公告编号：2023-013
苏州朗威电子机械股份有限公司
2023年半年度报告
2023年08月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人高利擎、主管会计工作负责人倪同兵及会计机构负责人(会计主管人员)陆文芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司面临的风险因素，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以136,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 23
第五节环境和社会责任 ...... 25
第六节重要事项 ...... 27
第七节股份变动及股东情况 ...... 32
第八节优先股相关情况 ...... 38
第九节债券相关情况 ...... 39
第十节财务报告 ...... 40
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2023半年度报告文件原件；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 朗威股份、股份公司、公司、本公司 | 指 | 苏州朗威电子机械股份有限公司 |
| 宁波美资鲨鱼 | 指 | 宁波美资鲨鱼机房设备有限公司，系公司全资子公司 |
| 宁波费曼 | 指 | 宁波费曼电缆有限公司，系公司全资子公司 |
| 宁波朗威 | 指 | 宁波朗威电子机械有限公司，系公司全资子公司 |
| 宁波兰贝 | 指 | 宁波兰贝信息科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 宁波多普勒 | 指 | 宁波多普勒通讯有限公司，系公司全资子公司 |
| 兰贝国际 | 指 | 宁波兰贝国际贸易有限公司，系公司全资子公司 |
| 澳大利亚鲨克瑞克 | 指 | Sharkrack（Aust）PtyLtd，系公司全资子公司 |
| 美国戴维斯 | 指 | DavisTechInc.，系公司全资子公司 |
| 欧洲朗威 | 指 | LongwayEuropeGmbH，系公司全资子公司 |
| 美国朗威 | 指 | LONGWAYUSCorp.，系公司全资子公司 |
| 美国鲨克瑞克 | 指 | SharkrackInc.，系美国戴维斯全资子公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| T-block | 指 | T-block是腾讯深度定制的可集群部署、一体交付、超高效率的整体产品化数据中心，以标准化、产品化形式实现数据中心可像搭积木一样快速建设交付。T-block涵盖了中压、低压、柴发、IT、空调、办公等功能模块，支持边成长边投资，也可以根据用户需求来灵活按需配置 |
| UPS | 指 | 不间断电源（UninterruptiblePowerSupply），是一种含有储能装置的不间断电源。主要用于给部分对电源稳定性要求较高的设备，提供不间断的电源 |
| PUE | 指 | PowerUsageEffectiveness，是国际上比较通行的评价数据中心能源效率的指标，是数据中心消耗的所有能源与IT负载使用的能源之比，越接近1表明数据中心的绿色化水平越高 |
| ISO9001 | 指 | 一类国际质量标准的统称 |
| ERP系统 | 指 | 企业资源计划（EnterpriseResourcePlanning）的简称，是指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统化的 |
| 管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台 | ||
| 《招股说明书》 | 指 | 《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 朗威股份 | 股票代码 | 301202 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 苏州朗威电子机械股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 朗威股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SuzhouLongwayElectronicMachineryCo.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LONGWAY | ||
| 公司的法定代表人 | 高利擎 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 冯娟 | 王宇 |
| 联系地址 | 江苏省苏州市相城区黄埭镇春兰路70号 | 江苏省苏州市相城区黄埭镇春兰路70号 |
| 电话 | 0512-69399050 | 0512-69399050 |
| 传真 | 0512-69399009 | 0512-69399009 |
| 电子信箱 | info@longwaycabinet.com | info@longwaycabinet.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见公司《招股说明书》。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见公司《招股说明书》。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见公司《招股说明书》。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 420,075,565.38 | 454,237,195.40 | -7.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 | 44.16% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 30,045,255.38 | 20,373,919.38 | 47.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 9,222,972.72 | 57,229,595.74 | -83.88% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.21 | 42.86% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.21 | 42.86% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.92% | 6.64% | 0.28% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,683,252,692.08 | 867,066,175.40 | 94.13% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,208,767,230.12 | 432,794,425.14 | 179.29% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 48,661.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,075,998.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,807.61 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,904.18 |
| 减：所得税影响额 | 137,660.65 |
| 合计 | 1,021,711.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用?不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：税款手续费返还22,904.18元将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展情况国家产业政策鼓励数据中心基础设施产业发展。2020年4月20日，国家发改委首次明确“新基建”范围包括：基于新一代信息技术演化生成的基础设施，比如，以5G、物联网、工业互联网、卫星互联网为代表的通信网络基础设施，以人工智能、云计算、区块链等为代表的新技术基础设施，以数据中心、智能计算中心为代表的算力基础设施等。2022年4月15日，国家发展改革委发布数据显示，2022年以来，全国10个国家数据中心集群中，新开工项目25个，数据中心规模达54万标准机架，带动各方面投资超过1900亿元，预计“十四五”期间，大数据中心投资还将以每年超过20%的速度增长，累计带动各方面投资将超过3万亿元。中国信息通信研究院发布《云计算白皮书（2023年）》。《白
皮书》指出，2022年，全球云计算市场规模为4910亿美元，增速19%，预计在大模型、算力等需求刺激下，市场仍将保持稳定增长，到2026年全球云计算市场将突破万亿美元。2022年，我国云计算市场规模达4550亿元，较2021年增长
40.91%。相比于全球19%的增速，我国云计算市场仍处于快速发展期，预计2025年我国云计算整体市场规模将超万亿元。产业政策对数据中心行业的支持，有助于数据中心机柜行业发展。数据中心产业的迅速发展，保障了数据中心机柜
产品的需求。
（二）公司从事的主要业务
公司是一家数据中心机房及综合布线设备提供商，主要从事服务器机柜、冷热通道、微模块、T-block机架等数据中心机柜和数据电缆等综合布线产品的研发、生产、销售及服务。公司产品主要应用于中大型数据中心以及智能楼宇布线场景。公司是数据中心建设由工程向产品化转变的重要参与者，以工厂预制产品为支点，致力于下一代绿色数据中心基础设施的研发、制造和建设。
（三）公司主要经营模式
1、采购模式
公司主要采购用于数据中心机柜及综合布线产品的原辅材料，包括冷轧板、铜线及辅材。上述原辅材料行业竞争充分，供应商数量较多，选择空间较大，能够保证公司生产所需原辅材料的稳定供应。为有效控制采购成本，保证原辅材料质量，公司根据ISO9001国际质量体系要求制定了规范的采购流程，并引进ERP系统深度管理采购流程，实现了从需求获取到原材料检验入库的全过程控制。
2、生产模式
公司数据中心机柜和综合布线产品主要为定制化产品，根据下游客户的不同需求提供定制化设计与生产，采用“以销定产”的生产模式，公司取得客户订单后，根据客户对产品规格、型号、技术参数以及交货期等订单要求，快速响应客户需求，然后按照排产计划进行原料的采购，并根据订单情况为客户制定的个性化方案组织生产，提供生产、组件检验、组装、成品检验、包装配送等支持服务。
3、销售模式
公司采用直销为主、经销为辅的销售模式。公司在销售服务、销售合同管理、销售人员管理等方面制定了相关规章制度，建立了规范的销售作业流程。销售部根据公司制定的营销指标，合理拟定相应销售策略和计划并组织执行；发掘新客户，建立顺畅的客户沟通渠道，主导客户的业务谈判及成交，落实客户货款的回收，创建长期、良好、稳固的客户关系；负责公司产品的宣传和推广，及时对外宣传公司及产品的最新信息。
4、研发模式
公司拥有自己的研发团队和先进的软硬件平台，依托于专业人才与先进设备，建立起了一套完备的研发流程。公司新产品的研发设计采取“以客户需求及技术趋势为导向，研发部主导、多部门协同参与”的项目小组模式。公司研发流程分为需求调查、研发设计、样品生产、样品测试、样品评审、小批量试产直至大批量生产等多个阶段。针对新产品的研发设计，公司会主动向前延伸工作，积极参与到下游客户前期的产品设计中，针对性地开发出符合客户需求的产品，提供专业的一站式产品解决方案，将先进的技术融入产品，为客户带来更大的价值。
（四）公司的市场地位
公司是细分行业里的数据中心机柜领域的领先者，具有一定市场地位，积累了众多优质客户资源。
公司2019-2021年国内数据中心机柜市场占有率分别为12.81%、11.24%、13.10%，在快速增长的数据中心机柜市场始终保持10%以上的市场份额。公司在数据中心机柜系统领域拥有丰富的成功案例，产品终端应用于腾讯清远云计算数据中心、中国移动长三角（南京）数据中心、上海证券交易所金桥数据中心、蔚海智谷数据中心、北京汇天云端数据中心等中大型数据中心，同时在美国、澳大利亚、德国设有子公司，不断开拓海外市场，拥有全球销售渠道和优质客户。
公司自创立以来坚持走技术创新的路线，通过不断的研发投入升级产品以更好地满足客户的需求，相继获得“江苏省高新技术企业”、“江苏省企业技术中心”、“江苏省民营科技企业”，“江苏省博士后创新实践基地”、“省专精特新中小企业”等认证，获得科华数据等多家上市公司优秀供应商荣誉。
（五）公司的主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现归属于上市公司股东净利润3,106.70万元，同比上涨44.16%。公司产品以非标准化为主，一般需要根据下游客户的需求进行定制化生产。为客户提供综合的解决方案。定制化设计能力和快速交付能力逐步提升，极大地增强了公司的市场竞争力。公司在现有行业扎根多年，积累了行业内大量知名客户，并与之建立了稳定的合作关系。借助在行业内多年树立的良好口碑，公司积极参与市场竞争。公司与中兴通讯、海康威视等优质客户陆续建立合作关系。对新市场的开拓是公司盈利持续增长的重要保证。
二、核心竞争力分析
1、模块化定制及快速交付能力
目前，数据中心行业存在大量的储存和处理能力缺口，因此快速建设交付是数据中心建设者最为关注的要素之一。经过多年的技术及数据中心项目经验的积累，公司掌握了机柜系统模块化等核心技术，可以将机柜系统拆解成可以定制化修改规格或参数的通用性模块，根据客户不同机柜系统要求，匹配各个模块规格或参数，快速完成机柜主体结构设计，再对个性化部分进行完善，迅速形成针对性的数据中心机柜解决方案。通用性模块的共线生产，具有规模效应，可用较少的物料，较低的成本，实现快速交付，满足不同客户多样化机房环境需求。同时，公司在产品研发方面采用模块化理念，应用于T-block机架等模块化数据中心机柜系统解决方案，全部组件在工厂预制，机柜方仓为配电柜、电池
柜、UPS方仓、IT方仓等预留标准化空间，通过更加绿色环保的装配式钢结构形式实现主体建筑的低成本快速建设交付，公司机柜系统模块化技术的应用并结合行业先进的数据中心建造技术理念使得数据中心建设周期缩短约50%以上。
2、节能低碳优势
数据中心IT设备众多，且需要24小时持续稳定运行，能耗水平较高，数据中心运营成本中超过50%为能源成本，因此降低数据中心能耗、建设绿色低碳数据中心已经成为数据中心行业发展的共识。PUE是衡量数据中心绿色节能水平的指标，越低的PUE，代表越高的能源使用效率，意味着更低的运行成本。公司产品具有节能低碳优势，对降低PUE具有基础性作用。公司掌握了机柜系统密封技术，明显提升数据中心冷量的利用效率，实现节约能源和降低运行成本的数据中心结构系统方案。
3、工艺改进及制造成本优势
技术创新和工艺改进是公司的核心技术。公司拥有自己的研发团队和先进的软硬件平台。依托于专业人才与先进设备，公司已建立起了一套完备的研发流程。经过持续不断的研发投入，公司目前已经形成了多项核心技术，如：机柜系统密封技术、机柜系统模块化技术、机柜组件复合冲压技术、机柜系统结构增强技术。为了保持公司核心技术的竞争优势和技术成果的保护，注重对专利的申请和有效利用，截止本报告期末，公司及子公司拥有130项专利，其中境内7项发明专利、108项实用新型专利、14项外观设计专利，境外1项外观设计专利。
在冲压环节，公司掌握机柜组件复合冲压技术，将传统的多道冲压加工工序集中在一道工序完成，极大地提高了生产效率，同时能够省略原材料（如冷轧板卷料）开平/分条工序，可以连续加工成卷原材料，使原材料损耗率降低了5%左右。
在焊接环节，公司自主研发了无痕焊接工艺，结合焊接机器人使用，焊接牢固性好、强度高，产品表面无焊疤、无印记，不需要进行抛光处理，明显提高了产品的加工效率。
在喷涂环节，公司改良了喷涂工艺，与国内领先的设备供应商集成开发了电泳与粉末静电自动化涂装工艺，将电泳与粉末静电两种涂装优势结合，同时配套自动化设备，喷涂瑕疵点极少，避免二次加工，提高了喷涂效率，节约了涂装原材料。
4、产品品质及性能优势
数据中心机房环境的复杂性，对数据中心机柜结构强度、抗震性、耐腐蚀性、耐老化等品质及性能提出了较高要求。公司自主研发了机柜系统结构增强等技术，使机柜产品的结构强度、抗震性具有相对优势。公司机柜产品可以做到2,500KG的静态承重，高于行业技术标准（不小于800KG）及一般客户要求指标（不小于1,500KG），能够确保IT设备稳定运行。公司机柜产品可以做到带载540KG情况下8-9级烈性抗震，高于行业技术标准（6-9级烈性抗震）及一般客户要求指标（带载500KG情况下8-9级烈性抗震），具有更好的物理安全性，为数据中心内众多IT设备提供持续、稳定的保护。
公司采用电泳与粉末静电自动化涂装工艺，电泳漆膜具有涂层丰满、均匀、平整、光滑的优点，粉末静电涂装效果具有机械强度高、附着力好的优点，公司机柜产品在耐腐蚀、耐老化等方面具有明显优势，避免了传统喷涂工艺处理的机柜表面易脱落从而对IT设备造成损害的缺点。
5、优质客户资源优势
公司扎根数据中心机房设备领域多年，依靠模块化定制及快速交付能力、产品节能低碳优势、工艺改进及制造成本优势和产品品质及性能优势，在行业内积累了大量知名客户，建立了优质的销售网络，树立了良好的业界口碑，获得了广大客户的认可，成功进入了多家知名企业的合格供应商名单。与卓越的下游客户合作，在数据中心机柜系统领域积累了丰富的成功案例，产品终端应用于腾讯清远云计算数据中心、中国移动长三角（南京）数据中心、上海证券交易所金桥数据中心、蔚海智谷数据中心、汇天云端数据中心等中大型数据中心。深度参与机房结构系统设计阶段，让公司积累了众多成熟解决方案，使公司技术与产品迅速迭代，形成了良性循环，客户结构不断优化。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 420,075,565.38 | 454,237,195.40 | -7.52% | |
| 营业成本 | 328,250,681.54 | 382,696,920.60 | -14.23% | |
| 销售费用 | 11,095,319.45 | 8,526,408.10 | 30.13% | 主要是为了提高市场占用率，增加了国外销售人员人数以及加强国内外市场推广，职工薪酬及市场推广费增加所致 |
| 管理费用 | 19,911,025.68 | 13,465,213.51 | 47.87% | 主要是子公司投资性房地产转为自用导致折旧费增加、中介机构服务费增加所致 |
| 财务费用 | 3,180,105.11 | 3,952,837.69 | -19.55% | |
| 所得税费用 | 3,872,038.18 | 942,773.46 | 310.71% | 主要是报告期内利润总额比同期增加导致当期所得税费用增加所致 |
| 研发投入 | 13,645,661.89 | 13,851,278.13 | -1.48% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,222,972.72 | 57,229,595.74 | -83.88% | 主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,306,602.76 | -8,795,995.94 | 28.30% | 主要是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 768,616,419.33 | -70,612,803.30 | 1,188.49% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 774,508,119.88 | -20,100,070.69 | 3,953.26% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 其他定制机柜 | 45,703,708.14 | 33,635,259.48 | 26.41% | 325.29% | 287.80% | 7.12% |
| 数据中心机柜 | 139,281,882.66 | 106,017,870.21 | 23.88% | -22.16% | -27.93% | 6.10% |
| 综合布线产品 | 223,254,310.08 | 183,379,097.43 | 17.86% | -11.64% | -17.68% | 6.03% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -1,819,265.06 | -5.21% | 主要系计提存货跌价损失 | 否 |
| 营业外收入 | 11,807.61 | 0.03% | 主要系本期确认的不用支付往来款收益 | 否 |
| 营业外支出 | 81.35 | 0.00% | 主要系本期确认的违约金、滞纳金支出 | 否 |
| 其他收益 | 1,083,093.12 | 3.10% | 主要系与经营相关的政府补助 | 否 |
| 信用减值损失 | -3,835,537.95 | -10.98% | 主要系计提的坏账损失 | 否 |
| 资产处置收益 | 48,661.73 | 0.14% | 主要系处置固定资产收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 824,848,211.44 | 49.00% | 50,722,035.54 | 5.85% | 43.15% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金所致 |
| 应收账款 | 246,018,230.38 | 14.62% | 181,312,687.33 | 20.91% | -6.29% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 合同资产 | 2,113,680.78 | 0.13% | 1,145,253.98 | 0.13% | 0.00% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 存货 | 131,454,037.04 | 7.81% | 117,257,571.91 | 13.52% | -5.71% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加 |
| 资产总额，导致占比下降 | ||||||
| 投资性房地产 | 64,323,210.70 | 3.82% | 97,230,203.82 | 11.21% | -7.39% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，以及部分对外出租房产转为自用房产，导致占比下降 |
| 固定资产 | 303,437,561.71 | 18.03% | 283,316,981.41 | 32.68% | -14.65% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 在建工程 | 239,111.96 | 0.01% | 6,010,801.20 | 0.69% | -0.68% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 使用权资产 | 7,223,004.70 | 0.43% | 8,523,479.69 | 0.98% | -0.55% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 短期借款 | 254,008,099.87 | 15.09% | 196,018,232.19 | 22.61% | -7.52% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 合同负债 | 6,522,450.10 | 0.39% | 7,789,508.82 | 0.90% | -0.51% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，导致占比下降 |
| 长期借款 | 21,223,089.58 | 1.26% | 55,171,961.68 | 6.36% | -5.10% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，以及因经营需要减少长期借款，导致占比下降 |
| 租赁负债 | 4,525,677.45 | 0.27% | 5,981,710.25 | 0.69% | -0.42% | 主要是报告期内公司首次公开发行新股吸收投资收到货币资金增加，增加资产总额，支付房租减少租赁负债余额，导致占比下降 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用?不适用
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 应收款项融资 | 49,361,376.98 | -37,867,265.06 | 11,494,111.92 | |||||
| 上述合计 | 49,361,376.98 | -37,867,265.06 | 11,494,111.92 | |||||
| 金融负债 | ||||||||
其他变动的内容其他变动主要系票据重分类至应收款项融资减少报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,532,999.17 | 票据及保函保证金 |
| 固定资产 | 19,210,600.01 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 11,515,812.10 | 借款抵押 |
| 应收款项融资 | 6,200,000.00 | 票据质押 |
| 投资性房地产 | 75,691,228.01 | 借款抵押 |
| 合计 | 114,150,639.29 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用?不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,478,244.93 | 9,145,874.46 | -29.17% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 49,361,376.98 | -37,867,265.06 | 11,494,111.92 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 49,361,376.98 | -37,867,265.06 | 11,494,111.92 |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 74,339.28 |
| 报告期投入募集资金总额 | |
| 已累计投入募集资金总额 | |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1051号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）34,100,000股，每股面值1元，发行价格为每股人民币25.82元，募集资金总额人民币88,046.20万元，扣除发行费用13,706.92万元（不含增值税）后，募集资金净额为74,339.28万元。募集资金已于2023年6月30日划至公司指定账户，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并于2023年6月30日出具了中汇会验[2023]8290号《验资报告》。公司已与存放募集资金的银行、保荐机构签署了募集资金监管协议。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用?不适用
| 承诺投资项目和超募资金投 | 是否已变更项目(含部分变 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1 | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| 向 | 更) | ) | 期 | 益 | 化 | |||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 新建生产智能化机柜项目 | 否 | 17,500 | 17,500 | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 数据中心机柜系统研发中心建设项目 | 否 | 4,496.98 | 4,496.98 | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 年产130套模块化数据中心新一代结构机架项目 | 否 | 12,755.43 | 12,755.43 | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 补充流动资金 | 否 | 3,000 | 3,000 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 37,752.41 | 37,752.41 | -- | -- | -- | -- | |||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 尚未指定通途的超募资金 | 否 | 36,586.87 | 36,586.87 | 不适用 | 否 | |||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 36,586.87 | 36,586.87 | -- | -- | -- | -- | |||
| 合计 | -- | 74,339.28 | 74,339.28 | -- | -- | -- | -- | |||
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效 | 不适用 | |||||||||
| 益”选择“不适用”的原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 公司首次公开发行人民币普通股股票超募资金36,586.87万，截至本报告期末，公司尚未使用超募资金。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 在募集资金到位之前，公司已预先利用自筹资金投入募投项目，截至本报告期末，公司前期预先投入的募集资金尚未完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至本报告期末，公司尚未使用募集资金，均存放在公司银行募集资金专户中。 |
| 募集资金使用 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用?不适用公司报告期内无应披露的重要控投参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）业务成长性风险公司业绩成长的核心因素包括国家产业政策、下游市场需求等外部因素，以及公司技术研发、产品开发等内部因素。公司存在产品供应能力受限、原材料价格波动、节能低碳政策、产品更新及技术创新等挑战及风险。公司未来若不能持续有效应对上述挑战及风险，公司的成长性将受到影响。
应对措施：公司将时刻关注行业政策和市场动向，提升市场前瞻性与判断力，加强产品开发及技术创新力度，增强产品核心竞争优势，保持行业领先的市场竞争力。
（2）主要原材料价格波动风险
公司主要产品为数据中心机柜及综合布线产品，其所需的主要原材料包括冷轧板、铜线等。报告期内，公司生产耗用的原材料占当期主营业务成本的比重较高。
公司毛利率对原材料价格上涨较为敏感，在不考虑产品销售单价同时上涨的情况下，未来如主要材料价格上涨或发生大幅波动，存在公司毛利率下滑的风险。
虽然公司采取的定价模式，可以在一定程度上传导原材料价格变动带来的影响。但在未来原材料价格急剧变动的情况下，由于订单执行的滞后性，公司可能无法完全将价格波动及时传导到下游客户，对盈利能力造成不利影响。
应对措施：公司将与上游供应商建立和保持良好的合作关系，以具备较好的议价能力；并通过提升内部管理效率，降低生产成本。
（3）应收账款回收的风险
报告期内，应收账款增涨。若主要客户的信用状况发生不利变化，则可能导致应收账款不能按期收回或无法收回，将会对公司的生产经营和经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司将进一步加强应收款的管理，优化相关制度体系，强化信用评估工作，对客户按信用等级进行管理，提前采取有针对性的预防措施，控制风险；合理制订回款计划并进行横向及纵向分解，将回款、应收账款上限作为各销售团队的关键业绩指标进行周期考核；对超过回款期的应收账款加大催收力度保障公司应收账款按期回收。
（4）汇率变动的风险
报告期内，受国家推进人民币汇率形成机制改革、扩大人民币主要货币波幅范围政策及全球经济形势的影响，人民币兑美元汇率波动性较大如果未来人民币对美元等外汇的汇率波动幅度加大，可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：公司将密切关注外汇市场波动，实时监控公司外币交易规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避汇率风险的目的。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年01月31日 | 公司尚未上市未披露 | 公司尚未上市未披露 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年04月10日 | 公司尚未上市未披露 | 公司尚未上市未披露 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2023年05月11日 | 公司尚未上市未披露 | 公司尚未上市未披露 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见公司《招股说明书》。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 136,400,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 54,560,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 54,560,000.00 |
| 可分配利润（元） | 294,706,673.65 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《苏州朗威电子机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好的回报股东，公司董事会拟定2023年半年度利润分配预案为：公司拟以截至目前公司总股本136,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税)，共计派发现金红利54,560,000.00元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。若本次利润分配预案披露日至实施该方案的股权登记日期间，公司总股本发生变化，公司将以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况报告期内，公司积极努力推进经营业务发展，在追求企业经济效益的同时，公司积极履行社会责任，以人为本，合规经营，保障股东权益，加强质量管理，积极参与社会公益活动，承担企业社会责任。
1、完善公司治理结构公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等中国证监会有关法律法规的要求，及时制定并修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会秘书工作细则》《独立董事制度》《信息披露管理办法》等规章制度；积极推进内控体系建设，完善公司治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完善的制度保障，并有效地增加了公司决策的公正性，保证了公司的持续经营，能够以公司的发展实现股东受益、员工成长、客户满意。公司定期学习监管部门法律法规和规章制度，遵循证监会和深圳证券交易所的要求，持续完善公司内部治理结构，在制度上保证对所有股东的公平、公正、公开。
2、注重职工权益保护公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，广泛征求公司员工意见和建议，管理层和员工依法依规履行程序，开展平等对话，民主协商共决。公司依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理了医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金，按照国家相关规定执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度，
为员工提供健康、有保障的工作环境。公司为员工提供能力提升和个人发展通道，定期开展技能培训，提高员工整体素质，实现员工和企业的共同成长。
3、可持续发展与社会责任公司严格遵守国家环境保护和节能减排等方面的相关法律法规，建立健全环境保护管理制度。生产工厂不断改进施工工艺和技术，持续推进清洁生产，加强废水等排前管控，减少噪音污染等；加强设备的节能运行管理，科学合理安排设备的生产与保养，降低能耗和其他动力成本；注重培养员工环保意识和社会责任担当，定期开展增强保护环境和节能环保意识的宣传教育活动，不断强化环保和可持续发展理念，让绿色环保理念深入人心。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用?不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州际联信息科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 | 销售货物 | 销售货物 | 市场定价原则 | 市场价格 | 411.41 | 1.13% | 1,000 | 否 | 电汇或承兑汇票 | 411.41 | ||
| 杭州兰贝智能科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 | 销售货物 | 销售货物 | 市场定价原则 | 市场价格 | 73.47 | 0.20% | 170 | 否 | 电汇或承兑汇票 | 73.47 | ||
| 上海兰贝智能科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 | 销售货物 | 销售货物 | 市场定价原则 | 市场价格 | 68.68 | 0.19% | 350 | 否 | 电汇或承兑汇票 | 68.68 | ||
| 武汉兰贝先锋科技有限 | 实际控制人亲属（非 | 销售货物 | 销售货物 | 市场定价原则 | 市场价格 | 25.38 | 0.07% | 90 | 否 | 电汇或承兑汇票 | 25.38 |
| 公司 | 直系）控股的公司 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 578.94 | -- | 1,610 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内公司发生的租赁情况主要是公司及子公司日常经营所需的办公、仓储等场地租赁，以及子公司投资性房地产的对外租赁，各租赁费用及收入对公司报告期的利润未产生重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 102,300,000 | 100.00% | 1,789,860 | 1,789,860 | 104,089,860 | 76.31% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 4,608 | 4,608 | 4,608 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 102,300,000 | 100.00% | 1,776,772 | 1,776,772 | 104,076,772 | 76.30% | |||
| 其中：境内法人持股 | 25,300,000 | 24.73% | 1,770,495 | 1,770,495 | 27,070,495 | 19.85% | |||
| 境内自然人持股 | 77,000,000 | 75.27% | 6,277 | 6,277 | 77,006,277 | 56.46% | |||
| 4、外资持股 | 8,480 | 8,480 | 8,480 | 0.01% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 8,295 | 8,295 | 8,295 | 0.01% | |||||
| 境外自然人持股 | 185 | 185 | 185 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 32,310,140 | 32,310,140 | 32,310,140 | 23.69% | |||||
| 1、人民币普通股 | 32,310,140 | 32,310,140 | 32,310,140 | 23.69% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||
| 三、股份总数 | 102,300,000 | 100.00% | 34,100,000 | 34,100,000 | 136,400,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1051号)同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票34,100,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币25.82元，并于2023年7月5日在深圳证券交易所创业板上市交易，公司总股本由102,300,000股变更为136,400,000股，其中：有限售条件的股份为104,089,860股，占股份总数的76.31%，无限售条件的股份为32,310,140股，占股份总数的23.69%。股份变动的批准情况?适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1051号)同意注册，经深圳证券交易所《关于苏州朗威电子机械股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2023]579号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票34,100,000股。股份变动的过户情况?适用?不适用报告期内公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）34,100,000股全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成办理股份登记手续。股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用?不适用公司在报告期内公开发行人民币普通股股票34,100,000股，公司总股本由首次公开发行前的102,300,000股增加至136,400,000股，股份变动对最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，详见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
2、限售股份变动情况?适用?不适用
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 高利擎 | 48,510,000 | 48,510,000 | 首发前限售股 | 2026年7月5日 | ||
| 宁波领英贸易有限公司 | 25,300,000 | 25,300,000 | 首发前限售股 | 2026年7月5日 | ||
| 高利冲 | 16,170,000.00 | 16,170,000 | 首发前限售股 | 2026年7月5日 |
| 高建强 | 11,550,000 | 11,550,000 | 首发前限售股 | 2024年7月5日 | ||
| 沈美娟 | 770,000 | 770,000 | 首发前限售股 | 2024年7月5日 | ||
| 网下发行股份 | 0 | 1,789,860 | 1,789,860 | 首发网下配售限售股 | 2024年1月5日 | |
| 合计 | 102,300,000 | 1,789,860 | 104,089,860 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用□不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 新股发行 | 2023年7月5日 | 25.82元/股 | 34,100,000股 | 2023年7月5日 | 32,310,140股 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》 | 2023年6月30日 | |
| 股票类 | ||||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明截至本报告期末，公司未上市。公司在报告期末至本报告公告日之间的股票发行情况介绍：经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2023]1051号）同意公司首发的注册申请，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票34,100,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币25.82元，经深圳证券交易所《关于苏州朗威电子机械股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2023]579号）同意，2023年7月5日公司股票在深交所创业板上市，股票简称“朗威股份”，股票代码“301202”。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,493 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情 | 持有有限售条件的股 | 持有无限售条件的股 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 况 | 份数量 | 份数量 | ||||
| 高利擎 | 境内自然人 | 35.56% | 48,510,000 | 48,510,000 | ||
| 宁波领英贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 18.55% | 25,300,000 | 25,300,000 | ||
| 高利冲 | 境内自然人 | 11.85% | 16,170,000 | 16,170,000 | ||
| 高建强 | 境内自然人 | 8.47% | 11,550,000 | 11,550,000 | ||
| 沈美娟 | 境内自然人 | 0.56% | 770,000 | 770,000 | ||
| 安信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.18% | 248,338 | 248338 | 248,338 | |
| 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.03% | 36,720 | 36720 | 3,672 | 33,048 |
| 中国石油化工集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.03% | 36,720 | 36720 | 3,672 | 33,048 |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.02% | 33,660 | 33660 | 3,366 | 30,294 |
| 中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份 | 境内非国有法人 | 0.02% | 33,660 | 33660 | 3,366 | 30,294 |
| 有限公司 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 高利擎持有宁波领英75.00%股权，高利冲持有宁波领英25.00%股权；高利擎和高利冲为兄弟关系，高利冲为高利擎的一致行动人，两人之间构成一致行动关系。除此之外，未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 安信证券股份有限公司 | 248,338 | 人民币普通股 | 248,338 | |
| 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 33,048 | 人民币普通股 | 33,048 | |
| 中国石油化工集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 33,048 | 人民币普通股 | 33,048 | |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 30,294 | 人民币普通股 | 30,294 | |
| 中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司 | 30,294 | 人民币普通股 | 30,294 | |
| 广东省壹号职业年金计划－工商银行 | 30,294 | 人民币普通股 | 30,294 | |
| 中国南方电网有限责任公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 27,540 | 人民币普通股 | 27,540 | |
| 中国移动通信集团有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 27,540 | 人民币普通股 | 27,540 | |
| 中国联合网络通信集团有限公司企业年金计划－招商银行股份有限公司 | 27,540 | 人民币普通股 | 27,540 | |
| 广东省肆号职业年金计划－招商银行 | 27,540 | 人民币普通股 | 27,540 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 |
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见公司《招股说明书》。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：苏州朗威电子机械股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 824,848,211.44 | 50,722,035.54 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 685,145.80 | 3,338,792.00 |
| 应收账款 | 246,018,230.38 | 181,312,687.33 |
| 应收款项融资 | 11,494,111.92 | 49,361,376.98 |
| 预付款项 | 10,006,830.51 | 3,067,859.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,206,773.25 | 3,269,462.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 131,454,037.04 | 117,257,571.91 |
| 合同资产 | 2,113,680.78 | 1,145,253.98 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,480,199.22 | 9,064,623.27 |
| 流动资产合计 | 1,241,307,220.34 | 418,539,662.60 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 64,323,210.70 | 97,230,203.82 |
| 固定资产 | 303,437,561.71 | 283,316,981.41 |
| 在建工程 | 239,111.96 | 6,010,801.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,223,004.70 | 8,523,479.69 |
| 无形资产 | 60,382,323.16 | 48,992,920.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,825,364.04 | 484,930.81 |
| 递延所得税资产 | 3,141,834.85 | 2,935,587.05 |
| 其他非流动资产 | 373,060.62 | 1,031,608.42 |
| 非流动资产合计 | 441,945,471.74 | 448,526,512.80 |
| 资产总计 | 1,683,252,692.08 | 867,066,175.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 254,008,099.87 | 196,018,232.19 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 28,275,903.07 | 25,435,983.23 |
| 应付账款 | 110,188,947.16 | 84,872,139.03 |
| 预收款项 | 9,680,358.00 | 12,413,787.10 |
| 合同负债 | 6,522,450.10 | 7,789,508.82 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,219,159.88 | 14,437,332.22 |
| 应交税费 | 11,016,866.73 | 12,586,990.46 |
| 其他应付款 | 5,719,991.18 | 3,650,163.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,079,933.62 | 8,004,721.87 |
| 其他流动负债 | 462,005.75 | 1,918,925.17 |
| 流动负债合计 | 443,173,715.36 | 367,127,783.65 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 21,223,089.58 | 55,171,961.68 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,525,677.45 | 5,981,710.25 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,214,425.92 | 4,573,384.86 |
| 递延所得税负债 | 1,348,553.65 | 1,416,909.82 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 31,311,746.60 | 67,143,966.61 |
| 负债合计 | 474,485,461.96 | 434,271,750.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,400,000.00 | 102,300,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 712,074,026.30 | 2,781,194.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,255,702.67 | 1,742,697.05 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,752,379.80 | 34,412,449.80 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 320,285,121.35 | 291,558,084.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,208,767,230.12 | 432,794,425.14 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,208,767,230.12 | 432,794,425.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,683,252,692.08 | 867,066,175.40 |
法定代表人：高利擎主管会计工作负责人：倪同兵会计机构负责人：陆文芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 777,283,812.67 | 12,838,423.76 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 598,278.85 | 3,238,132.00 |
| 应收账款 | 188,204,083.56 | 141,827,484.20 |
| 应收款项融资 | 9,857,600.41 | 44,071,395.80 |
| 预付款项 | 5,263,934.88 | 901,419.80 |
| 其他应收款 | 84,558,631.94 | 38,093,722.26 |
| 其中：应收利息 | 2,625,263.23 | 1,166,807.69 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 54,504,930.97 | 46,465,618.15 |
| 合同资产 | 2,088,680.78 | 1,120,253.98 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,017,330.54 | 5,463,962.28 |
| 流动资产合计 | 1,129,377,284.60 | 294,020,412.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 18,523,860.80 | 17,868,042.20 |
| 长期股权投资 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 159,550,821.82 | 162,677,655.77 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 24,654,910.92 | 24,455,146.03 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 942,420.29 | 154,726.17 |
| 递延所得税资产 | 2,431,373.55 | 2,017,870.00 |
| 其他非流动资产 | 373,060.62 | 742,358.42 |
| 非流动资产合计 | 348,583,189.85 | 350,022,540.44 |
| 资产总计 | 1,477,960,474.45 | 644,042,952.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,932,266.55 | 120,924,059.97 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 19,986,945.61 | 12,173,449.52 |
| 应付账款 | 66,695,532.63 | 47,179,291.78 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,233,385.25 | 1,930,584.45 |
| 应付职工薪酬 | 8,744,193.91 | 8,808,367.72 |
| 应交税费 | 6,449,355.79 | 4,781,842.23 |
| 其他应付款 | 5,283,558.07 | 3,152,216.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 287,858.43 | 1,883,587.48 |
| 流动负债合计 | 268,613,096.24 | 200,833,399.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 11,223,089.58 | 11,510,058.33 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,453,567.50 | 3,754,868.24 |
| 递延所得税负债 | 1,323,381.39 | 1,389,418.67 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,000,038.47 | 16,654,345.24 |
| 负债合计 | 284,613,134.71 | 217,487,745.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,400,000.00 | 102,300,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 725,488,286.29 | 16,195,454.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,752,379.80 | 34,412,449.80 |
| 未分配利润 | 294,706,673.65 | 273,647,303.61 |
| 所有者权益合计 | 1,193,347,339.74 | 426,555,207.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,477,960,474.45 | 644,042,952.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 420,075,565.38 | 454,237,195.40 |
| 其中：营业收入 | 420,075,565.38 | 454,237,195.40 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 380,625,238.11 | 427,086,205.57 |
| 其中：营业成本 | 328,250,681.54 | 382,696,920.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,542,444.44 | 4,593,547.54 |
| 销售费用 | 11,095,319.45 | 8,526,408.10 |
| 管理费用 | 19,911,025.68 | 13,465,213.51 |
| 研发费用 | 13,645,661.89 | 13,851,278.13 |
| 财务费用 | 3,180,105.11 | 3,952,837.69 |
| 其中：利息费用 | 4,690,273.57 | 6,196,537.03 |
| 利息收入 | 278,363.10 | 111,421.84 |
| 加：其他收益 | 1,083,093.12 | 1,600,269.17 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 29,878.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,835,537.95 | -3,972,406.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,819,265.06 | -1,909,091.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 48,661.73 | -321,933.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 34,927,279.11 | 22,577,706.84 |
| 加：营业外收入 | 11,807.61 | 15,381.00 |
| 减：营业外支出 | 81.35 | 100,708.52 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 34,939,005.37 | 22,492,379.32 |
| 减：所得税费用 | 3,872,038.18 | 942,773.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,513,005.62 | 1,061,536.18 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,513,005.62 | 1,061,536.18 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,513,005.62 | 1,061,536.18 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,513,005.62 | 1,061,536.18 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 32,579,972.81 | 22,611,142.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,579,972.81 | 22,611,142.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：高利擎主管会计工作负责人：倪同兵会计机构负责人：陆文芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 212,861,689.22 | 201,414,374.12 |
| 减：营业成本 | 163,708,443.32 | 166,896,247.72 |
| 税金及附加 | 2,203,071.40 | 2,258,009.73 |
| 销售费用 | 1,845,501.48 | 1,774,502.40 |
| 管理费用 | 6,141,897.63 | 5,232,497.81 |
| 研发费用 | 9,964,719.88 | 10,057,850.47 |
| 财务费用 | 571,585.10 | 350,371.16 |
| 其中：利息费用 | 2,682,311.66 | 2,336,067.18 |
| 利息收入 | 1,660,608.85 | 1,122,762.41 |
| 加：其他收益 | 757,010.56 | 1,063,080.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,029,878.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,020,027.29 | -1,582,555.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -298,303.58 | -306,013.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 26,306.62 | -321,933.28 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,891,456.72 | 33,727,351.96 |
| 加：营业外收入 | 546.00 | |
| 减：营业外支出 | 80.58 | 100,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,891,376.14 | 33,627,897.96 |
| 减：所得税费用 | 2,492,076.10 | 607,816.44 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,399,300.04 | 33,020,081.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,399,300.04 | 33,020,081.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 23,399,300.04 | 33,020,081.52 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 373,427,835.51 | 489,869,073.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,768,604.78 | 13,521,747.41 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,820,449.47 | 11,965,663.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 390,016,889.76 | 515,356,484.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 271,037,480.96 | 347,210,795.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,473,825.70 | 75,987,555.58 |
| 支付的各项税费 | 20,373,338.28 | 21,285,498.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,909,272.10 | 13,643,039.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 380,793,917.04 | 458,126,888.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,222,972.72 | 57,229,595.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 171,642.17 | 320,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,029,878.52 | |
| 投资活动现金流入小计 | 171,642.17 | 10,349,878.52 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,478,244.93 | 9,145,874.46 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 6,478,244.93 | 19,145,874.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,306,602.76 | -8,795,995.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 756,489,160.46 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 177,000,000.00 | 141,366,399.14 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 933,489,160.46 | 141,366,399.14 |
| 偿还债务支付的现金 | 158,087,500.00 | 201,666,399.14 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,498,904.71 | 6,861,033.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,286,336.42 | 3,451,769.95 |
| 筹资活动现金流出小计 | 164,872,741.13 | 211,979,202.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 768,616,419.33 | -70,612,803.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,975,330.59 | 2,079,132.81 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 774,508,119.88 | -20,100,070.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 48,807,092.39 | 73,669,957.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 823,315,212.27 | 53,569,886.76 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 187,768,770.54 | 272,723,048.90 |
| 收到的税费返还 | 869,651.01 | 546,561.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,114,826.04 | 8,990,472.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 192,753,247.59 | 282,260,082.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 107,495,205.30 | 138,810,059.47 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,162,224.99 | 44,785,833.62 |
| 支付的各项税费 | 11,854,149.06 | 13,274,820.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,120,510.84 | 6,191,072.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 172,632,090.19 | 203,061,786.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,121,157.40 | 79,198,296.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,029,878.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 320,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 33,763,101.39 | 32,377,810.07 |
| 投资活动现金流入小计 | 33,763,101.39 | 52,727,688.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 736,027.15 | 2,888,353.26 |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 79,000,000.00 | 77,631,848.72 |
| 投资活动现金流出小计 | 79,736,027.15 | 80,520,201.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,972,925.76 | -27,792,513.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 756,489,160.46 | |
| 取得借款收到的现金 | 82,000,000.00 | 46,266,399.14 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 838,489,160.46 | 46,266,399.14 |
| 偿还债务支付的现金 | 44,287,500.00 | 116,566,399.14 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,673,573.83 | 3,113,804.90 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 715,200.00 | 1,760,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 47,676,273.83 | 121,440,204.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 790,812,886.63 | -75,173,804.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -124,447.57 | 404,297.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 764,836,670.70 | -23,363,724.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,480,983.94 | 45,308,484.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 776,317,654.64 | 21,944,760.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 102,300,000.00 | 2,781,194.13 | 1,742,697.05 | 34,412,449.80 | 291,558,084.16 | 432,794,425.14 | 432,794,425.14 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,300,000.00 | 2,781,194.13 | 1,742,697.05 | 34,412,449.80 | 291,558,084.16 | 432,794,425.14 | 432,794,425.14 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | 1,513,005.62 | 2,339,930.00 | 28,727,037.19 | 775,972,804.98 | 775,972,804.98 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,513,005.62 | 31,066,967.19 | 32,579,972.81 | 32,579,972.81 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | 743,392,832.17 | 743,392,832.17 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,339,930.00 | -2,339,930.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,339,930.00 | -2,339,930.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,400,000.00 | 712,074,026.30 | 3,255,702.67 | 36,752,379.80 | 320,285,121.35 | 1,208,767,230.12 | 1,208,767,230.12 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 102,300,000.00 | 2,781,194.13 | 655,639.70 | 28,924,058.81 | 239,241,581.85 | 373,902,474.49 | 373,902,474.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,300,000.00 | 2,781,194.13 | 655,639.70 | 28,924,058.81 | 239,241,581.85 | 373,902,474.49 | 373,902,474.49 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,061,536.18 | 21,549,605.86 | 22,611,142.04 | 22,611,142.04 | ||||
| （一）综合收益总额 | 1,061,536.18 | 21,549,605.86 | 22,611,142.04 | 22,611,142.04 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 102,300,000.00 | 2,781,194.13 | 1,717,175.88 | 28,924,058.81 | 260,791,187.71 | 396,513,616.53 | 396,513,616.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 102,300,000.00 | 16,195,454.12 | 34,412,449.80 | 273,647,303.61 | 426,555,207.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,300,000.00 | 16,195,454.12 | 34,412,449.80 | 273,647,303.61 | 426,555,207.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | 2,339,930.00 | 21,059,370.04 | 766,792,132.21 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,399,300.04 | 23,399,300.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | 743,392,832.17 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 34,100,000.00 | 709,292,832.17 | 743,392,832.17 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有 | ||||||||||||
| 者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | 2,339,930.00 | -2,339,930.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,339,930.00 | -2,339,930.00 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,400,000.00 | 725,488,286.29 | 36,752,379.80 | 294,706,673.65 | 1,193,347,339.74 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 102,300,000.00 | 16,195,454.12 | 28,924,058.81 | 224,251,784.73 | 371,671,297.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,300,000.00 | 16,195,454.12 | 28,924,058.81 | 224,251,784.73 | 371,671,297.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,020,081.52 | 33,020,081.52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,020,081.52 | 33,020,081.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部 | ||||||||||||
| 结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 102,300,000.00 | 16,195,454.12 | 28,924,058.81 | 257,271,866.25 | 404,691,379.18 |
三、公司基本情况
苏州朗威电子机械股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系苏州朗威电缆有限公司(以下简称朗威电缆)，2012年4月18日，朗威电缆更名为苏州朗威电子机械有限公司(以下简称朗威电子)。2015年8月25日，公司股东会作出决议，同意朗威电子以2015年6月30日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2015年9月25日在苏州市工商行政管理局完成工商变更登记，现持有统一社会信用代码为91320500550225546Q的营业执照。截至本报告披露日，公司注册资本为人民币136,400,000.00元，总股本为136,400,000.00股(每股面值人民币1元)。公司注册地：苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园住友电装路。法定代表人：高利擎。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会等专门委员会和证券部。公司下设研发部、供应链部、生产部、品质部、销售部、财务部、行政人事部及证券部等主要职能部门。
本公司属金属制品业。经营范围为：生产、销售：电子专用设备、数据通信接入网通信及网络控制设备、智能化冷却系统及工业机柜系统、电子元件、机械设备、金属结构件、铁路机车车辆配件、城市轨道交通设备、高铁设备及配件、配电开关控制设备、电力电子元器件、光伏设备及元器件、其他输配电及控制设备、计算机外围设备、通信系统设
备、通信终端设备；信息系统集成服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。许可项目：电线、电缆制造（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。主要产品为数据中心机柜、综合布线产品、其他定制机柜等。
本财务报表业经公司董事会于2023年8月23日批准报出。
| 截至2023年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： | |
| 子公司名称 | 是否纳入合并范围 |
| 2023.06.30 | |
| 宁波美资鲨鱼机房设备有限公司 | 是 |
| 宁波费曼电缆有限公司 | 是 |
| 宁波多普勒通讯有限公司 | 是 |
| 宁波兰贝信息科技有限公司 | 是 |
| 宁波朗威电子机械有限公司 | 是 |
| 宁波兰贝国际贸易有限公司 | 是 |
| DavisTechInc. | 是 |
| Sharkrack(Aust)PtyLtd | 是 |
| LongwayEuropeGmbh | 是 |
| SharkrackInc. | 是 |
| LONGWAYUSCorp. | 是 |
四、财务报表的基础编制
（一）编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
（二）持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收票据减值、应收账款减值、应收款项融资减值、其他应收款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五（十）、附注五（十一）等相关说明。
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本申报财务报表的实际会计期间为2023年1月1日至2023年06月30日止。
（三）营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司多家境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定澳元、美元、欧元为其记账本位币，编制财务报表时全部折算为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1.同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2.非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3.企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（六）合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2.合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4.丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十八)“长期股权投资”或本附注五(九)“金融工具”。
5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折
1.外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2.外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及
(3)可供出售/以公允价值计量且变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
3.外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
（九）金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十一)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
除已偿还的本金；
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；
③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注三(九)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(九)金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(三十一)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2.金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；
(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3.金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4.金融工具公允价值的确定
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(九)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（十）应收票据
本公司按照本附注五(九)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验、结合当前状况以及考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
（十一）应收账款
本公司按照本附注五(九)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内的关联方款项 |
其中以账龄为信用风险组合的应收账款坏账准备计提方法：
| 账龄 | 坏账准备计提比例(%) |
| 1年以内(含1年,下同) | 5.00 |
| 账龄 | 坏账准备计提比例(%) |
| 1－2年 | 30.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（十二）应收款项融资
本公司按照本附注五(九)所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
（十三）其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(九)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内子公司款项 |
其中以账龄为信用风险组合的其他应收款坏账准备计提方法：
| 账龄 | 坏账准备计提比例(%) |
| 1年以内(含1年,下同) | 5.00 |
| 1－2年 | 30.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（十四）存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2.企业取得存货按实际成本计量。
(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。
(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3.企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6.存货的盘存制度为实地盘存制。
（十五）合同资产
1.合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
2.合同资产的减值
本公司按照本附注五(九)所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，
（十六）合同成本
1.合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
2.与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
3.与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（十七）长期应收账款
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本附注五(九)所述的简化原则确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注五(九)所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。
（十八）长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1、共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2、长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产/其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并
协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和
其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损
益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（十九）投资性房地产
1.投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
3.对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5.当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
（二十）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；
(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
3.固定资产分类及折旧计提方法
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10.00-20.00 | 5% | 4.75-9.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 5% | 19.00-31.67% |
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
4.其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
5.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（二十一）在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（二十二）借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十三）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（二十四）无形资产
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 商标 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地权证规定的可使用年限 | 50 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
3.内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（二十五）长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(九)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
（二十六）长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
（二十七）合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
（二十八）职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
1.短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
2.离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利的会计处理方法在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
4.其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
（二十九）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（三十）预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：
1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（三十一）收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5)客户已接受该商品；
(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
| 内外销 | 是否需要安装 | 收入确认时点 |
| 内销 | 不需要安装 | 根据销售合同约定的交货方式将货物发到客户指定地点或客户自提，经客户签收后或者按照合同规定验收无异议期满后确认收入。 |
| 需要安装 | 安装完成后，在取得客户验收单据后确认收入 |
| 内外销 | 是否需要安装 | 收入确认时点 |
| 外销 | 不需要安装 | （1）境内主体的外销①以FOB、CIF等为贸易术语的出口外销业务，根据销售合同，将出口产品按规定办理出口报关手续，在完成报关装船取得报关单时（即报关单上记载的出口日期）确认收入。②以DDP、DDU等为贸易术语的出口外销业务,根据销售合同，将货物运送到指定地点或者指定港口后，客户签收确认收入。 |
（2）境外子公司的外销根据销售合同约定的交货方式将货物发到客户指定地点或客户自提，经客户签收后或者按照合同规定验收无异议期满后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
（三十二）政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（三十三）递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；
(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（三十四）租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1．承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2．出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五(九)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（三十五）其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁(2018修订)》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融资产的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
5．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
6．折旧和摊销
本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
7．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
8．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
9．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(九)“公允价值”披露。
（三十六）重要会计政策和会计估计变更
1.重要会计政策变更
□适用?不适用
2.重要会计估计变更
□适用?不适用
3.2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用?不适用
（三十七）其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 国内13%、9%、6%国外子公司19%、10%等 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 28%、25%、20%、15%美国子公司联邦所得税税率为21%，州所得税率为6.13%至9.50%。 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 苏州朗威电子机械股份有限公司 | 15% |
| 宁波费曼电缆有限公司 | 25% |
| 宁波兰贝信息科技有限公司 | 20% |
| 宁波多普勒通讯有限公司 | 15% |
| 宁波美资鲨鱼机房设备有限公司 | 25% |
| 宁波朗威电子机械有限公司 | 25% |
| 宁波兰贝国际贸易有限公司 | 25% |
| DavisTechInc. | 联邦所得税税率为21%，州所得税率为6.13%至9.50%。 |
| SharkrackInc. | 联邦所得税税率为21%，州所得税率为6.13%至9.50%。 |
| LONGWAYUSCorp. | 联邦所得税税率为21%，州所得税率为6.13%至9.50%。 |
| Sharkrack(Aust)PtyLtd | 25% |
| LongwayEuropeGmbh | 28% |
2、税收优惠
公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202032004862，有效期为3年，有效期内实际执行的企业所得税税率为15%。子公司宁波多普勒通讯有限公司于2021年12月10日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202133100736,有效期3年，有效期内实际执行的企业所得税率为15%。
子公司宁波兰贝信息科技有限公司于2022年享受小微企业普惠性税收减免政策(财政部税务总局公告2022年第13号)：对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 823,315,212.27 | 48,774,013.75 |
| 其他货币资金 | 1,532,999.17 | 1,948,021.79 |
| 合计 | 824,848,211.44 | 50,722,035.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 29,687,328.51 | 19,795,745.79 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,532,999.17 | 1,914,943.15 |
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 685,145.80 | 3,338,792.00 |
| 合计 | 685,145.80 | 3,338,792.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 721,206.11 | 100.00% | 36,060.31 | 5.00% | 685,145.80 | 3,552,360.00 | 100.00% | 213,568.00 | 6.01% | 3,338,792.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑票据 | 721,206.11 | 100.00% | 36,060.31 | 5.00% | 685,145.80 | 3,552,360.00 | 100.00% | 213,568.00 | 6.01% | 3,338,792.00 |
| 合计 | 721,206.11 | 100.00% | 36,060.31 | 5.00% | 685,145.80 | 3,552,360.00 | 100.00% | 213,568.00 | 6.01% | 3,338,792.00 |
按组合计提坏账准备：36,060.31
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑票据 | 721,206.11 | 36,060.31 | 5.00% |
| 合计 | 721,206.11 | 36,060.31 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 213,568.00 | -177,507.69 | 36,060.31 | |||
| 合计 | 213,568.00 | -177,507.69 | 36,060.31 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 488,968.70 | 0.19% | 266,943.70 | 54.59% | 222,025.00 | 488,968.70 | 0.25% | 266,943.70 | 54.59% | 222,025.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 261,889,589.37 | 99.81% | 16,093,383.99 | 6.15% | 245,796,205.38 | 193,130,340.04 | 99.75% | 12,039,677.71 | 6.23% | 181,090,662.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用 | 261,889 | 99.81% | 16,093, | 6.15% | 245,796 | 193,130 | 99.75% | 12,039, | 6.23% | 181,090 |
| 风险 | ,589.37 | 383.99 | ,205.38 | ,340.04 | 677.71 | ,662.33 | ||||
| 合计 | 262,378,558.07 | 100.00% | 16,360,327.69 | 6.24% | 246,018,230.38 | 193,619,308.74 | 100.00% | 12,306,621.41 | 6.36% | 181,312,687.33 |
按单项计提坏账准备：266,943.70
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 公司1 | 444,050.00 | 222,025.00 | 50.00% | 该公司已申请破产清算，根据债权人会议预计可分配比例为50.00% |
| 公司2 | 44,918.70 | 44,918.70 | 100.00% | 严重超过正常信用期 |
| 合计 | 488,968.70 | 266,943.70 | ||
按组合计提坏账准备：16,093,383.99
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 261,889,589.37 | 16,093,383.99 | 6.15% |
| 合计 | 261,889,589.37 | 16,093,383.99 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 251,201,601.57 |
| 1至2年 | 10,162,088.80 |
| 2至3年 | 704,113.78 |
| 3年以上 | 310,753.92 |
| 3至4年 | 310,753.92 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 262,378,558.07 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 266,943.70 | 266,943.70 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 12,039,677.71 | 4,038,728.73 | 14,977.55 | 16,093,383.99 | ||
| 合计 | 12,306,621.41 | 4,038,728.73 | 14,977.55 | 16,360,327.69 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 33,234,711.41 | 12.67% | 1,661,735.57 |
| 公司2 | 29,654,404.49 | 11.30% | 1,482,720.22 |
| 公司3 | 17,093,697.86 | 6.51% | 854,684.89 |
| 公司4 | 13,359,465.59 | 5.09% | 1,093,469.18 |
| 公司5 | 12,478,746.29 | 4.76% | 623,937.31 |
| 合计 | 105,821,025.64 | 40.33% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 11,494,111.92 | 49,361,376.98 |
| 合计 | 11,494,111.92 | 49,361,376.98 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,006,830.51 | 100.00% | 3,067,859.14 | 100.00% |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 10,006,830.51 | 3,067,859.14 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 公司1 | 1,777,203.66 | 1年以内 | 17.76 | 交易未完成 |
| 公司2 | 1,124,195.18 | 1年以内 | 11.23 | 交易未完成 |
| 公司3 | 1,076,600.00 | 1年以内 | 10.76 | 交易未完成 |
| 公司4 | 973,367.80 | 1年以内 | 9.73 | 交易未完成 |
| 公司5 | 838,019.88 | 1年以内 | 8.37 | 交易未完成 |
| 小计 | 5,789,386.52 | 57.85 |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,206,773.25 | 3,269,462.45 |
| 合计 | 4,206,773.25 | 3,269,462.45 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
?适用?不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税款 | 2,276,199.96 | 1,272,069.41 |
| 押金保证金 | 2,169,184.32 | 2,028,875.95 |
| 备用金 | 11,000.00 | 2,000.00 |
| 其他 | 647,808.28 | 871,519.51 |
| 合计 | 5,104,192.56 | 4,174,464.87 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 240,052.37 | 381,040.00 | 283,910.05 | 905,002.42 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -25,602.52 | -118,340.00 | 118,259.43 | -25,683.09 |
| 其他变动 | 18,099.98 | 18,099.98 | ||
| 2023年6月30日余额 | 232,549.83 | 262,700.00 | 402,169.48 | 897,419.31 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,082,237.58 |
| 1至2年 | 94,385.50 |
| 2至3年 | 525,400.00 |
| 3年以上 | 402,169.48 |
| 3至4年 | 402,169.48 |
| 合计 | 5,104,192.56 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 905,002.42 | -25,683.09 | 18,099.98 | 897,419.31 | ||
| 合计 | 905,002.42 | -25,683.09 | 18,099.98 | 897,419.31 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 出口退税款 | 2,276,199.96 | 1年以内 | 44.59% | 113,810.00 |
| 公司2 | 押金保证金 | 830,000.00 | 1年内200,000.00万2-3年以内500,000.00元3年以上130,000.00元 | 16.26% | 390,000.00 |
| 公司3 | 其他 | 341,031.82 | 1年以内 | 6.68% | 17,051.59 |
| 公司4 | 押金保证金 | 241,054.86 | 1年以内 | 4.72% | 12,052.74 |
| 公司5 | 其他 | 207,015.64 | 1年以内 | 4.06% | 10,350.78 |
| 合计 | 3,895,302.28 | 76.32% | 543,265.11 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,010,835.86 | 1,883,594.47 | 42,127,241.39 | 37,401,159.33 | 1,908,059.95 | 35,493,099.38 |
| 在产品 | 10,820,615.97 | 10,820,615.97 | 7,091,281.82 | 7,091,281.82 | ||
| 库存商品 | 64,001,947.94 | 3,565,437.67 | 60,436,510.27 | 68,595,346.06 | 3,402,662.31 | 65,192,683.75 |
| 合同履约成本 | 579,796.99 | 579,796.99 | 141,150.07 | 141,150.07 | ||
| 发出商品 | 17,257,869.07 | 17,257,869.07 | 8,986,782.62 | 8,986,782.62 | ||
| 委托加工物资 | 232,003.35 | 232,003.35 | 352,574.27 | 352,574.27 | ||
| 合计 | 136,903,069.18 | 5,449,032.14 | 131,454,037.04 | 122,568,294.17 | 5,310,722.26 | 117,257,571.91 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,908,059.95 | 521,220.02 | 0.00 | 545,685.50 | 1,883,594.47 | |
| 库存商品 | 3,402,662.31 | 1,247,075.21 | 60,316.70 | 1,144,616.85 | 3,565,437.67 | |
| 合计 | 5,310,722.26 | 1,768,295.23 | 60,316.70 | 1,690,302.35 | 5,449,032.14 | |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 150,000.00 | 125,000.00 | 25,000.00 | 243,790.93 | 129,689.55 | 114,101.38 |
| 预开票税金 | 2,198,611.35 | 109,930.57 | 2,088,680.78 | 1,085,423.79 | 54,271.19 | 1,031,152.60 |
| 合计 | 2,348,611.35 | 234,930.57 | 2,113,680.78 | 1,329,214.72 | 183,960.74 | 1,145,253.98 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 10,480,199.22 | 3,600,660.99 |
| 中介费用 | 5,463,962.28 | |
| 合计 | 10,480,199.22 | 9,064,623.27 |
其他说明：
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 74,452,901.01 | 36,786,492.40 | 111,239,393.41 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 23,487,910.18 | 13,245,655.18 | 36,733,565.36 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 23,487,910.18 | 13,245,655.18 | 36,733,565.36 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 50,964,990.83 | 23,540,837.22 | 74,505,828.05 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,616,772.46 | 4,392,417.13 | 14,009,189.59 | |
| 2.本期增加金额 | 1,303,927.01 | 288,228.88 | 1,592,155.89 | |
| （1）计提或摊销 | 1,303,927.01 | 288,228.88 | 1,592,155.89 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,812,445.28 | 1,606,282.85 | 5,418,728.13 | |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）其他转出 | 3,812,445.28 | 1,606,282.85 | 5,418,728.13 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 7,108,254.19 | 3,074,363.16 | 10,182,617.35 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 43,856,736.64 | 20,466,474.06 | 64,323,210.70 | |
| 2.期初账面价值 | 64,836,128.55 | 32,394,075.27 | 97,230,203.82 |
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 303,437,561.71 | 283,316,981.41 |
| 合计 | 303,437,561.71 | 283,316,981.41 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 220,747,232.76 | 188,972,241.47 | 4,391,071.14 | 8,808,915.21 | 422,919,460.58 |
| 2.本期增加金额 | 37,881,607.83 | 14,156,616.45 | 959,164.07 | 503,282.17 | 53,500,670.52 |
| （1）购置 | 7,048,116.58 | 948,545.98 | 491,593.17 | 8,488,255.73 | |
| （2）在建工程转入 | 7,108,499.87 | 7,108,499.87 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 37,881,607.83 | 10,618.09 | 11,689.00 | 37,903,914.92 | |
| 3.本期减少金额 | 14,393,697.65 | 404,763.09 | 399,995.58 | 1,537.61 | 15,199,993.93 |
| （1）处置或报废 | 404,763.09 | 399,995.58 | 1,537.61 | 806,296.28 | |
| （2）其他 | 14,393,697.65 | 14,393,697.65 | |||
| 4.期末余额 | 244,235,142.94 | 202,724,094.83 | 4,950,239.63 | 9,310,659.77 | 461,220,137.17 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 46,169,120.44 | 83,601,917.60 | 3,694,427.90 | 6,137,013.23 | 139,602,479.17 |
| 2.本期增加金额 | 12,560,692.85 | 8,442,228.72 | 165,695.26 | 392,145.52 | 21,560,762.35 |
| （1）计提 | 4,599,556.64 | 8,442,228.72 | 165,695.26 | 392,145.52 | 13,599,626.14 |
| （2）其他 | 7,961,136.21 | 7,961,136.21 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,734,908.96 | 350,690.95 | 293,605.42 | 1,460.73 | 3,380,666.06 |
| （1）处置或报废 | 350,690.95 | 303,390.37 | 1,460.73 | 655,542.05 | |
| （2）其他 | 2,734,908.96 | -9,784.95 | 2,725,124.01 | ||
| 4.期末余额 | 55,994,904.33 | 91,693,455.37 | 3,566,517.74 | 6,527,698.02 | 157,782,575.46 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 188,240,238.61 | 111,030,639.46 | 1,383,721.89 | 2,782,961.75 | 303,437,561.71 |
| 2.期初账面价值 | 174,578,112.32 | 105,370,323.87 | 696,643.24 | 2,671,901.98 | 283,316,981.41 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 239,111.96 | 6,010,801.20 |
| 合计 | 239,111.96 | 6,010,801.20 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 四层共挤物理发泡中联式绝缘生产线 | 2,729,123.97 | 0.00 | 2,729,123.97 | |||
| 800悬臂单扭成缆机项目 | 1,770,288.46 | 1,770,288.46 | ||||
| 网络分析仪项目 | 721,238.96 | 721,238.96 | ||||
| A地块3号楼装修工程 | 155,943.64 | 155,943.64 | 790,149.81 | 790,149.81 | ||
| 工艺管理软件（CAPP） | 83,168.32 | 83,168.32 | ||||
| 合计 | 239,111.96 | 239,111.96 | 6,010,801.20 | 6,010,801.20 | ||
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 13,443,156.45 | 13,443,156.45 |
| 2.本期增加金额 | 426,189.53 | 426,189.53 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,271,323.61 | 1,271,323.61 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 12,598,022.37 | 12,598,022.37 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,919,676.76 | 4,919,676.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,963,200.52 | 1,963,200.52 |
| （1）计提 | 1,780,475.42 | 1,780,475.42 |
| （2）其他 | 182,725.10 | 182,725.10 |
| 3.本期减少金额 | 1,507,859.61 | 1,507,859.61 |
| （1）处置 | 1,507,859.61 | 1,507,859.61 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,375,017.67 | 5,375,017.67 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 7,223,004.70 | 7,223,004.70 |
| 2.期初账面价值 | 8,523,479.69 | 8,523,479.69 |
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 55,495,333.51 | 480,557.40 | 743,725.79 | 56,719,616.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,245,655.18 | 18,022.79 | 548,664.23 | 13,812,342.20 | ||
| （1）购置 | 548,664.23 | 548,664.23 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| （4）其他 | 13,245,655.18 | 18,022.79 | 13,263,677.97 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 68,740,988.69 | 498,580.19 | 1,292,390.02 | 70,531,958.90 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,248,439.50 | 272,315.86 | 205,940.94 | 7,726,696.30 | |
| 2.本期增加金额 | 2,872,152.58 | 35,141.93 | 56,360.04 | 2,963,654.55 | |
| （1）计提 | 1,265,869.73 | 35,141.93 | 56,360.04 | 1,357,371.70 | |
| （2）其他 | 1,606,282.85 | 1,606,282.85 | |||
| 3.本期减少金额 | 540,715.11 | 540,715.11 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | 540,715.11 | 540,715.11 | |||
| 4.期末余额 | 9,579,876.97 | 307,457.79 | 262,300.98 | 10,149,635.74 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 59,161,111.72 | 191,122.40 | 1,030,089.04 | 60,382,323.16 | |
| 2.期初账面价值 | 48,246,894.01 | 208,241.54 | 537,784.85 | 48,992,920.40 |
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车间装修费 | 105,001.33 | 2,224,200.27 | 232,537.91 | 2,096,663.69 | |
| 数据中心展示厅 | 330,204.64 | 40,268.85 | 289,935.79 | ||
| 技术服务费 | 49,724.84 | 2,594.34 | 47,130.50 | ||
| 货架 | 158,988.55 | 13,249.08 | 145,739.47 | ||
| 员工宿舍租金 | 421,676.19 | 175,781.60 | 245,894.59 | ||
| 合计 | 484,930.81 | 2,804,865.01 | 464,431.78 | 2,825,364.04 |
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,505,648.73 | 386,286.62 | 2,484,543.87 | 391,418.13 |
| 内部交易未实现利润 | 690,759.11 | 177,152.73 | 2,281,167.00 | 416,615.94 |
| 坏账准备 | 13,912,102.00 | 2,060,360.37 | 10,645,528.79 | 1,564,322.74 |
| 政府补助 | 3,453,567.50 | 518,035.13 | 3,754,868.24 | 563,230.24 |
| 合计 | 20,562,077.34 | 3,141,834.85 | 19,166,107.90 | 2,935,587.05 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 资产重组特殊税务处理 | 6,078,050.24 | 911,707.54 | 6,379,843.39 | 956,976.51 |
| 固定资产加速折旧 | 2,912,307.41 | 436,846.11 | 3,066,222.11 | 459,933.31 |
| 合计 | 8,990,357.65 | 1,348,553.65 | 9,446,065.50 | 1,416,909.82 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,141,834.85 | 2,935,587.05 | ||
| 递延所得税负债 | 1,348,553.65 | 1,416,909.82 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,300,712.92 | 3,644,478.95 |
| 可抵扣亏损 | 42,695,345.06 | 41,900,660.71 |
| 合计 | 46,996,057.98 | 45,545,139.66 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 2,931,322.89 | 2,931,322.89 | |
| 2024年 | 10,451,673.25 | 10,451,673.25 | |
| 2025年 | 8,498,325.46 | 8,498,325.46 | |
| 2026年 | 8,101,694.65 | 8,101,694.65 | |
| 2027年 | 1,966,981.20 | 1,966,981.20 | |
| 2028年 | 490,883.88 | ||
| 2029年 | |||
| 2030年 | |||
| 2031年 | |||
| 2031年以后 | 10,254,463.73 | 9,950,663.26 | |
| 合计 | 42,695,345.06 | 41,900,660.71 |
其他说明
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 373,060.62 | 373,060.62 | 1,031,608.42 | 1,031,608.42 | ||
| 合计 | 373,060.62 | 373,060.62 | 1,031,608.42 | 1,031,608.42 | ||
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 85,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 保证借款 | 65,400,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 103,400,000.00 | 110,800,000.00 |
| 未到期应付利息 | 208,099.87 | 218,232.19 |
| 合计 | 254,008,099.87 | 196,018,232.19 |
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 28,275,903.07 | 25,435,983.23 |
| 合计 | 28,275,903.07 | 25,435,983.23 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 99,489,556.27 | 72,466,172.07 |
| 1-2年 | 929,295.85 | 4,293,890.69 |
| 2-3年 | 9,238,051.98 | 7,880,036.79 |
| 3年以上 | 532,043.06 | 232,039.48 |
| 合计 | 110,188,947.16 | 84,872,139.03 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 公司1 | 9,022,379.42 | 根据合同约定进度付款，未到付款期 |
| 合计 | 9,022,379.42 |
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,530,365.00 | 6,343,732.60 |
| 1-2年 | 3,149,993.00 | 6,070,054.50 |
| 合计 | 9,680,358.00 | 12,413,787.10 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 公司1 | 3,149,993.00 | 预收房租款 |
| 合计 | 3,149,993.00 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 6,522,450.10 | 7,789,508.82 |
| 合计 | 6,522,450.10 | 7,789,508.82 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,121,369.03 | 74,972,170.30 | 75,333,573.24 | 13,759,966.09 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 315,963.19 | 3,804,340.79 | 3,661,110.19 | 459,193.79 |
| 合计 | 14,437,332.22 | 78,776,511.09 | 78,994,683.43 | 14,219,159.88 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,656,356.26 | 69,401,100.68 | 69,647,065.56 | 13,410,391.38 |
| 2、职工福利费 | 2,109,176.99 | 2,109,176.99 | ||
| 3、社会保险费 | 147,495.35 | 1,766,509.01 | 1,746,497.18 | 167,507.18 |
| 其中：医疗保险费 | 131,377.38 | 1,481,016.21 | 1,467,015.94 | 145,377.65 |
| 工伤保险费 | 16,117.97 | 171,166.91 | 165,155.35 | 22,129.53 |
| 生育保险费 | 114,325.89 | 114,325.89 | ||
| 4、住房公积金 | 1,374,028.30 | 1,374,028.30 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 317,517.42 | 321,355.32 | 456,805.21 | 182,067.53 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 14,121,369.03 | 74,972,170.30 | 75,333,573.24 | 13,759,966.09 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 305,464.61 | 3,683,281.30 | 3,545,133.48 | 443,612.43 |
| 2、失业保险费 | 10,498.58 | 121,059.49 | 115,976.71 | 15,581.36 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 315,963.19 | 3,804,340.79 | 3,661,110.19 | 459,193.79 |
其他说明：
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,897,576.40 | 5,825,879.27 |
| 企业所得税 | 2,932,491.31 | 1,391,986.48 |
| 个人所得税 | 238,151.91 | 168,805.32 |
| 城市维护建设税 | 262,029.55 | 385,204.55 |
| 教育费附加 | 157,217.73 | 210,731.80 |
| 地方教育附加 | 104,811.82 | 140,427.39 |
| 房产税 | 1,399,030.13 | 2,983,899.96 |
| 印花税 | 338,736.99 | 170,147.17 |
| 土地使用税 | 652,644.89 | 1,275,484.67 |
| 残疾人就业保障金 | 34,176.00 | 34,176.00 |
| 其他 | 247.85 | |
| 合计 | 11,016,866.73 | 12,586,990.46 |
其他说明
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 5,719,991.18 | 3,650,163.56 |
| 合计 | 5,719,991.18 | 3,650,163.56 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 300,419.38 | 191,299.57 |
| 押金保证金 | 220,000.00 | 390,000.00 |
| 预提费用 | 5,199,571.80 | 3,068,863.99 |
| 合计 | 5,719,991.18 | 3,650,163.56 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 5,200,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,079,933.62 | 2,796,339.12 |
| 未到期应付利息 | 8,382.75 | |
| 合计 | 3,079,933.62 | 8,004,721.87 |
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款待转销项税 | 362,005.75 | 210,365.17 |
| 商兑票据背书未到期还原 | 100,000.00 | 1,708,560.00 |
| 合计 | 462,005.75 | 1,918,925.17 |
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | 35,600,000.00 |
| 保证借款 | 8,000,000.00 | |
| 信用借款 | 11,212,500.00 | 11,500,000.00 |
| 未到期应付利息 | 10,589.58 | 71,961.68 |
| 合计 | 21,223,089.58 | 55,171,961.68 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 4,525,677.45 | 5,981,710.25 |
| 合计 | 4,525,677.45 | 5,981,710.25 |
其他说明
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,573,384.86 | 358,958.94 | 4,214,425.92 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 4,573,384.86 | 358,958.94 | 4,214,425.92 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能化技术改造专项 | 660,099.00 | 69,759.60 | 590,339.40 | 与资产相关 | ||||
| 智能化技术改造项目 | 972,655.50 | 92,443.50 | 880,212.00 | 与资产相关 | ||||
| 区级智能制造示范项目奖励项目 | 114,868.07 | 13,097.22 | 101,770.85 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技术改造综合奖补 | 96,496.90 | 9,171.96 | 87,324.94 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业有效投入奖励 | 1,910,748.77 | 116,828.46 | 1,793,920.31 | 与资产相关 | ||||
| 杭州湾新区技术改造项目资金 | 818,516.62 | 57,658.20 | 760,858.42 | 与资产相关 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 102,300,000 | 34,100,000 | 34,100,000 | 136,400,00 | |||
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州朗威电子机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1051号）同意注册，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票34,100,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币25.82元，募集资金总额为880,462,000.00元。发行后公司注册资本变更为人民币136,400,000.00元，其中：有限售条件的流通股份为104,089,860股，占股份总数的76.31%，无限售条件的流通股份为32,310,140股，占股份总数的23.69%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分709,292,832.17元计入资本公积（股本溢价）。该股本变更经中汇会计师事务所（特殊普通）审验，并由其出具了《验资报告》中汇会验（2023）8290号。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,781,194.13 | 709,292,832.17 | 712,074,026.30 | |
| 合计 | 2,781,194.13 | 709,292,832.17 | 712,074,026.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加情况说明详见本财务报表附注31.股本之说明。
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,742,697.05 | 1,513,005.62 | 1,513,005.62 | 3,255,702.67 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,742,697.05 | 1,513,005.62 | 1,513,005.62 | 3,255,702.67 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,742,697.05 | 1,513,005.62 | 1,513,005.62 | 3,255,702.67 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 34,412,449.80 | 2,339,930.00 | 36,752,379.80 | |
| 合计 | 34,412,449.80 | 2,339,930.00 | 36,752,379.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
母公司按照当年度净利润的10%计提法定盈余公积2,339,930元。
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 291,558,084.16 | 239,241,581.85 |
| 调整后期初未分配利润 | 291,558,084.16 | 239,241,581.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,339,930.00 | |
| 期末未分配利润 | 320,285,121.35 | 260,791,187.71 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 408,239,900.88 | 323,032,227.12 | 442,322,725.59 | 378,551,746.20 |
| 其他业务 | 11,835,664.50 | 5,218,454.42 | 11,914,469.81 | 4,145,174.40 |
| 合计 | 420,075,565.38 | 328,250,681.54 | 454,237,195.40 | 382,696,920.60 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 其中： | |
| 数据中心机柜 | 139,281,882.66 |
| 综合布线产品 | 223,254,310.08 |
| 其他定制机柜 | 45,703,708.14 |
| 按经营地区分类 | |
| 其中： | |
| 内销 | 228,501,654.67 |
| 外销 | 179,738,246.21 |
| 市场或客户类型 | |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
| 合计 | 408,239,900.88 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 931,162.16 | 892,823.43 |
| 教育费附加 | 545,838.39 | 508,006.22 |
| 房产税 | 1,721,719.78 | 1,974,794.79 |
| 土地使用税 | 682,450.00 | 682,450.00 |
| 印花税 | 297,321.38 | 102,379.25 |
| 地方教育费附加 | 363,952.73 | 338,761.56 |
| 残疾人就业保障金 | 92,525.86 | |
| 其他 | 1,806.43 | |
| 合计 | 4,542,444.44 | 4,593,547.54 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,914,654.80 | 6,217,714.23 |
| 折旧费 | 1,001,529.70 | 1,307,541.83 |
| 市场推广费 | 870,605.67 | 507,926.04 |
| 差旅费 | 231,671.53 | 114,842.52 |
| 业务招待费 | 144,146.01 | 44,256.44 |
| 其他 | 932,711.74 | 334,127.04 |
| 合计 | 11,095,319.45 | 8,526,408.10 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,346,193.34 | 7,515,677.65 |
| 折旧摊销 | 4,176,167.93 | 2,187,449.27 |
| 办公费 | 1,896,163.31 | 1,449,003.01 |
| 保安服务费 | 828,613.68 | 809,420.52 |
| 业务招待费 | 522,750.86 | 176,482.43 |
| 中介机构服务费 | 2,602,633.71 | 813,740.68 |
| 车辆使用费 | 331,980.45 | 214,973.97 |
| 差旅费 | 439,980.17 | 133,906.42 |
| 保险费 | 187,262.08 | 121,763.10 |
| 其他 | 579,280.15 | 42,796.46 |
| 合计 | 19,911,025.68 | 13,465,213.51 |
其他说明
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 3,276,176.70 | 4,120,910.48 |
| 人工费用 | 9,533,010.38 | 8,801,450.26 |
| 折旧摊销 | 663,337.94 | 813,748.05 |
| 其他费用 | 173,136.87 | 115,169.34 |
| 合计 | 13,645,661.89 | 13,851,278.13 |
其他说明
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,690,273.57 | 6,196,537.03 |
| 减：利息收入 | 278,363.10 | 111,421.84 |
| 减：财政贴息 | 15,810.00 | 109,200.00 |
| 汇兑损失 | 283,424.63 | 228,292.54 |
| 减：汇兑收益 | 2,246,394.37 | 3,296,420.99 |
| 手续费支出 | 166,946.56 | 204,886.99 |
| 其他 | 580,027.82 | 840,163.96 |
| 合计 | 3,180,105.11 | 3,952,837.69 |
其他说明
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,060,188.94 | 1,579,246.89 |
| 个税手续费返还 | 22,904.18 | 21,022.28 |
| 合计 | 1,083,093.12 | 1,600,269.17 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品投资收益 | 29,878.52 |
| 合计 | 29,878.52 |
其他说明
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 25,683.09 | -352,305.77 |
| 应收账款坏账损失 | -4,038,728.73 | -3,740,624.65 |
| 应收票据坏账损失 | 177,507.69 | 120,524.02 |
| 合计 | -3,835,537.95 | -3,972,406.40 |
其他说明
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,768,295.23 | -1,896,206.97 |
| 十二、合同资产减值损失 | -50,969.83 | -12,884.03 |
| 合计 | -1,819,265.06 | -1,909,091.00 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 48,661.73 | -321,933.28 |
| 其中：固定资产 | 48,661.73 | -321,933.28 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的应付款 | 11,485.68 | 11,485.68 | |
| 罚没及违约金收入 | 14,150.00 | ||
| 其他 | 321.93 | 1,231.00 | 321.93 |
| 合计 | 11,807.61 | 15,381.00 | 11,807.61 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,005.00 | ||
| 违约金、滞纳金 | 81.35 | 703.52 | 81.35 |
| 合计 | 81.35 | 100,708.52 | 81.35 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,146,642.16 | 1,530,584.54 |
| 递延所得税费用 | -274,603.98 | -587,811.08 |
| 合计 | 3,872,038.18 | 942,773.46 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 34,939,005.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,240,850.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 916,660.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 85,308.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,205,817.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 602,190.99 |
| 小微企业优惠税率 | -1,051.40 |
| 研发费加计扣除 | -1,766,104.16 |
| 所得税费用 | 3,872,038.18 |
其他说明：
50、其他综合收益
详见附注七：33、其他综合收益
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 676,893.08 | 3,231,048.56 |
| 非购销业务经营性往来 | 1,416,908.77 | 1,430,924.26 |
| 收回保函保证金 | 2,510,360.00 | 1,943,911.78 |
| 增值税增量留抵退税 | 1,408,504.63 | |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,694,249.24 | |
| 其他 | 216,287.62 | 257,025.12 |
| 合计 | 4,820,449.47 | 11,965,663.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 9,063,756.11 | 9,203,012.00 |
| 非购销业务经营性往来 | 2,845,515.99 | 2,545,001.23 |
| 支付保函保证金 | 1,895,025.93 | |
| 合计 | 11,909,272.10 | 13,643,039.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财本金 | 10,000,000.00 | |
| 银行理财收益 | 29,878.52 | |
| 合计 | 10,029,878.52 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财本金 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债 | 1,571,136.42 | 1,691,769.95 |
| 支付中介机构费用 | 715,200.00 | 1,760,000.00 |
| 合计 | 2,286,336.42 | 3,451,769.95 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,066,967.19 | 21,549,605.86 |
| 加：资产减值准备 | 5,654,803.01 | 5,881,497.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,191,782.03 | 17,354,163.60 |
| 使用权资产折旧 | 1,780,475.42 | 1,667,694.08 |
| 无形资产摊销 | 1,357,371.70 | 621,659.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 464,431.78 | 58,681.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -48,661.73 | 321,933.28 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,096,294.48 | 6,065,231.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -29,878.52 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -206,247.80 | -542,542.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -68,356.17 | -45,268.97 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,334,775.01 | -22,906,739.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -38,264,502.02 | 48,433,065.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,533,389.84 | -21,199,508.18 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,222,972.72 | 57,229,595.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 823,315,212.27 | 53,569,886.76 |
| 减：现金的期初余额 | 48,807,092.39 | 73,669,957.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 774,508,119.88 | -20,100,070.69 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 823,315,212.27 | 48,807,092.39 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 823,315,212.27 | 48,774,013.75 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 33,078.64 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 823,315,212.27 | 48,807,092.39 |
其他说明：
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,532,999.17 | 票据及保函保证金 |
| 固定资产 | 19,210,600.01 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 11,515,812.10 | 借款抵押 |
| 应收款项融资 | 6,200,000.00 | 票据质押 |
| 投资性房地产 | 75,691,228.01 | 借款抵押 |
| 合计 | 114,150,639.29 |
其他说明：
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,954,034.97 | 7.2258 | 21,345,265.89 |
| 欧元 | 12,880.90 | 7.8771 | 101,464.14 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 1,794,687.91 | 4.7992 | 8,613,066.22 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 4,479,280.72 | 7.2258 | 32,366,386.64 |
| 欧元 | 255,434.23 | 7.8771 | 2,012,080.97 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 2,429,732.76 | 4.7992 | 11,660,773.44 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | |||
| 其他应收账款 | |||
| 其中：美元 | 44,634.05 | 7.2258 | 322,516.72 |
| 欧元 | 37,011.08 | 7.8771 | 291,539.98 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 62,683.00 | 4.7992 | 300,828.25 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | 50.00 | 4.7992 | 239.96 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | 134,733.32 | 4.7992 | 646,612.14 |
| 其他(应付职工薪酬、应交税费等) | |||
| 其中：美元 | 7,468.61 | 7.2258 | 53,966.69 |
| 欧元 | 3,826.38 | 7.8771 | 30,140.78 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 399,044.30 | 4.7992 | 1,915,093.40 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记帐本位币 | 选择依据 |
| DavisTechInc. | 美国 | 美元 | 根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 |
| Sharkrack(Aust)PtyLtd | 澳大利亚 | 澳元 | |
| LongwayEuropeGmbh | 德国 | 欧元 | |
| SharkrackInc. | 美国 | 美元 | |
| LONGWAYUSCorp. | 美国 | 美元 |
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 出口信保企业补助 | 4,400.00 | 其他收益 | 4,400.00 |
| 返岗交通补贴 | 500.00 | 其他收益 | 500.00 |
| 一次性留工补贴/杭州湾新区财政 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 2022年宁波前湾新区绿色工厂补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 返岗补贴 | 35,400.00 | 其他收益 | 35,400.00 |
| 无废工厂补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 杭州湾新区技术改造项目资金 | 889,000.00 | 递延收益 | 57,658.20 |
| 智能化技术改造项目 | 1,558,131.00 | 递延收益 | 92,443.50 |
| 智能化技术改造专项 | 1,210,000.00 | 递延收益 | 69,759.60 |
| 区级智能制造示范项目奖励资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 13,097.22 |
| 工业企业技术改造综合奖励资金 | 150,000.00 | 递延收益 | 9,171.96 |
| 工业企业有效投入奖励 | 2,174,000.00 | 递延收益 | 116,828.46 |
| 2021年区级商务奖励资金 | 7,200.00 | 其他收益 | 7,200.00 |
| 2022年苏州市商务发展专项资金（第一批） | 20,260.00 | 其他收益 | 20,260.00 |
| 2022年企业博士后工作资助 | 54,000.00 | 其他收益 | 54,000.00 |
| 2022年苏州市企业研发后补助 | 58,320.00 | 其他收益 | 58,320.00 |
| 2022年度企业研究开发费用补助（第二批） | 11,700.00 | 其他收益 | 11,700.00 |
| 稳岗补贴 | 74,100.00 | 其他收益 | 74,100.00 |
相发改发（2022）40号关于下达2022年相城区信用管理培训合格企业信用管理示范企业奖励专项资金计划的通知
| 21,000.00 | 其他收益 | 21,000.00 |
| 2020年度黄埭镇产业转型升级扶持政策奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2022年度黄埭镇高质量发展优秀企业表彰奖金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 扩岗补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 新认定为国家级科技型中小企业奖1万 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 实缴税额总额在500万元-1000万元奖4万， | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 服务外包奖1万 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 一次性留工补贴 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
| 商务局外经外包专项资金 | 16,300.00 | 其他收益 | 16,300.00 |
| 重点人群减免增值税 | 63,050.00 | 其他收益 | 63,050.00 |
| 贷款贴息 | 15,810.00 | 财务费用 | 15,810.00 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波美资鲨鱼机房设备有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 金属制品生产与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波费曼电缆有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 电缆生产与销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宁波兰贝信息科技有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 机械电气设备生产与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波朗威电子机械有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 金属制品生产与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波多普勒通讯有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 网络连接产品生产销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宁波兰贝国际贸易有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| DAVISTECHINC. | 美国 | 美国伊利诺州奥罗拉市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| SHARKRACK（AUST）PTY. | 澳大利亚 | 澳大利亚新南威尔士州 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| LTD | ||||||
| LONGWAYEUROPEGMBH | 德国 | 德国巴伐利亚州罗森海姆市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| SHARKRACKINC. | 美国 | 美国伊利诺州奥罗拉市 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| LONGWAYUSCorp | 美国 | 美国特拉华州威尔明顿 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 |
九、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(五十四)“外币货币性项目”。
报告期内，受国家推进人民币汇率形成机制改革、扩大人民币主要货币波幅范围政策及全球经济形势的影响，人民币兑美元汇率波动性较大如果未来人民币对美元等外汇的汇率波动幅度加大，可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：公司将密切关注外汇市场波动，实时监控公司外币交易规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避汇率风险的目的。
3、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
4、其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
5、信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1）信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
(1)合同付款已逾期超过90天。
(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。2）已发生信用减值的依据本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难。
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。3）预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
6、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
7、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。2023年6月30日，本公司的资产负债率为28.19%，2022年度期末的资产负债率分别为：50.09%。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （4）应收款项融资 | 11,494,111.92 | 11,494,111.92 | ||
| 小计 | 11,494,111.92 | 11,494,111.92 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于公司的应收款项融资，参照可比同类产品的价值确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
2023年1-6月及2022年度，本公司上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为高利擎先生，高利擎先生直接持有公司35.56%的股份，通过持有公司的法人股东宁波领英股权间接持有公司13.91%的股份，共持有公司49.47%的股份。
本企业最终控制方是高利擎。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八-1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杭州际联信息科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 |
| 济南际联信息科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 |
| 上海兰贝智能科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 |
| 武汉兰贝先锋科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）重大影响的公司 |
| 杭州兰贝智能科技有限公司 | 实际控制人亲属（非直系）控股的公司 |
| 宁波市光年通信有限公司 | 董事沈美娟之子女的配偶张迪立家庭控制的企业 |
| 高利冲 | 持股5%以上的主要股东 |
| 戚杰飞 | 实际控制人高利擎之配偶 |
其他说明
宁波科曼光缆有限公司与公司消除关联方情形已经过去12个月，本报告期，宁波科曼光缆有限公司不再构成公司关联方。上海求知信息技术有限公司与公司消除关联方情形已经过去12个月，本报告期，上海求知信息技术有限公司不再构成公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州际联信息科技有限公司 | 销售货物 | 4,114,112.04 | 4,864,627.78 |
| 济南际联信息科技有限公司 | 销售货物 | 43,366.37 | |
| 上海兰贝智能科技有限公司 | 销售货物 | 686,845.07 | 1,235,183.89 |
| 武汉兰贝先锋科技有限公司 | 销售货物 | 253,767.82 | 338,838.29 |
| 杭州兰贝智能科技有限公司 | 销售货物 | 734,673.88 | 819,088.84 |
| 宁波市光年通信有限公司 | 销售货物 | 21,548.67 | |
| 合计 | 5,789,398.81 | 7,322,653.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 高利擎 | 55,000,000.00 | 2021年08月18日 | 2026年08月17日 | 否 |
| 高利擎 | 20,000,000.00 | 2020年04月26日 | 2025年04月25日 | 否 |
| 高利擎、高利冲 | 77,000,000.00 | 2018年01月25日 | 2023年01月25日 | 是 |
| 高利擎、高利冲 | 100,000,000.00 | 2019年11月08日 | 2023年05月04日 | 是 |
| 高利擎、高利冲 | 10,000,000.00 | 2020年05月12日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 高利擎、高利冲 | 10,000,000.00 | 2020年12月14日 | 2023年01月04日 | 是 |
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员 | 1,170,522.75 | 1,161,024.24 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州际联信息科技有限公司 | 773,314.13 | 38,665.71 | 452,119.51 | 22,605.99 |
| 应收账款 | 杭州兰贝智能科技有限公司 | 772,523.51 | 38,626.18 | 504,051.84 | 25,202.59 |
| 应收账款 | 上海兰贝智能科技有限公司 | 31,355.68 | 1,567.78 | ||
| 预收账款 | 上海兰贝智能科 | 51,415.93 | |||
| 技有限公司 | ||||
| 预收账款 | 武汉兰贝先锋科技有限公司 | 0.09 | 234,411.08 |
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 4.00 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 4.00 |
| 利润分配方案 | 公司2023年半年度利润预案：以136,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明截至财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元按组合计提坏账准备：11,278,949.31
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其 | ||||||||||
中：
按组合计提坏账准备的应收账款
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 199,483,032.87 | 100.00% | 11,278,949.31 | 5.65% | 188,204,083.56 | 149,897,492.05 | 100.00% | 8,070,007.85 | 5.38% | 141,827,484.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 185,238,613.75 | 92.86% | 11,278,949.31 | 5.65% | 173,959,664.44 | 137,403,630.28 | 91.67% | 8,070,007.85 | 5.38% | 129,333,622.43 |
| 合并范围内关联方等其他组合 | 14,244,419.12 | 7.14% | 14,244,419.12 | 12,493,861.77 | 8.33% | 12,493,861.77 | ||||
| 合计 | 199,483,032.87 | 100.00% | 11,278,949.31 | 5.65% | 188,204,083.56 | 149,897,492.05 | 100.00% | 8,070,007.85 | 5.38% | 141,827,484.20 |
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1（账龄组合） | 185,238,613.75 | 11,278,949.31 | 6.09% |
| 合计 | 185,238,613.75 | 11,278,949.31 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2（合并范围内关联方等其他组合） | 14,244,419.12 | ||
| 合计 | 14,244,419.12 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 188,662,642.28 |
| 1至2年 | 10,316,274.05 |
| 2至3年 | 495,447.62 |
| 3年以上 | 8,668.92 |
| 3至4年 | 8,668.92 |
| 合计 | 199,483,032.87 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账 | 8,070,007.85 | 3,208,941.46 | 11,278,949.31 | |||
| 合计 | 8,070,007.85 | 3,208,941.46 | 11,278,949.31 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 33,234,711.41 | 16.66% | 1,661,735.56 |
| 公司2 | 29,654,404.49 | 14.87% | 1,482,720.23 |
| 公司3 | 17,093,697.86 | 8.57% | 854,684.89 |
| 公司4 | 13,359,465.59 | 6.70% | 1,093,469.18 |
| 公司5 | 12,478,746.29 | 6.26% | 623,937.32 |
| 合计 | 105,821,025.64 | 53.06% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,625,263.23 | 1,166,807.69 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 81,933,368.71 | 36,926,914.57 |
| 合计 | 84,558,631.94 | 38,093,722.26 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收合并范围内关联方利息 | 2,625,263.23 | 1,166,807.69 |
| 合计 | 2,625,263.23 | 1,166,807.69 |
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款项 | 81,006,638.48 | 35,500,000.00 |
| 押金保证金 | 1,015,000.00 | 1,255,000.00 |
| 其他 | 341,031.82 | 657,190.69 |
| 备用金 | 6,000.00 | |
| 合计 | 82,368,670.30 | 37,412,190.69 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 47,776.12 | 60,000.00 | 377,500.00 | 485,276.12 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -12,474.53 | 190,000.00 | -227,500.00 | -49,974.53 |
| 2023年6月30日余额 | 35,301.59 | 250,000.00 | 150,000.00 | 435,301.59 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 81,718,670.30 |
| 2至3年 | 500,000.00 |
| 3年以上 | 150,000.00 |
| 3至4年 | 150,000.00 |
| 合计 | 82,368,670.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 485,276.12 | -49,974.53 | 435,301.59 | |||
| 合计 | 485,276.12 | -49,974.53 | 435,301.59 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 往来款项 | 70,000,000.00 | 1年以内 | 84.98% | |
| 公司2 | 往来款项 | 8,006,638.48 | 1年以内 | 9.72% | |
| 公司3 | 往来款项 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 3.64% | |
| 公司4 | 往来款项 | 830,000.00 | 1年内200,000.00万2-3年以内500,000.00元3年以上130,000.00元 | 1.01% | 390,000.00 |
| 公司5 | 其他 | 341,031.82 | 1年以内 | 0.41% | 17,051.59 |
| 合计 | 82,177,670.30 | 99.76% | 407,051.59 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | ||
| 合计 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宁波美资鲨鱼机房设备有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |||||
| 宁波费曼电缆有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 宁波兰贝信息科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 宁波朗威电子机械有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 宁波多普勒通讯有限公司 | 14,936,015.35 | 14,936,015.35 | |||||
| 宁波兰贝国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| DAVISTECH | 68,090.00 | 68,090.00 | |||||
| INC. | |||
| SHARKRACK（AUST）PTY.LTD | 5,126.50 | 5,126.50 | |
| LONGWAYEUROPEGMBH | 783,770.00 | 783,770.00 | |
| LONGWAYUSCorp | 13,213,740.00 | 13,213,740.00 | |
| 合计 | 142,106,741.85 | 142,106,741.85 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 207,394,866.31 | 163,157,924.76 | 197,952,541.56 | 166,896,247.72 |
| 其他业务 | 5,466,822.91 | 550,518.56 | 3,461,832.56 | |
| 合计 | 212,861,689.22 | 163,708,443.32 | 201,414,374.12 | 166,896,247.72 |
与履约义务相关的信息：不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品投资收益 | 29,878.52 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,029,878.52 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 48,661.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 | 1,075,998.94 |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,807.61 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,904.18 |
| 减：所得税影响额 | 137,660.65 |
| 合计 | 1,021,711.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用?不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：税款手续费返还22,904.18元将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.92% | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.69% | 0.29 | 0.29 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他