公司代码：603790 公司简称：雅运股份
上海雅运纺织化工股份有限公司
2023年半年度报告
二〇二三年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人谢兵、主管会计工作负责人陶剑勤及会计机构负责人（会计主管人员）康瑞华声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站及中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、上海雅运、雅运股份 | 指 | 上海雅运纺织化工股份有限公司 |
| 雅运新材料 | 指 | 上海雅运新材料有限公司 |
| 太仓宝霓 | 指 | 太仓宝霓实业有限公司 |
| 科法曼 | 指 | 苏州科法曼化学有限公司 |
| 美保林 | 指 | 美保林色彩工业（天津）有限公司 |
| 诺康货运 | 指 | 上海诺康货物运输有限公司 |
| 雅运进出口 | 指 | 上海雅运进出口有限公司 |
| 雅运印度 | 指 | ARGUS DYECHEM PRIVATE LIMITED |
| 震东新材料 | 指 | 浙江震东新材料有限公司 |
| 蒙克科技 | 指 | 上海蒙克信息科技有限公司 |
| 雅运科技 | 指 | 上海雅运科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海雅运纺织化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 雅运股份 |
| 公司的外文名称 | ARGUS（SHANGHAI）TEXTILE CHEMICALS CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ARGUS |
| 公司的法定代表人 | 谢兵 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨勤海 | 孙逸群 |
| 联系地址 | 上海市嘉定区鹤友路198号 | 上海市嘉定区鹤友路198号 |
| 电话 | 021-69136448 | 021-69136448 |
| 传真 | 021-69132599 | 021-69132599 |
| 电子信箱 | ir@argus.net.cn | ir@argus.net.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市徐汇区银都路388号16幢275-278室 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 报告期公司注册地址无变更 |
| 公司办公地址 | 上海市嘉定区鹤友路198号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201803 |
| 公司网址 | www.argus.net.cn |
| 电子信箱 | ir@argus.net.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 公司办公地址及邮政编码变更情况详见公司于2023年6月13日发布的公告《上海雅运纺织化工股份有限公司,关于变更办公地址的公告》（公告编号：2023-038） |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》（www.cnstock.com）、《证券时报》（www.stcn.com）、《中国证券报》(www.cs.com.cn) |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 雅运股份 | 603790 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 390,415,433.38 | 459,825,281.84 | -15.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 34,304,538.54 | 49,201,172.74 | -30.28 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 32,025,198.11 | 48,885,177.74 | -34.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,910,863.76 | 46,871,918.39 | 6.48 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,201,327,938.17 | 1,178,263,281.80 | 1.96 |
| 总资产 | 1,653,543,747.14 | 1,621,695,747.67 | 1.96 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.18 | 0.26 | -30.77 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.18 | 0.26 | -30.77 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.17 | 0.26 | -34.62 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.87 | 4.24 | 减少1.37个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.68 | 4.21 | 减少1.53个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受行业整体承压下行的影响，公司2023年上半年营业收入同比减少15.09%，净利润下降，归属于上市公司股东的净利润同比下降30.28%，基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益等均呈关联波动。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -16,567.79 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,903,697.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资 |
| 金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 24,021.78 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 31,467.24 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -41,288.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 79,246.73 | |
| 减：所得税影响额 | 698,170.26 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,066.09 | |
| 合计 | 2,279,340.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、公司所属行业情况
雅运股份主要从事染料和纺织助剂的研发、生产及销售，并为下游印染及纺织服装行业客户提供相关的染整应用技术服务。根据《国民经济行业分类》，公司属于“C26化学原料和化学制品制造业”大类企业。
报告期我国宏观经济整体稳中向好，在经济复苏的刺激下居民消费需求有所反弹，根据国家统计局相关数据，上半年全国社会消费品零售总额同比增长8.2%，其中服装鞋帽、针、纺织品类商品零售额6,834亿元，同比增长12.8%，国内服装类消费需求温和反弹。与温和复苏的内需市场相比，进入2023年受制于全球供应链调整、主要市场需求走弱等不利条件影响，我国纺织服装行业在出口端面临着较大压力，工信部数据显示，上半年我国纺织服装累计出口1426.8亿美元，同比下降8.3%，整体表现不及全国货物贸易出口。随着东南亚国家纺织服装产业的迅速发展，全球供应链格局调整加速，劳动力的成本优势使其迅速在中低端市场站稳脚跟，加之美国主导的产业链“去中国化”影响，使得中国纺织产品在传统发达国家的市场份额被迅速抢占，部分国际品牌也选择在东南亚等地布局投资，有计划地逐步削减对中国产能的依赖。与此同时严峻的通胀水平，也使得发达国家经济恢复显著低于预期，美国、欧盟等传统纺织服装进口市场需求持续萎靡，在需求恢复乏力而份额又受到蚕食的双重压力下，上半年我国纺织服装产品出口市场表现低迷。与传统市场的乏力表现不同，东盟、澳大利亚、俄罗斯、中亚等新兴市场的出口表现则展现了极强的韧性，逐步成为拉动纺织服装外销增长的新亮点，其中东盟自去年起超过日本成为我国第三大服装出口市场，是我四大服装出口市场中唯一实现正增长市场，占比10.7%，同比增加1.8个百分点，我国纺织服装产品出口结构正在迅速变化。整体来看，报告期我国纺织服装行业得益于国内宏观经济的持续复苏，内销市场呈现恢复性反弹，但受到出口乏力的影响，行业整体仍面临着需求不足的情况，行业整体承压下行。
公司所属纺织化学品行业，在下游市场萎靡的打压下，报告期行业整体需求不足收入下降。在需求萎缩的同时，下游纺织服装行业所面临的消费者需求变化、全球供应链转移、出口结构调整等一系列的变化，也同样传递给了上游纺织化学品行业，给行业发展带来了全新课题。随着社会发展与主力消费群体的年轻化，高品质产品越发受到消费者青睐，个性化、功能性成为价格之外全新的竞争焦点。消费者需求的转变拉动了中高端染料及纺织助剂市场份额的增长，同时中高端产品往往有着较高的技术壁垒，能够保证企业在日趋激烈的竞争中保持稳定的盈利水平。与之相比普通的纺织化学品在市场趋于成熟的当下，面临着严重的同质化竞争危机，惨烈的价格战往往使得产品毛利率一降再降，企业则徘徊于盈亏边缘挣扎求生。在需求的驱动与市场趋于饱和的大背景下，国内纺织化学品企业向高端化发展已是势在必行。
产业绿色化则是高端化之外另外一大重点发展方向，随着全球环保意识的提升，可持续发展已经成为所有行业发展道路上的一道必选题。2020年我国双碳战略的提出，展现了我国在节能减排领域的决心与魄力，也将节能减排嵌入了所有行业中长期发展规划之中；而在国际市场上，ESG投资理念正蓬勃发展，众多国际品牌纷纷遵循ESG理念将绿色环保作为重要的非财务指标，着力提升自身从原料采购、产品加工到日常经营各个环节的绿色化水平，并将自身的环保要求向供应链上游延伸，使得产品环保性能逐渐成为采购的重要标准。随着时间的推移，忽视绿色化发展的企业将逐步感受到政策与产业链带来的压力，并逐步为市场所淘汰。只有践行可持续发展理念的企业才能融入到未来的绿色产业链中。而作为纺织化学品企业，一方面要减少自身生产过程中的污染排放，通过硬件的提升与新技术的应用实现绿色制造；另一方面，作为上游企业更要将推动绿色产业链的建立作为目标，围绕下游纺织印染企业节能减排需求研发相关产品与改进工艺流程，与品牌商的供应链环保要求相呼应，充分发挥自身技术优势推动产业链整体实现节能减排。
随着数字技术的日渐成熟，以数字技术为推手，实现产业链智能升级，已成为当下制造业转型升级的重要手段。纺织业印染产业链作为我国的传统优势行业，在国民经济中扮演着重要地位。但与众多传统制造业一样，纺织产业链对信息化、数字化等新技术的接受度较低，行业智能化升级速度相对较慢。而面对当下快节奏的生活与电商、直播、短视频等全新消费模式的兴起，产业链对终端需求的快速反应能力变得愈发关键，传统制造模式逐渐力不从心。随着智能制造理念的逐步成熟，以数字技术作为桥梁，将包括染料、纺织、印染、面料、服装品牌在内的产业链各端
联系起来，通过色彩数字化、AI模拟等方式加快商品在不同企业间的流转速度，从而适应如今密集的订单节奏，将成为纺织产业链未来的重点发展方向。此外对于纺织化学品，数字技术的运用还将有助于企业稳定产品质量、提升原料采购合理性，并有借助数字平台以及更好地向下游各端提供应用技术服务，从而帮助纺织化学品企业更深层次地融入纺织产业链并发掘全新的利润增长点。
2、公司主营业务情况
（1）主营业务
公司是染料和纺织助剂一体化发展的、以客户多样化需求为导向的、为印染企业和服装面料企业提供多元化产品和应用技术服务的染整整体解决方案提供商，主要从事中高端染料和纺织助剂的研发、生产、销售及包括印染数字化在内的各类染整应用技术服务。公司产品包括染料和纺织助剂两大类，染料类产品主要包括棉用活性染料、羊毛及尼龙用染料和涤纶用分散染料等，纺织助剂类产品包括印染前处理助剂、染色和印花助剂、以及后整理助剂等。公司的产品广泛应用于纤维素纤维、蛋白质纤维、聚酰胺纤维和聚酯纤维的染色、印花及功能整理上。公司在提供染料和纺织助剂产品的同时，向下游印染及纺织服装行业客户提供相关的染整应用技术服务。
（2）经营模式
公司的采购模式：公司根据季度或半年度的销售预测，结合生产部门的相关生产计划，确定采购品种、质量标准和用途后组织安排采购，对于价格波动较大的原料和产品，公司会在价格处于相对较低的时候开始建立相对较多的库存。在供应商的选择上，公司建立了完善的评价体系和比价机制。公司向供应商下单，在供应商发货后，由仓库负责验收入库工作，再由财务部门按合同约定与供应商结算货款。
公司的生产模式：公司染料和纺织助剂的生产部门一般根据各自销售部门的市场需求预测安排生产，以保证产品能够及时、充足供货。同时充分考虑公司内外部环境多变、产品多样化的特点，结合公司的经营模式，采用“核心自产、优势外包”的柔性生产模式，两种生产方式相互补充。公司新建助剂基地位于我国纺织产业腹地，生产基地的逐步启用有效提升了公司助剂产品的生产能力，整体产能布局将更为合理。
公司的销售服务模式：公司目前的业务以国内市场为主。公司业务以直销为主，经销为辅。除印染企业外，公司同时为服装品牌和面料供应商提供各种应用技术服务和染整问题解决方案，促进公司的产品在下游的使用。
（3）公司产品市场地位
公司是国内为数不多的“染助一体化”协同发展的企业，拥有品类齐全的染料和纺织助剂产品。在细分领域上，公司保持在尼龙和羊毛染色上产品的优势地位，长久以来这两类纤维所使用的中高端染料主要市场仍被国际染料公司昂高和德司达等所占据，目前公司在尼龙染料中高端市场已经逐步在产品和应用技术上替代国际领先企业，在尼龙用酸性染料细分市场处于技术领先水平。而羊毛染料领域公司在国内该细分市场已经成为主要供应商，公司参与制订了行业绿色加工体系标准《毛纺织产品化学品管控要求》，公司在国内羊毛细分市场处于领先地位。在染料应用领域，公司在下游品牌端和印染端的颜色数字化产品已经开发完成，前期的试用阶段得到了合作国际服装品牌和国内细分市场印染龙头的认可，报告期已进入全面市场推广阶段。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、业务模式优势
公司基于产品和技术积累、应用技术优势、客户和供应链的资源、完善的颜色配方数据库以及与最终端客户服装品牌和面料企业的互动，建立了稳定完善的业务模式，具体如下：
在该业务模式下，公司集中资源投入销售渠道和网络的建立及客户资源的积累、产品研发方面及应用技术的积累等方面，生产采用“核心自产、优势外包”的经营模式，具体而言：
1）全面贴近客户的销售及技术服务团队协同配合
公司建立了一支销售网络遍布国内外印染加工企业集中区域的区域销售团队，直接面对下游印染企业，与客户直接沟通，了解客户在染整加工过程中的技术问题和个性化需求。同时公司还建立了一支立足于各个染整加工细分市场的应用技术服务团队，结合公司技术中心的各种相关设施及长期积累的应用技术经验，提供各种技术服务和染整问题的解决方案，帮助印染企业解决问题、提高品质效益的同时，有力促进公司染料、纺织助剂产品的销售。2）与公司下游直接客户印染企业的客户-服装品牌和面料商合作
公司的全资子公司蒙克科技建立了数字化的颜色解决方案，与公司的技术服务部门一起，直接向服装品牌及面料商提供染整加工过程中的技术咨询和服务，帮助服装品牌及面料商确定流行色及标准，以及环保要求的产品和工艺，并推荐和协调与印染企业的关系，打造一种与印染客户、服装品牌商的三方共赢的模式，有效提升公司的影响力，增加客户黏性，促进产品销售。同时，公司也从源头获取产品和研发需求的一手信息。3）自主核心产品和完善的供应链相结合
公司拥有拥有已授权专利超200个，在太仓、天津和绍兴建立了核心产品的生产基地，生产应用于细分市场的核心产品和客户定制化产品，逐步投入使用的新建助剂生产基地有效补足了原先自有助剂产能不足的短板。公司建立了完善的供应链管理机制和团队，对于染料、纺织助剂的常规产品及部分特色产品，公司深入了解行业内主要相关供应商的生产工艺、规模和优势，并与匹配的供应商建立了长期的战略合作伙伴关系，以外包方式进行生产。这种“核心自产，优势外包”的柔性生产方式，能够充分使用行业的资源和优势，完善产品体系，建立成本优势。4）功能齐全的技术中心和专业的各技术团队
公司的技术中心包括应用技术中心、产品研发中心、品牌服务中心、质量控制中心、测试分析中心（通过国家CNAS认证）等，子公司科法曼拥有1700余平米的技术中心，下设染整应用技术中心和工程技术研究中心，自2021年起被评为江苏省级企业技术中心。公司不仅拥有完善的分析、检测等各种应用设施、多年积累的配方数据库，还拥有经验丰富的技术团队，可以为下游服装、面料和印染企业提供一个完整的染整技术改进措施或解决方案。此外，技术中心能够对销售和技术服务团队提供有力的技术支撑，同时也对生产基地和供应链管理进行专业的技术指导。
公司先进的业务模式，在激烈的市场竞争中树立了“染整整体解决方案提供商”的良好形象。
2、公司产品研发与染整应用技术服务人才优势
（1）研发优势：公司技术中心包括应用技术中心、产品研发中心、品牌服务中心、质量控制中心及测试分析中心。公司重视研发资金投入，具有一批拥有较高研发水平的科技人才，并且持续开展研发项目实现技术储备，公司及子公司雅运新材料、科法曼、太仓宝霓、震东新材料均为国家高新技术企业，多项产品被认定为国家重点新产品、省级高新技术产品。截至报告期末，公司及下属子公司拥有已授权专利突破200项，其中发明专利约150项，上述专利已应用于染料或纺织助剂生产中并转化为成熟产品，在中高端染料、纺织助剂的研发生产和染整应用技术服务领域形成核心技术优势。
（2）应用技术优势：公司一直致力于中高端染料和纺织助剂产品的技术开发和新染整工艺改进，掌握了多项核心技术，目前已形成雅格素、雅格欣、雅格赛特、尤纳素、雅特隆等产品系列的活
性、酸性和分散染料相关核心技术，以及雅可固、雅可赛、雅可印、雅可风、雅可舒、匀可灵、西太克斯、海之威等产品系列的纺织助剂相关核心技术。新型无尿素雅格素活性染料、雅格素绿色环保型免皂洗活性染料、尤娜素易清洗羊毛用活性染料、涤棉一浴雅格欣CP系列染料等产品先后入选中国印染行业节能减排先进技术推荐目录。
3、染料和纺织助剂一体化协同发展
染料和纺织助剂作为印染行业的基础性原料，在实现印染工艺的过程中相辅相成，缺一不可。染料为印染产品提供基础性色调，而纺织助剂作为纺织印染的添加剂，用以帮助染色、改善纺织印染品质，使纺织产品具有更多的功能性并提高纺织品附加值。公司作为染整整体解决方案的提供商，既拥有适合满足各种牢度需要的，适合多种染色工艺的，在棉、毛、尼龙、涤纶及上述几种混纺均可使用的多种染料系列产品，还拥有适合前处理、染色和印花配套及后整理的纺织助剂产品，能够在新的节能环保工艺、短流程、混纺纤维染色以及织物综合后整理等整个染整环节上，实现纺织染料和纺织助剂的协同发展，更好地满足市场对一站式产品和服务的需求。染助一体化的优势使得公司在减能减排新工艺发展上能够协同发展，开发出更多的适合缩短时间、减少用水及减少二氧化碳排放的染整工艺。
4、产品系列丰富，细分市场领先
公司产品系列丰富，染料系列拥有雅格素棉用活性染料系列，雅格赛特、尤纳素羊毛及尼龙用染料系列，雅特隆涤纶用分散染料系列等列，纺织助剂拥有雅洁瑞、欧诺兰等前处理系列，雅可固、雅可赛、匀可灵等染色系列，雅可印、西太克斯等印花系列，雅可风、海之威、雅可舒等功能整理系列，共500多个染料品种和500个左右的助剂品种，公司在众多细分市场均具有竞争力。对于众多细分市场，公司都有相应的多个系列产品服务于不同个性性能要求和加工工艺的系列，使客户使用到更合适的染料和纺织助剂。
公司是国内为数不多的“染助一体化”协同发展的企业，拥有品类齐全的染料和纺织助剂产品。在细分领域上，公司保持在尼龙和羊毛染色上产品的优势地位，长久以来这两类纤维所使用的中高端染料主要市场仍被国际染料公司昂高和德司达等所占据，目前公司在尼龙染料中高端市场已经逐步在产品和应用技术上替代国际领先企业，在尼龙用酸性染料细分市场处于技术领先水平。而羊毛染料领域公司在国内该细分市场已经成为主要供应商，公司曾与制订了行业绿色加工体系标准《毛纺织产品化学品管控要求》，公司在国内羊毛细分市场处于领先地位。
5、品牌及客户资源优势
公司经过20多年的发展和完善，公司品牌、产品品牌和应用技术服务已经得到客户的广泛认可，具有较高知名度和影响力。公司拥有超500个染料品种和500个左右的助剂品种，例如雅格素棉用活性染料系列，雅格赛特酸性染料系列，尤纳素毛用染料系列等产品品牌系列。其中“雅格素”、“匀可灵”等品牌商标被认定为上海市著名商标。公司产品在行业内具有较强的品牌效应。公司为印染客户以及较多的服装、面料品牌提供各种应用技术服务和染整问题解决方案，与下游印染客户和更下游的服装、面料企业之间建立良好的合作关系，客户粘性较强。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期公司所属纺织化学品受下游需求不振等因素影响，行业整体承压下行，公司2023上半年实现营业收入39,041.54万元,同比下降15.09%，实现归母净利润3,430.45万元，同比下降
30.28%。
近年来在全球纺织供应链调整、中美贸易摩擦等因素影响下，我国纺织产品的出口结构快速变化，而国内纺织化学品市场也逐渐成熟，整体市场趋于饱和，中低端市场的竞争尤其激烈。面对行业竞争加剧的现状与下游市场需求的快速变化，公司坚决贯彻染助一体化协同发展的总体策略，充分挖掘自身在尼龙和羊毛高端细分市场的技术优势，凭借核心产品较强的技术壁垒保证公司稳定的盈利能力；坚持差异化竞争策略，以提供优质纺织印染技术服务为经营特色，强化公司的市场竞争力。同时积极放眼全球市场，把纺织产业链加速转移作为加速公司海外业务发展的契机，积极强化公司海外市场布局。
报告期公司染料事业部以提升产品质量为工作重点，持续推动公司产品研发，在保持自身细分领域技术优势的同时，根据当下市场需求的变化，在产品绿色化、个性化等领域入手进一步提升产品性能。上半年染料事业部以东南亚市场为重点，贯彻放眼全球市场的发展思路，在印尼成
立了合资公司，建立海外本土化营销服务团队，通过合资公司、海外技术服务中心等多种形式，提升公司在当地的应用技术服务能力。公司正积极筹划设立越南公司，旨在进一步打开东南亚市场，把握新兴市场的成长期的红利。助剂事业部则围绕公司自有产能的落地，以降本增效、增能提质为核心，开展了低温前处理、无氟防水等项目的研发，持续加强公司助剂产品性能质量，并对产品的工艺流程进行了梳理升级；继续优化产品结构，推广实施发展核心业务和大项目管理计划，做大做强事业部核心业务，进一步加强了整体的库存管理能力，综合提升了事业部运营效率。
在提升当下染料及纺织助剂经营质量的同时，公司也在加速推进公司纺织数字化产品的市场推广工作。公司下属蒙克科技以公司近20年的色彩数据积累为基础，经过数年的潜心研究与开发，已初步构建了纺织供应链颜色数字化管理平台，可根据下游不同领域的需求，提供专业化色彩数字化、纺织品颜色开发、纺织品染色品质控制与智慧印染解决方案等云服务，截至2023年，蒙克科技已推出了为印染企业打造的智染通云平台，可服务于印染实验室的智染云SaaS系统、与COLORO共同推出得创新型数字化颜色开发管理CFI平台，以及最新推出的服务于纺织产业链上下游企业的Colorplus系统，众多产品能够充分满足纺织产业链各个环节不同企业的独特需求。报告期蒙克科技持续推经产品研发工作，紧跟市场需求，综合用户反馈，升级产品性能、提升公司产品竞争力，核心算法运算性能相比22年整体提升30%，并且实现了跨平台部署以及支持各主流数据库版本。同时蒙克科技正通过网络推广、行业展会、上门拜访等多种方式吸引纺织产业链企业对接合作，并根据客户个性化需求进行定制化服务，力求加快产品在市场上的推广工作。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
2023年5月10日公司召开四届董事会第24次会议，审议通过了公司拟发行股份及支付现金购买成都鹰明智通科技股份有限公司100%的股份并募集配套资金的相关事项，具体内容详见公司于2023年5月11日披露的相关公告。截至报告期末，交易涉及的审计、评估工作尚未完成，推进本次交易相关各方尚需履行必要的内部决策程序，并需经有权监管机构批准后方可正式实施。本次交易能否实施存在不确定性，有关信息均以公司后续在指定信息披露媒体发布的公告为准。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 390,415,433.38 | 459,825,281.84 | -15.09 |
| 营业成本 | 276,848,592.25 | 325,462,390.13 | -14.94 |
| 销售费用 | 24,640,130.93 | 22,044,299.53 | 11.78 |
| 管理费用 | 31,136,814.31 | 25,835,934.77 | 20.52 |
| 财务费用 | 563,677.66 | -640,322.83 | -188.03 |
| 研发费用 | 18,688,559.16 | 20,166,875.26 | -7.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,910,863.76 | 46,871,918.39 | 6.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,526,019.85 | -67,248,260.40 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,510,275.92 | 732,078.65 | -5,906.79 |
销售费用变动原因说明：报告期交通出行恢复正常，业务人员差旅费用较去年同期上升管理费用变动原因说明：主要受股份支付摊销费用增加影响财务费用变动原因说明：本期外币汇兑收益减少筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期归还金融机构借款增加
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 165,574,965.83 | 10.01 | 197,121,608.35 | 12.16 | -16.00 | |
| 应收款项 | 240,252,308.55 | 14.53 | 193,864,190.36 | 11.95 | 23.93 | |
| 存货 | 383,039,474.37 | 23.16 | 381,774,656.94 | 23.54 | 0.33 | |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | ||||||
| 长期股权投资 | 38,002,920.26 | 2.3 | 38,262,711.01 | 2.36 | -0.68 | |
| 固定资产 | 290,970,170.20 | 17.6 | 146,318,214.12 | 9.02 | 98.86 | 主要系本期江桥总部项目搬迁入住预转固所致 |
| 在建工程 | 229,551,384.06 | 13.88 | 326,363,905.62 | 20.12 | -29.66 | 主要系本期江桥总部项目搬迁入住预转固所致 |
| 使用权资产 | 4,675,543.45 | 0.28 | 7,725,945.22 | 0.48 | -39.48 | 主要系本期租赁房屋减少所致 |
| 短期借款 | 135,104,944.45 | 8.17 | 72,912,498.64 | 4.5 | 85.3 | 主要系本期金融机构借款增加所致 |
| 合同负债 | 2,648,104.57 | 0.16 | 4,988,602.91 | 0.31 | -46.92 | 主要系本期预收款减少所致 |
| 长期借款 | 20,444,852.00 | 1.24 | 94,674,511.00 | 5.84 | -78.41 | 主要系本期金融机构借款减少所致 |
| 租赁负债 | 895,760.38 | 0.05 | 2,669,808.97 | 0.16 | -66.45 | 主要系本期租赁房屋减少所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产8,560,293.20（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.52%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 金额：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,547,383.79 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 |
| 固定资产 | 195,790,150.96 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 117,631,967.89 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 83,629,089.74 | 抵押借款 |
| 合计 | 405,598,592.38 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2023年7月，公司子公司雅运新材料与印尼籍自然人李政德在印尼合资设立PT.ARGUSINDONESIA ADVANCED MATERIALS（中文：雅运印度尼西亚先进材料有限公司），其中雅运新材料认缴66.5万美元持股95%，合资公司的设立将有助于公司在印尼当地业务的发展。
公司于2023年6月16日披露了《上海雅运纺织化工股份有限公司关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-040），披露了公司拟与关联方成都鹰明智通科技股份有限公司成立合资公司的相关信息。截至报告期末，合资公司上海雅运鹰明新能源科技有限公司已完成工商登记，注册资本1亿元人民币，公司认缴出资4,900万元人民币。合资公司将有机结合成都鹰明智通科技股份有限公司的业务模式与雅运股份在华东地区的区位优势和资源，在以上海为核心的长三角地区开展新能源汽车换电技术、动力电池BMS系统和储能梯次利用系统、车联网技术的研发和应用，充换电一体式新能源汽车销售和售后服务，分布式储能和新能源车换电服务，换电站的建设和运营等相关业务。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、报告期内公司主要的控股参股公司
单位：万元 币种：人民币
| 名称/内容 | 行业 | 主要产品或服务 | 股权比例 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 雅运新材料 | 化学原料及化学制品 | 染料及纺织助剂 | 100% | 10,000 | 51,322.00 | 22,544.35 | 1,397.66 |
| 科法曼 | 化学原料及化学制品 | 染料及纺织助剂 | 100% | 2,000 | 24,350.36 | 19,103.22 | 1,440.38 |
| 美保林 | 化学原料及化学制品 | 染料 | 51% | 701.31万美元 | 8,309.68 | 8,140.55 | 67.14 |
| 太仓宝霓 | 化学原料及化学制品 | 纺织助剂 | 100% | 14,900 | 21,308.51 | 17,500.10 | 290.21 |
| 震东新材料 | 化学原料及化学制品 | 纺织助剂 | 51% | 10,000 | 39,981.34 | 8,286.47 | 54.85 |
2、报告期内单个子公司的净利润对公司净利润影响达10%的公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润 |
| 雅运新材料 | 16,045.65 | 12,426.32 | 1,555.09 |
| 科法曼 | 9,927.63 | 7,674.05 | 1,659.99 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
（1）市场需求受国内外宏观经济波动影响的风险
公司主要从事中高端染料和纺织助剂的研发、生产、销售及相关的染整应用技术服务，产品广泛应用于纤维素纤维、蛋白质纤维、聚酰胺纤维和聚酯纤维的染色、印花及功能整理。染料及纺织助剂行业的发展周期与下游纺织印染行业的发展周期有较大的相关性，纺织印染行业的景气度对公司染料及纺织助剂产品的市场需求影响重大。国内外经济发展的周期性变化将对纺织印染行业产生周期性的影响，进而导致国内外染料及纺织助剂市场需求发生周期性变化，引起染料及纺织助剂的供需关系及市场价格的波动。未来国内外整体经济环境仍然存在一定的不确定性。若未来全球经济衰退，国内增速减缓，将导致国内外市场对纺织品的需求量增幅减缓甚至下降，也将影响国内外市场对于染料及纺织助剂的需求，从而对公司未来的业绩将造成不利影响。
（2）主要原材料价格波动的风险
公司主要采购包括棉用活性染料原粉及成品、羊毛及尼龙用染料原粉及成品、涤纶用分散染料原粉及成品、中间体、纺织助剂原料等。原材料成本是公司产品生产成本的主要组成部分，原材料价格的波动对公司产品成本的影响较大。公司凭借业务模式优势、产品品质、产品结构和客户资源等方面的优势，可以将大部分原材料价格波动转移到销售价格的调整上。但若未来原材料价格出现大幅上涨，且公司不能够及时将原材料价格波动传递到销售价格的调整上，公司盈利水平会受到较大影响。
（3）产品售价波动的风险
染料和纺织助剂产品价格受到了原材料采购价格、市场竞争因素、环保因素及企业定价策略等多方面因素的影响。报告期内，受国家宏观经济形势和下游纺织印染行业的影响，染料整体价格有所波动，对公司的收入造成了一定影响。如果未来公司产品价格出现不利变化，将对公司营业收入造成较大影响。
（4）新产品开发的风险
染料和纺织助剂产品品种众多，相应的研发和生产技术日新月异。随着技术进步和下游市场需求的不断变化，产品研发生产的新技术也不断涌现。不断开发新产品和新技术，适应市场需求变化和行业发展趋势，是染料、纺织助剂生产厂商能够长期保持市场竞争力的关键。公司历来重视技术研发的投入，在新产品、新工艺的开发上坚持以市场需求为导向。但新产品、新技术的开发需要投入大量的人力和财力，周期较长，开发过程不确定因素较多，公司存在新产品开发不确定性的风险。
2、财务风险
（1）应收账款增加的风险
虽然公司应收账款的产生均与公司正常的生产经营和业务发展有关，且应收账款的账龄主要在一年以内，应收账款整体质量较高，但公司下游印染行业受到国家环保政策和宏观经济的影响较大，如未来客户经营状况发生不利变化或公司采取的收款措施不力，公司将面临发生应收账款增加及发生坏账损失的风险。
（2）存货计提跌价准备增加的风险
公司存货主要由原材料、库存商品和发出商品构成。公司存货占总资产比例较大，与公司的生产经营模式吻合。近年来，受到宏观经济形势及环保政策趋严等各方面因素的影响，公司的原材料、库存商品的市场价格也发生较大波动。未来若国内外整体经济形势下滑，公司原材料、库存商品的市场价格下滑，可能导致公司存货计提跌价准备增加，对公司业绩造成不利的影响。
3、环保风险
公司目前及募集资金投资项目生产的产品主要是染料和纺织助剂产品，根据《企业环境信用评价办法（试行）》（环发[2013]150号），公司所处行业属于重污染行业，在正常生产过程中会产生一定量的废水、废气、废渣。
公司已按照相关规定投资建设了相应的环保设施，从而有效治理“三废”，并随着国家最新环保政策的要求不断加大环保资金投入。同时，公司在生产工艺和流程上积极探索节能减排的方法和技术，从而最大限度地降低对环境的污染。但是若发生意外事故，公司仍然存在对环境造成一定污染的可能性，从而大幅增加公司在环保治理方面的费用支出。近年来，国家大力推进经济增长方式的转变，积极建设资源节约型、节能环保型社会，为了进一步实施上述战略，国家有可能进一步出台更加严格的环保政策，提高环保标准，从而致使公司进一步加大环保投入，影响公司的盈利水平。此外，随着国家对环境保护要求的进一步提升，公司上游生产企业也面临较大的增加环保投入的压力，公司存在一定采购价格上升的风险。
4、核心技术人才流失的风险
公司拥有一支高学历、高素质的技术研发团队，经过多年的探索和实践，在国内中高端染料、纺织助剂的研发生产和染整应用技术服务领域积累了显著的技术优势。技术人才是公司不断创新和发展基石之一，公司为技术人才提供良好的薪资待遇和工作环境，同时完善激励创新机制，调动技术人才的创新积极性，保持公司科研任务的稳定。随着公司所处行业的不断发展，在相关领域内的竞争将更加激烈，公司为了保持核心竞争优势，对高素质、复合型技术人才的需求将进一步加大。未来若公司发生核心技术人才流失的情况，将使公司在新产品开发和应用技术研究等方面受到不利影响。
5、安全生产的风险
公司主要从事中高端染料和纺织助剂的研发、生产、销售及相关染整应用技术服务，生产涉及一系列化学合成反应和物理生产过程，对操作要求较高，如设备及工艺不完善、物品保管及操作不当则可能造成安全事故。
公司一贯注重安全生产，建立健全了相关安全生产管理体系、安全生产管理制度，配备了专职工作人员负责安全管理工作，定期对安全设施进行检查和维护保养，确保安全设施有效运行，以制度化保障安全生产的有效执行，着力提高员工个人的防范意识和安全意识，防止事故发生。
但是，公司未来仍然可能存在因生产过程中管理、操作等因素引发安全生产事故的风险，从而对公司的生产经营造成不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月26日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn （公告编号：2023-033） | 2023年5月27日 | 会议审议通过《2022年度董事会工作报告》、《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》等10项议案，详见2023年5月27日在上海证券交易所网站及指定媒体披露的《上海雅运纺织化工股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》。（公告编号：2023-033） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年7月21日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn (公告编号：2023-048) | 2023年7月22日 | 会议审议通过《关于公司换届选举非独立董事的议案》、《关于公司换届选举独立董事的议案》以及《关于公司换届选举股东代表监事的议案》等三项议案。详见2023年7月22日在上海证券交易所网站及指定媒体披露的《上海雅运纺织化工股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》。（公告编号：2023-048） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2022年年度股东大会、2023年第一次临时股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期公司第四届董事会、监事会任期已届满。2023年7月21日公司召开2023年第一次临时股东大会选举产生了公司新一届董事会、监事会。公司原独立董事饶艳超、韦烨任期满6年离任，孙红星、周清被聘为公司新任独立董事。经公司第五届董事会第一次会议审议通过，何智勇被聘为公司新任副总经理，杨勤海被聘为公司新任董事会秘书，顾喆栋不再担任公司副总经理，成玉清不再担任公司副总经理、董事会秘书，其他人员任职不变。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2023年6月公司完成了雅运股份第一期员工持股计划部分预留份额的授予工作，截至报告期末，参与雅运股份第一期员工持股计划员工总人数为49人，共计持有公司股份280.466万股，占公司总股本1.47%，员工持股计划持股数量未发生变化。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司子公司科法曼、美保林及太仓宝霓属于环保部门公布的重点排污单位，报告期公司及其他子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
1、科法曼
科法曼共有大气污染物排放口4处，均分布于厂区范围内，主要污染物包括颗粒物、氨、挥发性有机物、硫酸雾、丙烯酸、甲醛、氯化氢。工艺废气经碱液喷淋和活性炭吸附后通过15米高排气筒达标排放；投料及出料口易有粉尘逸出，因此在投料和出料口采取封闭负压措施，并采用布袋除尘装置进行原粉回用，在减少粉尘逸出的同时降低了原料的浪费，除尘后废气同样通过15米高排气筒达标排放。科法曼所排放的废气执行大气污染物综合排放标准（DB32/4041-2021）、化学工业挥发性有机物排放排放标准(DB32/3151-2016)、恶臭污染物排放标准（GB14554-93）。科法曼排污许可证对各排放口的排放标准如下：废气排放口DA005、DA006、DA008所排废气颗粒物浓度限值为15mg/Nm?；废气排放口DA006所排放氨气许可排放速率4.9kg/h;废气排放口DA007所排放废气硫酸雾、甲醛、氯化氢、丙烯酸、挥发性有机物浓度限值分别为5mg/Nm?、5mg/Nm?、10mg/Nm?、20mg/Nm?、60mg/Nm?。科法曼2023年上半年度共计排放挥发性有机物0.0027吨、颗粒物0.0118吨、硫酸雾0.0042吨、氯化氢0.0372吨、氨气0.0009吨，报告期无超标排放情况。科法曼现有废水排放口1处，为“一厂一管排放口”属一般排放口。排放的主要污染物种类包括氨氮、化学需氧量、ph值、总磷、动植物油、色度、悬浮物、表面活性剂、五日生化需氧量，执行污水综合排放标准GB8978-1996、污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015，许可排放限值分别为45mg/L、500mg/L、6-9、8mg/L、100mg/L、64、400mg/L、20mg/L、300 mg/L。废水经化学氧化及絮凝沉淀处理系统处理，达到太仓市港城污水处理有限公司接管标准后，排入石化区污水处理厂。科法曼2023上半年度排放悬浮物0.0401吨、动植物油0.0002吨、化学需氧量0.5272吨、总磷
0.0012吨、氨氮0.0518吨、表面活性剂0.0030吨、五日生化需氧量0.1172吨，报告期科法曼固体废物全部委托具有处理资质的太仓中蓝环保科技服务有限公司妥善处置，报告期共计处理危险废物5.5385吨，污染物均根据相关法规得到了妥善处置。
2、美保林
美保林大气污染物排放口共3处，分布于厂区范围内，分别为2个后处理废气排放口及1个工艺废气排放口，主要污染物包括颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢、臭气浓度、林格曼黑度。废气由旋风分离器和滤膜过滤器除尘、通过碱液吸收经40米排气筒达标排放，执行大气污染物综合排放标准（GB16297-1996,DB12/151-2020）、工业炉窑大气污染物排放标准（DB12/556—2015）以及恶臭污染物排放标准（DB12/059-2018）。美保林排污许可证对各排放口许可的排放标准如下：
废气排放口DA002所排放废气颗粒物、臭气浓度、林格曼黑度、氮氧化物、二氧化硫浓度限值分别为18mg/Nm3、1000、1级、300mg/Nm3、50mg/Nm3；废气排放口DA003所排放废气林格曼黑度、颗粒物、氮氧化物、二氧化硫浓度限值分别为1级、18mg/Nm3、300mg/Nm3、50mg/Nm3。废气排放口DA004所排放废气氯化氢、氮氧化物、颗粒物、臭气浓度、二氧化硫浓度限值分别为100mg/Nm3、240mg/Nm3、120mg/Nm3、1000、550mg/Nm3。报告期全厂排放氯化氢0.0015吨、氮氧化物0.1747吨、二氧化硫0.0644t、颗粒物0.0217t，报告期无超标排放情况。美保林现有废水排放口1处，为废水总排放口。排放口主要污染物包括悬浮物、五日生化需氧量、氨氮、化学需氧量、总氮、PH 值、色度、动植物油以及总磷，执行污水综合排放标准（DB12/356—2018）标准，许可排放限值分别为400mg/L、300mg/L、45mg/L、500mg/L、70mg/L、6-9、64、100mg/L、8mg/L 。废水采用RO反渗透膜和吸附、脱色沉降、过滤工艺处理，达标后排入张贵庄污水处理厂处理。报告期美保林排放CODcr0.5316吨、氨氮0.0592t、总氮0.1155吨，排放时浓度均达标。报告期美保林固体废物全部委托具有处理资质的天津滨海合佳威立雅环境服务有限公司妥善处置，报告期处理固体废物（包括过滤吸附残渣、废弃染料、废弃包装袋、废弃试剂）共计27.36吨。
3、太仓宝霓
太仓宝霓大气污染物排放口共2处，分布于厂区范围内，主要污染物包括非甲烷总烃、丙烯酸、丙烯酸丁酯、臭气浓度、丙烯酸甲酯、甲醛、氯化氢、硫酸雾及异丙醇。废气经处理后通过15米高排气筒达标排放，执行化学工业挥发性有机物排放标准（DB32/3151-2016）、合成树脂工业污染物排放标准（GB31572-2015）以及大气污染物综合排放标准（DB12/059-2018）。太仓宝霓排污许可证对各排放口许可的排放标准如下：废气排放口DA001所排放废气非甲烷总烃、臭气、丙烯酸丁酯、丙烯酸、丙烯酸甲酯浓度限值分别为80mg/Nm3、1500、20mg/Nm3、10mg/Nm3、20mg/Nm3；废气排放口DA001所排放废气非甲烷总烃、甲醛、氯化氢、硫酸雾浓度限值分别为80mg/Nm3、10mg/Nm3、10mg/Nm3、5mg/Nm3。报告期全厂排放VOCs0.0360吨，相关污染物排放时浓度均达标。太仓宝霓现有废水排放口1处，为废水排放口。排放口主要污染物包括化学需氧量、生化需氧量、悬浮物、PH值、氯化物、色度（倍）、氨氮、总氮、总磷、阴离子表面活性剂，执行污水综合排放标准（GB8978—1996）、污水排入城镇下水道标准（GB/T31962-2015），最高许可排放浓度分别为500mg/L、350mg/L、400mg/L、6-9、500mg/L、50、45mg/L、70mg/L、8mg/L、20mg/L。废水处理达标后排入太仓市港城污水处理公司。报告期太仓宝霓排放氨氮0.0175t、磷酸盐0.0017吨，排放时浓度均达标,报告期无超标排放情况。报告期太仓宝霓固体废物全部委托具有处理资质的专业处理公司妥善处置，报告期处理固体废物共计21.575吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、科法曼
科法曼现有30T/D污水处理中心，包括化学氧化及絮凝沉淀处理系统，对污水实施实施分类处理，污染物排放指标均达到石化区污水处理厂接管标准；废气主要含粉尘及挥发性有机溶剂，其废气处理设施主要包括有机废气收集治理系统，通过对生产系统、污水处理系统产生的废气统一收集，经吸收处理后达标排放，并定期进行运行监测；针对危险固体废物科法曼建有规范的危险废物贮存场所，分类贮存并委托第三方有资质单位进行处理。以上污染防治设施在报告期内均正常运行。
2、美保林
自2021年以来，美保林在原有的污水（有色）吸附、沉降、过滤至今建设了一条MF(微滤) +UF(超滤) + NF(纳滤) + RO（反渗透）膜分离系统的有色废水处理、回收系统，并建设了废水排放自动检测、联网监控装置，总计投资281万元。2023年上半年美保林环保设施整体运行正常。
3、太仓宝霓
太仓宝霓现有1套40T/D污水处理中心，包括中和初沉设备、溶气气浮设备、芬顿催化氧化系统、混凝沉淀系统、三效蒸发系统等，对厂区废水实施处理，产水达到回用标准；现有2套废气处理设施，处理能力分别为5000m?/h甲类车间废气处理系统及5000m?/h丙类车间废气处理系统，对甲丙车间废气实施处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
1、科法曼
科法曼2012年取得《关于对苏州科法曼化学有限公司年产18600吨纺织助剂用化学品建设项目竣工环境保护验收申请报告的审核意见》，文号：苏环验[2012]103号；科法曼2023年根据相关规定取得苏州市生态环境局颁发的《排污许可证》，证书编号：91320585749418222W001V。
2、美保林
美保林2006年取得《美保林色彩工业（天津）有限公司4000吨/年活性染料项目竣工环境保护验收意见》，文号：津环保许可验〔2006〕063号；美保林2017年取得《关于美保林色彩工业（天津）有限公司锅炉煤改燃项目竣工环境保护验收意见》，文号：津丽审批环验〔2017〕1号；美保林2022年根据相关规定取得天津市东丽区行政审批局颁发的《排污许可证》，有效期至2027年10月，证书编号：91120110746660961E001C。
3、太仓宝霓
太仓宝霓于2017年取得《关于对太仓宝霓实业有限公告新建年产1.6万吨高性能环保纺织助剂生产项目环境影响报告书的批复》，文号苏环建[2017]40号；太仓宝霓于2022年根据相关规定取得了由苏州市生态环境局颁发的《排污许可证》，证书编号：9132058579565436Q001V。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
1、科法曼
科法曼依据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》、《江苏省突发事件应急预案管理办法》等相关法律法规，经相关专家组成的评估小组的修订完善，结合企业实际情况编制了突发环境事件应急预案。预案已通过苏州市太仓生态环境局备案（备案号32058520200161），报告期科法曼已组织开展了危废泄露演练。
2、美保林
美保林依据《中华人民共和国环境保护法》、《天津市突发事件总体应急预案》等相关法律法规，结合企业实际情况编制了突发环境事件应急预案，预案已通过天津市东丽区环保局备案（备案号120110000-2020-274L）。报告期，美保林已根据预案内容，组织开展了针对消防事故、固废泄漏、酸液储罐泄露等突发事件的演练。
3、太仓宝霓
太仓宝霓依据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》、《江苏省突发事件应急预案管理办法》等相关法律法规，结合企业实际情况编制了突发环境事件应急预案（备案号3205852022040）。报告期，太仓宝霓根据相关预案，组织开展了消防事故演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司所属重点排污单位均按照生态环境部与排污许可证管理相关要求，对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开。监测方案对监测项目、点位、方式、频次、承担方及公开时限等均进行了详细规定。监测结果显示，报告期各项污染物指标均达标排放。科法曼、美保林、太仓宝霓均按要求及时上报检测结果，并分别在各所在省份的环境监测信息公示平台发布。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
除美保林、科法曼、太仓宝霓外，公司及其他下属子公司均不属于环保局公示的重点排污单位。报告期内，公司及其他下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定严格的环境作业规范，并对污染源采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和环境污染事故，无环保行政处罚情形。
公司上海技术中心实验废水经收集处理后与生活污水一并达到相关排放标准后纳入市政污水管网；实验废气经收集处理，通过不低于15 米高的排气筒达标排放；选用低噪声设备，合理布
局，并采取隔声降噪措施；固体废弃物按《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）及《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）等有关规定要求妥善处理，其中废活性炭、污泥、废试液、废化学品及其废包装属危险废物由具备危废处理资质的单位签订合同进行危废的转移与委托处置；已制定环境风险应急预案，落实相关防范措施，并通过环保部门备案；报告期内第三方环境监测，各项指标均符合相关要求。截至报告期末，公司上海技术中心已搬离原址。
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
报告期，公司除美保林、科法曼、太仓宝霓及上海技术中心以外的子公司，不涉及化学品实验及生产，未有环保行政处罚情形，不涉及环保信息披露。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司长期以来积极探索可持续发展的经营方式，一方面通过改建、新建污染防控设施的方式，全面提升公司现有及新建生产基地的污染防治能力，并结合自身实际情况，积极尝试创新型节能减排项目。公司科法曼生产基地、震东新材料生产基地充分利用厂房闲置空间，启动屋顶光伏项目， 2022年建成以来运行顺利，截至目前科法曼光伏发电项目累计发电约30万度，减少二氧化碳排放量约175吨；震东新材料光伏发电项目报告期累计发电约72万度，减少二氧化碳排放量约342吨。在取得良好的节能减排效果后，公司积极推广成功经验，着力推进新建生产基地太仓宝霓的屋顶光伏项目建设。在通过多种举措提高自身污染处理能力、降低排放水平的同时，公司持续推进公司产品环保性能的提升与应用工艺的升级，藉由产品环保性能的提升推动全产业链节能减排。在传统染料及纺织助剂产品外，同时公司重视数字化技术的应用在促进行业节能减排中的巨大潜力，子公司蒙克科技与COLORO联合推出的CFI云平台基于上百万条面料、染料、颜色数据积累，借助大数据与AI算法，可显著提高染色一次成功率，最大程度帮助下游客户减少不必要的浪费，在提升经济效益的同时显著降低污染排放水平及水资源的耗用。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
科法曼生产基地屋顶光伏发电项目自去年上半年起建设，于2022年9月投入使用，报告期共计发电21.8万度，减少二氧化碳减排量约103.59吨，节约标准煤87.25吨。震东新材料生产基地屋顶光伏发电项目报告期共计发电约72.7万度，减少二氧化碳排放量约342.13吨，节约标准煤288.16吨。相关项目充分利用屋顶闲置空间，有效提高了公司清洁能源使用比例。子公司太仓宝霓已就屋顶光伏项目签署合同，待相关手续完成后即可进行安装。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 注1 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司实际控制人 | 避免同业竞争 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 公司实际控制人 | 减少和规范关联交易 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员 | 招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事及高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1：关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关的承诺，详见公司于2023年6月9日披露的《上海雅运纺织化工股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》中第一节“本次交易概况”之“六、本次交易相关方所作出的重要承诺”的相关内容
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2023年6月16日披露了《上海雅运纺织化工股份有限公司关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-040），披露了公司拟与关联方成都鹰明智通科技股份有限公司成立合资公司的相关信息。截至报告期末，合资公司上海雅运鹰明新能源科技有限公司已完成工商登记。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 43,820 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 12,928.32 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 12,928.32 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.76 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,021.44 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,021.44 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司对外担保均为公司为子公司提供的担保。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
本报告期，公司首次公开发行股票的所有募投项目均已结项，节余募集资金约1,714万元已永久补充流动资金。由于节余募集资金低于募集资金净额的5%，根据规定相关事项免于履行董事会、股东大会审议程序，并于公司2023年半年度报告中披露。详情见公司于2023年4月28日披露的《上海雅运纺织化工股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：
2023-016）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 8,770 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 谢兵 | 3,827,200 | 52,911,040 | 27.65 | 0 | 质押 | 7,750,000 | 境内自然人 |
| 顾喆栋 | -3,827,200 | 34,923,200 | 18.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 郑怡华 | 0 | 27,232,920 | 14.23 | 0 | 质押 | 1,720,000 | 境内自然人 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡青桐9号私募证券投资基金 | 0 | 4,749,100 | 2.48 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 张蓉 | -197,500 | 3,609,900 | 1.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 曾建平 | 0 | 2,870,400 | 1.50 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 上海雅运纺织化工股份有限公司－第一期员工持股计划 | 0 | 2,804,660 | 1.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 洪彬 | -100,000 | 1,335,200 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 许淑艳 | 1,168,000 | 1,168,000 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 许淑琴 | 1,168,000 | 1,168,000 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 许雅昕 | 1,168,000 | 1,168,000 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 许波 | 1,168,000 | 1,168,000 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 谢兵 | 52,911,040 | 人民币普通股 | 52,911,040 | |||||
| 顾喆栋 | 34,923,200 | 人民币普通股 | 34,923,200 | |||||
| 郑怡华 | 27,232,920 | 人民币普通股 | 27,232,920 | |||||
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡青桐9号私募证券投资基金 | 4,749,100 | 人民币普通股 | 4,749,100 | |||||
| 张蓉 | 3,609,900 | 人民币普通股 | 3,609,900 | |||||
| 曾建平 | 2,870,400 | 人民币普通股 | 2,870,400 | |||||
| 上海雅运纺织化工股份有限公司－第一期员工持股计划 | 2,804,660 | 人民币普通股 | 2,804,660 | |||||
| 洪彬 | 1,335,200 | 人民币普通股 | 1,335,200 | |||||
| 许淑艳 | 1,168,000 | 人民币普通股 | 1,168,000 | |||||
| 许淑琴 | 1,168,000 | 人民币普通股 | 1,168,000 | |||||
| 许雅昕 | 1,168,000 | 人民币普通股 | 1,168,000 | |||||
| 许波 | 1,168,000 | 人民币普通股 | 1,168,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 谢兵、顾喆栋、郑怡华为一致行动人，郑怡华与许雅昕为母女关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 谢兵 | 董事长、总经理 | 49,083,840 | 52,911,040 | 3,827,200 | 注1 |
| 顾喆栋 | 董事 | 38,750,400 | 34,923,200 | -3,827,200 | 注1 |
注1:一致行动人谢兵、顾喆栋于2023年5月进行了股票的内部转让，顾喆栋通过大宗交易的方式向谢兵转让公司股份382.72万股，占公司股份总数的2%。转让详情见公司于2023年5月17日披露的《上海雅运纺织化工股份有限公司关于实际控制人之间通过大宗交易转让股份的提示性公告》（公告编号：2023-030）。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 上海雅运纺织化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 165,574,965.83 | 197,121,608.35 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 5,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,188,213.07 | 3,454,759.85 | |
| 应收账款 | 240,252,308.55 | 193,864,190.36 | |
| 应收款项融资 | 51,115,222.49 | 75,481,555.18 | |
| 预付款项 | 9,219,325.14 | 9,779,397.78 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,735,506.48 | 4,965,649.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 383,039,474.37 | 381,774,656.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,625,643.77 | 3,240,269.69 | |
| 流动资产合计 | 863,750,659.70 | 874,682,087.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 38,002,920.26 | 38,262,711.01 | |
| 其他权益工具投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 290,970,170.20 | 146,318,214.12 | |
| 在建工程 | 229,551,384.06 | 326,363,905.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,675,543.45 | 7,725,945.22 | |
| 无形资产 | 118,276,667.61 | 120,804,790.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,398,493.65 | 37,032.13 | |
| 递延所得税资产 | 24,839,259.66 | 25,183,639.73 | |
| 其他非流动资产 | 2,078,648.55 | 2,317,421.41 | |
| 非流动资产合计 | 789,793,087.44 | 747,013,660.11 | |
| 资产总计 | 1,653,543,747.14 | 1,621,695,747.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 135,104,944.45 | 72,912,498.64 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 65,878,335.39 | 18,486,572.91 | |
| 应付账款 | 49,827,806.37 | 49,808,786.12 | |
| 预收款项 | 587,010.01 | 587,010.01 | |
| 合同负债 | 2,648,104.57 | 4,988,602.91 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,564,792.10 | 10,446,074.82 | |
| 应交税费 | 5,851,807.07 | 14,711,318.93 | |
| 其他应付款 | 25,214,301.35 | 26,946,409.37 | |
| 其中：应付利息 | 1,170,050.89 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,181,615.09 | 27,625,703.03 | |
| 其他流动负债 | 6,024,253.60 | 9,076,134.96 | |
| 流动负债合计 | 319,882,970.00 | 235,589,111.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 20,444,852.00 | 94,674,511.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 895,760.38 | 2,669,808.97 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,061,321.14 | 1,173,640.78 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 52,401,933.52 | 128,517,960.75 | |
| 负债合计 | 372,284,903.52 | 364,107,072.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,360,000.00 | 191,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 299,240,182.26 | 295,982,263.40 | |
| 减：库存股 | 15,004,931.00 | 15,004,931.00 | |
| 其他综合收益 | 235,917.30 | -575,081.67 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 69,460,684.08 | 69,460,684.08 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 656,036,085.53 | 637,040,346.99 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,201,327,938.17 | 1,178,263,281.80 | |
| 少数股东权益 | 79,930,905.45 | 79,325,393.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,281,258,843.62 | 1,257,588,675.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,653,543,747.14 | 1,621,695,747.67 | |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：上海雅运纺织化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,596,488.78 | 114,016,821.15 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 54,944,976.69 | 54,665,585.78 | |
| 应收款项融资 | 2,590,000.00 | 5,037,104.80 | |
| 预付款项 | 517,803.54 | 24,162.67 | |
| 其他应收款 | 303,665,337.94 | 259,595,072.21 | |
| 其中：应收利息 | 1,726,646.01 | 1,170,050.89 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 21,809,502.14 | 32,547,942.21 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 139,901.65 | 95,757.85 | |
| 流动资产合计 | 421,264,010.74 | 465,982,446.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 543,486,145.36 | 541,974,482.09 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,876,671.35 | 2,124,315.91 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 194,809.05 | 242,263.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 6,072,940.66 | 5,852,405.44 | |
| 其他非流动资产 | 395,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 551,630,566.42 | 550,588,467.27 | |
| 资产总计 | 972,894,577.16 | 1,016,570,913.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 18,009,194.44 | 37,675,132.08 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 6,809,525.00 | ||
| 应付账款 | 364,297.02 | 393,633.30 | |
| 预收款项 | 587,010.01 | 587,010.01 | |
| 合同负债 | 1,237,399.86 | 1,270,176.10 | |
| 应付职工薪酬 | 400,000.00 | 782,336.20 | |
| 应交税费 | 375,039.08 | 4,735,583.31 | |
| 其他应付款 | 15,218,040.28 | 16,637,935.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 160,861.99 | 165,122.90 | |
| 流动负债合计 | 36,351,842.68 | 69,056,454.53 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 36,351,842.68 | 69,056,454.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,360,000.00 | 191,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 313,105,724.98 | 309,847,806.12 | |
| 减：库存股 | 15,004,931.00 | 15,004,931.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 66,917,813.71 | 66,917,813.71 | |
| 未分配利润 | 380,164,126.79 | 394,393,770.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 936,542,734.48 | 947,514,459.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 972,894,577.16 | 1,016,570,913.94 | |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 390,415,433.38 | 459,825,281.84 | |
| 其中：营业收入 | 390,415,433.38 | 459,825,281.84 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 353,524,998.22 | 396,662,577.45 | |
| 其中：营业成本 | 276,848,592.25 | 325,462,390.13 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,647,223.91 | 3,793,400.59 | |
| 销售费用 | 24,640,130.93 | 22,044,299.53 | |
| 管理费用 | 31,136,814.31 | 25,835,934.77 | |
| 研发费用 | 18,688,559.16 | 20,166,875.26 | |
| 财务费用 | 563,677.66 | -640,322.83 | |
| 其中：利息费用 | 2,869,513.88 | 2,474,580.19 | |
| 利息收入 | 795,676.25 | 320,642.13 | |
| 加：其他收益 | 3,034,303.07 | 836,670.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -235,768.98 | -858,486.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -259,790.76 | -878,021.81 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,423,387.00 | -3,764,534.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 3,280,587.78 | -1,129,931.59 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -16,567.79 | -26,055.98 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 40,529,602.24 | 58,220,366.97 | |
| 加：营业外收入 | 3,068.66 | 2,515.14 | |
| 减：营业外支出 | 44,356.90 | 706,748.92 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 40,488,314.00 | 57,516,133.19 | |
| 减：所得税费用 | 5,578,263.44 | 9,657,009.75 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,910,050.56 | 47,859,123.44 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,910,050.56 | 47,859,123.44 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,304,538.54 | 49,201,172.74 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 605,512.02 | -1,342,049.30 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 810,998.97 | 149,050.89 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 810,998.97 | 149,050.89 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 810,998.97 | 149,050.89 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 810,998.97 | 149,050.89 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 35,721,049.53 | 48,008,174.33 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,115,537.51 | 49,350,223.63 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 605,512.02 | -1,342,049.30 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.18 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.18 | 0.26 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 33,772,704.57 | 75,947,850.60 | |
| 减：营业成本 | 25,057,703.25 | 61,481,993.27 | |
| 税金及附加 | 265,321.38 | 558,350.17 | |
| 销售费用 | 922,419.92 | 246,755.06 | |
| 管理费用 | 7,642,512.32 | 6,099,604.47 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 68,140.27 | -920,753.73 | |
| 其中：利息费用 | 641,900.83 | 238,334.78 | |
| 利息收入 | 544,515.16 | 144,471.12 | |
| 加：其他收益 | 2,368,904.93 | 45,576.96 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -259,790.76 | -878,021.81 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -259,790.76 | -878,021.81 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,075,222.34 | -782,032.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,851,905.97 | 5,629,881.20 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 41,584.21 | 6,394.44 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,743,989.44 | 12,503,700.15 | |
| 加：营业外收入 | 0.62 | ||
| 减：营业外支出 | 19,744.31 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,743,990.06 | 12,483,955.84 | |
| 减：所得税费用 | 664,833.85 | 3,728,936.09 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,079,156.21 | 8,755,019.75 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,079,156.21 | 8,755,019.75 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,079,156.21 | 8,755,019.75 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 247,320,224.53 | 243,673,131.44 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 7,711,050.14 | 29,501,190.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,904,185.43 | 1,569,319.87 | |
| 经营活动现金流入小计 | 258,935,460.10 | 274,743,641.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,428,461.09 | 123,612,780.12 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 51,328,750.85 | 57,452,318.20 | |
| 支付的各项税费 | 32,863,197.46 | 20,488,914.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,404,186.94 | 26,317,710.75 | |
| 经营活动现金流出小计 | 209,024,596.34 | 227,871,723.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,910,863.76 | 46,871,918.39 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 15,000,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 24,021.78 | 19,535.45 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,087.95 | 11,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 15,196,109.73 | 10,530,535.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,722,129.58 | 67,278,795.85 | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 60,722,129.58 | 77,778,795.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,526,019.85 | -67,248,260.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 142,744,716.00 | 106,623,750.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 142,744,716.00 | 106,623,750.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 156,834,020.83 | 79,870,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,337,753.71 | 25,993,674.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,083,217.38 | 27,996.99 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 185,254,991.92 | 105,891,671.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,510,275.92 | 732,078.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -606,689.30 | 2,152,442.54 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,732,121.31 | -17,491,820.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 195,759,703.35 | 226,770,499.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 157,027,582.04 | 209,278,678.34 | |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,412,924.11 | 60,674,923.94 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,913,420.71 | 190,037.59 | |
| 经营活动现金流入小计 | 15,326,344.82 | 60,864,961.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,893,364.96 | 8,956,433.38 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,427,093.98 | 4,580,446.58 | |
| 支付的各项税费 | 7,724,054.46 | 7,624,388.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,066,884.58 | 12,334,292.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 36,111,397.98 | 33,495,561.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,785,053.16 | 27,369,400.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,800.00 | 11,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,323,820.42 | 17,660,821.23 | |
| 投资活动现金流入小计 | 100,384,620.42 | 37,671,821.23 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,440.1 | ||
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 119,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 119,072,440.10 | 40,000,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,687,819.68 | -2,328,178.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 18,000,000.00 | 16,730,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 18,000,000.00 | 16,730,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 37,630,000.00 | 41,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,986,638.47 | 22,928,126.91 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 53,616,638.47 | 63,928,126.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,616,638.47 | -47,198,126.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 31,083.94 | 990,421.28 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -75,058,427.37 | -21,166,483.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,654,916.15 | 86,004,928.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,596,488.78 | 64,838,444.82 | |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 191,360,000.00 | 295,982,263.40 | -15,004,931.00 | -575,081.67 | 69,460,684.08 | 637,040,346.99 | 1,178,263,281.80 | 79,325,393.42 | 1,257,588,675.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,360,000.00 | 295,982,263.40 | -15,004,931.00 | -575,081.67 | 69,460,684.08 | 637,040,346.99 | 1,178,263,281.80 | 79,325,393.42 | 1,257,588,675.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,257,918.86 | 810,998.97 | 18,995,738.54 | 23,064,656.37 | 605,512.03 | 23,670,168.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 810,998.97 | 34,304,538.54 | 35,115,537.51 | 605,512.03 | 35,721,049.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | ||||||||||||
| 1．所有者投 | |||||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,360,000.00 | 299,240,182.26 | -15,004,931.00 | 235,917.30 | 69,460,684.08 | 656,036,085.53 | 1,201,327,938.17 | 79,930,905.45 | 1,281,258,843.62 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 191,360,000.00 | 309,122,685.84 | 29,999,307.24 | -285,441.07 | 68,374,533.31 | 619,469,961.38 | 1,158,042,432.22 | 84,146,996.60 | 1,242,189,428.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,360,000.00 | 309,122,685.84 | 29,999,307.24 | -285,441.07 | 68,374,533.31 | 619,469,961.38 | 1,158,042,432.22 | 84,146,996.60 | 1,242,189,428.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 149,050.89 | 26,574,531.94 | 26,723,582.83 | -1,342,049.30 | 25,381,533.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 149,050.89 | 49,201,172.74 | 49,350,223.63 | -1,342,049.30 | 48,008,174.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,360,000.00 | 309,122,685.84 | 29,999,307.24 | -136,390.18 | 68,374,533.31 | 646,044,493.32 | 1,184,766,015.05 | 82,804,947.30 | 1,267,570,962.35 |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 191,360,000.00 | 309,847,806.12 | -15,004,931.00 | 66,917,813.71 | 394,393,770.58 | 947,514,459.41 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,360,000.00 | 309,847,806.12 | -15,004,931.00 | 66,917,813.71 | 394,393,770.58 | 947,514,459.41 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,257,918.86 | -14,229,643.79 | -10,971,724.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,079,156.21 | 1,079,156.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,257,918.86 | 3,257,918.86 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,308,800.00 | -15,308,800.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,360,000.00 | 313,105,724.98 | -15,004,931.00 | 66,917,813.71 | 380,164,126.79 | 936,542,734.48 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 191,360,000.00 | 322,988,228.56 | 29,999,307.24 | 65,831,662.94 | 407,245,054.47 | 957,425,638.73 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,360,000.00 | 322,988,228.56 | 29,999,307.24 | 65,831,662.94 | 407,245,054.47 | 957,425,638.73 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,871,621.05 | -13,871,621.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,755,019.75 | 8,755,019.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,626,640.80 | -22,626,640.80 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,360,000.00 | 322,988,228.56 | 29,999,307.24 | 65,831,662.94 | 393,373,433.42 | 943,554,017.68 |
公司负责人：谢兵 主管会计工作负责人：陶剑勤 会计机构负责人：康瑞华
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为上海雅运纺织化工有限公司，1999年8月11日经上海市工商行政管理局徐汇分局批准设立，经历次增资及股权变动，于2011年7月整体变更为股份有限公司。2018年，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1201号”文《关于核准上海雅运纺织化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,680.00万股，增加注册资本人民币3,680.00万元，变更后的注册资本为人民币147,200,000.00元。公司于2018年9月12日在上海证券交易所挂牌交易，并于2018年11月15日在上海市工商行政管理局取得相同注册号的《企业法人营业执照》。截至2023年6月30日止，公司累计发行股票19,136万股，注册资本191,360,000.00元。公司统一社会信用代码：913100006315594259，注册地址：上海市徐汇区银都路388号16幢275-278室，经营地址：上海市嘉定区鹤友路198号。公司主要经营活动为：染料和助剂的生产和销售。公司经营范围：化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）销售；染料、颜料和助剂的生产（限分公司）；化工科技领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务，纺织技术咨询服务，从事货物进出口及技术进出口业务。本财务报表业经公司董事会于2023年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素，认为公司具有自报告期末起至少12个月的持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年06月30日的合并及母公司财务状况以及2023年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
15. 存货
√适用 □不适用
存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。发出存货的计价方法存货发出时加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、
6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 直线法 | 20-50 | 0%-5% | 2.00%-5.00% |
| 机器设备 | 直线法 | 5-15 | 0%-5% | 6.67%-19.00% |
| 通用设备 | 直线法 | 3-10 | 0%-5% | 10.00%-31.67% |
| 运输设备 | 直线法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 电子设备 | 直线法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率见上表。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
参见“五、42.（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 依据 |
| 商标权 | 10 | 直线法 | 预计可使用年限 |
| 土地使用权 | 40-50 | 直线法 | 土地使用权期限 |
| 软件 | 2-5 | 直线法 | 预计可使用年限 |
| 专利权 | 10 | 直线法 | 预计可使用年限 |
| 其他 | 10 | 直线法 | 预计可使用年限 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限经营场所以及生产设备改造费用按尚可使用年限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
参见“五、42.（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
销售商品收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。收入确认的具体原则1）销售商品合同
①内销产品收入：
公司根据销货申请发出货物，公司将产品送达合同约定地点并经客户签字确认。公司收到客户签收单后，商品的控制权转移给客户，经与客户确认后开具销售发票确认销售收入。
②外销产品收入：
已根据合同约定将产品报关并取得提单，且产品销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入时，开具销售发票后，确认销售收入。2）提供服务合同公司按照签署合同具体内容及业务性质，判断其属于某一时段内履行的履约义务或者属于某一时点履行的履约义务，分别在合同内按照履约进度确认收入或在客户取得控制权时点确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
本公司无同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定公司从政府无偿取得的资金用于购建长期资产；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定公司从政府无偿取得的资金非用于购建长期资产。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：无偿取得的资金是否用于购建长期资产。确认时点本公司以实际取得政府补助款项作为确认时点。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。售后租回交易公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、5%、6%、9%、13%、18% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海雅运纺织化工股份有限公司 | 25 |
| 上海雅运新材料有限公司 | 15 |
| 苏州科法曼化学有限公司 | 15 |
| 美保林色彩工业（天津）有限公司 | 25 |
| 太仓宝霓实业有限公司 | 15 |
| 浙江震东新材料有限公司 | 15 |
| Argus Dyechem Private Limited（*注1） | |
| 湖南湘江盛世祥瑞股权投资合伙企业（有限合伙）（*注2） | |
| 上海雅运科技有限公司（*注3） | |
| 上海蒙克信息科技有限公司（*注3） | |
| 上海雅运进出口有限公司（*注3） | |
| 上海诺康货物运输有限公司（*注3） |
*注1：执行印度税收政策适用的税率。*注2：《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问题的通知》(国发[2000]16号)规定，自2000年1月1日起，对个人独资企业和合伙企业停止征收企业所得税，其投资者的生产经营所得，比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。*注3：符合《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）及《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）及《关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）条件的，执行小微企业所得税优惠税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、 上海雅运新材料有限公司
上海雅运新材料有限公司于2020年11月12日取得高新技术企业证书（证书编号为：
GR202031001596），认定有效期为3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2020年至2022年），所得税税率减按15％征收。目前高新技术企业资格正在复审中，2023上半年度税率暂按15%征收。
2、 苏州科法曼化学有限公司
苏州科法曼化学有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书（证书编号为：
GR202032003365），认定有效期为3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2020年至2022年），所得税税率减按15％征收。目前高新技术企业资格正在复审中，2023上半年度税率暂按15%征收。
3、 太仓宝霓实业有限公司
太仓宝霓实业有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书（证书编号为：GR202032002784），认定有效期为3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2020年至2022年），所得税税率减按15％征收。目前高新技术企业资格正在复审中，2023上半年度税率暂按15%征收。
4、 浙江震东新材料有限公司
浙江震东新材料有限公司于2021年12月16日取得高新技术企业证书（证书编号为：
GR202133006208），认定有效期为3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2021年至2023年），所得税税率减按15％征收。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 530,464.66 | 553,692.13 |
| 数字货币 | 500,000.00 | |
| 银行存款 | 156,497,117.38 | 194,706,011.22 |
| 其他货币资金 | 8,547,383.79 | 1,361,905.00 |
| 合计 | 165,574,965.83 | 197,121,608.35 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,560,293.20 | 7,329,641.93 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 7,564,313.70 | 1,361,905.00 |
| 信用证保证金 | 983,070.09 | |
| 合计 | 8,547,383.79 | 1,361,905.00 |
截至2023年6月30日，其他货币资金中人民币7,564,313.70元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金。
截至2023年6月30日，其他货币资金中人民币 983,070.09元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 5,000,000.00 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 1,250,750.60 | 3,426,063.00 |
| 减：坏账准备 | 62,537.53 | 171,303.15 |
| 合计 | 1,188,213.07 | 3,454,759.85 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,250,750.60 | 100 | 62,537.53 | 5 | 1,188,213.07 | 3,626,063.00 | 100 | 171,303.15 | 4.72 | 3,454,759.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,250,750.60 | 100 | 62,537.53 | 5 | 1,188,213.07 | 3,426,063.00 | 94.48 | 171,303.15 | 5 | 3,254,759.85 |
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 | 5.52 | 200,000.00 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,250,750.60 | / | 62,537.53 | / | 1,188,213.07 | 3,626,063.00 | / | 171,303.15 | / | 3,454,759.85 |
按单项计提坏账准备：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 商业承兑汇票 | 1,250,750.60 | 62,537.53 | 5 | 可能存在到期无法收回风险 |
| 合计 | 1,250,750.60 | 62,537.53 | 5 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 171,303.15 | -108,765.62 | 62,537.53 | ||
| 合计 | 171,303.15 | -108,765.62 | 62,537.53 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 240,643,648.24 |
| 1年以内小计 | 240,643,648.24 |
| 1至2年 | 20,172,036.72 |
| 2至3年 | 6,289,801.96 |
| 3年以上 | 8,705,909.35 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 275,811,396.27 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,321,177.10 | 6.64 | 18,321,177.10 | 100 | 20,664,831.45 | 9.09 | 20,664,831.45 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 257,490,219.17 | 93.36 | 17,237,910.62 | 6.69 | 240,252,308.58 | 206,563,768.46 | 90.91 | 12,699,578.10 | 6.15 | 193,864,190.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 257,490,219.17 | 93.36 | 17,237,910.62 | 6.69 | 240,252,308.58 | 206,563,768.46 | 90.91 | 12,699,578.10 | 6.15 | 193,864,190.36 |
| 合计 | 275,811,396.27 | / | 35,559,087.72 | / | 240,252,308.58 | 227,228,599.91 | / | 33,364,409.55 | / | 193,864,190.36 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 收款可能困难客户 | 18,321,177.10 | 18,321,177.10 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 18,321,177.10 | 18,321,177.10 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 236,650,164.62 | 11,832,508.23 | 5 |
| 1至2年 | 14,417,657.50 | 2,162,648.63 | 15 |
| 2至3年 | 4,542,347.56 | 1,362,704.27 | 30 |
| 3年以上 | 1,880,049.49 | 1,880,049.49 | 100 |
| 合计 | 257,490,219.17 | 17,237,910.62 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备-单项 | 20,664,831.45 | -2,343,654.35 | 18,321,177.10 | |||
| 应收账款坏账准备-组合 | 12,699,578.10 | 4,551,551.27 | 18,248.49 | 31,467.24 | 17,237,910.62 | |
| 合计 | 33,364,409.55 | 2,207,896.92 | 18,248.49 | 31,467.24 | 35,559,087.72 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 31,467.24 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 15,682,894.38 | 5.69 | 784,144.72 |
| 第二名 | 6,593,055.08 | 2.39 | 491,589.27 |
| 第三名 | 6,280,946.40 | 2.28 | 540,944.96 |
| 第四名 | 3,346,800.00 | 1.21 | 963,648.75 |
| 第五名 | 3,274,221.88 | 1.19 | 3,274,221.88 |
| 合计 | 35,177,917.74 | 12.76 | 6,054,549.58 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 51,115,222.49 | 75,481,555.18 |
| 合计 | 51,115,222.49 | 75,481,555.18 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认 |
| 的损失准备 | ||||||
| 银行承兑汇票 | 75,481,555.18 | 279,524,570.03 | 303,890,902.72 | 51,115,222.49 | ||
| 合计 | 75,481,555.18 | 279,524,570.03 | 303,890,902.72 | 51,115,222.49 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 180,673,950.90 | |
| 合计 | 180,673,950.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,219,325.14 | 56.61 | 5,756,346.58 | 58.86 |
| 1至2年 | 4,000,000.00 | 43.39 | 4,000,000.00 | 40.90 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 23,051.20 | 0.24 | ||
| 合计 | 9,219,325.14 | 100 | 9,779,397.78 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,094,372.25元，占预付款项期末余额合计数的比例66.10%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 6,735,506.48 | 4,965,649.41 |
| 合计 | 6,735,506.48 | 4,965,649.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 4,628,337.25 |
| 1年以内小计 | 4,628,337.25 |
| 1至2年 | 2,731,700.00 |
| 2至3年 | 23,773.00 |
| 3年以上 | 356,585.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 7,740,395.25 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 1,803,867.44 | 1,666,375.61 |
| 押金、保证金 | 4,834,231.22 | 4,131,178.99 |
| 备用金 | 306,938.59 | 95,149.68 |
| 暂付款 | 795,358.00 | 20,413.07 |
| 合计 | 7,740,395.25 | 5,913,117.35 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | 947,467.94 | 947,467.94 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 57,420.82 | 57,420.82 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 1,004,888.76 | 1,004,888.76 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 947,467.94 | 57,420.82 | 1,004,888.76 | |||
| 合计 | 947,467.94 | 57,420.82 | 1,004,888.76 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 2,712,800.00 | 1-2年 | 35.05 | 406,920.00 |
| 第二名 | 出口退税 | 1,803,867.44 | 1年以内 | 23.30 | 90,193.37 |
| 第三名 | 暂付款 | 645,000.00 | 1年以内 | 8.33 | 32,250.00 |
| 第四名 | 保证金 | 379,144.00 | 1年以内 | 4.90 | 18,957.20 |
| 第五名 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 3.88 | 15,000.00 |
| 合计 | / | 5,840,811.44 | / | 75.46 | 563,320.57 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 215,672,261.31 | 17,168,059.10 | 198,504,202.21 | 192,889,651.53 | 19,158,205.46 | 173,731,446.07 |
| 在产品 | 1,267,943.59 | 1,267,943.59 | 2,932,157.72 | 2,932,157.72 | ||
| 库存商品 | 200,564,424.12 | 23,615,105.22 | 176,949,318.90 | 209,695,779.37 | 24,905,546.64 | 184,790,232.73 |
| 周转材料 | 1,631,536.48 | 1,631,536.48 | 1,726,735.31 | 1,726,735.31 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 4,686,473.19 | 4,686,473.19 | 18,594,085.11 | 18,594,085.11 | ||
| 合计 | 423,822,638.69 | 40,783,164.32 | 383,039,474.37 | 425,838,409.04 | 44,063,752.10 | 381,774,656.94 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 19,158,205.46 | -1,990,146.36 | 17,168,059.10 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 24,905,546.64 | -1,290,441.42 | 23,615,105.22 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 44,063,752.10 | -3,280,587.78 | 40,783,164.32 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 1,544,587.04 | |
| 待认证进项税额 | 6,485,742.12 | 1,510,754.99 |
| 预交企业所得税 | 139,901.65 | 184,927.66 |
| 合计 | 6,625,643.77 | 3,240,269.69 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海元彩科技有限公司 | 38,262,711.01 | -259,790.76 | 38,002,920.25 | ||||||||
| 小计 | 38,262,711.01 | -259,790.76 | 38,002,920.25 | ||||||||
| 合计 | 38,262,711.01 | -259,790.76 | 38,002,920.25 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 麒麟软件有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 290,970,170.20 | 146,318,214.12 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 290,970,170.20 | 146,318,214.12 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 通用设备 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 158,139,819.20 | 60,258,954.99 | 15,379,887.15 | 6,838,240.66 | 45,227,133.55 | 285,844,035.55 | |
| 2.本期增加金额 | 145,106,107.87 | 434,513.27 | 422,831.86 | 178,496.49 | 5,564,904.69 | 151,706,854.18 | |
| （1）购置 | 1,091,550.61 | 434,513.27 | 422,831.86 | 178,496.49 | 633,493.14 | 2,760,885.37 | |
| （2）在建工程转入 | 144,014,557.26 | 4,931,411.55 | 148,945,968.81 | ||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,346,196.51 | 628,362.68 | 91,765.01 | 346,153.67 | 2,412,477.87 | ||
| （1）处置或报废 | 1,346,196.51 | 628,362.68 | 91,765.01 | 346,153.67 | 2,412,477.87 | ||
| 4.期末余额 | 303,245,927.07 | 59,347,271.75 | 15,174,356.33 | 6,924,972.14 | 50,445,884.57 | 435,138,411.86 | |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 52,048,020.35 | 39,416,627.83 | 11,626,550.60 | 5,305,040.05 | 31,129,582.60 | 139,525,821.43 | |
| 2.本期增加金额 | 3,012,931.54 | 1,089,724.97 | 557,749.10 | 342,074.73 | 1,857,052.00 | 6,859,532.34 | |
| （1）计提 | 3,012,931.54 | 1,089,724.97 | 557,749.10 | 342,074.73 | 1,857,052.00 | 6,859,532.34 | |
| 3.本期减少金额 | 1,206,462.53 | 594,626.85 | 87,176.75 | 328,845.98 | 2,217,112.11 | ||
| （1）处置或报废 | 1,206,462.53 | 594,626.85 | 87,176.75 | 328,845.98 | 2,217,112.11 | ||
| 4.期末余额 | 55,060,951.89 | 39,299,890.27 | 11,589,672.85 | 5,559,938.03 | 32,657,788.62 | 144,168,241.66 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 248,184,975.18 | 20,047,381.48 | 3,584,683.48 | 1,365,034.11 | 17,788,095.95 | 290,970,170.20 | |
| 2.期初账面价值 | 103,845,400.74 | 20,518,972.63 | 3,960,602.47 | 2,660,523.85 | 15,332,714.43 | 146,318,214.12 | |
土地使用权及房屋抵押借款情况说明：
子公司上海雅运新材料有限公司因银行借款对上述在建的房屋建筑物办理了抵押，具体情况为：
于2021年5月，上海雅运新材料有限公司与光大银行股份有限公司真新支行签订抵押借款合同，以公司所有的土地使用权及房屋为抵押取得银行借款，用于公司江桥镇北虹桥研发中心建设，抵押期限为2021年5月25日至2025年3月28日。截至2023年6月30日，抵押在建房屋的账面价值为144,014,557.26元。子公司浙江震东新材料有限公司因银行借款对上述房屋建筑物办理了抵押，具体情况为：
于2023年3月，浙江震东新材料有限公司与宁波银行股份有限公司绍兴分行签订抵押借款合同，用于公司购买原材料等，抵押期限为2023年3月28日至2024年3月6日。截至2023年6月30日，抵押房屋的账面价值为51,775,593.70元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 229,551,384.06 | 326,363,905.62 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 229,551,384.06 | 326,363,905.62 |
其他说明：
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江桥镇北虹桥研发中心项目 | 123,474,438.77 | 123,474,438.77 | ||||
| 年产8万吨高性能环保纺织助剂搬迁改造提升项目 | 117,631,967.89 | 117,631,967.89 | 93,605,008.98 | 93,605,008.98 | ||
| 新建1.6万吨高性能环保纺织助剂生产项目 | 111,919,416.17 | 111,919,416.17 | 107,468,417.96 | 107,468,417.96 | ||
| 蒙克办公室装修 | 1,377,773.26 | 1,377,773.26 | ||||
| 管道燃气工程 | 438,266.65 | 438,266.65 | ||||
| 合计 | 229,551,384.06 | 229,551,384.06 | 326,363,905.62 | 326,363,905.62 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产8万吨高性能环保纺织助剂搬迁改造提升项目 | 175,000,000.00 | 93,605,008.98 | 24,026,958.91 | 117,631,967.89 | 106.27 | 106.27 | 3,982,120.16 | 181,880.20 | 自有资金+专项借款 | |||
| 新建1.6万吨高性能环保纺织助剂生产项目 | 139,102,200.00 | 107,468,417.96 | 4,450,998.21 | 111,919,416.17 | 93.44 | 93.44 | 募集资金 | |||||
| 江桥镇北虹桥研发中心项目 | 160,000,000.00 | 123,474,438.77 | 26,603,003.86 | 148,945,968.81 | 1,131,473.82 | 93.80 | 93.80 | 2,984,437.94 | 1,000,811.81 | 自有资金+专项借款 | ||
| 合计 | 474,102,200.00 | 324,547,865.71 | 55,080,960.98 | 148,945,968.81 | 1,131,473.82 | 229,551,384.06 | / | / | 6,966,558.10 | 1,182,692.01 | / | / |
土地使用权及房屋抵押借款情况说明：
子公司浙江震东新材料有限公司因银行借款对上述在建的房屋建筑物办理了抵押，具体情况为：于2023年3月，浙江震东新材料有限公司与宁波银行股份有限公司绍兴分行签订抵押借款合同，用于公司购买原材料等，抵押期限为2023年3月28日至2024年3月6日。截至2023年6月30日，抵押在建房屋的账面价值为117,631,967.89元。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 23,113,788.13 | 23,113,788.13 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 10,645,672.29 | 10,645,672.29 |
| 处置 | 10,645,672.29 | 10,645,672.29 |
| 4.期末余额 | 12,468,115.84 | 12,468,115.84 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 15,387,842.91 | 15,387,842.91 |
| 2.本期增加金额 | 1,994,875.60 | 1,994,875.60 |
| (1)计提 | 1,994,875.60 | 1,994,875.60 |
| 3.本期减少金额 | 9,590,146.12 | 9,590,146.12 |
| (1)处置 | 9,590,146.12 | 9,590,146.12 |
| 4.期末余额 | 7,792,572.39 | 7,792,572.39 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 4,675,543.45 | 4,675,543.45 |
| 2.期初账面价值 | 7,725,945.22 | 7,725,945.22 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 127,906,929.71 | 2,329,712.03 | 14,318,208.36 | 2,899,377.02 | 646,849.06 | 148,101,076.18 | |
| 2.本期增加金额 | 820.68 | 820.68 | |||||
| (1)购置 | 820.68 | 820.68 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 374,850.00 | 374,850.00 | |||||
| (1)处置 | 374,850.00 | 374,850.00 | |||||
| 4.期末余额 | 127,532,079.71 | 2,329,712.03 | 14,318,208.36 | 2,900,197.70 | 646,849.06 | 147,727,046.86 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 17,879,529.59 | 2,306,742.38 | 4,293,425.68 | 2,362,714.13 | 453,873.53 | 27,296,285.31 | |
| 2.本期增加金额 | 1,191,847.01 | 22,969.65 | 715,757.16 | 192,045.17 | 31,474.95 | 2,154,093.94 | |
| （1）计提 | 1,191,847.01 | 22,969.65 | 715,757.16 | 192,045.17 | 31,474.95 | 2,154,093.94 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 19,071,376.60 | 2,329,712.03 | 5,009,182.84 | 2,554,759.30 | 485,348.48 | 29,450,379.25 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 108,460,703.11 | 9,309,025.52 | 345,438.40 | 161,500.58 | 118,276,667.61 | ||
| 2.期初账面价值 | 110,027,400.12 | 22,969.65 | 10,024,782.68 | 536,662.89 | 192,975.53 | 120,804,790.87 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%土地使用权及房屋抵押借款情况说明：
公司因银行借款对上述土地使用权办理了抵押，具体情况为：
于2021年5月，子公司上海雅运新材料有限公司与中国光大银行上海松江支行签订抵押借款合同，以公司所有的土地使用权为抵押取得银行借款，用于公司江桥镇北虹桥研发中心项目建设，抵押期限为2021年5月25日至2025年3月28日。截至2023年6月30日，抵押土地使用权的账面价值为33,078,766.76元。子公司浙江震东新材料有限公司因银行借款对上述土地使用权办理了抵押，具体情况为：于2023年3月，浙江震东新材料有限公司与宁波银行股份有限公司绍兴分行签订抵押借款合同，用于公司购买原材料等，抵押期限为2023年3月28日至2024年3月6日。截至2023年6月30日，抵押土地使用权的账面价值为50,550,322.98元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | |||||
| 服务器费用 | 37,032.13 | 2,787,260.84 | 1,425,799.32 | 1,398,493.65 | |
| 合计 | 37,032.13 | 2,787,260.84 | 1,425,799.32 | 1,398,493.65 |
其他说明：
无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 76,267,101.30 | 14,623,180.15 | 78,546,932.74 | 15,107,416.10 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 60,053,955.30 | 6,901,795.28 | 58,239,075.47 | 7,333,441.49 |
| 递延收益 | 1,061,321.14 | 265,330.29 | 1,173,640.78 | 293,410.20 |
| 折旧及摊销 | 14,071,014.58 | 2,110,652.19 | 14,071,014.58 | 2,110,652.19 |
| 股份支付 | 5,111,872.66 | 938,301.75 | 1,853,953.80 | 338,719.75 |
| 合计 | 156,565,264.98 | 24,839,259.66 | 153,884,617.37 | 25,183,639.73 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备款 | 2,078,648.55 | 2,078,648.55 | 2,317,421.41 | 2,317,421.41 | ||
| 合计 | 2,078,648.55 | 2,078,648.55 | 2,317,421.41 | 2,317,421.41 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 95,000,000.00 | |
| 保证借款 | 40,000,000.00 | 67,630,000.00 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | |
| 应付利息 | 104,944.45 | 82,498.64 |
| 票据贴现 | 200,000.00 | |
| 合计 | 135,104,944.45 | 72,912,498.64 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 65,878,335.39 | 18,486,572.91 |
| 合计 | 65,878,335.39 | 18,486,572.91 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 49,210,394.51 | 47,838,264.54 |
| 应付运输款 | 617,411.86 | 1,970,521.58 |
| 合计 | 49,827,806.37 | 49,808,786.12 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 587,010.01 | 587,010.01 |
| 合计 | 587,010.01 | 587,010.01 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收产品款 | 2,648,104.57 | 4,988,602.91 |
| 合计 | 2,648,104.57 | 4,988,602.91 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,446,074.82 | 38,848,760.98 | 44,730,043.70 | 4,564,792.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,816,787.32 | 3,816,787.32 | ||
| 三、辞退福利 | 454,027.43 | 454,027.43 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 10,446,074.82 | 43,119,575.73 | 49,000,858.45 | 4,564,792.10 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,413,029.02 | 33,238,265.32 | 39,121,370.08 | 4,529,924.26 |
| 二、职工福利费 | 1,633,406.89 | 1,633,406.89 | ||
| 三、社会保险费 | 2,227,600.84 | 2,227,600.84 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,946,829.73 | 1,946,829.73 | ||
| 工伤保险费 | 118,849.14 | 118,849.14 | ||
| 生育保险费 | 149,868.20 | 149,868.20 | ||
| 其他 | 12,053.77 | 12,053.77 | ||
| 四、住房公积金 | 1,620,001.90 | 1,620,001.90 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 33,045.80 | 129,486.03 | 127,663.99 | 34,867.84 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 10,446,074.82 | 38,848,760.98 | 44,730,043.70 | 4,564,792.10 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,697,384.29 | 3,697,384.29 | ||
| 2、失业保险费 | 119,403.03 | 119,403.03 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,816,787.32 | 3,816,787.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,400,379.44 | 6,492,213.96 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,586,378.16 | 5,983,957.10 |
| 个人所得税 | 357,431.38 | 852,496.81 |
| 城市维护建设税 | 85,795.34 | 461,118.04 |
| 房产税 | 242,286.05 | 242,286.03 |
| 土地使用税 | 35,426.55 | 175,862.55 |
| 印花税 | 53,897.80 | 43,919.48 |
| 教育费附加 | 49,900.19 | 270,299.75 |
| 地方教育费附加 | 33,266.81 | 180,199.91 |
| 其他 | 7,045.35 | 8,965.30 |
| 合计 | 5,851,807.07 | 14,711,318.93 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 25,214,301.35 | 26,946,409.37 |
| 合计 | 25,214,301.35 | 26,946,409.37 |
其他说明：
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期资产款 | 7,994,272.76 | 6,984,438.20 |
| 保证金 | 982,877.24 | 554,787.70 |
| 代收代付款 | 316,358.20 | 2,621,610.51 |
| 代缴四金款 | 258,659.37 | 941,759.02 |
| 报关费 | 396,591.96 | 386,246.09 |
| 其他 | 260,610.82 | 452,636.85 |
| 应付股权收购款 | 15,004,931.00 | 15,004,931.00 |
| 合计 | 25,214,301.35 | 26,946,409.37 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 21,004,372.14 | 23,344,502.77 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 3,177,242.95 | 4,281,200.26 |
| 合计 | 24,181,615.09 | 27,625,703.03 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 344,253.60 | 646,134.96 |
| 银行融资平台 | 5,680,000.00 | 8,430,000.00 |
| 合计 | 6,024,253.60 | 9,076,134.96 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 20,444,852.00 | 94,674,511.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 20,444,852.00 | 94,674,511.00 |
长期借款分类的说明：
上述借款的抵押物为土地使用权及房屋，房屋建筑物抵押情况详见本报告附注“七、21”。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁未付折现款 | 895,760.38 | 2,669,808.97 |
| 合计 | 895,760.38 | 2,669,808.97 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,173,640.78 | 112,319.64 | 1,061,321.14 | 分期计入损益 |
| 合计 | 1,173,640.78 | 112,319.64 | 1,061,321.14 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锅炉煤改燃项目 | 1,173,640.78 | 112,319.64 | 1,061,321.14 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 纳入合并范围的结构化主体中归属于其他权益持有人的权益 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 191,360,000.00 | 191,360,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 301,912,818.20 | 301,912,818.20 | ||
| 其他资本公积 | -5,930,554.80 | 3,257,918.86 | -2,672,635.94 | |
| 合计 | 295,982,263.40 | 3,257,918.86 | 299,240,182.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系因公司确认股份支付费用3,257,918.86元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 15,004,931.00 | 15,004,931.00 | ||
| 合计 | 15,004,931.00 | 15,004,931.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -575,081.67 | 810,998.97 | 810,998.97 | 235,917.30 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -575,081.67 | 810,998.97 | 810,998.97 | 235,917.30 | ||||
| 其他综合收益合计 | -575,081.67 | 810,998.97 | 810,998.97 | 235,917.30 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 69,460,684.08 | 69,460,684.08 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 69,460,684.08 | 69,460,684.08 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 637,040,346.99 | 619,469,961.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 637,040,346.99 | 619,469,961.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,304,538.54 | 41,283,177.18 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,086,150.77 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 15,308,800.00 | 22,626,640.80 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 656,036,085.53 | 637,040,346.99 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 390,415,433.38 | 276,848,592.25 | 459,825,281.84 | 325,462,390.13 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 390,415,433.38 | 276,848,592.25 | 459,825,281.84 | 325,462,390.13 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 染料 | 214,652,080.77 | 214,652,080.77 |
| 助剂 | 172,334,217.32 | 172,334,217.32 |
| 其他 | 3,429,135.29 | 3,429,135.29 |
| 按经营地区分类 | ||
| 华东地区 | 277,386,031.88 | 277,386,031.88 |
| 华南地区 | 28,122,068.70 | 28,122,068.70 |
| 华北地区 | 12,013,292.59 | 12,013,292.59 |
| 国内其他地区 | 7,284,454.50 | 7,284,454.50 |
| 海外 | 65,609,585.71 | 65,609,585.71 |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 经销 | 57,170,166.36 | 57,170,166.36 |
| 直销 | 333,245,267.02 | 333,245,267.02 |
| 合计 | 390,415,433.38 | 390,415,433.38 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 303,596.34 | 705,023.20 |
| 教育费附加 | 176,798.93 | 427,336.09 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 704,433.37 | 572,917.32 |
| 土地使用税 | 89,501.35 | 1,540,936.65 |
| 车船使用税 | 13,765.00 | 9,287.12 |
| 印花税 | 222,545.74 | 257,984.08 |
| 地方教育费附加 | 117,865.96 | 266,881.64 |
| 环境保护税 | 18,717.22 | 13,034.49 |
| 合计 | 1,647,223.91 | 3,793,400.59 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,218,844.67 | 14,988,612.85 |
| 运输费 | 548,752.96 | 839,252.28 |
| 差旅费 | 2,821,791.24 | 1,465,286.31 |
| 业务招待费 | 3,241,767.94 | 2,101,924.53 |
| 业务宣传费 | 981,236.14 | 974,025.18 |
| 汽油费 | 949,502.20 | 738,039.41 |
| 折旧及摊销 | 530,223.68 | 605,192.66 |
| 其他 | 348,012.10 | 331,966.31 |
| 合计 | 24,640,130.93 | 22,044,299.53 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,516,207.10 | 14,677,488.69 |
| 折旧及摊销 | 4,104,017.58 | 4,094,017.16 |
| 租赁费 | 3,096,044.76 | 1,502,693.66 |
| 招待费 | 1,524,215.44 | 901,102.31 |
| 办公费 | 1,718,537.53 | 701,570.24 |
| 水电费 | 447,694.54 | 186,762.69 |
| 其他 | 4,730,097.36 | 3,772,300.02 |
| 合计 | 31,136,814.31 | 25,835,934.77 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 5,248,108.52 | 7,538,677.23 |
| 职工薪酬 | 8,811,061.48 | 8,818,611.58 |
| 折旧摊销 | 2,428,375.38 | 1,331,681.43 |
| 会务费 | ||
| 测试咨询认定费 | 1,324,027.15 | 820,065.33 |
| 房屋租赁费 | 283,202.00 | 1,222,793.33 |
| 办公费用 | 559,460.73 | 410,736.46 |
| 维修费 | 34,323.90 | 24,309.90 |
| 合计 | 18,688,559.16 | 20,166,875.26 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 2,869,513.88 | 2,474,580.19 |
| 减：利息收入 | -795,676.25 | -320,642.13 |
| 汇兑损益 | -1,811,442.54 | -3,244,590.88 |
| 手续费 | 301,282.57 | 450,329.99 |
| 合计 | 563,677.66 | -640,322.83 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,955,056.34 | 765,770.98 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 79,246.73 | 70,899.66 |
| 合计 | 3,034,303.07 | 836,670.64 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -259,790.76 | -878,021.81 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 24,021.78 | 19,535.45 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -235,768.98 | -858,486.36 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -108,765.62 | -139,888.33 |
| 应收账款坏账损失 | 2,460,256.22 | 4,067,564.03 |
| 其他应收款坏账损失 | 71,896.40 | -163,141.57 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 2,423,387.00 | 3,764,534.13 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,280,587.78 | 1,129,931.59 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -3,280,587.78 | 1,129,931.59 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -16,567.79 | -26,055.98 |
| 合计 | -16,567.79 | -26,055.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 3,068.66 | 2,515.14 | 3,068.66 |
| 合计 | 3,068.66 | 2,515.14 | 3,068.66 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 其他 | 14,356.90 | 676,748.92 | 14,356.90 |
| 合计 | 44,356.90 | 706,748.92 | 44,356.90 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,121,807.53 | 9,659,767.32 |
| 递延所得税费用 | -1,543,544.09 | -2,757.57 |
| 合计 | 5,578,263.44 | 9,657,009.75 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 40,488,314.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,271,974.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,707,087.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 633,063.40 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -386,432.86 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费加计扣除的影响 | -1,233,253.34 |
| 所得税费用 | 5,578,263.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 795,676.25 | 320,642.13 |
| 政府补助 | 2,921,983.43 | 1,248,677.74 |
| 营业外收入 | 186,525.75 | |
| 企业间往来 | ||
| 合计 | 3,904,185.43 | 1,569,319.87 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用 | 31,404,186.94 | 26,317,710.75 |
| 营业外支出 | ||
| 企业间往来 | ||
| 合计 | 31,404,186.94 | 26,317,710.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁支付 | 3,083,217.38 | 27,996.99 |
| 银行融资平台 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 10,083,217.38 | 27,996.99 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 34,910,050.56 | 47,859,123.44 |
| 加：资产减值准备 | -3,280,587.78 | 1,129,931.59 |
| 信用减值损失 | 2,423,387.00 | 3,764,534.13 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,859,532.34 | 10,504,293.53 |
| 使用权资产摊销 | 1,994,875.60 | 3,240,293.72 |
| 无形资产摊销 | 2,154,093.94 | 2,565,741.26 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,425,799.32 | 286,799.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 16,567.79 | 26,055.98 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 563,677.66 | -640,322.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 259,790.76 | 878,021.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 943,962.08 | 2,757.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,465,546.75 | 29,626,305.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,965,023.15 | -73,463,340.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 35,070,284.39 | 21,091,723.17 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,910,863.76 | 46,871,918.39 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 157,027,582.04 | 209,278,678.34 |
| 减：现金的期初余额 | 195,759,703.35 | 226,770,499.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -38,732,121.31 | -17,491,820.82 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 157,027,582.04 | 195,759,703.35 |
| 其中：库存现金 | 530,464.66 | 553,692.13 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 156,497,117.38 | 194,706,011.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 可随时用于支付的数字货币 | 500,000.00 | |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 157,027,582.04 | 195,759,703.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,547,383.79 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 195,790,150.96 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 83,629,089.74 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 117,631,967.89 | 抵押借款 |
| 合计 | 405,598,592.38 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,888,336.73 | 7.2258 | 13,644,743.52 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 印度卢比 | 96,772,402.73 | 0.088458 | 8,560,293.20 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,543,686.18 | 7.2258 | 32,831,767.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 印度卢比 | 65,872,687.13 | 0.088458 | 5,826,966.16 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：印度卢比 | 244,773.00 | 0.088458 | 21,652.13 |
| 预收账款 | - | - | |
| 其中：印度卢比 | 1,468,225.70 | 0.088458 | 129,876.31 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：印度卢比 | 41,054,330.35 | 0.088458 | 3,631,583.95 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| Argus Dyechem Private Limited | 印度 | 卢比 | 经营主要货币来源 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 递延收益 | ||
| 财政拨款 | 2,921,983.43 | 其他收益 | 2,921,983.43 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海雅运新材料有限公司 | 上海 | 上海 | 销售、生产 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海诺康货物运输有限公司 | 上海 | 上海 | 仓储、运输 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 苏州科法曼化学有限公司 | 太仓 | 太仓 | 销售、生产 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 太仓宝霓实业有限公司 | 太仓 | 太仓 | 销售、生产 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 美保林色彩工业（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 销售、生产 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海雅运进出口有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00 | 新设 | |
| Argus Dyechem Private Limited | 印度 | 印度 | 销售 | 99.00 | 新设 | |
| 浙江震东新材料有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 销售、生产 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海蒙克信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 销售、服务 | 100.00 | 新设 | |
| 上海雅运科技有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00 | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 美保林色彩工业（天津）有限公司 | 49.00% | 328,964.41 | 45,061,410.85 | |
| 浙江震东新材料有限公司 | 49.00% | 268,771.88 | 34,743,105.11 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 美保林 | 69,021,091.07 | 14,075,722.67 | 83,096,813.74 | 517,670.03 | 1,173,640.78 | 1,691,310.81 | 69,985,116.61 | 25,489,035.58 | 95,474,152.19 | 3,009,804.79 | 1,173,640.78 | 4,183,445.57 |
| 震东新材料 | 142,703,278.03 | 257,110,169.31 | 399,813,447.34 | 316,948,788.80 | 316,948,788.80 | 105,333,381.86 | 225,437,400.11 | 330,770,781.97 | 192,020,624.87 | 68,394,375.00 | 260,414,999.87 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 美保林 | 21,619,057.09 | 671,356.34 | 671,356.34 | -2,258,652.71 | 25,416,776.50 | 2,893,718.53 | 2,893,718.53 | -1,140,881.23 |
| 震东新材料 | 91,990,209.90 | 548,514.05 | 548,514.05 | -7,003,793.61 | 59,613,518.13 | -5,649,134.39 | -5,649,134.39 | -14,868,505.55 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海元彩科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发、 服务 | 15.4 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
根据上海元彩公司章程规定，上海元彩董事会由6名成员组成，其中上海雅运纺织股份有限公司可委派1名董事。本公司通过委派董事参与上海元彩董事会，行使财务和经营政策的决策权，对被投资单位具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海元彩科技有限公司 | 上海元彩科技有限公司 | 上海元彩科技有限公司 | 上海元彩科技有限公司 | |
| 流动资产 | 40,665,655.03 | 40,899,103.44 | ||
| 非流动资产 | 34,358,041.71 | 37,759,696.03 | ||
| 资产合计 | 75,023,696.74 | 78,658,799.47 | ||
| 流动负债 | 6,725,736.26 | 7,604,017.26 | ||
| 非流动负债 | 10,689,171.05 | 11,759,039.78 | ||
| 负债合计 | 17,414,907.31 | 19,363,057.04 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 57,608,789.43 | 59,295,742.43 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 8,871,753.57 | 9,131,544.33 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 34,222,222.00 | 34,222,222.00 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 42,777,778.00 | 42,777,778.00 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 13,685,579.86 | 8,948,158.32 | ||
| 净利润 | -1,686,953.00 | -5,701,440.33 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -1,686,953.00 | -5,701,440.33 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，根据信用评估结果，选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收账款余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。应收账款、应收票据和其他应收款的账面价值为本公司对于金融资产面临的最大信用风险。
(二) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司通过监控现金余额、将变现的应收款项、需支付的应付款项以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 135,104,944.45 | 135,104,944.45 | ||||
| 长期借款 | 20,444,852.00 | 21,004,372.14 | 41,449,224.14 | |||
| 应付票据 | 55,878,335.39 | 55,878,335.39 | ||||
| 合计 | 211,428,131.84 | 21,004,372.14 | 232,432,503.98 | |||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 72,912,498.64 | 72,912,498.64 | ||||
| 长期借款 | 23,344,502.77 | 33,058,750.00 | 61,615,761.00 | 118,019,013.77 | ||
| 应付票据 | 18,486,572.91 | 18,486,572.91 | ||||
| 合计 | 114,743,574.32 | 33,058,750.00 | 61,615,761.00 | 209,418,085.32 | ||
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计算的短期借款。截止2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的长期借款为4,140.49万元，在其他变量不变的假设前提下，假定利率上下浮动100个基点，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。管理层认为100个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。
2、 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、印度卢比计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注七、82。
3、 其他价格风险
截止2023年6月30日，本公司未持有其他上市公司的权益投资，暂时不会面临投资活动中特有的市场价格风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 51,115,222.49 | 51,115,222.49 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 131,115,222.49 | 131,115,222.49 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 |
| ◆应收账款融资 | 51,115,222.49 | 现金流量折现法 | 反映了交易对手信用风险的折现率 |
| ◆其他权益工具投资 | 80,000,000.00 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆其他权益工具投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 80,000,000.00 | ||||||||||
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
√适用 □不适用
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海元彩科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 绍兴震东科技有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 绍兴震东科技有限公司 | 加工服务 | 442,367.73 | 442,522.12 | ||
| 绍兴震东科技有限公司 | 材料采购 | 160,977.86 | |||
| 绍兴震东科技有限公司 | 其他 | 23,264.85 | 203,733.30 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海元彩科技有限公司 | 技术服务 | 154,026.75 | 519,970.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 绍兴震东科技有限公司 | 房屋建筑物 | 257,357.13 | 257,357.13 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,160,808.00 | 1,993,866.00 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 绍兴震东科技有限公司 | 938,263.20 | 46,913.16 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 绍兴震东科技有限公司 | 240,848.00 | 236,246.23 |
| 其他应付款 | 绍兴震东科技有限公司 | 4,882.46 | 31,494.10 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,804,660.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明2022年8月12日召开了公司第四届董事会第19次会议、2022年8月30日召开了公司2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海雅运纺织化工股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及相关议案，同意公司实施第一期员工持股计划。本次激励计划以公司回购专用证券账户中所持有的2,804,660股公司股票授予32名第一期员工，授予价格为5.35元/股。本次员工持股计划所获股票分三期解锁，分别为自股票过户至本员工名下之日起满12个月、24个月、36个月，每期解锁比例分别为30%、30%、40%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 于资产负债表日满足等待期要求且预计在职员工的股份数； |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 11,246,686.60 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,257,918.86 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额关联担保事项因短期借款，集团内部关联担保情况为：上海雅运纺织化工股份有限公司向子公司上海雅运新材料有限公司提供信用担保 2,000.00万元，上海雅运纺织化工股份有限公司向子公司苏州科法曼化学有限公司提供信用担保200.00万元，子公司上海雅运新材料有限公司向上海雅运纺织化工股份有限公司提供信用担保1800.00万元，相关短期借款余额情况详见“本附注七、32、短期借款”；因开具银行承兑汇票产生的集团内部关联担保：上海雅运纺织化工股份有限公司向子公司浙江震东新材料有限公司提供信用担保3,060.00万元。
抵押事项因银行借款办理抵押：
于2023年3月至6月，浙江震东新材料有限公司与宁波银行股份有限公司绍兴分行签订抵押借款合同，以公司所有的土地使用权及房屋为抵押取得银行借款，用于公司购买原材料等，抵押期限为2023年3月28日至2024年3月6日。截至2023年6月30日，抵押房屋的账面价值为51,775,593.70元，抵押在建房屋账面价值为117,631,967.89元，抵押土地使用权账面价值为50,550,322.98元。于2021年5月，子公司上海雅运新材料有限公司与中国光大银行上海松江支行签订抵押借款合同，以公司所有的土地使用权及房屋为抵押取得银行借款，用于公司江桥镇北虹桥研发中心项目建设，抵押期限为2021年5月25日至2025年3月28日。截至2023年6月30日，抵押土地使用权的账面价值为33,078,766.76元、抵押房屋的账面价值为144,014,557.26元。对外担保公司无对集团外单位担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止2023年6月30日，本公司已背书且尚未到期的银行承兑汇票余额为 180,673,950.90 元。截止2023年6月30日，本公司银行融资平台未到期余额为30,663,931.38元。截止2023年6月30日公司无需披露的重大未决诉讼。截止2023年6月30日公司无需披露的重大对外担保
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 53,331,219.85 |
| 1年以内小计 | 53,331,219.85 |
| 1至2年 | 3,034,422.40 |
| 2至3年 | 4,008,383.00 |
| 3年以上 | 7,101,483.22 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 67,475,508.47 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,192,456.66 | 13.62 | 9,192,456.66 | 100 | 8,390,610.71 | 12.90 | 8,390,610.71 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 58,283,051.81 | 86.38 | 3,338,075.12 | 5.73 | 54,944,976.69 | 56,662,352.46 | 87.10 | 1,996,766.68 | 3.52 | 54,665,585.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 17,224,562.99 | 25.53 | 3,338,075.12 | 19.38 | 13,886,487.87 | 19,379,875.97 | 29.79 | 1,996,766.68 | 10.30 | 17,383,109.29 |
| 关联方组合 | 41,058,488.82 | 60.85 | 41,058,488.82 | 37,282,476.49 | 57.31 | 37,282,476.49 | ||||
| 合计 | 67,475,508.47 | / | 12,530,531.78 | / | 54,944,976.69 | 65,052,963.17 | / | 10,387,377.39 | / | 54,665,585.78 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 收款可能困难客户 | 9,192,456.66 | 9,192,456.66 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 9,192,456.66 | 9,192,456.66 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,787,281.03 | 489,364.05 | 5 |
| 1至2年 | 2,944,997.40 | 441,749.61 | 15 |
| 2至3年 | 2,979,033.00 | 893,709.90 | 30 |
| 3年以上 | 1,513,251.56 | 1,513,251.56 | 100 |
| 合计 | 17,224,562.99 | 3,338,075.12 | 19.38 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备-单项 | 8,390,610.71 | 801,845.95 | 9,192,456.66 | |||
| 应收账款坏账准备-组合 | 1,996,766.68 | 1,323,059.95 | 18,248.49 | 3,338,075.12 | ||
| 合计 | 10,387,377.39 | 2,124,905.90 | 18,248.49 | 12,530,531.78 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按应收对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额52,164,438.37元，占应收账款期末余额合计数的比例77.31%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,726,646.01 | 1,170,050.89 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 301,985,144.37 | 258,521,157.32 |
| 减：坏账准备 | -46,452.44 | -96,136.00 |
| 合计 | 303,665,337.94 | 259,595,072.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 子公司拆借资金 | 1,726,646.01 | 1,170,050.89 |
| 合计 | 1,726,646.01 | 1,170,050.89 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 301,950,659.37 |
| 1年以内小计 | 301,950,659.37 |
| 1至2年 | 13,700.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 20,785.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 301,985,144.37 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂付款 | 301,482,149.64 | 257,807,352.32 |
| 押金、保证金 | 502,994.73 | 713,805.00 |
| 合计 | 301,985,144.37 | 258,521,157.32 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 96,136.00 | 96,136.00 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -49,683.56 | -49,683.56 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 46,452.44 | 46,452.44 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 96,136.00 | -49,683.56 | 46,452.44 | |||
| 合计 | 96,136.00 | -49,683.56 | 46,452.44 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 借款 | 169,728,500.00 | 1年以内 | 56.20 | |
| 第二名 | 暂付款 | 104,244,183.84 | 1年以内 | 34.52 | |
| 第三名 | 借款 | 13,940,902.00 | 1年以内 | 4.62 | |
| 第四名 | 借款 | 11,000,000.00 | 1年以内 | 3.64 | |
| 第五名 | 暂付款 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 0.83 | |
| 合计 | / | 301,413,585.84 | / | 99.81 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 455,483,225.10 | 455,483,225.10 | 453,711,771.07 | 453,711,771.07 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 38,002,920.26 | 38,002,920.26 | 38,262,711.02 | 38,262,711.02 | ||
| 对结构化主体投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 543,486,145.36 | 543,486,145.36 | 541,974,482.09 | 541,974,482.09 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 美保林色彩工业（天津）有限公司 | 47,277,000.00 | 47,277,000.00 | ||||
| 上海雅运新材料有限公司 | 131,793,208.04 | 1,393,931.04 | 133,187,139.08 | |||
| 太仓宝霓实业有限公司 | 155,832,700.00 | 155,832,700.00 | ||||
| 上海诺康货物运输有限公司 | 884,125.33 | 110,352.87 | 994,478.20 | |||
| 上海雅运进出口有限公司 | 10,052,882.10 | 92,928.74 | 10,145,810.84 | |||
| 浙江震东新材料有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 上海雅运科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 上海蒙克信息科技有限公司 | 26,871,855.60 | 174,241.38 | 27,046,096.98 | |||
| 合计 | 453,711,771.07 | 1,771,454.03 | 455,483,225.10 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海元彩科技有限公司 | 38,262,711.02 | -259,790.76 | 38,002,920.26 | ||||||||
| 小计 | 38,262,711.02 | -259,790.76 | 38,002,920.26 | ||||||||
| 合计 | 38,262,711.02 | -259,790.76 | 38,002,920.26 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 33,772,704.57 | 25,057,703.25 | 75,947,850.60 | 61,481,993.27 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 33,772,704.57 | 25,057,703.25 | 75,947,850.60 | 61,481,993.27 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 销售商品 | 29,366,803.83 | 29,366,803.83 |
| 服务收入 | 4,405,900.74 | 4,405,900.74 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 33,772,704.57 | 33,772,704.57 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -259,790.76 | -878,021.81 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -259,790.76 | -878,021.81 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -16,567.79 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,903,697.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 | 24,021.78 |
| 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 31,467.24 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -41,288.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 79,246.73 | |
| 减：所得税影响额 | 698,170.26 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,066.09 | |
| 合计 | 2,279,340.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.87 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.68 | 0.17 | 0.17 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：谢兵董事会批准报送日期：2023年8月25日
修订信息
□适用 √不适用