华夏银行股份有限公司HUAXIABANKCO.,Limited
二〇二三年半年度报告
二〇二三年八月二十四日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本公司第八届董事会第三十六次会议于2023年8月24日审议通过了《华夏银行股份有限公司2023年半年度报告》及摘要。会议应到董事
人，实到董事
人，有效表决票17票。部分监事、高级管理人员列席会议。
三、本公司无半年度利润分配或资本公积转增股本计划。
四、本公司半年度财务报告未经审计。
五、本公司董事长李民吉、行长关文杰、财务负责人王兴国，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录第一节释义
...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 2第三节管理层讨论与分析 ...... 5
3.1公司业务概要..............................................................................................................5
3.2总体经营情况讨论与分析..........................................................................................6
3.3
利润表分析 ...... 8
3.4资产负债表分析........................................................................................................14
3.5
现金流量表分析 ...... 18
3.6会计报表中变化幅度超过30%以上主要项目的情况...........................................18
3.7贷款质量分析............................................................................................................19
3.8资本管理情况............................................................................................................23
3.9
投资情况分析 ...... 24
3.10根据监管要求披露的其他信息 ...... 26
3.11业务回顾..................................................................................................................28
3.12各类风险和风险管理情况.....................................................................................37
3.13经营中关注的重点事项.........................................................................................42
3.14经营前景展望及应对措施 ...... 46
第四节公司治理 ...... 48第五节环境与社会责任 ...... 51
第六节重要事项 ...... 54
第七节普通股股份变动及股东情况 ...... 62第八节优先股相关情况 ...... 66
第九节财务报告 ...... 67备查文件目录：
、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报表。
、报告期内本公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。
、报告期内本公司在上海证券交易所公开披露过的所有文件正本及公告原件。
第一节释义在本半年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
本集团
| 本集团 | 华夏银行股份有限公司及所属子公司 |
| 本公司、本银行 | 华夏银行股份有限公司 |
| 银监会、银保监会 | 中国银行业监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会 |
| 证监会 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 中华人民共和国财政部 |
| 元 | 人民币元 |
| 京津冀地区 | 本集团总行及本集团下列一级分行所在地区：北京、天津、石家庄、天津自由贸易试验区、北京城市副中心 |
| 长三角地区 | 本集团下列一级分行所在地区：南京、杭州、上海、温州、宁波、绍兴、常州、苏州、无锡、合肥、上海自由贸易试验区 |
| 粤港澳大湾区 | 本集团下列一级分行所在地区：深圳、广州、海口、香港 |
| 中东部地区 | 本集团下列一级分行所在地区：济南、武汉、青岛、太原、福州、长沙、厦门、郑州、南昌 |
| 西部地区 | 本集团下列一级分行所在地区：昆明、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、呼和浩特、南宁、银川、贵阳、西宁、兰州 |
| 东北地区 | 本集团下列一级分行所在地区：沈阳、大连、长春、哈尔滨 |
| 附属机构 | 华夏金融租赁有限公司、华夏理财有限责任公司、北京大兴华夏村镇银行有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司、四川江油华夏村镇银行股份有限公司 |
| 华夏理财 | 华夏理财有限责任公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
2.1公司简介
2.1.1中文名称：华夏银行股份有限公司
中文简称：华夏银行英文名称：HUAXIABANKCO.,Limited
2.1.2法定代表人：李民吉
2.1.3董事会秘书：宋继清
证券事务代表：王大为联系地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦邮政编码：100005投资者关系管理联系电话：
010-85238570，85239938传真：010-85239605电子信箱：zhdb@hxb.com.cn
2.1.4注册地址：北京市东城区建国门内大街22号
办公地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦邮政编码：
100005网址：http://www.hxb.com.cn电子信箱：zhdb@hxb.com.cn
2.1.5披露半年度报告的媒体名称及网址：《中国证券报》（www.cs.com.cn）
《上海证券报》（www.cnstock.com）《证券时报》（www.stcn.com）《证券日报》（www.zqrb.cn）披露半年度报告的证券交易所网址：www.sse.com.cn半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
2.1.6股票上市交易所：上海证券交易所
普通股A股股票简称：华夏银行普通股A股股票代码：600015
2.1.7其他有关资料：
本公司股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司本公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市东城区东长安街
号东方广场安永大楼
层
2.2
主要会计数据和财务指标
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 本期比上年同期增减（％） | 2021年1-6月 |
| 主要会计数据 | ||||
| 营业收入 | 47,642 | 48,452 | -1.67 | 48,113 |
| 营业利润 | 16,369 | 15,481 | 5.74 | 14,819 |
| 利润总额 | 16,410 | 15,503 | 5.85 | 14,751 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,114 | 11,530 | 5.07 | 10,980 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,004 | 11,503 | 4.36 | 11,066 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,145 | 69,789 | 6.24 | -2,755 |
| 主要财务指标 | ||||
| 基本每股收益（元/股） | 0.58 | 0.56 | 3.57 | 0.53 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.58 | 0.56 | 3.57 | 0.53 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.57 | 0.56 | 1.79 | 0.54 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 4.66 | 4.54 | 2.64 | -0.18 |
| 盈利能力指标（%） | ||||
| 加权平均净资产收益率 | 3.48 | 3.59 | 下降0.11个百分点 | 3.64 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 3.44 | 3.57 | 下降0.13个百分点 | 3.68 |
| 资产利润率 | 0.31 | 0.31 | 持平 | 0.32 |
| 资本利润率 | 3.92 | 3.89 | 提高0.03个百分点 | 3.93 |
| 净利差 | 1.90 | 2.08 | 下降0.18个百分点 | 2.30 |
| 净息差 | 1.87 | 2.13 | 下降0.26个百分点 | 2.41 |
| 成本收入比 | 27.89 | 27.93 | 下降0.04个百分点 | 26.88 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 本期末比上年末增减（％） | 2021年12月31日 |
| 规模指标 | ||||
| 资产总额 | 4,098,550 | 3,900,167 | 5.09 | 3,676,287 |
| 其中：贷款总额 | 2,342,604 | 2,272,973 | 3.06 | 2,213,529 |
| 负债总额 | 3,790,933 | 3,576,845 | 5.99 | 3,375,585 |
| 其中：存款总额 | 2,134,388 | 2,063,874 | 3.42 | 1,904,363 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 304,639 | 320,457 | -4.94 | 298,292 |
| 归属于上市公司普通股股东的净资产 | 264,646 | 260,486 | 1.60 | 238,321 |
| 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 16.63 | 16.37 | 1.59 | 15.49 |
| 资产质量指标（%） | ||||
| 不良贷款率 | 1.72 | 1.75 | 下降0.03个百分点 | 1.77 |
| 拨备覆盖率 | 161.93 | 159.88 | 提高2.05个百分点 | 150.99 |
| 贷款拨备率 | 2.78 | 2.80 | 下降0.02个百分点 | 2.67 |
注：
1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》规定计算。2023年3月，本公司向优先股股东派发现金股息人民币9.36亿元。2023年6月，本公司向永续债持有人支付利息人民币19.40亿元。在计算基本每股收益及加权平均净资产收益率时，本公司考虑了发放优先股股息、支付永续债利息的影响。
2、资产利润率为净利润除以期初和期末资产总额平均数，报告期内未年化。
3、资本利润率为净利润除以期初和期末股东权益合计平均数，报告期内未年化。
4、净利差，又名净利息差，为平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
5、净息差，又名净利息收益率，为利息净收入除以平均生息资产。
6、根据原银监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号），对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。报告期末，本集团拨备覆盖率、贷款拨备率符合监管要求。
2.3
其他主要监管指标
项目（%）
| 项目（%） | 监管值 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 核心一级资本充足率 | ≥7.75% | 8.74 | 9.24 | 8.78 | |
| 一级资本充足率 | ≥8.75% | 10.06 | 11.36 | 10.98 | |
| 资本充足率 | ≥10.75% | 11.88 | 13.27 | 12.82 | |
| 杠杆率 | ≥4.125% | 6.09 | 6.76 | 6.95 | |
| 流动性覆盖率 | ≥100% | 121.74 | 150.11 | 138.15 | |
| 净稳定资金比例 | ≥100% | 104.56 | 108.61 | 107.83 | |
| 存贷款比例 | 人民币 | 91.13 | 93.81 | 101.02 | |
| 外币折人民币 | 82.94 | 75.34 | 52.97 | ||
| 本外币合计 | 90.88 | 93.35 | 99.19 | ||
| 流动性比例 | 人民币 | ≥25% | 62.84 | 65.49 | 61.10 |
| 外币折人民币 | ≥25% | 146.32 | 303.33 | 161.26 | |
| 本外币合计 | ≥25% | 66.34 | 70.78 | 64.43 | |
| 单一最大客户贷款比例 | ≤10% | 3.19 | 2.83 | 3.60 | |
| 最大十家客户贷款比例 | ≤50% | 15.58 | 14.31 | 17.35 | |
注：
1、核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率、流动性覆盖率、净稳定资金比例为监管计算并表口径。
2、存贷款比例、流动性比例、杠杆率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例为监管计算非并表口径。
3、单一最大客户贷款比例=最大一家客户贷款总额/总资本净额×100%最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/总资本净额×100%
第三节管理层讨论与分析
3.1公司业务概要
3.1.1公司所从事的主要业务本公司1992年10月在北京成立。1996年4月完成股份制改造；2003年9月首次公开发行股票并上市交易，是全国第五家上市银行。截至报告期末，本公司在全国122个地级以上城市设立了
家一级分行，
家二级分行，营业网点总数
家，员工
4.07万人，形成了“立足经济中心城市，辐射全国”的机构体系。面向企业客户和机构客户提供存款、贷款、投资银行、贸易金融、绿色金融、网络金融和现金管理等专业化、特色化和综合化金融服务。面向个人客户提供存款、消费金融、借记卡、信用卡、财富管理、私人银行、电子银行、养老金融等多元化金融产品及服务，全方位满足个人客户的综合金融服务需求。以合规经营和创新发展为主旨，持续推动金融市场、资产管理、资产托管等业务协同稳健发展，不断提升服务实体经济和客户的能力。在2023年7月英国《银行家》全球1000家银行排名中，本公司按一级资本排名全球第46位、按资产规模排名全球第60位。
具体信息请参阅“3.11业务回顾”。
3.1.2核心竞争力分析本公司坚持特色化、数字化、轻型化、专业化、综合化、国际化的发展方向，以存款立行、科技兴行、人才强行、风控保行为根本战略导向，全面推进数字化、公司金融、零售金融、金融市场业务四大战略转型，着力实施“三区、两线、多点”区域战略、结构调整、风险管理、体制机制改革等八大重点工程，实现质量、效益、结构、规模、速度、安全相统一。
战略目标清晰明确。坚定落实新发展理念，立足服务实体经济、防范金融风险和深化金融改革三项任务，主动适应金融发展趋势，结合自身资源禀赋谋划发展布局，坚持以综合金融服务巩固对公业务基础地位，打造数字化和零售业务发展新动力，培育绿色金融和财富管理发展新特色，建设京津冀、长三角、粤港澳大湾区发展新高地，加快建设成为“大而强”“稳而优”的现代金融集团。数字化转型全面赋能。始终坚持数字化转型的战略方向，为业务发展全面赋能，推动“一流智慧生态银行”建设，基于数字信用和数字担保去中心化的产业数字金融3.0模式创新取得突破，快速在项目中落地。创新引领、数据驱动、科技赋能的数字能力不断强化，智慧运营建设提速增效，数据管理能力稳步提升，数字风控体系建设持续完善，金融科技底座支撑加强夯实，实体经济服务质效提升。报告期内，本公司个人手机银行客户达到2,597.96万户，平均月活客户达到
425.90万户，同比增长
3.96%；
信用卡华彩生活APP累计注册用户1,606.55万户，比上年末增长19.86%。业务转型提质增效。公司金融转型聚焦建成专业综合金融服务银行，坚持“商行+投行”服务模式，推进“行业+生态+客户”营销体系建设，综合服务能力不断提升。零售金融转型聚焦建设特色财富管理银行，深化零售客户分层分群经营，全面升级财富管理体系，智能化零售网络渠道服务体系不断完善，顶层机制建设取得突破，零售业务实现快速增长。金融市场业务转型聚焦成为最佳同业合作银行，交易资产规模和交易收入持续扩大，资产托管业务突出重点产品营销与业务结构优化，理财业务持续深化ESG理念，转型提速增效。报告期末，本集团非利息净收入同比增长23.28%；本公司投资银行业务规模同比增长
11.70%；本外币资金交易量同比增长
44.57%。区域差异化发展格局完善。坚持“三区、两线、多点”区域发展战略，持续加大对重点区域京津冀、长三角、粤澳港大湾区分行资源支持，推动“三区”分行加快转型创新发展，提升业务贡献度，激发增长新动能；京广线和京沪线沿线分行及其他重点区域分行加快探索差异化、特色化发展模式，不断优化以“三区”分行为引领，“两线、多点”分行为支撑的区域协调发展新格局，拓宽高质量发展新空间。报告期末，本公司三区分行贷款余额比上年末增长
3.68%，存款余额比上年末增长
4.39%。市场化经营机制活力凸显。始终坚持市场化发展导向，不断完善系统性战略管理机制和综合化经营机制，优化激励约束机制，释放价值创造导向的资源配置机制效能，推动深化营销机制改革，提升协同水平，打造数字化、集约化、一体化智慧运营体系，优化智能化、沉浸式客户服务模式，全面提升客户体验和管理效率。品牌文化影响力扩大。积极践行“可持续更美好”品牌理念，以“可持续”为行动指引，“更美好”为奋斗目标，切实提升品牌价值。完善企业品牌架构，持续打造龙盈理财、普惠金融、绿色金融、财富管理等重点业务品牌，增强业务品牌竞争力。坚持“诚信、规范、高效、进取”的企业文化理念，打造“敢于担当、善于合作、勇于创新”的企业文化氛围，推动文化融入业务发展和经营管理，为提升品牌竞争力打下坚实基础。
3.2总体经营情况讨论与分析
3.2.1外部环境及行业发展情况2023年上半年，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力逐步缓解，政府稳增长政策持续发力，国民经济持续恢复、总体回升向好，高质量发展扎实推进。宏观政策靠前协同发力，引导银行业支持实体经济。积极的财政政策提升效能，稳健的货币政策实施精准有力，金融服务先进制造业、绿色金融和普惠金融等重点领域的效能明显增强。金融监管聚焦抓改革、补短板、促发展、惠民生、防风险，相继出台政策，引导银行业加大对绿色发展、科技创新、基础设施建设以及普惠小微等重点领域的支持
力度。面对复杂严峻的国内外形势，中国银行业完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，经营发展稳中有进。
3.2.2经营业绩概况报告期内，本公司紧紧围绕战略规划目标，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，以高质量发展为统领，全面提升发展质效，上半年，经营情况运行平稳，各项经营目标全面完成。
资产规模增长平稳。截至报告期末，本集团总资产突破4万亿，达到40,985.50亿元，比上年末增加1,983.83亿元，增长5.09%；贷款总额23,426.04亿元，比上年末增加
696.31亿元，增长
3.06%；存款总额21,343.88亿元，比上年末增加
705.14亿元，增长3.42%。
经营效益保持稳定。报告期内，实现净利润123.65亿元，同比增加5.98亿元，增长
5.08%；实现非利息净收入
134.91亿元，同比增加
25.48亿元，增长
23.28%；非利息净收入占比28.32%，同比提升5.73个百分点；成本收入比27.89%，同比下降0.04个百分点。资产利润率0.31%，净资产收益率3.92%。
服务实体经济质效提升。一是加大制造业支持力度。加快产品和服务创新，加大政策倾斜，助力制造强国建设，制造业贷款增速快于贷款总额增速4.10个百分点。二是普惠金融较快增长。推动数字化金融与场景化服务深度融合，“两增”贷款比上年末增长
8.20%，快于贷款总额增速；启动“专精特新千百十工程”，“专精特新”小微客户快速增长。三是打造绿色金融新优势。启动自身运营碳达峰碳中和暨服务市管企业碳达峰工作，提升“绿筑美丽华夏”品牌影响力。四是全力支持首都功能建设与“五子”联动布局。发挥首都金融排头兵作用，积极服务重点客户、重点项目、重点区域和重点领域。
经营转型步伐加快。一是数字化转型加快突破。产数模式创设取得新进展，数字生态圈建设加快推进，数字化客户经营服务能力快速提升；企业级运营能力建设提速，一体化运营新格局逐步完善；科技服务承接能力持续提升，系统安全运营持续强化。二是公司金融转型稳步推进。融资客户、价值客户、生态客户较快增长，客户结构转好。三是零售金融转型成效显现。财私重点产品实现突破，信托产品余额、保险产品销售快速增长；信用卡生态获客规模有效增长。四是金融市场业务转型持续深化。投资客户和同业“朋友圈”拓宽加速；坚持轻资本转型，交易创利和非息收入贡献进一步提升；公募基金托管增长较快，首单托管的REITs成功上市。
风险管理和合规经营管理不断加强。一是全面风险管理不断加强。迭代升级企业大数据风险识别预警系统，加快风控数字化转型；加强流动性管理，积极应对市场波动、保平稳运行。二是授信审批质效持续提升。优化授信管理机制，强化授信事中监督，抓实重点领域管控，有效阻断及化解高风险业务。三是内控合规建设和审计监督扎实开展。推动合规管理体系重构、产品内控机制梳理、合规系统建设，启动合规数
字化转型；推进“六维”审计监督模式，开展“屡查屡犯问题审计督改整治年”活动，推进数字化审计体系建设。
报告期内经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大情况的事项。
报告期内无经营情况的重大变化，报告期内未发生对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大情况的事项。
3.3
利润表分析
报告期内，本集团净利润123.65亿元，同比增加5.98亿元，增长5.08%。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 增减额 | 增幅（%） |
| 营业收入 | 47,642 | 48,452 | -810 | -1.67 |
| —利息净收入 | 34,151 | 37,509 | -3,358 | -8.95 |
| —非利息净收入 | 13,491 | 10,943 | 2,548 | 23.28 |
| 营业支出 | 31,273 | 32,971 | -1,698 | -5.15 |
| —税金及附加 | 534 | 538 | -4 | -0.74 |
| —业务及管理费 | 13,287 | 13,534 | -247 | -1.83 |
| —信用及其他资产减值损失 | 16,913 | 18,886 | -1,973 | -10.45 |
| 营业外收支净额 | 41 | 22 | 19 | 86.36 |
| 利润总额 | 16,410 | 15,503 | 907 | 5.85 |
| 所得税 | 4,045 | 3,736 | 309 | 8.27 |
| 净利润 | 12,365 | 11,767 | 598 | 5.08 |
非经常性损益项目和金额
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 资产处置损益 | 6 | -1 | -9 |
| 计入当期损益的政府补助 | 129 | 41 | 8 |
| 其他营业外收支净额 | 16 | 8 | -76 |
| 非经常性损益总额 | 151 | 48 | -77 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 38 | 20 | 8 |
| 非经常性损益净额 | 113 | 28 | -85 |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | 3 | 1 | 1 |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 110 | 27 | -86 |
注：按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的要求确定和计算非经常性损益。
3.3.1营业收入报告期内，本集团实现营业收入476.42亿元，同比减少8.10亿元，下降1.67%。其中：利息净收入占比
71.68%，非利息净收入占比
28.32%。下表列示出本集团近三年营业收入构成的占比情况。
项目（%）
| 项目（%） | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 利息净收入 | 71.68 | 77.41 | 84.06 |
| 手续费及佣金净收入 | 7.70 | 11.93 | 10.42 |
| 其他净收入 | 20.62 | 10.66 | 5.52 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
按地区划分营业收入情况
（单位：百万元）
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业利润 | 营业利润比上年同期增减（%） |
| 京津冀地区 | 19,426 | 4.60 | 4,278 | 39.03 |
| 长三角地区 | 10,239 | -4.42 | 7,116 | 19.04 |
| 粤港澳大湾区 | 3,296 | 6.22 | 833 | -31.50 |
| 中东部地区 | 5,881 | -6.56 | 1,356 | 289.66 |
| 西部地区 | 5,232 | -8.08 | 2,365 | -17.88 |
| 东北地区 | 747 | -20.70 | -950 | 不适用 |
| 附属机构 | 3,452 | 9.48 | 2,001 | -14.67 |
| 分部间抵销 | -631 | 不适用 | -630 | 不适用 |
| 合计 | 47,642 | -1.67 | 16,369 | 5.74 |
报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明。
报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化。
3.3.2利息净收入
报告期内，本集团利息净收入341.51亿元，同比减少33.58亿元，下降8.95%。下表列示出本集团生息资产、计息负债的平均余额和平均利率情况。
生息资产、计息负债及平均利率情况
（单位：百万元）
| 类别 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息 | 平均利率（%） | 平均余额 | 利息 | 平均利率（%） | |
| 生息资产： | ||||||
| 发放贷款和垫款 | 2,279,916 | 53,955 | 4.73 | 2,218,398 | 54,135 | 4.88 |
| 存放中央银行款项 | 172,125 | 1,267 | 1.47 | 174,267 | 1,266 | 1.45 |
| 同业资产 | 226,052 | 2,411 | 2.13 | 219,707 | 2,604 | 2.37 |
| 金融投资 | 970,317 | 18,161 | 3.74 | 915,510 | 18,431 | 4.03 |
| 生息资产合计 | 3,648,410 | 75,794 | 4.15 | 3,527,882 | 76,436 | 4.33 |
类别
| 类别 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息 | 平均利率（%） | 平均余额 | 利息 | 平均利率（%） | |
| 计息负债： | ||||||
| 吸收存款 | 2,100,246 | 21,543 | 2.05 | 2,002,339 | 20,094 | 2.01 |
| 向中央银行借款 | 123,479 | 1,648 | 2.67 | 141,164 | 2,091 | 2.96 |
| 应付债务凭证 | 558,356 | 7,395 | 2.65 | 543,473 | 7,808 | 2.87 |
| 同业负债及其他 | 912,076 | 11,057 | 2.42 | 780,325 | 8,934 | 2.29 |
| 计息负债合计 | 3,694,157 | 41,643 | 2.25 | 3,467,301 | 38,927 | 2.25 |
| 利息净收入 | 34,151 | 37,509 | ||||
| 净利差 | 1.90 | 2.08 | ||||
| 净息差 | 1.87 | 2.13 | ||||
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月比2022年1-6月 | ||
| 规模因素 | 利率因素 | 合计 | |
| 生息资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,501 | -1,681 | -180 |
| 存放中央银行款项 | -16 | 17 | 1 |
| 同业资产 | 75 | -268 | -193 |
| 金融投资 | 1,103 | -1,373 | -270 |
| 利息收入变动 | 2,663 | -3,305 | -642 |
| 计息负债： | |||
| 吸收存款 | 983 | 466 | 1,449 |
| 向中央银行借款 | -262 | -181 | -443 |
| 应付债务凭证 | 214 | -627 | -413 |
| 同业负债及其他 | 1,508 | 615 | 2,123 |
| 利息支出变动 | 2,443 | 273 | 2,716 |
| 利息净收入变动 | 220 | -3,578 | -3,358 |
3.3.2.1利息收入
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 占比（%） | 比上年同期增减（%） | 2022年1-6月 |
| 发放贷款和垫款利息收入 | 53,955 | 71.19 | -0.33 | 54,135 |
| 金融投资利息收入 | 18,161 | 23.96 | -1.46 | 18,431 |
| 存放中央银行款项利息收入 | 1,267 | 1.67 | 0.08 | 1,266 |
| 同业业务利息收入 | 2,411 | 3.18 | -7.41 | 2,604 |
| 合计 | 75,794 | 100.00 | -0.84 | 76,436 |
发放贷款和垫款利息收入报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入539.55亿元，同比减少1.80亿元，下降0.33%。下表列示出本集团发放贷款和垫款利息收入按业务类别、期限结构分类的平均余额和平均利率情况。
按业务类别分类
（单位：百万元）
类别
| 类别 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均利率（%） | 平均余额 | 利息收入 | 平均利率（%） | |
| 对公贷款 | 1,584,341 | 33,349 | 4.21 | 1,574,583 | 35,326 | 4.49 |
| 个人贷款 | 695,575 | 20,606 | 5.92 | 643,815 | 18,809 | 5.84 |
| 合计 | 2,279,916 | 53,955 | 4.73 | 2,218,398 | 54,135 | 4.88 |
注：对公贷款包括贴现。
按期限结构分类
（单位：百万元）
| 类别 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均利率（%） | 平均余额 | 利息收入 | 平均利率（%） | |
| 一般性短期贷款 | 762,127 | 18,012 | 4.73 | 777,776 | 17,332 | 4.46 |
| 中长期贷款 | 1,517,789 | 35,943 | 4.74 | 1,440,622 | 36,803 | 5.11 |
| 合计 | 2,279,916 | 53,955 | 4.73 | 2,218,398 | 54,135 | 4.88 |
注：一般性短期贷款包括贴现。
金融投资利息收入报告期内，本集团实现金融投资利息收入181.61亿元，同比减少2.70亿元，下降
1.46%，主要是金融投资平均收益率下降。
存放中央银行款项利息收入报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入12.67亿元，同比增加0.01亿元，增长0.08%。
同业业务利息收入报告期内，本集团实现同业业务利息收入24.11亿元，同比减少1.93亿元，下降
7.41%，主要是同业业务平均收益率下降。
3.3.2.2利息支出报告期内，本集团利息支出416.43亿元，同比增加27.16亿元，增长6.98%，主要是计息负债规模增长。
吸收存款利息支出报告期内，本集团吸收存款利息支出215.43亿元，同比增加14.49亿元，增长
7.21%，主要是吸收存款规模增长及平均成本率上升。
（单位：百万元）
类别
| 类别 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息支出 | 平均利率（%） | 平均余额 | 利息支出 | 平均利率（%） | |
| 对公活期存款 | 567,815 | 3,153 | 1.11 | 603,632 | 3,189 | 1.06 |
| 对公定期存款 | 1,024,387 | 13,157 | 2.57 | 977,361 | 12,375 | 2.53 |
| 个人活期存款 | 141,111 | 156 | 0.22 | 134,303 | 204 | 0.30 |
| 个人定期存款 | 366,933 | 5,077 | 2.77 | 287,043 | 4,326 | 3.01 |
| 合计 | 2,100,246 | 21,543 | 2.05 | 2,002,339 | 20,094 | 2.01 |
向中央银行借款利息支出报告期内，本集团向中央银行借款利息支出
16.48亿元，同比减少
4.43亿元，下降
21.19%，主要是向中央银行借款规模减少及平均成本率下降。应付债务凭证利息支出报告期内，本集团应付债务凭证利息支出
73.95亿元，同比减少
4.13亿元，下降
5.29%，主要是应付债务凭证平均成本率下降。
同业负债及其他利息支出报告期内，本集团同业负债及其他利息支出110.57亿元，同比增加21.23亿元，增长
23.76%，主要是同业负债规模增长及平均成本率上升。
3.3.3非利息净收入
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 增减额 | 增幅（%） |
| 手续费及佣金净收入 | 3,667 | 5,778 | -2,111 | -36.54 |
| 投资收益 | 3,656 | 2,767 | 889 | 32.13 |
| 公允价值变动损益 | 4,223 | 1,870 | 2,353 | 125.83 |
| 汇兑损益 | 459 | 329 | 130 | 39.51 |
| 其他业务收入 | 1,376 | 173 | 1,203 | 695.38 |
| 资产处置损益 | 6 | -1 | 7 | 不适用 |
| 其他收益 | 104 | 27 | 77 | 285.19 |
| 合计 | 13,491 | 10,943 | 2,548 | 23.28 |
3.3.3.1手续费及佣金净收入报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入
36.67亿元，同比减少
21.11亿元，下降
36.54%。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | |||
| 金额 | 占比（%） | 比上年同期增减（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 银行卡业务 | 2,479 | 41.02 | -4.47 | 2,595 | 34.28 |
| 代理业务 | 1,326 | 21.94 | -49.16 | 2,608 | 34.45 |
| 信贷承诺 | 969 | 16.03 | -22.97 | 1,258 | 16.62 |
| 托管及其他受托业务 | 404 | 6.68 | -6.05 | 430 | 5.68 |
| 其他业务 | 866 | 14.33 | 27.54 | 679 | 8.97 |
| 手续费及佣金收入合计 | 6,044 | 100.00 | -20.16 | 7,570 | 100.00 |
| 减：手续费及佣金支出 | 2,377 | - | 32.65 | 1,792 | - |
| 手续费及佣金净收入 | 3,667 | - | -36.54 | 5,778 | - |
3.3.3.2投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益报告期内，本集团投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益合计为83.38亿元，比上年同期增加
33.72亿元，增长
67.90%，主要是公允价值变动收益和投资收益增加。
3.3.4业务及管理费报告期内，本集团业务及管理费
132.87亿元，同比减少
2.47亿元，下降
1.83%，成本收入比27.89%，同比下降0.04个百分点，主要是本集团持续加强费用精细化管理，提升投入产出效率。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | |||
| 金额 | 占比（%） | 比上年同期增减（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 职工薪酬及福利 | 7,938 | 59.74 | -3.37 | 8,215 | 60.70 |
| 业务费用 | 3,154 | 23.74 | -3.40 | 3,265 | 24.12 |
| 折旧和摊销 | 2,195 | 16.52 | 6.86 | 2,054 | 15.18 |
| 合计 | 13,287 | 100.00 | -1.83 | 13,534 | 100.00 |
| 成本收入比 | 27.89 | 下降0.04个百分点 | 27.93 | ||
3.3.5信用及其他资产减值损失报告期内，本集团信用及其他资产减值损失
169.13亿元，同比减少
19.73亿元，下降10.45%，主要是金融投资计提减值准备减少。下表列示出本集团信用及其他资产减值损失的构成及变化情况。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 增减额 | 增幅（%） |
| 发放贷款和垫款 | 14,623 | 11,785 | 2,838 | 24.08 |
| 金融投资 | 1,129 | 6,468 | -5,339 | -82.54 |
| 同业业务 | -15 | 15 | -30 | -200.00 |
| 其他 | 1,176 | 618 | 558 | 90.29 |
| 合计 | 16,913 | 18,886 | -1,973 | -10.45 |
3.3.6所得税费用
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 税前利润总额 | 16,410 | 15,503 |
| 按法定税率25%计算的所得税 | 4,103 | 3,876 |
| 免税收入的纳税影响 | -1,609 | -1,757 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -147 | -62 |
| 不可抵扣的费用及其他调整 | 1,698 | 1,679 |
| 合计 | 4,045 | 3,736 |
3.4资产负债表分析
3.4.1资产情况分析截至报告期末，本集团资产总额40,985.50亿元，比上年末增加1,983.83亿元，增长5.09%，主要是本集团发放贷款和垫款、金融投资增加。下表列示出本集团主要资产项目的占比情况。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 发放贷款和垫款 | 2,285,717 | 55.77 | 2,217,691 | 56.86 |
| 金融投资 | 1,435,792 | 35.03 | 1,294,931 | 33.20 |
| 现金及存放中央银行款项 | 176,103 | 4.30 | 175,383 | 4.50 |
| 存放同业款项及拆出资金 | 66,069 | 1.61 | 75,511 | 1.94 |
| 买入返售金融资产 | 31,459 | 0.77 | 58,442 | 1.50 |
| 其他 | 103,410 | 2.52 | 78,209 | 2.00 |
| 合计 | 4,098,550 | 100.00 | 3,900,167 | 100.00 |
注：其他包括衍生金融资产、固定资产、使用权资产、无形资产、递延所得税资产、其他资产等。
境外资产情况截至报告期末，本集团境外资产814.27亿元，占总资产比例1.36%。
3.4.1.1发放贷款和垫款截至报告期末，本集团贷款总额23,426.04亿元，比上年末增加696.31亿元，增长3.06%。有关本集团贷款和垫款的详情，请参阅“3.7贷款质量分析”。
3.4.1.2金融投资截至报告期末，本集团金融投资总额14,396.02亿元，比上年末增加1,411.23亿元，增长
10.87%，主要是债券投资、金融机构资产管理计划增加。下表列示出本集团金融投资按产品分类的占比情况。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 债券投资 | 830,566 | 57.70 | 777,295 | 59.86 |
| 基金投资 | 167,287 | 11.62 | 147,778 | 11.38 |
| 金融机构资产管理计划 | 318,461 | 22.12 | 261,928 | 20.17 |
| 资产受益权及其他 | 25,926 | 1.80 | 25,526 | 1.97 |
| 同业存单 | 39,867 | 2.77 | 23,263 | 1.79 |
| 股权投资 | 6,908 | 0.48 | 7,131 | 0.55 |
| 债权融资计划 | 50,587 | 3.51 | 55,558 | 4.28 |
| 总额 | 1,439,602 | 100.00 | 1,298,479 | 100.00 |
| 加：应计利息 | 13,397 | - | 13,467 | - |
| 减：债权投资减值准备 | 17,207 | - | 17,015 | - |
| 合计 | 1,435,792 | - | 1,294,931 | - |
持有金融债券情况
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 政策性银行金融债 | 177,850 | 68.02 | 172,171 | 67.72 |
| 商业银行金融债 | 75,636 | 28.93 | 74,267 | 29.21 |
| 非银行金融债 | 7,963 | 3.05 | 7,805 | 3.07 |
| 合计 | 261,449 | 100.00 | 254,243 | 100.00 |
其中重大金融债券情况：
（单位：百万元）
| 项目 | 面值 | 年利率（%） | 到期日 | 计提减值准备 |
| 债券1 | 7,530 | 3.07 | 2030/03/10 | - |
| 债券2 | 4,120 | 3.02 | 2033/03/06 | - |
| 债券3 | 3,240 | 3.22 | 2026/05/14 | - |
| 债券4 | 2,980 | 4.65 | 2028/05/11 | - |
| 债券5 | 2,810 | 3.45 | 2029/09/20 | - |
| 债券6 | 2,790 | 3.12 | 2031/09/13 | - |
| 债券7 | 2,720 | 2.93 | 2025/03/02 | - |
| 债券8 | 2,680 | 4.04 | 2028/07/06 | - |
| 债券9 | 2,570 | 3.18 | 2023/08/07 | 0.0070 |
| 债券10 | 2,530 | 3.26 | 2027/02/24 | - |
3.4.1.3衍生金融工具
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 合约／名义金额 | 公允价值 | 合约／名义金额 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 外汇远期 | 32,446 | 625 | 528 | 47,252 | 1,215 | 1,228 |
| 外汇掉期 | 458,378 | 8,328 | 7,919 | 385,128 | 5,989 | 4,847 |
| 利率互换 | 116,568 | 259 | 298 | 35,281 | 49 | 32 |
| 期权合约 | 79,434 | 280 | 269 | 90,315 | 252 | 252 |
| 合计 | 9,492 | 9,014 | 7,505 | 6,359 | ||
3.4.1.4买入返售金融资产
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 债券 | 1,106 | 3.49 | 37,266 | 63.64 |
| 票据 | 30,578 | 96.51 | 21,293 | 36.36 |
| 总额 | 31,684 | 100.00 | 58,559 | 100.00 |
| 加：应计利息 | 82 | - | 190 | - |
| 减：减值准备 | 307 | - | 307 | - |
| 合计 | 31,459 | - | 58,442 | - |
3.4.1.5现金及存放中央银行款项截至报告期末，本集团现金及存放中央银行款项1,761.03亿元，比上年末增加
7.20亿元，增长
0.41%。
3.4.1.6存放同业款项及拆出资金截至报告期末，本集团存放同业款项及拆出资金
660.69亿元，比上年末减少
94.42亿元，下降12.50%，主要是拆出资金减少。
3.4.2负债情况分析截至报告期末，本集团负债总额37,909.33亿元，比上年末增加2,140.88亿元，增长
5.99%，主要是吸收存款及应付债务凭证增加。下表列示出本集团主要负债项目的占比情况。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 向中央银行借款 | 137,465 | 3.63 | 100,836 | 2.82 |
| 吸收存款 | 2,168,881 | 57.21 | 2,094,669 | 58.56 |
| 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金 | 769,720 | 20.30 | 726,799 | 20.32 |
| 卖出回购金融资产款 | 83,045 | 2.19 | 73,631 | 2.06 |
| 应付债务凭证 | 581,062 | 15.33 | 530,397 | 14.83 |
| 其他 | 50,760 | 1.34 | 50,513 | 1.41 |
| 合计 | 3,790,933 | 100.00 | 3,576,845 | 100.00 |
注：其他包括衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债、其他负债等。
3.4.2.1吸收存款截至报告期末，本集团吸收存款21,343.88亿元，比上年末增加705.14亿元，增长3.42%。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 对公活期存款 | 628,569 | 29.45 | 569,550 | 27.60 |
| 对公定期存款 | 813,050 | 38.09 | 747,659 | 36.22 |
| 个人活期存款 | 148,934 | 6.98 | 137,877 | 6.68 |
| 个人定期存款 | 365,208 | 17.11 | 337,846 | 16.37 |
| 其他存款 | 178,627 | 8.37 | 270,942 | 13.13 |
| 总额 | 2,134,388 | 100.00 | 2,063,874 | 100.00 |
| 加：应计利息 | 34,493 | - | 30,795 | - |
| 合计 | 2,168,881 | - | 2,094,669 | - |
注：其他存款包括存入保证金、汇出汇款、应解汇款及其他。
3.4.2.2卖出回购金融资产款
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 债券 | 81,087 | 97.68 | 72,295 | 98.28 |
| 票据 | 1,924 | 2.32 | 1,266 | 1.72 |
| 总额 | 83,011 | 100.00 | 73,561 | 100.00 |
| 加：应计利息 | 34 | - | 70 | - |
| 合计 | 83,045 | - | 73,631 | - |
3.4.3股东权益变动情况
（单位：百万元）
| 项目 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
| 2023年1月1日 | 15,915 | 59,971 | 60,759 | -1,581 | 21,909 | 47,124 | 116,360 | 2,865 | 323,322 |
| 本期增加 | - | - | - | 1,039 | 2,210 | 1,623 | 12,114 | 251 | 17,237 |
| 本期减少 | - | 19,978 | 22 | - | - | - | 12,804 | 138 | 32,942 |
| 2023年6月30日 | 15,915 | 39,993 | 60,737 | -542 | 24,119 | 48,747 | 115,670 | 2,978 | 307,617 |
股东权益主要变动原因：
1、“其他权益工具”和“资本公积”减少均是本报告期内优先股赎回所致。
2、“其他综合收益”增加主要是报告期内其他债权投资以及其他权益工具投资公允价值变动等所致。
3、根据年度利润分配方案，本公司提取盈余公积、一般风险准备、向全体股东派发现金股息、向永续债持有者支付利息，“盈余公积”和“一般风险准备”增加以及“未分配利润”减少均是上述原因所致。
4、“未分配利润”增加主要是报告期内本集团实现净利润所致。
5、“少数股东权益”增加主要是报告期内本集团非全资子公司实现净利润所致。
6、“少数股东权益”减少主要是报告期内本集团非全资子公司向少数股东派发现金股息所致。
3.5现金流量表分析经营活动产生的现金净流入本集团经营活动产生的现金净流入
741.45亿元，同比增加
43.56亿元，增长
6.24%，主要是向中央银行借款、拆入资金及卖出回购金融资产款增加。投资活动产生的现金净流出本集团投资活动产生的现金净流出1,177.51亿元，同比增加652.43亿元，增长
124.25%，主要是投资力度加大。筹资活动产生的现金净流出本集团筹资活动产生的现金净流入270.63亿元，同比增加414.71亿元，主要是本报告期内发行金融债
亿元，到期金融债
亿元以及赎回优先股
亿元。
3.6会计报表中变化幅度超过30%以上主要项目的情况
（单位：百万元）
主要会计科目
| 主要会计科目 | 报告期末 | 较上年末增减（%） | 主要原因 |
| 买入返售金融资产 | 31,459 | -46.17 | 买入返售债券减少 |
| 固定资产 | 43,055 | 58.12 | 经营租赁资产增加 |
| 其他资产 | 31,365 | 37.75 | 待清算款项增加 |
| 向中央银行借款 | 137,465 | 36.33 | 中期借贷便利增加 |
| 衍生金融负债 | 9,014 | 41.75 | 外汇掉期业务增加 |
| 应交税费 | 3,963 | -50.57 | 应交企业所得税减少 |
| 其他权益工具 | 39,993 | -33.31 | 优先股赎回 |
| 其他综合收益 | -542 | 不适用 | 其他债权投资以及其他权益工具投资公允价值变动等 |
| 主要会计科目 | 报告期 | 较上年同期增减（%） | 主要原因 |
| 手续费及佣金支出 | 2,377 | 32.65 | 手续费及佣金支出增加 |
| 投资收益 | 3,656 | 32.13 | 交易性金融资产及衍生金融工具投资收益增加 |
| 公允价值变动收益 | 4,223 | 125.83 | 交易性金融资产公允价值变动 |
| 汇兑收益 | 459 | 39.51 | 市场汇率波动，汇兑收益增加 |
| 其他业务收入 | 1,376 | 695.38 | 租赁收益增加 |
| 资产处置损益 | 6 | 不适用 | 资产处置收益增加 |
| 其他收益 | 104 | 285.19 | 经营相关政府补贴收入增加 |
| 其他资产减值损失 | 230 | 1,433.33 | 抵债资产减值损失增加 |
| 其他业务成本 | 539 | 4,046.15 | 其他业务成本增加 |
| 营业外支出 | 37 | -43.94 | 营业外支出减少 |
3.7贷款质量分析
3.7.1贷款五级分类情况本集团严格执行原银监会《贷款风险分类指引》规定，对贷款实施五级分类管理。贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中正常类和关注类贷款被视为正常贷款，后三类贷款被视为不良贷款。
截至报告期末，本集团关注类贷款余额
646.59亿元，比上年末增加
13.82亿元，占比2.76%，比上年末下降0.02个百分点；不良贷款余额402.80亿元，比上年末增加
4.10亿元，不良贷款率1.72%，比上年末下降0.03个百分点。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月末 | 2022年末 | |||
| 余额 | 占比（%） | 比上年末增减（%） | 余额 | 占比（%） | |
| 正常类贷款 | 2,237,665 | 95.52 | 3.13 | 2,169,826 | 95.47 |
| 关注类贷款 | 64,659 | 2.76 | 2.18 | 63,277 | 2.78 |
| 次级类贷款 | 16,363 | 0.70 | -5.68 | 17,348 | 0.76 |
| 可疑类贷款 | 12,209 | 0.52 | 11.84 | 10,916 | 0.48 |
| 损失类贷款 | 11,708 | 0.50 | 0.88 | 11,606 | 0.51 |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 3.06 | 2,272,973 | 100.00 |
| 正常贷款 | 2,302,324 | 98.28 | 3.10 | 2,233,103 | 98.25 |
| 不良贷款 | 40,280 | 1.72 | 1.03 | 39,870 | 1.75 |
3.7.2按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况截至报告期末，本集团公司贷款余额15,141.32亿元，比上年末增加684.21亿元，增长
4.73%；个人贷款余额7,286.73亿元，比上年末增加
216.72亿元，增长
3.07%；票据贴现余额997.99亿元，比上年末减少204.62亿元，下降17.01%。其中，公司贷款不良余额289.84亿元，比上年末减少2.28亿元，不良贷款率1.91%，比上年末下降
0.11个百分点；个人贷款不良余额
112.96亿元，比上年末增加
6.38亿元，不良贷款率
1.55%，比上年末上升0.04个百分点。
（单位：百万元）
| 产品类型 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||||||
| 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | |
| 公司贷款 | 1,514,132 | 64.63 | 28,984 | 1.91 | 1,445,711 | 63.61 | 29,212 | 2.02 |
| 个人贷款 | 728,673 | 31.11 | 11,296 | 1.55 | 707,001 | 31.10 | 10,658 | 1.51 |
| 票据贴现 | 99,799 | 4.26 | - | - | 120,261 | 5.29 | - | - |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 40,280 | 1.72 | 2,272,973 | 100.00 | 39,870 | 1.75 |
3.7.3按行业划分的贷款及不良贷款分布情况报告期内，本集团积极贯彻落实国家各项经济发展政策及监管要求，持续支持实体经济发展。加强小微和民营企业金融服务，积极贯彻绿色金融发展理念，加大制造业转型升级、战略性新兴产业等领域信贷支持力度，继续做好对基础设施建设、房地产等领域的金融服务。在风险可控的前提下，推动集团持续调整和优化资产结构，持续提升服务实体经济能力。报告期内，受行业风险暴露和个别经营不善的公司客户风险暴露等影响，制造业、批发和零售业不良贷款率仍处于较高水平，房地产，电力、热力、燃气及水生产和供应业，租赁和商务服务业等行业不良贷款率有所上升。
（单位：百万元）
行业分布
| 行业分布 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||||||
| 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | |
| 租赁和商务服务业 | 453,949 | 19.38 | 2,395 | 0.53 | 427,358 | 18.80 | 1,951 | 0.46 |
| 制造业 | 225,472 | 9.62 | 6,181 | 2.74 | 210,406 | 9.26 | 8,019 | 3.81 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 155,083 | 6.62 | 806 | 0.52 | 152,195 | 6.70 | 1,458 | 0.96 |
| 批发和零售业 | 138,405 | 5.91 | 4,769 | 3.45 | 136,321 | 6.00 | 5,345 | 3.92 |
| 建筑业 | 105,392 | 4.50 | 3,261 | 3.09 | 104,118 | 4.58 | 3,396 | 3.26 |
| 房地产业 | 94,501 | 4.03 | 3,560 | 3.77 | 104,663 | 4.60 | 2,956 | 2.82 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 63,974 | 2.73 | 1,496 | 2.34 | 59,747 | 2.63 | 1,479 | 2.48 |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 62,101 | 2.65 | 1,255 | 2.02 | 63,635 | 2.80 | 502 | 0.79 |
| 采矿业 | 30,404 | 1.30 | 1,838 | 6.05 | 30,196 | 1.33 | 2,027 | 6.71 |
| 其他对公行业 | 184,851 | 7.89 | 3,423 | 1.85 | 157,072 | 6.91 | 2,079 | 1.32 |
| 票据贴现 | 99,799 | 4.26 | - | - | 120,261 | 5.29 | - | - |
| 个人贷款 | 728,673 | 31.11 | 11,296 | 1.55 | 707,001 | 31.10 | 10,658 | 1.51 |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 40,280 | 1.72 | 2,272,973 | 100.00 | 39,870 | 1.75 |
注：其他对公行业主要包括农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，住宿和餐饮业，文化、体育和娱乐业等行业。
3.7.4按地区划分的贷款及不良贷款分布情况
本集团紧跟国家区域重大战略部署，持续推进“三区、两线、多点”差异化区域发展战略，以“三区”为引领、以“两线、多点”为支撑，结合区域实际情况和产业经济特点，明确区域发展重点，助力市场主体发展，促进区域信贷结构优化，实现高质量发展。
截至报告期末，本集团贷款总额23,426.04亿元，比上年末增加696.31亿元，增幅
3.06%。其中，从总量看，长三角、京津冀和中东部地区贷款余额居前三位，分别为7,035.25亿元、5,521.64亿元和3,618.18亿元，占比分别为
30.03%、
23.57%和
15.45%；从增速看，粤港澳大湾区和长三角地区贷款增长较快，增速分别为8.70%和6.29%，占比分别比上年末上升0.58和0.91个百分点。
本集团贷款区域风险主要集中在京津冀地区、中东部地区和东北地区，区域不良率高于集团整体水平。其中，京津冀地区不良贷款率2.64%，比上年末下降0.18个百分点；中东部地区不良贷款率
2.35%，比上年末上升
0.09个百分点，东北地区不良贷款率3.68%，比上年末下降1.23个百分点。
（单位：百万元）
地区分布
| 地区分布 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||||||
| 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | |
| 京津冀地区 | 552,164 | 23.57 | 14,557 | 2.64 | 560,897 | 24.68 | 15,841 | 2.82 |
| 长三角地区 | 703,525 | 30.03 | 6,870 | 0.98 | 661,870 | 29.12 | 6,043 | 0.91 |
| 粤港澳大湾区 | 263,180 | 11.23 | 2,805 | 1.07 | 242,127 | 10.65 | 2,017 | 0.83 |
| 中东部地区 | 361,818 | 15.45 | 8,498 | 2.35 | 345,359 | 15.19 | 7,793 | 2.26 |
| 西部地区 | 288,636 | 12.32 | 3,432 | 1.19 | 284,960 | 12.54 | 3,804 | 1.33 |
| 东北地区 | 59,285 | 2.53 | 2,180 | 3.68 | 60,426 | 2.66 | 2,969 | 4.91 |
| 附属机构 | 113,996 | 4.87 | 1,938 | 1.70 | 117,334 | 5.16 | 1,403 | 1.20 |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 40,280 | 1.72 | 2,272,973 | 100.00 | 39,870 | 1.75 |
3.7.5按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况
报告期内，本集团贷款担保结构保持基本稳定，其中信用贷款占比
26.26%，比上年末上升1.49个百分点；保证贷款占比29.65%，比上年末上升0.06个百分点；抵质押贷款占比44.09%，比上年末下降1.55个百分点。
（单位：百万元）
| 担保方式 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||||||
| 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | 余额 | 占比（%） | 不良贷款余额 | 不良贷款率（%） | |
| 信用贷款 | 615,275 | 26.26 | 8,362 | 1.36 | 563,093 | 24.77 | 8,770 | 1.56 |
| 保证贷款 | 694,630 | 29.65 | 11,742 | 1.69 | 672,486 | 29.59 | 13,307 | 1.98 |
| 附担保物贷款 | 1,032,699 | 44.09 | 20,176 | 1.95 | 1,037,394 | 45.64 | 17,793 | 1.72 |
| —抵押贷款 | 731,761 | 31.24 | 16,252 | 2.22 | 735,100 | 32.34 | 14,238 | 1.94 |
| —质押贷款 | 300,938 | 12.85 | 3,924 | 1.30 | 302,294 | 13.30 | 3,555 | 1.18 |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 40,280 | 1.72 | 2,272,973 | 100.00 | 39,870 | 1.75 |
3.7.6按逾期期限划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团逾期贷款余额513.46亿元，逾期贷款占比2.19%。其中，逾期
天以内贷款和逾期
天以上贷款余额分别为
190.69亿元和
322.77亿元，占比分别为0.81%和1.38%。本集团对逾期贷款采取审慎的分类标准，报告期末，本集团逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为80.13%，持续保持在100%以内水平。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||
| 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） | |
| 正常贷款 | 2,291,258 | 97.81 | 2,230,537 | 98.13 |
| 逾期贷款 | 51,346 | 2.19 | 42,436 | 1.87 |
| 其中：逾期1天至90天（含90天） | 19,069 | 0.81 | 10,897 | 0.48 |
| 逾期91天至360天（含360天） | 16,318 | 0.70 | 13,335 | 0.59 |
| 逾期361天至3年（含3年） | 12,420 | 0.53 | 13,719 | 0.60 |
| 逾期3年以上 | 3,539 | 0.15 | 4,485 | 0.20 |
| 合计 | 2,342,604 | 100.00 | 2,272,973 | 100.00 |
| 逾期90天以上贷款 | 32,277 | 1.38 | 31,539 | 1.39 |
注：逾期贷款包括本金或利息已逾期的贷款。任何一期本金或利息逾期1天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
3.7.7重组贷款情况
截至报告期末，本集团重组贷款账面余额29.67亿元，比上年末增加3.05亿元，重组贷款占比0.13%，比上年末上升0.01个百分点。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||
| 金额 | 占贷款总额百分比（%） | 金额 | 占贷款总额百分比（%） | |
| 重组贷款 | 2,967 | 0.13 | 2,662 | 0.12 |
3.7.8前十名客户贷款情况
本公司严格控制贷款集中度风险，报告期末，前十大客户贷款余额合计525.66亿元，占本公司期末贷款总额的
2.36%，占资本净额的
15.58%。本公司最大单一法人客户贷款余额107.50亿元，占本公司期末贷款总额的0.48%，占资本净额的3.19%。
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||
| 余额 | 占贷款总额百分比（%） | 余额 | 占贷款总额百分比（%） | |
| 前十名贷款客户 | 52,566 | 2.36 | 50,465 | 2.34 |
3.7.9贷款迁徙情况
| 项目（％） | 2023年6月末 | 2022年末 | 2021年末 |
| 正常类贷款迁徙率 | 0.89 | 1.37 | 1.77 |
| 关注类贷款迁徙率 | 18.65 | 29.38 | 33.00 |
| 次级类贷款迁徙率 | 58.73 | 53.89 | 71.97 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 52.07 | 50.96 | 50.66 |
注：贷款迁徙率依据监管最新口径计算，为集团口径数据，历史数据已同口径调整。
3.7.10抵债资产基本情况截至报告期末，本集团抵债资产账面余额21.02亿元，比上年末减少0.47亿元。
（单位：百万元）
类别
| 类别 | 2023年6月末 | 2022年末 | ||
| 金额 | 计提减值准备金额 | 金额 | 计提减值准备金额 | |
| 待处置抵债资产 | 2,102 | 1,279 | 2,149 | 1,068 |
3.7.11贷款减值准备金的计提和核销情况
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年 |
| 期初余额 | 63,744 | 58,997 |
| 本期计提/（转回） | 14,623 | 26,992 |
| 减：本期核销及转出 | 14,617 | 24,864 |
| 本期收回 | 1,460 | 2,611 |
| 汇率变动 | 17 | 8 |
| 期末余额 | 65,227 | 63,744 |
贷款损失准备金的计提方法：本集团按照会计准则规定，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性信息，计提贷款减值准备金，并纳入当期损益。
3.8
资本管理情况
3.8.1资本构成及其变化情况
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
| 1.核心一级资本净额 | 266,734 | 246,781 | 262,499 | 243,588 | 240,073 | 224,226 |
| 2.一级资本净额 | 307,010 | 286,774 | 322,724 | 303,559 | 300,279 | 284,197 |
| 3.总资本净额 | 362,523 | 337,427 | 377,107 | 352,713 | 350,673 | 328,743 |
| 4.风险加权资产 | 3,052,365 | 2,898,622 | 2,841,800 | 2,696,326 | 2,735,128 | 2,606,592 |
| 其中：信用风险加权资产 | 2,851,158 | 2,707,538 | 2,644,304 | 2,508,904 | 2,547,742 | 2,427,573 |
| 市场风险加权资产 | 24,727 | 24,652 | 21,016 | 20,990 | 16,150 | 16,149 |
| 操作风险加权资产 | 176,480 | 166,432 | 176,480 | 166,432 | 171,236 | 162,870 |
| 5.核心一级资本充足率（%） | 8.74 | 8.51 | 9.24 | 9.03 | 8.78 | 8.60 |
| 6.一级资本充足率（%） | 10.06 | 9.89 | 11.36 | 11.26 | 10.98 | 10.90 |
| 7.资本充足率（%） | 11.88 | 11.64 | 13.27 | 13.08 | 12.82 | 12.61 |
注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）及相关监管规定，资本充足率最低资本要求为8%，储备资本和逆周期资本要求为2.5%。本公司入选中国人民银行、原银保监会发布的我国系统重要性银行名单，适用0.25%的系统重要性银行附加资本要求，本公司满足系统重要性银行附加资本要求。
3.8.2杠杆率及其变化情况
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 |
| 一级资本净额 | 286,774 | 287,940 | 303,559 | 290,096 |
| 调整后的表内外资产余额 | 4,712,261 | 4,657,192 | 4,489,908 | 4,422,754 |
| 杠杆率（%） | 6.09 | 6.18 | 6.76 | 6.56 |
注：以上均为非并表口径，依据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令〔2015〕1号）计算。本公司入选中国人民银行、原银保监会发布的我国系统重要性银行名单，适用0.125%的系统重要性银行附加杠杆率要求，本公司满足系统重要性银行附加杠杆率要求。
3.8.3根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）、《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令〔2015〕1号）及相关监管规定，有关本集团资本充足率、杠杆率等信息披露，详见本公司官方网站（www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。
3.9投资情况分析
3.9.1重大的股权投资
持有其他上市公司发行的股票情况
（单位：百万元）
| 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例（%） | ||||||
| V | VisaInc. | 1 | 0.0003 | 13.60 | 0.04 | 2.14 | 其他权益工具投资 | 会费转股 |
持有非上市公司、拟上市公司股权的情况
（单位：百万元）
| 持有对象名称 | 初始投资金额 | 持股数量（百万股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值 | 报告期收益 | 报告期所有者权益变动 | 会计科目核算 | 股份来源 |
| 华夏金融租赁有限公司 | 4,920 | － | 82 | 4,920 | 625.71 | － | 长期股权投资 | 自有资金入股 |
| 华夏理财有限责任公司 | 3,000 | － | 100 | 3,000 | － | － | 长期股权投资 | 自有资金入股 |
| 北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 | 100 | － | 80 | 100 | － | － | 长期股权投资 | 自有资金入股 |
| 昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 | 35 | 35 | 70 | 35 | － | － | 长期股权投资 | 自有资金入股 |
| 四川江油华夏村镇银行股份有限公司 | 35 | 52.50 | 70 | 35 | － | － | 长期股权投资 | 自有资金入股 |
| 国家融资担保基金有限责任公司 | 1,000 | － | 1.51 | 1,000 | － | － | 其他权益工具投资 | 自有资金入股 |
| 中国银联股份有限公司 | 81 | 62.50 | 2.13 | 1,928 | － | － | 其他权益工具投资 | 自有资金入股 |
注：本集团长期股权投资采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
期
末
账面价值
报告期
收益
报
告
期
所
有者权益变动
会
计
科
目核算
股份来源证
券代码
3.9.2主要控股参股公司分析
3.9.2.1华夏金融租赁有限公司该公司2013年4月开业，注册资本100亿元，本公司持股82%。经营范围包括：
融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金等。
截至报告期末，该公司资产总额1,581.51亿元，净资产160.44亿元。报告期内实现营业收入
28.83亿元，净利润
13.86亿元。
3.9.2.2华夏理财有限责任公司
该公司2020年9月开业，注册资本30亿元，本公司持股100%。经营范围包括：
面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务等。
截至报告期末，该公司资产总额
47.27亿元，净资产
45.07亿元。报告期内实现营业收入5.15亿元，净利润2.88亿元。
3.9.2.3北京大兴华夏村镇银行有限责任公司
该行2010年
月开业，注册资本12,500万元，本公司持股80%。经营范围包括：
吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事同业拆借，从事银行卡（借记卡）业务等。
截至报告期末，该行资产总额66,250.49万元，净资产12,899.62万元，存款总额49,649.10万元，贷款总额40,321.50万元。报告期内实现营业收入968.85万元，净利润7.05万元。
3.9.2.4昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司
该行2011年7月开业，注册资本5,000万元，本公司持股70%。经营范围包括：
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务等。
截至报告期末，该行资产总额50,550.48万元，净资产7,552.44万元，存款总额36,138.56万元，贷款总额40,063.47万元。报告期内实现营业收入
912.00万元，净利润95.38万元。
3.9.2.5四川江油华夏村镇银行股份有限公司
该行2011年9月开业，注册资本7,500万元，本公司持股70%。经营范围包括：
吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、承销、买卖政府债券，保函业务等。
截至报告期末，该行资产总额160,686.42万元，净资产15,092.54万元，存款总额136,645.14万元，贷款总额135,625.97万元。报告期内实现营业收入3,361.80万元，净利润474.52万元。
3.9.3重大的非股权投资报告期内，本公司未发生重大的非股权投资。
3.10根据监管要求披露的其他信息
3.10.1应收利息情况本集团按照《关于修订印发2019年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕36号）要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具账面余额中，并反映在相关报表项目中，已到期可收取但尚未收到的利息列示于“其他资产”。
应收利息坏账准备的提取情况：
报告期内，本集团以预期信用损失模型为基础，对应收利息进行检查，计提相应金融工具损失准备。
坏账核销程序与政策：
对符合坏账核销条件的项目，本公司按分行申报、总行审批的程序办理：分行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总行；经总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核销。
本公司在坏账核销中遵守“符合认定条件、提供有效证据、账销案存、权在力催”的原则。坏账核销后，严格落实核销后的管理责任，对具有追索权的项目采取多种手段继续追索。
3.10.2以公允价值计量的金融资产
本公司对拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。
对于不存在活跃市场的金融资产，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质相同的其他金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。估值技术尽可能使用市场参数。当缺乏市场参数时，估值管理部门需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计，并定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 期初金额 | 本期计入损益的公允价值变动 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值损失 | 期末金额 |
| 衍生金融资产 | 7,505 | 1,987 | - | - | 9,492 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 102,731 | - | -98 | 37 | 82,233 |
| 交易性金融资产 | 359,584 | 4,512 | - | - | 425,245 |
| 其他债权投资 | 248,105 | - | 962 | 5 | 271,143 |
项目
| 项目 | 期初金额 | 本期计入损益的公允价值变动 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值损失 | 期末金额 |
| 其他权益工具投资 | 7,131 | - | -1,942 | - | 6,908 |
| 金融资产合计 | 725,056 | 6,499 | -1,078 | 42 | 795,021 |
| 衍生金融负债 | 6,359 | -2,655 | - | - | 9,014 |
| 金融负债合计 | 6,359 | -2,655 | - | - | 9,014 |
注：本表不存在必然的勾稽关系。
3.10.3可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月末余额 | 2022年末余额 |
| 信贷承诺 | 948,081 | 986,154 |
| 其中： | ||
| 不可撤销贷款承诺 | 13,379 | 4,881 |
| 银行承兑汇票 | 395,832 | 468,421 |
| 开出保函及其他付款承诺 | 28,260 | 30,742 |
| 开出信用证 | 174,477 | 170,757 |
| 未使用的信用卡额度 | 329,391 | 307,094 |
| 融资租赁承诺 | 6,742 | 4,259 |
| 资本性支出承诺 | 4,820 | 4,771 |
上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果由未来相关事项是否发生决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，有可能转化为本集团的现实义务。
3.10.4报告期资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内，本公司未开展资产证券化业务。
3.10.5推出的创新业务品种情况
本公司坚持战略引领，以为客户创造价值为核心，强化创新驱动，升级产品服务能力，推进数字化建设，打造业务发展新引擎，高质量服务实体经济。
公司金融贯彻落实国家重大战略和政策指引，加强重点领域金融服务。针对企业司库体系建设和财务管理数字化转型需求，通过结算与现金管理应用平台为客户实现高效便捷的多银行账户管理、支付结算及企业数字化升级赋能。针对专精特新及科创型企业不同成长阶段和行业特点，完善客户信用评价模型，通过投联贷等产品提供高效、便捷的信用免担保贷款，以综合化金融服务满足成长期客户的债权股权一体化融资需求。在基础设施领域REITs试点过程中，按照培育资产、经营客户的理念，形成系列产品组合满足客户资产上市各环节金融需求，并推出专项支持贷款和资金监管产品。
零售金融促进科技与业务的深度融合，持续提升客户服务品质。全面重构个人网银账户功能，推出“悦享·账户+”系列服务。丰富养老金融产品服务，推出“颐养存”个人养老存款产品，实现个人养老金批量开户、手机银行养老金自动缴存功能。上线企业级数字化客户经营平台、远程录音录像平台，扩大金融服务半径，为客户提供更加便捷、精准的产品和服务。创新“普惠金融智能化风控管理平台”，为客户量身定制专属数字化产品“菜篮子保供贷”，高效满足商户“短小频急”的融资需求，服务普惠小微企业，助力乡村振兴。信用卡产品借势精准发力，弘扬航天精神，发行华夏熊猫卡（航天版），把握消费复苏机遇，发行华夏国潮点石成金信用卡。资产托管提升业务效率与体验，创新产品与服务，落地国内首批新能源、首单光伏基础设施REITs，首次落地QFLP托管业务，首批通过新一代中央债券综合业务系统直联验收。华夏理财明确产品标签，细化产品分层，抢抓新资产配置机会，行业首发“天工”系列微指数及
只相应的指数产品，探索布局相对收益目标理财产品；丰富产品策略，推出久期控制、混合估值、止盈止损等创新产品，创设“跃盈”结构性理财产品，防范市场风险、增加收益弹性；积极优化产品功能，输出T+0.5垫资服务、创新首月购募集方式等，持续提升客户体验。
产业数字金融持续丰富产品体系，探索数字授信和数字智能风控技术创新，推出订单数贷通、到货数贷通、应收数贷通、经销数贷通、货押数贷通、平台数贷通等6类全流程数字化信贷产品，在电子制造、钢铁、化工、大宗商贸、能源、农牧产品等多个领域相继落地。
3.10.6公司控制的结构化主体情况
纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体享有的权益情况，具体请参阅本报告财务报表附注“十二、结构化主体”。
3.10.7重大资产和股权出售
报告期内，本公司未发生重大资产和股权出售。
3.11业务回顾
除特别说明外，第三节从3.11开始的内容和数据均从本公司角度进行分析。
3.11.1公司金融业务
报告期内，本公司加快推进公司金融转型，坚持“商行+投行”转型方向，加强资源整合和协同营销，以客户为中心，全面开启客户生态化转型，推进“行业+生态+客户”营销体系建设，深化客户经营，积极拓展生态客户，加快创新步伐，转型发展取得积极成效。
公司客户经营始终坚持以客户为中心、以价值为导向，树立“经营客户”的理念，持续推进行业专业化经营，围绕
个新动能领域深化“行业+客户”营销。全面开启客户生态化转型，持续提升对客户资金交易的持续跟踪服务能力、对客户机会业务的全面覆盖服务能力。持续深化“商行+投行”综合金融服务模式，立足于客户FPA视角，建立传统表内外信贷、债券承销、同业撮合、主动投资、租赁融资、理财融资、现金管理等业务的闭环，提升对客户的综合金融服务能力。报告期末，本公司对公客户63.91万户，比上年末增长1.80%。
深入实施“3-3-1-1”
客户战略，坚持贴近主流，围绕当地主导产业和战略新兴产业，对“3-3-1-1”客户白名单进行优化调整，进一步提升白名单与当地主流经济及分行实际的契合度。与重庆市政府、广州市政府、深圳市创新投资集团有限公司等8家政府机构及企事业单位签署“总对总”战略合作协议，积极深化整体业务合作。报告期末，本公司总行级战略客户130户，比上年末增加12户；纳入“3-3-1-1”白名单管理的客户12,329户，已与其中的5,862户开展业务合作，占白名单客户的47.55%；上述“3-3-1-1”白名单客户对公存款余额3,003.13亿元，比上年末增长
6.94%；贷款余额3,241.95亿元，比上年末增长6.46%。持续加强机构客户营销组织推动，以“重要资格获取、重大项目营销、重点领域开发”为抓手，全面提升机构客户服务水平。密切银政合作，积极推进国库集中支付电子化系统建设，持续优化中央及地方财政非税业务系统；深化与国家医疗保障局业务合作，成功成为北京市医保移动支付主清算行之一；获得教育部全国校外教育培训监管与服务综合平台监管银行合作资格并实现业务落地。坚持“科技赋能，场景拓客”，强化以机构客户为源头和核心的生态客户开发，在医疗、教育、社保、烟草、公检法等领域，加大机构客户信息科技场景建设及应用，提供创新性、场景化的金融服务方案，有效增强合作粘性。
公司存款业务坚持存款立行，加强对公存款营销组织，持续拓展存款增长来源，强化产品组合运用，开展生态客户营销，提升客户服务能力，实现了对公存款有质量的增长。报告期末，本公司对公存款余额16,194.91亿元，比上年末增长2.03%。对公存款付息率
2.05%，继续保持股份制银行较低水平。
公司贷款业务以党的二十大和中央经济工作会议为导向，认真贯彻党中央、国务院决策部署，始终坚持服务实体经济，加快推动制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国和数字中国建设。认真落实中国人民银行、国家金融监督管理总局信贷政策和合规
“3-3-1-1”泛指本公司确定的几类重点目标客群，“3-3-1-1”分别代表国内3000余家A股上市公司、300余家优质地方国企，
家左右央企集团、10000家左右新三板挂牌企业及若干家新兴产业领军企业。
监管要求。积极支持国家区域发展战略，持续完善对国民经济重点领域和薄弱环节的常态化支持机制，加大对制造业、战略新兴、专精特新、碳减排、设备更新改造等领域的贷款投放力度。报告期末，本公司公司贷款（不含贴现）余额14,049.55亿元，比上年末增长5.37%。三区分行公司贷款（不含贴现）余额9,203.76亿元，比上年末增长7.20%。
公司网络金融业务积极利用数字科技提升对公线上渠道产品服务能力，完成企业网银300多支交易流程重构和页面优化，有效提升客户服务体验；上线数字人民币、等分化票据、远程银行、批量代扣等数字化产品服务。报告期末，本公司企业网银净增签约客户
0.56万户，累计签约客户43.69万户，其中活跃客户占比83.92%；企业手机银行累计签约客户15.77万户，比上年末增长6.04%。
加强结算资金管理服务，运用“行业+生态+客户”营销策略，强化公司客户结算资金管理产品应用。报告期末，本公司结算资金管理系列产品新增签约客户93户，累计为交通运输、批发零售、海关、法院等十几个行业745家客户提供服务，协助客户管理资金规模达到
427.21亿元。投资银行业务坚定不移贯彻落实“商行+投行”转型战略，以“投行”赋能夯实“商行”基础，聚焦投资银行体系化能力建设，持续提升市场竞争力和客户认可度。
报告期末，本公司投资银行业务规模4,100.25亿元，同比增长11.70%；新增服务客户647家，持续推动对公客户基础扩大、结构优化、层级提升，境内承销业务规模1,027.11亿元（含资产证券化），其中银行间市场信用债发行规模
990.30亿元（含资产证券化）。
报告期内，本公司顾问与撮合业务规模1,986.80亿元，同比增长45.13%，持续打造保险撮合、租赁撮合、券商撮合、信托撮合、股权类创新撮合五大类撮合产品体系。
报告期内，本公司投资银行业务助力经济发展动力转型、履行社会责任。支持科创企业方面，落地科创票据4笔，承销金额30.00亿元，助力科创企业创新发展。资产证券化业务方面，落地合肥市首单CMBS业务，规模
9.21亿元。
参与境外债承销业务55单，积极贯彻绿色低碳转型国家战略，持续发力中资绿色境外债领域，打造“可持续更美好”的价值品牌，协助企业成功发行绿色境外债6单，规模
91.09亿元，助力经济可持续发展。
贸易金融业务
贸易金融业务紧跟国家战略布局，坚持回归本源，切实服务实体经济，以客户为中心，持续推进平台化、场景化、线上化、数字化转型发展，积极响应人民币国际化政策号召，大力推动跨境人民币业务发展。受政策及市场价格变化等多重因素影响，
截至报告期末，本公司贸易金融表内外资产余额6,752.12亿元，比上年末下降9.13%。报告期内，跨境人民币收付款总额441.57亿元，同比增长29.25%。代理行布局不断完善，报告期末“一带一路”沿线代理行
家，占比
52.74%。
3.11.2零售金融业务报告期内，本公司坚持“以客户为中心”的理念，加速推进零售转型战略，深化零售客户分层分群经营，升级产品与服务体系，加快财富管理银行建设，强化数字化转型赋能，推动零售金融业务的高质量发展。
零售客户坚持“客户价值创造”导向，完善零售客户分层分群经营体系，打造数字化经营管理闭环，优化客户服务体验，着力成为客户可依赖、可信赖的银行。加速构建数字化客户服务体系，推动数字化客户经营“速赢”项目的全面运行，形成跨部门、总分支一体化的敏捷组织模式，通过智能化模型及规模化用例，开展特色化、数字化客户经营，实现“需求智慧识别、产品精准推荐、渠道无缝触达、客户贴心体验”。优化升级客户积分权益体系，“能量驿站”持续上新，先后推出养老金客户、代发客户专属营销活动，打造特色客群服务；推进场景布局，推出“低碳出行挑战赛”，实现客户线上线下相互引流。定制上线私行客户“华夏全家福”、“华夏选书”增值服务，丰富权益活动品类，持续增强非金融服务品牌力、特色化、体验感。大力发展养老金融业务，推出“颐养存”个人养老专属存款产品，实现个人养老金批量开户、手机银行养老金自动缴存功能，建设手机银行和个人网银养老金融专区，为客户提供优质丰富的养老金融产品和服务。积极开展北京消费季“京彩华夏惠购节”活动，积极响应北京市委市政府“扩内需、促消费”的政策部署，联合消费类头部合作商家，投入千万消费券，通过多渠道宣传推广、批量化客群引流、数字化用例分析、个性化产品配置，开展生态化、平台化、数字化重点客群经营。
个人客户群体持续壮大。截至报告期末，个人客户总数（不含信用卡）3,199.32万户，比上年末增长2.68%。其中私人银行客户
1.40万户，比上年末增长2.39%；消费信贷客户
57.12万户，比上年末增长1.83%；收单支付客户57.46万户，比上年末增长
9.32%。个人存款业务坚持客户经营服务的本源，通过客户经营、生态场景、产品创新，打造保障存款长效增长的基础能力。聚焦客户经营和价值提升。加快运用数字化客群经营工具，赋能存款组织，围绕客户深度经营、资产配置和价值提升，定位客户需求，强化客群精准触达和营销。强化生态场景引流。积极拓展批量代发、批量代扣、场景化收单等引
私人银行客户指上月AUM月日均大于等于600万元人民币或等值外币资产的客户。
消费信贷客户统计口径为非平台类消费信贷客户。
流场景，通过生态场景的搭建和布局，将金融服务与客户生活场景深度融合，实现客户和资金的批量引流。持续优化产品服务体系。积极推动以客户为中心的差异化产品开发和创新，加快负债服务功能和业务场景的全面线上化，通过多产品的配置服务，丰富客户服务内涵。截至报告期末，本公司个人存款余额5,126.71亿元，比上年末增长8.06%。
个人贷款业务积极贯彻金融服务实体经济的工作要求，大力落实支持居民消费升级的政策导向，加大个人信贷投放力度，满足居民合理消费信贷需求，支持恢复和扩大消费。保持房贷业务稳健发展，积极贯彻落实国家政策，坚持因城施策实施差别化住房信贷政策，加强与优质房企总对总战略合作，加快与各地头部二手房中介合作，支持居民刚性和改善性住房需求。持续优化系统和业务流程，提升产品竞争力和客户体验。截至报告期末，本公司个人住房贷款余额突破3,000亿元。推动消费信贷场景化发展。积极搭建消费生态场景，聚焦优质客群，加强产品创新与应用场景相融合，组织开展“菁英集结号e贷邀您来”主题营销活动，实现菁英e贷的多渠道触客和批量化获客。截至报告期末，个人消费贷款余额达到
987.08亿元，比上年末增长
13.99%。加强新市民消费金融支持。根据各地新市民安居、消费、教育等金融需求，提供多样化的个人住房贷款金融服务、差异化的个人消费信贷金融服务、数字化的个人线上贷款服务，增强新市民的获得感、安全感和幸福感。截至报告期末，本公司个人贷款（不含信用卡）余额5,389.10亿元，比上年末增长3.57%。
财富管理与私人银行业务报告期内，按照“建设特色财富管理银行”的战略规划，以客户经营为主线，不断丰富完善产品货架，强化投研投顾专业支撑，完善财私客户分层分群经营，体系化推进财富管理银行建设工作。
加大产品引创力度，满足客户配置需求。引入多家理财公司的个人理财产品和优质保险产品，上线现金类、最短持有等系列产品，不断丰富产品货架。增加龙睿系列消费金融策略产品的合作机构，发行睿诚系列的资本市场策略产品，满足客户多产品配置需求。积极应对市场环境变化，不断加强产品售后陪伴服务和精细化管理。
打造总行级投顾团，推动投研配产进阶。遴选建立首批总行级分行投资顾问，纳入到总行级投顾团管理，提升私行客户垂直化专业服务能力。开展“享配置盈未来”资产配置和“智健诊伴久远”资产健诊专业服务，组织“财富进阶百场行”沙龙活动，以规范化服务提升专业覆盖广度，以常态化活动强化投研成果对客传导，推动投资研究、资产配置和产品组合的“投研配产”一体化机制向“投研配产+服”进阶。
强化分层分群经营，升级财私客户服务能力。围绕贵宾财富客层重点经营场景，构建用例模型和策略，提升数字化经营能力。围绕私人银行重点客群编制“私人银行创
+优享”服务专案，细化私人银行客户专业化管理。丰富私行客户增值服务，增加贵宾权益活动品类，强化非金融分层服务差异化。持续推进“翰林计划”分层素质培养，持续提升专业团队财私客户服务专业能力。
报告期末，本公司个人客户金融资产总量
达9,312.57亿元，比上年末增长0.32%。受资本市场波动、产品净值化转型以及产品代销综合费率下降等因素的影响，报告期内，本公司实现财富管理手续费及佣金收入
5.41亿元，同比下降
32.81%。收单支付业务积极践行“支付为民”的理念，扎根实体经济，不断丰富收单生态场景产品，持续提升商户综合化、差异化服务能力。深耕支付场景，推进行业生态场景搭建，大力拓展物业、零售、餐饮三大行业生态场景及酒店、旅游、交通、医疗等特色场景。积极开展数字人民币受理环境建设，为实体经营商户提供更加便捷、安全的数字支付体验。推进“互联网+”医疗服务场景，配合北京市医保局进行移动支付线上化升级改造，开通诊间缴费支付通道，助力北京市定点医疗机构和药店实现“一站式”便捷化支付结算。信用卡业务信用卡业务秉持“稳健”的风险偏好，聚焦青年客群、生态场景，强化产品创新，深化客户经营，提升用卡体验，实现业务平稳发展。持续推动信用卡产品创新。借势航天热点，面向青年高知客群，发行华夏熊猫卡（航天版）；积极响应北京市石景山区政府号召，履行驻区金融企业社会责任，激发重点消费领域活力，发行华夏国潮点石成金信用卡。
深耕精细化客户经营，拓展消费场景。完善星级会员体系，优化高贡献客群结构。强化青年客群经营，持续开展“十分心意”等品牌主线活动。坚持回归消费本源，以客户为中心，着力推动消费分期产品创新和升级。聚焦头部全国性线上商户以及区域线下商户，加快搭建场景分期金融生态，为客户提供全方位、多场景的消费金融服务。
深化华彩生活APP、微信银行等自助渠道经营，围绕价值创造，拓展线上消费场景布局，为客户提供更智能、更安全的金融服务。截至报告期末，信用卡华彩生活APP累计注册用户1,606.55万，比上年末增长19.86%。
持续打磨基于“数据+模型+技术”的风险策略体系。强化风险偏好传导机制，推进风险合规跃升层级。深化差异化发展，提升精细化风险经营能力。
截至报告期末，本公司信用卡累计发卡3,739.07万张，比上年末增长6.39%；信用卡贷款余额1,849.44亿元，比上年末增长
1.80%；信用卡期末有效卡2,171.07万张，比上年末增长0.20%；有效客户1,845.49万户，比上年末增长1.93%。报告期内，信用卡交易总额4,990.10亿元，与去年同期基本持平。实现信用卡业务收入87.11亿元，同比增长
12.30%。
个人金融资产总量口径调整代销基金数据源，同时调整代销信托产品统计口径并与信托公司系统数据核实更新。
零售业务数字化转型构建全渠道的数字化营销服务体系。完成企业级数字化客户经营平台基础功能上线，打造“手机银行、企业微信、客户经理APP、云工作室”四位一体线上化移动营销矩阵，构建“全客户、全产品、全渠道、全场景、全服务”的数字化营销服务体系。通过“智慧大脑商机+多渠道协同触客”的数字化智能营销体系，深耕数字化客群经营，推进客户私域流量运营。
打造智能化的零售网络渠道服务体系。构建手机银行运营体系，打造电子渠道行为分析及客户交互体验分析平台，强化多渠道及全触点客户行为分析，优化手机银行“五好”全旅程客户体验。全面重构个人网银账户功能，聚焦“简化、便捷、轻量、安全”为主线，完善对客服务功能，打造全新视觉体验，以数据分析和客户视图为支撑，向差异化、精细化发展转变。报告期内，个人手机银行客户达到2,597.96万户，平均月活客户达到
425.90万户，同比增长
3.96%。
推进场景化的企业级零售生态圈建设。围绕“房车学医游购”，持续推进零售金融生态场景建设，完成企业级零售数字生态圈系统基础功能上线，构建电子钱包、聚合支付、生态圈收银台、多功能资金监管金融产品输出体系。加强公私联动、产数协同及业技融合，协同打造“GBC”一体零售消费生态圈，打造客户服务新模式。顺应经济提振及消费升级趋势，推动分行以“文旅、餐饮、出行、健康”为热点主题，积极拓展城市商圈及社区商群，完善总分支网格化生态体系。启动手机银行“本地生活”场景建设，强化线上渠道与网点“三公里”商圈融合，推进金融服务无缝融入居民生活，实现生态化获客引流、场景化活客提升。
3.11.3金融市场业务
报告期内，本公司在有效管控风险的基础上，加快同业客户发展，加快金融市场业务转型，密切关注国内外经济形势，深入分析主要经济体政策，积极研判市场走势，加大投资交易力度。资产管理业务持续深化与ESG全面融合，提升“理财工厂”运行质效，不断扩充代销渠道，丰富产品体系，业内首推相对收益指数系列产品。资产托管业务突出重点产品营销，优化业务结构，推动链式客户开发。金融市场业务板块综合贡献度不断增强。
金融市场业务
报告期内，全球金融市场宽幅波动，美国、欧元区等经济体通胀螺旋式下降，但仍高于传统目标水平，进一步紧缩性货币政策引发欧美银行业危机，俄乌冲突持续，海外“灰犀牛”扰动因素不断。避险需求支持黄金价格上涨，弱复苏下其余主要大宗商品均显著下跌。美债收益率宽幅震荡，曲线倒挂加剧，中美利差倒挂，人民币对美元即期汇率双边弹性波动、阶段性贬值。本公司积极应对市场变化，推进金融市场业务轻资本转型，动态调整投资交易策略，灵活开展波段操作，做大交易量。加快客户发
展，提升同业授信客户与投资客户覆盖率。同业业务坚持合规经营，加大标准化、线上化、公开化产品投放，提升标准化投资占比。深化同业客户经营体系建设，资产创设能力不断提高，销售能力不断增强，有效带动托管、投行业务发展。票据业务系统重构上线，承载票据业务全生命周期，重塑客户服务旅程，客户体验与便捷性有效提高。
报告期内，本公司开展信用拆借和质押式回购交易共40,491笔，交易金额339,126.57亿元，同比增长35.84%；本外币资金交易业务累计完成交易124,825笔，交易量412,472.31亿元，同比增长44.57%。报告期内，本公司连续被中国外汇交易中心评为银行间本币市场月度“回购活跃交易商”
，其中
月与
月排名分别为第二、第四，且位列股份制银行第一。资产管理业务华夏理财围绕“短期波动可控，长期收益可期”的客户需求，不断丰富产品矩阵、提升客户体验，业内首创天工系列指数产品。持续加强销售渠道建设，行外代销贡献进一步提升，直销APP用户数量快速增长。逐步夯实ESG全融合基础，不断提升ESG品牌价值。截至报告期末，本集团存续理财产品552只，受债券股票市场波动加剧、银行理财遭遇大规模赎回、存量产品清算、超额收益减少等多重因素叠加影响，理财产品余额4,718.31亿元，比上年末下降
8.10%；实现理财中间业务收入
7.15亿元，同比下降
60.99%。资产托管业务大力推动资产托管业务链式客户开发，与深圳市创新投资集团有限公司签署战略合作协议，推动私募股权投资基金链式客户开发，为上下游客户提供公司、投行、金市、普惠等全流程综合金融服务。整合行内优势资源重点开展证券投资基金、公募REITs等重点产品托管，本公司托管的首单公募REITs产品——中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金REITs成功上市，首单QFLP托管业务成功落地。强化核心客户开发拓展和重点产品营销，持续优化托管产品结构，证券投资基金、基金公司资产管理计划、信托财产、保险资产计划等重点产品托管规模持续增长。报告期内，本公司托管证券投资基金、券商资产管理计划、银行理财、保险资管计划、股权投资基金等各类产品合计9,111支，受资本市场波动、存量业务到期等因素影响，托管规模达到33,460.63亿元，比上年末下降
3.67%；实现托管手续费收入
4.04亿元，同比下降
6.05%。
根据中国外汇交易中心每月评选结果。
3.11.4数字科技报告期内，本公司坚持将数字化作为重要战略转型方向，紧扣“一流智慧生态银行”转型目标，着力强化创新引领、数据驱动、科技赋能等数字能力支撑，全面推进、重点突破数字化转型工作。
规划牵引数字化水平全面抬升数科规划
项重点任务全面加力推进。以市场、风险、经营三大体系建设为牵引，推动转型工作从目标、任务到检视评价的纵向贯穿。以工程化方式全力提级服务承接力，新增磐石工程（新规划期核心系统）和点金工程（企业级特殊资产经营管理系统），数科规划七大重点工程迭代扩容到十大工程。以检视评估持续驱动数字化创新引领力，开展业务、数字、科技三技术进步情况评估，赋能业务变革，蓄力数字科技能力提升。布局数字化人才体系建设，统筹推进2023-2028年数字化人才体系建设行动方案重点任务落地。
产业数字金融创新持续推进创新基于数字信用和数字担保去中心化的产业数字金融3.0模式，构建智能开放的产业数字金融系统平台，引领全行经营向生态客户转向。坚持产业与金融深度融合，以订单、到货、应收、经销、货押、平台数贷通等6类3.0模式产品为依托，提供差异化企业综合金融服务方案，在电子制造、钢铁、化工、大宗商贸等领域相继落地项目
个。健全产业数字金融运营监测体系，推进建设产业数字金融信贷监测运营平台，设计业务运营监测指标体系。
产业生态服务能力不断提升。推出面向现代农业产业链的首个全栈式数字化产业融资项目，提供从数字授信、线上放款到智能贷后的7×24小时无接触式金融服务，在中国上市公司协会举办的“2023年度上市公司数字化转型典型案例征集活动”中荣获“产业链建设”赛道优秀案例奖。报告期内，数字结算类业务共服务524家客户，新增
户，交易笔数
614.11万笔，交易金额1,342.65亿元。作为首批银行，与上海清算所共同推出大宗商品清算通数字人民币清结算业务。
智慧运营建设持续提速增效
提升网点客服多渠道价值。深入探索打造适应新时期银行转型发展要求的新业态智慧网点，初步完成2.0网点试点建设，开展银商、银学、银住等异业合作，推动“金融场景体验”向“金融+生态场景体验”转变。强化网点周边效能分析，试点“厅堂管家”网点画像。加快推进远程银行建设，敏捷上线多个视频业务场景，实现从语音、文字载体向多媒体覆盖，提升“非接触”金融服务能力。
推广运用数字运营劳动力。深化机器人流程自动化（RPA）一体化管理平台建设，实现RPA场景全生命周期管理，并将RPA技术大规模应用于日常作业辅助。截至报告期末，投产569个各类RPA机器人，报告期内节省等效人工工时18.42万小时。提
升智能客服机器人运用，积极拓展智能外呼应用场景，报告期内累计执行外呼188.59万次。
数据管理能力稳步提升禹治工程总结收官，基于“决策层、组织协调层、执行层”的数据治理组织架构，构建“金字塔”式组织协调层，统筹推进全行数据治理工作。建立覆盖数据标准、质量、应用领域的数据治理网格团队，汇聚数据治理中坚力量。扎实开展数据认责工作，构建数据质量检核规则库，建设数据标准与质量常态化管理机制。深挖数据应用场景，精准营销、智能风控、监管合规、智慧经营等数据应用场景落地见效，组建虚拟团队，培育打造数据应用标杆分行。实施数据源攻坚治理行动，推动治理客户数据，系统性强化数据管理能力，数据治理从问题响应型向主动赋能型转变。经中国电子信息行业联合会评审，本公司成功获得数据管理能力成熟度4级“量化管理级”认证，标志着数据能力达到业内一流水准。
科技底座支撑不断夯实持续提升科技底座支撑能力。推进企业级架构建设，完成企业级架构蓝图规划，升级云原生应用开发平台，建成基于“两湖两仓”的数据底座、数据信息中台及数据服务平台等全栈国产化数据支撑体系。完善敏捷研发模式下团队运作手册，持续推进敏捷开发。坚守系统安全、网络安全和数据安全底线，持续提升安全运营水平。与北京量子信息科学研究院、清华大学、龙盈智达（北京）科技有限公司共同开展的“量子直接通信技术创新应用项目”，入选人民银行《金融电子化》“2022金融信息化10件大事”。科技赋能业务转型发展，深化业技融合。全面构建企业级数据服务平台，形成实时数据按需触达、“千人千面”个性化数据服务体系。推广分行数据集市，支持高价值数据应用场景落地。新建企业级区块链技术服务平台、隐私计算平台，推动新技术创新业务场景落地。开展元宇宙、大语言模型等前沿技术研究与验证，加快推进新技术成果转化应用。
3.12各类风险和风险管理情况报告期内，本公司面对复杂多变的国内外经济环境，坚持稳健的风险偏好，着力深化风险偏好传导机制，聚焦资产全生命周期管理，资产质量稳中向好，针对性完善风险管理策略和程序，有效应对及防范各类风险，支持本公司高质量发展。
3.12.1信用风险状况的说明信用风险是指本公司在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信用风险主要存在于贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。
3.12.1.1信用风险管理组织架构和职责划分本公司建立了分工合理、职责明确的信用风险管理组织架构。董事会下设关联交易控制委员会，负责关联交易的管理；下设风险合规与消费者权益保护委员会，负责风险管理政策的制订，监督高管层各类风险的管理情况。高级管理层下设总行信贷与投融资政策委员会，负责全行信贷与非信贷投融资政策管理；下设总分行风险管理与内部控制委员会，负责审议全面风险管理事项，统筹、协调风险管理与内控工作；下设资产风险处置委员会，负责研究、审批资产风险处置事项。总分行风险管理部门负责全行、所在分行的信用风险管理；本公司根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批和授权审批；本公司持续强化授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺畅的工作岗位。
3.12.1.2信贷资产风险分类程序和方法本公司根据原银监会《贷款风险分类指引》要求，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况及借款人内部管理等财务及非财务因素，按照客户经理初分、客户经理主管复核、分行风险管理人员初审、复审、认定的逐级认定程序对信贷资产进行风险分类。
3.12.1.3信用风险基本情况信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团表内外信用风险敞口合计为46,381.06亿元，其中表内业务风险敞口36,920.22亿元，占比79.60%；表外业务风险敞口9,460.84亿元，占比20.40%。
大额风险暴露管理。根据《商业银行大额风险暴露管理办法》要求，本公司积极开展大额风险暴露管理，按季监测并报送大额风险暴露情况，持续推进大额风险暴露系统建设，不断强化总、分行大额客户风险管控。报告期末，本公司和本集团的非同业单一客户、非同业关联客户、同业单一客户和同业集团客户等风险暴露指标均符合监管要求。
有关本公司信用风险管理的更多内容请参阅“3.13.1贷款质量管控”。
3.12.2流动性风险状况的说明
流动性风险是指本公司潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增长和到期债务支付的风险。影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性突然收紧、存款大幅流失、债务人违约和筹资能力下降等。
本公司流动性风险管理目标是在正常和压力经营环境下有充足的资金应对资产增长和到期债务支付需要，实现“安全性、效益性、流动性”的协调统一。本公司建立较完善的流动性风险管理体系。一是健全治理架构。由董事会及其专门委员会、总行资产负债管理委员会等组成决策体系，由监事会、总行审计部及法律合规部等组成监督体系，由总行计划财务部等专业管理部门和分支机构等组成执行体系，按职责分工
履行流动性风险管理的决策、执行和监督等职能。二是完备政策制度体系。建立较完善的流动性风险偏好、策略、程序和办法等制度体系，明确管理职责、流程和方法。三是优化管理措施。设置流动性风险监测指标体系，组织开展压力测试和应急演练，制定流动性风险考核机制，建设信息管理系统，有效开展流动性风险识别、计量、监测和控制的全过程管理。
报告期内，本公司遵循稳健的流动性偏好，持续完善流动性风险管理机制，持续优化资产负债结构，实现流动性平稳运行，主要措施有：一是建立流动性风险偏好传导体系，实现偏好自上而下的一致性贯穿，提高延伸管理的精细化水平。二是多渠道组织资金，提升负债稳定性，夯实流动性安全基础。三是强化资产负债匹配管理，完善存贷比和期限错配管理，加大考核力度。四是强化应急管理，组织开展专项压力测试和应急演练，提高危机应对能力。五是强化集团流动性风险管理，健全子公司流动性风险管理机制，完善集团内部流动性互助机制。六是加强日间资金管理，提高资金使用效率。报告期内，本公司未发生支付困难，无违约及延迟支付等情况，各项流动性监管指标符合标准，报告期末，本集团流动性覆盖率121.74%，净稳定资金比例
104.56%。
下一步，本公司将强化流动性风险偏好执行，加大资金组织力度，完善流动性风险管理机制，强化压力测试和应急演练，提高风险识别和危机应对能力。
流动性覆盖率信息
（单位：百万元）
项目
| 项目 | 2023年6月30日 |
| 合格优质流动性资产 | 474,145 |
| 未来30天现金净流出量 | 389,458 |
| 流动性覆盖率（%） | 121.74 |
注：以上为并表口径，根据《中国银保监会关于做好2023年银行业非现场监管报表填报工作的通知》（银保监发〔2022〕34号）和《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）计算。
净稳定资金比例信息
（单位：百万元）
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
| 可用的稳定资金 | 2,235,963 | 2,231,648 |
| 所需的稳定资金 | 2,138,551 | 2,136,890 |
| 净稳定资金比例（%） | 104.56 | 104.43 |
注：以上为并表口径，根据《中国银保监会关于做好2023年银行业非现场监管报表填报工作的通知》（银保监发〔2022〕34号）和《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）计算。
3.12.3市场风险状况的说明
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司面临的市场风险主要为利率风险和汇率
风险。本公司建立了与公司的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的市场风险管理体系，涵盖了识别、计量、监测和控制的全过程。
2023年上半年，俄乌战争延续，全球通胀水平仍处高位，美联储等海外经济体持续加息，金融市场波动加大。本公司积极应对复杂的宏观经济金融形势，保持适度稳健的市场风险偏好；持续加强市场风险管理机制建设，通过优化市场风险限额体系、开展压力测试等方式，控制和防范市场风险，提高市场风险管理水平。报告期内，本公司市场风险管理状况良好，市场风险可控。
3.12.3.1利率风险管理交易账簿方面，结合市场风险偏好和风险管理策略设置了债券、基金、利率互换等利率交易类业务限额指标，包括敞口、止损、利率敏感度和风险价值（VaR）等，确保各项业务平稳运行。加强市场形势研判，针对金融市场事件冲击采取针对性措施，有效应对市场变化。总体看，上述业务均在市场风险偏好和限额范围内运行，交易账簿业务利率风险可控。
银行账簿方面，根据外部监管要求及行内利率风险偏好、策略，持续完善银行账簿利率风险管理体系，优化系统计量功能，丰富管理工具，有效识别、计量、监测、控制银行账簿利率风险。实施稳健的利率风险管理策略，紧盯国内外政策及利率形势变化，综合运用多种管理工具引导资产负债期限结构优化，并多维度监测银行账簿利率风险水平及变化。报告期内，各项监控指标均在限额内运转，银行账簿利率风险水平整体可控。
3.12.3.2汇率风险管理
交易账簿方面，持续加强自营业务限额管控，通过敞口、止损、风险价值（VaR）等限额指标积极管控汇率风险。丰富外汇压力测试情景，不断提高计量能力。密切跟踪市场形势，适时调整交易策略。总体看，上述业务均在市场风险偏好和限额范围内运行，交易账簿汇率风险可控。
银行账簿方面，通过情景分析和压力测试等方法，合理匹配本外币资产负债，控制币种错配程度。持续加强外汇敞口监测与平盘管理。总体看，银行账簿币种错配程度较低、整体外汇敞口较小，汇率变化对本公司的不利影响可控。
3.12.4操作风险状况的说明
操作风险是指由本公司不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
报告期内，本公司积极加强操作风险管控，持续提升操作风险识别、监测、评估、控制、计量与报告等管理工作有效性。一是有效运用各类操作风险管理工具，强化操作风险识别，完善操作风险管控措施，从源头防控操作风险。优化调整关键风险指标，提升操作风险事中监测能力，积极开展风险预警。建立风险偏好指标向分行纵向传导
机制，及时收集监测操作风险事件及损失数据，加强典型事件剖析通报。二是做好操作风险新标准法落地实施准备工作，对标监管规则同步开展制度修订和系统改造，深化损失数据专项治理，全面提升数据质量。三是加强操作风险文化建设，及时发布同业风险信息，组织从业人员行为管理自我评估，突出问题剖析和整改，引导全行人员保持良好职业操守。报告期内，本公司操作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
3.12.5其他风险状况的说明合规风险状况的说明合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本公司构建与经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理组织架构。董事会对经营活动的合规性负最终责任。监事会监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。高级管理层有效管理商业银行的合规风险。合规负责人全面组织合规风险管理工作，监督合规管理部门根据年度合规工作安排履行职责。合规管理部门在合规负责人的领导下，协助高级管理层有效管理本公司所面临的合规风险。各业务条线、分支机构和附属机构的负责人对本条线、本机构经营活动的合规性负首要责任。
报告期内，本公司坚持依法合规经营理念，倡导合规优先，践行实质合规，不断推进各项合规机制建设，努力提升合规层级跃升。一是开展业务产品内控机制提升工作，聚焦内外部检查突出问题，解决业务流程中的空白点、模糊点和争议点，着力提升业务产品制度、流程、系统管控的有效性。二是打造先进合规支持工具，推动企业级业务制度管理系统开发，优化制度全生命周期管理机制，为全行制度管理提供强有力的科技支持。三是保持案防高压态势，夯实各层级案防责任，强化分行案件风险排查，提升案件风险防控力度。四是加强监督检查统筹管理，切实发挥监督检查“体检”功能和“治己病”、“防未病”的作用。五是推动尽职调查关口前移，扩大尽职调查范围，对未尽职行为人员从严认定责任。六是夯实反洗钱管理基础，加强洗钱高风险客户管理，推进反洗钱检查和整改，提升洗钱风险管理水平。七是大力推进合规文化建设，开展数据安全法律制度贯宣工作，促进提升全行数据安全意识。
信息科技风险状况的说明
信息科技风险是指本公司在运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本公司信息科技风险防控能力持续增强。推进灾备关键资源建设，南法信同城数据中心全面投产运行，搬迁过程未对生产系统业务连续性造成影响。持续巩固网络安全纵深防御体系，加强
安全运营管控，强化安全漏洞排查与整改，圆满完成两会等重要时期网络安全保障，网络安全风险防控能力不断增强。报告期内，本公司信息系统稳定运行，重要信息系统整体可用率达到100%，信息科技风险整体可控。声誉风险状况的说明声誉风险是指由本公司行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本公司形成负面评价，从而损害品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本公司通过建立和制定声誉风险管理相关规章制度，主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度地减少损失和降低负面影响。
报告期内，本公司持续全面贯彻落实《银行保险机构声誉风险管理办法》，进一步完善声誉风险管理架构，始终坚持以前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性为本公司声誉风险管理的基本原则，坚持预防为主的声誉风险管理理念。一是持续做好前瞻性管理，强化排查、预警和提示，压实管理责任，从源头减少声誉风险隐患。二是围绕本公司各项优势业务及积极履行社会责任的各类举措，积极维护品牌声誉。三是强化赋能，通过日常督导、典型案例汇编等多种方式，加强声誉风险文化建设，提升声誉风险管理能力。
国别风险状况的说明
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本公司债务，或使本公司在该国家或地区的商业利益遭受损失，或使本公司遭受其他损失的风险。报告期内，本公司持续加强国别风险限额管理，及时、充分参考外部评级机构发布的相关国家和地区主权信用评级，密切监测国别风险情况，足额计提国别风险准备金。本公司国别风险业务敞口占表内资产权重较低，国别风险总体可控。
3.13经营中关注的重点事项
3.13.1贷款质量管控
报告期末，本集团关注类贷款率、不良贷款率分别为2.76%和1.72%，比上年末分别下降
0.02和
0.03个百分点。逾期
天以上贷款与不良贷款的比例为
80.13%，持续保持在100%以内水平，符合监管要求。
报告期内，本公司坚决贯彻落实国家各项决策部署，统筹做好支持实体经济、服务社会民生、防范化解金融风险各项工作。继续遵循清旧控新、标本兼治的工作基调，聚焦资产全生命周期管理，有效应对及防范信用风险，提升资产质量及管理能力。
一是深化风险偏好量化传导机制。制定风险偏好传导方案，建立健全风险偏好量化传导指标体系，规范风险偏好传导路径和传导职责，覆盖主要风险类型、风险和收
益两个维度。加大风险偏好传导培训宣贯力度，强化各层级对风险偏好的认识，统一风险经营理念。将风险偏好与资产负债策略、信贷与投融资政策等“策略群”有效衔接，引导业务发展在风险偏好的“轨道”内运行。二是完善信贷与投融资政策体系。积极贯彻国家及监管政策要求，以全行战略发展规划为导向，全面优化“条线+行业+区域+客户+产品”五维信贷与投融资政策体系，强化行业和区域差异化管理，强化政策引领作用。稳步扩大新课题研究范围，推出医疗器械、农药、危废、供应链、煤炭、火电、高速公路行业授信审批指引，行业研究覆盖
个行业和领域，前瞻性引导和优化资产投向，促进全行业务高质量发展。三是建立健全分行分层管理机制。基于区域经济金融环境和分行风险经营能力，对区域经济金融环境和分行风险经营能力进行综合评价，将分行分为发展层、次发展层、稳定层、改进与环境影响层四层，切实提升分行分层管理工作质效，充分尊重区域、分行差异，提升分行策略针对性。优化完善授信授权管理模式，提升授信审批质效，全力推动分行提升发展能力。
四是强化重点领域风险管控。持续实施差异化集中度管控，做好重点领域的准入管理和监测，推动高风险用信敞口持续压降。持续推动风险经理制平稳运行，促进授信调查质量提升，聚焦重点业务、重点领域强化贷后管理及非现场抽检力度，切实防范新增风险。
五是加快存量风险处置。深化不良资产集中统筹管理，强化风险协同处置，持续推动多元化清收。对问题资产实行“四分类”管理，针对不同资产情况逐户制定差异化处置策略，推动全行加快清收化解处置。聚焦重点，加大激励力度，充分调动现金清收处置的积极性。推进特殊资产集中经营机制建设，探索不良资产处置高效模式。报告期内，本公司累计处置不良资产
183.44亿元，其中，呆账核销
144.94亿元，现金回收
35.77亿元，以资抵债
2.54亿元。
六是加快推进风控数智化转型。迭代升级企业大数据风险识别预警系统，逐步提升预警能力。积极推进企业级信贷与投融资平台建设工作，推动系统功能迭代、流程优化和服务升级。升级客户信用风险计量工具，投产应用2022版非零售内评模型，将
个客群模型细化为
个，全面校准模型参数和主标尺，提升客户评级的准确性和科学性。
七是强化风险管理文化建设。持续深化“稳健进取”风险文化建设，优化风险专业评价体系，发挥风险评价机制的导向作用，加强风险管理专业培训体系建设和培训实施，推动全员风控意识和专业能力提升。
本公司将坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻国家政策和监管要求，持续提升服务实体经济质效，深化资产全生命周期管理，不断完善风险治理体系，有效提升风险管理能力，持续加强信贷风险管控，通过切实举措持续改善资产质量，全力推动业务高质量发展。
3.13.2净息差报告期内，本集团净息差
1.87%，同比下降
个基点。本公司持续加大实体经济服务支持力度，资产收益水平有所下行。同时在存款定期化、长期化趋势以及市场利率上行影响下，加大稳定负债成本，净息差整体保持合理运行。
本公司积极贯彻落实监管要求，坚持价值创造核心，加大资产负债结构调整力度，提升发展质效，维持净息差合理运行。资产端重构发展模式，优化资产结构，稳定收益水平。加快推进分行融入地方主流经济的主流客户，加快由单一客户向生态客户转型，完善客户营销服务的全流程管理，增强对客户资金交易的跟踪服务能力和对客户机会业务的全面覆盖服务能力，通过强化综合服务提升综合收益；同时加快零售转型纵深推进，提升零售贷款规模效益贡献，加快金融市场轻资本转型，加快资产交易流转，增收创收。负债端结构优化与定价精细化管理双管齐下，保持成本优势。加强客户、产品、渠道、服务等基础性工作，强化结算资金闭环管理，加大低成本存款组织吸收，严控高成本存款量价，推动有质量的存款增长；持续完善资金价格对比机制，做好资金来源多渠道补充，改善负债结构。
当前，海外形势复杂多变，国内仍处经济复苏调整阶段，但长期向好的基本面没有变。本公司将继续稳中求进，主动服务和融入新发展格局，以价值创造为核心，以转型发展为动力，升级经营体系，强化结构调整，完善综合定价管理，切实提升发展质效，维持净息差合理水平运行。
3.13.3普惠金融业务
本公司贯彻落实中央和监管部门政策导向，提高政治站位，坚持规划引领，持续擦亮“中小企业金融服务商”特色品牌，打造服务国家发展目标和实体经济的良好企业形象，不断深化机制体系建设，着力实现普惠金融服务提质增效与全行高质量发展有机统一，形成了齐抓共管、守正创新、稳健经营的普惠金融新发展格局。
一是坚持服务国家宏观政策和服务实体经济导向，持续聚焦小微企业金融服务。截至报告期末，全行小微企业贷款余额6,024.32亿元，比上年末增加369.62亿元，增长6.54%；“两增”口径小微企业贷款余额1,741.02亿元，比上年末增加131.98亿元，增长
8.20%，高出全行各项贷款（境内汇总）增速
4.38个百分点。报告期内积极优化小微企业客户结构，主动压缩小额低效客户，截至报告期末小微企业贷款客户701,102户，比上年末减少88,018户，下降11.15%；“两增”贷款客户624,515户，比上年末减少45,625户，下降
6.81%。同时，落实“推动降低融资成本，鼓励对小微企业让利”的监管要求，“两增”口径小微企业贷款利率5.70%，不良贷款率1.36%，均控制在合理水平。
二是强化各项资源配置，持续完善“总行-分行-支行”的小微企业服务体系。建立健全敢贷愿贷能贷会贷机制，通过完善小微企业考核政策、单列小微企业信贷计划、从信贷资源上100%予以支持等措施，提升做好小微企业金融服务的内生动力。截至报告期末，本公司已在总行及43家一级分行设立普惠金融部，绍兴、常州、温州三家普惠金融特色分行示范效应显著；同时，根据小微企业信贷业务量的发展，鼓励支行配备合理数量的小微企业客户经理。
三是强化政治担当，积极支持小微企业高质量发展。丰富普惠金融产品体系，注重产品创新推广，推出专属“普惠民企通产品超市”，研发全线上数字普惠产品“菜篮子保供贷”，助力北京地区民生工程建设，提升生态客户服务能力。
3.13.4京津冀、长三角、粤港澳大湾区重点区域发展
三区发展战略是本公司贯彻落实党中央、国务院推进京津冀协同发展、长三角区域一体化、粤港澳大湾区建设等国家战略的实践举措。按照集中资源、重点发展的思路，加大政策倾斜力度，推动机制与产品创新，深化差异化管理，推动三区分行成为金融创新的试验田、业务转型的排头兵、业绩贡献的主产区。报告期末，本公司三区分行贷款余额15,188.69亿元，比上年末增长3.68%；存款余额13,921.36亿元，比上年末增长
4.39%。
京津冀地区。积极对接北京金融安全产业园，推出“投联贷”、“认股权贷款”等产品，积极助力首都科创企业发展，服务北京国际科技创新中心建设。与北京微芯区块链与边缘计算研究院深化战略合作，优化供应链无追索权再保理线上化产品，投产北京医保移动支付项目，促进数字经济与实体经济深度融合，服务全球数字经济标杆城市建设。牢牢抓住“非首都功能疏解”牛鼻子，重点围绕基础设施建设和新动能产业，做好京津冀协同发展金融服务；积极参与北京城市副中心、河北雄安新区项目建设，服务京津冀产业转型升级，助力打造“轨道上的京津冀”；支持京津冀绿色发展，成功发行“华夏银行股份有限公司2023年绿色金融债券”。报告期末，本公司京津冀地区贷款余额5,521.64亿元，比上年末减少
1.56%；存款余额4,636.76亿元，比上年末增长
1.37%。
长三角地区。聚焦高端制造业、绿色环保等重点行业，加快开发新动能领域客群。把握长三角区域产业创新机遇，不断深化“商行+投行+私行”创新融合，在承销、信托、资本市场等重点投资银行业务方面持续发力，推动核心业务首单突破、多点开花，全力打造“商行+投行”综合化发展模式，满足客户多元化的金融服务需求。加快构建零售转型新格局，积极探索零售经营新模式，深化线上线下协同营销，积极拓展消费金融场景业务。强化“销售银行”资产配置能力建设，加快非息收入增长。创新探索数字化转型路径，打造数字化活客新模式；推动产业数字金融创新发展。全面打造长三角离
岸业务桥头堡，扎实推进自贸业务发展；实施业务分支联动营销机制，打造有特色的综合化跨境金融服务。报告期末，本公司长三角地区贷款余额7,035.25亿元，比上年末增长
6.29%；存款余额6,666.39亿元，比上年末增长
8.33%。粤港澳大湾区。本公司以国家重大战略为引领，主动服务和融入新发展格局，以多层次、高效能的金融服务支持粤港澳大湾区实体经济发展。深化“商行+投行”金融服务路径，推动“行业+客户+生态”转型，综合运用多元金融工具，加大制造业、基础设施产业、战略新兴产业等重点领域信贷支持。创新跨境金融服务，落地本公司首单上市REITs自贸区债券业务、首笔QDLP基金托管业务，持续打造境内外、线上下、本外币、内外贸为一体的金融产品及服务体系。深耕绿色金融，助力企业发行湾区首笔地方国企碳中和债券，推出碳排放权抵质押融资产品，着力构建绿色金融新特色、新优势。报告期末，本公司粤港澳大湾区贷款余额2,631.80亿元，比上年末增长8.70%；存款余额2,618.21亿元，比上年末增长
0.39%。
3.14经营前景展望及应对措施
3.14.1下半年展望从国际环境看，外部环境更趋复杂严峻，国际经济贸易投资放缓，发达国家央行政策紧缩效应持续显现，国际金融市场波动加剧，受地缘政治冲突、通胀压力、银行危机等因素影响，全球经济增速放缓压力增大。从国内形势看，国内经济运行呈现恢复向好态势，转型升级扎实推进，市场需求稳步恢复，生产供给持续增加，但经济恢复基础尚不稳固，对银行经营管理能力和风险防范能力提出新的要求。
3.14.2应对措施本公司紧紧围绕年度目标，坚持以战略规划为引领，持续提升发展质效，优化体制机制，不断加强能力建设，全力推动全行高质量发展。
聚焦国家政策导向，加大服务实体经济力度推动国企、民营经济做大做强做优。助力国企深化改革，专注国企三个改革方向和重点领域，提升综合服务能力；加强对民营经济研究，创新适配产品体系，探索风险管控新模式，加大对符合国家战略导向的新兴产业、优质民企以及产业链条企业支持力度。
精准服务重点领域。积极将国家政策与业务发展相结合，强化市场意识，聚焦重点领域，围绕科技创新、绿色发展、基础设施等重点领域开展高效金融服务，加大对先进制造业、“专精特新”中小企业、科技型企业资源投入，着力推动汽车、电子产品等消费贷款业务发展。
增强服务首都工作力度。持续加大金融资源投入，加强首都功能建设、扩大内需、现代化产业体系构建、深化改革开放、京津冀协同发展等重点领域支持力度，深度融
入首都发展大局。提升经营管理质效，推动高质量发展多措并举夯实客户基础。强化客户服务质量管理，加强客户增加和客户服务能力建设，聚焦客户产业链、交易链、资金链，加大客户账户管理，提升产品覆盖度，强化客户资产配置服务，提升对区域客户的覆盖密度，推进单一客户向生态客户发展转型，加快生态获客，提升综合服务能力。
构建数据驱动型营销体系。加强经济与产业变化趋势分析，坚持“行业+生态+客户”营销方向，充分开展网格化营销，强化全渠道、全生态、全场景营销服务，触达、引领和激发客户需求，积极探索个人数字化客户经营体系建设，加快创新突破，提升综合回报。
推动存款增长提质扩量。紧盯市场资金流向，紧抓资金回流机遇，融入消费场景生态，持续做好客户局部可闭环、可循环业务的主办行，提高客户资金循环比例；围绕重点领域和重点机构客户，强化科技、产品、平台支撑，提高综合服务水平，加快存款增长。
加强合规管理，打造全面风险管理和合规管理体系
坚持全面主动风险管理。深化风险偏好传导，对各类风险实施差别化、精细化管理，提升集团风险整体管控与协同防控能力。强化主动防控、主动监测，制定主动风险应对方案，主动实施事前、事中、事后全过程管理，对重点客户、重点业务加强风险管控，对重点领域开展专项压力测试。加快风控数字化转型，强化信贷与投融资政策过程管理，增强风险管理的有效性。
深化资产质量管控。保持资产质量稳定，加强实时监测资产质量管控情况力度，充分揭示、及时化解和处置风险；综合运用多种处置手段，降低处置损失，提高现金回收率，提升不良资产经营处置的价值创造能力。
加强合规建设与审计监督。重构合规体系，梳理产品内控机制，建设合规系统，加强合规文化建设；强化审计监督作用，以风险、问题为导向，健全内部监督检查整改机制，持续提升审计在经营发展中揭示问题和解决问题的能力，夯实问题整改成效。
第四节公司治理
4.1
股东大会情况简介
会议届次
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月19日 | http://www.sse.com.cn | 2023年5月20日 | 会议审议通过《华夏银行董事会2022年度工作报告》《华夏银行监事会2022年度工作报告》《华夏银行2022年度财务决算报告》《华夏银行2022年度利润分配预案》《华夏银行2023年度财务预算报告》《关于聘请2023年度会计师事务所及其报酬的议案》《关于发行金融债券规划及相关授权的议案》《华夏银行2022年度关联交易管理制度执行情况及关联交易情况报告》《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》等9项议案。会议书面审阅了《关于华夏银行监事会对董事会及其成员2022年度履职评价情况的报告》《关于华夏银行监事会及其成员2022年度履职评价情况的报告》《关于华夏银行2022年度大股东评估的报告》。 |
4.2
报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况2023年
月
日，本公司第八届董事会第三十四次会议聘任高波女士为副行长，其任职资格尚需经国家金融监督管理总局核准。
4.3
分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
4.3.1分支机构基本情况及分层管理情况概述本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。
截至报告期末，本公司在全国
个地级以上城市设立了
家一级分行、
家二级分行、
家异地支行，营业网点总数
家。
4.3.2分支机构基本情况
| 区域划分 | 机构名称 | 营业地址 | 机构数 | 职员数 | 资产规模（百万元） |
| 京津冀地区 | 总行 | 北京市东城区建国门内大街22号 | - | 4,109 | 2,598,252 |
| 北京分行 | 北京市西城区金融大街11号 | 63 | 2,255 | 547,326 | |
| 天津分行 | 天津市河西区宾水道增9号环渤海发展中心E座 | 15 | 649 | 49,536 | |
| 石家庄分行 | 石家庄市桥西区中山西路48号 | 62 | 2,464 | 86,377 | |
| 天津自由贸易试验区分行 | 天津自贸试验区（中心商务区）新华路3678号宝风大厦 | 9 | 129 | 13,698 | |
| 北京城市副中心分行 | 北京市通州区新华东街11号院2号楼 | 7 | 159 | 15,495 |
区域划分
| 区域划分 | 机构名称 | 营业地址 | 机构数 | 职员数 | 资产规模（百万元） |
| 长三角地区 | 南京分行 | 南京市建邺区江东中路333号及329号-2金奥国际中心 | 67 | 2,272 | 254,952 |
| 杭州分行 | 杭州市江干区四季青街道香樟街2号泛海国际中心2幢 | 60 | 1,756 | 220,336 | |
| 上海分行 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东南路256号 | 29 | 852 | 147,154 | |
| 温州分行 | 温州市滨江商务区CBD片区17-05地块东南侧 | 14 | 502 | 32,018 | |
| 宁波分行 | 宁波市鄞州区和源路366号 | 11 | 437 | 27,838 | |
| 绍兴分行 | 绍兴市越城区塔山街道中兴南路354号 | 13 | 410 | 40,747 | |
| 常州分行 | 常州市新北区龙锦路1598号府西花园9幢 | 14 | 424 | 46,983 | |
| 苏州分行 | 苏州工业园区星海街188号 | 20 | 724 | 111,584 | |
| 无锡分行 | 无锡市金融一街3号 | 22 | 532 | 74,400 | |
| 合肥分行 | 合肥市濉溪路278号财富广场C座 | 16 | 742 | 59,071 | |
| 上海自贸试验区分行 | 上海市浦东新区浦东大道569号；563弄6,10,14,18号；573弄5,9,13,17号；昌邑路588弄1号 | 1 | 41 | 4,088 | |
| 粤港澳大湾区 | 深圳分行 | 深圳市福田区福田街道金田路3088号中洲大厦 | 40 | 1,436 | 175,605 |
| 广州分行 | 广州市天河区华夏路13号南岳大厦 | 44 | 1,923 | 143,918 | |
| 海口分行 | 海口市美兰区国兴大道61号 | 4 | 273 | 7,877 | |
| 香港分行 | 香港中环金融街8号国际金融中心2期18楼 | 1 | 120 | 81,427 | |
| 中东部地区 | 济南分行 | 济南市历城区经十路7000号汉峪金融商务中心六区3号楼 | 54 | 1,811 | 104,345 |
| 武汉分行 | 武汉市武昌区民主路786号 | 53 | 1,352 | 113,498 | |
| 青岛分行 | 青岛市市南区东海西路5号甲 | 35 | 1,086 | 61,734 | |
| 太原分行 | 太原市小店区龙城大街97号龙城壹号商办楼A座 | 28 | 982 | 67,873 | |
| 福州分行 | 福州市鼓楼区古田支路1号华夏大厦 | 19 | 628 | 29,351 | |
| 长沙分行 | 长沙市芙蓉区五一大道389号华美欧大厦 | 13 | 822 | 54,821 | |
| 厦门分行 | 厦门市思明区领事馆路10号、11号、16号 | 8 | 396 | 24,541 | |
| 郑州分行 | 郑州市郑东新区商务外环路29号 | 14 | 1,267 | 76,465 | |
| 南昌分行 | 南昌市红谷滩区赣江北大道198号 | 13 | 493 | 32,770 | |
| 西部地区 | 昆明分行 | 昆明市五华区威远街98号华夏大厦 | 26 | 1,148 | 86,272 |
| 重庆分行 | 重庆市江北区江北城西大街27号附1号、附2号、附3号2-1 | 28 | 1,064 | 79,263 | |
| 成都分行 | 成都市锦江区永安路299号锦江之春大厦2号楼 | 29 | 1,105 | 81,329 | |
| 西安分行 | 西安市碑林区长安北路111号 | 29 | 788 | 58,333 | |
| 乌鲁木齐分行 | 乌鲁木齐市天山区东风路15号 | 14 | 451 | 33,346 | |
| 呼和浩特分行 | 呼和浩特市新城区机场高速路57号 | 18 | 797 | 26,996 | |
| 南宁分行 | 南宁市民族大道136-2号华润大厦B座 | 11 | 643 | 40,079 | |
| 银川分行 | 银川市金凤区新昌东路168号 | 7 | 268 | 9,942 | |
| 贵阳分行 | 贵阳市观山湖区长岭北路55号 | 4 | 344 | 24,247 | |
| 西宁分行 | 西宁市城西区海晏路79号1号楼华夏银行大厦 | 1 | 82 | 4,150 | |
| 兰州分行 | 兰州市城关区天水北路333号智慧大厦 | 3 | 304 | 10,732 |
区域划分
| 区域划分 | 机构名称 | 营业地址 | 机构数 | 职员数 | 资产规模（百万元） |
| 东北地区 | 沈阳分行 | 沈阳市沈河区青年大街51号 | 25 | 1,046 | 27,124 |
| 大连分行 | 大连市中山区人民东路50号、52号 | 20 | 614 | 20,212 | |
| 长春分行 | 长春市人民大街4888号 | 16 | 599 | 19,240 | |
| 哈尔滨分行 | 哈尔滨市道里区丽江路2586号 | 6 | 421 | 13,587 | |
| 区域汇总调整 | - | - | -1,879,424 | ||
| 总计 | 986 | 40,720 | 3,959,508 | ||
注：总行职员数及资产规模含信用卡中心。
4.4利润分配或资本公积转增股本预案本公司无半年度利润分配及资本公积转增股本计划。
4.5
公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施情况及其影响不适用。
第五节环境与社会责任
5.1
环境信息
5.1.1因环境问题受到行政处罚的情况报告期内，本公司无因环境问题受到行政处罚的情况。
5.1.2绿色金融本公司认真贯彻落实国家碳达峰碳中和工作有关要求，深化绿色金融战略。修订绿色金融管理办法，持续完善工作机制，强化集团协同，提升专业能力，打造特色品牌，绿色金融业务实现良好发展。报告期末，本公司绿色金融业务余额3,571.26亿元，绿色贷款占比持续提升。
绿色信贷方面，持续加强绿色客户开发，绘制绿色重点产业生态图谱，强化专业化服务能力，提升绿色资产价值贡献。开展电化学储能行业研究，构建网格化营销机制，全力推进行业客户生态化转型。持续发展碳金融，推出碳排放权抵质押融资产品，积极利用中国人民银行碳减排支持工具，为经济社会绿色低碳转型提供有力支持。报告期末，本公司绿色贷款余额2,736.84亿元，比上年末增长10.79%，远高于各项贷款增速，绿色信贷余额2,750.26亿元。绿色投资方面，创新绿色金融特色产品和业务模式，加大绿色债券投资，大力支持绿色经济、低碳经济和循环经济。持续发力中资绿色境外债领域，打造“可持续更美好”的价值品牌。报告期末，本公司绿色投资余额
256.35亿元，比上年末增长
21.43%，ESG理财产品存量余额
33.91亿元，协助企业成功发行绿色境外债
单，规模
91.09亿元，助力经济可持续发展。
绿色租赁方面，确立了以“绿色租赁”为特色的发展战略，逐步构建以绿色能源、绿色交通、污染治理、循环经济为核心的绿色业务生态矩阵。重点围绕“绿色、实体经济、普惠、乡村振兴”开展业务。精耕风电、光伏等绿色能源领域，开拓新能源网约车、物流车等绿色交通市场，在厂商租赁、冷链物流、海上风电安装船等创新业务上多点开花。牢牢把握绿色发展机遇，持续扩大绿色服务领域，稳固树立绿色金融租赁特色品牌。报告期末，绿色租赁余额541.00亿元，比上年末增长20.46%，占公司租赁资产余额的比重超37%。绿色消费方面，积极服务低碳社会建设，大力推广ETC安装，开展加油、洗车等优惠活动，服务有车一族绿色出行。持续优化打造数字人民币商户收款服务，支持商场、超市、便利店、批发市场等小额高频场景受理数字人民币，为实体经营商户提供更为便捷的支付服务。
环境社会风险管理方面，完成2022年度环境信息披露报告，重点披露了本公司在服务社会绿色低碳转型、提升自身环境气候风险管理能力方面的主要成果。报告全面
统计并披露了总行及分支机构的温室气体数据，展示了本公司在不断降低经营活动碳排放、生物多样性保护、构建生态友好型银行等方面付出的不懈努力和积极探索。
5.1.3绿色运营报告期内，本公司采取多项措施降低各类能源消耗和碳排放。厉行节约，严禁浪费。办公区域更换LED光源等低能耗用电设备，按照规范要求的上限（冬季）和下限（夏季）控制室内空调温度；严格落实“人走灯灭、人走水停”等管理措施；大力倡导和监督打印纸张双面使用，逐步推广集中打印管控，减少打印设备配置数量和耗材使用量。
倡导绿色出行，环保出行。严格落实公务用车使用管理要求，严格执行公务用车使用审批登记制度，合理安排使用公务用车；提倡鼓励员工采取公交地铁、步行、骑车等绿色出行方式上下班通勤，为减少机动车尾气排放做出贡献。
节约粮食，防止浪费，践行“光盘行动”。员工餐厅严格执行按需取餐，按量配餐要求，减少厨余垃圾，鼓励员工在外、在家用餐时同样避免浪费粮食行为。
严格执行垃圾分类各项措施。在各办公营业场所设置垃圾分类设施；指导员工按照规范进行垃圾分类，提高垃圾分拣效率；组织员工积极参与所在社区垃圾分类“桶前值守”活动，并签订垃圾分类承诺书。
5.2巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
本公司贯彻落实党中央、国务院关于全面推进乡村振兴重点工作的决策部署，落实监管部门和市委市政府工作要求，加强涉农贷款投放统筹，持续推进北京市对口支援帮扶和集体经济薄弱村帮扶任务，全面推进乡村振兴。
强化乡村振兴组织推动。继续由党委书记、董事长李民吉担任乡村振兴工作领导小组组长，统筹推进乡村振兴相关工作，聚焦北京市东西部协作帮扶重点地区，制定2023年助力全面推进乡村振兴工作实施方案，明确工作目标和职责分工，扎实开展助力乡村振兴各项工作。
加大信贷投放支持脱贫地区产业发展。继续发挥信贷政策引导作用，给予普惠型涉农贷款80BP和国家乡村振兴重点帮扶县各项信贷业务20BP的内部资金转移定价优惠，结合当地资源特点和产业发展特色，因地制宜创新产品和服务模式，加大对脱贫地区信贷支持力度。报告期内，累计发放金融精准帮扶贷款70.54亿元（含已脱贫人口贷款），累计为已脱贫人口提供融资服务317,491人。
持续做好北京市对口支援帮扶。各分支机构根据当地政府工作安排，持续做好定点帮扶工作。报告期内，累计公益帮扶捐赠34.50万元。聚焦内蒙古、新疆、青海、西藏、河北、河南、湖北等北京市东西部协作帮扶地区做好消费帮扶，采取直采、双
创中心采购等方式采购农副产品101.87万元。重点帮扶地区所在地分行加强驻村工作统筹，有序开展驻村帮扶工作，选派2名优秀干部与分行驻和田地区“访惠聚”驻村工作队员轮换；派驻河北保定市阜平县二道庄村驻村工作队队员
名、保定市易县安格庄乡金坡村驻村工作队队员2名、张家口市涿鹿县武家沟镇武家沟村驻村工作队队员1名、河南省鹤壁市浚县卫贤镇前公堂村驻村工作队队员3名；在内蒙古、山西等省市帮扶地区也派驻了驻村工作人员。
5.3消费者权益保护相关情况本公司始终坚持“以人民为中心”发展思想，始终坚定站在人民的立场观点、群众的利益诉求上想问题、办事情、谋发展，认真落实监管部门各项消费者权益保护工作要求。一是着力强化内部统筹引领，建立健全本公司金融消费者权益保护管理制度机制，优化改进金融消费者权益保护工作流程。二是切实履行保护消费者权益的主体责任，规范处理各类投诉、及时解决金融消费者各类合理合法诉求，努力提升金融纠纷多元化解效能，探索高效的纠纷化解路径。报告期内，本公司投诉15日办结率为
99.94%，办结率达100%，每百万个人客户投诉1,127.08件。针对投诉较为集中的信用卡及贷款协商还款、债务催收等业务，以及北京、江苏、广东投诉多发地区（信用卡投诉多集中在广东、山东、河南等地区）实际特点，不断深化问题分析和源头治理，切实落实投诉处理主体责任，切实发挥投诉数据对提升服务质效的积极作用。三是积极做好内部培训工作，在全行范围内以“强全员消保意识，育诚信服务文化，促全行经营发展”为主题，持续开展消费者权益保护系列培训，着重对基层员工的金融消费者权益保护培训，强化消保意识理念入脑入心、见行见效。四是持续落实消费者权益保护教育宣传长效机制，多角度、多形式、多渠道开展金融知识教育宣传活动，不断增强消费者风险防范意识，提升消费者教育宣传质效。
第六节重要事项
6.1
承诺事项履行情况
6.1.1经证监会核准，本公司于2018年非公开发行2,564,537,330股A股股票，本次发行股份的相关登记及限售手续已于2019年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。本公司股东首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司及北京市基础设施投资有限公司承诺自非公开发行股份交割之日起5年内不转让本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应取得监管部门的同意。
承诺方
| 承诺方 | 首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司 |
| 承诺类型 | 再融资股份限售 |
| 承诺事项 | 承诺自本公司非公开发行股份交割之日起5年内不转让本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应取得监管部门的同意。 |
| 承诺时间 | 2019年1月8日 |
| 承诺期限 | 5年 |
| 是否及时严格履行 | 是 |
6.1.2经证监会核准，本公司于2022年非公开发行527,704,485股A股股票，本次发行股份的相关登记及限售手续已于2022年10月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。本次发行对象首钢集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司承诺自本次非公开发行的股票上市之日起
年内不转让本次发行所认购的本公司股份。
| 承诺方 | 首钢集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司 |
| 承诺类型 | 再融资股份限售 |
| 承诺事项 | 承诺自本次非公开发行的股票上市之日起5年内不转让本次发行所认购的本公司股份。 |
| 承诺时间 | 2022年8月1日 |
| 承诺期限 | 5年 |
| 是否及时严格履行 | 是 |
6.2报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况报告期内，本公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用本公司资金的情况。
6.3
违规担保情况报告期内，本公司不存在违规担保的情况。
6.4重大诉讼、仲裁事项报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。本公司的诉讼、仲裁大部分是为收回不良贷款而主动提起的。截至报告期末，本公司作为被告和第三人的未决案件221件，涉及标的人民币
16.43亿元。本公司认为，本公司诉讼或仲裁事项不会对公司财务状
况或经营成果构成重大不利影响。
6.5公司及其董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪、涉嫌违法违规违纪、受到处罚及整改情况报告期内，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法立案调查或被依法采取强制措施，受到刑事处罚，涉嫌违法违规被证监会立案调查或者受到证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚的情形。本公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情形。
本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在被证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。
6.6诚信状况的说明
报告期内，本公司不存在未履行法院生效判决和所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
6.7重大关联交易情况
6.7.1关联交易管理情况、定价原则和依据
报告期内，本公司按照证监会、上海证券交易所、国家金融监督管理总局规定，强化公司治理和关联交易风险管理，合理控制关联交易额度，不断优化关联交易管理机制，细化关联交易管理措施，持续做好与存在关联关系的财务公司风险评估工作，有效控制关联交易风险。严格执行《商业银行股权管理暂行办法》《银行保险机构大股东行为监管办法（试行）》《银行保险机构关联交易管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等要求，关联交易均按照商业原则进行，不优于对非关联方同类交易条件，定价遵循市场价格原则。
6.7.2与日常经营相关的重大关联交易
6.7.2.1本公司第八届董事会第三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定首钢集团有限公司及其关联企业2023年度日常关联交易额度421.48亿元人民币。其中，授信类关联交易额度
亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度116.48亿元人民币。详见本公司2023年4月22日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，首钢集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为126.79亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
关联交易类别
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 30,500.00 | 12,678.96 |
| 资产转移 | 转让价格 | 500.00 | 0 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 145.00 | 0 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 0.50 | 0 |
| 理财服务 | 服务费收入 | 50.00 | 0.05 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 32.80 | 5.90 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 1,420.00 | 63.00 |
| 存款 | 非活期存款 | 9,500.00 | 50.93 |
6.7.2.2本公司第八届董事会第三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业2023年度日常关联交易额度
561.91亿元人民币。其中，授信类关联交易额度
亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度256.91亿元人民币。详见本公司2023年
月
日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为37.13亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 30,500.00 | 3,713.38 |
| 资产转移 | 转让价格 | 13,500.00 | 0 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 330.00 | 15.61 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 0.10 | 0.726 |
| 理财服务 | 服务费收入 | 50.00 | 0.05 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 11.05 | 0 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 2,800.00 | 4.78 |
| 存款 | 非活期存款 | 9,000.00 | 471.52 |
6.7.2.3本公司第八届董事会三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月
日和2023年
月
日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业2023年度日常关联交易额度
732.24亿元人民币。其中，授信类关联交易额度305亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度
427.24亿元人
本公司与国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业发生的资产托管服务超出已申请额度部分，按照国家金融监督管理总局要求履行相关程序。
民币。详见本公司2023年4月22日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为
8.97亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
关联交易类别
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 30,500.00 | 897.33 |
| 资产转移 | 转让价格 | 14,500.00 | 462.32 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 388.40 | 13.68 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 30.00 | 3.65 |
| 理财服务 | 服务费收入 | 50.00 | 0.01 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 35.52 | 1.72 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 23,720.00 | 312.19 |
| 存款 | 非活期存款 | 4,000.00 | 0.01 |
6.7.2.4本公司第八届董事会第三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定北京市基础设施投资有限公司及其关联企业2023年度日常关联交易额度
261.60亿元人民币。其中，授信类关联交易额度
亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度111.60亿元人民币。详见本公司2023年4月22日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，北京市基础设施投资有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为65.10亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 15,000.00 | 6,510.02 |
| 资产转移 | 转让价格 | 1,500.00 | 0 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 100.00 | 0 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 10.00 | 0.02 |
| 理财服务 | 服务费收入 | 50.00 | 0 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 0.02 | 0 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 2,500.00 | 0 |
| 存款 | 非活期存款 | 7,000.00 | 388.40 |
6.7.2.5本公司第八届董事会三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业2023年度日常关联交易额度
307.38亿元人民币。其中，授信类关联交易额度75.70亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度231.68亿元人民币。详见本公司2023年
月
日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为3.52亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
关联交易类别
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 7,570.00 | 351.57 |
| 资产转移 | 转让价格 | 4,000.00 | 83.21 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 90.00 | 0 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 5.00 | 0.05 |
| 理财服务 | 服务费收入 | 50.00 | 0 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 3.16 | 0.01 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 9,020.00 | 0.77 |
| 存款 | 非活期存款 | 10,000.00 | 32.62 |
6.7.2.6本公司第八届董事会第三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定华夏金融租赁有限公司2023年度日常关联交易额度221.64亿元人民币。其中，授信类关联交易额度
亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度1.64亿元人民币。详见本公司2023年4月22日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，华夏金融租赁有限公司关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为141.03亿元。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 22,000.00 | 14,102.83 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 160.00 | 8.07 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 4.02 | 0 |
6.7.2.7本公司第八届董事会第三十二次会议和2022年年度股东大会分别于2023年4月20日和2023年5月19日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定华夏理财有限责任公司2023年度日常关联交易额度
874.30亿元人民币。其中，授信类关联交易额度100亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度774.30亿元人民币。详见本公
司2023年4月22日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至报告期末，华夏理财有限责任公司关联交易授信余额为0。关联交易额度使用情况见下表：
（单位：百万元）
关联交易类别
| 关联交易类别 | 计算口径 | 2023年度预计上限 | 截至2023年6月30日使用情况 |
| 授信类交易 | 授信额度 | 10,000.00 | 0 |
| 资产转移 | 转让价格 | 32,000.00 | 0 |
| 财务咨询顾问服务 | 服务费收入/支出 | 2,880.00 | 174.57 |
| 资产托管服务 | 服务费收入 | 500.00 | 33.34 |
| 综合服务 | 服务费收入/支出 | 0.02 | 0 |
| 资金交易与投资 | 交易价格/损益 | 37,050.00 | 0.33 |
| 存款 | 非活期存款 | 5,000.00 | 0 |
6.7.3资产或股权收购、出售发生的重大关联交易报告期内，本公司未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
6.7.4本公司与关联方共同对外投资发生的重大关联交易报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。
6.7.5本公司与关联方存在的债权债务往来或担保等事项详见本报告财务报表附注。
6.7.6本公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间的金融业务与本公司存在关联关系的财务公司为首钢集团财务有限公司、中国电力财务有限公司。首钢集团财务有限公司为首钢集团有限公司的财务公司，中国电力财务有限公司为国家电网有限公司的财务公司。报告期内，本公司不存在控股的财务公司。
6.7.6.1报告期内，本公司与首钢集团财务有限公司之间的金融业务为授信类资金融出类业务。2023年
月
日，本公司给予首钢集团财务有限公司综合授信额度
亿元人民币续授信，业务品种为资金融出类业务、贸易融资类业务，以上各项业务之间额度共用，信用方式，其中资金融出类业务、贸易融资类业务项下贷款类业务不得为信用方式，须提供有效担保。
截至报告期末，首钢集团财务有限公司授信类业务为财务公司承兑汇票贴现业务，报告期贴现量1.16亿元，余额为0.50亿元，交易定价范围为2.55%-4.00%，定价方式依据本公司每天公布的指导价。首钢集团财务有限公司在交易中所占权益的性质为财务公司承兑汇票承兑人，本公司为持有首钢集团财务有限公司承兑的票据的客户进行
贴现，实现了为小微企业、民营企业服务的准则。以上业务已纳入首钢集团有限公司授信类关联交易额度管理。报告期内，首钢集团财务有限公司在本公司存款余额为
5.61亿元，其中定期存款发生额5亿元，定期存款余额5亿元，存款利率2.47%，以上业务已纳入首钢集团有限公司存款类关联交易额度管理。活期存款余额0.61亿元。本公司在首钢集团财务有限公司存款为
。本公司向首钢集团财务有限公司以及首钢集团财务有限公司向本公司贷款均为0。
6.7.6.2报告期内，本公司与中国电力财务有限公司未开展存款、贷款等金融业务。
6.7.7其他重大关联交易报告期内，本公司未发生其他重大关联交易。
6.7.8本公司与关联自然人的关联交易余额及风险敞口事项详见本报告财务报表附注。
6.8重大合同及其履行情况
6.8.1重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
6.8.2重大担保事项
报告期内，本公司除原银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
6.8.3其他重大合同
报告期内，无重大合同纠纷发生。
6.9其他重大事项的说明
2023年
月
日，本公司在全国银行间债券市场发行“华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第一期）”，发行规模为人民币
亿元，为
年期固定利率债券，票面利率为2.80%，起息日为2023年3月30日，将于2026年3月30日到期。
2023年3月28日，本公司在全国银行间债券市场发行“华夏银行股份有限公司2023年绿色金融债券”，发行规模为人民币100亿元，为3年期固定利率债券，票面利率为2.79%，起息日为2023年3月30日，将于2026年3月30日到期。
2023年
月
日，本公司在全国银行间债券市场发行“华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第二期）”，发行规模为人民币400亿元，为3年期固定利率债券，票面利率为2.70%，起息日为2023年5月30日，将于2026年5月30日到期。
6.10子公司发生的本节所列重要事项报告期内，子公司未发生重要事项。
6.11信息披露索引
事项
| 事项 | 刊载的报刊名称 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站 |
| 华夏银行关于副行长任职资格获中国银保监会核准的公告 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 | 2023.1.6 | http://www.sse.com.cn |
| 华夏银行关于拟赎回优先股的公告 | 同上 | 2023.2.9 | 同上 |
| 华夏银行关于赎回优先股的第一次提示性公告 | 同上 | 2023.2.9 | 同上 |
| 华夏银行关于赎回优先股的第二次提示性公告 | 同上 | 2023.2.23 | 同上 |
| 华夏银行2022年度业绩快报公告 | 同上 | 2023.2.24 | 同上 |
| 华夏银行关于赎回优先股的第三次提示性公告 | 同上 | 2023.3.16 | 同上 |
| 华夏银行第八届董事会第三十一次会议决议公告 | 同上 | 2023.3.16 | 同上 |
| 华夏银行优先股股息派发实施公告 | 同上 | 2023.3.16 | 同上 |
| 华夏银行关于优先股全部赎回及摘牌的公告 | 同上 | 2023.3.23 | 同上 |
| 华夏银行关于优先股停牌的提示性公告 | 同上 | 2023.3.23 | 同上 |
| 华夏银行关于优先股全部赎回及摘牌完成的公告 | 同上 | 2023.3.30 | 同上 |
| 华夏银行关于2023年绿色金融债券发行完毕的公告 | 同上 | 2023.4.1 | 同上 |
| 华夏银行关于2023年金融债券（第一期）发行完毕的公告 | 同上 | 2023.4.1 | 同上 |
| 华夏银行关联交易公告 | 同上 | 2023.4.22 | 同上 |
| 华夏银行第八届董事会第三十二次会议决议公告 | 同上 | 2023.4.22 | 同上 |
| 华夏银行关于召开2022年度业绩说明会的公告 | 同上 | 2023.4.25 | 同上 |
| 华夏银行关于行长任职资格获中国银保监会核准的公告 | 同上 | 2023.4.25 | 同上 |
| 华夏银行关于注册资本变更获中国银保监会批复的公告 | 同上 | 2023.4.25 | 同上 |
| 华夏银行第八届董事会第三十三次会议决议公告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行关于召开2022年年度股东大会的通知 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行第八届监事会第二十二次会议决议公告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行关于续聘会计师事务所的公告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行2023年第一季度报告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行2022年度利润分配方案公告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行2022年年度报告 | 同上 | 2023.4.28 | 同上 |
| 华夏银行2022年年度股东大会决议公告 | 同上 | 2023.5.20 | 同上 |
| 华夏银行第八届监事会第二十三次会议决议公告 | 同上 | 2023.5.27 | 同上 |
| 华夏银行关于2023年金融债券（第二期）发行完毕的公告 | 同上 | 2023.5.31 | 同上 |
| 华夏银行2022年年度权益分派实施公告 | 同上 | 2023.6.13 | 同上 |
| 华夏银行第八届董事会第三十四次会议决议公告 | 同上 | 2023.6.14 | 同上 |
第七节普通股股份变动及股东情况
7.1
股份变动情况
7.1.1普通股股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前（2022年12月31日）
| 本次变动前（2022年12月31日） | 变动增减 | 本次变动后（2023年6月30日） | |||
| 数量 | 比例（%） | 数量 | 数量 | 比例（%） | |
| 一、有限售条件股份 | 3,092,241,815 | 19.43 | 0 | 3,092,241,815 | 19.43 |
| 1、国家持股 | - | - | 0 | - | - |
| 2、国有法人持股 | 3,092,241,815 | 19.43 | 0 | 3,092,241,815 | 19.43 |
| 3、其他内资持股 | - | - | 0 | - | - |
| 其中：境内非国有法人持股 | - | - | 0 | - | - |
| 境内自然人持股 | - | - | 0 | - | - |
| 4、外资持股 | - | - | 0 | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | 0 | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | 0 | - | - |
| 二、无限售条件股份 | 12,822,686,653 | 80.57 | 0 | 12,822,686,653 | 80.57 |
| 1、人民币普通股 | 12,822,686,653 | 80.57 | 0 | 12,822,686,653 | 80.57 |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | 0 | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | 0 | - | - |
| 4、其他 | - | - | 0 | - | - |
| 三、股份总数 | 15,914,928,468 | 100.00 | 0 | 15,914,928,468 | 100.00 |
7.1.2限售股份变动情况
（单位：股）
注：
1、本公司2018年非公开发行2,564,537,330股A股股份于2019年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成相关登记及限售手续，发行对象自取得股权之日起5年内不得转让。相关监管机关对于发行对象所认购股份限售期及到期转让股份另有要求的，从其规定。限售期结束后，发行对象所认购股份的转让将按《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规以及证监会和上海证券交易所的有关规定执行。
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售上市日期 |
| 首钢集团有限公司 | 519,985,882 | 0 | 0 | 519,985,882 | （详见注释1） | 2024年1月8日 |
| 329,815,303 | 0 | 0 | 329,815,303 | （详见注释2） | 2027年10月18日 | |
| 849,801,185 | 0 | 0 | 849,801,185 | / | / | |
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 737,353,332 | 0 | 0 | 737,353,332 | （详见注释1） | 2024年1月8日 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 1,307,198,116 | 0 | 0 | 1,307,198,116 | （详见注释1） | 2024年1月8日 |
| 197,889,182 | 0 | 0 | 197,889,182 | （详见注释2） | 2027年10月18日 | |
| 1,505,087,298 | 0 | 0 | 1,505,087,298 | / | / | |
| 合计 | 3,092,241,815 | 0 | 0 | 3,092,241,815 | / | / |
2、本公司2022年非公开发行527,704,485股A股股份于2022年10月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成相关登记及限售手续，发行对象自前述股票上市之日起5年内不得转让。限售期结束后，发行对象参与本次发行所认购股份的转让将按照《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规以及中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。
7.2股东情况
7.2.1截至报告期末普通股股东数量和前10名股东持股情况表
（单位：股）
截至报告期末普通股股东总数（户）
| 截至报告期末普通股股东总数（户） | 102,962 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 报告期内增减 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结的股份数量 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 首钢集团有限公司 | 国有法人 | 0 | 21.68 | 3,449,730,597 | 849,801,185 | 无 | 0 |
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 国有法人 | 0 | 19.33 | 3,075,906,074 | 737,353,332 | 无 | 0 |
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 国有法人 | 0 | 16.11 | 2,563,255,062 | 0 | 无 | 0 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 国有法人 | 0 | 10.86 | 1,728,201,901 | 1,505,087,298 | 无 | 0 |
| 云南合和(集团)股份有限公司 | 国有法人 | 0 | 3.52 | 560,851,200 | 0 | 无 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 27,535,212 | 2.84 | 452,674,227 | 0 | 无 | 0 |
| 润华集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0 | 1.72 | 273,312,100 | 0 | 质押 | 263,312,100 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 0 | 1.27 | 201,454,805 | 0 | 无 | 0 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0 | 1.03 | 163,358,260 | 0 | 无 | 0 |
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
| 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 |
前10名股东持股情况
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 报告期内增减 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结的股份数量 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 | |
| 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 | |
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 | |
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 其他 | 0 | 0.48 | 76,801,200 | 0 | 无 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 首钢集团有限公司 | 2,599,929,412 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 2,563,255,062 | 人民币普通股 | ||||||
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 2,338,552,742 | 人民币普通股 | ||||||
| 云南合和(集团)股份有限公司 | 560,851,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 452,674,227 | 人民币普通股 | ||||||
| 润华集团股份有限公司 | 273,312,100 | 人民币普通股 | ||||||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 223,114,603 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 201,454,805 | 人民币普通股 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 163,358,260 | 人民币普通股 | ||||||
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 76,801,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 本公司不存在股份回购情况。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 本公司未发现上述股东存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情形。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 报告期内，本公司发行的优先股未发生表决权恢复的情况。 | |||||||
7.2.2有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
有限售条件股东名称
| 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||
| 首钢集团有限公司 | 519,985,882 | 2024年1月8日 | 519,985,882 | （详见注释1） |
| 329,815,303 | 2027年10月18日 | 329,815,303 | （详见注释2） | |
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 737,353,332 | 2024年1月8日 | 737,353,332 | （详见注释1） |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 1,307,198,116 | 2024年1月8日 | 1,307,198,116 | （详见注释1） |
| 197,889,182 | 2027年10月18日 | 197,889,182 | （详见注释2） | |
注：
1、本公司2018年非公开发行2,564,537,330股A股股票，上述股份于2019年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关登记及限售手续。所有发行对象自取得股权之日起5年内不得转让。相关监管机关对于发行对象所认购股份限售期及到期转让股份另有要求的，从其规定。上述股份预计将于2024年1月8日上市流通（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。
2、本公司2022年非公开发行527,704,485股A股股票，上述股份于2022年10月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关登记及限售手续。所有发行对象自前述股票上市之日起5年内不得转让。上述股份预计将于2027年10月18日上市流通（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。
7.3
现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，本公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员未持有本公司股份。
7.4
控股股东或实际控制人变更情况
本公司无控股股东和实际控制人。首钢集团有限公司为本公司第一大股东。
第八节优先股相关情况
8.1
报告期内优先股发行与上市情况报告期内，本公司未发行与上市优先股。
8.2截至报告期末优先股股东数量和前10名股东持股情况表本公司已于2023年
月
日赎回全部
亿股优先股。截至报告期末，本公司已无存续的优先股。
8.3
报告期内公司优先股回购事项
优先股
代码
| 优先股代码 | 优先股简称 | 回购期间 | 回购价格 | 定价原则 | 回购数量（万股） | 比例（%） | 回购的资金总额 | 资金来源 | 回购股份的期限 | 回购选择权的行使主体 |
| 360020 | 华夏优1 | 2023年3月28日 | 104.68元/股 | 票面金额加当期已宣告且尚未发放的优先股股息。 | 20,000 | 100.00 | 209.36亿元 | 自有资金 | 不适用 | 本公司 |
| 对公司股本结构的影响 | 截至报告期末，优先股股份总数由2亿股变更为0股。 | |||||||||
| 优先股回购审议程序 | 2015年5月12日，本公司2014年年度股东大会审议并通过了《关于非公开发行优先股方案的议案》，授权本公司董事会在本次优先股的赎回期内，根据监管要求、市场情况等因素决定赎回事项，并根据原银保监会的批准全权办理与赎回相关的所有事宜。2022年12月29日，本公司召开第八届董事会第三十次会议审议并通过了《关于行使优先股赎回权的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。本公司已收到原银保监会的复函，对本公司赎回本次优先股无异议。 | |||||||||
8.4报告期内优先股转换、表决权恢复情况报告期内，本公司发行的优先股未发生转换或表决权恢复的情况。
8.5
公司对优先股采取的会计政策及理由根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》等要求以及本次优先股发行方案，本公司本次发行的优先股符合作为权益工具核算的要求，因此作为权益工具核算。
第九节财务报告
9.1财务报告见附件
9.2本公司2023年半年度财务报告未经审计
9.3
发生会计政策、会计估计变更以及财务报表合并范围发生变化的，或重大会计差错更正，变更和更正的原因和影响的分析说明
报告期内，本公司未发生会计政策、会计估计和核算方法的变更，财务报表合并范围未发生变化，无重大会计差错更正。
9.4报告期因重大会计差错而进行追溯调整的情况、更正金额、原因及其影响
报告期内，本公司未发生重大会计差错更正。
董事长：李民吉华夏银行股份有限公司董事会
2023年
月
日
中期财务报告(未经审计)2023年1月1日至6月30日止期间
中期财务报告(未经审计)2023年1月1日至6月30日止期间
内容 页码
合并及银行资产负债表 1 - 2
合并及银行利润表 3 - 4
合并及银行现金流量表 5 - 6
合并股东权益变动表 7
银行股东权益变动表 8
财务报表附注 9 – 113
- 1 -
合并及银行资产负债表2023年6月30日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年附注七 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)资产现金及存放中央银行款项 1 176,103 175,383 175,871 175,037存放同业款项 2 16,293 18,277 15,371 17,859拆出资金 3 49,776 57,234 63,784 63,234衍生金融资产 4 9,492 7,505 9,492 7,505买入返售金融资产 5 31,459 58,442 31,384 58,442发放贷款和垫款 6 2,285,717 2,217,691 2,177,940 2,106,464金融投资交易性金融资产 7 425,245 359,584 423,442 357,896债权投资 8 732,496 680,111 726,855 677,795其他债权投资 9 271,143 248,105 269,593 245,922其他权益工具投资 10 6,908 7,131 6,470 6,726长期股权投资 11 - - 8,090 8,090固定资产 12 43,055 27,230 17,421 14,456使用权资产 13 5,832 6,095 5,647 5,925无形资产 14 1,759 1,771 1,718 1,737递延所得税资产 15 11,907 12,838 10,809 11,658其他资产 16 31,365 22,770 15,621 11,979
_______ _______ _______ _______资产总计 4,098,550 3,900,167 3,959,508 3,770,725
_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
- 2 -
合并及银行资产负债表 - 续2023年6月30日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年附注七 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)负债向中央银行借款 18 137,465 100,836 137,465 100,835同业及其他金融机构存放款项 19 586,667 559,957 591,094 566,361拆入资金 20 183,053 166,842 66,725 58,050衍生金融负债 4 9,014 6,359 9,014 6,359卖出回购金融资产款 21 83,045 73,631 83,045 73,631吸收存款 22 2,168,881 2,094,669 2,166,581 2,092,445应付职工薪酬 23 8,047 7,060 7,746 6,792应交税费 24 3,963 8,017 3,811 7,519租赁负债 25 5,751 5,982 5,565 5,815应付债务凭证 26 581,062 530,397 574,963 524,264预计负债 27 2,035 2,451 2,029 2,444其他负债 28 21,950 20,644 16,615 14,704_______ _______ _______ _______负债合计 3,790,933 3,576,845 3,664,653 3,459,219
_______ _______ _______ _______股东权益股本 29 15,915 15,915 15,915 15,915其他权益工具 30 39,993 59,971 39,993 59,971其中：优先股 - 19,978 - 19,978永续债 39,993 39,993 39,993 39,993资本公积 31 60,737 60,759 60,736 60,758其他综合收益 44 (542) (1,581) (569) (1,574)盈余公积 32 24,119 21,909 24,119 21,909一般风险准备 33 48,747 47,124 46,324 44,737未分配利润 34 115,670 116,360 108,337 109,790_______ _______ _______ _______
归属于母公司股东权益合计 304,639 320,457 294,855 311,506少数股东权益 2,978 2,865 - -_______ _______ _______ _______股东权益合计 307,617 323,322 294,855 311,506
_______ _______ _______ _______负债及股东权益总计 4,098,550 3,900,167 3,959,508 3,770,725
_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
附注为财务报表的组成部分
第1页至第113页的财务报表由下列负责人签署：
| 法定代表人 | 行长 | 财务负责人 | 盖章 |
- 3 -
合并及银行利润表2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月附注七 2023年 2022年 2023年 2022年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 47,642 48,452 44,824 45,314
_____ _____ _____ _____利息净收入 35 34,151 37,509 32,496 35,424利息收入 75,794 76,436 72,626 72,822利息支出 (41,643) (38,927) (40,130) (37,398)手续费及佣金净收入 36 3,667 5,778 3,342 4,879手续费及佣金收入 6,044 7,570 5,703 6,953手续费及佣金支出 (2,377) (1,792) (2,361) (2,074)投资收益 37 3,656 2,767 4,263 2,755其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 - 11 - 11公允价值变动收益 38 4,223 1,870 4,217 1,866汇兑收益 39 459 329 459 329其他业务收入 1,376 173 33 47资产处置损益 6 (1) 6 (1)其他收益 104 27 8 15
二、营业支出 (31,273) (32,971) (29,826) (32,165)_____ _____ _____ _____税金及附加 40 (534) (538) (508) (512)业务及管理费 41 (13,287) (13,534) (12,977) (13,226)信用减值损失 42 (16,683) (18,871) (16,128) (18,404)其他资产减值损失 (230) (15) (209) (11)其他业务成本 (539) (13) (4) (12)
_____ _____ _____ _____
三、营业利润 16,369 15,481 14,998 13,149
加：营业外收入 78 88 60 86减：营业外支出 (37) (66) (37) (66)_____ _____ _____ _____
四、利润总额 16,410 15,503 15,021 13,169
减：所得税费用 43 (4,045) (3,736) (3,706) (3,314)
_____ _____ _____ _____
五、净利润 12,365 11,767 11,315 9,855
_____ _____ _____ _____
(一)按经营持续性分类
1、持续经营净利润 12,365 11,767 11,315 9,855
2、终止经营净利润 - - - -_____ _____ _____ _____
(二)按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润 12,114 11,530 11,315 9,855
2、少数股东损益 251 237 - -_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
- 4 -
合并及银行利润表 - 续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月附注七 2023年 2022年 2023年 2022年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益税后净额 44 1,039 (879) 1,005 (878)
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 (175) (505) (203) (503)
1、其他权益工具投资公允价值变动 (175) (505) (203) (503)
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1,214 (374) 1,208 (375)
1、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 1,179 (430) 1,168 (431)
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产投资信用损失准备 38 62 38 62
3、外币报表折算差额 (3) (6) 2 (6)_____ _____ _____ _____
归属于母公司股东的其他综合收益税后净额 1,039 (879) 1,005 (878)归属于少数股东的其他综合收益税后净额 - - - -_____ _____ _____ _____
七、综合收益总额 13,404 10,888 12,320 8,977
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
归属于母公司股东的综合收益总额 13,153 10,651 12,320 8,977归属于少数股东的综合收益总额 251 237 - -_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
八、每股收益
基本每股收益(人民币元) 45 0.58 0.56
_____ __________ _____
附注为财务报表的组成部分
- 5 -
合并及银行现金流量表2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月附注七 2023年 2022年 2023年 2022年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)经营活动产生的现金流量客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 97,042 185,412 94,987 189,694存放中央银行和同业款项净减少额 2,502 - 3,591 -拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 25,350 - 17,969 -拆出资金及买入返售金融资产净减少额 16,074 - 8,075 -向中央银行借款的净增加额 35,172 - 35,173 -为交易目的而持有的金融资产净减少额 - 8,239 - 8,316收取利息、手续费及佣金的现金 66,973 68,064 63,597 63,928收到其他与经营活动有关的现金 3,824 4,782 2,988 4,218
_______ _______ _______ _______经营活动现金流入小计 246,937 266,497 226,380 266,156_______ _______ _______ _______
客户贷款和垫款净增加额 (82,234) (95,365) (85,134) (96,021)存放中央银行和同业款项净增加额 - (7,328) - (6,777)拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 - (2,742) - (5,525)拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (12,972) - (16,973)向中央银行借款净减少额 - (17,315) - (17,315)经营性应付债务凭证净减少额 (10,541) (822) (10,541) (822)为交易目的而持有的金融资产净增加额 (15,701) - (15,513) -支付利息、手续费及佣金的现金 (36,310) (33,835) (35,020) (32,756)支付给职工以及为职工支付的现金 (6,951) (7,508) (6,771) (7,354)支付的各项税费 (11,776) (11,562) (11,144) (10,855)支付其他与经营活动有关的现金 (9,279) (7,259) (7,777) (5,672)_______ _______ _______ _______
经营活动现金流出小计 (172,792) (196,708) (171,900) (200,070)
_______ _______ _______ _______经营活动产生的现金流量净额 46 74,145 69,789 54,480 66,086
_______ _______ _______ _______投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 197,103 232,685 196,959 231,314取得投资收益收到的现金 20,864 20,758 21,896 20,692处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 13 2 12 2
_______ _______ _______ _______
投资活动现金流入小计 217,980 253,445 218,867 252,008
_______ _______ _______ _______投资支付的现金 (316,981) (296,819) (314,231) (294,973)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (18,750) (9,134) (4,102) (2,894)
_______ _______ _______ _______投资活动现金流出小计 (335,731) (305,953) (318,333) (297,867)
_______ _______ _______ _______投资活动产生的现金流量净额 (117,751) (52,508) (99,466) (45,859)
_______ _______ _______ _______
- 6 -
合并及银行现金流量表 - 续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月附注七 2023年 2022年 2023年 2022年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)筹资活动产生的现金流量发行债务证券所收到的现金 70,000 30,000 70,000 30,000
______ ______ ______ ______
筹资活动现金流入小计 70,000 30,000 70,000 30,000
______ ______ ______ ______赎回其他权益工具支付的现金 (20,000) - (20,000) -偿还债务证券支付的现金 (10,000) (32,500) (10,000) (30,000)分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (11,854) (10,886) (10,949) (10,657)偿还租赁负债本金和利息支付的现金 (1,083) (1,022) (1,051) (987)______ ______ ______ ______筹资活动现金流出小计 (42,937) (44,408) (42,000) (41,644)
______ ______ ______ ______
筹资活动产生的现金流量净额 27,063 (14,408) 28,000 (11,644)______ ______ ______ ______汇率变动对现金及现金等价物的影响额 610 469 609 468______ ______ ______ ______
现金及现金等价物净变动额 46 (15,933) 3,342 (16,377) 9,051加：期初现金及现金等价物余额 87,707 74,629 87,093 68,156
______ ______ ______ ______
期末现金及现金等价物余额 47 71,774 77,971 70,716 77,207
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
附注为财务报表的组成部分
- 7 -
合并股东权益变动表2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于母公司股东权益其他 其他 一般 少数附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
一、2023年1月1日余额(经审计) 15,915 59,971 60,759 (1,581) 21,909 47,124 116,360 320,457 2,865 323,322____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 12,114 12,114 251 12,365
(二)其他综合收益 44 - - - 1,039 - - - 1,039 - 1,039
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
上述(一)和(二)小计 - - - 1,039 - - 12,114 13,153 251 13,404
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(三)股东减少资本
1.其他权益工具持有者减少资本 30 - (19,978) (22) - - - - (20,000) - (20,000)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(四)利润分配
1.提取盈余公积 34 - - - - 2,210 - (2,210) - - -
2.提取一般风险准备 34 - - - - - 1,623 (1,623) - - -
3.普通股股利分配 34 - - - - - - (6,095) (6,095) - (6,095)
4.对其他权益工具持有者的利润分配 34 - - - - - - (2,876) (2,876) - (2,876)
5.其他 - - - - - - - - (138) (138)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(五)股东收益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
三、2023年6月30日余额(未经审计) 15,915 39,993 60,737 (542) 24,119 48,747 115,670 304,639 2,978 307,617
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
归属于母公司股东权益其他 其他 一般 少数附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
一、2022年1月1日余额(经审计) 15,387 59,971 53,292 833 19,747 43,631 105,431 298,292 2,410 300,702____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 11,530 11,530 237 11,767
(二)其他综合收益 - - - (879) - - - (879) - (879)____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____上述(一)和(二)小计 - - - (879) - - 11,530 10,651 237 10,888
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - 2,162 - (2,162) - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - 3,442 (3,442) - - -
3.普通股股利分配 - - - - - - (5,201) (5,201) - (5,201)
4.对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - (2,876) (2,876) - (2,876)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(四)股东收益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - (4) - - 4 - - -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
三、2022年6月30日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,292 (50) 21,909 47,073 103,284 300,866 2,647 303,513
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
四、2022年7月1日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,292 (50) 21,909 47,073 103,284 300,866 2,647 303,513____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
五、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 13,505 13,505 218 13,723
(二)其他综合收益 - - - (1,909) - - - (1,909) - (1,909)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
上述(一)和(二)小计 - - - (1,909) - - 13,505 11,596 218 11,814
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(三)股东投入资本
1.股东投入资本 29 528 - 7,467 - - - - 7,995 - 7,995
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(四)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - 51 (51) - - -
3.普通股股利分配 - - - - - - - - - -
4.对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - - - - -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
(五)股东收益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - 378 - - (378) - - -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
六、2022年12月31日余额(经审计) 15,915 59,971 60,759 (1,581) 21,909 47,124 116,360 320,457 2,865 323,322
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____附注为财务报表的组成部分
- 8 -
银行股东权益变动表2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
其他 其他 一般附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
一、2023年1月1日余额(经审计) 15,915 59,971 60,758 (1,574) 21,909 44,737 109,790 311,506
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 11,315 11,315
(二)其他综合收益 44 - - - 1,005 - - - 1,005
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计 - - - 1,005 - - 11,315 12,320
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(三)股东减少资本
1. 其他权益工具持有者减少资本 29 - (19,978) (22) - - - - (20,000)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(四)利润分配
1.提取盈余公积 34 - - - - 2,210 - (2,210) -
2.提取一般风险准备 34 - - - - - 1,587 (1,587) -
3.普通股股利分配 34 - - - - - - (6,095) (6,095)
4.对其他权益工具持有者的利润分配 34 - - - - - - (2,876) (2,876)____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(五)股东权益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - -
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
三、2023年6月30日余额(未经审计) 15,915 39,993 60,736 (569) 24,119 46,324 108,337 294,855
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
其他 其他 一般附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
一、2022年1月1日余额(经审计) 15,387 59,971 53,291 833 19,747 42,104 100,939 292,272
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 9,855 9,855
(二)其他综合收益 - - - (878) - - - (878)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计 - - - (878) - - 9,855 8,977
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - 2,162 - (2,162) -
2.提取一般风险准备 - - - - - 2,633 (2,633) -
3.普通股股利分配 - - - - - - (5,201) (5,201)
4.对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - (2,876) (2,876)____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(四)股东权益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - (4) - - 4 -
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
三、2022年6月30日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,291 (49) 21,909 44,737 97,926 293,172
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
四、2022年7月1日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,291 (49) 21,909 44,737 97,926 293,172
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
五、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 12,242 12,242
(二)其他综合收益 - - - (1,903) - - - (1,903)
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
上述(一)和(二)小计 - - - (1,903) - - 12,242 10,339
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(三)股东投入资本
1.股东投入资本 29 528 - 7,467 - - - - 7,995
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(四)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3.普通股股利分配 - - - - - - - -
4.对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - - -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
(五)股东权益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - 378 - - (378) -____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____
六、2022年12月31日余额(经审计) 15,915 59,971 60,758 (1,574) 21,909 44,737 109,790 311,506
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____附注为财务报表的组成部分
财务报表附注2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 9 -
一、 银行基本情况
华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于1992年10月14日注册成立为全国性商业银行。1996年4月10日，中国人民银行批准华夏银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于2003年7月21日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发行A股，并于2003年9月12日挂牌上市。
本银行经中国银行业监督管理委员会，2018年更名为中国银行保险监督管理委员会(以下简称“原银保监会”)，2023年更名为国家金融监督管理总局(以下简称“金融监管总局”)批准持有B0008H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局(现已更名为北京市市场监督管理局)核准领取统一社会信用代码9111000010112001XW的营业执照。
截至2023年6月30日，本银行除总行本部外，在全国设有44家一级分行，营业网点总数986家。
本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务；理财业务以及经原银保监会批准的其他业务。
二、 财务报表编制基础
本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)。此外，本集团还参照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号-半年度报告的内容与格式(2017年修订)》披露有关财务信息。本中期财务报告应与本集团2022年度财务报表一并阅读。
本中期财务报告符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团于2023年6月30日的合并及银行财务状况以及2023年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。
持续经营
本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 10 -
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于2023年6月30日的合并及银行财务状况以及2023年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 会计年度
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
人民币为本银行及所属子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本银行及所属子公司以人民币为记账本位币。本银行及所属子公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 11 -
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1. 金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2. 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括现金流贴现模型、期权定价模型和市场比较法等。本集团制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用本集团特有信息。然而当可观察市场信息无法获得时，则需要管理层对其进行估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。本集团定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 12 -
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续
3. 信用减值损失的计量
i. 信用风险的显著增加：预期信用损失模型中减值准备的确认为第一阶段资产采用12
个月内的预期信用损失，第二阶段和第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，资产进入第二阶段；当出现信用损失时，进入第三阶段(非购买或原生信用损失的资产)。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息；
ii. 建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金
融工具是基于相似的风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将资产重分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征；
iii. 模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的公允价值和预
期信用损失。本集团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设；
iv. 前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，
这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设；
v. 违约率：违约率是预期信用损失的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违
约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期；
vi. 违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人
预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。
4. 对结构化主体具有控制的判断
本集团作为结构化主体管理人或投资人时，对本集团是主要责任人还是代理人进行评估，以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人或投资人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续
5. 金融资产的终止确认
本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。
若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。
本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
6. 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。同时，本集团管理层需判断未来可转回的递延所得税资产金额。
六、 企业合并及合并财务报表
截至2023年6月30日通过设立或投资等方式取得的子公司如下：
注册资本/注册公司名称 成立时间 注册地 实收资本 持股比例 享有表决权比例 少数股东权益 业务性质人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元
北京大兴华夏村镇 2010年 北京 125 80.00 80.00 25 银行银行有限责任公司昆明呈贡华夏村镇 2011年 昆明 50 70.00 70.00 22 银行银行股份有限公司四川江油华夏村镇 2011年 江油 75 70.00 70.00 44 银行银行股份有限公司华夏金融租赁有限公司 2013年 昆明 10,000 82.00 82.00 2,887 金融租赁华夏理财有限责任公司 2020年 北京 3,000 100.00 100.00 - 资产管理
纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十二、结构化主体。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 14 -
七、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
库存现金 1,877 2,035 1,867 2,024
存放中央银行法定存款准备金 (1) 148,157 151,907 148,048 151,801存放中央银行超额存款准备金 (2) 25,418 21,154 25,306 20,925存放中央银行的其他款项 (3) 651 287 650 287_______ _______ _______ _______
合计 176,103 175,383 175,871 175,037_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
(1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：
2023年 2022年
6月30日 12月31日
人民币：
本银行 7.25% 7.50%
北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 5.00% 5.00%
昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 5.00% 5.00%
四川江油华夏村镇银行股份有限公司 5.00% 5.00%
外币： 6.00% 6.00%_______ ______________ _______
(2) 存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存入
中央银行的超出法定存款准备金的款项。
(3) 存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金，中国人民银行
对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
2. 存放同业款项
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放境内同业 12,959 13,193 12,129 12,819存放境外同业 3,490 5,294 3,490 5,294应计利息 92 45 - 1
减：减值准备 (248) (255) (248) (255)_______ _______ _______ _______
存放同业款项账面价值 16,293 18,277 15,371 17,859_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
3. 拆出资金
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
拆放境内同业 2,000 689 2,000 689
拆放境外同业 726 6,054 726 6,054
拆放境内其他金融机构 47,082 50,523 61,082 56,523
应计利息 59 60 67 60
减：减值准备 (91) (92) (91) (92)_______ _______ _______ _______
拆出资金账面价值 49,776 57,234 63,784 63,234_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 16 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
4. 衍生金融工具
非套期工具：
本集团及本银行2023年6月30日公允价值合同/名义本金 资产 负债
外汇远期 32,446 625 528外汇掉期 458,378 8,328 7,919利率互换 96,548 236 226期权合约 79,434 280 269_____ _____
合计 9,469 8,942_____ __________ _____
本集团及本银行
2022年12月31日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债
外汇远期 47,252 1,215 1,228
外汇掉期 385,128 5,989 4,847
利率互换 24,141 16 15
期权合约 90,315 252 252_____ _____
合计 7,472 6,342_____ __________ _____
套期工具：
公允价值套期
本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产公允价值变化所带来的影
响。对金融资产的利率风险以利率互换作为套期工具。上述衍生金融工具中包括的本集团
及本银行指定的套期工具如下：
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 17 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
4. 衍生金融工具 - 续
套期工具 - 续本集团及本银行2023年6月30日公允价值合同/名义本金 资产 负债
被指定为公允价值套期工具的衍生产品：
利率互换 20,020 23 72______ ____________ ______
本集团及本银行
2022年12月31日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债
被指定为公允价值套期工具的
衍生产品：
利率互换 11,140 33 17______ ____________ ______
被套期项目为本集团投资的固定利率债券，该等债券包括在附注七、9.其他债权投资的金
融机构债券和公司债券中。
2023年1至6月及2022年度，公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重
大。
5. 买入返售金融资产
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
按担保物分类：
债券 1,106 37,266 1,031 37,266
票据 30,578 21,293 30,578 21,293
应计利息 82 190 82 190
减：减值准备 (307) (307) (307) (307)_______ ______ _______ ______
买入返售金融资产账面价值 31,459 58,442 31,384 58,442_______ ______ _______ _____________ ______ _______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 18 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 发放贷款和垫款
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以摊余成本计量的发放贷款和垫款(1) 2,260,371 2,170,242 2,146,375 2,052,908减：减值准备 (65,107) (63,661) (58,874) (57,538)
________ ________ ________ ________
小计 2,195,264 2,106,581 2,087,501 1,995,370
________ ________ ________ ________
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款(2) 82,233 102,731 82,233 102,731________ ________ ________ ________
应计利息 8,220 8,379 8,206 8,363________ ________ ________ ________
合计 2,285,717 2,217,691 2,177,940 2,106,464________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款分布情况如下：
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
对公贷款和垫款 1,531,698 1,463,241 1,422,521 1,350,926
其中：贷款 1,483,700 1,423,697 1,374,523 1,311,382
贴现 47,998 39,544 47,998 39,544
________ ________ ________ ________
个人贷款和垫款 728,673 707,001 723,854 701,982
其中：住房抵押 321,026 318,125 320,952 318,048
信用卡 184,944 181,670 184,944 181,670其他 222,703 207,206 217,958 202,264________ ________ ________ ________
发放贷款和垫款总额 2,260,371 2,170,242 2,146,375 2,052,908________ ________ ________ ________
减：发放贷款和垫款损失准备 (65,107) (63,661) (58,874) (57,538)其中：12个月预期信用损失 (14,620) (16,628) (13,304) (15,113)
整个存续期预期信用损失 (50,487) (47,033) (45,570) (42,425)________ ________ ________ ________
合计 2,195,264 2,106,581 2,087,501 1,995,370
________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 19 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 发放贷款和垫款 - 续
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款分布情况如下：
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
对公贷款和垫款其中：贷款 30,432 22,014 30,432 22,014贴现 51,801 80,717 51,801 80,717
_______ _______ _______ _______
合计 82,233 102,731 82,233 102,731
_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
(3) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下：
本集团
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期2023年6月30日 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 2,137,498 80,745 42,128 2,260,371减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (14,620) (19,455) (31,032) (65,107)_______ ______ ______ _______
以摊余成本计量的贷款和垫款净额 2,122,878 61,290 11,096 2,195,264
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 82,233 - - 82,233以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (120) - - (120)
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
本集团
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期2022年12月31日 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 2,046,370 82,902 40,970 2,170,242减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (16,628) (16,749) (30,284) (63,661)_______ ______ ______ _______
以摊余成本计量的贷款和垫款净额 2,029,742 66,153 10,686 2,106,581
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 102,731 - - 102,731以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (83) - - (83)
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 20 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下： - 续
本银行
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期2023年6月30日 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 2,038,960 67,226 40,189 2,146,375减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (13,304) (15,963) (29,607) (58,874)_______ ______ ______ _______
以摊余成本计量的贷款和垫款净额 2,025,656 51,263 10,582 2,087,501
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 82,233 - - 82,233以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (120) - - (120)
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
本银行
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期2022年12月31日 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 1,943,938 69,403 39,567 2,052,908减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (15,113) (13,083) (29,342) (57,538)_______ ______ ______ _______
以摊余成本计量的贷款和垫款净额 1,928,825 56,320 10,225 1,995,370
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 102,731 - - 102,731以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (83) - - (83)
_______ ______ ______ ______________ ______ ______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 21 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 发放贷款和垫款 - 续
(4) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况：
本集团
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2023年1月1日 16,628 16,749 30,284 63,661
转移至第一阶段 716 (687) (29) -转移至第二阶段 (248) 551 (303) -转移至第三阶段 (26) (2,674) 2,700 -本期计提/(转回) (1) (2,455) 5,516 11,525 14,586本期收回 - - 1,460 1,460因折现价值上升导致转出 - - (317) (317)本期核销及转出 - - (14,300) (14,300)汇率变动 5 - 12 17_____ _____ ______ ______2023年6月30日 14,620 19,455 31,032 65,107_____ _____ ______ ______
_____ _____ ______ ______
本集团
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2022年1月1日 20,508 10,590 27,385 58,483
转移至第一阶段 440 (389) (51) -转移至第二阶段 (1,854) 1,913 (59) -转移至第三阶段 (155) (1,666) 1,821 -本年计提/(转回) (1) (2,318) 6,301 23,440 27,423本年收回 - - 2,611 2,611因折现价值上升导致转出 - - (630) (630)本年核销及转出 - - (24,234) (24,234)汇率变动 7 - 1 8_____ _____ ______ ______
2022年12月31日 16,628 16,749 30,284 63,661
_____ _____ ______ ______
_____ _____ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 22 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 发放贷款和垫款 - 续
(4) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况： - 续
本银行
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2023年1月1日 15,113 13,083 29,342 57,538
转移至第一阶段 716 (687) (29) -转移至第二阶段 (207) 436 (229) -转移至第三阶段 (26) (2,228) 2,254 -本期计提/(转回) (1) (2,295) 5,359 10,964 14,028本期收回 - - 1,413 1,413因折现价值上升导致转出 - - (308) (308)本期核销及转出 - - (13,810) (13,810)汇率变动 3 - 10 13_____ _____ ______ ______
2023年6月30日 13,304 15,963 29,607 58,874_____ _____ ______ ______
_____ _____ ______ ______
本银行
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2022年1月1日 16,702 8,937 26,745 52,384
转移至第一阶段 440 (389) (51) -
转移至第二阶段 (1,051) 1,109 (58) -
转移至第三阶段 (52) (1,613) 1,665 -
本年计提/(转回) (1) (933) 5,039 22,370 26,476
本年收回 - - 2,491 2,491
因折现价值上升导致转出 - - (616) (616)
本年核销及转出 - - (23,205) (23,205)
汇率变动 7 - 1 8_____ _____ ______ ______
2022年12月31日 15,113 13,083 29,342 57,538
_____ _____ ______ ______
_____ _____ ______ ______
(1) 包括新发放贷款、存量贷款、模型/风险参数调整以及阶段转换等导致的计提/(转回)。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 23 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
7. 交易性金融资产
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日为交易目的而持有的金融资产：
政府债券 10 16 10 16公共实体及准政府债券 2,024 1,173 2,024 1,173金融机构债券 9,497 7,676 9,497 7,676公司债券 53,756 52,085 53,756 52,085同业存单 27,206 17,054 27,206 17,054基金投资 2,115 903 1,685 661
______ ______ ______ ______
其他分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资：
金融机构资产管理计划 161,953 130,063 161,953 130,063基金投资 165,172 146,875 164,556 146,187资产受益权及其他 2,837 3,158 2,080 2,400
______ ______ ______ ______
小计 424,570 359,003 422,767 357,315
______ ______ ______ ______
应计利息 675 581 675 581______ ______ ______ ______
总计 425,245 359,584 423,442 357,896
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
8. 债权投资
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
政府债券 277,607 281,780 274,794 280,435
公共实体及准政府债券 93,977 89,917 93,655 89,583
金融机构债券 18,106 21,610 18,106 21,610
公司债券 118,397 84,216 117,497 83,316
同业存单 1,800 - - -
金融机构资产管理计划 156,508 131,865 156,508 131,865
债权融资计划 50,587 55,558 50,587 55,558
资产受益权 23,089 22,368 23,089 22,368
______ ______ ______ ______
小计 740,071 687,314 734,236 684,735
______ ______ ______ ______
应计利息 9,632 9,812 9,578 9,795
______ ______ ______ ______
减：减值准备 (17,207) (17,015) (16,959) (16,735)
______ ______ ______ ______
包括：12个月预期信用损失 (305) (937) (305) (937)
整个存续期信用损失 (16,902) (16,078) (16,654) (15,798)______ ______ ______ ______
总计 732,496 680,111 726,855 677,795
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 24 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 债权投资 - 续
债权投资的信用风险与预期信用损失情况：
本集团2023年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
债权投资总额 689,735 26,287 24,049 740,071应计利息 9,109 523 - 9,632减：减值准备 (305) (2,564) (14,338) (17,207)________ ______ ______ ________
债权投资账面价值 698,539 24,246 9,711 732,496________ ______ ______ ________________ ______ ______ ________
本集团2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
债权投资总额 642,339 24,854 20,121 687,314
应计利息 9,192 620 - 9,812
减：减值准备 (937) (3,290) (12,788) (17,015)________ ______ ______ ________
债权投资账面价值 650,594 22,184 7,333 680,111________ ______ ______ ________________ ______ ______ ________
本银行2023年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
债权投资总额 684,800 25,387 24,049 734,236
应计利息 9,082 496 - 9,578
减：减值准备 (305) (2,316) (14,338) (16,959)________ ______ ______ ________
债权投资账面价值 693,577 23,567 9,711 726,855________ ______ ______ ________________ ______ ______ ________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 25 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 债权投资 - 续
债权投资的信用风险与预期信用损失情况 - 续：
本银行2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
债权投资总额 640,660 23,954 20,121 684,735应计利息 9,175 620 - 9,795减：减值准备 (937) (3,010) (12,788) (16,735)________ ______ ______ ________
债权投资账面价值 648,898 21,564 7,333 677,795________ ______ ______ ________________ ______ ______ ________
债权投资损失准备变动情况如下：
本集团
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2023年1月1日 937 3,290 12,788 17,015
转移至第一阶段 3 (3) - -
转移至第二阶段 (361) 361 - -
转移至第三阶段 (36) (1,485) 1,521 -
本期计提/（转回） (244) 401 967 1,124
本期核销及转出 - - (968) (968)
汇率影响 6 - 30 36______ ______ _____ ______
2023年6月30日 305 2,564 14,338 17,207______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
本集团
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2022年1月1日 2,382 2,315 8,747 13,444
转移至第二阶段 (1,469) 1,469 - -
本年计提/（转回） 19 (494) 3,723 3,248
本年核销及转出 - - (4,057) (4,057)
本年转入 - - 4,333 4,333
汇率影响 5 - 42 47______ ______ _____ ______
2022年12月31日 937 3,290 12,788 17,015______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 26 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 债权投资 - 续
债权投资损失准备变动情况如下： - 续
本银行
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2023年1月1日 937 3,010 12,788 16,735
转移至第一阶段 3 (3) - -转移至第二阶段 (361) 361 - -转移至第三阶段 (36) (1,485) 1,521 -本期计提/（转回） (244) 433 967 1,156本期核销及转出 - - (968) (968)汇率影响 6 - 30 36______ ______ _____ ______
2023年6月30日 305 2,316 14,338 16,959______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
本银行
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2022年1月1日 2,202 2,315 8,747 13,264
转移至第二阶段 (1,189) 1,189 - -
本年计提/（转回） (81) (494) 3,723 3,148
本年核销及转出 - - (4,057) (4,057)
本年转入 - - 4,333 4,333
汇率影响 5 - 42 47______ ______ _____ ______
2022年12月31日 937 3,010 12,788 16,735______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 27 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 其他债权投资
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
政府债券 37,557 37,673 36,545 35,516公共实体及准政府债券 88,036 117,044 87,515 117,044金融机构债券 78,510 56,665 78,510 56,665公司债券 53,089 27,440 53,089 27,440同业存单 10,861 6,209 10,861 6,209______ ______ ______ ______
小计 268,053 245,031 266,520 242,874______ ______ ______ ______
应计利息 3,090 3,074 3,073 3,048______ ______ ______ ______
总计 271,143 248,105 269,593 245,922______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
其他债权投资初始投资成本 267,894 246,204 266,368 244,042
累计公允价值变动金额 159 (1,173) 152 (1,168)______ ______ ______ ______
小计 268,053 245,031 266,520 242,874
______ ______ ______ ______
应计利息 3,090 3,074 3,073 3,048
______ ______ ______ ______
总计 271,143 248,105 269,593 245,922
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
累计计提信用减值准备 (240) (227) (240) (227)
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况：
本集团2023年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
其他债权投资 268,053 - - 268,053
应计利息 3,090 - - 3,090________ _______ _______ ________
其他债权投资账面价值 271,143 - - 271,143________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
已计入其他综合收益
的其他债权投资信用减值准备 (240) - - (240)________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 28 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 其他债权投资 - 续
其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况： - 续
本集团2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
其他债权投资 245,031 - - 245,031应计利息 3,074 - - 3,074________ _______ _______ ________
其他债权投资账面价值 248,105 - - 248,105________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
已计入其他综合收益
的其他债权投资信用减值准备 (227) - - (227)________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
本银行2023年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
其他债权投资 266,520 - - 266,520
应计利息 3,073 - - 3,073________ _______ _______ ________
其他债权投资账面价值 269,593 - - 269,593________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
已计入其他综合收益
的其他债权投资信用减值准备 (240) - - (240)________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________
本银行2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
其他债权投资 242,874 - - 242,874
应计利息 3,048 - - 3,048______ _____ _____ ______
其他债权投资账面价值 245,922 - - 245,922
______ _____ _____ ____________ _____ _____ ______
已计入其他综合收益
的其他债权投资信用损失准备 (227) - - (227)
______ _____ _____ ____________ _____ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 29 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 其他债权投资 - 续
其他债权投资信用减值准备变动情况如下：
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2023年1月1日 227 - - 227
本期计提 5 - - 5汇率影响 8 - - 8_____ _____ _____ _____
2023年6月30日 240 - - 240_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2022年1月1日 193 - - 193
本年计提 26 - - 26
汇率影响 8 - - 8_____ _____ _____ _____
2022年12月31日 227 - - 227_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 30 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
10. 其他权益工具投资
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
股权投资 6,908 7,131 6,470 6,726______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
其他权益工具投资相关信息分析如下：
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
其他权益工具投资的初始投资成本 8,850 8,835 8,440 8,426
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 (1,942) (1,704) (1,970) (1,700)______ ______ ______ ______
合计 6,908 7,131 6,470 6,726______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
11. 长期股权投资
本银行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
子公司
- 华夏金融租赁有限公司 4,920 4,920
- 华夏理财有限责任公司 3,000 3,000
- 北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 100 100
- 昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 35 35
- 四川江油华夏村镇银行股份有限公司 35 35______ ______
合计 8,090 8,090______ ____________ ______
于2023年6月30日及2022年12月31日，本银行长期股权投资不存在减值情况。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 31 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 固定资产
本集团房屋 办公和 运输工具 经营建筑物 电子设备 及其他 在建工程 租赁资产 合计注(1)原值2023年1月1日 15,072 9,193 137 593 12,938 37,933本期购置 4 281 1 3,285 13,226 16,797在建工程转入/（转出） 271 - - (271) - -出售/处置 - (127) (2) - (1) (130)外币折算差额 - - - - 2 2
______ ______ ____ _____ ______ ______
2023年6月30日 15,347 9,347 136 3,607 26,165 54,602
______ ______ ____ _____ ______ ______
累计折旧2023年1月1日 (3,982) (6,421) (95) - (205) (10,703)本期计提 (206) (393) (4) - (364) (967)出售/处置 - 121 2 - - 123
______ ______ ____ _____ ______ ______
2023年6月30日 (4,188) (6,693) (97) - (569) (11,547)______ ______ ____ _____ ______ ______
减值准备
2023年1月1日 - - - - - -
本期计提 - - - - - -
出售/处置 - - - - - -
______ ______ ____ _____ ______ ______
2023年6月30日 - - - - - -______ ______ ____ _____ ______ ______
净额
2023年1月1日 11,090 2,772 42 593 12,733 27,230
______ ______ ____ _____ ______ ____________ ______ ____ _____ ______ ______
2023年6月30日 11,159 2,654 39 3,607 25,596 43,055
______ ______ ____ _____ ______ ____________ ______ ____ _____ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 32 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 固定资产 - 续
本集团房屋 办公和 运输工具 经营建筑物 电子设备 及其他 在建工程 租赁资产 合计注(1)原值2022年1月1日 14,364 8,574 138 199 288 23,563本年购置 453 1,036 6 649 12,657 14,801在建工程转入/（转出） 255 - - (255) - -出售/处置 - (417) (7) - (4) (428)外币折算差额 - - - - (3) (3)
______ ______ ____ _____ ______ ______
2022年12月31日 15,072 9,193 137 593 12,938 37,933______ ______ ____ _____ ______ ______
累计折旧
2022年1月1日 (3,578) (6,066) (94) - - (9,738)
本年计提 (404) (748) (8) - (205) (1,365)
出售/处置 - 393 7 - - 400______ ______ ____ _____ ______ ______
2022年12月31日 (3,982) (6,421) (95) - (205) (10,703)______ ______ ____ _____ ______ ______
减值准备
2022年1月1日 - - - - - -
本年计提 - - - - - -
出售/处置 - - - - - -
______ ______ ____ _____ ______ ______
2022年12月31日 - - - - - -
______ ______ ____ _____ ______ ______
净额
2022年1月1日 10,786 2,508 44 199 288 13,825
______ ______ ____ _____ ______ ____________ ______ ____ _____ ______ ______
2022年12月31日 11,090 2,772 42 593 12,733 27,230______ ______ ____ _____ ______ ____________ ______ ____ _____ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 33 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 固定资产 - 续
本银行办公和房屋建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值2023年1月1日 15,042 9,147 135 589 24,913本期购置 4 281 1 3,285 3,571在建工程转入/（转出） 271 - - (271) -出售/处置 - (127) (2) - (129)
______ ______ ____ _____ ______
2023年6月30日 15,317 9,301 134 3,603 28,355
______ ______ ____ _____ ______
累计折旧2023年1月1日 (3,974) (6,390) (93) - (10,457)本期计提 (205) (391) (4) - (600)出售/处置 - 121 2 - 123
______ ______ ____ _____ ______
2023年6月30日 (4,179) (6,660) (95) - (10,934)______ ______ ____ _____ ______
减值准备
2023年1月1日 - - - - -
本期计提 - - - - -
出售/处置 - - - - -______ ______ ____ _____ ______
2023年6月30日 - - - - -______ ______ ____ _____ ______
净额
2023年1月1日 11,068 2,757 42 589 14,456______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______
2023年6月30日 11,138 2,641 39 3,603 17,421______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 34 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 固定资产 - 续
本银行办公和房屋建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值2022年1月1日 14,334 8,535 136 199 23,204本年购置 453 1,029 6 645 2,133在建工程转入/（转出） 255 - - (255) -出售/处置 - (417) (7) - (424)
______ ______ ____ _____ ______
2022年12月31日 15,042 9,147 135 589 24,913______ ______ ____ _____ ______
累计折旧
2022年1月1日 (3,571) (6,039) (93) - (9,703)
本年计提 (403) (743) (7) - (1,153)
出售/处置 - 392 7 - 399
______ ______ ____ _____ ______
2022年12月31日 (3,974) (6,390) (93) - (10,457)______ ______ ____ _____ ______
减值准备
2022年1月1日 - - - - -
本年计提 - - - - -
出售/处置 - - - - -
______ ______ ____ _____ ______
2022年12月31日 - - - - -
______ ______ ____ _____ ______
净额
2022年1月1日 10,763 2,496 43 199 13,501
______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______
2022年12月31日 11,068 2,757 42 589 14,456
______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______
(1) 于 2023 年 6 月 30日，本集团子公司华夏金融租赁有限公司开展经营租赁业务租出的设
备原值为人民币261.65亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 129.38 亿元 )。
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登
记仍在办理中，本集团管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团的经营造成不利影响。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 35 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 使用权资产
本集团房屋和建筑物 办公和电子设备 运输工具和其他 合计
原值2023年1月1日 9,246 23 1 9,270本期增加 785 - - 785本期减少 (460) (4) - (464)___________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 9,571 19 1 9,591___________ ____________ ____________ __________
累计折旧
2023年1月1日 (3,161) (13) (1) (3,175)
本期增加 (937) (2) - (939)
本期减少 351 4 - 355___________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 (3,747) (11) (1) (3,759)___________ ____________ ____________ __________
净额
2023年1月1日 6,085 10 - 6,095
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 5,824 8 - 5,832
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 36 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 使用权资产 - 续
本集团房屋和建筑物 办公和电子设备 运输工具和其他 合计
原值2022年1月1日 8,130 23 1 8,154本年增加 1,800 - - 1,800本年减少 (684) - - (684)___________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 9,246 23 1 9,270___________ ____________ ____________ __________
累计折旧
2022年1月1日 (1,794) (7) (1) (1,802)
本年增加 (1,911) (6) - (1,917)
本年减少 544 - - 544___________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 (3,161) (13) (1) (3,175)___________ ____________ ____________ __________
净额
2022年1月1日 6,336 16 - 6,352
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 6,085 10 - 6,095
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 37 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 使用权资产 - 续
本银行房屋和建筑物 办公和电子设备 运输工具和其他 合计
原值2023年1月1日 8,958 23 1 8,982本期增加 737 - - 737本期减少 (421) (4) - (425)___________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 9,274 19 1 9,294___________ ____________ ____________ __________
累计折旧
2023年1月1日 (3,043) (13) (1) (3,057)
本期增加 (903) (2) - (905)
本期减少 311 4 - 315___________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 (3,635) (11) (1) (3,647)___________ ____________ ____________ __________
净额
2023年1月1日 5,915 10 - 5,925
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
2023年6月30日 5,639 8 - 5,647
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 38 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 使用权资产 - 续
本银行房屋和建筑物 办公和电子设备 运输工具和其他 合计
原值2022年1月1日 7,852 23 1 7,876本年增加 1,790 - - 1,790本年减少 (684) - - (684)___________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 8,958 23 1 8,982___________ ____________ ____________ __________
累计折旧
2022年1月1日 (1,739) (7) (1) (1,747)
本年增加 (1,848) (6) - (1,854)
本年减少 544 - - 544___________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 (3,043) (13) (1) (3,057)___________ ____________ ____________ __________
净额
2022年1月1日 6,113 16 - 6,129
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
2022年12月31日 5,915 10 - 5,925
___________ ____________ ____________ _____________________ ____________ ____________ __________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 39 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
14. 无形资产
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
原值
期/年初余额 1,842 125 1,798 96
本期/年增加 9 1,717 - 1,702
本期/年减少 - - - -
期/年末余额 1,851 1,842 1,798 1,798
累计摊销
期/年初余额 (71) (31) (61) (25)
本期/年增加 (21) (40) (19) (36)
本期/年减少 - - - -
期/年末余额 (92) (71) (80) (61)
减值准备
期/年初余额 - - - -
本期/年增加 - - - -
本期/年减少 - - - -
期/年末余额 - - - -
净值
期/年初余额 1,771 94 1,737 71
期/年末余额 1,759 1,771 1,718 1,737
15. 递延税项
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
递延所得税资产 11,907 12,838 10,809 11,658_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 40 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 递延税项 - 续
(1) 递延所得税资产余额变动情况
本集团 本银行2023年1月1日 2023年1月1日至6月30日止期间 2022年 至6月30日止期间 2022年
期/年初余额 12,838 10,169 11,658 9,217
计入当期损益 (590) 1,868 (509) 1,635计入其他综合收益 (341) 801 (340) 806_____ _____ _____ _____
期/年末余额 11,907 12,838 10,809 11,658
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
(2) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：
本集团2023年6月30日 2022年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产
贷款损失准备 33,336 7,711 33,346 7,668已计提尚未发放的工资 7,567 1,879 6,742 1,673其他资产减值准备 17,326 4,292 16,478 4,079衍生金融工具公允价值变动 9,014 2,254 6,359 1,590交易性金融资产的公允价值变动 1,598 399 1,573 393其他债权投资公允价值变动 11 3 373 93以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动 98 25 336 84其他权益工具投资公允价值变动 1,970 493 1,704 426预计负债 2,035 509 2,451 613其他 144 23 167 28
_____ _____ _____ _____
小计 73,099 17,588 69,529 16,647
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
递延所得税负债
衍生金融工具公允价值变动 (9,492) (2,373) (7,505) (1,876)交易性金融资产的公允价值变动 (12,251) (3,064) (7,716) (1,930)其他债权投资公允价值变动 (951) (238) - -其他权益工具投资公允价值变动 (28) (4) - -其他 (9) (2) (14) (3)
_____ _____ _____ _____小计 (22,731) (5,681) (15,235) (3,809)_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
净额 50,368 11,907 54,294 12,838
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 41 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 递延税项 - 续
(2) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：- 续
本银行
2023年6月30日 2022年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产
贷款损失准备 26,974 6,744 26,511 6,628已计提尚未发放的工资 7,330 1,832 6,505 1,626其他资产减值准备 16,918 4,230 16,069 4,017衍生金融工具公允价值变动 9,014 2,254 6,359 1,590交易性金融资产的公允价值变动 1,596 399 1,564 391其他债权投资公允价值变动 - - 369 92以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动 98 25 336 84其他权益工具投资公允价值变动 1,970 493 1,700 425预计负债 2,029 507 2,444 611
_____ _____ _____ _____
小计 65,929 16,484 61,857 15,464
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____递延所得税负债
衍生金融工具公允价值变动 (9,492) (2,373) (7,505) (1,876)交易性金融资产的公允价值变动 (12,251) (3,064) (7,716) (1,930)其他债权投资公允价值变动 (951) (238) - -
_____ _____ _____ _____
小计 (22,694) (5,675) (15,221) (3,806)
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
净额 43,235 10,809 46,636 11,658
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
16. 其他资产
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应收及暂付款 (1) 6,928 4,360 1,844 1,689预付经营租赁款 5,903 4,543 - -预付工程款 953 3,665 - 2,712存出保证金 4,753 3,616 1,059 1,038待清算款项 7,404 724 7,380 729长期待摊费用 1,454 1,523 1,403 1,484待处理抵债资产 (2) 823 1,081 823 1,081应收利息 2,311 1,035 2,276 1,023其他 836 2,223 836 2,223______ ______ ______ ______
合计 31,365 22,770 15,621 11,979
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 42 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产 - 续
(1) 应收及暂付款按账龄列示
本集团2023年6月30日 2022年12月31日账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1年(含)以内 7,046 81.07 (936) 6,110 4,035 75.37 (233) 3,8021年至2年(含) 794 9.14 (70) 724 250 4.67 (77) 1732年至3年(含) 126 1.45 (83) 43 140 2.62 (33) 1073年以上 725 8.34 (674) 51 928 17.34 (650) 278____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____合计 8,691 100.00 (1,763) 6,928 5,353 100.00 (993) 4,360
____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____
____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____
本银行2023年6月30日 2022年12月31日账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1年(含)以内 2,502 71.22 (864) 1,638 1,436 55.42 (197) 1,2391年至2年(含) 187 5.32 (57) 130 187 7.22 (64) 1232年至3年(含) 115 3.28 (83) 32 129 4.98 (30) 993年以上 709 20.18 (665) 44 839 32.38 (611) 228
____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____
合计 3,513 100.00 (1,669) 1,844 2,591 100.00 (902) 1,689
____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____
____ _____ ____ ____ ____ _____ ____ ____
(2) 待处理抵债资产
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
待处理抵债资产 2,102 2,149 2,102 2,149减：减值准备 (1,279) (1,068) (1,279) (1,068)______ ______ ______ ______
待处理抵债资产账面净值 823 1,081 823 1,081______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 43 -
七、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 信用/资产减值准备
本集团 2023年1月1日至6月30日止期间本期计提/ 本期核销期初数 (转回) 及转出 本期收回 汇率变动 期末数
存放同业款项 255 (11) - - 4 248拆出资金 92 (4) - - 3 91买入返售金融资产 307 - - - - 307以摊余成本计量的发放贷款和垫款 63,661 14,586 (14,617) 1,460 17 65,107以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 83 37 - - - 120债权投资 17,015 1,124 (968) - 36 17,207其他债权投资 227 5 - - 8 240其他 4,085 1,593 (603) 2 2 5,079____ ____ ____ ___ ___ ____
合计 85,725 17,330 (16,188) 1,462 70 88,399
____ ____ ____ ___ ___ ________ ____ ____ ___ ___ ____
本银行 2023年1月1日至6月30日止期间本期计提/ 本期核销期初数 (转回) 及转出 本期收回 汇率变动 期末数
存放同业款项 255 (11) - - 4 248拆出资金 92 (4) - - 3 91买入返售金融资产 307 - - - - 307以摊余成本计量的发放贷款和垫款 57,538 14,028 (14,118) 1,413 13 58,874以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 83 37 - - - 120债权投资 16,735 1,156 (968) - 36 16,959其他债权投资 227 5 - - 8 240其他 3,985 1,543 (579) 2 2 4,953____ ____ ____ ___ ___ ____
合计 79,222 16,754 (15,665) 1,415 66 81,792
____ ____ ____ ___ ___ ________ ____ ____ ___ ___ ____
本集团 2022年度本年计提/ 本年核销年初数 (转回) 及转出 本年收回 汇率变动 年末数
存放同业款项 73 180 - - 2 255拆出资金 94 (3) - - 1 92买入返售金融资产 306 1 - - - 307以摊余成本计量的发放贷款和垫款 58,483 27,423 (24,864) 2,611 8 63,661以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 514 (431) - - - 83债权投资 13,444 3,248 (4,057) 4,333 47 17,015其他债权投资 193 26 - - 8 227其他 3,983 234 (137) 2 3 4,085____ ____ ____ ___ ___ ____
合计 77,090 30,678 (29,058) 6,946 69 85,725
____ ____ ____ ___ ___ ________ ____ ____ ___ ___ ____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 信用/资产减值准备- 续
本银行 2022年度本年计提/ 本年核销年初数 (转回) 及转出 本年收回 汇率变动 年末数
存放同业款项 73 180 - - 2 255拆出资金 94 (3) - - 1 92买入返售金融资产 306 1 - - - 307以摊余成本计量的发放贷款和垫款 52,384 26,476 (23,821) 2,491 8 57,538以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 514 (431) - - - 83债权投资 13,264 3,148 (4,057) 4,333 47 16,735其他债权投资 193 26 - - 8 227其他 3,905 207 (132) 2 3 3,985____ ____ ____ ___ ___ ____
合计 70,733 29,604 (28,010) 6,826 69 79,222____ ____ ____ ___ ___ ________ ____ ____ ___ ___ ____
18. 向中央银行借款
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中期借贷便利 121,700 93,000 121,700 93,000
其他 13,756 7,284 13,756 7,283
应计利息 2,009 552 2,009 552_______ _______ _______ _______
合计 137,465 100,836 137,465 100,835_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工具。
本银行2023年6月30日承担的该工具原始期限为12个月，利率为2.75%-2.85%，以本银
行持有的面值人民币1,286.56亿元的债券作质押。本银行2022年12月31日承担的该工具
原始期限为12个月，利率为2.75%-2.85%，以本银行持有的面值人民币990.66亿元的债券
作质押。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
19. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
境内同业存放款项 184,791 134,267 184,988 134,344境内其他金融机构存放款项 399,932 423,928 404,161 430,255应计利息 1,944 1,762 1,945 1,762_______ _______ _______ _______
合计 586,667 559,957 591,094 566,361_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
20. 拆入资金
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
境内同业拆入 129,907 123,207 22,526 24,260
境外同业拆入 43,625 33,372 43,625 33,372
境内其他金融机构拆入 8,266 9,319 - -
应计利息 1,255 944 574 418_______ _______ ______ ______
合计 183,053 166,842 66,725 58,050
_______ _______ ______ _____________ _______ ______ ______
21. 卖出回购金融资产款
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 81,087 72,295 81,087 72,295
票据 1,924 1,266 1,924 1,266
应计利息 34 70 34 70______ ______ ______ ______
合计 83,045 73,631 83,045 73,631______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十、5.担保物。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
22. 吸收存款
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
活期存款对公 628,569 569,550 628,067 568,947个人 148,934 137,877 148,773 137,762定期存款对公 813,050 747,659 812,901 747,522个人 365,208 337,846 363,898 336,663存入保证金 (1) 177,034 268,574 176,931 268,467汇出汇款及应解汇款 1,587 2,364 1,586 2,360其他 6 4 6 4________ ________ ________ ________
小计 2,134,388 2,063,874 2,132,162 2,061,725________ ________ ________ ________
应计利息 34,493 30,795 34,419 30,720________ ________ ________ ________
合计 2,168,881 2,094,669 2,166,581 2,092,445________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________
(1) 存入保证金按项目列示如下：
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
承兑汇票保证金 121,482 200,827 121,475 200,819
开出信用证保证金 34,115 43,198 34,115 43,198
开出保函及担保保证金 2,921 4,212 2,915 4,199
其他保证金 18,516 20,337 18,426 20,251________ ________ ________ ________
合计 177,034 268,574 176,931 268,467________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应付职工薪酬
本集团2023年1月1日至6月30日止期间期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 6,742 5,796 (4,932) 7,606职工福利费 - 182 (182) -社会保险费 55 1,347 (1,336) 66住房公积金 14 460 (447) 27工会经费及职工教育经费 249 153 (54) 348_____ ______ _______ _____
合计 7,060 7,938 (6,951) 8,047_____ ______ _______ __________ ______ _______ _____
本集团
2022年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 6,680 11,497 (11,435) 6,742
职工福利费 - 454 (454) -
社会保险费 51 2,511 (2,507) 55
住房公积金 11 921 (918) 14
工会经费及职工教育经费 252 286 (289) 249_____ ______ _______ _____
合计 6,994 15,669 (15,603) 7,060_____ ______ _______ __________ ______ _______ _____
本银行
2023年1月1日至6月30日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 6,505 5,633 (4,808) 7,330
职工福利费 - 176 (176) -
社会保险费 44 1,321 (1,301) 64
住房公积金 14 449 (436) 27
工会经费及职工教育经费 229 146 (50) 325_____ ______ _______ _____
合计 6,792 7,725 (6,771) 7,746_____ ______ _______ __________ ______ _______ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应付职工薪酬 - 续
本银行2022年年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 6,528 11,013 (11,036) 6,505职工福利费 - 442 (442) -社会保险费 39 2,466 (2,461) 44住房公积金 11 901 (898) 14工会经费及职工教育经费 235 272 (278) 229_____ ______ _______ _____
合计 6,813 15,094 (15,115) 6,792_____ ______ _______ __________ ______ _______ _____
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金
计划，根据该等计划，本集团分别按员工工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上
述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
24. 应交税费
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
企业所得税 2,212 5,931 2,057 5,494
增值税 1,362 1,615 1,490 1,594
其他 389 471 264 431_____ _____ _____ _____
合计 3,963 8,017 3,811 7,519_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
25. 租赁负债
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
一年以内 1,585 1,662 1,525 1,609一至五年 3,678 3,804 3,568 3,707五年以上 1,061 1,130 1,027 1,094_____ _____ _____ _____
未折现租赁负债合计 6,324 6,596 6,120 6,410_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
租赁负债 5,751 5,982 5,565 5,815_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
26. 应付债务凭证
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付债券
金融债券 (1) 226,000 166,000 220,000 160,000
二级资本债券 (2) 30,000 30,000 30,000 30,000
_______ _______ _______ _______
小计 256,000 196,000 250,000 190,000
_______ _______ _______ _______
同业存单 (3) 321,370 331,911 321,370 331,911
应计利息 3,692 2,486 3,593 2,353
_______ _______ _______ _______
合计 581,062 530,397 574,963 524,264_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
(1) 金融债券
(i) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于2020年8月6日发行华夏银行股份有
限公司2020年第一期小型微型企业贷款专项金融债券，发行规模为人民币200亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.19%，每年付息一次，起息日为2020年8月10日，于2023年8月10日到期。
(ii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于2020年12月16日发行华夏银行股份
有限公司2020年金融债券，发行规模为人民币330亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.54%，每年付息一次，起息日为2020年12月18日，将于2023年12月18日到期。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证 - 续
(1) 金融债券 - 续
(iii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于2021年3月16日发行华夏银行股份
有限公司2021年第一期金融债券，发行规模为人民币270亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.45%，每年付息一次，起息日为2021年3月18日，将于2024年3月18日到期。
(iv) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于2021年11月8日发行华夏银行股份
有限公司2021年第二期金融债券，发行规模为人民币400亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.03%，每年付息一次，起息日为2021年11月10日，将于2024年11月10日到期。
(v) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2022 年 2 月25 日发行华夏银行股份
有限公司 2022 年第一期金融债券，发行规模为人民币200 亿元。本期债券期限为 3年，票面利率为固定利率 2.78%，每年付息一次，起息日为 2022 年 3 月 1 日，将于2025 年 3月1 日到期。
(vi) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2022 年 4月20 日发行华夏银行股份
有限公司 2022 年第二期金融债券，发行规模为 人民币100 亿元。本期债券期限为 3年，票面利率为固定利率2.83%，每年付息一次，起息日为 2022 年 4月 22日，将于 2025 年 4月22 日到期。
(vii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2023 年3月28日发行华夏银行股份
有限公司 2023年第一期金融债券，发行规模为人民币200亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.80%，每年付息一次，起息日为 2023 年3月30日，将于2026年3月30 日到期。
(viii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2023 年3月28日发行华夏银行股份
有限公司 2023年绿色金融债券，发行规模为人民币100亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.79%，每年付息一次，起息日为 2023 年3月30日，将于2026年3月30 日到期。
(ix) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年5月26日发行华夏银行股
份有限公司 2023年第二期金融债券，发行规模为人民币400亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.70%，每年付息一次，起息日为 2023 年5月30日，将于2026年5月30 日到期。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证 - 续
(1) 金融债券 - 续
(x) 经原银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限公
司于2020年9月10日发行华夏金融租赁有限公司2020年第一期金融债券，发行规模为人民币20亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.75%，每年付息一次，起息日为2020年9月14日，将于2023年9月14日到期。
(xi) 经原银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限公
司于2021年1月26日发行华夏金融租赁有限公司2021年第一期金融债券，发行规模为人民币20亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.62%，每年付息一次，起息日为2021年1月28日，将于2024年1月28日到期。
(xii) 经原银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限公
司于2021年5月13日发行华夏金融租赁有限公司2021年第二期金融债券，发行规模为人民币20亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.45%，每年付息一次，起息日为2021年5月17日，将于2024年5月17日到期。
(2) 二级资本债券
(i) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于2022年8月23日发行华夏银行股份
有限公司 2022 年第一期二级资本债券，发行规模为 300 亿元人民币。本期债券期限为10 年期固定利率债券，第5年末附有条件的发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回本期债券，票面利率为固定利率3.10%，起息日为 2022年8月25日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自2022年8月25日至2032年8月24日；如果发行人行使赎回权，则本期债券被赎回部分的计息期限自2022年8月25日至2027年8月24日。
(3) 同业存单
本集团于2023年6月30日未偿付的同业存单190支，共计面值人民币3,245.39亿元，期限为1个月至1年，均采用贴现方式发行。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
27. 预计负债
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信贷承诺 1,997 2,451 1,991 2,444其他 38 - 38 -______ ______ ______ ______
合计 2,035 2,451 2,029 2,444______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
信贷承诺预期信用损失按照三阶段划分：
2023年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
本集团 1,943 50 4 1,997
本银行 1,937 50 4 1,991_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
本集团 2,312 45 94 2,451
本银行 2,305 45 94 2,444
_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
28. 其他负债
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付待结算及清算款项 6,797 3,544 6,794 3,543融资租赁业务押金 4,591 4,991 - -转贷款资金 4,228 3,897 4,228 3,897其他 6,334 8,212 5,593 7,264
_______ _______ _______ _______合计 21,950 20,644 16,615 14,704_______ _______ _______ _______
_______ _______ _______ _______
29. 股本
2023年6月30日 2022年12月31日股份数(百万) 名义金额 股份数(百万) 名义金额
已注册、发行及缴足每股面值为人民币1元的A股 15,915 15,915 15,915 15,915______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
注： A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
30. 其他权益工具
(1) 优先股
本银行于2016年2月23日经中国证监会发行核准，核准本银行非公开发行境内优先股不超过2亿股，每股面值人民币100元。上述人民币200亿元优先股于2016年3月完成发行，募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。
金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况
人民币元/股 百万股 人民币百万元
优先股 2016年3月 权益工具 注1 100 200 20,000 无到期期限 注2 无转换
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 其他权益工具- 续
(1) 优先股 - 续
注1： 本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率，自缴款截止日起每五年为一个计息
周期，每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率，由本银行董事会根据股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等因素，通过询价方式确定为4.20%。票面股息率由基准利率和固定溢价两个部分组成。基准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整一次；固定溢价为首个计息周期的股息率4.20%扣除基准利率2.59%后确定为1.61%，固定溢价一经确定不再调整。第二个股息率调整期的起息日为2021 年 3 月 28 日，基准利率为3.07%，票面股息率为4.68%。
注2： (1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%(或以
下)时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本银行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
(2)当二级资本工具触发事件发生时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)原银保监会认定若不进行转股或减记，本银行将无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本银行将无法生存。
发行在外的优先股变动情况如下：
2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元
优先股 200 20,000 - - 200 20,000 - -____ _____ _____ _____ _____ _____ ____ _____
发行费用 (22) -
_____ _____
优先股合计 200 19,978 - -____ _____ ____ _________ _____ ____ _____
经原银保监会批准，本银行于2023年3月28日全部赎回上述优先股。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 其他权益工具 - 续
(2) 永续债
于2019年6月，本银行经原银保监会和中国人民银行批准，在全国银行间债券市场公开发行人民币400亿元无固定期限资本债券(以下简称“本期债券”)，并在中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中央结算公司”)完成债券的登记、托管。
期末发行在外的永续债情况如下：
发行在外的金融工具 发行时间 会计分类 票面利率 发行价格 数量 金额 到期日 减记条款元/百元面值 百万张 人民币百万元
永续债 2019年6月 权益工具 注1 100 400 40,000 持续经营存续期 注2
注1： 本期债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率
调整期，一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息，第一个计息周期利率为4.85%。本期债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本期债券申购文件公告日前5个交易日(不含当日)中国债券信息网(或中央结算公司认可的其他网站)公布的中债国债到期收益率曲线5年期品种到期收益率的算术平均值(四舍五入计算到0.01%)。固定利差为本期债券发行时确定的票面利率扣除本期债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。本期债券采取非累积利息支付方式，发行人有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。
注2： (1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即发行人核心一级资本充足率降至
5.125%(或以下)，发行人有权在报原银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分减记情形下，所有届时已发行且存续的本期债券与发行人其他同等条件的减记型其他一级资本工具按票面金额同比例减记。在本期债券的票面总金额被全额减记前，发行人可以进行一次或者多次部分减记，促使发行人核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 其他权益工具 - 续
(2) 永续债 - 续
注2： (2)当二级资本工具触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况
下将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部减记。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)原银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。当债券本金被减记后，债券即被永久性注销，并在任何条件下不再被恢复。
截至2023年6月30日，本银行募集资金净额人民币39,993百万元已全部用于补充一级资本。
发行在外的永续债变动情况如下：
2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元
永续债 400 40,000 - - - - 400 40,000_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
发行费用 (7) (7)
_____ _____
永续债合计 400 39,993 400 39,993_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
归属于权益工具持有者的相关信息如下：
2023年 2022年6月30日 12月31日
归属于母公司所有者权益
归属于母公司普通股持有者的权益 264,646 260,486归属于母公司其他权益持有者的权益 39,993 59,971其中：净利润 2,876 2,876
当期已分配利润 (2,876) (2,876)
归属于少数股东的权益 2,978 2,865_______ _______
股东权益合计 307,617 323,322_______ ______________ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
31. 资本公积
本集团2023年1月1日至6月30日止期间期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 60,758 - (22) 60,736少数股东溢价投入 1 - - 1______ ______ _____ ______
合计 60,759 - (22) 60,737______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
本集团
2022年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291 7,467 - 60,758
少数股东溢价投入 1 - - 1______ ______ _____ ______
合计 53,292 7,467 - 60,759______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
本银行
2023年1月1日至6月30日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 60,758 - (22) 60,736______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
本银行
2022年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 53,291 7,467 - 60,758______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
32. 盈余公积
本集团及本银行2023年 2022年6月30日 12月31日
法定盈余公积 24,008 21,798任意盈余公积 111 111______ ______
合计 24,119 21,909______ ____________ ______
(1) 根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的
10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的50%时，可以不再提取法定盈余公积。在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。
(2) 截至2023年6月30日，本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的50%，超过
50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
(3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注七、34未分配利润。
33. 一般风险准备
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
一般风险准备 48,747 47,124 46,324 44,737______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
(1) 自2012年7月1日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20
号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理，原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%。
(2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注七、34未分配利润。
(3) 按有关监管规定，本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。
提取该一般风险准备作为利润分配处理。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
34. 未分配利润
(1) 2022年度利润分配
根据2023年5月19日股东大会批准的本银行2022年度利润分配方案，本银行的实施情况如下：
(i) 以本银行2022年度净利润人民币220.97亿元为基数，提取法定盈余公积金人民币
22.10亿元。该等法定盈余公积已计入2023年6月30日合并及银行资产负债表；
(ii) 提取一般风险准备人民币15.87亿元，提取后本银行一般风险准备余额达到2022年
12月31日风险资产余额的1.5%。该等一般风险准备已计入2023年6月30日合并及银行资产负债表；
(iii) 以2022年末本银行普通股总股本15,914,928,468股为基数，向全体普通股股东派发
股息，每10股派人民币3.83元 (含税)，共计人民币60.95亿元。该等现金股利分配已于2023年6月21日发放。
(2) 2016年度发行的优先股股息计息期间为2022年3月28日至2023年3月27日(年股息率
4.68%)，应付优先股股息共计人民币9.36亿元 (含税)。本银行董事会已于2023年3月14日审议并通过2022年度优先股股息分配方案，该等优先股股息已于2023年3月28日发放。
(3) 2019年6月发行的人民币无固定期限资本债券，计息期间为2022年6月26日至2023年6
月25日(第一个计息周期利率为4.85%)，应付利息共计人民币19.40亿元 (含税)。该等利息已于2023年6月26日支付。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 利息净收入
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
利息收入发放贷款和垫款 53,955 54,135 50,808 50,487其中：对公贷款和垫款 32,382 33,862 29,260 30,244
个人贷款和垫款 20,606 18,809 20,581 18,779票据贴现 967 1,464 967 1,464金融投资 18,161 18,431 18,073 18,356其中：债权投资 14,190 15,301 14,125 15,247其他债权投资 3,971 3,130 3,948 3,109存放中央银行款项 1,267 1,266 1,266 1,265买入返售金融资产 1,245 1,026 1,225 1,011拆出资金 1,055 1,533 1,192 1,671存放同业款项 111 45 62 32_______ _______ _______ _______
小计 75,794 76,436 72,626 72,822_______ _______ _______ _______
利息支出
吸收存款 (21,543) (20,094) (21,519) (20,071)
应付债务凭证 (7,395) (7,808) (7,288) (7,685)
同业及其他金融机构存放款项 (6,819) (6,512) (6,831) (6,526)
向中央银行借款 (1,648) (2,091) (1,648) (2,090)
拆入资金 (3,151) (1,818) (1,759) (422)
卖出回购金融资产款 (1,043) (573) (1,041) (573)
其他 (44) (31) (44) (31)_______ _______ _______ _______
小计 (41,643) (38,927) (40,130) (37,398)_______ _______ _______ _______
利息净收入 34,151 37,509 32,496 35,424_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
36. 手续费及佣金净收入
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
手续费及佣金收入银行卡业务 2,479 2,595 2,479 2,595代理业务 (1) 1,326 2,608 963 1,963信贷承诺 969 1,258 969 1,258托管及其他受托业务 404 430 404 430其他业务 866 679 888 707______ ______ ______ ______小计 6,044 7,570 5,703 6,953______ ______ ______ ______
手续费及佣金支出手续费支出 (2) (2,377) (1,792) (2,361) (2,074)______ ______ ______ ______
手续费及佣金净收入 3,667 5,778 3,342 4,879______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
(1) 本集团就理财产品提供资产管理服务。理财产品管理费用以与管理费金额相关的不
确定性消除后，并于日后不会发生重大转回的管理费金额为限加以确认。
本集团为其他金融机构分销金融产品。当客户与相关金融机构订立合同时，履约义务达成。本集团通常按月或按季向该等金融机构收取佣金。
本集团向其客户提供承销、交收及结算服务，履约义务于某一时点完成。承销费用通常在相关证券发行后3个月内收取。
本集团与客户的大部分合同原订期限均少于一年，所以该等合同剩余履约义务的信息并未予以披露。
(2) 手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、第三方服务
手续费支出等。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
37. 投资收益
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
交易性金融资产 2,239 1,991 2,223 1,982处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 796 780 793 777以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 - 11 - 11其他权益工具投资 - 31 - 31衍生金融工具 652 - 652 -长期股权投资 - - 626 -其他 (31) (46) (31) (46)______ ______ ______ ______
小计 3,656 2,767 4,263 2,755______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
38. 公允价值变动收益
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
交易性金融资产 4,512 1,757 4,506 1,753衍生金融工具 (289) 110 (289) 110其他 - 3 - 3
______ ______ ______ ______
合计 4,223 1,870 4,217 1,866______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
39. 汇兑收益
本集团和本银行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负
债折算产生的差额，以及外汇衍生金融工具产生的损益。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
40. 税金及附加
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
城市维护建设税 242 255 235 246教育费附加 175 184 170 177其他 117 99 103 89_____ _____ _____ _____
合计 534 538 508 512_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
41. 业务及管理费
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月
2023年 2022年 2023年 2022年
职工薪酬及福利 (1) 7,938 8,215 7,725 7,995
业务费用 3,154 3,265 3,134 3,242
折旧和摊销 2,195 2,054 2,118 1,989______ ______ ______ ______
合计 13,287 13,534 12,977 13,226______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
41. 业务及管理费 - 续
(1) 职工薪酬及福利
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
工资、奖金 5,796 6,137 5,633 5,960职工福利费 182 175 176 169社会保险费 1,347 1,305 1,321 1,285住房公积金 460 432 449 423工会经费和职工教育经费 153 166 146 158______ ______ ______ ______
合计 7,938 8,215 7,725 7,995______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
42. 信用减值损失
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月
2023年 2022年 2023年 2022年
发放贷款和垫款减值损失 14,623 11,785 14,065 11,403
存放同业款项减值损失 (11) 10 (11) 10
拆出资金减值损失 (4) 5 (4) 5
债权投资减值损失 1,124 6,418 1,156 6,418
其他债权投资减值损失 5 50 5 50
其他 946 603 917 518_______ _______ _______ _______
合计 16,683 18,871 16,128 18,404_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
43. 所得税费用
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月
2023年 2022年 2023年 2022年
当期所得税费用 3,455 6,010 3,197 5,577
递延所得税费用 590 (2,274) 509 (2,263)______ ______ ______ ______
合计 4,045 3,736 3,706 3,314______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
43. 所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
税前利润总额 16,410 15,503 15,021 13,169按法定税率25%计算的所得税 4,103 3,876 3,755 3,292免税收入的纳税影响 (1,609) (1,757) (1,597) (1,754)子公司适用不同税率的影响 (147) (62) - -不可抵扣的费用及其他调整 1,698 1,679 1,548 1,776______ ______ ______ ______
合计 4,045 3,736 3,706 3,314______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
44. 其他综合收益
其他综合收益变动情况
本集团 2023年1月1日至6月30日止期间
前期计入其他综合 所有者权益
期初数 本期发生额 收益当期转入损益 内部结转 期末数
将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动 (373) 1,364 (29) - 962
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款公允价值变动 (336) (78) 316 - (98)
其他债权投资信用损失准备 227 13 - - 240
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款信用损失准备 83 37 - - 120
外币报表折算差额 (5) (5) - - (10)
所得税影响 102 (333) (71) - (302)______ _____ _____ _____ _______
小计 (302) 998 216 - 912______ _____ _____ _____ _______
不能重分类进损益的其他综合收益：
其他权益工具投资公允价值变动 (1,704) (238) - - (1,942)
所得税影响 425 63 - - 488______ _____ _____ _____ _______
合计 (1,581) 823 216 - (542)_____ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
44. 其他综合收益 - 续
本银行 2023年1月1日至6月30日止期间前期计入其他综合 所有者权益期初数 本期发生额 收益当期转入损益 内部结转 期末数
将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动 (369) 1,364 (44) - 951以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动 (336) (78) 316 - (98)其他债权投资信用损失准备 227 13 - - 240以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备 83 37 - - 120外币报表折算差 (11) 7 - - (4)所得税影响 107 (337) (70) - (300)
_____ _____ _____ _____ _____
小计 (299) 1,006 202 - 909
_____ _____ _____ _____ _____
不能重分类进损益的其他综合收益：
其他权益工具投资公允价值变动 (1,700) (270) - - (1,970)所得税影响 425 67 - - 492_____ _____ _____ _____ _____
合计 (1,574) 803 202 - (569)_____ _____ _____ _____ __________ _____ _____ _____ _____
本集团 2022年
前期计入其他综合 所有者权益
年初数 本年发生额 收益当期转入损益 内部结转 年末数
将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动 1,758 135 (2,266) - (373)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款公允价值变动 (78) (336) 78 - (336)
其他债权投资信用损失准备 193 34 - - 227
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款和垫款信用损失准备 514 (431) - - 83
外币报表折算差额 6 (11) - - (5)
所得税影响 (596) 152 546 - 102_______ _____ _____ _____ _______
小计 1,797 (457) (1,642) - (302)_______ _____ _____ _____ _______
不能重分类进损益的其他综合收益：
其他权益工具投资公允价值变动 (1,286) (918) - 500 (1,704)
所得税影响 322 229 - (126) 425_______ _____ _____ _____ _______
合计 833 (1,146) (1,642) 374 (1,581)_______ _____ _____ _____ ______________ _____ _____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
44. 其他综合收益 - 续
本银行 2022年前期计入其他综合 所有者权益年初数 本年发生额 收益当期转入损益 内部结转 年末数
将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动 1,756 137 (2,262) - (369)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动 (78) (336) 78 - (336)其他债权投资信用损失准备 193 34 - - 227以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备 514 (431) - - 83外币报表折算差 6 (17) - - (11)所得税影响 (595) 153 549 - 107
_____ _____ _____ _____ _____
小计 1,796 (460) (1,635) - (299)
_____ _____ _____ _____ _____
不能重分类进损益的其他综合收益：
其他权益工具投资公允价值变动 (1,284) (916) - 500 (1,700)所得税影响 321 230 - (126) 425_____ _____ _____ _____ _____
合计 833 (1,146) (1,635) 374 (1,574)_____ _____ _____ _____ __________ _____ _____ _____ _____
45. 每股收益
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
归属于母公司股东的当期净利润 12,114 11,530
归属于母公司普通股股东的当期净利润 9,238 8,654
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 15,915 15,387
基本每股收益(人民币元) 0.58 0.56______ ____________ ______
本期末本银行不存在稀释性潜在普通股。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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七、 财务报表主要项目附注 - 续
46. 现金流量表补充资料
本集团 本银行
截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月2023年 2022年 2023年 2022年
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,365 11,767 11,315 9,855加：信用减值损失 16,683 18,871 16,128 18,404其他资产减值损失 230 15 209 11固定资产及使用权资产折旧 1,906 1,554 1,505 1,490无形资产摊销 21 20 19 19长期待摊费用摊销 632 480 594 480投资利息收入和投资收益 (21,008) (20,593) (21,526) (20,505)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益 (6) 1 (6) 1未实现汇兑损益和公允价值变动损益 (4,551) (2,344) (4,532) (2,340)递延所得税 590 (2,274) 509 (2,263)发行债券利息支出 3,310 2,998 3,202 2,874租赁负债利息支出 107 114 104 110经营性应收项目的增加 (87,024) (111,154) (95,261) (113,930)经营性应付项目的增加 150,890 170,334 142,220 171,880
______ ______ ______ ______
经营活动产生的现金流量净额 74,145 69,789 54,480 66,086
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的期末余额 71,774 77,971 70,716 77,207减：现金及现金等价物的期初余额 (87,707) (74,629) (87,093) (68,156)
______ ______ ______ ______
现金及现金等价物净变动额 (15,933) 3,342 (16,377) 9,051
______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
47. 现金及现金等价物
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 6月30日 6月30日 6月30日
库存现金 1,877 1,903 1,867 1,891存放中央银行款项 25,418 25,735 25,306 25,522原始期限在三个月以内的存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产 44,479 50,333 43,543 49,794_______ _______ _______ _______
合计 71,774 77,971 70,716 77,207
_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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八、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团报告分部包括京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区、中东部地区、西部地区、东北地区、附属机构，其中：
(1) 京津冀地区：本集团总行及本集团下列一级分行所在地区：北京、天津、石家庄、
天津自由贸易试验区、北京城市副中心；
(2) 长三角地区：本集团总行及本集团下列一级分行所在地区：南京、杭州、上海、温
州、宁波、绍兴、常州、苏州、无锡、合肥、上海自由贸易试验区；
(3) 粤港澳大湾区：本集团下列一级分行所在地区：深圳、广州、海口、香港；
(4) 中东部地区：本集团下列一级分行所在地区：济南、武汉、青岛、太原、福州、长
沙、厦门、郑州、南昌；
(5) 西部地区：本集团下列一级分行所在地区：昆明、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、
呼和浩特、南宁、银川、贵阳、西宁、兰州；
(6) 东北地区：本集团下列一级分行所在地区：沈阳、大连、长春、哈尔滨；
(7) 附属机构：华夏金融租赁有限公司、华夏理财有限责任公司、北京大兴华夏村镇银
行有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司和四川江油华夏村镇银行股份有限公司。
按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和资本性开支则按相关资产的所在地划分。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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八、 分部报告 - 续
2023年1月1日 京津冀 长三角 粤港澳 中东部 分部间至6月30日止期间 地区 地区 大湾区 地区 西部地区 东北地区 附属机构 抵销 合计
营业收入 19,426 10,239 3,296 5,881 5,232 747 3,452 (631) 47,642
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利息净收入 8,469 10,018 2,797 5,459 5,039 714 1,655 - 34,151其中：
外部利息净收入 10,593 10,080 2,355 4,395 4,372 701 1,655 - 34,151分部间利息净收入 (2,124) (62) 442 1,064 667 13 - - -
手续费及佣金净收入 2,583 79 97 360 196 26 331 (5) 3,667其他营业净收入 8,374 142 402 62 (3) 7 1,466 (626) 9,824
营业支出 (15,148) (3,123) (2,463) (4,525) (2,867) (1,697) (1,451) 1 (31,273)
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
营业利润 4,278 7,116 833 1,356 2,365 (950) 2,001 (630) 16,369营业外净收入 6 8 3 1 5 (1) 19 - 41
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利润总额 4,284 7,124 836 1,357 2,370 (951) 2,020 (630) 16,410
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
补充信息
1、折旧和摊销费用 1,058 306 185 267 216 86 77 - 2,195
2、资本性支出 3,933 38 23 365 13 12 15,378 - 19,762
3、信用减值损失 8,465 733 1,346 2,691 1,605 1,289 554 - 16,683
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
2023年6月30日
分部资产 3,299,957 1,019,169 408,745 565,398 454,689 80,164 164,554 (1,906,033) 4,086,643未分配资产 11,907______
资产总额 4,098,550
____________
分部负债 3,031,233 1,011,863 408,413 564,300 453,486 82,869 144,746 (1,905,977) 3,790,933未分配负债 -______
负债总额 3,790,933
____________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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八、 分部报告 - 续
2022年1月1日 京津冀 长三角 粤港澳 中东部 分部间至6月30日止期间 地区 地区 大湾区 地区 西部地区 东北地区 附属机构 抵销 合计
营业收入 18,571 10,713 3,103 6,294 5,692 942 3,153 (16) 48,452______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利息净收入 9,792 10,546 2,856 5,890 5,434 906 2,085 - 37,509
其中：
外部利息净收入 11,527 10,654 1,872 5,223 5,036 988 2,209 - 37,509
分部间利息净收入 (1,735) (108) 984 667 398 (82) (124) - -
手续费及佣金净收入 3,914 173 166 351 244 31 915 (16) 5,778
其他营业净收入 4,865 (6) 81 53 14 5 153 - 5,165
营业支出 (15,494) (4,735) (1,887) (5,946) (2,812) (1,290) (808) 1 (32,971)
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
营业利润 3,077 5,978 1,216 348 2,880 (348) 2,345 (15) 15,481
营业外净收入 9 2 7 2 (1) 1 2 - 22______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
利润总额 3,086 5,980 1,223 350 2,879 (347) 2,347 (15) 15,503______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
补充信息
1、折旧和摊销费用 894 322 189 273 229 82 65 - 2,054
2、资本性支出 2,094 39 32 698 26 6 6,239 - 9,134
3、信用减值损失 9,109 2,186 781 4,087 1,386 855 467 - 18,871
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
2022年12月31日
分部资产 3,119,191 907,959 369,707 523,391 448,497 82,971 148,889 (1,713,276) 3,887,329
未分配资产 12,838______
资产总额 3,900,167
____________
分部负债 2,842,287 896,482 367,328 523,441 444,224 86,193 130,113 (1,713,223) 3,576,845
未分配负债 -______
负债总额 3,576,845
____________
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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九、 关联方关系及交易
1. 关联方
不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：
(1) 于期末持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东
法人代表/ 持股 表决权关联股东名称 注册地 首席执行官 业务性质 注册资本 比例% 比例%
首钢集团有限公司 北京市 张功焰 工业、建筑、地质勘探、 人民币 21.68 21.68交通运输、对外贸易、 287.55亿元邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓储等。
国网英大国际 北京市 杨东伟 投资与资产经营管理； 人民币 19.33 19.33控股集团有限公司 资产托管；为企业重组、 199亿元并购、战略配售、创业投资提供服务；投资咨询；投资顾问。
中国人民财产保险 北京市 于泽 人民币、外币保险业务、 人民币 16.11 16.11股份有限公司 以及相关再保险业务； 222.43亿元各类保险及其再保险的服务与咨询业务；代理保险机构办理有关业务；投资和资金运用业务等。
北京市基础设施 北京市 张燕友 制造地铁车辆、地铁设备； 人民币 10.86 10.86投资有限公司 投资及投资管理、地铁线路 1,731.59 亿元的规划、建设与运营管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；地铁车辆的设计、修理；地铁设备的设计、安装；工程监理；物业管理；房地产开发；地铁广告设计及制作。
(2) 本银行的子公司情况
见附注六、企业合并及合并财务报表。
(3) 其他关联方
其他关联方主要包括：
(i) 关键管理人员(董事、监事、高级管理人员)及与其关系密切的家庭成员；
(ii) 关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；
(iii) 本银行董事、监事和高级管理人员控制或可施加重大影响的公司及其子公司和关联
公司；
(iv) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网有限公司及其附
属子公司；本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公司之母公司中国人民保险集团股份有限公司及其附属子公司；
(v) 其他对本银行经营管理有重大影响的法人、非法人组织及自然人。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易
本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易类型由相应决策机构审批。
(1) 与持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易
2023年6月30日 2022年12月31日 交易余额 占比%
(i) 交易余额 占比%
(i)
资产存放同业 76 0.47 463 2.53发放贷款和垫款 14,925 0.65 14,592 0.66金融投资 27,623 1.92 31,550 2.44固定资产(ii) 3,164 7.35 - -
其他资产(ii) - - 2,716 11.93______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
负债吸收存款 5,836 0.27 4,418 0.23同业及其他金融机构存放款项 1,300 0.22 1,163 0.21______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
表外项目开出保函及其他付款承诺 591 2.09 593 1.93开出信用证 26 0.01 - -银行承兑汇票 505 0.13 501 0.11本行发行的非保本理财产品 435 0.09 91 0.02资本支出承诺(ii) 1,356 28.13 1,808 37.90______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
1月1日至6月30日止期间2023年 2022年 交易金额 占比%
(i)
交易金额 占比%
(i)
利息收入 269 0.35 369 0.48利息支出 90 0.22 79 0.20手续费及佣金收入 39 0.65 37 0.49投资收益 63 1.72 184 6.65公允价值变动损益 477 11.30 212 11.34业务及管理费 53 0.40 21 0.16______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。(ii) 本银行向北京首侨创新置业有限公司定制购买数字科技大厦，交易价款金额为人民
币 45.20亿元。截至2023年6月30日，本公司已支付合同价款人民币31.64亿元，其中，已转入在建工程的金额合计31.64亿元，其余将根据项目工程建设进度及证照取得进展情况分期进行支付。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 74 -
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(2) 与其他关联法人的关联交易
2023年6月30日 2022年12月31日 交易余额 占比%
(i)
交易余额 占比%
(i)
资产存放同业 903 5.54 773 4.23发放贷款和垫款 715 0.03 457 0.02拆出资金 1,018 2.05 1,502 2.62金融投资 23,382 1.63 37,874 2.92其他资产 646 2.08 477 2.09______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
负债吸收存款 4,812 0.22 15,924 0.76同业及其他金融机构存放款项 22,743 3.88 1,127 0.20
拆入资金 2,800 1.53 3,453 2.07其他负债 3 0.01 3 0.01______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
表外项目开出保函及其他付款承诺 5 0.02 6 0.02开出信用证 - - 900 0.53银行承兑汇票 309 0.08 214 0.05本行发行的非保本理财产品 420 0.09 374 0.07______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
1月1日至6月30日止期间2023年 2022年 交易金额 占比%
(i)
交易金额 占比%
(i)
利息收入 352 0.46 353 0.46利息支出 91 0.22 48 0.12手续费及佣金收入 31 0.51 29 0.38投资收益 439 12.01 342 12.36公允价值变动损益 29 0.69 (3) 0.16业务及管理费 447 3.36 386 2.85______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 75 -
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(3) 与关联自然人的交易
截至2023年6月30日，本银行与关联自然人贷款余额共计人民币137.51百万元。(2022 年12 月31 日：人民币137.64 百万元)。
(4) 企业年金
本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2023年1月1日至6月30日止期间和2022年度均未发生其他关联交易。
十、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼
截至2023年6月30日，以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金额合计人民币16.46亿元 (2022年12月31日：人民币19.36亿元)。根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
2. 资本支出承诺
本集团及本银行2023年 2022年6月30日 12月31日
已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺购建长期资产承诺 4,820 4,771______ ____________ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十、 或有事项及承诺 - 续
3. 信贷承诺
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
银行承兑汇票 395,832 468,421 395,921 468,617开出信用证 174,477 170,757 174,477 170,757开出保函及其他付款承诺 28,260 30,742 28,253 30,726不可撤销贷款承诺 13,379 4,881 13,379 4,881未使用的信用卡额度 329,391 307,094 329,391 307,094_______ _______ _______ _______
合计 941,339 981,895 941,421 982,075_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
4. 融资租赁承诺
于资产负债表日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁付
款额到期情况如下：
本集团
2023年 2022年
6月30日 12月31日
1年以内 6,457 4,259
1年至5年 285 -
______ ______
合计 6,742 4,259______ ____________ ______
5. 担保物
(1) 作为担保物的资产
于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
本集团 本银行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 83,104 73,592 83,104 73,592
票据 1,939 1,277 1,939 1,277______ ______ ______ ______
合计 85,043 74,869 85,043 74,869______ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 77 -
十、 或有事项及承诺 - 续
5. 担保物 - 续
(1) 作为担保物的资产 - 续
于2023年6月30日，本集团及本银行卖出回购金融资产款账面价值为人民币830.45亿元(2022年12月31日本集团及本银行：人民币736.31亿元)。
此外，本集团部分债券投资用作第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及中国人民银行中期借贷便利等业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于2023年6月30日，上述抵质押物账面价值为人民币2,876.57亿元 (2022年12月31日：人民币2,379.62亿元)。
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了证券等质押物。部分所接受的证券可以出售或再次向外抵押。2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本银行无在交易对手没有出现违约的情况下可出售的质押资产，或者在其他交易中将其进行转质押的资产。
6. 国债承销及兑付承诺
本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
2023年6月30日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为人民币74.11亿元 (2022年12月31日：人民币71.38亿元)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按发行文件约定支付本金及利息。
7. 委托交易
(1) 委托存贷款
本集团 本银行2023年 2022年 2023年 2022年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
委托贷款 103,114 104,832 102,288 103,712委托贷款资金 103,114 104,832 102,288 103,712_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十、 或有事项及承诺 - 续
7、 委托交易 - 续
(2) 委托投资
本集团2023年 2022年6月30日 12月31日
委托投资 471,831 513,397_______ ______________ _______
委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的
投资风险由委托人承担。
十一、金融资产转移
资产支持证券
本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的
信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基于其是否拥有对该等特殊
目的信托的权力，是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报，并且本集团是
否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判断本集团是否合并该等特殊
目的信托。
当本集团在相关金融资产进行转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括
被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，本集团会
终止确认上述所转让的金融资产。2023年1至6月止期间，本集团无上述已证券化/结构化
的金融资产 (2022年度：人民币20.00亿元)。截至2023年6月30日及2022年12月31日，
本集团未持有上述资产支持证券。
对于既没有转移也没有保留与所转让金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且未放
弃对该金融资产控制的，本集团按照继续涉入程度确认该项资产。本集团通过持有部分投
资对已转让的金融资产保留了一定程度的继续涉入，于2023年6月30日，本集团继续确
认的资产价值为人民币7.85亿元(2022年12月31日：人民币7.85亿元)。
在上述金融资产转让过程中，特殊目的信托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产
相区别。根据相关交易文件，本集团依法解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不
作为清算财产。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在该等金融资产
转让过程中未确认收益或损失，后续本集团作为金融资产服务机构将收取一定服务费，参
见附注十二、结构化主体。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 79 -
十一、金融资产转移 - 续
卖出回购协议
卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易，本集团仍然承担与所卖出资产相关的几乎所有的风险和报酬，因此未在财务报表中予以终止确认，同时本集团就所收到的对价确认一项金融负债。
于 2023 年 6月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团卖出回购交易中所售出的债券资产及票据资产的账面价值详见附注十、5(1)。
信贷资产转让
2023年1至6月止期间，本集团通过向第三方转让的方式处置贷款账面价值人民币3.39亿元 (2022年度：人民币56.36亿元)。本集团已将上述贷款所有权上所有的风险和报酬转移，因此予以终止确认。
十二、结构化主体
1. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1.1 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的资产支持证券以及非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
于资产负债表日，本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权益信息列示如下：
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十二、结构化主体 - 续
1. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续
1.1 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 - 续
本集团
2023年6月30日当期从结构化主体当期发起规模/产品余额 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
资产支持证券 - - - 10 手续费收入非保本理财产品 471,831 766 766 728 手续费收入、投资收益
_____ _____ _____ ____
及公允价值变动损益_______ ______ ______ _____
合计 471,831 766 766 738_______ ______ ______ ____________ ______ ______ _____
2022年12月31日
当年发起规模/ 当年从结构化主体
产品余额 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
资产支持证券 2,000 - - 67 手续费收入
非保本理财产品 513,397 1,275 1,275 3,368 手续费收入、投资收益_____ _____ _____ ____
及公允价值变动损益_______ ______ ______ _____
合计 515,397 1,275 1,275 3,435_____ _____ _____ _________ _____ _____ ____
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体提
供财务或其他支持，也没有提供财务或其他支持的计划。
1.2 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
主体主要包括资产支持证券、金融机构资产管理计划、基金投资以及资产受益权，其性质
和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值
及最大损失敞口列示如下：
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十二、结构化主体 - 续
1. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续
1.2 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 - 续
2023年6月30日
交易性本集团 金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
资产支持证券 - 1,280 16,179 17,459金融机构资产管理计划 161,953 135,907 - 297,860基金投资 167,287 - - 167,287资产受益权及其他 2,072 30,545 - 32,617_______ ________ _______ ________
合计 331,312 167,732 16,179 515,223_______ ________ _______ _______________ ________ _______ ________
2022年12月31日
交易性
本集团 金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
资产支持证券 - 1,157 19,938 21,095
金融机构资产管理计划 130,063 123,916 - 253,979
基金投资 147,778 - - 147,778
资产受益权及其他 1,883 16,831 - 18,714_______ ________ _______ ________
合计 279,724 141,904 19,938 441,566_______ ________ _______ _______________ ________ _______ ________
注： 2023年6月30日及2022年12月31日，资产支持证券包括在附注七、8.债权投资和
9.其他债权投资的金融机构债券中。
2. 纳入合并范围的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体为资产证券化信托计划。由于本集团对此类结构化主体
拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可
变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。本集团未向纳入合并范围内的结构化主
体提供财务支持。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理
1. 概述
本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
2. 风险管理框架
本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
风险管理框架包括：本集团持续完善全面覆盖各类业务及风险、职责清晰、有效制衡的风险管理组织架构。董事会、监事会、高级管理层分别承担全面风险管理的最终责任、监督责任和实施责任。业务部门、风险及合规管理部门、审计部门各司其职，确保风险管理“三道防线”在业务全流程中充分发挥风险防控作用。
3. 信用风险
3.1 信用风险管理
信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集团信用风险管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批、放款管理、贷后监控和清收管理等来确认和管理上述风险。
本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险缓释手段包括取得抵质押物及保证。对于表外业务，本集团会视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，以降低信用风险。
本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团采用预期信用损失模型方法计量并计提损失准备。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.1 信用风险管理 - 续
本集团发放贷款和垫款按照原银保监会贷款风险分类指引的五级分类主要定义列示如下：
? 正常：借款人能够履行贷款条款，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；? 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素；? 次级：借款人的还贷能力出现明显问题，无法完全依靠其正常营业收入偿还贷款本
息，即使执行担保或抵押，也可能会造成一定损失；? 可疑：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保或抵押，也肯定要造成较
大损失；? 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或
只能收回极少部分。
预期信用损失计量
自2019年1月1日起，本集团按照新金融工具准则的规定、运用“预期信用损失模型”计量以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产的信用损失。
对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动：
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额；
阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额；
阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.1 信用风险管理 - 续
风险分组
本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征对信用风险敞口进行风险分组。非零售业务风险分组为“交通运输业、制造业、建筑业、房地产业、批发零售业、金融业、服务业及其他行业”。零售业务风险分组为“个人住房按揭、个人消费贷款、个人经营性贷款、个人其他贷款、信用卡合格循环零售和其他”。
信用风险显著增加
本集团对符合减值要求的所有金融资产进行监控，以评估初始确认后信用风险是否显著增加。如果信用风险显著增加，本集团将根据整个存续期内的预期信用损失而非12个月预期信用损失计量损失准备。
当触发以下一个或多个标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
i. 本金或利息逾期超过30天；ii. 信贷业务风险分类为关注类；iii. 债务主体关键财务指标恶化，违约风险明显上升；iv. 其他信用风险显著增加的情况。
违约及已发生信用减值
当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：
i. 本金或利息逾期超过90天；ii. 债务人破产或发生严重的财务困难，预计将发生较大损失；iii. 金融资产风险分类为次级类、可疑类或损失类；iv. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
第一阶段的金融工具，出现信用风险显著恶化情况，则需下调为第二阶段。若第二阶段的金融工具，情况好转并不再满足信用风险显著恶化的判断标准，则可以调回第一阶段。第三阶段的金融工具不得直接上迁至第一阶段。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.1 信用风险管理 - 续
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。相关定义如下：
i. 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性；
ii. 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度做出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
iii. 违约风险暴露，是指发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映可能发生
损失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用。
本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类，分别估计违约概率、违约损失率、违约风险敞口等参数。本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团定期根据客户实际违约和损失情况对模型评级结果进行定期监控与返回检验。
前瞻性信息
本集团使用无须过度成本或投入就可获得的前瞻性信息来计量预期信用损失。本集团使用宏观经济指标和系统性因子历史数据，通过统计方法建立宏观经济指标或系统性因子与实际违约率的关系，从而调整预期损失模型的违约率参数。本集团所使用的宏观经济指标或系统性因子包括国内生产总值（GDP）、居民消费者物价指数（CPI）、生产价格指数（PPI）等指标，并根据相关指标预测值，通过模型建立宏观经济指标或系统性因子与实际违约率的关系 ，设置不同情景权重，调整对预计信用损失的影响。预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.2 最大信用风险敞口信息
在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：
本集团2023年 2022年6月30日 12月31日
存放中央银行款项 174,226 173,348存放同业款项 16,293 18,277拆出资金 49,776 57,234衍生金融资产 9,492 7,505买入返售金融资产 31,459 58,442发放贷款和垫款 2,285,717 2,217,691交易性金融资产 93,168 78,585债权投资 732,496 680,111其他债权投资 271,143 248,105其他金融资产 28,252 17,943_________ _________
小计 3,692,022 3,557,241_________ _________
表外信用风险敞口 946,084 983,703_________ _________
合计 4,638,106 4,540,944_________ __________________ _________
本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常
用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金
额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了
相关指引，以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵质押物主要为以下类型：
(1) 买入返售交易：票据、债券等；
(2) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；
(3) 个人贷款：房产、存单等。
管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.3 衍生金融工具
本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。
3.4 表外业务风险
本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。
3.5 纳入减值评估范围的金融资产的信用质量情况
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备不计入账面价值。
2023年6月30日本集团 阶段一 阶段二 阶段三 损失准备 账面价值
以摊余成本计量的金融资产：
存放中央银行款项 174,226 - - - 174,226存放同业款项 16,536 - 5 (248) 16,293拆出资金 49,782 - 85 (91) 49,776买入返售金融资产 31,460 - 306 (307) 31,459以摊余成本计量的发放贷款和垫款 2,145,419 81,044 42,128 (65,107) 2,203,484债权投资 698,844 26,810 24,049 (17,207) 732,496其他金融资产 25,735 1,500 6,096 (5,079) 28,252_______ _____ _____ _____ _______
小计 3,142,002 109,354 72,669 (88,039) 3,235,986
_______ _____ _____ _____ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 82,233 - - (120) 82,233其他债权投资 271,143 - - (240) 271,143_______ _____ _____ _____ _______
小计 353,376 - - (360) 353,376
_______ _____ _____ _____ _______
表外项目 946,545 1,085 451 (1,997) 946,084
_______ _____ _____ _____ _______
合计 4,441,923 110,439 73,120 (90,396) 4,535,446
_______ _____ _____ _____ ______________ _____ _____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.5 纳入减值评估范围的金融资产的信用质量情况 - 续
2022年12月31日本集团 阶段一 阶段二 阶段三 损失准备 账面价值
以摊余成本计量的金融资产：
存放中央银行款项 173,348 - - - 173,348存放同业款项 18,527 - 5 (255) 18,277拆出资金 57,243 - 83 (92) 57,234买入返售金融资产 58,443 - 306 (307) 58,442以摊余成本计量的发放贷款和垫款 2,054,423 83,228 40,970 (63,661) 2,114,960债权投资 651,531 25,474 20,121 (17,015) 680,111其他金融资产 16,193 912 3,856 (3,018) 17,943
_______ _____ _____ _____ _______
小计 3,029,708 109,614 65,341 (84,348) 3,120,315
_______ _____ _____ _____ _______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 102,731 - - (83) 102,731其他债权投资 248,105 - - (227) 248,105
_______ _____ _____ _____ _______
小计 350,836 - - (310) 350,836
_______ _____ _____ _____ _______
表外项目 984,027 1,487 640 (2,451) 983,703
_______ _____ _____ _____ _______
合计 4,364,571 111,101 65,981 (87,109) 4,454,854
_______ _____ _____ _____ ______________ _____ _____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
本集团行业 2023年6月30日 2022年12月31日金额 比例% 金额 比例%
租赁和商务服务业 453,949 19.38 427,358 18.80制造业 225,472 9.62 210,406 9.26水利、环境和公共设施管理业 155,083 6.62 152,195 6.70批发和零售业 138,405 5.91 136,321 6.00建筑业 105,392 4.50 104,118 4.58房地产业 94,501 4.03 104,663 4.60交通运输、仓储和邮政业 63,974 2.73 59,747 2.63电力、热力、燃气及水生产和供应业 62,101 2.65 63,635 2.80采矿业 30,404 1.30 30,196 1.33其他对公行业 184,851 7.89 157,072 6.91票据贴现 99,799 4.26 120,261 5.29个人贷款 728,673 31.11 707,001 31.10________ ______ ________ ______
合计 2,342,604 100.00 2,272,973 100.00________ ______ ________ ______________ ______ ________ ______
(2) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下：
本集团
地区 2023年6月30日 2022年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
长三角地区 703,525 30.03 661,870 29.12
京津冀地区 552,164 23.57 560,897 24.68
中东部地区 361,818 15.45 345,359 15.19
西部地区 288,636 12.32 284,960 12.54
粤港澳大湾区 263,180 11.23 242,127 10.65
东北地区 59,285 2.53 60,426 2.66
附属机构 113,996 4.87 117,334 5.16________ ______ ________ ______
合计 2,342,604 100.00 2,272,973 100.00________ ______ ________ ______________ ______ ________ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：
本集团2023年 2022年6月30日 12月31日
信用贷款 615,275 563,093保证贷款 694,630 672,486附担保物贷款 1,032,699 1,037,394
其中：抵押贷款 731,761 735,100
质押贷款 300,938 302,294_________ _________
合计 2,342,604 2,272,973_________ __________________ _________
(4) 逾期贷款
本集团
2023年6月30日
逾期1天至 逾期91天至360 逾期361天至
90天(含90天) 天(含360天) 3年(含3年) 逾期3年以上 合计
信用贷款 5,120 5,628 1,796 502 13,046
保证贷款 5,149 3,547 3,960 1,189 13,845
抵押贷款 6,946 5,608 5,970 1,532 20,056
质押贷款 1,854 1,535 694 316 4,399
_____ _____ _____ ____ _____
合计 19,069 16,318 12,420 3,539 51,346
_____ _____ _____ ____ __________ _____ _____ ____ _____
本集团
2022年12月31日
逾期1天至 逾期91天至360 逾期361天至
90天(含90天) 天(含360天) 3年(含3年) 逾期3年以上 合计
信用贷款 5,302 4,861 2,568 1,015 13,746
保证贷款 2,514 3,398 4,863 1,509 12,284
抵押贷款 2,728 4,246 5,587 1,586 14,147
质押贷款 353 830 701 375 2,259_____ _____ _____ ____ _____
合计 10,897 13,335 13,719 4,485 42,436
_____ _____ _____ ____ __________ _____ _____ ____ _____
注： 任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量
本集团2023年6月30日阶段一 阶段二 阶段三 损失准备 期末金额
以摊余成本计量的发放贷款和垫款对公贷款和垫款 1,428,089 73,042 30,567 (45,865) 1,485,833个人贷款和垫款 709,409 7,703 11,561 (19,242) 709,431______ _____ _____ _____ ______
小计： 2,137,498 80,745 42,128 (65,107) 2,195,264______ _____ _____ _____ ______
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款
对公贷款和垫款 82,233 - - (120) 82,233
______ _____ _____ _____ ______
合计 2,219,731 80,745 42,128 (65,227) 2,277,497______ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ ______
本集团
2022年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三 损失准备 年末金额
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
对公贷款和垫款 1,356,002 76,928 30,311 (46,001) 1,417,240
个人贷款和垫款 690,368 5,974 10,659 (17,660) 689,341
______ _____ _____ _____ ______
小计： 2,046,370 82,902 40,970 (63,661) 2,106,581
______ _____ _____ _____ ______
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款
对公贷款和垫款 102,731 - - (83) 102,731
______ _____ _____ _____ ______
合计 2,149,101 82,902 40,970 (63,744) 2,209,312______ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ ______
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值不影响其账面价值。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量- 续
已发生信用减值的发放贷款和垫款
本集团2023年6月30日对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计
已发生信用减值贷款原值 30,567 11,561 42,128减：损失准备 (21,359) (9,673) (31,032)_______ ______ _______账面价值 9,208 1,888 11,096_______ ______ ______________ ______ _______担保物价值 29,336 10,546 39,882
_______ ______ ______________ ______ _______
本集团2022年12月31日对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计
已发生信用减值贷款原值 30,311 10,659 40,970减：损失准备 (21,046) (9,238) (30,284)_______ ______ _______账面价值 9,265 1,421 10,686_______ ______ _______
_______ ______ _______担保物价值 29,384 8,158 37,542
_______ ______ ______________ ______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量
本集团2023年6月30日交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
政府债券 10 277,607 37,557 315,174公共实体及准政府债券 2,024 93,977 88,036 184,037金融机构债券 9,497 18,106 78,510 106,113公司债券 53,756 118,397 53,089 225,242同业存单 27,206 1,800 10,861 39,867金融机构资产管理计划 - 156,508 - 156,508债权融资计划 - 50,587 - 50,587资产受益权 - 23,089 - 23,089_____ ______ ______ ______
小计 92,493 740,071 268,053 1,100,617_____ ______ ______ ______
应计利息 675 9,632 3,090 13,397
减值准备 - (17,207) - (17,207)_____ ______ ______ ______
合计 93,168 732,496 271,143 1,096,807_____ ______ ______ ___________ ______ ______ ______
本集团
2022年12月31日
交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
政府债券 16 281,780 37,673 319,469
公共实体及准政府债券 1,173 89,917 117,044 208,134
金融机构债券 7,676 21,610 56,665 85,951
公司债券 52,085 84,216 27,440 163,741
同业存单 17,054 - 6,209 23,263
金融机构资产管理计划 - 131,865 - 131,865
债权融资计划 - 55,558 - 55,558
资产受益权 - 22,368 - 22,368
_____ ______ ______ ______
小计 78,004 687,314 245,031 1,010,349
_____ ______ ______ ______
应计利息 581 9,812 3,074 13,467
损失准备 - (17,015) - (17,015)
_____ ______ ______ ______
合计 78,585 680,111 248,105 1,006,801
_____ ______ ______ ___________ ______ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量 - 续
债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类
本集团2023年6月30日未评级 AAA AA A A以下 合计
政府债券 199,199 115,975 - - - 315,174公共实体及准政府债券 179,333 4,704 - - - 184,037金融机构债券 19,404 78,084 149 3,834 4,642 106,113公司债券 126,078 54,407 25,115 5,259 14,383 225,242同业存单 29,006 - - 6,213 4,648 39,867金融机构资产管理计划 156,268 90 150 - - 156,508债权融资计划 50,587 - - - - 50,587资产受益权 23,089 - - - - 23,089
______ ______ _____ _____ ____ ______
合计 782,964 253,260 25,414 15,306 23,673 1,100,617
______ ______ _____ _____ ____ ____________ ______ _____ _____ ____ ______
本集团2022年12月31日未评级 AAA AA A A以下 合计
政府债券 203,144 116,309 - 16 - 319,469公共实体及准政府债券 176,669 31,319 146 - - 208,134金融机构债券 4,465 73,939 280 1,831 5,436 85,951公司债券 96,653 30,663 21,055 4,176 11,194 163,741同业存单 21,158 - - 688 1,417 23,263金融机构资产管理计划 131,715 150 - - - 131,865债权融资计划 55,558 - - - - 55,558资产受益权 22,368 - - - - 22,368
______ ______ _____ _____ ____ ______
合计 711,730 252,380 21,481 6,711 18,047 1,010,349
______ ______ _____ _____ ____ ____________ ______ _____ _____ ____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.8 合同条款经过重新商定的金融资产
本集团对借款人做出减让安排或改变担保条件的金融资产账面余额如下：
2023年 2022年6月30日 12月31日
发放贷款和垫款 2,967 2,662_____ __________ _____
4. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，
均可能产生上述风险。
本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了
多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计
了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动性，
在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时在二
级市场上变现或回购，满足流动性需要。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析
(1) 到期日分析
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分析：
本集团2023年6月30日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产现金及存放中央银行款项 148,157 27,946 - - - - - 176,103存放同业款项 - 16,293 - - - - - 16,293拆出资金 - - 2,605 3,906 39,565 3,700 - 49,776衍生金融资产 - - 2,025 3,714 3,492 261 - 9,492买入返售金融资产 - - 28,038 295 3,126 - - 31,459发放贷款和垫款 19,485 - 208,611 156,383 713,840 747,806 439,592 2,285,717交易性金融资产 1,199 191,778 9,110 7,043 52,000 25,059 139,056 425,245债权投资 9,712 - 17,173 36,849 140,338 419,192 109,232 732,496其他债权投资 - - 4,644 9,344 27,278 160,807 69,070 271,143其他权益工具投资 6,908 - - - - - - 6,908其他金融资产 2,815 14,781 - - - 10,656 - 28,252
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融资产总额 188,276 250,798 272,206 217,534 979,639 1,367,481 756,950 4,032,884____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____金融负债向中央银行借款 - - 1,028 20,402 116,035 - - 137,465同业及其他金融机构存放款项 - 81,085 97,305 292,590 115,687 - - 586,667拆入资金 - - 54,631 55,028 68,368 5,026 - 183,053衍生金融负债 - - 2,339 3,374 2,987 314 - 9,014卖出回购金融资产款 - - 81,712 1,311 22 - - 83,045吸收存款 - 1,084,885 120,106 150,087 461,781 352,022 - 2,168,881租赁负债 - - 230 203 1,051 3,359 908 5,751应付债务凭证 - - 49,275 101,966 257,711 141,320 30,790 581,062其他金融负债 - 15,273 308 178 445 4,005 1,295 21,504____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融负债总额 - 1,181,243 406,934 625,139 1,024,087 506,046 32,993 3,776,442
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
净头寸 188,276 (930,445) (134,728) (407,605) (44,448) 861,435 723,957 256,442
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(1) 到期日分析 - 续
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分析： - 续
本集团2022年12月31日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产现金及存放中央银行款项 151,907 23,476 - - - - - 175,383存放同业款项 - 18,277 - - - - - 18,277拆出资金 - - 13,183 12,141 20,610 11,300 - 57,234衍生金融资产 - - 1,430 3,691 2,312 72 - 7,505买入返售金融资产 - - 41,459 8,580 8,403 - - 58,442发放贷款和垫款 14,311 - 213,254 161,277 691,916 702,365 434,568 2,217,691交易性金融资产 1,047 172,146 5,204 11,316 40,101 21,950 107,820 359,584债权投资 7,333 - 9,818 27,968 143,114 378,034 113,844 680,111其他债权投资 - - 3,751 9,841 33,879 135,446 65,188 248,105其他权益工具投资 7,131 - - - - - - 7,131其他金融资产 1,780 8,004 - - - 8,159 - 17,943____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____金融资产总额 183,509 221,903 288,099 234,814 940,335 1,257,326 721,420 3,847,406____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____金融负债向中央银行借款 - - 5,138 - 95,698 - - 100,836同业及其他金融机构存放款项 - 46,599 109,142 169,396 234,820 - - 559,957拆入资金 - - 21,542 29,985 113,378 1,937 - 166,842衍生金融负债 - - 990 2,647 2,676 46 - 6,359卖出回购金融资产款 - - 69,359 250 4,022 - - 73,631吸收存款 - 1,013,523 89,111 111,458 489,016 391,561 - 2,094,669租赁负债 - - 221 219 1,116 3,461 965 5,982应付债务凭证 - - 15,848 126,811 254,725 102,684 30,329 530,397其他金融负债 - 12,374 1,090 319 790 3,562 2,020 20,155
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融负债总额 - 1,072,496 312,441 441,085 1,196,241 503,251 33,314 3,558,828
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
净头寸 183,509 (850,593) (24,342) (206,271) (255,906) 754,075 688,106 288,578
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折现现金流：
本集团2023年6月30日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产现金及存放中央银行款项 148,157 27,946 - 616 1,864 - - 178,583存放同业款项 - 16,293 - - - - - 16,293拆出资金 - - 2,652 4,170 40,364 3,794 - 50,980买入返售金融资产 - - 28,350 296 3,153 - - 31,799发放贷款和垫款 19,717 - 217,110 170,011 765,978 886,948 545,910 2,605,674交易性金融资产 1,199 191,779 9,121 7,113 53,445 26,675 139,380 428,712债权投资 9,712 - 17,792 40,267 158,882 461,054 139,299 827,006其他债权投资 - - 4,672 9,694 31,446 178,156 79,429 303,397其他权益工具投资 6,908 - - - - - - 6,908其他金融资产 2,815 14,790 - - 15 10,960 - 28,580
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融资产总额 188,508 250,808 279,697 232,167 1,055,147 1,567,587 904,018 4,477,932
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融负债向中央银行借款 - - 1,029 20,495 117,546 - - 139,070同业及其他金融机构存放款项 - 81,104 98,241 293,826 302,174 - - 775,345拆入资金 - - 54,755 55,365 69,712 5,426 - 185,258卖出回购金融资产款 - - 81,737 1,315 23 - - 83,075吸收存款 - 1,084,885 122,612 156,217 484,382 386,144 - 2,234,240租赁负债 - - 245 218 1,122 3,678 1,061 6,324应付债务凭证 - - 49,405 102,597 263,342 157,907 30,791 604,042其他金融负债 - 15,273 308 178 445 4,005 1,295 21,504
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融负债总额 - 1,181,262 408,332 630,211 1,238,746 557,160 33,147 4,048,858
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
净头寸 188,508 (930,454) (128,635) (398,044) (183,599) 1,010,427 870,871 429,074
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
以净额交割的衍生金融工具 - - (246) 663 321 (43) - 695以总额交割的衍生金融工具其中：现金流入 - - 40,944 39,760 19,558 4,279 - 104,541现金流出 - - (41,012) (40,083) (19,374) (4,289) - (104,758)
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折现现金流： - 续
本集团2022年12月31日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产现金及存放中央银行款项 151,907 23,476 - 687 2,077 - - 178,147存放同业款项 - 18,278 - - - - - 18,278拆出资金 - - 13,278 12,444 21,291 11,427 - 58,440买入返售金融资产 - - 41,822 8,692 8,512 - - 59,026发放贷款和垫款 14,460 - 221,649 174,637 742,871 835,060 536,599 2,525,276交易性金融资产 1,047 172,146 5,227 11,357 41,105 23,588 107,937 362,407债权投资 7,333 - 10,624 31,193 160,292 417,538 142,885 769,865其他债权投资 - - 3,812 10,371 38,248 153,102 75,279 280,812其他权益工具投资 7,131 - - - - - - 7,131其他金融资产 1,780 8,010 - - - 8,404 - 18,194
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融资产总额 183,658 221,910 296,412 249,381 1,014,396 1,449,119 862,700 4,277,576
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____金融负债向中央银行借款 - - 5,145 10 97,848 - - 103,003同业及其他金融机构存放款项 - 46,610 110,018 170,680 235,707 - - 563,015拆入资金 - - 21,697 30,341 114,998 2,040 - 169,076卖出回购金融资产款 - - 69,426 253 4,113 - - 73,792吸收存款 - 1,013,524 91,065 114,353 506,253 432,936 - 2,158,131租赁负债 - - 237 235 1,190 3,804 1,130 6,596应付债务凭证 - - 15,872 127,998 258,952 116,614 30,329 549,765其他金融负债 - 12,377 1,090 319 790 3,562 2,020 20,158
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
金融负债总额 - 1,072,511 314,550 444,189 1,219,851 558,956 33,479 3,643,536
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
净头寸 183,658 (850,601) (18,138) (194,808) (205,455) 890,163 829,221 634,040
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
以净额交割的衍生金融工具 - - 287 959 (327) 17 - 936以总额交割的衍生金融工具其中：现金流入 - - 17,112 36,867 25,755 2,893 - 82,627现金流出 - - (16,959) (36,782) (25,792) (2,884) - (82,417)
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 100 -
十三、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.2 表外项目
本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
本集团2023年6月30日一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 395,832 - - 395,832开出信用证 173,731 746 - 174,477开出保函及其他付款承诺 13,775 14,293 192 28,260不可撤销贷款承诺 12,511 6,379 1,231 20,121未使用的信用卡额度 329,391 - - 329,391
______ _____ ____ ______
总计 925,240 21,418 1,423 948,081
______ _____ ____ ____________ _____ ____ ______
本集团2022年12月31日一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 468,421 - - 468,421开出信用证 169,766 991 - 170,757开出保函及其他付款承诺 16,693 13,828 221 30,742不可撤销贷款承诺 7,223 1,004 913 9,140未使用的信用卡额度 307,094 - - 307,094______ _____ ____ ______
总计 969,197 15,823 1,134 986,154______ _____ ____ ____________ _____ ____ ______
5. 市场风险
市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和
表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集
团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风险。
利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的风险。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险
本集团的金融资产及负债以人民币为主，外币主要为美元和港币。外汇风险主要来源于本集团的资金营运敞口和外汇交易业务。
对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度，全行外汇敞口由总行集中统一管理。
于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：
本集团2023年6月30日美元 港币 其他币种人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 154,062 21,963 46 32 176,103存放同业款项 10,727 3,417 294 1,855 16,293拆出资金 48,310 1,466 - - 49,776衍生金融资产 285 8,906 76 225 9,492买入返售金融资产 31,459 - - - 31,459发放贷款和垫款 2,231,177 30,259 18,915 5,366 2,285,717交易性金融资产 421,251 3,994 - - 425,245债权投资 691,691 36,452 - 4,353 732,496其他债权投资 228,062 38,930 3,648 503 271,143其他权益工具投资 6,870 14 24 - 6,908其他金融资产 27,993 173 86 - 28,252
_______ ______ ____ _____ _______
金融资产合计 3,851,887 145,574 23,089 12,334 4,032,884_______ ______ ____ _____ _______
向中央银行借款 137,465 - - - 137,465
同业及其他金融机构存放款项 585,912 754 - 1 586,667
拆入资金 118,128 58,063 4,636 2,226 183,053
衍生金融负债 279 8,439 76 220 9,014
卖出回购金融资产款 74,817 8,228 - - 83,045
吸收存款 2,104,233 52,179 2,208 10,261 2,168,881
租赁负债 5,694 - 57 - 5,751
应付债务凭证 576,527 2,089 - 2,446 581,062
其他金融负债 16,900 1,055 27 3,522 21,504_______ ______ ____ _____ _______
金融负债合计 3,619,955 130,807 7,004 18,676 3,776,442_______ ______ ____ _____ _______
净敞口 231,932 14,767 16,085 (6,342) 256,442_______ ______ ____ _____ ______________ ______ ____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
本集团2022年12月31日美元 港币 其他币种人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 154,498 20,824 32 29 175,383存放同业款项 4,854 6,827 226 6,370 18,277拆出资金 50,487 6,371 177 199 57,234衍生金融资产 50 6,971 85 399 7,505买入返售金融资产 58,442 - - - 58,442发放贷款和垫款 2,177,056 27,835 9,745 3,055 2,217,691交易性金融资产 357,835 1,749 - - 359,584债权投资 640,713 35,325 - 4,073 680,111其他债权投资 220,038 27,409 176 482 248,105其他权益工具投资 7,098 11 22 - 7,131其他金融资产 16,028 1,795 79 41 17,943_______ ______ ____ _____ _______
金融资产合计 3,687,099 135,117 10,542 14,648 3,847,406_______ ______ ____ _____ _______
向中央银行借款 100,836 - - - 100,836
同业及其他金融机构存放款项 559,948 7 - 2 559,957
拆入资金 114,778 46,233 1,908 3,923 166,842
衍生金融负债 50 5,851 85 373 6,359
卖出回购金融资产款 68,196 5,435 - - 73,631
吸收存款 2,042,619 38,515 1,801 11,734 2,094,669
租赁负债 5,912 - 70 - 5,982
应付债务凭证 525,190 2,338 - 2,869 530,397
其他金融负债 15,918 991 18 3,228 20,155
_______ ______ ____ _____ _______
金融负债合计 3,433,447 99,370 3,882 22,129 3,558,828
_______ ______ ____ _____ _______
净敞口 253,652 35,747 6,660 (7,481) 288,578_______ ______ ____ _____ ______________ ______ ____ _____ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下，对税前利润及股东权益的潜在影响。
本集团2023年6月30日 2022年12月31日税前利润 股东权益 税前利润 股东权益
升值5% (272) (274) (793) (794)贬值5% 272 274 793 794____ _____ ____ _________ _____ ____ _____
对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口的影响。
对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。
5.2 利率风险
利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价值遭受损失的风险，包括交易账簿的利率风险和银行账簿的利率风险。
交易账簿利率风险
报告期内，本集团通过设置敞口、止损、利率敏感度和风险价值（VaR）等限额，加强市场形势研判和盯市管理，及时开展压力测试，灵活调整久期等方式控制交易账簿利率风险。报告期内，各项指标均在市场风险偏好和限额范围内运行，交易账簿利率风险可控。
银行账簿利率风险
报告期内，本集团实施稳健的银行账簿利率风险管理偏好及风险管理策略。通过紧盯国内外政策及利率形势变化，综合运用缺口分析、敏感性分析、压力测试等方法，以及内部资金转移定价（FTP），适时优化资产负债结构，控制银行账簿利率风险。报告期内，本集团各项监控指标均在限额内运转，银行账簿利率风险水平整体可控。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
本集团2023年6月30日1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 171,543 - - - - 4,560 176,103存放同业款项 15,317 - - - - 976 16,293拆出资金 2,599 3,861 39,558 3,699 - 59 49,776衍生金融资产 - - - - - 9,492 9,492买入返售金融资产 27,981 293 3,103 - - 82 31,459发放贷款和垫款 404,490 279,354 1,294,326 219,183 60,659 27,705 2,285,717交易性金融资产 196,281 6,840 51,652 25,059 139,055 6,358 425,245债权投资 16,558 35,410 137,407 415,633 108,144 19,344 732,496其他债权投资 21,776 14,979 24,232 139,124 67,942 3,090 271,143其他权益工具投资 - - - - - 6,908 6,908其他金融资产 199 - - 3,935 - 24,118 28,252_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
金融资产合计 856,744 340,737 1,550,278 806,633 375,800 102,692 4,032,884
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______向中央银行借款 1,000 19,984 114,472 - - 2,009 137,465同业及其他金融机构存放款项 178,000 291,476 115,247 - - 1,944 586,667拆入资金 54,350 54,545 67,926 4,977 - 1,255 183,053衍生金融负债 - - - - - 9,014 9,014卖出回购金融资产款 81,685 1,304 22 - - 34 83,045吸收存款 1,138,973 168,329 456,549 369,541 - 35,489 2,168,881租赁负债 230 203 1,051 3,359 908 - 5,751应付债务凭证 49,275 101,367 256,728 140,000 30,000 3,692 581,062其他金融负债 4,228 - - - - 17,276 21,504_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
金融负债合计 1,507,741 637,208 1,011,995 517,877 30,908 70,713 3,776,442
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______净头寸 (650,997) (296,471) 538,283 288,756 344,892 31,979 256,442
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ___________ _____ _____ _____ _____ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
本集团2022年12月31日1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 169,763 - - - - 5,620 175,383存放同业款项 16,959 - - - - 1,318 18,277拆出资金 13,164 12,100 20,610 11,300 - 60 57,234衍生金融资产 - - - - - 7,505 7,505买入返售金融资产 41,400 8,493 8,359 - - 190 58,442发放贷款和垫款 780,119 314,022 815,153 227,875 57,832 22,690 2,217,691交易性金融资产 173,514 11,139 39,769 21,950 107,819 5,393 359,584债权投资 9,137 26,471 140,717 374,110 112,531 17,145 680,111其他债权投资 3,185 8,713 32,498 135,446 65,189 3,074 248,105其他权益工具投资 - - - - - 7,131 7,131其他金融资产 188 - - 3,049 - 14,706 17,943_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
金融资产合计 1,207,429 380,938 1,057,106 773,730 343,371 84,832 3,847,406
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______向中央银行借款 5,000 - 95,284 - - 552 100,836同业及其他金融机构存放款项 155,189 168,825 234,181 - - 1,762 559,957拆入资金 22,100 29,757 112,783 1,258 - 944 166,842衍生金融负债 - - - - - 6,359 6,359卖出回购金融资产款 69,314 248 3,999 - - 70 73,631吸收存款 1,035,351 131,769 490,143 406,725 1 30,680 2,094,669租赁负债 221 219 1,116 3,461 965 - 5,982应付债务凭证 15,848 126,809 254,254 101,000 30,000 2,486 530,397其他金融负债 3,897 - - - - 16,258 20,155
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______金融负债合计 1,306,920 457,627 1,191,760 512,444 30,966 59,111 3,558,828
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______净头寸 (99,491) (76,689) (134,654) 261,286 312,405 25,721 288,578_____ _____ _____ _____ _____ _____ ___________ _____ _____ _____ _____ _____ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入以及权益的可能影响。下表列出本集团于2023年6月30日和2022年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析的结果。
本集团2023年6月30日 2022年12月31日利率基点变化 利息净收入 股东权益 利息净收入 股东权益
上升100个基点 (6,691) (8,811) (2,097) (8,012)下降100个基点 6,691 9,525 2,097 8,656_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。
有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非衍生资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(i) 利率变动100个基点是假定自资产负债表日起至下一个完整年度内的利率变动；(ii)收益率曲线随利率变化而平行移动；(iii)资产和负债组合并无其他变化。
对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率以公允价值计量且及变动计入其他综合收益的金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
6. 资本管理
自2013年度起，本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》进行资本管理。其中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计量。
本集团资本组成情况如下：
核心一级资本：股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分；
其他一级资本：其他权益工具和少数股东资本可计入部分；
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项进行计算。
本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及原银保监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。
为确保资本充足率满足监管要求，并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展，本集团积极拓展资本补充渠道以提升资本实力，合理控制风险资产增长速度，大力优化风险资产结构，努力提升风险资产使用效率。
本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关计算方法计算的各级资本净额及资本充足率列示如下：
2023年 2022年6月30日 12月31日
核心一级资本净额 266,734 262,499一级资本净额 307,010 322,724资本净额 362,523 377,107_______ ______________ _______
核心一级资本充足率 8.74% 9.24%一级资本充足率 10.06% 11.36%资本充足率 11.88% 13.27%_______ ______________ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定，本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次：在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央结算公司的估值结果确定，此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定价、掉期模型和期权定价模型；输入参数的来源是彭博、万得和路透交易系统等可观察的公开市场；
第三层次：相关资产或负债的变量基于不可观察输入值。
本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次或第二层次与第三层次之间的转换。
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值
下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具：
本集团2023年6月30日第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产衍生金融资产 - 9,492 - 9,492以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 - 82,233 - 82,233交易性金融资产 74,897 346,461 3,887 425,245其他债权投资 - 271,143 - 271,143其他权益工具投资 1,383 - 5,525 6,908______ _______ ______ _____________ _______ ______ _______
金融负债衍生金融负债 - 9,014 - 9,014______ _______ ______ _____________ _______ ______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 - 续
本集团2022年12月31日第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产衍生金融资产 - 7,505 - 7,505以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 - 102,731 - 102,731交易性金融资产 94,437 261,427 3,720 359,584其他债权投资 - 248,105 - 248,105其他权益工具投资 1,542 - 5,589 7,131______ _______ ______ _____________ _______ ______ _______
金融负债衍生金融负债 - 6,359 - 6,359______ _______ ______ _____________ _______ ______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 - 续
本期及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间，以及第一层次或第二层次和第三层次之间的转换。拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值。
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇远期、外汇掉期、利率互换等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值的Black-Scholes期权定价模型以及针对其他权益工具投资的市场比较法。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线，Black-Scholes期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、标的资产波动率等。市场比较法使用的主要参数包括行业市净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。
其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。
除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外，本集团不持有任何非持续进行公允价值计量的金融工具。
下表列示在公允价值层次第三层次计量公允价值的年初结余与期末结余之间的变动：
2023年1月1日至6月30日止期间
交易性 其他权益本集团 金融资产 工具投资 合计
于2023年1月1日 3,720 5,589 9,309______ ______ ______
新增 237 20 257
减少 (21) - (21)
计入损益的损失 (49) - (49)
计入其他综合收益的损失 - (84) (84)______ ______ ______
于2023年6月30日 3,887 5,525 9,412______ ______ ____________ ______ ______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 - 续
下表列示在公允价值层次第三层次计量公允价值的年初结余与期末结余之间的变动：
2022年度
交易性 其他权益本集团 金融资产 工具投资 合计
于2022年1月1日 3,406 6,315 9,721______ ______ ______
新增 1,872 126 1,998
减少 - (628) (628)
计入损益的损失 (1,558) - (1,558)
计入其他综合收益的损失 - (224) (224)______ ______ ______
于2022年12月31日 3,720 5,589 9,309______ ______ ____________ ______ ______
7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债
下表列示了并未以公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。
账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、存放同业款项、
拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、向中央银行借款、同
业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款等未包括于下表
中。
本集团
2023年6月30日 2022年12月31日
金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
债权投资 732,496 769,889 680,111 680,085_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十三、风险管理 - 续
7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续
7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债 - 续
本集团2023年6月30日 2022年12月31日金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
应付债务凭证 581,062 582,082 530,397 529,663________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：
本集团
2023年6月30日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
债权投资 - 555,420 214,469 769,889______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______
金融负债
应付债务凭证 - 582,082 - 582,082______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______
本集团
2022年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
债权投资 - 487,178 192,907 680,085______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______
金融负债
应付债务凭证 - 529,663 - 529,663
______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______
对于分类为债权投资的金融机构资产管理计划以及资产受益权，其公允价值以现金流贴现
模型为基础，使用反映交易对手信用风险并根据流动性状况进行调整的不可观察折现率来
确定。这些金融工具被划分至第三层次。
其他金融工具的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。这些金融
工具被划分至第二层次。
财务报表附注-续2023年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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十四、资产负债表日后事项
经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于2023年7月28日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第三期），发行规模为人民币150亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.60%，每年付息一次，起息日为2023年8月1日，将于2026年8月1日到期。
十五、比较数据
为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。
十六、财务报表的批准
本财务报表于2023年8月24日已经本银行董事会批准。
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1. 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号–非经常性损益(2008)》的相关规定编制。
截至6月30日止6个月2023年 2022年
资产处置损益 6 (1)政府补助 129 41其他营业外收支净额 16 8非经常性损益的所得税影响 (38) (20)减：归属于少数股东的非经常性损益 (3) (1)______ ______
归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 110 27______ ____________ ______
非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
性质特殊和偶发性，影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
和事项产生的损益。
2. 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益计算
及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期
已发行普通股股数的加权平均数计算。
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
归属于母公司普通股股东的净利润 9,238 8,654
加权平均净资产收益率(%) 3.48 3.59
基本每股收益(人民币元/股) 0.58 0.56______ ____________ ______
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 9,128 8,627
加权平均净资产收益率(%) 3.44 3.57
基本每股收益(人民币元/股) 0.57 0.56______ ____________ ______
本集团不存在稀释性潜在普通股。
华夏银行股份有限公司未经审计补充资料2023
年
月
日至
月
日止期间