |
2018-2019年度工业企业技术改造项目财政奖补资金 | 266,400.00 | 递延收益 | 19,028.57 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
海德曼(上海)公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
玉环通快公司 | 玉环市 | 玉环市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
凹凸人公司(注1) | 玉环市 | 玉环市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
金雨跃公司 | 成都市 | 成都市 | 制造业 | 75.00 | 收购 |
注1:因该公司长期未实际经营,于2023年7月注销。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
金雨跃公司 | 25.00 | 0.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).
(4). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
成都金雨跃 | 20,652,369.78 | 28,361,119.24 | 49,013,489.02 | 57,341,560.72 | 99,784.15 | 57,441,344.87 | 15,471,831.12 | 19,159,750.45 | 34,631,581.57 | 37,470,905.18 | 787,665.41 | 38,258,570.59 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
成都金雨跃 | 3,634,530.12 | -3,934,090.00 | -3,934,090.00 | -4,750,380.38 | 3,346,039.74 | -1,580,083.92 | -1,580,083.92 | 4,673,333.30 |
其他说明:
无
(5). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(6). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务本报告“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“4、5、6、8”之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年6月30日,本公司应收账款的23.53%(2022年12月31日:24.06%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 112,889,448.44 | 115,514,593.44 | 115,514,593.44 | ||
应付票据 | 19,039,995.00 | 19,039,995.00 | 19,039,995.00 | ||
应付账款 | 191,208,980.77 | 191,208,980.77 | 191,208,980.77 | ||
其他应付款 | 6,524,645.84 | 6,524,645.84 | 6,524,645.84 | ||
租赁负债 | 5,998,257.89 | 6,349,539.25 | 2,609,085.83 | 3,740,453.42 | |
小 计 | 335,661,327.94 | 338,637,754.30 | 334,897,300.88 | 3,740,453.42 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 55,145,831.95 | 56,162,316.66 | 56,162,316.66 | ||
应付票据 | 21,308,395.00 | 21,308,395.00 | 21,308,395.00 | ||
应付账款 | 207,115,588.50 | 207,115,588.50 | 207,115,588.50 | ||
其他应付款 | 6,906,847.10 | 6,906,847.10 | 6,906,847.10 | ||
租赁负债 | 7,286,733.98 | 7,762,059.20 | 2,824,959.89 | 3,454,067.31 | 1,483,032.00 |
长期应付款 | 183,798.77 | 190,600.00 | 190,600.00 | ||
小 计 | 297,947,195.30 | 299,445,806.46 | 294,508,707.15 | 3,454,067.31 | 1,483,032.00 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本本报告“第十节 财务报告”之七、合并财务报表项目注释之82、外币货币性项目。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 9,628,000.00 | 9,628,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 34,638,488.04 | 34,638,488.04 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 44,266,488.04 | 44,266,488.04 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。
2. 对于持有的浙江玉环县永兴镇银行有限责任公司股权,以司法拍卖的股权成交价作为公允价值确定的基础。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
高长泉 | 23.99 | 23.99 | |||
郭秀华 | 12.21 | 12.21 | |||
高兆春 | 17.26 | 17.26 |
本企业的母公司情况的说明本公司控股股东及实际控制人为高长泉、郭秀华及高兆春。高长泉与郭秀华系夫妻关系,高兆春为高长泉、郭秀华夫妇之子。其中高长泉直接持有本公司12,976,733股,持股比例为23.99%;郭秀华直接持有本公司6,604,280股,持股比例为12.21%;高兆春直接持有本公司9,335,895股,持股比例为17.26%。同时,高长泉持有玉环虎贲投资合伙企业(有限合伙)(持有本公司6.47%的股份)35.03%的股份并担任执行事务合伙人;高长泉持有玉环高兴投资管理有限公司(持有本公司4.03%的股份)27.31%的股份并担任执行董事、经理及法定代表人,郭秀华持有玉环高兴投资管理有限公司10.00%股份并担任监事。
本企业最终控制方是高长泉、郭秀华及高兆春其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
玉环科义木箱包装有限公司 | 郭秀华之妹夫实际控制的公司 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
玉环科义木箱包装有限公司 | 采购包装物 | 228,881.55 | 2,000,000 | 否 | 271,091.39 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 335.77 | 327.67 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 玉环科义木箱包装有限公司 | 197,032.03 | 141,133.02 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯克尔斯模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新可以行权人数变动、激励对象行权所需满足的绩效考核指标等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,367,533.85 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,191,566.04 |
其他说明对于授予职工的限制性股票,公司选择“布莱克—斯科尔斯”期权定价模型(Black-Scholes)对限制性股票的公允价值进行计算。公司将在等待期的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可归属的限制性股票数量,并按照限制性股票授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额无
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司主要业务为生产和销售数控机床产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 63,428,888.72 |
1年以内小计 | 63,428,888.72 |
1至2年 | 16,876,845.14 |
2至3年 | 2,187,825.34 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,702,346.11 |
4至5年 | 955,178.42 |
5年以上 | 603,845.30 |
合计 | 85,754,929.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 147,744.01 | 0.17 | 147,744.01 | 100.00 | 0.00 | 2,635,050.44 | 2.85 | 2,635,050.44 | 1,000.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
重庆锋锐科技有限公司 | 856,900.00 | 0.93 | 856,900.00 | 100 | 0.00 | |||||
高邮市金昌机械厂 | 341,000.00 | 0.37 | 341,000.00 | 100 | 0.00 | |||||
TRIPLE PLAY SERVICES INC DBA(美国) | 249,287.50 | 0.27 | 249,287.50 | 100 | 0.00 | |||||
上海伊勉特液压器材有限公司 | 211,000.00 | 0.23 | 211,000.00 | 100 | 0.00 | |||||
高邮市宏兴五金机电销售有限公司 | 200,906.09 | 0.22 | 200,906.09 | 100 | 0.00 | |||||
CIY TNHH TM SAN XUAT VAN SU LOI(越南) | 193,603.80 | 0.21 | 193,603.80 | 100 | 0.00 | |||||
任立建 | 147,744.01 | 0.17 | 147,744.01 | 100.00 | 0.00 | 180,000.00 | 0.19 | 180,000.00 | 100 | 0.00 |
BAZHYDRAULIC OU | 151,353.05 | 0.16 | 151,353.05 | 100 | 0.00 | |||||
扬州科迪机电制造有限公司 | 136,000.00 | 0.15 | 136,000.00 | 100 | 0.00 | |||||
扬州市明和机械有限公司 | 115,000.00 | 0.12 | 115,000.00 | 100 | 0.00 | |||||
按组合计提坏账准备 | 85,607,185.02 | 99.83 | 7,486,306.32 | 8.74 | 78,120,878.70 | 89,874,063.65 | 97.15 | 7,822,830.95 | 8.76 | 82,051,232.70 |
其中: | ||||||||||
1年以内 | 63,428,888.72 | 73.97 | 3,171,444.45 | 5.00 | 60,257,444.27 | 71,248,805.53 | 77.02 | 3,562,440.28 | 5.00 | 67,686,365.25 |
1-2年 | 16,876,845.14 | 19.68 | 1,687,684.51 | 10.00 | 15,189,160.63 | 12,934,601.89 | 13.98 | 1,293,460.19 | 10.00 | 11,641,141.70 |
2-3年 | 2,040,081.33 | 2.38 | 408,016.27 | 20.00 | 1,632,065.06 | 1,460,792.17 | 1.58 | 292,158.43 | 20.00 | 1,168,633.74 |
3-4年 | 1,702,346.11 | 1.99 | 851,173.06 | 50.00 | 851,173.06 | 1,641,960.59 | 1.77 | 820,980.30 | 50.00 | 820,980.29 |
4-5年 | 955,178.42 | 1.11 | 764,142.74 | 80.00 | 191,035.68 | 598,531.13 | 0.65 | 478,824.90 | 80.00 | 119,706.23 |
5年以上 | 603,845.30 | 0.70 | 603,845.30 | 100.00 | 0.00 | 1,374,966.85 | 1.49 | 1,374,966.85 | 100.00 | 0.00 |
合并范围内子公司组合 | 0.00 | 614,405.49 | 614,405.49 | |||||||
合计 | 85,754,929.03 | 100.00 | 7,634,050.33 | 8.90 | 78,120,878.70 | 92,509,114.09 | 100.00 | 10,457,881.39 | 11.30 | 82,051,232.70 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
任立建 | 147,744.01 | 147,744.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 147,744.01 | 147,744.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 63,428,888.72 | 3,171,444.45 | 5.00 |
1-2年 | 16,876,845.14 | 1,687,684.51 | 10.00 |
2-3年 | 2,040,081.33 | 408,016.27 | 20.00 |
3-4年 | 1,702,346.11 | 851,173.06 | 50.00 |
4-5年 | 955,178.42 | 764,142.74 | 80.00 |
5年以上 | 603,845.30 | 603,845.30 | 100.00 |
合计 | 85,607,185.02 | 7,486,306.32 | 8.74 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,635,050.44 | 32,255.99 | 2,455,050.44 | 147,744.01 | ||
按组合计提坏账准备 | 7,822,830.95 | 752,346.50 | 1,088,871.13 | 7,486,306.32 | ||
合计 | 10,457,881.39 | 752,346.50 | 32,255.99 | 3,543,921.57 | 0.00 | 7,634,050.33 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 3,543,921.57 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
重庆锋锐科技有限公司 | 非关联方 | 856,900.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
高邮市金昌机械厂 | 非关联方 | 341,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
TRIPLE PLAY SERVICES INC DBA(美国) | 非关联方 | 249,287.50 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
上海伊勉特液压器材有限公司 | 非关联方 | 211,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
高邮市宏兴五金机电销售有限公司 | 非关联方 | 200,906.09 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
CIY TNHH TM SAN XUAT VAN SU LOI(越南) | 非关联方 | 193,603.80 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
BAZHYDRAULIC OU | 非关联方 | 151,353.05 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
扬州科迪机电制造有限公司 | 非关联方 | 136,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
扬州市明和机械有限公司 | 非关联方 | 115,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会 | 否 |
合计 | 非关联方 | 2,455,050.44 | 预计无法收回 | 总经理办公会 |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 5,963,829.98 | 6.95 | 298,191.50 |
客户二 | 5,517,000.00 | 6.43 | 275,850.00 |
客户三 | 4,440,787.51 | 5.18 | 222,039.38 |
客户四 | 4,086,600.00 | 4.77 | 408,510.00 |
客户五 | 4,032,100.00 | 4.70 | 201,605.00 |
合计 | 25,384,687.49 | 26.30 | 1,473,414.38 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 70,407,426.79 | 50,172,150.00 |
合计 | 70,407,426.79 | 50,172,150.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 57,855,765.65 |
1年以内小计 | 57,855,765.65 |
1至2年 | 16,938,478.25 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 74,794,243.90 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 404,100.00 | 16,413,174.72 |
应收暂付款 | 612,683.40 | 5,893,225.55 |
往来及暂借款 | 73,777,460.50 | 32,301,502.37 |
其他 | 97,220.76 | |
合计 | 74,794,243.90 | 54,705,123.40 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 408,388.70 | 882,584.70 | 3,242,000.00 | 4,532,973.40 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -256,992.35 | 256,992.35 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -112,563.94 | -1,111,592.35 | 1,078,000.00 | -146,156.29 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 38,832.41 | 27,984.70 | 4,320,000.00 | 4,386,817.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
√适用 □不适用
截至2023年6月30日,浙海德曼尚未从四川盛隆公司收回相关款项,浙海德曼根据谨慎性原则
计提了减值准备。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,240,000.00 | 1,080,000.00 | 4,320,000.00 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,292,973.40 | -1,226,156.29 | 66,817.11 | |||
合计 | 4,532,973.40 | -146,156.29 | 4,386,817.11 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
成都金雨跃机械有限公司 | 应收暂付款 | 45,878,871.24 | 61.34 | 0.00 | |
海德曼(上海)自动化技术有限公司 | 应收暂付款 | 18,161,730.66 | 1年以内 | 24.28 | 0.00 |
四川盛隆机械设备有限公司 | 应收暂付款 | 5,400,000.00 | 1-2年 | 7.22 | 4,320,000.00 |
玉环通快机械有限公司 | 应收暂付款 | 4,297,146.72 | 5.75 | 0.00 | |
王帅 | 备用金 | 251,382.55 | 1年以内 | 0.34 | 12,569.13 |
合计 | / | 73,989,131.17 | 98.92 | 4,332,569.13 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 57,229,700.64 | 0 | 57,229,700.64 | 57,030,637.38 | 57,030,637.38 | |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 57,229,700.64 | 0 | 57,229,700.64 | 57,030,637.38 | 57,030,637.38 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
玉环通快机械有限公司 | 15,553,074.44 | 48,258.06 | 15,601,332.50 | |||
海德曼(上海)自动化技术有限公司 | 30,525,062.94 | 150,805.20 | 30,675,868.14 | |||
台州凹凸人进出口有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
成都金雨跃机械有限公司 | 10,452,500.00 | 10,452,500.00 | ||||
合计 | 57,030,637.38 | 199,063.26 | 57,229,700.64 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 289,332,730.53 | 217,160,383.17 | 277,998,141.42 | 185,430,268.32 |
其他业务 | 271,433.90 | 269,148.20 | 168,762.25 | 166,476.55 |
合计 | 289,604,164.43 | 217,429,531.37 | 278,166,903.67 | 185,596,744.87 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 通用装备制造产品 | 合计 |
商品类型 | ||
普及型数控车床 | 53,678,350.67 | 53,678,350.67 |
高端型数控车床 | 201,580,161.57 | 201,580,161.57 |
自动化生产线 | 27,535,317.35 | 27,535,317.35 |
并行复合加工中心 | 1,853,029.11 | 1,853,029.11 |
配件及其他 | 4,957,305.73 | 4,957,305.73 |
按经营地区分类 | ||
国内 | 244,969,545.79 | 244,969,545.79 |
国外 | 44,634,618.64 | 44,634,618.64 |
合计 | 289,604,164.43 | 289,604,164.43 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 258,720.00 | 246,400.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 |
票据贴现利息支出 | -56,081.67 | -42,559.28 |
合计 | 202,638.33 | 203,840.72 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -104,670.72 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,387,828.68 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | 943,959.95 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -237,371.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 102,681.46 | |
减:所得税影响额 | 767,023.22 | |
少数股东权益影响额(税后) | -2,130.84 | |
合计 | 4,327,535.96 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
个税手续费返还 | 102,681.46 | 代扣代缴个人所得税手续费返还是偶发性的,与公司正常经营业务无关,故界定为非经常性损益。 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.16 | 0.35 | 0.35 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.66 | 0.27 | 0.27 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:高长泉董事会批准报送日期:2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用