惠州仁信新材料股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邱汉周、主管会计工作负责人王修清及会计机构负责人(会计主管人员)王泽旭声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告第三节“管理层分析与讨论”中“十、公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 36
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 46
第九节 债券相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
三、其他备查文件；
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、仁信新材 | 指 | 惠州仁信新材料股份有限公司 |
| 卓威化工 | 指 | 江苏卓威化工有限公司，公司全资子公司 |
| 石化区 | 指 | 惠州市大亚湾石化工业区 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《惠州仁信新材料股份有限公司章程》 |
| 《劳动法》 | 指 | 《中华人民共和国劳动法》 |
| 中海壳牌 | 指 | 中海壳牌石油化工有限公司 |
| PS | 指 | 聚苯乙烯,是以苯乙烯为主要原料聚合而成的热塑性树脂，是可反复加热软化、冷却固化的一类合成树脂。 |
| GPPS | 指 | 通用级聚苯乙烯，俗称透苯，是以苯乙烯为主要原料，经自由基聚合得到的一种透明型聚苯乙烯产品。 |
| HIPS | 指 |
高抗冲聚苯乙烯，俗称改苯，主要由苯乙烯和橡胶经过自由基接枝聚合得到的一种抗冲击的聚苯乙烯产品。
| 熔融指数 | 指 | 一种表示热塑性树脂在特定温度下加工时流动性的数值，其值越大，表示该塑胶材料的加工流动性越好，反之则越差。 |
| 维卡软化温度 | 指 | 工程塑料、通用塑料等聚合物的试样于液体传热介质中，在一定的负荷、一定的等速升温条件下，被1平方毫米的压针压入一毫米深度时的温度。 |
| 透光率 | 指 | 表示光线透过介质的能力，是透过透明或半透明体的光通量与其入射光通量的百分率。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 仁信新材 | 股票代码 | 301395 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 惠州仁信新材料股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 仁信新材 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Renxin New Material Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | RENXIN | ||
| 公司的法定代表人 | 邱汉周 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李广袤 | 邱桂鑫 |
| 联系地址 | 惠州大亚湾霞涌石化大道中28号 | 惠州大亚湾霞涌石化大道中28号 |
| 电话 | 0752-5119512 | 0752-5119615 |
| 传真 | 0752-5573132 | 0752-5573132 |
| 电子信箱 | ligm@hzrxnm.com | 435575303@qq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司披露半年度报告的证券交易所网址 | 深圳证券交易所：http://www.szse.cn |
| 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》、经济参考网及巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn) |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 989,587,060.07 | 1,186,824,184.80 | -16.62% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 | -47.69% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 19,884,477.14 | 41,739,588.78 | -52.36% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -9,281,810.10 | 133,562,320.28 | -106.95% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.41 | -48.78% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.41 | -48.78% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.20% | 6.88% | -3.68% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,946,690,393.82 | 1,043,741,352.76 | 86.51% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,624,882,483.31 | 712,471,938.68 | 128.06% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,243.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,000,000.00 | 政府小巨人专项补贴 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 | 2,854,079.45 | 理财收益 |
| 期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,616.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 15,661.38 | 代扣代缴个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 578,094.70 | |
| 合计 | 3,285,786.18 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目系代扣代缴个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展趋势
公司主要从事聚苯乙烯高分子新材料的研发、生产和销售。聚苯乙烯行业的发展总体经历了起步、扩张、快速发展等阶段，经过多年的政策支持和技术沉淀，目前行业主要呈现以下发展趋势：
1、产品应用领域在不断延伸，专用化程度也将越来越高
聚苯乙烯产品在下游的应用领域在不断延伸，主要是因为下游客户需求的多样化程度在不断提高。行业内企业加大了对PS产品性能改进和新产品研发的投入力度，特别是超高分子量聚苯乙烯（UHMW-PS）逐渐成为近年来非常重要的研究方向，导致PS在某些性能上对工程塑料和其他通用塑料的替代性和应用性在不断增强。
另外，近几年材料改性技术的进步也极大地拓宽了聚苯乙烯的应用范畴，以PS为基础材料，通过聚苯乙烯与其它高聚物的共混、与其他纤维增强改性等手段，可以开创一系列具有高抗冲、高透明、耐气候、阻燃、共混合金等特征的改性应用，显著提升了产品的加工性能，在下游具有广泛的市场前景。
同时，聚苯乙烯产品的专用化程度也在不断提升。由于各细分应用方向对PS产品的性能参数会出现较大差异，对产品的材料构成及配比要求不尽相同，产品在下游厂商的加工设备和工艺要求也有所不同，聚苯乙烯厂家为了增强产品在应用方向上的辨识度，降低下游厂商生产操作难度，以某一项或几项性能重点突破，形成了应用于某一细分领域的专用料。而随着下游应用领域的复杂化，各类型的专用料作为聚苯乙烯行业的高端应用，也开始应运而生。
2、市场预期下游需求规模将继续扩大
目前，我国整个聚苯乙烯行业仍然延续快速发展趋势。由于PS传统应用市场继续保持增长或稳定，同时PS产品新的需求领域又在不断出现，在国内居民消费水平持续提升和国民经济规模持续扩大的背景下，聚苯乙烯消费规模继续保持增长趋势将具备坚实的市场基础。在此预期下，我国PS需求量持续提升，目前已成为全球GPPS\HIPS的最大进口国，2022年PS消费规模达到436.05万吨。根据卓创资讯统计的数据，到2026年、2027年，全行业聚苯乙烯的表观需求规模将分别增至625万吨、645万吨，未来仍有望保持进一步增长。
（二）公司主要业务、产品及用途
1、公司主营业务
公司主要从事聚苯乙烯高分子新材料的研发、生产和销售，自2014年正式投产以来，已经逐步发展为国内生产、销售聚苯乙烯规模较大、技术水平较为领先的国家高新技术企业，在聚苯乙烯行业具有重大的市场影响力，并被工信部认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业。报告期内，公司产品主要为通用级聚苯乙烯（GPPS，俗称“透苯”）和高抗冲聚苯乙烯产品（HIPS，俗称“改苯”）。公司GPPS产品按类型可以划分为普通料和专用料，而GPPS专用料按照具体用途区分又可以进一步细分为导光板系列、扩散板系列、冰箱专用料系列，可用于生产背光模组所需的扩散板、照明模组所需的导光板与扩散板以及低温环境下的冰箱透明内件，在液晶显示、LED照明以及冰箱内件等中高端领域具有广泛的应用前景。公司GPPS产品具有应用针对性强、系列化程度高、质量相对稳定、综合性能突出等特点，在导光板、扩散板等对高透光、抗黄变、耐紫外照射有特殊要求的专用料市场具有较高的知名度。公司HIPS产品基本以普通系列为主，并逐步向高光泽系列和耐低温系列过渡，在电子电器外壳、冰箱内胆及门衬等高端领域以及部分对树脂基材有抗冲要求的领域均有广泛应用，在主要技术指标上亦能达到行业相对领先水平，产品质量具有较高的稳定性，投产后取得了良好的市场反响，具有良好的发展前景和更高的产品利润。
2、公司主要产品及用途
通用级聚苯乙烯各系列的具体牌号及其特点、参数、主要应用领域如下：
| 分类 | 牌号 | 主要特点 | 主要参数 | 主要应用领域 | |
| a.普通料 | |||||
| 通用料系列 | RG-525B | 呈浅蓝色透明颗粒状，具有较高熔融流动性、加工成型效率高、中强度等特点。 | 拉伸断裂应力≥37MPa 透光率≥85% 熔融指数（g/10min）：6.0-10.0 维卡软化温度≥87℃ | 应用于注塑类、板材类及日用包装品，例如：玩具、透明广告板、化妆品瓶、挤出板材等 | |
| RG-535N | 呈透明颗粒状，具有较低熔融流动性、良好的强度和 | 拉伸断裂应力≥45MPa 透光率≥85% | 应用于发泡类产品，例如：挤出发泡保温板等 | ||
| 发泡性等特点。 | 熔融指数（g/10min）：2.0-4.5 维卡软化温度≥90℃ | ||||
| b.专用料 | |||||
| 导光板系列 | RG-535T | 呈透明颗粒状，具有中等熔融流动性、良好的加工成型性、较高的强度、耐热性和透光率等特点。 | 拉伸断裂应力≥45MPa 透光率≥89% 熔融指数（g/10min）：3.0-4.5 维卡软化温度≥90℃ | 光学级，专用于液晶、显示组件、LED灯导光板 | |
| RG-535TK | 呈透明颗粒状，具有中等熔融流动性、良好加工成型、耐光老化、抗紫外线老化性能突出等特点。 | 拉伸断裂应力≥45Mpa 透光率≥89% 熔融指数（g/10min）：2.8-4.0 维卡软化温度≥90℃ | 光学级，专用于生产大尺寸双面结构导光板或丝印导光板，亦可作为液晶模组的侧入式导光板 | ||
| 扩散板系列 | RG-535HN | 呈透明颗粒状，具有较低熔融流动性、较高的强度、良好的耐热性及透明性等特点。 | 拉伸断裂应力≥45MPa 透光率≥87% 熔融指数（g/10min）：2.5-4.0 维卡软化温度≥90℃ | 光学级，专用于LED灯扩散板、挤出薄板材等 | |
| RG-535TV | 呈透明颗粒状，具有低熔融流动性、良好的加工成型性、较高的耐热性，能满足扩散板高透、高雾性的技术要求。 | 拉伸断裂应力≥47MPa 透光率≥87% 熔融指数（g/10min）：2.0-3.0 维卡软化温度≥95℃ | 光学级，专用于电视机或液晶显示屏扩散板 | |
| RG- 535KWL | 呈透明微蓝颗粒状，具有低熔融流动性、良好的加工成型性、较高的耐热性，能满足扩散板高透、高雾性的技术要求。 | 拉伸断裂应力≥47MPa 透光率≥87% 熔融指数（g/10min）：2.0-3.0 维卡软化温度≥95℃ | ||
| 冰箱透明内件系列 | RG- 535HN （改进） | 呈透明微蓝颗粒状，具有透明度较高、更高强度、更好耐低温性能、加工脱模性能优异等特点。 | 拉伸断裂应力≥46MPa 透光率≥88% 熔融指数（g/10min）：3.0-4.0 维卡软化温度≥90℃ | 耐低温，专用于生产冰箱透明内件 |
高抗冲聚苯乙烯树脂产品具体牌号及其特点、参数、主要应用领域如下：
| 分类 | 牌号 | 主要特点 | 主要参数 | 主要应用领域 |
| 普通 | RH-825 | 呈乳白色不透明粒状或珠状，具有较高的抗冲击性能以及较好的热稳定性和优良的流动性，易于着色。 | 拉伸断裂应力≥18Mpa 熔融指数（g/10min）4.0~8.0 断裂伸长率≥35% 维卡软化温度≥88℃ | 应用于小家电外壳、办公电器外壳、玩具以及注塑产品生产 |
（三）公司经营模式
现阶段，公司主要从事聚苯乙烯高分子新材料的研发、生产和销售，产品包括透苯GPPS和改苯HIPS。公司在采用先进工艺路线的基础上，对关键生产设备进行技术改进，并根据下游客户的市场需求，利用自身的研发创新能力，设计并逐步优化产品配方，按照严格的生产管理标准和质量标准，生产并及时向客户交付高品质聚苯乙烯产品。公司的主要业务流程：
1、采购模式
公司采购部负责重要供应商的开发、维护，并全面规划、安排公司的各项采购工作，采购的原材料主要包括苯乙烯及辅助材料。
针对苯乙烯采购，公司采取“长约采购为主、零星采购为辅”的采购策略。其中“长约采购模式”下，公司与供应商签订长期采购框架协议，在年度总供应量基础上，进一步约定每月或每季度的供应量，并采用公式化定价确定采购价格。实际采购时，采购部会综合下一阶段的生产需要、库存消耗情况等因素在月度供应量范围内分批次采购，并于当月或次月结算。此外，公司还会根据生产需要和苯乙烯市场行情等因素，零星采购部分苯乙烯（行业内亦称现货采购）。
2、销售模式
公司销售部负责业务推广及客户维护，下游客户主要包括工厂客户和贸易商客户两类，除业务推广方式存在差异外，在产品定价、销售管理、信用政策等方面基本相同。
针对工厂客户，公司的业务推广方式以技术营销为主。公司会通过参加行业展会、同行推荐、网络搜索等方式获取该类客户的基本信息，随后上门拜访并交流PS原料参数要求、生产工艺、加工流程等关键技术信息，如满足下游客户的基本要求，则会根据客户需要提供少量成品供客户试用，试用结果达标后双方会开展进一步合作。在技术交流和试料过程中，公司也会根据客户的要求不断优化产品的配方和生产工艺。
针对贸易商客户，公司的销售均为买断式销售。在产品推广初期，销售部会选择性地拜访PS行业内的大中型贸易商客户，通过同行产品对比营销的方式，开展初期小规模合作，并逐渐过渡到长期合作。公司对贸易商客户不存在销售
奖励政策或向其支付佣金，对于贸易商客户的最终销售无定价权，贸易商以其自身的名义开展经营活动，与公司之间不存在代理或经销关系。
另外，在产品定价方面，考虑到行业上游主要原材料苯乙烯价格相对透明且具有较大波动性，在产品成本构成中占比较大，因此公司根据苯乙烯价格的波动，并结合同行业其他公司的报价情况以及公司的库存状况，逐日确定产品价格（周六周日除外）。此外，在销售管理政策方面，除对少部分采购量较大、资金实力雄厚、信用较好、合作期限较长的客户给予一定的信用期限，公司对其他大部分客户采取先款后货的销售政策，以保证公司收益质量。
3、生产模式
公司实行订单生产与预测需求相结合的生产模式。每月末，公司生产部会根据本月产品销售情况、月末订单执行情况、产品库存规模等因素制定下月的生产计划；在计划执行过程中，会根据当月新增订单、下游客户的提货进度等因素综合调整当月生产计划，以确保能及时向下游客户交货。
公司聚苯乙烯产品采用规模化、自动化、连续化的自主生产方式，不存在外协加工的情形，公司产品生产均按照严格的生产管理标准、质量标准进行。
4、研发模式
公司采取自主研发为主、合作研发为辅的研发模式，并建立了以需求为导向、以创新为驱动的研发体制。公司设立了研发部，全面负责新技术、新产品、新工艺的创新研发和成果转化，同时公司根据自身研发能力和实验条件，与华南理工大学等高等院校开展产学研合作，组织科研攻关，力争在新工艺和新材料方面有所突破。
公司的研发活动具体可以包括产品配方设计和设备与工艺创新两个方面。其中，产品配方设计是指通过持续的试验、优化和评价，合理地选用原辅料并确定原辅料的最佳配比关系，以满足下游客户关于PS高分子树脂材料在性能指标、加工工艺和应用场景等方面的基本要求；设备与工艺创新是指研发人员依托自身的生产经验和理论知识，结合大量的生产实践，对部分原有生产设备进行创新性的改进，以达到优化生产工艺和提升产品质量的目标。
公司的研发流程包括前期客户需求了解、项目立项与评审、研发计划编制、新产品试验生产、客户应用检验、项目验收与结题评审等环节，其中新产品试验生产一般包含实验室小试、产品检测、数据分析、装置放量试验等过程。
（四）公司市场地位
经过多年发展，公司已经逐步发展为国内生产、销售聚苯乙烯规模较大、技术水平较为领先的国家高新技术企业，在聚苯乙烯行业具有重大的市场影响力，并被工信部认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业。截至目前公司具有年产30万吨聚苯乙烯高分子新材料的设计生产能力，是华南地区领先，全国排名靠前，影响力较大的PS生产企业。
（五）主要业绩驱动因素
2023年上半年，公司实现营业总收入98,958.71万元，较上年同期下降16.62%；归属于上市公司股东的净利润2,317.03万元，比上年同期下降47.69%。主要原因为：2023年上半年，受宏观因素影响，公司主要原材料苯乙烯价格下跌，导致销售单价有所下降；行业产能的扩张，聚苯乙烯行业下游需求恢复缓慢等因素，导致公司产品聚苯乙烯销售价格下降高于原材料苯乙烯价格下降，价差较上年同期缩窄。
面对当前形势，公司通过加大产品配方研发投入、挖掘客户需求、拓宽下游应用领域、推进三期项目建设等一系列措施，稳定公司经营情况及提高公司抗风险能力。
1、积极挖掘现有主要客户的潜在需求，加大对其他客户的产品研发和销售力度
公司目前的主要客户基本以大中型家电及照明企业或行业内知名贸易商客户为主，多为光学显示、光学照明、冰箱内件等领域的知名企业或其配套的供应商。公司熟练掌握了相关下游行业所用产品的生产技术，并拥有了较强的配方设计能力，每一个牌号的产品配方都是在瞄准细分市场应用需求的基础上，经研发人员经过长期、反复的试验，通过大量的技术积累而形成，深挖主要客户更深层次的需求，满足了下游客户的核心需求，具有一定的独创性及精准性；
2、拓宽下游行业应用领域
公司目前的下游应用领域多为日用包装、光学显示、光学照明、冰箱内件等。近年来随着行业技术的发展，以薄膜载带、高光片材、玻纤增强复合材料等为代表的新兴PS应用开始方兴未艾，在光学精密仪器与器件、电子元器件、医疗检测设备、汽车工业等领域的应用研究开始迅猛发展，公司依托研发中心，加大研发投入，积极探索公司产品的发展方向，将其作为产品下游应用研发及业务拓展的重要方向；
3、加快三期项目工程建设，提高综合产能，增强市场影响力
三期项目工程是公司产能提升的关键步骤，是持续扩大在聚苯乙烯行业市场影响力的重要环节。三期工程完工后，公司将成为行业内产能相对领先、品质优良的代表性企业。三期项目投产后将重点推广以扩散板、导光板、冰箱内件等为核心的GPPS专用料，以及冰箱内胆板材和高光泽壳体HIPS专用料等具有高附加值、高毛利、技术门槛高的中高端产品，为公司业务规模和营收利润的提升奠定坚实基础。
二、核心竞争力分析
公司始终聚焦于聚苯乙烯高分子新材料行业。在GPPS领域，除持续向日用品及包装等传统终端客户提供PS普通料树脂外，还重点为下游光学显示、光学照明等光学级高端应用领域提供具备高透光、抗黄变和加工性能突出的扩散板PS专用料和导光板PS专用料，最近3年内开始逐步向下游大型冰箱家电企业供应PS冰箱透明内件专用料；在HIPS领域，公司自2021年11月起向终端市场大规模供应高抗冲击强度的HIPS普通料产品。
1、公司具备独特的产品配方研发能力，持续的设备工艺改进能力
公司设立之初即已建立了“以需求为导向，自主研发为主，合作研发为辅”的研发体制，截至目前，经过多年的持续研发投入，公司已经取得了8项核心产品配方（其中2项已经取得发明专利，其余6项因涉及保密配方未公开申请专利）、9项专有技术及23项设备工艺技术专利，是行业内少数能够提供“多品种、多牌号、多方向领域”的PS专业化生产企业。
除GPPS普通料产品外，公司还具备GPPS专用料产品的生产能力，且专用料收入占全部GPPS产品收入的比重超过50%。公司在导光板、扩散板等对高透光、抗黄变、耐紫外照射有特殊要求的GPPS专用料市场具有较高的知名度。
在HIPS产品应用领域，公司目前是以HIPS普通料为主，但公司未来将在三期项目上重点推广冰箱内胆板材HIPS专用料和高光泽壳体HIPS专用料，并在前期已经开启了技术研究和储备。
2、公司产品质量优势显著，主要物性指标超出行业平均水平，专用料具备较强的技术壁垒
公司是国内首批采用“GPPS1+4”和“HIPS2+4”反应釜配置模式的聚苯乙烯生产企业，公司可通过“多级聚合、逐级反应、分级控温控压”的方式使得苯乙烯聚合反应更加充分和稳定，分子量规模及分布的可控制性相对突出，PS树脂中未反应的苯乙烯含量控制较低水平，因此，产品残单指数较低，可在卫生要求较高的食品医疗领域有较大的应用。
根据国家质检总局下属SGS通标标准技术服务有限公司出具的专业检测报告，与行业内的其他竞品相比，公司GPPS专用料除具有较好的加工流动性外，在透光率、黄色指数、弯曲强度、软化温度等方面具有显著的竞争优势，而GPPS普通料的加工流动性和残留单体指数则拥有较好的突出表现，新近投产的HIPS普通料在抗冲击强度方面则已经走到了行业前列。总体而言，公司产品质量优势显著，主要物性指标超出行业平均水平。
此外，下游GPPS专用料客户为保证产品良率会对原料进行溯源管理，客户用料转换成本较高，专用料应用具备较强的技术壁垒，客户粘性较强。
3、公司原料成本具备相对明显的价格优势，低库存长约采购模式能够较好地降低原料价格波动风险库存长约采购模式能够较好地降低原料价格波动风险
与聚苯乙烯行业的其他企业相同，公司在生产经营过程中所面临的最大风险为苯乙烯原料价格波动风险，但公司在应对该风险时相对可比公司具备较大的采购管理优势。公司经过多年的生产实践，确定了“低库存、高周转、产销联动”的经营策略。公司能够夯实上述经营策略，除建立在与下游客户长期稳定的合作关系这一基础上，还与公司和主要供应商中海壳牌“隔墙供应、管道输送”的长约合作模式密切相关。公司与中海壳牌同处大亚湾石化园区，双方通过管道形式随时输送苯乙烯原料，这可使得公司无需保有较高的苯乙烯原料库存，同时，还能够有效节省苯乙烯原料对营运资金的占用，同时确保苯乙烯这一危险化学品输送的安全性、稳定性、及时性。
（2）公司苯乙烯原料采购成本相对具备采购价格优势
公司与中海壳牌系管道运输，无需运输费用，且公司苯乙烯采购数量较高，能够帮助其快速实现销售目标，因此，中海壳牌给予了公司一定的价格折让。
对于不具备管道输送隔墙供应条件的同行业公司，需要采取船运或汽运方式，其为维持其生产稳定性，需保持较高的苯乙烯库存，从财务指标上分析，苯乙烯单吨采购成本会高于公司，同时，其存货周转率低于公司。
4、公司产能先发优势明显，中高端牌号供给能力相对突出
截至目前，公司年总产能已超过30万吨，且总产能以中高端产品为主。未来三期年产18万吨预计于2025年春节前后投产后，公司总备案产能将超过48万吨，考虑装置的操作弹性后，公司将具备最大56万吨的年生产能力，新增产能设计偏向于以扩散板、导光板等GPPS专用料为核心的中高端产品及高光泽、耐低温HIPS专用料。
因此，从产品结构及技术、产能配置等角度，公司将于近期内快速发展成为全国范围内具备极大的市场影响力的PS企业。
5、公司客户质量及长期合作的大客户数量持续增加，有助于公司制定生产计划和原料采购计划，降低经营风险
公司产品规划以专用料产品为主，下游客户基本以大中型家电及照明企业或行业内知名贸易商客户为主，多为光学显示、光学照明、冰箱内件等领域的知名企业或其配套的供应商，包括美的、奥马、海尔、苏州三鑫、TCL、康冠等。同时，家电及照明行业的企业集中度较高，且产品使用特性上要求公司与下游客户保持长期紧密联系，因此，最近三年内公司下游大中型客户的数量持续增加，且近90%的收入主要来源于持续合作三年及以上的客户。
公司客户资源积累丰富，且与优质客户的合作较为稳定，奠定了产能持续扩张的市场基础，有助于公司制定生产计划和原料采购计划，降低经营风险。
6、公司地理区位优势突出，距离公司下游客户相对较近，且产业协同空间发展潜力巨大
公司处在惠州大亚湾石化园区内，该园区是国家重点建设的七大石化基地之一，石化区综合实力跃居中国化工园区第一位。园区内拥有中海壳牌、埃森克美孚、恒力石化等知名石化企业，产业体系相对完善，具备丰富的多品种化工原料供给；园区建设管理水平相对较高，对入园企业和项目准入的要求规范也更高，公司在安全生产、环境保护、企业管理等方面接受更为严格的行政监督，对公司顺利通过部分大客户的供应商资格认证有较大的助力，有利于公司品牌形象的树立和业务规模的提升。此外，园区所处地理位置优势明显，交通条件十分便利，产品运输到珠三角各地，基本能当天送达，既不会因运输迟滞而影响生产，又可以避免一次提货而带来的资金压力，而且运输成本还相对较低，对客户有较高的吸引力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 989,587,060.07 | 1,186,824,184.80 | -16.62% | 系主要原材料苯乙烯价格下降，导致销售价格下降所致 |
| 营业成本 | 957,887,394.08 | 1,127,202,870.03 | -15.02% | 系主要原材料苯乙烯价格下降所致 |
| 销售费用 | 623,345.58 | 631,219.95 | -1.25% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 5,847,750.28 | 6,147,690.25 | -4.88% | 无重大变动 |
| 财务费用 | -52,398.62 | 124,875.41 | -141.96% | 主要系报告期内现金管理利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 4,458,905.80 | 7,605,413.67 | -41.37% | 主要系本期利润总额下滑所致 |
| 研发投入 | 41,775,178.25 | 53,892,324.33 | -22.48% | 主要系报告期内，研发直接投入的原材料价格下降所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,281,810.10 | 133,562,320.28 | -106.95% | 主要系本期营业收入减少及给予信用期的应收款客户数量和销售额增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -95,206,930.59 | -25,235,010.97 | -277.28% | 主要系报告期三期项目，研发中心项目投资增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 901,799,027.24 | -2,336,434.15 | 38,697.24% | 主要系报告期内，公司首次公开发行股份收到的募集资金所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 797,310,286.55 | 105,990,875.16 | 652.24% | 主要系报告期内，公司首次公开发行股份收到的募集资金所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| GPPS-冰箱内件系列 | 8,959,615.97 | 8,629,478.54 | 3.68% | 304.68% | 343.95% | -8.52% |
| GPPS-导光板系列 | 125,831,144.58 | 119,800,216.05 | 4.79% | 28.75% | 31.49% | -1.99% |
| GPPS-扩散板系列 | 298,967,907.03 | 288,598,356.42 | 3.47% | -18.51% | -17.74% | -0.91% |
| GPPS-通用性系列 | 300,050,048.30 | 293,447,535.21 | 2.20% | -7.80% | -6.69% | -1.16% |
| HIPS-通用性系列 | 255,778,344.19 | 247,411,807.86 | 3.27% | -35.18% | -32.92% | -3.25% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,854,079.45 | 10.33% | 主要系银行理财产品收益 | 否 |
| 资产减值 | 1,387,062.61 | 5.02% | 主要系资产信用减值 | 否 |
| 营业外支出 | 5,859.95 | 0.02% | 主要报废资产损失 | 否 |
| 其他收益 | 1,015,661.38 | 3.68% | 主要系政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,193,898,116.66 | 61.33% | 396,587,830.11 | 38.00% | 23.33% | 报告期末货币资金比上年末增加了201.04%，主要系报告期内公司首次公开发行股份收到的募集资金所致 |
| 应收账款 | 49,200,768.90 | 2.53% | 21,126,893.41 | 2.02% | 0.51% | 报告期末较上年末增加了132.88%，主要系报告期内 |
| 给予的信用期客户增加及信用期客户销售额较上年同期增长所致 | ||||||
| 存货 | 86,020,121.62 | 4.42% | 75,518,655.78 | 7.24% | -2.82% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 293,537,060.85 | 15.08% | 300,074,012.68 | 28.75% | -13.67% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 100,711,113.12 | 5.17% | 81,703,349.71 | 7.83% | -2.66% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 3,573,753.50 | 0.18% | 4,736,025.80 | 0.45% | -0.27% | 无重大变动 |
| 合同负债 | 15,327,114.16 | 0.79% | 5,057,142.52 | 0.48% | 0.31% | 报告期末较上年末增加了203.08%，主要系报告期内公司预收货款增加所致 |
| 租赁负债 | 1,380,009.36 | 0.07% | 2,623,287.55 | 0.25% | -0.18% | 报告期末较上年末减少47.39%，主要系报告期内正常转销及期末转入一年内到期的非流动资产所致。 |
| 交易性金融资产 | 34,200,000.00 | 1.76% | 1.76% | 主要系报告期内进行现金管理购买银行理财产品所致 | ||
| 应收票据 | 1,859,767.56 | 0.10% | 0.00% | 0.10% | 主要系报告期末，未到期的商业汇票增加所致 | |
| 应收款项融资 | 26,987,083.34 | 1.39% | 6,770,694.06 | 0.65% | 0.74% | 报告期末较上年末增加了298.59%，主要系报告期末，未到期的银行承兑汇票增加所致 |
| 其他应收款 | 40,302.26 | 0.00% | 2,061,063.26 | 0.20% | -0.20% | 报告期末比上年末减少了98.04%，主要系购置土地的保证金转入了三期项目土地购置款中所致 |
| 其他流动资产 | 3,298,148.32 | 0.17% | 8,119,608.28 | 0.78% | -0.61% | 报告期末比上年末减少了59.38%，主要系IPO中介费用在上市后转入资本公积所致 |
| 无形资产 | 46,220,315.93 | 2.37% | 26,122,647.73 | 2.50% | -0.13% | 报告期末较比上年末增加了 |
| 76.94%，主要系报告期内购置了三期项目及研发中心项目土地。 | ||||||
| 递延所得税资产 | 246,818.80 | 0.01% | 456,664.70 | 0.04% | -0.03% | 报告期末比上年末减少了45.95%，主要系报告期内原计提的信用减值损失转回所致 |
| 其他非流动资产 | 1,160,742.00 | 0.06% | 1,772,885.00 | 0.17% | -0.11% | 报告期末比上年末减少了34.53%，主要系报期末，预付工程款和设备款减少所致 |
| 应付账款 | 21,090,039.12 | 1.08% | 40,176,014.29 | 3.85% | -2.77% | 报告期末较比上年末减少了47.51%，主要系主要原材料价格下降，应付的原材料款减少所致 |
| 应交税费 | 2,419,267.99 | 0.12% | 7,231,918.21 | 0.69% | -0.57% | 报告期末较上年末减少66.55%，主要系三期项目及研发中心项目建设，报告期进项税额增加及报告期利润总额减少所致 |
| 其他应付款 | 12,652,296.15 | 0.65% | 1,594,274.87 | 0.15% | 0.50% | 报告期末较上年末增加了693.61%，主要系未支付的上市中介费用所致 |
| 其他流动负债 | 1,992,524.84 | 0.10% | 657,428.53 | 0.06% | 0.04% | 报告期末较上年末增加了203.08%，主要系期末待转销项税增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,433,890,000.00 | 1,399,690,000.00 | 34,200,000.00 | |||||
| 金融资产小计 | 1,433,890,000.00 | 1,399,690,000.00 | 34,200,000.00 | |||||
| 其他 | 6,770,694.06 | 20,216,389.28 | 26,987,083.34 | |||||
| 上述合计 | 6,770,694.06 | 1,433,890,000.00 | 1,399,690,000.00 | 20,216,389.28 | 61,187,083.34 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容应收款项融资变动系本报告期收到的应收票据报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,497,751,010.04 | 2,067,524,434.94 | -27.56% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现 | 未达到计划进度和预计 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 投入金额 | 的收益 | 收益的原因 | ||||||||||
| 惠州仁信新材料三期项目 | 自建 | 是 | 化工行业 | 14,343,636.71 | 78,944,898.47 | 自有资金 | 21.32% | 0.00 | 0.00 | 建设中 | ||
| 研发中心建设项目 | 自建 | 是 | 化工行业 | 3,315,031.68 | 15,352,573.45 | 自有资金 | 25.55% | 0.00 | 0.00 | 建设中 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 17,658,668.39 | 94,297,471.92 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 1,433,890,000.00 | 1,399,690,000.00 | 2,854,079.45 | 0.00 | 34,200,000.00 | 自有资金 | |
| 其他 | 6,770,694.06 | 20,216,389.28 | 26,987,083.34 | 自有票据 | |||||
| 合计 | 6,770,694.06 | 0.00 | 0.00 | 1,433,890,000.00 | 1,399,690,000.00 | 2,854,079.45 | 20,216,389.28 | 61,187,083.34 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 88,728.27 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 0 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意惠州仁信新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕545号)同意注册，公司首次公开发行3,623.00万股人民币普通股(A股)，每股面值为1.00元，每股发行价格为26.68元，募集资金总额为人民币966,616,400.00元，扣除发行费用79,333,695.01元(不含增值税)后，募集资金 | |
净额为887,282,704.99元，已于2023年6月27日划至公司指定账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》(XYZH/2023GZAA3B0134)。公司已对募集资金采取了专户存储，设立了相关募集资金专项账户。 募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司与存放募集资金的商业银行、保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》。截至2023年6月30日，公司累计使用募集资金100元，期末余额为903,740,232.00元。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产18万吨聚苯乙烯新材料扩建项目 | 否 | 16,200 | 16,200 | 不适用 | 否 | ||||||
| 惠州仁信新材料三期项目 | 否 | 37,023.28 | 37,023.28 | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |||||
| 聚苯乙烯1号和2号生产线设备更新项目 | 否 | 3,639.69 | 3,639.69 | 2024年01月01日 | 不适用 | 否 | |||||
| 研发中心建设项目 | 否 | 6,007.83 | 6,007.83 | 2024年06月30日 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 62,870.8 | 62,870.8 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 暂未确定投向 | 否 | 25,857.47 | 25,857.47 | 不适用 | 否 | ||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 25,857.47 | 25,857.47 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 88,728.27 | 88,728.27 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益 | 不适用 | ||||||||||
| 的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 公司超募资金总额为人民币25,857.47万元。截至2023年6月30日，公司超募资金尚未使用，存放于募集资金专户管理。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募 | 不适用 |
| 集资金用途及去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 143,389 | 3,420 | 0 | 0 |
| 合计 | 143,389 | 3,420 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济环境变化风险
公司主要从事聚苯乙烯高分子材料的研发、生产和销售，国际原油价格波动及供求关系变化将会直接导致公司主要原材料苯乙烯价格的调整，最终将影响到聚苯乙烯的市场价格。
如果国内外宏观环境发生重大不利变化，特别是影响原油价格波动的各类因素出现不利变化时，可能会直接或间接对聚苯乙烯行业和公司的生产经营造成不利影响。此外，公司下游客户多集中于电子电器、日用品行业，大宗有色金属价格波动是影响下游客户生产成本的重要因素亦会间接影响公司的生产经营。
2、行业竞争加剧的风险
目前，我国整个聚苯乙烯行业仍然延续本世纪初的快速发展趋势，特别是下游市场需求的快速扩张，促使了部分企业不断扩张产能，同时行业内开始出现新进入者，整个行业的产能将继续扩张，行业竞争将逐渐加剧。市场竞争的加剧可能会导致产品价格出现大幅波动，同时，如果公司不能通过进一步提升产品技术含量和产品质量来继续保持核心竞争力，行业竞争加剧将会直接影响公司的整体盈利水平。
3、毛利率下滑的风险
公司的主营业务毛利率波动集中反映为产成品聚苯乙烯与主要原材料苯乙烯之间的价差变动，一方面公司自身的技术进步和对产品的研发改进提高了产品的技术含量，提升了公司相对下游客户的议价能力，是公司综合毛利率变动的重要内部因素；另一方面原材料价格的波动、下游客户的需求调整、行业内的竞争情况变化等外部因素也对毛利率波动产生了重要影响。
如果未来公司不能持续保持较高的技术水平和产品优势，或者是外部经营环境发生重大不利变化，可能会导致公司的毛利率出现较大波动或继续下滑。
4、经营业绩同比下滑的风险
公司产品的主要原材料为苯乙烯，若国际原油价格带动苯乙烯原料价格波动较大，上游原料成本上涨压力无法及时、有效、完全地向下游传导；或公司下游行业如家电及照明行业等的终端消费需求复苏不及行业预期，甚至出现进一步萎缩的情形，本公司将出现未来经营业绩同比下滑的风险。为增强持续盈利能力及提高抗风险能力，公司始终高度重视产品研发和工艺改进对公司业务发展的推动作用，坚持将技术创新作为提升公司核心竞争力和持续盈利能力的根本措施。
（1）加快公司三期项目工程建设，促进公司整体产能提升
三期项目工程是公司产能提升计划的关键步骤，是公司持续扩大在聚苯乙烯行业市场影响力的重要环节，工程完工后，公司将成为行业内产能相对领先、品质优良的代表性企业，为公司业务规模和营收利润的提升奠定坚实基础。
（2）加强客户营销开发力度，稳固与大中型客户的长期战略合作关系，深挖主要客户需求
公司的核心产品具有应用针对性强、系列化程度高、质量相对稳定、综合性能突出等特点，获得了下游客户的高度认可，树立了良好的市场形象和品牌知名度，此外，下游市场对聚苯乙烯产品的需求规模在逐年提升，产能扩张和消化的内外部条件较为充分。
公司已向美的、奥马、海尔及海信等家电厂商或其配套企业实现小批量供货，待合作关系稳定且公司产能新增初步完成后，合作规模有望逐渐提高，并以冰箱透明内件料等产品的合作供货为桥梁，深挖主要客户需求，以扩展到冰箱内胆及门衬、高光空调面板等改苯专用料的合作。此外，公司前期的客户拓展方向主要为珠三角地区的光电与电器生产企业，多为国内知名家电企业的配套厂家，未来，公司将加大对华东市场重点客户的营销开发力度，扩充产品销售渠道，并逐步稳固与大中型客户的长期战略合作关系。
（3）加大产品配方研发投入，优化产品综合性能，提升产品科技含量，拓展应用领域
公司为降低苯乙烯价格波动对产品价格的影响，将不断增加对单价较高的专用料的研发投入，积极开发附加值更高的下游应用领域产品，降低原材料价格对产品销售价格的影响，扩大价差，增强公司的盈利能力。
产品研发是公司提升核心竞争力和保持技术先进性的重要举措。公司将进一步加大产品研发投入，并利用募集资金建设研发中心，扩充研发团队规模，优化产品综合性能，提升产品的科技含量，全面增强公司的自主研发能力，为新增产品应用领域及三期项目的新增产能消化，奠定坚实的技术基础。
5、企业所得税优惠政策变动风险
公司于2017年11月9日取得编号为GR201744001798的《高新技术企业证书》，有效期三年。公司重新认定的高新技术企业资质已于2021年1月15日公示通过，证书编号为GR202044000245，根据税务部门相关规定，公司2020年度至2022年度享受高新技术企业所得税优惠，企业所得税税率为15%。高新技术企业所得税优惠政策对公司经营业绩有一定 影响。若相关资质到期后，公司未能通过国家主管部门的重新认定或未来国家相关政策发生变化，公司将不能继续享受有关税收优惠政策，利润水平将受到一定程度的不利影响。
6、安全生产意外风险
公司主要原材料苯乙烯属于《国家安全监管总局关于公布首批重点监管的危险化学品名录的通知》（安监总管三[2011]95号）规定的“首批重点监管的危险化学品”；根据《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218-2018）的规定，公司现有生产装置、设施及生产场所共同组成的生产单元属于“危险化学品重大危险源”；根据《国家安全监管总局关于公布首批重点监管的危险化工工艺目录的通知》（安监总管三[2009]116号），公司聚苯乙烯生产过程中所涉及的聚合工艺属于“首批重点监管的危险化学工艺”。如果发生重大安全生产事故，将影响公司的正常经营活动。
公司已经针对性建立了危险辨识、安全监控、安全控制及风险应对等措施，建立健全了各项安全生产规章制度，明确了各级员工的安全生产责任，定期组织员工进行安全生产培训与教育，同时以《操作规程》的方式对生产流程的设备操作与管理进行准确规范，最大限度地避免安全生产事故的发生。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年02月17日 | 审议通过以下议案： 《关于<惠州仁信新材料股份有限公司2022年度审阅报告>的议案》 | |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年03月16日 | 审议通过以下议案： 1.《关于<惠州仁信新材料股份有限公司2022年度、2021年度、2020年度审计报告>的议案》； 2．《关于确认公司2022年度关联交易的议案》； 3《关于<惠州仁信新材料股份有限公司2022年12月31日内部控制鉴证报告>及<惠州仁信新材料股份有限公司董事会关于公司内部控制有效性的自我评价报告>的议案》。 | |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年05月19日 | 审议通过以下议案： 《关于<惠州仁信新材料股份有限公司2023年1-3月审阅报告>的议案》 | |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2023年06月29日 | 审议通过以下议案： 1.《关于2022年度报告的议案》 2.《关于2022年度董事会工作报告的议案》； 3.《关于2022年度监事会工作报告的议案》； 4.《关于2022年 |
度财务决算报告的议案》；
5.《关于2023年
度财务预算报告的议案》；
6.《关于2022年
度利润分配方案的议案》；
7.《关于续聘信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》；
8.《关于向银行
申请综合授信暨股东为公司提供关联担保的议案》；
9.《关于利用闲
置资金购买理财产品的议案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》及相关法律法规的规定。目前的环境执行标准有以下：
| 污染物 | 标准名称 | 执行标准 |
| 废气 | 《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）与《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）较严限值，《家具制造行业挥发性有机物化合物排放标准》（DB44/814-2010）第2时段排放浓度限值,《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93） | 主要污染物：颗粒物（小于20mg/m?）、挥发性有机物（小于30mg/m?）、氮氧化物（小于100mg/m?）和苯乙烯（小于20mg/m?） |
| 废水 | 《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）表1水污染物排放限值的间接排放标准和石化区污水处理厂接管标准限值，污水排入石化区污水处理厂进行处理。 | 主要污染物：化学需氧量 (小于700mg/L)、氨氮（小于50mg/L）、总氮（小于50mg/L）、 |
| 噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准限值 | 昼间≦65dB(A)、夜间≦55dB(A) |
| 固废 | 《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2023），《危险废物识别标志设置技术规范》（HJ 1276-2022），《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB18599-2020）。 | 设置符合要求的安全贮存场所，收集后及时送往有资质的单位处置 |
环境保护行政许可情况 公司现持有惠州市生态环境局于2023年8月3日核发的《排污许可证》（许可编号：914413005682533509001P）,行业类别为初级形态塑料及合成树脂制造，锅炉。主要污染物类别为废气、废水，有效期限自2023年8月3日至2028年8月2日。
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 惠州仁信新材料股份有限公司 | 废气 | 颗粒物、氮氧化物、挥发性有机物、苯乙烯 | 废气经治理后达标排放 | 气主要排放口1个；一般排放口5个 | 主要排放口位于厂区热油炉工段，一般排放口位于造粒车间房顶、储罐区及溶胶工段 | 颗粒物：3.73mg/m?、氮氧化物：19.54mg/m?挥发性有机物:5.48mg/m?、苯乙烯：0.029mg/m? | 颗粒物20mg/m?、氮氧化物100mg/m?、挥发性有机物30mg/m?、苯乙烯20mg/m? | 颗粒物: 1.117吨、氮氧化物：0.534吨、挥发性有机物:0.623吨苯乙烯：0.007吨 | 颗粒物6.5776吨/年、氮氧化物：6.47吨/年 挥发性有机物:11.8628吨/年、苯乙烯：0.765吨/年 | 未超标 |
| 惠州仁信新材料股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量、氨氮、总氮 | 废水经预处理后排入石化区污水处理厂 | 废水总排口1个：雨水排放口1个 | 废水总排口位于厂区污水监测房旁 | 化学需氧量 17.00mg/L、氨氮0.441mg/L、总氮0.66mg/L | 化学需氧量 700mg/L、氨氮50mg/L、总氮50mg/L | 化学需氧量：0.037吨、氨氮：0.002吨、总氮：0.007吨 | 化学需氧量：0.362吨/年、氨氮：0.029吨/年、总氮:0.241吨/年 | 未超标 |
对污染物的处理公司排放的污染物均采取了有效的防治措施，具体如下：
| 污染物种类 | 涉及污染源 | 防治措施及处理能力 |
| 废气 | 热油炉燃烧废气 | 公司目前采用由华润集团天然气管道提供的天然气作为燃料，天然气属于清洁能源，燃料废气中的污染物主要为氮氧化物，我司采用低氮燃烧技术，氮氧化物能满足排放标准，再由25米高的锅炉排放口排放。 |
| 真空泵尾气 | 尾气较少，配置废气收集装置，将真空尾气统一收集送至热油炉炉燃烧处理后，再由25米高的锅炉排放口排放。 | |
| 切粒模头废气 | 切粒模头废气经集气罩收集后经水喷淋处理后再经活性炭吸附处理后由20米高的造粒废气排放口排放， | |
| 苯乙烯储罐呼吸废气 | 苯乙烯储罐为拱顶罐，储罐内设有保冷措施，使出罐罐内温度保持在20度以内，从而有效的减少苯乙烯气体的挥发；罐顶装有氮封密封，同样减少罐内气体挥发，呼吸出来的废气经冷凝器+活性炭吸附处理后由23米储罐废气排放口排放。 | |
| 脱水工序干燥废气 | 脱水干燥废气经过气体收集装置导至除尘箱处理后由20米高的干燥废气排放口达标排放。 | |
| 溶胶工段废气 | 溶胶废气收集后经冷凝器+活性炭吸附处理后由23米溶胶废气排放口排放。 | |
| 废水 | 地面冲洗，化验室排水 | 废水收集池→隔油池→调节池→气浮处理装置→排放池→石化区污水处理厂 |
| 聚苯乙烯造粒车间排水 | ||
| 真空循环系统排水 | ||
| 初期雨水 | ||
| 生活污水 | 化粪池→废水收集池→隔油池→调节池→气浮处理装置→排放池→石化区污水处理 | |
| 固废 | 废包装材料、工艺产生的固废以及生活垃圾等 | 对固废实行分类、分区贮存，对于生产中产生的少了危废，委托具有危险废物处置资质的专业公司进行处置，其余的生活垃圾交由环卫部门清运处理。 |
| 噪声 | 设备噪声 | 从声源以及传播途径上采取了降低噪声措施，在总图布置上采用“合理布置”的设计原则，将噪声源设备集中布置在离厂界距离较远的位置；同时要求采购部门采购噪音小、振幅低的先进设备作为第一选择；根据设备声源的不同，采用消声、隔音和减振等措施减少设备噪声对环境的影响；此外，在厂区周围建围墙和种树进行降噪隔离，有效地降低噪声对环境的影响。 |
报告期内公司各项环保设施运行正常，环保措施执行到位，未发生环保事故，不存在环保方面的违法违规情形，未受到环保处罚。环境自行监测方案
公司按照环境部下发的《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发{2013}81号）要求，对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定了自行监测方案，严格按照方案要求定期检测，检测结果均达标。突发环境事件应急预案 公司根据其生产装置及所处行业特性，相应制定了《突发环境事件应急预案》、《环境应急资源调查报告》、《突发环境事件风险评估报告》，并在所在地环保局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 报告期内，公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境保护税法》等不断加强环境治理及环境保护投入，缴纳环境保护税1902.64元。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息 公司环境信息按要求及时准确地在国家、省、市、区环保部门的公示平台上公示，每年度、每季度和每月按要求填报执行报告。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 公司通过加强能源管理工作，结合行业特点和特殊要求，完善内部能源管理和能效指标考核和能耗评价体系，持续开展能源测定评价，遵循系统管理原则，建立起完善、有效可持续的能源管理体系。公司采取了以下节能减排措施：
1. 、工艺流程上创新，减少产品粒料输送环节，节约了能耗。
2. 、加强技术改造，采用先进的安全设备，提高能源的使用效率，降低生产过程中的设备故障，锅炉采用低氮燃烧技术，提高了天然气的燃烧效率，从而减少了天然气的使用量，达到了节能减排的效果。
3. 、自主开展清洁生产工作，加强能源管理，杜绝各类能源的跑冒滴漏，降低能耗。
4. 、设备及管道的保温采用绝热性能好的保温材料，并做好防水层。
5. 、选用高效节能设备减少能源消耗，在泵和电机等的选型上，力求先进合理，选用效率高，能耗低的新型产品。公司每年根据现场环保要求，对相应的环保设施进行维护保养及不同程度的技术改造，确保环保设施安全平稳运行；根据环保监管部门的在线监测数据、现场检查情况、第三方检测机构出具的检测报告及公司环保运行记录，报告期内公司环保设施运行正常，能够确保各项污染物得到有效处理后并达标排放。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内，公司积极履行社会责任方面应尽的义务，切实维护股东、员工、客户、供应商等相关方的利益，做好自身应尽的社会责任。
（一）股东及投资者权利维护。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会的相关要求，逐步健全了规范的公司治理结构，不断完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项治理制度文件，并根据工作需要设置了董事会秘书和董事会专门委员会，保证公司治理制度和内控制度能够得到有效落实、执行，保障了股东及投资者合法权利。
（二）员工权益保护。公司坚持贯彻执行《劳动法》，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险以及住房公积金，并根据规定保障职工在怀孕、生育、哺乳期间所享有的福利待遇。公司不断改进健康与安全等条件，切实保障员工的合法权益。
（三）客户、供应商权益保护。公司始终奉行“仁义为本、信誉至上”的企业经营理念，依托企业核心竞争优势，逐渐在行业内树立了良好的口碑和影响力。在经营过程中不断加强与客户、供应商沟通与合作，从而建立良好的合作关系。
（四）环境保护。公司通过加强能源管理工作，结合行业特点和特殊要求，完善内部能源管理和能效指标考核和能耗评价体系，持续开展能源测定评价，遵循系统管理原则，建立起完善、有效可持续的能源管理体系。报告期内公司环保设施运行正常，能够确保各项污染物得到有效处理后并达标排放。
（五）社会公益。公司积极承担社会责任，重视与社会各方建立良好的公共关系，与各级政府保持联系并接受监督，履行纳税人义务，为推进和谐社会贡献自己的力量。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
公司子公司卓威化工租赁1处不动产物业，相关情况如下：
| 出租方 | 承租方 | 坐落 | 租赁面积（m2） | 到期日 | 房产权证 | 用途 |
| 江阴苏南港口发展有限公司 | 卓威化工 | 江阴市滨江西路2号五号楼505室 | 26.60 | 2023/11/02 | 有 | 非住宅 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
公司实际控制人邱汉周、邱汉义、杨国贤持有公司的股份锁定期延长至2027年1月3日。公司董事、高级管理人员段文勇、陈章华、李广袤、王修清、瞿忠林持有公司的股份锁定期延长至2025年1月3日。具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn)的相关公告。具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 108,690,000 | 100.00% | 1,867,922 | 1,867,922 | 110,557,922 | 76.29% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 5,172 | 5,172 | 5,172 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 108,690,000 | 100.00% | 1,857,460 | 1,857,460 | 110,547,460 | 76.28% | |||
| 其中：境内法人持股 | 3,960,000 | 3.64% | 1,849,655 | 1,849,655 | 5,809,655 | 4.01% | |||
| 境内自然人持股 | 104,730,000 | 96.36% | 7,805 | 7,805 | 104,737,805 | 72.27% | |||
| 4、外资持股 | 5,290 | 5,290 | 5,290 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 5,062 | 5,062 | 5,062 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 228 | 228 | 228 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 34,362,078 | 34,362,078 | 34,362,078 | 23.71% | |||||
| 1、人民币普通股 | 34,362,078 | 34,362,078 | 34,362,078 | 23.71% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 108,690,000 | 100.00% | 36,230,000 | 36,230,000 | 144,920,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于同意惠州仁信新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]545号）同意注册，公司首次公开发行3,623.00万股人民币普通股（A股）并在创业板上市，首次公开发行完成后，公司股本由10,869.00万股变更为14,492.00万股。股份变动的批准情况?适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于同意惠州仁信新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]545号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于惠州仁信新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同意，公司本次公开发行的3,623.00万股人民币普通股（A股）于 2023年7月3日在创业板上市交易。公司股票简称“仁信新材”，证券代码“301395”。股份变动的过户情况?适用 □不适用
公司首次公开发行的 3,623.00万股人民币普通股（A股）及公开发行前的股份均在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份登记手续，登记股份总数为14,492.00万股。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
公司首次公开发行新股后股本由10,869.00万股增加至14,492.00万股，每股收益和每股净资产等指标相应被稀释，相关数据可见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”部分。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 邱汉周 | 27,800,000 | 0 | 0 | 27,800,000 | 首发前限售股 | 2027年1月3日 |
| 邱汉义 | 20,400,000 | 0 | 0 | 20,400,000 | 首发前限售股 | 2027年1月3日 |
| 杨国贤 | 14,550,000 | 0 | 0 | 14,550,000 | 首发前限售股 | 2027年1月3日 |
| 张朝凯 | 5,250,000 | 0 | 0 | 5,250,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 郑婵玉 | 5,200,000 | 0 | 0 | 5,200,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 郑哲生 | 5,180,000 | 0 | 0 | 5,180,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 钟叙明 | 4,880,000 | 0 | 0 | 4,880,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 陈俊涛 | 3,600,000 | 0 | 0 | 3,600,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 黄喜贵 | 3,125,000 | 0 | 0 | 3,125,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 段文勇 | 3,050,000 | 0 | 0 | 3,050,000 | 首发前限售股 | 2025年1月3日 |
| 黄伟汕 | 2,400,000 | 0 | 0 | 2,400,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 惠州众合力投资有限合伙企业（有限合伙） | 2,280,000 | 0 | 0 | 2,280,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 邱洪伟 | 2,250,000 | 0 | 0 | 2,250,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 蔡瑞青 | 1,995,000 | 0 | 0 | 1,995,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 惠州众立盈投资咨询有限合伙企业（有限合伙） | 1,680,000 | 0 | 0 | 1,680,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 陈诚 | 1,250,000 | 0 | 0 | 1,250,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 陈丽莹 | 1,200,000 | 0 | 0 | 1,200,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 陈章华 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发前限售股 | 2025年1月3日 |
| 吴少彬 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发前限售股 | 2024年7月3日 |
| 李广袤 | 600,000 | 0 | 0 | 600,000 | 首发前限售股 | 2025年1月3日 |
| 网下发行限售股份 | 0 | 1,867,922 | 1,867,922 | 首发后限售股 | 2024年1月3日 | |
| 合计 | 108,690,000 | 0 | 1,867,922 | 110,557,922 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股（A）股 | 2023年06月19日 | 26.68元/股 | 36,230,000 | 2023年07月03日 | 36,230,000 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》 | 2023年06月30日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 |
| 其他衍生证券类 |
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意惠州仁信新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]545号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于惠州仁信新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,623.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币26.68元/股。2023年7月3日公司股票已在深交所创业板上市，发行后公司总股本为 14,492.00万股。股票简称“仁信新材”，股票代码“301395”。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 39,267 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 邱汉周 | 境内自然人 | 19.18% | 27,800,000 | 27,800,000 | 0 | ||||
| 邱汉义 | 境内自然人 | 14.08% | 20,400,000 | 20,400,000 | 0 | ||||
| 杨国贤 | 境内自然人 | 10.04% | 14,550,000 | 14,550,000 | 0 | ||||
| 张朝凯 | 境内自然人 | 3.62% | 5,250,000 | 5,250,000 | 0 | ||||
| 郑婵玉 | 境内自然人 | 3.59% | 5,200,000 | 5,200,000 | 0 | ||||
| 郑哲生 | 境内自然人 | 3.57% | 5,180,000 | 5,180,000 | 0 | ||||
| 钟叙明 | 境内自然人 | 3.37% | 4,880,000 | 4,880,000 | 0 | ||||
| 陈俊涛 | 境内自然人 | 2.48% | 3,600,000 | 3,600,000 | 0 | ||||
| 黄喜贵 | 境内自然人 | 2.16% | 3,125,000 | 3,125,000 | 0 | ||||
| 段文勇 | 境内自然人 | 2.10% | 3,050,000 | 3,050,000 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述普通股股东中，除邱汉周、邱汉义、杨国贤三人存在一致行动协议安排以外，其他股东之间不存在关联关系或一致行动协议安排。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 万和证券股份有限公司 | 715,337 | 人民币普通股 | 715,337 |
| 中国建设银行股份有限公司 企业年金计划－中国工商银 行股份有限公司 | 42,084 | 人民币普通股 | 42,084 |
| 中国石油化工集团公司企业 年金计划－中国工商银行股 份有限公司 | 42,084 | 人民币普通股 | 42,084 |
| 中国石油天然气集团公司企 业年金计划－中国工商银行 股份有限公司 | 37,408 | 人民币普通股 | 37,408 |
| 中国工商银行股份有限公司 企业年金计划－中国建设银 行股份有限公司 | 37,408 | 人民币普通股 | 37,408 |
| 中国银行股份有限公司企业 年金计划－中国农业银行股 份有限公司 | 37,408 | 人民币普通股 | 37,408 |
| 广东省叁号职业年金计划－ 中国银行 | 37,408 | 人民币普通股 | 37,408 |
| 广东省肆号职业年金计划－ 招商银行 | 37,408 | 人民币普通股 | 37,408 |
| 中国农业银行股份有限公司 企业年金计划－中国银行股 份有限公司 | 32,732 | 人民币普通股 | 32,732 |
| 广东省贰号职业年金计划－ 工商银行 | 32,732 | 人民币普通股 | 32,732 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或 | 上述普通股股东中，除邱汉周、邱汉义、杨国贤三人存在一致行动协议安排以外，公司未知前 10 名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动协议安排。 | ||
| 一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：惠州仁信新材料股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,193,898,116.66 | 396,587,830.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 34,200,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,859,767.56 | |
| 应收账款 | 49,200,768.90 | 21,126,893.41 |
| 应收款项融资 | 26,987,083.34 | 6,770,694.06 |
| 预付款项 | 104,858,031.08 | 117,557,081.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 86,020,121.62 | 75,518,655.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,298,148.32 | 8,119,608.28 |
| 流动资产合计 | 1,500,362,339.74 | 627,741,826.06 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 293,537,060.85 | 300,074,012.68 |
| 在建工程 | 100,711,113.12 | 81,703,349.71 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,573,753.50 | 4,736,025.80 |
| 无形资产 | 46,220,315.93 | 26,122,647.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 878,249.88 | 1,133,941.08 |
| 递延所得税资产 | 246,818.80 | 456,664.70 |
| 其他非流动资产 | 1,160,742.00 | 1,772,885.00 |
| 非流动资产合计 | 446,328,054.08 | 415,999,526.70 |
| 资产总计 | 1,946,690,393.82 | 1,043,741,352.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 263,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 应付账款 | 21,090,039.12 | 40,176,014.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 15,327,114.16 | 5,057,142.52 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,485,322.63 | 1,539,871.35 |
| 应交税费 | 2,419,267.99 | 7,231,918.21 |
| 其他应付款 | 12,652,296.15 | 1,594,274.87 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,461,336.26 | 2,389,476.76 |
| 其他流动负债 | 1,992,524.84 | 657,428.53 |
| 流动负债合计 | 320,427,901.15 | 328,646,126.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
| 负债合计 | 321,807,910.51 | 331,269,414.08 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 144,920,000.00 | 108,690,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 967,615,772.55 | 116,563,067.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,026,690.24 | 2,069,113.92 |
| 盈余公积 | 60,455,326.85 | 58,136,119.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 447,864,693.67 | 427,013,637.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,624,882,483.31 | 712,471,938.68 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,624,882,483.31 | 712,471,938.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,946,690,393.82 | 1,043,741,352.76 |
法定代表人：邱汉周 主管会计工作负责人：王修清 会计机构负责人：王泽旭
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,193,868,718.39 | 393,436,367.68 |
| 交易性金融资产 | 31,100,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,859,767.56 | |
| 应收账款 | 49,200,768.90 | 21,126,893.41 |
| 应收款项融资 | 26,987,083.34 | 6,770,694.06 |
| 预付款项 | 104,858,031.08 | 117,557,081.16 |
| 其他应收款 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 86,020,121.62 | 75,518,655.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,297,690.28 | 8,119,404.51 |
| 流动资产合计 | 1,497,232,483.43 | 624,590,159.86 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 293,537,060.85 | 300,074,012.68 |
| 在建工程 | 100,711,113.12 | 81,703,349.71 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,573,753.50 | 4,736,025.80 |
| 无形资产 | 46,220,315.93 | 26,122,647.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 878,249.88 | 1,133,941.08 |
| 递延所得税资产 | 246,818.80 | 456,664.70 |
| 其他非流动资产 | 1,160,742.00 | 1,772,885.00 |
| 非流动资产合计 | 456,328,054.08 | 425,999,526.70 |
| 资产总计 | 1,953,560,537.51 | 1,050,589,686.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 263,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 应付账款 | 21,090,039.12 | 40,176,014.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 15,327,114.16 | 5,057,142.52 |
| 应付职工薪酬 | 1,480,322.63 | 1,534,871.35 |
| 应交税费 | 2,419,267.99 | 7,231,918.21 |
| 其他应付款 | 19,762,296.15 | 8,704,274.87 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,461,336.26 | 2,389,476.76 |
| 其他流动负债 | 1,992,524.84 | 657,428.53 |
| 流动负债合计 | 327,532,901.15 | 335,751,126.53 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
| 负债合计 | 328,912,910.51 | 338,374,414.08 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 144,920,000.00 | 108,690,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 967,615,772.55 | 116,563,067.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,026,690.24 | 2,069,113.92 |
| 盈余公积 | 60,455,326.85 | 58,136,119.53 |
| 未分配利润 | 447,629,837.36 | 426,756,971.47 |
| 所有者权益合计 | 1,624,647,627.00 | 712,215,272.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,953,560,537.51 | 1,050,589,686.56 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 989,587,060.07 | 1,186,824,184.80 |
| 其中：营业收入 | 989,587,060.07 | 1,186,824,184.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 967,208,834.44 | 1,137,961,110.94 |
| 其中：营业成本 | 957,887,394.08 | 1,127,202,870.03 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 983,628.10 | 2,103,625.53 |
| 销售费用 | 623,345.58 | 631,219.95 |
| 管理费用 | 5,847,750.28 | 6,147,690.25 |
| 研发费用 | 1,919,115.02 | 1,750,829.77 |
| 财务费用 | -52,398.62 | 124,875.41 |
| 其中：利息费用 | 105,432.10 | 158,458.24 |
| 利息收入 | 278,681.65 | 176,031.25 |
| 加：其他收益 | 1,015,661.38 | 19,090.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,854,079.45 | 3,019,423.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,387,062.61 | 67,521.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,635,029.07 | 51,969,109.65 |
| 加：营业外收入 | 0.20 | |
| 减：营业外支出 | 5,859.95 | 69,686.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,629,169.12 | 51,899,423.48 |
| 减：所得税费用 | 4,458,905.80 | 7,605,413.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.41 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.41 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-21,809.89元，上期被合并方实现的净利润为：
-18,835.56元。法定代表人：邱汉周 主管会计工作负责人：王修清 会计机构负责人：王泽旭
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 989,587,060.07 | 1,186,824,184.80 |
| 减：营业成本 | 957,887,394.08 | 1,127,202,870.03 |
| 税金及附加 | 983,628.10 | 2,103,625.53 |
| 销售费用 | 623,345.58 | 631,219.95 |
| 管理费用 | 5,811,504.55 | 6,112,294.02 |
| 研发费用 | 1,919,115.02 | 1,750,829.77 |
| 财务费用 | -52,837.13 | 126,981.08 |
| 其中：利息费用 | 105,432.10 | 158,458.24 |
| 利息收入 | 278,439.66 | 173,037.08 |
| 加：其他收益 | 1,015,661.38 | 19,090.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,839,205.10 | 3,004,968.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,387,062.61 | 67,521.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,656,838.96 | 51,987,945.20 |
| 加：营业外收入 | 0.20 | |
| 减：营业外支出 | 5,859.95 | 69,686.37 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,650,979.01 | 51,918,259.03 |
| 减：所得税费用 | 4,458,905.80 | 7,605,413.66 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,192,073.21 | 44,312,845.37 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,192,073.21 | 44,312,845.37 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 23,192,073.21 | 44,312,845.37 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.41 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.41 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,079,074,737.01 | 1,318,643,797.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,282.65 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,337,582.71 | 235,121.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,080,412,319.72 | 1,318,880,201.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,064,353,867.27 | 1,142,999,742.79 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,212,776.43 | 12,477,077.75 |
| 支付的各项税费 | 10,088,427.16 | 24,054,828.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,039,058.96 | 5,786,231.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,089,694,129.82 | 1,185,317,881.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,281,810.10 | 133,562,320.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,854,079.45 | 3,019,423.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,399,690,000.00 | 2,039,270,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,402,544,079.45 | 2,042,289,423.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 63,861,010.04 | 28,254,434.94 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,433,890,000.00 | 2,039,270,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,497,751,010.04 | 2,067,524,434.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -95,206,930.59 | -25,235,010.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 966,616,400.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 966,616,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,817,372.76 | 2,336,434.15 |
| 筹资活动现金流出小计 | 64,817,372.76 | 2,336,434.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 901,799,027.24 | -2,336,434.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 797,310,286.55 | 105,990,875.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 396,587,830.11 | 227,523,433.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,193,898,116.66 | 333,514,308.59 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,079,074,737.01 | 1,318,643,797.51 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,337,340.72 | 232,127.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,083,412,077.73 | 1,318,875,924.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,064,353,867.27 | 1,142,999,742.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,182,776.43 | 12,447,077.75 |
| 支付的各项税费 | 10,088,427.16 | 24,054,828.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,031,878.46 | 5,779,743.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,092,656,949.32 | 1,185,281,392.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,244,871.59 | 133,594,531.96 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,839,205.10 | 3,004,968.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,396,590,000.00 | 2,036,170,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,399,429,205.10 | 2,039,174,968.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 63,861,010.04 | 28,254,434.94 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,427,690,000.00 | 2,036,170,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,491,551,010.04 | 2,064,424,434.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,121,804.94 | -25,249,465.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 966,616,400.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 966,616,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,817,372.76 | 2,336,434.15 |
| 筹资活动现金流出小计 | 64,817,372.76 | 2,336,434.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 901,799,027.24 | -2,336,434.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 800,432,350.71 | 106,008,631.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 393,436,367.68 | 224,326,464.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,193,868,718.39 | 330,335,096.08 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 2,069,113.92 | 58,136,119.53 | 427,013,637.67 | 712,471,938.68 | 712,471,938.68 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 108,690,000. | 116,563,067. | 2,069,113.92 | 58,136,119.5 | 427,013,637. | 712,471,938. | 712,471,938. | ||||||||
| 00 | 56 | 3 | 67 | 68 | 68 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 1,957,576.32 | 2,319,207.32 | 20,851,056.00 | 912,410,544.63 | 912,410,544.63 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,170,263.32 | 23,170,263.32 | 23,170,263.32 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 887,282,704.99 | 887,282,704.99 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 887,282,704.99 | 887,282,704.99 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,319,207.32 | -2,319,207.32 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,319,207.32 | -2,319,207.32 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,957,576.32 | 1,957,576.32 | 1,957,576.32 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,153,829.84 | 5,153,829.84 | 5,153,829.84 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 3,196,253.52 | 3,196,253.52 | 3,196,253.52 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 144,920,000.00 | 967,615,772.55 | 4,026,690.24 | 60,455,326.85 | 447,864,693.67 | 1,624,882,483.31 | 1,624,882,483.31 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 6,157,960.07 | 48,725,331.23 | 342,363,128.65 | 622,499,487.51 | 622,499,487.51 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 6,157,960.07 | 48,725,331.23 | 342,363,128.65 | 622,499,487.51 | 622,499,487.51 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,444,820.31 | 4,431,284.54 | 39,862,725.27 | 42,849,189.50 | 42,849,189.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,294,009.81 | 44,294,009.81 | 44,294,009.81 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,431,284.54 | -4,431,284.54 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,431,284.54 | -4,431,284.54 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,444,820.31 | -1,444,820.31 | -1,444,820.31 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,041,062.64 | 4,041,062.64 | 4,041,062.64 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,485,882.95 | 5,485,882.95 | 5,485,882.95 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 108,690,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 116,563,067.56 | 0.00 | 0.00 | 4,713,139.76 | 53,156,615.77 | 0.00 | 382,225,853.92 | 0.00 | 665,348,677.01 | 665,348,677.01 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 2,069,113.92 | 58,136,119.53 | 426,756,971.47 | 712,215,272.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 108,690,00 | 116,563,06 | 2,069,113. | 58,136,119 | 426,756,97 | 712,215,27 | ||||||
| 0.00 | 7.56 | 92 | .53 | 1.47 | 2.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 1,957,576.32 | 2,319,207.32 | 20,872,865.89 | 912,432,354.52 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 23,192,073.21 | 23,192,073.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 887,282,704.99 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,230,000.00 | 851,052,704.99 | 887,282,704.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,319,207.32 | -2,319,207.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,319,207.32 | -2,319,207.32 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,957,576.32 | 1,957,576.32 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 5,153,829.84 | 5,153,829.84 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 3,196,253.52 | 3,196,253.52 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 144,920,000.00 | 967,615,772.55 | 4,026,690.24 | 60,455,326.85 | 447,629,837.36 | 1,624,647,627.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 6,157,960.07 | 48,725,331.23 | 342,059,876.81 | 622,196,235.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 6,157,960.07 | 48,725,331.23 | 342,059,876.81 | 622,196,235.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,444,820.31 | 4,431,284.54 | 39,881,560.83 | 42,868,025.06 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,312,845.37 | 44,312,845.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支 | ||||||||||||
| 付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,431,284.54 | -4,431,284.54 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,431,284.54 | -4,431,284.54 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,444,820.31 | -1,444,820.31 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 4,041,062.64 | 4,041,062.64 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,485,882.95 | 5,485,882.95 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 108,690,000.00 | 116,563,067.56 | 4,713,139.76 | 53,156,615.77 | 381,941,437.64 | 665,064,260.73 |
三、公司基本情况
（一）公司注册地址，组织形式及总部地址
惠州仁信新材料股份有限公司前身系惠州仁信聚苯集团有限公司，经惠州市工商行政管理局核准于2011年1月21日注册成立的有限责任公司，现持有的统一社会信用代码为：914413005682533509，法定代表人：邱汉周。 根据中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕545号”及深圳证券交易所（深证上【2023】569号）同意，本公司公开发行新股,并于2023年7月3日在深圳交易所挂牌上市交易，股票代码为：301395 截止到2023年6月30日，公司股本为：144,920,000元，本公司注册地址和总部地址均为：惠州大亚湾霞涌石化大道中28号。
（二）公司的业务性质及主要经营活动
本公司所属于“ 化工行业”。经营范围：聚苯乙烯生产、改性及销售（不含危险化学品）；化工技术咨询与服务，实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营。）
（三）财务报告批准报出
本财务报告于2023年8月24日批准报出。
（四）合并报表范围
截止报告期期末，本公司纳入合并范围的子公司情况如下表：
| 子公司名称 | 注册地 | 注册资本 | 持股比例（%） |
| 江苏卓威化工有限公司 | 江阴市滨江西路2号5号楼505室 | 1000.00万元 | 100.00 |
详见本附注八，“在其他主体中的权益”中的内容
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据《企业会计准则》的相关规定，公司根据实际生产经验特点具体的会计政策和会计估计主要包括：金融工具的确认和计量，固定资产折旧，无形资产摊销及收入确认政策等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日，本报告期为：2023年1月1日至2023年6月30日
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
? （1）金融资产
1.
1. ） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值模式进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被制定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益。金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资计入其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，列示为一年内到期的非流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资计入其他权益工具投资。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。2） 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。? （2）金融负债
1. ） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2. ） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
? 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一次层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相同资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相同资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的。②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发生（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融资产减值
1)金融工具减值计量和会计处理
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值得概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量 损失准备。除存在明显证据可单项预计信用损失率的款项外，本公司在组合基础上计算预期信用损失。2）按组合计量预期信用损失的其他应收款
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款合并范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参照历史信用损失率，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的款项不计提坏账准备。 |
3）其他应收账款计量预期信用损失的会计政策为:
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1-6月（含6月） | 5 |
| 7-12月 | 5 |
| 1－2年 | 20 |
| 2－3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
4）按组合计量预期信用损失的应收款项
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，参考商业承兑汇票对应的应收账款与整个存续期实际信用损失情况计算预期信用损失。 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。 |
| 应收账款信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，参考应收账款账龄与整个存续期实际信用损失情况计算预期信用损失。 |
| 应收账款合并范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参照历史信用损失率，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的款项不计提坏账准备。 |
5）本公司根据以前年度应收账款及应收票据的实际信用损失，并考虑前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1-6月（含6月） | 2 |
| 7-12月 | 5 |
| 1－2年 | 20 |
| 2－3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
10、应收票据
本公司对应收票据预期信用损失及确认方法和会计处理详见“本节、五、9之金融工具。
11、应收账款
本公司对应收账款预期信用损失及确认方法和会计处理，详见“本节、五、9之金融工具。
12、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，分 类为应收款项融资的银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“本节、五、9、金融工具。
14、存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。包装物及低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法
本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
1）后续计量
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
本公司对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理:首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算
18、固定资产
（1） 确认条件
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备等资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30 | 0.05 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 0.05 | 9.5—6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 0.05 | 19 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 0.05 | 19 |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用直线法，公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
19、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。20、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
21、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3） 使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
22、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
公司无形资产包括土地使用权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；办公软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
本公司使用寿命有限的无形资产具体使用寿命如下：
| 类别 | 使用寿命 | 备注 |
| 土地使用权 | 50年/38.17年 | 土地出让期限 |
| 办公软件 | 5年 | 预计使用年限 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在 以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项 目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
23、长期资产减值
公司于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
24、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，根据其性质在受益期内进行摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利主要是本公司实施的核心人员中长期激励计划中的递延激励基金。核心人员中长期激励计划，根据激励对象目标年薪及公司当年净利润为基数分别提取一定比例作为基本激励基金及盈利激励基金
27、租赁负债
（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计 应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
①本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；
②“借款”的期限，即租赁期；
③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；
④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额。
②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。
③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
①实质固定付款额发生变动；
②保余值预计的应付金额发生变动；
③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
④购买选择权的评估结果发生变化；
⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
28、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
29、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。30、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司的营业收入主要包括销售商品收入，收入确认政策如下：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
公司商品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
4）本公司根据合同约定将产品交付给购货方指定的交货地点或交付给购货方委托的承运人，并取得对方确认；公司在该时点已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收取应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
31、政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1) 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2) 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3) 属于其他情况的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
33、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
作为承租方，在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月、且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
本公司作为经营租赁承租方在租赁期内的各个期间按直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。使用权资产和租赁负债的确认和计量见本节五、21、“使用权资产”以及本节五、27、“租赁负债”。
34、其他重要的会计政策和会计估计
35、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
36、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 |
根据产品销售收入、应税劳务收入及应税服务收入计算销项税额，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
| 13% | ||
| 城市维护建设税 | 当期应缴流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%，20% |
| 教育税附加 | 当期应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 当期应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 惠州仁信新材料股份有限公司 | 15% |
| 江苏卓威化工有限公司 | 20% |
2、税收优惠
公司于2017年11月9日取得编号为GR201744001798的《高新技术企业证书》。有效期三年。公司重新认定的高新技术企业资质已于2021年1月15日公示通过，证书编号为GR202044000245。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函【2009】203号），本公司2021年度、2022年度享受高新技术企业所得税优惠，企业所得税税率为15%。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额。根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)的规定，对小型微利企业年纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。江苏卓威化工有限公司2021年度、2022年度符合小型微利企业的标准，适用的企业所得税为20%。
根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局 公告 2022 年第 13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得 税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 6 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司卓威化工有限公司预计2023年享受 该项税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 15,928.00 | 12,328.00 |
| 银行存款 | 1,193,882,188.66 | 396,575,502.11 |
| 合计 | 1,193,898,116.66 | 396,587,830.11 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,200,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 34,200,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 34,200,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,859,767.56 | |
| 合计 | 1,859,767.56 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,897,722.00 | 100.00% | 37,954.44 | 2.00% | 1,859,767.56 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,897,722.00 | 100.00% | 37,954.44 | 2.00% | 1,859,767.56 | |||||
| 合计 | 1,897,722.00 | 100.00% | 37,954.44 | 2.00% | 1,859,767.56 | |||||
按组合计提坏账准备：37954.44
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 1,897,722.00 | 37,954.44 | 2.00% |
| 合计 | 1,897,722.00 | 37,954.44 | |
确定该组合依据的说明：
确定组合依据详见”本节，五，十、应收票据如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 37,954.44 | 37,954.44 | ||||
| 合计 | 37,954.44 | 37,954.44 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 50,207,651.94 | 100.00% | 1,006,883.04 | 2.01% | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 100.00% | 431,161.09 | 2.00% | 21,126,893.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 帐龄分析法组合 | 50,207,651.94 | 100.00% | 1,006,883.04 | 2.01% | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 100.00% | 431,161.09 | 2.00% | 21,126,893.41 |
| 合计 | 50,207,651.94 | 1,006,883.04 | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 431,161.09 | 21,126,893.41 | ||||
按组合计提坏账准备：1,006,883.04
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-6月（含6个月） | 50,116,651.94 | 1,002,333.04 | 2.00% |
| 7-12月 | 91,000.00 | 4,550.00 | 5.00% |
| 合计 | 50,207,651.94 | 1,006,883.04 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见“本节，五、（十一）应收账款”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,207,651.94 |
| 1-6月（含6个月） | 50,116,651.94 |
| 7-12月 | 91,000.00 |
| 合计 | 50,207,651.94 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏帐准备 | 431,161.09 | 575,721.95 | 1,006,883.04 | |||
| 合计 | 431,161.09 | 575,721.95 | 1,006,883.04 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 20,402,171.66 | 40.64% | 408,043.43 |
| 第二名 | 7,527,230.00 | 14.99% | 150,544.60 |
| 第三名 | 4,750,200.00 | 9.46% | 95,004.00 |
| 第四名 | 4,704,030.00 | 9.37% | 94,080.60 |
| 第五名 | 3,812,800.00 | 7.59% | 76,256.00 |
| 合计 | 41,196,431.66 | 82.05% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 26,987,083.34 | 6,770,694.06 |
| 合计 | 26,987,083.34 | 6,770,694.06 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 104,858,031.08 | 100.00% | 117,557,081.16 | 100.00% |
| 合计 | 104,858,031.08 | 117,557,081.16 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 预付款项其末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 104,212,557.62 | 99.38% |
| 第二名 | 220,000.00 | 0.21% |
| 第三名 | 170,000.00 | 0.16% |
| 第四名 | 158,400.00 | 0.15% |
| 第五名 | 45,500.00 | 0.04% |
| 合计 | 104,806,457.62 | 99.94% |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
| 合计 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 14,470.00 | 4,055,970.00 |
| 职工社保、公积金 | 21,833.96 | 21,833.96 |
| 员工备用金 | 20,000.00 | |
| 其他 | 319,791.00 | 319,791.00 |
| 合计 | 376,094.96 | 4,397,594.96 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,016,740.70 | 319,791.00 | 2,336,531.70 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 2,000,739.00 | 2,000,739.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 16,001.70 | 319,791.00 | 335,792.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
| 单位名称 | 款项性质 | 期初帐面余额 | 期末帐面余额 | 说明 |
| 惠州市公共资源交易中心大亚湾分中心 | 保证金 | 4,000,000.00 | 0.00 | 报告期该保证金已转回做为当期购地款 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,833.96 |
| 3年以上 | 334,261.00 |
| 3至4年 | 334,261.00 |
| 合计 | 376,094.96 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 帐龄组合 | 2,336,531.70 | 2,000,739.00 | 335,792.70 | |||
| 合计 | 2,336,531.70 | 2,000,739.00 | 335,792.70 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 惠州市公共资源交易中心大亚湾分中心 | 2,000,000.00 | 转回 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东博蒂尔智能装备有限公司 | 其他 | 319,791.00 | 3年以上 | 85.03% | 319,791.00 |
| 个人社保部分 | 职工社保，公积金 | 21,833.96 | 1年以内 | 5.81% | 1,091.70 |
| 应收个人款-刘义 | 员工备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 2.66% | 500.00 |
| 应收个人款-陈沛 | 员工备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 2.66% | 500.00 |
| 斌 | |||||
| 惠州大亚湾惠桥服务有限公司 | 保证金，押金 | 5,600.00 | 3年以上 | 1.49% | 5,600.00 |
| 合计 | 367,224.96 | 97.64% | 327,482.70 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,361,668.11 | 36,361,668.11 | 24,357,627.36 | 24,357,627.36 | ||
| 库存商品 | 48,992,485.47 | 48,992,485.47 | 49,786,932.13 | 49,786,932.13 | ||
| 包装物 | 560,698.15 | 560,698.15 | 1,268,826.40 | 1,268,826.40 | ||
| 低值易耗品 | 105,269.89 | 105,269.89 | 105,269.89 | 105,269.89 | ||
| 合计 | 86,020,121.62 | 86,020,121.62 | 75,518,655.78 | 75,518,655.78 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
10、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证和待抵扣进项税 | 3,233,200.82 | 3,874,325.30 |
| 增值税留抵税额 | 64,947.50 | |
| 上市费用 | 4,245,282.98 | |
| 合计 | 3,298,148.32 | 8,119,608.28 |
其他说明：
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
13、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 |
| 二、联营企业 |
其他说明
14、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
15、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 293,537,060.85 | 300,074,012.68 |
| 合计 | 293,537,060.85 | 300,074,012.68 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 124,015,287.90 | 2,970,302.37 | 258,907,426.94 | 546,829.53 | 386,439,846.74 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 77,681.42 | 6,103.00 | 83,784.42 | ||
| （2）在 | 3,837,316.06 | 3,837,316.06 |
| 建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,275.21 | 7,275.21 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 124,015,287.90 | 3,047,983.79 | 262,737,467.79 | 552,932.53 | 390,353,672.01 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,005,722.56 | 2,048,476.22 | 56,007,865.87 | 303,769.41 | 86,365,834.06 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 1,963,575.48 | 188,588.32 | 8,259,541.02 | 43,104.28 | 10,454,809.10 |
| 3.本期减少金额 | 4,032.00 | 4,032.00 | |||
| （1）处置或报废 | 4,032.00 | 4,032.00 | |||
| 4.期末余额 | 29,969,298.04 | 2,237,064.54 | 64,263,374.89 | 346,873.69 | 96,816,611.16 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 94,045,989.86 | 810,919.25 | 198,474,092.90 | 206,058.84 | 293,537,060.85 |
| 2.期初账面价值 | 96,009,565.34 | 921,826.15 | 202,899,561.07 | 243,060.12 | 300,074,012.68 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 门卫二 | 313,611.54 | 正在办理中 |
| 固废间 | 125,782.38 | 正在办理中 |
| 溶胶配料厂房 | 8,122,700.93 | 正在办理中 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 100,711,113.12 | 81,703,349.71 |
| 合计 | 100,711,113.12 | 81,703,349.71 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 一期工程 | 816,465.04 | 816,465.04 | 3,850,778.10 | 3,850,778.10 | ||
| 聚苯乙烯1号和2号生产线设备更新项目 | 4,643,685.40 | 4,643,685.40 | 473,332.41 | 473,332.41 | ||
| 研发中心建设项目 | 15,352,573.45 | 15,352,573.45 | 12,037,541.77 | 12,037,541.77 | ||
| 惠州仁信新材料三期项目 | 78,944,898.47 | 78,944,898.47 | 64,801,261.76 | 64,801,261.76 | ||
| 其他工程 | 953,490.76 | 953,490.76 | 540,435.67 | 540,435.67 | ||
| 合计 | 100,711,113.12 | 100,711,113.12 | 81,703,349.71 | 81,703,349.71 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 研发中心建设项目 | 60,078,300.00 | 12,037,541.77 | 3,315,031.68 | 15,352,573.45 | 25.55% | 25.55% | 其他 | |||||
| 惠州仁信新材料三期项目 | 370,232,800.00 | 64,801,261.76 | 14,343,636.71 | 200,000.00 | 78,944,898.47 | 21.32% | 21.32% | 其他 | ||||
| 合计 | 430,311,100.00 | 76,838,803.53 | 17,658,668.39 | 200,000.00 | 94,297,471.92 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
18、使用权资产
单位：元
| 项目 | 管廊租赁 | 欧德储罐租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 5,125,210.70 | 4,259,904.75 | 9,385,115.45 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 5,125,210.70 | 4,259,904.75 | 9,385,115.45 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,562,605.31 | 2,086,484.34 | 4,649,089.65 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | 640,651.32 | 521,620.98 | 1,162,272.30 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 3,203,256.63 | 2,608,105.32 | 5,811,361.95 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,921,954.07 | 1,651,799.43 | 3,573,753.50 |
| 2.期初账面价值 | 2,562,605.39 | 2,173,420.41 | 4,736,025.80 |
其他说明：
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,915,064.77 | 1,366,565.00 | 33,281,629.77 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 20,610,000.00 | 98,546.02 | 20,708,546.02 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 52,525,064.77 | 1,465,111.02 | 53,990,175.79 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,398,991.83 | 759,990.21 | 7,158,982.04 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 474,869.22 | 136,008.60 | 610,877.82 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,873,861.05 | 895,998.81 | 7,769,859.86 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 45,651,203.72 | 569,112.21 | 46,220,315.93 | ||
| 2.期初账面价值 | 25,516,072.94 | 606,574.79 | 26,122,647.73 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 三期-L3地块 | 20,472,600.00 | 正在办理过程中 |
其他说明
20、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 转入产品成本 | ||||
| 研发项目 | 0.00 | 41,775,178.25 | 1,919,115.02 | 39,856,063.23 | 0.00 | |||
| 合计 | 0.00 | 41,775,178.25 | 1,919,115.02 | 39,856,063.23 | 0.00 |
其他说明
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 855,999.76 | 214,000.02 | 641,999.74 | ||
| 实验室装修 | 277,941.32 | 41,691.18 | 236,250.14 | ||
| 合计 | 1,133,941.08 | 255,691.20 | 878,249.88 |
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,380,630.18 | 207,094.53 | 2,767,692.79 | 415,153.92 |
| 实行新租赁准则的影响 | 264,828.46 | 39,724.27 | 276,738.52 | 41,510.78 |
| 合计 | 1,645,458.64 | 246,818.80 | 3,044,431.31 | 456,664.70 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 246,818.80 | 456,664.70 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
| 预付设备款 | 1,160,742.00 | 1,160,742.00 | 1,742,885.00 | 1,742,885.00 | ||
| 合计 | 1,160,742.00 | 1,160,742.00 | 1,772,885.00 | 1,772,885.00 | ||
其他说明：
24、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 263,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 合计 | 263,000,000.00 | 270,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购 | 7,712,679.31 | 6,132,816.53 |
| 工程款 | 11,058,479.84 | 30,970,686.20 |
| 设备采购 | 2,318,879.97 | 3,072,511.56 |
| 合计 | 21,090,039.12 | 40,176,014.29 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 大连佐竹化工机械有限公司 | 522,400.00 | 未支付的质保金 |
| 合计 | 522,400.00 |
其他说明：
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 15,327,114.16 | 5,057,142.52 |
| 合计 | 15,327,114.16 | 5,057,142.52 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,539,871.35 | 9,593,456.57 | 9,648,005.29 | 1,485,322.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 440,817.90 | 440,817.90 | ||
| 合计 | 1,539,871.35 | 10,034,274.47 | 10,088,823.19 | 1,485,322.63 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,339,871.35 | 8,137,997.70 | 8,092,546.42 | 1,385,322.63 |
| 2、职工福利费 | 200,000.00 | 695,566.04 | 795,566.04 | 100,000.00 |
| 3、社会保险费 | 204,875.65 | 204,875.65 | ||
| 其中：医疗保险 | 192,988.24 | 192,988.24 |
| 费 | ||||
| 工伤保险费 | 11,887.41 | 11,887.41 | ||
| 4、住房公积金 | 530,608.00 | 530,608.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 24,409.18 | 24,409.18 | ||
| 合计 | 1,539,871.35 | 9,593,456.57 | 9,648,005.29 | 1,485,322.63 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 426,118.28 | 426,118.28 | ||
| 2、失业保险费 | 14,699.62 | 14,699.62 | ||
| 合计 | 440,817.90 | 440,817.90 |
其他说明：
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,963,008.02 | |
| 企业所得税 | 1,482,959.82 | 4,454,448.19 |
| 个人所得税 | 22,747.56 | 207,649.41 |
| 城市维护建设税 | 137,410.56 | |
| 教育税附加 | 98,150.40 | |
| 印花税 | 513,270.91 | 370,414.24 |
| 环保税 | 966.51 | 837.39 |
| 城镇土地使用税 | 142,888.17 | |
| 房产税 | 256,435.02 | |
| 合计 | 2,419,267.99 | 7,231,918.21 |
其他说明
30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 12,652,296.15 | 1,594,274.87 |
| 合计 | 12,652,296.15 | 1,594,274.87 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运费、装卸费 | 614,852.12 | 658,610.42 |
| 独立董事津贴 | 62,500.00 | 62,500.00 |
| 保证金、押金 | 200,000.00 | 250,000.00 |
| 上市中介费 | 11,774,939.78 | |
| 其他 | 4.25 | 623,164.45 |
| 合计 | 12,652,296.15 | 1,594,274.87 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,461,336.26 | 2,389,476.76 |
| 合计 | 2,461,336.26 | 2,389,476.76 |
其他说明：
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,992,524.84 | 657,428.53 |
| 合计 | 1,992,524.84 | 657,428.53 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
33、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
| 合计 | 1,380,009.36 | 2,623,287.55 |
其他说明
34、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 108,690,000.00 | 36,230,000.00 | 36,230,000.00 | 144,920,000.00 | |||
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕545号”文《关于同意惠州仁信新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，经深圳证券交易所《关于惠州仁信新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2023】569号）同意，本公司公开发行36,230,000股,发行后总股本由108,690,000股增加为144,920,000股。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 110,922,339.10 | 930,386,400.00 | 79,333,695.01 | 961,975,044.09 |
| 其他资本公积 | 5,640,728.46 | 5,640,728.46 | ||
| 合计 | 116,563,067.56 | 930,386,400.00 | 79,333,695.01 | 967,615,772.55 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1，资本溢价（股本溢价）本期增加930,386,400.00元，系因公司本报告期首次IPO发行新股时所形成的资本溢价。2，资本溢价（股本溢价）本期减少79,333,695.01元，系因公司本报告期首次IPO发行新股时发行费用所冲减的资本溢价。
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,069,113.92 | 5,153,829.84 | 3,196,253.52 | 4,026,690.24 |
| 合计 | 2,069,113.92 | 5,153,829.84 | 3,196,253.52 | 4,026,690.24 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加是公司依据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定以上年度实际营业收入为计提依据计提的安全生产费用，本期减少是报告期实际发生的安全生产费用冲减计提的专项储备。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 58,136,119.53 | 2,319,207.32 | 60,455,326.85 | |
| 合计 | 58,136,119.53 | 2,319,207.32 | 60,455,326.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 427,013,637.67 | 342,363,128.65 |
| 调整后期初未分配利润 | 427,013,637.67 | 342,363,128.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,319,207.32 | 4,431,284.54 |
| 期末未分配利润 | 447,864,693.67 | 382,225,853.92 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 989,587,060.07 | 957,887,394.08 | 1,186,824,184.80 | 1,127,202,870.03 |
| 合计 | 989,587,060.07 | 957,887,394.08 | 1,186,824,184.80 | 1,127,202,870.03 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华南地区 | 727,950,532.58 | 727,950,532.58 | ||
| 华东地区 | 256,243,606.70 | 256,243,606.70 | ||
| 其他地区 | 5,392,920.79 | 5,392,920.79 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 贸易商 | 659,552,219.83 | 659,552,219.83 | ||
| 工厂客户 | 330,034,840.24 | 330,034,840.24 | ||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司销售商品在客户取得相关商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为88,253,635.64元，其中，88,253,635.64元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 584,837.46 | |
| 教育费附加 | 417,741.05 | |
| 房产税 | 256,435.02 | 251,226.96 |
| 土地使用税 | 142,888.17 | 120,987.18 |
| 车船使用税 | 4,281.30 | 5,260.00 |
| 印花税 | 578,120.97 | 721,375.91 |
| 环保税 | 1,902.64 | 2,196.97 |
| 合计 | 983,628.10 | 2,103,625.53 |
其他说明：
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 445,719.31 | 468,691.15 |
| 业务招待费 | 127,789.00 | 129,444.00 |
| 差旅费 | 49,837.27 | 33,084.80 |
| 合计 | 623,345.58 | 631,219.95 |
其他说明：
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 3,408,955.65 | 3,287,222.54 |
| 中介服务费 | 412,053.46 | 504,353.31 |
| 折旧及摊销 | 1,035,527.87 | 1,268,089.62 |
| 交通差旅费 | 174,997.83 | 260,636.81 |
| 业务招待费 | 159,377.44 | 269,637.48 |
| 办公费 | 129,320.10 | 132,488.95 |
| 董事会费 | 75,000.00 | 75,000.00 |
| 通讯费 | 7,260.14 | 32,096.67 |
| 其他 | 445,257.79 | 318,164.87 |
| 合计 | 5,847,750.28 | 6,147,690.25 |
其他说明
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,600,388.35 | 1,533,674.67 |
| 其他（含合作费用） | 318,726.67 | 217,155.10 |
| 合计 | 1,919,115.02 | 1,750,829.77 |
其他说明
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 105,432.10 | 158,458.24 |
| 减;利息收入 | 278,681.65 | 176,031.25 |
| 加：汇兑损失 | ||
| 加：其他支出 | 120,850.93 | 142,448.42 |
| 合计 | -52,398.62 | 124,875.41 |
其他说明
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 15,661.38 | 19,090.09 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 2,854,079.45 | 3,054,096.88 |
| 票据贴现利息 | -34,672.91 | |
| 合计 | 2,854,079.45 | 3,019,423.97 |
其他说明
49、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,000,739.00 | -9,712.92 |
| 应收帐款坏帐损失 | -575,721.95 | 77,234.65 |
| 应收票据坏帐损失 | -37,954.44 | |
| 合计 | 1,387,062.61 | 67,521.73 |
其他说明
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 0.02 | 0.02 | |
| 合计 | 0.20 | 0.02 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 66,800.00 | ||
| 固定资产报废损失 | 3,243.21 | 3,243.21 | |
| 其他 | 2,616.74 | 2,886.37 | 2,616.74 |
| 合计 | 5,859.95 | 69,686.37 | 5,859.95 |
其他说明：
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,249,059.90 | 7,604,574.12 |
| 递延所得税费用 | 209,845.90 | 839.55 |
| 合计 | 4,458,905.80 | 7,605,413.67 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 27,629,169.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,144,375.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,180.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 311,258.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,090.49 |
| 所得税费用 | 4,458,905.80 |
其他说明：
56、其他综合收益
详见附注本节七，37，其他综合收益
57、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的利息收入 | 278,681.65 | 176,031.25 |
| 收到的往来款 | 800.00 | |
| 收到的保证金及押金 | 41,500.00 | 30,000.00 |
| 收到的员工借支 | 10,000.00 | |
| 收到的政府补助 | 1,016,601.06 | 19,090.09 |
| 其他 | ||
| 合计 | 1,337,582.71 | 235,121.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用支付的现金 | 2,637,851.16 | 2,453,567.02 |
| 保证金及押金 | 50,000.00 | 211,500.00 |
| 其他往来款项 | 800.00 | |
| 备用金及员工借支 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 安全生产费 | 2,330,407.80 | 3,034,364.75 |
| 捐赠支出 | 66,800.00 | |
| 合计 | 5,039,058.96 | 5,786,231.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 1,399,690,000.00 | 2,039,270,000.00 |
| 合计 | 1,399,690,000.00 | 2,039,270,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 1,433,890,000.00 | 2,039,270,000.00 |
| 合计 | 1,433,890,000.00 | 2,039,270,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO发行费用 | 63,548,528.00 | |
| 融资租赁租金 | 1,268,844.76 | 2,336,434.15 |
| 合计 | 64,817,372.76 | 2,336,434.15 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 23,170,263.32 | 44,294,009.81 |
| 加：资产减值准备 | -1,387,062.61 | -67,521.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,617,081.40 | 11,396,611.45 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 610,877.82 | 471,875.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 255,691.20 | 506,194.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 89,765.61 | 158,458.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,854,079.45 | -3,019,423.97 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 209,845.90 | 839.55 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -10,501,465.84 | 1,186,021.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -27,841,068.50 | -83,023,334.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -4,609,235.27 | 163,103,409.47 |
| 其他 | 1,957,576.32 | -1,444,820.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,281,810.10 | 133,562,320.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,193,898,116.66 | 333,514,308.59 |
| 减：现金的期初余额 | 396,587,830.11 | 227,523,433.43 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 797,310,286.55 | 105,990,875.16 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,193,898,116.66 | 396,587,830.11 |
| 其中：库存现金 | 15,928.00 | 12,328.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,193,882,188.66 | 396,575,502.11 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,193,898,116.66 | 396,587,830.11 |
其他说明：
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
61、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专精特新小巨人企业奖补 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 个税手续返还 | 15,661.38 | 其他收益 | 15,661.38 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
62、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏卓威化工有限公司 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、其他
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本节五、9、金融工具。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）价格风险
公司主营业务为聚苯乙烯研发、生产与销售，主要原料为苯乙烯。公司生产所需的苯乙烯通过外购获得，如果未来苯乙烯价格发生剧烈变化而相关产成品价格未能同步变动，将会对公司主要产品的毛利率水平及经营业绩产生影响。
(2) 信用风险
随着公司经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下，应收账款余额会进一步增加。若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则会导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是加强金融资产的管理，确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对金融机构借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 34,200,000.00 | 34,200,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,200,000.00 | 34,200,000.00 | ||
| 理财产品 | 34,200,000.00 | 3,420,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 26,987,083.34 | 26,987,083.34 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 34,200,000.00 | 26,987,083.34 | 61,187,083.34 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：
（1）、活跃市场中类似资产或负债的报价。
（2）、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。
（3）、除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等。
（4）、市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是邱汉周，邱汉义，杨国贤。其他说明：
邱汉周、邱汉义、杨国贤为公司的共同创始人，自公司创立伊始，三人在公司重大经营决策过程中始终保持一致。前述三人已经签署《一致行动协议》，约定在行使公司董事会、股东会、股东大会的提案权和表决权等董事、股东权利和履行相关义务及决定公司重大经营决策时，始终形成一致行动。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州市雅华建筑材料有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 广东仁信集团有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市仁信房地产开发有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市鑫隆有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州港怡华石化有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 汕头市启信贸易有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市融信贸易有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市鸿海投资有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市兴明建筑材料有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市雅辉建筑工程有限公司 | 共同实际控制人直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市至博贸易有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市中达物资有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市顺成房地产开发有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市泓顺贸易有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 广州正明实业有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 云南潮钢贸易有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 汕头市新财盈贸易有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市菡逸农业科技有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市凤凰小水电发展有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 海口众协力贸易有限公司 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 汕头市龙湖区金日虹贝蒂童装店 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市潮安区登塘镇阿武混凝土站 | 共同实际控制人关系密切的家庭成员直接或间接控制的其他企业 |
| 潮州市厚德典当有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市空间网架工程有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 大连美艺装饰材料有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 河南源骏固抹泥科技实业有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市潮安区文祠泓基商品混凝土有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市朝晖置业有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市泓基混凝土有限公司 | 实际控制人及其关系密切的近亲属共同控制、有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广州信亨企业管理咨询有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广东美联新材料股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 鞍山七彩化学股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 营创三征（营口）精细化工有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 山东美诺新材料科技有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 营口营新化工科技有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 成都菲斯特新材料有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 四川知本生物工程有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广东皓业青花彩瓷股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州民营投资股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广东思柏科技股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广州丰衡税务师事务所有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广东丰衡会计师事务所有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 深圳市银宝山新科技股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 深圳市兴禾自动化股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 国浩律师（深圳）事务所 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 惠州众合力投资有限合伙企业（有限合伙） | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市森田电子商务有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 揭阳市揭东区曲溪绿香茶庄 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 路易卡丹（潮州）酒业有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 潮州市贝霄电子商务有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控 |
| 制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 | |
| 潮州市力高投资有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 无锡顺意锐新材料研究有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 广东松发陶瓷股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 深圳市科金明电子股份有限公司 | 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制及有重大影响的法人或其他经济组织 |
| 江苏卓威化工有限公司 | 公司控股子公司、参股公司 |
其他说明
持有本公司5%以上股份的自然人为邱汉周、邱汉义和杨国贤三人。上述三人亦为公司的共同实际控制人。与公司共同实际控制人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，下同）均为公司的关联方。除实际控制人外，股东黄伟汕、郑婵玉为夫妻关系，双方合计持有公司5.244%的股份。黄伟汕、郑婵玉夫妇及其关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，下同）均为公司的关联方。公司的现任董事为邱汉周、杨国贤、陈章华、段文勇、邱楚开、邱桂鑫、王彩章、张艺、庄树鹏；现任监事为刘悦辉、黄喜贵、关杰华；现任高级管理人员为陈章华、王修清、瞿忠林、李广袤。上述人员及其关系密切的家庭成员均为公司的关联方。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 200,000,000.00 | 2020年08月06日 | 2021年06月09日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华 | 200,000,000.00 | 2020年08月06日 | 2022年06月09日 | 是 |
| 夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | ||||
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 200,000,000.00 | 2020年08月06日 | 2023年06月13日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2020年09月01日 | 2021年08月26日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2022年03月14日 | 2023年01月20日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2019年09月06日 | 2020年09月02日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2019年06月01日 | 2021年12月01日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2021年07月01日 | 2022年06月28日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 150,000,000.00 | 2022年01月07日 | 2022年11月18日 | 是 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2020年08月06日 | 2026年08月05日 | 否 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 230,000,000.00 | 2023年04月01日 | 2028年03月31日 | 否 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2023年01月05日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 130,000,000.00 | 2021年07月01日 | 2026年09月28日 | 否 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 150,000,000.00 | 2023年03月09日 | 2024年01月31日 | 否 |
| 邱汉周、周如容夫妇；邱汉义、黄丽华夫妇；杨国贤、陈建榕夫妇 | 100,000,000.00 | 2022年09月07日 | 2023年09月07日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,038,644.39 | 1,012,546.40 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 50,207,651.94 | 100.00% | 1,006,883.04 | 2.00% | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 100.00% | 431,161.09 | 2.00% | 21,126,893.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 帐龄分析法组合 | 50,207,651.94 | 100.00% | 1,006,883.04 | 2.01% | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 100.00% | 431,161.09 | 2.00% | 21,126,893.41 |
| 合计 | 50,207,651.94 | 100.00% | 1,006,883.04 | 2.00% | 49,200,768.90 | 21,558,054.50 | 100.00% | 431,161.09 | 2.00% | 21,126,893.41 |
按组合计提坏账准备：1,006,883.04
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-6月（含6个月） | 50,116,651.94 | 1,002,333.04 | 2.00% |
| 7-12月 | 91,000.00 | 4,550.00 | 5.00% |
| 合计 | 50,207,651.94 | 1,006,883.04 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见“本节，五、（十一）应收账款”
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,207,651.94 |
| 1-6月（含6个月） | 50,116,651.94 |
| 7-12月 | 91,000.00 |
| 合计 | 50,207,651.94 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏帐准备 | 431,161.09 | 575,721.95 | 1,006,883.04 | |||
| 合计 | 431,161.09 | 575,721.95 | 1,006,883.04 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 20,402,171.66 | 40.64% | 408,043.43 |
| 第二名 | 7,527,230.00 | 14.99% | 150,544.60 |
| 第三名 | 4,750,200.00 | 9.46% | 95,004.00 |
| 第四名 | 4,704,030.00 | 9.37% | 94,080.60 |
| 第五名 | 3,812,800.00 | 7.59% | 76,256.00 |
| 合计 | 41,196,431.66 | 82.05% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
| 合计 | 40,302.26 | 2,061,063.26 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 14,470.00 | 4,055,970.00 |
| 职工社保、公积金 | 21,833.96 | 21,833.96 |
| 员工备用金 | 20,000.00 | |
| 其他 | 319,791.00 | 319,791.00 |
| 合计 | 376,094.96 | 4,397,594.96 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,016,740.70 | 319,791.00 | 2,336,531.70 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 2,000,739.00 | 2,000,739.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 16,001.70 | 319,791.00 | 335,792.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
| 单位名称 | 款项性质 | 期初帐面余额 | 期末帐面余额 | 说明 |
| 惠州市公共资源交易中心大亚湾分中心 | 保证金 | 4,000,000.00 | 0.00 | 本期该保证金已转回做为当期购地款 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,833.96 |
| 1至2年 | 1,120.00 |
| 3年以上 | 333,141.00 |
| 3至4年 | 333,141.00 |
| 合计 | 376,094.96 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 帐龄组合 | 2,336,531.70 | 2,000,739.00 | 335,792.70 | |||
| 合计 | 2,336,531.70 | 2,000,739.00 | 335,792.70 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 惠州市公共资源交易中心大亚湾分中心 | 2,000,000.00 | 转回 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东博蒂尔智能装备有限公司 | 其他 | 319,791.00 | 3年以上 | 85.03% | 319,791.00 |
| 个人社保部分 | 职工社保，公积金 | 21,833.96 | 1年以内 | 5.81% | 1,091.70 |
| 应收个人款-刘义 | 员工备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 2.66% | 500.00 |
| 应收个人款-陈沛斌 | 员工备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 2.66% | 500.00 |
| 惠州大亚湾惠桥服务有限公司 | 保证金，押金 | 5,600.00 | 3年以上 | 1.49% | 5,600.00 |
| 合计 | 367,224.96 | 97.65% | 327,482.70 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准 | 其他 | ||||
| 备 | |||||||
| 江苏卓威化工有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
（2） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 989,587,060.07 | 957,887,394.08 | 1,186,824,184.80 | 1,127,202,870.03 |
| 合计 | 989,587,060.07 | 957,887,394.08 | 1,186,824,184.80 | 1,127,202,870.03 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华南地区 | 727,950,532.58 | 727,950,532.58 | ||
| 华东地区 | 256,243,606.70 | 256,243,606.70 | ||
| 其他地区 | 5,392,920.79 | 5,392,920.79 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 贸易商 | 659,552,219.83 | 659,552,219.83 | ||
| 工厂客户 | 330,034,840.24 | 330,034,840.24 | ||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司销售商品在客户取得相关商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为88,253,635.64元，其中，88,253,635.64元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 2,839,205.10 | 3,004,968.96 |
| 合计 | 2,839,205.10 | 3,004,968.96 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,243.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,000,000.00 | 政府小巨人专项补贴 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,854,079.45 | 理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,616.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 15,661.38 | 代扣代缴个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 578,094.70 | |
| 合计 | 3,285,786.18 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目系代扣代缴个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.20% | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.75% | 0.18 | 0.18 |
3、其他