杭州沪宁电梯部件股份有限公司
2023年半年度报告
2023-032
【2023年8月28日】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹家春、主管会计工作负责人高月琴及会计机构负责人(会计主管人员)高月琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，其中包括：1、房地产市场波动引发的风险；2、新产品研发不能及时实现销售的风险；3、市场价格竞争加剧引发的利润减少风险，施敬请投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、沪宁或沪宁股份 | 指 | 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 邹家春 |
| 沪宁投资 | 指 | 杭州沪宁投资有限公司，公司控股股东 |
| 斯代富投资 | 指 | 杭州斯代富投资管理有限公司，公司股东 |
| 卡斯丁 | 指 | 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司，公司全资子公司 |
| 卡斯丁分公司 | 指 | 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司中泰街道分公司 |
| 新材料公司 | 指 | 杭州沪宁新材料技术有限公司，公司全资子公司 |
| 慈溪振华 | 指 | 慈溪市振华机械有限公司，公司全资子公司 |
| 缓冲器 | 指 | 是电梯出现故障蹲底时保护或缓解电梯里的人免受伤害的保护装置 |
| 安全钳 | 指 | 电梯在运行中轿厢发生超速或坠落时的紧急保护装置 |
| 滚轮导靴 | 指 | 用于安装在轿厢上，对电梯运行的轿厢导向、承载和减振的装置 |
| 夹绳器 | 指 | 用于电梯发生上行超速或轿厢意外移动时的附加于电梯运行系统外的紧急保护装置 |
| 限速器 | 指 | 检测电梯运行超速并在超速时触发电气和机械动作，协同安全钳动作的安全保护装置 |
| UCMP | 指 | 轿厢意外移动保护装置，用于保护乘用人进出轿厢时的安全 |
| 电梯标准要求 | 指 | GB/T7588.1-2020、GB/T7588.2-2020、EN81-20/50：2014、ASME标准 |
| DFMEA | 指 | 设计失效模式及后果分析 |
| OEM | 指 | 原始委托生产，即供应商按客户图纸生产，俗称“代工” |
| ODM | 指 | 原始设计制造商，即供应商按客户要求，负责设计和生产 |
| VDA6.3 | 指 | 德国汽车行业通用的过程审核标准 |
| 报告期 | 指 | 2023 年 1-6 月 |
| 报告期末 | 指 | 2023 年 6 月30 日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 沪宁股份 | 股票代码 | 300669 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 沪宁股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hangzhou Huning Elevator Parts Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUNING | ||
| 公司的法定代表人 | 邹家春 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴伟忠 | 柳红梅 |
| 联系地址 | 杭州市余杭区中泰街道工业园区环园南路11号 | 杭州市余杭区中泰街道工业园区环园南路11号 |
| 电话 | 0571-88637676-8855 0571-89053183 | 0571-88637676-8855 0571-89053183 |
| 传真 | 0571-88637000 | 0571-88637000 |
| 电子信箱 | wu.wz@hzhuning.com | liu.hm@hzhuning.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 186,480,242.82 | 189,312,810.57 | 189,312,810.57 | -1.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 22,053,041.28 | 23,522,475.53 | 23,689,439.83 | -6.91% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 20,706,441.88 | 19,069,736.16 | 19,236,700.46 | 7.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 31,748,181.95 | 14,468,064.22 | 14,468,064.22 | 119.44% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1144 | 0.1223 | 0.1231 | -7.07% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1144 | 0.1223 | 0.1231 | -7.07% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.54% | 2.79% | 2.81% | -0.27% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 959,577,340.73 | 974,948,121.25 | 974,961,418.30 | -1.58% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 860,629,124.78 | 861,687,449.57 | 861,700,746.62 | -0.12% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 114,280.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,435,673.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,558.54 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,194.59 | |
| 减：所得税影响额 | 231,990.86 | |
| 合计 | 1,346,599.40 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、 公司主要产品介绍及发展动态
公司是电梯重要部件和部件系统的供应商，主要从事包括电梯安全部件在内的各类电梯重要部件和部件系统的开发设计、生产制造和销售。公司现有安全钳、限速器、缓冲器、夹绳器、滚轮导靴等五大类产品，上百种规格，是业内技术创新型企业的典型代表。
1）公司主要产品之一安全钳，是电梯在运行中轿厢发生超速或坠落时的紧急保护装置，其主要功能是当电梯出现超速或断绳坠落发生时，在限速器的操纵下，安全钳动作使轿厢减速并停止的一种安全保护装置。一台电梯一般有2个安全钳，分别安装于电梯轿厢底部左右两侧。
随着高质量发展和安全要求的不断提升，双向制动、环境适应性强、高寿命已成为安全钳的新需求。报告期内，公司全力研发NS系列安全钳，延续上一年度成果，上半年进行了性能、可靠性及寿命试验，这些试验为下一步国家型式试验及客户认证打下了坚实的基础，使公司降低成本，提高产品竞争力成为可能。
2）限速器，是监测、控制电梯运行速度并触发安全钳动作的安全装置。电梯当发生超速时，电气开关和机械先后动作，切断电梯安全回路并提起安全钳，使轿厢减速并停止。安全钳、限速器两个重要部件组成的系统，是电梯最重要的安全制动保护系统，其核心功能是保护轿厢和乘用人的安全。
近几年来，双向限速器、电子限速器、轿厢随动式的限速器，均是行业内探讨的新课题，公司研发项目也有涉及。公司把非金属复合材料的摩擦技术应用到限速器研发上，稳定限速器提拉力，解决了市场部分痛点问题。
报告期内，无机房双向限速器销量持续增长，公司正快速推进更具有竞争优势的有机房双向限速器，争取早日落地投向市场。
3）公司主要产品之一缓冲器，是电梯故障轿厢蹲底时保护或缓解电梯乘用人员免受伤害的保护装置。它的作用是当电梯故障轿厢蹲底时减少冲击，以降低对电梯本身及轿厢内乘客的伤害。一台电梯通常安装2个缓冲器，分别安装于电梯井道底坑内电梯轿厢及对重的正下方。
围绕缓冲器材料和工艺结构的创新，提高缓冲器的性价比、适应性、安全性，正成为行业竞争要点。公司2020年定向增发股票项目之一的G系列缓冲器，正是为迎合这一趋势而展开布局的一款新产品。该产品在业内首次引入“强力冷旋压”技术，从德国进口重型旋压设备，计划分两期建成年产100万只节能缓冲器生产线，该项目将于2024年6月底全面投产，其中一期今年第四季度实现量产准备。
4）夹绳器，是电梯发生上行超速或轿厢意外移动时独立于电梯运行系统外的紧急保护装置。针对电梯“冲顶”事故的时有发生，国家早在2003年出版的《电梯制造与安装安全规范》中，对上行超速保护做出了强制规定，明确要求必须按要求装设上行超速保护装置（AODP）；又于2015年在上述标准规范的基础上发布第1号修改单，对开门轿厢意外移动也要求装设保护装置（UCMP）。
夹绳器是（AODP）、（UCMP）系统的主要实现方式之一，特别是采用有齿轮主机的电梯普遍采用该方式。国外市场如新加坡、东南亚、北美地区等对旧梯改造大多采用此类加装方式。报告期内，随着国内改造电梯台量的逐渐增多，夹绳器作为其中独立的解决方案之一，给客户带来了多样化选择。
5）滚轮导靴，是安装在电梯轿厢上，在电梯运行时对轿厢导向、承载和减振的装置，其作用是使轿厢沿导轨上下运动，防止其在运行时发生偏移、倾斜、脱轨或震动，保证电梯的安全、平稳运行。
对于中低速、大载重电梯来说，需要更高承载、更高寿命的滚轮导靴产品。公司在传统橡胶类滚轮导靴的基础上，瞄准市场前景，开发了PU（聚氨酯）滚轮导靴。2022年，公司PU滚轮导靴进入批量生产，销售增量同比超过40%，市场反应良好。报告期内，公司持续推进PU滚轮导靴的全方位配套研发工作，以满足市场在高中低速PU滚轮导靴的全方位需求。
公司部分主要产品简图如下：
2、 公司经营模式及业绩驱动特点
报告期内，公司经营模式和业绩驱动特点没有较大的变化。
1）公司坚持创新引领驱动，公司业绩“蓄势储能”和“跳跃上升”交替前行。二十多年来，公司的发展与业绩的提升，与新产品的落地释放形成强关联。
新产品研发是一项系统工程，尤其是技术复杂的创新产品更需要严格按研发流程进行，关键技术参数和过程等都需要大量DOE试验设计、验证，每个过程节点都需要严格评审确定。公司重要关键客户对安全部件的认证，谨慎而重视。一旦通过认证，产品及流程不轻易改变。因此，阶梯式跳跃发展，成为公司以往业绩提升的特点，在每次跳跃之前，都有一定期间的储能、蓄势的过程，每次业绩的跃升，都有重大新产品落地并形成销售，这已成为公司业绩驱动的主要特征之一。
2）公司的组织模式，围绕产品创新为主线而展开部署。公司坚持以VDA6.3的产品全生命周期为管理主线，不断探索适合公司高质量和快速发展的以创新为主线的产品实现组织模式的改善。
继2022年度公司对产品开发等重要部门的经营核算体进行了新一轮梳理之后，报告期内，落地并实践了新的管理跟踪系统。该系统聚焦产品创新发展的中长期战略，以产品创新、形成销售为出发点和落脚点，将组织、经营、核算、绩效考核逻辑化地融合在一起，进行双月回顾，紧跟改善计划，并借助QCDE活动实现全员参与，努力打造后劲足的竞争力提升和业绩驱动动力。
3）主要零部件自制的供应链模式。公司所处的电梯安全部件细分市场，特别要求产品的质量稳定和性能安全可靠。公司从建厂初期，就一直培育关键零部件供应商专业服务于公司产品，以发展和建立主要零部件自制的供应链模式，从而保证产品质量的高度。2017年公司上市前后，两个主要供应商均成为公司的全资子公司，上下游形成了命运共同体，几年来，其供货量一直占公司主要零件采购的80%左右。
4）与客户理念相同的产品开发模式。公司所服务的行业客户，对电梯安全部件的选择要求极高且非常谨慎，也正因为如此，业内一些知名企业的部分安全部件，仍沿用自制，不对外进行采购。公司之所以能够与他们形成长期、稳定的战略合作，一个重要原因就是公司有先进的、与客户理念相同、方法统一的产品开发流程，并贯穿与产品全生命周期内。
公司以国外汽车行业先进的管理体系过程审核VDA6.3和先期质量策划APQP为基础，建立和完善了公司自身的产品设计开发流程，采用新版失效模式和后果分析D-FMEA和P-FMEA对产品设计和制造全过程进行分析和管理，并引入专业软件应用，极大地提升了开发质量和工作效率。公司具有CNAS认可的独立测试中心（L7411），可以与客户协同完成多种OEM、ODM等开发任务。
5）订单拉动、“自动化、数字化”快速交付的生产组织模式。公司与客户的订单模式是事先与客户签订长期框架协议，日常发货以订单为主要确认形式。公司通过追踪订单规律，筹措资金，适当准备库存，满足客户交货期的要求。
公司积极推行“自动化、数字化”“两化”模式，向“两化”要效益、要发展，已经建成的和正在调试的“两化”生产线有：智能数字生产调度管理平台；新增一条自动化铸件生产线；多条产品组装和调试自动化装配线；G系列旋压缓冲器全自动生产线系统。
3、报告期内国家政策和行业法规对所在市场的影响分析
1）国家政策层面
2022年全年，在中国经济面临“需求收缩、供给冲击，预期转弱”三重压力的背景下，国家在基础建设和房地产领域的相关支持政策陆续出台。
报告期内，国家从高质量发展、中国式现代化、存量房地产领域等多方面，陆续出台各项政策和要求，持续促进中国经济健康发展。
2023年2月6日，中共中央、国务院印发了《质量强国建设纲要》，并发出通知，要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实。《质量强国建设纲要》是为统筹推进质量强国建设，全面提高我国质量总体水平，制定的纲要。
4月28日召开的中共中央政治局会议提出：“在超大特大城市积极稳步推进城中村改造和‘平急两用’公共基础设施建设”。
作为上述政治局会议的延申，7月14日，国务院常务会议审议通过了《关于积极稳步推进超大特大城市“平急两用”公共基础设施建设的指导意见》， 会议指出，在超大特大城市积极稳步推进“平急两用”公共基础设施建设，是统筹发展和安全、推动城市高质量发展的重要举措。7月21日，国务院常务会议审议
通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》，优先对群众需求迫切、城市安全和社会治理隐患多的城中村进行改造，成熟一个推进一个，实施一项做成一项。
我们注意到，国家在十四五规划中曾对全国城市更新（并非超大特大城市独有）提出具体目标“完成2000年底前建成的21.9万个城镇老旧小区改造，基本完成大城市老旧厂区改造，改造一批大型老旧街区，因地制宜改造一批城中村。”因此我们认为，国家的政策具有全局性和连续性，都是在中国式现代化和高质量发展大目标的指引下，为国民经济健康发展而制定的一系列政策举措。
有报道预测，21个超大特大城市的城中村改造和“平急两用”设施建设，不仅对房地产投资，乃至对整体固定资产投资，都有望带来新的增长点。据相关专家估算，十四五期间全国平均每年城中村改造投资规模可能略低于1万亿。截止2021年末，上述超大特大城市在全国地产投资中占比约38.3%，2020年至2022年,全国城中村改造市场规模分别为1.24万亿元、1.36万亿元和6559亿元。此次政策发力下,我国城中村改造市场规模有望重回万亿元。
我们分析，在上一个十年国家进行的“棚户区改造”建设中，主要针对的是三四线城市和县城，期间，电梯年需求量保持了高速增长的势头。据《中国电梯行业商务年鉴》披露的数据，国内电梯总产量从2014年的71.6万台增至2020年的105万台，年均复合增长率为6.59%；随着电梯产量的不断增长，我国电梯保有量亦持续增加，从2014年的359万台增至2020年的815万台，年均增长率为14.60%。这次的“支持城中村改造”，主要针对的是超大城市和特大城市，这21个超大特大城市也是电梯使用的集中区域，粗略估计占当前全国电梯保有量的30%左右，因此我们相信，未来这些城市的房地产改造发展规模会更大，这对电梯行业发展有着积极作用。
6月8日，国家通过《中华人民共和国无障碍环境建设法》，9月1日开始实施。草案第二十二条第二款单独作为一条：“国家支持既有住宅加装电梯或者其他无障碍设施，为残疾人、老年人等提供便利。”“县级以上人民政府及其有关部门应当采取措施创造条件，推动既有住宅加装电梯或者其他无障碍设施。”“房屋所有权人应当弘扬中华民族与邻为善、守望相助等传统美德，积极配合既有住宅加装电梯或者其他无障碍设施。
上述法规从法律层面完善了既有住宅加装电梯等无障碍设施的规定，将加装电梯等无障碍设施的住宅范围明确为“城镇老旧小区既有多层住宅”，同时增加规定“发挥社区基层组织作用”以及房屋所有权人“加强沟通协商”。
在2023年两会上，住建部部长倪虹说：要实行“楼道革命”，消除安全隐患，有条件的要加装电梯。近五年，全国改造了16.7万个老旧小区，惠及了8000多万居民。2023年，希望再开工建设5万个以上老旧小区，力争能够再让2000万居民获益。
根据相关媒体报道，在加装电梯方面，由于存在着同一楼道居民间协调沟通问题，截至2022年底，全国只完成了6万多台的加装电梯，而据行业预测，加装电梯的总需求在200万至400万台之间，因此这一业务的未来发展空间很大，而上述法规的出台，我们认为无疑将大力推动老旧小区加装电梯的进程，为老龄化社区建设和城中村改造添砖加瓦。
所以，我国电梯市场将继续维持高位运行的态势具有政策保证。
2）电梯市场和行业法规层面
根据国家统计局数据，2023年上半年全国电梯、自动扶梯及升降机累计产量为74.5万台，比2022年同比增长了15.14%。众所周知，由于受2022年公共事件的影响，2022年上半年这个数据是负增长，也就是说，从数据看，电梯产量在去年首度出现负增长的的背景下，出现了扭转势头。
对比国家统计局出具的房地产相关数据，我们发现，在其他房地产指标全面下滑的背景下，唯有房屋竣工面积增长了19.0%，其中，住宅竣工面积增长了18.5%，这与电梯行业的产量增长是相匹配的。2023 年上半年，房地产政策环境整体延续去年末以来的宽松态势，短期稳市场、长期促转型成为要点，竣工因“保交楼”有所支撑。
4月2日，国家市场监管总局关于发布《电梯监督检验和定期检验规则》《电梯自行检测规则 》的公告，根据《中华人民共和国特种设备安全法》，在电梯检验检测改革试点的基础上，市场监管总局制修订了《电梯监督检验和定期检验规则》（TSG T7001—2023）和《电梯自行检测规则》（TSG T7008—2023），新版检规和检测规则自发布之日起施行。
4月12日，市场监管总局73、74号令《特种设备生产单位落实质量安全主体责任监督管理规定》（市场监管总局73号令）和《特种设备使用单位落实使用安全主体责任监督管理规定》（市场监管总局74号令）自2023年5月5日起施行。
6月18日，市场监管总局关于印发《电梯安全筑底三年行动方案（2023—2025年）》的通知。
上述规则、规定和方案的提出，均围绕着加强电梯运行安全和行业高质量发展展开新的要求。近年来，随着电梯保有量持续增长，老旧电梯快速增加，各类潜在风险隐患不断积累，电梯安全水平与人民群众日益提高的安全、便利的乘梯需求还有差距。因此，随着电梯行业存量市场开始增长，促进老旧电梯更新改造，推进电梯产业高质量发展，将成为今后电梯行业的主旋律。
电梯市场不同于房地产市场的最大特点，是市场和产品的可循环性。预计到2023年末，在用电梯数量将突破1000万台，电梯更新改造市场逐步形成、加装电梯不断加快、住宅电梯需求高位运行等，电梯综合需求仍将巨大。公司新型安全钳、电子安全钳等一系列迭代产品，正是为瞄准电梯后市场所策划的，这些产品的早日落地，将在今后市场竞争中，赢得主动。
4、报告期内公司主要活动进展情况
作为电梯安全部件和重要部件制造商，公司深感以往坚持的“创新引领”、高质量发展经营理念做对了，同时也深感作为上市公司和细分市场龙头企业在今后发展中的责任重大，要始终与国家和行业长期发展目标保持一致，持续走“创新引领”的高质量发展路子，克服短期困难，为中国式现代化做贡献。
报告期内，公司所在的电梯细分市场价格竞争更加激烈，公司坚守“创新引领”价值观，业绩的“蓄势储能”和“跳跃上升”交替前行的态势没有变。公司过去在夹绳器、环保型缓冲器、匹配导轨安全钳上曾不断地抓住了市场的变化，给公司发展带来了发展利好。公司现在正在环境适应性安全钳、节材型缓冲器、双向限速器，以及用于“绝对值控制的独立安全制动系统”的电子安全钳等新产品上发力，力争缩短“蓄势储能”时间，抓住未来市场变化机遇，不断发展壮大。
1）管理提升方面
2022年，公司管理层围绕“聚焦中长期战略，提升经营核算水平”，组织推进了以经营结果为导向的“自驱动、向心力”经营核算管理提升项目，通过邀请知名管理咨询团队入驻指导，诊断公司现有组织体系功效和运营经验，尝试调整公司组织机构、职责权限，建立利润、成本三大中心（销售中心、研发中心、营运中心），形成全员参与的内部QCDE改善提案制度，从以经营结果为导向的角度，确定了2023年公司以及各部门的指标目标（公司年度KPI，以及未来三年KPI），确定了2023年重点产品开发和管理活动。
“自组织、向心力”系统聚焦产品创新发展的中长期战略，以产品创新、形成销售为出发点和落脚点，将组织、经营、核算、绩效考核逻辑化地融合在一起，进行双月回顾，紧跟改善计划，并借助QCDE活动实现全员参与，努力打造后劲足的竞争力提升和业绩驱动动力。
报告期内，公司严格按照部门和公司业绩“双月回顾”的要求，认真开展了PDCA管理循环工作，按计划组织了QCDE全员改善活动，通过使用SWOT等管理工具，密切跟踪市场变化，审时度势、有的放矢地针对业绩改善进行了有效跟踪和调整。
同时，报告期内，公司在人力资源系统提升方面，按“自组织、向心力”的要求，进行了广泛深入的讨论，通过明确各岗位尤其是研发等关键岗位的任职资格标准和岗位职级评定办法，以建立起长效的人力资源激励机制，调动优秀员工的努力为公司创造价值的积极性，使优秀员工脱颖而出，不断优化公司人才梯队结构，实现员工与公司共同成长，自觉践行公司“创新、激情、专注、分享”价值观，促进公司的可持续发展。当前，该系统已经开始试运行，争取年底正式实施。
2）新产品研发和销售业绩方面
报告期内，公司新型限速器产品销售增长迅速，HNGN200双向限速器已经配套多个客户，在无机房电梯系统配套上具有了成本优势，销售数量同比增长97%，已经成为一个新的主要业绩增长点。电子限速器在家用梯市场配套电子安全钳形成市场销售并展开SL等级安全认证，为未来配套更多市场需要做好技术准备。在新型限速器研发概念基础上，为填补销售空白的主要市场竞争性限速器已经完成开发验证，进入制造准备阶段。在HNGN200双向限速器无机房版成功推向市场的背景下，有机房版开发方案已经确定，正加紧落地推进中。
报告期内，公司主要产品之一的安全钳，凭借优异的质量和可靠性，综合销售数量稳步增长，同比增长达7.4%，在竞争激烈的市场环境下，奠定了整体销售稳定的基础。报告期内，公司围绕满足新标准要求，进行全系列安全钳的型式试验，对NS02系列新产品的研究，在保证全方位环境适应性的前提下，既解决对家用梯的配套，又拓展至乘客电梯方向。此外，公司超高速安全钳市场推广进展显著，使安全钳配套范围得到拓展。
NS系列双向安全钳新产品的研发，目标是集“坠落保护、上下行超速保护、轿厢意外移动的检测及保护”多项安全保护功能于一身，实现真正的电梯“主动安全”保护系统，关注电梯存量更新市场，目的是能给客户带来更安全、性价比更高的产品，从而提高公司的核心竞争力。
报告期内，公司持续推进复合（金属）曳引轮新产品项目。2020年公司定增项目包含“战略产品产业化技术系统研发项目”，“复合（金属）曳引轮”项目是其子项目之一。该项目旨在通过与钢丝绳啮合的复合材料可设计性、高耐磨性及环境适应性等特点，从而提高曳引系统的当量摩擦系数，达到电梯的系统质量的下降，实现节能降耗。在2022年对复合（金属）曳引轮的探索持续取得重大突破，以及对成型模具、设
备、相关工艺流程、参数等措施更具体的基础上，报告期内，完成了专属整机试验塔及多个寿命测试装置的建设，正在安排对其结构、寿命进行系统性全面测试。
报告期内，公司大力扩展了PU滚轮导靴的应用配套，满足了从45至150中低速滚轮导靴的市场要求，拓展了该产品的应用和市场空间，稳定了滚轮导靴的销售，同时推进了160至200以上一直到260的中高速橡胶滚轮导靴的配套研发工作，以满足市场的全方位需求。
报告期内，缓冲器价格战愈演愈烈，公司原有缓冲器系列产品的销售数量也受到影响，同比出现了7.9%的下滑。公司2020年定向增发股票项目之一的G系列缓冲器，正是为了针对这一市场趋势而展开布局的一款新产品。该产品在业内首次引入“强力冷旋压”技术，从德国进口重型旋压设备，计划分两期建成年产100万只的节约钢材50%以上的“轻量化”缓冲器，从创新的角度，在性能和成本上赢得市场竞争，拓宽缓冲器的销售和市场占有率。G系列缓冲器项目符合国家高质量发展和绿色节能发展的方向，公司将在G系列缓冲器旋压全自动生产系统落地的基础上，继续进行生产流程全链接，为进一步打造数字化“黑灯工厂”生产系统而努力。
报告期内，根据市场变化和客户新的需求，结合旋压制造工艺的成熟稳定，定型了G0（600-3500kg）和G1/G2（1500-4600kg）新的型号系列。当前，G系列缓冲器项目进入到最后冲刺阶段，由研发团队和运营团队联手组成的G系列缓冲器项目团队，在总经理的直接领导下，正夜以继日地进行各项数据的整理和验证工作，工作重点聚焦在G系列缓冲器生产线全面自动化的联调联试，同时并行进行取得新型号系列的国家型式试验证书工作和提前与各类客户对接展开产品认证工作，力争早日实现量产和市场销售，满足市场和客户需要。
报告期内，公司研发成果持续取得进展，发明专利硕果累累，共新申请专利12个，其中发明专利6个，实用新型专利6个。报告期内，公司共新授权发明专利1个。截止2023年6月30日，公司所有有效的授权发明专利45个，受理中的发明专利80个。
报告期内，面对市场挑战，公司战略方向正确，保持“创新引领”发展定力，全体干部职工齐心协力，管理层通力合作，克服了各种不利因素的影响，使业绩基本保持了稳定。报告期内，公司实现营业收入18,648.02万元，同比增长-1.50%；实现营业利润2,526.38万元，同比增长-5.13%；利润总额为2,530.08万元，同比增长-6.00%；归属上市公司股东的净利润为2,205.30万元，同比增长-6.91%。
3）生产经营方面
报告期内，营运中心作为“自驱动、向心力”经营核算管理提升项目中的成本中心，按照公司统一部署，以经营为导向，认真进行“双月回顾”，开展PDCA管理循环工作，积极在营运中心内部开展QCDE（质量、成本、交付、技术）改进活动，通过海报、会议方式在营运中心内部进行QCDE活动宣贯，发动各级一线员工参与QCDE活动。上半年已通过审核并运行各类改善提案共33项，涉及耗材、包装、物流、质量、效率、安全等方面的管理改善，预计年节约效益40余万元。其中比较突出的有以下几项：
? 组织在滚轮车间开展5S活动，对生产流程布局进行了部分调整，对橡胶过程重新进行PFMEA分析，并
根据分析结果对生产排产进行优化，降低了库存。
? 组织相关力量对夹轨器等装配车间装配线进行了改造，完成对碟簧装配进行自动化，人工效率提升4倍。? 持续改进产品质量，部署了半年度质量提升项目，开展了同步杆质量专项提升改善等6项专项提升改善
项目，持续提升产品质量。
报告期内，公司管理层围绕“聚焦中长期战略，提升经营核算水平”总方针，重点对公司最大的成本中心营运中心，开展了2023年指标系统（公司年度KPI，以及未来三年KPI）的详解和分解活动，进一步完善营运中心绩效管理体系，根据公司下达的部门指标，对各个科室进行了分解，并进一步将这些指标落实到了关键岗位，持续跟踪指标的完成状况，并根据指标的趋势实时采取相应的改善措施。所有这些活动，都在双月回顾会上进行跟踪汇报并检验改善成效，努力打造后劲足的业绩驱动动力。
报告期内， “G系列缓冲器战役”进入到攻坚阶段，由总经理亲自挂帅，运营中心抽调各板块的精兵强将与研发团队联手组成项目小组，夜以继日地奋战在设备调试和工艺验证第一线，在去年一期产线旋压设备全部就位的基础上，进行了二期7台旋压设备的安装和调试工作，三批12人次德国专家在经历了三年人员来往困难期后也陆续来到项目现场，对公司过去三年的工艺开发和流程的准备，进行复盘，得到了德国同行的认可和赞许。德国专家在生产线已有成果的基础上，与公司项目小组人员共同加班加点工作，对设备调试和工艺过程进行了进一步的完善。
2021年，公司注册成立全资子公司杭州沪宁新材料技术有限公司，投入建设新的生产基地，加快复合（金属）曳引轮等战略产品产业化落地的技术研究进程。报告期内，基地厂房建设部分已经结顶，质监局等五方单位已完成主体结构验收工作，按计划2023年底竣工并投入使用。
4）引进战略投资者和对外投资方面
公司于3月22日发出公告，披露公司控股股东和实际控制人通过协议方式出让公司部分股权，为公司引进战略投资者，以期促进公司“内生+外延”发展，努力为股东创造更多价值。
在促进公司“内生”发展方面，本次引入科技及产业背景兼备的战略投资者，将有利于优化公司的股权结构，并通过与战略伙伴和高层次人才的深度合作，提升公司的法人治理能力和业务拓展能力，促进公司业务提质增效，提升公司的盈利能力和综合竞争力，为公司业绩的健康增长提供支持。
在推动公司内生增长的同时，通过借力受让方的平台和资源，将促进公司获得更多的外延发展和合作机会，尤其是战略新兴方向转型升级，方式包括但不限于共同发起设立产业基金、共同投资、产业并购等。更好的发挥公司创新优势和产业化落地优势，加快推进公司向新技术、新领域方向融合发展，符合公司长期发展战略，符合国家高质量发展要求，为公司长期、健康、稳定、可持续发展提供保障。
5月18日，公司发出公告，披露公司拟现金出资不超过人民币2,800万元与其他专业投资机构设立国科浩宇基金，国科浩宇基金主要拟投资于战略性新兴产业，重点领域包含高端制造业、光电子成套设备、集成电路等产业。公司本次与关联方共同投资国科浩宇基金，将促进公司获得更多的外延发展和合作机会，尤其是向战略新兴方向转型升级方面，可以更好发挥公司创新优势和产业化落地优势，加快推进公司向新技术、新领域方向融合发展，努力为股东创造更多价值。
公司对上述引进战略投资者和对外投资进行了后续跟踪披露，敬请参见公司相关进展公告，目前各项工作在稳步推进中。
二、核心竞争力分析
长期以来，公司的核心竞争力，随着公司发展而稳步得到增强，是助力公司高质量发展的关键所在，也
是企业克服困难、稳定业绩的定海神针。报告期内，公司核心竞争力集中体现在以下四个方面：
1、有创新能力强、专注务实的高级经营管理团队
由实际控制人带领的公司高级经营管理团队，始终立足实业，专注技术创新，心无旁骛，坚持用最好的产品说话，立足市场。团队始终明白中国制造业强国家才强，而制造业的核心问题就是话语权问题，因此二十多年来，他们始终心怀远大抱负，正确决策，奉献给了市场一个又一个的创新产品。特别是上市五年多来，团队所有高级管理人员从不投机取巧、违背原则、侵害投资者利益。管理层始终牢记初心，不浮躁，坚持实业、专注主业的发展方向不动摇，大家一如既往的攀登高峰共同努力。
公司最高管理者团队的直接参与经营和创新，是企业成功的关键，是公司长期稳定发展的核心优势。
2、有不断创新迭代的系统化的核心产品
创新引领是沪宁的最核心价值观，而创新产品就是沪宁的最大核心竞争力。“新材料、新结构、新技术”高度融合的产品开发新路线，通过系统化思维和集成化思维，使创新产品极具创造性、新颖性、实用性等特征，不易模仿，性价比高等优势，深受客户喜爱。
核心创新产品从创意开始就被全程跟踪管理，采用VDA6.3过程审核标准及软件对开发产品进行全生命周期管理，保证产品开发过程快速、有序，产品安全、可靠。创新产品的工艺流程开发是沪宁的另一特色，围绕精益制造、流程设计、过程风险评价、自动化数字化设备及生产线创新设计等一系列活动，使得这些产品可制造性大幅提升，生产效率高，大大增强了产品的核心竞争力。
报告期内，公司研发成果持续取得进展，发明专利硕果累累，共新申请专利12个，其中发明6个，实用新型6个。报告期内，公司共新授权发明专利1个。截止2023年6月30日，公司所有有效的授权发明专利45个，受理中的发明专利80个。
目前，公司已授权发明专利和申请受理中的发明专利共125个，按以往数据统计，公司发明专利通过率达98%以上，所有这些专利所涉及的创新产品在未来投放市场，将给公司带来更大的竞争优势。
基于公司发明创造的能力，公司于2021年成功入选国家工业和信息化部中小企业局发布的第三批专精特新“小巨人”企业名单。专精特新“小巨人”企业是全国中小企业评定工作中最高等级、最具权威的荣誉称号，是指专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业，公司获得这一荣誉，标志着公司在技术、产品、服务及未来发展前景上得到了市场和权威机构的肯定，对公司整体业务发展产生积极影响。
3、有一批年富力强的产品创新和产业化落地的骨干人员
报告期内，公司核心开发人员59人，其中具有高级职称的4人，初、中级职称24人。这些骨干人员组成结构合理，大多数从事电梯安全部件和重要部件设计十年以上，具有丰富的理论和实际经验。创新骨干人员参加以VDA6.3和APQP为基础的产品过程审核、项目管理及各类应用工具等知识培训每年均超120小时，这些都为公司完善专家和骨干队伍体系建设打下了很好的基础。公司还通过员工持股和股权激励等举措，使核心骨干队伍稳定，各项能力水平不断提高。
公司在关键项目上，尤其是在G系列缓冲器的研发攻关活动中，通过最高管理者的以身作则及其价值观的潜移默化，项目骨干人员个人命运与公司发展命运共同体意识得到了进一步的增强，更年轻一代工程师队伍脱颖而出，创新梯队业已形成，将成为公司持续发展的坚强力量。
报告期内，公司落地了新的经营核算管理跟踪系统，该系统聚焦产品创新发展的中长期战略，以产品创新、形成销售为出发点和落脚点，将组织、经营、核算、绩效考核逻辑化地融合在一起，进行双月回顾，紧跟改善计划，充分发挥产品创新骨干人员的主观能动性和命运共同体意识，把公司“创新，激情，专注，分享”八字价值观落实到具体实践中去，努力打造后劲足的竞争力提升和业绩驱动动力。
报告期内，基于新的经营核算管理跟踪系统，公司完成了新的人力资源职级评定考核办法，通过明确各岗位尤其是研发等关键岗位的任职资格标准和岗位职级评定办法，以建立起长效的人力资源激励机制，调动优秀员工的努力为公司创造价值的积极性，使优秀员工脱颖而出，不断优化公司人才梯队结构，实现员工与公司共同成长，自觉践行公司“创新、激情、专注、分享”价值观，促进公司的可持续发展。当前，该系统已经开始试运行，争取年底正式实施。
长期以来，公司把产品创新和产业化落地的骨干人员作为核心资源和核心竞争力对待，公司研发骨干全部进入公司第一期股权激励名单，为长期核心竞争力的形成打下牢固的人力资源基础。
4、有资本市场融资平台为新项目投入的助力，使公司保持持续稳定的发展
公司是国内为数不多的电梯行业综合类安全部件及重要部件细分市场的上市公司。公司能够借助资本市场平台和广大支持公司健康发展的投资者助力，通过融资优势，不断推出新产品并投放市场，进一步提升企业竞争力。
公司于2021年11月新一轮定向增发股票融资成功，募集资金净额242,657,513.48元。此次募集的资金，正在投向两个项目：“年产100万只创新型G系列缓冲器生产线建设项目”和“战略产品产业化技术系统研发项目”。其中G系列缓冲器项目，采用德国先进设备及强力冷旋压技术，进一步增强材料强度，实现产品“轻量化”，节约钢材50%左右，在制造过程中实现高度的自动化以提高效率，属国际首创，已申报多项发明专利，项目全面落地后，将大大提高公司的市场竞争力。
与此同时，公司通过上市公司提供的资本市场平台，一直积极寻求更好的促进公司“内生+外延”发展契机，努力为股东创造更多价值。报告期内，公司成功引进战略投资者，并与战略投资者共同成立投资基金，将更好的发挥公司创新优势和产业化落地优势，加快推进公司向新技术、新领域方向融合发展，符合公司长期发展战略，符合国家高质量发展要求，为公司长期、健康、稳定、可持续发展提供保障。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 186,480,242.82 | 189,312,810.57 | -1.50% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 138,608,675.11 | 142,048,951.57 | -2.42% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 3,344,802.65 | 3,349,309.00 | -0.13% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 15,485,366.83 | 14,011,810.99 | 10.52% | 无重大变化 |
| 财务费用 | -5,564,763.09 | -2,384,835.86 | 133.34% | 主要系本期收到银行利息增加所致 |
| 所得税费用 | 3,247,728.33 | 3,226,591.30 | 0.66% | 无重大变化 |
| 研发投入 | 9,221,350.02 | 9,444,363.58 | -2.36% | 无重大变化 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,748,181.95 | 14,468,064.22 | 119.44% | 主要系购买商品直接支付现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,755,954.86 | 76,246,339.96 | -167.88% | 主要系本期赎回理财产品较上年减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,745,833.38 | -31,294,088.06 | 55.77% | 主要系本期偿还银行承兑汇票较上期增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -68,753,606.29 | 59,420,316.12 | -215.71% | 主要系投资活动及筹资活动产生的现金流量较去年同期减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 电梯安全部件 | 162,786,343.27 | 122,750,426.19 | 24.59% | -1.53% | -2.36% | 0.64% |
| 电梯其他关键部件 | 20,433,164.37 | 14,036,231.82 | 31.31% | -3.74% | -3.83% | 0.07% |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 352,864,334.42 | 36.77% | 421,617,940.71 | 43.24% | -6.47% | 主要系在建工程建设增加及分红支付现金所致 |
| 应收账款 | 141,533,328.72 | 14.75% | 139,631,295.39 | 14.32% | 0.43% | 未发生重大变化 |
| 存货 | 52,407,769.00 | 5.46% | 54,136,047.85 | 5.55% | -0.09% | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 164,141,481.11 | 17.11% | 164,513,186.94 | 16.87% | 0.24% | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 161,786,994.11 | 16.86% | 97,457,863.93 | 10.00% | 6.86% | 主要系本期子公司沪宁新材料厂房建设及定增募投项目设备投资增加所致。 |
| 使用权资产 | 2,917,132.35 | 0.30% | 2,601,677.37 | 0.27% | 0.03% | 未发生重大变化 |
| 短期借款 | 23,700,000.00 | 2.47% | 47,800,000.00 | 4.90% | -2.43% | 主要系集团内部应付票据贴现未到期部分转列短期借款减少所致 |
| 合同负债 | 603,801.19 | 0.06% | 1,508,160.51 | 0.15% | -0.09% | 未发生重大变化 |
| 租赁负债 | 420,610.88 | 0.04% | 800,448.19 | 0.08% | -0.04% | 未发生重大变化 |
| 无形资产 | 38,916,508.94 | 4.06% | 40,100,235.00 | 4.11% | -0.05% | 未发生重大变化 |
| 应付账款 | 50,012,590.88 | 5.21% | 31,446,691.10 | 3.23% | 1.98% | 主要系本期应付工程及设备款增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 3,942,523.20 | 3,742,523.20 | 3,942,523.20 | |||||
| 上述合计 | 3,942,523.20 | 3,742,523.20 | 3,942,523.20 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末无资产受限情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 200,000.00 | 3,742,523.20 | 1,144,750.49 | 3,942,523.20 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 200,000.00 | 0.00 | 3,742,523.20 | 0.00 | 0.00 | 1,144,750.49 | 0.00 | 3,942,523.20 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 24,265.75 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1,985.97 |
| 已累计投入募集资金总额 | 13,705.05 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 截至2023年6月30日止，结余募集资金(利息收入扣除银行手续费的净额363.43万元)余额为11,269.38万元，均存放于募集资金专项账户。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产100万只创新型G系列缓冲器生产线建设及技术改造建设项 | 否 | 19,960.95 | 19,960.95 | 1,882.16 | 13,037.09 | 65.31% | 2024年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 战略产品产业化技术系统研发项目 | 否 | 4,304.8 | 4,304.8 | 103.81 | 667.96 | 15.52% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 24,265.75 | 24,265.75 | 1,985.97 | 13,705.05 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 24,265.75 | 24,265.75 | 1,985.97 | 13,705.05 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、年产 100 万只创新型 G 系列缓冲器生产线建设及技术改造建设项目 本项目定制化旋压设备均从德国进口，受近年来国内外经营环境不可抗力冲击的影响，定制化设备的订单确 认、设备制造、国际运输、安装调试等环节均发生不同程度的延期。当前，随着外部经营环境好转，公司也 加速推进项目进程，并同步展开与重点客户的产品认证工作，力争早日完成项目建设。综上，经审慎研究， 董事会于 2023 年 4 月 24日决定将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2024 年 6 月 30日。 2、战略产品产业化技术系统研发项目 本项目系公司战略产品的研发、测试、寿命试验以及相关试生产线设备的研发、购置、落地，自募集资金到 位以来，公司董事会和管理层密切关注项目建设情况，结合实际需要，审慎规划募集资金使用。受近年来外 部经营环境不可抗力冲击的影响，本项目在客户处的寿命试验安排、试生产线设备研发的技术交流和相关子 系统关键技术突破等，均不同程度地受到影响。综上，经审慎研究，董事会于 2023 年 4 月 24日决定将该项 目达到预定可使用状态时间调整为 2024 年 12 月 31 日。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金 | 不适用 | ||||||||||
| 额、用途及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金 7,526.86 万元预先投入年 产 100 万只创新型 G 系列缓冲器生产线建设及技术改造建设项目。2021 年 11 月 24 日，公司第三届董 事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，置换资金总额为 7,526.86 万元，并于 2021 年 12 月 20 日从募集资金专户中划出。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2023 年 06月 30日止，结余募集资金（利息收入扣除银行手续费的净额363.43万元）余额为11,269.38万元，均存放于募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司 | 子公司 | 机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 53,000,00 0.00 | 98,993,062.07 | 84,222,801.75 | 62,728,663.47 | 4,239,969.02 | 3,226,819.26 |
| 慈溪市振华机械有限公司 | 子公司 | 电梯配件、机械配件、五金配件、电器配件、橡胶制品、塑料 | 12,000,00 0.00 | 81,229,580.48 | 76,547,058.25 | 26,888,070.93 | 5,252,418.73 | 3,981,819.35 |
制品制造、加工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、房地产市场波动引发的风险和应对措施
公司所在行业的新梯市场与房地产业相关联，从去年底到今年上半年，国家和地方出台多项政策支持房地产业健康发展，报告期内，国家支持刚性和改善性住房需求，压实地方政府责任，保交楼、稳民生，使电梯市场止跌回稳。当前，国家“平急两用”和“城中村”建设规划的出台，应该对今后房地产市场起到稳定的作用。
然而，房地产业已发生根本性的变化，增量市场必将慢慢下调，存量市场会逐步发展，在这个新旧市场交替的过程中，市场需求波动是必然的，这种下游市场波动也必然会影响到电梯行业，因此，风险是存在的。
为应对市场变化，公司已经提前进行了市场研判和战略部署：
1）电梯市场不同于房地产市场的最大特点，是市场和产品的可循环性。预计到2023年末，在用电梯数量将突破1000万台，电梯更新改造市场逐步形成、加装电梯业务增长不断加快、住宅电梯需求高位运行等，电梯综合需求仍将巨大，这就需要电梯企业从自身产品匹配新市场的角度，通过产品创新来提高产品竞争优势，扩大市场占有率。公司新型安全钳、电子安全钳等一系列迭代产品，正是为瞄准电梯后市场所策划的，这些产品的早日落地，将在今后市场竞争中，赢得主动。
2）公司G系列缓冲器等一批具备高质量、轻量化、高竞争力的产品，符合国家高质量发展要求，对环境友好，相信随着相关产品的研发落地和批量产出，将不断为稳定公司业绩做出贡献。
3）报告期内，行业出台了一系列为进一步保障人民生命财产安全的法规和意见，作为电梯安全部件和重要部件生产厂商，公司正在进一步筹划“着力安全保护，使乘用人零伤亡”的产品迭代和市场宣传，通过“本质安全”的产品来回应社会关切，把安全理念普及到社会层面，让乘用人更放心。
2、新产品研发不能及时实现销售的风险和应对措施
多项新产品研发项目齐头并进，需要协调好有限的资源，还要积极寻求外部资源的支持。新产品研发是一项系统工程，尤其是技术复杂的创新产品更需要严格按研发流程工作，关键技术参数和过程等需要大量
DOE试验设计验证，每个过程节点需要严格评审确立，如果研发资源协调不好，新产品研发速度就会受到影响，就有不能及时实现销售的风险。
为降低风险的影响，公司一直重视对研发团队的激励政策倾斜。报告期内，公司运行了对以产品开发部门为中心的经营核算体系，形成了“自驱动、向心力”考核激励系统，该系统聚焦产品创新发展的中长期战略，以产品创新、形成销售为出发点和落脚点，将组织、经营、核算、绩效考核逻辑化地融合在一起，进行双月回顾，紧跟改善计划，充分发挥产品创新骨干人员的主观能动性和命运共同体意识，通过对在新产品快速落地、实现销售的突出贡献者，公司给予奖励，把公司“创新，激情，专注，分享”八字价值观落实到具体实践中去，努力打造后劲足的竞争力提升和业绩驱动动力。另外，公司积极寻求外部研发资源的协助，如在G系列全自动化生产线的研发中，积极引进外部研发力量，为新产品快速落地实现销售助力。
3、市场价格竞争加剧引发的利润减少风险及应对措施
报告期内，公司所处的电梯安全部件细分市场，价格竞争加剧。报告期内，安全部件销售数量和销售价格均不同程度有所下降。公司业绩二十多年来，“蓄势储能”和“跳跃上升”交替前行，与新产品的落地释放形成强关联。然而，市场竞争态势的不确定性和快速变化，会在一段时期内给公司销售和利润带来下降的风险。
为应对愈演愈烈的市场价格竞争，公司认为，公司业绩“蓄势储能”和“跳跃上升”交替前行的经营模式和业绩驱动特点没有改变，因此，公司拟从以下几个方面来着手应对未来市场的不确定性，努力降低风险，稳定公司业绩：
1）坚持“守正出新”，坚持“创新引领”价值观和经营观不动摇，通过不断迭代老产品、创新新产品，坚持走高质量发展的道路来赢得竞争。新产品落地需要时间，还要赶上市场变幻的步伐，这就需要我们苦练内功，积极寻求各种方法，加快G系列缓冲器、NS系列安全钳、新型限速器等新产品的研发、迭代和落地步伐。（调整集中精力，先攻市场急需的，先做性价比高的，改变利润）
2）众所周知，随着我国房地产业根本转变的到来，未来电梯市场也将逐步进入存量发展阶段，在大基数的背景下，市场大幅增长可能不复再现。公司审时度势，提前布局，在坚持实业发展和自身创新优势的前提下，正在积极寻找电梯市场以外的新的赛道，向更广阔的领域谋求发展。报告期内，公司通过引进战略投资者和与其共同投资等方式，努力向高端制造业、光电子成套设备、集成电路等产业寻求发展和转型机会，促进公司“内生+外延”发展，为股东创造更多价值。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月05日 | 网络互动价值在线 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 2022年度业绩说明会 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.38% | 2023年05月16日 | 2023年05月16日 | 2022年度股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司在余杭区义桥新厂区，合理利用厂房的屋顶平顶空间，安装了1兆瓦功率的太阳能发电装置，积极为减少碳排放做贡献。目前该装置运行良好，所发电力已并入公司电网使用。2023年1-6月光伏发电量是409914度，就相应节约了163965.6千克标准煤,减少污染排放111496.6千克碳粉尘、408684.2千克二氧化碳(CO2)、12297.4千克二氧化硫(SO2)、6148.7千克氮氧化物(NOX)。未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司及子公司严格遵守国家环境保护相关法律法规，不存在因违反环境保护法律法规受到处罚的情形。
二、社会责任情况
1、对股东和债权人权益保护方面
公司一向加强对法律法规的学习和运作，在股东大会的召集和议事程序等方面规范管理，确保股东对公司重大事项的知情权，认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不进行选择性信息披露，严格执行内幕信息知情人登记和保密制度，公平对待所有股东和投资者，强化投资者关系管理，通过投资者关系互动平台、热线电话等多种方式与投资者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。
公司重视对投资者的分红回报，致力于与投资者建立长期信任与共赢关系，注重保护投资者，充分尊重和维护所有股东特别是中小股东的合法权益，不断健全和完善公司法人治理结构，保证公司长期、稳定、健康发展。
公司通过设立投资者电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，积极接收和回复投资者咨询。
2、员工权益保护方面
公司始终坚持公司发展与员工成长，经济效益和社会效益并重的理念，公司在用工制度上完全符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规的要求，与所有员工签订了《劳动合同》，办理了各种社会保险，尊重和维护员工的个人权益。公司注重人才培养，不断完善职业培训制度，积极开展培训，提升员工素质，为员工发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。公司依据《公司法》、《公司章程》、《妇女权益保护法》等规定，支持工会依法开展工作，关注职工的合理诉求，关注员工健康和满意度，构建和谐稳定的劳资关系。
公司将“创新，激情，专注，分享”作为核心价值观，把产品创新和产业化落地的骨干人员作为核心资源和核心竞争力对待，公司研发骨干全部进入公司第一期股权激励方案，为长期核心竞争力的形成打下牢固的人力资源基础。
长期以来，公司工会每年都对困难职工和家属进行识别和访问，展现“沪宁一家亲”的命运共同体送温暖活动。
3、供应商和客户、消费者权益保护方面
公司与供应商和客户的合作，一直注重长远和战略性合作，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益，建立合作共赢的战略合作伙伴关系，形成多方共同成长的长期发展模式。公司通过推进与客户和供应商的“命运共同体”建设，共同面对困难，研究对策，一起共度难关，共同面向未来。
4、积极参与公共关系、社会公益事业方面
公司积极、主动加强与政府部门、投资方、客户、供应商以及社会各界的沟通与联系，建立良好的沟通关系，主动承担社会责任。报告期内， 积极参与余杭区乡村振兴，稻香小镇建设，出资8万元认养稻田10亩；2023年6月 通过余杭区慈善总会，向“稻城县省母乡村企结对”项目捐赠1万元 ；2023年5月， 向兰溪市范坞村也是民盟结对“民盟同心村”，出资3万元采购紫薇花1000株，帮助农户解决销路问题 ；2023年5月6日，积极参与余杭区红十字会“58公益日活动”，捐赠2万元，助力共同富裕 。
5、安全生产方面
公司重视安全生产投入，将员工的生命安全视为头等大事，不断加大安全生产的技术更新，保证投入安全生产所需的资金、人力、财物及时和足额到位。公司积极组织开展生产设备的经常性维护管理，及时排除安全隐患，切实做到安全生产。
公司通过职工安全培训教育，让员工牢固树立“安全第一、预防为主”的思想，提高防范灾害的技能和水平。培训教育成为经常化、制度化，做到警钟长鸣，不能有丝毫放松和懈怠。对于特殊作业人员和特殊资质要求的生产岗位，依法实行资格认证制度，持证上岗。
6、环保方面
公司贯彻国家《环境保护法》、《大气污染防治法》、《水污染防治法》等相关法律法规，按照“遵守法规，绿色生产，健康为本，安全第一，和谐发展，持续改进”的环保方针为指导，建立健全环境管理体系和职业健康安全管理体系，达到生态友好、绿色环保型生产环境。同时公司积极响应国家“碳达峰”、“碳中和”的号召，履行上市公司的使命和社会责任。
中国式现代化是绿色的现代化，是环境友好型的现代化。公司定向增发的几个项目，都是节约钢材50%左右的节材型新产品，通过环境友好型产品努力为国家的双碳目标实现做贡献。公司正在研发的复合曳引轮，将使整个电梯系统轻量化，解决行业进一步节材的难点，顺应国家绿色发展的要求。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用 2023年5月18日，召开第三届董事会第十次会议，审议并通过了 《关于投资产业基金暨关联交易的议案》。(详见巨潮资讯网2023年5月18日公告)重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于投资产业基金暨关联交易的公告 | 2023年05月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
?适用 □不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如 | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如 | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 有） | 有） | |||||||||||||
| 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 | 德国公司 | 其他设备 | 2020年09月01日 | 6,007.19 | 无 | 公允定价 | 5,673.26 | 否 | 无 | 合同中所约定的全部七台旋压设备已全部到位，目前正安装调试中。 | 2021年06月07日 | 巨潮资讯网 （ww w.cn info .com .cn） ） |
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2023年3月22日，公司实际控制人邹家春和控股股东杭州沪宁投资有限公司拟协议转让部分股份引入战略投资者，并分别与苏州国科浩宸股权投资合伙企业（有限合伙）、上海旭诺资产管理有限公司（代表其管理的“旭诺卓越1号私募证券投资基金”）签署了《股份转让协议》。（详见巨潮资讯网2023年3月22日公告）
2、2023年5月16日，召开了2022年年度股东大会，审议通过了《〈2022年年度报告及摘要〉的议案》、《2022年度利润分配预案的议案》等。（详见巨潮资讯网2023年4月25日公告）
3、2023年5月18日，召开第三届董事会第十次会议，审议并通过了《关于投资产业基金暨关联交易的议案》。(详见巨潮资讯网2023年5月18日公告)
4、2023年6月1日，公司完成了2022年度权益分派，以2022年12月31日总股本 192,705,526 股为基数，向全体股东每10股派1.200000元人民币现金（含税）(详见巨潮资讯网2023年5月24日公告）
5、2023年6月30日，控股股东和实际控制人协议转让部分股份引入战略投资者完成过户登记。(详见巨潮资讯网2023年6月30日公告)
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 13,275,707 | 6.89% | 1 | 1 | 13,275,708 | 6.89% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 13,275,707 | 6.89% | 1 | 1 | 13,275,708 | 6.89% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 13,275,707 | 6.89% | 1 | 1 | 13,275,708 | 6.89% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 179,429,819 | 93.11% | -1 | -1 | 179,429,818 | 93.11% | |||
| 1、人民币普通股 | 179,429,819 | 93.11% | -1 | -1 | 179,429,818 | 93.11% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 192,705,526 | 100.00% | 0 | 0 | 192,705,526 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
高管锁定股每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25% 四舍五入计算所致。数据来源于中国证券登记结算有限公责任公司深圳分公司出具的《限售股份明细数据表》。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 邹家春 | 10,642,195 | 0 | 1 | 10,642,196 | 高管锁定股 | 高管锁定止 |
| 邹雨雅 | 2,633,512 | 0 | 0 | 2,633,512 | 高管锁定股 | 高管锁定止 |
| 合计 | 13,275,707 | 0 | 1 | 13,275,708 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 7,778 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 杭州沪宁投资 | 境内非国有法 | 28.83% | 55,551,242 | -15,916, | 0 | 55,551,242 | |||
| 有限公司 | 人 | 258 | ||||||
| 杭州斯代富投 资管理有限公 司 | 境内非国有法人 | 9.11% | 17,550,000 | 0 | 0 | |||
| 邹家春 | 境内自然人 | 5.52% | 10,642,595 | -3,547,000 | 10,642,196 | 399 | ||
| 上海国科龙晖 私募基金管理 有限公司－苏 州国科浩宸股 权投资合伙企 业（有限合伙 ） | 其他 | 5.05% | 9,731,629 | 9,731,629 | 0 | 9,731,629 | ||
| 上海旭诺资产 管理有限公司 －旭诺卓越1 号私募证券投 资基金 | 其他 | 5.05% | 9,731,629 | 9,731,629 | 0 | 9,731,629 | ||
| 邹雨雅 | 境内自然人 | 1.82% | 3,511,350 | 2,633,512 | 877,838 | |||
| 徐文松 | 境内自然人 | 1.21% | 2,336,250 | 0 | 2,336,250 | |||
| 冯国华 | 境内自然人 | 0.94% | 1,815,000 | 0 | 1,815,000 | |||
| 徐芙蓉 | 境内自然人 | 0.68% | 1,316,250 | 0 | 1,316,250 | |||
| 王昵兴 | 境内自然人 | 0.62% | 1,200,000 | 0 | 1,200,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 战略投资者上海国科龙晖私募基金管理有限公司-苏州国科浩宸股权投资合伙企业（有限合伙）、上海旭诺资产管理有限公司-旭诺卓越1号私募证券投资基金于2023年6月30日完成了控股股东和实际控制人协议转让股份登记，成为公司持股5%以上股东 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 邹家春先生持有杭州沪宁投资有限公司99%的出资额、持有杭州斯代富投资管理有限公司66.57%的出资额。邹家春先生与邹雨雅先生为兄弟关系。上述四位股东够成一致行动人。 上海国科龙晖私募基金管理有限公司-苏州国科浩宸股权投资合伙企业（有限合伙）、上海旭诺资产管理有限公司-旭诺卓越1号私募证券投资基金因协议约定为一致行动人关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无此情况 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 杭州沪宁投资 有限公司 | 55,551,242 | 人民币普通股 | 55,551,242 |
| 杭州斯代富投 资管理有限公 司 | 17,550,000 | 人民币普通股 | 17,550,000 |
| 上海国科龙晖 私募基金管理 有限公司－苏 州国科浩宸股 权投资合伙企 业（有限合伙 ） | 9,731,629 | 人民币普通股 | 9,731,629 |
| 上海旭诺资产 管理有限公司 －旭诺卓越1 号私募证券投 资基金 | 9,731,629 | 人民币普通股 | 9,731,629 |
| 徐文松 | 2,336,250 | 人民币普通股 | 2,336,250 |
| 冯国华 | 1,815,000 | 人民币普通股 | 1,815,000 |
| 徐芙蓉 | 1,316,250 | 人民币普通股 | 1,316,250 |
| 王昵兴 | 1,200,000 | 人民币普通股 | 1,200,000 |
| 潘柯瑾 | 1,190,500 | 人民币普通股 | 1,190,500 |
| 单明川 | 1,151,600 | 人民币普通股 | 1,151,600 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 邹家春先生持有杭州沪宁投资有限公司99%的出资额、持有杭州斯代富投资管理有限公司66.57%的出资额。邹家春先生与邹雨雅先生为兄弟关系。上述四位股东够成一致行动人。 上海国科龙晖私募基金管理有限公司-苏州国科浩宸股权投资合伙企业（有限合伙）、上海旭诺资产管理有限公司-旭诺卓越1号私募证券投资基金因协议约定为一致行动人关系。 未知其他前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东潘柯瑾通过普通证券账户持有0股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,190,500股，实际合计持有1,190,500股； 公司股东单明川通过普通证券账户持有0股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,151,600股，实际合计持有1,151,600股； | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 邹家春 | 董事长兼总经理 | 现任 | 14,189,595 | 0 | 3,547,000 | 10,642,595 | 0 | 0 | 0 |
| 邹雨雅 | 董事 | 现任 | 3,511,350 | 0 | 3,511,350 | ||||
| 合计 | -- | -- | 17,700,945 | 0 | 3,547,000 | 14,153,945 | 0 | 0 | 0 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 928,448.46 | 455,956.80 |
| 应收账款 | 141,533,328.72 | 139,631,295.39 |
| 应收款项融资 | 10,530,145.50 | 10,708,880.71 |
| 预付款项 | 3,778,333.27 | 5,013,981.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,665,025.49 | 2,591,992.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 52,407,769.00 | 54,136,047.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,924,220.77 | 3,423,165.43 |
| 流动资产合计 | 568,631,605.63 | 637,579,261.23 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 3,942,523.20 | 3,942,523.20 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 164,141,481.11 | 164,513,186.94 |
| 在建工程 | 161,786,994.11 | 97,457,863.93 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,917,132.35 | 2,601,677.37 |
| 无形资产 | 38,916,508.94 | 40,100,235.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,604,229.52 | 2,604,229.52 |
| 长期待摊费用 | 873,906.98 | 1,193,680.28 |
| 递延所得税资产 | 240,636.78 | 332,537.62 |
| 其他非流动资产 | 15,522,322.11 | 24,636,223.21 |
| 非流动资产合计 | 390,945,735.10 | 337,382,157.07 |
| 资产总计 | 959,577,340.73 | 974,961,418.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 23,700,000.00 | 47,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,620,000.00 | 2,200,000.00 |
| 应付账款 | 50,012,590.88 | 31,446,691.10 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 603,801.19 | 1,508,160.51 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,029,569.10 | 14,183,377.70 |
| 应交税费 | 3,368,492.20 | 6,166,362.25 |
| 其他应付款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,885,071.85 | 1,460,481.62 |
| 其他流动负债 | 78,494.16 | 196,060.87 |
| 流动负债合计 | 93,298,019.38 | 106,961,134.05 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 420,610.88 | 800,448.19 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,310,299.95 | 1,408,302.63 |
| 递延所得税负债 | 3,919,285.74 | 4,090,786.81 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,650,196.57 | 6,299,537.63 |
| 负债合计 | 98,948,215.95 | 113,260,671.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 192,705,526.00 | 192,705,526.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 447,458,505.86 | 447,458,505.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,181,144.72 | 3,181,144.72 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,818,198.63 | 27,818,198.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 189,465,749.57 | 190,537,371.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 860,629,124.78 | 861,700,746.62 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 860,629,124.78 | 861,700,746.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 959,577,340.73 | 974,961,418.30 |
法定代表人：邹家春 主管会计工作负责人：高月琴 会计机构负责人：高月琴
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 336,940,364.19 | 388,458,355.78 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 928,448.46 | 455,956.80 |
| 应收账款 | 141,399,072.43 | 139,505,917.80 |
| 应收款项融资 | 10,530,145.50 | 10,608,880.71 |
| 预付款项 | 2,020,882.70 | 1,580,845.44 |
| 其他应收款 | 2,101,096.00 | 2,087,500.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 22,921,668.46 | 22,529,033.47 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 683,622.10 | 2,436,808.15 |
| 流动资产合计 | 517,525,299.84 | 567,663,298.15 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 171,344,574.74 | 161,344,574.74 |
| 其他权益工具投资 | 3,942,523.20 | 3,942,523.20 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 122,809,397.01 | 120,001,311.63 |
| 在建工程 | 101,625,800.66 | 80,783,069.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 14,116,544.22 | 15,022,638.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 518,670.37 | 673,016.23 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 14,992,422.11 | 24,379,223.21 |
| 非流动资产合计 | 429,349,932.31 | 406,146,356.70 |
| 资产总计 | 946,875,232.15 | 973,809,654.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 29,200,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付账款 | 108,807,931.98 | 101,966,328.82 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 603,801.19 | 1,508,160.51 |
| 应付职工薪酬 | 7,080,366.13 | 10,336,555.93 |
| 应交税费 | 787,793.39 | 1,336,913.74 |
| 其他应付款 | ||
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 78,494.16 | 196,060.87 |
| 流动负债合计 | 146,558,386.85 | 165,344,019.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,276,248.12 | 1,371,664.62 |
| 递延所得税负债 | 144,463.23 | 186,658.10 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,420,711.35 | 1,558,322.72 |
| 负债合计 | 147,979,098.20 | 166,902,342.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 192,705,526.00 | 192,705,526.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 448,813,352.33 | 448,813,352.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,181,144.72 | 3,181,144.72 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 28,138,674.36 | 28,138,674.36 |
| 未分配利润 | 126,057,436.54 | 134,068,614.85 |
| 所有者权益合计 | 798,896,133.95 | 806,907,312.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 946,875,232.15 | 973,809,654.85 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 186,480,242.82 | 189,312,810.57 |
| 其中：营业收入 | 186,480,242.82 | 189,312,810.57 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 162,723,064.68 | 167,175,786.74 |
| 其中：营业成本 | 138,608,675.11 | 142,048,951.57 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,627,633.16 | 706,187.46 |
| 销售费用 | 3,344,802.65 | 3,349,309.00 |
| 管理费用 | 15,485,366.83 | 14,011,810.99 |
| 研发费用 | 9,221,350.02 | 9,444,363.58 |
| 财务费用 | -5,564,763.09 | -2,384,835.86 |
| 其中：利息费用 | 291,792.39 | 245,602.36 |
| 利息收入 | 5,885,562.33 | 2,660,975.06 |
| 加：其他收益 | 1,473,868.39 | 1,502,433.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 114,809.70 | 1,038,125.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,364,980.67 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -149,808.49 | -472,406.72 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 67,735.94 | 59,296.46 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,263,783.68 | 26,629,454.03 |
| 加：营业外收入 | 50,352.08 | 373,957.65 |
| 减：营业外支出 | 13,366.15 | 87,380.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,300,769.61 | 26,916,031.13 |
| 减：所得税费用 | 3,247,728.33 | 3,226,591.30 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1144 | 0.1231 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1144 | 0.1231 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：邹家春 主管会计工作负责人：高月琴 会计机构负责人：高月琴
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 186,575,932.08 | 188,641,191.86 |
| 减：营业成本 | 152,269,574.39 | 153,151,565.24 |
| 税金及附加 | 933,481.81 | 122,200.35 |
| 销售费用 | 3,344,802.65 | 3,349,309.00 |
| 管理费用 | 11,737,086.10 | 10,438,632.40 |
| 研发费用 | 9,126,719.78 | 9,444,363.58 |
| 财务费用 | -5,643,838.65 | -2,608,787.86 |
| 其中：利息费用 | 63,439.98 | |
| 利息收入 | 5,733,506.93 | 2,636,181.92 |
| 加：其他收益 | 1,335,953.30 | 1,375,105.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 114,809.70 | 1,038,125.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,364,980.67 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -146,303.72 | -481,720.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 67,735.94 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,180,301.22 | 19,040,400.47 |
| 加：营业外收入 | 22,877.79 | 366,490.04 |
| 减：营业外支出 | 1,099.61 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,203,179.01 | 19,405,790.90 |
| 减：所得税费用 | 1,089,694.20 | 1,537,842.59 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,113,484.81 | 17,867,948.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,113,484.81 | 17,867,948.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 15,113,484.81 | 17,867,948.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 187,365,361.41 | 213,784,552.21 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,611,560.68 | 799,674.01 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,261,749.50 | 4,424,497.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 198,238,671.59 | 219,008,723.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 99,952,386.85 | 145,026,479.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,891,553.84 | 44,351,760.23 |
| 支付的各项税费 | 16,444,583.34 | 8,734,629.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,201,965.61 | 6,427,789.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 166,490,489.64 | 204,540,659.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,748,181.95 | 14,468,064.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 114,809.70 | 114,809.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 205,840.70 | 166,900.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 505,155,975.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 320,650.40 | 505,437,685.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,076,605.26 | 26,191,345.59 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 403,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 52,076,605.26 | 429,191,345.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,755,954.86 | 76,246,339.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 23,460,389.74 | 13,724,611.67 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 23,460,389.74 | 13,724,611.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 47,800,000.00 | 14,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,124,663.12 | 29,548,180.73 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,281,560.00 | 1,270,519.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 72,206,223.12 | 45,018,699.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,745,833.38 | -31,294,088.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -68,753,606.29 | 59,420,316.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 421,617,940.71 | 196,207,348.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 352,864,334.42 | 255,627,665.01 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 187,142,368.20 | 195,109,614.37 |
| 收到的税费返还 | 3,538,708.87 | 604,576.18 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,972,984.86 | 4,270,162.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 197,654,061.93 | 199,984,352.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 150,550,340.01 | 147,241,945.85 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,306,972.16 | 30,672,299.86 |
| 支付的各项税费 | 7,064,411.74 | 5,099,585.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,099,462.91 | 5,339,941.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 193,021,186.82 | 188,353,772.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,632,875.11 | 11,630,579.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 114,809.70 | 114,809.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 169,557.52 | 28,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 505,155,975.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 284,367.22 | 505,298,785.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,310,570.80 | 11,955,500.72 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 403,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 33,310,570.80 | 433,955,500.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,026,203.58 | 71,343,284.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,124,663.12 | 29,548,180.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,124,663.12 | 29,548,180.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,124,663.12 | -29,548,180.73 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,517,991.59 | 53,425,683.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 388,458,355.78 | 190,084,239.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 336,940,364.19 | 243,509,923.35 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 192,705,526.00 | 447,458,505.86 | 3,181,144.72 | 27,818,198.63 | 190,537,371.41 | 861,700,746.62 | 861,700,746.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 192,705,526.00 | 447,458,505.86 | 3,181,144.72 | 27,818,198.63 | 190,537,371.41 | 861,700,746.62 | 861,700,746.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,071,621.84 | -1,071,621.84 | -1,071,621.84 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,053,041.28 | 22,053,041.28 | 22,053,041.28 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 192,705,526.00 | 447,458,505.86 | 3,181,144.72 | 27,818,198.63 | 189,465,749.57 | 860,629,124.78 | 860,629,124.78 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 128,470,351.00 | 512,348,125.91 | 2,656,694.40 | 2,890,832.23 | 23,945,195.99 | 172,140,293.51 | 837,138,104.24 | 837,138,104.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,470,351.00 | 512,348,125.91 | 2,656,694.40 | 2,890,832.23 | 23,945,195.99 | 172,140,293.51 | 837,138,104.24 | 837,138,104.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 64,235,17 | -64,433 | -2,656, | -5,858, | -3,400, | -3,400, | |||||||||
| “－”号填列） | 5.00 | ,289.59 | 694.40 | 740.90 | 161.09 | 161.09 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,689,439.83 | 23,689,439.83 | 23,689,439.83 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -198,114.59 | -2,656,694.40 | 2,458,579.81 | 2,458,579.81 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -198,114.59 | -198,114.59 | -198,114.59 | ||||||||||||
| 4．其他 | -2,656,694.40 | 2,656,694.40 | 2,656,694.40 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 64,235,175.00 | -64,235,175.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 64,235,175.0 | -64,235,17 |
| 0 | 5.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 192,705,526.00 | 447,914,836.32 | 2,890,832.23 | 23,945,195.99 | 166,281,552.61 | 833,737,943.15 | 833,737,943.15 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 192,705,526.00 | 448,813,352.33 | 3,181,144.72 | 28,138,674.36 | 134,068,614.85 | 806,907,312.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 192,705,526.00 | 448,813,352.33 | 3,181,144.72 | 28,138,674.36 | 134,068,614.85 | 806,907,312.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额 | -8,011 | -8,011 | ||||||||||
| （减少以“－”号填列） | ,178.31 | ,178.31 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,113,484.81 | 15,113,484.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,124,663.12 | -23,124,663.12 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 192,705,526.00 | 448,813,352.33 | 3,181,144.72 | 28,138,674.36 | 126,057,436.54 | 798,896,133.95 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 128,470,351.00 | 513,702,972.38 | 2,656,694.40 | 2,890,832.23 | 24,265,671.72 | 128,759,771.80 | 795,432,904.73 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,470,351.00 | 513,702,972.38 | 2,656,694.40 | 2,890,832.23 | 24,265,671.72 | 128,759,771.80 | 795,432,904.73 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 64,235,175.00 | -64,433,289.59 | -2,656,694.40 | -11,680,232.42 | -9,221,652.61 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 17,867,948.31 | 17,867,948.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -198,114.59 | -2,656,694.40 | 2,458,579.81 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -198,114.59 | -198,114.59 | ||||||||||
| 4．其他 | -2,656,694. | 2,656,694.40 | ||||||||||
| 40 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -29,548,180.73 | -29,548,180.73 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 64,235,175.00 | -64,235,175.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 64,235,175.00 | -64,235,175.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 192,705,526.00 | 449,269,682.79 | 2,890,832.23 | 24,265,671.72 | 117,079,539.38 | 786,211,252.12 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
杭州沪宁电梯部件股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在杭州沪宁电梯配件有限公司(以下简称沪宁有限)的基础上整体变更设立，于2015年12月10日在杭州市市场监督管理局登记注册，现已取得统一社会信用代码为
913301002554310997的《营业执照》。公司注册地：浙江省杭州市余杭区中泰街道石鸽社区。法定代表人：邹家春。公司现有注册资本为人民币192,705,526.00元，总股本为192,705,526.00股，每股面值人民币1元，公司股票于2017年6月29日在深圳证券交易所挂牌交易，股票证券代码300669。
根据2017年5月19日中国证券监督管理委员会下发的《关于核准沪宁电梯部件股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]765号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股21,050,000股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币21,050,000.00元。根据2019年1月9日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈公司2018年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及2019年1月18日召开的第二届董事会第三次会议决议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向金浪群、胡冬凤等67名自然人以人民币9.18元/股的价格授予限制性股票1,048,104股，每股面值人民币1元，增加股本人民币1,048,104.00元，增加资本公积—股本溢价人民币8,573,490.72元。根据2019年6月11日召开的第二届董事会第七次会议上审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,首次授予限制性股票的激励对象刘伟因个人原因离职而不再具备激励资格，公司以人民币8.982459元/股的价格回购已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计8,531股，每股面值人民币1元，减少股本人民币8,531.00元，减少资本公积——股本溢价69,783.58元。根据2019年9月10日召开的第二届董事会第十次会议上审议通过的《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留股份的议案》，公司决定向徐文松、冯国华、闻佳玮3名自然人以人民币11.74元/股的价格授予限制性股票184,960股，每股面值人民币1元，增加股本人民币184,960.00元，增加资本公积——股本溢价人民币1,986,470.40元。根据2020年4月30日召开的2019年度股东大会决议和修改后的章程，公司以2019年12月31日的股本总额85,424,533股为基数，向全体股东按每10股转增3股的比例，以资本公积(股本溢价)转增股本25,627,359股，每股面值1元，共计人民币25,627,359.00元，转增后公司注册资本为人民币111,051,892.00元。
根据2021年3月5日中国证券监督管理委员会下发的《关于同意杭州沪宁电梯部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]601号)同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股17,418,459股，发行价格14.4元/股，每股面值人民币1元，募集资金总额为人民币250,999,994.19元，扣除各项发行费用人民币 8,342,480.71元(不含增值税)，实际募集资金净额为人民币242,657,513.48元。其中新增注册资本及实收资本(股本)为人民币17,418,459.00元，新增资本公积—股本溢价为人民币225,239,054.48元。
根据2022年5月16日召开的2021年年度股东大会决议，公司以2021年12月31日的股本总额128,470,351股为基数，向全体股东每10股转增5股的比例，以资本公积(股本溢价)转增股本64,235,175股，每股面值1元，共计人民币64,235,175.00元，转增后公司注册资本为192,705,526股。
公司历次增资和股权变更事项均已办妥工商变更登记手续。截止2023年6月30日，公司注册资本和实收资本(股本)均为人民币192,705,526.00元。股本结构如下：
| 股东名称 | 股本(元) | 股权比例(%) |
| 限售条件流通股 | 13,275,707.00 | 6.89 |
| 无限售条件流通股 | 179,429,819.00 | 93.11 |
| 合 计 | 192,705,526.00 | 100.00 |
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。公司下设发展策划室、内审部、财务管理中心、人力资源部、产品开发部中心、营销中心、战略采购中心、营运中心、行政办公室、品质中心、技术装备中心、信息技术中心、证券部等主要职能部门。
本公司属电梯配件制造行业。经营范围为：生产：电梯部件；制造：自动化生产线，机电装备。 服务：电梯部件、自动化生产线、机电装备的设计，自有房屋租赁；批发、零售：电梯部件，自动化生产线，机电装备；分支机构经营场所设在杭州市余杭区余杭街道义创路7号1幢。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收票据坏账准备、应收账款坏账准备、应收款项融资坏账准备、其他应收款坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和
事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(十)、附注五(十一)、附注五(十二)、附注五(十三)、附注五(十四)、附注五(十七)、附注五(二十)和附注五(二十七)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本财务报表的实际编制期间为2023年1月1日至2023年6月30日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日
起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十六)“长期股权投资”或本附注五(八)“金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(二十七)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(八)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(八)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(二十七)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(九)。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(八)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、 公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
10、应收票据
本公司按照本附注五(八)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无
法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行(信用等级一般) |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
11、应收账款
本公司按照本附注五(八)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
12、应收款项融资
本公司按照本附注五(八)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行(信用等级较高) |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(八)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款
无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 低信用风险组合 | 与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金(单项金额10万元(含)以上) |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内子公司款项 |
14、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
15、合同成本
1．合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
2．与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
3．与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1.共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、固定资产
（1） 确认条件
1．固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。2．固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。3．固定资产分类及折旧计提方法
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 18.67-20 | 5.00% | 4.75-5.09% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5.00% | 9.50-23.75% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5.00% | 19.00-23.75% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00% | 9.50-31.67% |
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
4．其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认，并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
18、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
19、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。20、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 48-50年 |
| 软件 | 预计受益期限 | 2年 |
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(九)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
23、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5．涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
26、股份回购
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1．收入的总确认原则
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
根据与客户签订的销售合同或订单需求，完成相关产品生产，发出至客户并经客户验收确认，款项已收讫或预计可以收回时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。30、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。1．承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。2．出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五(八)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
31、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(九)“公允价值”披露。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。 | 本次变更经公司第三届董事会第九次会议审议通过 |
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，解释16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司自2023年1月1日起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的上述交易进行追溯调整；对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因上述单项交易而确认的资产和负债，产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异进行追溯调整，并将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，可比期间财务报表已重新表述，受重要影响的报表项目和金额如下：
| 受重要影响的报表项目 | 合并报表影响金额 | 母公司报表影响金额 |
| 2022年12月31日资产负债表项目 | ||
| 递延所得税资产 | 13,297.05 | - |
| 未分配利润 | 13,297.05 | - |
| 2022年度利润表项目 | ||
| 所得税费用 | -188,690.04 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 5%、6%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 | 15% |
| 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司 | 25% |
| 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司中泰分公司 | 25% |
| 慈溪市振华机械有限公司 | 25% |
| 杭州沪宁新材料技术有限公司 | 20% |
2、税收优惠
根据国科火字[2023]33号《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的函》，通过本公司高新技术企业资格申请，公司已于2022年12月24日取得编号为：GR202233008391的高新技术企业证书，认证有效期为3年。故本期公司按15%的税率计缴企业所得税。根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2023年第6号)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，减免期限为2023年1月1日至2024年12月31日。子公司杭州沪宁新材料技术有限公司2023年度符合小型微利企业条件，减按20%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
| 合计 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
其他说明
公司无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 977,314.17 | 479,954.53 |
| 减：坏账准备 | -48,865.71 | -23,997.73 |
| 合计 | 928,448.46 | 455,956.80 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 977,314.17 | 100.00% | 48,865.71 | 5.00% | 928,448.46 | 479,954.53 | 100.00% | 23,997.73 | 5.00% | 455,956.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 977,314.17 | 100.00% | 48,865.71 | 5.00% | 928,448.46 | 479,954.53 | 100.00% | 23,997.73 | 5.00% | 455,956.80 |
按组合计提坏账准备：48,865.71元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 977,314.17 | 48,865.71 | 5.00% |
| 合计 | 977,314.17 | 48,865.71 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 23,997.73 | 24,867.98 | 48,865.71 | |||
| 合计 | 23,997.73 | 24,867.98 | 48,865.71 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 149,005,630.15 | 100.00% | 7,472,301.43 | 5.01% | 141,533,328.72 | 147,008,918.04 | 100.00% | 7,377,622.65 | 5.02% | 139,631,295.39 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 149,005,630.15 | 100.00% | 7,472,301.43 | 5.01% | 141,533,328.72 | 147,008,918.04 | 100.00% | 7,377,622.65 | 5.02% | 139,631,295.39 |
按组合计提坏账准备：7,472,301.43元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 149,005,630.15 | 7,472,301.43 | 5.01% |
| 合计 | 149,005,630.15 | 7,472,301.43 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 148,954,275.99 |
| 1至2年 | 33,458.16 |
| 3年以上 | 17,896.00 |
| 4至5年 | 17,896.00 |
| 合计 | 149,005,630.15 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,377,622.65 | 105,044.05 | 10,365.27 | 7,472,301.43 | ||
| 合计 | 7,377,622.65 | 105,044.05 | 10,365.27 | 7,472,301.43 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 22,990,786.48 | 15.43% | 1,149,539.32 |
| 第二名 | 18,210,362.38 | 12.22% | 910,518.12 |
| 第三名 | 11,225,606.07 | 7.53% | 561,280.30 |
| 第四名 | 9,676,179.56 | 6.49% | 483,808.98 |
| 第五名 | 6,296,422.36 | 4.23% | 314,821.12 |
| 合计 | 68,399,356.85 | 45.90% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 10,530,145.50 | 10,708,880.71 |
| 合计 | 10,530,145.50 | 10,708,880.71 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
1. 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 10,708,880.71 | -178,735.21 | - | 10,530,145.50 |
续上表：
| 项 目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 10,708,880.71 | 10,530,145.50 | - | - |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用
2.期末按组合计提坏账准备的应收款项融资
| 组 合 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 银行承兑汇票 | 10,530,145.50 | - | - |
其他说明：
3.期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,420,164.90 |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,652,770.67 | 96.68% | 4,962,481.64 | 98.97% |
| 1至2年 | 125,562.60 | 3.32% | 51,500.00 | 1.03% |
| 合计 | 3,778,333.27 | 5,013,981.64 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 752,254.76 | 一年以内 | 19.91 | 材料未到 |
| 第二名 | 632,431.40 | 一年以内 | 16.74 | 材料未到 |
| 第三名 | 358,790.90 | 一年以内 | 9.50 | 材料未到 |
| 第四名 | 310,000.00 | 一年以内 | 8.20 | 材料未到 |
| 第五名 | 259,760.00 | 一年以内 | 6.87 | 服务尚未提供 |
| 小 计 | 2,313,237.06 | 61.22 |
其他说明：
1. 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,665,025.49 | 2,591,992.70 |
| 合计 | 2,665,025.49 | 2,591,992.70 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,736,450.00 | 2,676,450.00 |
| 其 他 | 86,395.25 | 53,466.00 |
| 减：坏账准备 | -157,819.76 | -137,923.30 |
| 合计 | 2,665,025.49 | 2,591,992.70 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,673.30 | 10,900.00 | 124,350.00 | 137,923.30 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 4,646.46 | 15,050.00 | 200.00 | 19,896.46 |
| 2023年6月30日余额 | 7,319.76 | 25,950.00 | 124,550.00 | 157,819.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 646,395.25 |
| 2至3年 | 51,900.00 |
| 3年以上 | 2,124,550.00 |
| 3至4年 | 200.00 |
| 4至5年 | 124,350.00 |
| 5年以上 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,822,845.25 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 137,923.30 | 19,896.46 | 157,819.76 | |||
| 合计 | 137,923.30 | 19,896.46 | 157,819.76 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 2,500,000.00 | 1年以内500,000.00元，3年以上2,000,000.00元。 | 88.56% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 2-3年50,000.00元，3年以上50,000.00元。 | 3.54% | 75,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.13% | 3,000.00 |
| 第四名 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 1.77% | 2,500.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 40,000.00 | 3年以上 | 1.42% | 40,000.00 |
| 合计 | 2,750,000.00 | 97.42% | 120,500.00 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,495,977.61 | 27,495,977.61 | 29,623,703.36 | 29,623,703.36 | ||
| 在产品 | 12,783,516.66 | 12,783,516.66 | 13,655,740.93 | 13,655,740.93 | ||
| 委托加工物资 | 2,211,879.37 | 2,211,879.37 | 2,372,315.48 | 2,372,315.48 | ||
| 低值易耗品 | 1,037,664.75 | 1,037,664.75 | 1,064,332.36 | 1,064,332.36 | ||
| 产成品 | 8,878,730.61 | 8,878,730.61 | 7,419,955.72 | 7,419,955.72 | ||
| 合计 | 52,407,769.00 | 52,407,769.00 | 54,136,047.85 | 54,136,047.85 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
1.期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备和合同履约成本减值准备。
2. 期末存货余额中无资本化利息金额。
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税及预缴税费 | 3,895,456.72 | 3,350,746.64 |
| 其 他 | 28,764.05 | 72,418.79 |
| 合计 | 3,924,220.77 | 3,423,165.43 |
其他说明：
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司 | 3,942,523.20 | 3,942,523.20 |
| 合计 | 3,942,523.20 | 3,942,523.20 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司 | 114,809.70 | 3,181,144.72 | 不以短期出售获利为目的 |
其他说明：
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 164,141,481.11 | 164,513,186.94 |
| 合计 | 164,141,481.11 | 164,513,186.94 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 118,314,861.41 | 120,213,728.45 | 7,142,337.54 | 17,411,549.16 | 263,082,476.56 |
| 2.本期增加金额 | 1,260,868.28 | 7,448,474.41 | 518,053.09 | 207,970.79 | 9,435,366.57 |
| （1）购置 | 1,260,868.28 | 410,389.43 | 518,053.09 | 170,363.71 | 2,359,674.51 |
| （2）在建工程转入 | 7,038,084.98 | 37,607.08 | 7,075,692.06 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 22,222.23 | 573,678.11 | 577,815.39 | 1,173,715.73 | |
| （1）处置或报废 | 22,222.23 | 573,678.11 | 577,815.39 | 1,173,715.73 | |
| 4.期末余额 | 119,575,729.69 | 127,639,980.63 | 7,086,712.52 | 17,041,704.56 | 271,344,127.40 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,976,715.86 | 43,253,472.27 | 5,556,289.82 | 13,782,811.67 | 98,569,289.62 |
| 2.本期增加金额 | 2,879,066.48 | 6,146,605.09 | 251,753.75 | 463,396.53 | 9,740,821.85 |
| （1）计提 | 2,879,066.48 | 6,146,605.09 | 251,753.75 | 463,396.53 | 9,740,821.85 |
| 3.本期减少金额 | 13,546.36 | 544,994.20 | 548,924.62 | 1,107,465.18 | |
| （1）处置或报废 | 13,546.36 | 544,994.20 | 548,924.62 | 1,107,465.18 | |
| 4.期末余额 | 38,855,782.34 | 49,386,531.00 | 5,263,049.37 | 13,697,283.58 | 107,202,646.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 80,719,947.35 | 78,253,449.63 | 1,823,663.15 | 3,344,420.98 | 164,141,481.11 |
| 2.期初账面价值 | 82,338,145.55 | 76,960,256.18 | 1,586,047.72 | 3,628,737.49 | 164,513,186.94 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 161,786,994.11 | 97,457,863.93 |
| 合计 | 161,786,994.11 | 97,457,863.93 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房 | 59,238,780.61 | 59,238,780.61 | 16,128,328.80 | 16,128,328.80 | ||
| 待安装设备 | 102,548,213.50 | 102,548,213.50 | 81,329,535.13 | 81,329,535.13 | ||
| 合计 | 161,786,994.11 | 161,786,994.11 | 97,457,863.93 | 97,457,863.93 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厂房 | 126,845,900.00 | 16,128,328.80 | 43,110,451.81 | 59,238,780.61 | 51.02% | 51.02% | 其他 | |||||
| 待安装设备(定增) | 242,657,500.00 | 79,848,901.80 | 27,395,796.96 | 7,075,692.06 | 100,169,006.70 | 51.04% | 51.04% | 募股资金 | ||||
| 待安装设备(其他) | 3,780,200.00 | 1,480,633.33 | 898,573.47 | 2,379,206.80 | 71.12% | 71.12% | 其他 | |||||
| 合计 | 373,283,600.00 | 97,457,863.93 | 71,404,822.24 | 7,075,692.06 | 161,786,994.11 |
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 6,156,444.88 | 6,156,444.88 |
| 2.本期增加金额 | 1,213,104.14 | 1,213,104.14 |
| 租赁 | 1,213,104.14 | 1,213,104.14 |
| 其他 | ||
| 3.本期减少金额 | 797,647.11 | 797,647.11 |
| 租赁 | ||
| 其他 | 797,647.11 | 797,647.11 |
| 4.期末余额 | 6,571,901.91 | 6,571,901.91 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,554,767.51 | 3,554,767.51 |
| 2.本期增加金额 | 897,649.16 | 897,649.16 |
| （1）计提 | 897,649.16 | 897,649.16 |
| 3.本期减少金额 | 797,647.11 | 797,647.11 |
| （1）处置 | 797,647.11 | 797,647.11 |
| 其他 | ||
| 4.期末余额 | 3,654,769.56 | 3,654,769.56 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,917,132.35 | 2,917,132.35 |
| 2.期初账面价值 | 2,601,677.37 | 2,601,677.37 |
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软 件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 44,167,079.12 | 3,225,444.41 | 47,392,523.53 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 44,167,079.12 | 3,225,444.41 | 47,392,523.53 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,525,558.39 | 1,766,730.14 | 7,292,288.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 495,210.24 | 688,515.82 | 1,183,726.06 | ||
| （1）计提 | 495,210.24 | 688,515.82 | 1,183,726.06 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,020,768.63 | 2,455,245.96 | 8,476,014.59 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,146,310.49 | 770,198.45 | 38,916,508.94 | ||
| 2.期初账面价值 | 38,641,520.73 | 1,458,714.27 | 40,100,235.00 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
14、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 慈溪市振华机械有限公司 | 2,604,229.52 | 2,604,229.52 | ||||
| 合计 | 2,604,229.52 | 2,604,229.52 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 项 目 | 慈溪振华公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 慈溪振华公司长期资产与营运资金 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 慈溪振华公司生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2.商誉减值测试及减值准备计提方法
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率18.42%，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经测试，本期未发现被投资单位可收回金额低于其账面价值，故未计提商誉减值损失。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,193,680.28 | 319,773.30 | 873,906.98 | ||
| 合计 | 1,193,680.28 | 319,773.30 | 873,906.98 |
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,521,167.14 | 1,128,881.68 | 7,401,620.38 | 1,110,938.33 |
| 内部交易未实现利润 | 1,823,240.09 | 273,486.00 | 2,043,125.36 | 306,468.79 |
| 递延收益 | 1,310,299.95 | 199,950.18 | 1,408,302.63 | 214,909.19 |
| 租赁负债 | 2,305,682.74 | 576,420.69 | 2,260,929.79 | 565,232.45 |
| 合计 | 12,960,389.92 | 2,178,738.55 | 13,113,978.16 | 2,197,548.76 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 14,909,683.19 | 3,727,420.70 | 15,616,515.25 | 3,904,128.71 |
| 计入其他综合收益的公允价值变动(增加) | 3,742,523.20 | 561,378.48 | 3,742,523.20 | 561,378.48 |
| 使用权资产 | 2,502,356.12 | 625,589.03 | 2,034,796.52 | 508,699.13 |
| 加速折旧——2022年第四季度新增固定资产一次性扣除 | 6,286,661.97 | 942,999.30 | 6,543,944.19 | 981,591.63 |
| 合计 | 27,441,224.48 | 5,857,387.51 | 27,937,779.16 | 5,955,797.95 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,938,101.77 | 240,636.78 | 1,865,011.14 | 332,537.62 |
| 递延所得税负债 | 1,938,101.77 | 3,919,285.74 | 1,865,011.14 | 4,090,786.81 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 157,819.76 | 137,923.30 |
| 合计 | 157,819.76 | 137,923.30 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 15,009,540.34 | 15,009,540.34 | 24,141,152.24 | 24,141,152.24 | ||
| 预付软件款 | 512,781.77 | 512,781.77 | 495,070.97 | 495,070.97 | ||
| 合计 | 15,522,322.11 | 15,522,322.11 | 24,636,223.21 | 24,636,223.21 | ||
其他说明：
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 集团内部承兑汇票贴现借款 | 23,700,000.00 | 47,800,000.00 |
| 合计 | 23,700,000.00 | 47,800,000.00 |
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,620,000.00 | 2,200,000.00 |
| 合计 | 1,620,000.00 | 2,200,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 49,578,994.69 | 31,203,440.15 |
| 1-2年 | 293,372.23 | 148,548.41 |
| 2-3年 | 95,568.92 | 50,047.50 |
| 3年以上 | 44,655.04 | 44,655.04 |
| 合计 | 50,012,590.88 | 31,446,691.10 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
账龄期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 603,801.19 | 1,488,624.47 |
| 1-2年 | 5,530.99 | |
| 2-3年 | 1,858.41 | |
| 3年以上 | 12,146.64 | |
| 合计 | 603,801.19 | 1,508,160.51 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,789,988.28 | 37,361,612.50 | 41,507,489.41 | 9,644,111.37 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 393,389.42 | 2,330,614.42 | 2,338,546.11 | 385,457.73 |
| 合计 | 14,183,377.70 | 39,692,226.92 | 43,846,035.52 | 10,029,569.10 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,261,127.61 | 31,364,776.02 | 35,603,830.41 | 9,022,073.22 |
| 2、职工福利费 | 233,164.00 | 2,330,735.88 | 2,216,898.53 | 347,001.35 |
| 3、社会保险费 | 288,241.73 | 1,643,424.24 | 1,664,221.87 | 267,444.10 |
| 其中：医疗保险费 | 263,847.75 | 1,508,516.57 | 1,527,201.38 | 245,162.94 |
| 工伤保险费 | 24,393.98 | 134,907.67 | 137,020.49 | 22,281.16 |
| 4、住房公积金 | 1,399,270.00 | 1,399,270.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 7,454.94 | 623,406.36 | 623,268.60 | 7,592.70 |
| 合计 | 13,789,988.28 | 37,361,612.50 | 41,507,489.41 | 9,644,111.37 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 379,824.20 | 2,250,248.28 | 2,257,906.42 | 372,166.06 |
| 2、失业保险费 | 13,565.22 | 80,366.14 | 80,639.69 | 13,291.67 |
| 合计 | 393,389.42 | 2,330,614.42 | 2,338,546.11 | 385,457.73 |
其他说明：
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 678,446.35 | 2,478,393.98 |
| 企业所得税 | 1,786,648.82 | 2,071,875.15 |
| 个人所得税 | 76,506.15 | 122,024.47 |
| 城市维护建设税 | 71,898.00 | 153,682.81 |
| 房产税 | 535,626.36 | 1,058,472.04 |
| 印花税 | 93,291.11 | 70,977.45 |
| 土地使用税 | 66,938.60 | 77,149.81 |
| 教育费附加 | 35,482.08 | 80,271.90 |
| 地方教育附加 | 23,654.73 | 53,514.64 |
| 合计 | 3,368,492.20 | 6,166,362.25 |
其他说明
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,885,071.85 | 1,460,481.62 |
| 合计 | 1,885,071.85 | 1,460,481.62 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 78,494.16 | 196,060.87 |
| 合计 | 78,494.16 | 196,060.87 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 429,558.85 | 803,485.71 |
| 减：未确认融资费用 | -8,947.97 | -3,037.52 |
| 合计 | 420,610.88 | 800,448.19 |
其他说明
28、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,408,302.63 | 98,002.68 | 1,310,299.95 | ||
| 合计 | 1,408,302.63 | 98,002.68 | 1,310,299.95 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “年产70万套(只)电梯关键部件及研发中心、营销网络”建设项目技改补助 | 664,998.00 | 55,416.48 | 609,581.52 | 与资产相关 | ||||
| 企业环保设备购置或改造补助 | 36,638.01 | 2,586.18 | 34,051.83 | 与资产相关 | ||||
| 智能化协同制造物联平台专项补助 | 706,666.62 | 40,000.02 | 666,666.60 | 与资产相关 | ||||
| 小 计 | 1,408,302.63 | 98,002.68 | 1,310,299.95 | 与资产相关 |
其他说明：
[注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注五(五十)“政府补助”之说明。
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 192,705,526.00 | 192,705,526.00 | |||||
其他说明：
30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 447,458,505.86 | 447,458,505.86 | ||
| 合计 | 447,458,505.86 | 447,458,505.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,181,144.72 | 3,181,144.72 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 3,181,144.72 | 3,181,144.72 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 3,181,144.72 | 3,181,144.72 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 27,818,198.63 | 27,818,198.63 | ||
| 合计 | 27,818,198.63 | 27,818,198.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 190,524,074.36 | 172,315,686.50 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 13,297.05 | -175,392.99 |
| 调整后期初未分配利润 | 190,537,371.41 | 172,140,293.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 应付普通股股利 | 23,124,663.12 | 29,548,180.73 |
| 期末未分配利润 | 189,465,749.57 | 166,281,552.61 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润13,297.05元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 186,068,132.68 | 138,516,531.17 | 188,968,343.08 | 141,964,040.52 |
| 其他业务 | 412,110.14 | 92,143.94 | 344,467.49 | 84,911.05 |
| 合计 | 186,480,242.82 | 138,608,675.11 | 189,312,810.57 | 142,048,951.57 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 186,480,242.82 | 186,480,242.82 | ||
| 其中： | ||||
| 电梯安全部件 | 162,786,343.27 | 162,786,343.27 | ||
| 电梯其他关键部件 | 20,433,164.37 | 20,433,164.37 | ||
| 其 他 | 3,260,735.18 | 3,260,735.18 | ||
| 按经营地区分类 | 186,480,242.82 | 186,480,242.82 | ||
| 其中： | ||||
| 华东地区 | 119,362,420.72 | 119,362,420.72 | ||
| 华南地区 | 20,304,924.89 | 20,304,924.89 |
| 西南地区 | 25,367,712.80 | 25,367,712.80 | ||
| 境内其他地区 | 21,445,184.41 | 21,445,184.41 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | 186,480,242.82 | 186,480,242.82 | ||
| 其中： | ||||
| 直销 | 186,480,242.82 | 186,480,242.82 | ||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 480,160.65 | 183,037.82 |
| 教育费附加 | 247,548.04 | 99,757.38 |
| 房产税 | 535,626.41 | 150,309.50 |
| 土地使用税 | 66,938.60 | 50,237.34 |
| 车船使用税 | 8,816.96 | 8,844.46 |
| 印花税 | 152,866.71 | 147,496.01 |
| 地方教育附加 | 135,675.79 | 66,504.95 |
| 合计 | 1,627,633.16 | 706,187.46 |
其他说明：
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,505,706.03 | 2,385,244.96 |
| 宣传费及业务招待费 | 693,207.66 | 669,604.19 |
| 其 他 | 145,888.96 | 294,459.85 |
| 合计 | 3,344,802.65 | 3,349,309.00 |
其他说明：
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,640,841.38 | 7,354,169.32 |
| 折旧及摊销 | 4,161,677.66 | 3,273,056.10 |
| 办公费 | 1,030,329.04 | 1,079,262.57 |
| 业务招待费 | 1,015,220.09 | 761,382.69 |
| 中介及咨询费 | 798,318.70 | 697,610.07 |
| 差旅费 | 486,313.60 | 471,598.28 |
| 股份支付 | 79,700.59 | |
| 其 他 | 352,666.36 | 295,031.37 |
| 合计 | 15,485,366.83 | 14,011,810.99 |
其他说明
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 5,149,320.75 | 4,923,994.35 |
| 折旧与摊销 | 1,439,400.15 | 1,372,965.92 |
| 直接材料 | 949,695.41 | 1,650,631.97 |
| 委托开发费用 | 376,792.45 | 172,849.98 |
| 其 他 | 1,306,141.26 | 1,323,921.36 |
| 合计 | 9,221,350.02 | 9,444,363.58 |
其他说明
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 291,792.39 | 245,602.36 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 52,182.13 | 70,214.03 |
| 减：利息收入 | 5,885,562.33 | 2,660,975.06 |
| 手续费支出及其他 | 29,006.85 | 30,536.84 |
| 合计 | -5,564,763.09 | -2,384,835.86 |
其他说明
40、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州市级绿色低碳工厂补助 | 500,000.00 | |
| 一季度开门红补助 | 258,900.00 | |
| 2022年认定高新技术奖励 | 200,000.00 | |
| 2023年1季度制造业投资项目奖励资金 | 200,000.00 | |
| 自愿性清洁生产审核通过企业资金 | 80,000.00 | |
| “年产70万套(只)电梯关键部件及研发中心、营销网络”建设项目技改补助 | 55,416.48 | 55,416.48 |
| 国际专利补助 | 50,000.00 | |
| 智能化协同制造物联平台专项补助 | 40,000.02 | 40,000.02 |
| 个税手续费返还 | 38,194.59 | 41,616.45 |
| 工业政策(亩均十佳企业)兑现 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 知识产权补助 | 6,575.00 | |
| 两新组织党建经费补助 | 4,950.00 | |
| 迎峰度夏错避峰负荷电费补助 | 4,021.12 | |
| 企业环保设备购置或改造奖励 | 2,586.18 | |
| 发明专利奖励 | 1,725.00 | |
| 退役士兵增值税减免 | 1,500.00 | |
| 专精特新“小巨人” 专项补助 | 1,000,000.00 | |
| 稳岗提技能补助 | 200,560.26 | |
| 稳岗就业补贴 | 111,187.68 | |
| 能源双控奖励 | 21,066.82 | |
| 企业环保设备购置或改造奖励 | 2,586.18 | |
| 合 计 | 1,473,868.39 | 1,502,433.89 |
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 923,316.20 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 114,809.70 | 114,809.70 |
| 合计 | 114,809.70 | 1,038,125.90 |
其他说明
42、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,364,980.67 |
| 合计 | 2,364,980.67 |
其他说明：
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -19,896.46 | -7,509.00 |
| 应收账款坏账损失 | -105,044.05 | -486,550.75 |
| 应收票据坏账损失 | -24,867.98 | 21,653.03 |
| 合计 | -149,808.49 | -472,406.72 |
其他说明
44、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 67,735.94 | 59,296.46 |
| 其中：固定资产 | 67,735.94 | 59,296.46 |
45、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 353,200.00 | ||
| 各种奖励款 | 5,891.28 | ||
| 非流动正常毁损报废利得 | 49,910.62 | 14,446.37 | 49,910.62 |
| 其 他 | 441.46 | 420.00 | 441.46 |
| 合计 | 50,352.08 | 373,957.65 | 50,352.08 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 14,577.88 | 10,000.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 3,366.15 | 69,777.11 | 3,366.15 |
| 其 他 | 3,025.56 | ||
| 合计 | 13,366.15 | 87,380.55 | 13,366.15 |
其他说明：
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,327,328.57 | 3,107,339.25 |
| 递延所得税费用 | -79,600.24 | 119,252.05 |
| 合计 | 3,247,728.33 | 3,226,591.30 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 25,300,769.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,795,115.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 872,162.23 |
| 非应税收入的影响 | -17,221.46 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 133,343.43 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,323.62 |
| 加计扣除的影响 | -1,538,994.93 |
| 所得税费用 | 3,247,728.33 |
其他说明：
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,885,562.33 | 2,660,975.06 |
| 政府补助 | 1,336,171.12 | 1,716,014.76 |
| 其 他 | 40,016.05 | 47,507.73 |
| 合计 | 7,261,749.50 | 4,424,497.55 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 6,097,656.36 | 6,408,613.97 |
| 其 他 | 104,309.25 | 19,175.83 |
| 合计 | 6,201,965.61 | 6,427,789.80 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 502,000,000.00 | |
| 收到理财产品收益 | 3,155,975.85 | |
| 合计 | 505,155,975.85 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 403,000,000.00 | |
| 合计 | 403,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 1,281,560.00 | 1,270,519.00 |
| 合计 | 1,281,560.00 | 1,270,519.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流 |
| 量： | ||
| 净利润 | 22,053,041.28 | 23,689,439.83 |
| 加：资产减值准备 | 149,808.49 | 472,406.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,740,821.85 | 8,690,072.55 |
| 使用权资产折旧 | 897,649.16 | 888,691.87 |
| 无形资产摊销 | 1,183,726.06 | 876,345.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 319,773.30 | 382,624.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -67,735.94 | -59,296.46 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -46,544.47 | 55,330.74 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,364,980.67 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 291,792.39 | 245,602.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -114,809.70 | -1,038,125.90 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 91,900.84 | 727,449.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -171,501.07 | -330,382.16 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,728,278.85 | -8,592,289.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,387,418.81 | -6,294,399.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,597,435.22 | -2,584,308.20 |
| 其他 | -98,002.68 | -296,117.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,748,181.95 | 14,468,064.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 352,864,334.42 | 255,627,665.01 |
| 减：现金的期初余额 | 421,617,940.71 | 196,207,348.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -68,753,606.29 | 59,420,316.12 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 352,864,334.42 | 421,617,940.71 |
其他说明：
50、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| “年产70万套(只)电梯关键部件及研发中心、营销网络”建设项目技改补助 | 895,900.00 | 递延收益 | 55,416.48 |
| 企业环保设备购置或改造奖励 | 50,000.00 | 递延收益 | 2,586.18 |
| 智能化协同制造物联平台专项补助 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,000.02 |
| 杭州市级绿色低碳工厂补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 一季度开门红补助 | 258,900.00 | 其他收益 | 258,900.00 |
| 2022年认定高新技术奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2023年1季度制造业投资项目奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 自愿性清洁生产审核通过企业资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 国际专利补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 工业政策(亩均十佳企业)兑现 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 知识产权补助 | 6,575.00 | 其他收益 | 6,575.00 |
| 两新组织党建经费补助 | 4,950.00 | 其他收益 | 4,950.00 |
| 迎峰度夏错避峰负荷电费补助 | 4,021.12 | 其他收益 | 4,021.12 |
| 发明专利奖励 | 1,725.00 | 其他收益 | 1,725.00 |
| 退役士兵增值税减免 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 合计 | 3,083,571.12 | 1,435,673.80 |
八、合并范围的变更
1、其他
报告期内公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 购买 | |
| 慈溪市振华机械有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 购买 | |
| 杭州沪宁新材料技术有限公司 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。
2. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
3. 其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1. 信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 30 天。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2.已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来 12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币元)
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 23,700,000.00 | - | - | - | 23,700,000.00 |
| 应付票据 | 1,620,000.00 | - | - | - | 1,620,000.00 |
| 应付账款 | 50,012,590.88 | - | - | - | 50,012,590.88 |
| 其他应付款 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 |
| 一年内到期非流动负债 | 1,885,071.85 | - | - | - | 1,885,071.85 |
| 租赁负债 | - | 420,610.88 | - | - | 420,610.88 |
| 金融负债和或有负债合计 | 79,217,662.73 | 420,610.88 | - | - | 79,638,273.61 |
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 47,800,000.00 | - | - | - | 47,800,000.00 |
| 应付票据 | 2,200,000.00 | - | - | - | 2,200,000.00 |
| 应付账款 | 31,446,691.10 | - | - | - | 31,446,691.10 |
| 其他应付款 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 |
| 一年内到期非流动负债 | 1,460,481.62 | - | - | - | 1,460,481.62 |
| 租赁负债 | - | 800,448.19 | - | - | 800,448.19 |
| 金融负债和或有负债合计 | 84,907,172.72 | 800,448.19 | - | - | 85,707,620.91 |
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2023年6月30日，本公司的资产负债率为10.31%(2022年12月31日：11.62%) 。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| (1)应收款项融资 | 10,530,145.50 | 10,530,145.50 | ||
| (2)其他权益工具投资 | 3,942,523.20 | 3,942,523.20 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 10,530,145.50 | 3,942,523.20 | 14,472,668.70 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 10,530,145.50 | 3,942,523.20 | 14,472,668.70 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书方式出售，故采用票面金额确定其公允价值。本公司持有的理财产品投资，其公允价格根据其交易的金融机构提供的每期末收益率计算确定。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的权益工具投资(浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司)，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括可比市净率、缺乏流动性折价等。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杭州沪宁投资有限公司 | 杭州 | 有限责任公司 | 1,000.00万元 | 28.83% | 28.83% |
本企业的母公司情况的说明 自然人邹家春持有本公司5.52%股权，同时持有杭州沪宁投资有限公司99.00%股权和杭州斯代富投资管理有限公司
66.57%股权，合计控制本公司43.46%股权，为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是邹家春。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九“在子公司中的权益”。
3、关联交易情况
（1） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数（人） | 13.00 | 13.00 |
| 在本公司领取报酬人数（人） | 13.00 | 12.00 |
| 报酬总额(万元) | 144.17 | 143.90 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺1 .已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2023年6月30日，全资子公司杭州沪宁新材料技术有限公司注册资本中累计实收人民币6,000.00万元，根据杭州沪宁新材料技术有限公司章程规定，注册资本10,000.00万元，剩余注册资本人民币4,000.00万元应由本公司于2035年5月12日前缴足。
2.募集资金使用承诺情况
向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]601号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国泰君安证券股份有限公司负责组织实施本公司向特定对象发行股票的发行及承销工作，于2021年11月11日以非公开方式向11名特定对象发行了普通股(A股)股票17,418,459股，发行价格为14.41元/股，募集资金总额为250,999,994.19元，扣除各项发行费用人民币8,342,480.71元(不含增值税)，实际募集资金净额为人民币242,657,513.48元。募集资金投向使用情况如下：(金额单位：人民币万元)
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 年产100万只创新型G系列缓冲器生产线建设及技术改造建设项目 | 19,960.95 | 13,037.09 |
| 战略产品产业化技术系统研发项目 | 4,304.80 | 667.96 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、其他重要事项
1、其他
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。
租赁
作为承租人
1. 各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本附注五(十二)“使用权资产”之说明。
2. 租赁负债的利息费用
| 项 目 | 本期数 |
| 计入财务费用的租赁负债利息 | 52,182.13 |
3.租赁的简化处理
公司对短期租赁和低价值资产租赁采用简化方法进行会计处理，本期计入当期损益的租赁费用情况如下：
| 项 目 | 本期数 |
| 低价值资产租赁费用 | 103,016.66 |
4.与租赁相关的总现金流出
| 项 目 | 本期数 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 1,281,560.00 |
| 支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额 | 107,163.52 |
| 合 计 | 1,388,723.52 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 148,864,307.74 | 100.00% | 7,465,235.31 | 5.01% | 141,399,072.43 | 146,876,587.69 | 100.00% | 7,370,669.89 | 5.02% | 139,505,917.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 148,864,307.74 | 100.00% | 7,465,235.31 | 5.01% | 141,399,072.43 | 146,876,587.69 | 100.00% | 7,370,669.89 | 5.02% | 139,505,917.80 |
按组合计提坏账准备：7,465,235.31元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 148,864,307.74 | 7,465,235.31 | 5.01% |
| 合计 | 148,864,307.74 | 7,465,235.31 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 148,812,953.58 |
| 1至2年 | 33,458.16 |
| 3年以上 | 17,896.00 |
| 4至5年 | 17,896.00 |
| 合计 | 148,864,307.74 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,370,669.89 | 104,930.69 | 10,365.27 | 7,465,235.31 | ||
| 合计 | 7,370,669.89 | 104,930.69 | 10,365.27 | 7,465,235.31 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 22,990,786.48 | 15.44% | 1,149,539.32 |
| 第二名 | 18,210,362.38 | 12.23% | 910,518.12 |
| 第三名 | 11,225,606.07 | 7.54% | 561,280.30 |
| 第四名 | 9,676,179.56 | 6.50% | 483,808.98 |
| 第五名 | 6,296,422.36 | 4.23% | 314,821.12 |
| 合计 | 68,399,356.85 | 45.94% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,101,096.00 | 2,087,500.00 |
| 合计 | 2,101,096.00 | 2,087,500.00 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 |
| 备用金 | 20,000.00 | |
| 其他 | 60,101.05 | 50,000.00 |
| 减：坏账准备 | -139,005.05 | -122,500.00 |
| 合计 | 2,101,096.00 | 2,087,500.00 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,500.00 | 10,000.00 | 110,000.00 | 122,500.00 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,505.05 | 15,000.00 | 16,505.05 | |
| 2023年6月30日余额 | 4,005.05 | 25,000.00 | 110,000.00 | 139,005.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 80,101.05 |
| 2至3年 | 50,000.00 |
| 3年以上 | 2,110,000.00 |
| 5年以上 | 2,110,000.00 |
| 合计 | 2,240,101.05 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 122,500.00 | 16,505.05 | 139,005.05 | |||
| 合计 | 122,500.00 | 16,505.05 | 139,005.05 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 3年以上 | 89.28% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 2-3年50,000.00元，3年以上50,000.00元。 | 4.46% | 75,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 2.23% | 2,500.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 40,000.00 | 3年以上 | 1.79% | 40,000.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 20,000.00 | 3年以上 | 0.89% | 20,000.00 |
| 合计 | 2,210,000.00 | 98.65% | 137,500.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 171,344,574.74 | 171,344,574.74 | 161,344,574.74 | 161,344,574.74 | ||
| 合计 | 171,344,574.74 | 171,344,574.74 | 161,344,574.74 | 161,344,574.74 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司 | 54,782,879.43 | 54,782,879.43 | |||||
| 慈溪市振华机械有限公司 | 56,561,695.31 | 56,561,695.31 | |||||
| 杭州沪宁新材料技术有限公司 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 合计 | 161,344,574.74 | 10,000,000.00 | 171,344,574.74 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 185,677,346.23 | 151,549,629.21 | 188,422,652.51 | 153,063,455.61 |
| 其他业务 | 898,585.85 | 719,945.18 | 218,539.35 | 88,109.63 |
| 合计 | 186,575,932.08 | 152,269,574.39 | 188,641,191.86 | 153,151,565.24 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 186,575,932.08 | 186,575,932.08 | ||
| 其中： | ||||
| 电梯安全部件 | 162,786,343.27 | 162,786,343.27 | ||
| 电梯其他关键部件 | 20,433,164.37 | 20,433,164.37 | ||
| 其 他 | 3,356,424.44 | 3,356,424.44 | ||
| 按经营地区分类 | 186,575,932.08 | 186,575,932.08 | ||
| 其中： | ||||
| 华东地区 | 119,605,984.03 | 119,605,984.03 | ||
| 华南地区 | 20,204,969.26 | 20,204,969.26 | ||
| 西南地区 | 25,345,211.60 | 25,345,211.60 | ||
| 境内其他地区 | 21,419,767.19 | 21,419,767.19 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | 186,575,932.08 | 186,575,932.08 | ||
| 其中： | ||||
| 直销 | 186,575,932.08 | 186,575,932.08 | ||
| 合计 | 186,575,932.08 | 186,575,932.08 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 923,316.20 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 114,809.70 | 114,809.70 |
| 合计 | 114,809.70 | 1,038,125.90 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 114,280.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,435,673.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,558.54 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,194.59 | |
| 减：所得税影响额 | 231,990.86 | |
| 合计 | 1,346,599.40 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净 | 2.54% | 0.1144 | 0.1144 |
| 利润 | |||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.38% | 0.1075 | 0.1075 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称