公司代码：600798 公司简称：宁波海运
宁波海运股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 沈宝兴 | 工作原因 | 吴洪波 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董军、主管会计工作负责人蒋海良及会计机构负责人（会计主管人员）戴金平声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司面临海上特殊风险对正常营运的影响：公司船舶航行于海上，面临恶劣天气、海盗，还可能遭遇战争、罢工以及船舶机械故障和人为事故等风险，若上述因素造成碰撞、货损乃至人员伤亡、船货灭失及海洋环境污染等，将对公司的正常营运造成不利影响。
公司通过有效的安全管理体系、安保规则的有效执行以及投保多种保险来防范、减少和转移上述风险，控制和减轻其对公司正常营运的影响。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 30
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
| 备查文件目录 | 1、载有公司负责人董军、主管会计工作负责人蒋海良及会计机构负责人（会计主管人员）戴金平签名并盖章的财务报表。 |
| 2、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、宁波海运 | 指 | 宁波海运股份有限公司 |
| 海运集团、控股股东 | 指 | 宁波海运集团有限公司 |
| 浙能集团 | 指 | 浙江省能源集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 浙江省国资委 | 指 | 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 明州高速 | 指 | 宁波海运明州高速公路有限公司 |
| 新加坡公司 | 指 | 宁波海运（新加坡）有限公司 |
| 浙能富兴 | 指 | 浙江浙能富兴燃料有限公司 |
| 舟山富兴 | 指 | 舟山富兴燃料有限公司 |
| 浙能财务公司 | 指 | 浙江省能源集团财务有限责任公司 |
| 富兴海运 | 指 | 浙江富兴海运有限公司 |
| 浙能通利 | 指 | 浙江浙能通利航运有限公司 |
| 江海运输 | 指 | 宁波江海运输有限公司 |
| 煤运投资 | 指 | 浙江浙能煤运投资有限公司 |
| 浙石油燃料油销售公司 | 指 | 浙江浙石油燃料油销售有限公司 |
| 上海协同 | 指 | 上海协同科技股份有限公司 |
| 绿能基金 | 指 | 浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 本次交易、本次发行股份购买资产 | 指 | 宁波海运向浙能集团发行股份购买其持有的富兴海运51%股权；向海运集团发行股份购买其持有的江海运输77%股权；向煤运投资发行股份购买其持有的浙能通利60%股权 |
| 天职国际会计师事务所 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| BDI | 指 | 波罗的海干散货综合运价指数 |
| COA | 指 | Contract of Affreightment，包运合同 |
| 灵便型散货船 | 指 | Handymax bulk carrier ,载重量一般在3.5－6万吨之间散货船 |
| 巴拿马型散货船 | 指 | Panamax bulk carrier,可以通过巴拿马运河的最大型散货船，载重量一般在6－10万吨之间 |
| MARPOL公约 | 指 | 国际防止船舶造成污染公约 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宁波海运股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宁波海运 |
| 公司的外文名称 | NINGBO MARINE COMPANY LIMITED |
| 公司的外文名称缩写 | NBMC |
| 公司的法定代表人 | 董军 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 傅维钦 | 李红波 |
| 联系地址 | 宁波市北岸财富中心1幢 | 宁波市北岸财富中心1幢 |
| 电话 | （0574）87659140 | （0574）87659140 |
| 传真 | （0574）87355051 | （0574）87355051 |
| 电子信箱 | fuwq@nbmc.com.cn | lihb@nbmc.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 宁波市北岸财富中心1幢 |
| 公司办公地址 | 宁波市北岸财富中心1幢 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315020 |
| 公司网址 | http:∥www.nbmc.com.cn |
| 电子信箱 | nbmarine@nbmc.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http:∥www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 宁波市北岸财富中心1幢 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 宁波海运 | 600798 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,065,675,162.38 | 994,834,437.78 | 7.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 61,073,534.89 | 74,640,257.65 | -18.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 48,973,380.14 | 49,029,021.57 | -0.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,123,788.78 | 295,769,678.46 | 34.27 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,924,069,919.25 | 3,894,615,600.20 | 0.76 |
| 总资产 | 6,919,360,350.33 | 6,883,938,345.93 | 0.51 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0506 | 0.0619 | -18.26 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0506 | 0.0619 | -18.26 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0406 | 0.0406 | 0 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.56 | 1.92 | 减少0.36个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.25 | 1.26 | 减少0.01个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,147,017.63 | 主要系收到宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金等 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,254,410.20 | 绿能基金公允价值变动金额 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 150,523.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 161,865.48 | |
| 减：所得税影响额 | 5,656,392.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,957,269.98 | |
| 合计 | 12,100,154.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所从事的主要业务
公司所处行业为水上运输业。报告期，公司主要经营国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输；国际船舶普通货物运输以及控股子公司明州高速经营的宁波绕城高速公路西段项目。
1、水路货物运输业务
公司的水运业务主要从事国际国内的大宗干散货运输以及国内沿海成品油运输，最主要的货种为煤炭。
公司已建立起广泛的航线网络，主要经营从北方至沿海、长江中下游沿线各电厂的电煤运输，澳大利亚至国内的矿砂运输，印尼等至国内电厂的进口煤炭运输等。公司的成品油运输主要经营北方至长江、华东、华南等航线。
公司致力于不断优化散货船队结构，发展液体散货运力，积累大型船舶经营及管理经验。公司2021年开工新建的3艘5万吨级散货船，在报告期内已全部顺利投运，其中3#船（命名为“明州507”轮）于2023年年初完成交接并投入营运。购建2艘8.5万吨级散货船项目目前正有序推进中。公司老旧船舶“明州25”轮和“明州58”轮分别于2023年8月16日和8月18日以线上竞拍方式进行了处置。公司的运力规模和运力结构得到持续优化。
公司保持以煤炭运输为主的专业化散货运输经营格局，目前已形成一支以灵便型和巴拿马型船舶为主、国际国内并举、具有一定竞争力的散货船队，并涉足成品油船等液体散货船运输。根据交通部《中国航运发展报告（2022）》关于2022年末中国主要航运企业经营国内沿海船队规模排名，公司排名在第8位，位列浙江省经营国内沿海船队规模第一位，经营面辐射全国沿海和长江中下游各大港口，在全世界30余个国家60多个港口留下了足迹。
截至报告期末，公司拥有船舶33艘，总运力规模162.4万载重吨，其中：
（1）散货船32艘（含光租运力1艘），运力规模161.2万载重吨：其中灵便型散货船28艘，计121.02万载重吨；巴拿马型散货船3艘，计22.55万载重吨；海岬型船1艘，计17.62万载重吨；
（2）成品油船1艘，运力规模1.2万载重吨。
2023年8月16日和8月18日，公司分别处置了老旧船舶“明州25”轮和“明州58”轮。截至本报告披露日，公司拥有船舶31艘，总运力规模152.9万载重吨。
报告期，公司完成货运量2,001.60万吨，比上年同期增长16.62%；周转量407.61亿吨公里，比上年同期增长22.19%；水路运输业务收入82,168.20万元，比上年同期增长6.58%。
2、收费公路运营业务
公司控股子公司明州高速投资经营的宁波绕城高速公路西段项目于2007年12月试通车，全长42.135公里，该路段贯穿起杭州湾大桥南连接线、沪杭甬、甬金、甬台温等高速公路。2011年底，宁波绕城高速公路东段全线开通后，宁波绕城“一环六射”正式建成，成为宁波唯一外环高速公路。报告期，企业物流运输及大众出行需求增加，车流量已逐渐回升。报告期，收费公路运营业务实现通行费收入24,148.55万元，较上年同期增长8.17%。
（二）国际国内航运市场情况
报告期，在地缘政治冲突持续、通胀压力、金融环境紧缩等影响下，全球经济增速放缓，整体需求下降。国际干散货运输市场运力过剩，处于低位运行状态，运价大幅低于去年同期。2023年上半年BDI均值为1,157点，同比下跌49.2%。
国内形势而言，报告期内经济复苏势头良好，上半年国内生产总值同比增长5.5%。上半年我国整体运输市场供需相对平稳，但受全球经济波动加剧影响，市场货源减少，运输价格弹性降低，船多货少情况下沿海散货运价指数先涨后跌，运价仅在3-4月前后有所反弹，一度跌破成本线。上半年中国沿海散货综合运价指数（CCBFI）均值为1,033.62点，较去年同期下跌6.94%。中国沿海煤炭运价指数（CBCFI）均值为654.21点，较去年同期下跌17.9%。上半年，华南、华东经典航线的煤炭平均运价分别为33.9元/吨和23.3元/吨，同比分别下跌9.5元/吨和6.4元/吨。
（三）国内成品油运输市场情况
报告期，国内成品油运价波动回落。1月受商业出行复苏影响，成品油市场成交气氛向好，成品油运价小幅上涨。2-3月国际油价波动运行，成品油运价小幅回落。二季度伴随极端天气使得成品油运价再度回落。上半年中国沿海成品油运价指数（CCTFI）平均值为1,100.62点，较去年同期上涨4.94%。
（四）高速公路行业情况
报告期，交通运输经济运行持续恢复、整体好转，其中完成公路货运量190.1亿吨，同比增长7.5%，完成营业性客运量21.4亿人，同比增长18.6%。随着经济复苏对道路运输需求进一步加大，公众出行要求的提升，预计我国高速公路车流量将继续得到增长，高速公路建设仍将保持较快发展态势。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、交运管理优势。公司培育了一支具有现代航海技术和公路营运管理经验丰富、技术精良、敬业奉献的管理骨干队伍和船员队伍。公司建立了规范的企业管理制度和有效的内部控制体系，是浙江省第一批实施国际安全管理规则（ISM规则）和国内安全管理规则（NSM规则）的航运企业；
2、客户资源优势。公司已形成以国内沿海、长江和国际的散货运输经营格局，与国内大型能源企业等客户结成了长期战略合作关系，构筑运输企业、货源单位的优势互补和经济效益的互利双赢。公司与大客户签订 COA 以保证基本业务规模和市场份额，通过锁定运量维护与主要客户长期稳定的合作关系，并通过锁定运价方式有效抵御航运市场运价频繁波动风险；
3、运力资源优势。公司立足海运主业，专注于散货运输细分市场。近年来致力于运力规模适度发展和经营结构调整，淘汰高油耗、高维修成本的老旧船舶，船队结构得到优化；通过光租、期租及航次租方式租入或租出运力开展多种形式的运输业务，增强公司综合经营实力；公司已从单一的干散货船经营模式迈向船舶类型多元化的经营格局；
4、高速公路资源优势。明州高速经营的宁波绕城高速公路西段项目经多年的培育，随着路网的不断完善和社会经济的发展，车流量趋向平稳。其较为稳定的现金流有利于平滑公司海运业绩的波动影响；
5、浙能集团综合能源产业优势。公司间接控股股东浙能集团正努力打造综合能源全产业链。浙能集团一直以来对本公司在业务、资金、管理等方面给予大力支持，本公司已成为浙能集团能源运输主平台，为我司从单一的煤炭等干散货运输为主向综合能源运输服务商转型提供了机遇。
6、企业品牌优势。公司在干散货运输市场耕耘多年，与客户单位建立了牢固的合作共赢关系，通过多年的良好服务，获得了客户的一致认可。公司是浙江省唯一一家连续10年被评为全国安全诚信公司的航运企业，建立了规范有序的管理基础，具有一定的企业品牌优势。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期，公司继续以建设成为国内一流、国际领先的综合能源运输服务商为愿景，在董事会的正确领导和决策部署下，坚持稳中求进工作总基调，推进落实公司“一稳二保三控四提升”年度经营方针，全力稳经营、保安全、谋发展。
报告期公司总体经营情况
报告期，公司实现营业收入106,567.52万元，比上年同期增长7.12%；实现归属于上市公司股东的净利润6,107.35万元，比上年同期下降18.18%。
报告期，公司重点开展以下工作：
（一）聚焦提质增效，生产经营实施新举措。报告期，始终发挥好能源运输保供平台作用，通过增航线、拓市场、提效率、优服务等有效措施全力抓好稳经营工作。公司充分发挥专业船队经营优势，保证自有运力满足电煤保供需求，同时及时研判市场，根据国际国内市场行情变化情况，发挥兼营船舶的优势，通过置换运力，确保取得较好经营效益；公司始终坚持大客户战略，以多种形式拓宽合作渠道，稳步开拓市场化业务；公司在降本增效方面多点发力，通过强化船舶效能管理、优化资金管理、降低船员成本等举措纵深推进提质增效工作；公司通过做实收费指标量化考核、加大预防性养护力度、严控各项道路及人工成本等措施拓源增效，着力提升高速公路运营效益。
（二）筑牢安全屏障，风险防控得到新提升。报告期，公司压实全员安全生产责任制，积极推进“除险保安”工作。公司坚定不移把本质安全贯穿生产全过程各领域，强化安全管理体系建设，严守各类风险防控底线。报告期内未发生一般及以上水上和道路交通事故、机损事故、污染事故、人身事故、火灾事故和高速公路道路责任事故；未发生造成社会影响和被政府相关部门通报批评的其他安全生产事故（事件）、群体事件；船舶在各类PSC/FSC检查中均顺利通过。同时公司进一步强化内控管理，持续抓好风控体系、合规体系建设，进一步提升治理水平，切实防范管控各类风险。
（三）致力低碳环保，绿色转型展现新作为。报告期，公司推进绿色航运建设，完善能源效率管理，以经营节能实践绿色航运。公司持续推进能耗日常监督机制，建立能耗日报及监督体系，提升精细化管理水平，有效降低燃润料成本。公司持续推进船舶岸电系统在整个船队的推广应用，报告期内新增2艘船舶的岸电改造，有效减少船舶在港期间大气污染物排放。公司继续在运力结构更新优化上下功夫，新建的3艘5万吨级散货船顺利投入营运，同时有序推进2艘8.5万吨级散货船购建项目，并继续谋划公司船队船型优化与结构调整，致力于打造绿色低碳的现代化航运企业。
（四）强调科技创新，数智技术迈上新台阶。报告期，公司以信息化和大数据为支撑，用实际行动践行“数智航安”。公司已实现VAST系统和远程视频监控系统全覆盖，助力船舶航行安全和作业安全；自主开发的航运平台船舶管理系统已启动平台深化应用，目前正推进平台数据治理和子系统项目开发；明州高速公路动态管理系统研发项目在前期研发的基础上，继续以路面交通流量数字化为方向，实现交通态势的动态分析，同时智慧高速建设项目有序推进。
（五）坚持政治引领，党建赋能取得新成效。报告期，公司坚持政治引领，围绕学习贯彻党的二十大精神这条主线，推进主题教育走深走实。注重推进常态化理论学习机制，提升党建质量，切实把党的领导全面融入公司治理；注重强化基层党建工作，聚焦关心关爱，尽力解决基层难题，创建具有海运标识的党建品牌；注重培育“清廉浙能”建设标杆点和“最小清廉单元”示范点建设工作，大力营造风清气正的良好氛围；注重做好高质量群团工作，充分发挥工会、共青团等群团组织的桥梁与纽带作用，深化党建带群建，切实当好“娘家人”。
2023年下半年，全球经济持续复苏，但在地缘政治冲突持续、欧美国家可能会加息的形势下，未来经济复苏压力较大并充满不确定性。传统上来说，下半年是国际干散货运输市场传统旺季，但今年下半年随着国际形势的变化，市场变数仍存，预计运输市场依然不容乐观。
下半年对于国内经济而言，总体回升向好，消费出行、基建投资以及积极的财政政策，支撑经济重回正常运行轨道，整体复苏态势不改，但依然伴随着地缘政治冲突深入、美国银行业风险蔓延、国内投资生产受此冲击影响信心转弱等一系列因素，预计仍然以扩大内需、积极应对为主。预计下半年沿海散货船舶交付数量继续增长，市场供给过剩压力仍然较大，抑制市场整体上涨幅度，但是在目前下游高库存情况下，船舶周转可能放缓，减少一部分有效运力。总体预计2023年下半年中国沿海散货运价仍将维持低水平运行。
为此，面对严峻的外部形势，公司将继续按照董事会确定的年度工作计划及工作目标，紧盯重点工作和任务，立足当前，把握优势，聚焦关键指标，以稳进提质的主基调走好高质量发展之路：公司将坚持以增收节支专项工作为核心，积极对标一流企业，优化考核指标，做好经验提炼；充分发挥电煤保运工作专班机制，着力提升船舶效率，同时要统筹兼顾系统内外两个市场，不断开拓优质客户和优质市场货源；坚持压实责任，推进安全生产标准化建设，深化双重预防机制，始终守住安全底线；坚持深化改革创新，深化前瞻布局、产融结合的发展理念，强化内外部协同
合作，坚持投资拉动，增加项目获取的主动性和成功率；坚持高质量推进基层党建，高站位推动党史学习教育常态化长效化，把学习成果转化为企业发展内在动能。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 106,567.52 | 99,483.44 | 7.12 |
| 营业成本 | 88,052.03 | 79,675.50 | 10.51 |
| 管理费用 | 5,614.33 | 5,121.85 | 9.62 |
| 财务费用 | 2,623.47 | 3,185.60 | -17.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,712.38 | 29,576.97 | 34.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,357.61 | -8,116.78 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,966.01 | -19,317.83 | 不适用 |
| 其他收益 | 1,830.89 | 2,840.51 | -35.54 |
| 公允价值变动收益 | 425.44 | 895.28 | -52.48 |
主营业务分行业情况
单位:万元 币种:人民币
| 分行业 | 主营业 务收入 | 主营业 务成本 | 毛利率（%） | 主营收入比上年增减（%） | 主营成本比上年增减（%） | 主营毛利率 比上年增减（%） |
| 水路货物运输业务 | 82,168.20 | 71,266.56 | 13.27 | 6.58 | 9.78 | 下降2.53个百分点 |
| 收费公路运营业务 | 24,148.55 | 16,727.89 | 30.73 | 8.17 | 13.73 | 下降3.38个百分点 |
| 合计 | 106,316.75 | 87,994.45 | 17.23 | 6.94 | 10.51 | 下降2.68个百分点 |
| 分行业主要成本情况表 单位:万元 币种:人民币 | ||||||
| 水路货物运输业务 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期 金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 燃料费 | 26,757.04 | 37.55 | 24,523.66 | 37.78 | 9.11 | |
| 港口费 | 3,461.07 | 4.86 | 3,159.59 | 4.87 | 9.54 | |
| 人力成本 | 12,693.93 | 17.81 | 11,800.66 | 18.18 | 7.57 | |
| 船舶折旧费 | 9,198.39 | 12.91 | 9,937.13 | 15.31 | -7.43 | |
| 船舶修理费 | 4,212.35 | 5.91 | 2,604.50 | 4.01 | 61.73 | |
| 船舶租赁费 | 12,220.87 | 17.15 | 10,234.26 | 15.77 | 19.41 | |
| 小计 | 68,543.65 | 96.18 | 62,259.80 | 95.91 | 10.09 | |
| 收费公路运营业务 | 公路经营权摊销 | 12,634.20 | 75.53 | 10,546.53 | 71.70 | 19.79 |
| 公路养护成本 | 2,720.50 | 16.26 | 2,862.50 | 19.46 | -4.96 | |
| 人力成本 | 1,102.52 | 6.59 | 1,075.71 | 7.31 | 2.49 | |
| 小计 | 16,457.22 | 98.38 | 14,484.75 | 98.48 | 13.62 | |
营业收入变动原因说明：公司营业收入主要来自于水路货物运输业务及收费公路运营业务。
报告期，公司实现营业收入106,567.52万元，为上年同期的107.12%，其中：水路运输业务收入82,168.20万元，为上年同期的106.58%；收费公路运营业务收入24,148.55万元，为上年同期的
108.17%。报告期公司营业收入比上年同期增长7.12%的主要原因：1、水路货物运输业务收入较上年同期增长6.58%，增加5,074.59万元，主要系：（1）报告期内公司自有运力较上年有所增加；
（2）尽管上半年运价持续处于低位，但公司积极谋划，船舶营运效率明显上升，同时自有船运量增长幅度超运力增长幅度，带来自有船收入增长；（3）上游客户煤炭需求增加，公司租船业务量明显上升，尽管运价下降，报告期租船业务收入（含光租）仍较上年同期增长明显；2、收费公路运营业务收入较上年同期增长8.17%，增加1,824.41万元，主要系上年同期企业物流运输及大众出行需求降低，车流量明显下降，报告期已恢复正常。
营业成本变动原因说明：报告期，公司营业成本为88,052.03万元，为上年同期的110.51%，其中：1、水路货物运输业务成本71,266.56万元，比上年同期增长9.78%。主要系：①燃料成本较上年同期增长9.11%,主要系公司自有船运力及程租业务周转量均较上年同期增长所致； ②船舶修理费较上年同期增长61.73%，主要系报告期坞修船舶较上年同期增加所致；③船舶租赁费较上年同期增长19.41%，主要系上游客户煤炭需求增加，公司租船业务量明显上升所致；2、收费公路运营业务成本16,727.89万元，比上年同期增长13.73%，主要系公路经营权按预测车流量摊销，公路经营权摊销较上年同期增长19.79%。管理费用变动原因说明：报告期，公司管理费用比上年同期增长9.62%，主要系报告期职工薪酬较上年同期增长所致。
财务费用变动原因说明：报告期，公司财务费用比上年同期下降17.65%，主要系报告期公司资金状况良好，适时提前归还部分借款，同时总体融资规模较上年同期下降以及综合利率略有降低所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司经营活动产生现金流量净流入39,712.38万元，比上年同期增加净流入10,135.41万元，主要系公司收入增加及支付的税费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司投资活动现金流量净流出21,357.61万元，比上年同期增加净流出13,240.83万元，主要系报告期按约定对绿能基金进行了跟投，上年同期无跟投事项。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司筹资活动产生的现金流量净流出13,966.01万元，比上年同期减少净流出5,351.82万元，主要系归还银行借款较上年同期减少所致。
其他收益变动原因说明：报告期，公司其他收益为1,830.89万元,较上年同期下降35.54%，主要系报告期收到的政府补助较上年同期减少所致。
公允价值变动收益变动原因说明：报告期，公司公允价值变动收益为425.44万元，较上年同期下降52.48%，主要系公司投资的绿能基金项目报告期估值变动增加额较上年同期减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） |
| 应收票据 | 5,000.00 | 0.72 | 7,400.00 | 1.07 | -32.43 |
| 预付款项 | 917.51 | 0.13 | 476.58 | 0.07 | 92.52 |
| 合同资产 | 1,369.28 | 0.20 | 2,794.49 | 0.41 | -51.00 |
| 其他流动资产 | 509.42 | 0.07 | 730.72 | 0.11 | -30.29 |
| 其他非流动金融资产 | 59,357.75 | 8.58 | 43,250.49 | 6.28 | 37.24 |
| 在建工程 | 767.63 | 0.11 | 12,610.84 | 1.83 | -93.91 |
| 使用权资产 | 1,389.35 | 0.20 | 2,171.06 | 0.32 | -36.01 |
| 应付票据 | 3,000.00 | 0.43 | 不适用 | ||
| 应付账款 | 14,512.35 | 2.10 | 23,053.01 | 3.35 | -37.05 |
| 应付职工薪酬 | 5,611.58 | 0.81 | 3,204.42 | 0.47 | 75.12 |
| 应交税费 | 2,794.50 | 0.40 | 1,167.45 | 0.17 | 139.37 |
| 其他应付款 | 12,224.05 | 1.77 | 2,187.69 | 0.32 | 458.77 |
| 其他综合收益 | 265.66 | 0.04 | -29.59 | 不适用 | |
| 专项储备 | 162.44 | 0.02 | 不适用 |
其他说明报告期期末金额比上年年末变动较大项目有：
（1）应收票据报告期期末余额比上年年末余额下降32.43%，主要系报告期末应收银行承兑汇票较上年年末有所下降所致；
（2）预付款项报告期期末余额比上年年末余额增长92.52%，主要系报告期末预付的采购款较上年年末增加所致；
（3）合同资产报告期期末余额比上年年末余额下降51.00%，主要系报告期末按收入准则确认的合同资产减少所致；
（4）其他流动资产报告期期末余额比上年年末余额下降30.29%，主要系报告期末待抵进项税减少所致；
（5）其他非流动金融资产报告期期末余额较上年年末余额增长37.24%，主要系报告期按约定对绿能基金进行了跟投；
（6）在建工程报告期期末余额比上年年末余额下降93.91%，主要系上年年末在建船舶“明州507”轮在本报告期完工转入固定资产所致；
（7）使用权资产报告期期末余额比上年年末余额下降36.01%，主要系报告期计提正常折旧以及公司执行新租赁准则租入的光租船预期租金下降所致；
（8）应付票据报告期期末余额比上年年末余额增加3,000万元，主要系报告期末应付银行承兑汇票较上年年末增加所致；
（9）应付账款报告期期末余额较上年年末余额下降37.05%，主要系本期支付了年初应付账款；
（10）应付职工薪酬报告期期末余额比上年年末余额增长75.12%，主要系报告期按预算计提的考核奖金需待后期支付所致；
（11）应交税费报告期期末余额比上年年末余额增长139.37%，主要系二季度起公司效益较上年四季度明显上升，报告期末未交所得税等增加所致；
（12）其他应付款报告期期末余额比上年年末余额增加10,036.36万元，主要系报告期已确定分红方案但尚未实施以及计提的修理费用尚未支付所致；
（13）其他综合收益报告期期末余额比上年年末余额增加295.25万元，主要系外币折算差异因美元汇率上涨所致；
（14）专项储备报告期末余额比上年年末余额增加162.44万元，主要系本期计提的安全生产费尚未使用余额。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产14,271.04（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为2.06%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 货币资金 | 18,000.00 | ETC保证金 |
| 应收账款 | 3,422,618.09 | 银行长期借款质押担保 |
| 无形资产 | 2,623,518,521.63 | 银行长期借款质押担保 |
4. 其他说明
√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 子公司 | 宁波海运明州高速公路有限公司 | 608,430,000.00 | 608,430,000.00 | ||||
| 宁波海运（新加坡）有限公司 | 74,075,200.00 | 74,075,200.00 | |||||
| 宁波江海运输有限公司 | 51,745,643.40 | 51,745,643.40 | |||||
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 37,942,046.42 | 37,942,046.42 | |||||
| 浙江富兴海运有限公司 | 432,086,265.67 | 432,086,265.67 | |||||
| 小 计 | 1,204,279,155.49 | 1,204,279,155.49 | |||||
| 联营 企业 | 宁波港海船务代理有限公司 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | |||
| 上海协同科技股份有限公司 | |||||||
| 小 计 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 432,504,878.60 | 161,072,592.01 | 593,577,470.61 | |||
| 小 计 | 432,504,878.60 | 161,072,592.01 | 593,577,470.61 | ||||
| 合 计 | 1,637,351,277.79 | 161,155,003.22 | 1,798,506,281.01 | ||||
注：1、对子公司及联营企业的投资情况详见“第十节七、17长期股权投资”；联营企业上海协同科技股份有限公司正处于破产清算阶段；本公司与上海协同股权转让纠纷司法诉讼进展情况详见 “第六节 七（一）”内容。 2、交易性金额资产情况详见“第十节 十一、公允价值的披露”。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用√不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见“第十节 十一、公允价值的披露”
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
本公司投资的绿能基金为私募基金，详见“第十节 十一、公允价值的披露”
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资单位名称 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 本企业持股比例(%) | 本企业在被投资单位表决权比例(%) | 期末资产总额 | 期末负债总额 | 期末净资产总额 | 本期净利润 |
| 子公司 | |||||||||
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 交通运输业 | 一般经营项目：公路、桥梁、场站、港口的开发、投资、建设、养护；广告服务 | 119,300.00 | 51 | 51 | 279,343.20 | 126,772.47 | 152,570.74 | 3,103.50 |
| 宁波海运（新加坡）有限公司 | 交通运输业 | SHIP AND BOAT LEASING WITH OPERATOR(INCLUDING CHARTERING);SHIP BROKERING SERVICES | 10万美元 | 100 | 100 | 14,271.04 | 6,298.71 | 7,972.32 | -387.67 |
| 宁波江海运输有限公司 | 交通运输业 | 国内沿海及长江中下游普通货船运输；沿海普通货船海务、机务管理和安全与防污染管理。 | 1,800.00 | 77 | 77 | 19,093.55 | 11,366.68 | 7,726.88 | -142.14 |
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 交通运输业 | 国内沿海及长江中下游普通货船运输 | 5,000.00 | 60 | 60 | 9,074.20 | 2,005.79 | 7,068.41 | 350.90 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 交通运输业 | 国内沿海及长江中下游普通货船运输 | 30,000.00 | 51 | 51 | 91,350.31 | 5,005.49 | 86,344.82 | 2,310.63 |
| 联营企业 | |||||||||
| 宁波港海船务代理有限公司 | 船舶代理 | 代理服务 | 50.00 | 45 | 45 | 144.37 | 144.37 | 24.32 | |
| 上海协同科技股份有限公司 | 通讯设备制造 | 电子设备的销售和服务 | 5,000.00 | 28.6 | 28.6 | ||||
注：联营企业上海协同科技股份有限公司，正处于破产清算阶段。本公司与上海协同股权转让纠纷司法诉讼进展情况详见本报告“第六节 七（一）”内容。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、受经济波动的风险及其对策
公司从事海运业，对经济发展变化的敏感度较强。当前全球宏观经济复苏缓慢，将延续低增长态势。地缘政治关系及经贸格局的变化、通货膨胀及公共债务的变化、全球供应链的恢复、区域性冲突等成为当下全球宏观经济复苏的不确定和不平衡因素。针对这一风险，公司将加强对宏观经济变化的跟踪研究，强化对市场及其竞争变化敏感度的分析，及时调整经营策略。
2、运输价格波动的风险及其对策
运输市场价格受全球经济变化、地缘政治、运力需求、船舶保有量等多种因素的影响，波动性较大。公司的运输合同主要以COA为主，运价受国际国内运输市场价格的短期波动影响相对较小，但公司主要从事国际国内的大宗散货运输，世界经济发展存在较大不确定性，如国际国内运输市场价格受经济影响在较长时间内有较大波动，仍然会对公司的营业收入和盈利水平产生影响。为此，公司将继续坚持大客户战略，充分利用战略客户稳定的货源及运价，不断提高船舶的运营效率，并大力拓展市场化业务，尽力减少国际国内运输市场价格的波动影响。同时，公司将继续通过提高经营管理水平、降低经营成本、改善服务质量、扩大市场份额等举措，抵御宏观经济波动、运价变化带来的影响。
3、燃油价格波动的风险及其对策
国际原油和成品油价格受全球及地区政治经济的变化、原油和成品油的供需状况等多方面因素的影响，国内原油价格参照国际原油价格确定。燃油消耗是航运企业的主要经营成本之一，预计受到欧佩克减产对过低价位的托底支撑，中国经济恢复对需求萎缩修复的制约，2023年油价将呈现波动强烈的走势。为此，公司在签订运输合同时包含燃油附加费条款，尽力降低燃油波动给公司带来的不利影响。在管理上，公司通过提高船舶效率，降低船舶的千吨公里单耗指标；推广航海节能和机务技术节能经验，进一步完善能源效率管理，持续降低船舶单耗；及时掌握油价走势，凭借浙石油销售公司较强的议价能力，利用集中采购，降低和提前锁定燃油成本。
4、汇率变动风险及其对策
公司从事的远洋运输业务基本采用美元结算，经营结果将受到外汇汇率变动的影响，同时公司也通过境外融资获得发展资金，汇率的变动直接影响公司的财务费用。针对这一风险，公司将密切关注汇率变动趋势，提高预测分析能力，提前或延期结汇，必要时调整运输业务结算货币币种，最大限度避免汇兑损失，控制汇率变动风险。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的 查询索引 | 决议刊登的披露 日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月25日 | http://www.sse.com.cn | 2023年5月26日 | 详见公司披露的《宁波海运股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》临2023-013 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2022年年度股东大会于2023年5月25日召开。本次股东大会由公司董事会提议召开，出席会议的股东和代理人（包括网络和非网络方式）共37人，持有公司股份数620,790,298股，占公司股份总数1,206,534,201股的51.4523%。公司在任董事10人，出席7人，董军董事长、胡正良独立董事和杨华军独立董事因工作原因未出席；公司在任监事5人，出席4人，包凌霞监事因工作原因未出席本次会议。公司董事会秘书傅维钦先生出席了本次会议。公司全体高管人员列席了本次会议。会议的召集、召开、表决方式均符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。会议采用现场投票及网络投票相结合的表决方式，经公司半数以上董事共同推举，本次股东大会现场会议由公司副董事长蒋海良先生主持。经与会股东和代理人（包括网络和非网络方式）审议，通过了《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年度监事会工作报告》《关于公司2022年度财务决算和2023年财务预算报告》《关于公司2022年度利润分配的预案》《关于<公司2022年年度报告>和<公司2022年年度报告摘要>的议案》《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》《关于公司与浙江省能源集团财务有限责任公司签署<金融服务合作协议>暨关联交易的议案》和《关于公司向银行申请授信额度及融资的议案》共计8项议案。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 戴金平 | 副总经理、财务总监（财务负责人） | 聘任 |
| 田信尧 | 副董事长 | 离任 |
| 邬雅淑 | 副总经理（财务负责人） | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、公司于2023年1月18日以通讯方式召开了第九届董事会第六次临时会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理、财务总监（财务负责人）的议案》，董事会聘任戴金平先生为公司副总经理、财务总监（财务负责人），聘期至本届董事会届满。
2、因届法定退休年龄，田信尧先生于2023年1月12日辞去公司第九届董事会副董事长、董事及董事会提名委员会委员职务。
3、因届法定退休年龄，邬雅淑女士于2023年1月13日辞去公司副总经理（财务负责人）职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及公司下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。一是严格执行国际公约、国内外法律法规和有关环境保护的各项规定。公司于2002年建立了安全管理体系（SMS），在履行合规的国际国内有关条例要求基础上，按照公司制定的安全和环保方针、目标开展安全和防污染管理和操作。二是严格执行船舶各项防污染工作。公司严格遵守MARPOL公约及海事主管机关法规要求，积极开展对船舶燃料油使用、生活污水排放、船舶垃圾处理等工作，确保船舶各项防污染工作不出纰漏。
三是严格执行符合海事局审核要求的安全管理体系。公司所持的符合证明(编号:06C001)覆盖船种为国际散货船，最新签发日期为2023年3月17日，有效期自2023年4月29日至2028年4月28日。所持的符合证明(编号:06C101)覆盖船种为国内散货船和油船，签发日期为2023年3月17日，有效期自2023年4月29日至2028年4月28日。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、保护生态
公司注重保护生物多样性对于海洋及全球生态系统的影响，注重生态环境保护理念。鼓励船舶在靠近关键生物多样性保护区域运营时保持航行距离，在特殊敏感区或者海洋保护区附近航行时降速降噪等措施助推生态和谐。
2、防治污染
公司严格遵守MARPOL公约和《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染》，并按照公司制定的安全和环保方针、目标开展安全和防污染管理和操作，保证废弃物以安全和负责的方式得到处理。公司制定《环保问题整治攻坚实施方案》，建立污染物排放责任清单和污染物设施隐患排查整改清单，抓好环境风险隐患排查和治理。
3、船舶能效管理
公司严格遵守与船舶能耗管理相适用的国际公约、标准及要求，不断探索提高船舶营运能耗的机制，通过推进船舶经济转速技术、加强能耗监测管理、新增能耗定额项目等措施，持续提高船舶能耗精细化管理水平。公司通过使用增加燃油热值指标、加强船舶及设备维修保养等方式进一步降低耗能水平。
4、船舶技术改造
公司积极推广岸电设施在营运船上的加装工作，在与多个港口签订岸电使用协议的基础上，部署实施船舶岸电改造。本报告期内，共完成岸电改造船舶2艘。
5、船队结构优化
公司不断加大绿色船队建设，公司于2021年开工新建的3艘5万吨级散货船项目，均使用节能环保新船型。随着3#船（命名为明州“507轮”）在2023年2月18日正式投入营运以及老旧船舶“明州25”轮和“明州58”轮的处置，公司船队结构进一步优化，节能成果进一步显现。
6、投资绿色能源新领域
公司在2021年成功收购浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）6.6662%有限合伙份额后，及时参与项目跟投、了解项目收益及分红情况，全面掌握绿能基金及下属投资项目的经营情况，尽可能把控财务效益，防范投资风险。同时公司将继续寻找绿色能源投资机会，进一步拓宽公司绿色发展道路。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、新建的3艘5万吨级绿色节能型散货船已投入运营，并及时处置老旧船舶“明州25”轮和“明州58”轮，优化船舶运力结构。
2、加强船舶精细化管理，落实船舶受油、用油、污油回收的全程管控，加强船舶能耗数据收集、统计、分析工作，重视航线精准提效，不断提高船舶节能降噪水平。
3、积极推广船舶接岸电工作，本报告期内，共完成2艘船舶的岸电改造。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 浙江省能源集团有限公司 | 为规范关联交易，浙能集团承诺：将尽一切合理努力，确保本公司与浙能集团及下属子公司之间的任何关联交易均符合适用法律法规的规定；浙能集团及下属子公司将与本公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程等规定履行合法程序，保证关联交易的公允性，并按照适用法律法规的要求及时进行信息披露；保证不利用关联交易非法转移本公司的资金、利润，不利用关联交易损害本公司其他股东的合法权益。 | 否 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 浙江省能源集团有限公司 | 1.除本次交易注入上市公司的资产外，浙能集团及浙能集团控制的其他企业从事的业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的情况。 2.浙能集团及浙能集团控制的其他企业将不会从事任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的业务或活动。 3.若浙能集团及浙能集团控制的其他企业未来从市场获得与上市公司经营的业务有竞争或可能有竞争的任何商业机会，将尽力促成上市公司获得该等商业机会，避免与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及其他股东利益不受损害。 4.浙能集团不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何第三方从事与上市公司及其控制的其他企业从事的业务存在同业竞争的经营活动。 5.上述承诺在浙能集团拥有宁波海运控制权期间持续有效，不可变更或撤销。如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 | 2018年4月17日作出承诺，在浙能集团拥有宁波海运控制权期间持续有效 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 宁波海运集团有限公司 | 1.除本次交易注入上市公司的资产外，海运集团及海运集团控制的其他企业从事的业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的情况。 2.海运集团及海运集团控制的其他企业将不会从事任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的业务或活动。 3.若海运集团及海运集团控制的其他企业未来从市场获得与上市公司经营的业务有竞争或可能有竞争的任何商业机会，将尽力促成上市公司获得该等商业机会，避免与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及其他股东利益不受损害。 | 2018年4月17日作出承诺，在海运集团作为宁波海运控股股东期间持续有效 | 是 | 是 |
| 4.海运集团不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何第三方从事与上市公司及其控制的其他企业从事的业务存在同业 5.上述承诺在海运集团作为宁波海运控股股东期间持续有效，不可变更或撤销。如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。竞争的经营活动。 | |||||||
| 解决关联交易 | 浙江省能源集团有限公司 | 1.浙能集团将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。 2.浙能集团保证浙能集团以及浙能集团控股或实际控制的其他公司或企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”）将继续规范与上市公司及其控制的企业发生的关联交易。 3.如果上市公司在今后的经营活动中必须与浙能集团及关联企业发生确有必要且不可避免的关联交易，浙能集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件和公允、合理的价格进行交易，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 4.浙能集团及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；浙能集团及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。 5.浙能集团及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为浙能集团及关联企业进行违规担保。 6.上述承诺在浙能集团对上市公司拥有控制权期间持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺给上市公司造成损失，浙能集团将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 | 2018年4月17日作出承诺，在浙能集团拥有宁波海运控制权期间持续有效 | 是 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 宁波海运集团有限公司 | 1.海运集团将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。 2.海运集团保证海运集团以及海运集团控股或实际控制的其他公司或企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”）将继续规范与上市公司及其控制的企业发生的关联交易。 3.如果上市公司在今后的经营活动中必须与海运集团及关联企业发生确有必要且不可避免的关联交易，海运集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件和公允、合理的价格进行交易，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 4.海运集团及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；海运集团及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。 5.海运集团及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为海运集团及关联企业进行违规担保。 6.上述承诺在海运集团作为上市公司控股股东期间持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺给上市公司造成损失，海运集团将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 | 2018年4月17日作出承诺，在海运集团作为宁波海运控股股东期间持续有效 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 本公司于2020年5月10日就上海协同科技股份有限公司（以下简称“协同科技”）股权转让纠纷事项，对中国电子科技集团有限公司、中电网络通信集团有限公司和上海微波技术研究所（中国电子科技集团公司第五十研究所）提起诉讼，上海市普陀区人民法院（以下简称“普陀法院”）已于2021年1月18日、3月5日、4月8日和2022年2月25日开庭审理。2022年3月11日，本公司收到普陀法院《民事判决书》，本案一审终结（详见《宁波海运股份有限公司涉及诉讼一审判决结果公告》临2022-007）。本公司于2022年6月收到普陀法院送达的中国电子科技集团有限公司和上海微波技术研究所（中国电子科技集团公司第五十研究所）民事上诉状副本，上述两被告不服普陀法院做出的（2020）沪0107民初20922号《民事判决书》，向上海二中院提起上诉（详见《宁波海运股份有限公司涉及诉讼进展情况公告》临2022－019）。 上海二中院对本案现已审理终结，并于2022年11月18日出具了（2022）沪02民终8008号《民事判决书》，本判决为终审判决（详见《宁波海运股份有限公司涉及诉讼终审判决结果的公告》临2022-039）。目前标的公司协同科技已进入破产清算程序。 因协同科技近几年出现较大亏损，本公司对该公司长期股权投资的账面价值已减记为零。诉讼结果对公司本期或期后利润不会产生重大影响。 | 详见公司公告：临2020-018《宁波海运股份有限公司涉及诉讼的公告》，临2020-036《宁波海运股份有限公司关于参股公司被法院受理破产清算申请的公告》，临2022-007《宁波海运股份有限公司涉及诉讼一审判决结果公告》，临2022－019《宁波海运股份有限公司涉及诉讼进展情况公告》和临2022-039《宁波海运股份有限公司涉及诉讼终审判决结果的公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及公司控股股东、间接控股股东把诚信合规建设作为公司价值增长的重要组成部分，与效益增长放在同等重要位置。报告期公司未发生内幕交易、侵占上市公司利益、违规买卖本公司股票等违法违规行为。公司控股股东、间接控股股东及本公司高度重视承诺履行工作，切实维护公司广大股东的合法权益。公司是浙江省唯一一家连续10年被评为全国安全诚信公司的航运企业，报告期内公司再获宁波市航运企业信用评价“A类企业”称号。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 报告期，本公司及本公司控股子公司向浙能财务公司累计借款5,500万元。截至报告期末，本公司及本公司控股子公司向浙能财务公司累计借款余额合计为16,500万元。 报告期，本公司及本公司控股子公司在浙能财务公司账户上的日存款最高余额为35,268.40万元。 | 详见公司公告：临2022-008《宁波海运股份有限公司第九届董事会第四次会议决议公告》、临2022-012《宁波海运股份有限公司2022年度日常关联交易预计情况的公告》、临2022-013《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能源集团财务有限责任公司签订<金融服务合作协议>暨关联交易的公告》、临2022-017《宁波海运股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》、临2023-005《宁波海运股份有限公司第九届董事会第七次会议决议公告》、临2023-008《宁波海运股份有限公司2023年度日常关联交易预计情况的公告》、临2023-009《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能源集团财务有限责任公司签订《金融服务合作协议》暨关联交易的公告》、临2023-013《宁波海运股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》。 |
| 报告期，本公司及本公司控股子公司与浙能富兴等浙能集团控制的下属企业海上运输服务关联交易金额为69,471.02万元。 | 详见公司公告：临2021-005《宁波海运股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告》、临2021－007《宁波海运股份有限公司2021年日常关联交易预计情况的公告》、临2021－014《宁波海运股份有限公司2020年 |
| 度股东大会决议公告》、临2021－025《宁波海运股份有限公司关于签订<煤炭运输合同>暨关联交易的公告》、临2022-008《宁波海运股份有限公司第九届董事会第四次会议决议公告》、临2022-012《宁波海运股份有限公司2022年度日常关联交易预计情况的公告》、临2022-017《宁波海运股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》、临2023-005《宁波海运股份有限公司第九届董事会第七次会议决议公告》、临2023-008《宁波海运股份有限公司2023年度日常关联交易预计情况的公告》、临2023-013《宁波海运股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》。 | |
| 报告期，本公司及本公司控股子公司向浙石油燃料油销售公司等浙能集团控制的下属企业购买燃润料等物资金额为24,360.81万元。 | 详见公司公告：临2023-005《宁波海运股份有限公司第九届董事会第七次会议决议公告》、临2023-008《宁波海运股份有限公司2023年度日常关联交易预计情况的公告》、临2023-013《宁波海运股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 浙能财务公司 | 股东的子公司 | 13,500 | 5,500 | 16,500 | |||
| 海运集团 | 控股股东 | 3,000 | 0 | 0 | |||
| 合计 | 16,500 | 5,500 | 16,500 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 1、2022年1月18日，明州高速与浙能财务公司签订了《借款合同》，明州高速向浙能财务公司借款500万元，借款利率为年利率3.80%的人民币固定利率，期限为12个月，本期已偿清； 2、2022年3月9日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财务公司借款2,000 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月，本期已偿清； 3、2022年4月20日，江海运输与海运集团签订了《委托借款合同》，江海运输向海运集团借款3,000万元，借款利率为年利率3.70%的人民币固定利率，期限为12个月，本期已偿清； 4、2022年11月28日，浙能通利与浙能财务公司签订了《借款合同》，浙能通利向浙能财务公司借款500 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月； 5、2022年12月6日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财务公司借款2,000 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月； 6、2022年12月7日，明州高速与浙能财务公司签订了《借款合同》，明州高速向浙能财务公司借款3,000 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月； 7、2022年12月21日，明州高速与浙能财务公司签订了《借款合同》，明州高速向浙能财务公司借款5,500万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月； 8、2023年1月10日，明州高速与浙能财务公司签订了《借款合同》，明州高速向浙能财务公司借款3,500 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月； 9、2023年3月6日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财务公司借款2,000 万元，借款利率为年利率3.00%的人民币固定利率，期限为12个月。 | ||||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率 范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 1,000,000,000 | 0.20%-1.44% | 221,442,572.92 | 1,337,725,879.68 | 1,303,348,210.52 | 255,820,242.08 |
| 合计 | / | / | / | 221,442,572.92 | 1,337,725,879.68 | 1,303,348,210.52 | 255,820,242.08 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 165,000,000 | 3.00%-3.80% | 135,000,000 | 55,000,000 | 25,000,000 | 165,000,000 |
| 合计 | / | / | / | 135,000,000 | 55,000,000 | 25,000,000 | 165,000,000 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 授信业务 | 1,165,000,000.00 | 165,000,000.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
1、2023年5月29日，本公司与浙能财务公司续签了《金融服务合作协议》，有效期至2025年12月31日。详见公司披露的《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能源集团财务有限责任公司签订<金融服务合作协议>暨关联交易的公告》（编号：临2023－009）。截至报告期末，本公司及本公司控股子公司向浙能财务公司累计借款余额合计为16,500万元。报告期，本公司及本公司控股子公司在浙能财务公司账户上的日存款最高余额为35,268.40万元。
2、2023年5月25日，本公司及本公司控股子公司与浙江浙石油燃料油销售有限公司续签了《船舶燃油年度供应协议》，有效期为2023年1月1日至2023年12月31日。报告期，实际执行金额为24,166.95万元。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 68,434 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 宁波海运集团有限公司 | 0 | 375,346,368 | 31.11 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 浙江省能源集团有限公司 | 0 | 153,849,742 | 12.75 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 浙江华云清洁能源有限公司 | 0 | 44,346,072 | 3.68 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 宁波保税区路远投资有限公司 | 80,000 | 27,540,000 | 2.28 | 0 | 质押 | 26,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 天津港（集团）有限公司 | 0 | 15,000,000 | 1.24 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 浙江浙能煤运投资有限责任公司 | 0 | 10,662,857 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 新华养老通海稳进2号股票型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 8,500,076 | 10,000,076 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 宁波江北富搏企业管理咨询公司 | 0 | 7,268,288 | 0.60 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 胡秀娟 | 813,256 | 5,910,256 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 傅湘涛 | 0 | 3,950,000 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 宁波海运集团有限公司 | 375,346,368 | 人民币普通股 | 375,346,368 | |||||
| 浙江省能源集团有限公司 | 153,849,742 | 人民币普通股 | 153,849,742 | |||||
| 浙江华云清洁能源有限公司 | 44,346,072 | 人民币普通股 | 44,346,072 | |||||
| 宁波保税区路远投资有限公司 | 27,540,000 | 人民币普通股 | 27,540,000 | |||||
| 天津港（集团）有限公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 | |||||
| 浙江浙能煤运投资有限责任公司 | 10,662,857 | 人民币普通股 | 10,662,857 | |||||
| 新华养老通海稳进2号股票型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 10,000,076 | 人民币普通股 | 10,000,076 | |||||
| 宁波江北富搏企业管理咨询公司 | 7,268,288 | 人民币普通股 | 7,268,288 | |||||
| 胡秀娟 | 5,910,256 | 人民币普通股 | 5,910,256 | |||||
| 傅湘涛 | 3,950,000 | 人民币普通股 | 3,950,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,第一大股东和浙江省能源集团有限公司、浙江浙能煤运投资有限责任公司存在关联关系，浙江省能源集团有限公司持有宁波海运集团有限公司51%的股份，浙江浙能煤运投资有限责任公司为浙江省能源集团有限公司全资子公司。此外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||
| 其他 | 截至2023年6月30日，浙江省能源集团有限公司参与转融通证券出借业务出借宁波海运股票886,500股，该部分股份出借期间不登记在浙江省能源集团有限公司名下，但所有权未发生转移。宁波海运集团有限公司、浙江浙能煤运投资有限责任公司未参与融资融券及转融通业务，公司未知其他股东是否参与融资融券及转融通业务。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 宁波海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 291,149,906.65 | 246,189,374.13 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 416,819,536.30 | 361,193,548.32 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 9,175,072.82 | 4,765,783.79 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 5,593,914.78 | 4,640,054.65 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 73,181,534.69 | 76,804,843.34 |
| 合同资产 | 七、10 | 13,692,776.91 | 27,944,919.52 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 5,094,231.59 | 7,307,155.18 |
| 流动资产合计 | 864,706,973.74 | 802,845,678.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 649,654.91 | 567,243.70 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 593,577,470.61 | 432,504,878.60 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 6,281,612.72 | 6,786,622.49 |
| 固定资产 | 七、21 | 2,678,278,796.96 | 2,611,828,690.69 |
| 在建工程 | 七、22 | 7,676,274.92 | 126,108,367.23 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 13,893,527.03 | 21,710,641.90 |
| 无形资产 | 七、26 | 2,745,700,979.03 | 2,872,991,161.98 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、30 | 8,382,796.26 | 8,382,796.26 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 212,264.15 | 212,264.15 |
| 非流动资产合计 | 6,054,653,376.59 | 6,081,092,667.00 | |
| 资产总计 | 6,919,360,350.33 | 6,883,938,345.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 220,189,652.78 | 190,210,986.13 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 30,000,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 145,123,479.95 | 230,530,066.20 |
| 预收款项 | 七、37 | 370,367.24 | |
| 合同负债 | 七、38 | 833,750.84 | 825,688.07 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 56,115,762.34 | 32,044,177.24 |
| 应交税费 | 七、40 | 27,944,989.40 | 11,674,463.73 |
| 其他应付款 | 七、41 | 122,240,507.29 | 21,876,890.52 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、41 | 36,196,026.03 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 184,752,386.36 | 249,417,301.33 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 897,347.07 | 74,311.93 |
| 流动负债合计 | 788,097,876.03 | 737,024,252.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 917,807,500.00 | 982,581,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 16,776,989.65 | 15,162,531.27 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 32,302,185.39 | 32,302,185.39 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 23,634,163.97 | 22,570,561.42 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 990,520,839.01 | 1,052,616,278.08 | |
| 负债合计 | 1,778,618,715.04 | 1,789,640,530.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,206,534,201.00 | 1,206,534,201.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,187,410,230.74 | 1,187,410,230.74 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 2,656,560.52 | -295,889.43 |
| 专项储备 | 七、58 | 1,624,360.24 | |
| 盈余公积 | 七、59 | 302,405,444.69 | 302,405,444.69 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,223,439,122.06 | 1,198,561,613.20 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,924,069,919.25 | 3,894,615,600.20 | |
| 少数股东权益 | 1,216,671,716.04 | 1,199,682,215.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,140,741,635.29 | 5,094,297,815.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,919,360,350.33 | 6,883,938,345.93 | |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：宁波海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 89,774,784.83 | 123,376,246.07 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 175,018,571.21 | 134,702,006.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,782,020.72 | 1,926,109.30 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 3,172,156.42 | 2,466,672.66 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 36,745,046.21 | 40,223,302.57 | |
| 合同资产 | 9,311,733.98 | 20,152,221.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,697,777.05 | 1,822,814.01 | |
| 流动资产合计 | 372,502,090.42 | 398,669,373.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,204,928,810.40 | 1,204,846,399.19 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 593,577,470.61 | 432,504,878.60 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,835,200,600.60 | 1,739,642,689.51 | |
| 在建工程 | 306,603.77 | 120,208,740.23 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,129,434.54 | 4,808,111.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,382,796.26 | 8,382,796.26 | |
| 其他非流动资产 | 212,264.15 | 212,264.15 | |
| 非流动资产合计 | 3,646,737,980.33 | 3,510,605,879.28 | |
| 资产总计 | 4,019,240,070.75 | 3,909,275,252.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 30,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 82,012,748.19 | 103,625,484.35 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 45,375,503.35 | 23,897,297.85 | |
| 应交税费 | 10,840,173.62 | 5,320,660.53 | |
| 其他应付款 | 67,149,536.56 | 8,243,130.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 36,196,026.03 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 235,377,961.72 | 141,086,573.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 32,302,185.39 | 32,302,185.39 | |
| 递延所得税负债 | 23,634,163.97 | 22,570,561.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 55,936,349.36 | 54,872,746.81 | |
| 负债合计 | 291,314,311.08 | 195,959,320.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,206,534,201.00 | 1,206,534,201.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,408,733,113.38 | 1,408,733,113.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,544,119.16 | ||
| 盈余公积 | 302,405,444.69 | 302,405,444.69 | |
| 未分配利润 | 808,708,881.44 | 795,643,173.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,727,925,759.67 | 3,713,315,932.19 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,019,240,070.75 | 3,909,275,252.34 | |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 1,065,675,162.38 | 994,834,437.78 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,065,675,162.38 | 994,834,437.78 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 966,622,492.58 | 884,689,297.66 |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 880,520,305.25 | 796,754,966.21 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 3,724,166.96 | 4,859,810.80 |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 七、64 | 56,143,298.16 | 51,218,505.76 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 26,234,722.21 | 31,856,014.89 |
| 其中：利息费用 | 27,416,624.90 | 34,176,071.01 | |
| 利息收入 | 1,085,061.61 | 2,349,705.99 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 18,308,883.11 | 28,405,106.16 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 82,411.21 | 1,962,854.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 82,411.21 | 102,210.49 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 4,254,410.20 | 8,952,815.96 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -280,324.54 | -264,299.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 69,715.12 | 71,241.55 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 121,487,764.90 | 149,272,858.91 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 168,492.48 | 695,959.05 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 17,968.68 | 2,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 121,638,288.70 | 149,966,817.96 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 32,958,849.76 | 36,743,419.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,679,438.94 | 113,223,398.28 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,679,438.94 | 113,223,398.28 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 61,073,534.89 | 74,640,257.65 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 27,605,904.05 | 38,583,140.63 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 2,952,449.95 | 3,343,282.10 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 2,952,449.95 | 3,343,282.10 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 七、77 | 2,952,449.95 | 3,343,282.10 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 2,952,449.95 | 3,343,282.10 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 91,631,888.89 | 116,566,680.38 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 64,025,984.84 | 77,983,539.75 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 27,605,904.05 | 38,583,140.63 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0506 | 0.0619 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0506 | 0.0619 | |
公司负责人： 董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人： 戴金平
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 465,303,788.27 | 410,160,156.23 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 388,739,221.93 | 365,658,840.53 |
| 税金及附加 | 1,944,070.96 | 2,660,545.93 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 35,793,572.72 | 33,482,250.52 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -425,206.41 | -286,357.49 | |
| 其中：利息费用 | 136,083.33 | 555,047.92 | |
| 利息收入 | 409,685.33 | 810,592.83 | |
| 加：其他收益 | 4,796,076.34 | 17,075,364.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 13,054,411.21 | 56,178,917.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 82,411.21 | 102,210.49 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,254,410.20 | 8,952,815.96 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -158,393.62 | 127,926.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 54,474.81 | 24,121.91 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 61,253,108.01 | 91,004,023.14 | |
| 加：营业外收入 | 77,654.87 | 32,209.05 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 61,330,762.88 | 91,036,232.19 | |
| 减：所得税费用 | 12,069,028.53 | 9,193,634.94 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,261,734.35 | 81,842,597.25 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,261,734.35 | 81,842,597.25 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 49,261,734.35 | 81,842,597.25 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,114,693,086.65 | 1,031,323,468.37 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,299,517.29 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 27,852,832.12 | 33,791,906.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,142,545,918.77 | 1,067,414,892.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 536,262,368.39 | 565,467,764.03 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 163,304,019.66 | 140,247,805.46 | |
| 支付的各项税费 | 33,095,187.05 | 114,475,759.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（2） | 12,760,554.89 | -48,546,115.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 745,422,129.99 | 771,645,214.13 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,123,788.78 | 295,769,678.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,018,119.93 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 61,458.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,079,577.93 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,757,922.67 | 83,247,411.07 | |
| 投资支付的现金 | 156,818,181.81 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 213,576,104.48 | 83,247,411.07 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -213,576,104.48 | -81,167,833.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 85,000,000.00 | 105,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 85,000,000.00 | 105,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 183,773,500.00 | 256,785,050.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,821,275.64 | 34,398,381.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 828,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 3,065,295.55 | 6,994,852.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 224,660,071.19 | 298,178,283.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -139,660,071.19 | -193,178,283.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,072,919.41 | 2,906,981.58 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 44,960,532.52 | 24,330,543.72 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 246,171,374.13 | 435,849,507.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 291,131,906.65 | 460,180,051.38 | |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 501,256,600.79 | 460,426,092.92 | |
| 收到的税费返还 | 4,500.00 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,966,338.16 | 21,230,377.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 510,222,938.95 | 481,660,970.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 232,377,229.67 | 252,882,912.07 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 115,407,577.90 | 99,055,704.00 | |
| 支付的各项税费 | 12,375,292.25 | 36,416,171.46 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,595,040.54 | 2,779,714.46 | |
| 经营活动现金流出小计 | 366,755,140.36 | 391,134,501.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 143,467,798.59 | 90,526,468.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,972,000.00 | 5,333,439.37 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 61,408.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 12,972,000.00 | 45,394,847.37 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,283,641.70 | 72,582,798.33 | |
| 投资支付的现金 | 156,818,181.81 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 190,101,823.51 | 72,582,798.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -177,129,823.51 | -27,187,950.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 136,083.33 | 508,750.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 136,083.33 | 50,508,750.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -136,083.33 | -508,750.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 196,647.01 | 33,843.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -33,601,461.24 | 62,863,611.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 123,376,246.07 | 134,268,250.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 89,774,784.83 | 197,131,861.48 | |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | -295,889.43 | 302,405,444.69 | 1,198,561,613.20 | 3,894,615,600.20 | 1,199,682,215.26 | 5,094,297,815.46 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错 更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | -295,889.43 | 302,405,444.69 | 1,198,561,613.20 | 3,894,615,600.20 | 1,199,682,215.26 | 5,094,297,815.46 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） | 2,952,449.95 | 1,624,360.24 | 24,877,508.86 | 29,454,319.05 | 16,989,500.78 | 46,443,819.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,952,449.95 | 61,073,534.89 | 64,025,984.84 | 27,605,904.05 | 91,631,888.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -36,196,026.03 | -36,196,026.03 | -10,628,000.00 | -46,824,026.03 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -36,196,026.03 | -36,196,026.03 | -10,628,000.00 | -46,824,026.03 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,624,360.24 | 1,624,360.24 | 11,596.73 | 1,635,956.97 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,668,871.13 | 6,668,871.13 | 1,382,130.57 | 8,051,001.70 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,044,510.89 | 5,044,510.89 | 1,370,533.84 | 6,415,044.73 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | 2,656,560.52 | 1,624,360.24 | 302,405,444.69 | 1,223,439,122.06 | 3,924,069,919.25 | 1,216,671,716.04 | 5,140,741,635.29 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | -6,483,514.10 | 285,658,019.47 | 1,198,085,475.43 | 3,871,204,412.54 | 1,262,419,771.45 | 5,133,624,183.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | -6,483,514.10 | 285,658,019.47 | 1,198,085,475.43 | 3,871,204,412.54 | 1,262,419,771.45 | 5,133,624,183.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,343,282.10 | 1,010,601.17 | -21,882,478.43 | -17,528,595.16 | -11,198,576.51 | -28,727,171.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,343,282.10 | 74,640,257.65 | 77,983,539.75 | 38,583,140.63 | 116,566,680.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -96,522,736.08 | -96,522,736.08 | -49,828,000.00 | -146,350,736.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -96,522,736.08 | -96,522,736.08 | -49,828,000.00 | -146,350,736.08 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,010,601.17 | 1,010,601.17 | 46,282.85 | 1,056,884.02 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,282,238.49 | 6,282,238.49 | 1,400,630.73 | 7,682,869.22 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,271,637.32 | 5,271,637.32 | 1,354,347.88 | 6,625,985.20 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,187,410,230.74 | -3,140,232.00 | 1,010,601.17 | 285,658,019.47 | 1,176,202,997.00 | 3,853,675,817.38 | 1,251,221,194.94 | 5,104,897,012.32 |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 302,405,444.69 | 795,643,173.12 | 3,713,315,932.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 302,405,444.69 | 795,643,173.12 | 3,713,315,932.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,544,119.16 | 13,065,708.32 | 14,609,827.48 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,261,734.35 | 49,261,734.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -36,196,026.03 | -36,196,026.03 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -36,196,026.03 | -36,196,026.03 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | |||||||||||
| （或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,544,119.16 | 1,544,119.16 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,946,400.52 | 3,946,400.52 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,402,281.36 | 2,402,281.36 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 1,544,119.16 | 302,405,444.69 | 808,708,881.44 | 3,727,925,759.67 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 285,658,019.47 | 741,439,082.19 | 3,642,364,416.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 285,658,019.47 | 741,439,082.19 | 3,642,364,416.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 824,237.25 | -14,680,138.83 | -13,855,901.58 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,842,597.25 | 81,842,597.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -96,522,736.08 | -96,522,736.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -96,522,736.08 | -96,522,736.08 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 824,237.25 | 824,237.25 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,391,330.00 | 3,391,330.00 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,567,092.75 | 2,567,092.75 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,534,201.00 | 1,408,733,113.38 | 824,237.25 | 285,658,019.47 | 726,758,943.36 | 3,628,508,514.46 |
公司负责人：董军 主管会计工作负责人：蒋海良 会计机构负责人：戴金平
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波海运股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“宁波海运”）系于1996年12月31日经宁波市人民政府以甬政发（1996）289号文批准，于1997年04月18日成立。1997年3月6日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字[1997]51号、52号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资（A股）股票并上市交易。1999年5月18日经本公司1998年度股东大会决议通过，公司以总股本24,600万股为基础，向全体股东每10股送2股，同时以公积金每10股转增8股，分别增加股本4,920万股和19,680万股，公司总股本增至49,200万股。1999年11月1日，经股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（1999）120号文批准，向全体股东配售股份。公司以总股本49,200万股为基础，向全体股东配售1,987.50万股，公司的总股本达51,187.50万股。
2006年4月17日公司股权分置改革经相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得2.8股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数511,875,000股保持不变，股份结构发生相应变化。
根据2007年6月15日公司第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会以证监发行字〔2007〕373号文批准。截至2007年12月28日止，公司非公开发行普通股68,888,800股，发行价格为人民币9.00元/股。此次募集资金后，公司注册资本增至人民币580,763,800.00元。
根据2009年4月28日公司2008年度股东大会决议，本公司总股本580,763,800股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共转增290,381,900股。公司注册资本增至人民币871,145,700.00元，业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009）第11587号验资报告。
根据2010年4月20日公司2009年度股东大会决议，并经宁波市国资委甬国资改(2010)12号文批复，及中国证监会以证监许可[2010]1818号文核准，公司于2011年1月7日公开发行72,000.00万元可转换公司债券“海运转债”，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为70,094.50万元。资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2011）第10107号验资报告。
公司公开发行的可转换公司债券“海运转债”于2015年5月11日提前赎回，截至赎回日，公司公开发行的可转换公司债券“海运转债”累计已有7,186,780张债券转为公司股票，累计转增实收资本（股本）159,705,248.00元，累计计入资本公积（股本溢价）678,130,774.87元。公司注册资本增至人民币1,030,850,948.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2015]第114748号验资报告。
2018年宁波海运向浙江省能源集团有限公司（以下简称“浙能集团”）发行股份购买其持有的浙江富兴海运有限公司（以下简称“富兴海运”）51%股权；向浙江浙能煤运投资有限公司（以下简称“煤运投资”）发行股份购买其持有的浙江浙能通利航运有限公司（以下简称“浙能通利”）60%股权；向宁波海运集团有限公司（以下简称“海运集团”）发行股份购买其持有的宁波江海运输有限公司（以下简称“江海运输”）77%股权，发行股份总量为17,568.3253万股。2018年12月10日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股份购买资产新增注册资本以及股本进行了审验，出具了《验资报告》（大华验字[2018]000671号）。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2018年12月8日，宁波海运变更后的累计注册资本实收金额为人民币1,206,534,201.00元。
截至2023年6月30日，本公司累计发行股本总数120,653.42万股，注册资本为120,653.42万元。
法定代表人：董军；
统一社会信用代码为：91330200254106251R；
公司所属行业为：交通运输业；
注册地址：宁波市江北区北岸财富中心1幢。
公司经营范围为：国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输；国际船舶普通货物运输；沿海液化气体船、普通货船海务、机务管理和安全与防污染管理；货物中转、联运、仓储，揽货、订舱、租船；国内水路货物运输代理；交通基础设施、交通附设服务设施的投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；代理海船船员办理申请培训、考试、申领证书（海员证和外国船员证书除外）等有关手续，代理船员用人单位管理海船船员事务，为国内航行海船提供配员等相关活动。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司的控股母公司：宁波海运集团有限公司。
本公司的最终控制方：浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司董事会于2023年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计5家。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的经营周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。宁波海运（新加坡）有限公司、宁波先锋船务有限公司、宁波创新船务有限公司采用美元为记账本位币。合并报表范围内其他公司均采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用报告期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
本公司编制应收票据逾期天数与违约损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。
| 未逾期 | 逾期1-2年 | 逾期2-3年 | 逾期3年以上 | |
| 违约损失率（%） | 0.50 | 20.00 | 50.00 | 80.00 |
本公司对照表以此类应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即
始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。本公司编制应收账款逾期天数与违约损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。
| 未逾期 | 逾期1-2年 | 逾期2-3年 | 逾期3年以上 | |
| 违约损失率（%） | 0.50 | 20.00 | 50.00 | 80.00 |
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。2．采用预期信用损失的一般模型。详见附注“五、10.金融工具”进行处理。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“五、10.金融工具”进行处理。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和物料等。
存货主要为燃料。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本公司存货主要为船存燃油，船存燃油的可变现净值以预计的航次收入扣除相关成本后确定，如果船存燃油的成本高于其可变现净值，则计提存货跌价准备，计入当期损益。计提存货跌价准备时按单个存货项目计提。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。）
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型 详见附注“五、10金融工具”进行处理。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 船舶及附属设备 | 年限平均法 | 5-25 | 5% | 3.80%-19.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-12 | 3% | 8.08%-9.70% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 0 | 16.67% |
| 电脑类设备 | 年限平均法 | 4-5 | 0 | 20.00%-25.00% |
| 其它设备 | 年限平均法 | 4-5 | 0 | 20.00%-25.00% |
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括公路经营权、软件等，按成本进行初始计量。
2.确定无形资产使用寿命考虑的因素：
①可获得的类似资产使用寿命的信息;
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
④对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等;
⑤与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 公路经营权 | 25 |
| 软件 | 5-10 |
| 专利权 | 5 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
4．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
注:公路经营权系政府授予本公司采用建设经营移交方式参与公路建设，并在建设完成以后的一定时间负责提供后续经营服务并向公众收费的经营权。
本公司须于经营权期限到期日归还公路及构筑物和相关的土地使用权于政府。
本公司对公路及构筑物进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合无形资产确认条件的部分，作为无形资产—公路大修理支出核算，不符合无形资产确认条件的计入当期损益。公路经营权在定期大修理间隔期间正常摊销。
公路经营权-路产按其入账价值依照经营权期限采用工作量法（车流量法）摊销。即按特定年度预测标准车流量与经营期间的预测总标准车流量比例计算年度摊销额，预估残值为零。本公司管理层根据最佳估计确认公路经营权摊销年限为25年。
公路经营权—交通附属设施、公路经营权—公路大修理支出及其他使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1.长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2.长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
3.摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
A、设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
B、设定受益计划
a、内退福利
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。b、其他补充退休福利本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入的确认
本公司的收入主要包括航运运输收入、高速公路收费收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司收入在同时满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）收入确认的具体政策：
①本公司运输业务收入按照合同约定条件完成运输交付货物后确认。对于期末未完航次按照完工百分比法确认收入，完工百分比按已完营运天占该航次预计总营运天的比例确认与计量。
②本公司高速公路通行费收入，于收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.本公司对所有政府补助均采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、11%、10%、9%、6%、5%、3%、2%、0% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%/当地税率 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 房屋原值或租金 | 1.2%或12% |
（1）不同企业所得税税率纳税主体所得税税率
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 宁波海运股份有限公司 | 25% |
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 25% |
| 浙江富兴海运有限公司 | 25% |
| 宁波海运（新加坡）有限公司 | 当地规定的税率 |
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 25% |
| 宁波江海运输有限公司 | 25% |
（2）重要税收优惠政策及其依据
注1：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》的相关规定，宁波海运股份有限公司提供交通运输业服务按9%（2019年4月1日起）、10%（2019年3月31日止）缴纳增值税；提供技术服务按照6%的税率，销售货物按13%（2019年4月1日起）、16%（2019年3月31日止）的税率计算销项税，船舶处置按处置收入的3%减按2%计算缴纳增值税。
注2：根据《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策》的相关规定，宁波海运股份有限公司以水路运输方式提供国际运输服务适用增值税零税率。
注3：根据《营业税改征增值税试点有关事项》的相关规定，子公司宁波海运明州高速公路有限公司选择简易计税方法，对其取得的试点前开工的高速公路车辆通行费减按3%的征收率计算应纳税额。
注4：根据《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法（国家税务总局公告2016年第16号）》的相关规定，子公司宁波海运明州高速公路有限公司选择简易计税方法，对其2016年4月30日前取得的不动产以经营租赁方式出租取得的租赁收入按照5%的征收率计算应纳税额。
注5：本公司之子公司宁波海运（新加坡）有限公司、孙公司宁波先锋船务有限公司、孙公司宁波创新船务有限公司（以下合称为“新加坡公司”）属于境外子公司，其企业所得税税率适用当地规定的税率。
注6：新加坡公司自2016年9月1日起获批为新加坡“海运海事鼓励计划—国际海运企业（MIS-AIS）”成员。根据该计划，新加坡公司符合新加坡所得税法第13F条的合格航运业务收入均免交企业利得税，免税期限自2016年9月1日起至2026年8月31日止。
注7：根据《财政部、税务总局、退役军人部 关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21 号），企业招用自主就业退役士兵，与其签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在 3 年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
新加坡公司自2016年9月1日起获批为新加坡“海运海事鼓励计划—国际海运企业（MIS-AIS）”成员。根据该计划，新加坡公司符合新加坡所得税法第13F条的合格航运业务收入均免交企业利得税，免税期限自2016年9月1日起至2026年8月31日止。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,000.00 | |
| 银行存款 | 291,130,906.65 | 246,171,374.13 |
| 其他货币资金 | 18,000.00 | 18,000.00 |
| 合计 | 291,149,906.65 | 246,189,374.13 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 26,577,020.32 | 21,411,720.46 |
| 存放财务公司存款 | 255,820,242.08 | 221,442,572.92 |
其他说明：
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项18,000.00元。详见七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 50,000,000.00 | 100 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 | 100 | 74,000,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 50,000,000.00 | 100 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 | 100 | 74,000,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 50,000,000.00 | / | / | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 | / | / | 74,000,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 银行承兑汇票 | 50,000,000.00 | 信用风险低 | ||
| 合计 | 50,000,000.00 | / | ||
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
期末银行承兑汇票由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，因此单项认定不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 418,914,107.27 |
| 1年以内小计 | 418,914,107.27 |
| 合计 | 418,914,107.27 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 418,914,107.27 | 100 | 2,094,570.97 | 0.50 | 416,819,536.30 | 363,008,591.31 | 100 | 1,815,042.99 | 0.50 | 361,193,548.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 418,914,107.27 | 100 | 2,094,570.97 | 0.50 | 416,819,536.30 | 363,008,591.31 | 100 | 1,815,042.99 | 0.50 | 361,193,548.32 |
| 合计 | 418,914,107.27 | / | 2,094,570.97 | / | 416,819,536.30 | 363,008,591.31 | / | 1,815,042.99 | / | 361,193,548.32 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 418,914,107.27 | 2,094,570.97 | 0.50 |
| 合计 | 418,914,107.27 | 2,094,570.97 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 本期计提应收账款坏账准备 | 1,815,042.99 | 275,807.49 | 3,720.49 | 2,094,570.97 | ||
| 合计 | 1,815,042.99 | 275,807.49 | 3,720.49 | 2,094,570.97 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额411,236,247.32元，占应收账款期末余额合计数的比例为98.16%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,056,181.23元。
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 运输款 | 345,495,681.01 | 1年以内（含一年） | 82.47 | 1,727,478.40 |
| 舟山富兴燃料有限公司 | 运输款 | 28,629,131.95 | 1年以内（含一年） | 6.83 | 143,145.66 |
| 浙能国际能源贸易（香港）有限公司 | 运输款 | 28,553,130.95 | 1年以内（含一年） | 6.82 | 142,765.65 |
| 中远海运石油运输有限公司 | 运输款 | 5,119,871.86 | 1年以内（含一年） | 1.22 | 25,599.36 |
| 华远星海运有限公司 | 运输款 | 3,438,431.55 | 1年以内（含一年） | 0.82 | 17,192.16 |
| 合计 | 411,236,247.32 | 98.16 | 2,056,181.23 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,175,072.82 | 100.00% | 4,765,783.79 | 100.00 |
| 合计 | 9,175,072.82 | 100.00% | 4,765,783.79 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,624,670.75元，占预付款项期末余额合计数的比例为72.20%。
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
| 镇江赛尔尼柯自动化股份有限公司 | 1,462,200.00 | 15.93 |
| 浙江交工高等级公路养护有限公司 | 1,457,591.68 | 15.88 |
| 安庆中船柴油机有限公司 | 1,352,000.00 | 14.74 |
| 舟山市华丰船舶修造有限公司 | 1,291,679.07 | 14.08 |
| 澄瑞电力科技(上海)股份公司 | 1,061,200.00 | 11.57 |
| 合计 | 6,624,670.75 | 72.20 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,593,914.78 | 4,640,054.65 |
| 合计 | 5,593,914.78 | 4,640,054.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 4,982,548.22 |
| 1年以内小计 | 4,982,548.22 |
| 1至2年 | 680,000.00 |
| 2至3年 | 184,537.25 |
| 合计 | 5,847,085.47 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,968,256.00 | 2,565,865.34 |
| 代垫费用 | 1,807,961.14 | 2,115,835.56 |
| 押金 | 429,956.13 | 177,866.55 |
| 保证金 | 600,000.00 | |
| 其他 | 40,912.20 | 25,556.78 |
| 合计 | 5,847,085.47 | 4,885,124.23 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 245,069.58 | 245,069.58 | ||
| 本期计提 | 4,517.05 | 4,517.05 | ||
| 其他变动 | 3,584.06 | 3,584.06 | ||
| 2023年6月30日余额 | 253,170.69 | 253,170.69 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1年以内（含1年） | 20,136.30 | 4,517.05 | 248.72 | 24,902.07 | ||
| 1-2年（含2年） | 136,000.00 | 136,000.00 | ||||
| 2-3年（含3年） | 88,933.28 | 3,335.34 | 92,268.62 | |||
| 单项计提金额 | ||||||
| 合计 | 245,069.58 | 4,517.05 | 3,584.06 | 253,170.69 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| CENTURY SHIPMANAGEMENT PTE LTD | 代垫费用 | 947,559.47 | 1年以内（含1年） | 16.21 | 4,737.81 |
| 上海浦江打捞疏浚工程有限公司 | 代垫费用 | 580,000.00 | 1-2年（含2年） | 9.92 | 116,000.00 |
| 湖北能源集团鄂州发电有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内（含1年） | 5.13 | 1,500.00 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内（含1年） | 5.13 | 1,500.00 |
| XING PROSPERITY GROUP PTE LTD | 押金 | 245,418.88 | 1年以内（含1年） | 4.20 | 1,227.09 |
| 合计 | / | 2,372,978.35 | / | 40.58 | 124,964.90 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 燃料 | 73,181,534.69 | 73,181,534.69 | 76,804,843.34 | 76,804,843.34 | ||
| 合计 | 73,181,534.69 | 73,181,534.69 | 76,804,843.34 | 76,804,843.34 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预计未完航次收入 | 13,763,577.07 | 70,800.16 | 13,692,776.91 | 28,085,346.23 | 140,426.71 | 27,944,919.52 |
| 合计 | 13,763,577.07 | 70,800.16 | 13,692,776.91 | 28,085,346.23 | 140,426.71 | 27,944,919.52 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 预计未完航次收入 | 70,800.16 | 140,426.71 | 本期款项收回 | |
| 合计 | 70,800.16 | 140,426.71 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣/未认证的进项税 | 5,094,231.59 | 6,907,308.23 |
| 预缴企业所得税 | 399,846.95 | |
| 合计 | 5,094,231.59 | 7,307,155.18 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波港海船务代理有限公司 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
| 上海协同科技股份有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
| 合计 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
其他说明注：本公司联营企业上海协同科技股份有限公司（以下简称“上海协同”）于2020年11月02日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华永泰律师事务所担任上海协同管理人，2022年09月01日上海铁路运输法院裁定宣告上海协同股份有限公司破产。上海协同目前正处在清算阶段。
本公司与上海协同股权转让纠纷司法诉讼进展情况详见本报告“第六节 七（一）”内容。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 基金（包括开放式货币基金） | 593,577,470.61 | 432,504,878.60 |
| 合计 | 593,577,470.61 | 432,504,878.60 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 21,263,569.71 | 21,263,569.71 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 21,263,569.71 | 21,263,569.71 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 14,476,947.22 | 14,476,947.22 |
| 2.本期增加金额 | 505,009.77 | 505,009.77 |
| （1）计提或摊销 | 505,009.77 | 505,009.77 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 14,981,956.99 | 14,981,956.99 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,281,612.72 | 6,281,612.72 |
| 2.期初账面价值 | 6,786,622.49 | 6,786,622.49 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,678,268,046.87 | 2,611,828,690.69 |
| 固定资产清理 | 10,750.09 | - |
| 合计 | 2,678,278,796.96 | 2,611,828,690.69 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 船舶及附属设备 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电脑设备 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 5,004,274,336.94 | 102,450,803.90 | 2,508,299.62 | 16,224,000.45 | 12,334,480.58 | 5,860,158.30 | 5,143,652,079.79 |
| 2.本期增加金额 | 157,761,501.76 | 215,929.20 | 129.99 | 167,756.91 | 158,145,317.86 | ||
| （1）购置 | 215,929.20 | 129.99 | 159,215.58 | 375,274.77 | |||
| （2）在建工程转入 | 151,081,161.38 | 151,081,161.38 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币折算 | 6,680,340.38 | 8,541.33 | 6,688,881.71 | ||||
| 3.本期减少金额 | 316,403.89 | 316,403.89 | |||||
| （1）处置或报废 | 316,403.89 | 316,403.89 | |||||
| 4.期末余额 | 5,162,035,838.70 | 102,450,803.90 | 2,724,228.82 | 15,907,726.55 | 12,502,237.49 | 5,860,158.30 | 5,301,480,993.76 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,438,796,776.20 | 68,183,976.01 | 1,510,982.79 | 9,423,094.95 | 8,602,676.94 | 5,305,882.21 | 2,531,823,389.10 |
| 2.本期增加金额 | 87,767,194.54 | 1,986,946.58 | 187,045.43 | 863,161.09 | 723,080.40 | 92,932.75 | 91,620,360.79 |
| （1）计提 | 83,196,558.61 | 1,986,946.58 | 187,045.43 | 863,161.09 | 715,916.28 | 92,932.75 | 87,042,560.74 |
| （2）外币折算 | 4,570,635.93 | 7,164.12 | 4,577,800.05 | ||||
| 3.本期减少金额 | 230,803.00 | 230,803.00 | |||||
| （1）处置或报废 | 230,803.00 | 230,803.00 | |||||
| 4.期末余额 | 2,526,563,970.74 | 70,170,922.59 | 1,698,028.22 | 10,055,453.04 | 9,325,757.34 | 5,398,814.96 | 2,623,212,946.89 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 2,635,471,867.96 | 32,279,881.31 | 1,026,200.60 | 5,852,273.51 | 3,176,480.15 | 461,343.34 | 2,678,268,046.87 |
| 2.期初账面价值 | 2,565,477,560.74 | 34,266,827.89 | 997,316.83 | 6,800,905.50 | 3,731,803.64 | 554,276.09 | 2,611,828,690.69 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 10,750.09 | |
| 合计 | 10,750.09 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,676,274.92 | 126,108,367.23 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 7,676,274.92 | 126,108,367.23 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 散货船#3 | 119,902,136.46 | 119,902,136.46 | ||||
| 宁波绕城高速公路西段部分主线及互通区监控照明设施改造项目 | 3,205,588.00 | 3,205,588.00 | 3,205,588.00 | 3,205,588.00 | ||
| 宁波绕城高速公路西段主线监控设施增设项目 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | ||
| 浙能轮加装主辅机供油单元和主机缸套水电加热改造项目 | 1,100,230.11 | 1,100,230.11 | ||||
| 2022-2023年路基护栏提升工程（2022） | 334,840.59 | 334,840.59 | ||||
| 航运平台船员管理子系统项目结算 | 306,603.77 | 306,603.77 | 306,603.77 | 306,603.77 | ||
| 宁波绕城高速公路西段横街服务区建设工程前期项目 | 214,039.00 | 214,039.00 | ||||
| 22年信息化建设 | 34,973.45 | 34,973.45 | 214,039.00 | 214,039.00 | ||
| 合计 | 7,676,274.92 | 7,676,274.92 | 126,108,367.23 | 126,108,367.23 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 散货船#3 | 170,600,000.00 | 119,902,136.46 | 31,179,024.92 | 151,081,161.38 | 88.56 | 100.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 170,600,000.00 | 119,902,136.46 | 31,179,024.92 | 151,081,161.38 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 船舶及附属设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 6,429,776.71 | 63,591,143.64 | 70,020,920.35 |
| 2.本期增加金额 | 72,916.01 | 2,384,918.97 | 2,457,834.98 |
| (1)外币折算影响 | 72,916.01 | 2,384,918.97 | 2,457,834.98 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 6,502,692.72 | 65,976,062.61 | 72,478,755.33 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 5,688,635.78 | 42,621,642.67 | 48,310,278.45 |
| 2.本期增加金额 | 455,936.48 | 9,819,013.37 | 10,274,949.85 |
| (1)计提 | 396,277.92 | 8,071,954.54 | 8,468,232.46 |
| (2)外币折算影响 | 59,658.56 | 1,747,058.83 | 1,806,717.39 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,144,572.26 | 52,440,656.04 | 58,585,228.30 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 358,120.46 | 13,535,406.57 | 13,893,527.03 |
| 2.期初账面价值 | 741,140.93 | 20,969,500.97 | 21,710,641.90 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 公路经营权— 路产 | 公路经营权— 交通附属设施 | 公路经营权— 公路大修理支出 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,023,972,062.89 | 375,234,348.57 | 64,498,243.00 | 17,239,745.17 | 47,500.00 | 4,480,991,899.63 |
| 2.本期增加金额 | 269.60 | 269.60 | ||||
| (1)购置 | 269.60 | 269.60 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,023,972,062.89 | 375,234,348.57 | 64,498,243.00 | 17,240,014.77 | 47,500.00 | 4,480,992,169.23 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,286,855,048.30 | 252,914,197.42 | 56,838,687.80 | 11,365,095.80 | 27,708.33 | 1,608,000,737.65 |
| 2.本期增加金额 | 113,598,492.96 | 8,565,349.62 | 4,177,939.21 | 943,920.76 | 4,750.00 | 127,290,452.55 |
| （1）计提 | 113,598,492.96 | 8,565,349.62 | 4,177,939.21 | 943,920.76 | 4,750.00 | 127,290,452.55 |
| 4.期末余额 | 1,400,453,541.26 | 261,479,547.04 | 61,016,627.01 | 12,309,016.56 | 32,458.33 | 1,735,291,190.20 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,623,518,521.63 | 113,754,801.53 | 3,481,615.99 | 4,930,998.21 | 15,041.67 | 2,745,700,979.03 |
| 2.期初账面价值 | 2,737,117,014.59 | 122,320,151.15 | 7,659,555.20 | 5,874,649.37 | 19,791.67 | 2,872,991,161.98 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.16%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 递延收益 | 32,302,185.39 | 8,075,546.26 | 32,302,185.39 | 8,075,546.26 |
| 其他 | 1,229,000.00 | 307,250.00 | 1,229,000.00 | 307,250.00 |
| 合计 | 33,531,185.39 | 8,382,796.26 | 33,531,185.39 | 8,382,796.26 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 94,536,655.90 | 23,634,163.97 | 90,282,245.68 | 22,570,561.42 |
| 合计 | 94,536,655.90 | 23,634,163.97 | 90,282,245.68 | 22,570,561.42 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,744,163.60 | 3,956,172.45 |
| 合计 | 3,744,163.60 | 3,956,172.45 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 212,264.15 | 212,264.15 | 212,264.15 | 212,264.15 | ||
| 合计 | 212,264.15 | 212,264.15 | 212,264.15 | 212,264.15 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 220,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 短期借款-应计利息 | 189,652.78 | 210,986.13 |
| 合计 | 220,189,652.78 | 190,210,986.13 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付燃润料款 | 92,822,317.95 | 99,029,096.07 |
| 应付船舶租赁 | 21,303,919.76 | 29,315,963.48 |
| 应付港使费 | 14,649,733.56 | 7,679,607.20 |
| 应付修理费 | 4,116,462.13 | 55,362,838.35 |
| 应付工程款 | 1,629,256.60 | 18,365,427.85 |
| 应付物资采购 | 2,937,282.31 | 12,987,010.35 |
| 应付劳务外包 | 3,982,079.02 | 4,284,262.32 |
| 其他 | 3,682,428.62 | 3,505,860.58 |
| 合计 | 145,123,479.95 | 230,530,066.20 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房屋租金 | 370,367.24 | |
| 合计 | 370,367.24 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收运费 | 833,750.84 | 825,688.07 |
| 合计 | 833,750.84 | 825,688.07 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,959,759.87 | 139,277,089.19 | 109,924,781.95 | 47,312,067.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 14,084,417.37 | 18,167,310.79 | 23,448,032.93 | 8,803,695.23 |
| 合计 | 32,044,177.24 | 157,444,399.98 | 133,372,814.88 | 56,115,762.34 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,737,540.25 | 94,174,043.78 | 62,771,504.58 | 42,140,079.45 |
| 二、职工福利费 | 3,651,808.94 | 3,651,808.94 | ||
| 三、社会保险费 | 2,016,427.02 | 6,615,198.59 | 6,951,794.00 | 1,679,831.61 |
| 其中：医疗保险费 | 1,388,963.93 | 6,211,928.73 | 6,585,234.23 | 1,015,658.43 |
| 工伤保险费 | 627,463.09 | 403,269.86 | 366,559.77 | 664,173.18 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 45,169.00 | 9,968,420.99 | 9,955,217.99 | 58,372.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,210,478.77 | 1,700,899.04 | 3,343,121.40 | 568,256.41 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 2,950,144.83 | 23,166,717.85 | 23,251,335.04 | 2,865,527.64 |
| 合计 | 17,959,759.87 | 139,277,089.19 | 109,924,781.95 | 47,312,067.11 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 13,548,361.34 | 10,309,168.79 | 15,715,546.85 | 8,141,983.28 |
| 2、失业保险费 | 503,729.79 | 362,055.04 | 253,984.50 | 611,800.33 |
| 3、企业年金缴费 | 32,326.24 | 7,496,086.96 | 7,478,501.58 | 49,911.62 |
| 合计 | 14,084,417.37 | 18,167,310.79 | 23,448,032.93 | 8,803,695.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 22,759,342.96 | 1,670,770.58 |
| 增值税 | 2,024,011.24 | 2,727,424.70 |
| 代扣代缴个人所得税 | 180,846.40 | 5,823,926.92 |
| 土地使用税 | 25,523.19 | 45,825.66 |
| 房产税 | 525,046.48 | 989,673.45 |
| 城市维护建设税 | 137,605.06 | 113,640.38 |
| 教育费附加 | 98,289.32 | 81,171.70 |
| 车船使用税 | 1,986,544.00 | |
| 其他 | 207,780.75 | 222,030.34 |
| 合计 | 27,944,989.40 | 11,674,463.73 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 36,196,026.03 | |
| 其他应付款 | 86,044,481.26 | 21,876,890.52 |
| 合计 | 122,240,507.29 | 21,876,890.52 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 36,196,026.03 | |
| 合计 | 36,196,026.03 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 62,664,839.20 | |
| 保证金 | 15,200,895.56 | 13,933,449.26 |
| 代收代付款 | 4,366,871.21 | 6,113,032.91 |
| 应付代垫款 | 2,125,278.49 | |
| 代缴社保费 | 1,322,162.35 | 1,326,495.21 |
| 应付保险费 | 3,887.41 | |
| 其他 | 360,547.04 | 503,913.14 |
| 合计 | 86,044,481.26 | 21,876,890.52 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 165,806,000.00 | 229,806,000.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | 17,765,461.68 | 18,028,288.69 |
| 长期借款利息 | 1,180,924.68 | 1,583,012.64 |
| 合计 | 184,752,386.36 | 249,417,301.33 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销销项税额 | 897,347.07 | 74,311.93 |
| 合计 | 897,347.07 | 74,311.93 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 917,807,500.00 | 982,581,000.00 |
| 合计 | 917,807,500.00 | 982,581,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款浮动利率3.91%-4.36%
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 35,262,822.10 | 34,354,779.44 |
| 减：未确认融资费用 | -720,370.77 | -1,163,959.48 |
| 减：重分类至一年内到期的非流动负债 | -17,765,461.68 | -18,028,288.69 |
| 合计 | 16,776,989.65 | 15,162,531.27 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 32,302,185.39 | 32,302,185.39 | 政府补助 | ||
| 合计 | 32,302,185.39 | 32,302,185.39 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2009年宁波市交通运输行业船舶更新补助资金 | 533,057.18 | 533,057.18 | 与资产相关 | ||||
| 船舶提前报废拆解更新财政补助资金 | 28,140,510.28 | 28,140,510.28 | 与资产相关 | ||||
| 2021年长江经济带运输船舶岸电系统受电设施改造项目 | 3,628,617.93 | 3,628,617.93 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 32,302,185.39 | 32,302,185.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,206,534,201.00 | 1,206,534,201.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 1,053,881,273.92 | 1,053,881,273.92 | ||
| 其他资本公积 | 133,528,956.82 | 133,528,956.82 | ||
| 合计 | 1,187,410,230.74 | 1,187,410,230.74 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -295,889.43 | 2,952,449.95 | 2,952,449.95 | 2,656,560.52 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -295,889.43 | 2,952,449.95 | 2,952,449.95 | 2,656,560.52 | ||||
| 其他综合收益合计 | -295,889.43 | 2,952,449.95 | 2,952,449.95 | 2,656,560.52 | ||||
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,668,871.13 | 5,044,510.89 | 1,624,360.24 | |
| 合计 | 6,668,871.13 | 5,044,510.89 | 1,624,360.24 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 302,405,444.69 | 302,405,444.69 | ||
| 合计 | 302,405,444.69 | 302,405,444.69 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,198,561,613.20 | 1,198,085,475.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,198,561,613.20 | 1,198,085,475.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 61,073,534.89 | 113,746,299.07 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,747,425.22 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 36,196,026.03 | 96,522,736.08 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,223,439,122.06 | 1,198,561,613.20 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,063,167,473.03 | 879,944,454.06 | 994,177,464.22 | 796,249,956.44 |
| 其他业务 | 2,507,689.35 | 575,851.19 | 656,973.56 | 505,009.77 |
| 合计 | 1,065,675,162.38 | 880,520,305.25 | 994,834,437.78 | 796,754,966.21 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 集团-分部 | 合计 |
| 按经营地区分类 | 1,065,675,162.38 | 1,065,675,162.38 |
| 国内 | 919,658,722.24 | 919,658,722.24 |
| 国外 | 146,016,440.14 | 146,016,440.14 |
| 市场或客户类型 | 1,065,675,162.38 | 1,065,675,162.38 |
| 航运业务 | 821,752,800.40 | 821,752,800.40 |
| 高速公路业务 | 243,922,361.98 | 243,922,361.98 |
| 合计 | 1,065,675,162.38 | 1,065,675,162.38 |
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
①本公司运输业务收入按照合同约定条件完成运输交付货物后完成履约义务。对于期末未完航次按照完工百分比法确认履约义务，完工百分比按已完营运天占该航次预计总营运天的比例确认与计量。
②本公司高速公路通行费收入，于收到价款或取得收取价款的凭据时完成履约义务。
③对于商品销售类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为833,750.84元，其中：
833,750.84元预计将于2023年度下半年确认收入
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 572,418.85 | 1,140,961.63 |
| 教育费附加 | 408,870.61 | 814,972.59 |
| 房产税 | 326,756.76 | 490,380.22 |
| 土地使用税 | 12,565.62 | 23,295.39 |
| 车船使用税 | 2,032,930.92 | 1,855,104.92 |
| 印花税 | 370,624.20 | 535,096.05 |
| 合计 | 3,724,166.96 | 4,859,810.80 |
63、 销售费用
□适用 √不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 45,480,665.88 | 41,146,498.37 |
| 折旧费 | 3,340,694.14 | 4,352,970.48 |
| 中介机构服务费 | 1,159,492.78 | 677,153.35 |
| 租赁费 | 1,135,660.68 | |
| 无形资产摊销 | 948,458.13 | 1,082,563.04 |
| 技术服务费 | 589,596.13 | 1,225,931.44 |
| 物业管理费 | 695,013.24 | 641,960.52 |
| 差旅费 | 541,196.44 | 230,068.33 |
| 业务招待费 | 518,066.47 | 361,248.25 |
| 办公费 | 195,863.95 | 154,157.17 |
| 其他 | 1,538,590.32 | 1,345,954.81 |
| 合计 | 56,143,298.16 | 51,218,505.76 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 27,416,624.90 | 34,176,071.01 |
| 减：利息收入 | -1,085,061.61 | -2,349,705.99 |
| 汇兑损益 | -168,759.70 | -27,989.87 |
| 手续费 | 71,918.62 | 57,639.74 |
| 合计 | 26,234,722.21 | 31,856,014.89 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金 | 13,460,000.00 | 10,780,000.00 |
| 明州506轮运力补助 | 2,911,260.00 | |
| 江北区服务业百强企业财政补助 | 1,750,000.00 | |
| 个税返还 | 157,365.48 | 149,913.95 |
| 人才补助 | 25,757.63 | 50,000.00 |
| 收招用退役士兵增值税减免返还 | 4,500.00 | 60,750.00 |
| 服务业产业扶持资金补助 | 16,940,000.00 | |
| 就业管理处企业稳岗补贴 | 424,442.21 | |
| 合计 | 18,308,883.11 | 28,405,106.16 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 82,411.21 | 102,210.49 |
| 持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益 | 1,860,644.31 | |
| 合计 | 82,411.21 | 1,962,854.80 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 4,254,410.20 | 8,952,815.96 |
| 合计 | 4,254,410.20 | 8,952,815.96 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -275,807.49 | -267,101.03 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,517.05 | 2,801.35 |
| 合计 | -280,324.54 | -264,299.68 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | 69,715.12 | 71,241.55 |
| 合计 | 69,715.12 | 71,241.55 |
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金收入 | 5,000.00 | 662,000.00 | 5,000.00 |
| 其他 | 163,492.48 | 33,959.05 | 163,492.48 |
| 合计 | 168,492.48 | 695,959.05 | 168,492.48 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 17,968.68 | 2,000.00 | 17,968.68 |
| 合计 | 17,968.68 | 2,000.00 | 17,968.68 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 31,895,247.21 | 34,505,215.69 |
| 递延所得税费用 | 1,063,602.55 | 2,238,203.99 |
| 合计 | 32,958,849.76 | 36,743,419.68 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 121,638,288.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,409,572.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,258,395.85 |
| 非应税收入的影响 | -20,602.80 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -6,786.68 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,318,271.21 |
| 所得税费用 | 32,958,849.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57“其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 18,147,017.63 | 28,194,442.21 |
| 收到其他往来款 | 8,620,752.88 | 2,714,373.31 |
| 活期存款利息收入 | 1,085,061.61 | 2,883,091.41 |
| 合计 | 27,852,832.12 | 33,791,906.93 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的付现费用 | 6,373,480.01 | 5,304,457.01 |
| 支付的其他往来款 | 6,315,156.26 | -53,879,110.72 |
| 支付的银行手续费 | 71,918.62 | 28,538.502 |
| 合计 | 12,760,554.89 | -48,546,115.21 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
“支付其他往来款”上期为负数，原因是2021年期末在途资金57,514,335.42元列报在“支付的其他与经营活动有关的现金”， 2022年实际已支付，为新加坡偿付长期借款本金及利息，故上期列报于“偿还债务所支付的现金”，冲回原体现在“支付的其他与经营活动有关的现金”。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁费用 | 3,065,295.55 | 6,994,852.10 |
| 合计 | 3,065,295.55 | 6,994,852.10 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 88,679,438.94 | 113,223,398.28 |
| 加：资产减值准备 | -69,715.12 | -71,241.55 |
| 信用减值损失 | 280,324.54 | 264,299.68 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 91,620,360.79 | 97,506,663.77 |
| 使用权资产摊销 | 10,274,949.85 | 12,472,609.08 |
| 无形资产摊销 | 127,290,452.55 | 106,691,239.94 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,254,410.20 | -8,952,815.96 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,247,865.20 | 34,148,081.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -82,411.21 | -1,962,854.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,063,602.55 | 2,238,203.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,623,308.65 | -23,780,738.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,712,179.74 | 20,591,304.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 68,162,201.98 | -56,598,470.44 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,123,788.78 | 295,769,678.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 291,131,906.65 | 460,180,051.38 |
| 减：现金的期初余额 | 246,171,374.13 | 435,849,507.66 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 44,960,532.52 | 24,330,543.72 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 291,131,906.65 | 246,171,374.13 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 291,131,906.65 | 246,171,374.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 291,131,906.65 | 246,171,374.13 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,000.00 | ETC保证金 |
| 应收账款 | 3,422,618.09 | 银行长期借款质押担保 |
| 无形资产 | 2,623,518,521.63 | 银行长期借款质押担保 |
| 合计 | 2,626,959,139.72 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 32,561,995.03 | ||
| 其中：美元 | 4,488,622.34 | 7.2258 | 32,433,887.30 |
| 新加坡元 | 25,211.61 | 5.0813 | 128,107.73 |
| 应收账款 | 31,702,371.09 | ||
| 其中：美元 | 4,387,385.63 | 7.2258 | 31,702,371.09 |
| 其他应收款 | 1,703,258.21 | ||
| 其中：美元 | 235,718.98 | 7.2258 | 1,703,258.21 |
| 应付账款 | 23,641,757.58 | ||
| 其中：美元 | 3,271,853.30 | 7.2258 | 23,641,757.58 |
| 其他应付款 | 4,936,498.13 | ||
| 其中：美元 | 683,176.69 | 7.2258 | 4,936,498.13 |
| 一年内到期的非流动负债 | 17,695,171.30 | ||
| 其中：美元 | 2,448,887.50 | 7.2258 | 17,695,171.30 |
| 租赁负债 | 16,629,659.53 | ||
| 其中：美元 | 2,301,428.15 | 7.2258 | 16,629,659.53 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金 | 13,460,000.00 | 其他收益 | 13,460,000.00 |
| 明州506轮运力补助 | 2,911,260.00 | 其他收益 | 2,911,260.00 |
| 江北区服务业百强企业财政补助 | 1,750,000.00 | 其他收益 | 1,750,000.00 |
| 人才补助 | 25,757.63 | 其他收益 | 25,757.63 |
| 招用退役士兵增值税减免返还 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 土木工程建筑业 | 51 | 设立 | |
| 宁波海运（新加坡）有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 水上运输业 | 100 | 设立 | |
| 宁波创新船务有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 水上运输业 | 100 | 设立 | |
| 宁波先锋船务有限公司 | 新加坡 | 香港 | 水上运输业 | 100 | 设立 | |
| 宁波江海运输有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 水上运输业 | 77 | 并购 | |
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 浙江杭州 | 浙江舟山 | 水上运输业 | 60 | 并购 | |
| 浙江富兴海运有限公司 | 浙江杭州 | 浙江宁波 | 水上运输业 | 51 | 并购 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 49% | 15,207,147.17 | 9,800,000.00 | 747,596,601.81 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 49% | 11,322,064.55 | 423,029,652.36 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 30,220,750.31 | 2,763,211,268.11 | 2,793,432,018.42 | 345,050,951.81 | 922,673,715.97 | 1,267,724,667.78 | 17,334,234.75 | 2,890,680,584.30 | 2,908,014,819.05 | 405,895,246.67 | 987,447,215.97 | 1,393,342,462.64 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 356,353,948.42 | 557,149,191.38 | 913,503,139.80 | 49,907,523.26 | 147,330.12 | 50,054,853.38 | 306,363,243.98 | 574,221,388.45 | 880,584,632.43 | 40,095,270.08 | 147,330.12 | 40,242,600.20 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宁波海运明州高速公路有限公司 | 243,922,361.98 | 31,034,994.23 | 31,034,994.23 | 179,714,376.07 | 223,898,380.01 | 28,145,488.19 | 28,145,488.19 | 136,344,410.31 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 175,588,795.20 | 23,106,254.19 | 23,106,254.19 | 63,062,237.29 | 209,296,191.56 | 51,118,937.81 | 51,118,937.81 | -6,686,851.29 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 649,654.91 | 567,243.70 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 82,411.21 | 102,210.49 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 82,411.21 | 102,210.49 |
其他说明
（1）上述表格数据系本公司联营企业宁波港海船务代理有限公司的财务信息。
（2）本公司联营企业上海协同科技股份有限公司（以下简称“上海协同”）于2020年11月02日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华永泰律师事务所担任上海协同管理人。截至2020年10月31日，上海协同未审资产总额为15,651.48万元，净资产为-1,734.25万元。2022年09月01日上海铁路运输法院裁定宣告上海协同科技股份有限公司破产。上海协同目前正处在破产清算阶段。本公司与上海协同股权转让纠纷司法诉讼进展情况详见本报告“第六节 七（一）”内容。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
(一)金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 291,149,906.65 | 291,149,906.65 | ||
| 应收票据 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 416,819,536.30 | 416,819,536.30 | ||
| 其他应收款 | 5,593,914.78 | 5,593,914.78 | ||
| 其他非流动金融资产 | 593,577,470.61 | 593,577,470.61 |
（2）2022年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 246,189,374.13 | 246,189,374.13 | ||
| 应收票据 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 361,193,548.32 | 361,193,548.32 | ||
| 其他应收款 | 4,640,054.65 | 4,640,054.65 |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 其他非流动金融资产 | 432,504,878.60 | 432,504,878.60 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年6月30日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 220,189,652.78 | 220,189,652.78 | |
| 应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付账款 | 145,123,479.95 | 145,123,479.95 | |
| 其他应付款 | 122,240,507.29 | 122,240,507.29 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 184,752,386.36 | 184,752,386.36 | |
| 长期借款 | 917,807,500.00 | 917,807,500.00 | |
| 租赁负债 | 16,776,989.65 | 16,776,989.65 |
（2）2022年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 190,210,986.13 | 190,210,986.13 | |
| 应付账款 | 230,530,066.20 | 230,530,066.20 | |
| 其他应付款 | 21,876,890.52 | 21,876,890.52 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 249,417,301.33 | 249,417,301.33 | |
| 长期借款 | 982,581,000.00 | 982,581,000.00 | |
| 租赁负债 | 15,162,531.27 | 15,162,531.27 |
(二)信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理，在本公司内部不存在重大信用风险集中。同时本公司定期对其顾客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方为大型国有企业，拥有良好的信用状况，故本公司因对方拖欠款项而产生的信贷风险有限。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例? 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；? 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（三）和六、
（五）中。
(三)流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。于2023年06月30日，本公司56.24%(2022年：41.12%)的债务在不足1年内到期。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2023年6月30日 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 220,189,652.78 | 220,189,652.78 | ||||
| 项目 | 2023年6月30日 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 145,123,479.95 | 145,123,479.95 | ||||
| 其他应付款 | 122,240,507.29 | 122,240,507.29 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 184,752,386.36 | 184,752,386.36 | ||||
| 长期借款 | 87,257,400.00 | 111,689,300.00 | 279,223,200.00 | 439,637,600.00 | 917,807,500.00 | |
| 租赁负债 | 16,701,933.32 | 75,056.33 | 16,776,989.65 | |||
接上表：
| 项目 | 2022年12月31日 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 190,210,986.13 | 190,210,986.13 | ||||
| 应付账款 | 230,530,066.20 | 230,530,066.20 | ||||
| 其他应付款 | 21,876,890.52 | 21,876,890.52 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 249,417,301.33 | 249,417,301.33 | ||||
| 长期借款 | 69,806,000.00 | 104,708,800.00 | 268,752,300.00 | 539,313,900.00 | 982,581,000.00 | |
| 租赁负债 | 15,087,474.94 | 75,056.33 | 15,162,531.27 | |||
(四)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1. 利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整包括在预计未来加息、减息时增加、减少固定利率长期债务。于2023年06月30日，本公司约
16.88% (2022年：13.55%)的计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期 | ||
| 基准点增加 | 净利润增加 | 股东权益增加 | |
| 人民币 | 0.50% | -4,888,550.63 | -4,888,550.63 |
| 美元 | 0.50% | ||
接上表：
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加 | 净利润增加 | 股东权益增加 | |
| 人民币 | 0.50% | -5,483,465.63 | -5,483,465.63 |
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加 | 净利润增加 | 股东权益增加 | |
| 美元 | 0.50% | ||
2.汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，但部分运输业务收入以外币结算。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司主要通过监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以及调整运输业务结算货币币种来最大程度降低面临的外汇风险。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润[(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)]和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期 | ||
| 汇率减少 | 净利润增加 | 股东权益增加 | |
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | 395,381.37 | 395,381.37 |
| 美元对新加坡贬值 | 5.00% | 932.33 | 932.33 |
接上表：
| 项目 | 上期 | ||
| 汇率减少 | 净利润增加 | 股东权益增加 | |
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | 100,213.68 | 100,213.68 |
| 美元对新加坡贬值 | 5.00% | 1,526.56 | 1,526.56 |
3.权益工具投资价格风险
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）其他非流动金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 593,577,470.61 | 593,577,470.61 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 593,577,470.61 | 593,577,470.61 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 593,577,470.61 | 593,577,470.61 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价
值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目为其他非流动金融资产系参与投资的合伙企业（基金公司），第三方中介机构对基金公司期末出具审计报告；复核审计报告公允价值评估的合理性和可靠性之后，按照投资基金公司协议中分配条款模拟分配得到宁波海运持股部分的公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波海运集团有限公司 | 宁波市江北区北岸财富中心1幢 | 交通运输业 | 12,000.00 | 31.11 | 31.11 |
本企业的母公司情况的说明本公司的母公司为宁波海运集团有限公司本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“ 1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 宁波港海船务代理有限公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江省能源集团有限公司 | 间接控股股东 |
| 浙江华云清洁能源有限公司 | 参股股东 |
| 宁波保税区路远投资有限公司 | 参股股东 |
| 浙江浙能煤运投资有限责任公司 | 参股股东 |
| 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 舟山富兴燃料有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江天虹物资贸易有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能数字科技有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能温州发电有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙石油燃料油销售有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙能国际能源贸易（香港）有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能物流有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙能国际新加坡第一船务有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能技术研究院有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能企业管理培训服务有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江省煤炭开发有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能物业发展有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能物业发展有限公司舟山分公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能石油新能源有限公司 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江浙能电力股份有限公司台州发电厂 | 同受浙能集团控制的公司 |
| 浙江省海运集团浙海海运有限公司 | 浙江富兴海运有限公司之股东 |
| 浙江浙海船员管理服务有限公司 | 浙江富兴海运有限公司之股东之子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 利息支出 | 2,610,361.10 | 1,746,966.68 |
| 宁波海运集团有限公司 | 利息支出 | 333,000.00 | 222,000.00 |
| 浙江浙石油燃料油销售有限公司 | 燃油采购 | 241,669,518.77 | 270,475,376.77 |
| 浙江天虹物资贸易有限公司 | 物料采购 | 7,959.82 | |
| 宁波港海船务代理有限公司 | 船务代理 | 217,971.61 | 186,201.30 |
| 宁波海运集团有限公司 | 房屋租赁 | 1,135,660.68 | 1,113,455.43 |
| 浙江浙海船员管理服务有限公司 | 船务代理 | 99,056.60 | 99,056.60 |
| 浙江浙能技术研究院有限公司 | 技术服务 | 319,251.17 | |
| 浙江浙能物流有限公司 | 物料采购 | 542,584.07 | 2,975,087.14 |
| 浙江浙能石油新能源有限公司 | 燃油采购 | 14,692.50 | |
| 浙能国际新加坡第一船务有限公司 | 船舶租赁 | 8,549,792.63 | 10,305,072.42 |
| 浙江浙能企业管理培训服务有限公司 | 培训服务 | 83,912.44 | 22,943.39 |
| 浙江浙能温州发电有限公司 | 物料采购 | 9,633.03 | |
| 浙江浙能数字科技有限公司 | 其他服务 | 73,460.38 | |
| 浙江浙能物业发展有限公司 | 其他服务 | 903,981.39 | |
| 浙江省煤炭开发有限公司 | 房屋租赁 | 36,154.09 | 52,435.64 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 船舶运输服务 | 530,177,825.21 | 520,398,850.04 |
| 浙能国际能源贸易（香港）有限公司 | 船舶运输服务 | 117,961,065.37 | 80,163,147.88 |
| 舟山富兴燃料有限公司 | 船舶运输服务 | 46,571,305.47 | 45,612,571.77 |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 利息收入 | 1,070,529.30 | 2,303,425.77 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 宁波海运集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,135,660.68 | 46,297.92 | ||||||||
| 浙能国际新加坡第一船务有限公司 | 运输 设备 | 2,614,297.39 | 6,648,560.89 | 477,838.09 | 725,479.27 | -14,125,616.35 | |||||
| 浙江省煤炭开发有限公司 | 房屋及建筑物 | 52,435.64 | |||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆入-收到拆入资金 | ||||
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2022-11-28 | 2023-11-27 | |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2023-03-06 | 2024-03-05 | |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2022-12-06 | 2023-12-05 | |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-07 | 2023-12-06 | |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 55,000,000.00 | 2022-12-21 | 2023-12-20 | |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 35,000,000.00 | 2023-01-10 | 2024-01-09 | |
| 拆入-偿还拆入资金 | ||||
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2022-03-09 | 2023-03-08 | 本期已清偿 |
| 宁波海运集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-04-20 | 2023-04-19 | 委托贷款，本期已清偿 |
| 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2022-01-18 | 2023-01-17 | 本期已清偿 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 345,495,681.01 | 1,727,478.40 | 326,258,766.34 | 1,631,293.84 |
| 应收账款 | 舟山富兴燃料有限公司 | 28,629,131.95 | 143,145.66 | 9,962,549.89 | 49,812.75 |
| 应收账款 | 浙能国际能源贸易（香港）有限公司 | 28,553,130.95 | 142,765.65 | 5,108,011.75 | 25,540.09 |
| 合同资产 | 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 13,763,577.07 | 70,800.16 | 26,157,344.00 | 130,786.72 |
| 应收票据 | 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 50,000,000.00 | 74,000,000.00 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江浙石油燃料油销售有限公司 | 85,887,518.07 | 97,689,326.13 |
| 应付账款 | 宁波海运集团有限公司 | 1,135,660.68 | |
| 应付账款 | 浙江浙能物业发展有限公司舟山分公司 | 139,068.47 | |
| 应付账款 | 浙能国际新加坡第一船务有限公司 | 2,566,176.52 | |
| 应付账款 | 浙江浙能物流有限公司 | 101,730.22 | 974,406.69 |
| 应付账款 | 浙江浙能数字科技有限公司 | 37,800.00 | 682,075.47 |
| 应付账款 | 浙江浙能企业管理培训服务有限公司 | 103,773.58 | 103,773.58 |
| 应付账款 | 宁波港海船务代理有限公司 | 49,799.54 | 13,224.66 |
| 短期借款-应付利息 | 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 137,500.01 | 151,097.24 |
| 短期借款-应付利息 | 宁波海运集团有限公司 | 33,916.67 | |
| 短期借款-本金 | 浙江省能源集团财务有限责任公司 | 165,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 短期借款-本金 | 宁波海运集团有限公司 | 30,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 浙江浙能数字科技有限公司 | 5,200.00 | 5,200.00 |
| 应付股利 | 宁波海运集团有限公司 | 11,260,391.04 | |
| 应付股利 | 浙江省能源集团有限公司 | 4,621,141.26 | |
| 应付股利 | 浙江华云清洁能源有限公司 | 1,330,382.16 | |
| 应付股利 | 宁波保税区路远投资有限公司 | 824,700.00 | |
| 应付股利 | 浙江浙能煤运投资有限责任公司 | 319,885.71 | |
| 应付票据 | 浙江浙石油燃料油销售有限公司 | 30,000,000.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据本公司2021年4月27日召开的2020年度股东大会决议，本公司与浙能财务公司于2021年5月20日重新签订了《金融服务合作协议》，有效期为2年。根据协议约定，浙能财务公司向本公司及其控股子公司提供其核准经营范围内的金融服务，包括存款业务、贷款业务、票据业务、担保业务、结算服务、财务顾问业务及其他金融服务。本公司及本公司控股子公司拟在浙能财务公司账户上存款安排如下：2021年5月29日-2022年5月28日，日存款余额最高不超过8亿元；2022年5月29日-2023年5月28日，日存款余额最高不超过8亿元。浙能财务公司在协议的有效期内向本公司及本公司控股子公司提供的授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）安排如下：2021年5月29日-2022年5月28日，授信总额度不超过12亿元；2022年5月29日-2023年5月28日，授信总额度不超过12亿元。
根据本公司2022年5月25日召开的2021年度股东大会决议，本公司与浙能财务公司于2022年5月27日重新签订了《金融服务合作协议》，有效期为2年。根据协议约定，浙能财务公司向本公司及其控股子公司提供其核准经营范围内的金融服务，包括存款业务、贷款业务、票据业务、担保业务、结算服务、财务顾问业务及其他金融服务。本公司及本公司控股子公司拟在浙能财务公司账户上存款安排如下：2022年5月27日-2023年5月26日，日存款余额最高不超过8亿元；2023年5月27日-2024年5月26日，日存款余额最高不超过8亿元。浙能财务公司在协议的有效期内向本公司及本公司控股子公司提供的授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）安排如下：2022年5月27日-2023年5月26日，授信总额度不超过12亿元；2023年5月27日-2024年5月26日，授信总额度不超过12亿元。
根据本公司2023年5月25日召开的2022年度股东大会决议，本公司与浙能财务公司于2023年5月29日重新签订了《金融服务合作协议》，有效期至2025年12月31日。根据协议约定，浙能财务公司向本公司及其控股子公司提供其核准经营范围内的金融服务，包括存款业务、贷款业务、票据业务、担保业务、结算服务、财务顾问业务及其他金融服务。本公司及本公司控股子公司拟在浙能财务公司账户上存款安排如下：2023年5月29日-2023年12月31日，日存款余额最高不超过10亿元；2024年1月1日-2024年12月31日，日存款余额最高不超过10亿元；2025年1月1日-2025年12月31日，日存款余额最高不超过10亿元。浙能财务公司在协议的有效期内向本公司及本公司控股子公司提供的授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）安排如下：2023年5月29日-2023年12月31日，授信总额度不超过15亿元；2024年1月
1日-2024年12月31日，授信总额度不超过15亿元；2025年1月1日-2025年12月31日，授信总额度不超过15亿元。
8、 其他
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 投资分红 | 1,860,644.31 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1.2005年12月15日，本公司的子公司宁波海运明州高速公路有限公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行签定权利质押借款合同，借款金额为人民币13亿元，自2005年12月15日至2023年12月8日止。本公司以宁波绕城高速公路西段的收费权应收账款出质。截至2023年06月30日借款金额为人民币9,600万元，均为长期借款，但到期日不足一年。
2.2016年12月5日，本公司的子公司宁波海运明州高速公路有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司宁波分行签订固定资产贷款协议，合同借款金额为人民币23.15亿元，实际借款金额为人民币16.16亿元，自2016年12月8日至2032年12月7日止。本公司以宁波绕城高速西段项目下高速公路的经营收费（应收账款）为标的物出质。截至2023年06月30日借款金额为人民币98,761.35万元，均为长期借款。
3.2020年12月30日与招商局金陵船舶（南京）有限公司签订了3艘49,800 吨散货船建造合同。其中2艘为已确认建造的实船，1艘为待确认的选择船。1#船合同含税价格为16,860.00万元，双方约定卖方必须在2022年8月31日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方；2#船合同含税价格为16,860.00万元，双方约定卖方必须在2022年10月30日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方；第三艘选择船，公司自2021年5月12日起，就选择船的订单选择权生效。选择船合同含税价格为16,860.00万元，双方约定卖方必须在2022年12月30日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方。
其中1#船及2#船已于约定期间交付完成，第三艘选择船因人员短缺等原因于2023年年初交付完成。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
根据国家倡导建立多层次企业养老保险体系的精神，在浙能集团《浙江省能源集团有限公司企业年金方案》框架下，并结合实际情况，宁波海运、明州高速、富兴海运、江海运输均制定了《企业年金方案实施细则》。
2019年1-2月，宁波海运本部的年金方案确定的企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费按本单位参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的5%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户。
2019年1-2月，富兴海运的年金方案确定的企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费按本单位参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的5%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配金额高于单位职工平均额第三艘倍的，按3倍封顶。单位为职工缴纳的企业年金最高不超过5万/人年。
2019年3月1日起，明州高速、江海运输决定参加浙江省能源集团有限公司企业年金计划。自此，宁波海运、明州高速、富兴海运、江海运输的年金方案统一变更为：企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费总额为参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的8%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户。方案自2019年3月1日开始实施。
新加坡公司以及浙能通利不在年金计划参与范围内。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：航运运输分部和公路运营分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 航运运输分部 | 公路经营分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 821,752,800.40 | 243,922,361.98 | 1,065,675,162.38 | |
| 二、分部间交易收入 | 380,891.22 | 380,891.22 | ||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 82,411.21 | 82,411.21 | ||
| 四、资产减值损失 | 69,715.12 | 69,715.12 | ||
| 五、信用减值损失 | -286,329.74 | 6,005.20 | -280,324.54 | |
| 六、折旧费和摊销费 | 95,839,053.06 | 127,793,306.46 | 326,104.00 | 223,306,255.52 |
| 七、利润总额（亏损总额） | 78,651,184.35 | 43,024,596.87 | 37,492.52 | 121,638,288.70 |
| 八、所得税费用 | 20,978,620.25 | 11,989,602.64 | 9,373.13 | 32,958,849.76 |
| 九、净利润（净亏损） | 57,672,564.10 | 31,034,994.23 | 28,119.39 | 88,679,438.94 |
| 十、资产总额 | 4,130,819,891.79 | 2,793,432,018.42 | 4,891,559.88 | 6,919,360,350.33 |
| 十一、负债总额 | 516,464,046.16 | 1,267,724,667.78 | 5,569,998.90 | 1,778,618,715.04 |
| 十二、其他重要的非现金项目 | ||||
| 1．折旧费和摊销费以外的其他现金费用 |
| 2．对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 649,654.91 | 649,654.91 | ||
| 3．长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 100,621,510.57 | -127,469,316.19 | -326,104.00 | -26,521,701.62 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
（1）分部按产品或业务划分的对外交易收入和成本；
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 航运分部主营业务 | 821,681,958.98 | 712,665,556.56 | 770,936,057.77 | 649,159,544.92 |
| 航运分部其他业务 | 70,841.42 | 70,841.42 | 1,397,146.90 | 1,387,025.38 |
| 公路分部主营业务 | 241,485,514.05 | 167,278,897.50 | 223,241,406.45 | 147,090,411.52 |
| 公路分部其他业务 | 2,436,847.93 | 505,009.77 | 656,973.56 | 505,009.77 |
| 合计 | 1,065,675,162.38 | 880,520,305.25 | 994,834,437.78 | 796,754,966.21 |
（2）按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额
本公司来源于本国及其他国家或地区的对外交易收入总额列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 来源于本国的对外交易收入 | 919,658,722.24 | 869,436,843.31 |
| 来源于其他国家或地区的对外交易收入 | 146,016,440.14 | 125,397,594.47 |
| 合计 | 1,065,675,162.38 | 994,834,437.78 |
本公司位于本国及其他国家或地区的非流动资产总额（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 位于本国的非流动资产 | 5,976,988,927.38 | 6,032,799,242.64 |
| 位于其他国家或地区的非流动资产 | 69,281,652.95 | 106,968,871.05 |
| 合计 | 6,046,270,580.33 | 6,139,768,113.69 |
（3）对主要客户的依赖程度
本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为530,177,825.21元，占本公司营业收入的49.75%。
本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为118,117,777.72元，占本公司营业收入的11.07%。
本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为46,571,305.47元，占本公司营业收入的4.37%。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）借款费用
当期无资本化的借款费用。
（2）外币折算
计入当期损益的汇兑损失为-168,759.70元。
（3）租赁
1）经营租赁出租人租出资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 6,281,612.72 | 6,786,622.49 |
| 合计 | 6,281,612.72 | 6,786,622.49 |
| 项目 | 金额 |
一、收入情况
| 一、收入情况 |
租赁收入
| 租赁收入 | 646,219.14 |
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
| 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收
到的未折现租赁收款额
| 二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额 |
第1年
| 第1年 | 1,061,415.70 |
第2年
| 第2年 | 816,659.76 |
第3年
| 第3年 | 857,492.75 |
第4年
| 第4年 |
第5年
| 第5年 |
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
| 三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 1,061,415.70 |
1年以上2年以内（含2年）
| 1年以上2年以内（含2年） | 816,659.76 |
2年以上3年以内（含3年）
| 2年以上3年以内（含3年） | 857,492.75 |
3年以上
| 3年以上 |
2.承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
| 项目 | 金额 |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 481,170.57 |
计入当期损益的短期租赁费用
| 计入当期损益的短期租赁费用 |
与租赁相关的总现金流出
| 与租赁相关的总现金流出 | 3,065,295.55 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 175,787,347.63 |
| 1年以内小计 | 175,787,347.63 |
| 合计 | 175,787,347.63 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 175,787,347.63 | 100.00 | 768,776.42 | 175,018,571.21 | 135,315,924.12 | 100.00 | 613,917.21 | 134,702,006.91 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 153,755,284.92 | 87.47 | 768,776.42 | 0.50 | 152,986,508.50 | 122,783,440.47 | 90.74 | 613,917.21 | 0.50 | 122,169,523.26 |
| 关联方组合 | 22,032,062.71 | 12.53 | 22,032,062.71 | 12,532,483.65 | 9.26 | 12,532,483.65 | ||||
| 合计 | 175,787,347.63 | / | 768,776.42 | / | 175,018,571.21 | 135,315,924.12 | / | 613,917.21 | / | 134,702,006.91 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 153,755,284.92 | 768,776.42 | 0.50 |
| 合计 | 153,755,284.92 | 768,776.42 | 0.50 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 22,032,062.71 | ||
| 合计 | 22,032,062.71 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 信用风险特征组合 | 613,917.21 | 154,859.21 | 768,776.42 | |||
| 合计 | 613,917.21 | 154,859.21 | 768,776.42 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末位余额前五名应收账款汇总金额170,827,658.32元，占应收账款期末余额合计数的比例为97.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额746,053.83元。
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 运输款 | 119,479,270.54 | 1年以内（含一年） | 67.97 | 597,396.35 |
| 舟山富兴燃料有限公司 | 运输款 | 24,611,624.65 | 1年以内（含一年） | 14.00 | 123,058.12 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 运输款 | 15,349,724.42 | 1年以内（含一年） | 8.73 | |
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 运输款 | 6,267,166.85 | 1年以内（含一年） | 3.57 | |
| 中远海运石油运输有限公司 | 运输款 | 5,119,871.86 | 1年以内（含一年） | 2.91 | 25,599.36 |
| 合计 | 170,827,658.32 | 97.18 | 746,053.83 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,172,156.42 | 2,466,672.66 |
| 合计 | 3,172,156.42 | 2,466,672.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 2,641,352.50 |
| 1年以内小计 | 2,641,352.50 |
| 1至2年 | 680,000.00 |
| 合计 | 3,321,352.50 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金/个人借款 | 2,005,722.00 | 1,925,722.00 |
| 代垫费用 | 680,000.00 | 680,000.00 |
| 保证金 | 600,000.00 | |
| 其他 | 35,630.50 | 6,612.33 |
| 合计 | 3,321,352.50 | 2,612,334.33 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 145,661.67 | 145,661.67 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | 145,661.67 | 145,661.67 | ||
| 本期计提 | 3,534.41 | 3,534.41 | ||
| 2023年6月30日余额 | 149,196.08 | 149,196.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1年以内 | 9,661.67 | 3,534.41 | 13,196.08 | |||
| 1-2年 | 136,000.00 | 136,000.00 | ||||
| 合计 | 145,661.67 | 3,534.41 | 149,196.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海浦江打捞疏浚工程有限公司 | 代垫费用 | 580,000.00 | 1-2年（含2年） | 17.46 | 116,000.00 |
| 湖北能源集团鄂州发电有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内（含1年） | 9.03 | 1,500.00 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内（含1年） | 9.03 | 1,500.00 |
| 上海晨扬港口服务有限公司 | 代垫费用 | 100,000.00 | 1-2年（含2年） | 3.01 | 20,000.00 |
| 明州57号 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内（含1年） | 2.41 | 400.00 |
| 合计 | / | 1,360,000.00 | / | 40.95 | 139,400.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,204,279,155.49 | 1,204,279,155.49 | 1,204,279,155.49 | 1,204,279,155.49 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 649,654.91 | 649,654.91 | 567,243.70 | 567,243.70 | ||
| 合计 | 1,204,928,810.40 | 1,204,928,810.40 | 1,204,846,399.19 | 1,204,846,399.19 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江富兴海运有限公司 | 432,086,265.67 | 432,086,265.67 | ||||
| 浙江浙能通利航运有限公司 | 37,942,046.42 | 37,942,046.42 | ||||
| 宁波江海运输有限公司 | 51,745,643.40 | 51,745,643.40 | ||||
| 宁波海运明州高速有限公司 | 608,430,000.00 | 608,430,000.00 | ||||
| 宁波海运（新加坡）有限公司 | 74,075,200.00 | 74,075,200.00 | ||||
| 合计 | 1,204,279,155.49 | 1,204,279,155.49 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波港海船务代理有限公司 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
| 上海协同科技股份有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
| 合计 | 567,243.70 | 82,411.21 | 649,654.91 | ||||||||
其他说明：
√适用 □不适用
注：本公司联营企业上海协同科技股份有限公司（以下简称“上海协同”）于2020年11月02日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华永泰律师事务所担任上海协同管理人，2022年09月01日上海铁路运输法院裁定宣告上海协同科技股份有限公司破产。上海协同目前正处在清算阶段。
本公司与上海协同股权转让纠纷司法诉讼进展情况详见本报告“第六节 七（一）”内容。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 415,219,354.86 | 342,364,532.29 | 362,392,463.76 | 320,564,096.91 |
| 其他业务 | 50,084,433.41 | 46,374,689.64 | 47,767,692.47 | 45,094,743.62 |
| 合计 | 465,303,788.27 | 388,739,221.93 | 410,160,156.23 | 365,658,840.53 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 集团-分部 | 合计 |
| 商品类型 | 465,303,788.27 | 465,303,788.27 |
| 航运业务 | 465,303,788.27 | 465,303,788.27 |
| 按经营地区分类 | 465,303,788.27 | 465,303,788.27 |
| 国内 | 465,303,788.27 | 465,303,788.27 |
| 合计 | 465,303,788.27 | 465,303,788.27 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
①本公司运输业务收入按照合同约定条件完成运输交付货物后完成履约义务。对于期末未完航次按照完工百分比法确认履约义务，完工百分比按已完营运天占该航次预计总营运天的比例确认与计量。
②本公司高速公路通行费收入，于收到价款或取得收取价款的凭据时完成履约义务。
③对于商品销售类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 12,972,000.00 | 53,772,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 82,411.21 | 102,210.49 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,860,644.31 | |
| 委托贷款收益 | 444,062.89 | |
| 合计 | 13,054,411.21 | 56,178,917.69 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,147,017.63 | 主要系收到宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金等 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,254,410.20 | 绿能基金公允价值变动金额 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 150,523.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 161,865.48 | |
| 减：所得税影响额 | 5,656,392.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,957,269.98 | |
| 合计 | 12,100,154.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.56 | 0.0506 | 0.0506 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.25 | 0.0406 | 0.0406 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：董军董事会批准报送日期：2023年8月25日
修订信息
□适用 √不适用