公司代码:603385 公司简称:惠达卫浴
惠达卫浴股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王彦庆、主管会计工作负责人王佳及会计机构负责人(会计主管人员)刘俊燕声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述并不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”的相关内容。敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境与社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录 | (一)经法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要; |
(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; | |
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
惠达卫浴、上市公司、公司、本公司 | 指 | 惠达卫浴股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
惠米科技 | 指 | 唐山惠米智能家居科技有限公司,公司控股子公司 |
惠达洁具 | 指 | 唐山惠达(集团)洁具有限公司,公司控股子公司 |
惠达住工 | 指 | 惠达住宅工业设备(唐山)有限公司,公司持股41%的控股子公司 |
智能家居(重庆) | 指 | 惠达智能家居(重庆)有限公司,公司全资子公司 |
智能厨卫 | 指 | 唐山惠达智能厨卫科技有限公司,公司控股子公司 |
北流新盛达 | 指 | 北流市新盛达新型材料有限公司,公司控股子公司 |
广西新高盛 | 指 | 广西新高盛薄型建陶有限公司,公司控股子公司北流市新盛达新型材料有限公司之全资子公司 |
惠达数科 | 指 | 惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司,公司全资子公司 |
惠达世研、世研公司 | 指 | 北京惠达世研网络科技有限责任公司,公司全资子公司 |
卓业公司 | 指 | 唐山曹妃甸区卓业企业管理有限公司 |
佳迪公司 | 指 | 唐山曹妃甸区佳迪企业管理有限公司 |
助达公司 | 指 | 唐山曹妃甸区助达企业管理有限公司 |
伟铸公司 | 指 | 唐山曹妃甸区伟铸企业管理有限公司 |
本报告 | 指 | 惠达卫浴股份有限公司2023年半年度报告 |
本期、本报告期、报告期本期、本报告期、报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
《公司章程》 | 指 | 《惠达卫浴股份有限公司章程》 |
OBM | 指 | 自主品牌生产商,生产商以自有品牌生产产品并以此品牌销售 |
OEM | 指 | 原始产品生产商,生产商为其他品牌商已完成设计、开发的产品进行代工生产 |
ODM | 指 | 原始设计生产商,生产商为其他品牌商、经销商、服务商设计和制造产品并进行贴牌销售 |
SMC | 指 | Sheet Molding Compound的缩写,即片状模塑料 |
美商富凯、富凯 | 指 | ForemostWorldwide Co.,Ltd,Foremost Groups.Inc. |
KA卖场 | 指 | 红星美凯龙、居然之家、金盛、欧亚达、月星等重要连锁卖场 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 惠达卫浴股份有限公司 |
公司的中文简称 | 惠达卫浴 |
公司的外文名称 | HUIDA SANITARY WARE CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | HUIDA SANITARY WARE |
公司的法定代表人 | 王彦庆 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张春玉 | 方倩 |
联系地址 | 河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号 | 河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号 |
电话 | 0315-8328818 | 0315-8328818 |
传真 | 0315-8328818 | 0315-8328818 |
电子信箱 | info@huidagroups.com | info@huidagroups.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号 |
公司办公地址的邮政编码 | 063307 |
公司网址 | www.huidagroup.com |
电子信箱 | info@huidagroups.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 惠达卫浴 | 603385 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,638,639,050.44 | 1,725,874,929.72 | -5.05 |
归属于上市公司股东的净利润 | 59,165,361.92 | 67,960,897.93 | -12.94 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,917,924.04 | 50,345,340.39 | -78.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | 242,509,700.58 | 82,508,891.25 | 193.92 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,900,990,051.43 | 3,898,973,507.39 | 0.05 |
总资产 | 5,965,721,525.84 | 5,981,204,291.64 | -0.26 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.1543 | 0.1768 | -12.73 |
稀释每股收益(元/股) | 0.1543 | 0.1768 | -12.73 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0285 | 0.1309 | -78.23 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.51 | 1.75 | 减少0.24个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.28 | 1.30 | 减少1.02个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的每股收益同比大幅度变动,主要系受国际环境影响,本年度国外销售额下降,同时为提高收入加大了广宣等销售费用支出所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 10,337.28 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、 | 21,962,673.70 |
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 16,634,257.22 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,135,627.10 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,641,004.15 | |
减:所得税影响额 | 9,456,275.31 | |
少数股东权益影响额(税后) | 408,932.06 | |
合计 | 48,247,437.88 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)行业情况
1.卫浴行业情况
2023年上半年国内生产总值593,034亿元,按不变价格计算,同比增长5.5%,全国规模以上工业增加值同比增长3.8%;全国规模以上工业企业实现利润总额同比下降16.8%;工业企业产品销售率为96.2%,同比下降0.6个百分点。从需求来看,我国经济增长由以投资和出口拉动为主,转为以消费和投资拉动为主;从生产来看,经济增长由以工业推动为主,转为服务业和工业共同推动。(数据来源:国家统计局,下同)面对市场环境的改善和消费结构的变化,卫浴企业转型升
级步伐加快,高质量发展成为卫浴行业发展主旋律。
从渠道布局来看,我国上半年全国居民人均居住消费支出名义增长5.1%。分城乡看,城镇居民人均居住消费支出名义增长3.9%;农村居民人均居住消费支出名义增长6.4%。由此可见,我国农村市场具有较大的消费潜力。随着“外需收紧、国内循环”的政策导向,国内卫浴企业在夯实现有消费市场的基础上,将会进一步拓展高端市场,下沉大众市场,形成全方位发展的态势。报告期内,全国网上零售额71,621亿元,同比增长13.1%。其中,实物商品网上零售额60,623亿元,增长10.8%,在互联网经济、装配式建筑政策等因素的推动下,家装、电商等渠道快速崛起,
传统的卖场也逐步向设计增值、服务增值转型。
从产品结构来看,随着“十四五”规划的稳步推进和产品功能持续迭代升级,消费者越来越注重卫浴空间的品质,健康智能、安全舒适、绿色环保、个性定制、适老化、适儿化等需求持续释放,助推了卫浴行业向绿色化、健康化、智能化等方向转型升级。从产品类型来看,目前我国智能马桶渗透率较低,主要集中在一线和新一线城市,而三四线城市和乡镇市场几乎处于空白,以智能马桶为代表的智能化卫浴产品展示出蓬勃的发展潜力。
从品牌价值来看,近年来民族文化自信快速成长,消费者对品牌的认知能力显著增强,民族卫浴品牌迎来良好的发展机遇。目前,年轻消费者群体正在成为消费主力军,消费需求呈现出便捷化、个性化、多元化的趋势。同时,消费者在卫浴产品的选择上,从关注产品本身向关注品牌形象、服务质量、用户体验等多个维度延伸,推动卫浴企业从需求端出发,打通产品、营销、服务、品牌等通道,不断满足消费者更高层次的消费需求。
未来,随着市场环境日益改善、行业标准不断规范,落后企业逐步被淘汰,优质企业将加速转型升级,并通过品牌升级、渠道突围、数字营销、产品创新等举措提升综合实力,稳步迈向高质量发展阶段。
2.上下游行业情况
卫浴行业的上游行业主要是原材料开采和加工行业,包括泥原料、釉原料、聚丙烯、铜材、原纸和木材等,上游产品的质量稳定,直接影响卫浴产品的质量。2023年上半年,公司生产经营过程所需的水、电、天然气等能源价格较去年同期有所上涨。
下游行业主要是房地产行业及家庭用户零售等。2023 年上半年,房地产市场整体表现为先扬后抑,一季度部分热点城市迎来一波“小阳春”,二季度未能延续回暖态势,下降趋势明显。2023年上半年,全国商品房销售面积同比下降5.3%,销售额增长1.1%,销售面积降幅明显收窄,销售额由降转升。据中指研究院数据显示,2023年上半年,千亿以上阵营企业数量有所减少,房企销售集中度有所上升,优势资源逐步向头部阵营靠拢,央国企市占率提升,中小房企销售端仍然面临下行压力。
从目前来看,房地产开发企业房屋施工面积同比下降6.6%,房屋新开工面积同比下降24.3%,卫浴行业的新建需求未来将会出现下滑。在库存方面,6月份商品房待售面积在连续三个月下降
后有所回升,而住宅待售面积则继续小幅下降,截至6月末,商品房待售面积64159万平方米,同比增长17.0%,其中,住宅待售面积为31006万平方米,同比增长18.0%,待售房屋的装修需求将逐步释放。加之过去积累的存量房屋逐步进入翻修周期,二手房装修、改善型装修和局部装修等需求逐步提升,综合来看,卫浴行业增长空间仍然可期。
3.报告期内行业政策
(1)2023年2月2日,商务部国新办新闻发布会确立2023年为“2023消费提振年”,并以此为主线,统筹开展全国性消费促进活动,聚焦汽车、家电、餐饮、家居等重点领域,推动出台一系列新政策,把政策成效发挥到最大。
(2)2023年2月6日,中共中央、国务院印发《质量强国建设纲要》支出,提高建筑材料质量水平,加快高强度高耐久、可循环利用、绿色环保等新型建材研发与应用,推动钢材、玻璃、陶瓷等传统建材升级换代,提升建材性能和品质。大力发展绿色建材,完善绿色建材产品标准和认证评价体系,倡导选用绿色建材。鼓励企业建立装配式建筑部品部件生产、施工、安装全生命周期质量控制体系,推行装配式建筑部品部件驻厂监造。
(3)2023年2月13日,《中共中央 国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》提出扎实推进宜居宜业和美乡村建设,扎实推进农村人居环境整治提升,持续加强农村道路、供水、能源、住房安全等基础设施建设。
(4)2023年3月9日,工信部、住建部、农业农村部、商务部市监总局、乡村振兴局发布《关于进一步释放消费潜力促进消费持续恢复的意见》,大力发展绿色家装,鼓励消费者更换或新购绿色节能家电、环保家具等家居产品。加块构建废旧物资循环利用体系,推动汽车、家电家具、电池、电子产品等回购利用,适当放宽废旧物资回收车辆进城、进小区限制。
(5)2023年4月28日,中共中央政治局会议分析研究当前经济形势和经济工作,对防范化解房地产风险进一步明确要求。从允许商业银行与优质房企开展保函置换预售监管资金业务,到出台支持刚性和改善性住房需求、保交楼和稳定房地产融资等16条金融政策,再到调整优化涉房企5项股权融资措施,一系列政策及时推出,稳妥有序化解风险,促进房地产市场平稳健康发展。
(6)2023年6月16日,中国人民银行、金融监管总局、中国证监会、财政部、农业农村部印发《关于金融支持全面推进乡村振兴加快建设农业强国的指导意见》提出,鼓励运用信贷、债券、资产支持证券、基础设施领域不动产投资信托基金(REITs)等方式,支持专业化、规模化住房租赁企业发展,依法合规加大对新市民等群体保障性租赁住房建设融资支持力度。扩大金融产品和服务供给,支持新市民就业创业、安家落户、子女教育、健康保险和养老保障。
(7)2023年6月29日,国务院常务会议,审议通过《关于促进家居消费的若干措施》,家居消费涉及领域多、上下游链条长、规模体量大,采取针对性措施加以提振,有利于带动家居消费增长和经济恢复。打好政策组合拳,促进家居消费的政策要与老旧小区改造、住宅适老化改造、便民生活圈建设、完善废旧物资回收网络等政策衔接配合、协同发力,形成促销费的合力。要提高供给质量和水平,鼓励企业提供更多个性化、定制化家居商品,进一步增强居民消费意愿,助力生活品质改善。
(8)2023年7月4日,国家发展改革委等部门关于发布《工业重点领域能效标杆水平和基准水平(2023年版)》的通知,要求各地引导企业在规定时限内改造升级到能效基准水平以上,对此前明确的炼油、煤制焦炭、炼钢炼铁、水泥、玻璃、陶瓷等25个重点领域,《能效水平2023年版》明确原则上应在2025年底前完成相关工作。
(9)2023年7月19日,住房城乡建设部等部门印发《关于扎实推进2023年城镇老旧小区改造工作的通知》提出,持续推进城镇老旧小区改造,全面提升城镇老旧小区和社区居住环境、设施条件和服务功能,因地制宜推进小区活动场地、绿地、道路等公共空间和配套设施的适老化、适儿化改造,加强老旧小区无障碍环境建设。
(10)2023年7月24日,中央政治局会议再次强调积极推动城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设,首次提出房地产市场供求关系发生重大变化,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱。
(二)公司主营业务
公司始创于1982年,位于河北省唐山市,由卫生陶瓷起步,并逐步向全品类卫浴产品延伸。公司主要拥有“HUIDA惠达”、“DOFINY杜菲尼”、“LA'BOBO”、“Porta”和“Creo”等品牌。其中,“惠达”作为主品牌,业务品类涉及卫生洁具、陶瓷砖、整体厨卫等。公司于2017年4月5日在上海证券交易所正式上市,多年来,公司始终坚持以满足消费者对高品质卫浴家居产品的需求为目标,凭借强大的设计研发能力、丰富的产品组合能力、敏捷的供应链管理能力、全面的营销网络布局以及精准的品牌战略定位,为全球消费者提供一站式卫浴产品综合解决方案,在国内外卫浴行业中建立起良好的企业形象。目前,公司拥有唐山、重庆、广西三大核心生产基地,产品主要包括卫生洁具、陶瓷砖、岩板和整体厨卫。公司产品广泛应用于地产、酒店、公寓、学校、医院、体育场馆、高铁站和机场等领域。
卫生洁具包括卫生陶瓷、五金洁具、浴缸、淋浴房和浴室柜,其中卫生陶瓷产品主要包括智能卫浴、坐便器、小便器和洗盆等;五金洁具产品主要包括水龙头、淋浴器、水槽、恒温花洒和普通花洒等。公司推动阳台柜、浴室柜、淋浴房等多品类定制业务模式的快速发展,通过实施定制系统项目,搭建从消费者端到工厂端的桥梁,从而实现设计、生产、物流、安装服务的全流程数字化运营。报告期内,公司荣获“中国卫浴十强品牌”。
陶瓷砖包括抛釉砖、抛光砖、仿古砖、内墙砖、景观砖等产品,公司产品品类丰富,花色齐全,规格多样,工艺领先,可广泛用于墙面、地面、背景墙等不同空间,满足各种家居风格的需求。2023年,惠达瓷砖荣获“中国陶瓷砖十强品牌”“瓷砖十大品牌”,惠达瓷砖“西沙PG75007M”荣获“质感美学奖金奖”、“莱姆石Pg91806”荣获“年度产品优秀奖”、惠达瓷砖“惠达瓷砖防滑质感美学馆”荣获“品牌展厅”金奖等。
岩板是由大吨位压机强力压制、经过1250°高温烧制而成的大规格板材,适合于工艺雕琢,具有良好的韧性和可塑性,能满足不同风格建筑、空间的墙面、地面应用,还可用于家具门板、柜体、餐桌等场景。报告期内,广西新高盛荣获“2023年第19届陶瓷卫浴新锐榜设计师喜爱品牌”。
整体厨卫主要包括整体浴室和整体厨房。公司整体厨卫产品,以SMC体系、瓷砖体系为主,材料零甲醛、无污染、强度高、耐老化,依托公司多元化生产能力、供应链整合能力和完善的售后服务体系,公司整体浴室/厨卫产品具备生产标准化,供货一站化,安装过程便捷化,售后服务一体化等优势,能够为用户提供一体化整体厨卫解决方案。惠达住工荣获“‘宜居中国’装配式装修产业百强品牌领先企业”。
1.“惠达”卫浴产品效果图
(普通卫浴产品)
(定制浴室柜)
2.“惠达”瓷砖产品效果图
(新锐榜质感美学奖金奖产品西沙系列) (新锐榜产品优秀奖的莱姆石系列)
3.“LA'BOBO”岩板产品效果图
4.“惠达”整体厨卫效果图
(SMC整体浴室) (瓷砖整体浴室)
(三)公司经营模式
公司的经营模式分为OBM、OEM、ODM以下三种。
经营模式 | 适用范围 |
OBM | 国内市场及部分海外发展中国家及地区 |
ODM | 海外发达国家及地区、部分国内市场 |
OEM | 海外发达国家及地区 |
1.研发模式
公司设有创新研发中心,负责协调和统筹公司产品和技术的开发管理工作。创新研发中心以技术领先、设计领先、顾客满意度为创新驱动,通过市场调研、销售分析、竞品分析、顾客反馈等形成以市场及客户需求为导向的研发战略。公司在新产品开发前充分做好市场调研和需求评估工作,整合行业优质供应商资料,选择最优供应商,并结合销售部、采购部、生产部对新产品材料、成本、效果、销量进行评估,保证新品以最优品质面向消费者。公司建立了先进的企划、设计和技术研发管理体系,研发效率显著提升,研发水平和创新能力达到行业领先水平。公司在唐山、北京、佛山三地设有研发中心,拥有众多技术研发工程师和
设计团队,可满足新产品研发、临时性设计及延伸的任务需求;同时为保证产品符合个性化需求,公司提供产品定制服务,形成套系化、渠道化、风格化、不同尺寸的定制产品,保证产品竞争力。
公司始终坚持自主研发,掌握多项核心专利,在行业内率先推出平台花洒、多功能集成花洒、数显交互花洒等,节水技术系列产品荣获河北省科学技术进步奖一等奖。公司研制的智能卫浴系列产品,带给消费者智能、安全、健康、舒适的用户体验,成为行业内绿色、健康、洁净理念的引导者。报告期内,公司新申请专利100项,其中发明专利9项;新授权专利94项,其中发明专利1项。截至2023年6月30日,有效专利1029项,其中发明专利46项。
2.采购模式
公司统一实施采购管控,对采购流程制定了完备的管理制度和标准体系,实现内部材料规格统一,采购技术质量标准统一,以形成规模采购的优势,并按照原材料、工程、生产设备、OEM和ODM产品、服务商等业务类型建立专业采购职能部门。对于大宗原材料,公司与主要供应商建立了长期合作关系,议定长期价格并对关键原料进行集中采购建立战略储备;对于及时性零部件、辅料、包装材料等,根据具体需求综合考虑价格、质量、交期等因素实时采购;对于工程项目、生产设备等业务类型公司采取招标采购模式。
公司建立了有效的供应商评估、考核管理机制,对合格供应商名册定期更新、优胜劣汰。必要时,公司会组织技术研发、品质、生产、采购等部门成立跨部门评价小组,根据采购物料的重要程度,对供应商的产品质量及品控、价格、服务、技术研发、生产、交期等能力进行综合审查,选出最优质供应商,为生产的稳定性提供有力保障。
3.生产模式
公司在生产方面以自主研发生产为主,外协加工为辅,重视“以销定产”,借助数字化、智能化手段,全面落实精益生产管理理念。
在自主研发生产方面,供应链中心根据销售部门提供的订单数据和市场数据进行预测研究,结合公司整体的生产能力,制定年度和月度生产计划,并负责生产计划的跟踪和管控,生管部根据经审批的生产计划、正式订单和成品库存量等情况制定具体生产实施方案。
在外协加工方面,主要涉及的产品包括五金洁具、陶瓷砖、淋浴房及智能便盖。公司通常选择加工能力位于市场前端、信誉良好的企业作为外协厂商,并对外协厂商的生产设备、质量标准、产品认证等多方面进行实地考察。此外,公司针对外协产品提前设定品质标准,并严格要求外协厂商按标准进行加工生产,以确保外协加工的产品质量。外协产品验收合格后,方可通过本公司销售部直接对外进行销售。
4.销售模式
公司主要产品采用直销和经销相结合的销售模式:
(1)经销模式:经销模式主要是通过经销商进行销售。公司与经销商签订合同,给予经销商在特定区域使用公司统一的商标、品牌销售产品的权利,由经销商通过销售专卖店展示卫浴产品并销售给最终消费者;公司下派专业人才到各个省市,组织当地优秀的零售和工程经销商,形成专业的团队,与当地的工程项目开展合作;公司直接与全国性的家装公司签署战略合作协议,通过直营公司或者经销商向顾客提供产品与服务,公司统一负责业务开拓与管理工作。
(2)直销模式:直销模式包括零售、工程和网络等方式进行销售。公司在重要销售领域和空白市场成立子公司或旗舰店,一方面能够为消费者提供优质便捷的服务,另一方面可以更好地了解消费者的需求,捕捉前端市场动态,进而为公司的发展提供有力保障;随着电子商务的兴起,公司在天猫、京东设有网上旗舰店,并通过小米有品、唯品会、拼多多、抖音等电子平台销售公司产品,形成了线上线下相结合的销售模式;公司直接与大型地产公司签署战略协议,直接向房地产开发商等工程客户销售产品。
(四)公司的行业地位
公司成立于1982年,至今已有40余年的历史,是我国较早从事卫浴产品生产经营的企业之一,行业内率先通过了ISO9001质量体系认证,率先获得中国驰名商标、免检产品等称号,参与起草并修订了多项卫浴行业的国家和行业标准。2017年,公司在上海证券交易所主板上市,成为首家在上交所主板上市的综合型卫浴企业。同年,公司被认定为第一批装配式建筑产业基地的企业之一,是卫浴行业首家获此殊荣的企业。
近年来,公司产品相继进入了国务院外交部大楼、全国政协礼堂、上海世博会、国家体育馆、张家口崇礼雪上项目等多个国家重点工程。通过四十余年的沉淀和积累,公司在生产工艺、销售模式、品牌影响力等方面均居于同行业前列,行业地位突出。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化,详见公司2022年年度报告。
三、 经营情况的讨论与分析
(一)主要经营数据
报告期内,公司实现了主营业务收入16.27亿元,同比下降4.27%,其中智能卫浴的收入为
2.29亿元,同比增长29.18%。公司分渠道销售情况如下:
单位:万元
区域 | 主营业务收入 | 同比变动 | 占主营业务收入比例 | |
国内销售 | 零售渠道 | 92,690.09 | 18.39% | 56.96% |
其中:电商 | 6,800.83 | 18.13% | 4.18% | |
家装 | 6,460.12 | 4.05% | 3.97% | |
工程渠道 | 37,060.98 | -15.73% | 22.77% | |
小计 | 129,751.07 | 6.12% | 79.74% | |
国外销售 | 32,976.44 | -30.88% | 20.26% | |
主营业务收入合计 | 162,727.51 | -4.27% | 100.00% |
(二)主要经营回顾
2023年上半年,中国经济整体呈现恢复性增长态势,社会消费品零售总额达到22.8万亿元,同比增长8.2%。但随着低基数效应减退,6月社会消费品零售总额同比增长3.1%,涨幅比5月大幅回落9.6个百分点,连续两个月回落。上半年,全国商品房销售面积及销售额增速亦呈现先升后降趋势,总体消费市场低于预期,企业经营依然面临压力。尽管外部环境存在诸多不稳定、不确定性因素,但公司紧紧把握高质量发展的时代主流与经济恢复的市场机遇,毫不动摇坚持“四化战略”,持续修炼企业内功。
1.顺应行业发展趋势,主抓零售渠道,打造爆款产品
为更好地顺应行业的发展趋势,公司持续加强渠道建设,深挖零售渠道(经销商渠道、家装渠道和电商渠道等),在巩固现有市场的基础上,积极开拓空白市场,下沉大众市场,构建高质量营销渠道体系,进一步提升公司营销网络的渗透力度和市场覆盖率。
首先,公司加速推进“千商万店”计划,相继亮相德国法兰克福展会、深圳时尚家居设计周SMART智家展、上海厨卫展、广州卫博会等国内外顶级展会,学习行业先进理念,充分做好前端市场调研。在此基础上,公司一方面持续通过行业展会、抖音直播、行业媒体合作等形式,开展招商活动,吸引优质经销商伙伴加入,并通过全方位的扶持政策,打造强势的终端营销、服务团队;另一方面对部分店面质量差、位置偏、店面面积小的专卖店进行升级改造,提高整体门店质量,并通过促进套系产品、智能产品、定制产品的销量,提高终端门店坪效,为业绩增长提供助力。报告期内,公司重磅推出爆品007系列,该智能马桶以智能化、人性化、定制化、舒适化为核心,兼顾产品颜值的优化升级。该系列产品采用微波测距自动翻盖及脚踢翻盖技术,让用户使用体验更加便捷,而且其特有的儿童模式更是关注到家中幼儿的安全,让用户使用更加安心。
截至2023年6月30日,公司拥有境内专卖店总数为1,934家,总面积36.27万平方米。目前公司主要合作的KA卖场包括居然之家、红星美凯龙、月星、欧亚达、喜盈门以及大明宫等,其中居然之家总店数204家,红星美凯龙总店数144家。公司“惠达”品牌专卖店情况如下:
分类 | 总店面数 | 总面积万㎡ | 总店数 | 总面积万㎡ | ||
一二线 | 三四五线 | 一二线 | 三四五线 | |||
惠达卫浴 | 1,662 | 30.28 | 403 | 1,259 | 7.34 | 22.94 |
惠达瓷砖 | 272 | 5.99 | 52 | 220 | 1.12 | 4.87 |
合计 | 1,934 | 36.27 | 455 | 1,479 | 8.46 | 27.81 |
其次,公司继续扩充业务团队规模,加大家装市场服务覆盖密度。一方面聚焦全国头部装企,持续提升头部装企销售占比;另一方面针对细分市场加速渠道下沉,抢占三四线市场份额,提高公司整体市场占有率。报告期内,公司与方林装饰、圣都装饰、被窝装饰、铭品装饰、红杉树装饰等头部装企以及欧派优材、业之峰等供应链平台持续推进深度合作,全国装企合作门店数量突破1200家。最后,公司积极通过淘宝、京东、抖音等电商平台开展互联网营销。报告期内,公司推出了520系列智能马桶,新品ES20、ET520发布60天内,累积销售4700件,访问36万人次,且ET520入选天猫超爆单品。此外,公司也会加大电商经销商的招商力度,并通过短视频种草、迷瞪直播、联盟达人带货、店铺直播等营销方式吸引消费者。报告期内,公司天猫旗舰店店铺入选5星级店铺,新增5家经销商和5个抖音账号。
2.聚焦优质客户,持续优化客户结构
报告期内,国际宏观经济下行,海外新建工程放缓,加之欧美等主要建材零售商、进口商库存过高,导致公司上半年出口业务产生较大下滑。公司围绕重点市场和主流客户持续优化资源配置,继续加大产品研发及市场投入。一方面,持续贯彻大客户聚集策略,提高美国、加拿大、韩国、澳大利亚等市场重点客户的合作紧密度,上半年与欧洲知名卫浴品牌达成战略合作;另一方面,紧跟“一带一路”等国家策略,继续开发空白市场,培养高潜力市场和客户,不断增强国外营销服务能力,为后续拓展国际销售业务奠定良好基础。
国内市场在房地产调整背景下,公司紧抓核心客户和优质客户,持续优化客户结构,为销量提升打下了坚实的基础,同时强化项目风险的管控,主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入,不断提升工程渠道业务水平。报告期内,公司新开发战略客户5家;中标10家,包括中国二十冶、中交建筑、首开集团等。
3.多角度提升质量管理能力,提高服务水平
公司作为行业内领先的卫浴企业,长期致力于提高产品品质和服务水平,为消费者带来高品质的卫浴生活体验。报告期内,公司坚持“贴近市场,顾客导向,预防为主,持续改进”的主旨,根据市场和顾客的反馈,推动新产品开发-供应商审核-生产制造-试验检验-客诉处理全链条关键节点的管理提升工作。2023年1月,公司产品检测中心通过CNAS认证。
为了提升区域服务以及备件的响应时效,公司在全国设立12个售后大区,并在全国建立配件RDC分仓。报告期内,为进一步提升一线人员的服务质量,帮助其解决实际问题,公司通过售后大区完成专卖店走访624次,培训683场次。公司还借助信息化技术,完成了PC端向掌端的信息系统扩展,使派工、预约、服务、评价、售后数据与指标监控在掌端完成,有效提高了售后信息与指令传输的效率。
4.充分发挥数字化管理优势,提升管理效能
2023年,为公司数字化转型的元年,公司将全面推动数字化营销、数字化制造以及供应链的数字化管理工作,以此来提升公司管理水平和客户服务水平。在营销数字化方面,公司持续深入优化CRM系统。该系统支撑跨业务系统、跨业务组织的业务流程,在产品研发、生产管理、供应链管理等多个方面推进数字化应用,同时,各渠道业务接入授信管控平台,提高财务风险管控能力,不断提高企业的效率和综合竞争力。在制造数字化方面,公司自主研发统一的工厂数字化平台,已覆盖生产全流程。通过一段时间的运行,已沉淀大量的过程数据,为下一步的大数据应用提供了基础。
在供应链数字化方面,引进行业管理系统,在部分产品线试行。该系统通过与供应商和客户建立联系,实现供应链的全面打通。通过数字化技术,实现供应链的监控、调度、数据共享和协同合作,从而提高供应链的透明度、业务效率和降低成本,为客户提供更优质的服务。
随着数字化转型的深入推进,公司在确保企业数据的安全和隐私的同时,加大了员工培训、数字化技术应用等方面的投入,不断强化组织的数字化意识和数字化安全保障。在数字化转型的过程中,公司注重创新和变革,通过不断探索与实践,积累了丰富的数字化应用经验,提升了公司管理效能和客户服务水平,进一步增强了企业竞争优势。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,638,639,050.44 | 1,725,874,929.72 | -5.05 |
营业成本 | 1,233,227,285.74 | 1,303,905,461.01 | -5.42 |
销售费用 | 171,815,853.52 | 141,645,175.27 | 21.30 |
管理费用 | 125,924,615.73 | 124,716,873.77 | 0.97 |
财务费用 | 803,138.82 | -7,840,415.75 | 不适用 |
研发费用 | 65,364,715.49 | 71,571,217.22 | -8.67 |
经营活动产生的现金流量净额 | 242,509,700.58 | 82,508,891.25 | 193.92 |
投资活动产生的现金流量净额 | -161,576,730.36 | -84,048,130.03 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -66,598,817.80 | -37,393,811.59 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系受国际环境影响,销售量下降所致营业成本变动原因说明:主要系受国际环境影响,销售量下降所致销售费用变动原因说明:主要系加大营销费用所致管理费用变动原因说明:与上年同期基本持平财务费用变动原因说明:主要系本期远期结汇损失所致研发费用变动原因说明:主要系研发项目变动所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系工资薪金、诉讼赔偿减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系到期的理财投资减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还到期债务所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 131,869,010.30 | 2.20 | -100.00 | 主要系理财投资到期收回所致 |
合同资产 | 5,980,548.94 | 0.10 | 3,903,426.66 | 0.07 | 53.21 | 主要系工程项目质保金增加所致 |
长期股权投资 | 10,740,301.70 | 0.18 | 7,309,671.50 | 0.12 | 46.93 | 主要系联营企业收益增加所致 |
在建工程 | 7,388,153.18 | 0.12 | 1,834,703.65 | 0.03 | 302.69 | 主要系子公司新建仓库所致 |
其他非流动资产 | 15,145,903.60 | 0.25 | 39,128,410.89 | 0.65 | -61.29 | 主要系预付的房款转固所致 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 11,765,571.55 | 0.20 | -100.00 | 主要系远期结汇本期结汇所致 |
一年内到期的非流动负债 | 6,534,340.05 | 0.11 | 191,822,864.31 | 3.21 | -96.59 | 主要系偿还一年内到期长期借款所致 |
其他流动负债 | 83,794,887.36 | 1.40 | 51,621,385.73 | 0.86 | 62.33 | 主要系本期未终止确认背书的低信用银票增加所致 |
长期借款 | 300,207,123.29 | 5.03 | 92,071,555.56 | 1.54 | 226.06 | 主要系新增长期借款所致 |
专项储备 | 1,734,585.22 | 0.03 | 10,601,677.44 | 0.18 | -83.64 | 主要系处置子公司业务范围变更所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 18,278,400.25 | 银行保函保证金 |
固定资产 | 12,563,533.18 | 抵押借款抵押标的物 |
无形资产 | 8,574,833.30 | 抵押借款抵押标的物 |
合计 | 39,416,766.73 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期新增合并范围内投资支出详见第十节财务报告十七、母公司财务报表主要项目注释中长期股权投资部分。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
交易性金融资产 | 131,869,010.30 | -1,869,010.30 | 130,000,000.00 | 0.00 | ||||
应收款项融资 | 11,350,434.60 | 1,083,084.99 | 12,433,519.59 | |||||
其他非流动金融资产 | 44,697,042.46 | -499,488.35 | 2,306,994.00 | 41,890,560.11 | ||||
合计 | 187,916,487.36 | -2,368,498.65 | 132,306,994.00 | 1,083,084.99 | 54,324,079.70 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
公司于2023年4月20日召开的第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司及合并报表范围内的子公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过1亿美元或等值外币(额度范围内资金可滚动使用),且任一时点的余额均不超过1亿美元或等值外币。交易品种仅限于实际业务发生的结算币种,主要币种为美元、欧元等。上述额度的交易期限为自本次董事会审议通过起12个月内。如单笔交易的存续期超过了授权期限,则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。董事会授权公司经营管理层在上述期限及额度范围内负责办理具体事宜。具体情况详见公司披露的相关公告。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
币种:人民币 单元:元
公司名称 | 公司类型 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
惠达洁具 | 控股子公司 | 五金洁具的生产销售 | 89,992,300.00 | 328,583,951.96 | 200,178,109.63 | 178,808,874.71 | 10,410,812.58 |
智能厨卫 | 控股子公司 | 木制家具的生产销售 | 126,538,500.00 | 203,208,570.50 | 162,465,319.37 | 81,481,605.05 | 2,828,864.19 |
惠达世研 | 全资子公司 | 网络服务 | 5,000,000.00 | 62,643,189.43 | -4,855,786.30 | 72,465,837.38 | -1,387,352.84 |
惠米科技 | 控股子公司 | 智能家居的生产销售 | 15,000,000.00 | 43,460,402.47 | 23,101,487.49 | 27,658,834.81 | 562,906.26 |
智能家居(重庆) | 全资子公司 | 卫生陶瓷的生产销售 | 350,000,000.00 | 496,501,595.14 | 308,492,825.33 | 66,233,319.05 | 4,623,543.02 |
惠达住工 | 控股子公司 | 整体浴室设备的生产销售 | 40,000,000.00 | 135,905,567.80 | 4,332,875.07 | 59,169,226.75 | -4,578,083.10 |
北流新盛达 | 控股子公司 | 薄板的生产与销售 | 55,2330.00 | 449,109,049.94 | 105,619,338.65 | 73,362,797.59 | -17,807,479.07 |
惠达数科 | 全资子公司 | 全品类的销售 | 5,000,000.00 | 632,564,568.85 | 179,877,169.35 | 557,747,620.77 | 57,150,142.79 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.房地产调控风险
房地产行业是公司主要的下游行业之一,近年来,国家在坚持“房住不炒”政策基调的同时,调控方向和市场承受能力还难以确定,行业政策仍具有不确定性。因此,房地产行业的波动可能通过产业传导影响到卫浴行业,未来,如果房地产行业出现大幅波动,将会影响到市场对卫浴产品的需求,进而影响公司的经营业绩。为降低上述风险,公司将更加审慎地识别房地产企业风险,加强应收账款管理,在与房地产企业保持稳定与谨慎合作的同时,稳固拓展央企、国企客户,着力开发优质战略客户。同时,积极应对市场变化,高度关注存量房、保障房、改善房以及整装等市场带来的增量需求空间,不断夯实零售、工程、家装等销售渠道,优化经销商队伍,发掘卫浴市场新的需求增长点,稳步推动企业高质量发展。
2.汇率风险
公司产品远销海外多个国家,在出口贸易中公司采取的主要外币结算币种为美元,汇率变动会影响公司产品价格竞争力及汇兑损益等。因此,公司面临一定的汇率波动风险。本公司将根据自身的业务发展需要,紧密关注外汇行情变动,合理开展外汇避险工作。
3.管理的风险
随着公司资产规模及业务规模的进一步扩大,公司人员亦将相应增加,组织结构和管理体系日趋复杂。若公司的营销服务、资源整合、质量管控、人力资源管理、财务管理等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求,人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善,将会导致相应的管理风险。对此,公司将持续完善法人治理结构及内控制度,规范公司运作体系,继续加强专业人才队伍的规划与建设,开展限制性股票激励计划,吸引并留住优秀的管理人才和技术人才,保证企业持续、健康发展。
4.海外诉讼风险
艾尔斯及美国艾尔斯与美商富凯之间存在相关诉讼,但公司对美商富凯的销售未受到上述诉讼的影响,双方合作关系依旧较为稳定;同时由于多年来在产品质量及交付能力上的良好表现,公司已经获得了美商富凯在美国和加拿大市场主要终端客户的充分认可,建立了良好的美誉度。但即便如此,仍然不能排除上述诉讼可能会影响公司与美商富凯之间未来的业务合作,从而给公司在美国和加拿大市场的销售业绩带来不利影响。
5.应收账款风险
公司的应收账款和应收票据主要来自于战略地产业务,近年来,受房地产行业调控及下行影响,国内房地产企业经营情况也受到不同程度的影响,未来如果宏观经济形势、房地产行业融资政策等因素发生不利变化,可能导致公司应收账款无法收回,商业承兑汇票无法兑付的风险,进而对公司财务状况和经营成果产生不利影响。
面对上述风险,公司不断完善应收账款管理制度,具体管控措施包含:1、对客户进行分类管理,严格执行客户准入标准;2、加强对客户履约能力评估,不断完善履约评价体系;3、对客户合同评审、发货、验收及回款等进行全程监控;4、对于到期未清欠款,公司将积极与对方进行沟通,如有必要将采取以工抵房、诉讼等有效措施进行催收;5、定期培训加强业务人员对于应收账款风险的防范意识。
近期,与公司存在合作关系的部分战略地产业务客户出现阶段性流动压力,且本公司对该部分客户的应收账款出现回款速度减慢和部分到期应兑付的商业承兑汇票出现到期未兑付现象。截至本半年度报告董事会召开日,公司对战略地产业务客户的应收账款余额为44,453万元,商业承兑汇票余额为8,428万元,其中已经到期未兑付的商业承兑汇票金额为698万元。自部分战略地产业务客户出现阶段性流动压力问题以来,公司已成立专门应收账款管理小组,正在积极与战略地产业务客户沟通及磋商回款等事项,以减少对本公司造成的不利影响。但若部分战略地产业务客户资金流动性风险化解不乐观或者没有采取有效措施清偿本公司债务,本公司对战略地产业务客户的应收账款、应收票据将产生信用风险损失。
6.主要原材料及能源价格波动风险
近年来,大宗物资和能源价格的上涨对公司经营造成一定风险,公司综合运用市场运作、工艺开发和生产降本等手段降低材料价格波动的风险,取得一定成效。公司将采取战略采购、季节性备货等手段,同时加大研发、设备投入,合理控制成本,以应对原料、燃料价格的持续波动,保持公司产品的竞争力,推动企业业绩增长。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月11日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn; 公告编号:2023-029 | 2023年5月12日 | 审议通过了《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》《关于公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告的议案》《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》《关于2023年度向银行申请综合授信额度并为子公司提供担保的议案》《关于为控股子公司提供关联担保的议案》《关于公司董事、高级管理人员薪酬的议案》《关于2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》《关于监事薪酬的议案》《关于变更经营范围及注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于提名监事候选人的议案》《关于取消吸收合并全资子公司的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会的全过程都经律师现场见证并出具《法律意见书》。公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果,均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
鲁志刚 | 监事 | 离任 |
甄文艳 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
鲁志刚先生因个人原因辞去公司监事职务,辞职后鲁志刚先生将不再担任公司任何职务。具体内容详见《关于公司监事辞职的公告》(2023-007)。
公司于2023年4月20日召开第六届监事会第十六次会议,审议通过了关于《关于提名监事候选人的议案》,监事会同意提名甄文艳女士为公司第六届监事会股东代表监事候选人,任期自公司股东大会审议通过之日起至本届监事会届满之日止。2023年5月11日,公司2022年年度股东大会审议通过上述议案。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年4月20日,公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期、预留授予第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》,根据《2021年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,鉴于2022年度公司层面业绩未能达到《激励计划》第二个解除限售期的业绩考核目标,对应的限制性股票未达到第二个解除限售期限售条件,且部分激励对象因个人原因离职,因此,董事会同意公司对78名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计176.50万股进行回购注销并办理相关手续。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2023年6月13日,完成上述事项的回购注销手续,公司总股本由383,486,298股变更为381,721,298股。 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn(公告编号:2023-018、2023-019、2023-032) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
截止2023年6月30日,公司第一期员工持股计划累计减持8,471,085股,剩余1,056,330股已于2021年2月26日解锁,尚未减持。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司及各子公司严格按照国家和地方相关的环境保护法律、法规要求进行生产经营管理,确保各项污染物排放达标,满足监管要求。报告期内,公司及其下属重要生产子公司包括:惠达卫浴、惠达洁具、智能厨卫、惠达住工、智能家居(重庆)、广西新高盛。公司及各子公司列入市级以上环保主管部门公布的重点排污单位共4家,包括:惠达卫浴、惠达洁具、智能厨卫、广西新高盛。
(1)惠达卫浴
1)废气污染物主要有:陶瓷燃气隧道窑、燃气梭式窑、燃气热风炉、燃气锅炉烟气中的颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等。
A废气在用的产污设备和排污口数量:公司现有10条燃气隧道窑生产线,梭式窑8条(含试验窑1条),有燃气热风炉76台,有生产用燃天然气锅炉1台(6T),有冬季采暖用燃气锅炉4台【18T1台,6T2台,4T1台】,共计99个废气排放口。另有各工序除尘器排放口106个、VOC设施排放口12个。合计废气排放口217个。
B公司排放的废气执行标准分别为:隧道窑、梭式窑、热风炉执行《陶瓷工业大气污染物排放标准》(DB13-5214-2020);锅炉执行《河北省锅炉大气污染物排放标准》(DB13/5161-2020);涉VOC工序分别执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB13/2322-2016)、《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572-2015)、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)。
C废气污染物排放许可总量为:颗粒物14.019吨/年,二氧化硫76.458吨/年,氮氧化物207.319吨/年。D经监测,实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。分别为:
a上半年,隧道窑在线颗粒物最高排放值:6.39mg/m
(标准为10mg/m
):二氧化硫最高排放值:
25.25mg/m
(标准为30mg/m
);氮氧化物最高排放值:70.34mg/m
(标准为100mg/m
);
b 梭式窑颗粒物排放值:1.8mg/m
(标准为10mg/m
);二氧化硫排放值:9mg/m
(标准为30mg/m
);氮氧化物排放值:23g/m
(标准为100mg/m
); c燃气热风炉颗粒物排放值:1.3mg/m
(标准为10mg/m
);二氧化硫排放值:3mg/m
(标准为30mg/m
);氮氧化物排放值:25mg/m
(标准为100mg/m
);
d 燃气锅炉颗粒物排放值:3.7mg/m
(标准为5mg/m
);二氧化硫排放值:0mg/m
(标准为10mg/m
);氮氧化物排放值:22mg/m
(标准为50mg/m
); 上半年,废气中污染物实际排放量分别为:颗粒物2.944吨/年、二氧化硫8.284吨/年,氮氧化物39.527吨/年。 经监测,涉VOC工序排放的污染物实际值低于排放标准限值。颗粒物最大限度排放值为
3.4mg/m?(标准值分别为20mg/m?、120mg/m?),非甲烷总烃最大排放值为3.63mg/m?(标准值50mg/m?、60mg/m?、80mg/m?),苯最大排放值为0.011mg/m?(标准值1mg/m?);甲苯和二甲苯最大排放值为0.0106mg/m?(标准值20mg/m?、40 mg/m?)。
2)废水主要污染物有:化学需氧量、氨氮。执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。废水主要污染物排放没有许可总量要求(国发排污许可只设许可排放浓度,未设总量)。
经在线与定期监测,废水主要污染物最高排放值为:化学需氧量13.54mg/L,氨氮1.46mg/L。实际排放值均低于排放标准(化学需氧量50 mg/L,氨氮3mg/L)。
(2)惠达洁具
1)惠达洁具为国家重点监控企业,共有废水排放口2个,其中:车间排放口1个执行《电镀污染物排放标准》(GB 21900-2008),总排口1个执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)。
污染物排放许可总量为COD2.98吨、SS0.27吨、氨氮0.38吨、镍0.008t、铜0.01t。
经监测,COD排放值为17.37mg/L(标准值为500mg/L);SS排放值为8mg/L(标准值400mg/L);氨氮排放值1.55mg/L(标准值50mg/L);镍排放值0.015mg/L(标准值0.5mg/L);铜排放值0.05mg/L(标准值0.5mg/L);石油类排放值0.06 mg/L(标准值20mg/L);总氮排放值2.28mg/L(标准值20mg/L);总铬排放值0.004 mg/L(标准值1mg/L);六价铬排放值0.012mg/L(标准值0.2mg/L)。废水污染物实际排放值均低于相应的排放标准。
2)惠达洁具有废气排放口13个。抛光车间6个排放口,铸造车间1个废气排放口,抛丸清砂2个排放口,加热工序排放口1个,执行唐山市大气污染物防治工作领导小组办公室关于印发《唐山市钢铁行业整治提升工作方案等10项方案的通知》唐气领办【2021】15号文标准,非甲烷总烃执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB13/2322-2016),电镀线2个废气排放口,执行《电镀污染物排放标准》(GB 21900-2008)。镀锌线(停产),燃气锅炉1个排放口(停用)。颗粒物排放值2.61mg/m
(标准值10mg/m
),非甲烷总烃排放值1.59mg/m?(标准值 60mg/m
),硫酸雾排放值0.755mg/m
(标准值30mg/m
),铬酸雾排放值0.027mg/m
(标准值0.05mg/m
)。废气排放总量:工业粉尘0.387吨、非甲烷总烃0.043吨、硫酸雾0.0326吨、铬酸雾0.0004吨。经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。
(3)智能厨卫
智能厨卫主要污染物为漆粉尘、木粉尘、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、甲醛。1)废气:智能厨卫共有34个喷漆房、现使用A2车间13个喷漆房,A1、A3车间停用21间喷漆房,3条UV辊涂生产线、1条UV喷涂生产线共计14个VOC有机废气排放口,现使用4个排放口,停用10个排放口,甲醛排放口1个,漆雾执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996);二甲苯执行《工业企业挥发性有机物排放标准》(DB13/2322-2016);非甲烷总烃排放浓度执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB13/2322-2016)。颗粒物(漆雾)执行《大气污染综合排放标准》(GB16297-1996)。机加工序4个粉尘排放口,颗粒物排放执行标准《大气污染综合排放标准(GB16297-1996)。打磨工序25个粉尘排放口,染料尘排放执行标准《大气污染综合排放标准》(GB16297-1996)。 2)因车间合并,现使用A2车间13个喷漆房、3条UV辊涂生产线、1条UV喷涂生产线使用4个VOC有机废气排放口,机加工序1个甲醛废气排放口,机加工序3个粉尘排放口,打磨工序11个粉尘排放口。其余的全部停用。 经监测,甲苯最大排放值为1.09mg/m?(标准值20mg/m?),二甲苯最大排放值为0.865mg/m?(标准值20mg/m?),非甲烷总烃最大排放值为3.66mg/m?(标准值60mg/m?),染料尘最大排放值为6.0mg/m?(标准值18mg/m?),木粉尘最大排放值为3.8mg/m?(标准值120mg/m?),甲醛最大排放值为3.44 mg/m?(标准值5 mg/m?)。废气排放总量:颗粒物0.065t/a、染料尘0.079t/a、甲苯0.0086t/a、二甲苯0.0068t/a、非甲烷总径0.038t/a、甲醛0.000081 t/a。
经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。2)废水:生产及生活污水经过本厂污水处理站处理后循环使用不外排。
(4)广西新高盛
广西新高盛薄型建陶有限公司主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。1)废气:广西新高盛现有2条燃气辊道窑生产线,喷雾干燥塔1座,有煤气发生炉2台,共计3个废气排放口。辊道窑、喷雾干燥塔排放的废气执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。经监测,实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。分别为:
a辊道窑颗粒物最高排放值:11.35mg/m
(标准为30mg/m
):二氧化硫排放值:29.48mg/m
(标准为50mg/m
);氮氧化物排放值:56.75mg/m
(标准为180mg/m
);b喷雾干燥塔颗粒物排放值:15.92mg/m
(标准为30mg/m
);二氧化硫排放值:8.62mg/m
(标准为50mg/m
);氮氧化物排放值:107.61mg/m
(标准为180mg/m
);废气污染物排放许可总量为:颗粒物42.975吨/年,二氧化硫71.61吨/年,氮氧化物257.796吨/年。
经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。
2)废水主要污染物有:化学需氧量、氨氮。执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。
生产过程产生的废水经污水处理池沉淀处理,循环利用,不向外排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)惠达卫浴
公司有污水处理站4座,分别为:主厂污水处理站、第二污水处理站、砖厂污水处理站、第一污水处理站。
主厂污水处理站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力4500吨/天,主要对公司新1#线、新2#线、新3#线、新4#线、15#窑生产线废水及主厂区域废水进行处理。
第二污水站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力2800吨/天,主要处理16、17#窑废水。
砖厂污水站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力1000吨/天,主要对公司1#窑的的废水进行处理。
第一污水处理站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力2000吨/天,主要对公司11#窑、13#窑生产废水进行处理。
公司共有陶瓷废水排污口4个,处理后的废水全部进入黄各庄镇惠众污水处理厂。各污水处理站排污口均各安装1套COD在线监测设备、1套氨氮在线监测设备、PH测量计及采样器设备,均与唐山市生态环境局联网,运行稳定,达标排放。同时委托第三方运维单位定期对在线设备进行维护。
公司烟气排放工序主要包括隧道窑、梭式窑、热风炉以及燃气锅炉,共99个排放口,均使用焦炉煤气或天然气为清洁燃料。在隧道窑排放口安装有9套脱硫设施(其中16#、17#窑共用1套),锅炉采用低氮燃烧器加SNCR脱硝装置,治理设施运行良好,经三方机构监测,废气均稳定达标排放。同时在各隧道窑排放口安装有在线监测设备,均与省、市、区生态环境部门联网,设备运行稳定,数据稳定达标。
公司有VOCs排放口共12个,均设置了废气净化处理设备(沸石分子筛吸附/催化燃烧),同时安装有在线监控超标报警器以及固定在线监测设备(按照要求对固定在线设备与主管部门实施联网);有颗粒物排放口106个,均安装了相对应的除尘设备。治理设施稳定运行。经过第三方定期监测,数据达标排放。
(2)惠达洁具
惠达洁具建设有污水站1座,排放口2个(车间排放口和总排放口),为保证污水治理设施有效运行,确保污水稳定达标排放,惠达洁具安装总镍、六价铬、COD、氨氮、总铬、总铜、总氮在线监测系统各1台,用于监测车间排水口的重金属含量及全厂总排水的COD、氨氮、总氮含量,其中总镍、六价铬、COD、氨氮4台在线监测设备实现24小时全天候监控,总铬、总铜、总氮在线监测每日进行一次监测。每月由三方检测公司对废水污染物进行手工检测全部达标,监测设备运行正常,达标废水统一排放到城南污水处理厂。
目前,惠达洁具用热由唐山华熠实业股份有限公司统一提供。
惠达洁具现有废气排放口13个。其中:抛光车间6个,安装了布袋除尘器,除尘效率99%,现运转正常;铸造车间废气排放口1个,安装了催化燃烧设备及滤芯除尘器,除尘效率96%,设备现运转正常;抛丸清砂废气排放口2个,安装多管旋风除尘器,除尘效率90%,设备运转正常;加热工序排放口1个,安装了油雾净化器。电镀车间2个,所产生的酸雾由酸雾吸收塔采用了高压喷淋、酸碱中和等工艺,废气处理有效利用率达98%以上,设备现运转正常;1个燃气锅炉排放口停用。
(3)智能厨卫
智能厨卫A1、A2、A3车间共有34个喷漆房,其A1、A2、A3车间的喷漆房共有39套VOC治理设施,采用“高压水帘柜+活性炭过滤棉吸附+光分解和催化氧化+臭氧消除”工艺。设有15个VOC有机废气排放口,现已停用10个排放口,另外5个排放口改造升级6台催化燃烧设施4个排放口。
A2车间喷漆房原有的14套VOC治理设施升级改造为4套催化燃烧治理设施,采用“高压水帘柜+过滤棉架箱→自动插板阀→过滤棉架(可添加到吸附箱内)→三级过滤箱→蜂窝沸石分子筛箱→在线脱附系统”工艺,设有2个VOC有机废气排放口。A2车间3条UV辊涂生产线,安装1套催化燃烧治理设施,采用“三级过滤箱→蜂窝沸石分子筛箱→在线脱附系统”工艺。 1条UV喷涂生产线,安装1套催化燃烧治理设施,采用“过滤棉箱→水旋塔→喷淋塔→旋风塔→三级过滤箱→活性炭吸附箱→在线脱附系统”工艺。设有2个VOC有机废气排放口。
A1车间3台冷压机,新安装1套催化燃烧治理设施,“三级过滤箱→蜂窝沸石分子筛箱→在线脱附系统”工艺,设有1个甲醛废气排放口。
智能厨卫现使用的5个催化燃烧治理设施废气排放口,安装了4套VOC在线监测设备。粉尘排放口共有29套,设置29套布袋除尘器。A1、A2、A3车间停用14套,打磨其他粉尘现使用12套废气治理设施运行良好,机加工序木粉尘现使用3套废气治理设施运行良好,经三方机构监测,废气均达标排放。
(4)广西新高盛
广西新高盛现有2条燃气辊道窑生产线,喷雾干燥塔1座,有煤气发生炉2台,共计3个废气排放口。经三方机构监测,废气均达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(1)惠达卫浴
公司根据国家相关法律法规的要求,所有建设项目均履行了环保三同时环评审批手续、落实了环保设施并通过环保验收,取得了排污许可证,污染物全部达标排放。包括“惠达卫浴股份有限公司年产280万件卫生陶瓷生产线项目”(新3#,新4#线)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司年产60万件高档卫生陶瓷项目”(16/17#窑)、“唐山市丰南区惠达纸业包装有限责任公司生产线技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司模型生产线技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司卫浴浴缸生产线改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司卫浴浴缸生产线VOC治理项目”、“惠达卫浴股份有限公司重烧梭式窑项目”、“惠达卫浴股份有限公司模型生产线第二次技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司研发设计中心建设项目”、“1#卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“15#卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“包装厂锅炉废气超低排放改造项目”、“设备开发车间技改项目”、“新1#,新2#线卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“16/17#窑生产线技改项目”、“卫生陶瓷配件生产系统自动化改造项目”、“11#窑生产线技改项目”、“13#窑生产线技改项目”、“卫浴浴缸生产线改造项目”、“建设智能阳台柜生产线项目”、“锅炉废气超低排放改造项目”等。
“电子感应器组装项目”、“固废综合利用项目”完成环评编制并取得环评批复,并已完成项目建设,同时于2023年6月底委托第三方完成了项目验收监测,待验收报告编制完成后开展自主验收。
“中水深度净化”、“隧道窑烟气脱硫”、“15#窑原料通廊和除尘器建设”、“开发部混凝土搅拌除尘器”、“包装厂VOC设备升级改造”、“开发部VOC治理”、“模型分厂VOC治理”、“窑车吹扫增加除尘器项目”、“六分厂高压修检除尘器移位项目”、“二分厂新增转运除尘器、釉料装磨除尘器项目 ”、“三分厂15号窑施釉循环线及除尘器移位项目”、“八分厂6号窑机手施釉增加沉降室项目”等项目均按照环境影响评价管理目录要求落实了环境影响登记手续和排污许可变更。
(2)惠达洁具
惠达洁具根据国家相关法律法规的要求,建设项目履行了环评审批手续并通过验收,编制了唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司建设年产165万件卫生洁具五金配件项目环境影响评价报告书,2019年4月公司根据国家相关法律法规的要求,技改项目履行了环评审批手续,编制了建设项目环境影响报告表,并全面落实环保设施,污染物全部达标排放,目前已完成自主验收。因生产需要,增加生产设备,建设项目《唐山惠达(集团)洁具有限公司关于五金配件技改项目》于
2021年8月19日通过行政审批,于2022年6月16日重新申请取得排污许可证,于2023年6月28日开展验收检测,之后进行自主验收。
(3)智能厨卫
智能厨卫根据国家相关法律法规的要求,所有建设项目均履行了环评审批手续、落实了环保设施并通过环保验收,建设项目《唐山惠达智能厨卫科技有限公司车间废气治理设施技改项目》与2021年9月15日行政审批通过,于2021年12月24日重新申请取得排污许可证,于2022年5月20日开展验收检测,建设项目《唐山惠达智能厨卫科技有限公司浴室柜加工项目》与2022年5月7日行政审批通过,于2022年8月2日重新申请取得排污许可证,于2022年11月3日开展验收检测,之后进行自主验收。
(4)广西新高盛
广西新高盛“年产2250万平方米陶瓷薄板生产线项目位于广西自治区北流市民安工业园区,始建于2011年9月22日,在项目建设初期履行了环评手续,并取得环评批复--北环项管(2011)71号,通过了环保验收。广西新高盛办理了固定污染源排污登记(登记编号91450981569061676A001V)。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
(1)惠达卫浴
公司根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规的要求,编制了《突发环境事件综合应急预案》,并于2023年2月9日在唐山市生态环境局丰南区分局备案,备案编号为130207-2023-002-M。公司定期进行培训和应急演练,并对演练过程进行记录、分析、评估,以确保突发环境事件时,能够快速、有效应对,最大限度的降低对环境的影响。
(2)惠达洁具
惠达洁具于2022年5月27日签署发布了突发环境事件应急预案,并于2022年6月8日在唐山市生态环境局丰南区分局备案,备案编号为130207-2022-048-M。惠达洁具定期进行培训和应急演练,并对演练过程进行记录、分析、评估,以确保突发环境事件时,能够快速、 有效应对,最大限度的降低对环境的影响。
(3)智能厨卫
智能厨卫于2022年5月18日签署发布了突发环境事件应急预案,并于2022年5月20日在唐山市生态环境局丰南区分局备案。备案编号为130207-2022-042-L。智能厨卫定期进行培训和应急演练,并对演练过程进行记录、分析、评估,以确保突发环境事件时,能够快速、有效应对,最大限度的降低对环境的影响。
(4)广西新高盛
广西新高盛根据相关法律法规的要求,编制了《突发环境事件应急预案》,并于2022年12月12日在北流市环境保护局备案,备案编号为450981-2022-015-L。广西新高盛定期进行培训和应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
(1)惠达卫浴
根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范 陶瓷砖瓦工业》等监测要求,惠达卫浴编制了自行监测方案,并按照自行监测方案定期组织落实自行监测。
(2)惠达洁具
根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范》的要求,惠达洁具编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。
(3)智能厨卫
根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范》的要求,智能厨卫编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。
(4)广西新高盛
根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范 陶瓷砖瓦工业》的要求,广西新高盛编制了自行监测方案,并按照自行监测方案定期组织落实监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
(1)智能家居(重庆)
智能家居(重庆)“年产80万件智能卫浴生产线项目”位于重庆市荣昌区广富工业园一号大道,始建于2019年1月,在项目建设初期履行了环评手续,并取得环评批复--渝(荣)环准[2019]001号。由于建设过程中发生变更,又重新编制了环评报告,但在报审期间由于环境影响评价管理目录更新,该建设项目不再纳入环评审批管理--荣环建管[2020]18号。智能家居(重庆)办理了固定污染源排污登记(登记编号91500226MA5YUUYB9A001W)。智能家居(重庆)主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。
1)废气:智能家居(重庆)有陶瓷隧道窑1条,梭式窑1条,各设1个排气筒;烘干室热风炉22台,生产线环境加热热风炉7台,均使用天然气作为燃料,设14个排气筒;VOC有机废气治理设施1套,设置1个排气筒。所有废气均通过15m高排气筒排放。排放的废气执行标准分别为:隧道窑、梭式窑执行《陶瓷工业污染物排放标准》(GB 25464-2010)及其修改单;热风炉执行《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB 50/659-2016);高压模型VOC治理设备执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)、《大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)、《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB 50/659-2016);
各生产工序产尘作业点(如:泥浆球磨加料粉尘,高压检修除尘,修胚粉尘,吹窰车除尘等)设置的除尘器,共13个排气筒。施釉工序设水浴烧结板除尘器15套,设4个排气筒,颗粒物均通过15m高排气筒排放,排放标准执行《大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)。
经监测,实际排放值均低于相应的排放标准。分别为:
a隧道窑颗粒物最高排放浓度:6.5mg/m
(标准为30mg/m
):二氧化硫排放浓度:17mg/m
(标准为50mg/m
);氮氧化物排放浓度:53mg/m
(标准为180mg/m
);氟化物排放浓度:0.39mg/m
(标准为3mg/m
)。b梭式窑颗粒物最高排放浓度:16.7mg/m
(标准为30mg/m
):二氧化硫排放浓度:7mg/m
(标准为50mg/m
);氮氧化物排放浓度:48mg/m
(标准为180mg/m
);氟化物排放浓度:0.43mg/m
(标准为3mg/m
)。c燃气热风炉颗粒物最高排放浓度:8.9mg/m
(标准为100mg/m
);二氧化硫排放浓度:
18mg/m
(标准为400mg/m
);氮氧化物排放浓度:93mg/m
(标准为700mg/m
)。d生产车间脉冲(布袋)除尘器颗粒物最高排放浓度:43.2mg/m
(标准为120mg/m
执行标准为《重庆市大气污染物综合排放标准》DB50/418-2016)。
e施釉车间水浴除尘器颗粒物最高排放浓度:8.3mg/m
(标准为120mg/m
执行标准为《重庆市大气污染物综合排放标准》DB50/418-2016)。
f VOC有机废气排放口共1个,设置了净化设备(沸石吸附/催化燃烧)对废气进行处理(2021年9月14日验收完毕),颗粒物最高排放浓度:8.4mg/m
(标准为30mg/m
):二氧化硫排放浓度:
3L(标准为400mg/m
);氮氧化物排放浓度:15mg/m
(标准为700mg/m
);氨排放浓度:0.78mg/m
(标准4mg/m
);非甲烷总烃排放浓度1.61 mg/m
(标准为120mg/m
)。2)废水:智能家居(重庆)有污水处理站2座,分别为生产废水处理系统,设计处理能力1500吨/天,采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010);生活污水处理系统,设计处理能力300吨/天,采用生化/沉淀法对生活污水进行处理,执行标准《污水综合排放标准》GB8978-1996三级标准。经过处理达标后的废水经计量(巴氏槽流量计)后排入自然河流,最终汇入濑溪河。经监测,实际排放值均低于排放标准,废水主要污染物实际最高排放值为:化学需氧量18mg/L(标准为110mg/L),氨氮0.67mg/L(标准为10mg/L),悬浮物22mg/L(标准为120mg/L),总锌
0.15mg/L(标准为4mg/L)。
智能家居(重庆)根据《排污单位自行监测技术指南》等要求,编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。
智能家居(重庆)于2021年7月12日签署发布了突发环境事件应急预案(预案编号:
SHXYJYA2021-01),并于2021年7月12日在重庆市荣昌区生态环境局备案(备案编号为500226-2021-012-L)。智能家居(重庆)定期进行培训和应急演练。
(2)惠达住工
惠达住工“建设整体浴室生产线项目”位于丰南经济开发区临港经济园国际家居园院内,建设初期履行了环评手续,取得环评批复“丰环表[2019]55号。并于2022年3月通过一期环保三同时验收。取得了排污许可证(排污许可证号:91130200MA01CCW7H40001Q)。2022年12月9日,建设项目《惠达住宅工业设备(唐山)有限公司整体浴室墙板、底盘加工项目》通过行政审批,目前正在建设治理设施。
惠达住工主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、苯乙烯、非甲烷总烃、臭气。
1)废气:废气排放口共7个,SMC材料生产线1条、彩色饰面生产线1条,模压生产线1条,包装生产线1条,铝蜂窝墙板生产线1条,PU发泡生产线2条,PU发泡底盘生产线1条。其中非甲烷总烃、苯乙烯、颗粒物执行《合成树脂工业污染物排放标准》(GB31572-2015)中表5大气污染物排放标准;彩色饰面生产线二氧化硫、氮氧化物、颗粒物执行《河北省大气污染防治工作领导小组办公室关于开展燃气锅炉氮氧化物治理工作的通知》。
经监测,非甲烷总烃最大排放值6.26mg/m?(标准值60 mg/m?),苯乙烯最大排放值为0.0697mg/m?(标准值为20 mg/m?),二氧化硫最大排放值为4 mg/m?(标准值10 mg/m?),氮氧化物最大排放值为0.0575 mg/m?(标准值为30 mg/m?),颗粒物最大排放值为4.4 mg/m?(标准值20 mg/m?)
废气排放总量:颗粒物0.076吨,非甲烷总烃0.392吨,苯乙烯0.00109吨,二氧化硫0.0022吨,氮氧化物0.006吨。
经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。
惠达住工现有7个废气排放口,SMC材料生产线2个排放口,安装了1套活性炭催化燃烧设备,1套脉冲布袋除尘器;彩色饰面1个排放口,安装低碳燃烧器、RTO装置;模压生产线共3个排放口,安装了两套VOC治理设施,1套脉冲布袋除尘器;包装生产线1个排放口,安装了脉冲布袋除尘器 。经三方机构检测,废气均达标排放。
2)废水:生产过程产生的废水循环利用,不外排。
3)环境自行监测方案
惠达住工根据《排污单位自行监测技术指南》等要求,编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。
4)突发环境事件应急预案
惠达住工于2022年6月6日签署发布了突发环境事件应急预案,并于2022年6月15日在唐山市生态环境局丰南区分局备案,备案编号为130207-2022-050-L。惠达住工定期进行培训和应急演练。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
根据河北省企业环境信息依法披露培训班培训要求,公司、惠达洁具及智能厨卫于2023年2月在河北省企业环境信息依法披露系统上如实填报披露了企业环境信息。
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为保证环保设施的有效运行,公司对所有环保设施运行情况进行随时检查,同时根据其使用年限和实际运行情况,上半年完成对主厂污水处理站、砖厂污水处理站斜管池全部斜管填料的更新安装;完成一分厂污水处理站曝气池曝气管组件的全部更新安装;完成对所有脱硫设施脱硫剂的全面更新;完成9套隧道窑烟气在线采样探头的更新安装。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1.公司利用15#窑窑炉内余热为模型分厂烘干室加热,降低燃气消耗,月节煤气44000立方,年可实现节能301.69吨标准煤,减少CO
排放量437.27t。
2.利用6#隧道窑余热供八分厂三楼和四楼北侧的六座干燥房使用,代替天然气工业炉,利用17#隧道窑余热替代一分厂二楼干燥房燃气热风炉,达到节省天然气的目的。每月减少天然气消耗量45000立方,年节能662.04吨标准煤,减少CO
排放量1079.68t。
3.利用1#隧道窑顶部辐射热(被加热的空气)为二分厂南部成型提供热源,作为热风炉辅助热能,降低燃气消耗,月度降低煤气消耗26500立方,年可节能181.7吨标准煤,减少CO
排放量
263.36t。
4.公司在一分厂空压机房实施余热利用项目,利用空压机运行中散发的辐射热,结合换热设备制备热水,为浴池供应热水,并为泥浆加热提供热源,每月节约用电5100kwh,年节能7.52吨标准煤,减少CO
排放量54.12t。
上述项目年实现节能1152.95吨标准煤,减少碳排放1834.43吨。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 王惠文、王彦庆、王彦伟 | 根据《惠达卫浴股份有限公司收购报告书》,王惠文、王彦庆、王彦伟先生于2020年5月20日就收购完成后保持上市公司在资产、人员、财务、机构、业务五个方面独立性出具了承诺。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东及实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟 | 为避免未来发生同业竞争,公司控股股东、实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:(1)于本承诺函签署之日,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务;(2)自本承诺函签署之日起,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)自本承诺函签署之日起,如发行人进 | 承诺时间:首发前;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
一步拓展其产品和业务范围,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;(4)如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向发行人赔偿一切直接和间接损失。 | |||||||
股份限售 | 公司董事、监事和高级管理人员王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、董敬安、邢锦荣、宋子春 | 在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;在其离职后半年内,不转让其直接或间接持有的公司股份。 | 任职期间及离职后 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 在不违反本站已作出的相关承诺的前提下,在本站所持惠达卫浴股票的锁定期届满后十年内,本站每年通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他任何直接或间接方式减持的惠达卫浴股票数量不超过上一年末本站所持惠达卫浴股票数量的 10%;其中,本站所持惠达卫浴股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格应不低于惠达卫浴首次公开发行股票的发行价,如惠达卫浴有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述价格根据除权除息情况相应调整。本站每次减持时,将按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定提前通知公司,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所的相关规定办理。如本站违反上述承诺减持公司股票的,所得收益归公司所有。 | 锁定期届满后十年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | (1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行 | 承诺时间:首发前; | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 承诺期限:长期 | |||||||
解决同业竞争 | 公司实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟 | (1)不利用控股股东地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法权益;(2)本承诺函出具日,本人未以任何理由和方式占用过公司的资金或其他资产,且今后本人及本人控制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金或其他资产;(3)尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件;(4)将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益;(5)本人将通过对所控制的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺;(6)若违反上述承诺,本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。 | 承诺时间:首发前;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 |
董事、高级管理人员:王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、杨春、殷慷、陈东、刘桂英、缪斌、王佳、张春玉、吴萍萍、邢锦荣、宋子春、李开元、薛勇
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩;5、公司未来若实施股权激励计划,则承诺公司拟公布的股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证券监督管理委员会(以下 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
简称“中国证监会”)作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。8、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | |||||||
股份限售 | 王惠文、王彦庆、王彦伟 | 本次认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。在本次非公开发行股票的锁定期届满前,本人不通过任何方式转让或减持所认购的股票。因惠达卫浴分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守前述股份限售安排。 | 非公开发行股份上市交易之日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东、实际控制人:王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟 | 1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益;3、本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;4、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。5、作为填补回报措施相关责任主体 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | ||||||||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年 1 月5 日至本次股权激励计划结束之日终止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 所有激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:美元
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
美商富凯 | 艾尔斯 | 给付诉讼 | 美商富凯认为艾尔斯是AyersBath的替代主体,AyersBath的债务应当由艾尔斯承担,所以起诉艾尔斯。 | 526.50 | 否 | 2023年1月13日,美商富凯就我方的动议提交反对意见,并提交要求修改的交叉动议。2023年2月14日,根据美商富凯的请求,地区法院就我方的驳回动议举行了听证会。2023年2月23日,地区法院作出命令要求美商富凯提交补充说明,说明其所提出修改的索赔是否必须依据《合作协议书》中所约定的仲裁条款进行仲裁。2023年5月3日,Wilson法官批准美商富凯提出的修改起诉状的动议,并命令我方在21天内就美商富凯提交的修改后的起诉状进行答复。2023年6月28日,我方正式向法院提交有关申请强制仲裁的动议。 | / | / |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2021年广东省广州市中级人民法院出具(2021)粤01民终14614号、(2021)粤01民终14615号、(2021)粤01民终14612号和(2021)粤01民终14613号民事判决,公司不服判决结果,启动再审程序。日前,公司收到广东省高级人民法院的《民事裁定书》((2022)粤民申8285、8286、8287、8288号),裁定如下:驳回公司的再审申请。具体内容详见《关于诉讼再审结果的公告》(公告编号:2023-038)。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2023年4月20日,公司召开了第六届董事会第二十次会议,审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》,具体详见2023年4月21日披露的相关公告。
2023年半年度,公司与关联人发生的日常关联交易预计和执行情况如下:
单位:万元 币种:人民币
关联交易类型 | 关联人 | 2023年预计金额 | 2023年上半年度实际发生额 |
采购商品及接受劳务 | 唐山市冀东天然气集输有限公司 | 1,000.00 | 150.16 |
唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 1,080.00 | 137.28 | |
小结 | 2,080.00 | 287.44 | |
销售商品及提供劳务 | 唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 20.00 | 0.34 |
HUIDA SANITARY WARE(M)SDN.BHD | 189.32 | 2.53 | |
唐山碧达房地产开发有限公司 | 70.00 | 0.00 | |
小结 | 279.32 | 2.87 | |
合计 | 2,359.32 | 290.31 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
2023年3月20日,公司召开第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于放弃控股子公司部分股权优先受让权暨关联交易的议案》,自然人王卓先生拟以人民币35万元受让自然人魏巍女士持有的惠达住工0.875%的股权,公司同意放弃上述股权转让优先受让权。
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,000 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 6,400 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 6,400 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 1.64 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 6,400 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 注 |
注:为满足公司及子公司经营发展的资金需求,公司 2022年年度股东大会同意公司为惠达住工、广西新高盛提供担保,对应担保额分别不超过1.5亿元、2亿元。截至 2023年6月30日,公司为惠达住工提供4000万元的连带责任担保,为广西新高盛提供2400万元的连带责任担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 12,130,854 | 3.16 | -1,765,000 | -1,765,000 | 10,365,854 | 2.72 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 12,130,854 | 3.16 | -1,765,000 | -1,765,000 | 10,365,854 | 2.72 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 12,130,854 | 3.16 | -1,765,000 | -1,765,000 | 10,365,854 | 2.72 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 371,355,444 | 96.84 | 0 | 0 | 371,355,444 | 97.28 | |||
1、人民币普通股 | 371,355,444 | 96.84 | 0 | 0 | 371,355,444 | 97.28 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 383,486,298 | 100.00 | -1,765,000 | -1,765,000 | 381,721,298 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
鉴于《2021年限制性股票激励计划(草案)》中有8名首次授予激励对象因个人原因离职,公司董事会决定取消上述8名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计28.00万股,回购价格为5.291元/股。鉴于《2021年限制性股票激励计划(草案)》中首次授予第二个解除限售期以及预留授予第二个解除限售期公司层面业绩考核要求未能达标,首次授予第二个解除限售期以及预留授予第二个解除限售期解除限售条件均未成就。公司将回购注销首次授予激励对象以及预留授予激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计148.50万股,回购价格为5.291元/股加上同期银行定期存款利息之和。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
2021 年 限制 性 股 票激 励 对 象 | 1,765,000 | 0 | 0 | 0 | 股权激励 | -- |
合计 | 1,765,000 | 0 | 0 | 0 | / | / |
限售股份变动原因详见股份变动情况说明。
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 17,623 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
王惠文 | 66,982,269 | 17.55 | 3,658,536 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937 | 13.09 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
卓业公司 | 39,133,910 | 10.25 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
王彦庆 | 28,912,887 | 7.57 | 6,097,562 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
佳迪公司 | 19,040,350 | 4.99 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
助达公司 | 17,527,834 | 4.59 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
董化忠 | 12,669,991 | 3.32 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
王彦伟 | 11,268,954 | 2.95 | 609,756 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
伟铸公司 | 10,208,784 | 2.67 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
鹏华基金管理有限公司-社保基金16051组合 | 6,439,000 | 6,439,000 | 1.69 | 无 | 0 | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
王惠文 | 63,323,733 | 人民币普通股 | 63,323,733 | |||||
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937 | 人民币普通股 | 49,963,937 | |||||
唐山曹妃甸区卓业企业管理有限公司 | 39,133,910 | 人民币普通股 | 39,133,910 | |||||
王彦庆 | 22,815,325 | 人民币普通股 | 22,815,325 | |||||
唐山曹妃甸区佳迪企业管理有限公司 | 19,040,350 | 人民币普通股 | 19,040,350 | |||||
唐山曹妃甸区助达企业管理有限公司 | 17,527,834 | 人民币普通股 | 17,527,834 | |||||
董化忠 | 12,669,991 | 人民币普通股 | 12,669,991 | |||||
王彦伟 | 10,659,198 | 人民币普通股 | 10,659,198 | |||||
唐山曹妃甸区伟铸企业管理有限公司 | 10,208,784 | 人民币普通股 | 10,208,784 | |||||
鹏华基金管理有限公司-社保基金16051组合 | 6,439,000 | 人民币普通股 | 6,439,000 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王惠文为王彦庆、王彦伟之父亲;王彦庆、王彦伟系兄弟关系;王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟为一致行动人 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 王惠文 | 3,658,536 | 2023-12-29 | 自 2020 年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售 | |
2 | 王彦庆 | 6,097,562 | 2023-12-29 | 自 2020 年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售 | |
3 | 王彦伟 | 609,756 | 2023-12-29 | 自 2020 年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王惠文为王彦庆、王彦伟之父亲;王彦庆、王彦伟系兄弟关系 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
张春玉 | 董事、常务副总经理、董事会秘书 | 220,000 | 120,000 | 100,000 | 鉴于《2021年限制性股票激励计划(草案)》中首次授予第二个解除限售期公司层面业绩考核要求未能达标,首次授予第二个解除限售期未成就,回购注销张春玉先生已获授但尚未解除限售的限制性股票10万股 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 |
张春玉 | 董事 | 100,000 | 0 |
合计 | / | 100,000 | 0 |
注:上表中期初持有限制性股票数量不含2022年度已解锁的股份数。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 惠达卫浴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七.1 | 246,079,867.06 | 261,933,974.26 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七.2 | 0.00 | 131,869,010.30 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七.4 | 176,912,815.79 | 213,052,313.06 |
应收账款 | 七.5 | 854,808,360.62 | 905,608,849.11 |
应收款项融资 | 七.6 | 12,433,519.59 | 11,350,434.60 |
预付款项 | 七.7 | 25,368,568.65 | 33,627,364.68 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七.8 | 9,455,448.11 | 8,707,354.70 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七.9 | 1,141,747,558.71 | 1,147,156,864.33 |
合同资产 | 七.10 | 5,980,548.94 | 3,903,426.66 |
持有待售资产 | 七.11 | ||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七.13 | 10,215,470.59 | 8,956,317.54 |
流动资产合计 | 2,483,002,158.06 | 2,726,165,909.24 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 七.14 | 1,289,382,284.31 | 996,667,106.54 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七.17 | 10,740,301.70 | 7,309,671.50 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 七.19 | 41,890,560.11 | 44,697,042.46 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七.21 | 1,772,880,968.09 | 1,812,136,611.50 |
在建工程 | 七.22 | 7,388,153.18 | 1,834,703.65 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七.25 | 16,021,255.89 | 20,597,948.26 |
无形资产 | 七.26 | 251,273,018.69 | 253,746,092.99 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七.29 | 35,734,155.52 | 37,726,694.08 |
递延所得税资产 | 七.30 | 42,262,766.69 | 41,194,100.53 |
其他非流动资产 | 七.31 | 15,145,903.60 | 39,128,410.89 |
非流动资产合计 | 3,482,719,367.78 | 3,255,038,382.40 | |
资产总计 | 5,965,721,525.84 | 5,981,204,291.64 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七.32 | 196,361,978.58 | 225,247,058.87 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七.33 | 0.00 | 11,765,571.55 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七.35 | 163,231,924.77 | 232,724,852.10 |
应付账款 | 七.36 | 567,672,564.62 | 530,110,709.72 |
预收款项 | 0.00 | 0.00 | |
合同负债 | 七.38 | 81,190,674.01 | 64,626,065.95 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七.39 | 106,293,361.24 | 107,758,836.00 |
应交税费 | 七.40 | 25,213,605.77 | 30,699,078.26 |
其他应付款 | 七.41 | 169,054,650.99 | 174,801,939.05 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 5,046,357.64 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 6,534,340.05 | 191,822,864.31 |
其他流动负债 | 七.44 | 83,794,887.36 | 51,621,385.73 |
流动负债合计 | 1,399,347,987.39 | 1,621,178,361.54 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七.45 | 300,207,123.29 | 92,071,555.56 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七.47 | 8,056,699.28 | 8,684,441.50 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七.50 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 |
递延收益 | 七.51 | 109,937,262.78 | 114,748,438.20 |
递延所得税负债 | 七.30 | 55,001,852.66 | 50,974,117.37 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 475,646,941.34 | 268,922,555.96 |
负债合计 | 1,874,994,928.73 | 1,890,100,917.50 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七.53 | 381,721,298.00 | 383,486,298.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七.55 | 981,473,827.03 | 989,402,040.24 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 七.58 | 1,734,585.22 | 10,601,677.44 |
盈余公积 | 七.59 | 141,453,034.90 | 141,453,034.90 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七.60 | 2,394,607,306.28 | 2,374,030,456.81 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,900,990,051.43 | 3,898,973,507.39 | |
少数股东权益 | 189,736,545.68 | 192,129,866.75 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,090,726,597.11 | 4,091,103,374.14 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,965,721,525.84 | 5,981,204,291.64 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:惠达卫浴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 136,739,130.40 | 168,712,562.55 | |
交易性金融资产 | 131,869,010.30 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 144,063,469.78 | 203,861,579.55 | |
应收账款 | 十七.1 | 915,864,070.09 | 847,305,756.34 |
应收款项融资 | 4,207,373.04 | 7,252,434.60 | |
预付款项 | 184,383,039.91 | 37,465,872.21 | |
其他应收款 | 十七.2 | 83,978,966.12 | 82,937,191.29 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 701,683,806.49 | 700,038,755.44 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,715,223.99 | 2,550,013.28 | |
流动资产合计 | 2,174,635,079.82 | 2,181,993,175.56 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 1,289,382,284.31 | 996,667,106.54 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七.3 | 714,201,323.50 | 723,861,693.30 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 41,890,560.11 | 44,697,042.46 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,219,253,224.68 | 1,230,342,997.79 | |
在建工程 | 513,121.21 | 1,301,650.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 237,712.40 | 356,568.62 | |
无形资产 | 141,348,963.88 | 142,089,244.60 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 18,982,165.39 | 20,609,166.27 | |
递延所得税资产 | 17,811,581.39 | 20,734,449.68 | |
其他非流动资产 | 1,448,378.96 | 32,508,995.86 | |
非流动资产合计 | 3,445,069,315.83 | 3,213,168,915.94 | |
资产总计 | 5,619,704,395.65 | 5,395,162,091.50 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 105,350,000.00 | 116,200,000.00 | |
交易性金融负债 | 11,765,571.55 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 163,231,924.77 | 232,724,852.10 | |
应付账款 | 459,573,131.11 | 387,625,959.23 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 393,035,142.54 | 260,421,980.08 | |
应付职工薪酬 | 68,925,947.91 | 64,530,544.57 | |
应交税费 | 7,832,747.89 | 7,394,623.10 | |
其他应付款 | 62,243,041.00 | 54,334,079.83 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 5,046,357.64 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 231,640.41 | 180,383,131.39 | |
其他流动负债 | 51,560,099.74 | 72,720,595.59 | |
流动负债合计 | 1,311,983,675.37 | 1,388,101,337.44 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 300,207,123.29 | 92,071,555.56 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 0.00 | 116,704.15 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 | |
递延收益 | 100,448,696.58 | 105,073,821.00 | |
递延所得税负债 | 35,758,594.69 | 34,518,322.63 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 438,858,417.89 | 234,224,406.67 | |
负债合计 | 1,750,842,093.26 | 1,622,325,744.11 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 381,721,298.00 | 383,486,298.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 940,718,486.61 | 948,646,699.82 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 202,502,106.07 | 202,502,106.07 | |
未分配利润 | 2,343,920,411.71 | 2,238,201,243.50 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,868,862,302.39 | 3,772,836,347.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,619,704,395.65 | 5,395,162,091.50 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 1,638,639,050.44 | 1,725,874,929.72 | |
其中:营业收入 | 七.61 | 1,638,639,050.44 | 1,725,874,929.72 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,621,632,721.71 | 1,657,951,684.64 | |
其中:营业成本 | 七.61 | 1,233,227,285.74 | 1,303,905,461.01 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七.62 | 24,497,112.41 | 23,953,373.12 |
销售费用 | 七.63 | 171,815,853.52 | 141,645,175.27 |
管理费用 | 七.64 | 125,924,615.73 | 124,716,873.77 |
研发费用 | 七.65 | 65,364,715.49 | 71,571,217.22 |
财务费用 | 七.66 | 803,138.82 | -7,840,415.75 |
其中:利息费用 | 5,458,179.95 | 10,679,668.19 | |
利息收入 | 1,192,288.95 | 383,419.99 | |
加:其他收益 | 七.67 | 21,962,673.70 | 19,179,354.46 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七.68 | 15,862,402.03 | 26,478,376.46 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 375,848.24 | 1,317,825.31 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七.70 | 9,397,072.90 | -20,465,558.96 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七.71 | -12,268,234.32 | -8,030,153.22 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七.72 | 838,160.96 | -6,117,444.75 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七.73 | 10,337.28 | 3,676.30 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 52,808,741.28 | 78,971,495.37 | |
加:营业外收入 | 七.74 | 21,501,981.07 | 1,355,635.65 |
减:营业外支出 | 七.75 | 541,582.91 | 1,906,856.08 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 73,769,139.44 | 78,420,274.94 | |
减:所得税费用 | 七.76 | 16,992,691.20 | 15,270,080.57 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 56,776,448.24 | 63,150,194.37 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 56,776,448.24 | 63,150,194.37 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 59,165,361.92 | 67,960,897.93 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -2,388,913.68 | -4,810,703.56 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 56,776,448.24 | 63,150,194.37 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 59,165,361.92 | 67,960,897.93 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -2,388,913.68 | -4,810,703.56 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.1543 | 0.1768 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.1543 | 0.1768 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 十七.4 | 1,146,439,853.26 | 1,271,400,032.45 |
减:营业成本 | 十七.4 | 950,512,862.16 | 1,038,059,228.14 |
税金及附加 | 16,387,313.56 | 16,695,148.76 | |
销售费用 | 66,567,917.00 | 54,314,032.00 | |
管理费用 | 89,220,642.05 | 85,262,717.53 | |
研发费用 | 54,414,311.60 | 60,477,985.77 | |
财务费用 | -119,903.21 | -9,780,004.21 | |
其中:利息费用 | 4,361,381.18 | 8,792,000.82 | |
利息收入 | 2,047,415.30 | 1,450,155.00 | |
加:其他收益 | 12,094,347.31 | 8,982,430.72 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七.5 | 155,676,126.01 | 29,500,929.07 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 396,076.98 | 1,317,825.31 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9,397,072.90 | -20,465,558.96 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -21,309,749.92 | -4,087,384.40 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 3,646,127.08 | 586,271.91 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,389.99 | 104,147.71 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 128,970,023.47 | 40,991,760.51 | |
加:营业外收入 | 19,750,323.15 | 432,072.34 | |
减:营业外支出 | 284,186.96 | 1,825,841.80 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 148,436,159.66 | 39,597,991.05 | |
减:所得税费用 | 4,161,380.39 | -1,426,986.61 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 144,274,779.27 | 41,024,977.66 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 144,274,779.27 | 41,024,977.66 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 144,274,779.27 | 41,024,977.66 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,743,926,715.21 | 1,778,826,012.58 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 7,190,971.54 | 12,042,607.58 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 68,708,947.74 | 86,410,467.61 |
经营活动现金流入小计 | 1,819,826,634.49 | 1,877,279,087.77 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 922,399,563.66 | 942,323,799.41 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 380,166,270.00 | 447,090,492.83 | |
支付的各项税费 | 94,785,640.69 | 85,238,786.47 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 179,965,459.56 | 320,117,117.81 |
经营活动现金流出小计 | 1,577,316,933.91 | 1,794,770,196.52 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 242,509,700.58 | 82,508,891.25 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 903,746,994.00 | 1,160,649,902.10 | |
取得投资收益收到的现金 | 8,631,739.34 | 25,985,551.15 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,020.00 | 100,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -485,237.29 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 911,897,516.05 | 1,186,735,453.25 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,644,246.41 | 37,083,583.28 | |
投资支付的现金 | 1,049,830,000.00 | 1,233,700,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,073,474,246.41 | 1,270,783,583.28 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -161,576,730.36 | -84,048,130.03 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 269,990,000.00 | 199,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 269,990,000.00 | 199,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 286,200,495.40 | 152,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,695,109.19 | 82,195,608.59 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 9,693,213.21 | 2,198,203.00 |
筹资活动现金流出小计 | 336,588,817.80 | 236,393,811.59 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -66,598,817.80 | -37,393,811.59 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,879,452.30 | 4,744,754.59 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,454,700.12 | -34,188,295.78 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 225,346,766.69 | 347,407,014.95 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 227,801,466.81 | 313,218,719.17 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 827,321,704.52 | 1,005,394,752.52 | |
收到的税费返还 | 645,103.87 | 9,689,487.69 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 564,319,495.78 | 592,591,030.67 | |
经营活动现金流入小计 | 1,392,286,304.17 | 1,607,675,270.88 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 606,794,328.78 | 656,306,097.40 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 246,011,222.02 | 303,075,111.87 | |
支付的各项税费 | 31,785,326.05 | 26,081,287.32 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 297,062,092.70 | 465,701,634.42 | |
经营活动现金流出小计 | 1,181,652,969.55 | 1,451,164,131.01 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 210,633,334.62 | 156,511,139.87 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 903,746,994.00 | 1,151,649,902.10 | |
取得投资收益收到的现金 | 8,631,739.34 | 21,425,401.12 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 912,378,733.34 | 1,173,075,303.22 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,052,320.44 | 6,187,079.04 | |
投资支付的现金 | 1,052,830,000.00 | 1,204,200,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,059,882,320.44 | 1,210,387,079.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -147,503,587.10 | -37,311,775.82 | |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 208,000,000.00 | 38,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 208,000,000.00 | 38,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 221,200,000.00 | 150,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,777,512.66 | 80,372,191.54 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,693,213.21 | 2,198,203.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 270,670,725.87 | 232,570,394.54 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,670,725.87 | -194,570,394.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12,559,126.69 | 3,387,371.65 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -12,100,105.04 | -71,983,658.84 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 134,092,171.75 | 297,108,541.35 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 121,992,066.71 | 225,124,882.51 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 383,486,298.00 | 989,402,040.24 | 10,601,677.44 | 141,453,034.90 | 2,374,030,456.81 | 3,898,973,507.39 | 192,129,866.75 | 4,091,103,374.14 | |||||||
加:会计政策变更 | -34,661.35 | -34,661.35 | -4,407.39 | -39,068.74 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 383,486,298.00 | 989,402,040.24 | 10,601,677.44 | 141,453,034.90 | 2,373,995,795.46 | 3,898,938,846.04 | 192,125,459.36 | 4,091,064,305.40 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | -8,867,092.22 | 20,611,510.82 | 2,051,205.39 | -2,388,913.68 | -337,708.29 |
(一)综合收益总额 | 59,165,361.92 | 59,165,361.92 | -2,388,913.68 | 56,776,448.24 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | -9,693,213.21 | -9,693,213.21 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | -9,693,213.21 | -9,693,213.21 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -8,867,092.22 | -8,867,092.22 | -8,867,092.22 | ||||||||||||
1.本期提取 | -8,862,846.94 | -8,862,846.94 | -8,862,846.94 | ||||||||||||
2.本期使用 | 4,245.28 | 4,245.28 | 4,245.28 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 381,721,298.00 | 981,473,827.03 | 1,734,585.22 | 141,453,034.90 | 2,394,607,306.28 | 3,900,990,051.43 | 189,736,545.68 | 4,090,726,597.11 |
项目 | 2022年半年度 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 384,502,298.00 | 998,282,860.23 | 10,430,552.30 | 141,453,034.90 | 2,317,159,060.99 | 3,851,827,806.42 | 199,026,426.27 | 4,050,854,232.69 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 384,502,298.00 | 998,282,860.23 | 10,430,552.30 | 141,453,034.90 | 2,317,159,060.99 | 3,851,827,806.42 | 199,026,426.27 | 4,050,854,232.69 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -413,000.00 | 2,640,159.92 | -4,245.28 | -3,555,042.47 | -1,332,127.83 | -6,847,823.56 | -8,179,951.39 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 67,960,897.93 | 67,960,897.93 | -4,810,703.56 | 63,150,194.37 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -413,000.00 | 2,640,159.92 | 2,227,159.92 | 2,227,159.92 |
1.所有者投入的普通股 | -413,000.00 | 9,096,877.00 | 8,683,877.00 | 8,683,877.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -6,456,717.08 | -6,456,717.08 | -6,456,717.08 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -71,515,940.40 | -71,515,940.40 | -2,037,120.00 | -73,553,060.40 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -71,515,940.40 | -71,515,940.40 | -2,037,120.00 | -73,553,060.40 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增 |
资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -4,245.28 | -4,245.28 | -4,245.28 | ||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | 4,245.28 | 4,245.28 | 4,245.28 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 384,089,298.00 | 1,000,923,020.15 | 10,426,307.02 | 141,453,034.90 | 2,313,604,018.52 | 3,850,495,678.59 | 192,178,602.71 | 4,042,674,281.30 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||
其他权益工具 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 |
实收资本 (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
一、上年期末余额 | 383,486,298.00 | 948,646,699.82 | 202,502,106.07 | 2,238,201,243.50 | 3,772,836,347.39 | ||||||
加:会计政策变更 | -1,759.96 | -1,759.96 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 383,486,298.00 | 948,646,699.82 | 202,502,106.07 | 2,238,199,483.54 | 3,772,834,587.43 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | 105,720,928.17 | 96,027,714.96 | |||||||
(一)综合收益总额 | 144,274,779.27 | 144,274,779.27 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | -9,693,213.21 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,765,000.00 | -7,928,213.21 | -9,693,213.21 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | |||||||||
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -38,553,851.10 | -38,553,851.10 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 381,721,298.00 | 940,718,486.61 | 202,502,106.07 | 2,343,920,411.71 | 3,868,862,302.39 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 384,502,298.00 | 957,527,519.81 | 202,502,106.07 | 2,207,943,198.47 | 3,752,475,122.35 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 384,502,298.00 | 957,527,519.81 | 202,502,106.07 | 2,207,943,198.47 | 3,752,475,122.35 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -413,000.00 | 2,640,159.92 | -30,490,962.74 | -28,263,802.82 | |||||||
(一)综合收益总额 | 41,024,977.66 | 41,024,977.66 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -413,000.00 | 2,640,159.92 | 2,227,159.92 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -413,000.00 | 9,096,877.00 | 8,683,877.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -6,456,717.08 | -6,456,717.08 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -71,515,940.40 | -71,515,940.40 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -71,515,940.40 | -71,515,940.40 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 384,089,298.00 | 960,167,679.73 | 202,502,106.07 | 2,177,452,235.73 | 3,724,211,319.53 |
公司负责人:王彦庆 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:刘俊燕
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司概况
惠达卫浴股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“惠达卫浴”)原名唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司(以下简称“惠达公司”),成立于1997年12月11日。目前,公司注册资本为人民币38,172.1298万元,注册地址为唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号。公司法定代表人为王彦庆先生。
(二)历史沿革
1.唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司的发起设立
1997年12月3日,唐山惠达陶瓷(集团)厂(以下简称“集团厂”)、丰南市黄各庄镇经济联合社(以下简称“黄各庄经联社”)、丰南市黄各庄镇宣庄管理区经联社(以下简称“宣庄管理区经联社”)、唐山惠达陶瓷(集团)厂分厂(以下简称“集团厂分厂”)、唐山惠达陶瓷(集团)厂工会委员会(以下简称“工会委员会”)共同签署《唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司发起人协议书》约定发起人以11家企业实体:集团厂、集团厂分厂及其下属汽车队、唐山惠利建筑陶瓷有限公司、唐山惠联建筑陶瓷有限公司、唐山惠宝建筑陶瓷有限公司、中粮惠达建筑陶瓷有限公司、唐山惠益建筑陶瓷有限公司、唐山惠达陶瓷公司橡胶厂、唐山惠达福利塑料厂、唐山惠达陶瓷服务公司经评估后的净资产出资发起设立唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司。1997年12月11日公司经河北省经济体制改革委员会(冀体改委股字(1997)17号文件批复同意正式设立,股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 出资比例(%) |
1 | 集团厂 | 1,456.12 | 16.28 |
2 | 黄各庄经联社 | 1,899.88 | 21.24 |
3 | 宣庄管理区经联社 | 150.00 | 1.68 |
4 | 集团厂分厂 | 200.00 | 2.24 |
5 | 工会委员会 | 5,237.60 | 58.56 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
2.2000年第一次股权转让
2000年,因镇集体资产管理体制调整,黄各庄经联社所持股份公司1,899.88万股划转黄各庄管理区经联社。
2008年1月24日,唐山市丰南区黄各庄镇人民政府出具了《关于唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司股权结构变更情况的说明》,根据该说明:2000年,因镇集体资产管理体制调整,黄各庄经联社所持股份公司1,899.88万股划转黄各庄管理区经联社。
2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。
本次变更后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 集团厂 | 1,456.12 | 16.28 |
2 | 黄各庄管理区经联社 | 1,899.88 | 21.24 |
3 | 宣庄管理区经联社 | 150.00 | 1.68 |
4 | 集团厂分厂 | 200.00 | 2.24 |
5 | 工会委员会 | 5,237.60 | 58.56 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
3.2001年第二次股权转让
2001年3月1日,集团厂与黄各庄管理区经联社、集团厂分厂与宣庄管理区经联社分别签署《股权转让协议》,约定集团厂、集团厂分厂分别将其持有股份公司的1,456.12万股、200.00万股股份无偿转让给黄各庄管理区经联社、宣庄管理区经联社。本次股权转让后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 黄各庄管理区经联社 | 3,356.00 | 37.52 |
2 | 宣庄管理区经联社 | 350.00 | 3.92 |
3 | 工会委员会 | 5,237.60 | 58.56 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
4.2001年第三次股权转让
2001年7月25日,黄各庄管理区经联社与工会委员会签订了《股份转让协议》,约定黄各庄管理区经联社向工会委员会转让股份1,856万股。
本次股权转让后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 黄各庄管理区经联社 | 1,500.00 | 16.77 |
2 | 宣庄管理区经联社 | 350.00 | 3.92 |
3 | 工会委员会 | 7,093.60 | 79.31 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
5.2002年股东名称变更
根据2002年丰南市委印发的《中共丰南市委关于完善和加强乡镇经联社建设的实施意见》(丰南发【2002】6号),黄各庄管理区经联社更名为黄各庄镇黄各庄经联社,黄各庄镇宣庄管理区经联社更名为黄各庄镇宣庄经联社。因此公司的股东名称亦作出相应变更。
本次股东名称变更后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 黄各庄镇黄各庄经联社 | 1,500.00 | 16.77 |
2 | 黄各庄镇宣庄经联社 | 350.00 | 3.92 |
3 | 工会委员会 | 7,093.60 | 79.31 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
6.2004年第四次股权转让
2004年,黄各庄镇设立黄各庄经服中心,黄各庄镇黄各庄经联社、黄各庄镇宣庄经联社均于同年撤销,其权利义务由黄各庄经服中心承继。黄各庄镇黄各庄经联社、黄各庄镇宣庄经联社所持公司股份均划归该中心持有和管理。
2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。
本次股东变更后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 黄各庄经服中心 | 1,850.00 | 20.69 |
2 | 工会委员会 | 7,093.60 | 79.31 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
7.2008年第五次股权转让
2008年1月21日,唐山市丰南区机构编制委员会下发了《唐山市丰南区机构编制委员会关于印发<黄各庄镇机构改革方案>的通知》,根据此方案,黄各庄镇政府设立唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站,负责集体资产管理。鉴于此,黄各庄经服中心持有的本公司1,850万股划转至唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站持有与管理。
2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。
本次股权转让后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 1,850.00 | 20.69 |
2 | 工会委员会 | 7,093.60 | 79.31 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
8.2011年股权转让
2011年12月31日,工会委员会分别与王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司分别签署《股权转让协议》,约定将其持有的本公司2,300万股、800万股、
462.6万股、350万股、1,449万股、705万股、378万股、649万股分别转让给王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司。
本次股权转让后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 1,449.00 | 16.20 |
2 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 705.00 | 7.88 |
3 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 649.00 | 7.26 |
4 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 378.00 | 4.23 |
5 | 王惠文 | 2,300.00 | 25.72 |
6 | 王彦庆 | 800.00 | 8.94 |
7 | 董化忠 | 462.60 | 5.17 |
8 | 王彦伟 | 350.00 | 3.91 |
9 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 1,850.00 | 20.69 |
合计 | 8,943.60 | 100.00 |
9.公司名称变更为“惠达卫浴股份有限公司”
2012年2月13日,公司召开股东大会,审议通过将公司的名称更改为“惠达卫浴股份有限
公司”,2012年3月12日,唐山市工商行政管理局核发130000000007436号《企业法人营业执照》。10.2012年6月公司注册资本增加至9,937.3333万元2012年5月24日,公司召开股东大会,审议通过将公司的注册资本增加993.7333万元。本次增资,由嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)和烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)共同缴纳。2012年6月18日,唐山丰信会计师事务所对本次增资情况进行验资,并出具丰信验字(12)第148号《验资报告》,验证截至2012年6月18日,公司已收到嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)等十一名股东缴纳的出资款22,000.00万元,其中993.7333万元计入注册资本,余额21,006.2667万元计入资本公积。
本次增资后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 1,449.0000 | 14.58 |
2 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 705.0000 | 7.09 |
3 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 649.0000 | 6.53 |
4 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 378.0000 | 3.80 |
5 | 王惠文 | 2,300.0000 | 23.15 |
6 | 王彦庆 | 800.0000 | 8.05 |
7 | 董化忠 | 462.6000 | 4.66 |
8 | 王彦伟 | 350.0000 | 3.52 |
9 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 1,850.0000 | 18.62 |
10 | 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙) | 59.6240 | 0.60 |
11 | 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙) | 71.5488 | 0.72 |
12 | 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙) | 48.6929 | 0.49 |
13 | 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙) | 89.4360 | 0.90 |
14 | 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙) | 53.6616 | 0.54 |
15 | 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙) | 81.4861 | 0.82 |
16 | 天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 94.4047 | 0.95 |
17 | 嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙) | 78.5049 | 0.79 |
18 | 嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙) | 103.3483 | 1.04 |
19 | 无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙) | 225.5775 | 2.27 |
20 | 烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙) | 87.4485 | 0.88 |
合计 | 9,937.3333 | 100.00 |
11.2012年11月公司资本公积转增股本,注册资本增加至21,000.00万元
2012年10月30日,公司召开股东大会,全体股东一致同意公司动用11,062.6667万元资本公积转增股本,公司注册资本增加至21,000.00万元。同日,全体股东通过了新的《惠达卫浴股份有限公司章程》。
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职皖QJ[2012]T28号”《验资报告》,验证截至2012年10月30日,公司已将资本公积11,062.6667万元转增股本,公司的注册资本增加至21,000.00万元。
本次增资后,公司的股权结构如下所示:
序号 | 股东名称 | 所持股份(万股) | 持股比例(%) |
1 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 3,062.0909 | 14.58 |
2 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 1,489.8401 | 7.09 |
3 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 1,371.4909 | 6.53 |
4 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 798.8009 | 3.80 |
5 | 王惠文 | 4,860.4539 | 23.15 |
6 | 王彦庆 | 1690.5944 | 8.05 |
7 | 董化忠 | 977.5886 | 4.66 |
8 | 王彦伟 | 739.6376 | 3.52 |
9 | 黄各庄镇农村经济经营管理站 | 3,909.5027 | 18.62 |
10 | 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙) | 126.0000 | 0.60 |
11 | 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙) | 151.2000 | 0.72 |
12 | 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙) | 102.9000 | 0.49 |
13 | 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙) | 189.0000 | 0.90 |
14 | 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙) | 113.4000 | 0.54 |
15 | 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙) | 172.2000 | 0.82 |
16 | 天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 199.5000 | 0.95 |
17 | 嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙) | 165.9000 | 0.79 |
18 | 嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙) | 218.4000 | 1.04 |
19 | 无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙) | 476.7000 | 2.27 |
20 | 烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙) | 184.8000 | 0.88 |
合计 | 21,000.0000 | 100.00 |
12.2013年12月股东增资,注册资本增加至21,311.1111万元
2013年12月23日,公司召开股东大会,同意接纳自然人杨春、杜国锋、肖铁山、王涛为公司新股东,同时原股东嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)、烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)增加对注册资本投入;前述4位自然人股东及11个合伙企业股东认
购3,111,111股,认购价格为每股1.80元,共对公司投资560.00万元,其中311.1111万元计入公司注册资本,248.8889万元计入公司资本公积,增资后公司注册资本由21,000.00万元人民币增加至21,311.1111万元。
2013年12月31日,唐山正信会计师事务所有限公司出具了“唐正会验变字[2013]027号”《验资报告》,验证截至2013年12月30日,公司已收到4位自然人股东及11个合伙企业股东缴纳的新增资本560.00万元,其中新增注册资本人民币311.1111万元,新增资本公积248.8889万元。
本次增资后,公司的股权结构如下所示:
序号 | 股东姓名或名称 | 所持股份(股) | 持股比例(%) |
1 | 王惠文 | 48,604,541.00 | 22.81 |
2 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 39,095,035.00 | 18.34 |
3 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 30,620,917.00 | 14.37 |
4 | 王彦庆 | 16,905,889.00 | 7.93 |
5 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 14,898,409.00 | 6.99 |
6 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 13,714,917.00 | 6.44 |
7 | 董化忠 | 9,775,893.00 | 4.59 |
8 | 王彦伟 | 7,396,382.00 | 3.47 |
9 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 7,988,017.00 | 3.75 |
10 | 无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙) | 4,837,622.00 | 2.27 |
11 | 嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙) | 2,216,355.00 | 1.04 |
12 | 天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 2,024,556.00 | 0.95 |
13 | 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙) | 1,918,000.00 | 0.90 |
14 | 烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙) | 1,875,378.00 | 0.88 |
15 | 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙) | 1,747,511.00 | 0.82 |
16 | 嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙) | 1,683,578.00 | 0.79 |
17 | 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙) | 1,534,400.00 | 0.72 |
18 | 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙) | 1,278,667.00 | 0.60 |
19 | 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙) | 1,150,800.00 | 0.54 |
20 | 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙) | 1,044,244.00 | 0.49 |
21 | 杨春 | 1,000,000.00 | 0.47 |
22 | 杜国锋 | 600,000.00 | 0.28 |
23 | 肖铁山 | 600,000.00 | 0.28 |
24 | 王涛 | 600,000.00 | 0.28 |
合计 | 213,111,111.00 | 100.00 |
13.2014年6月股权转让
2014年6月23日,公司召开股东大会,大会形成决议:同意股东王惠文、王彦庆、王彦伟、董化忠、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站分别将其所持有的股份82.2077万股、28.5939万股、12.5099万股、16.5346万股、51.7909万股、
25.1986万股、23.1968万股、13.5106万股、66.1237万股转让予原股东嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)、烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙);各受让方受让的股份分别为19.1800万股、23.0160万股、15.6637万股、28.7700万股、17.2620万股、26.2127万股、30.3683万股、25.2537万股、33.2453万股、72.5643万股、28.1307万股。
本次股权转让后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 所持股份(股) | 持股比例(%) |
1 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 38,433,798.00 | 18.04 |
2 | 王惠文 | 47,782,464.00 | 22.42 |
3 | 王彦庆 | 16,619,950.00 | 7.80 |
4 | 董化忠 | 9,610,547.00 | 4.51 |
5 | 王彦伟 | 7,271,283.00 | 3.41 |
6 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 30,103,008.00 | 14.13 |
7 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 14,646,423.00 | 6.87 |
8 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 13,482,949.00 | 6.33 |
9 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 7,852,911.00 | 3.68 |
10 | 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙) | 1,470,467.00 | 0.69 |
11 | 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙) | 1,764,560.00 | 0.83 |
12 | 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙) | 1,200,881.00 | 0.56 |
13 | 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙) | 2,205,700.00 | 1.04 |
14 | 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙) | 1,323,420.00 | 0.62 |
15 | 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙) | 2,009,638.00 | 0.94 |
16 | 天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 2,328,239.00 | 1.09 |
17 | 嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙) | 1,936,115.00 | 0.91 |
18 | 嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙) | 2,548,808.00 | 1.20 |
19 | 无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙) | 5,563,265.00 | 2.61 |
20 | 烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙) | 2,156,685.00 | 1.01 |
21 | 杨春 | 1,000,000.00 | 0.47 |
22 | 肖铁山 | 600,000.00 | 0.28 |
23 | 杜国锋 | 600,000.00 | 0.28 |
24 | 王涛 | 600,000.00 | 0.28 |
合计 | 213,111,111.00 | 100.00 |
14.公司营业执照变更
2016年3月11日公司取得唐山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91130200713109049Q的营业执照,营业期限变更为1997年12月11日至2147年12月11日。
15.公司获准向社会公开发售7,104.00万股人民币普通股(A 股)
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2017]308号文核准,公司获准向社会公开发售7,104 .00万股人民币普通股(A 股)。2017年4月05日,公司在上海证券交易所挂牌交易,本次A股发行的股份数为7,104.00万股,发行后公司现有注册资本为人民币284,151,111.00元,总股本284,151,111.00股。公司于2017年05月04日取得了唐山市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司类型由股份有限公司(非上市)变更为股份有限公司(上市),营业期限变更为1997年12月11日至无固定期限,其他事项未变。
2017年03月28日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2017]9938号”《验资报告》,验证截至2017年03月28日,公司已收到向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币1元,发行数量71,040,000股,发行价格为每股人民币13.27元,募集资金总额为人民币942,700,800.00元,扣除本次发行费用人民币117,277,900.00元,募集资金净额为人民币825,422,900.00元,其中增加股本人民币71,040,000.00元,增加资本公积人民币754,382,900.00元。
16.2018年5月公司通过资本公积转增股本,注册资本增加至36,939.64万元
公司于2018年3月30日召开第四届董事会第十七次会议以及2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,确定以截至2017 年12月31日公司股份总数284,151,111.00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),合计派发现金股利为人民币85,245,333.30元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增85,245,333.00股,转增后公司总股份增加至369,396,444.00股。
本次资本公积金转增股本后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 所持股份(股) | 持股比例(%) |
1 | 社会公众持股 | 97,054,493.00 | 26.2738 |
2 | 王惠文 | 63,323,733.00 | 17.1425 |
3 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937.00 | 13.5258 |
4 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910.00 | 10.5940 |
5 | 王彦庆 | 22,815,325.00 | 6.1764 |
6 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350.00 | 5.1544 |
7 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834.00 | 4.7450 |
8 | 董化忠 | 12,669,991.00 | 3.4299 |
9 | 王彦伟 | 10,659,198.00 | 2.8856 |
10 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784.00 | 2.7636 |
11 | 无锡恒泰九鼎投资中心(有限合伙) | 6,393,744.00 | 1.7309 |
12 | 嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙 ) | 2,929,300.00 | 0.793 |
13 | 天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 2,675,841.00 | 0.7244 |
14 | 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙) | 2,309,629.00 | 0.6252 |
15 | 嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙) | 2,225,229.00 | 0.6024 |
16 | 烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙) | 1,894,080.00 | 0.5127 |
17 | 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙) | 1,870,180.00 | 0.5063 |
18 | 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙) | 1,521,026.00 | 0.4118 |
19 | 杨春 | 1,300,000.00 | 0.3519 |
20 | 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙) | 1,118,078.00 | 0.3027 |
21 | 王涛 | 780,000.00 | 0.2112 |
22 | 杜国锋 | 780,000.00 | 0.2112 |
23 | 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙) | 728,087.00 | 0.1971 |
24 | 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙) | 473,695.00 | 0.1282 |
合计 | 369,396,444.00 | 100.00 |
17.2020年10月,公司获准通过非公开发行A股股票10,365,854股。2020年5月20日,公司召开第五届董事会第十五次会议,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》等与公司非公开发行A股股票相关的议案。2020年8月28日,公司召开第五届董事会第十七次会议,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行 A 股股票方案(修订稿)的议案》等与公司非公开发行A股股票的相关议案。2020年6月5日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》等与公司非公开发行A股股票相关的议案。2020年9月14日召开了公司2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案(修订稿)的议案》等与公司非公开发行A股股票的相关议案。2020年9月27日,公司本次非公开发行股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。2020年11月3日,公司收到中国证监会出具的《关于核准惠达卫浴股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2584号),核准发行人非公开发行不超过10,365,854股新股,批文签发日为2020年10月15日,批文的有效期截止至2021年10月14日。
2020年12月18日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2020]41591号”《验资报告》,验证截至2020年12月18日,公司已收到本次非公开发行募集资金总额人民币85,000,002.80元,扣除不含税的发行费用人民币 3,406,005.53元,实际募集资金净额为人民币81,593,997.27元,其中计入股本人民币 10,365,854.00元,计入资本公积人民币 71,228,143.27元。本次非公开发行A股股票后,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 所持股份(股) | 持股比例(%) |
1 | 社会公众持股 | 122,753,382.00 | 32.3238 |
2 | 王惠文 | 66,982,269.00 | 17.6379 |
3 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937.00 | 13.1566 |
4 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910.00 | 10.3048 |
5 | 王彦庆 | 28,912,887.00 | 7.6134 |
6 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350.00 | 5.0138 |
7 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834.00 | 4.6155 |
8 | 董化忠 | 12,669,991.00 | 3.3363 |
9 | 王彦伟 | 11,268,954.00 | 2.9674 |
10 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784.00 | 2.6882 |
11 | 杨春 | 1,300,000.00 | 0.3423 |
合计 | 379,762,298.00 | 100.00 |
18.公司发行限制性股票
2021年01月04日,公司召开第五届董事会第十九次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见。2021年02月25日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2021年03月17日,公司召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对调整后的首次授予激励对象名单进行了核实并发表了明确同意的意见。2021 年04月19日,公司第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》,公司独立董事发表了独立意见。最终确立共发行获授的限制性股票数量为580万股,其中以2021年03月17日为授予日,向符合条件的94名激励对象授予472.00万股限制性股票,授予价格为每股人民币5.477元,预留部分为108万股。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加4,720,000.00元,认购后股本为384,482,298.00元。2021年5月26日,公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年7月22日,公司完成对上述2名激励对象合计持有25.00万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,482,298.00股减少至384,232,298.00股。
2021年8月25日,公司第六届董事会第三次会议及和第六届监事会第三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表明确同意的意见。最终,公司确定以2021年08月25日为授予日,向符合条件的7名激励对象授予62.00万股限制性股票授予价格为每股人民币5.477元。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加620,000.00元,认购后股本为384,852,298.00元。
2021年8月19日,公司第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消3名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计13.00万股,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年10月21日,公司完成对上述回购注销手续,公司股份总数由384,852,298.00股减少至384,722,298.00股。2021年10月21日,公司召开第六届董事会第五次会议及和第六届监事会第四次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《激励计划》以及 2021 年第一次临时股东大会的授权,鉴于《激励计划》中有2名首次授予激励对象因个人原因已离职,上述激励对象已不具备激励对象资格。公司董事会审议决定取消上述2名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计22.00万股,回购价格为5.477元/股。本次限制性股票于2021年12月23日完成回购注销,公司股份总数由384,722,298.00股减少至384,502,298.00股。截至2021年12月31日,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 持股数额(股) | 持股比例(%) |
1 | 社会公众持股 | 127,493,382.00 | 33.15 |
2 | 王惠文 | 66,982,269.00 | 17.42 |
3 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937.00 | 12.99 |
4 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910.00 | 10.18 |
5 | 王彦庆 | 28,912,887.00 | 7.52 |
6 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350.00 | 4.95 |
7 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834.00 | 4.56 |
8 | 董化忠 | 12,669,991.00 | 3.30 |
9 | 王彦伟 | 11,268,954.00 | 2.93 |
10 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784.00 | 2.66 |
11 | 杨春 | 1,300,000.00 | 0.34 |
合计 | 384,502,298.00 | 100.00 |
19.公司发行限制性股票
2022年2月28日,公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消2名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计7.00万股,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2022年4月20日,公司完成对上述2名激励对象合计持有7.00万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,502,298股减少至384,432,298股。
2022年4月14日,公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,鉴于2名激励对象因个人原因离职;5名激励对象个人绩效考核结果“60≤S”,可按对应比例解除限售,未达标部分由公司回
购注销;1名激励对象个人绩效考核结果“S<60”,不达标,未满足解除限售条件,因此公司决定回购注销上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计29.3万股。同日,公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次会议审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见,公司监事会对相关议案发表了核查意见。2022年6月9日,公司完成对上述激励对象合计持有29.30万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,432,298.00股减少至384,139,298.00股。2022年4月28日,公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消1名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计5.00万股,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2022年6月23日,公司完成对上述激励对象合计持有5.00万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,139,298.00股减少至384,089,298.00股。2022年5月10日,公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象为94人。截至2022年4月30日,有12名激励对象已离职,1名激励对象个人绩效考核结果“S<60”,不达标,未满足解除限售条件,因此,本次符合可解除限售条件的激励对象人数为81人。可解除限售的限制性股票数量为183.20万股,占本次股权激励计划首次授予限制性股票的38.81%,占公司目前总股本的0.48%。
2022年5月18日,公司第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,鉴于 2021 年限制性股票激励计划首次授予对象中2名激励对象因不能胜任岗位职责,3名激励对象因个人原因离职,公司决定取消上述5名首次授予激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计13.00万股。鉴于2021年限制性股票激励计划预留授予对象中2名激励对象因个人原因离职,公司决定取消上述2名预留授予激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计15.00万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2022年7月14日,公司完成对上述激励对象合计持有28.00万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,089,298股减少至383,809,298股。
2022年8月18日,公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,鉴于首次授予对象中4名激励对象因个人原因离职,公司董事会决定取消上述激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计21.50万股,回购价格为5.291元/股。鉴于预留授予对象中有1名激励对象个人绩效考核结果“70<S<80”,可按对应比例解除限售,未达标部分由公司回购注销;1名激励对象个人绩效考核结果“S<60”,不达标,未满足解除限售条件,因此,公司董事会决定回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计10.80万股,回购价格为5.291元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2022年10月18日,公司完成对上述激励对象合计持有32.30万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由383,809,298.00股减少至383,486,298.00股。
2022年9月14日:公司2021年限制性股票激励计划预留授予激励对象为7人。截至2022年9月8日,有2名激励对象已离职,1 名激励对象个人绩效考核结果“S<60”,不达标,未满足解除限售条件。因此,本次符合可解除限售条件的激励对象人数为4人,可解除限售的限制性股票数量为12.70万股,占本次股权激励计划预留授予限制性股票的 20.48%,占公司目前总股本的 0.03%。
截至2022年12月31日,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 持股数额(股) | 持股比例(%) |
1 | 社会公众持股 | 125,251,582.00 | 32.66 |
2 | 王惠文 | 66,982,269.00 | 17.47 |
3 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937.00 | 13.03 |
4 | 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910.00 | 10.2 |
5 | 王彦庆 | 28,912,887.00 | 7.54 |
6 | 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350.00 | 4.97 |
7 | 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834.00 | 4.57 |
8 | 董化忠 | 12,669,991.00 | 3.3 |
9 | 王彦伟 | 11,268,954.00 | 2.94 |
10 | 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784.00 | 2.66 |
11 | 唐山梦牌瓷业有限公司 | 2,525,800.00 | 0.66 |
合计 | 383,486,298.00 | 100.00 |
20.公司发行限制性股票
2023 年 4 月 20 日,公司第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期、预留授予第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》,同意回购8名因个人原因离职的原激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计28万股,回购价格为 5.291 元/股;回购 2021年限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期以及预留授予第二个解除限售期限制性股票合计148.50万股,回购价格为5.291元/股加上同期银行定期存款利息之和。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。2023年10月18日,公司完成上述回购注销手续,公司股份总数由383,486,298.00股减少至381,721,298.00股。截至2023年6月30日,公司的股权结构如下:
序号 | 股东姓名或名称 | 所持股份(股) | 持股比例(%) |
1 | 社会公众持股 | 126,012,382 | 33.0116 |
2 | 王惠文 | 66,982,269.00 | 17.5474 |
3 | 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937.00 | 13.0891 |
4 | 唐山曹妃甸区卓业企业管理有限公司 | 39,133,910.00 | 10.2520 |
5 | 王彦庆 | 28,912,887.00 | 7.5743 |
6 | 唐山曹妃甸区佳迪企业管理有限公司 | 19,040,350.00 | 4.9880 |
7 | 唐山曹妃甸区助达企业管理有限公司 | 17,527,834.00 | 4.5918 |
8 | 董化忠 | 12,669,991.00 | 3.3192 |
9 | 王彦伟 | 11,268,954.00 | 2.9521 |
10 | 唐山曹妃甸区伟铸企业管理有限公司 | 10,208,784.00 | 2.6744 |
合计 | 381,721,298.00 | 100.00 |
(三)本公司所处行业、经营范围
所处行业:卫浴行业;经营范围:一般项目:卫生陶瓷制品制造;卫生陶瓷制品销售;建筑陶瓷制品销售;建筑陶瓷制品加工制造;卫生洁具销售;卫生洁具制造;家具销售;家具制造;建筑装饰材料销售;建筑材料销售;纸和纸板容器制造;纸制品制造;纸制品销售;厨具卫具及日用杂品批发;厨具卫具及日用杂品研发;地板销售;地板制造;五金产品零售;五金产品批发;五金产品制造;日用玻璃制品销售;日用玻璃制品制造;照明器具销售;照明器具制造;家用电器制造;气体、液体分离及纯净设备销售;家用电器销售;衡器销售;衡器制造;建筑用金属配件销售;建筑用金属配件制造;通用设备制造(不含特种设备制造);机械设备销售;玻璃纤维增强塑料制品销售;玻璃纤维增强塑料制品制造;电子元器件制造;电子元器件零售;电力电子元器件制造;电力电子元器件销售;智能家庭消费设备制造;智能家庭消费设备销售;气体、液体分离及纯净设备制造;日用杂品销售;日用杂品制造;金属制品销售;金属制日用品制造;非金属矿物制品制造;非金属矿及制品销售;电子(气)物理设备及其他电子设备制造;技术玻璃制品销售;技术玻璃制品制造;玻璃、陶瓷和搪瓷制品生产专用设备制造;搪瓷制品制造;搪瓷制品销售;非电力家用器具制造;非电力家用器具销售;家居用品制造;家居用品销售;燃气器具生产;新型建筑材料制造(不含危险化学品);建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品制造;塑料制品制造;塑料制品销售;制镜及类似品加工;建筑用石加工;门窗销售;总质量 4.5 吨及以下普通货运车辆道路货物运输(除网络货运和危险货物);互联网销售(除销售需要许可的商品);模具制造;模具销售;卫生洁具研发;五金产品研发;日用化学产品销售;消毒剂销售(不含危险化学品);日用百货销售;化妆品零售;化妆品批发;日用品销售;高性能有色金属及合金材料销售;新型陶瓷材料销售;电子产品销售;厨具卫具及日用杂品零售;涂料销售(不含危险化学品);化工产品销售(不含许可类化工产品);企业管理咨询;专业设计服务;工业设计服务;家具安装和维修服务;金属制品修理;电子、机械设备维护(不含特种设备);货物进出口;进出口代理;技术进出口;第二类医疗器械销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:包装装潢印刷品印刷;住宅室内装饰装修;建筑智能化系统设计(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。详见附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
A、调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B、确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B、处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
(a)各参与方均受到该安排的约束;(b)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(a)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(b)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(c)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(d)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(e)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
(1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。
(1)预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:
第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段:初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
(3)应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
按组合计提坏账准备的应收票据
确定组合的依据及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | 计量方法 |
银行承兑汇票组合 | 不计提坏账准备 |
商业承兑汇票组合 | 账龄分析法 |
商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表(详见五、12.应收账款)予以计提坏账准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
(1)按组合计提坏账准备的应收款项
本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定的组合及计量预期信用损失的方法如下:
组合 | 计量预期信用损失的方法 |
经销商客户 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
外销客户 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
大型工程客户 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
其他客户 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下:
应收款项账龄 | 预期信用损失率(%) |
1 年以内(含 1 年) | 3.00 |
1-2 年(含 2 年) | 10.00 |
2-3 年(含 3 年) | 30.00 |
3-4 年(含 4年) | 50.00 |
4-5 年(含5年) | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本公司都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。
(2)如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见[附注五、10金融工具]进行处理。
(1)按组合计提坏账准备的其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定的组合及计量预期信用损失的方法如下:
组合 | 计量预期信用损失的方法 |
保证金组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
借款及备用金组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
往来款组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
其他组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下:
其他应收款账龄 | 预期信用损失率(%) |
1 年以内(含 1 年) | 3.00 |
1-2 年(含 2 年) | 10.00 |
2-3 年(含 3 年) | 30.00 |
3-4 年(含 4年) | 50.00 |
4-5 年(含5年) | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本公司都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。
(2)如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货分类为:原材料、自制半成品、在途物资、委托加工物资、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。
(3)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(4)存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备,对于长库龄的存货,采取单项考虑计提存货跌价准备。
以前减计存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五.、10.金融工具。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)投资成本的确定
(a)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
(b)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(c)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资的处置
(a)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(b)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 3.00-10.00 | 2.57-9.70 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-30 | 3.00-10.00 | 3.00-19.40 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-6 | 3.00-10.00 | 15.00-24.25 |
电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3.00-10.00 | 9.00-32.33 |
其他设备 | 年限平均法 | 4-11 | 3.00-10.00 | 8.18-24.25 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:
(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司;
(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用;
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
(2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
(a)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(b)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(c)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
1.租赁负债的初始计量金额;
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3.发生的初始直接费用;
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(a)无形资产包括土地使用权、软件,按成本进行初始计量。
(b)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
项目 | 预计使用寿命 |
土地使用权 | 50年 |
软件 | 5年 |
专利权 | 10年 |
(c)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(c)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能证明其有用性;(d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准研究阶段:为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1)短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:
(a)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
(b)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(a)设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(b)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利主要包括:
(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;
3.购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;
4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
(2)本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
(a)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
(b)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(a)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(b)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(c)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:
1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2)客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
3)本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:
1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
4)本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5)客户已接受该商品。
6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策:
(1)国内经销模式收入确认方法:在国内经销模式下,销售的商品交货地点为公司的仓库,商品在出库后控制权已转移给了经销商,因此公司在库存商品发出后确认销售收入。
(2)国内直销模式收入确认方法如下:
1)工程客户:销售的商品在客户的指定地点交货,因公司不负责商品安装,商品在运输到客户指定的地点且由客户验收后控制权已转移给了客户,因此公司在商品经客户验收后确认销售收入。
2)零售:公司的零售业务主要发生在公司总部及子公司惠达洁具的展厅,公司与客户在展厅交货并由客户提货,公司不负责商品安装,因此公司在客户交完货款并提货后确认销售收入。
3)网络销售:公司通过淘宝、京东等电商平台进行网络销售,天猫销售收入的确认以客户签收作为收入确认的依据,京东自营平台在与京东结算时确认收入。
(3)国外收入确认方法:在国外销售的商品在检验合格后运抵指定港口,办理报关手续,在报关手续批准后,由港口直接将产品装船发运,此时公司已将商品控制权转移给买方,与交易相关的经济利益能够流入公司,因此公司在办理完报关手续时确认销售收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
(1)可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
(2)重大融资成分
合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
(3)非现金对价
客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
(4)应付客户对价
针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)政府补助采用总额法:
(a)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(b)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
(4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
(5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
(6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:
(a)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(b)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(a)企业合并;(b)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
《企业会计准则解释第 16 号》 | 2023年04月21日董事会会议批准 | 2023年1月1日合并资产负债表“递延所得税资产”列示为4,386,850.45元;“递延所得税负债”列示为4,425,919.19元;“未分配利润”列示为-34,661.35元;“少数股东权益”列示为-4,407.39元 |
其他说明:
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免,分别确认递延所得税
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》,其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年1月1日起施行。公司决定自2023年1月1日起执行该解释,并根据准则解释要求,对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对 2023年年初财务报表项目进行调整。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 261,933,974.26 | 261,933,974.26 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 131,869,010.30 | 131,869,010.30 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 213,052,313.06 | 213,052,313.06 | |
应收账款 | 905,608,849.11 | 905,608,849.11 | |
应收款项融资 | 11,350,434.60 | 11,350,434.60 | |
预付款项 | 33,627,364.68 | 33,627,364.68 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,707,354.70 | 8,707,354.70 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,147,156,864.33 | 1,147,156,864.33 | |
合同资产 | 3,903,426.66 | 3,903,426.66 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,956,317.54 | 8,956,317.54 | |
流动资产合计 | 2,726,165,909.24 | 2,726,165,909.24 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 996,667,106.54 | 996,667,106.54 | |
其他债权投资 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 7,309,671.50 | 7,309,671.50 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 44,697,042.46 | 44,697,042.46 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,812,136,611.50 | 1,812,136,611.50 | |
在建工程 | 1,834,703.65 | 1,834,703.65 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 20,597,948.26 | 20,597,948.26 | |
无形资产 | 253,746,092.99 | 253,746,092.99 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 37,726,694.08 | 37,726,694.08 | |
递延所得税资产 | 41,194,100.53 | 45,580,950.98 | 4,386,850.45 |
其他非流动资产 | 39,128,410.89 | 39,128,410.89 | |
非流动资产合计 | 3,255,038,382.40 | 3,259,425,232.85 | 4,386,850.45 |
资产总计 | 5,981,204,291.64 | 5,985,591,142.09 | 4,386,850.45 |
流动负债: | |||
短期借款 | 225,247,058.87 | 225,247,058.87 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 232,724,852.10 | 232,724,852.10 | |
应付账款 | 530,110,709.72 | 530,110,709.72 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 64,626,065.95 | 64,626,065.95 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 107,758,836.00 | 107,758,836.00 | |
应交税费 | 30,699,078.26 | 30,699,078.26 | |
其他应付款 | 174,801,939.05 | 174,801,939.05 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 191,822,864.31 | 191,822,864.31 | |
其他流动负债 | 51,621,385.73 | 51,621,385.73 | |
流动负债合计 | 1,621,178,361.54 | 1,621,178,361.54 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 92,071,555.56 | 92,071,555.56 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 8,684,441.50 | 8,684,441.50 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 | |
递延收益 | 114,748,438.20 | 114,748,438.20 | |
递延所得税负债 | 50,974,117.37 | 55,400,036.56 | 4,425,919.19 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 268,922,555.96 | 273,348,475.15 | 4,425,919.19 |
负债合计 | 1,890,100,917.50 | 1,894,526,836.69 | 4,425,919.19 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 383,486,298.00 | 383,486,298.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 989,402,040.24 | 989,402,040.24 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 10,601,677.44 | 10,601,677.44 | |
盈余公积 | 141,453,034.90 | 141,453,034.90 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,374,030,456.81 | 2,373,995,795.46 | -34,661.35 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,898,973,507.39 | 3,898,938,846.04 | -34,661.35 |
少数股东权益 | 192,129,866.75 | 192,125,459.36 | -4,407.39 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,091,103,374.14 | 4,091,064,305.40 | -39,068.74 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,981,204,291.64 | 5,985,591,142.09 | 4,386,850.45 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 168,712,562.55 | 168,712,562.55 | |
交易性金融资产 | 131,869,010.30 | 131,869,010.30 | |
衍生金融资产 |
应收票据 | 203,861,579.55 | 203,861,579.55 | |
应收账款 | 847,305,756.34 | 847,305,756.34 | |
应收款项融资 | 7,252,434.60 | 7,252,434.60 | |
预付款项 | 37,465,872.21 | 37,465,872.21 | |
其他应收款 | 82,937,191.29 | 82,937,191.29 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 700,038,755.44 | 700,038,755.44 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,550,013.28 | 2,550,013.28 | |
流动资产合计 | 2,181,993,175.56 | 2,181,993,175.56 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 996,667,106.54 | 996,667,106.54 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 723,861,693.30 | 723,861,693.30 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 44,697,042.46 | 44,697,042.46 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,230,342,997.79 | 1,230,342,997.79 | |
在建工程 | 1,301,650.82 | 1,301,650.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 356,568.62 | 356,568.62 | |
无形资产 | 142,089,244.60 | 142,089,244.60 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 20,609,166.27 | 20,609,166.27 | |
递延所得税资产 | 20,734,449.68 | 20,786,175.01 | 51,725.33 |
其他非流动资产 | 32,508,995.86 | 32,508,995.86 | |
非流动资产合计 | 3,213,168,915.94 | 3,213,220,641.27 | 51,725.33 |
资产总计 | 5,395,162,091.50 | 5,395,213,816.83 | 51,725.33 |
流动负债: | |||
短期借款 | 116,200,000.00 | 116,200,000.00 | |
交易性金融负债 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 232,724,852.10 | 232,724,852.10 | |
应付账款 | 387,625,959.23 | 387,625,959.23 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 260,421,980.08 | 260,421,980.08 | |
应付职工薪酬 | 64,530,544.57 | 64,530,544.57 |
应交税费 | 7,394,623.10 | 7,394,623.10 | |
其他应付款 | 54,334,079.83 | 54,334,079.83 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 180,383,131.39 | 180,383,131.39 | |
其他流动负债 | 72,720,595.59 | 72,720,595.59 | |
流动负债合计 | 1,388,101,337.44 | 1,388,101,337.44 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 92,071,555.56 | 92,071,555.56 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 116,704.15 | 116,704.15 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 | |
递延收益 | 105,073,821.00 | 105,073,821.00 | |
递延所得税负债 | 34,518,322.63 | 34,571,807.92 | 53,485.29 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 234,224,406.67 | 234,277,891.96 | 53,485.29 |
负债合计 | 1,622,325,744.11 | 1,622,379,229.40 | 53,485.29 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 383,486,298.00 | 383,486,298.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 948,646,699.82 | 948,646,699.82 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 202,502,106.07 | 202,502,106.07 | |
未分配利润 | 2,238,201,243.50 | 2,238,199,483.54 | -1,759.96 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,772,836,347.39 | 3,772,834,587.43 | -1,759.96 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,395,162,091.50 | 5,395,213,816.83 | 51,725.33 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5%、3% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 | 12%、1.2% |
土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 8 元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
惠达卫浴股份有限公司 | 15 |
唐山惠达(集团)洁具有限公司 | 25 |
唐山艾尔斯卫浴有限公司 | 25 |
唐山市丰南区惠达油品有限公司 | 20 |
唐山惠达智能厨卫科技有限公司 | 25 |
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司 | 25 |
北京惠达世研网络科技有限责任公司 | 20 |
天津惠世电子商务有限公司 | 20 |
天津惠达世研家居有限公司 | 20 |
天津泽惠商贸有限公司 | 20 |
永乐惠达卫浴(北京)有限公司 | 25 |
惠达科技(河北雄安)有限公司 | 20 |
唐山惠米智能家居科技有限公司 | 20 |
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司 | 20 |
永乐惠达卫浴(重庆)有限公司 | 20 |
惠达智能家居(重庆)有限公司 | 15 |
惠达住宅工业设备(唐山)有限公司 | 25 |
惠达卫浴(上海)有限公司 | 20 |
永乐惠达卫浴(南京)有限公司 | 25 |
永乐惠达卫浴(广东)有限公司 | 25 |
江西永乐惠达卫浴有限公司 | 20 |
惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司 | 25 |
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司 | 25 |
惠达璞智贸易(唐山曹妃甸区)有限公司 | 25 |
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司 | 25 |
北流市新盛达新型材料有限公司 | 25 |
广西新高盛薄型建陶有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2020年12月,惠达卫浴股份有限公司通过河北省科学技术厅的复审,获得了高新技术企业认定证书,编号为GR202013002517,有效期三年,2020年至2022年享受减按15%的税率征收所得税的优惠政策。
2020年10月,广西新高盛薄型建陶有限公司通过广西壮族自治区科学技术厅的复审,获得了高新技术企业认定证书,编号为GR202045000308,有效期三年,2020年至2022年享受减按15%的税率征收所得税的优惠政策。
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)文件的规定,惠达智能家居(重庆)有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》中关于鼓励类产业企业的认定标准,2022年企业所得税按15%计缴。
根据2021年3月31日发布的《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税(2019)13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。根据2022年3月14日发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税[2022]13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司的子公司北京惠达世研网络科技有限责任公司、唐山市丰南区惠达油品有限公司、唐山惠米智能家居科技有限公司、永乐惠达卫浴(深圳)有限公司、永乐惠达卫浴(重庆)有限公司、惠达卫浴(上海)有限公司、江西永乐惠达卫浴有限公司享受企业所得税20%的优惠税率。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300.00万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业。
3. 其他
√适用 □不适用
璞云(唐山曹妃甸区)科技服务有限公司更名为惠达璞智贸易(唐山曹妃甸区)有限公司
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 106,688.80 | 112,308.73 |
银行存款 | 223,730,177.46 | 249,652,938.93 |
其他货币资金 | 22,243,000.80 | 12,168,726.60 |
合计 | 246,079,867.06 | 261,933,974.26 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 |
其他说明:
货币资金中包括受限的银行保函保证金18,278,400.25 元
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 131,869,010.30 |
其中: | ||
理财产品 | 0.00 | 131,869,010.30 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 0.00 | 131,869,010.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 82,927,483.84 | 48,667,827.61 |
商业承兑票据 | 96,888,737.02 | 169,969,978.84 |
商业承兑汇票-坏账准备 | -2,903,405.07 | -5,585,493.39 |
合计 | 176,912,815.79 | 213,052,313.06 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 110,003,549.66 | 73,240,099.74 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 110,003,549.66 | 73,240,099.74 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 179,816,220.86 | 100 | 2,903,405.07 | 176,912,815.79 | 218,637,806.45 | 100.00 | 5,585,493.39 | 213,052,313.06 | ||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 82,927,483.84 | 53.88 | 82,927,483.84 | 48,667,827.61 | 22.26 | 48,667,827.61 | ||||
商业承兑汇票 | 96,888,737.02 | 46.12 | 2,903,405.07 | 3.00 | 93,985,331.95 | 169,969,978.84 | 77.74 | 5,585,493.39 | 3.29 | 164,384,485.45 |
合计 | 179,816,220.86 | / | 2,903,405.07 | / | 176,912,815.79 | 218,637,806.45 | / | 5,585,493.39 | / | 213,052,313.06 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 82,927,483.84 | ||
商业承兑汇票 | 96,888,737.02 | 2,903,405.07 | 3.00 |
合计 | 179,816,220.86 | 2,903,405.07 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确定标准及说明详见“本附注五、11.应收票据”
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票-坏账准备 | 5,585,493.39 | 2,682,088.32 | 2,903,405.07 | ||
合计 | 5,585,493.39 | 2,682,088.32 | 2,903,405.07 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 704,467,159.21 |
1年以内小计 | 704,467,159.21 |
1至2年 | 146,289,760.44 |
2至3年 | 42,453,534.04 |
3年以上 | |
3至4年 | 16,572,495.97 |
4至5年 | 9,053,549.91 |
5年以上 | 20,475,090.62 |
合计 | 939,311,590.19 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,440,005.29 | 0.26 | 2,440,005.29 | 100 | 2,440,005.29 | 0.25 | 2,440,005.29 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 936,871,584.90 | 99.74 | 82,063,224.28 | 8.76 | 854,808,360.62 | 975,443,670.79 | 99.75 | 69,834,821.68 | 7.16 | 905,608,849.11 |
其中: | ||||||||||
信用风险 | 936,871,584.90 | 99.74 | 82,063,224.28 | 8.76 | 854,808,360.62 | 975,443,670.79 | 99.75 | 69,834,821.68 | 7.16 | 905,608,849.11 |
合计 | 939,311,590.19 | 100 | 84,503,229.57 | / | 854,808,360.62 | 977,883,676.08 | / | 72,274,826.97 | / | 905,608,849.11 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
萧孟 | 2,440,005.29 | 2,440,005.29 | 100.00 | 存在经济纠纷,正在诉讼,可收回性低 |
合计 | 2,440,005.29 | 2,440,005.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
经销商客户 | 149,138,022.09 | 9,749,336.02 | 6.54 |
外销客户 | 158,558,223.04 | 4,919,688.73 | 3.10 |
大型工程客户 | 553,055,988.90 | 43,364,643.91 | 7.84 |
其他客户 | 76,119,350.86 | 24,029,555.61 | 31.57 |
合计 | 936,871,584.90 | 82,063,224.28 | 8.76 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 | 69,834,821.68 | 15,022,954.04 | 2,794,551.44 | 82,063,224.28 | ||
单项计提坏账准备的应收账款 | 2,440,005.29 | 2,440,005.29 |
合计 | 72,274,826.97 | 15,022,954.04 | 2,794,551.44 | 84,503,229.57 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,794,551.44 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 应收账款金额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备金额 |
客户1 | 108,202,255.21 | 11.52 | 3,246,067.66 |
客户2 | 78,097,032.60 | 8.31 | 2,342,910.98 |
客户3 | 34,753,818.29 | 3.70 | 1,042,614.55 |
客户4 | 23,335,675.09 | 2.48 | 700,070.25 |
客户5 | 22,467,868.98 | 2.39 | 674,036.07 |
合计 | 266,856,650.17 | 28.41 | 8,005,699.51 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量的应收票据 | 12,433,519.59 | 11,350,434.60 |
以公允价值计量的应收账款 |
合计 | 12,433,519.59 | 11,350,434.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 21,767,690.20 | 85.81 | 29,985,192.25 | 89.17 |
1至2年 | 2,084,994.15 | 8.22 | 2,126,288.13 | 6.32 |
2至3年 | 1,200,032.65 | 4.73 | 1,200,032.65 | 3.57 |
3年以上 | 315,851.65 | 1.25 | 315,851.65 | 0.94 |
合计 | 25,368,568.65 | 100.00 | 33,627,364.68 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 预付款金额 | 占预付款总金额的比例(%) | 坏账准备 |
秦皇岛市卢龙弘业陶瓷有限公司 | 2,232,000.00 | 8.80 | |
玖龙环球(中国)投资集团有限公司 | 1,803,241.42 | 7.11 | |
华诚博远建筑工程有限公司 | 1,098,024.84 | 4.33 | |
中海壳牌石油化工有限公司 | 1,086,654.96 | 4.28 | |
唐山市丰南区黄各庄镇黄三村村民委员 | 1,000,000.00 | 3.94 | |
合计 | 7,219,921.22 | 28.46 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 9,455,448.11 | 8,707,354.70 |
合计 | 9,455,448.11 | 8,707,354.70 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 7,770,677.47 |
1年以内小计 | 7,770,677.47 |
1至2年 | 1,648,894.21 |
2至3年 | 1,767,218.08 |
3年以上 | |
3至4年 | 443,813.88 |
4至5年 | 30,000.00 |
5年以上 | 2,920,736.48 |
合计 | 14,581,340.12 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金组合 | 7,622,242.63 | 8,721,884.30 |
借款及备用金组合 | 362,782.09 | 1,167,650.00 |
往来款组合 | 924,303.83 | 663,047.02 |
其他组合 | 5,672,011.57 | 3,353,296.79 |
合计 | 14,581,340.12 | 13,905,878.11 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 591,215.94 | 960,345.74 | 3,646,961.73 | 5,198,523.41 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | 72,631.40 | 72,631.40 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 518,584.54 | 960,345.74 | 3,646,961.73 | 5,125,892.01 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账损失 | 5,198,523.41 | 72,631.40 | 5,125,892.01 | |||
合计 | 5,198,523.41 | 72,631.40 | 5,125,892.01 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
代扣社保公积金 | 其他 | 2,403,512.34 | 1年以内 | 16.48 | 72,105.37 |
丰南区黄各庄镇振兴纸厂 | 保证金 | 895,856.66 | 5年以上 | 6.14 | 895,856.66 |
佛山市中城物业管理有限公司南庄分公 | 保证金 | 689,614.80 | 5年以上 | 4.73 | 689,614.80 |
辽宁云基地置业有限公司 | 保证金 | 450,000.00 | 5年以上 | 3.09 | 450,000.00 |
唐山新天地美域房地产开发有限公司 | 保证金 | 420,265.02 | 5年以上 | 2.88 | 420,265.02 |
合计 | / | 4,859,248.82 | / | 33.33 | 2,527,841.85 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 370,017,176.17 | 370,017,176.17 | 395,992,147.17 | 395,992,147.17 | ||
库存商品 | 475,442,520.96 | 33,179,795.46 | 442,262,725.50 | 548,333,483.78 | 33,547,338.98 | 514,786,144.80 |
自制半成品 | 174,525,645.85 | 174,525,645.85 | 153,256,882.27 | 153,256,882.27 | ||
委托加工物资 | 3,514,815.86 | 3,514,815.86 | 5,451,203.56 | 92,276.21 | 5,358,927.35 | |
发出商品 | 153,148,441.22 | 2,573,759.00 | 150,574,682.22 | 79,748,411.14 | 3,091,175.52 | 76,657,235.62 |
工程施工 | 852,513.11 | 852,513.11 | 1,105,527.12 | 1,105,527.12 | ||
合计 | 1,177,501,113.17 | 35,753,554.46 | 1,141,747,558.71 | 1,183,887,655.04 | 36,730,790.71 | 1,147,156,864.33 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 33,547,338.98 | 367,543.52 | 33,179,795.46 | |||
委托加工物资 | 92,276.21 | 92,276.21 | 0.00 | |||
发出商品 | 3,091,175.52 | 517,416.52 | 2,573,759.00 | |||
合计 | 36,730,790.71 | 977,236.25 | 35,753,554.46 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程质保金 | 6,165,514.37 | 184,965.43 | 5,980,548.94 | 4,024,151.20 | 120,724.54 | 3,903,426.66 |
合计 | 6,165,514.37 | 184,965.43 | 5,980,548.94 | 4,024,151.20 | 120,724.54 | 3,903,426.66 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
工程质保金 | 64,240.89 | |||
合计 | 64,240.89 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
期末留抵增值税 | 645,328.44 | 419,803.68 |
预缴税费 | 43,898.97 | 3,121,160.06 |
待处理流动资产损益 | ||
待摊费用 | 9,161,780.28 | 1,812,122.79 |
出口退税 | 364,462.90 | 3,603,231.01 |
合计 | 10,215,470.59 | 8,956,317.54 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
定期存款 | 360,200,000.00 | 360,200,000.00 | 331,810,000.00 | 331,810,000.00 | ||
大额存单 | 890,000,000.00 | 890,000,000.00 | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | ||
应收利息 | 39,182,284.31 | 39,182,284.31 | 24,857,106.54 | 24,857,106.54 | ||
合计 | 1,289,382,284.31 | 1,289,382,284.31 | 996,667,106.54 | 996,667,106.54 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
HUIDA SANITARY WARE(M) SDN, BHD. | 1,724,055.02 | -152,002.17 | 1,572,052.85 | ||||||||
唐山市冀东天然气集输有限公司 | 4,715,011.85 | 370,499.47 | 474,000.00 | 4,611,511.32 | |||||||
唐山碧达房地产开发有限公司 | 860,573.15 | 3,686,132.90 | 4,546,706.05 | ||||||||
北流市永乐惠达投资咨询合伙企业(有限合伙) | 10,031.48 | 10,031.48 | |||||||||
小计 | 7,309,671.50 | 3,904,630.20 | 474,000.00 | 10,740,301.70 | |||||||
合计 | 7,309,671.50 | 3,904,630.20 | 474,000.00 | 10,740,301.70 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他非流动金融资产 | 41,890,560.11 | 44,697,042.46 |
合计 | 41,890,560.11 | 44,697,042.46 |
其他说明:
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,772,880,968.09 | 1,812,117,655.29 |
固定资产清理 | 18,956.21 | |
合计 | 1,772,880,968.09 | 1,812,136,611.50 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,660,604,652.02 | 1,224,089,043.69 | 19,568,754.72 | 42,175,347.93 | 30,276,683.98 | 2,976,714,482.34 |
2.本期增加金额 | 37,263,829.72 | 7,670,797.24 | 113,274.34 | 78,377.09 | 45,126,278.39 | |
(1)购置 | 36,444,904.12 | 6,603,346.29 | 113,274.34 | 78,377.09 | 43,239,901.84 | |
(2)在建工程转入 | 818,925.60 | 1,067,450.95 | 1,886,376.55 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 1,320,000.00 | 306,948.26 | 9,894.56 | 53,976.87 | 1,690,819.69 | |
(1)处置或报废 | 1,320,000.00 | 306,948.26 | 9,894.56 | 53,976.87 | 1,690,819.69 | |
2)转出 | ||||||
4.期末余额 | 1,697,868,481.74 | 1,230,439,840.93 | 19,375,080.80 | 42,243,830.46 | 30,222,707.11 | 3,020,149,941.04 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 501,533,110.09 | 592,008,653.87 | 15,062,296.69 | 32,243,018.27 | 23,057,513.15 | 1,163,904,592.07 |
2.本期增加金额 | 37,952,519.60 | 41,615,250.38 | 653,003.48 | 2,751,926.22 | 633,552.49 | 83,606,252.17 |
(1)计提 | 37,952,519.60 | 41,615,250.38 | 653,003.48 | 2,751,926.22 | 633,552.49 | 83,606,252.17 |
2)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 494,520.39 | 117,824.32 | 588.96 | 1,458.59 | 614,392.26 |
(1)处置或报废 | 494,520.39 | 117,824.32 | 588.96 | 1,458.59 | 614,392.26 | |
0.00 | ||||||
2)转出 | ||||||
4.期末余额 | 539,485,629.69 | 633,129,383.86 | 15,597,475.85 | 34,994,355.53 | 23,689,607.05 | 1,246,896,451.98 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 687,481.44 | 320.00 | 4,433.54 | 692,234.98 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 314,960.47 | 320.00 | 4,433.54 | 319,714.01 | ||
(1)处置或报废 | 314,960.47 | 320 | 4,433.54 | 319,714.01 | ||
4.期末余额 | 372,520.97 | 0.00 | 0.00 | 372,520.97 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 1,158,382,852.05 | 596,937,936.10 | 3,777,604.95 | 7,249,474.93 | 6,533,100.06 | 1,772,880,968.09 |
2.期初账面价值 | 1,159,071,541.93 | 631,392,908.38 | 4,506,458.03 | 9,932,009.66 | 7,214,737.29 | 1,812,117,655.29 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
饭堂综合搂 | 2,843,197.13 | 规划许可证办理中 |
通道仓库 | 326,812.90 | 规划许可证办理中 |
成品仓 | 2,789,543.91 | 规划许可证办理中 |
原料车间 | 4,496,043.00 | 规划许可证办理中 |
球釉车间 | 875,302.76 | 规划许可证办理中 |
包装仓库 | 1,557,034.53 | 规划许可证办理中 |
食堂 | 7,071,776.65 | 办理中 |
合计 | 19,959,710.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
无固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器、机械设备类 | 0.00 | 5,963.27 |
运输设备类 | 0.00 | 4,089.25 |
电子设备类 | 0.00 | 8,903.69 |
合计 | 0.00 | 18,956.21 |
其他说明:
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 7,388,153.18 | 1,834,703.65 |
合计 | 7,388,153.18 | 1,834,703.65 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
分厂生产线改造 | 55,244.09 | 55,244.09 | 458,025.04 | 458,025.04 | ||
研发设计中心建设项目 | 65,996.76 | 65,996.76 | ||||
模具安装工程 | 231,858.41 | 231,858.41 | ||||
15#窑高压坐便西线改造 | 421,911.45 | 421,911.45 | 306,531.52 | 306,531.52 | ||
实验室基础建设和装修 | 28,318.58 | 28,318.58 | ||||
15#窑高压坐便东线改造 | 360,981.38 | 360,981.38 | ||||
新高盛新增仓库 | 6,644,058.52 | 6,644,058.52 | ||||
其他项目 | 266,939.12 | 266,939.12 | 382,991.96 | 382,991.96 | ||
合计 | 7,388,153.18 | 7,388,153.18 | 1,834,703.65 | 1,834,703.65 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
研发设计中心建设项目 | 134,940,000.00 | 65,996.76 | 65,996.76 | 110.90 | 100.00% | 募集资金 | ||||||
合计 | 134,940,000.00 | 65,996.76 | 65,996.76 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 33,480,567.05 | 33,480,567.05 |
2.本期增加金额 | 720,480.18 | 720,480.18 |
(1)租入 | 720,480.18 | 720,480.18 |
3.本期减少金额 | 1,145,543.42 | 1,145,543.42 |
(1)处置 | 1,145,543.42 | 1,145,543.42 |
4.期末余额 | 33,055,503.81 | 33,055,503.81 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 12,882,618.79 | 12,882,618.79 |
2.本期增加金额 | 4,593,934.44 | 4,593,934.44 |
(1)计提 | 4,593,934.44 | 4,593,934.44 |
(2)合并并入 | ||
3.本期减少金额 | 442,305.31 | 442,305.31 |
(1)处置 | 442,305.31 | 442,305.31 |
4.期末余额 | 17,034,247.92 | 17,034,247.92 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 16,021,255.89 | 16,021,255.89 |
2.期初账面价值 | 20,597,948.26 | 20,597,948.26 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 291,570,248.97 | 3,813,832.00 | 45,345,457.02 | 340,729,537.99 | |
2.本期增加金额 | 3,480,906.62 | 3,480,906.62 | |||
(1)购置 | 3,480,906.62 | 3,480,906.62 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 291,570,248.97 | 3,813,832.00 | 48,826,363.64 | 344,210,444.61 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 66,473,010.84 | 508,510.94 | 20,001,923.22 | 86,983,445.00 | |
2.本期增加金额 | 3,124,840.57 | 190,691.64 | 2,638,448.71 | 5,953,980.92 | |
(1)计提 | 3,124,840.57 | 190,691.64 | 2,638,448.71 | 5,953,980.92 | |
(2)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 69,597,851.41 | 699,202.58 | 22,640,371.93 | 92,937,425.92 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 221,972,397.56 | 3,114,629.42 | 26,185,991.71 | 251,273,018.69 | |
2.期初账面价值 | 225,097,238.13 | 3,305,321.06 | 25,343,533.80 | 253,746,092.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
模具费 | 22,745,283.28 | 783,698.55 | 3,154,383.55 | 20,374,598.28 | |
装修费 | 4,910,480.39 | 2,494,930.99 | 1,654,813.29 | 5,750,598.09 | |
租赁费 | 442,358.00 | 2,148,080.23 | 1,630,669.71 | 959,768.52 | |
软件服务费 | 105,309.76 | 16,039.60 | 89,540.29 | 31,809.07 | |
厂房改造费 | 973,588.50 | 56,908.02 | 582,574.18 | 447,922.34 | |
办公家具 | 777,255.78 | 489,645.19 | 287,610.59 | ||
广告费 | 123,421.43 | 52,322.89 | 71,098.54 | ||
咨询服务费 | 874,147.30 | 4,056,603.77 | 1,096,937.58 | 3,833,813.49 | |
维修费 | 6,898,271.07 | 974,709.97 | 3,896,044.44 | 3,976,936.60 | |
合计 | 37,726,694.08 | 10,654,392.56 | 12,646,931.12 | 35,734,155.52 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 36,177,829.95 | 5,728,358.45 | 36,730,563.42 | 5,815,877.67 |
内部交易未实现利润 | 104,218,389.70 | 15,627,300.10 | 101,142,658.77 | 15,166,101.55 |
可抵扣亏损 | ||||
政府补助 | 110,123,313.72 | 16,518,497.00 | 114,748,438.20 | 17,212,265.67 |
经销商补贴 | 8,047,414.87 | 1,207,112.23 | 8,233,466.07 | 1,235,019.91 |
股权激励 | ||||
远期结汇 | 11,765,571.55 | 1,764,835.73 | ||
经营租赁 | 14,591,039.34 | 3,181,498.91 | 20,352,305.81 | 4,386,850.45 |
合计 | 273,157,987.58 | 42,262,766.69 | 292,973,003.82 | 45,580,950.98 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | 38,427,369.67 | 5,764,105.45 | 25,971,202.20 | 3,895,680.33 |
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产一次性抵扣 | 226,568,117.58 | 36,673,654.67 | 231,841,598.62 | 37,527,251.48 |
评估增值 | 60,823,074.00 | 9,123,461.10 | 63,674,570.40 | 9,551,185.56 |
经营租赁 | 16,021,255.79 | 3,440,631.44 | 20,352,305.81 | 4,425,919.19 |
合计 | 341,839,817.05 | 55,001,852.66 | 341,839,677.03 | 55,400,036.56 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 93,241,636.71 | 83,204,603.40 |
可抵扣亏损 | 206,513,360.23 | 177,535,470.79 |
合计 | 299,754,996.94 | 260,740,074.19 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023 | |||
2024 | 13,598,276.55 | 13,598,276.55 | |
2025 | 29,113,766.62 | 29,113,766.62 | |
2026 | 51,239,893.52 | 51,239,893.52 | |
2027 | 83,122,214.52 | 83,122,214.52 | |
2028 | 29,439,209.02 | ||
合计 | 206,513,360.23 | 177,074,151.21 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
唐山新天地房地产开发有限公司 | 4,392,969.00 | 4,392,969.00 | ||||
世园会展厅 | 850,000.00 | 850,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
开发软件款 | 651,873.37 | 651,873.37 | 2,958,568.22 | 2,958,568.22 | ||
预付设备款 | 7,385,109.64 | 7,385,109.64 | 9,261,968.83 | 9,261,968.83 | ||
预付工程款 | 2,166,558.24 | 2,166,558.24 | 3,280,881.34 | 3,280,881.34 | ||
购房款 | 15,387,775.00 | 15,387,775.00 | ||||
咨询服务费 | ||||||
一年以上的合同资产 | 4,346,177.58 | 253,815.23 | 4,092,362.35 | 3,025,229.33 | 178,980.83 | 2,846,248.50 |
合计 | 15,399,718.83 | 253,815.23 | 15,145,903.60 | 39,307,391.72 | 178,980.83 | 39,128,410.89 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 50,989,504.60 | 32,000,000.00 |
保证借款 | ||
信用借款 | 145,350,000.00 | 193,200,000.00 |
应付利息 | 22,473.98 | 47,058.87 |
合计 | 196,361,978.58 | 225,247,058.87 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | ||||
其中: | ||||
远期结汇公允价值变动 | ||||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | 0.00 | |
其中: | ||||
远期结汇 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | 0.00 | |
合计 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | 0.00 |
其他说明:
无
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 163,231,924.77 | 232,724,852.10 |
合计 | 163,231,924.77 | 232,724,852.10 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 537,037,209.33 | 484,282,803.57 |
设备款 | 10,743,550.20 | 17,933,347.06 |
工程款 | 3,181,253.79 | 4,799,276.51 |
运输费 | 1,603,188.89 | 7,730,216.15 |
平台服务费 | 850,148.15 | 1,506,524.03 |
其他 | 14,257,214.26 | 13,858,542.40 |
合计 | 567,672,564.62 | 530,110,709.72 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
广州市陶美居建材有限公司 | 26,830,963.07 | 尚未结算 |
合计 | 26,830,963.07 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 81,190,674.01 | 64,626,065.95 |
其他 | ||
合计 | 81,190,674.01 | 64,626,065.95 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 107,459,907.93 | 352,573,073.14 | 354,024,584.12 | 106,008,396.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 298,928.07 | 31,236,765.12 | 31,250,728.90 | 284,964.29 |
三、辞退福利 | 447,494.58 | 447,494.58 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 107,758,836.00 | 384,257,332.84 | 385,722,807.60 | 106,293,361.24 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,087,767.38 | 304,111,316.61 | 304,425,213.08 | 75,773,870.91 |
二、职工福利费 | 10,935,944.92 | 10,764,548.92 | 171,396.00 | |
三、社会保险费 | 325,244.70 | 28,243,468.30 | 28,391,802.98 | 176,910.02 |
其中:医疗保险费 | 313,787.92 | 23,890,816.15 | 24,038,471.31 | 166,132.76 |
工伤保险费 | 7,170.44 | 4,321,441.05 | 4,321,428.68 | 7,182.81 |
生育保险费 | 4,286.34 | 31,211.10 | 31,902.99 | 3,594.45 |
四、住房公积金 | 44,049.00 | 9,227,383.50 | 9,235,163.50 | 36,269.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 31,002,846.85 | 54,959.81 | 1,207,855.64 | 29,849,951.02 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 107,459,907.93 | 352,573,073.14 | 354,024,584.12 | 106,008,396.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 289,868.80 | 29,981,631.69 | 29,995,172.33 | 276,328.16 |
2、失业保险费 | 9,059.27 | 1,255,133.43 | 1,255,556.57 | 8,636.13 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 298,928.07 | 31,236,765.12 | 31,250,728.90 | 284,964.29 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 12,825,882.01 | 15,074,909.36 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 6,995,406.32 | 9,242,338.64 |
个人所得税 | 1,350,320.69 | 1,141,517.29 |
城市维护建设税 | 1,043,990.66 | 1,261,626.03 |
教育费附加 | 766,445.77 | 936,329.78 |
资源税 | 158,775.00 | 119,693.00 |
土地使用税 | 590,766.20 | 1,182,898.32 |
房产税 | 795,070.33 | 981,694.42 |
其他 | 686,948.79 | 758,071.42 |
合计 | 25,213,605.77 | 30,699,078.26 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 5,046,357.64 | |
其他应付款 | 164,008,293.35 | 174,801,939.05 |
合计 | 169,054,650.99 | 174,801,939.05 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-黄各庄镇农村经济经营管理站 | 5,046,357.64 | |
合计 | 5,046,357.64 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
物业维修基金 | 1,176,622.00 | 1,176,622.00 |
保证金 | 62,893,735.65 | 68,062,563.06 |
代扣代缴社保 | 5,652,080.39 | 6,947,738.83 |
其他 | 94,285,855.31 | 98,615,015.16 |
合计 | 164,008,293.35 | 174,801,939.05 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
佛山谢永龙 | 3,955,130.85 | 工程未结束,保证金未归还 |
深圳市前海惠源建筑材料有限公司 | 2,000,000.00 | 工程未结束,保证金未归还 |
唐山市丰南区永盛商贸有限公司 | 1,776,793.11 | 工程未结束,保证金未归还 |
合计 | 7,731,923.96 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 180,155,000.00 | |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 6,534,340.05 | 11,667,864.31 |
合计 | 6,534,340.05 | 191,822,864.31 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
应收票据 | 73,240,099.74 | 45,056,855.06 |
待转销项税 | 10,554,787.62 | 6,564,530.67 |
合计 | 83,794,887.36 | 51,621,385.73 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 300,000,000.00 | 92,000,000.00 |
应付利息 | 207,123.29 | 71,555.56 |
合计 | 300,207,123.29 | 92,071,555.56 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
经营租赁 | 8,056,699.28 | 8,684,441.50 |
合计 | 8,056,699.28 | 8,684,441.50 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 | |
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 2,444,003.33 | 2,444,003.33 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
对外提供担保系本公司对唐山市丰南区黄各庄镇振兴纸厂、唐山市丰南区合金钢厂两家单位的1,879,000.00元贷款提供担保,债务到期后上述二家被担保单位无力偿还,经河北省唐山市丰南区人民法院民事判决,本公司需对上述两家单位的贷款本息合计2,444,003.33元承担连带清偿责任。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 114,748,438.20 | 4,811,175.42 | 109,937,262.78 | 与资产相关 | |
合计 | 114,748,438.20 | 4,811,175.42 | 109,937,262.78 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地平整费、基础设施补偿款 | 23,841,895.17 | 318,599.88 | 23,523,295.29 | 与资产相关 | |||
高压注浆工程 | 7,156,666.67 | 188,333.34 | 6,968,333.33 | 与资产相关 | |||
废水处理工程 | 2,756,000.28 | 172,249.98 | 2,583,750.30 | 与资产相关 | |||
能量系统优化项目 | 5,712,786.52 | 210,991.44 | 5,501,795.08 | 与资产相关 | |||
一分厂卫生陶瓷生产线改造项目 | 570,000.00 | 15,000.00 | 555,000.00 | 与资产相关 | |||
职工公寓建设项目 | 33,436,183.71 | 815,516.64 | 32,620,667.07 | 与资产相关 | |||
卫生陶瓷及包装厂技术改造项目 | 5,970,384.91 | 92,766.66 | 5,877,618.25 | 与资产相关 | |||
薄壁轻量化卫生陶瓷产品开发项目 | 2,411,111.43 | 58,333.32 | 2,352,778.11 | 与资产相关 | |||
一分厂窑炉改造及余热利用项目 | 1,095,666.52 | 28,833.30 | 1,066,833.22 | 与资产相关 | |||
惠达集团改扩建项目 | 3,329,418.35 | 1,384,500.00 | 1,944,918.35 | 与资产相关 | |||
年产450万平米内墙砖项目 | 170,000.00 | 60,000.00 | 110,000.00 | 与资产相关 | |||
锅炉改造项目 | 70,000.10 | 35,000.04 | 35,000.06 | 与资产相关 | |||
卫生陶瓷数字化开发与智能化成型工艺研究项目 | 300,000.24 | 49,999.98 | 250,000.26 | 与资产相关 | |||
惠群窑炉节能技改项目 | 77,916.78 | 27,500.04 | 50,416.74 | 与资产相关 | |||
年产280万件卫生陶瓷生产线项目 | 3,666,666.15 | 83,333.34 | 3,583,332.81 | 与资产相关 | |||
窑炉节能改造项目 | 127,500.00 | 45,000.00 | 82,500.00 | 与资产相关 | |||
3000t/d 陶瓷废水处理工程项目 | 233,750.00 | 82,500.00 | 151,250.00 | 与资产相关 | |||
浴缸生产线改造项目 | 2,084,576.92 | 305,059.98 | 1,779,516.94 | 与资产相关 |
卫生陶瓷生产线技术改造项目(重点产业振兴) | 575,416.42 | 138,099.96 | 437,316.46 | 与资产相关 | |||
节能循环经济和资源节约重大项目补助项目 | 7,500,000.22 | 166,666.62 | 7,333,333.60 | 与资产相关 | |||
燃煤锅炉整治项目 | 975,333.45 | 123,999.96 | 851,333.49 | 与资产相关 | |||
惠达云服务平台项目 | 220,000.00 | 30,000.00 | 190,000.00 | 与资产相关 | |||
卫生陶瓷及配套生产线改造项目 | 273,880.00 | 9,840.00 | 264,040.00 | 与资产相关 | |||
智能卫浴数字化车间 | 236,666.83 | 19,999.98 | 216,666.85 | 与资产相关 | |||
重庆智能家居一期用地基本建设补贴款 | 9,674,617.20 | 186,051.00 | 9,488,566.20 | 与资产相关 | |||
工业企业技术改造 | 2,282,000.33 | 162,999.96 | 2,119,000.37 | 与资产相关 | |||
合计 | 114,748,438.20 | 4,811,175.42 | 109,937,262.78 | 与资产相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 383,486,298.00 | -1,765,000.00 | -1,765,000.00 | 381,721,298.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 977,393,439.97 | 7,928,213.21 | 969,465,226.76 | |
其他资本公积 | 12,008,600.27 | 12,008,600.27 | ||
合计 | 989,402,040.24 | 7,928,213.21 | 981,473,827.03 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 10,601,677.44 | 8,867,092.22 | 1,734,585.22 | |
合计 | 10,601,677.44 | 8,867,092.22 | 1,734,585.22 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 141,453,034.90 | 141,453,034.90 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 141,453,034.90 | 141,453,034.90 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 2,374,030,456.81 | 2,317,159,060.99 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -34,661.35 | |
调整后期初未分配利润 | 2,373,995,795.46 | 2,317,159,060.99 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 59,165,361.92 | 128,387,336.22 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 38,553,851.10 | 71,515,940.40 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,394,607,306.28 | 2,374,030,456.81 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-34,661.35 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,627,275,171.64 | 1,230,304,211.50 | 1,699,810,603.80 | 1,292,139,415.59 |
其他业务 | 11,363,878.80 | 2,923,074.24 | 26,064,325.92 | 11,766,045.42 |
合计 | 1,638,639,050.44 | 1,233,227,285.74 | 1,725,874,929.72 | 1,303,905,461.01 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 5,658,255.59 | 5,377,685.98 |
教育费附加 | 4,173,236.23 | 3,682,389.72 |
资源税 | 856,372.40 | 753,401.00 |
房产税 | 7,403,862.31 | 7,361,520.13 |
土地使用税 | 4,961,076.64 | 4,888,632.38 |
车船使用税 | 23,279.30 | 23,728.74 |
印花税 | 1,159,240.14 | 1,190,175.69 |
其他 | 261,789.80 | 376,055.61 |
其他税 | 0.00 | 299,783.87 |
合计 | 24,497,112.41 | 23,953,373.12 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广告宣传费 | 20,188,281.08 | 13,527,582.88 |
展览费 | 5,752,910.10 | 3,037,037.98 |
保险费 | 1,128,066.34 | 1,341,718.77 |
咨询服务费 | 4,897,147.64 | 4,462,747.67 |
办公费 | 2,994,226.64 | 1,723,023.83 |
差旅费 | 11,642,069.91 | 9,161,178.18 |
职工薪酬 | 62,991,576.35 | 62,504,258.22 |
运杂费 | 5,600,909.03 | 9,265,573.19 |
商检、认证费 | 523,736.60 | 37,062.70 |
装修费 | 2,055,688.71 | 2,071,905.15 |
会务费 | 2,065,823.24 | 839,999.82 |
安装费 | 4,747,355.78 | 2,893,710.55 |
电商服务费 | 4,111,245.69 | 4,386,908.98 |
租赁费 | 6,756,395.98 | 4,750,324.71 |
使用权资产折旧 | 2,681,979.42 | 2,054,132.52 |
劳务费 | 5,999,140.42 | 3,225,624.85 |
业务推广费 | 14,635,421.14 | 10,744,319.18 |
业务招待费 | 2,149,825.91 | 1,103,121.91 |
其他费 | 10,894,053.54 | 4,514,944.18 |
合计 | 171,815,853.52 | 141,645,175.27 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 68,477,495.73 | 74,902,230.17 |
折旧费 | 17,804,054.84 | 14,383,707.25 |
交际应酬费 | 1,016,033.72 | 639,641.36 |
办公费 | 4,222,274.70 | 4,124,124.03 |
差旅费 | 1,101,725.54 | 346,538.98 |
保险费 | 2,794,476.87 | 3,490,388.40 |
无形资产摊销 | 5,762,860.40 | 5,192,355.59 |
检测费 | 783,384.11 | 886,324.67 |
咨询费 | 6,294,018.81 | 3,939,897.00 |
环保排污费 | 1,784,054.77 | 3,268,940.26 |
商标专利费 | 1,604,456.26 | 597,899.16 |
认证费 | 567,069.79 | 370,819.70 |
仓储费 | 5,928,034.86 | 5,071,452.12 |
租赁费 | 2,283,450.36 | 2,002,709.11 |
审计费 | 1,547,089.41 | 1,368,203.30 |
其他费 | 3,954,135.56 | 4,131,642.67 |
合计 | 125,924,615.73 | 124,716,873.77 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工费用 | 35,704,747.45 | 44,619,602.69 |
直接投入费用 | 27,097,638.59 | 25,035,130.91 |
折旧费用 | 1,565,599.05 | 1,552,178.77 |
其他相关费用 | 996,730.40 | 364,304.85 |
合计 | 65,364,715.49 | 71,571,217.22 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 5,458,179.95 | 10,679,668.19 |
减:利息收入 | -1,192,288.95 | -383,419.99 |
汇兑损益 | -4,358,998.06 | -19,416,632.19 |
银行手续费 | 659,277.70 | 1,159,164.58 |
未确认融资费用摊销 | 236,968.18 | 120,803.66 |
合计 | 803,138.82 | -7,840,415.75 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 21,962,673.70 | 19,179,354.46 |
合计 | 21,962,673.70 | 19,179,354.46 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 3,904,630.20 | 1,317,825.31 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,880,917.60 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财收益 | 22,490,471.83 | 20,169,051.85 |
远期结汇收益 | -10,532,700.00 | 1,110,581.70 |
合计 | 15,862,402.03 | 26,478,376.46 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -1,869,010.30 | 3,364,041.04 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | 11,765,571.55 | -23,829,600.00 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | -499,488.35 | |
合计 | 9,397,072.90 | -20,465,558.96 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 2,682,088.32 | 4,327,727.43 |
应收账款坏账损失 | -15,022,954.04 | -13,057,159.89 |
其他应收款坏账损失 | 72,631.40 | 699,279.24 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -12,268,234.32 | -8,030,153.22 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 977,236.25 | -6,117,444.75 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | -139,075.29 | |
合计 | 838,160.96 | -6,117,444.75 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 10,337.28 | 3,676.30 |
合计 | 10,337.28 | 3,676.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 377,138.24 | 78,000.00 | 57,744.23 |
其中:固定资产处置利得 | 377,138.24 | 78,000.00 | 57,744.23 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 21,124,842.83 | 1,277,635.65 | 21,124,842.83 |
合计 | 21,501,981.07 | 1,355,635.65 | 21,182,587.06 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 102,479.58 | 670,633.31 | 102,479.58 |
其中:固定资产处置损失 | 102,479.58 | 670,633.31 | 102,479.58 |
无形资产处置损失 | 0 | 0 | |
债务重组损失 | 0 | 0 | |
非货币性资产交换损失 | 0 | 0 | |
对外捐赠 | 2,665.40 | 1,140,000.00 | 2,665.40 |
其他 | 436,437.93 | 96,222.77 | 436,437.93 |
合计 | 541,582.91 | 1,906,856.08 | 541,582.91 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 14,024,277.50 | 14,388,620.77 |
递延所得税费用 | 2,968,413.70 | 881,459.80 |
合计 | 16,992,691.20 | 15,270,080.57 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 73,769,139.44 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,065,370.92 |
子公司适用不同税率的影响 | 8,136,476.75 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -59,411.55 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,704,503.63 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -8,854,248.55 |
归属于合营企业和联营企业的损益 | |
其他 | |
所得税费用 | 16,992,691.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 1,192,288.95 | 383,419.99 |
往来款 | 50,365,160.51 | 71,658,868.58 |
补贴收入 | 17,151,498.28 | 14,368,179.04 |
合计 | 68,708,947.74 | 86,410,467.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 41,392,640.68 | 211,351,719.66 |
手续费 | 659,277.70 | 1,159,164.58 |
费用类支出 | 137,913,541.18 | 107,606,233.57 |
合计 | 179,965,459.56 | 320,117,117.81 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
回购限制性股票 | 9,693,213.21 | 2,198,203.00 |
合计 | 9,693,213.21 | 2,198,203.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 56,776,448.24 | 63,150,194.37 |
加:资产减值准备 | -838,160.96 | 6,117,444.75 |
信用减值损失 | 12,268,234.32 | 8,030,153.22 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 83,606,252.17 | 71,709,066.00 |
使用权资产摊销 | 4,593,934.44 | |
无形资产摊销 | 5,953,980.92 | 5,222,161.99 |
长期待摊费用摊销 | 12,646,931.12 | 13,497,782.12 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -10,337.28 | -3,676.30 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 9,397,072.90 | 20,465,558.96 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 5,458,179.95 | 10,679,668.19 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -15,862,402.03 | -26,478,376.46 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,068,666.16 | -1,553,681.64 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 4,027,735.29 | 249,300.35 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 5,409,305.62 | -17,959,773.44 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 90,031,328.06 | 85,135,943.59 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -29,880,136.02 | -155,752,874.45 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 242,509,700.58 | 82,508,891.25 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 227,801,466.81 | 313,218,719.17 |
减:现金的期初余额 | 225,346,766.69 | 347,407,014.95 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 2,454,700.12 | -34,188,295.78 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 485,237.29 |
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司 | 485,237.29 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
处置子公司收到的现金净额 | -485,237.29 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 227,801,466.81 | 225,346,766.69 |
其中:库存现金 | 106,688.80 | 112,308.73 |
可随时用于支付的银行存款 | 205,451,777.21 | 221,800,936.91 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 22,243,000.80 | 3,433,521.05 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 227,801,466.81 | 225,346,766.69 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 18,278,400.25 | 银行保函保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 8,843,721.16 | 抵押借款抵押标的物 |
无形资产 | 8,684,333.33 | 抵押借款抵押标的物 |
合计 | 35,806,454.74 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | - | - | |
美元 | 1,336,135.66 | 7.2258 | 9,654,649.06 |
欧元 | 163,515.81 | 7.8771 | 1,288,030.39 |
港币 | 173,590.43 | 0.9220 | 160,050.38 |
应收账款 | - | - | |
美元 | 18,079,446.02 | 7.2258 | 130,638,461.13 |
欧元 | |||
港币 | 470,142.70 | 0.9220 | 433,471.57 |
长期借款 | - | - | |
美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
惠达集团改扩建项目 | 27,690,000.00 | 递延收益/其他收益 | 1,384,500.00 |
职工公寓建设项目 | 48,931,000.00 | 递延收益/其他收益 | 815,516.64 |
土地平整费、基础设施补偿款 | 30,638,693.60 | 递延收益/其他收益 | 318,599.88 |
浴缸生产线改造项目 | 6,101,200.00 | 递延收益/其他收益 | 305,059.98 |
能量系统优化项目 | 12,659,488.00 | 递延收益/其他收益 | 210,991.44 |
高压注浆工程 | 11,300,000.00 | 递延收益/其他收益 | 188,333.34 |
重庆智能家居一期用地基本建设补贴款 | 11,163,024.00 | 递延收益/其他收益 | 186,051.00 |
废水处理工程 | 6,890,000.00 | 递延收益/其他收益 | 172,249.98 |
节能循环经济和资源节约重大项目补助项目 | 10,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 166,666.62 |
工业企业技术改造奖补 | 3,260,000.00 | 递延收益/其他收益 | 162,999.96 |
卫生陶瓷生产线技术改造项目(重点产业振兴) | 2,762,000.00 | 递延收益/其他收益 | 138,099.96 |
卫生陶瓷及包装厂技术改造项目 | 5,566,000.00 | 递延收益/其他收益 | 92,766.66 |
年产280万件卫生陶瓷生产线项目 | 5,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 83,333.34 |
3000t/d 陶瓷废水处理工程项目 | 1,650,000.00 | 递延收益/其他收益 | 82,500.00 |
燃煤锅炉整治项目 | 2,480,000.00 | 递延收益/其他收益 | 123,999.96 |
年产450万平米内墙砖项目 | 1,200,000.00 | 递延收益/其他收益 | 60,000.00 |
薄壁轻量化卫生陶瓷产品开发项目 | 3,500,000.00 | 递延收益/其他收益 | 58,333.32 |
卫生陶瓷数字化开发与智能化成型工艺研究项目 | 1,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 49,999.98 |
窑炉节能改造项目 | 900,000.00 | 递延收益/其他收益 | 45,000.00 |
锅炉改造项目 | 700,000.00 | 递延收益/其他收益 | 35,000.04 |
惠达云服务平台项目 | 600,000.00 | 递延收益/其他收益 | 30,000.00 |
一分厂窑炉改造及余热利用项目 | 1,730,000.00 | 递延收益/其他收益 | 28,833.30 |
惠群窑炉节能技改项目 | 550,000.00 | 递延收益/其他收益 | 27,500.04 |
智能卫浴数字化车间 | 400,000.00 | 递延收益/其他收益 | 19,999.98 |
一分厂卫生陶瓷生产线改造项目 | 900,000.00 | 递延收益/其他收益 | 15,000.00 |
卫生陶瓷及配套生产线改造项目 | 393,600.00 | 递延收益/其他收益 | 9,840.00 |
曹妃甸投资扶持资金 | 5,179,169.49 | 其他收益 | 5,179,169.49 |
研发加计扣除专项补贴 | 3,063,087.00 | 其他收益 | 3,063,087.00 |
土地使用税奖励补贴 | 2,350,000.00 | 其他收益 | 2,350,000.00 |
跨境电商补贴 | 1,502,000.00 | 其他收益 | 1,502,000.00 |
人力资源和社保局专账资金 | 1,184,000.00 | 其他收益 | 1,184,000.00 |
工业设计发展专项奖金 | 805,000.00 | 其他收益 | 805,000.00 |
天津中新生态城税收返还 | 796,096.96 | 其他收益 | 796,096.96 |
出口信保专项补贴 | 787,044.54 | 其他收益 | 787,044.54 |
个税手续费返还 | 598,090.22 | 其他收益 | 598,090.22 |
设计成果转化应用补贴 | 325,600.00 | 其他收益 | 325,600.00 |
高新毕业生社保补贴 | 159,358.97 | 其他收益 | 159,358.97 |
退役士兵减免增值税、税金及附加 | 77,250.00 | 其他收益 | 77,250.00 |
专利资助金 | 75,393.00 | 其他收益 | 75,393.00 |
大学生见习补贴 | 66,397.30 | 其他收益 | 66,397.30 |
稳岗返还 | 61,169.18 | 其他收益 | 61,169.18 |
博士后项目资助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
招录贫困重点群体人员抵减VAT税优惠 | 29,250.00 | 其他收益 | 29,250.00 |
就业补贴资金 | 27,000.00 | 其他收益 | 27,000.00 |
产业扶持补贴 | 21,691.62 | 其他收益 | 21,691.62 |
创新工作室补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
丰南工信局科技型中小企业补助 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
留工补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
劳动检测数据填报补贴 | 400.00 | 其他收益 | 400.00 |
合计 | 215,116,503.88 | 21,962,673.70 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司 | 30,000.00 | 100.00 | 转入股权 | 6月30日 | 不再控制 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
永乐惠达卫浴(广东)有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发业 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
唐山艾尔斯卫浴有限公司 | 唐山 | 唐山 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠米科技 | 唐山 | 唐山 | 生产销售 | 60.00 | 投资设立 | |
唐山市丰南区惠达油品有限公司 | 唐山 | 唐山 | 销售 | 90.00 | 投资设立 | |
惠达世研 | 北京 | 北京 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
天津惠世电子商务有限公司 | 天津 | 天津 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
天津惠达世研家居有限公司 | 天津 | 天津 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
天津泽惠商贸有限公司 | 天津 | 天津 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
智能厨卫 | 唐山 | 唐山 | 生产销售 | 60.00 | 投资设立 | |
惠达洁具 | 唐山 | 唐山 | 生产销售 | 60.00 | 投资设立 | |
永乐惠达卫浴(北京)有限公司 | 北京 | 北京 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达科技(河北雄安)有限公司 | 保定 | 保定 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
永乐惠达卫浴(重庆)有限公司 | 重庆 | 重庆 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达智能家居(重庆)有限公司 | 重庆 | 重庆 | 生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司 | 深圳 | 深圳 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达住工 | 唐山 | 唐山 | 生产销售 | 41.00 | 投资设立 | |
惠达卫浴(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
永乐惠达卫浴(南京)有限公司 | 南京 | 南京 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
江西永乐惠达卫浴有限公司 | 南昌 | 南昌 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达数科 | 唐山 | 唐山 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司 | 杭州 | 杭州 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达璞智贸易(唐山曹妃甸区)有限公司 | 唐山 | 唐山 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司 | 唐山 | 唐山 | 商务服务 | 100.00 | 投资设立 | |
北流新盛达 | 玉林 | 玉林 | 生产销售 | 70.61 | 投资设立 | |
广西新高盛 | 北流 | 北流 | 生产销售 | 70.61 | 股权投资 | |
永乐惠达卫浴(广东)有限公司 | 佛山 | 佛山 | 销售 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
惠达卫浴股份有限公司持有惠达住宅工业设备(唐山)有限公司 41.00%的股份,依据惠达住宅工业设备(唐山)有限公司章程规定,惠达卫浴股份有限公司有权决定惠达住宅工业设备(唐山)有限公司的财务和经营决策,有权任免董事会多数成员,构成实际控制,因此将惠达住宅工业设备(唐山)有限公司纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
智能厨卫 | 40 | 1,131,545.68 | 64,986,127.75 | |
惠达洁具 | 40 | 4,164,325.03 | 80,071,243.85 | |
北流市新盛达 | 29.39 | -5,233,618.10 | 31,081,761.96 | |
合计 | 62,252.61 | 176,139,133.56 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
智能厨卫 | 93,080,404.72 | 110,128,165.78 | 203,208,570.50 | 36,344,867.51 | 4,398,383.62 | 40,743,251.13 | 91,452,602.31 | 119,245,812.77 | 210,698,415.08 | 46,531,137.94 | 4,530,821.96 | 51,061,959.90 |
惠达洁具 | 241,957,713.23 | 86,626,238.73 | 328,583,951.96 | 126,934,757.82 | 1,471,084.51 | 128,405,842.33 | 227,734,323.50 | 92,178,983.34 | 319,913,306.84 | 128,624,732.06 | 1,521,277.73 | 130,146,009.79 |
北流新盛达 | 277,816,310.64 | 171,292,739.30 | 449,109,049.94 | 333,516,532.24 | 9,973,179.05 | 343,489,711.29 | 150,080,448.28 | 173,895,437.37 | 323,975,885.65 | 189,094,915.84 | 11,317,240.45 | 200,412,156.29 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
智能厨卫 | 81,481,605.05 | 2,828,864.19 | 2,828,864.19 | 2,150,841.20 | 142,649,456.17 | -1,023,448.19 | -1,023,448.19 | 1,666,623.68 |
惠达洁具 | 178,808,874.71 | 10,410,812.58 | 10,410,812.58 | -4,712,632.34 | 393,064,759.32 | 12,494,360.48 | 12,494,360.48 | 14,958,255.25 |
北流新盛达 | 73,362,797.59 | -17,807,479.07 | -17,807,479.07 | -11,169,006.99 | 122,996,074.15 | -17,769,991.98 | -17,769,991.98 | -29,925,431.32 |
其他说明: 无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 7,231,748.48 | 7,309,671.50 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 396,076.98 | 4,392,751.03 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 396,076.98 | 4,392,751.03 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
(一)金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
(1)2023年6月30日
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 246,079,867.06 | 246,079,867.06 | ||
应收票据 | 176,912,815.79 | 176,912,815.79 | ||
应收账款 | 854,808,360.62 | 854,808,360.62 | ||
应收款项融资 | 12,433,519.59 | 12,433,519.59 | ||
其他应收款 | 9,455,448.11 | 9,455,448.11 | ||
合同资产 | 5,980,548.94 | 5,980,548.94 | ||
债权投资 | 1,289,382,284.31 | 1,289,382,284.31 | ||
其他非流动金融资产 | 41,890,560.11 | 41,890,560.11 |
(2)2022年12月31日
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 261,933,974.26 | 261,933,974.26 | ||
交易性金融资产 | 131,869,010.30 | 131,869,010.30 | ||
应收票据 | 213,052,313.06 | 213,052,313.06 | ||
应收账款 | 905,608,849.11 | 905,608,849.11 | ||
应收款项融资 | 11,350,434.60 | 11,350,434.60 | ||
其他应收款 | 8,707,354.70 | 8,707,354.70 | ||
合同资产 | 3,903,426.66 | 3,903,426.66 | ||
债权投资 | 996,667,106.54 | 996,667,106.54 | ||
其他非流动金融资产 | 44,697,042.46 | 44,697,042.46 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
(1)2023年6月30日
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
短期借款 | 196,361,978.58 | 196,361,978.58 | |
长期借款 | 300,207,123.29 | 300,207,123.29 | |
租赁负债 | 8,056,699.28 | 8,056,699.28 | |
应付票据 | 163,231,924.77 | 163,231,924.77 | |
应付账款 | 567,672,564.62 | 567,672,564.62 | |
其他应付款 | 169,054,650.99 | 169,054,650.99 |
(2)2022年12月31日
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
短期借款 | 225,247,058.87 | 225,247,058.87 | |
交易性金融负债 | 11,765,571.55 | 11,765,571.55 | |
长期借款 | 92,071,555.56 | 92,071,555.56 | |
租赁负债 | 8,684,441.50 | 8,684,441.50 | |
应付票据 | 232,724,852.10 | 232,724,852.10 | |
应付账款 | 530,110,709.72 | 530,110,709.72 | |
其他应付款 | 174,801,939.05 | 174,801,939.05 |
(二)信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
1.信用风险显著增加判断标准:
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过100.00%;
(2)定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
2.已发生信用减值资产的定义:
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
(1)发行方或债务人发生重大财务困难;
(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(回款期限以及还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;
(2)违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
(3)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
(三)流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
(四)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.汇率风险
公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期,以控制汇率风险。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而成本全部以经营单位的记账本位币计价。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
本公司无权益性证券。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 |
应收款项融资 | 12,433,519.59 | 12,433,519.59 | ||
其他非流动金融资产 | 42,189,202.54 | 42,189,202.54 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 54,622,722.13 | 54,622,722.13 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益/1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
唐山市冀东天然气集输有限公司 | 联营企业 |
HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD. | 联营企业 |
唐山碧达房地产开发有限公司 | 联营企业 |
北流市永乐惠达投资咨询合伙企业(有限合伙) | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 持有本公司的子公司40%股权 |
赵祥启 | 唐山贺祥智能科技股份有限公司实际控制人 |
王惠文 | 董事 |
王彦庆 | 董事长 |
王彦伟 | 董事,副总经理 |
杨春 | 董事,副总经理 |
董化忠 | 董事已离职,未满12个月 |
殷慷 | 董事已离职,未满12个月 |
陈东 | 独立董事 |
吕琴 | 独立董事 |
张双才 | 独立董事 |
董敬安 | 监事会主席 |
鲁志刚 | 监事(已离职) |
王云鹏 | 职工监事 |
甄文艳 | 监事 |
邢锦荣 | 副总经理 |
王佳 | 总经理、财务总监、董事 |
宋子春 | 副总经理 |
张春玉 | 常务副总经理、董秘、董事 |
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 参股股东 |
中国建筑卫生陶瓷协会 | 吕琴任职副会长 |
唐山曹妃甸区卓业企业管理有限公司 | 参股股东 |
上海天勤照明设计咨询有限公司 | 殷慷(已离职)任职监事 |
广东华商(龙岗)律师事务所 | 陈东担任主任合伙人 |
河北大学管理学院 | 张双才2022年6月之前任教 |
东旭光电科技股份有限公司 | 张双才任独立董事 |
衡水老白干股份有限公司 | 张双才任独立董事 |
乐凯胶片股份有限公司 | 张双才任独立董事 |
河北建工集团有限责任公司 | 张双才任外部董事 |
青岛鼎信通讯股份有限公司 | 张双才任独立董事 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
唐山贺祥机电股份有限公司 | 机器设备 | 1,372,817.35 | 否 | 4,241,070.46 | |
唐山市冀东天然气集输有限公司 | 天然气 | 1,501,578.53 | 否 | 4,795,051.27 | |
采购合计 | 2,874,395.88 | 否 | 9,036,121.73 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 卫生洁具 | 0.00 | 5,528.76 |
唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 纸板、纸箱 | 3,400.04 | 30,801.79 |
HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD. | 卫生洁具 | 25,346.97 | 41,400.45 |
销售合计 | 28,747.01 | 77,731.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
卓业公司 | 房屋建筑物 | 1,428.57 | 1,428.57 |
合计 | 1,428.57 | 1,428.57 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 710.99 | 421.30 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD. | 1,556.29 | 46.69 | 260.00 | 7.80 |
其他应收款 | 唐山市冀东天然气集输有限公司 | 150,000.00 | 75,000.00 | 150,000.00 | 75,000.00 |
合计 | 151,556.29 | 75,046.69 | 150,260.00 | 75,007.80 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 1,301,043.69 | 2,188,349.04 |
其他应付款 | 唐山贺祥智能科技股份有限公司 | 51,000.00 | 42,600.00 |
其他非流动资产 | 唐山碧达房地产开发有限公司 | 0.00 | 15,387,775.00 |
合计 | 1,352,043.69 | 17,618,724.04 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.与美商富凯股份有限公司的诉讼情况
2011年9月12日,美商富凯股份有限公司(Foremost International Trading Co.,Inc.)(富凯集团的前身,以下简称“美商富凯”)以Ayers Bath为被告向美国加利福尼亚州中央区法庭提起诉讼,声称Ayers Bath侵犯其对惠达股份产品在美国和加拿大的独家经销权,妨碍未来的经济利益,侵犯合同关系,不正当竞争,不正当得利,侵犯商标专用权,要求法庭判令Ayers Bath赔偿其因上述侵权行为给美商富凯造成的经济损失(以通过审判能够被证实的经济损失为准)以及费用、利息和律师费,另外,美商富凯还要求法庭判令Ayers Bath支付惩罚性赔偿金。同时,美商富凯向法庭申请临时禁令,禁止Ayers Bath分销惠达股份制造的卫浴产品。2011年12月20日,法庭颁布临时禁令,支持美商富凯的诉讼请求,禁止Ayers Bath分销其从唐山艾尔斯卫浴有限公司(以下简称“艾尔斯”))购买的卫浴产品。出于生产经营考虑,继续维持Ayers Bath将产生大量成本费用,而Ayers Bath无法继续为艾尔斯创造收益,艾尔斯决议对Ayers Bath实施破产清算。2013年3月22日,Ayers Bath向破产法庭提出自愿破产申请,要求按次序清算公司资产。截至上述申请提出之日,Ayers Bath的债务超过655,000.00美元,资产总计52,469.43美元,亏损602,530.57美元。
2013年3月25日,法庭确认美商富凯诉Ayers Bath案件由于Ayers Bath申请破产而暂时中止审理,直至Ayers Bath破产案件作出裁决后继续审理。美国SQUIRE&SANDES律师事务所出具法律意见:如果破产法庭不驳回Ayers Bath的破产申请,破产托管人将接受本案并开始按次序清算AyersBath的资产。出售Ayers Bath资产后的净收入将在所有已提起诉讼的基础上按比例清偿债权人。
2015年6月8日,艾尔斯的代理律师大成律师事务所向法庭提交申请驳回美商富凯之起诉的动议;2015年7月13日,美商富凯方面的代理律师就该申请驳回起诉的动议向法庭提交了异议;2015年7月28日,大成律师事务所针对上述美商富凯提出的异议提交了回复动议。
同时,在2015年7月24日,Ayers Bath的破产托管人出具最终资产分配报告,根据美商富凯提出的约526.50万美元因诉讼引起的债务,将Ayers Bath剩余可执行资产中的7,757.24美元向美商富凯进行分配。
美商富凯以艾尔斯与Ayers Bath实际为同一实体为由,主张艾尔斯承担Ayers Bath对美商富凯的债务526.50万美元(外加利息)。2015年10月28日,法庭以不应对已经过审理的主张进行再次审理为由做出裁决,驳回美商富凯以上诉讼请求。2016年1月6日法庭基于相同理由再次做出判决,驳回美商富凯提交的第一次修订的起诉书。
2016年1月25日,美商富凯向该案法庭提交了第二次修订的起诉书,以艾尔斯获得所有AyersBath的资产,使得破产实体Ayers Bath无剩余财产为由,请求法庭责令艾尔斯对Ayers Bath破产案判决负责。
2016年3月8日,该案法庭认为美商富凯在该案诉讼之前,应首先向破产法庭申请修改关于Ayers Bath的破产判决,因此裁定中止该案诉讼程序。
2016年11月4日,美商富凯向破产法庭提出动议,要求启动重开破产案件审理的程序。
2016年11月15日,破产法庭同意美商富凯要求重开破产案件的程序,但要求其在60天之内提交诉求及理由,如法院认为美商富凯的诉求不符合相关规定则法院将继续终止该破产案件。
2017年1月13日,美商富凯向破产法庭递交材料要求修改破产判决并把艾尔斯增加为破产案件的债务人,并向破产法庭要求就是否修改破产法庭判决并把艾尔斯增加为债务人的诉求事宜召开听证会。
2017年2月7日,破产法庭召开听证会。破产法庭未同意美商富凯的诉求,并要求艾尔斯于近期将其驳回美商富凯诉讼请求的理由形成书面动议提交法庭。
2017年2月14日,艾尔斯代理律师向法庭提交了驳回美商富凯诉讼请求的动议。
2017年8月22日,就唐山艾尔斯提交的《重启要求撤案或宣布美商富凯修改判决的动议送达无效的动议》延期至2017年11月28日。
2017年10月23日地区法院开庭审理了美商富凯的解封动议,并于2017年11月1日作出裁定,明确将案件移送给破产法院,破产法院对相关事实和法律问题进行审理。破产法院进行审理后需要将其意见提交给地区法院,作为地区法院作出最终判决的依据。
2017年11月3日,美商富凯向破产法院提交通知,告知破产法院地区法院已经将案件移交给了破产法院,请求破产法院启动证据开示程序。
美商富凯于2017年11月14日向破产法院提交了针对艾尔斯曾经于2017年6月5日提交的撤销动议(Motion to Dismiss)的答辩,并要求在11月28日举行庭审,破产法院于21日批准将庭审日期延至12月13日下午两点半。
2017年12月6日,艾尔斯针对撤销动议向破产法院提交了对美商富凯的答复意见(1.申请驳回美商富凯请求修正裁决的动议。2.美商富凯应当遵守地方法院的命令另行启动新的程序。3.美商富凯要求的证据披露期限过短)。2017年12月13日下午破产法院举行了庭审审理了艾尔斯提出的撤销动议。法庭审理后认为:
第一,美商富凯需重新向破产法院提交新的动议要求艾尔斯承担美国艾尔斯的债务,即遵照地方法院将案件移交至破产法院的裁定,通过提交新的修正动议的方式,启动程序。第二,法院驳回了艾尔斯的撤销动议,认为美商富凯将于12月15日提交修正的申请修正判决的动议,并将对艾尔斯送达该动议,因此艾尔斯撤销动议中关于送达的主张不再具有实际意义。
美商富凯于12月14日向破产法院提交了新的动议,请求法院更改判决,将唐山艾尔斯添加为债务人,并给予美商富凯其他适当的救济。
2018年1月17日美商富凯向法院申请延期,答辩时间延至1月31日,开庭时间由1月24日延至2月7日下午2点。破产法院于1月31日单方面做出决定,2月7日下午2点的庭审延期至3月7日上午9点美商富凯答复意见的时间由1月31日延期至2月14日并允许唐山艾尔斯于2月21日之前再提交一轮补充意见。唐山艾尔斯于2月5日提交了延期提交补充意见的协议,法院同意唐山艾尔斯提交补充意见的时间延期至2月28日。2月14日美商富凯答复意见中请求法院将唐山艾尔斯增加为债务人,并且给予美商富凯其他公正和适当的救济。继2月28日唐山艾尔斯向法院提交了补充答复意见后,破产法院于3月5日作出决定:取消原定于3月7日举行的庭审,认为双方有必要进行证据开示以解决目前的事实争议,并定于2018年4月10日就审前程序(包括证据开示、庭前审理程序时间表、证据听证等事宜)举行案件进度会。
针对美商富凯请求法院更改判决,将艾尔斯添加为债务人,并给予美商富凯其他适当救济的新动议,艾尔斯于2018年1月10日提交了答辩。2月14日美商富凯答复意见中请求法院将艾尔斯增加为债务人,并且给予美商富凯其他公正和适当的救济。2月28日艾尔斯向法院提交了补充答复意见后,破产法院认为双方有必要进行证据开示以解决目前的事实争议,并于2018年4月10日就审前程序(包括证据开示、庭前审理程序时间表、证据听证等事宜)举行案件进度会,法院要求双方的所有证据开示环节应当在2018年10月10日前完成。美商富凯于2018年5月22日向艾尔斯的美国律师送达了证据开示清单和质询清单,双方约定艾尔斯应于8月2日前完成所有文件的披露工作,并将文件提交美商富凯。
唐山艾尔斯卫浴有限公司已提交证据开示的文件,并向美商富凯送达了开示请求。
根据法院安排证据开示时间延期至2019年1月31日,庭审进度会延期至2019年2月5日。经双方沟通协商一致,美商富凯于2019年3月8日、4月10日左右在北京金杜律师事务所通过远程视频方式分别取证艾尔斯两名证人。
2020年7月,案件结束证据开示,即将进入听审阶段。2021年1月26日,法院批准双方采用书面方式进行答辩,不召开庭审。根据法院安排,2021年3月9日,双方提交第一份答辩状、证人证言、以及其他证据材料;2021年3月30日,双方互相进行回复和抗辩,同时可以补充相关证人证言和其他证据材料;2021年4月19日,双方将最后进行口头答辩。2021年12月,本公司最新一轮的书面答辩已完成并提交至法院。
美商富凯与艾尔斯在2022年度主要围绕美商富凯提出的第二次修改起诉状的动议以及我方提出的驳回对方修改起诉状申请的动议进行了多轮答辩。目前,美国加州中区联邦地区法院尚未就上述动议作出最终决定,双方仍需就上述动议以及与动议有关的具体法律问题提交相关说明。鉴于上述相关诉讼的或有事项对艾尔斯不构成现实义务,也没有证据表明艾尔斯败诉概率大于或等于50%,且可能出现的具体赔偿金额目前也难以确定。因此,美商富凯诉艾尔斯一案不符合《企业会计准则第13号-或有事项》对确认预计负债的认定标准,不应确认为预计负债。2023年1月13日,美商富凯就我方的动议提交反对意见,并提交要求修改的交叉动议。2023年2月14日,根据美商富凯的请求,地区法院就我方的驳回动议举行了听证会。2023年2月23日,地区法院作出命令要求美商富凯提交补充说明,说明其所提出修改的索赔是否必须依据《合作协议书》中所约定的仲裁条款进行仲裁。2023年5月3日,Wilson法官批准美商富凯提出的修改起诉状的动议,并命令我方在21天内就美商富凯提交的修改后的起诉状进行答复。2023年6月28日,我方正式向法院提交有关申请强制仲裁的动议。地区法院暂定于2023年10月16日就我方申请强制仲裁的动议举行听证会。
除上述事项外,截至2023年6月30日止,本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
近期,与公司存在合作关系的部分战略地产业务客户出现阶段性流动压力,且本公司对该部分客户的应收账款出现回款速度减慢和部分到期应兑付的商业承兑汇票出现到期未兑付现象。截至本半年度报告董事会召开日,公司对战略地产业务客户的应收账款余额为44,453万元,商业承兑汇票余额为8,428万元,其中已经到期未兑付的商业承兑汇票金额为698万元。自部分战略地产业务客户出现阶段性流动压力问题以来,公司已成立专门应收账款管理小组,正在积极与战略地产业务客户沟通及磋商回款等事项,以减少对本公司造成的不利影响。但若部分战略地产业务客户资金流动性风险化解不乐观或者没有采取有效措施清偿本公司债务,本公司对战略地产业务客户的应收账款、应收票据将产生信用风险损失
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1.本公司作为担保方为子公司提供担保
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广西新高盛 | 24,000,000.00 | 2022年8月5日 | 2023年8月5日 | 否 |
惠达住工 | 20,000,000.00 | 2022年7月20日 | 2023年7月17日 | 否 |
惠达住工 | 20,000,000.00 | 2023年6月26日 | 2025年10月12日 | 否 |
合计 | 64,000,000.00 |
关联担保情况说明:
(1)2022年7月28日,公司与中国银行股份有限公司北流支行(以下简称“中国银行北流支行”)签订了最高额保证合同(编号2022年北中银保字040号),同意为广西新高盛薄型建陶有限公司与中国银行北流支行签订的《流动资金借款合同》(编号:2022年北中银流贷字033号)项下所欠的所有债务承担连带保证责任,最高限额为人民币4,000.00万元。
(2)2022年7月18日,公司与华夏银行股份有限公司唐山分行(以下简称“华夏银行唐山分行”)签订了保证合同(编号:TS0410120220028-11号),同意为子公司惠达住宅工业设备(唐山)有限公司与华夏银行唐山分行签订的《流动资金借款合同》(编号:TS0410120220028)项下所欠的所有债务承担连带保证责任,最高限额为人民币2,000.00万元。
(3)2023年6月26日,公司与中信银行股份有限公司唐山分行(以下简称“中信银行唐山分行”)签订了《最高额保证合同》(编号:2023信银石最高额保证合同字第 113958号),同意为子公司惠达住宅工业设备(唐山)有限公司与中信银行唐山分行签订的《综合授信合同》(2023信银石综合授信合同字第114008号)项下所欠的所有债务承担连带保证责任,最高限额为人民币2,000.00万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 745,129,392.65 |
1年以内小计 | 745,129,392.65 |
1至2年 | 166,349,925.16 |
2至3年 | 31,383,938.81 |
3年以上 | |
3至4年 | 11,986,851.45 |
4至5年 | 6,643,530.48 |
5年以上 | 16,366,572.68 |
合计 | 977,860,211.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 276,132,109.54 | 28.24 | 276,132,109.54 | 212,663,842.40 | 23.96 | 212,663,842.40 | ||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 701,728,101.69 | 71.76 | 61,996,141.14 | 8.83 | 639,731,960.55 | 674,947,691.19 | 76.04 | 40,305,777.25 | 5.97 | 634,641,913.94 |
其中: | ||||||||||
信用风险 | 701,728,101.69 | 71.76 | 61,996,141.14 | 8.83 | 639,731,960.55 | 674,947,691.19 | 76.04 | 40,305,777.25 | 5.97 | 634,641,913.94 |
合计 | 977,860,211.23 | / | 61,996,141.14 | / | 915,864,070.09 | 887,611,533.59 | / | 40,305,777.25 | / | 847,305,756.34 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
惠达智能家居(重庆)有限公司 | 66,973,199.60 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达数科 | 2,257,168.91 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达住工 | 47,888,955.20 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司 | 23,663,681.50 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达科技(河北雄安)有限公司 | 37,384,837.01 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
天津泽惠商贸有限公司 | 17,174,999.88 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
永乐惠达卫浴(北京)有限公司 | 37,363,114.77 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠米科技 | 20,031,274.23 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达卫浴(上海)有限公司 | 12,711,822.13 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
永乐惠达卫浴(南京)有限公司 | 500,000.00 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司 | 5,354,672.75 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
江西永乐惠达卫浴有限公司 | 197,159.95 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达璞智贸易(唐山曹妃甸区)有限公司 | 557,731.57 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
唐山市丰南区惠达油品有限公司 | 10,056.86 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
惠达洁具 | 3,155,917.82 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
智能厨卫 | 721,861.84 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
广西新高盛 | 185,655.52 | 无回收风险不计提坏账准备 | ||
合计 | 276,132,109.54 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 |
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
经销商客户 | 15,047,299.86 | 1,644,368.84 | 10.93 |
外销客户 | 154,157,402.82 | 4,773,182.54 | 3.10 |
大型工程客户 | 484,721,666.97 | 37,642,001.08 | 7.77 |
其他客户 | 47,801,732.04 | 17,936,588.68 | 37.52 |
合计 | 701,728,101.69 | 61,996,141.14 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 | 40,305,777.25 | 23,345,203.07 | 1,654,839.18 | 61,996,141.14 | ||
合计 | 40,305,777.25 | 23,345,203.07 | 1,654,839.18 | 61,996,141.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,654,839.18 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 应收账款金额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备金额 |
客户1 | 108,260,271.68 | 11.07 | 3,247,808.15 |
客户2 | 73,533,430.15 | 7.52 | 2,206,002.90 |
客户3 | 66,973,199.60 | 6.85 | |
客户4 | 48,819,560.26 | 4.99 | |
客户5 | 37,326,037.89 | 3.82 | |
合计 | 334,912,499.58 | 34.25 | 5,453,811.05 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 83,978,966.12 | 82,937,191.29 |
合计 | 83,978,966.12 | 82,937,191.29 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 6,450,303.46 |
1年以内小计 | 6,450,303.46 |
1至2年 | 77,108,241.67 |
2至3年 | 781,717.28 |
3年以上 | |
3至4年 | 130,000.00 |
4至5年 | 0.00 |
5年以上 | 2,770,736.48 |
合计 | 87,240,998.89 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金组合 | 4,047,597.10 | 5,566,942.34 |
借款及备用金组合 | 142,000.00 | 74,650.00 |
往来款组合 | 785,023.55 | 420,265.02 |
其他组合 | 2,858,203.23 | 1,185,495.49 |
子公司往来款 | 79,408,175.01 | 78,814,175.67 |
合计 | 87,240,998.89 | 86,061,528.52 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 193,671.89 | 247,919.19 | 2,682,746.15 | 3,124,337.23 |
2023年1月1日余额在本期 |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 137,695.54 | |||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 331,367.43 | 247,919.19 | 2,682,746.15 | 3,262,032.77 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账损失 | 3,124,337.23 | 137,695.54 | 3,262,032.77 | |||
合计 | 3,124,337.23 | 137,695.54 | 3,262,032.77 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
广西新高盛薄型建陶有限公司 | 子公司往来 | 79,408,175.01 | 1年以内 /1-2年 | 91.02 | |
代扣住房公积金 | 代扣代缴 | 1,113,579.32 | 1 年 以 内(含 1 年) | 1.28 | 33,407.38 |
丰南区黄各庄镇振兴纸厂 | 保证金 | 895,856.66 | 5年以上 | 1.03 | 895,856.66 |
代扣养老保险 | 代扣代缴 | 692,605.48 | 1 年 以 内(含 1 年) | 0.79 | 20,778.16 |
佛山市中城物业管理有限公司南庄分公 | 保证金 | 689,614.80 | 5年以上 | 0.79 | 689,614.8 |
合计 | / | 82,799,831.27 | / | 94.91 | 1,639,657.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 703,471,053.28 | 703,471,053.28 | 716,562,053.28 | 716,562,053.28 | ||
对联营、合营企业投资 | 10,730,270.22 | 10,730,270.22 | 7,299,640.02 | 7,299,640.02 | ||
合计 | 714,201,323.50 | 714,201,323.50 | 723,861,693.30 | 723,861,693.30 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
唐山艾尔斯卫浴有限公司 | 36,355,985.13 | 36,355,985.13 | ||||
唐山市丰南区惠达油品有限公司 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
惠达洁具 | 56,038,402.54 | 56,038,402.54 | ||||
智能厨卫 | 75,376,665.61 | 75,376,665.61 |
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司 | 20,091,000.00 | 20,091,000.00 | 0.00 | |||
惠达世研 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(北京)有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
惠米科技 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(重庆)有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 0.00 | |||
智能家居(重庆) | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | ||||
惠达住工 | 16,400,000.00 | 16,400,000.00 | ||||
惠达数科 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
北流市新盛达 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(南京)有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
惠达璞智贸易(唐山曹妃甸区)有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
永乐惠达卫浴(广东)公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
合计 | 716,562,053.28 | 12,000,000.00 | 25,091,000.00 | 703,471,053.28 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
HUIDA SANITARY WARE(M) SDN, BHD. | 1,724,055.02 | -152,002.17 | 1,572,052.85 | ||||||||
唐山市冀东天然气集输有限公司 | 4,715,011.85 | 370,499.47 | 474,000.00 | 4,611,511.32 | |||||||
唐山碧达房地产开发有限公司 | 860,573.15 | 3,686,132.90 | 4,546,706.05 | ||||||||
小计 | 7,299,640.02 | 3,904,630.20 | 474,000.00 | 10,730,270.22 | |||||||
合计 | 7,299,640.02 | 3,904,630.20 | 474,000.00 | 10,730,270.22 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,123,233,260.94 | 940,766,121.66 | 1,236,186,890.07 | 1,018,828,535.93 |
其他业务 | 23,206,592.32 | 9,746,740.50 | 35,213,142.38 | 19,230,692.21 |
合计 | 1,146,439,853.26 | 950,512,862.16 | 1,271,400,032.45 | 1,038,059,228.14 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 139,813,723.98 | 3,055,680.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 3,904,630.20 | 1,317,825.31 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,880,917.60 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 |
理财收益 | 22,490,471.83 | 20,135,924.46 |
远期结汇收益 | -10,532,700.00 | 1,110,581.70 |
合计 | 155,676,126.01 | 29,500,929.07 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 10,337.28 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 21,962,673.70 | |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 16,634,257.22 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,135,627.10 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,641,004.15 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 9,456,275.31 | |
少数股东权益影响额(税后) | 408,932.06 | |
合计 | 48,247,437.88 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.51 | 0.1543 | 0.1543 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.28 | 0.0285 | 0.0285 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:王彦庆董事会批准报送日期:2023年8月24日
修订信息
□适用 √不适用