证券代码：002683 证券简称：广东宏大 公告编号：2023-049
广东宏大控股集团股份有限公司关于拟续聘2023年度审计机构的议案
广东宏大控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月23日召开第六届董事会2023年第五次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，为确保公司审计工作的独立性和客观性，同时结合未来业务发展需要，同意续聘广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“司农事务所”）为 2023年度审计机构，聘期一年。现将有关事项公告如下：
一、拟聘请会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
司农事务所成立于2020年11月25日。司农事务所组织形式：
合伙企业（特殊普通合伙）；统一社会信用代码91440101MA9W0YP8X3；注册地址：广东省广州市南沙区望江二街5号中惠璧珑湾自编12栋2514房；执行事务合伙人（首席合伙人）：吉争雄。
截至2022年12月31日，司农会计师事务所从业人员290人，合伙人33人，注册会计师124人，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师59人。
2022年度，司农会计师事务所收入（经审计）总额为人民币10,254.09万元，其中审计业务收入为7,227.17万元、证券业务收入为4,624.67万元。
2022年度，司农会计师事务所上市公司审计客户家数为19家，主要行业有：制造业（10）、信息传输、软件和信息技术服务业（3）、采矿业（1）、电力、热力、燃气及水生产和供应业（1）、房地产业（1）、建筑业（1）、交通运输、仓储和邮政业（1）、水利、环境和公共设施管理业（1），审计收费总额2,241万元。
2、投资者保护能力
截至2022年12月31日，司农会计师事务所已提取职业风险基金452.22万元，购买的职业保险累计赔偿限额为人民币3,600万元，符合相关规定。司农会计师事务所从成立至今没有发生民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
司农事务所近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分，因执业行为受到监督管理措施2次、自律监管措施1次。从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，13名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施和自律监管措施19人次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：安霞，合伙人，中国注册会计师，从事证券
服务业务超过20年。2000年5月10日成为注册会计师。2000年10月开始从事上市公司审计，2022年1月开始在司农事务所执业，现任司农事务所合伙人。近三年签署了3家上市公司的年度审计报告。从业期间为多家企业提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
拟签字注册会计师：朱敏，注册会计师，从事证券服务业务超过10年，2010 年12月开始从事上市公司审计，2015年4月13日成为注册会计师。2022年1月开始为广东宏大控股集团股份有限公司提供审计服务。现任司农事务所部门经理，近三年签署了2家上市公司的年度审计报告。从业期间为多家企业提供过 IPO申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：黄豪威，合伙人，中国注册会计师，从事证券服务业务10年，2012年6月开始从事上市公司审计，2014年6月16日成为注册会计师。先后在具有证券期货相关业务资格的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所工作，历任项目经理、部门经理，2021年12月开始在司农事务所执业，现任司农事务所合伙人。从业期间为多家企业提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
2、诚信记录
司农事务所拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
司农事务所及拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师和项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司及下属公司2023年度财务报告审计费用拟定为人民币178万元，公司2023年度内部控制审计费用拟定为人民币20万元。本期审计服务的收费是根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年度审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定，具体金额以实际签订的合同为准。
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司审计委员会对拟聘司农事务所的相关资料进行了查阅及审核，包括但不限于执业资质相关证明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况等内容。经审核，公司审计委员会认为司农事务所在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，
按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力。司农事务所已购买职业保险，且相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。司农会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。综上，审计委员会认为司农事务所符合为公司提供2023年度审计的要求，同意聘任司农事务所为公司2023年度审计机构，并提请公司董事会及股东大会审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1、事前认可意见
公司已将拟续聘司农事务所事项事先与独立董事进行了沟通，独立董事听取了相关汇报并审阅了有关材料，资料详实，有助于董事会做出理性科学的决策。经核查，司农事务所具有证券、期货等相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允的审计服务，能够客观地评价公司的财务状况和经营成果，满足公司2023年度审计工作的要求。综上，同意续聘司农事务所为公司2023年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、独立意见
经审查，司农事务所具有中国证监会许可的证券、期货相关业务的执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司拟聘任审计机构的审议和决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及股东利益尤其
是中小股东利益的情形。同意公司本次拟续聘司农事务所为公司2023年度审计机构，同意将本议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会审议程序
2023年8月23日，公司召开第六届董事会2023年第五次会议，以同意9票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意聘请司农事务所为公司2023年度审计机构，聘期一年。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第六届董事会2023年第五次会议决议；
2、独立董事关于第六届董事会2023年第五次会议相关事项的事前认可意见；
3、独立董事关于第六届董事会2023年第五次会议相关事项的独立意见；
4、第六届董事会审计委员会2023年第三次会议决议；
5、司农事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
广东宏大控股集团股份有限公司董事会
2023年8月24日