江苏锦鸡实业股份有限公司
2023年半年度报告
2023-063
【二〇二三年八月】
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵卫国、主管会计工作负责人肖建及会计机构负责人(会计主管人员)陈爱民声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的经营计划、经营目标、业绩预测等前瞻性陈述,并不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、目标、预测与承诺之间的差异。
公司可能面对宏观经济形势的风险、产业政策变动风险、安全生产风险、环境保护风险、原材料价格风险、募投项目相关风险、财务风险、突发事件风险等各类风险,详细描述敬请注意阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险及应对措施”的有关内容。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 53
备查文件目录
一、经公司法定代表人签名并加盖公司公章的2023年半年度报告文件原件;
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。以上备查文件的备置地点:江苏省泰兴市滨江镇新港路10号公司办公楼二楼证券部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
园区、开发区 | 指 | 江苏省泰兴经济开发区 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏锦鸡实业股份有限公司章程》 |
公司、本公司、锦鸡股份、锦鸡股份公司 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司 |
股东、股东大会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司股东、股东大会 |
董事、董事会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司董事、董事会 |
监事、监事会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司监事、监事会 |
锦鸡有限、锦鸡公司、泰兴锦鸡公司 | 指 | 泰兴市锦鸡染料有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司前身 |
锦云染料、锦云公司、泰兴锦云公司 | 指 | 泰兴锦云染料有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司全资子公司 |
锦汇化工、锦汇公司、泰兴锦汇公司 | 指 | 泰兴锦汇化工有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司全资子公司 |
锦兴化工、锦兴公司、宁夏锦兴公司 | 指 | 宁夏锦兴化工有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司全资孙公司 |
第一大股东 | 指 | 公司董事长兼总经理赵卫国先生 |
传化智联 | 指 | 传化智联股份有限公司,曾用名浙江传化股份有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司持股 5%以上股东 |
珠海大靖 | 指 | 珠海大靖臻泰化工投资企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司持股 5% 以上股东 |
上海兆亨 | 指 | 上海兆亨投资有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司持股5%以上股东 |
泰兴至远 | 指 | 泰兴市至远企业管理合伙企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司员工持股平台 |
泰兴至臻 | 指 | 泰兴市至臻企业管理合伙企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司员工持股平台 |
IPO | 指 | 首次公开发行股票并在创业板上市 |
可转债、再融资 | 指 | 向不特定对象发行可转换公司债券 |
A股 | 指 | 在境内上市的人民币普通股 |
国信证券、保荐机构、保荐人、持续督导保荐机构 | 指 | 国信证券股份有限公司 |
天健所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
启元所 | 指 | 湖南启元律师事务所 |
评级机构、中证鹏元 | 指 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
报告期、本报告期 | 指 | 2023年01月01日至2023年06月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 锦鸡股份 | 股票代码 | 300798 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 江苏锦鸡实业股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 锦鸡股份 | ||
公司的外文名称(如有) | JiangSu Jinji Industrial Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | JINJI | ||
公司的法定代表人 | 赵卫国 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 肖卫兵 | 张红武 |
联系地址 | 泰兴经济开发区新港路10号 | 泰兴经济开发区新港路10号 |
电话 | 0523-87676284 | 0523-87676328 |
传真 | 0523-87671828 | 0523-87676328 |
电子信箱 | xiaoweibing@jinjidyes.com | zhanghongwu@jinjidyes.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 472,845,610.54 | 501,941,867.20 | -5.80% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 | 36.19% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 15,002,962.92 | 12,150,969.88 | 23.47% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -152,199,484.41 | -336,452.28 | -45,136.57% |
基本每股收益(元/股) | 0.0449 | 0.0329 | 36.47% |
稀释每股收益(元/股) | 0.0380 | 0.0279 | 36.20% |
加权平均净资产收益率 | 1.47% | 1.00% | 0.47% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 2,304,673,824.00 | 2,214,060,370.90 | 4.09% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,381,337,272.75 | 1,370,944,287.69 | 0.76% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -1,003,592.23 | 锦汇化工染料中间体项目设备搬迁损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 540,944.08 | 政府补助 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,114,588.93 | 自有资金理财产品到期收益 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 | 2,421,985.38 | 理财产品公允价值变动损益 |
变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 328,868.42 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,910.99 | |
减:所得税影响额 | 694,316.30 | |
合计 | 3,743,389.27 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司所属行业发展情况
公司主要从事染料的研发、生产和销售,是国内大型专业染料生产商。公司从事的染料相关业务属于“C26化学原料和化学制品制造业”大类下的“C2645染料制造”。 我国是全球染料生产、出口和消费的第一大国,染料产量约占全球总产量的70%左右,但由于地缘政治冲突、国际能源价格波动以及东南亚国家染料企业的竞争不断激烈,加之国际国内整体下游需求降低,染料出口受限,市场呈现供大于求的格局,2022年以来,我国染料出口数量和出口价格降幅明显。原油、煤炭等大宗商品价格处于相对高位,主要染料中间体价格高位震荡,导致企业运营成本增加,但下游需求不足,价格向产业链下游传导不畅,行业利润空间受到明显挤压,盈利水平处于低位。 2023年上半年度,根据国家统计局数据,规模以上印染企业营业收入1,364.65亿元,同比降低3.28%,降幅较一季度收窄0.9个百分点;实现利润总额39.37亿元,同比下降24.34%,降幅较一季度收窄12.33个百分点。印染行业主要经济效益指标延续下滑态势,行业盈利压力依然突出,行业亏损面仍处于高位。印染行业盈利承压主要原因在于:一是受复杂的国际形势影响,印染行业主要原材料价格维持高位震荡,企业用能成本依然高企,生产端成本压力凸显;二是市场需求仍显不足,价格向产业链下游传导不畅,企业经营利润受到显著影响。
2、主要业务
公司主营业务为染料和染料中间体的研发、生产和销售,主要产品为活性染料,用于纺织品的染色和印花。公司是国内居于行业前列的专业染料生产商,研发技术能力较强,已经形成较大的生产和销售规模。公司目前拥有活性染料产品达30多个系列400多个品种,已经成为我国活性染料产品系列和品种种类较全面的专业染料生产商。
3、主要产品及其用途
公司主营业务为染料的研发、生产和销售,主要产品为活性染料,用于纺织品的染色和印花。公司是国内居于行业前列的专业染料生产商,研发技术能力较强,已经形成较大的生产能力和销售规模。 经过多年的持续建设和投资,公司在染料产业不断进行横向和纵向拓展。在4.5万吨活性染料已有产能的基础上,公司正在建设1.5万吨环保型高档分散染料项目和“精细化工产品一期项目”染料中间体募投项目,以上项目建成后将形成更加完整的产业布局。
(1)活性染料
公司活性染料产品按应用技术可以分为染色用活性染料和印花用活性染料两大类。公司用于染色的活性染料包括深浓碳黑系列N/H系列 、混纺织物专用CRN系列、超级易洗FCW系列、涤棉一浴中性染色CN系列、高锰酸钾脱色TS系列、棉/人棉同色RCD系列、锦纶不沾色EN系列、低碱LA系列、常温染色LC系列、新型低温JJS系列、低盐染色LS系列、锦纶专用JJN系列、冷轧堆G系列、深浓NDS系列、深色SNE系列、特深C系列、敏感色CE系列、高匀染WNN系列、深浓匀染S系列、经济杂色系列、传统JJBES系列、传统JJB系列、高温KE/HE/KD系列、常规低温染色X系列、毛用活性W系列共25个系列产品;用于印花的活性染料包括高速喷墨印花PJ系列、拔白印花JJB系列、新型防染印花W系列、防染印花JJF系列、深浓印花P系列、经济印花BPS系列、常规印花K系列共7个系列产品。
活性染料主要用于棉、麻、羊毛、蚕丝等天然纤维和一部分化学纤维及其纺织品的染色和印花。活性染料以其色谱齐全、色泽鲜艳、染色牢度优异、应用广泛等优势,目前已经成为纺织业的常用染料之一。
(2)分散染料
分散染料是一类结构简单,水溶性极低,在染浴中主要以微小颗粒的分散体存在的非离子染料。分散染料在染色时必须借助分散剂将染料均匀地分散在染液中,才能对各类合成纤维进行染色。
子公司锦汇化工正使用自有资金建设1.5万吨环保型高档分散染料项目。该项目建成后,公司将具备分散染料的生产能力,公司产品品类更加丰富,产业布局更加完善。
分散染料主要用于聚酯纤维(俗称“涤纶”)的染色和印花,同时也用于醋酯纤维(又称醋纤,可用作人造毛)以及聚酰胺纤维(俗称“尼龙”)染色。经分散染料印染加工的化纤纺织品,色泽艳丽,耐洗牢度优良,用途广泛,目前是我国产销量最大的染料。
4、经营模式
(1)管理模式
母公司锦鸡股份采取控股型管理模式,主要负责对各子公司的统筹管理,不直接生产产品。为了确保子公司业务符合公司的整体战略发展方向,有效控制经营风险,母公司依照子公司章程规定向子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员,并制定了《控股子公司管理办法》。母公司统一管理各子公司的经营活动、财务核算、人力资源、重大投资、行政管理等日常事务。
子公司锦云染料主要负责活性染料的研发、生产和销售,锦汇化工、锦兴化工主要负责染料中间体的研发和生产,以及后续投产的分散染料的研发、生产和销售。公司的产品资源、市场资源、研发资源得到共享和整合,充分发挥规模效应和产业链效应,提高公司盈利能力。
(2)采购模式
母公司设立营销中心,按照相应管理制度对公司的日常生产、管理所需要的原材料、辅助材料进行统筹管理。营销中心按照公司生产计划、原辅材料需求清单及材料库存编制采购计划。各子公司分别设立采购部,采购部依据采购计划,对新采购的物品实施三家询价机制。采购的物资运到公司后,由质保部进行质量检验,合格后进行入库。对于大型设备及服务的采购,由相关使用部门提出采购申请并经公司总经理批准后确定采购计划。采购部协助设备或服务使用部门参与前期的可行性评测、选型建议、并组织招标、谈判和签署协议。
因近年来H酸、对位酯等染料中间体市场供应紧张、价格波动较大,对于该等主要原材料,公司根据销售订单、库存量和市场价格选择适度备货以降低原材料市场波动给公司正常生产经营带来的冲击。对于其他辅助原材料,公司主要根据生产计划进行采购。在供应商的选择上,公司注重考察对方的产品质量、生产稳定性、信誉及价格等因素。公司已与部分重要的原材料供应商建立了长期合作关系,能保证该等重要原材料的充足供应 。
(3)生产模式
母公司设立生产部,统筹管理各子公司的生产计划、质量标准和生产安全。根据营销中心的月度销售计划、现有库存量、以及整个生产安排情况,生产部每一旬编制一次生产计划,各子公司生产部按照生产计划组织生产。
公司生产部门严格执行生产工艺,按照生产过程质量控制表、操作规程进行生产,确保每道工序的过程控制及产品质量符合标准。在每道工序的生产过程中,操作人员准确及时做好生产记录,保证产品生产全过程的可追溯性。
公司实行以销定产和适量备货有机结合的生产模式。销售团队及时将客户所需要的染料品种、规格和数量反馈到公司,公司根据客户订单的要求进行生产。因为客户染料需求的多样化而公司生产线数量有限,且生产线的频繁转产会提高成本、降低效率,通常每批产品的生产量会超过订单量,故产生一定量的产品库存。公司能够根据市场的需求,实施新产品的同步、快速研发生产,以满足客户多样化和个性化的产品需求。对于市场上用量较小的染料产品,公司根据预计销售量、产能利用率及库存情况进行生产,使得仓库拥有多种产品的小批量存货,以保证公司能够及时、快速满足客户的交货需求,提高企业的竞争力和客户粘性。
(4)销售模式
公司销售模式主要为直接销售,销售客户可以分为印染型客户、贸易型客户和染料加工型客户。印染型客户主要为印染企业,采购染料供自身生产使用,是染料行业的直接下游客户;贸易型客户自身拥有销售渠道,采购染料主要用于直接对外销售,未进行生产加工;染料加工型客户采购染料后进行再加工,然后对外销售。
公司每月初召开销售会议,根据产品成本、市场价格,公司确定当月不同型号和规格产品的销售价格区间,业务员依据价格区间向客户报价,若客户要价低于价格区间,相关订单合同需经公司总经理批准后方可签署。
公司具有完整的直销业务体系,由销售部统一负责公司产品营销与市场推广。公司拥有40多人的专业销售和售后服务团队,主要分布在江苏、上海、浙江、山东、广东和福建等地,直接为当地客户提供一对一服务。公司的销售队伍专业服务能力较强,具有一定的染料、印染专业知识。所有销售员上岗前都必须进行为期半年的染料生产和应用知识培训,考试合格后方可进入岗位。在岗销售人员每月定期回公司进行技术、业务的培训,使销售人员能够详细了解公司产品的性能、
特点以及最新研发的相关产品及其应用技术。销售团队与客户建立起良好的合作关系,保证企业的良好声誉,为开拓市场提供了坚实的基础。公司拥有优良的售后服务和快速的市场反应能力。除了专业的销售员一对一服务客户外,公司在全国各地拥有专业的染料应用工程师团队。在产品销售过程中,公司销售人员和应用工程师利用其专业知识协助和指导客户解决生产中出现的问题,帮助客户减少次品率,提高一次成功率,减少原料和能源消耗,降低生产成本。根据销售团队及时反馈的市场信息,公司技术部、质保部、生产部等部门进行针对性的研发生产,保证公司产品能够及时满足客户和市场的需求,并迅速占领市场,同时根据市场反馈的信息对产品进行完善、提高。
5、市场地位
我国染料行业内的企业达300多家,但市场份额集中在少数几个大型染料企业中,市场集中度较高。近年来,受新修订环境保护法和“3.21响水事件”影响,我国安全、环保监管形势趋严,部分安全管理能力、环保处理能力相对较差的染料生产企业被关停,拥有较强安全管理能力、环保处理能力、核心技术和规模效应的大型染料企业凭借安全、环保、成本、质量等方面的优势,保持了较强的竞争优势,市场集中程度得到了进一步的加强。
从染料主要产区看,我国染料企业主要集中在浙江、江苏及上海三个省市,三个省市的染料生产量、出口量占全国总量的90%以上。
根据中国染料工业协会统计数据显示,公司2022年在活性染料生产企业中产量排列第一位。
6、主要业绩驱动因素
报告期内,公司实现营业收入47,284.56万元,同比下降5.80%;归属于公司股东净利润1,874.64万元,同比上升
36.19%。
业绩变动主要因素如下:
(1)受第二季度下游服装行业、纺织行业、印染行业景气度逐步提升影响,第二季度染料销售逐步回稳,半年度营业收入同比降幅收窄;
(2)受上游原材料价格下降影响,产品毛利率得以提升,净利润同比上升。
二、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力进一步巩固和提升,未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
1、研发创新优势
公司推进“产、销、研一体化”战略,并做到将产品研发嵌入到生产、销售模式中。公司设置了较为完备的研发机构与研发激励制度,使公司能够不断提升老产品的性能指标以及新产品的研发速度。科技和创新的关键是人才,通过多年的研发积累和实践锻炼,公司逐步培养建立了一支专业结构合理、综合素质高、研发实力强的优秀研发团队,为公司研发创新和差异化市场定位打下了坚实的人才基础。
随着快速发展和不断创新,公司自主知识产权体系得到进一步完善。截至报告期末,公司累计申请国家发明专利33件,获得国家发明专利授权28件;核准注册商标43件;参与编制亚洲染料联合会的标准1个;参与编制国家标准6个;参与编制中国染料工业协会的团体标准3个;参与制定行业标准10个;2023年半年度,公司共制定并备案企业标准164件,共包含305个产品。
报告期内公司新增的主要专利情况如下:
序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 取得时间 | 有效期限 | |
1 | 一种硝基T酸盐连续加氢制备氨基T酸的方法及装置 | 发明专利 | ZL202110235359.7 | 2023/01/31 | 20年 |
2、品牌优势
公司坚持追求卓越的理念,强化过程管控,通过PDCA的管理方法,坚持将质量管理覆盖产品研发、原料采购、生产制造、出厂检验、销售服务的全过程。报告期内,公司持续加强质量管理,通过头脑风暴筛选出相关质量问题专门成立QC小组进行专题攻关,再辅助提案管理、案例分享、改善之旅等质量管理方法,产品合格率不断提升,品牌优势凸显。公司非常重视产品生产经营全过程的生态、绿色、环保。作为蓝标BLUESIGN合作伙伴,公司相关产品获得了BLUESIGN认证,标志着公司相关产品在资源生产力、消费者安全、气体排放、废水排放、职业健康与安全五大方面得到国际认可。另外,公司相关产品完成了ECO-Passport的认证、GOTS有机棉6.0版认证、INTERTEK绿叶认证,标志着公司相关产品均可应用于符合欧盟无毒害、无污染的“绿色织物”的印染,并使应用于客户染整加工后的纺织品完全符合国际生态研究和检验协会颁布的OEKO-TEX Standard100的Ⅰ类标准要求,为产品出口扫清障碍。公司是“江苏省星火龙头企业”和“江苏省百强民营科技企业”,是国家化工行业标准起草单位、中国染料协会理事单位、中国化工环保协会团体会员单位、是国家标准化3A级企业、江苏省质量信用2A级企业。“锦鸡牌”活性染料曾获得江苏省著名商标、江苏名牌产品,在国内外知名度、美誉度较高。
3、销售模式优势
公司一直注重并不断完善产品销售网络。与公司主要竞争对手采用经销模式不同,公司的销售模式主要为直销,业务员直接“一对一”服务客户,及时反馈客户的需求,使得公司能够及时掌握市场信息,调整产品生产计划,研发生产客户所需要的产品。
目前,公司拥有40多人的专业销售和应用服务团队,遍布于江苏、上海、浙江、山东、广东和福建等地。所有销售和应用人员在上岗前都必须进行染料生产与应用培训,考试合格后才能进入岗位;每月初,销售和应用人员需回公司进行技术培训,了解公司最新的产品性能与应用。根据客户的需求,染料应用工程师配合销售人员为客户制定相应的染色应用方案,帮助客户解决生产过程中出现的难题,减少客户的次品率,提高染色一次成功率。
4、安全环保优势
公司一直重视安全管理工作,并已建立一套完善的安全管理体系,通过安全生产工作的科学化、标准化、规范化、系统化、制度化,企业安全生产形势稳定、本质化安全水平不断提高。截止报告期末,子公司锦汇化工、锦云染料均为江苏省安全生产协会认定的二级安全生产标准化企业。
近年来,随着环保意识的日益增强,环保政策要求日益提高,因环保问题,部分染料企业被环保部门勒令停产整顿、关闭。环保问题已成为制约染料企业发展的关键性因素之一。
公司在不同厂区建有专门的废水处理区域和装置。其中,子公司锦云染料每天废水处理能力达到800吨,采用“膜处理/芬顿反应+CFR反应器+混凝沉淀+水解酸化+O-MBR”等工艺对污水进行预处理;子公司锦汇化工每天废水处理能力达到1,500吨,该污水处理装置主要针对高COD、高盐份的污水特点设计,采用成熟的“MVR脱盐+调节+UASB反应+好氧+沉淀”混合处理工艺。公司污水经处理后达到了《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中三级标准和开发区污水处理厂接管要求,做到了达标排放。
5、产业链优势
公司是国内活性染料头部生产商之一,拥有一定的活性染料中间体配套的能力。子公司锦汇化工的对位酯产量能够满足公司染料生产的大部分需求。此外,公司募投项目“精细化工产品一期项目”、“年产1.5万吨环保型高档分散染料项目”、“年产2,000吨纺织数码印花墨水及1,000吨喷墨打印墨水高纯度色料项目”均处于建设和准备建设中,以上项目建成后,公司产品品类更加完善,染料中间体对外依赖程度大幅减少,产业链得到了延伸和拓展,市场竞争能力得到了进一步提升。
6、信息化优势
公司一直注重信息化方面的建设,近几年,公司先后投入引进ERP系统、OA系统、SRM系统、DCS系统、SIS系统、GDS系统、HSE管理系统、环保在线监测控制系统、防爆称重系统、环境监测系统,并实现与EAS系统的集成互联。同时,公司依托金蝶云之家平台,充分利用移动设备的快捷性与方便性,先后实施开发移动销售、移动办公、移动安全管理、移动环保管理、移动设备管理等多个移动管理系统,信息系统使用范围得到了扩展和延伸。公司确立“智慧锦鸡”、“智慧安全”、“智慧环保”三个功能模块,依托互联网,通过企业生产经营过程各类数据链接的互联互通,逐渐建成生产经营数据库和过程质量数据库。公司信息管理系统的建设和运行,能使公司会计核算、采购管理、库存管理、销售管理、客户
维护、人力资源、审批流程、设备点检、安全生产、环境保护做到有机结合、在线运行、资源共享,加深了公司信息化与工业化的有机深度融合,建立起一个现代化的互联网+先进制造智能工厂。企业信息化的建设促进了组织简单化、业务流程化、事务扁平化、沟通迅速化、管理效率化,能够降低生产成本,促进技术创新、提升工作效率。
7、区位优势
公司地处长江三角洲的江苏省泰兴经济开发区,该园区位列全国化工园区前十位,管理严格、配套完善、交通便捷。长三角区域是我国主要的纺织品产区,也是印染企业比较集中的区域。同时,长三角区域作为我国重要的染料生产基地之一,染料及染料中间体生产已经形成了强大的规模效应,区内企业既相互竞争又相互促进,并带动了与之相关的原辅料、物流等配套产业的发展,产业链完整,从而形成了区域产业聚集的效应。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 472,845,610.54 | 501,941,867.20 | -5.80% | |
营业成本 | 410,820,917.49 | 448,917,517.41 | -8.49% | |
销售费用 | 8,552,234.98 | 7,229,390.47 | 18.30% | 主要系销售人员差旅费增长所致 |
管理费用 | 15,309,994.62 | 15,129,195.84 | 1.20% | |
财务费用 | -3,430,746.37 | -4,541,323.48 | 24.45% | 汇兑收益同比减少所致 |
所得税费用 | 2,572,660.55 | 620,997.47 | 314.28% | 利润总额同比增长所致 |
研发投入 | 16,566,654.34 | 17,789,830.62 | -6.88% | |
经营活动产生的现金流量净额 | -152,199,484.41 | -336,452.28 | -45,136.57% | 货款回收同比大幅减少 |
投资活动产生的现金流量净额 | 177,986,445.57 | 26,112,073.50 | 581.63% | 现金管理产品增加所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,869,376.97 | -7,869,865.66 | -25.41% | |
现金及现金等价物净增加额 | 17,556,516.78 | 17,905,755.56 | -1.95% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
染色 | 418,430,404. | 369,501,061. | 11.69% | -9.25% | -11.10% | 1.84% |
45 | 85 | |||||
印花 | 53,422,312.26 | 41,312,760.85 | 22.67% | 38.51% | 24.53% | 8.68% |
其他 | 992,893.83 | 7,094.79 | 99.29% | -56.49% | -92.23% | 3.29% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 2,114,588.93 | 9.92% | 自有资金购买现金管理产品到期收益 | 否 |
公允价值变动损益 | 2,421,985.38 | 11.36% | 现金管理产品公允价值变动损益 | 否 |
资产减值 | -1,051,578.39 | -4.93% | 计提存货跌价准备 | 是 |
营业外收入 | 827,036.64 | 3.88% | 盐酸综合利用技术改造项目摊销 | 否 |
营业外支出 | 1,501,760.45 | 7.04% | 锦汇公司染料中间体设备搬迁损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 234,052,242.13 | 10.16% | 185,153,562.29 | 8.36% | 1.80% | |
应收账款 | 273,167,252.63 | 11.85% | 207,027,956.56 | 9.35% | 2.50% | |
存货 | 216,929,547.32 | 9.41% | 217,383,638.03 | 9.82% | -0.41% | |
固定资产 | 188,099,160.63 | 8.16% | 197,551,373.37 | 8.92% | -0.76% | |
在建工程 | 743,718,268.85 | 32.27% | 620,475,461.94 | 28.02% | 4.25% | 锦兴公司精细化工产品项目投入增加所致 |
合同负债 | 2,519,217.69 | 0.11% | 8,508,748.79 | 0.38% | -0.27% | |
交易性金融资产 | 319,481,777.19 | 13.86% | 431,860,559.93 | 19.51% | -5.65% | 现金管理产品到期收回所致 |
预付款项 | 41,832,083.31 | 1.82% | 16,218,964.91 | 0.73% | 1.09% | 预付原材料和设备款同比增加所致 |
其他流动资产 | 65,430,826.16 | 2.84% | 143,797,423.19 | 6.49% | -3.65% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 431,860,559.93 | 2,421,985.38 | 295,000,000.00 | 409,800,768.12 | 319,481,777.19 | |||
3.其他债权投资 | 100,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
应收账款融资 | 91,189,715.54 | 27,464,618.52 | 118,654,334.06 | |||||
上述合计 | 623,050,275.47 | 2,421,985.38 | 0.00 | 0.00 | 305,000,000.00 | 509,800,768.12 | 27,464,618.52 | 448,136,111.25 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 83,342,163.06 | 用于开立银行承兑汇票的保证金 |
固定资产 | 43,523,402.76 | 为开立银行承兑汇票提供抵押担保 |
无形资产 | 21,865,336.52 | 为开立银行承兑汇票提供抵押担保 |
合计 | 148,730,902.35 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
142,700,138.57 | 168,513,676.09 | -15.32% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
金融衍生工具 | 431,860,559.93 | 2,421,985.38 | 305,000,000.00 | 509,800,768.12 | 329,481,777.19 | 募集资金、自有资金 | |||
其他 | 91,189,715.54 | 27,464,618.52 | 118,654,334.06 | 应收账款融资 | |||||
合计 | 523,050,275.47 | 2,421,985.38 | 0.00 | 305,000,000.00 | 509,800,768.12 | 0.00 | 27,464,618.52 | 448,136,111.25 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集资金总额 | 76,009.38 |
报告期投入募集资金总额 | 13,641.23 |
已累计投入募集资金总额 | 54,867.31 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 18,485.47 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 24.32% |
募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1848号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用余额包销方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票4,178万股,发行价为每股人民币5.53元,共计募集资金23,104.34万元,扣除承销和保荐费用2,962.27万元以及申报会计师费、律师费、法定信息披露费和发行手续费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,656.60万元后,公司本次募集资金净额为18,485.47万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕385号)。 经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏锦鸡实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2021〕2968号)核准,公司向不特定对象发行可转换公司债券6,000,000张,每张面值100元,按面值发行,募集资金总额为人民币60,000万元,扣除各项发行费用(不含税)人民币2,476.08万元后,实际募集资金净额为人民币57,523.91万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验证报告》(天健验〔2021〕631号)。 |
2023年1-6月份,募集资金投入金额为13,641.23万元,利息收入净额为463.24万元。截止2023年06月30日,募投项目累计投入54,867.31万元,累计利息收入净额2,908.19万元,闲置募集资金进行现金管理净额23,000.00万元,实际结余募集资金净额1,050.26万元。报告期内,募集资金使用及披露不存在重大问题。
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
年产3万吨高档商品活性染料 | 是 | 18,485.47 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | |
精细化工产品一期项目 | 是 | 57,523.91 | 76,009.38 | 13,641.23 | 54,867.31 | 72.18% | 2024年06月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 76,009.38 | 76,009.38 | 13,641.23 | 54,867.31 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | |||||||||||
合计 | -- | 76,009.38 | 76,009.38 | 13,641.23 | 54,867.31 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 2023年06月11日,公司召开第三届董事会第九次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》,同意公司将募投项目“精细化工产品一期项目” 达到预定可使用状态日期由2023年06月30日延期至2024年06月30日。故“精细化工产品一期项目”建设项目未达到计划进度和产生预计收益。具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于募集资金投资项目计划进度调整的公告》(编号2023-042)。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说 | 因公司所处园区产业调整升级,以及突发事件影响,原募投项目产能扩充计划改缓。为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报,公司根据募集资金投资项目的实际情况,拟将募投项目“年产3万吨高档商品活性染料项目”变更为“精细化工产品一期项目”,建设内容为年产H酸、1.5酸和间双等精细化工产品3.96万吨,年产硫酸、醋酸等产品36.85万吨,该等产品为公司活性染料生产所需的原材料,有助于公司延伸产业链、完善原材料配套能力,从而达到降低生产成本的效果。募集资金项目变更后,实施主体由泰兴锦云染料 |
明 | 有限公司变更为宁夏锦兴化工有限公司。 2020年06月29日,公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》,独立董事在审议相关材料后出具独立意见,同意本公司变更募集资金投资项目;公司保荐机构国信证券股份有限公司经核查后出具了《国信证券股份有限公司关于江苏锦鸡实业股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》,同意本公司募集资金投资项目变更事项;2020年07月16日,本公司召开2020年第一次临时股东大会审议并通过了公司募集资金投资项目变更事项。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
由江苏省泰兴经济开发区变更为宁夏回族自治区宁东能源化工基地。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中,并将继续按照约定的用途使用,如有变更,将按规定履行必要的审批和披露手续。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3) 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
精细化工产品项目(一期) | 年产3万吨高档商品活性染料项目 | 76,009.38 | 13,641.23 | 54,867.31 | 72.18% | 2024年06月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
合计 | -- | 76,009.38 | 13,641.23 | 54,867.31 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 因公司所处园区产业调整升级,以及突发事件影响,原募投项目产能扩充计划改缓。为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报,公司根据募集资金投资项目的实际情况,拟将募投项目“年产3万吨高档商品活性染料项目”变更为“精细化工产品一期项目”,建设内容为年产H酸、1.5酸和间双等精细化工产品3.96万吨,年产硫酸、醋酸等产品36.85万吨,该等产品为公司活性染料生产所需的原材料,有助于公司延伸产业链、完善原材料配套能力,从而达到降低生产成本的效果。募集资金项目变更后,实施主体由泰兴锦云染料有限公司变更为宁夏锦兴化工有限公司。 2020年06月29日,公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》,独立董事在审议相关材料后出具独立意见,同意本公司变更募集资金投资项目;公司保荐机构国信证券股份有限公司经核查后出具了《国信证券股份有限公司关于江苏锦鸡实业股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》,同意本公司募集资金投资项目变更事项;2020年07月16日,本公司召开2020年第一次临时股东大会审议并通过了公司募集资金投资项目变更事项。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 2023年06月11日,公司召开第三届董事会第九次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》,同意公司将募投项目“精细化工产品一期项目” 达到预定可使用状态日期由2023年06月30日延期至2024年06月30日。故“精细化工产品一期项目”建设项目未达到计划进度和产生预计收益。具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于募集资金投资项目计划进度调整的公告》(编号2023-042)。 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 6,500 | 1,000.00 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 9,000.00 | 5,000.00 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 7,519.92 | 7,519.92 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 募集资金 | 36,000.00 | 19,000.00 | 0 | 0 |
合计 | 59,019.92 | 32,519.92 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
泰兴锦云染料有限公司 | 子公司 | 染料的研发、生产、销售 | 100,100.77 | 199,064.02 | 166,046.67 | 47,212.13 | 2,968.49 | 2,644.29 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 子公司 | 染料中间体的研发、生产、销售 | 8,933.91 | 36,327.60 | 13,506.75 | 8,609.12 | -640.05 | -705.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济形势的风险及应对措施
(1)宏观经济形势风险及可能产生的影响
染料行业的下游行业为印染行业,印染行业的直接下游为纺织、服装行业,相关行业需求稳定、容量巨大,但易受宏观经济形势波动。近几年我国推行供给侧改革,经济结构一直处于调整阶段,经济增速有所放缓,传统制造业面临一定增长压力。另外,冷战结束后,美国成为唯一超级大国,基于地缘政治考虑,为抑制中国的发展,美国以“国家安全”、“民主人权”等为藉口,通过加征关税、设置黑名单等多种贸易壁垒打压中国,中美贸易摩擦不断,国际贸易形势严峻。报告期内,俄乌冲突加剧,世界地缘政治发生根本改变,世界经济发展前景不确定性加剧,全球供应链、产业链持续受到冲击和破坏。中国作为美国的主要竞争对手,已经成为美国精英界的共识,抑制、限制中国经济发展已经成为美国政府的常规操作,作为全球最大两个经济体之间的政治经贸关系,对世界的影响长远且深刻。从长期看,未来全球贸易形势仍具有不确定性。
(2)应对措施
面对上述风险,一方面,公司将密切关注国内、国际宏观经济走势,适时调整公司的发展策略和经营方式,以应对宏观经济周期及上下游产业变化的风险。另一方面,通过募投项目建设,不断向上游延伸产业链,保障原料供应,降低生产成本,提升企业竞争能力,以抵消宏观经济形势恶化给企业带来的不利影响。
2、产业政策变动风险及应对措施
(1)产业政策变动风险及可能产生的影响
作为募投项目的精细化工产品一期项目采用发烟硫酸连续磺化、连续硝化、连续酰化、连续萃取、连续加氢还原等连续化工艺,并同步建设稀酸再生项目,引入循环利用技术处理产品生产过程所产生的副产酸,大幅提高企业的本质安全,具有明显的节能减排效果,同时显著降低污染物和危化物的产生,属于《产业结构调整指导目录(2019年本)》中的鼓励类项目。政府及相关部门的产业政策,将使目前市场中的落后产能出清,有利于本募投项目效益的实现。但随着技术的发展、安全环保要求的提高,如果公司不能持续保持生产技术、工艺水平的先进性,不能满足后续的产业政策转变的要求,将会对公司的生产经营带来不利影响。
(2)应对措施
公司计划在现有基础上积极打造国家级研发中心,争取建设行业内一流的技术和研发平台,在对产品进行研发的同时,加大生产工艺的研发和工艺水平的优化,不断适应产业政策的转变和升级,以满足安全、环保及技术进步的要求。
3、安全生产风险及应对措施
(1)安全生产风险及可能产生的影响
公司主要从事染料的研发、生产和销售,并具备了一定的染料中间体配套能力。公司部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,产品生产过程中涉及高温、高压等工艺,对操作要求较高,如设备及工艺不完善、物品保管及操作不当则可能造成安全事故。
(2)应对措施
公司一直重视安全管理工作,并已建立一套完善的安全管理体系,通过安全生产工作的科学化、标准化、规范化、系统化、制度化,企业安全生产形势稳定、本质化安全水平不断提高。子公司锦汇化工、锦云染料均已被江苏省安全生产协会认定为二级安全生产标准化企业,公司本质安全水平上了一个新台阶。
4、环境保护风险及应对措施
(1)环境保护风险及可能产生的影响
染料生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣、噪声等污染物,会对自然环境产生不同程度的影响。近年来,国家大力推进经济增长方式的转变,积极建设资源节约型、节能环保型社会,为了进一步实施上述战略,国家有可能进一步出台更加严格的环保政策,提高环保标准,增加环保检查频次和力度,进而致使公司进一步加大环保投入和技术改造,影响公司的盈利水平。
(2)应对措施
公司已按照相关规定投资建设了相应的环保设施以及建立了严格的环保处理、监测体系,从而有效治理“三废”,并随着国家最新环保政策的要求不断加大环保资金投入。同时,公司在生产工艺和流程上积极探索节能减排、循环利用的方法和技术,从而最大限度地降低污染物的排放以及对环境的污染。
5、原材料价格风险及应对措施
(1)原材料价格风险及可能产生的影响
公司生产活性染料所用的主要原材料为H酸、对位酯等染料中间体,该等染料中间体供应受国家环保政策、产业政策及市场供需变化等多种因素影响,近几年,该等原材料供应及价格呈现较大幅度的波动。原材料价格主要波动风险:原材料价格上升导致公司直接材料成本上升的风险;原材料供应紧张导致公司不能及时供货的风险。
(2)应对措施
对于价格波动较大的主要原材料,公司根据销售订单、库存量和市场价格选择适度备货以降低原材料市场波动给公司正常生产经营带来的冲击。同时,公司与部分重要的原材料供应商建立了长期合作关系,能保证该等重要原材料的充足供应。
6、募投项目相关风险及应对措施
(1)募投项目相关风险及可能产生的影响
公司本次募集资金投资项目“精细化工产品一期项目”需要一定的建设期和达产期。若项目在实施过程中和在实际建成后,公司的市场开拓情况低于预期,或有关市场环境、技术、相关政策等方面对公司出现重大不利变化,可能会导致本募集资金投资项目的新增产能面临无法充分利用的风险。
公司募集资金项目的可行性研究是基于当前经济形势、行业发展趋势、未来市场需求预测、公司技术研发能力等因素提出,公司经审慎测算后认为本次募集投资项目预期经济效益良好。但是考虑未来的经济形势、行业发展趋势、市场竞争环境等存在不确定性,以及项目实施风险(成本增加、进度延迟、募集资金不能及时到位等)和人员工资可能上升等因素,有可能导致募集资金投资项目的实际效益不及预期。
(2)应对措施
通过加快建设,争取尽早投产,一方面能够规避相关政策的重大不利变化的影响,让新增产能得到充分利用;另一方面,也能够尽早产生效益,减少企业财务压力。
7、财务风险及应对措施
(1)财务风险及可能产生的影响
报告期内,除相关在建工程外,公司募投项目“精细化工产品一期项目”项目总投资124,787.28万元,扣除首次公开发行股票募集资金净额18,485.47万元和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额57,523.92万元,还需要投入大量的资金进行项目建设,资金压力较大。另外,本次可转债如在未来持续的转股期内相关持有人未大量选择转股,则公司需要有足够的现金流来支付公司债券的本息,对公司现金流产生一定压力。上述事项的产生,使公司的财务风险进一步加大。
(2)应对措施
针对以上风险,公司将密切关注国内外宏观经济环境,根据形势变化,适时跟进各项在建工程的在建进度。后续,公司将根据项目建设资金进度需求,通过自身留存收益、银行借款、资本市场再融资等方式筹集资金,以保证项目资金投入和债券本息支付来源。同时,通过集团资金池方式集中管控、科学调度各项建设资金、运营资金,保证资金利用效率。
8、突发事件风险及应对措施
(1)突发事件风险及可能产生的影响
报告期内,突发事件对国内整体经济发展影响巨大,相关产业链、供应链遭到冲击和破坏,受此影响,公司主要原材料价格均出现不同程度的上涨,公司净利润进一步受到挤压,出现了较大幅度的下降。
(2)应对措施
针对以上风险,公司采取“外拓市场,内挖潜力”的方式积极应对。一方面加强营销管理,明确营销人员销售责任,不断开发内需市场,增加对市场开发力度的考核,积极引导营销人员的工作方向;加大应收账款回收考核权重,保证应收账款应到尽到。
另一方面加强内部管理,持续导入精益生产方式,尽量减少生产和经营过程中产生的一切不必要的浪费,通过TPM设备管理、全面质量管理、目标绩效考核等各种管理方法的深入推进,达到流程再造,管理加强,效率提升。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.02% | 2023年05月19日 | 2023年05月19日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年度股东大会决议公告》(编号2023-038) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息环境保护相关政策和行业标准 公司生产经营过程中需要遵守的与环境保护相关的法律法规和行业标准:《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国长江保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国国体废物污染环境防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》《江苏省水污染防治条例》《江苏省大气污染防治条例》《建设项目环境保护管理条例》《排污许可证管理条例》等和污水综合排放标准GB8978-1996、《化学工业水污染物排放标准》DB32/939-2020、《大气污染物综合排放标准》DB32/4041-2021、《化学工业挥挥发性有机物排放标注》DB32/3151-2016、《锅炉大气污染物排放标准》DB32/414385-2022、工业炉窑大气污染物排放标准DB32/3728-2020、《前苏联居民区大气中有害物质的最大允许浓度》CH245-71和CG245-71等行业标准。环境保护行政许可情况 经延续申请,锦云公司于2023年03月31日取得泰州市生态环境局颁发的排污许可证(证书编号:
91321283754640004B001V),有效期限自2023年03月31日起至2028年03月30日止。 经延续申领,锦汇公司于2023年03月05日取得泰州市生态环境局颁发的排污许可证(证书编号:
91321283784396989N001P),有效期限自2023年03月05日起至2028年03月04日止。
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
泰兴锦云染料有限公司 | 废水 | COD | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 117.38(mg/L | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 7.908吨 | 67.02吨/年 | 无 |
泰兴锦云染料有限公司 | 废水 | 氨氮 | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 3.76(mg/L) | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 0.254吨 | 8.042吨/年 | 无 |
泰兴锦云染料有限公司 | 废气 | 二氧化硫 | 有组织 | 12 | 各分厂生产单元 | 2.81mg/m? | 工业炉窑大气污染物排放标准DB32/3728-2020 | 4.337吨 | 16.592吨/年 | 无 |
泰兴锦云染料有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 有组织 | 12 | 各分厂生产单元 | 1.85mg/m? | 工业炉窑大气污染物排放标准DB32/3728-2020 | 2.603吨 | 10.026吨/年 | 无 |
泰兴锦云染料有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 有组织 | 12 | 各分厂生产单元 | 5.3mg/m? | 工业炉窑大气污染物排放标准DB32/3728-2020 | 6.28吨 | 14.17吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废气 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 4 | DA004、DA005、DA009、DA0012 | 23.006mg/m? | 大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021、锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022 | 0.1965吨 | 118.895吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | DA009、DA0012 | 55mg/m? | 大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021、锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022 | 2.5021吨 | 83.249吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 有组织排放 | 4 | DA003、DA009、DA012、DA0013 | 29.1mg/m? | 大气污染物综合排放标准DB32/4041-2021、锅炉大气污染物排放标准DB32/4385-2022 | 1.8926吨 | 40.777吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废气 | VOCs | 有组织排放 | 4 | DA002、DA008、DA010、DA0013 | 9.515mg/m? | 化学工业挥发性有机物排放标准DB 32/3151-2016 | 0.4789吨 | 15.43668吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废水 | COD | 间歇排放 | 1 | DW001 | 64.33mg/l | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 2.0598吨 | 71.7吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废水 | 氨氮 | 间歇排放 | 1 | DW001 | 0.788mg/l | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.0254吨 | 8.604吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废水 | 总磷 | 间歇排放 | 1 | DW001 | 0.183mg/l | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.0042吨 | 0.4302吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废水 | 悬浮物 | 间歇排放 | 1 | DW001 | 30.16mg/l | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.8674吨 | 40.039吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 废水 | 总氮 | 间歇排放 | 1 | DW001 | 9.27mg/l | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.1472吨 | 7.17吨/年 | 无 |
对污染物的处理 锦云染料现有一套800吨/天污水处理系统,采用膜处理/芬顿反应+CFR反应器+混凝沉淀+水解酸化+O-MBR的处理工艺;现有废气处理装置15套,分别采用“旋风+布袋除尘+水膜除尘”和“二级降膜吸收+碱水吸收处理工艺,处理效率95%以上。报告期内,公司确保污水处理设施正常运转,使废水中的污染因子能够得到有效的去除。并聘请第三方环境检测公司定期进行环境检测,废水、废气等均达到排放要求。全年未出现因违法违规而受到处罚的情况,未发生重特大环境污染事件,无环保诉求、上访事件。锦汇化工现有一套1,500吨/天污水处理系统,采用“MVR脱盐+调节+UASB反应+好氧+沉淀”混合处理工艺,同时,根据污水理化指标另行加装了150吨/天的芬顿自动污水降解硝基苯类和苯胺类装置。经过污水系统和芬顿降解装置的处理,报告期内,污水全部达标排放。现有废气处理装置16套,该系统实现联锁自动加药、自动排液,工况在线显示。 报告期内,锦汇化工对对位酯磺化、水解工艺尾气处理釆用二级碱液喷淋吸收处理的装置进行自动化改造升级,使运行处理全过程确保吸收液PH一直大于9.5,且系统运行稳定,减少了人的失误。对导热油炉釆用尿素炉内脱硝法改造升级,使导热油炉有组织排放氮氧化物排放浓度大幅废下降,由原来NOX160mg/m
左右下降到25mg/m
,每月NOX可减排
0.322吨。
环境自行监测方案 依据国家有关环境技术规范和监测相关规定,锦云公司、锦汇公司均制定了2023年的自行监测方案。定期委托第三方进行监测,对公司排放污染物的监测项目、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准进行了明确规定。监测项目包括废水、废气、噪声等。另外,公司加强了检测队伍的建设以及对各项特征因子的监测能力。突发环境事件应急预案锦云染料编制了突发环境事件应急预案,得到专家认证后在当地的环保部门进行备案,锦云染料备案号:321283-2022-278-H,并根据预案每年进行应急预案的演练、评审、修改。报告期内,共组织应急预案的培训1次、危废专项演练1次、综合环保事件应急演练1次以及年度评审会1次。
锦汇化工编制了突发环境事件的应急预案和风险评估并备案(备案号:321283-2022-169-H),为预防相关风险和提高釆取突发环境事件的应急能力,对员工进行应急技能和专业化工、环境保护知识培训,每年对危废进行二次专项应急演练,综合类每年不低于一次的应急演练。公司内部实行网格化环保隐患排查,发现隐患及时治理。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内,锦云公司环境治理和保护投入费用为320万元,缴纳环境保护税2.25万元。锦汇公司环境治理和保护投入费用为110.94万元,缴纳环境保护税为2.14万元。其他应当公开的环境信息 报告期内,锦云公司按照《企业环境信息依法披露系统数据库建设规范》《企业环境信息依法披露系统界面规范》《企业环境信息依法披露系统数据对接规范》建设披露系统要求,定期在依法披露系统上传信息,排污许可证执行情况、手工监测情况定期在省厅企业“环保脸谱”网站披露公开。环保网站为江苏省污染源"一企一档"管理系统“环保脸谱”企业端http://218.94.78.91:18181/cas/login;危险废物产生、处置情况每季在本公司网站披露公开;公司网站为锦鸡股份里面的公示板块:http://www.jinjidyes.com/news/anews/;废水和废气手工监测情况定期在公司门口显示屏披露公开。其他环保相关信息
报告期内,公司全面加强了环境管理,对重要环境因素实现了有效控制,在废水、废气、危险废物管理方面严格依照国家环保法律法规的要求,完成了规范化管理;在生产过程中,全面推行清洁生产理念,注重过程控制。今后公司将不断强化管理,持续改进,努力创建成为环境友好型,资源节约型企业。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
为积极响应国家提出的“力争2030年前实现碳达峰,2060年前实现碳中和”的战略决策及“能源消耗强度和能源消耗总量双控”目标,公司积极应对,持续和加强能源管理:
1、加深宣传教育
公司完成了能源管理网络建设,为使普通员工能够更深入了解节能减排的重要性,通过不断的班前培训、专题培训等活动进行宣传教育,提升全员节能减碳的意识,提高全员节能减排参与率,积极引导全员提交合理化建议。报告期内,员工提出节能方面合理化建议共157条,并得到全部回应和落实。
2、加强过程控制
公司是传统制造业,能源消耗占比较大。为了进一步减少碳排放,公司制定能源消耗计划,并强化了生产过程的能源计量,做到有指标、有计量、有考核、有追溯,做到PDCA管理活动的内部循环。通过努力,公司已逐步建立起完善的能源管理体系, 经外部监督审核(证书编号:32221755),确认公司活性染料的设计和生产及相关能源管理活动与其他场所共同构成的单一管理体系符合GB/T23331-2020/ISO50001:2018RB/T114-2014管理体系继续有效。
3、加大节能改造
报告期内,公司从员工合理化建议中,提炼出51个节能减排的专项问题,通过全员努力,上述51个事项等到改善,并形成的节能减排的优秀提案。通过提案的改善,整个生产过程能源消耗成本得到改善。未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
残疾人慈善公益事业在参与民生保障、调节收入分配、弥合贫富差距等方面发挥了不可替代的作用,是民生建设和社会事业不可或缺的重要力量。报告期内,公司本着人道主义精神和为残疾人谋福祉、为改善残疾人生活状况、推动社会文明进步作贡献的宗旨,为助推山西省残疾人艺术团在泰兴影剧院举办残疾人艺术演出,购买演出票3800元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 许江波 | 股份锁定承诺 | 1)上述承诺锁定期届满后,本人在担任公司董事期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的 25%;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本 人在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间(含第7个月、第12个月)申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。2)本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规 | 2017年12月20日 | 担任董事、监事、高级管理人员期间 | 正常履行 |
定。3)本人将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本人就限制股份转让作出的承诺。若本人未履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行股票锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。4)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 肖建、戴仲林、吴杰 | 股份锁定承诺 | 1)本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让本人所持有公司的股份;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职 | 2017年12月20日 | 担任董事、监事、高级管理人员期间 | 正常履行中 |
诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。4)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 赵卫国 | 持股及减持意向的承诺 | 本人所持公司股票在锁定期满后两年内若减持,需符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件的规定并同时满足下述条件的情形:1)在不影响本人实际控制人地位的前提下,每年减持数量不超过本人直接或间接持有公司股票总数的20%。2)减持价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格(即公司股票在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价格按深交所的相关规则相应调整)。3)本人将采用大宗交易、协议转让等合法方式转让公司股票,并于减持前三个交易日予以公告。若本人违反锁定 | 2017年12月20日 | 2022年11月22日-2024年11月22日 | 正常履行中 |
期满后两年内股票减持意向的承诺,本人同意将实际减持股票所获收益归公司所有。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 肖卫兵 | 持股及减持意向的承诺 | 本人所持公司股票锁定期满后两年内若减持,需符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件的规定并同时满足下述条件的情形:1)每年减持数量不超过本人所持有公司股票总数的20%。2)减持价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格(即公司股票在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价格按深交所的相关规则相应调整)。3)本人将采用大宗交易、协议转让等合法方式转让公司股票,并于减持前三个交易日予以公告。若本人违反锁定期满后两年内股票减持意向的承诺,本人同意将实际减持股票所获收益归公司所有。 | 2017年12月20日 | 2022年11月22日-2024年11月22日 | 正常履行中 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 珠海大靖、肖卫兵、上海兆亨、许江波 | 避免同业竞争的承诺 | 保证将采取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与 | 2017年12月20日 | 作为持股5%以上的股东期间 | 正常履行中 |
其他经济组织及本人的其他关联企业,不以任何形式直接或间接从事与锦鸡股份相同或相似的、对锦鸡股份业务构成或可能构成竞争的任何业务,或拥有与锦鸡股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济组织或关联企业中担任高级管理人员或核心技术人员,并且保证不进行其他任何损害锦鸡股份及其他股东合法权益的活动。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 传化智联 | 避免同业竞争的承诺 | 除锦鸡股份及子公司外,本公司将不直接从事与锦鸡股份及子公司主营业务或主要产品相同或类似的产品生产和业务经营;本公司保证将促使本公司控股或本公司能够实际控制的企业不直接或间接从事、参与或进行与锦鸡股份及子公司的主要产品生产和主营业务经营相竞争的任何活动。 | 2017年12月28日 | 作为持股5%以上的股东期间 | 正常履行中 |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
报告期内,未达到重大诉讼披露标准的,作为原告起诉的案件共2起 | 24.83 | 否 | 2起案件均以调解结案 | 对公司生产经营未产生重大影响 | 民事调解书正在履行当中 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
泰兴锦云染料有限公司 | 其他 | 未及时安排对2019年发现的3名疑似职业病人进行诊断,对2020年12月需要复查的劳动者,未按照职业健康检查机构要求的时间安排复查 | 被有权机关调查 | 违反了《中华人民共和国职业病防治法》第五十五条第二款的规定,违反了《用人单位职业健康监护管理办法》第二十六条第五项的规定,处以警告及罚款人民币9000元的行政处罚,同时责令改正违法行为。 | ||
泰兴锦汇化工有限公司 | 其他 | 2022年10月,泰兴锦汇化工有限公司分散染料4#车间发生一起火灾事故,起火原因为输送带上残留的分散橙288偶合料(滤饼)中含 有的重氮盐分解自燃所致,未按规定及时消除火灾隐患造成火灾事故 | 被有权机关调查 | 违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第五项的规定,根据《江苏省消防条例》第六十四条第一款和《江苏省消防行政处罚裁量基准》第四十条第二项之规定,给予罚款人民币柒万元整的行政处罚 | 2023年03月31日 | 在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于子公司收到行政处罚决定书暨发生火灾事故的进展公告》(公告编号:2023-010) |
泰兴锦汇化工有限公司 | 其他 | 2022年10月,泰兴锦汇化工有限公司分散染料4#车间发生一起火灾事故,未有效督促员工严格执行本单位的操作规程,确保重氮盐消除和停车后物料转料干净;未发现偶合料(滤饼)储存环节的安全隐患。 | 被有权机关调查 | 违反了《安全生产法》第四十一条第二款和第一百零二条的规定,依据《江苏省安全生产行政处罚自由裁量适用细则》,决定给予人民币19,000元罚款的行政处罚。 | ||
赵卫国 | 董事 | 2022年10月,泰兴锦汇化工有限公司分散染料4#车间发生一起火灾事故,作为实际控制人及主要负责人, | 被有权机关调查 | 上述行为违反了《安全生产法》第二十五条第五项的规定,作出罚款145,188元的行政处罚 |
未检查发现并消除停产期间物料未转运干净的事故隐患,未履行《安全生产法》第二十一条第五项规定的职责,对事故的发生负有责任
整改情况说明?适用 □不适用子公司锦云公司在接到泰兴市卫生健康委员会下发的意见书后,立即联系泰州疾控中心开展疑似职业病诊断工作。2023年01月03日,锦云公司向胡*、苏*、张*送达了职业病诊断相关事项告知书。按照泰州市疾控中心要求,锦云公司安排胡*、苏*、张*于2023年02月01日,02月08日,02月15日在泰州市人民医院进行了三次纯音检测诊断。随后,泰州市疾控中心对上述三人单独进行诊断,确认张*不属于职业病,胡*和苏*还需进一步诊断。胡*和苏*根据自身情况,自愿放弃继续诊断。
在锦汇公司火灾事故发生后,作为锦汇公司总经理赵卫国组织子公司锦汇公司召开事故现场警示教育会,认真吸取本次事故教训,深入开展公司及下属各子公司全面安全检查,及时查找并消除火灾及其他各类隐患,加强安全生产基础管理、提升员工应急处置能力,杜绝此类事故的再次发生。本次受损资产已投保了财产险,事故发生后,公司已经向投保保险公司报案,相关保险核损理赔工作正在有序开展,预计本次事故不会对公司生产经营造成重大不利影响。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内,公司第一大股东赵卫国先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
锦云染料 | 2018年09月07日 | 8,000 | 抵押 | 不动产权 | 无 | 主债权诉讼时效期间 | 否 | |||
锦云染料 | 2022年08月15日 | 12,000 | 2022年11月10日 | 12,000 | 无 | 无 | 主债务履行期限届满之日起3年 | 否 | ||
锦云染料 | 2022年08月15日 | 10,000 | 2022年10月11日 | 10,000 | 无 | 无 | 主债务履行期限届满之日起3年 | 否 | ||
锦云染料 | 2022年08月15日 | 10,000 | 2022年08月16日 | 10,000 | 无 | 无 | 主债务履行期限届满之日起3年 | 否 | ||
锦云染料 | 2023年05月19日 | 68,000 | ||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 68,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 80,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 40,000 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
锦云染料 | 12,000 | 2022年11月10日 | 9,355.6 | 抵押 | 不动产权 | 无 | 主债权诉讼时效期间 | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 9,355.6 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 9,355.6 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 68,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 89,355.6 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 49,355.6 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 35.73% |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
2022年11月10日,全资子公司锦云染料因经营资金需要,与中信银行股份有限公司泰州分行签订了《最高额用信合同》,为保障锦云染料经营资金和业务发展的需求,锦鸡股份为锦云染料向中信银行股份有限公司泰州分行申请综合授信提供了连带责任最高额保证担保((2022)信泰银最保字第00066号),同时子公司锦汇化工为锦云染料向中信银行股份有限公司泰州分行申请综合授信提供了不动产最高额抵押担保((2022)信泰银最抵字 第00115号)。
3、日常经营重大合同
单位:元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、变更持续督导保荐代表人
2023年03月27日,公司董事会收到国信证券《关于更换江苏锦鸡实业股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券持续督导保荐代表人的函》,原持续督导保荐代表人张文先生因个人原因辞职,不再担任公司持续督导保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行,国信证券股份有限公司决定由保荐代表人张爽先生接替张文先生担任保荐代表人并继续履行持续督导职责。本次保荐代表人变更后,国信证券负责公司首次公开发行股票并上市及向不特定对象发行可转换公司债券并上市持续督导保荐代表人为叶政先生和张爽先生,持续督导期限至中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所规定的持续督导义务结束为止。
2、修订公司章程
2023年05月19日,公司召开2022年度股东大会,审议通过《关于修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》,同意对第一百〇六条相关内容进行修改, 修改后第一百〇六条内容如下:董事会由9名董事组成,包括6名非独立董事(其中1名为职工代表董事)及3名独立董事,设董事长1名。董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。公司建立独立董事制度,独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务并与公司及公司主要股东或实际控制人不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。公司依据法律、行政法规、规范性文件及本章程的规定另行制定独立董事工作制度。公司设3名独立董事,其中至少有1名会计专业人士。
本次章程修订主要内容为确定公司董事中职工代表董事的席位及产生程序,公司通过实行职工代表制度,一方面可以完善公司法人治理结构,另一方面也可以更好地维护职工利益,是企业发挥职工的积极性和创造性,促进企业长远发展的内在需要。
2023年05月30日,本次公司章程修订备案材料提交泰州市行政审批局并成功登记。
3、关于与关联方共同向关联法人投资暨关联交易
2023年06月11日,公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过《关于与关联方共同向关联法人投资暨关联交易的议案》。
鉴于当前宏观经济形势,为进一步完善发展布局,提升经营能力,公司拟出资1,000万元,以现金方式认购关联方投资的关联法人江苏兴虹科技有限公司新增注册资本1,000万元,本次交易完成后,公司将持有江苏兴虹科技有限公司7.82%股权(本次交易期间,标的公司如有其他增资扩股交易的,股权比例会随之变动)。
本次交易前,公司关联自然人赵卫国、肖卫兵、戴继群、吴杰、黄红英、吴玉生、肖建、戴仲林、周靖波、许江波为标的公司江苏兴虹科技有限公司股东。其中,赵卫国、肖卫兵、戴继群为公司董事;吴杰为公司监事;赵卫国、肖卫兵、戴继群、黄红英、吴玉生、戴仲林、肖建为公司高级管理人员;赵卫国、肖卫兵、周靖波、许江波为持有公司5%以上股份的股东或为持有公司5%以上股份的股东的实际控制人。
本次交易前,公司第一大股东、董事长兼总经理赵卫国为标的公司江苏兴虹科技有限公司法定代表人、执行董事。标的公司属于公司关联自然人直接或者间接控制的,或者担任董事(独立董事除外)、高级管理人员的,除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织,暨标的公司江苏兴虹科技有限公司属于公司关联法人。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定,公司本次增资江苏兴虹科技有限公司属于与关联方共同投资,亦属于向关联法人投资,本次交易构成关联交易。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、子公司锦汇公司火灾事项
2022年10月25日上午10:20左右,公司全资子公司锦汇化工位于江苏省泰兴经济开发区通园路分散染料4#车间发生一起火灾事故。
事故发生后,公司召开事故现场警示教育会,认真吸取本次事故教训,深入开展公司及下属各子公司全面安全检查,及时查找并消除火灾及其他各类隐患,加强安全生产基础管理、提升员工应急处置能力,杜绝此类事故的再次发生。
2022年12月19日,泰兴市人民政府针对泰兴市应急管理局《关于请求批复泰兴锦汇化工有限公司“10.25”一般火灾事故调查报告的请求》(泰应急[2022]126号),出具泰政复[2022]185号批复,同意事故调查组对事故原因的分析和事故性质的认定,认定锦汇化工“10.25”一般火灾事故是一起生产安全责任事故。
2022年12月24日,泰兴市消防救援大队出具泰兴消火认字[2022]第0112号《火灾事故认定书》,认定本次火灾过火面积约300平方米,火灾主要烧毁输送带、压滤机、反应釜、投料斗、管道、电缆线等,未造成人员伤亡。经过调查,对起火原因认定如下:此次火灾事故起火时间为2022年10月25日9时47分,起火部位位于分散染料4#车间一层2#生产线输送带处,起火原因为输送带上残留的分散橙288偶合料(滤饼)中含有的重氮盐分解自燃所致。
本次受损资产已投保了财产险,事故发生后,公司已经向投保保险公司报案,相关保险核损理赔工作正在有序开展,预计本次事故不会对公司生产经营造成重大不利影响。
2023年03月31日,公司收到泰兴市消防救援大队送达的《行政处罚决定书》(泰兴消行罚决定[2023]第0007号),查明公司子公司锦汇化工未按规定及时消除火灾隐患造成火灾事故。确认本次行为违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第五项的规定,以上事实有《火灾事故认定书》(泰兴消火认字[2022]第0112号)等证据证实。根据《江苏省消防条例》第六十四条第一款和《江苏省消防行政处罚裁量基准》第四十条第二项之规定,决定给予锦汇化工罚款人民币柒万元整的行政处罚。
2023年05月30日,泰兴市应急管理局作出(苏泰泰)应急罚[2023]1006号行政处罚决定书,确认违法事实及证据:
经调查发现,泰兴锦汇化工有限公司未有效督促员工严格执行本单位的操作规程,确保重氮盐消除和停车后物料转料干净;未发现并消除偶合料(滤饼)储存环节的安全隐患。第一款违法行为违反相关操作规程工艺安全注意事项,第二款违法行为违反《安全生产法》第四十一条第二款的规定,依据《安全生产违法行为行政处罚办法》第四十五条和《安全生产法》第一百零二条的规定,根据《江苏省安全生产行政处罚自由裁量适用细则》总则的规定,给予警告,并处人民币19,000元罚款的行政处罚。
2023年05月30日,泰兴市应急管理局作出(苏泰泰)应急罚[2023]1008号行政处罚决定书,确认违法事实及证据:
经调查发现,赵卫国作为泰兴锦汇化工有限公司实际控制人、主要负责人,未检查发现并消除停产期间物料未转运干净的事故隐患,未履行《安全生产法》第二十一条第(五)项规定的职责,对事故的发生负有责任。参照《江苏省安全生产行政处罚自由裁量适用细则》第八十五条规定,给予人民币145,188元罚款的行政处罚。
具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于子公司发生火灾事故的公告》(公告编号:
2022-080)、《关于子公司收到行政处罚决定书暨发生火灾事故的进展公告》(公告编号:2023-010)。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 99,758,178 | 23.88% | -750 | -750 | 99,757,428 | 23.88% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 99,758,178 | 23.88% | -750 | -750 | 99,757,428 | 23.88% | |||
其中:境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
境内自然人持股 | 99,758,178 | 23.88% | -750 | -750 | 99,757,428 | 23.88% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 317,992,488 | 76.12% | 1,000 | 1,000 | 317,993,488 | 76.12% | |||
1、人民币普通股 | 317,992,488 | 76.12% | 1,000 | 1,000 | 317,993,488 | 76.12% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||||||
三、股份总数 | 417,750,666 | 100.00% | 250 | 250 | 417,750,916 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
本次股份变动一方面是由于职工代表监事季兴兰高管锁定股数量减少,导致有限售条件股份总数出现变动,由
99,758,178股减少为99,757,428股;另一方面因公司可转换公司债券处于转股期,报告期内,共转股250股,导致总股本由417,750,666股增加为417,750,916股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
本次股份变动总数量为250股,导致总股本由417,750,666股增加为417,750,916股,因为变动数量占总股本比例极低,股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标影响极小,可以忽略不计。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 11,042 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | ||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股 | 报告期内增减 | 持有有限售条 | 持有无限售条 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 |
数量 | 变动情况 | 件的股份数量 | 件的股份数量 | |||||
赵卫国 | 境内自然人 | 18.42% | 76,951,817 | 57,713,863 | 19,237,954 | |||
传化智联股份 有限公司 | 境内非国有法人 | 14.40% | 60,152,376 | 0 | 60,152,376 | |||
湖南臻泰股权 投资管理合伙 企业(有限合 伙)-珠海大 靖臻泰化工投 资企业(有限 合伙) | 其他 | 10.17% | 42,492,707 | -7,137,769 | 0 | 42,492,707 | ||
肖卫兵 | 境内自然人 | 8.52% | 35,600,093 | 26,700,070 | 8,900,023 | |||
上海兆亨投资 有限公司 | 境内非国有法人 | 5.96% | 24,890,000 | -2,538,083 | 0 | 24,890,000 | ||
许江波 | 境内自然人 | 5.17% | 21,597,900 | -1,632,010 | 0 | 21,597,900 | ||
苏金奇 | 境内自然人 | 2.19% | 9,165,540 | -2,200,000 | 8,524,155 | 641,385 | ||
潘勇 | 境内自然人 | 1.15% | 4,823,422 | -1,694,900 | 0 | 4,823,422 | ||
马立华 | 境内自然人 | 1.15% | 4,784,322 | -1,200,000 | 0 | 4,784,322 | ||
戴继群 | 境内自然人 | 1.09% | 4,546,227 | 3,409,670 | 1,136,557 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
股东许江波为股东上海兆亨投资有限公司的实际控制人,与股东上海兆亨投资有限公司系一致行动人关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 |
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 |
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
传化智联股份 有限公司 | 60,152,376 | 人民币普通股 | 60,152,376 |
湖南臻泰股权 投资管理合伙 企业(有限合 伙)-珠海大 靖臻泰化工投 资企业(有限 合伙) | 42,492,707 | 人民币普通股 | 42,492,707 |
上海兆亨投资 有限公司 | 24,890,000 | 人民币普通股 | 24,890,000 |
许江波 | 21,597,900 | 人民币普通股 | 21,597,900 |
赵卫国 | 19,237,954 | 人民币普通股 | 19,237,954 |
肖卫兵 | 8,900,023 | 人民币普通股 | 8,900,023 |
潘勇 | 4,823,422 | 人民币普通股 | 4,823,422 |
马立华 | 4,784,322 | 人民币普通股 | 4,784,322 |
泰兴市至远企 业管理合伙企 业(有限合伙 ) | 2,890,000 | 人民币普通股 | 2,890,000 |
泰兴市至臻企 业管理合伙企 业(有限合伙 ) | 2,800,000 | 人民币普通股 | 2,800,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东赵卫国为公司持股平台泰兴市至远企业管理合伙企业(有限合伙)、泰兴市至臻企业管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人,与持股平台因控制关系构成一致行动关系;股东许江波为股东上海兆亨投资有限公司的实际控制人,与股东上海兆亨投资有限公司构成一致行动关系;公司未知其他前10名无限售流通股股东之间,以及未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
根据《江苏锦鸡实业股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的规定,公司可转债自2022年05月10日起开始转股,初始转股价格为9.53元/股。
(1)向下修正转股价格
2022年06月06日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于提议向下修正锦鸡转债转股价格的议案》,同意向下修正锦鸡转债转股价格,并授权董事会根据相关规定向下修正锦鸡转债转股价格。同日,公司召开第三届董事会第三次会议,根据股东大会授权,并综合考虑股票交易均价、股东权益稀释等因素,审议通过了《关于向下修正锦鸡转债转股价格的议案》,确定将“锦鸡转债”转股价格向下修正为8.00元/股,本次转股价格调整实施日期为2022年06月07日。具体内容详见公司于2022年06月06日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于向下修正锦鸡转债转股价格的公告》(公告编号:2022-044号)。
(2)第一次权益分派调整转股价格
2022年06月24日,公司对外披露公告,根据2021年年度权益分派的实施情况及可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“锦鸡转债”转股价格由为8.00元/股调整为7.97元/股。调整后的转股价格自2022年07月01日(权益分派除权除息日)起生效。具体内容详见公司于2022年06月24日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于锦鸡转债转股价格调整的提示性公告》(公告编号:2022-053号)。
(3)第二次权益分派调整转股价格
2023年06月21日,公司对外披露公告,根据2022年年度权益分派的实施情况及可转换公司债券转股价格调整的相关条款,“锦鸡转债”转股价格由为7.97元/股调整为7.95元/股。调整后的转股价格自2023年07月03日(权益分派除权除息日)起生效。具体内容详见公司于2023年06月21日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的提示性公告》(公告编号:2023-045号)。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数 (股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
锦鸡转债 | 2022年05月10日至2027年11月03日 | 600,000 | 600,000,000.00 | 17,200.00 | 1,971 | 0.00% | 599,982,800.00 | 99.99% |
3、前十名可转债持有人情况
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 西北投资管理 (香港)有限 公司-西北飞 龙基金有限公 司 | 境外法人 | 591,922 | 59,192,200.00 | 9.87% |
2 | 丁碧霞 | 境内自然人 | 445,287 | 44,528,700.00 | 7.42% |
3 | 中国建设银行 股份有限公司 -光大保德信 增利收益债券 型证券投资基 金 | 其他 | 309,430 | 309,430.00 | 5.16% |
4 | 中国工商银行 -富国天利增 长债券投资基 金 | 其他 | 287,635 | 287,635.00 | 4.79% |
5 | 易方达稳健回 报固定收益型 养老金产品- 交通银行股份 有限公司 | 其他 | 209,973 | 209,973.00 | 3.50% |
6 | 易方达安诚回 报固定收益型 养老金产品- 中国银行股份 有限公司 | 其他 | 205,623 | 205,623.00 | 3.43% |
7 | 李怡名 | 境内自然人 | 201,635 | 201,635.00 | 3.36% |
8 | 兴业证券股份 有限公司 | 国有法人 | 198,210 | 198,210.00 | 3.30% |
9 | 中国建设银行 股份有限公司 -易方达双债 增强债券型证 券投资基金 | 其他 | 193,102 | 193,102.00 | 3.22% |
10 | 易方达稳健配 置二号混合型 养老金产品- | 其他 | 182,147 | 182,147.00 | 3.04% |
中国工商银行股份有限公司
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
(1)报告期末负债情况
截至报告期末近两年的主要会计数据和财务指标,如资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等请参与本章六、“截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
(2)报告期末资信变化情况
2022年染料行业总体承压下行,行业需求不足凸显,叠加原材料成本在复杂国际局势驱动下大幅波动、能源价格维持高位等因素,染料行业利润空间受到挤压,盈利水平处于低位,公司净利润亦大幅下降,经营活动现金流转为净流出,现金生成能力下降,染料生产具有易燃、易爆、有毒、高温、高压等特点,生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣、噪声等污染物,公司面临一定的安全生产和环保风险,但公司作为活性染料行业头部生产商之一,在活性染料领域具有较高的市场地位,拥有一定的活性染料中间体配套的能力,子公司锦汇化工的对位酯产量能够满足公司染料生产的大部分需求,且公司1.5万吨分散染料项目预计在2023年4季度投产,有利于优化公司产品结构。此外,公司净债务为负值,主要流动性指标表现仍较好,且考虑本期债券未来转股因素,公司债务负担有下降的可能性。整体来看,公司具有一定的抗风险能力。
综上,2023年06月12日,资信评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司出具《2021年江苏锦鸡实业股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》(中鹏信评【2023】跟踪第【272】号 01),下调锦鸡股份的主体信用级别为 A+,维持评级展望为稳定,下调“锦鸡转债”的信用等级为A+。
本可转债存续期间,中证鹏元资信评估股份有限公司将持续开展跟踪评级。
(3)未来年度还债的现金安排
公司经营情况稳定,资产规模及盈利能力稳步增长,资产负债率保持在合理水平,公司将保持稳定、充裕的资金,为未来支付可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 3.23 | 3.86 | -16.32% |
资产负债率 | 40.06% | 38.08% | 1.98% |
速动比率 | 2.47 | 2.75 | -10.18% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 1,500.3 | 1,215.1 | 23.47% |
EBITDA全部债务比 | 3.51% | 2.91% | 0.60% |
利息保障倍数 | 68.19 | 1.61 | 4,135.40% |
现金利息保障倍数 | -479.64 | -0.06 | -799,306.60% |
EBITDA利息保障倍数 | 102.22 | 3.89 | 2,527.76% |
利息偿付率 | 6,718.51% | 235.37% | 6,483.14% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏锦鸡实业股份有限公司
2023年06月30日
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 234,052,242.13 | 185,153,562.29 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 319,481,777.19 | 431,860,559.93 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 893,000.00 | 3,086,509.65 |
应收账款 | 273,167,252.63 | 207,027,956.56 |
应收款项融资 | 118,654,334.06 | 91,189,715.54 |
预付款项 | 41,832,083.31 | 16,218,964.91 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 19,930,746.19 | 10,378,187.47 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 216,929,547.32 | 217,383,638.03 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 65,430,826.16 | 143,797,423.19 |
流动资产合计 | 1,290,371,808.99 | 1,306,096,517.57 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 188,099,160.63 | 197,551,373.37 |
在建工程 | 743,718,268.85 | 620,475,461.94 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 68,921,030.35 | 69,808,375.92 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 |
递延所得税资产 | 4,185,006.28 | 3,689,059.46 |
其他非流动资产 | 6,503,710.60 | 13,564,744.34 |
非流动资产合计 | 1,014,302,015.01 | 907,963,853.33 |
资产总计 | 2,304,673,824.00 | 2,214,060,370.90 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 240,000,000.00 | 190,000,000.00 |
应付账款 | 115,571,842.82 | 105,517,926.37 |
预收款项 | ||
合同负债 | 2,519,217.69 | 8,508,748.79 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 17,587,321.84 | 18,138,547.30 |
应交税费 | 4,096,625.64 | 2,554,699.91 |
其他应付款 | 19,879,546.61 | 9,903,955.87 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 8,355,018.32 | |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 327,498.30 | 3,639,658.24 |
流动负债合计 | 399,982,052.90 | 338,263,536.48 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 512,499,319.45 | 492,946,203.27 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 10,855,178.90 | 11,906,343.46 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 523,354,498.35 | 504,852,546.73 |
负债合计 | 923,336,551.25 | 843,116,083.21 |
所有者权益: | ||
股本 | 417,750,916.00 | 417,750,666.00 |
其他权益工具 | 121,454,382.02 | 121,454,786.88 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 242,308,748.07 | 242,306,942.02 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 16,692,445.08 | 16,692,445.08 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 583,130,781.58 | 572,739,447.71 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,381,337,272.75 | 1,370,944,287.69 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,381,337,272.75 | 1,370,944,287.69 |
负债和所有者权益总计 | 2,304,673,824.00 | 2,214,060,370.90 |
法定代表人:赵卫国 主管会计工作负责人:肖建 会计机构负责人:陈爱民
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 9,404,553.92 | 20,780,035.29 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | ||
其他应收款 | 66,082,335.33 | 37,744,095.78 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 6,384.47 | 6,347.58 |
流动资产合计 | 75,493,273.72 | 58,530,478.65 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 6,478,695.87 | 6,865,603.93 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 8,123,327.15 | 8,252,268.83 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,298,991,825.03 | 1,299,507,674.77 |
资产总计 | 1,374,485,098.75 | 1,358,038,153.42 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 30,000.00 | 30,000.00 |
预收款项 | ||
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 112,196.20 | 148,488.20 |
应交税费 | 179,398.53 | 298,840.39 |
其他应付款 | 10,981,765.79 | 3,559,999.16 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 8,355,018.32 | |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 11,303,360.52 | 4,037,327.75 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 512,499,319.45 | 492,946,203.27 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 732,558.22 | 744,186.12 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 513,231,877.67 | 493,690,389.39 |
负债合计 | 524,535,238.19 | 497,727,717.14 |
所有者权益: | ||
股本 | 417,750,916.00 | 417,750,666.00 |
其他权益工具 | 121,454,382.02 | 121,454,786.88 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 235,782,545.29 | 235,780,739.24 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 16,692,445.08 | 16,692,445.08 |
未分配利润 | 58,269,572.17 | 68,631,799.08 |
所有者权益合计 | 849,949,860.56 | 860,310,436.28 |
负债和所有者权益总计 | 1,374,485,098.75 | 1,358,038,153.42 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 472,845,610.54 | 501,941,867.20 |
其中:营业收入 | 472,845,610.54 | 501,941,867.20 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 451,237,232.26 | 487,678,950.92 |
其中:营业成本 | 410,820,917.49 | 448,917,517.41 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 3,418,177.20 | 3,154,340.06 |
销售费用 | 8,552,234.98 | 7,229,390.47 |
管理费用 | 15,309,994.62 | 15,129,195.84 |
研发费用 | 16,566,654.34 | 17,789,830.62 |
财务费用 | -3,430,746.37 | -4,541,323.48 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 1,598,834.71 | 1,119,299.06 |
加:其他收益 | 575,855.07 | 2,113,639.99 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,114,588.93 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,421,985.38 | -1,315,581.47 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,673,532.77 | -1,503,564.70 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,051,578.39 | -37,235.50 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,959.95 | -82,268.13 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,993,736.55 | 13,437,906.47 |
加:营业外收入 | 827,036.64 | 949,736.64 |
减:营业外支出 | 1,501,760.45 | 1,928.17 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,319,012.74 | 14,385,714.94 |
减:所得税费用 | 2,572,660.55 | 620,997.47 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.0449 | 0.0329 |
(二)稀释每股收益 | 0.0380 | 0.0279 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:赵卫国 主管会计工作负责人:肖建 会计机构负责人:陈爱民
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 |
减:营业成本 | 486,144.82 | 486,144.82 |
税金及附加 | 320,661.74 | 320,661.74 |
销售费用 | ||
管理费用 | 1,162,196.84 | 881,349.34 |
研发费用 |
财务费用 | -25,909.44 | -110,558.02 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 25,879.44 | 111,570.02 |
加:其他收益 | 25,792.85 | 737,451.49 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,166,107.48 | -1,083,076.32 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -24,546.30 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -2,003,408.59 | -867,769.01 |
加:营业外收入 | ||
减:营业外支出 | 3,800.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -2,007,208.59 | -867,769.01 |
减:所得税费用 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,007,208.59 | -867,769.01 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,007,208.59 | -867,769.01 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综 |
合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -2,007,208.59 | -867,769.01 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 237,196,833.16 | 341,961,688.69 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 915,352.64 | 4,959,178.31 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,295,947.06 | 10,558,368.75 |
经营活动现金流入小计 | 243,408,132.86 | 357,479,235.75 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,933,213.47 | 281,228,035.51 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,752,600.69 | 39,209,962.89 |
支付的各项税费 | 21,804,329.02 | 21,753,634.75 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 13,117,474.09 | 15,624,054.88 |
经营活动现金流出小计 | 395,607,617.27 | 357,815,688.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | -152,199,484.41 | -336,452.28 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 594,800,768.12 | 550,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 660.00 | 88,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 6,710,838.23 | 9,377,325.71 |
投资活动现金流入小计 | 601,512,266.35 | 559,465,325.71 |
购建固定资产、无形资产和其他长 | 33,525,820.78 | 53,350,252.21 |
期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | 390,000,000.00 | 40,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 440,003,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 423,525,820.78 | 533,353,252.21 |
投资活动产生的现金流量净额 | 177,986,445.57 | 26,112,073.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 10,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,226.87 | |
筹资活动现金流入小计 | 10,000.00 | 8,226.87 |
偿还债务支付的现金 | 10,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,869,376.97 | 7,878,092.53 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 9,879,376.97 | 7,878,092.53 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,869,376.97 | -7,869,865.66 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,638,932.59 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 17,556,516.78 | 17,905,755.56 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 133,153,562.29 | 219,703,096.87 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 150,710,079.07 | 237,608,852.43 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
收到的税费返还 | 2,833,848.96 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 48,181.72 | 842,301.01 |
经营活动现金流入小计 | 48,181.72 | 3,676,149.97 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 889,329.22 | 895,075.36 |
支付的各项税费 | 514,864.76 | 498,975.76 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 150,095.77 | 249,438.28 |
经营活动现金流出小计 | 1,554,289.75 | 1,643,489.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,506,108.03 | 2,032,660.57 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | 10,000,000.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,869,373.34 | 7,878,092.53 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 9,869,373.34 | 7,878,092.53 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,869,373.34 | -7,878,092.53 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -11,375,481.37 | 4,154,568.04 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 20,780,035.29 | 16,543,128.27 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,404,553.92 | 20,697,696.31 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 417,750,666.00 | 121,454,786.88 | 242,306,942.02 | 16,692,445.08 | 572,739,447.71 | 1,370,944,287.69 | 1,370,944,287.69 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 417,750,6 | 121,454,7 | 242,306,9 | 16,692,44 | 572,739,4 | 1,370,944 | 1,370,944 |
66.00 | 86.88 | 42.02 | 5.08 | 47.71 | ,287.69 | ,287.69 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | 10,391,333.87 | 10,392,985.06 | 10,392,985.06 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 18,746,352.19 | 18,746,352.19 | 18,746,352.19 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | 1,651.19 | 1,651.19 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | 1,651.19 | 1,651.19 | ||||||||||
(三)利润分配 | -8,355,018.32 | -8,355,018.32 | -8,355,018.32 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -8,355,018.32 | -8,355,018.32 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,750,916.00 | 121,454,382.02 | 242,308,748.07 | 16,692,445.08 | 583,130,781.58 | 1,381,337,272.75 | 1,381,337,272.75 |
上年金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 417,748,945.00 | 121,457,863.82 | 242,293,614.18 | 16,692,445.08 | 577,693,509.22 | 1,375,886,377.30 | 1,375,886,377.30 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 417,748,9 | 121,457,8 | 242,293,6 | 16,692,44 | 577,693,5 | 1,375,886 | 1,375,886 |
45.00 | 63.82 | 14.18 | 5.08 | 09.22 | ,377.30 | ,377.30 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | 13,764,717.47 | 13,771,362.45 | 13,771,362.45 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 13,764,717.47 | 13,764,717.47 | 13,764,717.47 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | 6,644.98 | 6,644.98 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | 6,644.98 | 6,644.98 | ||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受 |
益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,749,829.00 | 121,456,143.17 | 242,301,095.81 | 16,692,445.08 | 591,458,226.69 | 1,389,657,739.75 | 1,389,657,739.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 417,750,666.00 | 0.00 | 0.00 | 121,454,786.88 | 235,780,739.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,692,445.08 | 68,631,799.08 | 860,310,436.28 | |
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 417,750,666.00 | 121,454,786.88 | 235,780,739.24 | 16,692,445.08 | 68,631,799.08 | 860,310,436.28 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | -10,362,226.91 | -10,360,575.72 | |||||||
(一)综合收益总额 | -2,007,208.59 | -2,007,208.59 |
(二)所有者投入和减少资本 | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | 1,651.19 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 250.00 | -404.86 | 1,806.05 | 1,651.19 | ||||||||
(三)利润分配 | -8,355,018.32 | -8,355,018.32 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -8,355,018.32 | -8,355,018.32 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | |||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,750,916.00 | 0.00 | 0.00 | 121,454,382.02 | 235,782,545.29 | 16,692,445.08 | 58,269,572.17 | 0.00 | 849,949,860.56 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 417,748,945.00 | 121,457,863.82 | 235,767,411.40 | 16,692,445.08 | 84,901,837.35 | 876,568,502.65 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 417,748,945.00 | 121,457,863.82 | 235,767,411.40 | 16,692,445.08 | 84,901,837.35 | 876,568,502.65 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | -867,769.01 | -861,124.03 | |||||||
(一)综合收益总额 | -867,769.01 | -867,769.01 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | 6,644.98 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 884.00 | -1,720.65 | 7,481.63 | 6,644.98 | ||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,749,829.00 | 121,456,143.17 | 235,774,893.03 | 16,692,445.08 | 84,034,068.34 | 875,707,378.62 |
三、公司基本情况
江苏锦鸡实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原泰兴市锦鸡染料有限公司(以下简称泰兴锦鸡公司),泰兴锦鸡公司系由赵卫国、肖卫兵等24位自然人和国营泰兴染料化工总厂共同出资组建,于1999年01月20日在泰州市泰兴工商行政管理局登记注册,成立时注册资本488万元。经多次股权转让、增资后,整体变更前,泰兴锦鸡公司注册资本为53,071,645.57元。泰兴锦鸡公司以2015年12月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2016年04月05日在江苏省泰州市工商行政管理局办妥变更登记手续,总部位于江苏省泰兴市。公司现持有统一社会信用代码为91321283704004683N的营业执照,注册资本 417,748,945.00 元,股份总数417,750,916股(每股面值1元),可转换公司债券转股1,971股尚未办理工商变更。其中:有限售条件的流通股份A股99,757,428股;无限售条件的流通股份A股317,993,488股。公司股票已于2019年11月22日在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司属化学原料和化学制品制造行业,主要经营活动为染料的研发、生产和销售。产品主要为活性染料等。
本财务报表业经公司2023年08月25日第三届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将泰兴锦云染料有限公司(以下简称泰兴锦云公司)、泰兴锦汇化工有限公司(以下简称泰兴锦汇公司)和宁夏锦兴化工有限公司(以下简称宁夏锦兴公司)3家子公司纳入报告期合并财务报表范围。情况详见本财务报表附注六之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
2、会计期间
会计年度自公历01月01日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联方往来组合 | 合并范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方往来组合 | 合并范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 6.00 |
1-2年 | 20.00 |
2-3年 | 40.00 |
3-4年 | 80.00 |
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
12、应收账款
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
13、应收款项融资
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。20、其他债权投资
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
21、长期应收款
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债
务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1) 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10.00-25.00 | 5.00 | 3.80-9.50 |
通用设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 5.00 | 19.00-31.67 |
专用设备 | 年限平均法 | 3.00-10.00 | 5.00 | 9.50-31.67 |
运输工具 | 年限平均法 | 4.00-5.00 | 5.00 | 19.00-23.75 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
专用软件 | 5 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件
的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:
(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司活性染料销售业务属于某一时点履约义务,内销收入在公司将产品送至合同约定交货地点并由客户确认接收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无头的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%的税率计缴;出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
泰兴锦云公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
2020年12月02日,根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的编号为GR202032003754的高新技术企业证书,子公司泰兴锦云公司被认定为高新技术企业,根据税法规定2021-2023减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 179,215.13 | 177,225.31 |
银行存款 | 89,634,663.94 | 132,976,336.98 |
其他货币资金 | 144,238,363.06 | 52,000,000.00 |
合计 | 234,052,242.13 | 185,153,562.29 |
其他说明
项目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 83,342,163.06 | 52,000,000.00 |
存出投资款 | 60,896,200.00 | |
小计 | 144,238,363.06 | 52,000,000.00 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 319,481,777.19 | 431,860,559.93 |
其中: | ||
现金管理产品 | 319,481,777.19 | 431,860,559.93 |
其中: | ||
合计 | 319,481,777.19 | 431,860,559.93 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 893,000.00 | 3,086,509.65 |
合计 | 893,000.00 | 3,086,509.65 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 950,000.00 | 57,000.00 | 6.00% | 893,000.00 | 3,283,520.90 | 100.00% | 197,011.25 | 6.00% | 3,086,509.65 | |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 950,000.00 | 57,000.00 | 6.00% | 893,000.00 | 3,283,520.90 | 100.00% | 197,011.25 | 6.00% | 3,086,509.65 | |
合计 | 950,000.00 | 57,000.00 | 6.00% | 893,000.00 | 3,283,520.90 | 100.00% | 197,011.25 | 6.00% | 3,086,509.65 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票组合 | 950,000.00 | 57,000.00 | 6.00% |
合计 | 950,000.00 | 57,000.00 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
商业承兑汇票组合 | 197,011.25 | -140,011.25 | 57,000.00 | |||
合计 | 197,011.25 | -140,011.25 | 57,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
(3) 期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6) 本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项 | 6,748,5 | 2.25% | 6,404,3 | 94.90% | 344,250 | 4,785,9 | 2.08% | 4,785,9 | 100.00% | 0.00 |
计提坏账准备的应收账款 | 97.38 | 47.38 | .00 | 49.89 | 49.89 | |||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 293,063,148.24 | 97.75% | 20,240,145.61 | 6.91% | 272,823,002.63 | 225,141,534.75 | 97.92% | 18,113,578.19 | 8.05% | 207,027,956.56 |
其中: | ||||||||||
按组合计提 | 293,063,148.24 | 97.75% | 20,240,145.61 | 6.91% | 272,823,002.63 | 225,141,534.75 | 97.92% | 18,113,578.19 | 8.05% | 207,027,956.56 |
合计 | 299,811,745.62 | 100.00% | 26,644,492.99 | 8.89% | 273,167,252.63 | 229,927,484.64 | 100.00% | 22,899,528.08 | 9.96% | 207,027,956.56 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
寿光市永丰印染纺织有限公司 | 1,482,925.00 | 1,482,925.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
南丰县天意印染有限公司 | 1,067,525.00 | 1,067,525.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
台山市沣泰染织有限公司 | 631,649.00 | 631,649.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
宁波冠中印染有限公司 | 429,100.00 | 429,100.00 | 100.00% | 已经判决并申请执行,预期无法收回 |
惠州市锦盛纺织有限公司 | 379,102.66 | 379,102.66 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通胜利筒纱染色有限公司 | 368,343.87 | 368,343.87 | 100.00% | 预期无法收回 |
海门梵皓纺织科技有限公司 | 275,785.24 | 275,785.24 | 100.00% | 预期无法收回 |
绍兴柯桥展望印染有限公司 | 266,175.00 | 133,087.50 | 50.00% | 已经判决并申请执行,预期能够收回 |
潍坊思壮尔服饰科技有限公司 | 265,667.12 | 265,667.12 | 100.00% | 预期无法收回 |
临沂芙蓉家纺有限公司 | 247,300.00 | 247,300.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
江苏澳轲莱印染有限公司 | 239,050.00 | 119,525.00 | 50.00% | 破产重整,预期能够收回 |
北京嘉泰蒙科贸有限公司 | 226,218.00 | 226,218.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通欧胜雅纺织有限公司 | 151,525.00 | 75,762.50 | 50.00% | 已经法院调解,预期能够收回 |
山东华燕制衣有限公司 | 140,036.43 | 140,036.43 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通市通州区恒发印花有限责任公司 | 116,150.00 | 116,150.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
常州金堂纺织有限公司 | 103,712.50 | 103,712.50 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通博杰印染有限公 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
司 | ||||
郑州忠诚化工有限公司 | 85,960.83 | 85,960.83 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通杰灵纺织品有限公司 | 74,425.00 | 74,425.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
临清经纬染织有限公司 | 66,196.73 | 66,196.73 | 100.00% | 预期无法收回 |
张家港市丰伟毛条整理厂 | 31,750.00 | 15,875.00 | 50.00% | 已经法院调解,预期能够收回 |
合计 | 6,748,597.38 | 6,404,347.38 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提 | 293,063,148.24 | 20,240,145.61 | 8.89% |
合计 | 293,063,148.24 | 20,240,145.61 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 286,192,046.03 |
286,192,046.03 | |
1至2年 | 5,628,848.72 |
2至3年 | 1,038,211.08 |
3年以上 | 6,952,639.79 |
3至4年 | 1,577,965.73 |
4至5年 | 1,418,282.55 |
5年以上 | 3,956,391.51 |
合计 | 299,811,745.62 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 4,785,949.89 | 1,618,397.49 | 6,404,347.38 | |||
按组合计提坏账准备 | 18,113,578.19 | 2,126,567.42 | 20,240,145.61 | |||
合计 | 22,899,528.08 | 3,744,964.91 | 26,644,492.99 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 23,282,743.97 | 7.77% | 1,396,964.64 |
客户2 | 10,675,950.00 | 3.56% | 640,557.00 |
客户3 | 10,540,093.82 | 3.52% | 632,405.63 |
客户4 | 9,345,787.50 | 3.12% | 560,747.25 |
客户5 | 6,949,500.00 | 2.32% | 416,970.00 |
合计 | 60,794,075.29 | 20.29% |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 118,654,334.06 | 91,189,715.54 |
合计 | 118,654,334.06 | 91,189,715.54 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
其他说明:
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 40,248,174.96 | 96.22% | 15,623,236.98 | 96.33% |
1至2年 | 1,080,770.01 | 2.58% | 526,892.90 | 3.25% |
2至3年 | 302,393.01 | 0.72% | 68,835.03 | 0.42% |
3年以上 | 200,745.33 | 0.48% | ||
合计 | 41,832,083.31 | 16,218,964.91 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例 |
供应商1 | 18,820,122.09 | 44.99% |
供应商2 | 1,033,619.09 | 2.47% |
供应商3 | 3,090,620.92 | 7.39% |
供应商4 | 1,787,653.95 | 4.27% |
供应商5 | 887,695.31 | 2.12% |
小计 | 25,619,711.36 | 61.24% |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 19,930,746.19 | 10,378,187.47 |
合计 | 19,930,746.19 | 10,378,187.47 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工备用金及暂借款 | 2,661,106.28 | 2,849,864.69 |
押金保证金 | 2,624,157.07 | 2,883,483.21 |
应收理赔款 | 6,524,277.75 | 6,524,277.75 |
分红保证金 | 10,069,222.38 | |
合计 | 21,878,763.48 | 12,257,625.65 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 497,080.85 | 509,850.17 | 872,507.16 | 1,879,438.18 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -21,840.40 | 21,840.40 | ||
--转入第三阶段 | -242.39 | 242.39 | ||
本期计提 | 4,208.88 | -2,278.88 | 66,649.10 | 68,579.11 |
2023年6月30日余额 | 479,449.33 | 529,169.31 | 939,398.65 | 1,948,017.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 18,060,043.43 |
18,060,043.43 | |
1至2年 | 2,645,846.61 |
2至3年 | 200,431.21 |
3年以上 | 972,442.23 |
3至4年 | 553,030.08 |
4至5年 | 13,050.00 |
5年以上 | 406,362.15 |
合计 | 21,878,763.48 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 权益分派自派保证金 | 10,069,222.38 | 1年以内 | 46.02% | |
中国人民财产保险股份有限公司泰州市分公司 | 应收理赔款 | 6,524,277.75 | 1年以内 | 29.82% | 391,456.67 |
宁夏回族自治区宁东能源化工基地管理委员会 | 农民工工资保证金 | 2,296,300.00 | 1-2年以 | 10.50% | 459,860.00 |
丁剑辉 | 员工备用金及暂借款 | 409,500.00 | 1年以内 | 1.87% | 24,570.00 |
夏久宏 | 员工备用金及暂借款 | 299,512.01 | 1-2年 | 1.37% | 17,970.72 |
合计 | 19,598,812.14 | 89.58% | 893,857.39 |
6) 涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 135,980,785.52 | 135,980,785.52 | 112,477,017.22 | 112,477,017.22 | ||
在产品 | 6,805,503.11 | 6,805,503.11 | 6,503,562.39 | 6,503,562.39 | ||
库存商品 | 73,311,504.63 | 2,081,193.08 | 71,230,311.55 | 90,251,553.18 | 1,029,614.69 | 89,221,938.49 |
委托加工物资 | 1,226,525.51 | 1,226,525.51 | 1,239,268.84 | 1,239,268.84 | ||
包装物 | 806,792.57 | 806,792.57 | 674,534.76 | 674,534.76 | ||
低值易耗品 | 879,629.06 | 879,629.06 | 7,267,316.33 | 7,267,316.33 | ||
合计 | 219,010,740.40 | 2,081,193.08 | 216,929,547.32 | 218,413,252.72 | 1,029,614.69 | 217,383,638.03 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 1,029,614.69 | 1,051,578.39 | 2,081,193.08 | |||
合计 | 1,029,614.69 | 1,051,578.39 | 2,081,193.08 |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
留抵增值税进项税额 | 53,018,848.26 | 42,373,664.93 |
预缴企业所得税 | 804,727.72 | |
理财产品 | 10,000,000.00 | 100,000,000.00 |
待摊保险费 | 1,033,714.56 | 619,030.54 |
其他 | 1,378,263.34 | |
合计 | 65,430,826.16 | 143,797,423.19 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 188,099,160.63 | 197,551,373.37 |
合计 | 188,099,160.63 | 197,551,373.37 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 194,836,396.79 | 5,471,272.94 | 224,675,311.42 | 4,410,877.97 | 429,393,859.12 |
2.本期增加金额 | 325,325.74 | 1,934,308.59 | 1,722,193.86 | 3,981,828.19 | |
(1)购置 | 1,880,948.84 | 1,722,193.86 | 3,603,142.70 | ||
(2)在建工程转入 | 325,325.74 | 53,359.75 | 378,685.49 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,713,170.04 | 2,709,915.90 | 4,423,085.94 | ||
(1)处置或报废 | 1,713,170.04 | 2,709,915.90 | 4,423,085.94 | ||
4.期末余额 | 195,161,722.53 | 5,692,411.49 | 223,687,589.38 | 4,410,877.97 | 428,952,601.37 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 85,451,211.10 | 4,133,857.73 | 138,600,691.89 | 3,656,725.03 | 231,842,485.75 |
2.本期增加金额 | 1,295,676.94 | 8,439,213.02 | 1,003,431.92 | 62,383.38 | 10,800,705.26 |
(1)计提 | 1,295,676.94 | 8,439,213.02 | 1,003,431.92 | 62,383.38 | 10,800,705.26 |
3.本期减少金额 | 1,783,108.40 | 6,641.87 | 1,789,750.27 | ||
(1)处置或报废 | 1,783,108.40 | 6,641.87 | 1,789,750.27 | ||
4.期末余额 | 86,746,888.04 | 10,789,962.35 | 139,597,481.94 | 3,719,108.41 | 240,853,440.74 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加 |
金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 108,414,834.49 | -5,097,550.86 | 84,090,107.44 | 691,769.56 | 188,099,160.63 |
2.期初账面价值 | 109,385,185.69 | 1,337,415.21 | 86,074,619.53 | 754,152.94 | 197,551,373.37 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
锦云三分厂仓库 | 549,964.69 | 无法办理 |
其他说明
(5) 固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 720,007,368.74 | 613,606,136.81 |
工程物资 | 23,710,900.11 | 6,869,325.13 |
合计 | 743,718,268.85 | 620,475,461.94 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程 | 34,385,912.34 | 34,385,912.34 | 53,464,558.51 | 53,464,558.51 | ||
三期分散染料工程 | 123,163,710.67 | 123,163,710.67 | 123,157,536.47 | 123,157,536.47 | ||
精细化工产品项目(一期) | 554,916,556.00 | 554,916,556.00 | 434,201,496.11 | 434,201,496.11 | ||
其他零星工程 | 7,541,189.73 | 7,541,189.73 | 2,782,545.72 | 2,782,545.72 | ||
合计 | 720,007,368.74 | 720,007,368.74 | 613,606,136.81 | 613,606,136.81 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程 | 382,096,000.00 | 53,464,558.51 | 19,078,646.17 | 34,385,912.34 | 52.11% | 其他 | ||||||
三期分散染料工程 | 148,416,400.00 | 123,157,536.47 | 6,174.20 | 123,163,710.67 | 91.38% | 92% | 其他 | |||||
精细化工产品项目(一期) | 1,247,872,800.00 | 434,201,496.11 | 120,768,419.64 | 53,359.75 | 554,916,556.00 | 44.51% | 45% | 40,840,149.86 | 15,000,042.71 | 3.31% | 募股资金 | |
其他零星工程 | 2,782,545.72 | 5,083,969.75 | 325,325.74 | 7,541,189.73 | 其他 | |||||||
合计 | 1,778,385,200.0 | 613,606,136.81 | 125,858,563.59 | 378,685.49 | 19,078,646.17 | 720,007,368.74 | 40,840,149.86 | 15,000,042.71 | 3.31% |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4) 工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 23,710,900.11 | 23,710,900.11 | 4,479,938.31 | 4,479,938.31 | ||
专用设备 | 2,389,386.82 | 2,389,386.82 | ||||
合计 | 23,710,900.11 | 23,710,900.11 | 6,869,325.13 | 6,869,325.13 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 合计 | |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | ||
2.期初账面价值 |
其他说明:
26、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 82,447,397.15 | 2,648,525.45 | 85,095,922.60 | ||
2.本期增加金额 | 197,418.61 | 197,418.61 | |||
(1)购置 | 197,418.61 | 197,418.61 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 82,447,397.15 | 2,845,944.06 | 85,293,341.21 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 13,262,839.31 | 2,024,707.37 | 15,287,546.68 | ||
2.本期增加金额 | 913,171.67 | 171,592.51 | 1,084,764.18 | ||
(1)计提 | 913,171.67 | 171,592.51 | 1,084,764.18 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 14,176,010.98 | 2,196,299.88 | 16,372,310.86 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 68,271,386.17 | 649,644.18 | 68,921,030.35 | ||
2.期初账面价值 | 69,184,557.84 | 623,818.08 | 69,808,375.92 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计 |
其他说明
28、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权初始使用费 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 | |||
合计 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 27,693,355.69 | 4,507,632.61 | 25,013,075.24 | 3,751,961.28 |
内部交易未实现利润 | 206,686.23 | 31,002.93 | 305,211.21 | 45,781.68 |
合计 | 27,900,041.92 | 4,538,635.54 | 25,318,286.45 | 3,797,742.96 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
交易性金融资产公允价值变动 | 2,357,528.40 | 353,629.26 | 724,556.65 | 108,683.50 |
合计 | 2,357,528.40 | 353,629.26 | 724,556.65 | 108,683.50 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 353,629.26 | 4,185,006.28 | 108,683.50 | 3,689,059.46 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 48,813,919.37 | 42,888,573.32 |
递延收益 | 5,177,437.22 | 5,302,937.24 |
资产减值准备 | 992,516.96 | |
交易性金融资产公允价值变动 | 2,421,985.38 | 1,136,003.28 |
合计 | 56,413,341.97 | 50,320,030.80 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | |||
2024年 | 2,430,500.35 | 2,430,500.35 | |
2025年 | 18,832,073.51 | 18,832,073.51 | |
2026年 | 2,726,076.52 | 2,726,076.52 | |
2027年 | 18,899,922.94 | 18,899,922.94 | |
2028年 | 5,925,346.05 | ||
合计 | 48,813,919.37 | 42,888,573.32 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备工程款 | 6,503,710.60 | 6,503,710.60 | 13,564,744.34 | 13,564,744.34 | ||
合计 | 6,503,710.60 | 6,503,710.60 | 13,564,744.34 | 13,564,744.34 |
其他说明:
32、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 240,000,000.00 | 190,000,000.00 |
合计 | 240,000,000.00 | 190,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款及运输费 | 69,030,514.51 | 50,273,557.35 |
应付工程、设备款 | 46,541,328.31 | 55,244,369.02 |
合计 | 115,571,842.82 | 105,517,926.37 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 2,519,217.69 | 8,508,748.79 |
合计 | 2,519,217.69 | 8,508,748.79 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,138,547.30 | 35,036,499.85 | 35,587,725.31 | 17,587,321.84 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,038,026.67 | 3,038,026.67 | ||
合计 | 18,138,547.30 | 38,074,526.52 | 38,625,751.98 | 17,587,321.84 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,828,690.68 | 29,794,498.90 | 30,345,724.36 | 5,277,465.22 |
2、职工福利费 | 12,309,856.62 | 1,302,444.93 | 1,302,444.93 | 12,309,856.62 |
3、社会保险费 | 2,365,249.93 | 2,365,249.93 | ||
其中:医疗保险费 | 2,008,718.84 | 2,008,718.84 | ||
工伤保险费 | 356,531.09 | 356,531.09 | ||
4、住房公积金 | 1,501,260.00 | 1,501,260.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 73,046.09 | 73,046.09 | ||
合计 | 18,138,547.30 | 35,036,499.85 | 35,587,725.31 | 17,587,321.84 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,918,036.38 | 2,918,036.38 | ||
2、失业保险费 | 119,990.29 | 119,990.29 | ||
合计 | 3,038,026.67 | 3,038,026.67 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,543,229.88 | 918,962.67 |
企业所得税 | 318,642.69 | 457,447.87 |
个人所得税 | 136,917.34 | 356,696.90 |
城市维护建设税 | 178,818.54 | 42,904.02 |
房产税 | 346,297.91 | 344,456.79 |
土地使用税 | 216,143.30 | 216,143.30 |
教育费附加 | 76,636.52 | 18,387.44 |
地方教育附加 | 51,091.01 | 12,258.29 |
印花税 | 203,976.40 | 167,424.94 |
环保税 | 24,872.05 | 20,017.69 |
合计 | 4,096,625.64 | 2,554,699.91 |
其他说明
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 8,355,018.32 | |
其他应付款 | 11,524,528.29 | 9,903,955.87 |
合计 | 19,879,546.61 | 9,903,955.87 |
(1) 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2) 应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 8,355,018.32 | |
合计 | 8,355,018.32 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 7,514,998.00 | 8,553,152.42 |
职工身份置换费用 | 886,437.00 | 886,437.00 |
独董薪酬 | 14,846.31 | |
其他 | 3,108,246.98 | 464,366.45 |
合计 | 11,524,528.29 | 9,903,955.87 |
2) 账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票 | 2,533,520.90 | |
待转增值税销项税额 | 327,498.30 | 1,106,137.34 |
合计 | 327,498.30 | 3,639,658.24 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计 |
其他说明:
45、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1) 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 512,499,319.45 | 492,946,203.27 |
合计 | 512,499,319.45 | 492,946,203.27 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
锦鸡转债 | 100.00 | 2021年11月04日 | 2021/11/04-2027/11/03 | 600,000,000.00 | 492,946,203.20 | 1,990,684.92 | 17,564,441.17 | 2,009.91 | 512,499,319.45 | ||
合计 | -- | 600,000,000.00 | 492,946,203.27 | 1,990,684.92 | 17,564,441.17 | 2,009.91 | 512,499,319.45 |
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏锦鸡实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2021〕2968号)核准,本公司公开发行可转换公司债券6,000,000张,每张面值为人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币6.00亿元,期限6年。本次发行的可转换公司债券票面利率第一年0.4%,第二年0.6%,第三年
1.0%,第四年1.5%,第五年2.3%,第六年2.7%,本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。
公司发行的可转换公司债券转股期限为自2021年11月04日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止,初始转股价格为9.53元/股,当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化时,公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。2022年06月06日和2022年06月24 日,公司分别将“锦鸡转债”转股价格向下修正为 8.00 元/股和 7.97元/股,可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时,转股数量=可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的转股价格,并以去尾法取一股的整数倍。在可转换公司债券期满后五个交易日内,公司将按债券面值的112%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转换公司债券。
截至2021年11月10日止,公司收到本次发行的可转换公司债券募集资金总额为600,000,000.00元,扣除不含税发行费用24,760,849.06元后的实际募集资金净额为人民币575,239,150.94元,募集资金实收情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其于2021年11月11日出具《验证报告》(天健验〔2021〕631号)。截至2023年06月30日止,锦鸡转债转股累计减少172张,累计转股数量为1971股。
根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》,公司在债券发行日将债券到期归还的本金及期限内应付的票面利息总和按实际利率7.06%折现,将本次发行的可转换公司债券区分金融负债和其他权益工具,其中121,457,863.83元计入其他权益工具。2023年半年度可转换公司债券转为股票,对应的其他权益工具404.86元计入股本溢价,同时,对应的转换股价与股本差额1806.05元计入股本溢价。
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2) 专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 6,984,623.36 | 230,877.92 | 6,753,745.44 | ||
盐酸综合利用技术改造项目补偿 | 4,921,720.10 | 820,286.64 | 4,101,433.46 | ||
合计 | 11,906,343.46 | 1,051,164.56 | 10,855,178.90 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 937,500.00 | 93,750.00 | 843,750.00 | 与资产相关 | ||||
对位酯项目发展补助资金 | 752,997.89 | 125,500.02 | 627,497.87 | 与资产相关 | ||||
染料中间体及稀酸再生项目发展补助资金 | 1,090,000.00 | 1,090,000.00 | 与资产相关 | |||||
土地出让金返还 | 744,186.12 | 11,627.90 | 732,558.22 | 与资产相关 | ||||
精细化产品项目场地平整工程 | 3,459,939.35 | 3,459,939.35 | 与资产相关 |
其他说明:
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 417,750,666.00 | 250.00 | 250.00 | 417,750,916.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换债券权益成份价值 | 5,999,848.00 | 121,454,786.88 | 20 | 404.86 | 5,999,828 | 121,454,382.02 | ||
合计 | 5,999,848.00 | 121,454,786.88 | 20 | 404.86 | 5,999,828 | 121,454,382.02 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 228,211,075.68 | 1,806.05 | 228,212,881.73 | |
其他资本公积 | 14,095,866.34 | 14,095,866.34 | ||
合计 | 242,306,942.02 | 1,806.05 | 242,308,748.07 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 16,692,445.08 | 16,692,445.08 | ||
合计 | 16,692,445.08 | 16,692,445.08 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整后期初未分配利润 | 572,739,447.71 | 577,693,509.22 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
应付普通股股利 | 8,355,018.32 | |
期末未分配利润 | 583,130,781.58 | 591,458,226.69 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 471,852,716.71 | 410,813,822.70 | 499,660,016.80 | 448,826,219.06 |
其他业务 | 992,893.83 | 7,094.79 | 2,281,850.40 | 91,298.35 |
合计 | 472,845,610.54 | 410,820,917.49 | 501,941,867.20 | 448,917,517.41 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
染色 | 418,430,404.45 | 418,430,404.45 | ||
印花 | 53,422,312.26 | 53,422,312.26 | ||
其他业务收入 | 992,893.83 | 992,893.83 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
境内 | 411,606,228.12 | 411,606,228.12 | ||
境外 | 61,239,382.42 | 61,239,382.42 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 472,845,610.54 | 472,845,610.54 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 472,845,610.54 | 472,845,610.54 |
与履约义务相关的信息:
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,104,802.30 | 1,075,871.28 |
教育费附加 | 473,486.70 | 461,087.69 |
房产税 | 694,436.94 | 686,666.92 |
土地使用税 | 432,286.60 | 432,286.60 |
车船使用税 | 360.00 | |
印花税 | 350,658.61 | 136,384.59 |
地方教育附加 | 315,657.80 | 307,391.79 |
环保税 | 46,488.25 | 54,651.19 |
合计 | 3,418,177.20 | 3,154,340.06 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 4,934,152.32 | 4,881,222.17 |
交通差旅费用 | 1,587,566.62 | 853,521.34 |
业务招待费 | 998,095.15 | 644,624.93 |
广告及业务宣传费 | 12,500.00 | |
办公费 | 18,098.99 | 83,947.04 |
出口报关费 | 556,070.75 | 655,808.37 |
其他 | 458,251.15 | 97,766.62 |
合计 | 8,552,234.98 | 7,229,390.47 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
外部咨询费及中介机构费 | 1,569,751.58 | 224,943.91 |
职工薪酬 | 7,108,433.49 | 8,224,307.59 |
折旧和摊销 | 2,575,166.46 | 2,572,950.64 |
业务招待费 | 1,459,267.68 | 1,470,096.92 |
办公费 | 1,766,683.05 | 1,475,142.02 |
交通差旅费用 | 721,878.88 | 562,116.53 |
其他 | 108,813.48 | 599,638.23 |
合计 | 15,309,994.62 | 15,129,195.84 |
其他说明
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
能源材料费用 | 12,656,546.20 | 13,710,487.60 |
职工薪酬 | 3,515,746.02 | 3,436,097.71 |
办公费 、差旅费、汽车费用 | 196,737.84 | 482,803.08 |
折旧和摊销 | 79,633.30 | 78,748.82 |
其他费用 | 117,990.98 | 81,693.41 |
合计 | 16,566,654.34 | 17,789,830.62 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 3.63 | |
减:利息收入 | 1,598,834.71 | 1,119,299.06 |
汇兑损益 | -2,149,232.92 | -3,941,144.05 |
其他 | 317,317.63 | 519,119.63 |
合计 | -3,430,746.37 | -4,541,323.48 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 344,977.15 | 2,031,699.59 |
与资产相关的政府补助 | 230,877.92 | 81,940.40 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品投资收益 | 2,114,588.93 | |
合计 | 2,114,588.93 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 2,421,985.38 | -1,315,581.47 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,421,985.38 | -1,315,581.47 |
合计 | 2,421,985.38 | -1,315,581.47 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -3,673,532.77 | -1,503,564.70 |
合计 | -3,673,532.77 | -1,503,564.70 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,051,578.39 | -37,235.50 |
合计 | -1,051,578.39 | -37,235.50 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -1,959.95 | -82,268.13 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
盐酸综合利用技术改造项目 | 820,286.64 | 820,286.64 | |
罚没收入 | 6,750.00 | 129,450.00 | |
其他 | |||
合计 | 827,036.64 | 949,736.64 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 3,800.00 | ||
罚款支出 | 298,060.00 | 393.42 | |
非流动资产毁损报废损失 | 1,003,592.23 | ||
其他 | 196,308.22 | 1,534.75 | |
合计 | 1,501,760.45 | 1,928.17 |
其他说明:
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 3,068,607.37 | 1,108,107.23 |
递延所得税费用 | -495,946.82 | -487,109.76 |
合计 | 2,572,660.55 | 620,997.47 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 21,319,012.74 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,329,753.19 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,979,771.54 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 127,127.83 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,753,658.60 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 240,374.40 |
研发费用加计扣除 | -1,898,481.93 |
所得税费用 | 2,572,660.55 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补助 | 345,057.18 | 5,280,391.36 |
收回的员工备用金及暂借款 | 84,935.76 | 466,033.00 |
收到的银行存款利息 | 1,635,011.99 | 1,308,266.31 |
收到的押金、保证金 | 3,130,000.00 | 116,000.00 |
收到的其他款项净额 | 100,942.13 | 3,387,678.08 |
合计 | 5,295,947.06 | 10,558,368.75 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的咨询费及中介机构费等支出 | 302,000.00 | 692,690.10 |
支付的交通差旅费用等支出 | 2,938,213.91 | 3,348,197.40 |
支付的业务招待费等支出 | 1,250,978.70 | 1,308,321.64 |
支付的办公费等支出 | 276,089.83 | 713,226.96 |
支付的技术开发费等支出 | 85,656.26 | 191,776.73 |
支付的捐赠等支出 | 3,800.00 | |
支付的广告及业务宣传费等支出 | 260,824.00 | |
支付的出口报关费等支出 | 1,140,786.03 | 3,736,388.56 |
支付的员工备用金及暂借款 | 1,079,832.22 | 1,897,132.49 |
支付的其他往来净额及支出 | 5,779,293.14 | 3,736,321.00 |
合计 | 13,117,474.09 | 15,624,054.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品收益 | 6,710,838.23 | 9,377,325.71 |
合计 | 6,710,838.23 | 9,377,325.71 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 440,003,000.00 | |
合计 | 440,003,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
募集资金银行存款利息收入 | 8,226.87 | |
合计 | 8,226.87 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 18,746,352.19 | 13,764,717.47 |
加:资产减值准备 | 4,725,111.16 | 1,540,800.20 |
固定资产折旧、油气资产折 | 10,800,705.26 | 12,820,844.07 |
耗、生产性生物资产折旧 | ||
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 1,084,764.18 | 1,058,995.55 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,787,790.32 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,959.95 | 82,268.13 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -2,421,985.38 | 1,315,581.47 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -3,430,746.37 | -4,541,323.48 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,114,588.93 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -495,946.82 | 75,125.77 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 454,090.71 | 28,828,137.56 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -174,408,326.13 | 25,135,527.60 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -6,928,664.55 | -80,417,126.62 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -152,199,484.41 | -336,452.28 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 150,710,079.07 | 237,608,852.43 |
减:现金的期初余额 | 133,153,562.29 | 219,703,096.87 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 17,556,516.78 | 17,905,755.56 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 150,710,079.07 | 133,153,562.29 |
其中:库存现金 | 179,215.13 | 177,225.31 |
可随时用于支付的银行存款 | 89,634,663.94 | 132,976,336.98 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 60,896,200.00 | |
三、期末现金及现金等价物余额 | 150,710,079.07 | 133,153,562.29 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 83,342,163.06 | 用于开立银行承兑汇票的保证金 |
固定资产 | 43,523,402.76 | 为开立银行承兑汇票提供抵押担保 |
无形资产 | 21,865,336.52 | 为开立银行承兑汇票提供抵押担保 |
合计 | 148,730,902.34 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 3,436,635.61 | 7.2258 | 24,832,441.59 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | |||
其中:美元 | 1,409,205.90 | 7.2258 | 10,182,639.99 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他说明:
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 344,977.15 | 其他收益 | 344,977.15 |
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 230,877.92 | 其他收益 | 230,877.92 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2) 合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
递延所得税负债 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6) 其他说明
2、同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2) 合并成本
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
泰兴锦云公司 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
泰兴锦汇公司 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
宁夏锦兴公司 | 宁夏回族自治区银川市 | 宁夏回族自治区银川市 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
差额 | |
其中:调整资本公积 | |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
其中:现金和现金等价物 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 |
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
财务费用 | ||
所得税费用 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | ||
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年06月30日,本公司应收账款的20.29%(2022年12月31日:17.36%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | ||
应付账款 | 115,571,842.82 | 115,571,842.82 | 115,571,842.82 | ||
其他应付款 | 19,879,546.61 | 19,879,546.61 | 19,879,546.61 | ||
应付债券 | 512,499,319.45 | 704,400,000.00 | 3,600,000.00 | 28,800,000.00 | 672,000,000.00 |
小计 | 798,368,085.51 | 1,009,821,882.24 | 309,021,882.24 | 28,800,000.00 | 672,000,000.00 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | ||
应付账款 | 105,517,926.37 | 105,517,926.37 | 105,517,926.37 | ||
其他应付款 | 9,903,955.87 | 9,903,955.87 | 9,903,955.87 | ||
应付债券 | 492,946,203.27 | 704,400,000.00 | 3,600,000.00 | 28,800,000.00 | 672,000,000.00 |
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
小计 | 798,368,085.51 | 1,009,821,882.24 | 309,021,882.24 | 28,800,000.00 | 672,000,000.00 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 319,481,777.19 | 319,481,777.19 | ||
(1)债务工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
(3)衍生金融资产 | 319,481,777.19 | 319,481,777.19 | ||
应收账款融资 | 118,654,334.06 | 118,654,334.06 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 319,481,777.19 | 128,654,334.06 | 448,136,111.25 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以相同资产或负债在活跃市场上报价为输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 | 估值技术 |
其他流动资产 | 其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近 |
应收款项融资 | 其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
传化智联股份有限公司(以下简称传化智联公司) | 公司股东(持股比例为14.40%) |
浙江传化华洋化工有限公司 | 传化智联公司实际控制人直接或间接控制的公司 |
浙江传化工贸有限公司 | 传化智联公司实际控制人直接或间接控制的公司 |
杭州传化日用品有限公司 | 传化智联公司实际控制人直接或间接控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
浙江传化工贸有限公司 | 材料 | 2,560,250.00 | 6,000,000.00 | 否 | 4,623,550.46 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
赵卫国 | 42,800,000.00 | 2020年10月22日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 否 |
赵卫国 | 3,500,000.00 | 2020年10月20日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 否 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
赵卫国为子公司宁夏锦兴公司的商业合同(含盐料液高温氧化回收装置承揽合同,合同交易额为4,280万元)提供履约担保;赵卫国为子公司宁夏锦兴公司的商业合同(H酸车间硝基T酸钠固定床连续加氢工艺技术开发转让合同,合同交易额为350万元)提供履约担保。
(5) 关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
611,046.00 | 665,298.00 |
(8) 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付款项 | 浙江传化工贸有限公司 | 75,816.00 | 0.00 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 浙江传化工贸有限公司 | 984,434.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 如本财务报表附注五之应付票据所述,本公司和子公司泰兴锦汇公司以房屋、土地使用权抵押开立银行承兑汇票。
2. 除上述事项外,截至2023年06月30日,本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
至2023年06月30日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2) 未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1) 非货币性资产交换
(2) 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为生产和销售活性产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。
(4) 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 66,082,335.33 | 37,744,095.78 |
合计 | 66,082,335.33 | 37,744,095.78 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
子公司往来款 | 59,588,418.03 | 40,153,293.38 |
分红保证金 | 10,069,222.38 | |
合计 | 69,657,640.41 | 40,153,293.38 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 368,113.21 | 368,113.21 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 3,207,191.87 | 3,207,191.87 | ||
2023年6月30日余额 | 3,575,305.08 | 3,575,305.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 48,176,153.87 |
48,176,153.87 | |
1至2年 | 21,481,486.54 |
合计 | 69,657,640.41 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 368,113.21 | 3,207,191.87 | 3,575,305.08 | |||
合计 | 368,113.21 | 3,207,191.87 | 3,575,305.08 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
宁夏锦兴化工有限公司 | 子公司往来款 | 59,588,418.03 | 1年以内38,106,931.49。1-2年21,481,486.54 | 85.54% | 3,575,305.08 |
中国证券登记结 | 分红保证金 | 10,069,222.38 | 1年以内 | 14.46% |
算有限责任公司深圳分公司 | |||||
合计 | 69,657,640.41 | 100.00% | 3,575,305.08 |
6) 涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 | ||
合计 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
泰兴锦云公司 | 1,138,670,277.22 | 1,138,670,277.22 | |||||
泰兴锦汇公司 | 145,719,524.79 | 145,719,524.79 | |||||
合计 | 1,284,389,802.01 | 1,284,389,802.01 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3) 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他业务 | 1,080,000.00 | 486,144.82 | 1,080,000.00 | 486,144.82 |
合计 | 1,080,000.00 | 486,144.82 | 1,080,000.00 | 486,144.82 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -1,003,592.23 | 锦汇化工染料中间体项目设备搬迁损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 540,944.08 | 政府补助 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,114,588.93 | 自有资金理财产品到期收益 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,421,985.38 | 理财产品公允价值变动损益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 328,868.42 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,910.99 | |
减:所得税影响额 | 694,316.30 | |
合计 | 3,743,389.27 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.36% | 0.0449 | 0.0380 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.09% | 0.0359 | 0.0338 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他