浙江英特集团股份有限公司
2023年半年度财务报告
2023年8月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,611,490,428.57 | 864,882,102.85 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,305,103.36 | 828,991.24 |
| 应收账款 | 6,511,253,459.59 | 6,671,969,332.92 |
| 应收款项融资 | 232,790,331.21 | 77,372,447.22 |
| 预付款项 | 249,661,921.57 | 238,109,230.41 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 345,269,188.99 | 240,547,329.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,459,922,401.31 | 3,461,006,165.32 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 88,316,655.84 | 101,858,793.94 |
| 流动资产合计 | 13,513,009,490.44 | 11,656,574,393.64 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 49,023,771.83 | 50,016,490.36 |
| 其他权益工具投资 | 1,596,356.92 | 1,678,260.92 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 164,076,389.55 | 168,865,708.57 |
| 固定资产 | 733,791,686.32 | 753,773,087.62 |
| 在建工程 | 101,631,500.64 | 76,737,222.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 180,169,726.90 | 111,121,402.18 |
| 无形资产 | 140,757,644.22 | 147,308,903.03 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 202,333,307.07 | 127,895,744.31 |
| 长期待摊费用 | 39,264,951.13 | 40,463,542.53 |
| 递延所得税资产 | 29,246,694.57 | 28,470,423.30 |
| 其他非流动资产 | 812,760.00 | 922,560.00 |
| 非流动资产合计 | 1,642,704,789.15 | 1,507,253,345.07 |
| 资产总计 | 15,155,714,279.59 | 13,163,827,738.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,333,729,398.21 | 1,077,288,103.14 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 29,988,000.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,036,394,034.17 | 934,241,347.89 |
| 应付账款 | 4,548,834,665.85 | 5,237,846,576.18 |
| 预收款项 | 1,155,581.85 | 1,490,180.30 |
| 合同负债 | 37,490,218.89 | 117,869,762.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 226,994,581.32 | 176,323,528.77 |
| 应交税费 | 129,587,107.45 | 144,682,895.86 |
| 其他应付款 | 504,211,662.04 | 565,427,912.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 720,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 62,936,466.79 | 354,098,821.99 |
| 其他流动负债 | 10,995,151.47 | 10,188,918.65 |
| 流动负债合计 | 9,922,316,868.04 | 8,619,458,048.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 147,800,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应付债券 | 517,046,534.00 | 507,583,140.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 93,861,975.28 | 35,316,528.75 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 8,651.60 | 23,166.80 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 83,688,646.91 | 85,762,284.49 |
| 递延所得税负债 | 26,782,544.11 | 27,686,044.28 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 869,188,351.90 | 661,371,164.75 |
| 负债合计 | 10,791,505,219.94 | 9,280,829,212.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 505,459,720.00 | 309,485,536.00 |
| 其他权益工具 | 104,807,823.33 | 104,865,008.57 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,816,562,734.30 | 439,017,558.41 |
| 减：库存股 | 43,502,400.00 | 43,502,400.00 |
| 其他综合收益 | -565,811.21 | -616,497.90 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,181,333.19 | 38,181,333.19 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,450,454,366.88 | 1,236,272,208.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,871,397,766.49 | 2,083,702,746.60 |
| 少数股东权益 | 492,811,293.16 | 1,799,295,779.34 |
| 所有者权益合计 | 4,364,209,059.65 | 3,882,998,525.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,155,714,279.59 | 13,163,827,738.71 |
法定代表人：应徐颉 主管会计工作负责人：曹德智 会计机构负责人：林巧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 129,050,019.25 | 143,626,525.33 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 723,455.59 | 1,426,457.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,014,391.96 | 3,758,312.07 |
| 其他应收款 | 836,860,565.17 | 1,072,334,227.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 187,856.76 | 5,700,532.28 |
| 流动资产合计 | 967,836,288.73 | 1,226,846,054.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,426,814,492.67 | 726,656,453.99 |
| 其他权益工具投资 | 1,039,376.44 | 1,062,294.66 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,280,241.57 | 3,696,639.57 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 7,299,507.77 | 7,421,406.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,634,501.98 | 5,541,546.88 |
| 其他非流动资产 | 756,000.00 | 756,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,442,824,120.43 | 745,134,341.68 |
| 资产总计 | 3,410,660,409.16 | 1,971,980,396.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | 29,988,000.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,976.69 | 1,976.69 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,445,864.07 | 2,349,527.67 |
| 应交税费 | 1,977,925.64 | 721,942.39 |
| 其他应付款 | 164,706,834.11 | 164,874,273.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,016,328.31 | 303,512,494.09 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 202,136,928.82 | 471,460,214.31 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 517,046,534.00 | 507,583,140.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 8,651.60 | 23,166.80 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 517,055,185.60 | 507,606,307.23 |
| 负债合计 | 719,192,114.42 | 979,066,521.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 505,459,720.00 | 309,485,536.00 |
| 其他权益工具 | 104,807,823.33 | 104,865,008.57 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,042,049,879.17 | 482,397,055.24 |
| 减：库存股 | 43,502,400.00 | 43,502,400.00 |
| 其他综合收益 | -721,467.61 | -815,779.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,181,333.19 | 38,181,333.19 |
| 未分配利润 | 45,193,406.66 | 102,303,120.90 |
| 所有者权益合计 | 2,691,468,294.74 | 992,913,874.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,410,660,409.16 | 1,971,980,396.44 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 16,002,063,040.83 | 14,650,227,368.93 |
| 其中：营业收入 | 16,002,063,040.83 | 14,650,227,368.93 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 15,628,569,639.99 | 14,308,875,998.05 |
| 其中：营业成本 | 14,955,519,644.88 | 13,675,492,311.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 33,282,458.45 | 25,504,886.60 |
| 销售费用 | 367,272,417.03 | 336,474,314.57 |
| 管理费用 | 192,927,422.47 | 187,754,292.73 |
| 研发费用 | 4,048,663.62 | 4,484,272.03 |
| 财务费用 | 75,519,033.54 | 79,165,920.18 |
| 其中：利息费用 | 92,842,287.53 | 95,094,000.76 |
| 利息收入 | 8,266,637.43 | 5,350,281.41 |
| 加：其他收益 | 8,731,462.98 | 14,444,549.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,768,055.47 | -463,146.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -992,718.53 | -642,965.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -775,336.94 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,581,209.96 | -10,200,786.17 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,194,050.20 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 98,425,955.13 | -172,349.94 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 469,301,553.52 | 340,765,587.26 |
| 加：营业外收入 | 1,837,498.64 | 9,359,134.18 |
| 减：营业外支出 | 7,226,283.05 | 14,490,456.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 463,912,769.11 | 335,634,265.39 |
| 减：所得税费用 | 118,553,527.99 | 86,272,888.56 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 345,359,241.12 | 249,361,376.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 345,359,241.12 | 249,361,376.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 278,011,103.63 | 114,753,204.30 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” | 67,348,137.49 | 134,608,172.53 |
| 号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -60,634.65 | -222,407.97 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -78,404.95 | -158,949.91 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -91,348.60 | -158,949.91 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -91,348.60 | -158,949.91 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 12,943.65 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 12,943.65 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 17,770.30 | -63,458.06 |
| 七、综合收益总额 | 345,298,606.47 | 249,138,968.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 277,932,698.68 | 114,594,254.39 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 67,365,907.79 | 134,544,714.47 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.64 | 0.37 |
| （二）稀释每股收益 | 0.58 | 0.34 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：应徐颉 主管会计工作负责人：曹德智 会计机构负责人：林巧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 17,218,018.47 | 18,723,791.79 |
| 减：营业成本 | 7,796,186.39 | 7,496,071.82 |
| 税金及附加 | 1,478,445.68 | -142,042.07 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 2,914,723.97 | 3,229,249.89 |
| 研发费用 | 974,150.64 | 802,403.29 |
| 财务费用 | 11,702,415.32 | 12,255,357.60 |
| 其中：利息费用 | 12,639,600.31 | 12,582,980.08 |
| 利息收入 | 962,421.33 | 407,702.38 |
| 加：其他收益 | 177,718.45 | 148,552.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,793,832.88 | 3,606,595.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,186,817.41 | 735,298.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,510,465.21 | -426,801.96 |
| 加：营业外收入 | 85,177.84 | 4,598,352.31 |
| 减：营业外支出 | 2,143.84 | 301,825.74 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,593,499.21 | 3,869,724.61 |
| 减：所得税费用 | 1,874,268.37 | 778,553.92 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,719,230.84 | 3,091,170.69 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,719,230.84 | 3,091,170.69 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -34,780.25 | -95,491.85 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -34,780.25 | -95,491.85 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -34,780.25 | -95,491.85 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,684,450.59 | 2,995,678.84 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.03 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,424,401,241.06 | 14,041,586,963.48 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,992,735.14 | 25,499,534.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 141,399,583.02 | 158,224,503.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,570,793,559.22 | 14,225,311,001.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,773,489,256.93 | 13,595,305,216.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 282,579,431.37 | 257,310,241.05 |
| 支付的各项税费 | 318,323,439.63 | 331,799,018.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 374,916,162.78 | 330,388,036.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,749,308,290.71 | 14,514,802,512.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,514,731.49 | -289,491,511.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,914.50 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,357,273.99 | 4,312,322.97 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,625,219.99 | |
| 投资活动现金流入小计 | 39,003,408.48 | 4,312,322.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,218,408.37 | 32,358,373.45 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 55,701,537.40 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 21,331,873.95 | |
| 投资活动现金流出小计 | 116,919,945.77 | 53,690,247.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -77,916,537.29 | -49,377,924.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 395,471,694.01 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,492,250,000.00 | 2,254,622,418.12 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 250,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,887,721,694.01 | 2,504,622,418.12 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,414,037,222.22 | 1,490,392,418.12 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 147,234,418.89 | 169,591,028.53 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 17,774,100.00 | 22,216,956.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 298,700,864.67 | 31,435,627.44 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,859,972,505.78 | 1,691,419,074.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,027,749,188.23 | 813,203,344.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 284,651.17 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,771,602,570.62 | 474,333,908.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 612,017,901.50 | 1,710,823,609.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,383,620,472.12 | 2,185,157,517.80 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 18,957,634.37 | 13,236,873.66 |
| 收到的税费返还 | 3,047,666.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,241,894.47 | 382,343.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 23,247,195.46 | 13,619,216.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 622,000.00 | 1,947,370.04 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,189,645.84 | 6,196,666.80 |
| 支付的各项税费 | 1,403,725.48 | 3,255,553.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,603,476.40 | 3,241,360.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,818,847.72 | 14,640,950.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,428,347.74 | -1,021,733.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,914.50 | 3,196,361.25 |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,500,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,775.00 | 300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 805,563,555.95 | 880,202,589.43 |
| 投资活动现金流入小计 | 805,586,245.45 | 910,899,250.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 322,373.94 | 211,681.00 |
| 投资支付的现金 | 308,047,770.19 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 548,722,238.14 | 922,703,244.84 |
| 投资活动现金流出小计 | 857,092,382.27 | 922,914,925.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,506,136.82 | -12,015,675.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 395,151,096.15 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 250,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 395,151,096.15 | 250,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 300,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,634,282.26 | 60,079,972.23 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,530.89 | 129,313.11 |
| 筹资活动现金流出小计 | 368,649,813.15 | 310,209,285.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,501,283.00 | -60,209,285.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,576,506.08 | -73,246,694.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 143,626,525.33 | 223,428,694.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 129,050,019.25 | 150,181,999.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,485,536.00 | 104,865,008.57 | 439,017,558.41 | 43,502,400.00 | -616,497.90 | 38,181,333.19 | 1,236,272,208.33 | 2,083,702,746.60 | 1,799,295,779.34 | 3,882,998,525.94 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,485,536.00 | 104,865,008.57 | 439,017,558.41 | 43,502,400.00 | -616,497.90 | 38,181,333.19 | 1,236,272,208.33 | 2,083,702,746.60 | 1,799,295,779.34 | 3,882,998,525.94 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 195,974,184.00 | -57,185.24 | 1,377,545,175.89 | 50,686.69 | 214,182,158.55 | 1,787,695,019.89 | -1,306,484,486.18 | 481,210,533.71 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -78,404.95 | 278,011,103.63 | 277,932,698.68 | 67,365,907.79 | 345,298,606.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 195,974,184.00 | -57,185.24 | 1,377,545,175.89 | 1,573,462,174.65 | -1,356,076,293.97 | 217,385,880.68 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 195,944,224.00 | 1,550,546,394.73 | 1,746,490,618.73 | 1,746,490,618.73 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 29,960.00 | -57,185.24 | 307,773.76 | 280,548.52 | 280,548.52 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,550,658.10 | 6,550,658.10 | 2,247,997.34 | 8,798,655.44 | |||||||||||
| 4．其他 | -179,859,650.70 | -179,859,650.70 | -1,358,324,291.31 | -1,538,183,942.01 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -63,699,853.44 | -63,699,853.44 | -17,774,100.00 | -81,473,953.44 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -63,699,853.44 | -63,699,853.44 | -17,774,100.00 | -81,473,953.44 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 129,091.64 | -129,091.64 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 129,091.64 | -129,091.64 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,459,720.00 | 104,807,823.33 | 1,816,562,734.30 | 43,502,400.00 | -565,811.21 | 38,181,333.19 | 1,450,454,366.88 | 3,871,397,766.49 | 492,811,293.16 | 4,364,209,059.65 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 255,376,150.00 | 109,051,747.54 | 457,248,328.04 | 38,668,800.00 | -447,334.13 | 26,884,446.92 | 1,086,415,183.1 | 1,895,859,721.4 | 1,619,722,292.9 | 3,515,582,014.4 | |||||
| 2 | 9 | 8 | 7 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 255,376,150.00 | 109,051,747.54 | 457,248,328.04 | 38,668,800.00 | -447,334.13 | 26,884,446.92 | 1,086,415,183.12 | 1,895,859,721.49 | 1,619,722,292.98 | 3,515,582,014.47 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,142,246.00 | -134,433.57 | -47,504,256.20 | -158,949.91 | 63,678,137.83 | 67,022,744.15 | 110,253,466.87 | 177,276,211.02 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -158,949.91 | 114,753,204.30 | 114,594,254.39 | 134,544,714.47 | 249,138,968.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,850.00 | -134,433.57 | 3,582,139.80 | 3,503,556.23 | -2,074,291.17 | 1,429,265.06 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 55,850.00 | -134,433.57 | 708,093.77 | 629,510.20 | 629,510.20 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,980,300.74 | 3,980,300.74 | 4,419,743.01 | 8,400,043.75 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,106,254.71 | -1,106,254.71 | -6,494,034.18 | -7,600,288.89 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -51,075,066.47 | -51,075,066.47 | -22,216,956.43 | -73,292,022.90 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -51,075,066.47 | -51,075,066.47 | -22,216,956.43 | -73,292,022.90 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 51,086,396.00 | -51,086,396.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 51,086,396.00 | -51,086,396.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 306,518,396.00 | 108,917,313.97 | 409,744,071.84 | 38,668,800.00 | -606,284.04 | 26,884,446.92 | 1,150,093,320.95 | 1,962,882,465.64 | 1,729,975,759.85 | 3,692,858,225.49 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 309,485,536.00 | 104,865,008.57 | 482,397,055.24 | 43,502,400.00 | -815,779.00 | 38,181,333.19 | 102,303,120.90 | 992,913,874.90 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 309,485,536.00 | 104,865,008.57 | 482,397,055.24 | 43,502,400.00 | -815,779.00 | 38,181,333.19 | 102,303,120.90 | 992,913,874.90 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 195,974,184.00 | -57,185.24 | 1,559,652,823.93 | 94,311.39 | -57,109,714.24 | 1,698,554,419.84 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -34,780.25 | 6,719,230.84 | 6,684,450.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 195,974,184.00 | -57,185.24 | 1,559,652,823.93 | 1,755,569,822.69 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 195,944,224.00 | 1,550,546,394.73 | 1,746,490,618.73 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 29,960.00 | -57,185.24 | 307,773.76 | 280,548.52 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,798,655.44 | 8,798,655.44 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -63,699,853.44 | -63,699,853.44 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -63,699,853.44 | -63,699,853.44 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 129,091.64 | -129,091.64 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 129,091.64 | -129,091.64 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,459,720.00 | 104,807,823.33 | 2,042,049,879.17 | 43,502,400.00 | -721,467.61 | 38,181,333.19 | 45,193,406.66 | 2,691,468,294.74 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 255,376,150.00 | 109,051,747.54 | 490,089,108.81 | 38,668,800.00 | -747,060.27 | 26,884,446.92 | 51,706,210.91 | 893,691,803.91 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 255,376,150.00 | 109,051,747.54 | 490,089,108.81 | 38,668,800.00 | -747,060.27 | 26,884,446.92 | 51,706,210.91 | 893,691,803.91 | ||||
| 三、本期增 | 51,14 | - | - | - | - | - | ||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,246.00 | 134,433.57 | 41,978,258.48 | 95,491.85 | 47,983,895.78 | 39,049,833.68 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -95,491.85 | 3,091,170.69 | 2,995,678.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,850.00 | -134,433.57 | 9,108,137.52 | 9,029,553.95 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 55,850.00 | -134,433.57 | 708,093.77 | 629,510.20 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,400,043.75 | 8,400,043.75 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -51,075,066.47 | -51,075,066.47 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -51,075,066.47 | -51,075,066.47 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 51,086,396.00 | -51,086,396.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 51,086,396.00 | -51,086,396.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 306,518,396.00 | 108,917,313.97 | 448,110,850.33 | 38,668,800.00 | -842,552.12 | 26,884,446.92 | 3,722,315.13 | 854,641,970.23 |
三、公司基本情况
浙江英特集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1993年4月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000609120272T的营业执照，注册资本505,459,720.00元，股份总数505,459,720股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股204,614,464股；无限售条件的流通股份A股300,845,256股。公司股票已于1996年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属批发行业。主要经营活动为药品、医疗器械批发及零售业务。本财务报表业经公司2023年8月25日九届三十二次董事会批准对外报出。
本公司合并财务报表范围及其变化情况，详见附注八、合并范围的变更以及附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 0.5 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 70.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销.
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见附注五、10金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见附注五、10金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注五、10金融工具】进行处理。
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得
转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注五、10 金融工具】进行处理。
20、其他债权投资本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注五、10 金融工具】进行处理。
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 3-5 | 1.90-9.70 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-20 | 3-5 | 4.75-19.40 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 3-5 | 6.33-9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 3-5 | 11.88-12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-18 | 3-5 | 5.28-19.40 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 法定剩余年限 |
| 软件 | 5 |
| 商标权 | 3 |
| 专利 | 10 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则，对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 批发业务:公司产品主要为各类医药药品、医疗器械的销售，均为国内销售。公司根据客户签定的销售合同或订单约定的交货方式，将产品移交给客户，客户收到货物并签收后付款,公司在客户签收时确认收入。
(2) 零售业务:公司通过所属的各零售门店进行现款销售(含银行卡）或医保刷卡销售，以将商品销售给零售客户，并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时确认销售收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、免税 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 按实际占用的土地而积计缴 | 10 元/平方米、6 元/平方米、5 元/平方米 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 印花税 | 实际缴纳的流转税税额 | 0.005%、0.025%、0.03%、0.05%、0.1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
本公司下属公司浙江英特健康文化有限公司、浦江县恒生药房连锁有限公司、舟山市北门卫盛医药零售有限公司、舟山市新城卫盛医药零售有限公司、淳安健民药店连锁有限公司、绍兴华虞大药房有限公司、杭州临安康锐药房有限公司、宁波英特怡年药房有限公司均符合《国家税务总局关于小型微利企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(税务总局公告2023年第6号) 规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 114,807.27 | 118,831.95 |
| 银行存款 | 2,372,304,883.38 | 607,218,085.94 |
| 其他货币资金 | 239,070,737.92 | 257,545,184.96 |
| 合计 | 2,611,490,428.57 | 864,882,102.85 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,082,900.78 |
其他说明期末受到限制的货币资金为227,869,956.45元，详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 14,305,103.36 | 828,991.24 |
| 合计 | 14,305,103.36 | 828,991.24 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 14,360,103.36 | 100.00% | 55,000.00 | 0.38% | 14,305,103.36 | 828,991.24 | 100.00% | 828,991.24 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收商业承兑汇票—公立医院组合 | 3,360,103.36 | 23.40% | 3,360,103.36 | 828,991.24 | 100.00% | 828,991.24 | ||||
| 应收商业承兑汇票—非公立医院组合 | 11,000,000.00 | 76.60% | 55,000.00 | 0.50% | 10,945,000.00 | |||||
| 合计 | 14,360,103.36 | 100.00% | 55,000.00 | 0.38% | 14,305,103.36 | 828,991.24 | 100.00% | 828,991.24 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 14,360,103.36 | 55,000.00 | 0.38% |
| 合计 | 14,360,103.36 | 55,000.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 55,000.00 | 55,000.00 | ||||
| 合计 | 55,000.00 | 55,000.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 11,000,000.00 | |
| 合计 | 11,000,000.00 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 6,571,255,277.41 | 100.00% | 60,001,817.82 | 0.91% | 6,511,253,459.59 | 6,723,484,533.60 | 100.00% | 51,515,200.68 | 0.77% | 6,671,969,332.92 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 6,571,255,277.41 | 100.00% | 60,001,817.82 | 0.91% | 6,511,253,459.59 | 6,723,484,533.60 | 100.00% | 51,515,200.68 | 0.77% | 6,671,969,332.92 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,407,911,717.80 | 32,039,558.59 | 0.50% |
| 1-2年 | 119,760,887.84 | 11,976,088.78 | 10.00% |
| 2-3年 | 31,723,952.62 | 6,344,790.52 | 20.00% |
| 3-4年 | 3,325,058.16 | 1,662,529.08 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,849,367.13 | 1,294,556.99 | 70.00% |
| 5年以上 | 6,684,293.86 | 6,684,293.86 | 100.00% |
| 合计 | 6,571,255,277.41 | 60,001,817.82 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,407,911,717.80 |
| 1至2年 | 119,760,887.84 |
| 2至3年 | 31,723,952.62 |
| 3年以上 | 11,858,719.15 |
| 3至4年 | 3,325,058.16 |
| 4至5年 | 1,849,367.13 |
| 5年以上 | 6,684,293.86 |
| 合计 | 6,571,255,277.41 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 51,515,200.68 | 7,759,236.16 | 727,380.98 | 60,001,817.82 | ||
| 合计 | 51,515,200.68 | 7,759,236.16 | 727,380.98 | 60,001,817.82 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
其他系本期非同一控制下企业并购导致应收账款坏账准备增加。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甲公司 | 112,659,458.61 | 1.71% | 563,297.30 |
| 乙公司 | 91,093,157.32 | 1.39% | 455,465.79 |
| 丙公司 | 89,351,639.73 | 1.36% | 446,758.20 |
| 丁公司 | 87,720,353.35 | 1.33% | 438,601.77 |
| 戊公司 | 71,100,708.65 | 1.08% | 355,503.54 |
| 合计 | 451,925,317.66 | 6.87% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 232,790,331.21 | 77,372,447.22 |
| 合计 | 232,790,331.21 | 77,372,447.22 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
（1）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据：1,602,979,444.41元。
（2）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 243,956,465.00 | 97.71% | 230,845,058.79 | 96.95% |
| 1至2年 | 5,610,635.62 | 2.25% | 6,986,183.34 | 2.93% |
| 2至3年 | 800.00 | 0.00% | 800.00 | 0.00% |
| 3年以上 | 94,020.95 | 0.04% | 277,188.28 | 0.12% |
| 合计 | 249,661,921.57 | 238,109,230.41 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 账面余额 | 占预付款项总额的比例% |
| 甲公司 | 非关联方 | 26,442,324.77 | 10.59% |
| 乙公司 | 非关联方 | 16,880,018.00 | 6.76% |
| 丙公司 | 非关联方 | 8,853,779.91 | 3.55% |
| 丁公司 | 非关联方 | 7,680,000.00 | 3.08% |
| 戊公司 | 非关联方 | 6,751,651.67 | 2.70% |
| 合计 | 66,607,774.35 | 26.68% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 345,269,188.99 | 240,547,329.74 |
| 合计 | 345,269,188.99 | 240,547,329.74 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 295,675,315.59 | 189,480,241.11 |
| 代垫款 | 2,815,416.35 | 7,849,420.30 |
| 押金保证金 | 66,020,478.48 | 60,356,708.78 |
| 个人往来 | 5,527,271.01 | 4,985,587.39 |
| 合计 | 370,038,481.43 | 262,671,957.58 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 16,983,383.59 | 5,141,244.25 | 22,124,627.84 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,766,973.80 | 1,766,973.80 | ||
| 其他变动 | 877,690.80 | 877,690.80 | ||
| 2023年6月30日余额 | 19,628,048.19 | 5,141,244.25 | 24,769,292.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 297,877,138.88 |
| 1至2年 | 29,925,651.99 |
| 2至3年 | 25,317,295.50 |
| 3年以上 | 16,918,395.06 |
| 3至4年 | 2,537,758.42 |
| 4至5年 | 1,418,777.99 |
| 5年以上 | 12,961,858.65 |
| 合计 | 370,038,481.43 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,141,244.25 | 5,141,244.25 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 16,983,383.59 | 1,766,973.80 | 877,690.80 | 19,628,048.19 | ||
| 合计 | 22,124,627.84 | 1,766,973.80 | 877,690.80 | 24,769,292.44 |
①按单项计提坏账准备
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 赵军 | 4,260,372.53 | 4,260,372.53 | 100 | 无法收回 |
| 上海谷仓贸易有限公司 | 880,871.72 | 880,871.72 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 5,141,244.25 | 5,141,244.25 | ||
②按组合计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 364,897,237.18 | 19,628,048.19 | 5.38 |
| 合计 | 364,897,237.18 | 19,628,048.19 | 5.38 |
组合中，采用账龄损失率对照表计提坏准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 297,877,138.88 | 1,489,385.69 | 0.5 |
| 1-2年（含2年） | 29,925,651.99 | 2,992,565.20 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 25,317,295.50 | 5,063,459.10 | 20 |
| 3-4年（含4年） | 2,537,758.42 | 1,268,879.21 | 50 |
| 4-5年（含5年） | 1,418,777.99 | 993,144.59 | 70 |
| 5年以上 | 7,820,614.40 | 7,820,614.40 | 100 |
| 合计 | 364,897,237.18 | 19,628,048.19 | 5.38 |
其他系本期非同一控制下企业并购导致其他应收账款坏账准备增加。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甲公司 | 单位往来款 | 78,979,710.00 | 1 年以内 | 21.34% | 394,898.55 |
| 乙公司 | 单位往来款 | 39,200,000.00 | 1 年以内 | 10.59% | 196,000.00 |
| 丙公司 | 单位往来款 | 20,101,398.46 | 1 年以内 | 5.43% | 100,506.99 |
| 丁公司 | 单位往来款 | 17,449,105.95 | 1 年以内 | 4.72% | 87,245.53 |
| 戊公司 | 单位往来款 | 17,446,711.12 | 1 年以内 | 4.71% | 87,233.56 |
| 合计 | 173,176,925.53 | 46.80% | 865,884.63 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 或合同履约成本减值准备 | 或合同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 299,648.10 | 299,648.10 | ||||
| 库存商品 | 3,316,772,710.97 | 4,909,388.30 | 3,311,863,322.67 | 3,205,086,383.13 | 4,909,388.30 | 3,200,176,994.83 |
| 发出商品 | 148,059,078.64 | 148,059,078.64 | 260,529,522.39 | 260,529,522.39 | ||
| 合计 | 3,464,831,789.61 | 4,909,388.30 | 3,459,922,401.31 | 3,465,915,553.62 | 4,909,388.30 | 3,461,006,165.32 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,909,388.30 | 4,909,388.30 | ||||
| 合计 | 4,909,388.30 | 4,909,388.30 | ||||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 87,066,510.99 | 96,044,492.32 |
| 预缴企业所得税 | 1,171,721.19 | 2,962,804.52 |
| 预缴其他税费 | 78,423.66 | 77,912.19 |
| 预付重组相关中介机构费用 | 2,773,584.91 | |
| 合计 | 88,316,655.84 | 101,858,793.94 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用 |
| 损失 | 损失(未发生信用减值) | 损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉兴市华氏兰台大药房连锁有限公司 | 1,185,425.38 | -416,171.36 | 769,254.02 | ||||||||
| 浙江华润英特中药有限公司 | 48,831,064.98 | -576,547.17 | 48,254,517.81 | ||||||||
| 小计 | 50,016,490.36 | -992,718.53 | 49,023,771.83 | ||||||||
| 合计 | 50,016,490.36 | -992,718.53 | 49,023,771.83 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上市公司权益投资 | 556,980.48 | 615,966.26 |
| 非上市公司权益投资 | 1,039,376.44 | 1,062,294.66 |
| 合计 | 1,596,356.92 | 1,678,260.92 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 浙江尖峰集团股份有限公司 | 472,430.48 | |||||
| 浙江浙商健投资产管理有限公司 | 950,320.45 | |||||
| 杭州泽曜医药信息咨询有限公司 | 129,091.64 |
其他说明：
其他综合收益转入留存收益系因为杭州泽曜医药信息咨询有限公司已清算，收回投资。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 247,598,760.27 | 19,724,905.28 | 267,323,665.55 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 656,308.53 | 656,308.53 | ||
| （1）处置 | 656,308.53 | 656,308.53 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 246,942,451.74 | 19,724,905.28 | 266,667,357.02 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 91,893,069.13 | 6,564,887.85 | 98,457,956.98 | |
| 2.本期增加金额 | 4,599,749.13 | 156,754.46 | 4,756,503.59 | |
| （1）计提或摊销 | 4,599,749.13 | 156,754.46 | 4,756,503.59 | |
| 3.本期减少金额 | 623,493.10 | 623,493.10 | ||
| （1）处置 | 623,493.10 | 623,493.10 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 95,869,325.16 | 6,721,642.31 | 102,590,967.47 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 151,073,126.58 | 13,003,262.97 | 164,076,389.55 | |
| 2.期初账面价值 | 155,705,691.14 | 13,160,017.43 | 168,865,708.57 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
期末投资性房地产抵押情况详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产” 。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 733,791,686.32 | 753,773,087.62 |
| 合计 | 733,791,686.32 | 753,773,087.62 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 830,953,539.01 | 81,336,523.48 | 248,928,297.36 | 47,825,520.14 | 15,751,920.95 | 1,224,795,800.94 |
| 2.本期增加金额 | 13,077,490.88 | 3,102,761.87 | 4,664,454.17 | 4,320,125.74 | 1,271,251.96 | 26,436,084.62 |
| （1）购置 | 12,911,416.56 | 1,925,016.72 | 2,717,304.48 | 1,891,916.58 | 667,009.62 | 20,112,663.96 |
| （2）在建工程转入 | 65,254.65 | 65,254.65 | ||||
| （3）企业合并增加 | 1,177,745.15 | 1,881,895.04 | 2,428,209.16 | 604,242.34 | 6,092,091.69 | |
| （4）其他 | 166,074.32 | 166,074.32 | ||||
| 3.本期减少金额 | 16,467,054.01 | 3,880,787.85 | 13,804,575.79 | 1,535,805.21 | 101,010.08 | 35,789,232.94 |
| （1）处置或报废 | 15,330,743.22 | 3,586,071.92 | 13,804,575.79 | 1,535,805.21 | 101,010.08 | 34,358,206.22 |
| （2)其他 | 1,136,310.79 | 294,715.93 | 1,431,026.72 | |||
| 4.期末余额 | 827,563,975.88 | 80,558,497.50 | 239,788,175.74 | 50,609,840.67 | 16,922,162.83 | 1,215,442,652.62 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 219,541,170.96 | 49,523,828.73 | 161,770,621.76 | 28,636,254.28 | 11,550,837.59 | 471,022,713.32 |
| 2.本期增加金额 | 12,600,146.21 | 5,132,594.88 | 11,335,763.67 | 4,065,712.00 | 1,214,198.18 | 34,348,414.94 |
| （1）计提 | 12,600,146.21 | 4,444,386.47 | 9,983,894.91 | 2,192,251.14 | 794,061.84 | 30,014,740.57 |
| （2）企业合并增加 | 688,208.41 | 1,351,868.76 | 1,873,460.86 | 420,136.34 | 4,333,674.37 | |
| 3.本期减少金额 | 6,615,722.97 | 3,387,593.68 | 12,394,331.45 | 1,226,554.29 | 95,959.57 | 23,720,161.96 |
| （1 | 6,615,722.97 | 3,387,593.68 | 12,394,331.4 | 1,226,554.29 | 95,959.57 | 23,720,161.9 |
| ）处置或报废 | 5 | 6 | ||||
| 4.期末余额 | 225,525,594.20 | 51,268,829.93 | 160,712,053.98 | 31,475,411.99 | 12,669,076.20 | 481,650,966.30 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 602,038,381.68 | 29,289,667.57 | 79,076,121.76 | 19,134,428.68 | 4,253,086.63 | 733,791,686.32 |
| 2.期初账面价值 | 611,412,368.05 | 31,812,694.75 | 87,157,675.60 | 19,189,265.86 | 4,201,083.36 | 753,773,087.62 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 花园岗新村宿舍 | 897,114.88 | 历史遗留 |
| 假山新村 18-1-301 | 59,493.27 | 历史遗留 |
其他说明
（1)其他增加和其他减少系下属子公司英特物联网根据竣工决算金额调整暂估原值所致。
(2)期末固定资产抵押情况详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 101,631,500.64 | 76,737,222.25 |
| 合计 | 101,631,500.64 | 76,737,222.25 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 英特药谷运营中心项目 | 100,178,919.19 | 100,178,919.19 | 75,660,750.48 | 75,660,750.48 | ||
| 预付长期资产款 | 902,654.86 | 902,654.86 | 902,654.86 | 902,654.86 | ||
| 装修工程 | 468,018.33 | 468,018.33 | 26,654.00 | 26,654.00 | ||
| 零星工程 | 81,908.26 | 81,908.26 | 147,162.91 | 147,162.91 | ||
| 合计 | 101,631,500.64 | 101,631,500.64 | 76,737,222.25 | 76,737,222.25 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 英特药谷运营中心项目(注1） | 307,000,000.00 | 75,660,750.48 | 24,518,168.71 | 100,178,919.19 | 47.98% | 47.98% | 募股资金 | |||||
| 预付长期资产款 | 1,088,220.00 | 902,654.86 | 902,654.86 | 其他 | ||||||||
| 装修工程 | 26,654.00 | 539,339.33 | 97,975.00 | 468,018.33 | 其他 |
| 零星工程 | 147,162.91 | 65,254.65 | 81,908.26 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 308,088,220.00 | 76,737,222.25 | 25,057,508.04 | 65,254.65 | 97,975.00 | 101,631,500.64 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明注1：子公司浙江英特药谷电子商务有限公司于2020年9月15日受让杭州市规划和自然资源局出让的编号为杭政工出[2020]23号的宗地，受让面积为10,009 平方米。公司用于建设英特药谷运营中心项目。截至2023年6月30日， 该项目累计投入为14,730.39万元，工程投入占预算比例及工程进度为47.98%。注2：本期其他减少系子公司子公司嘉兴英特医药有限公司装修工程完工转入长期待摊费用。
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 223,493,853.19 | 401,701.62 | 522,904.48 | 224,418,459.29 |
| 2.本期增加金额 | 112,793,628.26 | 155,636.55 | 112,949,264.81 |
| （1）租入 | 102,978,147.83 | 0.00 | 155,636.55 | 103,133,784.38 |
| （2）企业合并增加 | 9,815,480.43 | 0.00 | 0.00 | 9,815,480.43 |
| 3.本期减少金额 | 28,565,803.57 | 106,386.92 | 28,672,190.49 | |
| （1）处置 | 28,565,803.57 | 106,386.92 | 28,672,190.49 | |
| 4.期末余额 | 307,721,677.88 | 401,701.62 | 572,154.11 | 308,695,533.61 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 112,880,933.52 | 120,510.54 | 295,613.05 | 113,297,057.11 |
| 2.本期增加金额 | 40,257,072.44 | 70,027.84 | 40,327,100.28 | |
| （1）计提 | 35,577,061.92 | 70,027.84 | 35,647,089.76 | |
| （2）企业合并增加 | 4,680,010.52 | 4,680,010.52 | ||
| 3.本期减少金额 | 25,045,157.22 | 53,193.46 | 25,098,350.68 | |
| （1）处置 | 25,045,157.22 | 53,193.46 | 25,098,350.68 | |
| 4.期末余额 | 128,092,848.74 | 120,510.54 | 312,447.43 | 128,525,806.71 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 179,628,829.14 | 281,191.08 | 259,706.68 | 180,169,726.90 |
| 2.期初账面价值 | 110,612,919.67 | 281,191.08 | 227,291.43 | 111,121,402.18 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 144,828,256.11 | 2,500.00 | 55,751,860.82 | 14,851.49 | 200,597,468.42 | |
| 2.本期增加金额 | 1,740,389.11 | 1,740,389.11 | ||||
| （1）购置 | 1,022,870.26 | 1,022,870.26 | ||||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | 717,518.85 | 717,518.85 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,719,038.15 | 6,719,038.15 | ||||
| （1）处置 | 6,719,038.15 | 6,719,038.15 | ||||
| 4.期末余额 | 138,109,217.96 | 2,500.00 | 57,492,249.93 | 14,851.49 | 195,618,819.38 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 24,053,591.25 | 20.83 | 29,232,747.71 | 2,205.60 | 53,288,565.39 | |
| 2.本期增加金额 | 1,303,174.66 | 124.98 | 2,732,112.67 | 882.24 | 4,036,294.55 | |
| （1）计提 | 1,303,174.66 | 124.98 | 2,393,596.04 | 882.24 | 3,697,777.92 | |
| （2）企业合并增加 | 338,516.63 | 338,516.63 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,463,684.78 | 2,463,684.78 | ||||
| （1）处置 | 2,463,684.78 | 2,463,684.78 | ||||
| 4.期末余额 | 22,893,081.13 | 145.81 | 31,964,860.38 | 3,087.84 | 54,861,175.16 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 115,216,136.83 | 2,354.19 | 25,527,389.55 | 11,763.65 | 140,757,644.22 | |
| 2.期初账面价值 | 120,774,664.86 | 2,479.17 | 26,519,113.11 | 12,645.89 | 147,308,903.03 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明期末无形资产抵押情况详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江英特药业有限责任公司 | 8,388,985.87 | 8,388,985.87 | ||||
| 宁波英特药业有限公司 | 388,024.28 | 388,024.28 | ||||
| 浙江英特海斯医药有限公司 | 1,309,511.82 | 1,309,511.82 | ||||
| 嘉兴英特医药有限公司 | 1,401,405.89 | 1,401,405.89 | ||||
| 温州市英特药业有限公司 | 12,027,177.69 | 12,027,177.69 | ||||
| 杭州英特医药有限公司 | 4,135,807.69 | 4,135,807.69 | ||||
| 浙江湖州英特药业有限公司 | 2,074,453.38 | 2,074,453.38 | ||||
| 金华英特药业有限公司 | 2,681,140.06 | 2,681,140.06 | ||||
| 浦江英特药业有限公司 | 1,200,688.84 | 1,200,688.84 | ||||
| 舟山英特卫盛药业有限公司 | 17,024,901.36 | 17,024,901.36 | ||||
| 台州英特药业有限公司 | 1,448,717.52 | 1,448,717.52 | ||||
| 英特一洲（温州）医药连锁 | 36,893,678.32 | 36,893,678.32 | ||||
| 有限公司 | ||||||
| 淳安英特药业有限公司 | 14,746,470.04 | 14,746,470.04 | ||||
| 英特明州（宁波）医药有限公司 | 10,155,004.29 | 10,155,004.29 | ||||
| 浙江英特怡年药房连锁有限公司 | 654,522.52 | 654,522.52 | ||||
| 杭州临安康锐药房有限公司 | 23,833,226.57 | 23,833,226.57 | ||||
| 浙江嘉信医药股份有限公司 | 16,388,545.61 | 16,388,545.61 | ||||
| 宁波英特怡年药房有限公司 | 335,649.80 | 335,649.80 | ||||
| 浙江英特电子商务有限公司 | 65,507.40 | 65,507.40 | ||||
| 浙江抗癌科技开发有限公司 | 30,286,902.21 | 30,286,902.21 | ||||
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 44,150,660.55 | 44,150,660.55 | ||||
| 合计 | 155,153,418.95 | 74,437,562.76 | 229,590,981.71 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江英特海斯医药有限公司 | 1,309,511.82 | 1,309,511.82 | ||||
| 杭州英特医药有限公司 | 4,135,807.69 | 4,135,807.69 | ||||
| 台州英特药业有限公司 | 1,448,717.52 | 1,448,717.52 | ||||
| 淳安英特药业有限公司 | 14,746,470.04 | 14,746,470.04 | ||||
| 浙江嘉信医药股份有限公司 | 5,551,660.17 | 5,551,660.17 | ||||
| 浙江英特电子商务有限公司 | 65,507.40 | 65,507.40 | ||||
| 合计 | 27,257,674.64 | 27,257,674.64 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 26,513,465.95 | 5,739,644.39 | 6,237,670.91 | 26,015,439.43 | |
| 租赁费 | 2,751,498.72 | 93,799.98 | 2,657,698.74 | ||
| 信息化系统升级服务 | 9,324,633.12 | 1,067,924.51 | 1,556,350.74 | 8,836,206.89 | |
| 零星工程 | 1,716,564.05 | 12,000.00 | 464,530.32 | 1,264,033.73 | |
| 软件订阅费 | 157,380.69 | 589,886.80 | 255,695.15 | 491,572.34 | |
| 合计 | 40,463,542.53 | 7,409,455.70 | 8,608,047.10 | 39,264,951.13 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 61,662,989.57 | 15,415,747.41 | 52,552,921.01 | 13,138,230.29 |
| 内部交易未实现利润 | 11,643,502.16 | 2,910,875.54 | 19,419,896.35 | 4,854,974.10 |
| 可抵扣亏损 | 12,483,101.54 | 3,120,775.38 | 20,435,014.04 | 5,108,753.51 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 956,599.24 | 239,149.81 | 1,087,705.34 | 271,926.34 |
| 股份支付 | 27,106,210.99 | 6,776,552.75 | 18,047,587.07 | 4,511,896.83 |
| 使用权资产摊销差异 | 3,134,374.72 | 783,593.68 | 2,338,568.87 | 584,642.23 |
| 合计 | 116,986,778.22 | 29,246,694.57 | 113,881,692.68 | 28,470,423.30 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 106,617,682.45 | 26,654,420.61 | 110,195,220.56 | 27,548,805.14 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 472,430.48 | 118,107.62 | 531,416.26 | 132,854.06 |
| 使用权资产会计摊销与税法核算的应纳税暂时性差异 | 40,063.52 | 10,015.88 | 17,540.33 | 4,385.08 |
| 合计 | 107,130,176.45 | 26,782,544.11 | 110,744,177.15 | 27,686,044.28 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,246,694.57 | 28,470,423.30 | ||
| 递延所得税负债 | 26,782,544.11 | 27,686,044.28 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 28,322,920.26 | 31,345,239.90 |
| 坏账准备 | 28,072,508.98 | 25,960,770.58 |
| 递延收益 | 3,665,996.11 | |
| 商誉减值准备 | 27,257,674.64 | 27,257,674.64 |
| 其他非流动资产减值准备 | 324,000.00 | 324,000.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 股份支付 | 251,361.88 | 79,537.50 |
| 资产折旧摊销差异 | 1,742,667.77 | 1,710,631.41 |
| 合计 | 91,937,129.64 | 88,977,854.03 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 4,509,478.29 | 7,040,553.38 | |
| 2024 | 2,676,124.36 | 3,159,069.15 | |
| 2025 | 4,239,147.45 | 4,239,147.45 | |
| 2026 | 6,245,163.99 | 6,467,696.36 | |
| 2027 | 10,438,773.56 | 10,438,773.56 | |
| 2028 | 214,232.61 | ||
| 合计 | 28,322,920.26 | 31,345,239.90 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 收藏品 | 1,136,760.00 | 324,000.00 | 812,760.00 | 1,136,760.00 | 324,000.00 | 812,760.00 |
| 预付设备款 | 109,800.00 | 109,800.00 | ||||
| 合计 | 1,136,760.00 | 324,000.00 | 812,760.00 | 1,246,560.00 | 324,000.00 | 922,560.00 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 59,563,631.94 | 60,070,583.34 |
| 抵押借款 | 170,544,759.01 | 156,722,374.16 |
| 保证借款 | 323,635,377.74 | 286,370,951.16 |
| 信用借款 | 2,768,985,629.52 | 574,124,194.48 |
| 票据融资 | 11,000,000.00 | |
| 合计 | 3,333,729,398.21 | 1,077,288,103.14 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 29,988,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 29,988,000.00 |
其他说明：
2023年5月5日，公司以9,996.00万元的价格收购杭州百善医疗设备有限公司（以下简称“百善医疗“）51%的股权。根据协议约定，本次股权转让款分五期支付，第一期为本次股权转让款的35%，即3,498.60万元，在股权转让协议签署生效后的10个工作日内支付； 第二期为本次股权转让款的35%，即 3,498.60万元，在百善医疗完成本次股权转让的工商变更登记手续后的10个工作日内支付；第三期为本次股权转让款的10%，即999.60万元，在公司对百善医疗2023年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付；第四期为本次股权转让款的10%，即999.60万元，在公司对百善医疗2024年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的 20个工作日内支付； 第五期，为本次股权转让款的10%，即
999.60万元，在公司对百善医疗三年考核期满的经营业绩进行审计并经各方确认后的 20个工作日内支付。第一期和第二期款项已按约定支付，第三至第五期股权转让款以百善医疗2023-2025年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款后支付，系或有对价，本公司将业绩承诺补偿涉及的或有对价确认为指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 195,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 841,394,034.17 | 934,241,347.89 |
| 合计 | 1,036,394,034.17 | 934,241,347.89 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 4,528,160,219.75 | 5,210,810,142.52 |
| 工程款 | 212,492.58 | 3,846,407.47 |
| 运输费 | 20,461,953.52 | 23,190,026.19 |
| 合计 | 4,548,834,665.85 | 5,237,846,576.18 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租款 | 1,155,581.85 | 1,490,180.30 |
| 合计 | 1,155,581.85 | 1,490,180.30 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结算期 1 年以内 | 37,490,218.89 | 117,869,762.44 |
| 合计 | 37,490,218.89 | 117,869,762.44 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 169,137,087.21 | 258,903,557.10 | 213,264,785.63 | 214,775,858.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,186,441.56 | 25,685,548.46 | 20,653,267.38 | 12,218,722.64 |
| 三、辞退福利 | 272,265.00 | 272,265.00 | ||
| 合计 | 176,323,528.77 | 284,861,370.56 | 234,190,318.01 | 226,994,581.32 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 130,653,108.74 | 209,042,727.63 | 159,808,188.39 | 179,887,647.98 |
| 2、职工福利费 | 20,823.96 | 10,375,292.22 | 10,333,672.22 | 62,443.96 |
| 3、社会保险费 | 9,817,845.60 | 15,202,575.13 | 21,619,245.58 | 3,401,175.15 |
| 其中：医疗保险费 | 9,615,010.15 | 14,820,476.06 | 21,233,469.99 | 3,202,016.22 |
| 工伤保险费 | 121,174.86 | 382,099.07 | 385,775.59 | 117,498.34 |
| 生育保险费 | 81,660.59 | 81,660.59 | ||
| 4、住房公积金 | 396,747.56 | 17,247,459.56 | 17,223,779.00 | 420,428.12 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 28,128,561.35 | 6,031,383.02 | 3,325,780.90 | 30,834,163.47 |
| 8、其他短期薪酬 | 120,000.00 | 1,004,119.54 | 954,119.54 | 170,000.00 |
| 合计 | 169,137,087.21 | 258,903,557.10 | 213,264,785.63 | 214,775,858.68 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,598,548.19 | 18,655,294.03 | 18,712,700.90 | 3,541,141.32 |
| 2、失业保险费 | 462,530.37 | 1,274,793.42 | 1,299,737.48 | 437,586.31 |
| 3、企业年金缴费 | 3,125,363.00 | 5,755,461.01 | 640,829.00 | 8,239,995.01 |
| 合计 | 7,186,441.56 | 25,685,548.46 | 20,653,267.38 | 12,218,722.64 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 27,293,826.97 | 49,260,138.12 |
| 企业所得税 | 83,985,625.27 | 62,185,154.75 |
| 个人所得税 | 2,869,699.98 | 11,438,067.34 |
| 城市维护建设税 | 3,037,637.55 | 4,715,638.74 |
| 印花税 | 6,366,460.61 | 5,541,193.90 |
| 土地使用税 | 574,680.65 | 1,529,481.46 |
| 房产税 | 2,989,579.58 | 6,116,865.59 |
| 教育费附加 | 1,474,477.35 | 3,427,131.99 |
| 其他 | 995,119.49 | 469,223.97 |
| 合计 | 129,587,107.45 | 144,682,895.86 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 720,000.00 | |
| 其他应付款 | 504,211,662.04 | 564,707,912.80 |
| 合计 | 504,211,662.04 | 565,427,912.80 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 沈海波 | 720,000.00 | |
| 合计 | 720,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 271,034,745.73 | 318,753,524.92 |
| 住房维修基金 | 1,146,679.00 | 1,130,840.26 |
| 代扣代缴五险一金 | 6,443,261.14 | 2,127,160.10 |
| 单位往来 | 135,583,132.09 | 135,999,830.71 |
| 暂收款 | 46,501,444.08 | 63,194,156.81 |
| 限制性股票回购款 | 43,502,400.00 | 43,502,400.00 |
| 合计 | 504,211,662.04 | 564,707,912.80 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,200,000.00 | 300,517,911.28 |
| 一年内到期的应付债券 | 3,016,328.31 | 3,000,410.74 |
| 一年内到期的租赁负债 | 49,720,138.48 | 50,580,499.97 |
| 合计 | 62,936,466.79 | 354,098,821.99 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 10,995,151.47 | 10,188,918.65 |
| 合计 | 10,995,151.47 | 10,188,918.65 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 3,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 信用借款 | 144,800,000.00 | |
| 合计 | 147,800,000.00 | 5,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 英特转债 | 517,046,534.00 | 507,583,140.43 |
| 合计 | 517,046,534.00 | 507,583,140.43 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 英特转债 | 600,000,000.00 | 2021年01月05日 | 2027-1-4 | 600,000,000.00 | 507,583,140.43 | 2,895,525.07 | 6,848,550.17 | 280,681.67 | 517,046,534.00 | ||
| 合计 | 600,000,000.00 | 507,583,140.43 | 2,895,525.07 | 6,848,550.17 | 280,681.67 | 517,046,534.00 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2021年1月11日）起满六个月后的第一个交易日（2021年7月12日）起至可转换公司债券到期日（2027年1月4日）止，即2021年7月12日至2027年1月4日。 公司可转换公司债券自2021年7月12日开始进入转股期间，本期公司可转换公司债券因转股减少314,100.00元， 计入股本29,960元，同时调减应付利息和应付债券（利息调整）33,418.33元，调减其他权益工具57,185.24元，差额307,773.76元计入资本公积（股本溢价）。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 143,582,113.76 | 85,897,028.72 |
| 加：1 年内到期的租赁负债 | -49,720,138.48 | -50,580,499.97 |
| 合计 | 93,861,975.28 | 35,316,528.75 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 8,651.60 | 23,166.80 |
| 合计 | 8,651.60 | 23,166.80 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分：
| 项 目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 内退福利 | 14,515.20 | 8,651.60 |
| 合 计 | 14,515.20 | 8,651.60 |
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 85,762,284.49 | 2,000,000.00 | 4,073,637.58 | 83,688,646.91 | 项目补助、财政奖励 |
| 合计 | 85,762,284.49 | 2,000,000.00 | 4,073,637.58 | 83,688,646.91 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金华市现代服务业综合试点项目补贴 | 3,440,425.88 | 430,053.24 | 3,010,372.64 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助 | 100,000.14 | 49,999.98 | 50,000.16 | 与资产相关 | ||||
| 物流业调整和振兴项目专项补助 | 697,279.31 | 91,656.00 | 605,623.31 | 与资产相关 | ||||
| 杭州市拱墅区商务局2018年流通 领域现代供应链中 | 1,317,137.00 | 201,825.35 | 1,115,311.65 | 与资产相关 |
| 央试点项目专项激励 | ||||||||
| 医疗应急物资储备设施项目 | 80,207,442.16 | 3,296,278.92 | 76,911,163.24 | 与资产相关 | ||||
| 省级冷链骨干基地建设项目 | 2,000,000.00 | 3,824.09 | 1,996,175.91 | 与资产相关 |
其他说明：
注1：根据金华市交通运输局下发的《关于做好金华市现代服务业综合试点项目第三次扶持资金申报工作的通知》（金服办〔2016〕8号），下属公司金华英特医药物流有限公司于2015年度收到与资产相关的政府补助3,215,100.00元，2016年12月收到与资产相关的政府补助1,813,000.00元，该物流一期工程于本期末投入使用，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益。2018年度收到金华市现代服务业综合试点最后一笔与资产相关的政府补助款3,673,500.00元，计入“递延收益”科目，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益，本报告期分摊430,053.24元，剩余3,010,372.64元列“递延收益”科目。
注2：根据2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助系兰溪市服务业工作领导小组办公室下发的《关于申报2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助（奖励）的通知》（兰服办〔2018〕1号），下属公司金华英特医药物流有限公司于2018年12 月收到与资产相关的政府补助500,000.00元，列入“递延收益”科目，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益， 本报告期分摊49,999.98元，剩余50,000.16元列“递延收益”科目。
注3：根据国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划的 通知》（发改投资〔2013〕1079号）、宁波市发展和改革委员会文件《转发国家发展改委关于下达物流业调整和振兴项目2013 年中央预算内投资计划的通知》（甬发改投资〔2013〕301号），下属公司宁波英特物流有限公司2013年收到物流业调整和振兴项目专项补助3,000,000.00元，用于物流基地的建设，本报告期分摊91,656.00元，剩余605,623.31元列“递延收益”科目。
注4：根据文件《关于预拨2018年流通领域现代供应链体系建设中央试点项目补助资金（剩余）的通知》（杭财企[2020]97 号，本公司2021年度共收到“杭州市拱墅区2018年流通领域现代供应链中央试点项目专项激励2,513,400元”，计入递延收益科目。自收到补贴款的次月按照相关资产剩余使用寿命按资产项目金额占比分摊计入当期损益。本报告期分摊201,825.35元， 剩余1,115,311.65元列“递延收益”科目。
注5：根据浙江省发展和改革委员会文件《省发展改革委关于下达医疗应急物资储备设施项目中央预算内投资计划的通 知》（浙发改投资〔2020〕382号），本公司2021年度收到与资产相关的政府补助86,800,000.00元，该补助主要用于英特集团公共医药物流平台绍兴（上虞）医药产业中心工程项目的建设，该工程已于2021年12月投入使用，按照相关资产使用寿命平均分摊计入当期损益，本报告期摊销3,296,278.92元，剩余76,911,163.24元列“递延收益”项目。
注6：根据浙江省发展和改革委员会服务业与消费处文件《关于2023年度省发展与改革专项资金（服务业因素）下达情况的说明》，本公司2023年度收到与资产相关的政府补助2,000,000.00元，计入递延收益科目，本报告期分摊3,824.09元，剩余1,996,175.91元列“递延收益”项目。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 309,485,536.00 | 195,944,224.00 | 29,960.00 | 195,974,184.00 | 505,459,720.00 | ||
其他说明：
根据公司九届十五次董事会议、九届二十一次董事会议及 2022年第二次临时股东大会审议通过， 并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江英特集团股份有限公司向浙江省国际贸易集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2023]309 号）的核准，公司通过发行股份及支付现金的方式购买浙江省国际贸易集团有限公司（以下简称“国贸集团”）、浙江华辰投资发展有限公司（以下简称“华辰投资”）合计持有的浙江英特药业有限责任公司（以下简称“英特药业”）50% 股权，同时向关联方浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“康恩贝”）以向特定对象发行股票的方式募集配套资金。上述事项计入“股本”195,944,224.00元，计入“资本公积”1,550,546,394.73元。 根据公司2020年4月13日召开的八届四十二次董事会议决议、2020年6月10日召开的2019年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会于2020年11月18日出具的《关于核准浙江英特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3159号）批准，公司向社会公开发行面值总额60,000.00万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，期限 6 年。2023年上半年，可转换公司债券转股29,960股，增加注册资本29,960.00元，增加资本公积-股本溢价307,773.76元，减少其他权益工具57,185.24元，减少应付债券314,100.00元，减少应付利息和应付债券（利息调整）33,418.33元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证监会“证监许可〔2020〕3159 号”文核准，公司于2021 年1月5日公开发行了600.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额60,000.00万元，存续期 6 年。本次可转换公司债券转股期自可转债发行结束之日（2021年1月11日） 满六个月后的第一个交易日（2021年7月12日）起至可转债到期日（2027年1月4日）止。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 英特转债 | 5,759,895.00 | 104,865,008.57 | 3,141.00 | 57,185.24 | 5,756,754.00 | 104,807,823.33 | ||
| 合计 | 5,759,895.00 | 104,865,008.57 | 3,141.00 | 57,185.24 | 5,756,754.00 | 104,807,823.33 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期其他权益工具本期减少系公司可转换债券转股所致。
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 400,657,507.89 | 1,550,854,218.49 | 179,859,700.70 | 1,771,652,025.68 |
| 其他资本公积 | 38,360,050.52 | 6,550,658.10 | 44,910,708.62 | |
| 合计 | 439,017,558.41 | 1,557,404,876.59 | 179,859,700.70 | 1,816,562,734.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股本溢价增加1,550,854,218.49元，主要系发行股份购买资产并募集配套资金、以及可转换公司债券转股导致股本溢价增加，详见附注第十节“财务报告”之七-53“股本”； 本期其他资本公积增加6,550,658.10元，系因授予限制性股票分摊成本导致资本公积-其他资本公积增加6,550,658.10元。本期股本溢价减少179,859,700.70元，系公司收购浙江英特药业有限责任公司50.00%股权，支付对价与按照新增持股比例计算应享有子公司净资产份额之间的差额179,859,700.70元，调减资本公积-股本溢价179,859,700.70元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购 | 43,502,400.00 | 43,502,400.00 | ||
| 合计 | 43,502,400.00 | 43,502,400.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -616,497.90 | -98,774.51 | -129,091.64 | -19,754.90 | 37,743.04 | 12,329.00 | -578,754.86 | |
| 其他权益工具 | -616,497.9 | -98,774.51 | -129,091.6 | -19,754.90 | 37,743.04 | 12,329.00 | -578,754.8 | |
| 投资公允价值变动 | 0 | 4 | 6 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 18,384.95 | 12,943.65 | 5,441.30 | 12,943.65 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 18,384.95 | 12,943.65 | 5,441.30 | 12,943.65 | ||||
| 其他综合收益合计 | -616,497.90 | -80,389.56 | -129,091.64 | -19,754.90 | 50,686.69 | 17,770.30 | -565,811.21 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,309,314.46 | 35,309,314.46 | ||
| 任意盈余公积 | 2,872,018.73 | 2,872,018.73 | ||
| 合计 | 38,181,333.19 | 38,181,333.19 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,236,272,208.33 | 1,086,415,183.12 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,236,272,208.33 | 1,086,415,183.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 278,011,103.63 | 114,753,204.30 |
| 应付普通股股利 | 63,699,853.44 | 51,075,066.47 |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | -129,091.64 | |
| 期末未分配利润 | 1,450,454,366.88 | 1,150,093,320.95 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 15,936,947,095.84 | 14,931,367,956.56 | 14,621,013,178.48 | 13,666,893,748.39 |
| 其他业务 | 65,115,944.99 | 24,151,688.32 | 29,214,190.45 | 8,598,563.55 |
| 合计 | 16,002,063,040.83 | 14,955,519,644.88 | 14,650,227,368.93 | 13,675,492,311.94 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司于货物控制权转移后确认收入，并于交付后 30-300 天内收取货款。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
合同产生的收入的情况：
| 合同分类 | 金额 | 合计 |
| 商品类型 |
药品类销售
| 药品类销售 | 15,105,643,428.81 | 15,105,643,428.81 |
| 器械耗材类销售 | 802,064,607.73 | 802,064,607.73 |
| 其他 | 85,863,317.42 | 85,863,317.42 |
| 按经营地区分类 | ||
| 华东地区 | 15,993,571,353.96 | 15,993,571,353.96 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 15,993,571,353.96 | 15,993,571,353.96 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 9,180,544.85 | 10,179,100.63 |
| 教育费附加 | 6,626,266.88 | 7,356,450.99 |
| 房产税 | 4,391,537.15 | 3,727,086.75 |
| 土地使用税 | 529,003.04 | 613,128.08 |
| 车船使用税 | 51,460.62 | 149,654.10 |
| 印花税 | 11,390,895.54 | 3,252,138.58 |
| 土地增值税 | 1,112,750.37 | 227,327.47 |
| 合计 | 33,282,458.45 | 25,504,886.60 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 127,006,242.62 | 141,572,231.31 |
| 运杂费 | 1,610,452.40 | 16,426.09 |
| 差旅费 | 3,654,742.98 | 2,609,037.07 |
| 保险费 | 1,929,139.31 | 1,981,540.68 |
| 仓储费 | 66,121,991.15 | 54,190,175.38 |
| 租赁费 | 29,169,142.53 | 19,762,875.46 |
| 包装费 | 3,425,700.24 | 1,449,627.82 |
| 会议费 | 1,236,270.79 | 85,728.66 |
| 宣传广告费 | 1,181,070.18 | 481,871.19 |
| 陈列费 | 119,889.62 | 32,983.16 |
| 招投标手续费 | 670,969.79 | 398,634.80 |
| 商品损耗 | 1,346,737.11 | 2,006,906.27 |
| 其他 | 129,800,068.31 | 111,886,276.68 |
| 合计 | 367,272,417.03 | 336,474,314.57 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 135,034,371.89 | 135,094,978.26 |
| 业务招待费 | 3,052,045.98 | 2,665,725.47 |
| 折旧、摊销 | 15,878,325.65 | 15,705,057.95 |
| 租赁费 | 9,721,218.64 | 7,618,472.41 |
| 中介机构费 | 2,702,465.08 | 3,177,960.85 |
| 差旅费 | 693,112.67 | 256,413.49 |
| 办公费 | 1,876,876.52 | 2,019,999.68 |
| 保险费 | 895,361.85 | 866,844.92 |
| 税金 | 240,867.78 | 254,748.16 |
| 修理费 | 930,180.43 | 922,247.65 |
| 会议费 | 1,574,456.51 | 51,447.30 |
| 劳动保护费 | 525,720.54 | 551,535.26 |
| 其他 | 19,802,418.93 | 18,568,861.33 |
| 合计 | 192,927,422.47 | 187,754,292.73 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,544,654.36 | 4,376,974.55 |
| 技术开发费 | 1,500,000.00 | 4,165.60 |
| 知识产权事务费 | ||
| 其他费用 | 4,009.26 | 103,131.88 |
| 合计 | 4,048,663.62 | 4,484,272.03 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 92,842,287.53 | 95,094,000.76 |
| 利息收入（列示负数） | -8,266,637.43 | -5,350,281.41 |
| 汇兑损益 | -43.19 | |
| 其他 | -9,056,573.37 | -10,577,799.17 |
| 合计 | 75,519,033.54 | 79,165,920.18 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,602,864.78 | 13,205,126.53 |
| 社保返还 | 228,466.42 | |
| 个税返还 | 349,715.11 | 356,980.29 |
| 抵减税费 | 778,883.09 | 653,975.97 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -992,718.53 | -642,965.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 179,818.76 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -775,336.94 | |
| 合计 | -1,768,055.47 | -463,146.52 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,766,973.80 | -2,287,474.15 |
| 应收账款坏账损失 | -7,759,236.16 | -7,913,312.02 |
| 应收票据坏账损失 | -55,000.00 | |
| 合计 | -9,581,209.96 | -10,200,786.17 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,194,050.20 | |
| 合计 | -4,194,050.20 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 98,723,831.16 | 91,722.45 |
| 非流动资产处置损失 | -297,876.03 | -264,072.39 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 120,000.00 | ||
| 无需支付的款项 | 1,347,434.13 | 8,826,622.07 | 1,347,434.13 |
| 其他 | 490,064.51 | 412,512.11 | 490,064.51 |
| 合计 | 1,837,498.64 | 9,359,134.18 | 1,837,498.64 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 魏塘街道2021年经济发展突出贡献奖 | 嘉兴市嘉善县魏塘街道 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 一季度开门红助企补贴 | 湖州南太湖新区管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,600,000.00 | 10,876,000.00 | 6,600,000.00 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 317,595.29 | 3,175,812.48 | 317,595.29 |
| 其他 | 308,687.76 | 438,643.57 | 308,687.76 |
| 合计 | 7,226,283.05 | 14,490,456.05 | 7,226,283.05 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 120,667,209.23 | 91,825,919.29 |
| 递延所得税费用 | -2,113,681.24 | -5,553,030.73 |
| 合计 | 118,553,527.99 | 86,272,888.56 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 463,912,769.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 115,978,192.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -735,449.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 889,070.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,044,166.55 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,430,112.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 735,639.32 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 224,366.74 |
| 减免所得税影响 | -152,344.62 |
| 所得税费用 | 118,553,527.99 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注第十节“财务报告”之七-57“其他综合收益”
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回承兑汇票保证金 | 35,720,536.34 | 6,008,500.73 |
| 收到政府补助 | 5,529,227.20 | 7,746,775.44 |
| 收到其他业务收入 | 7,653,445.28 | 16,261,129.56 |
| 收到银行存款利息收入 | 8,266,637.43 | 5,184,558.07 |
| 收到的押金保证金及往来款 | 83,631,426.83 | 122,632,081.89 |
| 收到违约赔偿收入及个税返还 | 598,309.94 | 391,457.50 |
| 合计 | 141,399,583.02 | 158,224,503.19 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付承兑汇票保证金 | 4,700,819.41 | 13,184,199.65 |
| 付现销售费用 | 174,542,782.12 | 110,351,588.51 |
| 付现管理费用 | 32,290,536.29 | 35,671,486.36 |
| 支付的押金保证金及往来款 | 159,426,916.22 | 165,489,990.62 |
| 其他 | 3,955,108.74 | 5,690,771.73 |
| 合计 | 374,916,162.78 | 330,388,036.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到浙江华润英特中药有限公司投资款利息 | 911,617.78 | |
| 取得子公司收到的现金净额 | 3,713,602.21 | |
| 合计 | 4,625,219.99 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向联营企业提供的借款 | 19,600,000.00 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,731,873.95 | |
| 合计 | 21,331,873.95 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行债券收到的现金 | 250,000,000.00 | |
| 合计 | 250,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司归还少数股东往来款及利息 | 1,622,862.67 | |
| 权益分派保证金、手续费 | 15,530.89 | 71,197.60 |
| 支付融资手续费 | 58,115.51 | |
| 偿还租赁负债本金和利息 | 60,288,965.73 | 26,740,951.66 |
| 支付下属公司少数股东股权收购款 | 238,396,368.05 | 2,942,500.00 |
| 合计 | 298,700,864.67 | 31,435,627.44 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 345,359,241.12 | 249,361,376.83 |
| 加：资产减值准备 | 9,581,209.96 | 14,394,879.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,614,489.69 | 36,974,282.56 |
| 使用权资产折旧 | 35,647,089.76 | 31,012,294.79 |
| 无形资产摊销 | 3,854,532.38 | 3,625,028.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,608,047.10 | 6,635,341.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -98,425,955.13 | -983,068.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 134,034.97 | 285,365.99 |
| 公允价值变动损失（收益以 | 0.00 |
| “－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 92,889,625.71 | 95,094,000.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,768,055.47 | 463,146.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -776,271.27 | -4,498,280.09 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -903,500.17 | -1,128,886.67 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 46,989,798.68 | -42,560,645.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 38,396,754.27 | -1,375,850,892.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -705,050,539.47 | 689,284,501.32 |
| 其他 | 8,798,655.44 | 8,400,043.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,514,731.49 | -289,491,511.54 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,383,620,472.12 | 2,185,157,517.80 |
| 减：现金的期初余额 | 612,017,901.50 | 1,710,823,609.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,771,602,570.62 | 474,333,908.06 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 106,828,382.37 |
| 其中： | |
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 69,972,000.00 |
| 杭州珍品医药有限公司 | 556,382.37 |
| 浙江抗癌科技开发有限公司 | 36,300,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 54,840,447.18 |
| 其中： | |
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 14,813,133.20 |
| 杭州珍品医药有限公司 | 13,711.77 |
| 浙江抗癌科技开发有限公司 | 40,013,602.21 |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 51,987,935.19 |
其他说明：
取得子公司支付的现金净额与合并现金流量表中取得子公司及其他营业单位支付的现金净额55,701,537.4元之差3,713,602.21元，系公司取得浙江抗癌科技开发有限公司支付的现金或现金等价物减去取得控制权之日公司持有的现金及现金等价物，金额为负，计入收到其他与投资活动有关的现金。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,383,620,472.12 | 612,017,901.50 |
| 其中：库存现金 | 114,807.27 | 118,831.95 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,372,304,883.38 | 607,218,085.94 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 11,200,781.47 | 4,680,983.61 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,383,620,472.12 | 612,017,901.50 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 227,869,956.45 | 注1 |
| 固定资产 | 70,720,288.09 | 注2-注11 |
| 无形资产 | 18,561,661.65 | 注2-注11 |
| 投资性房地产 | 100,131,089.63 | 注2-注11 |
| 应收账款 | 161,823,656.56 | 注12 |
| 合计 | 579,106,652.38 |
其他说明：
注1：期末受限货币资金中包括保函保证金6,678,530.00元，银行承兑汇票保证金221,191,426.45元。
注2：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2015年营业（抵）字0374号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号11幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值61,457,848.27元，期末账面价值为39,595,215.79元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2015年4月24日至2026年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5,580.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为2,905.00万元。
注3：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2022年营业（抵）字0109号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号4、5、 6幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值55,426,593.60元，期末账面价值为30,885,157.64元），为子公司浙江嘉信医药有限公司自2022年5月19日至2027年5月18日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5,055 00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为3,538.00万元。
注4：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2019年营业（抵）字0066号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号1、2、 3幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值4,457,610.30元，期末账面价值为2,405,205.33元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司办理自2019年4月24日至2022年4月23日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为388.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下本金余额为270.00万元。
注5：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2022年营业(抵)字0086号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号7、8幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值19,026,717.22元，期末账面价值10,404,256.34元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司办理自2022年4月14日至2027年4月13日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为1,647.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1,150.00万元。
注6：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订 604D190044《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市乐安路110-120号、嘉兴市斜西街132-134号 5幢和嘉兴市斜西街497号的的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物 及土地使用权账面原值56,887,766.78元，期末账面价值为42,780,797.04元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2019年12月5日至2022年12月5日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为3,000.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额 为995.00万元。
注7：下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订 2021年上虞（抵）字0120号的《最高额抵押合同》，将位于绍兴市百官街道解放街125号的 房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值7,614,200.00元，期末账面价值为5,323,594.66元），为下属公司绍兴英特大通医药有限公司 自2021年4月12日至2026年4月12日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高 额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币790.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为500.00万元。
注8：下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订 2021年上虞（抵）字0139号、2022年（上虞）字684号的《最高额抵押合同》，将位于绍兴市上虞区鬆厦东街的土地使 用权和房屋建筑物作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值 1,148,200.00元，期末账面价值为802783.35元），为下属公司绍兴英特大通医药有限公司自2021年4月30日至2026年4月30日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高 额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币750.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为500.00万元。
注9：下属公司嘉兴英特药业有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行签订编号为709D220067的《最高额抵押合同》，将位于嘉善县魏塘街道车站北路81号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋及建筑物及土地使用权账面原值为31,594,373.93元，期末账面价值为2,548,729.35元），对下属公司嘉兴英特药业有限公司自2022年3月30日
至2032年3月30日期间办理约定的各项业务所形成的债务提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币5,000.00万元，该合同项下担保的债权范围包括编号为709D190112《抵押合同》项下担保的债权余额。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为 0.00 万元.
注10：下属公司台州英特药业有限公司与浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司签订合同编号为9611320210000091、9611320220001563、9611320220001578、9611320210000412、9611320210000411《最高额抵押合同》,将位于台州市新东方商厦3002号、4012号、 4013号、4014号、4015号、4025号、4026号、4027号、4028号、4029号、台州市新东方商厦地下车库141143号、台州市新东方商厦地下车库144号、台州市云顶佳苑雅园6幢1002室、台州市新东方商厦3001、3011、3012 作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值10,600,459.55元，期末账面价值为3,976,854.48元），为下属公司台州英特药业有限公司办理自2021年1月25日至2026年1月20日、2022年7月7日至2027年7月6日、2021年6月24日至2024年6月20日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额分别为人民币500.00万元、1005.00万元、200,00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的长期借款余额为800.00万元，应付票据金额为520.00万元。
注11：下属公司宁波英特物流有限公司（以下简称“宁波英特物流”）与宁波银行慈溪中心区支行签订编号06203DY20168017《最高额抵押合同》201302版，将位于附海镇新塘路588号的房屋建筑物和土地使用权作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值70,209,263.71元，期末账面价值为50,690,445.22元），对下属公司宁波英特药业有限公司自2016年3月4日至2022年7月16日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为7,518.00万元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为4,496.00万元。 注12：质押借款为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与中国民生银行股份有限公司嘉兴分行签订合同编号为公高质字第99572022z01028号《应收账款最高额质押合同》，以浙江嘉信医药股份有限公司对浙江省药械平台进行集中采购的公立医疗机构项目下的应收账款为质押物，质押金额为161,823,656.56元。截至2023年6月30日，该合同项下的银行短期借款借款本金余额为5,950.00万元。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 848,667.99 | 7.2258 | 6,132,305.16 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 70,207.20 | 7.2258 | 507,303.19 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 299.34 | 7.2258 | 2,162.97 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 1,008,882.87 | 7.2258 | 7,289,985.84 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | |||
| 医疗应急物资储备设施项目 | 86,800,000.00 | 其他收益 | 3,296,278.92 |
| 杭州市拱墅区商务局 2018 年流通领域现代供应链中央试点项目专项激励 | 1,723,366.49 | 其他收益 | 201,825.35 |
| 金华市交通运输局“金华市现代服务业综合试点项目补贴” | 4,300,532.46 | 其他收益 | 430,053.24 |
| 2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 49,999.98 |
| 国家发展改委关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划的通知 | 636,031.95 | 其他收益 | 91,656.00 |
| 省级冷链骨干基地建设项目 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 3,824.09 |
| 与收益相关 | |||
| 首次入规数字经济核心产业企业款项 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 扩岗补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 财政贡献奖励 | 215,000.00 | 其他收益 | 215,000.00 |
| 财政专项扶持资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 房租补贴（2022年度拱墅区关于加快生命健康产业集聚发展政策兑现第一批） | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 稳岗补贴 | 107,832.56 | 其他收益 | 107,832.56 |
| 物资储备补贴 | 40,989.00 | 其他收益 | 40,989.00 |
| 商贸扶持补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 经济高质量发展奖励 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| ADR不良反应上报补助 | 95.00 | 其他收益 | 95.00 |
| 商贸业提质扩容奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 商贸流通业扶持专项资金 | 283,600.00 | 其他收益 | 283,600.00 |
| 做大做强奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 房产税返还 | 146,702.37 | 其他收益 | 146,702.37 |
| 2022年服务业惠企纾困奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 鼓励企业多做贡献奖励 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 其他补贴 | 539,008.27 | 其他收益 | 539,008.27 |
| 合计 | 99,189,158.10 | 7,602,864.78 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 2023年05月05日 | 99,960,000.00 | 51.00% | 购买 | 2023年05月05日 | 取得控制 | 70,090,813.45 | 10,835,023.29 |
| 杭州珍品医药有限公司 | 2023年04月26日 | 556,382.37 | 100.00% | 购买 | 2023年04月26日 | 取得控制 | 0.00 | 0.00 |
| 浙江抗癌科技开发有限公司 | 2023年03月14日 | 36,300,000.00 | 100.00% | 购买 | 2023年03月14日 | 取得控制 | 104,347,017.05 | 4,167,585.83 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 杭州百善医疗设备有限公司 | 杭州珍品医药有限公司 | 浙江抗癌科技开发有限公司 |
| --现金 | 69,972,000.00 | 556,382.37 | 36,300,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |||
| --发行或承担的债务的公允价值 | |||
| --发行的权益性证券的公允价值 | |||
| --或有对价的公允价值 | 29,988,000.00 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |||
| --其他 | |||
| 合并成本合计 | 99,960,000.00 | 556,382.37 | 36,300,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 55,809,339.45 | 556,432.37 | 6,013,097.79 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 44,150,660.55 | -50.00 | 30,286,902.21 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 杭州珍品医药有限公司 | 浙江抗癌科技开发有限公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||||||
| 货币资金 | 14,813,133.20 | 14,813,133.20 | 13,711.77 | 13,711.77 | 40,013,602.21 | 40,013,602.21 |
| 应收款项 | 91,673,470.48 | 91,673,470.48 | 2,720.60 | 2,720.60 | 3,929.15 | 3,929.15 |
| 存货 | 39,497,676.95 | 39,497,676.95 | 6,408,357.72 | 6,408,357.72 | ||
| 固定资产 | 2,186,922.62 | 851,738.14 | 418,994.01 | 418,994.01 | ||
| 无形资产 | 386,171.15 | 97,900.35 | ||||
| 长期待摊费用 | 540,000.00 | 0.00 | ||||
| 其他流动资产 | 79,964.45 | 79,964.45 | 1,965,638.81 | 1,965,638.81 | ||
| 负债： | ||||||
| 借款 | 17,425,000.00 | 17,425,000.00 | ||||
| 应付款项 | 21,990,856.59 | 21,990,856.59 | 42,797,424.11 | 42,797,424.11 | ||
| 递延所得税负 | 415,879.70 | 10,015.88 | ||||
| 债 | ||||||
| 租赁负债 | 4,510,995.12 | 4,510,995.12 | ||||
| 净资产 | 109,430,077.35 | 108,212,485.89 | 556,432.37 | 16,432.37 | 6,013,097.79 | 6,013,097.79 |
| 减：少数股东权益 | 53,620,737.90 | 53,024,118.10 | ||||
| 取得的净资产 | 55,809,339.45 | 55,188,367.80 | 556,432.37 | 16,432.37 | 6,013,097.79 | 6,013,097.79 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2023年6月12日，子公司英特药业出资设立杭州怡兴综合门诊部有限公司，注册资本1,000万元，已在杭州市拱墅区市场监督管理局登记注册，取得统一社会信用代码为91330105MACM6JW31T的《营业执照》。 2、根据下属公司浙江英特怡年药房连锁有限公司（以下简称“英特怡年”）2023年6月1日总经理办公会议，英特怡年决定吸收合并下属全资子公司杭州珍品医药有限公司（以下简称“珍品医药”），本次吸收合并属于同一控制下且不需要支付对价的企业合并，不涉及非货币性资产支付，吸收合并完成后，英特怡年作为存续方，承继及承接珍品医药的全部资产、负债、合同及其他一切权利与义务，珍品医药于2023年6月16日办理完成所有工商注销手续。
6、其他
杭州迈德瑞医疗供应链服务有限公司为杭州百善医疗设备有限公司的全资子公司，注册资本1,001万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江英特药业有限责任公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 浙江英特物联网有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 物流管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江英特药谷电子商务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司以发行股份及支付现金的方式购买国贸集团和华辰投资分别持有的英特药业 26%和 24%股权，交易完成后，公司持有英特药业100%股权。2023年2月28日，完成工商变更，上述款项均已支付。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 浙江英特药业有限责任公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 1,591,804,729.90 |
| --现金 | 236,054,725.72 |
| --非现金资产的公允价值 | 1,355,750,004.18 |
| 购买成本/处置对价合计 | 1,591,804,729.90 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,411,945,029.20 |
| 差额 | 179,859,700.70 |
| 其中：调整资本公积 | 179,859,700.70 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明 公司购买子公司浙江英特药业有限责任公司50%少数股东股权支付对价1,591,804,729.90元与少数股东股权按照取得子公司控制权日开始持续计算享有的净资产份额1,411,945,029.20元之间的差额179,859,700.70元，调减资本公积资本溢价179,859,700.70元，归属于母公司所有者权益的影响为-179,859,700.70元。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江华润英特中药有限公司 | 金华市 | 金华市 | 药品生产 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 56,694,901.34 | 77,643,817.96 |
| 非流动资产 | 182,852,846.67 | 114,224,775.88 |
| 资产合计 | 239,547,748.01 | 191,868,593.84 |
| 流动负债 | 141,069,140.24 | 92,213,616.88 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 141,069,140.24 | 92,213,616.88 |
| 少数股东权益 | 48,254,517.81 | 48,830,938.71 |
| 归属于母公司股东权益 | 50,224,089.96 | 50,824,038.25 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 48,254,517.81 | 48,830,938.71 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 126.27 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 48,254,517.81 | 48,831,064.98 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -1,176,479.98 | -42,709.98 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -1,176,479.98 | -42,709.98 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 769,254.02 | 1,185,425.38 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -416,171.35 | -622,037.39 |
| --综合收益总额 | -416,171.35 | -622,037.39 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节之七-4、5、6、8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 3,333,729,398.21 | 3,393,569,840.91 | 3,393,569,840.91 | ||
| 应付票据 | 1,036,394,034.17 | 1,036,394,034.17 | 1,036,394,034.17 | ||
| 应付账款 | 4,548,834,665.85 | 4,548,834,665.85 | 4,548,834,665.85 | ||
| 其他应付款 | 504,211,662.04 | 504,211,662.04 | 504,211,662.04 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 62,936,466.79 | 66,360,282.11 | 66,360,282.11 | ||
| 长期借款 | 147,800,000.00 | 157,945,847.22 | 4,985,350.00 | 152,960,497.22 | |
| 租赁负债 | 93,861,975.28 | 99,634,197.56 | 78,858,982.94 | 20,775,214.62 | |
| 小 计 | 9,727,768,202.34 | 9,806,950,529.86 | 9,554,355,835.08 | 231,819,480.16 | 20,775,214.62 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,077,288,103.14 | 1,092,952,990.89 | 1,092,952,990.89 | ||
| 应付票据 | 934,241,347.89 | 934,241,347.89 | 934,241,347.89 | ||
应付账款
| 应付账款 | 5,237,846,576.18 | 5,237,846,576.18 | 5,237,846,576.18 | ||
| 应付股利 | 720,000.00 | 720,000.00 | 720,000.00 | ||
| 其他应付款 | 564,707,912.80 | 564,707,912.80 | 564,707,912.80 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 354,098,821.99 | 357,477,039.16 | 357,477,039.16 | ||
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 5,223,638.89 | 209,805.56 | 5,013,833.33 | |
| 租赁负债 | 35,316,528.75 | 37,728,932.01 | 29,861,887.57 | 7,867,044.44 | |
| 小 计 | 8,209,219,290.75 | 8,230,898,437.82 | 8,188,155,672.48 | 34,875,720.90 | 7,867,044.44 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
截至2023年6月30日本公司短期借款及长期借款均为固定利率借款，不存在相关利率风险。
2. 外汇风险
截至2023年6月30日本公司外币计价的款项金额较小，不存在重大外汇风险。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至2023年6月30日，本公司暴露于因归类为其他权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海的证券交易所上市并在资产负债表日以市场报价计量。
以2023年6月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%的敏感度分析如下表。
| 项目 | 期末账面价值 | 股东权益增加 |
| 其他权益工具投资 | 1,596,356.92 | 59,863.38 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 556,980.48 | 1,039,376.44 | 1,596,356.92 | |
| 应收款项融资 | 232,790,331.21 | 232,790,331.21 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 556,980.48 | 233,829,707.65 | 234,386,688.13 | |
| （六）交易性金融负债 | 29,988,000.00 | 29,988,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 29,988,000.00 | 29,988,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目系其他权益工具投资，其中上市的权益工具，以市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
2. 对于其他权益工具投资,采用享有的净资产确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 浙江省 | 商务服务业 | 980,000,000.00 | 63.70% | 63.70% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是浙江省国资委。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 温州仁道医药有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江天道医药有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 华润医药商业集团有限公司及其子公司 | 持股5%以上的股东 |
| 浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 | 控股股东控制的公司 |
| 常山天道中药饮片有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江奥托康制药集团股份有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江中医药大学中药饮片有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江省浙商商业保理有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江省纺织品进出口集团有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 中韩人寿保险有限公司 | 受同一最终控制方控制的企业的合营企业 |
| 浙江富凯进出口有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江省医药保健品进出口有限责任公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江省浙商资产管理股份有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江中非国际经贸港服务有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江东方金融控股集团股份有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 浙江塔牌绍兴酒有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 黄晓秋 | 下属公司高级管理人员 |
| 沈海波 | 下属公司高级管理人员 |
| 浙江塔牌国酿绍兴酒有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 杭州临安康锐科技有限公司 | 下属公司少数股东控制的公司 |
| 绍兴上虞大通市场发展有限公司 | 少数股东控股股东控制的公司 |
| 绍兴上虞大通资产经营有限公司 | 少数股东控股股东控制的公司 |
| 绍兴大通超市有限公司 | 下属公司少数股东控制的公司 |
| 方浩 | 下属公司高级管理人员亲属 |
| 孙金玲 | 下属公司高级管理人员配偶 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江天道医药有限公司 | 采购商品 | 否 | 2,392,258.01 | ||
| 常山天道中药饮片有限 公司 | 采购商品 | 否 | 331,908.23 | ||
| 浙江奥托康制药集团股 份有限公司 | 采购商品 | 否 | 1,958,878.41 | ||
| 温州仁道医药有限公司 | 采购商品 | 否 | 1,949.54 | ||
| 浙江中医药大学中药饮 片有限公司 | 采购商品 | 否 | 118,733.96 | ||
| 浙江富凯进出口有限公 司 | 采购商品 | 179,203.54 | 否 | 12,637.17 | |
| 华润医药商业集团有限 公司及其子公司 | 采购商品 | 87,138,629.61 | 400,000,000.00 | 否 | 93,702,526.57 |
| 浙江康恩贝制药股份有 | 采购商品 | 388,454,538.91 | 1,000,000,000.00 | 否 | 323,105,386.26 |
限公司及其子公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江天道医药有限公司 | 出售商品 | 146,392.95 | |
| 浙江省医药保健品进出口有限责任公司 | 出售商品 | 334,449.56 | |
| 华润医药商业集团有限公司及其子公司 | 出售商品 | 60,602,355.01 | 40,962,812.67 |
| 温州仁道医药有限公司 | 出售商品 | 638,816.51 | |
| 浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 | 出售商品 | 355,256.79 | 2,042,703.99 |
| 浙江省浙商商业保理有限公司 | 出售商品 | 1,805.31 | |
| 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 | 出售商品 | 10,176.99 | 10,176.99 |
| 浙江奥托康制药集团股份有限公司 | 出售商品 | 134,209.28 | 179,039.72 |
| 浙江省医药保健品进出口有限责任公司 | 出售商品 | 50,000.00 | 334,449.56 |
| 浙江中非国际经贸港服务有限公司 | 出售商品 | 56,100.47 | 76,928.00 |
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 出售商品 | 1,017.70 | |
| 浙江富凯进出口有限公司 | 出售商品 | 1,886.80 | |
| 浙江省纺织品进出口集团有限公司 | 出售商品 | 237,501.98 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 杭州临安康锐科技有限公司 | 房产 | 12,800.00 | 247,100.00 | 10,266.74 | 15,785.27 | ||||||
| 杭州临安康锐科技有限公司 | 车辆 | 22,018.35 | 22,018.35 | 24,000.00 | 24,000.00 | ||||||
| 黄晓秋 | 房产 | 184,426.00 | 184,428.00 | 4,971.30 | 7,611.73 | ||||||
| 绍兴上虞大通市场发展有限公司 | 房产 | 252,000.00 | 252,000.00 | 5,002.40 | 2,501.20 | 114,997.61 | 114,997.60 | ||||
| 绍兴上虞大通资产经营有限公司 | 房产 | 75,793.62 | 79,583.30 | 1,321.72 | 1,321.72 | ||||||
| 绍兴大通超市有限公司 | 房产 | 1,545,000.00 | 45,000.00 | 30,669.44 | 1,749.34 | ||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 浙江英特医药药材有限公司 | 18,000,000.00 | 2023年03月09日 | 2024年03月08日 | 否 |
| 浙江省医疗器械有限公司 | 14,900,000.00 | 2022年10月21日 | 2023年10月21日 | 否 |
| 浙江省医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年10月21日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 浙江英特生物制品营销有限公司 | 4,683,428.13 | 2023年06月18日 | 2024年06月17日 | 否 |
| 宁波英特药业有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年08月25日 | 2023年08月24日 | 否 |
| 宁波英特药业有限公司 | 19,180,000.00 | 2023年01月17日 | 2023年08月18日 | 否 |
| 宁波英特药业有限公司 | 19,700,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年08月07日 | 否 |
| 宁波英特药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年01月05日 | 2023年06月01日 | 否 |
| 宁波英特药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年08月12日 | 2023年07月21日 | 否 |
| 温州市英特药业有限公司 | 149,900,000.00 | 2022年07月29日 | 2023年07月15日 | 否 |
| 温州市英特药业有限公司 | 44,300,000.00 | 2023年04月12日 | 2023年11月01日 | 否 |
| 浙江英特海斯医药有限公司 | 9,600,000.00 | 2023年06月17日 | 2024年06月17日 | 否 |
| 福建英特盛健药业有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年05月25日 | 2024年05月25日 | 否 |
| 绍兴英特大通医药有限公司 | 24,000,000.00 | 2023年06月08日 | 2024年06月07日 | 否 |
| 绍兴英特大通医药有限公司 | 9,000,000.00 | 2023年05月19日 | 2024年05月19日 | 否 |
| 舟山英特卫盛药业有限公司 | 9,800,000.00 | 2023年03月16日 | 2024年03月15日 | 否 |
| 淳安英特药业有限公司 | 7,000,000.00 | 2022年11月21日 | 2023年11月17日 | 否 |
| 英特一洲（温州）医药连锁有限公司 | 15,997,448.44 | 2022年12月27日 | 2023年12月27日 | 否 |
| 英特明州（宁波）医药有限公司 | 30,000,000.00 | 2022年07月25日 | 2023年07月24日 | 否 |
| 英特明州（宁波）医药有限公司 | 9,000,000.00 | 2023年01月10日 | 2024年01月10日 | 否 |
| 浙江嘉信医药股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2022年05月19日 | 2023年05月18日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 方浩 | 2,000,000.00 | 2021年06月24日 | 2024年06月20日 | 否 |
| 孙金玲 | 2,000,000.00 | 2021年06月24日 | 2024年06月20日 | 否 |
| 绍兴上虞大通资产经营有限公司 | 45,000,000.00 | 2021年06月15日 | 2026年06月15日 | 否 |
关联担保情况说明 注：下属公司台州英特药业有限公司高级管理人员亲属方浩、高级管理人员配偶孙金玲与浙江台州椒江农村商业银 行股份有限公司签订编号为“信贷合同 2021-026号”的《最高额抵押合同》，愿意将台州市新东方商厦3001、3011、 3012号以及台州市云顶佳苑雅园6幢1002 室为台州英特药业有限公司自2021年6月24日至2024年6月20日期间不高于人民币2.000,000.00元的应付票据提供最高额抵押担保。截至2022年12月31日，上述抵押合同项下的应付票据余额为5,200,000.00元
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 浙江华润英特中药有限公司 | 19,600,000.00 | 2022年03月20日 | 2025年03月20日 | 提供财务资助 |
| 浙江华润英特中药有限公司 | 19,600,000.00 | 2022年08月31日 | 2025年08月30日 | 提供财务资助 |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 华润医药商业集团有限公 司及其子公司 | 13,060,162.32 | 65,300.81 | 12,228,936.89 | 61,144.68 |
| 应收账款 | 浙江康恩贝制药股份有限 公司及其子公司 | 382,143.31 | 1,910.72 | 1,128,395.62 | 7,048.90 |
| 应收账款 | 浙江中非国际经贸港服务 有限公司 | 1,056.00 | 5.28 | 26,430.00 | 132.15 |
| 应收账款 | 浙江省医药保健品进出口 有限责任公司 | 26,500.00 | 132.50 | 26,500.00 | 132.50 |
| 应收账款 | 浙江省浙商资产管理股份 有限公司 | 81,594.00 | 407.97 | ||
| 其他应收款 | 华润医药商业集团有限公司及其 | 189,000.13 | 945.00 | 57,490.40 | 287.45 |
| 子公司 | |||||
| 其他应收款 | 浙江奥托康制药集团股份 有限公司 | 1,998.60 | 9.99 | 210.30 | 1.05 |
| 其他应收款 | 浙江华润英特中药有限公 司 | 39,200,000.00 | 2,058,000.00 | 39,407,679.87 | 197,038.40 |
| 其他应收款 | 浙江康恩贝制药股份有限 公司及其子公司 | 44,127.15 | 220.64 | ||
| 预付款项 | 浙江康恩贝制药股份有限 公司及其子公司 | 8,223,553.30 | 3,547,838.10 | ||
| 预付款项 | 华润医药商业集团有限公 司及其子公司 | 192,210.00 | 266,437.40 | ||
| 预付款项 | 浙江奥托康制药集团股份 有限公司 | 15,107.95 | |||
| 预付款项 | 中韩人寿保险有限公司 | 6,815.86 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 华润医药商业集团有限公司及其子公司 | 2,095.01 | 6,814.40 |
| 其他应付款 | 浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 | 330,000.00 | 330,000.00 |
| 其他应付款 | 浙江奥托康制药集团股份有限公司 | 9,721.35 | 9,721.35 |
| 合同负债 | 华润医药商业集团有限公司及其子公司 | 92,766.69 | |
| 合同负债 | 浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 | 388,170.89 | 293,667.61 |
| 合同负债 | 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 | 10,176.99 | |
| 合同负债 | 浙江东方金融控股集团股份有限公司 | 83,355.75 | |
| 应付账款 | 浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 | 139,657,966.09 | 66,274,718.77 |
| 应付账款 | 华润医药商业集团有限公司及其子公司 | 19,389,084.49 | 27,956,993.62 |
| 应付账款 | 浙江奥托康制药集团股份有限公司 | 222,828.17 | 393,576.86 |
| 应付账款 | 浙江塔牌国酿绍兴酒有限公司 | 496.55 | 496.55 |
| 应付账款 | 浙江塔牌绍兴酒有限公司 | 66.27 | 66.27 |
| 应付账款 | 浙江富凯进出口有限公司 | 252.75 | 12,637.17 |
| 应付股利 | 沈海波 | 720,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予的限制性股票授予价格：6.08元，履行期限 2021年12月24日至2025 年12月23日；授予预留部分限制性股票授予价格：5.30元，履行期限2022年11月16日至2026年11月13日。 |
其他说明 2021年11月17日,公司召开了九届九次董事会议和九届七次监事会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》，通过定向增发的方式以人民币6.08元/股的授予价格向118名激励对象授予636.00万股限制性股票，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，首批限制性股票的授予日为2021年12月24日。 2022年9月21日,公司召开了九届二十次董事会议和九届十三次监事会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，通过定向增发的方式以人民币5.30元/股的授予价格向21名激励对象授予91.20万股限制性股票，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，预留限制性股票的授予日为2022年11月16日。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日收盘价结合股票期权行权价格和限制性股票授予价格确认授予日权益工具公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 27,357,572.87 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,798,655.44 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
(一) 分部信息
本公司主要业务为药品、医疗器械批发及零售业务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按货品分类的营业收入及营业成本详见本报告第十节之七-61的说明。
(二) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本报告第十节之七-25的说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告第十节之五-42的说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 1,748,683.75 | 1,982,295.54 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | 128,339.42 | 343,993.48 |
| 合 计 | 1,877,023.17 | 2,326,289.02 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 2,241,913.21 | 2,206,522.96 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | 541,284.42 | 722,018.38 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 60,003,322.66 | 31,049,305.52 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见报告第十节之十的说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 7,759,307.48 | 6,277,984.72 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 164,076,389.55 | 170,262,692.57 |
| 使用权资产 | 495,571.64 | 28,464,557.69 |
| 小 计 | 164,571,961.19 | 198,727,250.26 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,724,449.43 | 100.00% | 3,000,993.84 | 80.58% | 723,455.59 | 4,430,984.27 | 100.00% | 3,004,526.51 | 67.81% | 1,426,457.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 3,724,449.43 | 100.00% | 3,000,993.84 | 80.58% | 723,455.59 | 4,430,984.27 | 100.00% | 3,004,526.51 | 67.81% | 1,426,457.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含 1 年） | 727,091.05 | 3,635.46 | 0.50% |
| 5 年以上 | 2,997,358.38 | 2,997,358.38 | 100.00% |
| 合计 | 3,724,449.43 | 3,000,993.84 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 727,091.05 |
| 3年以上 | 2,997,358.38 |
| 5年以上 | 2,997,358.38 |
| 合计 | 3,724,449.43 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,004,526.51 | -3,532.67 | 3,000,993.84 | |||
| 合计 | 3,004,526.51 | -3,532.67 | 3,000,993.84 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甲公司 | 786,492.50 | 21.12% | 786,492.50 |
| 乙公司 | 464,445.68 | 12.47% | 464,445.68 |
| 丙公司 | 453,607.72 | 12.18% | 453,607.72 |
| 丁公司 | 202,974.12 | 5.45% | 202,974.12 |
| 戊公司 | 166,491.18 | 4.47% | 166,491.18 |
| 合计 | 2,074,011.20 | 55.69% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 836,860,565.17 | 1,072,334,227.32 |
| 合计 | 836,860,565.17 | 1,072,334,227.32 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 841,065,894.64 | 1,077,696,231.53 |
| 代垫款 | 2,598,706.40 | 2,625,316.40 |
| 合计 | 843,664,601.04 | 1,080,321,547.93 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,987,320.61 | 7,987,320.61 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -1,183,284.74 | -1,183,284.74 |
| 2023年6月30日余额 | 6,804,035.87 | 6,804,035.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 841,065,894.64 |
| 3年以上 | 2,598,706.40 |
| 5年以上 | 2,598,706.40 |
| 合计 | 843,664,601.04 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,987,320.61 | -1,183,284.74 | 6,804,035.87 | |||
| 合计 | 7,987,320.61 | -1,183,284.74 | 6,804,035.87 | |||
按组合计提坏账准备的其他应收款
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 843,664,601.04 | 6,804,035.87 | 0.81 |
| 合计 | 843,664,601.04 | 6,804,035.87 | |
组合中，采用账龄损失率对照表计提坏准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 841,065,894.64 | 4,205,329.47 | 0.5 |
| 5年以上 | 2,598,706.40 | 2,598,706.40 | 100 |
| 合计 | 843,664,601.04 | 6,804,035.87 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甲公司 | 关联方 | 707,597,817.55 | 1 年以内（含 1 年） | 83.87% | 3,537,989.09 |
| 乙公司 | 关联方 | 78,229,408.59 | 1 年以内（含 1 年） | 9.27% | 391,147.04 |
| 丙公司 | 关联方 | 55,173,728.70 | 1 年以内（含 1 年） | 6.54% | 275,868.64 |
| 丁公司 | 非关联方 | 1,114,455.87 | 5年以上 | 0.13% | 1,114,455.87 |
| 戊公司 | 非关联方 | 440,000.00 | 5年以上 | 0.05% | 440,000.00 |
| 合计 | 842,555,410.71 | 99.86% | 5,759,460.64 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,426,814,492.67 | 2,426,814,492.67 | 726,656,453.99 | 726,656,453.99 | ||
| 合计 | 2,426,814,492.67 | 2,426,814,492.67 | 726,656,453.99 | 726,656,453.99 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江英特药业有 限责任公司 | 258,786,861.56 | 1,591,804,729.90 | 1,850,591,591.46 | ||||
| 浙江英特物联网 有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 子商务有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 杭州百善医疗设备有限公司 | 99,960,000.00 | 99,960,000.00 | |||||
| 浙江英特药业有 限责任公司及下 属公司股权激励 | 17,869,592.43 | 8,393,308.78 | 26,262,901.21 | ||||
| 合计 | 726,656,453.99 | 1,700,158,038.68 | 2,426,814,492.67 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 17,218,018.47 | 7,796,186.39 | 18,723,791.79 | 7,496,071.82 |
| 合计 | 17,218,018.47 | 7,796,186.39 | 18,723,791.79 | 7,496,071.82 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
公司维护客户的网络的安全稳定运行，信息服务收入按客户营业收入的一定比率收取，公司按月与对方公司确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -8,278,638.75 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 14,793,832.88 | 11,885,234.69 |
| 合计 | 14,793,832.88 | 3,606,595.94 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 97,509,013.64 | 主要系公司杭州东新路房产搬迁补偿 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,602,864.78 | 见第十节"财务报告"之七-67"其他 收益"、之七-74"营业外收入"。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,968,124.46 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 349,715.11 | 为代扣个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 24,269,939.41 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,909,492.06 | |
| 合计 | 73,314,037.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益为代扣个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.50% | 0.64 | 0.58 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.26% | 0.47 | 0.44 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他