捷顺科技：2023年半年度财务报告

深圳市捷顺科技实业股份有限公司

2023年半年度财务报告

2023年8月26日

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司

2023年06月30日

单位：元

项目	2023年6月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	712,875,525.66	744,230,546.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	8,686,407.84	11,398,266.60
应收账款	641,853,618.08	720,422,018.50
应收款项融资	2,200,796.41	689,351.67
预付款项	37,997,774.26	25,517,649.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	75,243,358.03	58,146,967.58
其中：应收利息	3,339,416.64	12,375.00
应收股利
买入返售金融资产
存货	418,310,766.77	437,005,001.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,123,610.45	6,211,976.82
流动资产合计	1,903,291,857.50	2,003,621,778.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	351,257,196.48	328,337,903.83

长期股权投资	44,066,806.41	43,478,257.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	526,628,631.54	532,014,259.55
固定资产	183,445,971.67	190,708,783.89
在建工程	11,049,669.75	9,959,942.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	207,989,759.35	243,446,250.80
无形资产	285,091,397.45	311,496,653.99
开发支出	24,273,483.04	10,962,645.84
商誉	40,391,396.46	36,777,361.92
长期待摊费用	67,920,067.85	58,079,759.11
递延所得税资产	40,689,125.13	40,093,555.22
其他非流动资产	22,371,162.28	23,256,797.83
非流动资产合计	1,805,174,667.41	1,828,612,172.47
资产总计	3,708,466,524.91	3,832,233,950.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	167,834,468.34	251,823,961.50
预收款项
合同负债	140,723,090.45	115,459,345.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	38,009,252.63	95,440,214.78
应交税费	70,146,439.91	67,973,712.56
其他应付款	245,226,735.68	221,427,463.64
其中：应付利息
应付股利	200,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	115,070,315.88	114,314,770.24
其他流动负债	20,846,624.58	14,882,871.25
流动负债合计	797,856,927.47	881,322,339.02

非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	277,915,772.22	300,325,473.16
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	133,462,857.44	167,954,004.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	13,424,803.27	13,902,730.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	424,803,432.93	482,182,208.83
负债合计	1,222,660,360.40	1,363,504,547.85
所有者权益：
股本	649,298,541.00	649,406,141.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,008,408,403.95	1,008,827,059.95
减：库存股	27,731,980.00	29,998,556.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	155,485,520.91	155,485,520.91
一般风险准备
未分配利润	586,383,604.37	575,802,873.38
归属于母公司所有者权益合计	2,371,844,090.23	2,359,523,039.24
少数股东权益	113,962,074.28	109,206,363.43
所有者权益合计	2,485,806,164.51	2,468,729,402.67
负债和所有者权益总计	3,708,466,524.91	3,832,233,950.52

法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2023年6月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	179,654,242.31	317,504,562.78
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	6,704,007.24	9,058,665.40
应收账款	891,197,810.46	898,425,299.69
应收款项融资	1,850,796.41	271,546.67
预付款项	24,965,292.27	13,361,712.14
其他应收款	47,102,296.48	48,069,780.97

其中：应收利息
应收股利
存货	238,392,745.07	264,194,761.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,677,170.43	2,677,170.43
流动资产合计	1,392,544,360.67	1,553,563,499.55
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	23,574,358.99	14,231,752.40
长期股权投资	513,868,531.51	510,395,626.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	526,628,631.54	532,014,259.55
固定资产	177,782,782.16	183,817,214.43
在建工程	10,213,975.19	4,100,825.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	11,411,095.78	15,102,601.49
无形资产	244,487,461.71	263,076,586.19
开发支出	19,129,886.42	7,880,487.15
商誉
长期待摊费用	14,891,993.37	13,936,160.17
递延所得税资产	26,125,445.57	26,335,460.66
其他非流动资产	22,371,162.28	23,256,797.83
非流动资产合计	1,590,485,324.52	1,594,147,772.45
资产总计	2,983,029,685.19	3,147,711,272.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	190,383,391.36	275,943,721.88
预收款项
合同负债	40,527,676.33	33,550,721.31
应付职工薪酬	23,479,511.26	69,017,503.52
应交税费	21,285,256.19	31,122,590.76
其他应付款	101,993,641.23	107,596,498.09
其中：应付利息
应付股利

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	50,945,716.27	52,172,000.03
其他流动负债	6,443,101.63	8,870,346.46
流动负债合计	435,058,294.27	578,273,382.05
非流动负债：
长期借款	277,915,772.22	300,325,473.16
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,855,608.37	8,906,246.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	13,424,803.27	13,902,730.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	297,196,183.86	323,134,450.35
负债合计	732,254,478.13	901,407,832.40
所有者权益：
股本	649,298,541.00	649,406,141.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	881,889,082.79	882,307,738.79
减：库存股	27,731,980.00	29,998,556.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	155,485,520.91	155,485,520.91
未分配利润	591,834,042.36	589,102,594.90
所有者权益合计	2,250,775,207.06	2,246,303,439.60
负债和所有者权益总计	2,983,029,685.19	3,147,711,272.00

3、合并利润表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、营业总收入	653,101,654.99	450,719,869.30
其中：营业收入	653,101,654.99	450,719,869.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	639,320,751.11	507,382,046.81
其中：营业成本	389,106,446.15	265,230,353.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金

赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,238,897.09	2,946,463.58
销售费用	131,369,347.51	129,908,992.00
管理费用	60,846,171.07	56,237,194.73
研发费用	51,961,441.24	54,495,648.73
财务费用	1,798,448.05	-1,436,605.70
其中：利息费用	12,563,070.54	8,604,761.14
利息收入	4,035,313.22	4,972,521.93
加：其他收益	16,510,208.90	15,201,565.19
投资收益（损失以“－”号填列）	1,262,216.60	442,023.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	574,628.90	-1,272,879.26
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	127,157.93	89,991.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	32,255,116.21	-42,201,476.36
加：营业外收入	5,071,690.60	3,386,477.22
减：营业外支出	189,284.67	118,246.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	37,137,522.14	-38,933,246.11
减：所得税费用	5,616,837.06	3,241,920.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	31,520,685.08	-42,175,167.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	31,520,685.08	-42,175,167.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	30,059,687.22	-38,667,726.50
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	1,460,997.86	-3,507,440.58
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	31,520,685.08	-42,175,167.08
归属于母公司所有者的综合收益总额	30,059,687.22	-38,667,726.50
归属于少数股东的综合收益总额	1,460,997.86	-3,507,440.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0465	-0.0607
（二）稀释每股收益	0.0463	-0.0597

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建

4、母公司利润表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、营业收入	482,282,861.31	386,536,227.62
减：营业成本	287,012,315.67	245,103,097.85
税金及附加	3,598,239.94	2,379,773.91
销售费用	101,082,371.76	98,716,254.51
管理费用	48,478,811.57	43,954,194.74
研发费用	26,061,060.38	20,884,591.76
财务费用	7,231,582.16	7,932,176.51
其中：利息费用	8,231,174.24	8,604,761.14
利息收入	781,543.74	1,107,594.22
加：其他收益	13,096,038.94	11,921,362.93
投资收益（损失以“－”号填列）	-2,527,095.32	-1,908,476.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,400,100.60	1,731,646.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	127,157.93	82,991.59
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	20,914,681.98	-20,606,336.71
加：营业外收入	4,940,316.26	3,320,023.31
减：营业外支出	38,479.90	99,612.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	25,816,518.34	-17,385,925.44
减：所得税费用	3,606,114.65	3,555,846.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	22,210,403.69	-20,941,771.77
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	22,210,403.69	-20,941,771.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	851,819,467.24	663,986,975.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	13,552,736.27	11,809,698.44
收到其他与经营活动有关的现金	24,121,636.54	18,568,139.40
经营活动现金流入小计	889,493,840.05	694,364,813.59
购买商品、接受劳务支付的现金	371,635,626.41	414,220,342.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	293,536,146.51	317,541,654.62
支付的各项税费	70,530,164.35	64,978,843.73
支付其他与经营活动有关的现金	50,360,258.56	48,781,670.32
经营活动现金流出小计	786,062,195.83	845,522,510.80
经营活动产生的现金流量净额	103,431,644.22	-151,157,697.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	791,600.00	3,052,877.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	236,777.50	171,947.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	22,000,000.00
投资活动现金流入小计	1,028,377.50	25,224,824.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	74,614,365.52	88,288,753.44
投资支付的现金	6,000,000.00	0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	90,000,000.00
投资活动现金流出小计	80,614,365.52	178,288,753.44
投资活动产生的现金流量净额	-79,585,988.02	-153,063,928.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,195,800.00	29,273,416.00
其中：子公司吸收少数股东投资收	835,800.00	2,500,000.00

到的现金
取得借款收到的现金	0.00	40,723,910.69
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	1,195,800.00	69,997,326.69
偿还债务支付的现金	22,409,700.94	9,085,041.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	29,367,925.04	29,537,820.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	1,472,000.00	1,453,034.78
支付其他与筹资活动有关的现金	526,256.00	1,107,524.00
筹资活动现金流出小计	52,303,881.98	39,730,386.12
筹资活动产生的现金流量净额	-51,108,081.98	30,266,940.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	76,826.05	-1,136,944.57
五、现金及现金等价物净增加额	-27,185,599.73	-275,091,629.87
加：期初现金及现金等价物余额	733,710,562.13	732,396,268.43
六、期末现金及现金等价物余额	706,524,962.40	457,304,638.56

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	542,797,671.14	491,612,108.45
收到的税费返还	11,656,001.11	9,943,036.77
收到其他与经营活动有关的现金	7,936,932.93	5,992,741.82
经营活动现金流入小计	562,390,605.18	507,547,887.04
购买商品、接受劳务支付的现金	318,077,973.07	374,148,532.08
支付给职工以及为职工支付的现金	227,408,037.66	229,506,288.71
支付的各项税费	41,354,183.46	47,737,196.45
支付其他与经营活动有关的现金	24,215,675.30	32,604,953.88
经营活动现金流出小计	611,055,869.49	683,996,971.12
经营活动产生的现金流量净额	-48,665,264.31	-176,449,084.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	30,000,000.00
取得投资收益收到的现金	0.00	20,740.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	236,777.50	164,947.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	20,000,000.00
投资活动现金流入小计	236,777.50	50,185,687.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	28,497,356.60	69,084,660.93
投资支付的现金	6,000,000.00	7,610,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	38,250,000.00
投资活动现金流出小计	34,497,356.60	114,944,660.93
投资活动产生的现金流量净额	-34,260,579.10	-64,758,973.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	26,773,416.00
取得借款收到的现金	0.00	37,723,910.69
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	0.00	64,497,326.69

偿还债务支付的现金	22,409,700.94	9,085,041.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	27,895,925.03	28,084,785.37
支付其他与筹资活动有关的现金	526,256.00	1,107,524.00
筹资活动现金流出小计	50,831,881.97	38,277,351.35
筹资活动产生的现金流量净额	-50,831,881.97	26,219,975.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	76,826.05	-1,136,944.57
五、现金及现金等价物净增加额	-133,680,899.33	-216,125,026.97
加：期初现金及现金等价物余额	306,984,578.38	298,670,488.92
六、期末现金及现金等价物余额	173,303,679.05	82,545,461.95

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	649,406,141.00				1,008,827,059.95	29,998,556.00			155,485,520.91		575,802,873.38		2,359,523,039.24	109,206,363.43	2,468,729,402.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	649,406,141.00	0.00	0.00	0.00	1,008,827,059.95	29,998,556.00			155,485,520.91		575,802,873.38		2,359,523,039.24	109,206,363.43	2,468,729,402.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-107,600.00	0.00	0.00	0.00	-418,656.00	-2,266,576.00			0.00		10,580,730.99		12,321,050.99	4,755,710.85	17,076,761.84
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		30,059,687.22		30,059,687.22	1,460,997.86	31,520,685.08
（二）所有者投入和减少资本	-107,600.	0.00	0.00	0.00	-418,656.	-2,266,57			0.00		0.00		1,740,320.00	3,294,712.99	5,035,032.99

	00				00	6.00
1．所有者投入的普通股	-107,600.00	0.00	0.00	0.00	-418,656.00	-2,266,576.00			0.00		0.00		1,740,320.00	0.00	1,740,320.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他											0.00			3,294,712.99	3,294,712.99
（三）利润分配											-19,478,956.23		-19,478,956.23	0.00	-19,478,956.23
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-19,478,956.23		-19,478,956.23		-19,478,956.23
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	649,298,541.00	0.00	0.00	0.00	1,008,408,403.95	27,731,980.00	0.00	0.00	155,485,520.91	0.00	586,383,604.37		2,371,844,090.23	113,962,074.28	2,485,806,164.51

上年金额

单位：元

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	643,999,741.00	0.00	0.00	0.00	975,866,250.60	18,743,774.00			152,975,547.52		579,650,225.49		2,333,747,990.61	100,852,348.55	2,434,600,339.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	643,999,741.00	0.00	0.00	0.00	975,866,250.60	18,743,774.00			152,975,547.52		579,650,225.49		2,333,747,990.61	100,852,348.55	2,434,600,339.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	9,652,198.00			0.00		-58,147,750.73		-43,206,444.73	-4,610,027.51	-47,816,472.24
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		-38,667,726.50		-38,667,726.50	-3,507,440.58	-42,175,167.08
（二）所有者投入和减少资本	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	9,652,198.00			0.00		0.00		14,941,306.00	-1,102,586.93	13,838,719.07
1．所有者投入的普通股	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	0.00			0.00		0.00		24,593,504.00	0.00	24,593,504.00

2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,652,198.00			0.00		0.00		-9,652,198.00	-1,102,586.93	-10,754,784.93
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		-19,480,024.23		-19,480,024.23	0.00	-19,480,024.23
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			0.00		-19,480,024.23		-19,480,024.23	0.00	-19,480,024.23
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	649,059,741.00	0.00	0.00	0.00	995,399,754.60	28,395,972.00	0.00	0.00	152,975,547.52	0.00	521,502,474.76		2,290,541,545.88	96,242,321.04	2,386,783,866.92

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	649,406,141.00	0.00	0.00	0.00	882,307,738.79	29,998,556.00	0.00	0.00	155,485,520.91	589,102,594.90		2,246,303,439.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	649,406,141.00	0.00	0.00	0.00	882,307,738.79	29,998,556.00	0.00	0.00	155,485,520.91	589,102,594.90		2,246,303,439.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-107,600.00	0.00	0.00	0.00	-418,656.00	-2,266,576.00	0.00	0.00	0.00	2,731,447.46		4,471,767.46
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	22,210,403.69		22,210,403.69
（二）所有者投入和减少资本	-107,600.00	0.00	0.00	0.00	-418,656.00	-2,266,576.00	0.00	0.00	0.00	0.00		1,740,320.00
1．所有者投入的普通股	-107,600.00	0.00	0.00	0.00	-418,656.00	-2,266,576.00	0.00	0.00	0.00	0.00		1,740,320.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润										-		-

分配										19,478,956.23		19,478,956.23
1．提取盈余公积										0.00		0.00
2．对所有者（或股东）的分配										-19,478,956.23		-19,478,956.23
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	649,298,541.00	0.00	0.00	0.00	881,889,082.79	27,731,980.00	0.00	0.00	155,485,520.91	591,834,042.36		2,250,775,207.06

上年金额

单位：元

项目

2022年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

643,999,741.00

0.00

0.00

0.00

849,346,929.44

18,743,774.00

0.00

0.00

152,975,547.52

585,992,858.62

2,213,571,302.58

加：会

计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	643,999,741.00	0.00	0.00	0.00	849,346,929.44	18,743,774.00	0.00	0.00	152,975,547.52	585,992,858.62		2,213,571,302.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	9,652,198.00	0.00	0.00	0.00	-40,421,796.00		-25,480,490.00
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-20,941,771.77		-20,941,771.77
（二）所有者投入和减少资本	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	9,652,198.00	0.00	0.00	0.00	0.00		14,941,306.00
1．所有者投入的普通股	5,060,000.00	0.00	0.00	0.00	19,533,504.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		24,593,504.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,652,198.00	0.00	0.00	0.00	0.00		-9,652,198.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-19,480,024.23		-19,480,024.23
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-19,480,024.23		-19,480,024.23
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	649,059,741.00	0.00	0.00	0.00	868,880,433.44	28,395,972.00	0.00	0.00	152,975,547.52	545,571,062.62		2,188,090,812.58

三、公司基本情况

深圳市捷顺科技实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市工商行政管理局批准，由自然人唐健、孙小媚发起设立，于1992年6月17日在深圳市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为914403002794141894的营业执照。注册地：广东省深圳市龙华区观湖街道鹭湖社区观盛二路5号捷顺科技中心。公司股票已于2011年8月15日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属软件和信息技术服务业。主营业务：智能停车场管理系统、智能通道闸管理系统、智能门禁管理系统等产品的销售和服务。产品主要有：智能停车场管理系统、智能门禁通道管理系统、软件及平台服务等。公司现有注册资本649,298,541.00元，股份总数649,298,541.00股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股192,958,050股；无限售条件的流通股份A股456,340,491股。本公司的实际控制人为唐健、刘翠英。本财务报表业经公司董事会于2023年8月24日批准报出。本公司将捷顺数科（深圳）技术有限公司（以下简称捷顺数科）、深圳市捷顺通网络科技有限公司（以下简称捷顺通）、深圳市顺易通信息科技有限公司（以下简称顺易通）、上海捷羿软件系统有限公司（以下简称上海捷羿）、深圳市科漫达智能管理科技有限公司（以下简称科漫达）、捷易付科技有限公司（以下简称捷易付）、上海雅丰信息科技有限公司（以下简称上海雅丰）、深圳捷顺盈盛投资有限公司（以下简称捷顺盈盛）、福州捷顺智慧电子科技有限公司（以下简称福州捷顺）、捷顺智城科技（深圳）有限公司（以下简称捷顺智城）、中装捷顺智慧交通（江苏）有限公司（以下简称中装捷顺）、重庆捷顺城市运营服务有限公司（以下简称重庆捷顺）、捷顺停车管理（上海）有限公司（以下简称上海捷顺停车）、中创捷顺（天津）科技有限公司（以下简称中创捷顺）14家子公司纳入本期合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11、应收票据

具体组合及计量预期信用损失的方法

项目

确定组合的依据

计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票

应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票

12、应收账款

按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目

确定组合的依据

计量预期信用损失的方法

应收账款——账龄组合

应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方往来组合	客户类型
长期应收款——已到期组合	逾期情况	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制一年期（含）以上应收账款逾期情况与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
长期应收款——未到期组合

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)

1年以内（含，下同）

1年以内（含，下同）	3.00
1-2年	5.00
2-3年	20.00
3年以上	100.00

13、应收款项融资

项目	期末余额	上年年末余额
应收票据	2,200,796.41	689,351.67
合计	2,200,796.41	689,351.67

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于大型商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的大型商业银行作为承兑人的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

15、存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法。

（2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

具体组合及计量预期信用损失的方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
长期应收款——已到期组合	逾期情况	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制一年期（含）以上应收账款逾期情况与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
长期应收款——未到期组合

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期

股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-50	5	1.90-3.17
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
机器及电子设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
其他设备	年限平均法	5	5	19.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	剩余使用年限
外购软件	5
专利及技术	5

（2） 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在不同经营模式下采用不同时点确认收入，分为以下两种情况：

(1) 直接销售模式：

公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订需安装验收的，公司产品已经安装完成并已运行，并取得直接终端用户对项目验收后，公司根据已签字或盖章的验收单，确认收入实现；公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订不需要安装验收的，货物发送至指定地点并经集成总包商对产品签收后，公司根据已签字或盖章的签收单，确认收入实现，后续安装、调试工作由集成总包商负责。

(2) 经销商销售模式:

国内经销商提货后由经销商自己负责安装，公司在货物发出并向货运公司办理委托货运手续，或在客户自己提货，办理出库手续后，确认收入实现。

国外销售根据合同条约，在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，且货物实际放行时确认收入。

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

（2） 融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、6%、3%
城市维护建设税	增值税	7%
企业所得税	应纳税所得额	12.5%、15%、20%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
上海捷羿软件系统有限公司	12.5%
捷顺数科（深圳）技术有限公司	25%
深圳市顺易通信息科技有限公司	15%
深圳市科漫达智能管理科技有限公司	15%
深圳市捷顺通网络科技有限公司	25%
捷易付科技有限公司	25%
贵阳捷顺科技有限公司	25%
重庆捷顺城市运营服务有限公司	25%
除上述以外的其他纳税主体	20%

2、税收优惠

1. 本公司于2021年12月23日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会和国家税务总局深圳市税务局联合颁发的证书编号为GR202144203698高新技术企业证书，有效期为3年，2022年至2024年享受企业所得税15%的优惠税率。

2. 上海捷羿子公司于2021年12月23日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202131004339。有效期均为3年，2022年至2024年享受企业所得税15%的优惠税率。

3. 顺易通和科漫达子公司均于2022年12月14日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号分别为GR202244202892、GR202244200235，有效期均为3年，二家子公司2023年至2025年享受企业所得税15%的优惠税率。

4. 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)以及《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），应纳税所得额不

超过100万元，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	243,895.56	462,749.00
银行存款	694,600,301.88	728,516,035.06
其他货币资金	18,031,328.22	15,251,762.47
合计	712,875,525.66	744,230,546.53
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	6,350,563.26	10,519,984.40

其他说明截至2023年6月30日，其他货币资金中包含使用受限的保函保证金6,350,563.26元，使用不受限的微信账户余额827,806.06元，支付宝账户余额10,852,656.68元，证券资金账户202.22元。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	7,417,349.84	8,016,191.57

商业承兑票据	1,269,058.00	3,382,075.03
合计	8,686,407.84	11,398,266.60

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据						670,527.05	5.67%	335,263.53	50.00%	335,263.52
其中：
商业承兑汇票						670,527.05	5.67%	335,263.53	50.00%	335,263.52
按组合计提坏账准备的应收票据	8,725,760.15	100.00%	39,352.31	0.45%	8,686,407.84	11,157,234.36	94.33%	94,231.28	0.84%	11,063,003.08
其中：
1、商业承兑汇票	1,308,410.31	14.99%	39,352.31	3.00%	1,269,058.00	3,141,042.79	26.56%	94,231.28	3.00%	3,046,811.51
2、银行承兑汇票	7,417,349.84	85.01%			7,417,349.84	8,016,191.57	67.77%			8,016,191.57
合计	8,725,760.15	100.00%	39,352.31	0.45%	8,686,407.84	11,827,761.41	100.00%	429,494.81	3.63%	11,398,266.60

按组合计提坏账准备：39352.31

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票	1,308,410.31	39,352.31	3.00%
合计	1,308,410.31	39,352.31

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账	335,263.53		335,263.53			0.00

准备
按组合计提坏账准备	94,231.28		54,878.97			39,352.31
合计	429,494.81		390,142.50			39,352.31

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		1,174,503.71
合计		1,174,503.71

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	47,485,088.39
合计	47,485,088.39

其他说明：

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比		金额	比例	金额	计提比

				例					例
按单项计提坏账准备的应收账款	100,602,575.63	12.69%	62,873,695.46	62.50%	37,728,880.17	98,107,744.19	11.25%	61,614,413.32	62.80%	36,493,330.87
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	692,360,769.48	87.31%	88,236,031.57	12.74%	604,124,737.91	773,860,527.00	88.75%	89,931,839.37	11.62%	683,928,687.63
其中：
合计	792,963,345.11	100.00%	151,109,727.03	19.06%	641,853,618.08	871,968,271.19	100.00%	151,546,252.69	17.38%	720,422,018.50

按单项计提坏账准备：62873695.46

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒大集团	81,807,267.47	53,476,041.38	65.37%	恒大债务危机
融创中国	18,795,308.16	9,397,654.08	50.00%	融创债务危机
合计	100,602,575.63	62,873,695.46

按组合计提坏账准备：88236031.57

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	423,660,756.60	12,709,822.70	3.00%
1-2年	140,021,698.03	7,001,084.90	5.00%
2-3年	75,191,488.59	15,038,297.71	20.00%
3年以上	53,486,826.26	53,486,826.26	100.00%
合计	692,360,769.48	88,236,031.57

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	524,263,332.23
1至2年	140,021,698.03
2至3年	75,191,488.59
3年以上	53,486,826.26
3至4年	53,486,826.26
合计	792,963,345.11

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	61,614,413.32	1,259,282.14				62,873,695.46
按组合计提坏账准备	89,931,839.37		1,695,807.80			88,236,031.57
合计	151,546,252.69	1,259,282.14	1,695,807.80			151,109,727.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	81,807,267.47	10.32%	53,476,041.38
客户二	27,818,441.73	3.51%	834,553.25
客户三	18,795,308.16	2.37%	9,397,654.08
客户四	10,933,490.49	1.38%	328,004.71
客户五	18,268,751.10	2.30%	791,405.17
合计	157,623,258.95	19.88%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,200,796.41	689,351.67
合计	2,200,796.41	689,351.67

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	30,170,947.44	79.40%	16,340,027.88	64.03%
1至2年	7,211,908.69	18.98%	8,632,710.70	33.83%
2至3年	124,626.12	0.33%	103,586.00	0.41%
3年以上	490,292.01	1.29%	441,324.58	1.73%
合计	37,997,774.26		25,517,649.16

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例
供应商一	11,711,200.00	30.82%
供应商二	5,056,877.28	13.31%
供应商三	4,000,000.00	10.53%
供应商四	2,865,022.50	7.54%
供应商五	2,740,754.72	7.21%
小计	26,373,854.50	69.41%

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	3,339,416.64	12,375.00

其他应收款	71,903,941.39	58,134,592.58
合计	75,243,358.03	58,146,967.58

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,339,416.64	12,375.00
合计	3,339,416.64	12,375.00

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）

期末余额

期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

押金保证金	38,918,555.21	30,871,824.32
应收暂付款	36,333,103.49	33,450,883.53
其他	4,045,782.47	907,673.37
合计	79,297,441.17	65,230,381.22

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	2,797,634.74	482,724.89	3,815,429.01	7,095,788.64
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-260,060.87	260,060.87
--转入第三阶段		-91,201.14	91,201.14
本期计提	966,870.20	-131,462.87	-537,696.19	297,711.14
2023年6月30日余额	3,504,444.07	520,121.75	3,368,933.96	7,393,499.78

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	70,088,881.78
1至2年	5,201,217.46
2至3年	912,011.40
3年以上	3,095,330.53
3至4年	3,095,330.53
合计	79,297,441.17

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	7,095,788.64	297,711.14				7,393,499.78
合计	7,095,788.64	297,711.14				7,393,499.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	押金保证金	20,000,000.00	1年以内	25.22%	1,000,000.00
客户二	应收暂付款	13,682,254.49	1年以内	17.25%	684,112.72
客户三	应收暂付款	6,309,626.87	1年以内	7.96%	315,481.34
客户四	应收暂付款	5,746,087.59	2年以内	7.25%	574,608.76
客户五	应收暂付款	4,940,640.77	1年以内	6.23%	247,032.04
合计		50,678,609.72		63.91%	2,821,234.86

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	208,623,795.37	2,355,030.46	206,268,764.91	216,014,617.91	2,355,030.46	213,659,587.45
在产品	73,519,264.21	5,969,002.98	67,550,261.23	81,009,069.86	5,969,002.98	75,040,066.88
库存商品	44,827,373.36	4,795,933.21	40,031,440.15	45,028,773.20	4,548,539.13	40,480,234.07
发出商品	105,342,994.28	1,317,286.09	104,025,708.19	108,767,646.04	1,317,286.09	107,450,359.95
低值易耗品	508,332.16	73,739.87	434,592.29	448,492.71	73,739.87	374,752.84
合计	432,821,759.38	14,510,992.61	418,310,766.77	451,268,599.72	14,263,598.53	437,005,001.19

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,355,030.46					2,355,030.46
在产品	5,969,002.98					5,969,002.98
库存商品	4,548,539.13	247,394.08				4,795,933.21
发出商品	1,317,286.09					1,317,286.09
低值易耗品	73,739.87					73,739.87
合计	14,263,598.53	247,394.08				14,510,992.61

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明

11、持有待售资产

单位：元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税额	3,009,218.39	2,766,069.23
预交企业所得税	3,114,392.06	3,424,907.59
其他		21,000.00
合计	6,123,610.45	6,211,976.82

其他说明：

14、债权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商品	356,897,616.94	5,640,420.46	351,257,196.48	333,348,304.56	5,010,400.73	328,337,903.83	3.1%
合计	356,897,616.94	5,640,420.46	351,257,196.48	333,348,304.56	5,010,400.73	328,337,903.83

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	5,010,400.73

2023年1月1日余额在本期
本期计提	630,019.73
2023年6月30日余额	5,640,420.46

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
南京墨博云舟信息科技有限公司	11,238,804.51			35,546.86						11,274,351.37
青岛捷顺信息科技有限公司	1,814,190.65			358,739.30			120,000.00			2,052,929.95
石家庄捷顺智慧科技有限公司	1,238,609.57	-2,000,000.00		761,390.43						0.00
郑州捷顺科技有限公司	1,898,875.27			293,679.81						2,192,555.08
长沙捷顺智慧电子科技有限公司	2,212,298.24	-2,000,000.00		-212,298.24						0.00
常德市天方大数据有限公司	11,207,998.30			-1,867,898.63						9,340,099.67
广东捷	2,691,9			-						2,553,7

顺信宏智慧交通有限公司	93.94			138,286.18						07.76
嘉兴市捷顺智慧停车运营管理有限公司	1,921,435.11			308,593.73			671,600.00			1,558,428.84
河源市中科捷顺科技有限公司	-397,138.78			397,138.78						0.00
四川虎小儿信息科技有限公司										0.00
捷顺智慧停车运营管理(临沂)有限公司	298,820.41									298,820.41
临沂城发乐泊停车运营管理有限公司	91,386.56									91,386.56
海口智慧停车运营管理有限公司	7,234,567.39			-706,349.53						6,528,217.86
鹏城智慧共享科技（深圳）有限公司	2,026,416.75									2,026,416.75
安徽捷顺城市服务运营管理有限公司		2,000,000.00		-81,952.32						1,918,047.68
广州凯云捷顺智慧泊车科技有限公司		4,000,000.00		111,062.70						4,111,062.70
惠州交投惠停				120,781.78						120,781.78

车管理有限公司
小计	43,478,257.92	2,000,000.00	0.00	-619,851.51	0.00	0.00		0.00	0.00	44,066,806.41
合计	43,478,257.92	2,000,000.00	0.00	-619,851.51	0.00	0.00		0.00	0.00	44,066,806.41

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元

项目

期末余额

期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	552,041,071.91			552,041,071.91
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	552,041,071.91			552,041,071.91
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	20,026,812.36			20,026,812.36
2.本期增加金额	5,385,628.01			5,385,628.01
（1）计提或摊销	5,385,628.01			5,385,628.01
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	25,412,440.37			25,412,440.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	526,628,631.54			526,628,631.54
2.期初账面价值	532,014,259.55			532,014,259.55

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
汕头恒大5套	5,528,458.85	尚未取得契税发票
太仓恒大1套	1,799,464.00	尚未取得契税发票
龙山新城二期45套	34,150,510.38	尚未取得契税发票
合计	41,478,433.23

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	183,445,971.67	190,708,783.89
合计	183,445,971.67	190,708,783.89

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	运输设备	机器及电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	183,162,143.52	7,506,169.70	75,803,569.57	31,772,491.57	298,244,374.36
2.本期增加金额		191,981.25	1,178,270.26	644,012.29	2,014,263.80
（1）购置		191,981.25	1,178,270.26	644,012.29	2,014,263.80
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,333,226.91	467,893.22	213,849.27	2,014,969.40
（1）处置或报废		1,333,226.91	467,893.22	213,849.27	2,014,969.40
4.期末余额	183,162,143.52	6,364,924.04	76,513,946.61	32,202,654.59	298,243,668.76
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额	27,372,760.40	6,206,964.06	56,515,372.53	17,440,493.48	107,535,590.47
2.本期增加金额	3,105,660.24	248,976.03	3,700,311.76	2,112,508.42	9,167,456.45
（1）计提	3,105,660.24	248,976.03	3,700,311.76	2,112,508.42	9,167,456.45

3.本期减少金额		1,260,731.66	444,177.08	200,441.09	1,905,349.83
（1）处置或报废		1,260,731.66	444,177.08	200,441.09	1,905,349.83
4.期末余额	30,478,420.64	5,195,208.43	59,771,507.21	19,352,560.81	114,797,697.09
四、账面价值
1.期末账面价值	152,683,722.88	1,169,715.61	16,742,439.40	12,850,093.78	183,445,971.67
2.期初账面价值	155,789,383.12	1,299,205.64	19,288,197.04	14,331,998.09	190,708,783.89

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目

期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
福保桂花苑2栋C座2704号	341,573.96	根据《2008年度福田区企业人才住房管理办法》相关规定购得的企业人才住房
福保桂花苑4栋B座502号	246,446.43	根据《2008年度福田区企业人才住房管理办法》相关规定购得的企业人才住房
红树福苑6栋B座1504房	412,379.42	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
红树福苑6栋B座1503房	407,692.84	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
红树福苑6栋B座901房	392,161.88	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-406房	417,778.10	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-407房	313,561.96	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-2914房	221,067.10	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-2915房	221,067.10	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才

		住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-2916房	334,386.60	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-2917房	334,636.55	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房
观澜伟禄雅苑企业人才住房-2918房	227,452.85	根据《福田区2013年度企业人才住房配售方案》相关规定购得的企业人才住房

其他说明

（5） 固定资产清理

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	11,049,669.75	9,959,942.57
合计	11,049,669.75	9,959,942.57

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
捷顺科技总部配套设施	10,213,975.19		10,213,975.19	4,100,825.75		4,100,825.75
重庆公租房电源改造和监控项目	835,694.56		835,694.56	5,859,116.82		5,859,116.82
合计	11,049,669.75		11,049,669.75	9,959,942.57		9,959,942.57

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

捷顺科技总部

86,922,519.04

4,100,825.75

6,113,149.44

10,213,975.19

87.03%

87.03%

其他

配套设施
重庆公租房电源改造和监控项目	5,869,959.29	5,859,116.82	835,694.56		5,859,116.82	835,694.56	99.82%	99.82%				其他
合计	92,792,478.33	9,959,942.57	6,948,844.00		5,859,116.82	11,049,669.75

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	停车场承包	合计
一、账面原值
1.期初余额	31,225,753.88	266,356,016.21	297,581,770.09
2.本期增加金额
3.本期减少金额

4.期末余额	31,225,753.88	266,356,016.21	297,581,770.09
二、累计折旧
1.期初余额	16,123,152.39	38,012,366.90	54,135,519.29
2.本期增加金额	3,691,505.71	31,764,985.74	35,456,491.45
（1）计提	3,691,505.71	31,764,985.74	35,456,491.45
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	19,814,658.10	69,777,352.64	89,592,010.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,411,095.78	196,578,663.57	207,989,759.35
2.期初账面价值	15,102,601.49	228,343,649.31	243,446,250.80

其他说明：

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	外购软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	253,778,883.60	304,640,557.90		51,478,361.01	609,897,802.51
2.本期增加金额		2,895,071.17		269,845.19	3,164,916.36
（1）购置				269,845.19	269,845.19
（2）内部研发		2,895,071.17			2,895,071.17
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额	253,778,883.60	307,535,629.07		51,748,206.20	613,062,718.87
二、累计摊销
1.期初余额	69,512,297.94	193,585,493.45		35,303,357.13	298,401,148.52
2.本期增加金额	4,202,823.30	22,905,845.84		2,462,373.52	29,571,042.66
（1）计提	4,202,823.30	22,905,845.84		2,462,373.52	29,571,042.66
3.本期减少金额				869.76	869.76
（1）处置				869.76	869.76
4.期末余额	73,715,121.24	216,491,339.29		37,764,860.89	327,971,321.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	180,063,762.36	91,044,289.78		13,983,345.31	285,091,397.45
2.期初账面价值	184,266,585.66	111,055,064.45		16,175,003.88	311,496,653.99

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

27、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
城市级路	1,470,922.6	2,162,342.8						3,633,265.4

内停车低位视频车辆检测技术和研究	3	2						5
路外车位与新能源充电车位智能化无人化管控技术	1,866,787.23	2,671,672.36						4,538,459.59
城市级路内停车高位视频车辆检测技术和研究	2,744,982.97	3,978,252.30						6,723,235.27
全场景无人化智能交互停车场控制技术	1,797,794.32	2,437,131.79						4,234,926.11
社会保障卡居民服务一卡通应用平台	2,323,449.56	571,621.61			2,895,071.17
智慧园区平台技术研发	758,709.13	3,806,110.89						4,564,820.02
货车金融平台		578,776.60						578,776.60
合计	10,962,645.84	16,205,908.37			2,895,071.17			24,273,483.04

其他说明

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
上海捷羿软件系统有限公司	4,423,798.14					4,423,798.14
捷易付科技有限公司	35,642,091.46					35,642,091.46
上海雅丰信息科技有限公司	2,249,249.44					2,249,249.44
福州捷顺智慧电子科技有限公司	466,015.24					466,015.24
中装捷顺智慧交通（江苏）有限公司	3,396,129.04					3,396,129.04
贵阳捷顺科技有限公司	1,616,892.42					1,616,892.42

长沙捷顺智慧电子科技有限公司		942,378.39				942,378.39
石家庄捷顺智慧科技有限公司		2,671,656.15				2,671,656.15
合计	47,794,175.74	3,614,034.54				51,408,210.28

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
捷易付科技有限公司	8,767,564.38					8,767,564.38
上海雅丰信息科技有限公司	2,249,249.44					2,249,249.44
合计	11,016,813.82					11,016,813.82

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	2,284,863.17	657,539.24	634,196.06		2,308,206.35
阿里云存储使用费	13,142,108.23	13,567,998.74	8,531,996.18		18,178,110.79
云托管	42,341,471.40	37,512,372.94	33,314,539.76		46,539,304.58
车位置换	311,316.31	661,979.82	78,850.00		894,446.13
合计	58,079,759.11	52,399,890.74	42,559,582.00		67,920,067.85

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	189,710,806.01	28,456,620.90	175,838,895.46	26,489,219.78
内部交易未实现利润	36,082,618.32	5,412,392.75	45,706,087.20	6,855,913.08
可抵扣亏损	22,587,023.60	3,388,053.54	22,587,023.60	3,388,053.54
限制性股票激励	11,171,839.19	1,675,775.88	11,171,839.19	1,675,775.88
递延收益	11,708,547.07	1,756,282.06	11,230,619.60	1,684,592.94

合计

271,260,834.19

40,689,125.13

266,534,465.05

40,093,555.22

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		40,689,125.13		40,093,555.22

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明

31、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
捷顺大厦	7,416,361.28		7,416,361.28	7,416,361.28		7,416,361.28
预付长期资产款	14,954,801.00		14,954,801.00	15,840,436.55		15,840,436.55
合计	22,371,162.28		22,371,162.28	23,256,797.83		23,256,797.83

其他说明：

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	151,750,660.33	225,026,783.97
设备采购款	1,096,952.36	926,617.82
工程款	2,463,740.73	6,827,088.06
费用类	12,523,114.92	19,043,471.65
合计	167,834,468.34	251,823,961.50

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收款	140,723,090.45	115,459,345.05
合计	140,723,090.45	115,459,345.05

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	95,028,980.66	236,035,970.72	293,349,674.83	37,715,276.55
二、离职后福利-设定提存计划	411,234.12	9,836,868.70	9,954,126.74	293,976.08
三、辞退福利		2,139,660.00	2,139,660.00
合计	95,440,214.78	248,012,499.42	305,443,461.57	38,009,252.63

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	94,718,474.47	226,415,436.90	283,705,470.23	37,428,441.14
2、职工福利费		2,391,970.07	2,371,125.77	20,844.30
3、社会保险费	182,429.17	3,877,520.30	3,900,445.04	159,504.43
其中：医疗保险费	160,827.45	3,384,741.63	3,400,812.97	144,756.11

工伤保险费	6,920.68	194,112.47	198,886.91	2,146.24
生育保险费	14,681.04	298,666.20	300,745.16	12,602.08
4、住房公积金	127,706.39	3,311,153.75	3,334,055.85	104,804.29
5、工会经费和职工教育经费	370.63	39,889.70	38,577.94	1,682.39
合计	95,028,980.66	236,035,970.72	293,349,674.83	37,715,276.55

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	398,997.29	9,527,819.07	9,640,803.93	286,012.43
2、失业保险费	12,236.83	309,049.63	313,322.81	7,963.65
合计	411,234.12	9,836,868.70	9,954,126.74	293,976.08

其他说明40、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	64,084,470.88	60,250,822.17
企业所得税	1,972,911.18	937,213.29
个人所得税	1,908,925.89	2,493,639.98
城市维护建设税	1,158,782.07	1,778,781.77
教育费附加	502,540.70	1,236,451.34
地方教育附加	305,875.92	12,864.32
印花税	212,933.27	284,511.58
房产税		856,565.24
土地使用税		121,647.02
其他		1,215.85
合计	70,146,439.91	67,973,712.56

其他说明

41、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	200,000.00
其他应付款	245,026,735.68	221,427,463.64
合计	245,226,735.68	221,427,463.64

（1） 应付利息

单位：元

项目

期末余额

期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	200,000.00
合计	200,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	26,580,795.71	23,768,738.88
应付暂收款	185,044,678.30	165,740,286.38
预付卡备付金	4,594,340.59	780,378.34
应付费用款	1,074,941.08	1,036,770.93
限制性股票回购义务	27,731,980.00	29,998,556.00
往来及其他		102,733.11
合计	245,026,735.68	221,427,463.64

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	44,959,402.88	45,460,936.86

一年内到期的租赁负债	70,110,913.00	68,853,833.38
合计	115,070,315.88	114,314,770.24

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	19,672,120.87	10,374,118.74
已背书尚未终止确认的应收票据对应的应付款项	1,174,503.71	4,508,752.51
合计	20,846,624.58	14,882,871.25

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计

其他说明：

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押及保证借款	277,915,772.22	300,325,473.16
合计	277,915,772.22	300,325,473.16

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额

合计

（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	209,602,935.22	245,655,992.14
减：未确认融资费用	-6,029,164.78	-8,848,153.83
减：一年内到期的租赁负债	-70,110,913.00	-68,853,833.38
合计	133,462,857.44	167,954,004.93

其他说明：

48、长期应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

（2） 专项应付款

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	13,902,730.74		477,927.47	13,424,803.27	尚未结转收益
拆迁安置		2,460,208.80	2,460,208.80		拆迁补偿
合计	13,902,730.74	2,460,208.80	2,938,136.27	13,424,803.27

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
重点企业研发项目资助（NISSP	192,009.61						192,009.61	与资产相关

项目）
产业振兴和技术改造项目	1,851,807.72			356,297.58			1,495,510.14	与资产相关
观澜捷顺大厦	11,858,913.41			121,629.89			11,737,283.52	与资产相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	649,406,141.00				-107,600.00	-107,600.00	649,298,541.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	966,184,306.16		418,656.00	965,765,650.16
其他资本公积	42,642,753.79			42,642,753.79
合计	1,008,827,059.95		418,656.00	1,008,408,403.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
向股权激励对象授予的限制性股票	29,998,556.00		2,266,576.00	27,731,980.00
合计	29,998,556.00	0.00	2,266,576.00	27,731,980.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	155,485,520.91			155,485,520.91
合计	155,485,520.91			155,485,520.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整后期初未分配利润	575,802,873.38	579,650,225.49
期末未分配利润	586,383,604.37	521,502,474.76

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	523,076,186.65	357,423,511.79	417,225,284.49	249,845,591.15
其他业务	130,025,468.34	31,682,934.36	33,494,584.81	15,384,762.32
合计	653,101,654.99	389,106,446.15	450,719,869.30	265,230,353.47

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	营业收入	合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
国内			649,947,408.88	649,947,408.88
国外			3,154,246.11	3,154,246.11
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
经销商渠道			67,797,812.41	67,797,812.41
非经销商渠道			585,303,842.58	585,303,842.58
合计			653,101,654.99	653,101,654.99

与履约义务相关的信息：

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点

履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在不同经营模式下采用不同时点确认收入，分为以下两种情况：

(1) 直接销售模式：

公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订需安装验收的，公司产品已经安装完成并已运行，并取得直接终端用户对项目验收后，公司根据已签字或盖章的验收单，确认收入实现；

公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订不需要安装验收的，货物发送至指定地点并经集成总包商对产品签收后，公司根据已签字或盖章的签收单，确认收入实现，后续安装、调试工作由集成总包商负责。

(2) 经销商销售模式:

国内经销商提货后由经销商自己负责安装，公司在货物发出并向货运公司办理委托货运手续，或在客户自己提货，办理出库手续后，确认收入实现。

国外销售根据合同条约，在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，且货物实际放行时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,259,486.10	1,553,777.75
教育费附加	1,020,977.90	644,772.92
房产税	1,160.00
土地使用税	-30,000.00
车船使用税	9,669.60	7,559.60
印花税	369,111.86	316,746.20
地方教育附加	605,610.51	423,013.37
其他	2,881.12	593.74
合计	4,238,897.09	2,946,463.58

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬及福利	97,269,899.42	97,303,301.80
房屋租赁费	7,875,351.36	5,524,546.47
差旅费	1,873,135.05	1,973,081.89
通讯费	10,476,912.37	10,215,174.74
广告展览费	1,715,257.59	1,074,664.88
折旧费	579,186.10	667,582.08
业务招待费	3,780,853.11	3,453,000.26
办公费	1,009,473.19	1,689,377.40
水电费	249,466.80	837,488.18
其他	6,539,812.52	7,170,774.30
合计	131,369,347.51	129,908,992.00

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬及福利	33,540,327.87	30,073,915.27
摊销费	7,005,685.29	4,943,813.10
办公费	419,545.20	648,983.25
折旧费	7,701,297.94	7,536,998.32
网络使用及通信费	1,306,157.39	1,219,312.81
房屋租赁费	1,767,091.87	1,998,809.49
差旅费	888,424.94	694,368.51
其他	8,217,640.57	9,120,993.98
合计	60,846,171.07	56,237,194.73

其他说明

65、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬及福利	44,296,945.40	51,146,702.05
机物料消耗	840,951.59	1,095,378.98
折旧及摊销	1,455,233.53	897,555.72
办公费	116,224.72	27,464.93
其他	5,252,086.00	1,328,547.05
合计	51,961,441.24	54,495,648.73

其他说明

66、财务费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

利息费用	12,563,070.54	8,604,761.14
其中：租赁负债利息费用	4,678,160.09	416,626.40
减：利息收入	4,035,313.22	4,972,521.93
汇兑损益	-73,992.64	101,478.21
手续费及其他	1,163,258.60	319,628.89
减：确认未实现融资收益	7,818,575.23	5,489,952.01
合计	1,798,448.05	-1,436,605.70

其他说明

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	581,189.48	995,320.35
与收益相关的政府补助	15,349,134.67	13,702,454.39
代扣个人所得税手续费返还	512,714.74	503,790.45
增值税加计抵减	67,170.01
合 计	16,510,208.90	15,201,565.19

68、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,262,216.60	409,438.28
理财产品收益		32,585.35
合计	1,262,216.60	442,023.63

其他说明

69、净敞口套期收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-289,186.70	-1,113,860.67
长期应收款坏账损失	-630,019.73	-390,118.64
应收票据坏账损失	390,142.50	6,270,543.68

应收账款坏账损失	1,103,692.83	-6,039,443.63
合计	574,628.90	-1,272,879.26

其他说明

72、资产减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	127,157.93	89,991.59
合计	127,157.93	89,991.59

74、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	3,000.00		3,000.00
赔偿金、违约金	2,577,750.74	491,071.84	2,577,750.74
拆迁补偿款	2,460,208.80	2,460,208.80	2,460,208.80
其他	30,731.06	435,196.58	30,731.06
合计	5,071,690.60	3,386,477.22	5,071,690.60

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

[注]：拆迁补偿款主要是捷顺大厦拆迁安置补偿款的摊销，因地铁施工需要将捷顺大厦拆除并在地铁完工后复建，深圳市地铁集团有限公司根据《国有土地上房屋征收与补偿条例》《深圳市房屋征收与补偿实施办法》等相关规定对公司进行补偿，公司收到补偿款后根据补偿期间进行摊销。

75、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	121.00		121.00
罚款支出	144,248.29	15,966.93	144,248.29
其他	44,915.38	102,280.04	44,915.38
合计	189,284.67	118,246.97	189,284.67

其他说明：

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,173,843.68	4,374,639.95
递延所得税费用	-557,006.62	-1,132,718.98
合计	5,616,837.06	3,241,920.97

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	37,137,522.14
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,465,244.90
调整以前期间所得税的影响	4,023,402.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	210,015.09
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-767,021.71
研发费加计扣除的税额影响	-5,156,352.60
投资收益产生的影响	-158,450.64
所得税费用	5,616,837.06

其他说明

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	13,035,848.04	5,006,445.56
银行利息收入	4,054,398.01	4,891,896.10
政府补助	5,065,590.36	6,778,343.97
其他	1,965,800.13	1,891,453.77
合计	24,121,636.54	18,568,139.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
期间费用付现支出	49,029,004.18	45,641,917.43
手续费等支出	1,141,969.71	3,021,505.92
捐赠及罚款支出	189,284.67	118,246.97
合计	50,360,258.56	48,781,670.32

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财		2,000,000.00
证券理财		20,000,000.00
合计	0.00	22,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
证券理财		90,000,000.00
合计	0.00	90,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
股份回购支付的现金	526,256.00	1,107,524.00
合计	526,256.00	1,107,524.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流

量：
净利润	31,520,685.08	-42,175,167.08
加：资产减值准备	-574,628.90	1,272,879.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,511,186.63	14,584,496.42
使用权资产折旧	35,456,491.45	3,447,799.98
无形资产摊销	31,626,840.34	30,274,680.50
长期待摊费用摊销	38,891,254.39	16,245,885.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-127,157.93	-89,991.59
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	4,787,970.69	4,974,796.88
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,262,216.60	-442,023.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-595,569.91	-1,132,718.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	18,446,840.34	-51,356,588.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	26,850,286.90	83,625,292.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-107,169,669.90	-216,360,589.41
其他	11,069,331.64	5,973,551.37
经营活动产生的现金流量净额	103,431,644.22	-151,157,697.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	706,524,962.40	457,304,638.56
减：现金的期初余额	733,710,562.13	732,396,268.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-27,185,599.73	-275,091,629.87

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	706,524,962.40	733,710,562.13
其中：库存现金	243,895.56	462,749.00
可随时用于支付的银行存款	694,600,301.88	728,516,035.06
可随时用于支付的其他货币资金	11,680,764.96	4,731,778.07
三、期末现金及现金等价物余额	706,524,962.40	733,710,562.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	6,350,563.26	10,519,984.40

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	6,350,563.26	保函保证金
应收票据	1,174,503.71	已背书未到期未终止确认的应收票据
固定资产	102,655,397.09	抵押借款
无形资产	176,256,376.50	抵押借款
在建工程	10,213,975.19	抵押借款
投资性房地产	469,280,344.14	抵押借款
合计	765,931,159.89

其他说明：

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			2,058,107.83
其中：美元	111,521.75	7.2258	805,833.86
欧元
港币	1,358,214.72	0.9220	1,252,273.97
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
软件即征即退税款	13,307,063.47	其他收益	13,307,063.47
深圳市工业和信息化局2022年下半年稳增长奖励	810,000.00	其他收益	810,000.00
个税手续费返还	512,714.74	其他收益	512,714.74
产业振兴和技术改造项目	356,297.58	其他收益	356,297.58
龙华区投资推广和企服中心-境内外上市企业落户资助	328,800.00	其他收益	328,800.00
深圳市市场监督管理局2022年度深圳标准领域专项	300,000.00	其他收益	300,000.00

观澜捷顺大厦	121,629.89	其他收益	121,629.89
高新处报2023年高新技术企业培育资助第一批资助资金	120,000.00	其他收益	120,000.00
深圳市科学技术协会深圳科普基地、示范点2023-27	120,000.00	其他收益	120,000.00
深圳科创委-2023年高新技术企业培育资助第一批资助	100,000.00	其他收益	100,000.00
增值税加计抵减	67,170.01	其他收益	67,170.01
深圳市社会保险基金管理局扩岗补助	1,500.00	其他收益	1,500.00
其他	365,033.21	其他收益	365,033.21
合计	16,510,208.90		16,510,208.90

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
石家庄捷顺智慧科技有限公司	2023年03月02日	5,500,000.00	60.00%	增资	2023年03月02日	签订协议	2,119,824.51	411,830.17
长沙捷顺智慧电子科技有限公司	2023年03月14日	3,850,000.00	55.00%	增资	2023年03月14日	签订协议	4,205,306.71	281,782.53

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
宜昌捷然信息科技有限公司	设立	2023-6-16	1,800,000.00	60.00%
湖北捷顺智慧停车管理有限公司	设立	2023-4-13	2,800,000.00	66.30%
捷顺智城(重庆)城市运营服务有限公司	设立	2023-4-17	600,000.00	94.71%
中创捷顺(天津)科技有限公司	设立	2023-3-1	-	51.00%
捷顺智城（上海）城市运营管理有限公司	设立	2023-6-15	-	94.71%
佛山市捷满停车科技有限公司	设立	2023-4-13	-	100.00%
捷顺智诚科技（厦门）有限公司	设立	2023-3-24	-	94.71%
捷顺智城（天津）城市运营管理有限公司	设立	2023-6-1	-	94.71%
捷泊车智慧停车运营（中山）有限公司	设立	2023-6-6	-	48.30%
捷顺智城(江门)城市运营服务有限公司	设立	2023-6-19	-	94.71%

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
深圳市顺易通信息科技有限公司	深圳	深圳	商业	74.22%		设立
深圳市科漫达	深圳	深圳	软件业	100.00%		设立

智能管理科技有限公司
捷易付科技有限公司	深圳	深圳	商业	100.00%		非同一控制下企业合并
上海捷羿软件系统有限公司	上海	上海	软件业	55.90%		非同一控制下企业合并
上海雅丰信息科技有限公司	上海	上海	软件业	75.00%		非同一控制下企业合并
捷顺数科(深圳)技术有限公司	深圳	深圳	软件业	100.00%		设立
深圳捷顺盈盛投资有限公司	深圳	深圳	商业	100.00%		设立
福州捷顺智慧电子科技有限公司	福州	福州	商业	100.00%		非同一控制下企业合并
捷顺智城科技（深圳）有限公司	深圳	深圳	软件业	88.00%	6.71%	设立
中装捷顺智慧交通（江苏）有限公司	江苏	江苏	商业	34.00%	9.47%	非同一控制下企业合并
重庆捷顺城市运营服务有限公司	重庆	重庆	商业	100.00%		设立
捷顺停车管理（上海）有限公司	上海	上海	商业	51.00%		设立
深圳市捷顺通网络科技有限公司	深圳	深圳	商业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司对中装捷顺持股比例低于50%，但其董事会席位占大多数，能够对其实施控制。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
深圳市顺易通信息科技有限公司	25.78%	3,109,517.75		89,340,426.90

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

深圳市顺易通信息科技有限公司

586,032,301.42

419,680,934.69

1,005,713,236.11

663,565,570.13

663,565,570.13

471,510,480.93

402,259,403.89

873,769,884.82

544,367,611.59

544,367,611.59

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
深圳市顺易通信息科技有限公司	216,667,299.98	12,059,592.75	12,059,592.75	134,616,144.50	117,457,764.48	11,459,676.12	11,459,676.12	54,197,382.41

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质

并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
(八）应收款项融资			2,200,796.41	2,200,796.41
持续以公允价值计量的负债总额			2,200,796.41	2,200,796.41
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息被投资单位的市价按照相关市场上可观察到的结汇汇率作为计量依据确认公允价值，理财产品按照相关市场上可观察到的产品净值作为计量依据确认公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息被投资单位报告期内有交易的，以最近一次交易价格作为公允价值，无交易的，被投资单位经营情况、财务状况未发生重大变动，按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为唐健，唐健及其夫人刘翠英为本公司共同实际控制人。本企业最终控制方是唐健、刘翠英。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
南京墨博云舟信息科技有限公司	本公司之联营企业
青岛捷顺信息科技有限公司	本公司之联营企业
郑州捷顺科技有限公司	本公司之联营企业

常德市天方大数据有限公司	本公司之联营企业
广东捷顺信宏智慧交通有限公司	本公司之联营企业
嘉兴市捷顺智慧停车运营管理有限公司	本公司之联营企业
河源市中科捷顺科技有限公司	本公司之联营企业
四川虎小儿信息科技有限公司	本公司之联营企业
捷顺智慧停车运营管理(临沂)有限公司	本公司之联营企业
临沂城发乐泊停车运营管理有限公司	本公司之联营企业
海口智慧停车运营管理有限公司	本公司之联营企业
鹏城智慧共享科技（深圳）有限公司	本公司之联营企业
安徽捷顺城市服务运营管理有限公司	本公司之联营企业
广州凯云捷顺智慧泊车科技有限公司	本公司之联营企业
惠州交投惠停车管理有限公司	本公司之联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
南京墨博云舟信息科技有限公司	采购软件	38,867.92		否	77,360.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
常德市天方大数据有限公司	销售商品	2,480,000.00	1,308,320.00
海口智慧停车运营管理有限公司	销售商品	59,778.10	189,036.24
惠州交投惠泊车管理有限公司	销售商品	382,053.37	654,463.22
嘉兴市捷顺智慧停车运营管理有限公司	销售商品	129,820.63	538,173.38
捷顺智慧停车运营管理（临沂）有限公司	销售商品		454,709.00
青岛捷顺信息科技有限公司	销售商品	487,937.03	3,856,771.01
郑州捷顺科技有限公司	销售商品	-104,831.93	1,366,133.28
广州凯云捷顺智慧泊车科技有限公司	销售商品	236,565.34
合计		3,414,757.20	8,839,354.70

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
惠州交投惠泊车管理有限公司	87,000,000.00	2020年11月11日

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
唐健	30,801,086.31	2019年06月27日	2029年05月29日	否
唐健	3,451,439.15	2019年07月19日	2029年05月29日	否
唐健	6,367,764.99	2019年08月15日	2029年05月29日	否
唐健	7,065,987.07	2019年08月21日	2029年05月29日	否

唐健	4,972,100.00	2019年08月29日	2029年05月29日	否
唐健	2,413,550.00	2019年09月10日	2029年05月29日	否
唐健	34,919,730.71	2019年10月17日	2029年05月29日	否
唐健	4,821,149.00	2019年11月12日	2029年05月29日	否
唐健	10,264,529.85	2019年11月28日	2029年05月29日	否
唐健	10,795,318.35	2019年12月24日	2029年05月29日	否
唐健	6,430,000.00	2019年12月30日	2029年05月29日	否
唐健	31,207,169.84	2020年01月19日	2029年05月13日	否
唐健	2,140,000.00	2020年03月30日	2029年05月13日	否
唐健	3,026,517.01	2020年05月12日	2029年05月13日	否
唐健	8,542,574.40	2020年05月29日	2029年05月13日	否
唐健	7,359,000.00	2020年06月22日	2029年05月13日	否
唐健	18,629,509.21	2020年07月01日	2029年05月13日	否
唐健	5,216,703.48	2020年07月30日	2029年05月13日	否
唐健	8,661,220.58	2020年09月27日	2029年05月13日	否
唐健	4,825,016.16	2020年12月10日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	8,110,767.82	2021年02月01日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	19,648,840.79	2021年02月05日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	4,332,668.67	2021年03月25日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	8,425,585.99	2021年04月21日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	8,529,305.01	2021年05月28日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	10,633,548.72	2021年06月23日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	14,261,676.87	2021年07月28日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	5,297,578.10	2021年09月03日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	24,602,304.15	2021年09月28日	2029年05月13日	否
唐健、刘翠英	21,846,489.04	2021年12月17日	2029年05月13日	否

关联担保情况说明

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	常德市天方大数据有限公司	3,608,366.00	108,250.98	2,655,866.00	79,675.98
应收账款	海口智慧停车运营管理有限公司	10,148,000.00	478,567.82	10,148,014.92	478,568.27
应收账款	惠州交投惠泊车管理有限公司	20,295,751.84	1,000,853.55	20,903,050.28	1,019,072.50
长期应收款	惠州交投惠泊车管理有限公司	5,258,400.00	61,368.00	4,584,000.00	54,624.00
应收账款	捷顺智慧停车运营管理（临沂）有限公司	347,372.10	10,421.16	347,372.10	10,421.16
应收账款	鹏城智慧共享科技（深圳）有限公司	83,280.00	2,498.40	1,080.00	32.40
应收账款	青岛捷顺信息科技有限公司	1,737,406.76	52,122.21	1,322,561.56	39,676.85
应收账款	郑州捷顺科技有限公司	601,493.74	18,044.82	42,910.57	1,287.32
应收账款	四川虎小儿信息科技有限公司			40,980.00	2,049.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	南京墨博云舟信息科技有限公司	37,735.85	63,547.17

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	1,658,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	277,200.00
公司本期失效的各项权益工具总额	248,000.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	行权价格9.44元,合同剩余期限20个月；行权价格9.44元,合同剩余期限30个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	行权价格为4.71元/股，合同剩余期限：20个月；行权价格为4.71元/股，合同剩余期限：30个月。

其他说明

1、2022年12月23日，公司召开了第六届董事会第四次会议审议通过了《关于向公司2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》。根据《激励计划（草案）》的相关规定以及公司2022年第一次临时股东大会的相关授权，公司董事会认为本次激励计划所规定的预留权益授予条件已经成就，同意确定2022年12月23日为本次激励计划的预留授予日，以行权价格为9.44元/份向符合条件的120名激励对象授予102.48万份预留股票期权，以授予价格为4.71元/股向120名激励对象授予68.32万股预留限制性股票。鉴于拟激励对象廖敏东、陶振斌、王江因个人原因主动放弃认购，本次激励计划实际向117名激励对象预留授予股票期权数量为99.48万份，向117名激励对象预留授予限制性股票数量为66.32万股。2023年1月17日完成授予登记工作。

2、2023年1月17日，公司召开第六届董事会第五次会议，审议并通过了《关于注销部分不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》。公司董事会同意对2021年股票期权与限制性股票激励计划中已不符合激励条件的13名激励对象已获授但尚未行权的股票期权合计140,400份进行注销。

3、2023年1月17日，公司召开了六届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据《管理办法》、《激励计划（草案）》相关规定以及公司2023年第一次临时股东大会的相关授权，鉴于15名激励对象已不符合激励条件，且已与公司解除或者终止劳动关系，公司董事会同意对上述15人所持有尚未解锁的限制性股票合计107,600股进行回购注销。

4、2023年3月14日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于第四期限制性股票激励计划预留授予股份第三个解锁期解锁条件成就的议案》。公司董事会同意按照《激励计划（草案）》的相关规定为符合解锁条件的55名激励对象办理所持预留授予股份27.72万股在第三个解锁期的解锁事宜。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	公司采用授予日股票收盘价确定
可行权权益工具数量的确定依据	公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数的乘积确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	102,393,904.33
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目		分部间抵销	合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	100,602,575.63	9.79%	62,873,695.46	62.50%	37,728,880.17	98,107,744.19	9.47%	61,614,413.32	62.80%	36,493,330.87
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	927,342,613.61	90.21%	73,873,683.32	7.97%	853,468,930.29	938,049,234.51	90.53%	76,117,265.69	8.11%	861,931,968.82
其中：
账龄组合	590,425,215.89	57.44%	73,873,683.32	12.51%	516,551,532.57	675,633,528.46	65.21%	76,117,265.69	8.11%	599,516,262.77
合并报表内关联方组合	336,917,397.72	32.77%			336,917,397.72	262,415,706.05	25.33%			262,415,706.05
合计	1,027,945,189.24	100.00%	136,747,378.78	13.30%	891,197,810.46	1,036,156,978.70	100.00%	137,731,679.01	13.29%	898,425,299.69

按单项计提坏账准备：62873695.46

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒大集团	81,807,267.47	53,476,041.38	65.37%	恒大债务危机
融创中国	18,795,308.16	9,397,654.08	50.00%	融创债务危机
合计	100,602,575.63	62,873,695.46

按组合计提坏账准备：73873683.32

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	355,444,974.17	10,663,349.23	3.00%
1-2年	120,982,005.35	6,049,100.27	5.00%
2-3年	71,046,253.18	14,209,250.64	20.00%
3年以上	42,951,983.19	42,951,983.19	100.00%
合计	590,425,215.89	73,873,683.32

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	781,711,568.23
1至2年	130,670,469.47
2至3年	72,489,035.90
3年以上	43,074,115.64
3至4年	43,074,115.64
合计	1,027,945,189.24

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	61,614,413.32	1,259,282.14				62,873,695.46
按组合计提坏账准备	76,117,265.69				2,243,582.37	73,873,683.32
合计	137,731,679.01	1,259,282.14			2,243,582.37	136,747,378.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
单位一	81,807,267.47	7.95%	53,476,041.38
单位二	27,818,441.73	2.71%	834,553.25
单位三	18,795,308.16	1.83%	9,397,654.08
单位四	10,933,490.49	1.06%	328,004.71
单位五	18,268,751.10	1.78%	791,405.17
合计	157,623,258.95	15.33%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	47,102,296.48	48,069,780.97
合计	47,102,296.48	48,069,780.97

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	39,987,194.20	38,437,123.62
押金保证金	5,428,350.40	6,337,603.03
应收暂付款		4,720,006.33
其他	2,949,062.21	0.00
合计	48,364,606.81	49,494,732.98

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	424,614.21	143,501.05	856,836.75	1,424,952.01
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-87,145.62	87,145.62
--转入第三阶段		-26,570.89	26,570.89
本期计提	-55,337.80	-29,784.54	-77,519.33	-162,641.68
2023年6月30日余额	282,130.79	174,291.24	805,888.31	1,262,310.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	45,629,809.91
1至2年	1,742,912.38
2至3年	265,708.87
3年以上	726,175.65
3至4年	726,175.65
合计	48,364,606.81

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	1,424,952.01		162,641.68			1,262,310.33
合计	1,424,952.01		162,641.68			1,262,310.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
单位一	借款	38,250,000.00	1年以内	79.08%
单位二	借款	568,934.00	1年以内	1.18%	28,446.70
单位三	诉讼费	545,576.70	1年以内	1.13%	27,278.84
单位四	押金	517,419.00	1年以内	1.07%	25,870.95
单位五	押金	365,664.00	1年以内	0.76%	18,283.20
合计		40,247,593.70		83.22%	99,879.69

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	477,473,842.08		477,473,842.08	477,473,842.08		477,473,842.08
对联营、合营企业投资	36,394,689.43		36,394,689.43	32,921,784.75		32,921,784.75
合计	513,868,531.51		513,868,531.51	510,395,626.83		510,395,626.83

（1） 对子公司投资

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
重庆捷顺城市运营服务有限公司	2,700,000.00					2,700,000.00
中装捷顺智慧交通（江苏）有限公司	4,199,000.00					4,199,000.00
顺易通信息科技有限公司	100,000,000.00					100,000,000.00
捷易付科技有限公司	113,083,146.44					113,083,146.44
深圳捷顺盈盛投资有限公司	27,040,000.00					27,040,000.00
上海雅丰信息科技有限公司	4,878,902.08					4,878,902.08
上海捷羿软件系统有限公司	10,200,000.00					10,200,000.00
科漫达智能管理科技有限公司	60,365,399.26					60,365,399.26
捷顺智城科技（深圳）有限公司	40,000,000.00					40,000,000.00
捷顺通网络科技有限公司	100,000,000.00					100,000,000.00
捷顺停车管理（上海）有限公司	1,020,000.00					1,020,000.00
捷顺数科(深圳)技术有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
福州捷顺智慧电子科技有限公司	3,987,394.30					3,987,394.30
合计	477,473,842.08					477,473,842.08

单位：元

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
安徽捷顺城市服务运营管理有限公司		2,000,000.00		-81,952.32						1,918,047.68
常德市天方大数据有限公司	11,207,998.30			-1,867,898.63						9,340,099.67
广东捷顺信宏智慧交通有限公司	2,691,993.94			-138,286.18						2,553,707.76
广州凯云捷顺智慧泊车科技有限公司		4,000,000.00		111,062.70						4,111,062.70
惠州交投惠停车管理有限公司				120,781.78						120,781.78
捷顺智慧停车运营管理(临沂)有限公司	298,820.41									298,820.41
临沂城发乐泊停车运营管理有限公司	91,386.56									91,386.56
南京墨博云舟信息科技有限公司	11,238,804.51			35,546.86						11,274,351.37

海口智慧停车运营管理有限公司	7,392,781.03			-706,349.53						6,686,431.50
小计	32,921,784.75	6,000,000.00		-2,527,095.32						36,394,689.43
合计	32,921,784.75	6,000,000.00		-2,527,095.32						36,394,689.43

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	373,896,545.34	272,960,474.11	344,630,847.60	241,784,285.11
其他业务	108,386,315.97	14,051,841.56	41,905,380.02	3,318,812.74
合计	482,282,861.31	287,012,315.67	386,536,227.62	245,103,097.85

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	营业收入	合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
国内			479,128,615.20	479,128,615.20
国外			3,154,246.11	3,154,246.11
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
经销商渠道			67,797,812.41	67,797,812.41

非经销商渠道			414,485,048.90	414,485,048.90
合计			482,282,861.30	482,282,861.30

与履约义务相关的信息：

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在不同经营模式下采用不同时点确认收入，分为以下两种情况：

(1) 直接销售模式：

公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订需安装验收的，公司产品已经安装完成并已运行，并取得直接终端用户对项目验收后，公司根据已签字或盖章的验收单，确认收入实现；

公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订不需要安装验收的，货物发送至指定地点并经集成总包商对产品签收后，公司根据已签字或盖章的签收单，确认收入实现，后续安装、调试工作由集成总包商负责。

(2) 经销商销售模式:

国内经销商提货后由经销商自己负责安装，公司在货物发出并向货运公司办理委托货运手续，或在客户自己提货，办理出库手续后，确认收入实现。

国外销售根据合同条约，在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，且货物实际放行时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,527,095.32	-1,929,216.80
交易性金融资产在持有期间的投资收益		20,740.27
合计	-2,527,095.32	-1,908,476.53

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.28%	0.0465	0.0463

项目

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	127,157.93
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,107,802.16
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-456,808.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,771,304.65
减：所得税影响额	741,206.18
少数股东权益影响额	310,260.43
合计	6,497,990.13	--

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.00%

0.0364

0.0363

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

深圳市捷顺科技实业股份有限公司

董事会二〇二三年八月二十六日