海宁中国皮革城股份有限公司
Haining China Leather Market Co.，Ltd
2023年半年度报告
股票代码：002344股票简称：海宁皮城披露日期：2023年8月25日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人林晓琴、主管会计工作负责人乔欣及会计机构负责人(会计主管人员)曹琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司半年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司面临的风险和应对措施的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 45
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 海宁中国皮革城股份有限公司 |
| 本部、总部 | 指 | 本公司海宁本地市场 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《海宁中国皮革城股份有限公司章程》 |
| 皮城进出口公司 | 指 | 海宁中国皮革城进出口有限公司，本公司控股子公司 |
| 皮革城担保公司 | 指 | 海宁皮革城融资担保有限公司，本公司全资子公司 |
| 皮城经管公司 | 指 | 海宁中国皮革城经营管理有限公司，本公司全资子公司 |
| 皮城网络科技公司 | 指 | 海宁中国皮革城网络科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 皮都锦江公司 | 指 | 海宁皮都锦江大酒店有限公司，本公司全资子公司 |
| 沭阳皮革公司 | 指 | 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司，本公司控股子公司 |
| 灯塔佟二堡公司 | 指 | 灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司，本公司全资子公司 |
| 成都皮革城公司 | 指 | 成都海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司 |
| 哈尔滨皮革城公司 | 指 | 哈尔滨海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司 |
| 济南皮革城公司 | 指 | 济南海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司 |
| 天津皮革城公司 | 指 | 天津海宁皮革城有限公司，本公司控股子公司 |
| 郑州皮革城公司 | 指 | 郑州海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司 |
| 皮革城投资公司 | 指 | 海宁中国皮革城投资有限公司，本公司全资子公司 |
| 武汉皮革城公司 | 指 | 武汉海潮海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司 |
| 皮皮贸易公司 | 指 | 海宁皮皮贸易有限公司，本公司控股子公司 |
| 健康投资公司 | 指 | 海宁皮革城健康产业投资有限公司，本公司全资子公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海宁皮城 | 股票代码 | 002344 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海宁中国皮革城股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 海宁皮城 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Haining China Leather Market Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HCLC | ||
| 公司的法定代表人 | 林晓琴 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨克琪 | 朱雯婷 |
| 联系地址 | 海宁市海州西路201号 | 海宁市海州西路201号 |
| 电话 | 0573-87217777 | 0573-87217777 |
| 传真 | 0573-87217999 | 0573-87217999 |
| 电子信箱 | pgc@chinaleather.com | pgc@chinaleather.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 547,441,114.33 | 560,770,786.46 | -2.38% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 109,654,120.92 | 184,589,729.46 | -40.60% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 55,914,452.24 | 114,201,506.70 | -51.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 136,567,956.66 | 20,015,063.94 | 582.33% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.14 | -35.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.14 | -35.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.32% | 2.28% | -0.96% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 13,438,835,688.57 | 13,797,374,203.37 | -2.60% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,359,795,085.50 | 8,250,583,617.84 | 1.32% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -282,102.06 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 2,578,737.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 13,828,080.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,815,722.91 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,777,325.96 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 37,250,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,007,605.92 | |
| 减：所得税影响额 | 17,951,509.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 284,192.70 | |
| 合计 | 53,739,668.68 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务。三十年以来，公司通过不断整合皮革产业价值链的上下游，市场功能逐渐从批零交易单一的皮衣销售，延伸至面辅料供应、时尚创业园、厂房租赁、设计研发、时尚发布、时装批发、总部商务、会展外贸、电商直播、融资担保、健康医疗等，在皮革制品设计、生产、营销和交易等各个环节，为商户提供一站式的全产业链服务。报告期内，公司积极推动市场转型升级、优化市场业态，通过加速数智融合、推进多元战略、拓展投资渠道等，不断夯实产业基础，丰富公司内涵。
深耕皮革主业，优化业态布局，持续深化数智赋能，科学推进各市场减闲增效工作，盘活闲置资产。加快线上产业融合，深耕基地运营，基地业务覆盖“抖、淘、快、腾”四大直播平台，进一步完善皮城云批、皮城严选、皮城物流、潮城学社等平台，构建电商生态；深入产业培育，扩大品牌影响，开办、参加展会活动，创新对外宣传，全面推进官微、视频号、抖音号、潮来课堂自媒体矩阵建设；持续推进产业推广，组建全国服装客户拓展团队，依托潮来平台，深挖全国重点市场批发客户，推进“城市产业联盟”，积极探索“展示+订货”商贸模式。
推进公司多元化拓展。健康事业稳步提升，康复医院、颐和家园持续强化医疗和护理服务质量，实现稳步增长。金融业务稳中有进，民融中心、担保公司、创佳公司在筑牢风险防线的基础上，努力实现各项业务平稳发展，为产业上下游提供多样化融资渠道。积极探索对外投资渠道，2023上半年进一步扩大多个领域项目调研分析，通过对投资思路梳理为公司未来转型发展打好基础。创新多元业务的开拓，对公司内在价值和未来业绩的提升将产生积极意义。
公司将积极应对现有的行业环境的压力，不断优化产业结构，提升质量、研发、品牌、渠道等内在能量，提高市场竞争力，实现新时代可持续发展。
二、核心竞争力分析
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务，海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。公司通过搭建皮革制品及秋冬服装线下B2B、B2C销售网络以及线上线下融合发展的智慧型市场，并打造集电商直播、电商供货、教育培训、智能仓储物流等配套服务于一体的电商产业链基地，提高皮革等秋冬产品流通效率；通过为上游生产企业提供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务，提高上游生产企业盈利能力；通过营造良好的购物环境以及有效的营销推广，促进皮革等秋冬产品的消费；通过党群服务中心建设，设立海宁皮革博物馆、会展中心，提升公司精神内涵和品牌文化传播能力；通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业，促进市场多元化，深化皮革、服装产业转型升级；通过布局健康产业、金融业务、对外投资，开辟公司新的业务领域。
（一）产业集聚优势：
作为全球唯一一个提供全产业链服务的皮革专业市场，除建立现代化市场这个公共营销平台外，还通过设立设计基地、博物馆、加工区、面辅料市场、皮衣皮草保养中心、时装批发中心、物流区、网上营销交易平台、融资担保平台，提供电子商务、策划展会、市场信息化平台、融资担保以及住宿、餐饮、休闲娱乐、文化等一系列全方位配套服务设施，整合皮革产业价值链上下游，优化行业资源，引领皮革工业企业转型升级。公司所处的海宁是中国皮革之都，海宁及周边地区集聚了3,000多家皮革生产企业，是全球最大的皮革生产基地之一。同时，公司持续推进金融服务业务、健康产业项目和时装产业基地等创新业务建设和投资，不断拓展公司产业的广度和深度。
（二）市场规模优势：
公司凭借丰富的厂商客户资源、独特的商业模式、厂商直销的商品价格优势建立连锁市场，扩大企业规模。目前已建立江苏沭阳、辽宁佟二堡、河南郑州、四川成都、湖北武汉、黑龙江哈尔滨、山东济南等连锁市场；同时在经济新形势新挑战下公司又积极调整提出“由重变轻”、“由内向外”的新策略，放眼具备市场开发潜力的区域市场以及国际市场，实现精准地推，健全完善品牌输出、产业联盟等新模式，开拓更为广阔的市场空间。
（三）客户资源优势：
公司成立以来，与业内企业建立了稳固的合作共赢关系。皮革行业以中小企业为主，自身实力较为有限，公司为企业的发展壮大提供了平台。在帮助企业盈利的同时，也培养了高忠诚度的商户，为公司开拓发展储备了充足的优质客户资源。同时，皮革企业具备转型高端布装生产的先天优势，能较好支撑市场从皮革类服饰向全品类服饰转型，塑造市场品质、品牌标杆。在30年发展历程中，公司与企业商户共同成长，形成了长期信赖的同盟伙伴关系，为公司持续发展构筑了坚实的后盾。
（四）管理团队优势：
报告期内公司调整管理团队结构，完成管理层的换届选举，管理责任进一步细化，推动各项事业再出新气象、再上新台阶。公司目前中高层管理人员大都从事市场经营达五年以上，具有丰富的市场管理经验，对皮革产业、服装行业和专业市场有着深刻理解。在公司深入实施转型新战略、创新发展的过程中，公司也高度重视人才培育和储备，不断完善人事选拔机制，并吸引外部优秀人才加盟，保证了高效管理团队的建立，以及运营模式的创新拓展。
三、主营业务分析
概述 报告期内，公司实现营业总收入58,164.45万元（包括主营业务收入54,097.23万元、其他业务收入646.88万元、利息收入1,219.31万元、已赚担保费373.34万元、手续费及佣金收入1,827.69万元），同比下降3.02%。物业租赁及管理方面，物业租赁及管理实现收入27,592.88万元，同比下降31.61%，主要系报告期内为维护市场稳定，提振市场经营户信心、加快市场业态优化调整，报告期内市场租金及物业管理费在延续优惠减免政策基础上加大扶持力度，切实减轻市场经营户负担，助力市场复苏；商铺及配套物业销售方面,实现项目销售15,402.49万元，同比增长269.66%；健康医疗业务方面，持续强化医疗服务质量，积极打造优质服务品牌，实现收入2,591.81万元，同比增长50.27%；金融服务等相关业务实现收入8,500.52万元，同比增长27.14%；酒店服务实现收入714.66万元，同比下降38.34%；产业供应链商贸业务自营销售减少，实现收入2,715.21万元，同比下降19.23%。报告期内营业成本同比增长7.44%，主要系商铺及配套物业实现销售结转成本增加所致；为进一步激发市场活力，加大营销活动力度，销售费用同比增长82.79%，管理费用同比基本持平，下降0.94%。 综上，报告期内，受行业阶段性影响公司物业租赁及管理承压，健康医疗及金融服务业务增长较快，公司实现利润总额18,501.25万元，同比下降29.05%；归属于上市公司股东的净利润10,965.41万元，同比下降40.60%。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 547,441,114.33 | 560,770,786.46 | -2.38% | |
| 营业成本 | 335,045,791.24 | 311,837,767.67 | 7.44% | |
| 销售费用 | 37,197,397.56 | 20,349,872.67 | 82.79% | 销售费用比上年同期增加1,684.75万元，增长82.79%，主要系报告期内公司市场推广宣传费、业务经费支出较上年同期增加所致。 |
| 管理费用 | 45,896,865.10 | 46,333,939.50 | -0.94% | |
| 财务费用 | 4,948,157.75 | -12,573,942.15 | 139.35% | 财务费用比上年同期增加1,752.21万元，增长139.35%，主要系报告期内公司利息支出较上年同期增加所致。 |
| 所得税费用 | 53,092,624.74 | 59,551,376.85 | -10.85% | |
| 研发投入 | 6,762,182.59 | 5,574,301.40 | 21.31% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,567,956.66 | 20,015,063.94 | 582.33% | 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加11,665.29万元，增长582.33%，主要系报告期内公司支付的各项税费（含以前年度延期）较上年同期减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 106,622,084.36 | -501,660,740.78 | 121.25% | 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加60,828.28万元，增长121.25%，主要系报告期内公司理财产品到期赎回以及工程项目支出较上年同期减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,269,968.14 | 609,526,572.55 | -95.69% | 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少58,325.66万元，下降95.69%，主要系报告期内公司偿还银行借款、债券较上年同期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 269,460,009.23 | 127,880,900.54 | 110.71% | 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加14,157.91万元，增长110.71%，主要系报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 547,441,114.33 | 100% | 560,770,786.46 | 100% | -2.38% |
| 分行业 | |||||
| 市场开发及经营 | 429,953,730.74 | 78.54% | 445,140,369.27 | 79.38% | -3.41% |
| 商品流通 | 27,152,136.44 | 4.96% | 33,616,605.67 | 5.99% | -19.23% |
| 酒店服务 | 7,146,569.71 | 1.31% | 11,589,544.61 | 2.07% | -38.34% |
| 健康医疗服务 | 25,918,144.27 | 4.73% | 17,247,960.75 | 3.08% | 50.27% |
| 金融服务业务 | 50,801,770.80 | 9.28% | 27,862,773.03 | 4.97% | 82.33% |
| 其他业务收入 | 6,468,762.37 | 1.18% | 25,313,533.13 | 4.51% | -74.45% |
| 分产品 | |||||
| 物业租赁及管理 | 275,928,804.46 | 50.40% | 403,474,264.87 | 71.95% | -31.61% |
| 商铺及配套物业销售 | 154,024,926.28 | 28.14% | 41,666,104.40 | 7.43% | 269.66% |
| 商品销售 | 27,152,136.44 | 4.97% | 33,616,605.67 | 5.99% | -19.23% |
| 酒店服务 | 7,146,569.71 | 1.31% | 11,589,544.61 | 2.07% | -38.34% |
| 健康医疗服务 | 25,918,144.27 | 4.73% | 17,247,960.75 | 3.08% | 50.27% |
| 金融服务业务 | 50,801,770.80 | 9.28% | 27,862,773.03 | 4.97% | 82.33% |
| 其他业务收入 | 6,468,762.37 | 1.18% | 25,313,533.13 | 4.51% | -74.45% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 547,441,114.33 | 100.00% | 560,770,786.46 | 100.00% | -2.38% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 市场开发及经营 | 429,953,730.74 | 268,848,344.78 | 37.47% | -3.41% | 16.99% | -10.91% |
| 分产品 | ||||||
| 物业租赁及管理 | 275,928,804.46 | 214,633,414.30 | 22.21% | -31.61% | 4.09% | -26.68% |
| 商铺及配套物业销售 | 154,024,926.28 | 54,214,930.48 | 64.80% | 269.66% | 129.81% | 21.42% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 547,441,114.33 | 335,045,791.24 | 38.80% | -2.38% | 7.44% | -5.59% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,751,149,376.47 | 13.03% | 1,909,744,299.97 | 13.84% | -0.81% | |
| 应收账款 | 196,071,599.51 | 1.46% | 28,994,419.76 | 0.21% | 1.25% | 主要系报告期内公司应收销售款增加所致。 |
| 合同资产 | 1,732,428.89 | 0.01% | 1,732,428.89 | 0.01% | 0.00% | |
| 存货 | 931,182,822.90 | 6.93% | 957,368,586.84 | 6.94% | -0.01% | |
| 投资性房地产 | 7,396,618,596.89 | 55.04% | 7,541,232,186.82 | 54.66% | 0.38% | |
| 长期股权投资 | 573,822,420.94 | 4.27% | 116,479,522.61 | 0.84% | 3.43% | 主要系报告期内公司嘉兴银行投资项目完 |
| 成工商变更，投资款由其他非流动资产转入所致。 | ||||||
| 固定资产 | 322,177,007.32 | 2.40% | 328,958,093.07 | 2.38% | 0.02% | |
| 在建工程 | 14,748,677.60 | 0.11% | 0.11% | 主要系报告期内公司新增在建工程项目所致。 | ||
| 使用权资产 | 11,140,991.85 | 0.08% | 16,253,070.14 | 0.12% | -0.04% | 主要系报告期内公司计提使用权资产折旧所致。 |
| 短期借款 | 431,969,894.44 | 3.21% | 225,678,459.32 | 1.64% | 1.57% | 主要系报告期内公司银行短期借款增加所致。 |
| 合同负债 | 164,957,214.81 | 1.23% | 149,587,288.33 | 1.08% | 0.15% | |
| 长期借款 | 215,417,289.29 | 1.60% | 132,588,762.30 | 0.96% | 0.64% | 主要系报告期内公司银行长期借款增加所致。 |
| 租赁负债 | 4,647,294.34 | 0.03% | 5,275,555.14 | 0.04% | -0.01% | |
| 交易性金融资产 | 146,000,000.00 | 1.09% | 527,000,262.25 | 3.82% | -2.73% | 主要系报告期内公司理财产品到期赎回所致。 |
| 长期应收款 | 764,962,380.93 | 5.69% | 571,006,921.34 | 4.14% | 1.55% | 主要系报告期内公司应收融资租赁款增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 558,698.09 | 0.00% | 461,720,738.09 | 3.35% | -3.35% | 主要系报告期内公司嘉兴银行投资款转出列报于长期股权投资所致。 |
| 预收款项 | 372,410,573.83 | 2.77% | 188,858,451.73 | 1.37% | 1.40% | 主要系报告期内公司预收租赁合同款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 16,320,205.14 | 0.12% | 39,559,406.82 | 0.29% | -0.17% | 主要系报告期内公司发放上年度计提的职工薪酬所致。 |
| 应交税费 | 63,213,303.37 | 0.47% | 129,751,634.63 | 0.94% | -0.47% | 主要系报告期内公司应交企业所得税减少所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 463,362,359.86 | 3.45% | 683,722,180.85 | 4.96% | -1.51% | 主要系报告期内公司偿还一年内到期的银行长期借款所致。 |
| 长期应付款 | 704,952.84 | 0.01% | 93,544,952.84 | 0.68% | -0.67% | 主要系报告期内公司扶贫增 |
| 收项目专项借款根据其流动性列报于一年内到期的非流动负债所致。 | ||||||
| 其他非流动负债 | 4,422,946.00 | 0.03% | 308,717,446.00 | 2.24% | -2.21% | 主要系报告期内公司中期票据根据其流动性列报于一年内到期的非流动负债所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 527,000,262.25 | 849,000,000.00 | 1,230,000,262.25 | 146,000,000.00 | ||||
| 5.其他非流动金融资产 | 207,693,339.42 | -2,160,180.29 | 51,000,000.00 | 256,533,159.13 | ||||
| 金融资产小计 | 734,693,601.67 | -2,160,180.29 | 900,000,000.00 | 1,230,000,262.25 | 402,533,159.13 | |||
| 上述合计 | 734,693,601.67 | -2,160,180.29 | 900,000,000.00 | 1,230,000,262.25 | 402,533,159.13 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 448,834,469.47 | 开具银行承兑汇票和信用证质押的存款本金及利息 |
| 93,393,012.80 | 担保业务保证金 | |
| 1,851,009.81 | 按揭业务保证金等 | |
| 长期应收款 | 407,201,523.00 | 用于银行贷款的应收融资租赁款质押 |
| 合 计 | 951,280,015.08 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 512,162,040.00 | 175,632,360.18 | 191.61% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 杭州红杉晟恒股权投资合伙企业（有限合伙） | 股权投资 | 新设 | 36,000,000.00 | 39.92% | 自有资金 | 杭州红杉坤鹏管理咨询合伙企业（有限合伙） | 15年 | 投资 | 认缴出资人民币20,000.00万元，已出资3,600.00万元 | 否 | ||||
| 嘉兴银行股份有限公司 | 人民币业务；吸收公众存款；发放短期、 | 增资 | 461,162,040.00 | 5.00% | 自有资金 | 嘉兴市城市投资发展集团有限公司、嘉兴市嘉 | 无期限 | 投资 | 认缴出资人民币9,627.60万元，已出资 | 14,651,396.80 | 否 |
| 中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款 | 实金融控股有限公司、嘉兴市产业发展集团有限公司等 | 9,627.60万元 |
| 业务；经中国人民银行批准的其他业务。 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 497,162,040.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 14,651,396.80 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海宁皮都锦江大酒店有限公司 | 子公司 | 住宿、 茶座、酒吧、咖啡厅、 游泳池、游艺室；中式餐、西式餐供应；预包装食品、卷烟、雪茄烟零售；打字复印；日用百货、革皮制品、服装、鞋帽、针纺织品、五金、交电批发、零售 | 10,000,000.00 | 17,694,171.35 | 6,717,163.07 | 7,531,497.08 | -3,546,502.69 | -3,546,502.69 |
| 海宁中国皮革城经营管理有限公司 | 子公司 | 物业管理、房地产信息咨询 | 500,000.00 | 298,434,211.91 | 144,551,765.79 | 42,700,733.20 | 18,828,622.71 | 16,650,297.59 |
| 灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司 | 子公司 | 市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营 | 35,829,400.00 | 1,277,798,212.83 | 944,261,451.33 | 38,359,010.88 | -4,974,629.21 | -4,986,628.08 |
| 海宁中国皮革城网络科技有限公司 | 子公司 | 增值电信业务；计算机软件设计、开发；服装批发、零售；自有房屋出租；物业管理 | 5,000,000.00 | 74,221,993.83 | 36,499,004.74 | 12,715,863.26 | 7,815,632.06 | 6,774,365.88 |
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司 | 子公司 | 房地产开发、经营；皮革服装、皮具生产、销售；市场的开发与建设；物业管理；标准化厂房开 | 10,180,000.00 | 33,879,646.53 | 14,069,872.39 | 5,749,718.98 | 2,517,136.02 | 2,389,289.10 |
| 发建设及租赁 | ||||||||
| 成都海宁皮革城有限公司 | 子公司 | 市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营 | 100,000,000.00 | 793,045,837.36 | 558,835,885.83 | 92,847,098.01 | -530,685.85 | -1,377,845.56 |
| 哈尔滨海宁皮革城有限公司 | 子公司 | 市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营 | 100,000,000.00 | 1,073,296,881.74 | 256,987,979.36 | 16,606,456.57 | -17,897,132.60 | -17,895,531.12 |
| 海宁皮革城融资担保有限公司 | 子公司 | 主要融资性担保业务；兼营非融资性担保业务，与担保业务有关的财务顾问、咨询中介服务，按规定以自有资金进行投资 | 200,000,000.00 | 400,893,999.95 | 270,591,974.55 | 3,476,067.53 | 3,392,551.52 | 534,608.71 |
| 济南海宁皮革城有限公司 | 子公司 | 对济南海宁皮革城项目的投资、开发、建设、管理；以自有资产投资及投资咨询（不含证券、期货、金融咨询） ；物业管理；房地产开发与经营 | 100,000,000.00 | 406,032,367.52 | -44,743,308.46 | 4,133,546.93 | 32,458,031.60 | 32,458,031.60 |
| 郑州海宁皮革城有限公司 | 子公司 | 市场开发建设和经营管理；物业管理 | 100,000,000.00 | 579,120,464.74 | 28,377,733.82 | 4,048,069.60 | -9,709,044.57 | -9,712,044.57 |
| 海宁中国皮革城投资有限公司 | 子公司 | 实业投资、股权投资、资产管理；投资咨询 | 50,000,000.00 | 1,099,795,868.57 | 279,186,378.91 | 17,647,632.64 | 17,947,747.62 |
| （证券、期货除外），投资管理、信息咨询 | ||||||||
| 武汉海潮海宁皮革城有限公司 | 子公司 | 市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理与咨询，房地产信息咨询，房地产开发经营 | 50,000,000.00 | 700,800,291.45 | -105,107,833.18 | 661,551.17 | -6,171,569.20 | -6,168,471.85 |
| 海宁皮革城健康产业投资有限公司 | 子公司 | 康复医疗项目、医养结合项目投资、咨询和管理；健康管理领域投资；财务顾问服务；健康咨询；健康管理；健康产品销售；健康旅游；健康医务人员的管理及培训 | 200,000,000.00 | 63,741,474.06 | 63,741,474.06 | -494.31 | -494.31 | |
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 子公司 | 市场投资开发、房地产开发、物业管理、市场管理 | 1,000,000,000.00 | 3,099,618,322.36 | 1,404,355,382.68 | 15,350,820.83 | 20,389,359.93 | 16,934,254.68 |
| 海宁民间融资服务中心有限公司 | 子公司 | 民间资金需求信息登记与发布；组织民间资金供需双方的撮合、对接、借贷活动 | 100,000,000.00 | 256,854,310.26 | 199,696,896.05 | 30,470,037.36 | 28,998,552.63 | 21,739,361.44 |
| 创佳融资租赁（浙江）有限公司 | 子公司 | 融资租赁业务 | 205,047,865.39 | 1,259,619,940.65 | 244,481,307.44 | 46,259,730.05 | 34,356,892.30 | 25,828,567.30 |
| 海宁万弘贸易有限公司 | 子公司 | 针纺织品及原料销售；化工产品销售（不含许 | 50,000,000.00 | 367,604,979.31 | 68,668,662.24 | 5,727,126.31 | -992,774.62 | -2,700,445.88 |
| 可类化工产品）；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；金属材料销售等 | ||||||||
| 浙江海宁皮城物流有限公司 | 子公司 | 快递寄递代理服务；市场综合管理服务 | 5,000,000.00 | 14,685,281.37 | 10,269,427.42 | 17,146,293.82 | 2,662,045.67 | 1,997,075.59 |
| 海宁时尚潮城文化创意有限公司 | 子公司 | 文化创意服务；文化艺术交流活动组织策划；服装设计、产品设计；承办展示展览；展会服务 | 100,000.00 | 87,649,515.08 | 67,699,808.47 | 9,509,508.40 | 5,203,266.97 | 4,539,231.04 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 海宁潮来新能源汽车城有限公司 | 新设 | |
| 浙江原译时尚设计创意有限公司 | 注销 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）异地开发项目风险。根据公司全国连锁市场的布局，公司将持续面临对异地项目的控制和管理以及与当地文化习俗融合等方面的风险。公司将继续加强管理力量，不断健全和完善各项制度，严格异地项目的控制和监督，加强与项目所在地各方的交流和沟通，融入各地经济文化社会。
（2）人才脱节的风险。公司已进入转型升级期，随着公司各项创新业务的拓展，需要一大批专业人才。如果公司不能吸引到或培养出足够的复合型专业人员以及相关领域专业人才，或发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员脱节的风险。公司将有针对性的完善人力资源管理体系，发挥公司本部人力资源培训基地的功能，加大人才引进力度，解决好人才的瓶颈问题。
（3）网上交易分流的风险。与几乎所有实体贸易一样，服装品类市场也同样面临着网上交易的分流。尽管皮装、毛皮类服饰标准化程度较低、体验式消费成分较大，但网上交易必然会分流相当部分的消费。如果公司的电商供货直播基地、皮城云批和皮城严选官方供应链平台运营不能取得快速发展，则市场份额存在提升减慢甚至缩小的风险。公司将深
耕电商供货直播基地等线上销售模式，进一步打造自主供应链平台，完善线上配套服务，提升线上整体实力，加速线上线下融合发展。
（4）受行业波动影响的风险。公司系皮革等服装行业资源的整合者和服务者，公司收入与皮革等服装行业的经营情况密切相关，必然随行业波动而波动。近年来，面对宏观经济新常态、国内外市场需求疲弱、出口形势严峻、内需动力不足、用工成本上涨、环境约束突显和产业结构调整等多重挑战，服装行业景气度有所下滑，部分服装生产企业效益有所下滑，对公司租金上行带来了压力。2023年上半年，我国经济呈现回升向好态势，我国服装行业产销循环逐渐恢复畅通，逐步实现稳步复苏，同时世界政治经济形势错综复杂，全球经济面临较大下行压力，不稳定不确定因素较多，经济持续回升的基础还不稳固。面对严峻复杂的国内外形势，服装行业积极应对挑战，深化转型升级，依托完善的产业链和快速响应的供应链等优势，努力化解市场风险冲击。公司根据“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业，推动线上线下融合”的发展战略，不断谋求转型发展，通过开展线上线下多元化发展、强化数字经济与实体经济的融合等新模式，保障市场平稳运营。
（5）创新业务发展的风险。随着公司创新业务的发展，由于其与公司主营业务的区别，可能将面临国家政策、相关法律法规调整变化的政策风险，以及在业务经营管理中可能存在的管理风险，从而影响其业务的拓展。公司将及时掌握创新业务运作情况，严格按照相关法律法规，持续督促项目相关人员规范运营、防范各项风险，维护上市公司利益。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.64% | 2023年06月27日 | 2023年06月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告编号为2023-027的《2022年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林晓琴 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满，进行第六届董事会换届选举，任期三年。 公司第六届董事会对公司高级管理人员进行聘任，任期三年。 |
| 朱曹阳 | 副董事长 | 被选举 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满，进行第六届董事会换届选举，任期三年。 |
| 徐侃煦 | 副董事长、副总经理 | 被选举 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满，进行第六届董事会换届选举，任期三年。 公司第六届董事会对公司高级管理人员进行聘任，任期三年。 |
| 王进 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满，进行第六届董事会换届选举，任期三年。 |
| 丁海忠 | 监事 | 被选举 | 2023年06月27日 | 公司第五届监事会任期届满，进行第六届监事会换届选举，任期三年。 |
| 乔欣 | 副总经理、财务总监 | 聘任 | 2023年06月27日 | 公司第六届董事会对公司高级管理人员进行聘任，任期三年。 |
| 孙伟 | 董事、副董事长 | 离任 | 2023年01月19日 | 因工作原因辞去公司董事、副董事长等相关职务，辞职后，孙伟先生不再担任公司任何职务。 |
| 张月明 | 董事长、总经理 | 任期满离任 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满离任。 |
| 丛培国 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年06月27日 | 公司第五届董事会任期届满离任。 |
| 黄咏群 | 监事 | 任期满离任 | 2023年06月27日 | 公司第五届监事会任期届满离任。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司投资的分布式光伏发电项目，是全国首个依照国网公司新政策并网的分布式太阳能光伏发电项目，所发电量由皮革城市场消化使用，2023年上半年发电量225.15万度，折标准煤810.54吨。未披露其他环境信息的原因无。
二、社会责任情况
公司自成立以来，始终坚守着“建设一个市场、振兴一门产业、繁荣一片经济、富裕一方群众”的神圣使命，重视并加强企业文化建设，践行企业社会责任。本报告时间跨度为2023年1月1日至6月30日，披露了公司在维护投资者权益、促进员工发展、保障客户与合作伙伴利益、环境保护及力行社会公益慈善等方面所履行的社会责任。
一、公司综述
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务，海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。公司通过搭建皮革制品及秋冬服装线下B2B、B2C销售网络以及线上线下融合发展的智慧型市场，并打造集电商直播、电商供货、教育培训、智能仓储物流等配套服务于一体的电商产业链基地，提高皮革等秋冬产品流通效率；通过为上游生产企业提供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务，提高上游生产企业盈利能力；通过营造良好的购物环境以及有效的营销推广，促进皮革等秋冬产品的消费；通过党群服务中心建设，设立海宁皮革博物馆、会展中心，提升公司精神内涵和品牌文化传播能力；通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业，促进市场多元化，深化皮革、服装产业转型升级；通过布局健康产业、金融业务、对外投资，开辟公司新的业务领域。三十年来，公司通过一系列的深入管理及拓展，持续推动市场转型升级、加速数智融合、推进多元战略，全面提升市场核心竞争力，2023年上半年实现营业总收入58,164.45万元，实现利润总额18,501.25万元，归属于上市公司股东的净利润10,965.41万元。
公司快速发展为股东创造价值的同时，积极承担对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及各利益相关方的社会责任，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，重视并努力维护股东、债权人、员工、客户、消费者等利益相关方的良好关系，同时注重在社区公益事业、环保行动等方面提升企业的综合形象，在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。
本报告按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》要求，如实反映了公司主动履行社会责任的整体情况，是公司落实科学发展观，推动经济社会可持续发展，参与构建社会主义和谐社会的真实体现。
二、股东权益和债权人权益的保护
（一）建立权益保护的机制：
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求，建立了较为健全的公司治理结构，继续规范股东大会、董事会、监事会以及管理层等“三会一层”的运作，并不断完善，不断健全公司制度体系、诚信规范运作。
在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益，维护了投资者和公司利益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；严格按照中国证监会的有关要求召集、召开股东大会，并请律师出席见证。确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利，保障投资者的合法权益不受到侵害。
（二）建立投资者关系管理机制：
投资者关系管理是实现公司价值的重要途径之一，公司严格按照《投资者关系管理制度》的规定不断加强投资者关系管理工作，开展各种形式的投资者关系活动。公司通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台，促进投资者对公司的了解和认同，倡导理性投资，在投资公众中建立公司良好的诚信形象。
1、面向公众设立公开的公司邮箱（pgc@chinaleather.com）、公司电话以及公司官方网站（http://www.chinaleather.com），接受社会公众和投资者提问。公司及时更新公司官方网站内容，上传公司发生的重要新闻，让投资者和社会公众全面了解公司经营情况。通过投资者互动平台、投资者专线等方式与公司投资者保持了良好的沟通与联系，在不违反信息披露原则的前提下，尽力解答投资者的疑问，消除投资者的顾虑，进一步增进投资者对公司的了解。2023年上半年共计回答网上投资者及接听投资者来电约300余个。
2、做好投资者调研工作，在可披露信息范围内，真实完整地介绍公司相关经营情况，进一步加深投资者对公司的认知。对于来公司实地调研的投资者，均能热情接待并做好相关资料的归档并披露工作。
3、公司积极举办投资者接待日活动，开展投资者网上业绩说明会，让投资者有机会与公司管理层近距离沟通，了解公司发展情况。
经过几年实践，公司已经基本建立了一个比较完善的投资者关系管理工作平台。公司把投资者关系管理作为一项长期工作，在面临的新情况、新问题中，不断创新和改进，时刻尽心尽力，踏实工作，进一步提升公司在资本市场的形象和竞争力。
（三）坚持现金分红，积极回馈股东：
公司在经济效益稳步增长的同时，重视对投资者的合理回报，积极构建与股东的和谐关系。公司结合实际情况，制定合理的现金分红政策，与投资者共享公司的经营成果，积极回报股东。
2023年8月22日，公司实施了2022年年度权益分派方案，以公司2022年12月31日的公司总股本1,282,616,960股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计分配现金股利57,717,763.20元人民币。
三、员工权益的保护
公司牢固树立以人为本的理念，重视员工人文关怀，根据《劳动法》、《合同法》等法律法规，建立了完善的人力资源管理制度。将员工及其家人的幸福作为公司努力的立足点，建立了工会组织，切实关注员工健康、安全和满意度，共同维护和保障员工的合法权益，为员工的职业发展创造良好的环境。
1、不断完善劳动用工制度。深入探索KPI考核机制并在公司中层及经管公司和分市场中层试点，优化绩效考核管理及奖金发放规则，激发员工为个人和公司奋斗热情，依法参加社会保险，关注员工身心健康，定期组织员工进行健康体检活动，维护员工权益，稳步提升员工待遇。
2、开展职业素质培训，提升员工素质。举办政策法规、管理理念、专业技能、廉政建设等专题讲座；组织员工学习会、座谈会，周一夜学、新员工培训、市场管理员能力提升培训、后备干部“青苗”培训、中层培训以及财务、法务、电工等专业培训等系列活动；开展消防培训演练、演习、突发事件应急处置演练等系列活动。
3、坚持开展各种丰富多彩的文艺活动，增强企业与员工的良性互动，增强员工凝聚力。成立羽毛球、游泳等兴趣小组，组织开展员工演讲比赛、辩论赛、亲子手工体验、篮球比赛、毛笔书法一起练、义务献血等文体活动，进一步活跃员工业余文化生活，提高身心健康，缓解工作压力。
4、关爱职工，做好困难员工的慰问和扶助工作。设有员工关爱基金，对家庭困难职工伸出援手，积极开展结对助学、爱心捐赠活动。
5、创新人才任用机制，提高员工积极性。积极对接省内优秀高校，为公司未来发展提供充足人员储备。公司一直坚持“在共建中共享，在共享中共建”的思想，与员工共同发展，共享经营成果，员工凝聚力不断增强。企业发展速度加快了，员工的收入、企业的效益和社会效益得到了同步提高，同时也为员工搭建了广阔的发展平台。公司还高度关注员工的民主权利，发挥员工民主管理、民主监督的作用，积极营造公平、民主、务实、和谐的氛围。
今后，公司将始终把实现和保障职工的合法权益作为重要工作目标，高度关注并切实提高劳动关系和谐指数，努力将职工的切身利益建设朝着标准化方向迈进。同时不断推进人力资源管理科学化，继续坚持招纳贤才，培养人才，服务人才，为员工搭建广阔的发展平台，在企业发展中关注员工成长，关心员工生活，提高员工福利，共享公司发展成果，提高员工的幸福指数。并将继续积极承担社会责任，履行社会义务，为广大社会人才提供优良的就业环境，创造更多的社会价值。
四、商户权益的保护
公司一直坚持把构建市场和谐关系和履行社会责任作为企业发展的重要内容，遵循“自愿、平等、互利”的原则，与商户建立了信任和谐的合作伙伴关系。同时公司十分注重与商户及各相关方的沟通与协调，公司经营的皮革城建有妇委会、联合工会，经营商户中建有箱包商会、原辅料商会、皮装商会等五个商会，这些机构通过形式多样的活动，凝聚商户力量，调处商户纠纷，解决商户困难，丰富商户文化生活。
1、组织商户到各大展会参展观展订货，举办各类赛事活动，创新开展营销活动。带领商户拓展市场销路，提振消费者对企业品牌的认可度。
2、为商户提供便捷的融资担保服务，皮革城担保公司、海宁民融中心、创佳公司为产业上下游提供多样化融资渠道。
3、利用市场淡季开展管理知识、销售技巧、新媒体运营等专题培训，积极为商户“赋能”。
4、加速网上融合进程。电商基地经营规模扩大，全面覆盖“抖音、快手、淘宝、腾讯”四大直播平台，打造皮城严选官方供应链平台，不断完善皮城物流、潮城学社等配套服务，为商户发展扩宽新渠道。
5、不断完善设计培育平台。上半年设计基地新进引入全国十佳设计师4名，并通过探索人才引育和设计服务公司运作模式，提升基地服务实力。
6、提升市场管理和服务工作。持续深化数智赋能，提升市场运营数字化水平，推动传统市场向数字化盘活及快速拓展，提升商户服务及市场管理效率。
五、消费者权益的保护
公司诚信经营，严格市场管理，把控商品质量，努力为客户提供合格的产品和优质的服务。通过设立消费者服务台、售后服务中心、消费者投诉中心等多种方式，实施“明折明扣制度”、推广“统一收银制度”等各种方式，保障消费者利益，创造顾客满意舒心的消费市场。
1、配套服务建设，筹建售后服务中心。设立售后保养一站式服务点，提升售后服务，便利消费者售后保养。
2、设立消费者投诉中心作为专门机构，配备了熟知业务、尽心尽职的专职管理人员，负责皮革城维护消费者权益工作以及处理消费者投诉等相关工作。实施消费者接待登记制度，保证了在处理消费者投诉时做到认真、及时、公正。
3、建立市场智能化服务体系，完善会员体系和售后服务，提高服务效率，提升消费者购物体验。
4、完善商户教育培训体系，提高市场从业人员素质，对经营户开展知识产权保护、消费者权益保护以及店铺营销、服务礼仪等方面的培训活动，为商户赋能并增强商户粘性。
5、统筹、完善皮革城市场服务台的功能。在市场内改造设立服务中心，形成咨询导购、投诉受理、便民服务、充值缴费、设备报修一条龙服务机制，提升服务效率和服务质量。
6、进一步改造市场硬件设施，不断改善购物环境。对照文明城市和星级景区创建标准提升经营环境，对公益广告、环境卫生、厕所等进行改造提升，完善导视导览、标牌标识，实施垃圾分类，提升消费者购物体验。
7、加强经营秩序管理。联合执法部门，对市场内产品进行抽检，针对特价销售、吊牌标识不规范、A货和傍名牌等进行了专项整顿，引导商户加入明折明扣、明码实价店。持续推进广场黄牛管控，遏制拉客行为。
六、环境保护
节能环保、可持续发展是一个企业的社会责任，也是企业发展的自身要求。公司饯行环境友好及能源节约型发展，认真落实各项节能环保措施，优化运行方式，减少经营活动对环境的破坏和影响，切实推进环境的可持续、和谐发展。
公司围绕节能降耗总体目标，积极开展市场改造、节能减排活动，报告期内对市场照明进行了节能化改造，积极实施垃圾分类。2023年上半年公司共投入175.26万元进行绿化工程、日常维护等环保项目建设。公司投资的分布式光伏发电项目，是全国首个依照国网公司新政策并网的分布式太阳能光伏发电项目，所发电量由皮革城市场消化使用，2023年上半年发电量225.15万度，折标准煤810.54吨。
公司建立一整套电子化、网络化办公模式，充分利用现代信息技术手段，实行无纸化办公。公司全面运用钉钉系统，对公司业务流进行管理，实现投资发展、工程管理、财务管理、人力资源、日常办公等多种信息、多种资源整合及共享，实现手机端移动办公，提高了工作效率，也降低了日常经营过程中不必要的浪费。
公司积极倡导绿色办公，总部与下属公司之间通过视频电话会议进行交流，提高沟通效率，减少不必要的差旅资源的浪费。通过宣传、贯彻公司环境保护政策，倡导绿色办公、绿色出行理念，提高员工的环境意识。
七、积极参与社会公益事业
公司注重社会价值的创造，为构建和谐社会的良好环境，自觉履行社会责任，努力创造和谐的公共关系。三十年来，公司在不断发展壮大的同时，不忘反哺社会，努力践行公益事业目标。公司以扶贫济困、科教文卫支持等多种形式开展各项公益活动，积极投身社会公益慈善事业。公司在自身实现良好经济效益的同时，始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予重要支持，促进当地经济建设和社会发展，实现了公司发展与社会责任的双丰收。
1、报告期内，公司母公司纳税金额在海宁市名列前茅。
2、开展了“亭长制”、“路长制”、助学结对、文明创建、垃圾分类、光盘行动等志愿服务活动。
3、广泛参与社会服务。开展慈善捐款，扎实做好困难家庭走访慰问工作。
4、报告期内，海宁皮革博物馆全年接待参观、考察、学习团队73批1,789人次，成为全省两新党建首个现场推进会举办地。
5、皮革城青年志愿者服务队积极投身社会公益服务活动，开展了义务献血、扫街行动、垃圾分类、公交站清洁等多项志愿服务活动，展现了公司员工关心社会、奉献社会的先锋精神。
八、履行社会责任存在的不足及自我完善
公司的成长与企业积极承担社会责任相辅相成、密不可分。公司致力于回报员工，确保员工的个人发展、收益和福利与公司发展同步增长；致力于回报股东，保护投资人的合法权利；致力于融入社会，积极回馈社会，实现公司可持续发展。回顾过去，公司已经在股东和债权人权益保护、劳资关系、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护、公益事业等方面取得了一定的成绩，得到了社会的肯定与认可。但公司在全面履行社会责任方面跟标杆企业相比还存在一些差距。
报告期内，公司按照推进市场转型升级、加速数智融合、实现多元拓展的发展目标，全体员工齐心协力、努力干事，为又一轮创新发展翻开了新篇章。公司将持续落实《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》，不断完善企业社会责任管理体系，一如既往自觉承担对国家和社会的责任，积极维护公司股东、债权人、员工、商户、消费者权益保护；继续认真倾听接受社会意见、建议，接受社会各界的监督，并根据自身的实际情况，加大在社会公益事业方面提供人力、物力和财力支持的力度，回报社会、服务社会，并逐步完善企业社会责任监督管理体系的建设我们愿意时刻接受社会各界的监督，促进公司与社会、自然环境的协调、和谐、可持续发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海宁市财政局、海宁市资产经营公司、公司控股股东下属公司浙江金海洲建设开发有限公司、海宁市海昌投资开发有限公司、海宁市盐官景区综合开发有限公司、海宁市城市发展投资集团有限公司、海宁市城市建设开发投资有限公司、公司控股股东的全资控股公司海宁市市场开发服务中心、浙江卡森实业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 《关于避免同业竞争之承诺函》 | 2008年07月15日 | 无 | 履行中，报告期内未发生违反承诺事项。 |
| 股权激励承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 作为本公司董事、监事、高级管理人员的林晓琴、朱曹阳、徐侃煦、章伟强、邬海凤、沈国甫、王保平、杨大军、王进、李宏量、金海峰、李董华、丁海忠、马丹丽、张国兴、陈月凤、朱 | 其他 | 在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任 | 2010年01月26日 | 任职期间至申报离任后半年内 | 履行中，报告期内未发生违反承诺事项。 |
| 杰、乔欣、杨克琪以及离任的张月明、孙伟、丛培国、黄咏群 | 期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司就湖南利多商贸有限公司不正当竞争及侵害商标权向法院提起诉讼 | 1,140 | 否 | 长沙市中级人民法院一审判决。 | 长沙市中级人民法院一审判决赔偿我司206万元。 | 无 | 2023年08月25日 | 本报告 |
| 公司诉呼和浩特市瑞富祥海宁皮草城有限公司不正当竞争及侵害商标权纠纷 | 765 | 否 | 呼和浩特市中级人民法院二审判决。 | 呼和浩特市中级人民法院一审判决赔偿我司41万元，内蒙古自治区高级人民法院驳回上诉，维持原判。 | 无 | 2023年08月25日 | 本报告 |
| 公司诉包头市时代财富海宁皮草城有限公司不正当竞争及侵害商标权纠纷 | 615 | 否 | 包头市中级人民法院二审判决。 | 包头市中级人民法院判决赔偿我司40万元，内蒙古自治区高级人民法院驳回上诉，维持原判。 | 无 | 2023年08月25日 | 本报告 |
| 公司诉广东商政投资有限公司、深圳市易西特易初服饰有限公司、广州岭南集团控股股份有限公司不正当竞争及侵害商标权纠纷 | 160.72 | 否 | 广州市越秀区人民法院一审判决。 | 广州市越秀区人民法院一审判决赔偿我司50万元。 | 无 | 2023年08月25日 | 本报告 |
| 除上述诉讼以外的，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额 | 5,434.68 | 否 | 无 | 无 | 无 | 2023年08月25日 | 本报告 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用托管情况说明
根据子公司海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心（以下简称海宁福利中心）签订的《关于海宁市社会福利中心公建民营委托经营合同》，海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理，合同期限为2018年10月25日至2028年10月24日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明 ①根据公司与钱梦逸等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海洲街道海宁大道302号的皮革城大酒店部分楼层用于经营，租赁期限为2008年10月1日至2018年9月30日，协议到期后续租期限为2018年10月1日至2023年9月30日。公司本期按照租赁协议确认租金支出183.79万元。 ②根据公司与许建阳等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海州街道海宁大道302号的皮革城A座三楼部分商铺用于经营，租赁期限为2021年7月1日至2024年6月30日。 ③2020年11月，根据武汉海潮海宁皮革城有限公司（以下简称武汉皮革城公司）与曲水世纪金源方圆荟商业管理有限公司（以下简称曲水世纪金源公司）签订的《关于武汉皮革城与世纪金源设立合资公司的合资协议》，武汉皮革城公司与曲水世纪金源公司共同出资设立武汉荟宁商业管理有限公司（以下简称武汉荟宁公司）负责武汉皮革城市场购物中心项目的改造及后期经营，武汉荟宁公司已于2020年11月27日办妥工商设立登记手续。 根据武汉皮革城公司与武汉荟宁公司签订的《武汉皮革城整体物业租赁合同》及后续补充协议，武汉荟宁公司承租武汉皮革城整体市场进行改造后用于购物中心经营使用，由于市场改造进度不及预期，租赁期调整为2024年1月1日至2041年4月30日，公司在租赁期三年共计给予其12个月的免租期，同时武汉荟宁公司按照合同约定需支付武汉皮革城公司代付租金和综合服务费等款项。 报告期内，除公司正常经营活动中的商铺和厂房出租外，公司未发生且没有其他的以前期间发生但延续到报告期的重大租赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产的事项。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 成都鸿翔莱运文体产业有限公司 | 2020年08月22日 | 10,000 | 0 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 10,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 创佳融资租赁（浙江）有限公司 | 2023年04月20日 | 30,000 | 0 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 30,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 30,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海宁皮城康复医院有限公司 | 2022年04月16日 | 639.5 | 2023年06月29日 | 422.07 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 31.97 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 639.5 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 422.07 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 30,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 31.97 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,639.5 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 422.07 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.05% | ||
| 其中： | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 442.07 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 442.07 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 64,200 | 12,100 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 2,500 | 2,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 66,700 | 14,600 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 信银理财 | 银行 | 理财产品 | 20,000 | 自有资金 | 2022年05月 | 2023年05月 | 其他 | 业绩比较 | 4.10% | 826.74 | 本金及收 | 是 | 否 |
| 有限责任公司 | 27日 | 23日 | 基准 | 益已收回 | ||||||||||||
| 信银理财有限责任公司 | 银行 | 理财产品 | 20,000 | 自有资金 | 2022年07月11日 | 2023年06月26日 | 其他 | 业绩比较基准 | 4.00% | 780.09 | 本金及收益已收回 | 是 | 否 | |||
| 金华银行股份有限公司 | 银行 | 理财产品 | 2,000 | 自有资金 | 2022年07月19日 | 2023年07月20日 | 其他 | 业绩比较基准 | 3.90% | 78 | 报告期内产品未到期，尚未产生损益 | 是 | 否 | |||
| 金华银行股份有限公司 | 银行 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2022年10月11日 | 2023年10月12日 | 其他 | 业绩比较基准 | 3.90% | 195 | 报告期内产品未到期，尚未产生损益 | 是 | 否 | |||
| 金华银行股份有限公司 | 银行 | 理财产品 | 2,000 | 自有资金 | 2023年06月20日 | 2024年06月20日 | 其他 | 业绩比较基准 | 3.80% | 报告期内产品未到期， | 是 | 否 |
| 尚未产生损益 | ||||||||||||||||
| 财通证券股份有限公司 | 证券 | 收益凭证 | 1,000 | 自有资金 | 2023年02月14日 | 2024年02月13日 | 债权类资产 | 到期还本付息 | 0.80%或5.30% | 报告期内产品未到期，尚未产生损益 | 是 | 否 | ||||
| 中信证券股份有限公司 | 证券 | 收益凭证 | 500 | 自有资金 | 2023年04月26日 | 2024年04月24日 | 债权类资产 | 到期还本付息 | 0.10%或3.50%或4.55% | 报告期内产品未到期，尚未产生损益 | 是 | 否 | ||||
| 华泰证券股份有限公司 | 证券 | 收益凭证 | 1,000 | 自有资金 | 2023年04月27日 | 2024年04月25日 | 债权类资产 | 到期还本付息 | 0.10%或3.50%或5.20% | 报告期内产品未到期，尚未产生损益 | 是 | 否 | ||||
| 合计 | 51,500 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 273 | 1,606.83 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
?适用 □不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海宁皮城光伏科技有限公司 | 浙江省机电设计研究院有限公司 | 海宁中国皮革城屋顶分布式光伏发电设备采购与安装 | 2023年01月20日 | 无 | 公开招标 | 1,403.56 | 否 | 无 | 竣工 | 2023年08月25日 | ||||
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 天一消防工程集团有限公司 | 皮都伊尚（暂定名）项目消防机电安装工程 | 2023年02月17日 | 无 | 公开招标 | 2,931.67 | 否 | 无 | 在建 | 2023年08月25日 | ||||
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 天一消防工程集团有限公司 | 潮品荟（暂定名）项目消防机电安装工程 | 2023年02月20日 | 无 | 公开招标 | 4,473.87 | 否 | 无 | 在建 | 2023年08月25日 | ||||
| 海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司 | 浙江鼎隆建设有限公司嘉业卓众建设 | 皮革城公交首末站施工 | 2023年02月20日 | 无 | 公开招标 | 1,914.65 | 否 | 无 | 在建 | 2023年08月25日 |
有限公司
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司于2016年12月28日与有限责任公司《RPKPROM》（俄罗斯工业有限责任公司）、有限责任公司《Gorizont》（地平线有限责任公司）以及 Sberbank（俄罗斯联邦储蓄银行）就莫斯科中国海宁皮革城项目开发签署了《合作意向书》，本公司与地平线有限责任公司拟于莫斯科投资设立一家管理公司负责莫斯科中国海宁皮革城项目运营事项，详细情况请见公司于2016年12月30日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署设立莫斯科中国海宁皮革城合作意向书的公告》。因莫斯科市场系公司首个海外拟试点市场，在运营模式等方面的经验有待提高，公司仍未与合作方就具体合作的形式、出资金额等重要问题达成一致，尚未与合作方签署正式合作协议。截止本报告披露之日，莫斯科中国海宁皮革城项目尚无其他进展。
2、公司于2020年6月24日与蓝城房产建设管理集团有限公司以及海宁市实业投资集团有限公司签订了《战略合作框架协议》，拟由上述三方或其指定下属子公司出资成立合资公司，就生态绿色、健康养老、医疗服务、农业旅游、教育培训、科创孵化等领域开展投资合作，详细情况请见公司于2020年6月29日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署战略合作框架协议的公告》。截止本报告披露之日，项目尚无其他进展。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、根据2020年1月6日召开的公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司全资子公司海宁中国皮革城投资有限公司拟与鸿翔控股集团有限公司及浙江恒地实业发展有限公司共同出资设立合资公司，调整成都海宁皮革城二期项目开发内容和开发模式，将项目建设内容由创意总部楼等调整为万朵城文商体旅综合体项目，开发模式调整为合作开发。详细情况请见公司于2020年1月8日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第四届董事会第二十七次会议决议公告》和《关于调整成都海宁皮革城二期项目开发相关事宜的公告》。报告期内，上述合作项目已进行开发建设。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,151,868.00 | 0.09% | 0 | 0 | 0 | 247,500.00 | 247,500.00 | 1,399,368.00 | 0.11% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 1,151,868.00 | 0.09% | 0 | 0 | 0 | 247,500.00 | 247,500.00 | 1,399,368.00 | 0.11% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 1,151,868.00 | 0.09% | 0 | 0 | 0 | 247,500.00 | 247,500.00 | 1,399,368.00 | 0.11% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,281,465,092.00 | 99.91% | 0 | 0 | 0 | -247,500.00 | -247,500.00 | 1,281,217,592.00 | 99.89% |
| 1、人民币普通股 | 1,281,465,092.00 | 99.91% | 0 | 0 | 0 | -247,500.00 | -247,500.00 | 1,281,217,592.00 | 99.89% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,282,616,960.00 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,282,616,960.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、离任的董事、监事和高级管理人员自离任日起六个月内持有及新增的本公司股份全部锁定。董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守相关限制性规定。
2、公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年可转让不超过其所持有本公司股份总数百分之二十五的股份。股份变动的批准情况?适用 □不适用经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核通过：每年年初对公司在任董事、监事、高级管理人员股份总数的25%解除限售并上市流通；上市已满一年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份，按75%自动锁定；董事、监事和高级管理人员离任后六个月内持有及新增的本公司股份全部锁定。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 章伟强 | 829,368.00 | 202,500.00 | 0 | 626,868.00 | 高管锁定股 | 在其任职期间，每年转让的股份不超过其所持本公司股份总数的25% |
| 丁海忠 | 0 | 0 | 450,000.00 | 450,000.00 | 高管锁定股。公司第五届监事会任期届满，2023年6月选举为第六届监事会监事。 | 在其任职期间，每年转让的股份不超过其所持本公司股份总数的25% |
| 合计 | 829,368.00 | 202,500.00 | 450,000.00 | 1,076,868.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 33,159 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 海宁市资产经营公司 | 国有法人 | 34.58% | 443,581,267.00 | 0.00 | 0.00 | 443,581,267.00 | ||
| 海宁市市场开发服务中心有限公司 | 国有法人 | 18.36% | 235,538,800.00 | 0.00 | 0.00 | 235,538,800.00 | ||
| 宏达高科控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 2.36% | 30,228,900.00 | 384,500.00 | 0.00 | 30,228,900.00 | ||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路2号集合资金信托计划 | 境内非国有法人 | 0.98% | 12,508,691.00 | 0.00 | 0.00 | 12,508,691.00 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.92% | 11,807,045.00 | 0.00 | 11,807,045.00 | |||
| 林文娟 | 境内自然人 | 0.54% | 6,959,129.00 | 16,000.00 | 0.00 | 6,959,129.00 | ||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路1号集合资金信托计划 | 境内非国有法人 | 0.36% | 4,672,897.00 | 0.00 | 0.00 | 4,672,897.00 | ||
| 兴业财富资产－兴业银行－江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.36% | 4,672,897.00 | 0.00 | 0.00 | 4,672,897.00 | ||
| 浙江卡森实业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.31% | 4,000,554.00 | 0.00 | 0.00 | 4,000,554.00 | 质押 | 3,999,900.00 |
| 吴建立 | 境内自然人 | 0.30% | 3,856,433.00 | 1,930,500.00 | 0.00 | 3,856,433.00 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 上述公司前十名股东中，“云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路2号集合资金信托计划”、“云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路1号集合资金信托计划”和“兴业财富资产－兴业银行－江西中文传媒蓝海国际投资有限公司”为公司非公开发行对象相关认购产品。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，海宁市资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致行动人，后者由前者全资控股；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 海宁市资产经营公司 | 443,581,267.00 | 人民币普通股 | 443,581,267.00 | |||||
| 海宁市市场开发服务中心有限公司 | 235,538,800.00 | 人民币普通股 | 235,538,800.00 | |||||
| 宏达高科控股股份有限公司 | 30,228,900.00 | 人民币普通股 | 30,228,900.00 | |||||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路2号集合资金信托计划 | 12,508,691.00 | 人民币普通股 | 12,508,691.00 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 11,807,045.00 | 人民币普通股 | 11,807,045.00 | |||||
| 林文娟 | 6,959,129.00 | 人民币普通股 | 6,959,129.00 | |||||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路1号集合资金信托计划 | 4,672,897.00 | 人民币普通股 | 4,672,897.00 | |||||
| 兴业财富资产－兴业银行－江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 4,672,897.00 | 人民币普通股 | 4,672,897.00 | |||||
| 浙江卡森实业集团有限公司 | 4,000,554.00 | 人民币普通股 | 4,000,554.00 | |||||
| 吴建立 | 3,856,433.00 | 人民币普通股 | 3,856,433.00 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股 | 前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间，海宁市资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致行动人，后者由前者全资控股；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 自然人吴建立通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,381,233股，通过普通证券账户持有公司股份475,200股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 丁海忠 | 监事 | 现任 | 720,000 | 0 | 120,000 | 600,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 720,000 | 0 | 120,000 | 600,000 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
?适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 海宁中国皮革城股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 22皮城01 | 148105.SZ | 2022年10月25日 | 2022年10月26日 | 2024年10月26日 | 400,000,000 | 2.35% | 每年付息1次，到期一次还本 | 深交所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 面向专业投资者交易的债券 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 否 | ||||||||
逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
?适用 □不适用债券代码：148105.SZ债券简称：22皮城01债券约定的选择权条款名称：
√调整票面利率选择权 √回售选择权 □发行人赎回选择权 □可交换债券选择权 □其他选择权
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
三、非金融企业债务融资工具
?适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 海宁中国皮革城股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 21海宁皮革MTN001 | 102101232 | 2021年06月29日 | 2021年06月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 3.67% | 每年付息1次，到期一次还本 | 银行间债券市场 |
| 海宁中国皮革城股份有限公司2022年度第一期中期票据 | 22海宁皮革MTN001 | 102281450 | 2022年06月29日 | 2022年06月30日 | 2024年06月30日 | 300,000,000 | 2.98% | 每年付息1次，到期一次还本 | 银行间债券市场 |
| 海宁中国皮革城股份有限公司2022年度第三期超短期融资券 | 22海宁皮革SCP003 | 012283635 | 2022年10月20日 | 2022年10月20日 | 2023年04月18日 | 0 | 1.90% | 到期一次性还本付息 | 银行间债券市场 |
| 海宁中国皮革城股份有限公司2023年度第一期超短期融资券 | 23海宁皮革SCP001 | 012381279 | 2023年03月30日 | 2023年03月30日 | 2023年09月26日 | 300,000,000 | 2.64% | 到期一次性还本付息 | 银行间债券市场 |
| 投资者适当性安排（如有） | 全国银行间债券市场的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） | ||||||||
| 适用的交易机制 | 询价 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 否 | ||||||||
逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 ?不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
四、可转换公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.05 | 1.12 | -6.25% |
| 资产负债率 | 36.17% | 38.60% | -2.43% |
| 速动比率 | 0.79 | 0.86 | -8.14% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 7,789.6 | 13,081.66 | -40.45% |
| 利息保障倍数 | 6.14 | 11.87 | -48.27% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海宁中国皮革城股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,751,149,376.47 | 1,909,744,299.97 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 146,000,000.00 | 527,000,262.25 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 196,071,599.51 | 28,994,419.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,964,386.32 | 3,057,640.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 169,992,152.53 | 148,233,974.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 931,182,822.90 | 957,368,586.84 |
| 合同资产 | 1,732,428.89 | 1,732,428.89 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 390,786,905.85 | 444,808,958.48 |
| 其他流动资产 | 125,190,045.66 | 107,125,924.80 |
| 流动资产合计 | 3,717,069,718.13 | 4,128,066,495.90 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | 130,991,411.79 | 165,141,411.79 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 764,962,380.93 | 571,006,921.34 |
| 长期股权投资 | 573,822,420.94 | 116,479,522.61 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 256,533,159.13 | 207,693,339.42 |
| 投资性房地产 | 7,396,618,596.89 | 7,541,232,186.82 |
| 固定资产 | 322,177,007.32 | 328,958,093.07 |
| 在建工程 | 14,748,677.60 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,140,991.85 | 16,253,070.14 |
| 无形资产 | 35,357,415.34 | 40,429,623.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 35,755,690.12 | 35,755,690.12 |
| 长期待摊费用 | 11,200,410.85 | 12,458,359.91 |
| 递延所得税资产 | 167,899,109.59 | 172,206,998.23 |
| 其他非流动资产 | 558,698.09 | 461,720,738.09 |
| 非流动资产合计 | 9,721,765,970.44 | 9,669,335,954.61 |
| 资产总计 | 13,438,835,688.57 | 13,797,402,450.51 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 431,969,894.44 | 225,678,459.32 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 356,154,167.50 | 490,260,580.00 |
| 应付账款 | 292,577,748.44 | 359,151,045.44 |
| 预收款项 | 372,410,573.83 | 188,858,451.73 |
| 合同负债 | 164,957,214.81 | 149,587,288.33 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,320,205.14 | 39,559,406.82 |
| 应交税费 | 63,213,303.37 | 129,751,634.63 |
| 其他应付款 | 575,057,488.27 | 596,537,874.41 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 6,883,110.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 463,362,359.86 | 683,722,180.85 |
| 其他流动负债 | 802,345,114.41 | 820,310,029.02 |
| 流动负债合计 | 3,538,368,070.07 | 3,683,416,950.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | 35,710,340.53 | 35,995,926.70 |
| 长期借款 | 215,417,289.29 | 132,588,762.30 |
| 应付债券 | 406,425,479.45 | 401,725,479.45 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,647,294.34 | 5,275,555.14 |
| 长期应付款 | 704,952.84 | 93,544,952.84 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 31,175,455.18 | 31,175,455.18 |
| 递延收益 | 602,051,398.84 | 609,806,492.72 |
| 递延所得税负债 | 22,420,620.89 | 24,235,546.54 |
| 其他非流动负债 | 4,422,946.00 | 308,717,446.00 |
| 非流动负债合计 | 1,322,975,777.36 | 1,643,065,616.87 |
| 负债合计 | 4,861,343,847.43 | 5,326,482,567.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,282,616,960.00 | 1,282,616,960.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,620,229,785.52 | 1,620,229,785.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,998,741,386.16 | 4,889,087,265.24 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,359,795,085.50 | 8,250,140,964.58 |
| 少数股东权益 | 217,696,755.64 | 220,778,918.51 |
| 所有者权益合计 | 8,577,491,841.14 | 8,470,919,883.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,438,835,688.57 | 13,797,402,450.51 |
法定代表人：林晓琴 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：曹琳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 806,186,458.43 | 703,876,720.00 |
| 交易性金融资产 | 115,000,000.00 | 470,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 30,042,672.79 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 561,832.64 | 985,963.35 |
| 其他应收款 | 4,424,834,639.13 | 4,276,583,194.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 9,714,400.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,617,232.31 | 2,357,078.92 |
| 流动资产合计 | 5,382,242,835.30 | 5,453,802,956.80 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,002,601,553.18 | 2,006,601,553.18 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,370,888.14 | 1,370,888.14 |
| 投资性房地产 | 1,888,600,371.51 | 1,944,498,330.45 |
| 固定资产 | 213,902,890.61 | 222,644,949.36 |
| 在建工程 | 1,226,690.58 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 16,795,396.72 | 29,578,274.66 |
| 无形资产 | 13,107,748.80 | 13,984,329.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 87,162,331.95 | 89,512,435.95 |
| 其他非流动资产 | 289,830.18 | 289,830.18 |
| 非流动资产合计 | 4,225,057,701.67 | 4,308,480,590.98 |
| 资产总计 | 9,607,300,536.97 | 9,762,283,547.78 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 415,356,972.22 | 190,145,611.11 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 18,026,833.33 | 29,795,962.98 |
| 预收款项 | 167,198,768.84 | 100,149,280.71 |
| 合同负债 | 474,825.11 | 28,519,210.30 |
| 应付职工薪酬 | 4,760,074.25 | 8,653,205.13 |
| 应交税费 | 23,253,422.14 | 32,602,621.75 |
| 其他应付款 | 748,325,334.34 | 888,463,631.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 322,226,328.01 | 327,750,436.85 |
| 其他流动负债 | 648,280,847.12 | 648,805,250.13 |
| 流动负债合计 | 2,347,903,405.36 | 2,254,885,210.08 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 406,425,479.45 | 401,725,479.45 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 115,585,568.49 | 117,690,124.97 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 304,494,500.00 | |
| 非流动负债合计 | 522,011,047.94 | 823,910,104.42 |
| 负债合计 | 2,869,914,453.30 | 3,078,795,314.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,282,616,960.00 | 1,282,616,960.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,000,653,707.86 | 2,000,653,707.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 |
| 未分配利润 | 2,995,908,461.99 | 2,942,010,611.60 |
| 所有者权益合计 | 6,737,386,083.67 | 6,683,488,233.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,607,300,536.97 | 9,762,283,547.78 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 581,644,576.71 | 599,768,255.07 |
| 其中：营业收入 | 547,441,114.33 | 560,770,786.46 |
| 利息收入 | 12,193,144.21 | 14,059,270.66 |
| 已赚保费 | 3,733,425.02 | 4,275,724.05 |
| 手续费及佣金收入 | 18,276,893.15 | 20,662,473.90 |
| 二、营业总成本 | 453,856,922.85 | 403,691,025.58 |
| 其中：营业成本 | 335,045,791.24 | 311,837,767.67 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 24,006,528.61 | 32,169,086.49 |
| 销售费用 | 37,197,397.56 | 20,349,872.67 |
| 管理费用 | 45,896,865.10 | 46,333,939.50 |
| 研发费用 | 6,762,182.59 | 5,574,301.40 |
| 财务费用 | 4,948,157.75 | -12,573,942.15 |
| 其中：利息费用 | 35,804,635.00 | 23,639,579.19 |
| 利息收入 | 31,533,511.95 | 37,494,489.89 |
| 加：其他收益 | 16,406,817.89 | 42,118,528.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,869,833.97 | 12,617,647.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,116,604.81 | -3,156,768.44 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,160,180.29 | 36,632,484.04 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 12,382,853.50 | -30,668,066.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -134,921.47 | -5,878.18 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 183,152,057.46 | 256,771,943.86 |
| 加：营业外收入 | 4,076,363.27 | 5,757,134.49 |
| 减：营业外支出 | 2,215,937.94 | 1,774,429.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 185,012,482.79 | 260,754,648.42 |
| 减：所得税费用 | 53,092,624.74 | 59,551,376.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,919,858.05 | 201,203,271.57 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,919,858.05 | 201,203,271.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 109,654,120.92 | 184,589,729.46 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 22,265,737.13 | 16,613,542.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 131,919,858.05 | 201,203,271.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 109,654,120.92 | 184,589,729.46 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 22,265,737.13 | 16,613,542.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：林晓琴 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：曹琳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 176,229,637.74 | 158,537,132.93 |
| 减：营业成本 | 79,423,033.99 | 68,577,460.03 |
| 税金及附加 | 6,374,976.38 | 11,172,847.13 |
| 销售费用 | 7,295,736.37 | 5,826,189.94 |
| 管理费用 | 18,446,837.81 | 19,832,437.56 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 611,447.02 | -5,488,307.23 |
| 其中：利息费用 | 23,949,856.94 | 10,302,430.59 |
| 利息收入 | 23,627,661.68 | 16,476,384.62 |
| 加：其他收益 | 2,333,640.56 | 22,208,326.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,666,262.11 | 149,929.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -99,419.39 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,402,124.47 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,680,224.56 | -10,667.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -127,000.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 75,270,284.28 | 80,964,094.59 |
| 加：营业外收入 | 727,988.69 | 867,791.39 |
| 减：营业外支出 | 67,896.00 | 46.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 75,930,376.97 | 81,831,839.98 |
| 减：所得税费用 | 22,032,526.58 | 21,627,507.38 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,897,850.39 | 60,204,332.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,897,850.39 | 60,204,332.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 53,897,850.39 | 60,204,332.60 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 759,700,164.21 | 795,186,234.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到原担保合同保费取得的现金 | 3,750,109.50 | 4,476,678.31 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 35,700,733.31 | 38,169,486.47 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,459,836.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,733,433,276.18 | 223,364,354.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,535,044,119.70 | 1,061,196,754.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 224,282,312.86 | 243,881,847.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,314,305.24 | 80,186,918.50 |
| 支付的各项税费 | 181,098,750.87 | 309,324,906.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,902,780,794.07 | 407,788,017.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,398,476,163.04 | 1,041,181,690.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,567,956.66 | 20,015,063.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,246,145,368.13 | 1,549,314,484.08 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,945,441.35 | 10,487,039.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 99,094.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 76,550,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,335,739,903.86 | 1,559,801,523.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,447,819.50 | 193,460,511.37 |
| 投资支付的现金 | 1,178,070,000.00 | 1,707,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 134,441,753.01 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19,600,000.00 | 25,660,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,229,117,819.50 | 2,061,462,264.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 106,622,084.36 | -501,660,740.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 683,470,000.00 | 1,116,377,216.97 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 376,061,200.00 | 10,170,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,059,531,200.00 | 1,126,547,216.97 |
| 偿还债务支付的现金 | 965,923,945.71 | 432,418,543.77 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,436,512.04 | 67,306,243.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 18,464,790.00 | 9,089,380.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,900,774.11 | 17,295,856.77 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,033,261,231.86 | 517,020,644.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,269,968.14 | 609,526,572.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.07 | 4.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 269,460,009.23 | 127,880,900.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 911,533,626.94 | 1,181,421,552.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,180,993,636.17 | 1,309,302,453.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 186,011,024.13 | 183,412,518.76 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,253,081,716.29 | 1,061,689,931.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,439,092,740.42 | 1,245,102,449.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,497,744.67 | 5,589,536.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,736,869.71 | 16,024,253.54 |
| 支付的各项税费 | 41,644,788.84 | 91,352,633.62 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,541,120,959.73 | 1,501,269,846.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,603,000,362.95 | 1,614,236,270.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -163,907,622.53 | -369,133,820.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 416,068,386.58 | 249,348.75 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,714,400.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 89,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,056,189.22 | |
| 投资活动现金流入小计 | 425,871,786.58 | 7,305,537.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 13,085,971.55 | 14,249,490.35 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 700,000.00 | 2,660,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 58,785,971.55 | 226,909,490.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 367,085,815.03 | -219,603,952.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 530,000,000.00 | 1,047,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 530,000,000.00 | 1,047,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 605,000,000.00 | 340,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,179,132.07 | 53,002,294.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 633,179,132.07 | 393,002,294.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,179,132.07 | 653,997,705.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.07 | 4.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 99,999,060.50 | 65,259,936.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 682,480,647.75 | 959,589,494.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 782,479,708.25 | 1,024,849,431.52 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,616,960.00 | 1,620,229,785.52 | 458,206,953.82 | 4,889,529,918.50 | 8,250,583,617.84 | 220,778,918.51 | 8,471,362,536.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -442,653.26 | -442,653.26 | -442,653.26 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,616,960.00 | 1,620,229,785.52 | 458,206,953.82 | 4,889,087,265.24 | 8,250,140,964.58 | 220,778,918.51 | 8,470,919,883.09 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 109,654,120.92 | 109,654,120.92 | -3,082,162.87 | 106,571,958.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,654,120.92 | 109,654,120.92 | 22,265,737.13 | 131,919,858.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,347,900.00 | -25,347,900.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,347,900.00 | -25,347,900.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,616,960.00 | 1,620,229,785.52 | 458,206,953.82 | 4,998,741,386.16 | 8,359,795,085.50 | 217,696,755.64 | 8,577,491,841.14 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 1,620,705,702.57 | 604,003.05 | 430,314,811.99 | 4,685,766,410.90 | 8,018,927,968.41 | 131,583,999.01 | 8,150,511,967.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 1,620,705,702.57 | 604,003.05 | 430,314,811.99 | 4,685,766,410.90 | 8,018,927,968.41 | 131,583,999.01 | 8,150,511,967.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -128,086.00 | -17,292,263.35 | -604,003.05 | 146,111,220.67 | 129,294,874.37 | 96,985,978.41 | 226,280,852.78 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 184,589,729.47 | 184,589,729.47 | 16,613,542.11 | 201,203,271.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -38,478,508.80 | -38,478,508.80 | -17,460,620.00 | -55,939,128.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -38,478,508.80 | -38,478,508.80 | -17,460,620.00 | -55,939,128.80 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -128,086.0 | -17,292,26 | -604,003.0 | -16,816,34 | -16,816,34 |
| 0 | 3.35 | 5 | 6.30 | 6.30 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -128,086.00 | -17,292,263.35 | -604,003.05 | -16,816,346.30 | -16,816,346.30 | ||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 97,833,056.30 | 97,833,056.30 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,616,960.00 | 1,603,413,439.22 | 0.00 | 430,314,811.99 | 4,831,877,631.57 | 8,148,222,842.78 | 228,569,977.42 | 8,376,792,820.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,616, | 2,000,653, | 458,206,95 | 2,941,556, | 6,683,034, | |||||||
| 960.00 | 707.86 | 3.82 | 818.81 | 440.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 453,792.79 | 453,792.79 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,616,960.00 | 2,000,653,707.86 | 458,206,953.82 | 2,942,010,611.60 | 6,683,488,233.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,897,850.39 | 53,897,850.39 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 53,897,850.39 | 53,897,850.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,282,616,960.00 | 2,000,653,707.86 | 458,206,953.82 | 2,995,908,461.99 | 6,737,386,083.67 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,282,745,046.00 | 2,001,129,624.91 | 604,003.05 | 430,314,811.99 | 2,729,006,051.10 | 6,442,591,530.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,282,745,046.00 | 2,001,129,624.91 | 604,003.05 | 430,314,811.99 | 2,729,006,051.10 | 6,442,591,530.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -128,086.00 | -475,917.05 | -604,003.05 | 21,725,823.80 | 21,725,823.80 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 60,204,332.60 | 60,204,332.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减 | ||||||||||||
| 少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -38,478,508.80 | -38,478,508.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,478,508.80 | -38,478,508.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -128,086.00 | -475,917.05 | -604,003.05 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -128,086.00 | -475,917.05 | -604,003.05 | |||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期 | 1,282 | 2,000 | 0.00 | 430,3 | 2,750 | 6,464 |
| 末余额 | ,616,960.00 | ,653,707.86 | 14,811.99 | ,731,874.90 | ,317,354.75 |
三、公司基本情况
海宁中国皮革城股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由海宁市资产经营公司、海宁市市场开发服务中心、宏达高科控股股份有限公司、浙江卡森实业集团有限公司和任有法等27位自然人在原海宁中国皮革城有限责任公司基础上发起设立，于2007年12月5日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为913300007154612490的营业执照，注册资本128,261.696万元，股份总数128,261.696万股（每股面值1元）。公司股票已于2010年1月26日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属商务服务业。经营范围：市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营，医疗机构筹建，养老服务，旅游服务。主要产品或提供的劳务：市场开发及经营、金融相关服务、商品流通及服务、健康医疗和酒店服务等。本财务报表业经公司2023年8月23日第六届董事会第二次会议批准对外报出。本公司将灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司（以下简称灯塔佟二堡公司）等子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、发出存货的计价方法、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司市场经营管理、酒店服务、商品流通、融资性担保业务及健康医疗业务服务经营周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准；市场和其他房产项目的营业周期从其开发建设至实现出租、出售，一般在12个月以上，具体周期根据项目的情况确定，以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）金融资产转移不符
合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3）不属于上述1）或2）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4）以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。2）金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。3）金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4）金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1）金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。2）按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收代偿款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | ||
| 其他应收款——应收政府款项组合 | ||
| 长期应收款——应收项目资金代垫款组合 | ||
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
3）采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——账龄组合 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 长期应收款——应收融资租赁款组合 | ||
| 发放贷款和垫款组合 |
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 15.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、应收代偿款应收代偿款是指公司按担保合同约定到期后被担保人不能归还本息时，公司代为履行责任支付的代偿款。公司已计提了担保赔偿准备金以及一般风险准备金，用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失。于资产负债表日，公司综合评估已计提的担保赔偿准备金、一般风险准备金以及在保业务发生代偿损失的可能性，准备金不足以覆盖代偿损失时对应收代偿款按组合计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）发出存货的计价方法
1）从事贸易业务及健康医疗业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算；从事酒店服务业务的控股子公司发出库存材料及零售库存商品采用先进先出法核算；从事服装批发和零售业务的控股子公司发出库存商品采用月末一次加权平均法核算。2）项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。3）发出开发产品按成本系数分摊法核算。4）意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。5）如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2）包装物按照一次转销法进行摊销。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、划分为持有待售的资产非流动资产或处置组
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1）初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。2）资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1）个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 5 | 2.71-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、管理软件等，按成本进行初始计量。2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40、50、70 |
| 管理软件 | 5、10 |
| 合同权益 | 按合同权益实现方式摊销 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、风险准备金
公司民融借贷业务计提的风险准备金包括基础风险备付金和补充风险备付金。公司民融借贷业务按注册资本的10%计提基础风险备付金。在确认收入的当期，按撮合收入的1%计提补充风险备付金。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
25、质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
26、担保合同准备金
（1）未到期责任准备金
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。资产负债表日，对上期末提取的未到期责任准备金予以转回，按当期融资性担保保费收入50%重新提取未到期责任准备金。
（2）担保赔偿准备金
担保赔偿准备金，是指为尚未终止的融资性担保合同在被担保人到期无法偿还债务时向受益人赔付而提取的准备金。公司于资产负债表日按当期期末担保责任金额的1%提取担保赔偿准备金。
27、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
28、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
29、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
公司主要从事市场开发及经营（市场商铺及配套物业、商品房销售，以及相关物业的租赁和管理服务）、金融相关服务、商品流通及服务、健康医疗和酒店经营等业务。1）市场商铺及配套物业、商品房销售属于在某一时点履行履约义务，收入确认需满足以下条件：①开发项目已通过必要的外部验收或达到约定的交付要求；②与客户签订了正式合规协议，取得其付款凭证或证明；③开发项目相关成本能够可靠计量；④根据协议履行相关交付手续。2）市场商铺及配套物业租赁收入详见下述34、租赁之说明，相关物业管理等服务属于在某一时段履行履约义务，收入在服务协议生效后，根据协议约定金额在物业管理服务期限内分期确认收入。3）金融相关服务包括通过融资租赁业务、民融借贷业务向客户收取利息及服务费，以及向融资客户提供担保服务收取担保费及服务费等。利息收入在借款协议生效后，根据协议约定金额在服务期限内分期确认收入；担保业务收入在担保合同成立并承担相应担保责任，与担保合同相关的经济利益能够流入，并与担保合同相关的净收入能够可靠计量时予以确认收入；融资租赁收入详见下述34、租赁之说明。4）商品销售属于在某一时点履行履约义务，收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或经客户确认验收，取得相关收款且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。5）健康医疗服务属于在某一时点履行履约义务，收入主要包括门诊收入、病床收入和其他医疗服务收入，在服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。销售药品收入在公司将药品交付给购买方，且药品销售金额已确定，已经收回药款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，药品相关成本能够可靠地计量。6）酒店经营属于在某一时点履行履约义务，主要是提供住宿、餐饮、休闲娱乐、会议等综合性服务，在上述服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。7）快递服务属于在某一时点履行履约义务，主要是提供快递及仓储服务，在上述服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无
31、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1）公司能够满足政府补助所附的条件；2）公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款
的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、合同资产/合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
34、租赁
（1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。1）使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。2）租赁负债在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需
进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。1）经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。2）融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
36、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 | 不适用 | 详见本节（3） |
的会计处理”的相关内容自2023年1月1日起施行。公司自2023年1月1日起执行该解释，并根据解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对2023年年初财务报表项目进行调整。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明财政部于2022年发布了《企业会计准则解释第16号》，本公司自2023年1月1日起执行上述规定，具体影响列示如下：
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,909,744,299.97 | 1,909,744,299.97 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 527,000,262.25 | 527,000,262.25 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 28,994,419.76 | 28,994,419.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,057,640.01 | 3,057,640.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 148,233,974.90 | 148,233,974.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 957,368,586.84 | 957,368,586.84 | |
| 合同资产 | 1,732,428.89 | 1,732,428.89 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 444,808,958.48 | 444,808,958.48 | |
| 其他流动资产 | 107,125,924.80 | 107,125,924.80 | |
| 流动资产合计 | 4,128,066,495.90 | 4,128,066,495.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 165,141,411.79 | 165,141,411.79 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 571,006,921.34 | 571,006,921.34 |
| 长期股权投资 | 116,479,522.61 | 116,479,522.61 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 207,693,339.42 | 207,693,339.42 | |
| 投资性房地产 | 7,541,232,186.82 | 7,541,232,186.82 | |
| 固定资产 | 328,958,093.07 | 328,958,093.07 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 16,253,070.14 | 16,253,070.14 | |
| 无形资产 | 40,429,623.07 | 40,429,623.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 35,755,690.12 | 35,755,690.12 | |
| 长期待摊费用 | 12,458,359.91 | 12,458,359.91 | |
| 递延所得税资产 | 172,178,751.09 | 172,206,998.23 | 28,247.14 |
| 其他非流动资产 | 461,720,738.09 | 461,720,738.09 | |
| 非流动资产合计 | 9,669,307,707.47 | 9,669,335,954.61 | 28,247.14 |
| 资产总计 | 13,797,374,203.37 | 13,797,402,450.51 | 28,247.14 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 225,678,459.32 | 225,678,459.32 |
向中央银行借款
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 490,260,580.00 | 490,260,580.00 | |
| 应付账款 | 359,151,045.44 | 359,151,045.44 | |
| 预收款项 | 188,858,451.73 | 188,858,451.73 | |
| 合同负债 | 149,587,288.33 | 149,587,288.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39,559,406.82 | 39,559,406.82 | |
| 应交税费 | 129,751,634.63 | 129,751,634.63 | |
| 其他应付款 | 596,537,874.41 | 596,537,874.41 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 683,722,180.85 | 683,722,180.85 | |
| 其他流动负债 | 820,310,029.02 | 820,310,029.02 | |
| 流动负债合计 | 3,683,416,950.55 | 3,683,416,950.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 35,995,926.70 | 35,995,926.70 | |
| 长期借款 | 132,588,762.30 | 132,588,762.30 | |
| 应付债券 | 401,725,479.45 | 401,725,479.45 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,275,555.14 | 5,275,555.14 | |
| 长期应付款 | 93,544,952.84 | 93,544,952.84 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 31,175,455.18 | 31,175,455.18 |
| 递延收益 | 609,806,492.72 | 609,806,492.72 | |
| 递延所得税负债 | 23,764,646.14 | 24,235,546.54 | 470,900.40 |
| 其他非流动负债 | 308,717,446.00 | 308,717,446.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,642,594,716.47 | 1,643,065,616.87 | 470,900.40 |
| 负债合计 | 5,326,011,667.02 | 5,326,482,567.42 | 470,900.40 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,282,616,960.00 | 1,282,616,960.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,620,229,785.52 | 1,620,229,785.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,889,529,918.50 | 4,889,087,265.24 | -442,653.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,250,583,617.84 | 8,250,140,964.58 | -442,653.26 |
| 少数股东权益 | 220,778,918.51 | 220,778,918.51 | |
| 所有者权益合计 | 8,471,362,536.35 | 8,470,919,883.09 | -442,653.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,797,374,203.37 | 13,797,402,450.51 | 28,247.14 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 703,876,720.00 | 703,876,720.00 | |
| 交易性金融资产 | 470,000,000.00 | 470,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 985,963.35 | 985,963.35 | |
| 其他应收款 | 4,276,583,194.53 | 4,276,583,194.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 9,714,400.00 | 9,714,400.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,357,078.92 | 2,357,078.92 | |
| 流动资产合计 | 5,453,802,956.80 | 5,453,802,956.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,006,601,553.18 | 2,006,601,553.18 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,370,888.14 | 1,370,888.14 | |
| 投资性房地产 | 1,944,498,330.45 | 1,944,498,330.45 | |
| 固定资产 | 222,644,949.36 | 222,644,949.36 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 29,578,274.66 | 29,578,274.66 | |
| 无形资产 | 13,984,329.06 | 13,984,329.06 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 89,058,643.16 | 89,512,435.95 | 453,792.79 |
| 其他非流动资产 | 289,830.18 | 289,830.18 | |
| 非流动资产合计 | 4,308,026,798.19 | 4,308,480,590.98 | 453,792.79 |
| 资产总计 | 9,761,829,754.99 | 9,762,283,547.78 | 453,792.79 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 190,145,611.11 | 190,145,611.11 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,795,962.98 | 29,795,962.98 | |
| 预收款项 | 100,149,280.71 | 100,149,280.71 |
合同负债
| 合同负债 | 28,519,210.30 | 28,519,210.30 | |
| 应付职工薪酬 | 8,653,205.13 | 8,653,205.13 | |
| 应交税费 | 32,602,621.75 | 32,602,621.75 | |
| 其他应付款 | 888,463,631.12 | 888,463,631.12 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 327,750,436.85 | 327,750,436.85 | |
| 其他流动负债 | 648,805,250.13 | 648,805,250.13 | |
| 流动负债合计 | 2,254,885,210.08 | 2,254,885,210.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 401,725,479.45 | 401,725,479.45 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 117,690,124.97 | 117,690,124.97 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 304,494,500.00 | 304,494,500.00 | |
| 非流动负债合计 | 823,910,104.42 | 823,910,104.42 | |
| 负债合计 | 3,078,795,314.50 | 3,078,795,314.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,282,616,960.00 | 1,282,616,960.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,000,653,707.86 | 2,000,653,707.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 | |
| 未分配利润 | 2,941,556,818.81 | 2,942,010,611.60 | 453,792.79 |
| 所有者权益合计 | 6,683,034,440.49 | 6,683,488,233.28 | 453,792.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,761,829,754.99 | 9,762,283,547.78 | 453,792.79 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%[注1] |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 分地区每年2-18元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司（以下简称沭阳皮革公司）、灯塔佟二堡电商网络科技有限公司（以下简称灯塔佟二堡电商公司）、皮城设计服务公司和海宁皮城佰斯特文化传媒有限公司（以下简称佰斯特文化公司） | 20% |
| 海宁中国皮革城经营管理有限公司（以下简称皮城经管公司）、海宁中国皮革城网络科技有限公司（以下简称皮城网络科技公司）、海宁同兴智慧园区管理有限公司（以下简称海宁同兴公司）和海宁时尚潮城文化创意有限公司（以下简称时尚潮城公司） | 15% |
| 嘉兴同芯合伙企业 | 适用于“先分后税”的征收原则，由各合伙人分别缴纳所得税 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、说明
[注1]公司部分房地产项目销售及租赁业务按9%的税率计缴；动产融资租赁按13%的税率计缴，不动产融资租赁按9%的税率计缴，融资性售后回租服务按6%的税率计缴；其他出售房产、租赁按5%的征收率计缴，物业服务、酒店服务和金融服务按6%的税率计缴，电力按13%的税率计缴。[注2]根据公司及部分子公司经营所在地地方税务局相关规定，从事住宅及商用房开发与转让的土地增值税预缴率为1%-5%，在达到规定的清算条件后，可向当地税务机关申请土地增值税清算。
3、税收优惠
（1）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），沭阳皮革公司、灯塔佟二堡电商公司、皮城设计服务公司和佰斯特文化公司2023年被认定为小型微利企业，按20%税率计缴企业所得税。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号），皮城经管公司和时尚潮城公司2020年通过高新技术企业评审，皮城网络科技公司和海宁同兴公司2022年通过高新技术企业评审，有效期为3年，皮城经管公司、时尚潮城公司、皮城网络科技公司和海宁同兴公司本期按15%税率计缴企业所得税。
（3）根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告)(财政部 税务总局公告2023年第1号)文件第三条规定:自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。海宁皮都锦江大酒店有限公司（以下简称皮都锦江公司）本期享受增值税10%的加计抵免政策，本公司、时尚潮城公司、浙江海宁皮城物流有限公司（以下简称皮城物流公司）、海宁同兴公司、海宁皮城数据信息服务有限公司（以下简称皮城数据公司）、济南海宁皮革城有限公司（以下简称济南皮革城公司）、创佳融资公司、皮城经管公司、哈尔滨海宁皮革城有限公司（以下简称哈尔滨皮革城公司）和沭阳皮革公司本期享受增值税5%的加计抵免政策。
（4）根据财税〔2016〕36号的规定，经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人，提供融资租赁服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除支付的借款利息（包括外汇借款和人民币借款利息）、发行债券利息和车辆购置税后的余额为销售额，创佳融资公司本期享受该优惠政策。
（5）海宁皮城康复医院有限公司（以下简称康复医院公司）、海宁颐和医养健康管理有限公司（以下简称颐和医养公司）根据税法规定本期免征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 97,806.24 | 41,686.83 |
| 银行存款 | 1,206,893,271.39 | 935,881,145.98 |
| 其他货币资金 | 544,158,298.84 | 973,821,467.16 |
| 合计 | 1,751,149,376.47 | 1,909,744,299.97 |
其他说明期末其他货币资金包括公司及子公司持有的用于质押的定期存款本金及应收利息354,174,469.47元、存出投资款1,802.26元和ETC保证金12,000.00元，皮革城担保公司缴存的担保业务保证金93,393,012.80元，成都海宁皮革城有限公司（以下简称成都皮革城公司）缴纳的购房按揭保证金1,839,009.81元，创佳融资公司缴纳的银行承兑保证金52,660,000.00元、信用证保证金42,000,000.00元，以及各支付宝账户78,004.50元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 146,000,000.00 | 527,000,262.25 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 121,000,000.00 | 527,000,262.25 |
| 券商理财产品 | 25,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 146,000,000.00 | 527,000,262.25 |
其他说明：无
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 206,808,810.22 | 100.00% | 10,737,210.71 | 5.19% | 196,071,599.51 | 31,152,601.44 | 100.00% | 2,158,181.68 | 6.93% | 28,994,419.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 206,808,810.22 | 100.00% | 10,737,210.71 | 5.19% | 196,071,599.51 | 31,152,601.44 | 100.00% | 2,158,181.68 | 6.93% | 28,994,419.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄1年以内 | 206,354,584.62 | 10,317,729.25 | 5.00% |
| 账龄1-2年 | 40,875.46 | 6,131.32 | 15.00% |
| 账龄3年以上 | 413,350.14 | 413,350.14 | 100.00% |
| 合计 | 206,808,810.22 | 10,737,210.71 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 206,354,584.62 |
| 1至2年 | 40,875.46 |
| 3年以上 | 413,350.14 |
| 合计 | 206,808,810.22 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,158,181.68 | 8,579,029.03 | 10,737,210.71 | |||
| 合计 | 2,158,181.68 | 8,579,029.03 | 10,737,210.71 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 嘉兴市嘉隆祥贸易有限公司 | 73,848,364.75 | 35.71% | 3,692,418.24 |
| 浙江伟博化工科技有限公司 | 42,242,599.74 | 20.43% | 2,112,129.99 |
| 海宁市隆驰新材料技术有限公司 | 42,156,440.21 | 20.38% | 2,107,822.01 |
| 海宁市海昌街道双喜股份经济合作社 | 31,623,866.10 | 15.29% | 1,581,193.31 |
| 浙江杭海城际铁路有限公司 | 1,758,381.30 | 0.85% | 87,919.07 |
| 合计 | 191,629,652.10 | 92.66% |
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,957,221.08 | 99.86% | 3,025,849.41 | 98.96% |
| 1至2年 | 7,165.24 | 0.14% | 31,790.60 | 1.04% |
| 合计 | 4,964,386.32 | 3,057,640.01 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 辽宁省电力有限公司辽阳供电公司 | 858,751.90 | 17.29 |
| 哈尔滨中庆燃气有限责任公司 | 800,601.47 | 16.13 |
| 阿里云计算有限公司 | 526,411.51 | 10.60 |
| 浙江博大环境建设有限公司 | 517,148.00 | 10.42 |
| 成都市新都区兴房测绘有限公司 | 449,145.00 | 9.05 |
| 小 计 | 3,152,057.88 | 63.49 |
其他说明：无
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 169,992,152.53 | 148,233,974.90 |
| 合计 | 169,992,152.53 | 148,233,974.90 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款（含应收代偿款） | 140,430,424.33 | 113,294,469.93 |
| 资金拆借款（含备用金） | 91,407,812.30 | 80,925,682.95 |
| 押金及保证金 | 9,786,417.84 | 11,640,170.80 |
| 其 他 | 836,779.27 | 1,224,247.70 |
| 合计 | 242,461,433.74 | 207,084,571.38 |
2） 明细情况
①类别明细情况
单位：元
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 80,175,216.67 | 33.07 | 25,806,012.77 | 32.19 | 54,369,203.90 |
| 其中：其他应收款 | 80,175,216.67 | 33.07 | 25,806,012.77 | 32.19 | 54,369,203.90 |
| 按组合计提坏账准备 | 162,286,217.07 | 66.93 | 46,663,268.44 | 28.75 | 115,622,948.63 |
| 其中：其他应收款 | 162,286,217.07 | 66.93 | 46,663,268.44 | 28.75 | 115,622,948.63 |
| 合 计 | 242,461,433.74 | 100.00 | 72,469,281.21 | 29.89 | 169,992,152.53 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 65,730,943.67 | 31.74 | 23,639,371.82 | 35.96 | 42,091,571.85 |
| 其中：其他应收款 | 65,730,943.67 | 31.74 | 23,639,371.82 | 35.96 | 42,091,571.85 |
| 按组合计提坏账准备 | 141,353,627.71 | 68.26 | 35,211,224.66 | 24.91 | 106,142,403.05 |
| 其中：其他应收款 | 141,353,627.71 | 68.26 | 35,211,224.66 | 24.91 | 106,142,403.05 |
| 合 计 | 207,084,571.38 | 100.00 | 58,850,596.48 | 28.42 | 148,233,974.90 |
②期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 天津东泰世纪投资有限公司（以下简称天津东泰公司）[注] | 30,621,622.84 | 18,372,973.70 | 60.00 | 经单独测试，预计可部分收回 |
| 武汉荟宁商业管理有限公司（以下简称武汉荟宁公司） | 49,553,593.83 | 7,433,039.07 | 15.00 | 经单独测试，预计可部分收回 |
| 合 计 | 80,175,216.67 | 25,806,012.77 | 32.19 |
[注]详见本财务报表附注十三1（3）之说明。
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 78,872,068.87 | 20,019,319.08 | 25.38 |
| 其中：1年以内 | 17,275,820.11 | 863,791.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 27,776,540.00 | 4,166,480.99 | 15.00 |
| 2-3年 | 26,900,945.25 | 8,070,283.58 | 30.00 |
| 3年以上 | 6,918,763.51 | 6,918,763.51 | 100.00 |
| 应收代偿款组合 | 83,414,148.20 | 26,643,949.36 | 31.94 |
| 小 计 | 162,286,217.07 | 46,663,268.44 | 28.75 |
3） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,731,977.72 | 4,711,113.44 | 52,407,505.32 | 58,850,596.48 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,388,827.00 | 1,388,827.00 | ||
| --转入第三阶段 | -4,035,141.79 | 4,035,141.79 | ||
| 本期计提 | 520,640.28 | 2,101,682.34 | 10,996,362.11 | 13,618,684.73 |
| 2023年6月30日余额 | 863,791.00 | 4,166,480.99 | 67,439,009.22 | 72,469,281.21 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 113,110,391.97 |
| 1至2年 | 55,684,137.78 |
| 2至3年 | 26,900,945.25 |
| 3年以上 | 46,765,958.74 |
| 合计 | 242,461,433.74 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 成都鸿翔莱运文体产业有限公司 | 资金拆借款 | 63,242,940.47 | 其中1年以内10,276,269.28元，1-2年26,728,775.94元，2-3年26,237,895.25元 | 26.07% | 12,394,498.42 |
| 天津东泰世纪投资有限公司 | 应收暂付款 | 30,621,622.84 | 3年以上 | 12.63% | 18,372,973.70 |
| 武汉荟宁商业管理有限公司 | 资金拆借款 | 27,827,333.59 | 1年以内 | 11.48% | 4,174,100.04 |
| 武汉荟宁商业管理有限公司 | 应收暂付款 | 21,726,260.24 | 其中1年以内18,322,940.88元，1-2年3,403,319.36元 | 8.96% | 3,258,939.03 |
| 海宁市嘉明化纤有限公司 | 应收代偿款 | 15,148,880.78 | 1年以内 | 6.25% | 4,544,664.23 |
| 海宁市托尔弗化纤有限公司 | 应收代偿款 | 7,627,950.82 | 1年以内 | 3.15% | 2,288,385.25 |
| 合计 | 166,194,988.74 | 68.54% | 45,033,560.67 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 1,715,793.12 | 1,715,793.12 | 1,826,130.06 | 1,826,130.06 | ||
| 开发成本 | 611,814,519.66 | 611,814,519.66 | 598,690,065.35 | 598,690,065.35 | ||
| 开发产品 | 317,231,776.13 | 317,231,776.13 | 356,460,890.77 | 356,460,890.77 | ||
| 库存材料 | 420,733.99 | 420,733.99 | 391,500.66 | 391,500.66 | ||
| 合计 | 931,182,822.90 | 931,182,822.90 | 957,368,586.84 | 957,368,586.84 | ||
（2） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中含资本化利息金额133,265.61元。
（3） 其他说明
1) 存货——开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工 时间 | 预计总投资 (万元) | 期初数 （元） | 期末数 （元） |
| 哈尔滨海宁皮革城配套商务楼项目 | 未开工 | [注] | 26,917,183.60 | 26,917,183.60 | |
| 皮都伊尚项目 | 2021年11月 | 2024年5月 | 65,000.00 | 292,832,031.99 | 295,442,287.24 |
| 郑州海宁皮革城二期项目 | 2022年4月 | 2023年12月 | 41,712.00 | 42,464,743.59 | 42,682,695.78 |
| 潮品荟项目 | 2022年10月 | 2025年4月 | 69,000.00 | 230,054,879.03 | 235,818,047.27 |
| 皮革城公交首末站项目 | 2023年2月 | 2023年8月 | 2,750.00 | 6,421,227.14 | 10,954,305.77 |
| 小 计 | 598,690,065.35 | 611,814,519.66 |
[注]哈尔滨海宁皮革城项目包含皮革专业市场和配套商务楼，预计总投资额100,000.00万元。截至2023年6月30日，皮革专业市场已竣工，配套商务楼暂未开工建设，期末余额主要系土地成本。
2) 存货——开发产品
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 海宁皮革时尚小镇创意核心区一期工程 | 2018年9月 | 21,538,587.88 | 1,537,362.26 | 20,001,225.62 | |
| 成都皮革城二期健身中心项目 | 2022年11月 | 334,922,302.89 | 7,680,511.48 | 45,372,263.86 | 297,230,550.51 |
| 小 计 | 356,460,890.77 | 7,680,511.48 | 46,909,626.12 | 317,231,776.13 |
7、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 1,732,428.89 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 1,732,428.89 |
| 合计 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 1,732,428.89 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 1,732,428.89 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
（1) 明细情况
单位：元
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 294,230.06 | 294,230.06 | |||||
| 合 计 | 294,230.06 | 294,230.06 |
（2）采用组合计提减值准备的合同资产
单位：元
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 14.52 |
| 1年以内 | 97,687.85 | 4,884.39 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,928,971.10 | 289,345.67 | 15.00 |
| 小 计 | 2,026,658.95 | 294,230.06 | 14.52 |
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的融资租赁款 | 390,786,905.85 | 444,808,958.48 |
| 合计 | 390,786,905.85 | 444,808,958.48 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 12,408,171.72 | 12,335,571.04 |
| 待抵扣增值税进项 | 86,593,648.89 | 75,489,070.32 |
| 预缴税金 | 26,188,225.05 | 19,301,283.44 |
| 合计 | 125,190,045.66 | 107,125,924.80 |
其他说明：
合同取得成本
单位：元
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 房产销售佣金 | 12,335,571.04 | 10,365,256.50 | 10,292,655.82 | 12,408,171.72 |
| 小 计 | 12,335,571.04 | 10,365,256.50 | 10,292,655.82 | 12,408,171.72 |
10、发放贷款及垫款
（1）按性质分类
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 个人贷款 | 22,885,000.00 | 19,335,000.00 |
| 公司贷款 | 109,872,261.79 | 147,572,261.79 |
| 小 计 | 132,757,261.79 | 166,907,261.79 |
| 减：贷款损失准备 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 |
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 |
| 合 计 | 130,991,411.79 | 165,141,411.79 |
（2）按担保方式分类
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证贷款 | 58,707,261.79 | 59,472,261.79 |
| 抵押贷款 | 74,050,000.00 | 107,435,000.00 |
| 保证及抵押贷款 | ||
| 小 计 | 132,757,261.79 | 166,907,261.79 |
| 减：贷款损失准备 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 |
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 |
| 合 计 | 130,991,411.79 | 165,141,411.79 |
（3）贷款损失准备
单位：元
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 | ||||||
| 小 计 | 1,765,850.00 | 1,765,850.00 | ||||||
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 707,553,550.94 | 9,341,012.34 | 698,212,538.60 | 482,922,566.09 | 6,415,487.08 | 476,507,079.01 | |
| 项目资金代垫款 | 92,338,522.52 | 25,588,680.19 | 66,749,842.33 | 157,338,522.52 | 62,838,680.19 | 94,499,842.33 | |
| 合计 | 799,892,073.46 | 34,929,692.53 | 764,962,380.93 | 640,261,088.61 | 69,254,167.27 | 571,006,921.34 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 62,838,680.19 | 62,838,680.19 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -37,250,000.00 | -37,250,000.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 25,588,680.19 | 25,588,680.19 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
融资租赁款
单位：元
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,415,487.08 | 2,925,525.26 | 9,341,012.34 | |||||
| 合 计 | 6,415,487.08 | 2,925,525.26 | 9,341,012.34 | |||||
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海宁市弄潮儿股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称海宁弄潮儿公司） | 31,380,832.07 | 5,484,240.78 | 12,153,040.98 | 24,712,031.87 | |||||||
| 宁波中皮在线股份有限公司（以下简称宁波中皮公司） | 7,930,595.21 | ||||||||||
| 浙江海宁国爱文化传媒股份有限公司（以下简称国爱文化公司） | 22,132,420.00 | ||||||||||
| 鸿翔莱运公司[注1] | 15,983,844.31 | -6,137,645.19 | -1,782,705.50 | 8,063,493.62 | |||||||
| 海宁高质创拓股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称高质创拓合伙企业） | 59,820,439.69 | -685,846.27 | 59,134,593.42 | ||||||||
| 武汉荟宁公司 | 9,294,406.54 | -3,195,541.31 | 6,098,865.23 | ||||||||
| 嘉兴银行股份有限公司[注2] | 14,651,396.80 | 461,162,040.00 | 475,813,436.80 | ||||||||
| 小计 | 116,479,522.61 | 10,116,604.81 | 12,153,040.98 | 459,379,334.50 | 573,822,420.94 | 30,063,015.21 | |||||
| 合计 | 116,479,522.61 | 10,116,604.81 | 12,153,040.98 | 459,379,334.50 | 573,822,420.94 | 30,063,015.21 |
其他说明[注1]其他变动系本期与其交易中未实现损益调整。[注2]其他变动系本期嘉兴银行投资项目完成工商变更，投资款由其他非流动资产转入。
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 256,533,159.13 | 207,693,339.42 |
| 合计 | 256,533,159.13 | 207,693,339.42 |
其他说明：无
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,625,634,383.55 | 1,653,454,854.91 | 649,170,073.68 | 9,928,259,312.14 |
| 2.本期增加金额 | 4,968,073.39 | 242,614.22 | 5,210,687.61 | |
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）新增或改造支出 | 242,614.22 | 242,614.22 | ||
| （5）其他[注] | 4,968,073.39 | 4,968,073.39 | ||
| 3.本期减少金额 | 21,938,035.66 | 3,981,861.69 | 25,919,897.35 | |
| （1）处置 | 21,938,035.66 | 3,981,861.69 | 25,919,897.35 | |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,608,664,421.28 | 1,649,472,993.22 | 649,412,687.90 | 9,907,550,102.40 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,021,195,285.16 | 362,443,724.71 | 2,383,639,009.87 | |
| 2.本期增加金额 | 121,402,065.33 | 20,924,346.57 | 142,326,411.90 | |
| （1）计提或摊销 | 121,402,065.33 | 20,924,346.57 | 142,326,411.90 | |
| 3.本期减少金额 | 17,200,002.96 | 1,222,028.75 | 18,422,031.71 | |
| （1）处置 | 17,200,002.96 | 1,222,028.75 | 18,422,031.71 | |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,125,397,347.53 | 382,146,042.53 | 2,507,543,390.06 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 3,388,115.45 | 3,388,115.45 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,388,115.45 | 3,388,115.45 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,479,878,958.30 | 1,267,326,950.69 | 649,412,687.90 | 7,396,618,596.89 |
| 2.期初账面价值 | 5,601,050,982.94 | 1,291,011,130.20 | 649,170,073.68 | 7,541,232,186.82 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,030,508,181.80 | 正在办理中 |
其他说明[注]系以物抵债过户取得。
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 322,177,007.32 | 328,958,093.07 |
| 合计 | 322,177,007.32 | 328,958,093.07 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 409,954,419.71 | 314,475,533.92 | 8,233,505.43 | 33,787,782.33 | 766,451,241.39 |
| 2.本期增加金额 | 584,288.56 | 8,634,712.56 | 9,219,001.12 | ||
| （1）购置 | 584,288.56 | 660,954.55 | 1,245,243.11 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 7,973,758.01 | 7,973,758.01 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,011,701.57 | 370,196.19 | 5,381,897.76 | ||
| （1）处置或报废 | 5,011,701.57 | 370,196.19 | 5,381,897.76 | ||
| 4.期末余额 | 409,954,419.71 | 310,048,120.91 | 8,233,505.43 | 42,052,298.70 | 770,288,344.75 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 179,036,988.66 | 222,068,792.93 | 7,586,947.36 | 28,800,419.37 | 437,493,148.32 |
| 2.本期增加金额 | 6,994,844.09 | 7,481,825.05 | 146,522.48 | 995,569.93 | 15,618,761.55 |
| （1）计提 | 6,994,844.09 | 7,481,825.05 | 146,522.48 | 995,569.93 | 15,618,761.55 |
| 3.本期减少金额 | 4,648,886.06 | 351,686.38 | 5,000,572.44 | ||
| （1）处置或报废 | 4,648,886.06 | 351,686.38 | 5,000,572.44 |
| 4.期末余额 | 186,031,832.75 | 224,901,731.92 | 7,733,469.84 | 29,444,302.92 | 448,111,337.43 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 223,922,586.96 | 85,146,388.99 | 500,035.59 | 12,607,995.78 | 322,177,007.32 |
| 2.期初账面价值 | 230,917,431.05 | 92,406,740.99 | 646,558.07 | 4,987,362.96 | 328,958,093.07 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 25,159,040.34 | 正在办理中 |
其他说明：无
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,748,677.60 | |
| 合计 | 14,748,677.60 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 配电设施改造项目 | 1,226,690.58 | 1,226,690.58 | ||||
| 新能源电动汽车充电桩项目 | 2,048,923.97 | 2,048,923.97 | ||||
| 新能源二轮助动车项目 | 273,196.05 | 273,196.05 | ||||
| 屋顶分布式光伏发电项目 | 11,199,867.00 | 11,199,867.00 | ||||
| 合计 | 14,748,677.60 | 14,748,677.60 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 配电设施改造项目 | 1,226,690.58 | 1,226,690.58 | ||||||||||
| 新能源电动汽车充电桩项目 | 2,048,923.97 | 2,048,923.97 | ||||||||||
| 新能源二轮助动车项目 | 273,196.05 | 273,196.05 | ||||||||||
| 屋顶分布式光伏发电项目 | 11,199,867.00 | 11,199,867.00 | ||||||||||
| 合计 | 14,748,677.60 | 14,748,677.60 |
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 34,565,680.34 | 34,565,680.34 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 34,565,680.34 | 34,565,680.34 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 18,312,610.20 | 18,312,610.20 |
| 2.本期增加金额 | 5,112,078.29 | 5,112,078.29 |
| （1）计提 | 5,112,078.29 | 5,112,078.29 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 23,424,688.49 | 23,424,688.49 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 11,140,991.85 | 11,140,991.85 |
| 2.期初账面价值 | 16,253,070.14 | 16,253,070.14 |
其他说明：无
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合同权益 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 24,240,370.50 | 4,639,085.51 | 33,041,777.25 | 61,921,233.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 377,358.50 | 377,358.50 | ||||
| （1）购置 | 377,358.50 | 377,358.50 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,000.00 | 4,000.00 | ||||
| （1）处置 | 4,000.00 | 4,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 24,240,370.50 | 5,012,444.01 | 33,041,777.25 | 62,294,591.76 | ||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 6,818,341.72 | 3,073,018.67 | 11,600,249.80 | 21,491,610.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 290,728.64 | 188,244.32 | 4,970,593.27 | 5,449,566.23 | ||
| （1）计提 | 290,728.64 | 188,244.32 | 4,970,593.27 | 5,449,566.23 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,000.00 | 4,000.00 | ||||
| （1）处置 | 4,000.00 | 4,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 7,109,070.36 | 3,257,262.99 | 16,570,843.07 | 26,937,176.42 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,131,300.14 | 1,755,181.02 | 16,470,934.18 | 35,357,415.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,422,028.78 | 1,566,066.84 | 21,441,527.45 | 40,429,623.07 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 民间融资公司 | 1,568,799.23 | 1,568,799.23 | ||||
| 创佳融资公司 | 34,186,890.89 | 34,186,890.89 | ||||
| 合计 | 35,755,690.12 | 35,755,690.12 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 民间融资公司 | ||||||
| 创佳融资公司 | ||||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息民间融资公司商誉所在资产组或资产组组合系公司经营性资产，与购买日商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。创佳融资公司商誉所在资产组或资产组组合系公司经营性资产，与购买日商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
民间融资公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期（2023年-2027年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2027年的水平不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计利息及资金撮合服务费收入、其他相关费用及折现率。公司根据历史经验对市场发展的预测确定上述关键数据，公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。经测试，本期不确认商誉减值损失。创佳融资公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期（2023年-2027年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2027年的水平不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计融资租赁租金收入及手续费收入、预计利息费用、其他相关费用及折现率。公司根据历史经验对市场发展的预测确定上述关键数据，公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。经测试，本期不确认商誉减值损失。商誉减值测试的影响：无其他说明：无20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 12,458,359.91 | 125,000.00 | 1,382,949.06 | 11,200,410.85 | |
| 合计 | 12,458,359.91 | 125,000.00 | 1,382,949.06 | 11,200,410.85 |
其他说明：无
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 18,517,331.73 | 4,629,332.95 | 14,970,896.73 | 3,742,724.19 |
| 内部交易未实现利润 | 15,724,884.65 | 3,931,221.17 | 23,371,636.04 | 5,842,909.00 |
| 担保赔偿准备金 | 25,851,836.16 | 6,462,959.04 | 25,851,836.16 | 6,462,959.04 |
| 预提土地增值税 | 492,546,133.14 | 123,136,533.29 | 510,394,110.09 | 127,598,527.53 |
| 递延收益 | 90,741,985.50 | 22,685,496.38 | 88,424,855.50 | 22,106,213.88 |
| 预计负债 | 31,175,455.18 | 7,793,863.79 | 31,175,455.18 | 7,793,863.79 |
| 联营合伙企业公允价值损失 | 11,333,122.48 | 2,833,280.62 | 11,135,680.40 | 2,783,920.10 |
| 长期资产计税基础差异 | 7,322,613.68 | 1,830,653.42 | 10,411,834.80 | 2,602,958.70 |
| 合计 | 693,213,362.52 | 173,303,340.66 | 715,736,304.90 | 178,934,076.23 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 16,470,934.18 | 4,117,733.54 | 21,441,527.45 | 5,360,381.86 |
| 长期资产计税基础差异 | 94,828,473.68 | 23,707,118.42 | 100,579,800.28 | 25,144,950.07 |
| 公允价值变动收益 | 1,829,170.44 | 457,292.61 | ||
| 合计 | 111,299,407.86 | 27,824,851.96 | 123,850,498.17 | 30,962,624.54 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,404,231.07 | 167,899,109.59 | 6,727,078.00 | 172,206,998.23 |
| 递延所得税负债 | 5,404,231.07 | 22,420,620.89 | 6,727,078.00 | 24,235,546.54 |
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 558,698.09 | 558,698.09 | 558,698.09 | 558,698.09 | ||
| 嘉兴银行投资款[注] | 461,162,040.00 | 461,162,040.00 | ||||
| 合计 | 558,698.09 | 558,698.09 | 461,720,738.09 | 461,720,738.09 | ||
其他说明：
[注]本期嘉兴银行投资项目完成工商变更，转出列报于长期股权投资。
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 6,603,755.55 | 35,532,848.21 |
| 信用借款 | 425,366,138.89 | 190,145,611.11 |
| 合计 | 431,969,894.44 | 225,678,459.32 |
短期借款分类的说明：无
24、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 216,154,167.50 | 350,260,580.00 |
| 应付银行信用证 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 合计 | 356,154,167.50 | 490,260,580.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 273,143,515.98 | 335,822,264.60 |
| 应付商品及材料款 | 19,434,232.46 | 23,328,780.84 |
| 合计 | 292,577,748.44 | 359,151,045.44 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
账龄超过1年的重要应付账款主要系本公司及子公司根据工程合同和项目建设进度暂估的应付工程款等。
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁合同款 | 372,168,968.83 | 188,753,101.73 |
| 预收担保合同款 | 241,605.00 | 105,350.00 |
| 合计 | 372,410,573.83 | 188,858,451.73 |
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预售商铺及配套物业 | 90,921,593.44 | 113,683,749.27 |
| 物业、酒店和金融相关服务 | 72,161,820.84 | 32,229,850.79 |
| 其 他 | 1,873,800.53 | 3,673,688.27 |
| 合计 | 164,957,214.81 | 149,587,288.33 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 39,094,449.08 | 62,181,844.80 | 85,158,878.85 | 16,117,415.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 464,957.74 | 4,748,951.42 | 5,011,119.05 | 202,790.11 |
| 合计 | 39,559,406.82 | 66,930,796.22 | 90,169,997.90 | 16,320,205.14 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,344,274.46 | 50,547,174.58 | 72,276,804.09 | 15,614,644.95 |
| 2、职工福利费 | 693,611.00 | 5,902,323.60 | 6,562,681.60 | 33,253.00 |
| 3、社会保险费 | 377,260.47 | 2,947,074.34 | 3,186,590.59 | 137,744.22 |
| 其中：医疗保险费 | 327,994.07 | 2,697,593.59 | 2,897,250.21 | 128,337.45 |
| 工伤保险费 | 49,266.40 | 239,481.70 | 280,027.17 | 8,720.93 |
| 生育保险费 | 9,999.05 | 9,313.21 | 685.84 | |
| 4、住房公积金 | 331,011.00 | 2,577,786.00 | 2,788,728.00 | 120,069.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 348,292.15 | 207,486.28 | 344,074.57 | 211,703.86 |
| 合计 | 39,094,449.08 | 62,181,844.80 | 85,158,878.85 | 16,117,415.03 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 447,946.32 | 4,523,148.81 | 4,776,960.72 | 194,134.41 |
| 2、失业保险费 | 17,011.42 | 169,186.61 | 177,542.33 | 8,655.70 |
| 3、企业年金缴费 | 56,616.00 | 56,616.00 | ||
| 合计 | 464,957.74 | 4,748,951.42 | 5,011,119.05 | 202,790.11 |
其他说明应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,544,658.20 | 8,282,736.77 |
| 企业所得税 | 54,826,159.67 | 100,669,133.05 |
| 个人所得税 | 507,848.59 | 880,355.94 |
| 城市维护建设税 | 347,966.68 | 680,622.65 |
| 房产税 | 1,587,940.20 | 17,295,034.32 |
| 土地增值税 | 3,129,414.14 | 331,004.80 |
| 土地使用税 | 820,615.45 | 640,495.97 |
| 印花税 | 196,802.17 | 465,830.46 |
| 教育费附加 | 149,799.32 | 302,512.75 |
| 地方教育附加 | 99,866.20 | 201,675.17 |
| 其 他 | 2,232.75 | 2,232.75 |
| 合计 | 63,213,303.37 | 129,751,634.63 |
其他说明：无30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 6,883,110.00 | |
| 其他应付款 | 568,174,378.27 | 596,537,874.41 |
| 合计 | 575,057,488.27 | 596,537,874.41 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 6,883,110.00 | |
| 合计 | 6,883,110.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营保证金[注] | 279,784,016.05 | 263,136,205.12 |
| 融资租赁保证金 | 172,371,722.00 | 189,348,466.88 |
| 应付暂收款 | 35,129,096.67 | 36,120,035.71 |
| 未支付的经营款项 | 7,229,772.76 | 31,039,428.51 |
| 维修基金 | 29,180,691.79 | 29,256,187.26 |
| 暂借款 | 20,980,034.97 | 20,810,701.64 |
| 应付融资供应方利息 | 16,161,271.98 | 16,225,577.82 |
| 工程保证金 | 3,725,360.41 | 7,167,788.30 |
| 其 他 | 3,612,411.64 | 3,433,483.17 |
| 合计 | 568,174,378.27 | 596,537,874.41 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明[注]本公司及子公司收到客户缴纳的商铺经营保证金、担保保证金及购房订金等。账龄超过1年的重要其他应付款主要系部分子公司向其少数股东借入的财务资助款，以及本公司及子公司向商户收取的经营保证金和维修基金。
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 70,094,732.12 | 371,187,954.82 |
| 一年内到期的长期应付款 | 89,460,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,783,134.59 | 6,906,892.70 |
| 一年内到期的中期票据 | 300,024,493.15 | 305,627,333.33 |
| 合计 | 463,362,359.86 | 683,722,180.85 |
其他说明：无
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 302,017,972.60 | 301,140,000.00 |
| 预提土地增值税 | 494,900,166.98 | 512,748,143.94 |
| 待转销项税额 | 5,426,974.83 | 6,421,885.08 |
| 合计 | 802,345,114.41 | 820,310,029.02 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 2022年 | 300,00 | 2022年 | 180日 | 300,00 | 301,14 | 1,670, | 302,81 |
| 度第三期超短期融资券 | 0,000.00 | 10月20日 | 0,000.00 | 0,000.00 | 958.90 | 0,958.90 | |||||
| 2023年度第一期超短期融资券 | 300,000,000.00 | 2023年03月30日 | 180日 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 2,017,972.60 | 302,017,972.60 | ||||
| 合计 | 600,000,000.00 | 301,140,000.00 | 300,000,000.00 | 3,688,931.50 | 302,810,958.90 | 302,017,972.60 |
其他说明：无
33、担保合同准备金
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 担保赔偿准备 | 32,592,401.73 | 32,592,401.73 |
| 未到期责任准备 | 3,117,938.80 | 3,403,524.97 |
| 合 计 | 35,710,340.53 | 35,995,926.70 |
34、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 145,556,888.21 | 57,612,076.27 |
| 抵押及质押借款 | 69,860,401.08 | 74,976,686.03 |
| 合计 | 215,417,289.29 | 132,588,762.30 |
长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间：无
35、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 22皮城01 | 406,425,479.45 | 401,725,479.45 |
| 合计 | 406,425,479.45 | 401,725,479.45 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 22皮城01 | 100.00 | 2022年10月25日 | 2年 | 400,000,000.00 | 401,725,479.45 | 4,700,000.00 | 406,425,479.45 | ||||
| 合计 | 400,000,000.00 | 401,725,479.45 | 4,700,000.00 | 406,425,479.45 |
36、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租金 | 4,647,294.34 | 5,275,555.14 |
| 合计 | 4,647,294.34 | 5,275,555.14 |
其他说明：无
37、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 704,952.84 | 93,544,952.84 |
| 合计 | 704,952.84 | 93,544,952.84 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 受托管理福利中心待结算款项[注1] | 704,952.84 | 704,952.84 |
| 扶贫增收项目专项借款[注2] | 92,840,000.00 | |
| 合 计 | 704,952.84 | 93,544,952.84 |
其他说明：
[注1]系海宁皮革城健康产业有限公司受托经营管理海宁市社会福利中心待结算款项，详见本财务报表附注十五 2（3）之说明。[注2]系根据公司与海宁市袁花镇双丰股份经济合作社等合作社的借款协议，公司向上述经济合作社（作为海宁市低收入家庭受托贷款方）借入的扶贫项目专项贷款本金。
38、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,717,547.65 | 3,717,547.65 |
| 风险备付金 | 27,457,907.53 | 27,457,907.53 | |
| 合计 | 31,175,455.18 | 31,175,455.18 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
39、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 609,806,492.72 | 3,590,261.00 | 11,345,354.88 | 602,051,398.84 | 待结转政府补助 |
| 合计 | 609,806,492.72 | 3,590,261.00 | 11,345,354.88 | 602,051,398.84 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 佟二堡皮革城二期项目产业发展基金 | 14,134,315.08 | 367,364.33 | 13,766,950.75 | 与资产相关 | ||||
| 佟二堡皮革城三期项目产业发展基金 | 192,647,864.57 | 3,963,778.63 | 188,684,085.94 | 与资产相关 | ||||
| 皮革城六期项目补助资金 | 102,203,126.49 | 1,888,512.40 | 100,314,614.09 | 与资产相关 | ||||
| 郑州皮革城项目扶持资金 | 61,335,000.00 | 1,305,000.00 | 60,030,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 佟二堡皮革城三期项目建设基金 | 31,117,651.72 | 605,473.56 | 30,512,178.16 | 与资产相关 | ||||
| 公共服务平台建设补助资金 | 1,131,867.76 | 437.94 | 1,131,429.82 | 与资产相关 | ||||
| 皮革城四期、五期、六期项目补助资金 | 4,355,130.72 | 215,606.14 | 4,139,524.58 | 与资产相关 | ||||
| 时尚小镇项目财政补助 | 113,203,259.00 | 1,673,196.00 | 111,530,063.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度服务业竞争性分配项目财政奖励 | 2,742,852.00 | 42,858.00 | 2,699,994.00 | 与资产相关 | ||||
| 旅游项目专项补助 | 1,038,036.88 | 22,085.88 | 1,015,951.00 | 与资产相关 | ||||
| 残疾人服务能力提 | 215,385.00 | 30,769.00 | 184,616.00 | 与资产相关 |
| 升工程补助款 | ||||||||
| 一期项目扶持资金 | 48,503,892.00 | 716,808.00 | 47,787,084.00 | 与资产相关 | ||||
| 创业园项目基础设施配套建设基金 | 23,431,805.50 | 365,172.00 | 23,066,633.50 | 与资产相关 | ||||
| 潮品荟时尚产业专项补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产/收益相关 | |||||
| 创新综合体补助 | 3,746,306.00 | 58,536.00 | 3,687,770.00 | 与资产相关 | ||||
| 长山河莲子港段项目建设补助 | 3,590,261.00 | 89,757.00 | 3,500,504.00 | 与资产相关 | ||||
| 小 计 | 609,806,492.72 | 3,590,261.00 | 11,345,354.88 | 602,051,398.84 |
其他说明：
[注]政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注七66政府补助之说明。40、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 304,494,500.00 | |
| 郑州二期项目合作款 | 4,422,946.00 | 4,222,946.00 |
| 合计 | 4,422,946.00 | 308,717,446.00 |
其他说明：中期票据本期增减变动
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 2022年度第一期中期票据 | 300,000,000.00 | 2022/6/29 | 2年 | 300,000,000.00 |
| 小 计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
（续上表）
| 债券名称 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 其他变动[注] | 期末数 |
| 2022年度第一期中期票据 | 304,494,500.00 | 4,469,993.15 | 8,940,000.00 | -300,024,493.15 | |||
| 小 计 | 304,494,500.00 | 4,469,993.15 | 8,940,000.00 | -300,024,493.15 |
[注]系根据其流动性期末金额列报于一年内到期非流动负债。
41、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,282,616,960.00 | 1,282,616,960.00 | |||||
其他说明：无
42、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,619,872,386.19 | 1,619,872,386.19 | ||
| 其他资本公积 | 357,399.33 | 357,399.33 | ||
| 合计 | 1,620,229,785.52 | 1,620,229,785.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
43、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 | ||
| 合计 | 458,206,953.82 | 458,206,953.82 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
44、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,889,529,918.50 | 4,685,766,410.90 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -442,653.26 | |
| 调整后期初未分配利润 | 4,889,087,265.24 | 4,685,766,410.90 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 110,429,610.99 | 270,134,158.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 27,892,141.83 | |
| 应付普通股股利 | 38,478,508.80 | |
| 期末未分配利润 | 4,998,741,386.16 | 4,889,529,918.50 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-442,653.26元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
45、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 540,972,351.96 | 328,534,746.44 | 535,457,253.33 | 287,067,119.83 |
| 其他业务 | 6,468,762.37 | 6,511,044.80 | 25,313,533.13 | 24,770,647.84 |
| 合计 | 547,441,114.33 | 335,045,791.24 | 560,770,786.46 | 311,837,767.67 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为537,367,788.64元。其他说明
（1）收入按主要类别的分解信息
详见本财务报表附注十五1之说明。
（2）与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 231,441,772.91 | 98,461,799.29 |
| 在某一时段内确认收入 | 168,597,191.38 | 266,913,939.28 |
| 合 计 | 400,038,964.29 | 365,375,738.57 |
（3）在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为144,305,058.97元。
46、利息收入
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 发放贷款 | 12,193,144.21 | 14,059,270.66 |
| 合 计 | 12,193,144.21 | 14,059,270.66 |
47、已赚保费
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 担保业务收入 | 3,447,838.85 | 3,877,532.32 |
| 减：提取未到期责任准备金 | -285,586.17 | -398,191.73 |
| 合 计 | 3,733,425.02 | 4,275,724.05 |
48、手续费及佣金收入
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 融资业务服务费收入 | 18,276,893.15 | 21,443,770.86 |
| 减：提取风险备付金 | 904,619.85 | |
| 手续费用收入 | 123,322.89 | |
| 合 计 | 18,276,893.15 | 20,662,473.90 |
49、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,071,370.04 | 720,140.53 |
| 教育费附加 | 483,216.57 | 318,856.29 |
| 房产税 | 11,298,517.02 | 23,540,585.47 |
| 土地使用税 | 3,397,348.38 | 3,335,572.67 |
| 车船使用税 | 4,920.00 | 1,920.00 |
| 印花税 | 380,032.46 | 271,793.12 |
| 土地增值税 | 7,048,979.83 | 3,767,647.56 |
| 地方教育附加 | 322,144.31 | 212,570.85 |
| 合计 | 24,006,528.61 | 32,169,086.49 |
其他说明：无50、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广宣传费 | 19,153,333.21 | 9,571,976.83 |
| 业务经费 | 13,740,676.45 | 7,257,479.76 |
| 职工薪酬 | 3,824,060.80 | 3,435,196.19 |
| 其 他 | 479,327.10 | 85,219.89 |
| 合计 | 37,197,397.56 | 20,349,872.67 |
其他说明：无
51、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,578,645.58 | 28,703,331.96 |
| 折旧及摊销 | 6,482,621.85 | 6,773,032.44 |
| 办公经费 | 5,593,600.35 | 5,444,758.04 |
| 中介费 | 4,887,137.21 | 4,648,057.43 |
| 其 他 | 354,860.11 | 764,759.63 |
| 合计 | 45,896,865.10 | 46,333,939.50 |
其他说明：无
52、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,043,859.95 | 5,530,988.69 |
| 直接投入 | 591,509.43 | |
| 折旧及摊销费 | 25,004.06 | 14,121.57 |
| 其 他 | 101,809.15 | 29,191.14 |
| 合计 | 6,762,182.59 | 5,574,301.40 |
其他说明：无
53、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 35,804,635.00 | 23,639,579.19 |
| 其中：未确认融资费用摊销 | 238,456.16 | 141,244.46 |
| 利息收入 | -31,533,511.95 | -37,494,489.89 |
| 汇兑损益 | -0.07 | -4.83 |
| 其 他 | 677,034.77 | 1,280,973.38 |
| 合计 | 4,948,157.75 | -12,573,942.15 |
其他说明：无
54、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 11,345,354.88 | 11,365,963.91 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,451,133.87 | 30,724,513.71 |
| 增值税加计抵减 | 1,584,046.34 | |
| 其他 | 26,282.80 | 28,050.52 |
| 合 计 | 16,406,817.89 | 42,118,528.14 |
55、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,116,604.81 | -3,156,768.44 |
| 理财产品收益 | 16,937,506.25 | 13,531,261.72 |
| 资金拆借款利息收入 | 1,815,722.91 | 2,243,153.78 |
| 合计 | 28,869,833.97 | 12,617,647.06 |
其他说明：无
56、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,160,180.29 | 36,632,484.04 |
| 合计 | -2,160,180.29 | 36,632,484.04 |
其他说明：无
57、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 12,382,853.50 | -30,668,066.69 |
| 合计 | 12,382,853.50 | -30,668,066.69 |
其他说明：无
58、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -134,921.47 | -5,878.18 |
| 合 计 | -134,921.47 | -5,878.18 |
59、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 500.00 | 500.00 | 500.00 |
| 政府补助 | 6,567.17 | ||
| 赔、罚款收入 | 3,708,148.29 | 1,895,362.71 | 3,708,148.29 |
| 无需支付款项 | 232,780.11 | 3,824,746.71 | 232,780.11 |
| 其 他 | 134,934.87 | 36,525.07 | 134,934.87 |
| 合计 | 4,076,363.27 | 5,757,134.49 | 4,076,363.27 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：无
60、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 41,084.20 | 60,000.00 |
| 赔、罚款支出 | 2,000,655.69 | 1,705,422.40 | 2,000,655.69 |
| 处置非流动资产损失 | 147,180.59 | 805.00 | 147,180.59 |
| 其 他 | 8,101.66 | 27,118.33 | 8,101.66 |
| 合计 | 2,215,937.94 | 1,774,429.93 | 2,215,937.94 |
其他说明：无
61、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 50,599,661.75 | 58,644,921.00 |
| 递延所得税费用 | 2,492,962.99 | 906,455.85 |
| 合计 | 53,092,624.74 | 59,551,376.85 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 185,012,482.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 46,253,120.70 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,458,269.93 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -98,048.19 |
| 非应税收入的影响 | -5,226,027.87 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,520,195.84 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,102,989.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,204,643.75 |
| 所得税费用 | 53,092,624.74 |
其他说明：无
62、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到应付暂收款 | 44,310,079.62 | 28,999,701.26 |
| 收到经营保证金及购房订金 | 44,412,708.90 | 50,753,653.98 |
| 收回往来款 | 957,770.35 | 51,390,555.38 |
| 收到工程保证金 | 814,558.06 | 7,897,173.60 |
| 收到政府补助 | 6,036,986.76 | 6,381,772.76 |
| 收回不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金 | 80,581,878.47 | 51,865,712.89 |
| 收到利息收入 | 22,761,433.41 | 16,278,987.50 |
| 收到赔、罚款收入 | 1,476,713.38 | 4,857,307.59 |
| 收到增值税增量留抵税额退回 | 4,571,029.18 | |
| 收到客户贷款及垫款 | 1,235,940,000.00 | |
| 收回融资租赁业务租金及保证金 | 295,829,495.95 | |
| 其 他 | 311,651.28 | 368,460.57 |
| 合计 | 1,733,433,276.18 | 223,364,354.71 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 30,001,861.41 | 27,838,064.61 |
| 归还经营保证金及购房订金 | 24,628,774.72 | 70,201,997.45 |
| 支付工程保证金 | 3,771,606.60 | 4,223,188.24 |
| 支付企业及员工往来款 | 989,044.69 | 428,319.84 |
| 支付不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金 | 118,001,900.53 | 215,572,746.17 |
| 付现的管理费用 | 19,451,696.10 | 10,807,321.51 |
| 归还应付暂收款 | 169,580,640.62 | 55,978,408.52 |
| 付现的研发费用 | 652,052.98 | 30,810.00 |
| 支付客户贷款及垫款 | 1,204,990,000.00 | 19,340,896.13 |
| 支付融资租赁业务租金及保证金 | 327,166,660.84 | |
| 其 他 | 3,546,555.58 | 3,366,265.45 |
| 合计 | 1,902,780,794.07 | 407,788,017.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到山东海那公司归还项目代垫资金 | 65,000,000.00 | |
| 收到鸿翔莱运公司与成都皮革城二期健身中心项目相关款项及拆借款 | 11,550,000.00 | |
| 合计 | 76,550,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付鸿翔莱运与成都皮革城二期项目相关款项及暂借款 | 25,660,000.00 | |
| 支付武汉荟宁公司拆借款 | 19,600,000.00 | |
| 合计 | 19,600,000.00 | 25,660,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到扶贫项目借款 | 3,930,000.00 | 4,360,000.00 |
| 子公司收到少数股东资金拆借款 | 300,000.00 | 5,810,000.00 |
| 贷款保证金收回 | 2,700,000.00 | |
| 质押大额存单及利息收回 | 369,131,200.00 | |
| 合计 | 376,061,200.00 | 10,170,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付扶贫项目借款及利息 | 11,867,472.22 | 12,986,750.00 |
| 支付使用权资产租金 | 3,814,101.89 | 4,199,306.77 |
| 支付个人保证金利息 | 109,800.00 | |
| 子公司支付少数股东资金拆借款利息 | 219,200.00 | |
| 合计 | 15,900,774.11 | 17,295,856.77 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
63、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 131,919,858.05 | 201,203,271.57 |
| 加：资产减值准备 | -12,668,439.67 | 31,174,494.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 137,020,826.88 | 150,126,855.52 |
| 使用权资产折旧 | 5,112,078.29 | 5,032,493.60 |
| 无形资产摊销 | 26,373,912.80 | 22,642,455.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,382,949.06 | 1,377,350.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 134,921.47 | 5,878.18 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 147,180.59 | 805.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,160,180.29 | -36,632,484.04 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 35,804,634.93 | 23,639,574.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,869,833.97 | -12,617,647.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,307,888.64 | 1,402,984.19 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,814,925.65 | -499,826.92 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 37,289,279.27 | -29,423,357.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -195,160,145.60 | -804,470,655.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -6,572,408.72 | 467,052,872.91 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,567,956.66 | 20,015,063.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,180,993,636.17 | 1,309,302,453.39 |
| 减：现金的期初余额 | 911,533,626.94 | 1,181,421,552.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 269,460,009.23 | 127,880,900.54 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,180,993,636.17 | 911,533,626.94 |
| 其中：库存现金 | 97,806.24 | 41,686.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,180,817,825.43 | 911,361,940.11 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 78,004.50 | 130,000.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,180,993,636.17 | 911,533,626.94 |
其他说明：
2023年度现金流量表中现金期末数为1,180,993,636.17元，资产负债表中货币资金期末数为1,751,149,376.47元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行存款26,075,445.96元和其他货币资金544,080,294.34元。2023年度现金流量表中现金期初数为911,533,626.94元，资产负债表中货币资金期末数为1,909,744,299.97元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行存款24,519,205.87元和其他货币资金973,691,467.16元。
64、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 448,834,469.47 | 开具银行承兑汇票和信用证质押的存款本金及利息 |
| 货币资金 | 93,393,012.80 | 担保业务保证金 |
| 货币资金 | 1,851,009.81 | 按揭业务保证金等 |
| 长期应收款 | 407,201,523.00 | 用于银行贷款的应收融资租赁款质押 |
| 合计 | 951,280,015.08 |
其他说明：无
65、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1.95 | ||
| 其中：美元 | 0.27 | 7.2258 | 1.95 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
66、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 佟二堡皮革城二期项目产业 | 367,364.33 | 其他收益 | 367,364.33 |
| 发展基金 | |||
| 佟二堡皮革城三期项目产业发展基金 | 3,963,778.63 | 其他收益 | 3,963,778.63 |
| 皮革城六期项目补助资金 | 1,888,512.40 | 其他收益 | 1,888,512.40 |
| 郑州皮革城项目扶持资金 | 1,305,000.00 | 其他收益 | 1,305,000.00 |
| 佟二堡皮革城三期项目建设基金 | 605,473.56 | 其他收益 | 605,473.56 |
| 公共服务平台建设补助资金 | 437.94 | 其他收益 | 437.94 |
| 皮革城四期、五期、六期项目补助资金 | 215,606.14 | 其他收益 | 215,606.14 |
| 时尚小镇项目财政补助 | 1,673,196.00 | 其他收益 | 1,673,196.00 |
| 2018年度服务业竞争性分配项目财政奖励 | 42,858.00 | 其他收益 | 42,858.00 |
| 旅游项目专项补助 | 22,085.88 | 其他收益 | 22,085.88 |
| 残疾人服务能力提升工程补助款 | 30,769.00 | 其他收益 | 30,769.00 |
| 一期项目扶持资金 | 716,808.00 | 其他收益 | 716,808.00 |
| 创业园项目基础设施配套建设基金 | 365,172.00 | 其他收益 | 365,172.00 |
| 创新综合体补助 | 58,536.00 | 其他收益 | 58,536.00 |
| 长山河莲子港段项目建设补助 | 89,757.00 | 其他收益 | 89,757.00 |
| 房产税、土地使用税减免奖励 | 994,690.91 | 其他收益 | 994,690.91 |
| 福利中心工作经费 | 620,000.00 | 其他收益 | 620,000.00 |
| 稳岗扩岗就业补贴 | 40,103.38 | 其他收益 | 40,103.38 |
| 养老机构纾困帮扶补助 | 441,000.00 | 其他收益 | 441,000.00 |
| 医务人员临时性工资补助 | 208,850.00 | 其他收益 | 208,850.00 |
| 地方金融组织财政奖补 | 1,016,400.00 | 其他收益 | 1,016,400.00 |
| 退役士兵减免增值税 | 36,000.00 | 其他收益 | 36,000.00 |
| 社保补贴 | 10,771.43 | 其他收益 | 10,771.43 |
| 其他补助及奖励 | 83,318.15 | 其他收益 | 83,318.15 |
| 合 计 | 14,796,488.75 | 14,796,488.75 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）合并范围增加
单位：元
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 海宁潮来新能源汽车城有限公司 | 新设 | 2023年4月 | 3,000,000.00 | 100.00% |
（2）合并范围减少
单位：元
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 浙江原译时尚设计创意有限公司 | 注销 | 2023年4月 | 0.00 | 1,402,243.81 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 灯塔佟二堡公司 | 灯塔市 | 灯塔市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁中国皮革城进出口有限公司（以下简称皮城进出口公司） | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 74.50% | 设立 | |
| 皮都锦江公司 | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 皮城经管公司 | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 皮城网络科技公司 | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 沭阳皮革公司 | 宿迁市 | 宿迁市 | 综合类 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都皮革城公司 | 成都市 | 成都市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 皮革城担保公司 | 海宁市 | 海宁市 | 金融业 | 100.00% | 设立 | |
| 哈尔滨海宁皮革城有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 济南皮革城公司 | 济南市 | 济南市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 天津海宁皮革城有限公司 | 天津市 | 天津市 | 综合类 | 80.00% | 设立 | |
| 郑州皮革城公司 | 郑州市 | 郑州市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 皮革城投资公司 | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉海潮海宁皮革城有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁皮皮贸易有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 商品流通 | 42.00% | 10.00% | 设立 |
| 皮城健康投资公司 | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 100.00% | 设立 | |
| 时尚小镇公司 | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 70.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 重庆市大渡口区海宁皮革发展有限公司[注1] | 重庆市 | 重庆市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司[注2] | 海宁市 | 海宁市 | 投资业 | 63.95% | 设立 | |
| 康复医院公司[注3] | 海宁市 | 海宁市 | 医疗服务 | 63.95% | 设立 | |
| 成都海皮商业管理有限公司[注4] | 成都市 | 成都市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 时尚潮城公司[注5] | 海宁市 | 海宁市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁颐和医养健康管理有限公司[注6] | 海宁市 | 海宁市 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁同兴公司[注7] | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 灯塔佟二堡电商公司[注8] | 灯塔市 | 灯塔市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江海宁皮城物流有限公司[注9] | 海宁市 | 海宁市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁皮城严选供应链有限公司[注9] | 海宁市 | 海宁市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 万弘贸易公司[注10] | 海宁市 | 海宁市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 民间融资公司[注11] | 海宁市 | 海宁市 | 金融业 | 41.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佰斯特文化公司[注12] | 海宁市 | 海宁市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 皮城数据公司[注13] | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 75.00% | 设立 | |
| 郑州大明宫公司[注14] | 郑州市 | 郑州市 | 综合类 | 100.00% | 设立 | |
| 创佳融资公司[注15] | 海宁市 | 海宁市 | 融资租赁 | 63.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 皮城设计服务公司[注16] | 海宁市 | 海宁市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| （灯塔）商业管理公司[注16] | 灯塔市 | 灯塔市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 皮城新能源公司[注17] | 海宁市 | 海宁市 | 能源 | 100.00% | 设立 | |
| 皮城光伏公司[注18] | 海宁市 | 海宁市 | 能源 | 100.00% | 设立 | |
| 风尚新能源公司[注18] | 灯塔市 | 灯塔市 | 能源 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉兴同芯合伙企业[注19] | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 股权投资 | 99.03% | 设立 | |
| 海宁潮来新能源汽车城有限公司[注20] | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：
[注1]系皮革城投资公司全资子公司。[注2]系皮城健康投资公司控股子公司。[注3]系海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司全资子公司。[注4]系皮城经管公司全资子公司。[注5]系皮革城投资公司全资子公司。[注6]系皮城健康投资公司全资子公司。[注7]系皮革城投资公司全资子公司。[注8]系灯塔佟二堡公司全资子公司。[注9]系皮城网络科技公司全资子公司。[注10]系皮革城投资公司全资子公司。[注11]系皮革城投资公司控股子公司。[注12]系皮城网络科技公司全资子公司。[注13]系万弘贸易公司控股子公司。[注14]系郑州皮革城公司全资子公司。[注15]系时尚小镇公司控股子公司。[注16]系皮城经管公司全资子公司。[注17]系皮革城投资公司全资子公司。[注18]系皮城新能源公司全资子公司。[注19]系皮革城投资公司控股子公司。[注20]系皮城新能源公司全资子公司。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 民间融资公司 | 59.00% | 12,826,223.25 | 17,700,000.00 | 117,821,168.67 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 民间融资公司 | 248,990,578.39 | 7,863,731.87 | 256,854,310.26 | 29,699,506.68 | 27,457,907.53 | 57,157,414.21 | 263,984,559.75 | 8,167,524.75 | 272,152,084.50 | 36,736,642.36 | 27,457,907.53 | 64,194,549.89 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 民间融资公司 | 30,470,037.36 | 21,739,361.44 | 21,739,361.44 | 49,030,185.61 | 35,626,364.41 | 17,126,778.96 | 17,126,778.96 | -9,828,402 |
.16
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 高质创拓合伙企业 | 海宁市 | 海宁市 | 股权投资 | 21.43% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 高质创拓合伙企业 | 高质创拓合伙企业 | |
| 流动资产 | 109,481,996.08 | 118,482,607.73 |
| 非流动资产 | 166,479,500.00 | 160,679,500.00 |
| 资产合计 | 275,961,496.08 | 279,162,107.73 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 275,961,496.08 | 279,162,107.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 59,138,593.42 | 59,824,439.69 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 4,000.00 | 4,000.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 59,134,593.42 | 59,820,439.69 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -3,200,611.65 | -360,791.57 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -3,200,611.65 | -360,791.57 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：无
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 514,687,827.52 | 56,659,082.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 10,802,451.08 | -2,795,976.87 |
| --综合收益总额 | 10,802,451.08 | -2,795,976.87 |
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七3、七5、七7、七8、七10、七11之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的92.66%（2022年12月31日：31.99%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(3) 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收代偿款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、发行中期票据等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 647,387,183.73 | 695,594,075.98 | 436,421,578.88 | 68,643,090.98 | 190,529,406.12 |
| 应付票据 | 356,154,167.50 | 356,154,167.50 | 356,154,167.50 | ||
| 应付账款 | 292,577,748.44 | 292,577,748.44 | 292,577,748.44 | ||
| 其他应付款 | 575,057,488.27 | 575,057,488.27 | 575,057,488.27 | ||
| 应付债券 | 406,425,479.45 | 418,800,000.00 | 15,825,479.45 | 402,974,520.55 | |
| 长期应付款 | 704,952.84 | 704,952.84 | 704,952.84 | ||
| 其他非流动负债 | 4,422,946.00 | 4,422,946.00 | 4,422,946.00 | ||
| 租赁负债 | 4,647,294.34 | 4,718,535.96 | 4,718,535.96 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 463,362,359.86 | 478,987,366.71 | 478,987,366.71 | ||
| 小 计 | 2,750,739,620.43 | 2,827,017,281.70 | 2,160,151,728.09 | 476,336,147.49 | 190,529,406.12 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 358,267,221.62 | 384,396,096.03 | 231,263,837.95 | 132,018,914.79 | 21,113,343.29 |
| 应付票据 | 490,260,580.00 | 490,260,580.00 | 490,260,580.00 | ||
| 应付账款 | 359,151,045.44 | 359,151,045.44 | 359,151,045.44 | ||
| 其他应付款 | 596,537,874.41 | 596,537,874.41 | 596,537,874.41 | ||
| 应付债券 | 401,725,479.45 | 418,800,000.00 | 11,125,479.45 | 407,674,520.55 | |
| 长期应付款 | 93,544,952.84 | 105,143,593.94 | 9,988,952.84 | 95,154,641.10 | |
| 其他非流动负债 | 308,717,446.00 | 322,127,446.00 | 17,657,446.00 | 304,470,000.00 | |
| 租赁负债 | 5,275,555.14 | 5,523,169.96 | 5,523,169.96 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 683,722,180.85 | 747,813,963.59 | 747,813,963.59 | ||
| 小 计 | 3,297,202,335.75 | 3,429,753,769.37 | 2,463,799,179.68 | 944,841,246.40 | 21,113,343.29 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币6,603,755.55元(2022年12月31日以浮动利率计息的银行借款人民币6,109,759.44元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场
汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况列示见本附注项目七65之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 146,000,000.00 | 146,000,000.00 | ||
| 其中：银行理财产品 | 121,000,000.00 | 121,000,000.00 | ||
| 券商理财产品 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| （二）其他非流动金融资产 | 14,358,123.92 | 242,175,035.21 | 256,533,159.13 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产年末公允价值确定以各类证券交易所及相关机构截止2023年6月30日的收盘价为基础。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
理财产品账面余额与公允价值相近；权益工具投资账面余额与公允价值相近。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海宁市资产经营公司 | 海宁市 | 国有资产投资开发 | 200,000万元 | 34.58% | 52.94% |
本企业的母公司情况的说明海宁市资产经营公司系海宁市人民政府国有资产监督管理办公室管理的国有控股公司，其直接持有本公司34.58%的股权，并通过其控股的海宁市市场开发服务中心有限公司间接持有本公司18.36%的股权，故其共计持有本公司52.94%的表决权。本企业最终控制方是海宁市人民政府。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 鸿翔莱运公司 | 联营企业 |
| 武汉荟宁公司 | 联营企业 |
| 宁波中皮公司 | 联营企业 |
其他说明：无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海宁市城投集团资产经营管理有限公司（以下简称城投经管公司） | 母公司之控制企业 |
| 浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称钱江生化公司） | 母公司之控制企业 |
| 海宁国际皮革皮毛交易有限公司 | 中皮在线公司之子公司 |
| 海宁市康宁投资有限公司 | 海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司之少数股东 |
| 浙江绿洲环保能源有限公司 | 钱江生化公司之控制企业 |
| 嘉兴海云紫伊环保有限公司 | 钱江生化公司之控制企业 |
| 海宁光耀热电有限公司 | 钱江生化公司之控制企业 |
| 海宁市海云宜居环境工程有限公司 | 钱江生化公司之控制企业 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 海宁光耀热电有限公司 | 蒸汽销售 | 1,384,852.68 | |||
| 嘉兴海云紫伊环保有限公司 | 医废处置服务 | 84,927.00 | 27,597.00 | ||
| 海宁市海云宜居环境工程有限公司 | 清理服务费 | 24,290.00 | |||
| 合 计 | 1,494,069.68 | 27,597.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 武汉荟宁公司 | 劳务服务 | 369,152.11 |
| 武汉荟宁公司 | 水电销售服务 | 204,518.05 | |
| 海宁卓睿企业管理咨询有限公司 | 服务费 | 222,053.77 | |
| 合 计 | 369,152.11 | 426,561.82 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 武汉荟宁公司 | 房屋及建筑物 | 661,551.17 | 17,918,468.85 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 城投经管公司 | 房屋 | 638,078.76 | 12,457.94 | 26,757.28 | |||||||
关联租赁情况说明：无
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海宁市康宁投资有限公司 | 6,603,755.55 | 2022年05月25日 | 2024年05月24日 | 否 |
关联担保情况说明：无
（4） 关联方资金拆借
单位：元
| 往来单位 | 款项性质 | 期初余额（负数表示贷方余额） | 借方发生额 | 贷方发生额 | 期末余额（负数表示贷方余额） | 本期利息费用（利息收入以负数表示） |
| 鸿翔莱运公司 | 拆借款 | 72,356,654.02 | 2,436,286.45 | 11,550,000.00 | 63,242,940.47 | -2,436,286.45 |
| 鸿翔莱运公司 | 往来款及保证金 | -25,326,000.00 | -25,326,000.00 | |||
| 武汉荟宁公司 | 拆借款及代收代付 | 35,109,320.83 | 41,177,445.91 | 26,733,172.91 | 49,553,593.83 |
（5） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,355,429.00 | 4,220,711.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 鸿翔莱运公司 | 63,242,940.47 | 12,394,498.42 | 72,356,654.02 | 10,063,333.40 |
| 其他应收款 | 武汉荟宁公司 | 49,553,593.83 | 7,433,039.07 | 35,109,320.83 | 5,266,398.12 |
| 其他应收款 | 城投经管公司 | 100,000.00 | 15,000.00 | 100,000.00 | 15,000.00 |
| 小 计 | 112,896,534.30 | 19,842,537.49 | 107,565,974.85 | 15,344,731.52 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 鸿翔莱运公司 | 15,481,132.08 | |
| 应付账款 | 海宁光耀热电有限公司 | 516,280.68 | |
| 其他应付款 | 鸿翔莱运公司 | 25,326,000.00 | 25,326,000.00 |
| 其他应付款 | 海宁国际皮革皮毛交易有限公司 | 232,260.83 | 232,260.83 |
| 租赁负债 | 城投经管公司 | 650,536.70 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 城投经管公司 | 638,078.76 | |
| 小 计 | 25,558,260.83 | 42,844,289.05 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）武汉皮革城项目改造及合作运营事项
根据武汉海潮海宁皮革城有限公司（以下简称武汉皮革城公司）与曲水世纪金源方圆荟商业管理有限公司（以下简称曲水世纪金源公司）签订的《关于武汉皮革城与世纪金源设立合资公司的合资协议》，武汉皮革城公司与曲水世纪金源公
司共同出资设立武汉荟宁公司负责武汉皮革城市场购物中心项目的改造及后期经营。根据武汉皮革城公司与武汉荟宁公司签订的《武汉皮革城整体物业租赁合同》及后续补充协议，武汉荟宁公司承租武汉皮革城整体市场进行改造后用于购物中心经营使用，由于市场改造进度不及预期，租赁期调整为2024年1月1日至2041年4月30日，公司在租赁期三年共计给予其12个月的免租期，同时武汉荟宁公司按照合同约定需支付武汉皮革城公司代付租金和综合服务费等款项。
（2）郑州皮革城二期项目合作开发事项
根据郑州皮革城公司、郑州万悦商业管理有限公司（以下简称商管公司）与郑州绿城房地产开发有限公司于2021年3月23日签署的《郑州海宁皮革城有限公司与郑州万悦商业管理有限公司关于郑州海宁皮革城二期项目之合作协议》，商管公司与郑州皮革城公司共同开发建设郑州皮革城二期项目，由于该项目用地事先已由郑州皮革城公司取得，故以郑州海宁皮革城名义进行目标项目的开发建设运营销售工作，而项目开发建设具体工作及项目建设资金由商管公司负责。根据协议约定，商管公司应于2023年12月31日完成目标项目的竣工验收，于2026年12月31日完成销售，如逾期未能完成部分，公司有权要求商管公司购买。项目销售超出预期收益的部分公司将支付给商管公司。截至2023年6月30日，郑州海宁皮革城二期项目已开工建设，累计投入4,268.27万元（含土地使用权）。
（3）天津皮革城项目合作开发事项
根据本公司与天津东泰公司于2013年11月签订的《关于天津市东丽区天一MALL-1块地之合作协议书》，双方决定共同开发建设天津海宁中国皮革城项目，并由双方共同出资设立的项目公司即天津皮革城公司负责项目的具体实施。该项目相关工程建设支出，在实施转让之前，将由天津皮革城公司提供资金并通过天津东泰公司设立工程专用账户对外进行支付。截至2023年6月30日，天津皮革城公司已累计向天津东泰公司支付土地受让款等3,467.25万元。由于天津皮革城项目无法继续推进，双方计划终止天津皮革城合作项目并清算合资项目公司天津皮革城公司。截至2023年6月30日，天津皮革城公司已完成清算鉴证，并由海宁众信税务师事务所出具了鉴证报告（海众税师审字〔2019〕2315号），天津皮革城公司依据鉴证报告确认应收天津东泰公司款项为3,107.48万元，累计已收回45.32万元，期末应收3,062.16万元，天津皮革城公司清算注销程序和剩余财产分配尚待双方进一步沟通协调。该应收账款实际可回收金额存在不确定性，公司已按照预计损失金额计提坏账准备。
（4）济南皮革城项目合作事项
根据本公司与山东海那公司于2019年1月签订的《关于山东省济南市槐荫区海那城地块之合作协议书补充协议书》和《补充协议书备忘录》，双方合作开发的济南皮革城项目物业一半将由本公司直接持有，其余归山东海那公司持有。山东海那公司将于2023年7月1日前分期归还本公司前期预先垫付的项目合作开发资金并计收利息。2022年9月，本公司与山东海那公司就山东海那公司尚未支付的项目合作开发资金及利息26,915.74万元签订还款和解协议。协议约定，山东海那公司将在2023年12月31日之前分批归还尚未支付的项目合作开发资金及利息26,915.74万元。截至2023年6月30日，山东海那公司已归还项目合作开发资金13,500.00万元。本公司对尚未收到本金，相关未实现融资收益减值准备列报于长期应收款项目。该应收账款实际可回收金额存在不确定性，公司已按照预计损失金额计提坏账准备。根据双方补充协议约定，在山东海那公司未偿付完毕项目资金代垫款前，山东海那公司抵押其持有的济南皮革城项目物业确保合同的履行。山东海那公司已将其持有的济南皮革城项目物业抵押给济南皮革城公司，并已办妥相关抵押手续。
（5）对外投资事项
根据皮革城投资公司与杭州红杉坤鹏管理咨询合伙企业（有限合伙）签订的杭州红杉晟恒股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议，其拟作为有限合伙人认缴杭州红杉晟恒股权投资合伙企业（有限合伙）企业出资额20,000.00万元。截至2023年6月30日，皮革城投资公司实际出资3,600.00万元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
公司及子公司因业务经营需要，存在为非关联方提供的担保事项，具体如下：
1）公司及子公司为以按揭方式购置商铺及住宅的业主在取得房产权证之前提供阶段性连带保证担保。截至2023年6月
30日，公司及子公司提供保证担保的余额为12,193.31万元。2）皮革城担保公司主要为海宁皮革城市场经营户提供融资性担保。截至2023年6月30日，皮革城担保公司提供借款担保的余额为59,388.36万元。3）子公司民间融资公司除自有资金借款业务外还向合格投资者提供资金撮合业务，截至2023年6月30日，公司在杭州银行海宁科技支行提供资金撮合业务的余额为61,369.06万元，子公司民间融资公司负责资金出借方委托出借资金本息的到期回收。4）截至2023年6月30日，创佳融资公司分布式光伏财产抵押情况如下：
单位：元
| 抵押人 | 抵押物[注] | 受益人 | 抵押物评估价值 | 借款余额 | 到期日 |
| 创佳融资公司 | 分布式光伏电站及其配套设施 | 嘉兴银行股份有限公司海宁支行 | 166,125,372.00 | 57,153,277.65 | 2023/7/23-2027/10/30 |
| 分布式光伏电站 | 杭州联合农村商业银行股份有限公司海宁支行 | 72,000,000.00 | 30,068,443.13 | 2026/1/11-2026/3/28 | |
| 分布式光伏电站 | 浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行 | 23,800,000.00 | 10,343,309.56 | 2026/4/28 | |
| 小 计 | 261,925,372.00 | 97,565,030.34 | |||
[注]以上抵押物均已向客户提供融资租赁。5）截至2023年6月30日，创佳融资公司财产质押情况如下：
单位：元
| 质押人 | 质押物 | 受益人 | 质押物账面价值 | 借款余额 | 到期日 |
| 创佳融资公司 | 长期应收款 | 嘉兴银行股份有限公司海宁支行 | 349,470,448.00 | 244,629,314.68 | 2023/7/2-2030/9/12 |
| 杭州联合农村商业银行股份有限公司海宁支行 | 42,954,919.00 | 30,068,443.13 | 2026/1/11-2026/3/28 | ||
| 浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行 | 14,776,156.00 | 10,343,309.56 | 2026/4/28 | ||
| 小 计 | 407,201,523.00 | 285,041,067.37 | |||
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.45 |
| 利润分配方案 | 本公司2022年年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,282,616,960股为基数，向全体股东每10股派0.45元 |
人民币现金（含税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派0.405元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收），公司本次2022年年度权益分派不送红股、不进行公积金转增股本。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对市场开发及经营业务、商品流通及服务业务及金融服务等的经营业绩进行考核。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项 目 | 营业总收入 | 营业成本 |
| 市场开发及经营 | 435,938,473.66 | 274,949,845.44 |
| 金融相关服务 | 85,481,680.26 | 11,247,472.89 |
| 商品流通及服务 | 27,152,136.44 | 19,172,733.75 |
| 酒店服务 | 7,154,142.08 | 8,166,706.23 |
| 健康医疗服务 | 25,918,144.27 | 21,509,032.93 |
| 合 计 | 581,644,576.71 | 335,045,791.24 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）租赁
1）公司作为承租人
①使用权资产相关信息详见本财务报表附注七17之说明；
②公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五34之说明。本期无计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用；
③与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元
| 项 目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 238,456.16 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 3,814,101.89 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
④租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十（二）之说明。2）公司作为出租人
①经营租赁收入
A.租赁收入
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 160,322,706.83 | 245,473,545.93 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
B.经营租赁资产
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 7,396,618,596.89 | 7,541,232,186.82 |
| 小 计 | 7,396,618,596.89 | 7,541,232,186.82 |
②融资租赁
A.与融资租赁相关的当期损益
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁投资净额的融资收益 | 25,649,179.55 | 14,970,700.28 |
| 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关收入 |
B.根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位：元
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1年以内 | 464,665,094.21 | 498,342,314.23 |
| 1-2年 | 245,638,664.28 | 182,740,272.00 |
| 2-3年 | 195,660,351.56 | 139,294,634.00 |
| 3-4年 | 163,661,442.80 | 109,504,079.00 |
| 4-5年 | 140,223,925.65 | 87,995,424.00 |
| 5年以后 | 179,750,263.72 | 115,580,491.70 |
| 合 计 | 1,389,599,742.22 | 1,133,457,214.93 |
C.未折现租赁收款额与租赁投资净额调节表
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 未折现租赁收款额 | 1,389,599,742.22 | 1,133,457,214.93 |
| 减：与租赁收款额相关的未实现融资收益 | 286,438,690.49 | 200,649,002.90 |
| 加：未担保余值的现值 | ||
| 租赁投资净额 | 1,103,161,051.73 | 932,808,212.03 |
（2）土地增值税事项
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，土地增值税实行四级超额累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%。增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的，免缴土地增值税。公司除按当地税务局规定的预征率计缴土地增值税外，还对已达到规定相关的清算条件但尚未清算的房地产开发项目，以及已确认销售收入，但未达到规定相关的清算条件的房地产开发项目按应缴纳的土地增值税与已实际预缴的土地增值税之间的差额进行预提。公司本期合计预提的土地增值税差额为-17,847,976.96元。截至2023年6月30日，公司及子公司累计预提的土地增值税差额为494,900,166.98元。
（3）受托运营和管理海宁市社会福利中心事项
根据海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心（以下简称海宁福利中心）签订的《关于海宁市社会福利中心公建民营委托经营合同》，海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理，合同期限为2018年10月25日至2028年10月24日。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,623,866.10 | 100.00% | 1,581,193.31 | 5.00% | 30,042,672.79 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 31,623,866.10 | 100.00% | 1,581,193.31 | 5.00% | 30,042,672.79 | |||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄1年以内 | 31,623,866.10 | 1,581,193.31 | 5.00% |
| 合计 | 31,623,866.10 | 1,581,193.31 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,623,866.10 |
| 合计 | 31,623,866.10 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,581,193.31 | 1,581,193.31 | ||||
| 合计 | 1,581,193.31 | 1,581,193.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海宁市海昌街道双喜股份经济合作社 | 31,623,866.10 | 100.00% | 1,581,193.31 |
| 合计 | 31,623,866.10 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 9,714,400.00 | |
| 其他应收款 | 4,424,834,639.13 | 4,266,868,794.53 |
| 合计 | 4,424,834,639.13 | 4,276,583,194.53 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 皮革城担保公司分红 | 9,714,400.00 | |
| 合计 | 9,714,400.00 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂借款 | 4,422,218,808.36 | 4,265,962,557.54 |
| 押金及保证金 | 1,085,101.94 | 564,132.90 |
| 应收暂付款 | 1,377,718.06 | 406,142.50 |
| 其 他 | 654,365.19 | 338,284.76 |
| 合计 | 4,425,335,993.55 | 4,267,271,117.70 |
2） 明细情况
①类别明细情况
单位：元
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,425,335,993.55 | 100.00 | 501,354.42 | 0.01 | 4,424,834,639.13 |
| 其中：其他应收款 | 4,425,335,993.55 | 100.00 | 501,354.42 | 0.01 | 4,424,834,639.13 |
| 合 计 | 4,425,335,993.55 | 100.00 | 501,354.42 | 0.01 | 4,424,834,639.13 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,267,271,117.70 | 100.00 | 402,323.17 | 0.01 | 4,266,868,794.53 |
| 其中：其他应收款 | 4,267,271,117.70 | 100.00 | 402,323.17 | 0.01 | 4,266,868,794.53 |
| 合 计 | 4,267,271,117.70 | 100.00 | 402,323.17 | 0.01 | 4,266,868,794.53 |
②采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 3,289,185.19 | 501,354.42 | 15.24 |
| 其中：1年以内 | 2,375,363.23 | 118,768.16 | 5.00 |
| 1-2年 | 369,689.06 | 55,453.36 | 15.00 |
| 2-3年 | 310,000.00 | 93,000.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 234,132.90 | 234,132.90 | 100.00 |
| 合并范围内关联方组合 | 4,422,046,808.36 | ||
| 小 计 | 4,425,335,993.55 | 501,354.42 | 0.01 |
3） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 19,736.91 | 55,453.36 | 327,132.90 | 402,323.17 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 99,031.25 | 99,031.25 | ||
| 2023年6月30日余额 | 118,768.16 | 55,453.36 | 327,132.90 | 501,354.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,645,080,631.01 |
| 1至2年 | 537,080,101.53 |
| 2至3年 | 2,330,000.00 |
| 3年以上 | 2,240,845,261.01 |
| 合计 | 4,425,335,993.55 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 时尚小镇公司 | 暂借款 | 1,206,752,277.51 | 1年以内 | 27.26% | |
| 皮革城投资公司 | 暂借款 | 815,851,255.03 | 其中账龄1年以内160,709,000.00元，1-2年360,988,900.00元，3年以上 | 18.44% |
| 294,153,355.03元 | |||||
| 武汉皮革城公司 | 暂借款 | 803,098,971.30 | 其中账龄1年以内113,120,513.92元，1-2年30,675,481.36元，3年以上659,302,976.02元 | 18.15% | |
| 哈尔滨皮革城公司 | 暂借款 | 531,716,936.27 | 其中账龄1年以内64,167,049.10元，3年以上467,549,887.17元 | 12.02% | |
| 郑州皮革城公司 | 暂借款 | 462,377,075.07 | 其中账龄1年以内842,538.11元，3年以上461,534,536.96元 | 10.45% | |
| 合计 | 3,819,796,515.18 | 86.32% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,002,601,553.18 | 2,002,601,553.18 | 2,006,601,553.18 | 2,006,601,553.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 7,930,595.21 | 7,930,595.21 | 7,930,595.21 | 7,930,595.21 | ||
| 合计 | 2,010,532,148.39 | 7,930,595.21 | 2,002,601,553.18 | 2,014,532,148.39 | 7,930,595.21 | 2,006,601,553.18 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 灯塔佟二堡公司 | 276,860,000.00 | 276,860,000.00 | |||||
| 沭阳皮革公司 | 6,108,000.00 | 6,108,000.00 | |||||
| 皮城进出口公司 | 1,490,000.00 | 1,490,000.00 | |||||
| 皮都锦江公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 皮城经管公司 | -100,303.33 | -100,303.33 | |||||
| 皮城网络科技公司 | 4,924,480.71 | 4,924,480.71 | |||||
| 成都皮革城公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 哈尔滨皮革城公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 皮革城担保公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 济南皮革城公司 | 83,507,968.00 | 83,507,968.00 | |||||
| 天津海宁皮革城有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 郑州皮革城公司 | 256,412,920.00 | 256,412,920.00 | |||||
| 皮革城投资公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 武汉皮革城公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 原译时尚设计公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 海宁皮皮贸易有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||
| 皮城健康投资公司 | 63,800,000.00 | 63,800,000.00 | |||||
| 时尚小镇公司 | 717,498,487.80 | 717,498,487.80 | |||||
| 合计 | 2,006,601,553.18 | 4,000,000.00 | 2,002,601,553.18 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中皮在线公司 | 7,930,595.21 | ||||||||||
| 小计 | 7,930,595.21 | ||||||||||
| 合计 | 7,930,595.21 | ||||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 173,994,027.17 | 77,768,269.62 | 150,374,490.00 | 67,211,572.70 |
| 其他业务 | 2,235,610.57 | 1,654,764.37 | 8,162,642.93 | 1,365,887.33 |
| 合计 | 176,229,637.74 | 79,423,033.99 | 158,537,132.93 | 68,577,460.03 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为167,673,593.95元。其他说明：无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 249,348.75 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -99,419.39 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,000,000.00 | |
| 理财产品投资收益 | 16,068,386.58 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,402,124.47 | |
| 合计 | 10,666,262.11 | 149,929.36 |
6、其他
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -282,102.06 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 2,578,737.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 13,828,080.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,815,722.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,777,325.96 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 37,250,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,007,605.92 | |
| 减：所得税影响额 | 17,951,509.24 | |
| 少数股东权益影响额 | 284,192.70 | |
| 合计 | 53,739,668.68 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.32% | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.67% | 0.04 | 0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
海宁中国皮革城股份有限公司
董事长：林晓琴2023年8月25日