金龙羽集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑有水、主管会计工作负责人赵雯亮及会计机构负责人(会计主管人员)赵雯亮声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 彭松 | 独立董事 | 工作原因 | 丁海芳 |
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司面临原材料价格波动风险、市场竞争风险、单一市场风险和管理风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、金龙羽 | 指 | 金龙羽集团股份有限公司 |
| 公司控股股东、实际控制人 | 指 | 郑有水 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
| 惠州电缆、电缆实业 | 指 | 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 |
| 超高压 | 指 | 惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 |
| 锦添翼 | 指 | 重庆锦添翼新能源科技有限公司 |
| 南方电网 | 指 | 南方电网物资有限公司 |
| 深圳恒大 | 指 | 深圳恒大材料设备有限公司、深圳恒大材料物流集团有限公司、苏鑫、郑成山 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金龙羽 | 股票代码 | 002882 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 金龙羽集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 金龙羽 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jinlongyu Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JLY Group | ||
| 公司的法定代表人 | 郑有水 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吉杏丹 | 郑云梦 |
| 联系地址 | 深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园 | 深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园 |
| 电话 | 0755-28475155 | 0755-28475155 |
| 传真 | 0755-28475155 | 0755-28475155 |
| 电子信箱 | jxd@szjly.com | zqb@szjly.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 | -14.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 | 1.26% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 116,492,013.51 | 119,626,027.91 | -2.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -209,346,701.54 | -230,169,434.06 | 9.05% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2804 | 0.2769 | 1.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2804 | 0.2769 | 1.26% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.90% | 6.26% | -0.36% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,949,852,203.50 | 2,799,481,329.32 | 5.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,049,508,519.55 | 2,011,175,505.89 | 1.91% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 764,685.04 | 固定资产报废收益、非流动资产毁损报废损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,578,530.68 | 政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,261,958.90 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,280.16 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 898,301.12 | 诉讼补偿款、对外捐赠、赔偿金等 |
| 减：所得税影响额 | 1,635,019.08 | |
| 合计 | 4,906,736.82 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司营业收入17.70亿元，较上年同期减少14.17%，实现净利润1.21亿元，较上年同期增长1.26%，其中扣非后净利润1.16亿元，较上年同期减少2.62%。报告期内，公司营业收入较去年同期减少系受整体经济增长压力较大、市场需求放缓、原材料市场价格波动调减售价等因素影响；营业收入下降而利润较去年同期增长的主要原因是，公司融资规模及成本降低，财务费用大幅下降所致。
（一）公司主要业务
公司的主营业务为电线电缆的研发、生产、销售与服务，属于电力电缆类，主要产品包括电线和电缆两大类。其中电线分为普通电线和特种电线，电缆分为普通电缆和特种电缆。特种电线电缆相对于普通电线电缆而言，在用途、使用环境、性能以及结构等方面有别于常规产品，具有技术含量较高、使用条件较严格、附加值较高的特点，往往采用新材料、新结构、新工艺生产。主要品种有：低烟无卤电线电缆、低烟无卤阻燃电线电缆、耐火低烟无卤电线电缆、耐火电线电缆、阻燃电线电缆、高性能铝合金电线电缆，防水电缆、防蚁电缆、分支电缆等。公司的主要经营模式如下：
1、采购模式
电线电缆生产所需的主要原材料为铜以及交联绝缘料、护套料等。铜通过“即期订单”和“远期订单”的方式完成采购。对于即期订单，企业直接通过现货市场购入相应数量的原材料；对于远期订单，企业通过期货套期保值锁定成本。绝缘料、护套料、屏蔽料等辅料则多通过向供应商询价的方式进行采购。
2、生产模式
电线电缆产品型号、规格繁多，下游客户对产品的要求存在较大差异，且电线电缆行业存在“料重工轻”的特点，因此，电线电缆行业企业一般实行“以销定产”的模式，根据客户订单情况安排组织生产。
3、销售模式
公司采用直销+经销的双渠道经营模式，其中直销模式为公司目前主要的销售模式。
（1）直销模式
公司根据客户特征，在主要市场设立营销中心，直接面向各地行业客户和工程客户，并向其提供快捷服务。公司主要通过参与招投标方式或商务谈判方式获取销售合同。一般的销售流程为：获取客户采购信息，确认参加报价或者竞标，按照客户要求进行报价或者竞标，成功后获取供货资格，最后签订销售合同。合同签订后，公司派专业的营销人员负责订单的执行、跟踪、协调等相关工作。
（2）经销模式
公司与经销商签订经销协议，销售金龙羽牌系列线缆产品。各经销商经营一级批发市场，并兼顾工程市场，也可协助公司承继各项工程订单。公司鼓励和扶持经销商发展壮大，给予经销商的进货价与市场价有一定的价差，以保证经销商的经营利润，目前公司经销商均在各自区域市场基本形成稳定的销售终端。
（二）行业分析
1、总体规模
“十三五”是行业发展的转折期，由快速增长的成长期进入成熟发展期。期间，行业经济总体运行保持平稳，优势企业转型升级步伐加快，数字化升级、智能制造、绿色制造取得良好进展，技术创新富有成效、产业基础得到提高。截至2022年，全行业规模以上企业的主营业务收入约为1.2万亿元。从线缆制造的规模及实物产出看，我国继续保持了全球第一的地位。
（注：以上数据取自中国电器工业协会电线电缆分会编制的《中国电线电缆行业“十四五”发展指导意见》）
2、区域分布
从电线电缆产业集群来看，我国电线电缆行业已形成以江苏、浙江、安徽、广东等为代表的产业集群。上述主要的产业基地均位于我国东部经济总量大、电力建设投入高的省份。由于电线电缆产品的运输成本较高，电线电缆企业存在明显的运输半径，因此各区域均存在具有相当规模和竞争力的当地企业。
3、线缆行业构成情况
我国线缆行业呈现出产业规模大但集中度低的特点，缺乏全球性的较高品牌知名度和技术及品牌附加值。从产品结构而言，高端产品研发不足，低端产品产能过剩，线缆产品的同质化竞争状态明显，国内市场需求占主体。
4、行业发展的有利因素
（1）全面提升行业自主创新能力，推进产业基础高级化、产业链现代化，加强产业支撑体系的能力建设，着力构建行业发展的良好生态，促进产业优化升级，是电线电缆行业发展的战略任务。在此指引下，线缆行业将提升自主创新能力，改善产品结构，倡导绿色、节能制造技术。未来随着我国线缆行业产品结构调整，不断向高端产品转移，行业技术水平将持续提升。（2）“十四五”规划强调，巩固提升高铁、电力装备、新能源、船舶等领域全产业链竞争力，构建现代能源体系，加快电网基础设施智能化改造和智能微电网建设，提高电力系统互补互济和智能调节能力，这都将给线缆产业提供许多机遇，也是促进产业转型升级的动力。（3）一带一路带来的出口机遇快速扩大。我国具备相对齐全的产品链和产业配套链，同时随着我国线缆产品和技术水平的不断提升，对于制造业体系不全以及制造能力不强，基础设施薄弱的发展中国家和新兴经济体仍有着较高的性价比优势和吸引力，一带一路沿线国家对于基础设施建设具有较大的需求，为我国线缆产品的输出、产能输出和海外投资提供了新的市场和机遇。
公司自成立以来专业从事电线电缆的研发、生产、销售与服务，以顾客价值为中心，以产品质量为核心，以技术创新促发展，全面推进“金龙羽”名牌战略，质量优先战略，差异化竞争战略。立足于珠三角发展壮大，自2007年以来连续多次获得“广东省著名商标”称号，2007年经深圳市人民政府认定为“深圳市民营领军骨干企业”，2014年获得“深圳市质量强市骨干企业”称号。经过近20年的持续较快发展，已经成长为我国电线电缆行业领先的民营企业之一，是华南地区规模最大、产品最齐全、技术最先进的电线电缆企业之一。
二、核心竞争力分析
（一）产品质量优势
产品质量是公司生存和发展的基础，是公司品牌建设的基石。提供优质的产品和服务，是公司对消费者的郑重承诺。公司自成立以来极其重视产品质量，将产品质量管理贯穿于生产经营的各个环节。公司为中国质量万里行促进会会员单位、深圳市质量强市促进会会员单位，通过了ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO14001：2004环境管理体系认证、QHSAS18001：2007职业健康安全管理体系认证。公司获得英国BASEC认证，BASEC认证是目前国际上体系及产品认证中要求最严格的认证之一，取得该认证需要企业先通过英国皇家认证，再进行产品认证，产品检测合格并颁发证书后，每年还需接受专家组不少于三次监督审核。
公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准，并建立了高效的质保体系，注重从硬件平台建设、工艺系统完善、管理模式提升等方面持之以恒地推进产品精益制造体系的建立与完善，以优良的工艺水准、科学的管理和完善的检测手段，严格现场管理和质量控制，有力提升了生产效率和产品可靠性。
（二）品牌优势
电线电缆行业存在着较高的品牌壁垒，下游客户更倾向于选择品牌知名度高、信誉良好的电线电缆产品。公司以产品质量为核心，以顾客价值为中心，以技术创新促发展，全面推进“金龙羽”名牌战略。公司于2002年被国家经济贸易委员会列入《全国城乡电网建设与改造所需要设备产品及生产推荐目录》，金龙羽牌电线电缆系列于2005年获得国家质检总局颁发的“产品质量免检证书”，自2007年以来连续多次获得“广东省著名商标”称号，2007年经深圳市人民政府认定为“深圳市民营领军骨干企业”，2008年获得“捐助汶川地震灾区及产品与服务质量保障杰出贡献奖”，2014年获得“深圳市质量强市骨干企业”称号，金龙羽牌6~35kV交联聚乙烯电力电缆、0.6/1kV聚乙烯绝缘电力电缆、110~220kV交联聚乙烯绝缘电力电缆、450~750V及以下橡皮绝缘电缆等多种产品获得“广东省名牌产品”。
“金龙羽”品牌经过多年的市场考验，在深圳乃至广东地区广大消费者心目中已有相当的知名度和影响力，并进而转化为美誉度和信任度，产品多年来一直保持畅销；凭借较强的竞争优势，公司获得国家电网、南方电网及多个省市电网的产品入网许可，知名企业客户包括万科、星河地产、时代地产、招商地产、华侨城、华润万家、蓝思科技、伯恩光学、比亚迪等，产品曾应用于众多重点工程项目，如：国家电网及南方电网相关工程项目、深圳世界之窗、深圳大剧院、深圳体育馆、深圳机场、深圳市民中心、深圳会展中心、深圳地铁、世界大学生运动会龙岗体育馆、白云机场、广州地铁、广州大学城、奥林匹克体育中心、东莞大剧院、东莞国际会展中心、大亚湾核电站、厦门中航城、九江中航城、南昌地铁、沈阳环球金融中心等。此外，公司产品出口新加坡、澳大利亚、香港等多个国家和地区。2020年，公司荣获2020年第七届中国线缆行业最具竞争力企业20强荣誉证书。2021年，广东省电线电缆行业协会、东莞市电线电缆行业协会对公司的综合实力及信用状况的评定结果均为“五星”。
（三）技术优势
公司坚持以创新促发展，不断自主研发，推陈出新，坚持不懈地研发技术含量高、产品附加值高的电线电缆产品，不断提升企业的技术水平，使公司的创新技术水平始终处于行业前列。公司高度重视研发团队建设，始终坚持以技术研发为主导的专业化发展战略。通过实施引进和自我培养相结合的技术研发人才战略，建立了完善的人才选拔、任用机制和符合行业、公司发展特点的研发激励机制，多年来广泛吸收行业技术精英，造就了一支“优秀、精干、高效、稳定”的研发团队。核心研发人员均具备行业内5年以上工作经验，能够运用综合技术知识满足公司产品开发方案的技术要求。同时公司与科研院所开展了多种形式的合作，全面开展“产、学、研、用”合作，提升金龙羽公司技术创新能力，进行技术储备。公司曾参与多个电线电缆国家标准、行业标准的起草及修订工作，积极推动行业标准的发展。公司生产设备和检验设备设施完善，技术装备能力处于行业领先地位。是国内少数拥有3,500mm2大截面电力电缆生产能力的企业之一，也是前述产品少数试制成功并通过国家检测机构型式认可的企业之一。公司在电线电缆产品的阻燃耐火技术方面具有较强的竞争优势。目前国内大多数的耐火电缆只符合IEC60331标准要求。根据国家电线电缆检测中心出具的耐火检验报告，根据国际标准和BS6387标准要求，金龙羽耐火电缆通过了CWZ性能试验，满足耐火试验、耐火振动试验、耐火喷淋试验等要求，处于国内领先水平。公司募投项目建设引进了德国尼霍夫机器制造有限公司的MMH101多头拉丝机、MMH121多头拉丝机等先进设备，大大提高了产品的生产效率，进一步提高了自动化水平，从而减少了人员的配置，降低生产成本。2022年4月，公司获得全国首张三层共挤电线CCC强制性产品认证证书。
（四）管理优势
1、优秀的管理团队
金龙羽核心管理团队成员一直保持稳定，大部分从事本行业达十年以上，综合技术能力突出，积累了丰富的企业管理和市场营销经验，能及时、准确把握行业发展动态和市场变化，快速调整公司经营策略。
2、成本管控优势
电线电缆行业作为传统的制造业，成本管理水平在较大程度上影响企业的经营效益。近年来公司狠抓成本管理，确保成本管理优势处于行业领先水平。在原材料采购方面，公司与主要供应商保持了良好、稳固的长期合作关系，为公司及时、低价地采购奠定了基础。在生产方面，公司通过发挥规模效应、改进工艺流程等方法以降低成本。此外，公司凭借近二十年的经验积累，形成了较强的生产组织能力，在确认订单后能快速、合理地组织生产，有效提高资金运营效率，保证公司的盈利水平。在经营管理方面，公司注重提高经营管理效率，并且随着市场竞争形势的变化，不断优化自身的组织架构。通过加强人员培训、定岗定编以及考核激励制度等措施，进一步提高了经营管理效率。
（五）区位优势
公司位于国内最早建立的经济特区深圳，是华南地区规模最大、产品最齐全、技术最先进的电线电缆企业之一，产品主要服务于广东省内客户。广东是我国的经济强省，也是经济发展最为活跃的地区，广东省电线电缆行业配套产业齐全，区域产业化促进了技术、人才和信息的集中与流动，从而形成了区域产业聚集效应，是国内电线电缆行业主要的产业集聚区之一。由于公司主要立足民用行业，客户采购频次高、单次采购规模相对较小、采购需求规格型号多样化的特点决定了公司销售行为具有区域集中的特点，销售区域主要集中在以深圳为中心的广东地区，广东省内电线电缆旺盛的市场需求，为近年来公司的快速发展提供了成长空间。公司利用质量、品牌、规模等优势在竞争激烈的广东省内地区取
得了显著的成绩，形成了自身的核心竞争力，并成长为广东省乃至华南地区知名的电线电缆企业。未来，随着粤港澳大湾区的建设，珠三角地区经济向着更有效益、更高质量的持续发展，公司的区位优势将更加显著。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 | -14.17% | |
| 营业成本 | 1,524,723,784.31 | 1,790,529,779.14 | -14.85% | |
| 销售费用 | 37,756,071.47 | 48,930,731.14 | -22.84% | |
| 管理费用 | 36,804,938.96 | 30,523,570.97 | 20.58% | |
| 财务费用 | 6,843,793.61 | 17,164,853.75 | -60.13% | 主要是本报告期较上年同期资金充足，融资规模及成本降低，利息支出减少。 |
| 所得税费用 | 35,604,985.38 | 39,666,749.18 | -10.24% | |
| 研发投入 | 10,500,111.13 | 8,080,990.66 | 29.94% | 主要是重庆固态电池项目投入增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -209,346,701.54 | -230,169,434.06 | 9.05% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,750,472.38 | -30,696,066.80 | -117.46% | 主要是本报告期资金较上年同期充足，增加结构性存款等理财投入，期末尚未到期理财增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 158,663,977.93 | 208,143,618.06 | -23.77% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -116,781,885.13 | -52,624,205.27 | -121.92% | 本期因筹资资金流入减少，投资资金未到期收回，导致现金及现金等价物净增加额减少。 |
| 信用减值损失 | -3,688,617.51 | -13,314,647.40 | 72.30% | 主要是去年同期应收账款增加导致计提的坏账损失增加所致。 |
| 资产减值损失 | 4,700,579.15 | 9,749,342.09 | -51.79% | 主要系去年同期存货跌价损失转回所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,770,374,071.12 | 100% | 2,062,703,893.23 | 100% | -14.17% |
| 分行业 | |||||
| 民用类 | 1,658,401,414.81 | 93.68% | 1,828,469,543.74 | 88.64% | -9.30% |
| 电网类 | 79,926,679.09 | 4.51% | 180,286,596.83 | 8.74% | -55.67% |
| 外贸类 | 30,233,873.14 | 1.71% | 52,465,651.36 | 2.54% | -42.37% |
| 其他类 | 1,812,104.08 | 0.10% | 1,482,101.30 | 0.07% | 22.27% |
| 分产品 | |||||
| 普通电线 | 436,914,541.76 | 24.68% | 488,102,072.10 | 23.66% | -10.49% |
| 特种电线 | 284,498,382.86 | 16.07% | 279,327,511.63 | 13.54% | 1.85% |
| 普通电缆 | 16,050,087.11 | 0.91% | 44,734,089.23 | 2.17% | -64.12% |
| 特种电缆 | 1,031,098,955.31 | 58.24% | 1,249,058,118.97 | 60.55% | -17.45% |
| 其他 | 1,812,104.08 | 0.10% | 1,482,101.30 | 0.07% | 22.27% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,738,328,093.90 | 98.19% | 2,008,756,140.57 | 97.38% | -13.46% |
| 境外 | 30,233,873.14 | 1.71% | 52,465,651.36 | 2.54% | -42.37% |
| 其他 | 1,812,104.08 | 0.10% | 1,482,101.30 | 0.07% | 22.27% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 民用类 | 1,658,401,414.81 | 1,422,245,433.92 | 14.24% | -9.30% | -9.84% | 0.51% |
| 分产品 | ||||||
| 普通电线 | 436,914,541.76 | 367,814,570.39 | 15.82% | -10.49% | -11.70% | 1.16% |
| 特种电线 | 284,498,382.86 | 240,115,532.22 | 15.60% | 1.85% | 2.41% | -0.46% |
| 特种电缆 | 1,031,098,955.31 | 902,838,978.89 | 12.44% | -17.45% | -17.89% | 0.47% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,738,328,093.90 | 1,497,461,989.11 | 13.86% | -13.46% | -14.11% | 0.65% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,481,875.88 | 0.94% | 主要系处置交易性金融资产取得的投资收益 | 是 |
| 资产减值 | 4,700,579.15 | 2.99% | 主要系计提的存货跌价准备和合同资产减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 1,091,428.36 | 0.70% | 主要系诉讼违约金收入 | 否 |
| 信用减值 | -3,688,617.51 | -2.35% | 主要系计提应收账款坏账损失 | 否 |
| 其他收益 | 3,629,713.23 | 2.31% | 主要系收到与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 282,853,634.75 | 9.59% | 403,832,470.87 | 14.43% | -4.84% | 主要是加大常规产品备货，营运资金占用增加所致。 |
| 应收账款 | 1,168,692,769.52 | 39.62% | 1,014,361,444.47 | 36.23% | 3.39% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 23,756,751.15 | 0.81% | 21,936,949.02 | 0.78% | 0.03% | 无重大变化 |
| 存货 | 712,835,612.61 | 24.17% | 598,179,332.40 | 21.37% | 2.80% | 主要是增加常规产品备货所致。 |
| 长期股权投资 | 1,793,739.22 | 0.06% | 1,796,114.32 | 0.06% | 0.00% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 354,990,903.95 | 12.03% | 358,824,018.39 | 12.82% | -0.79% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 8,225,191.72 | 0.28% | 8,683,673.19 | 0.31% | -0.03% | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 1,356,547.10 | 0.05% | 1,978,679.74 | 0.07% | -0.02% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 550,248,978.95 | 18.65% | 530,188,245.26 | 18.94% | -0.29% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 93,455,683.05 | 3.17% | 92,612,327.64 | 3.31% | -0.14% | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 895,451.42 | 0.03% | 933,775.22 | 0.03% | 0.00% | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 80,000.00 | 75,000.00 | 5,000.00 | |||||
| 2.衍生金融资产 | 1,142.92 | -73.65 | 1,970.12 | 2,207.39 | 1,410.59 | |||
| 3.其他债权投资 | 1,005.22 | 3.26 | 1,008.48 | |||||
| 金融资产小计 | 1,142.92 | -73.65 | 82,975.34 | 77,207.39 | 3.26 | 7,419.07 | ||
| 上述合计 | 1,142.92 | -73.65 | 82,975.34 | 77,207.39 | 3.26 | 7,419.07 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他债权投资在持有期间取得的利息收入。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,900,997.26 | 保函保证金 |
| 应收票据 | 36,721,686.89 | 票据贴现未到期 |
| 合计 | 44,622,684.15 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 30,052,545.24 | 8,928,396.00 | 236.60% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 固态电池及其关键材料 | 其他 | 是 | 固态电池材料及电芯 | 10,351,361.24 | 46,225,988.36 | 自有资金 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年08月12日 | 关于公司与重庆锦添翼新能源科技有限公司签署共同开发固态电池相关技术及产业化的框架协议的公告 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 10,351,361.24 | 46,225,988.36 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 期货 | 1,142.92 | -73.65 | 0 | 1,970.12 | 2,207.39 | 1,410.59 | 0.69% |
| 合计 | 1,142.92 | -73.65 | 0 | 1,970.12 | 2,207.39 | 1,410.59 | 0.69% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 | ||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 套期保值期货合约和现货盈亏相抵后，报告期内实际损益金额为180.25万元。 | ||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展的套期保值期货现货盈亏互抵，未出现意外风险，达到了套期保值目的。 | ||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度避免价格波动风险。 2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。 3、流动性风险：铜期货品种成交不活跃，可能因为难以成交而带来流动风险。公司将重点关注期货交易情况，合理选择，避免市场流动性风险。 4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。公司将严格按照《套期保值管理制度》的规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。 5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。公司将选配多条通道，降低技术风险。 | ||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司利用比率分析法对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间内有效，故将该金融工具确定为交易性金融资产或负债。 | ||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2022年04月27日、2023年04月12日 | ||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控 | 公司及子公司开展套期保值业务有利于规避原材料价格波动带来的市场风险，降低经营风险，具有一定的必要性，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司开展套期保值业务事项履 | ||||||
| 制情况的专项意见 | 行了相关的决策程序，符合法律法规和《公司章程》的相关规定。因此，我们认可公司出具的《关于开展套期保值业务的可行性分析报告》，并同意公司开展套期保值业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 惠州电缆 | 子公司 | 电线电缆的研发、生产、销售及服务 | 68,941.83 | 187,267.65 | 116,029.61 | 159,406.78 | 13,177.30 | 10,180.02 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司：公司全资子公司，主营电线电缆的研发、生产、销售及服务，注册资本为68,941.83万元。报告期内实现营业收入159,406.78万元，较去年同期下降13.62%，实现净利润10,180.02万元，较去年同期下降12.32%。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料波动风险：公司主要原材料为大宗商品铜，近十多年来，大宗商品市场价格波动较大，对公司经营影响较大。公司采取的应对措施主要有：（1）缩短采购批次间隔，多批次采购，在实物交易中降低人为因素影响采购成本；
（2）对于符合条件的交易使用套期工具规避大宗商品波动风险；（3）对非常规格产品采用订单模式，对常规销量大的产品制定高中低三种安全库存策略，在保障业务正常运转的同时尽量降低库存，目前公司订单生产模式已经占到全部业务量六成；（4）对于常规产品，公司根据销售情况实施高中低三种不同安全库存，并限定每一种情况库存的最高限额，以降低公司承担风险敞口的库存价格波动风险；（5）对生产过程实施精细化管理，制定科学的生产过程控制，降低生产过程中的在产品占用。
2、市场竞争风险：行业内市场规模以上企业众多，目前为止多数厂家仍在中低端产品进行价格竞争，致使公司可能面对客户流失、毛利下降的风险。公司采取的主要应对措施主要有：（1）坚持以质量为先的品牌战略，公司在华南市场处于知名品牌地位；（2）继续积极推行差异化竞争策略，针对目前多数厂家仍处于产业的中低端，生产的低端产品同质化严重的市场竞争状况，公司积极进行产业升级，研发各种特种性能的特种线缆、高端线缆，实现产业升级。
3、单一市场风险：公司地处改革前沿深圳市，从成立开始，深圳市一直是公司的主要销售市场，属于深圳市场的市场领导品牌，具有较强的市场地位；但是目前公司的产品销售以深圳市为主，如果一旦深圳市出现经济滑坡，对公司的生产经营将有重大不利影响。随着公司经营规模的扩大，仅着眼于深圳市场，也无法满足公司经营规模持续增长的需求，因此公司近几年来一直积极开拓新市场，利用公司募投项目营销网络的建设，逐渐分散公司单一市场依赖风险。
4、管理风险：公司拥有良好的生产经营管理体系，具有扎实的管理基础。经营规模和资产规模高速扩张，公司规模和管理工作的复杂程度都将显著增大，面临固定资产管理、内部控制管理、人力资源管理、财务管理和资金管理、市场营销等多方面的管理问题，对公司管理层提出了更高要求。公司积极增加管理团队的培训学习机会，引入新的生产经营技术人员，引入生产经营过程中的精细化管理，加强内部控制的执行力度及监督强度。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 74.95% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 公告编号：2023-039号披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 周勇华 | 总工程师 | 解聘 | 2023年01月30日 | 主动辞职 |
| 程华 | 副总经理 | 聘任 | 2023年06月18日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因 经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司所属电线电缆行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。公司及子公司在未来的生产经营活动中，仍将认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。
二、社会责任情况
公司董事会和管理层积极承担社会责任，高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，贯彻落实科学发展观，努力实现公司与员工、与社会和环境的和谐、可持续发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，以良好的业绩回报投资者；秉承诚实守信的原则，诚信对待供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。
1.股东权益保护
公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规则和公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，根据《公司章程》和董事会各专门委员会工作规则的规定行使职权。有效的发挥了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间相互制约、各司其职的公司运作体系，切实保障股东、特别是中小股东的合法权益。
公司以《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》、深交所的相关披露规则和公司《信息披露管理制度》为依据，扎实做好定期和临时信息披露工作。严格遵照信息披露规则，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时，使投资者及时全面了解公司的经营情况，不存在违反信息公平披露情形。
公司注重投资者关系的维护，除及时、主动地披露可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息外，公司通过接听投资者来电、积极回复投资者问题、接待到访投资者等多种形式与投资者沟通交流，保障中小投资者公平、公正获取公司信息的权益。
2.员工合法权益的保护
公司坚持以人为本，建立保护员工人权的相关机制，全面贯彻实施《劳动法》与《劳动合同法》。重视员工权益保障、员工精神鼓励、加强安全生产管理、注重员工职业健康，建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道，关注
员工成长，提升员工整体素质，如开展新员工培训、技术人员素质提升班等技能培训活动。丰富员工精神生活，不定期开展员工活动。
3.其他利益相关者权益的保护
产品质量是公司生存和发展的基础，是公司品牌建设的基石。公司始终坚持“质量第一，客户至上”的方针，将产品质量管理贯穿于生产经营的各个环节。为消费者生产优质产品，保护消费者利益。同时，公司积极构建与供应商、客户之间的战略合作关系，实现与供应商、客户的合作共赢和和谐发展。
4.社会捐赠
报告期内，公司向广东省电线电缆行业协会、博罗县慈善总会共捐赠15万元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉深圳恒大买卖合同纠纷 | 18,830.11 | 否 | 已受理 | 审理中 | - | 2022年11月18日 | 公告编号：2022-070号披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 报告期新增16起货物买卖合同纠纷 | 2,506.36 | 否 | 已受理 | 审理中 | - | ||
| 报告期新增9起货物买卖合同纠纷 | 3,473.50 | 否 | 已结案 | 已结案 | - | ||
| 以前年度发生11起货物买卖合同纠纷 | 3,866.94 | 否 | 已受理 | 审理中 | - | ||
| 以前年度发生18起货物买卖合同纠纷 | 6,524.70 | 否 | 已结案 | 已结案 | - |
注：1、上述纠纷公司均为诉讼原告方或仲裁申请人；
2、涉案金额为货款金额，不含违约金等其他费用。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东永翔腾化学有限公司 | 股东郑会杰之子郑永城控制的公司 | 向关联人采购原材料 | 聚烯烃护套料 | 市场定价 | 9.5-12.65元/千克 | 709.46 | 51.82% | 1,500 | 否 | 月结 | 9.42-27元/千克 | 2023年04月12日 | 告编号：2023-029号披露于巨潮资讯网（http://www.cn |
| info.com.cn/） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 709.46 | -- | 1,500 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司预计2023年度向关联方采购原材料不超过1,500万元，实际发生709.46万元。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明报告期内，1）子公司惠州电缆为推进固态电池及其关键材料项目，在重庆租赁厂房建设中试研究生产线等；2）公司董事会、监事会于2023年6月7日召开第三届董事会第十七次（临时）会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司签订〈土地及地上建筑物租赁协议〉的议案》，鉴于公司董事会决定深圳工业园停止电线电缆的生产，为提高资产运营及使用效率，增加公司收益，公司决定整体出租深圳工业园。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 电缆实业、超高压 | 2022年12月08日 | 3,000 | 2022年12月07日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 电缆实业 | 2023年04月12日 | 50,000 | 尚未签署担保合同 | |||||||
| 报告期内审批对子 | 50,000 | 报告期内对子公司 | 0 | |||||||
| 公司担保额度合计（B1） | 担保实际发生额合计（B2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 53,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 50,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 53,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.46% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 22,000 | 5,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 22,000 | 5,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司董事会、监事会于2023年4月11日召开第三届董事会第十五次（定期）会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展应收账款保理业务的议案》，为加快资金周转，提高资金利用率，增强盈利能力，同意公司及子公司与国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构开展应收账款保理业务，自本次董事会决议通过之日起一年内保理金额累计不超过人民币40,000万元。
2、公司董事会、监事会于2023年6月7日召开第三届董事会第十七次（临时）会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司深圳工业园停止生产的议案》《关于公司签订〈土地及地上建筑物租赁协议〉的议案》，深圳工业园生产线已处于停止状态，经综合考虑，公司决定对深圳工业园实施停产，并将工业园整体对外出租，增加公司收益。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、公司董事会、监事会于2021年8月11日召开第三届董事会第四次（临时）会议、第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司与重庆锦添翼新能源科技有限公司签署〈关于共同开发固态电池相关技术及产业化的框架协议〉的议案》，子公司拟在五年内投入不超过三亿元人民币与锦添翼共同进行固态电池及其关键材料相关技术的研究开发，并推动研究成果产业化。报告期内，半固态电芯方面，完成了电芯主辅料以及自研材料的检测、验证和导入，研发了半固态电芯的生产工艺，各项性能指标尚在测试与改进。固态电解质方面，研发了电解质粉体、浆料、涂层隔膜以及涂层隔膜主辅料的合成工艺，各项性能均在测试与改进。负极材料方面，研发了硅碳负极材料的合成工艺，其性能尚在测试与改进。正极材料方面，研发了磷酸盐正极材料的合成工艺、量产工艺，其性能尚在测试与改进。
截至目前，专利方面，相关研发成果已获授权国家发明专利15项。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 186,262,500 | 43.03% | 112,500 | 112,500 | 186,375,000 | 43.05% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 186,262,500 | 43.03% | 112,500 | 112,500 | 186,375,000 | 43.05% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 186,262,500 | 43.03% | 112,500 | 112,500 | 186,375,000 | 43.05% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 246,637,500 | 56.97% | -112,500 | -112,500 | 246,525,000 | 56.95% | |||
| 1、人民币普通股 | 246,637,500 | 56.97% | -112,500 | -112,500 | 246,525,000 | 56.95% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 432,900,000 | 100.00% | 0 | 0 | 432,900,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2023年1月31日，公司披露《关于公司高级管理人员辞职的公告》，周勇华先生因个人身体原因申请辞去公司总工程师职务，该辞职申请经批准已生效。周勇华先生辞去前述职务后不再担任公司及控股子公司的任何职务。根据《公司法》等相关规定，公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。周勇华先生持有公司股份300,000股，按照规定其持有股份的100%在离职后半年内需进行高管锁定，高管锁定股份数量较期初增加25%即75,000股。
2、2022年10月21日，公司披露《关于公司监事辞职的公告》，刘迅先生因个人原因申请辞去公司第三届监事会监事职务。因刘迅先生的辞职将导致公司监事会成员低于法定最低人数，其辞职将自公司股东大会选举产生新任股东代表监事后生效。新任股东代表监事经公司2022年11月10日2022年第一次临时股东大会选举产生。根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，董监高在任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。刘迅先生于2023年5月9日买入公司股份50,000股，按照规定其买入股份的75%即37,500股需进行高管锁定。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 郑有水 | 184,500,000 | 0 | 0 | 184,500,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 夏斓 | 168,750 | 0 | 0 | 168,750 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 陆枝才 | 168,750 | 0 | 0 | 168,750 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 李四喜 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 郑康俊 | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 冯波 | 225,000 | 0 | 0 | 225,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 吉杏丹 | 225,000 | 0 | 0 | 225,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 熊忠红 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 周勇华 | 225,000 | 0 | 75,000 | 300,000 | 高管锁定股（离任） | 根据高管锁定股规定 |
| 刘迅 | 0 | 0 | 37,500 | 37,500 | 高管锁定股（离任） | 根据高管锁定股规定 |
| 合计 | 186,262,500 | 0 | 112,500 | 186,375,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,745 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 |
| （如有）（参见注8） | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 郑有水 | 境内自然人 | 56.83% | 246,000,000 | 184,500,000 | 61,500,000 | 质押 | 63,500,000 | |
| 冻结 | 17,947,387 | |||||||
| 郑凤兰 | 境内自然人 | 5.78% | 25,009,100 | -3,031,600 | 25,009,100 | |||
| 吴玉花 | 境内自然人 | 5.78% | 25,000,000 | 25,000,000 | ||||
| 郑会杰 | 境内自然人 | 4.70% | 20,345,942 | -5,349,958 | 20,345,942 | |||
| 郑钟洲 | 境内自然人 | 0.92% | 4,000,000 | -1,000,000 | 4,000,000 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.55% | 2,384,179 | 2,384,179 | 2,384,179 | |||
| 上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金 | 其他 | 0.35% | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | |||
| 陈凤玲 | 境内自然人 | 0.25% | 1,096,200 | 1,096,200 | 1,096,200 | |||
| 郭宇明 | 境内自然人 | 0.25% | 1,078,400 | 177,100 | 1,078,400 | |||
| 郑哲浩 | 境内自然人 | 0.12% | 500,000 | 500,000 | 500,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东郑有水、郑凤兰、吴玉花、郑会杰、郑钟洲为一致行动人，且与其他股东不存在关联关系，除此之外公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人情形。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 郑有水 | 61,500,000 | 人民币普通股 | 61,500,000 | |||||
| 郑凤兰 | 25,009,100 | 人民币普通股 | 25,009,100 | |||||
| 吴玉花 | 25,000,000 | 人民币普通股 | 25,000,000 | |||||
| 郑会杰 | 20,345,942 | 人民币普通股 | 20,345,942 | |||||
| 郑钟洲 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 2,384,179 | 人民币普通股 | 2,384,179 |
| 上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
| 陈凤玲 | 1,096,200 | 人民币普通股 | 1,096,200 |
| 郭宇明 | 1,078,400 | 人民币普通股 | 1,078,400 |
| 郑哲浩 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东郑有水、郑凤兰、吴玉花、郑会杰、郑钟洲为一致行动人，且与其他股东不存在关联关系，除此之外公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人情形。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股票0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,500,000股，合计持有1,500,000股；公司股东郭宇明通过普通证券账户持有公司股票392,200股，通过世纪证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票686,200股，合计持有1,078,400股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 夏斓 | 董事、副总经理 | 现任 | 225,000 | 56,200 | 168,800 | ||||
| 冯波 | 副总经理 | 现任 | 300,000 | 75,000 | 225,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | 525,000 | 0 | 131,200 | 393,800 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金龙羽集团股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 282,853,634.75 | 403,832,470.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 64,105,910.00 | 11,429,160.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 137,857,662.57 | 187,705,257.95 |
| 应收账款 | 1,168,692,769.52 | 1,014,361,444.47 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,691,396.60 | 3,069,768.77 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 31,312,130.06 | 29,758,448.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 712,835,612.61 | 598,179,332.40 |
| 合同资产 | 23,756,751.15 | 21,936,949.02 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,142,127.82 | 165,865.09 |
| 流动资产合计 | 2,426,247,995.08 | 2,270,438,697.54 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | 10,084,767.12 | |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,793,739.22 | 1,796,114.32 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 354,990,903.95 | 358,824,018.39 |
| 在建工程 | 8,225,191.72 | 8,683,673.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,356,547.10 | 1,978,679.74 |
| 无形资产 | 45,151,196.68 | 46,053,820.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,296,590.13 | 4,395,453.47 |
| 递延所得税资产 | 92,168,654.01 | 95,953,540.82 |
| 其他非流动资产 | 6,536,618.49 | 11,908,625.80 |
| 非流动资产合计 | 523,604,208.42 | 529,593,926.53 |
| 资产总计 | 2,949,852,203.50 | 2,800,032,624.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 550,248,978.95 | 530,188,245.26 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 53,413,395.62 | 56,847,447.59 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 93,455,683.05 | 92,612,327.64 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,172,106.19 | 29,017,774.34 |
| 应交税费 | 26,832,589.45 | 27,649,913.42 |
| 其他应付款 | 98,903,680.88 | 1,316,954.46 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 86,580,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,101,626.70 | 1,271,403.76 |
| 其他流动负债 | 23,750,297.23 | 23,142,573.31 |
| 流动负债合计 | 872,878,358.07 | 762,046,639.78 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 895,451.42 | 933,775.22 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 26,569,874.46 | 25,820,078.37 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,465,325.88 | 26,753,853.59 |
| 负债合计 | 900,343,683.95 | 788,800,493.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 623,319,409.41 | 623,319,409.41 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 34,287,556.46 | 30,829,917.94 |
| 盈余公积 | 86,942,584.97 | 86,942,584.97 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 872,058,968.71 | 837,240,218.38 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,049,508,519.55 | 2,011,232,130.70 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,049,508,519.55 | 2,011,232,130.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,949,852,203.50 | 2,800,032,624.07 |
法定代表人：郑有水 主管会计工作负责人：赵雯亮 会计机构负责人：赵雯亮
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 153,831,688.90 | 201,828,355.52 |
| 交易性金融资产 | 59,810,144.00 | 11,429,160.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 48,979,980.51 | 45,120,174.22 |
| 应收账款 | 589,341,928.16 | 731,064,262.16 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 218,091,547.83 | 8,932,178.30 |
| 其他应收款 | 44,760,620.03 | 22,873,077.68 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 196,983,971.52 | 204,288,558.05 |
| 合同资产 | 17,972,247.27 | 18,163,203.85 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 977,694.67 | |
| 流动资产合计 | 1,330,749,822.89 | 1,243,698,969.78 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 503,989,615.49 | 503,991,990.59 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 30,808,667.11 | 32,255,801.37 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 200,539.19 | 437,335.87 |
| 无形资产 | 15,715,215.05 | 16,122,046.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 97,003,146.31 | 101,278,460.90 |
| 其他非流动资产 | 330,000.00 | 2,623,791.97 |
| 非流动资产合计 | 648,047,183.15 | 656,709,427.25 |
| 资产总计 | 1,978,797,006.04 | 1,900,408,397.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 328,847,704.80 | 93,253,982.71 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 200,000,000.00 | 369,800,000.00 |
| 应付账款 | 10,348,128.19 | 14,454,631.47 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 19,063,374.29 | 20,064,612.60 |
| 应付职工薪酬 | 9,866,349.71 | 13,246,277.23 |
| 应交税费 | 1,009,665.10 | 7,034,600.18 |
| 其他应付款 | 98,591,119.37 | 177,050.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 86,580,000.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 212,387.82 | 420,969.43 |
| 其他流动负债 | 12,947,080.57 | 13,201,960.85 |
| 流动负债合计 | 680,885,809.85 | 531,654,084.97 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 27,173.45 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 50,134.79 | 109,333.97 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 50,134.79 | 136,507.42 |
| 负债合计 | 680,935,944.64 | 531,790,592.39 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 623,319,409.41 | 623,319,409.41 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 25,446,425.31 | 25,532,420.98 |
| 盈余公积 | 86,942,584.97 | 86,942,584.97 |
| 未分配利润 | 129,252,641.71 | 199,923,389.28 |
| 所有者权益合计 | 1,297,861,061.40 | 1,368,617,804.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,978,797,006.04 | 1,900,408,397.03 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 |
| 其中：营业收入 | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,620,442,913.44 | 1,901,179,849.77 |
| 其中：营业成本 | 1,524,723,784.31 | 1,790,529,779.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,814,213.96 | 5,949,924.11 |
| 销售费用 | 37,756,071.47 | 48,930,731.14 |
| 管理费用 | 36,804,938.96 | 30,523,570.97 |
| 研发费用 | 10,500,111.13 | 8,080,990.66 |
| 财务费用 | 6,843,793.61 | 17,164,853.75 |
| 其中：利息费用 | 8,474,576.97 | 15,538,595.49 |
| 利息收入 | 1,399,316.52 | 563,055.84 |
| 加：其他收益 | 3,629,713.23 | 108,090.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,481,875.88 | -919.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,375.10 | -919.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -736,458.88 | 1,300,696.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,688,617.51 | -13,314,647.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,700,579.15 | 9,749,342.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 777,821.81 | 44,472.22 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 156,096,071.36 | 159,411,078.82 |
| 加：营业外收入 | 1,091,428.36 | 362,056.21 |
| 减：营业外支出 | 183,764.01 | 215,232.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 157,003,735.71 | 159,557,902.19 |
| 减：所得税费用 | 35,604,985.38 | 39,666,749.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2804 | 0.2769 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2804 | 0.2769 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑有水 主管会计工作负责人：赵雯亮 会计机构负责人：赵雯亮
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 457,098,645.99 | 905,608,552.05 |
| 减：营业成本 | 408,041,955.58 | 858,444,011.17 |
| 税金及附加 | 1,646,881.98 | 3,439,665.17 |
| 销售费用 | 16,459,382.14 | 32,165,891.11 |
| 管理费用 | 11,366,234.50 | 12,557,547.70 |
| 研发费用 | 8,115.66 |
| 财务费用 | 4,553,392.83 | 10,354,745.14 |
| 其中：利息费用 | 4,978,909.35 | 8,299,821.38 |
| 利息收入 | -853,863.62 | 374,965.92 |
| 加：其他收益 | 3,418,502.91 | 86,641.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,449,273.14 | -919.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,375.10 | -919.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -740,158.88 | 1,300,696.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,105,154.40 | -9,640,291.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,708,947.81 | 4,947,767.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 775,722.99 | 44,472.22 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,537,932.53 | -14,623,056.65 |
| 加：营业外收入 | 944,666.24 | 270,265.01 |
| 减：营业外支出 | 126,770.70 | 32,806.56 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,355,828.07 | -14,385,598.20 |
| 减：所得税费用 | 5,446,575.64 | -1,937,847.67 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,909,252.43 | -12,447,750.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,909,252.43 | -12,447,750.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 15,909,252.43 | -12,447,750.53 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,740,303,152.39 | 1,943,313,192.06 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,058,608.12 | 469,082.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,112,709.36 | 15,831,076.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,772,474,469.87 | 1,959,613,351.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,790,455,005.39 | 1,972,944,533.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,978,843.41 | 66,062,809.52 |
| 支付的各项税费 | 56,048,561.80 | 76,453,305.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 75,338,760.81 | 74,322,137.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,981,821,171.41 | 2,189,782,785.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -209,346,701.54 | -230,169,434.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 750,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,261,958.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,815,453.52 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 753,077,412.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 9,775,720.42 | 30,096,066.80 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 810,052,164.38 | 600,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 819,827,884.80 | 30,696,066.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,750,472.38 | -30,696,066.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 285,330,121.99 | 815,974,311.77 |
| 筹资活动现金流入小计 | 585,330,121.99 | 1,065,974,311.77 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 330,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,623,545.06 | 20,673,670.25 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 370,042,599.00 | 507,157,023.46 |
| 筹资活动现金流出小计 | 426,666,144.06 | 857,830,693.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 158,663,977.93 | 208,143,618.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 651,310.86 | 97,677.53 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -116,781,885.13 | -52,624,205.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 391,734,522.62 | 288,055,816.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 274,952,637.49 | 235,431,611.72 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 617,607,452.75 | 981,706,603.25 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 316,400,767.11 | 253,403,303.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 934,008,219.86 | 1,235,109,906.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 828,463,464.59 | 939,280,756.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,007,631.84 | 14,388,992.68 |
| 支付的各项税费 | 15,579,180.55 | 26,917,946.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 341,840,852.68 | 212,897,048.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,198,891,129.66 | 1,193,484,744.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -264,882,909.80 | 41,625,162.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 750,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,261,958.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,090,433.80 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 753,352,392.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 218,373.88 | 2,010,738.00 |
| 投资支付的现金 | 800,000,000.00 | 600,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 800,218,373.88 | 2,610,738.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,865,981.18 | -2,610,738.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,231,847.76 | 42,081,316.11 |
| 筹资活动现金流入小计 | 318,231,847.76 | 292,081,316.11 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 330,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,244,153.87 | 9,845,756.03 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 242,599.00 | 445,933.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 54,486,752.87 | 340,291,689.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 263,745,094.89 | -48,210,372.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,129.47 | -40,357.03 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,996,666.62 | -9,236,305.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 201,828,355.52 | 133,104,881.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 153,831,688.90 | 123,868,575.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 30,829,917.94 | 86,942,584.97 | 837,183,593.57 | 2,011,175,505.89 | 2,011,175,505.89 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 56,624.81 | 56,624.81 | 56,624.81 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,90 | 623,31 | 30,829 | 86,942 | 837,24 | 2,011, | 2,011, | ||||||||
| 0,000.00 | 9,409.41 | ,917.94 | ,584.97 | 0,218.38 | 232,130.70 | 232,130.70 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,457,638.52 | 34,818,750.33 | 38,276,388.85 | 38,276,388.85 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 121,398,750.33 | 121,398,750.33 | 121,398,750.33 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 3,457,638.52 | 3,457,638.52 | 3,457,638.52 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,039,042.47 | 4,039,042.47 | 4,039,042.47 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 581,403.95 | 581,403.95 | 581,403.95 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 34,287,556.46 | 86,942,584.97 | 872,058,968.71 | 2,049,508,519.55 | 2,049,508,519.55 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,715,723.51 | 86,942,584.97 | 701,896,310.75 | 1,870,774,028.64 | 1,870,774,028.64 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企 | |||||||||||||||
| 业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,715,723.51 | 86,942,584.97 | 701,896,310.75 | 1,870,774,028.64 | 1,870,774,028.64 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -83,568.58 | 33,311,153.01 | 33,227,584.43 | 33,227,584.43 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 119,891,153.01 | 119,891,153.01 | 119,891,153.01 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -83,568.58 | -83,568.58 | -83,568.58 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | -83,568.58 | -83,568.58 | -83,568.58 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,632,154.93 | 86,942,584.97 | 735,207,463.76 | 1,904,001,613.07 | 1,904,001,613.07 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,532,420.98 | 86,942,584.97 | 199,920,687.53 | 1,368,615,102.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 2,701.75 | 2,701.75 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,532,420.98 | 86,942,584.97 | 199,923,389.28 | 1,368,617,804.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -85,995.67 | -70,670,747.57 | -70,756,743.24 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,909,252.43 | 15,909,252.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -85,995.67 | -85,995.67 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 85,995.67 | 85,995.67 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,446,425.31 | 86,942,584.97 | 129,252,641.71 | 1,297,861,061.40 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,715,723.51 | 86,942,584.97 | 293,333,539.58 | 1,462,211,257.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,715,723.51 | 86,942,584.97 | 293,333,539.58 | 1,462,211,257.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -83,568.58 | -99,027,750.53 | -99,111,319.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,447,750.53 | -12,447,750.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者 | ||||||||||||
| 投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -86,580,000.00 | -86,580,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -83,568.58 | -83,568.58 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -83,568.58 | -83,568.58 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 623,319,409.41 | 25,632,154.93 | 86,942,584.97 | 194,305,789.05 | 1,363,099,938.3 |
三、公司基本情况
1.1公司概况
金龙羽集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1996年4月在深圳注册成立，现总部位于深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园。
金龙羽集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系金龙羽集团有限公司（以下简称“金龙羽有限”）整体变更设立。金龙羽有限原名深圳市金龙羽电缆实业发展有限公司（以下简称“金龙羽实业”），由自然人郑有水与深圳市尊安实业发展有限公司（以下简称“尊安实业”）于1996年4月9日约定以货币方式共同出资设立，设立时的注册资本为200.00万元，各股东的出资情况如下：郑有水出资180.00万元，出资比例为90.00%，尊安实业出资20.00万元，出资比例为10.00%。本次出资业经深圳市审计师事务所于1996年4月10日出具深审所验字【1996】275号《验资报告》验证，并于1996年4月12日取得注册号为440301102735459的《企业法人营业执照》。
2002年7月1日，通过股东会决议，同意未出资股东尊安实业退出金龙羽实业，郑有水将所持公司68.9%的股权以
137.80万元的价格转让给郑会杰。同日，郑有水、郑会杰就本次股权转让事宜签署《股权转让协议》。2002年7月6日，金龙羽实业在《深圳法制报》刊登公告，声明尊安实业并未实际出资，其所持10.00%金龙羽实业股权系代郑有水持有。2002年7月11日，深圳中鹏会计师事务所出具编号为深鹏会特审字【2002】第708号《审计报告》，金龙羽实业的注册资本人民币200万元，由股东郑有水先生分期筹集投入，截至2002年6月30日，金龙羽实业从未收到尊安实业投资款。2013年5月13日，尊安实业的上级主管单位甘肃省电力公司出具《确认函》：兹确认尊安实业系本公司下属企业深圳市华金电子有限公司控股子公司深圳中天商业发展有限公司控制的企业。尊安实业自设立至今未实际投资金龙羽实业。1996年金龙羽实业设立时尊安实业为其显名股东，尊安实业所持金龙羽实业的股权均系代自然人郑有水持有；2002年尊安实业将其代持金龙羽实业股权转出系尊安实业代持金龙羽实业股权的还原，不存在纠纷或潜在的纠纷等情形。2002年7月16日，深圳市工商行政管理局对未出资股东尊安实业退出金龙羽实业、股东郑有水将68.9%的出资转让给郑会杰等相关事宜予以核准登记，并核发了注册号为4403011092709的《企业法人营业执照》。本次股权变更完成后，各股东的出资情况如下：郑有水出资62.20万元，出资比例为31.10%,郑会杰出资137.80万元，出资比例为68.90%。
2002年7月18日，通过股东会决议，股东郑有水以机器设备增资1,177.00万元，公司注册资本增加至1,377.00万元，本次增资后出资情况如下：郑有水出资1,239.20万元,出资比例为90%，郑会杰出资137.80万元，出资比例为10%。本次增资业经深圳正风利富会计师事务所于2002年7月30日出具深正验字【2002】第253号《验资报告》验证。2002年8月5日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2003年8月5日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以机器设备增资2,423.00万元，公司注册资本增加至3,800.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资3419.90万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资380.10万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳市正风利富会计师事务所于2003年7月31日出具深正验字【2003】第B123号《验资报告》验证。2003年8月12日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2005年9月10日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资10,516,786.24元及资本公积转增1,483,213.76元，公司注册资本增加至5,000.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资4,500.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资500.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳联创立信会计师事务所于2005年9月20日出具深联创立信验字【2005】第056号《验资报告》验证，并于2012年8月6日由亚太（集团）会计师事务所有限公司出具亚会验字【2012】027号《2005年度新增注册资本的验资复核报告》验证。2012年9月19日，金龙羽有限完成了本次出资方式变更的工商备案，取得了深圳市市场监督管理局核发的编号为【2012】第4522976号《备案通知书》。
2006年3月26日，通过股东会决议，“深圳市金龙羽电缆实业发展有限公司”更名为“深圳市金龙羽集团有限公司”。2006年4月2日，本次名称变更的工商变更登记手续办理完毕。
2006年10月13日，通过股东会决议，“深圳市金龙羽集团有限公司”更名为“金龙羽集团有限公司”，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资8,000.00万元，公司注册资本增加至1.3亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资11,700.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资1,300.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳万达会计师
事务所于2006年12月28日出具深万达验字【2006】第041号《验资报告》验证。2007年1月31日，金龙羽有限完成了本次增资的工商变更登记，取得了深圳市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2007年5月18日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资11,420.00万元和资本公积转增580.00万元，公司注册资本增加至2.5亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资22,500.10万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资2,499.90万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳万达会计师事务所于2007年5月29日出具深万达验字【2007】9号《验资报告》验证。2007年6月1日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2007年7月5日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资5,000.00万元，公司注册资本增加至3亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资27,000.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳建纬会计师事务所于2007年7月25日出具建纬验资报字【2007】45号《验资报告》验证。2007年7月31日，金龙羽有限取得了深圳市工商行政管理局核发的注册号为440301102735459的《企业法人营业执照》。
2012年2月17日，通过股东会决议，股东郑有水将其持有公司的600.00万出资额转让给郑会杰；将其持有公司的3,000.00万出资额转让给郑凤兰；将其持有公司的3,000.00万元出资额转让给郑会伟，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资20,400.00万元，出资比例为68.00%,郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑会伟出资3,000.00万元，出资比例为10.00%。2012年3月5日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。
2012年9月17日，通过股东会决议，股东郑有水将其持有公司的300.00万元出资额转让给深圳市至千里投资有限公司，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资20,100.00万元，出资比例为67.00%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑会伟出资3,000.00万元，出资比例为
10.00%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为1.00%。2012年10月9日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。
2013年3月，股东郑会伟持有10%的股权由郑美银继承，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资20,100.00万元，出资比例为67.00%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为1.00%。2013年3月20日，本次股权变更的工商变更登记手续办理完毕。
2013年6月20日，通过股东会决议，股东郑有水以货币资金增资7,000.00万元，其中4,500.00万元增加注册资本，2,500.00万元计入资本公积，公司注册资本增加至34,500.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资24,600.00万元，出资比例为71.30%,郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为10.43%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为0.87%。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所有限公司于2013年7月26日出具亚会验字【2013】029号《验资报告》验证。2013年8月13日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2013年10月，股东深圳市至千里投资有限公司将其持有公司的300.00万元出资额转让给黄丕勇，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资24,600.00万元，出资比例为71.30%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为
10.43%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，黄丕勇出资
300.00万元，出资比例为0.87%。2013年12月24日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。
2014年9月，通过股东会决议，金龙羽有限整体变更为股份有限公司，名称变更为“金龙羽集团股份有限公司”。2014年9月15日，本公司全体股东通过发起人协议及章程，变更前后各股东持股比例不变，并于2014年11月17日取得了深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》。变更完成后，本公司注册资本变更为34,500.00万元，由全体股东以金龙羽有限截至2014年4月30日止经审计的净资产人民币587,436,409.42元，扣减拟分配的未分配利润的6,000.00万元，按1：0.654107的比例折合股本34,500.00万元，净资产大于股本部分182,436,409.42元转入资本公积。股东出资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年10月28日出具亚会B验字【2014】058号《验资报告》验证。
2017年5月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准金龙羽集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕654号），公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）8,000万股，每股面值人民币1元，公司于
2017年6月15日成功发行8,000万股，并于2017年7月17日在深圳证券交易所上市交易，本次发行后的公司股本总额为人民币42,500万元。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月19日出具亚会A验字（2017）0006号《验资报告》验证。
2018年9月，根据公司第一次临时股东大会审议通过的《关于〈金龙羽集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司向48名员工授予限制性股票790万股。授予日为：2018年9月6日；授予价格为：6.27元/股。本次限制性股票授予后公司股本总额为43,290万元。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年9月6日出具亚会A验字（2018）0010号《验资报告》验证。
公司统一社会信用代码：91440300192425168B
公司组织架构
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、采购部、生产部、总工办、综合部、财务部、内审部等部门，拥有惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司、惠州市金龙羽超高压电缆有限公司、深圳鹏能金龙羽电力有限公司、深圳市金龙羽电子商务有限公司、深圳市金龙羽国际贸易有限公司、香港金龙羽国际有限公司六家子公司。
公司经营范围
一般经营项目：国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；兴办实业（具体项目另行申报），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
许可经营项目：生产电线电缆、PVC管材；普通货运；电线电缆的检测和技术咨询。
公司注册地及总部地址
深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园
公司业务性质和主要经营活动
公司所处行业为输配电制造业；提供的主要产品为普通电线、特种电线、普通电缆、特种电缆等。本财务报表业经本公司董事会于2023年8月24日决议批准报出。
1.2合并财务报表范围及其变化情况
本公司2023年度纳入合并范围的子公司共6户，详见附注“九、在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
管理层认为公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
5.2 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会【2012】19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、17），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“五、17 长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
6.1合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
6.2合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注“五、17 长期股权投资”或本附注“五、9 金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见附注五、17）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
8.1外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8.2外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
9.1金融资产的分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
9.1.1以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
9.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
9.1.2.1以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
9.1.2.2指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
9.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。
9.2金融工具的减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具（债务工具）、租赁应收款、合同资产、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：①对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；②对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；③对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；④对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产（无论是否包含重大融资成分），对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见五、10应收票据、五、11应收账款、五、14合同资产。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见五、12其他应收款。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
9.2.1信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
9.2.2已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
9.3 金融资产转移确认依据和计量
金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
9.4 金融负债的分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
9.5金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
9.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、应收票据
应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
10.1 预期信用损失的确定方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收票据[银行承兑汇票] | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 应收票据[商业承兑汇票] | 本组合以票据逾期天数作为信用风险特征 |
10.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
11、应收账款
应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。
11.1预期信用损失的确定方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 应收账款[组合1] | 本组合以账龄作为信用风险特征 |
| 应收账款[组合2] | 本组合以应收合并范围内公司款项作为信用风险特征 |
11.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。
12.1预期信用损失的确定方法
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
| 组合名称 | 组合内容 |
| 其他应收款[组合1] | 本组合以账龄作为信用风险特征 |
| 其他应收款[组合2] | 本组合以应收合并范围内公司款项作为信用风险特征 |
本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
13、存货
13.1存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
13.2存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
13.3存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
13.4存货的盘存制度为永续盘存制。
13.5低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、合同资产
14.1合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
14.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值，则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
预期信用损失的会计处理方法，信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
15、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”），采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
17.1共同控制、重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转
换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
17.2投资成本的确定
对于企业合并取得的长期股权投资，详见附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
17.3后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
17.3.1成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
17.3.2权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2021年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
17.3.3处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“五、6合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5% | 2.38%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 研发设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 55 | 9.50%-19.00% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
19、在建工程
19.1初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
19.2 结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、23 长期资产减值”。20、借款费用
20.1借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
20.2借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
20.3暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
20.4借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
21、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③本公司发生的初始直接费用；④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
22、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
| 类别 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 财务及办公软件 | 5 |
| 商标 | 10 |
| 专利权 | 10 |
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
减值测试方法及减值准备计提方法详见附注“五、23 长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
| 类别 | 摊销年限(年) |
| 厂房装修费用 | 3 |
25、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
27、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
28、股份支付
28.1股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
28.1.1以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
28.1.2以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
28.2修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，
本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
29.1收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司将重新估计未来销售退回情况，如有变化，将作为会计估计变更进行会计处理。
对于附有质量保证条款的销售，本公司将评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。本公司提供额外服务的，将作为单项履约义务进行会计处理。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务时，本公司将考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。客户能够选择单独购买质量保证的，该质量保证构成单项履约义务。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，将上述负债的相关余额转为收入。
本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费作为未
来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
29.2收入具体确认时点及计量方法
本公司的业务收入主要来源于以下业务类型：
29.2.1销售电线电缆商品收入
公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
公司主要销售产品为电线电缆，属于在某一时点履约合同，产品收入确认需满足以下条件：
国内销售：以产品发运并取得客户确认后作为客户取得控制权的时点并确认销售收入；
国外销售：以产品发运、办理完毕出口清关手续并取得报关单时确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
31.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
31.2递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.3 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
32.1本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
32.1.1初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
32.1.2 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见附注“五、18固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
32.1.3 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
32.2 本公司作为出租人
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
32.3 本公司作为承租人
同经营租赁的会计处理方法。
32.4 本公司作为出租人
融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、其他重要的会计政策和会计估计
33.1 套期会计
在初始指定套期关系时，本公司正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时本公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本公司下述的政策核算。
公允价值套期
公允价值套期是指对本公司的已确认资产及负债、未确认的承诺，或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期，其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期，根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失，调整被套期项目的账面价值并计入当期损益；衍生金融工具则进行公允价值重估，相关的利得或损失计入当期损益。
对于公允价值套期中的被套期项目，若该项目原以摊余成本计量的，则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整，按实际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整起开始进行，但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。
当未确认的承诺被指定为被套期项目，则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动，应确认为一项资产或负债，相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套期会计的条件，又或本公司撤销套期关系的指定，本公司将终止使用公允价值套期会计。
33.2 安全生产费
本公司根据财政部、应急管理部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）文件第三十条规定提取的安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。本集团安全生产费用计提标准为：机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准提取：财资〔2022〕136 号印发之日前按财企〔2012〕16 号文件第十一条规定提取安全生产费用，财资〔2022〕136 号印发之日后按财资〔2022〕136 号第三十条规定提取安全生产费用。根据《企业会计准则解释第 3 号》财会[2009]8 号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2022年12月13日发布的《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号） | 第三届董事会第十五次（定期）会议、第三届监事会第十四次会议于2023年4月11日审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | 详见以下说明 |
财政部 2022年12月13日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号）（以下简称“解释第16号”），解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
根据上述要求，本公司决定自2023年1月1日起按照解释第16号的规定，对关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的有关会计政策进行相应调整，同时调整2023年期初数，具体影响如下：
合并报表：
单位：元
| 受影响的报表项目名称 | 2022年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2023年1月1日 |
| 递延所得税资产 | 95,402,246.07 | 551,294.75 | 95,953,540.82 | |
| 递延所得税负债 | 25,325,408.43 | 494,669.94 | 25,820,078.37 | |
| 未分配利润 | 837,183,593.57 | 56,624.81 | 837,240,218.38 |
母公司报表：
单位：元
| 受影响的报表项目名称 | 2022年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2023年1月1日 |
| 递延所得税资产 | 101,166,425.18 | 112,035.72 | 101,278,460.90 | |
| 递延所得税负债 | 109,333.97 | 109,333.97 | ||
| 未分配利润 | 199,920,687.53 | 2,701.75 | 199,923,389.28 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明详见五、34、（1）重要会计政策变更。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 13% |
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 20% |
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 20% |
| 深圳鹏能金龙羽电力有限公司 | 20% |
| 香港金龙羽国际有限公司 | 16.5% |
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总部财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》和2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,子公司深圳市金龙羽电子商务有限公司、子公司深圳市金龙羽国际贸易有限公司、子公司深圳鹏能金龙羽电力有限公司25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 53,312.22 | 75,852.07 |
| 银行存款 | 232,956,164.80 | 234,039,367.50 |
| 其他货币资金 | 49,844,157.73 | 169,717,251.30 |
| 合计 | 282,853,634.75 | 403,832,470.87 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 736,923.59 | 5,465,110.70 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 7,900,997.26 | 12,097,948.25 |
其他说明其他货币资金为信用证保证金存款为876.37元，套期工具保证金为9,731,280.71元，保函保证金为7,900,997.26元，保理保证金为232.15元，支付宝余额为947,998.05元,京东钱包余额为1,150,838.50元，拼多多余额为111,934.69元，通知存款30,000,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 64,105,910.00 | 11,429,160.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 14,105,910.00 | 11,429,160.00 |
| 其他 | 50,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 64,105,910.00 | 11,429,160.00 |
其他说明
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 128,067,012.55 | 168,650,401.57 |
| 商业承兑票据 | 9,845,189.39 | 19,150,609.43 |
| 减：坏账准备 | -54,539.37 | -95,753.05 |
| 合计 | 137,857,662.57 | 187,705,257.95 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 137,912,201.94 | 100.00% | 54,539.37 | 0.04% | 137,857,662.57 | 187,801,011.00 | 100.00% | 95,753.05 | 0.05% | 187,705,257.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1-承兑人为信用风险较小的银行 | 128,067,012.55 | 92.86% | 128,067,012.55 | 168,650,401.57 | 89.80% | 168,650,401.57 | ||||
| 组合2-按逾期天数组合计提坏账准备的应收票据 | 9,845,189.39 | 7.14% | 54,539.37 | 0.55% | 9,790,650.02 | 19,150,609.43 | 10.20% | 95,753.05 | 0.50% | 19,054,856.38 |
| 合计 | 137,912,201.94 | 100.00% | 54,539.37 | 0.04% | 137,857,662.57 | 187,801,011.00 | 100.00% | 95,753.05 | 0.05% | 187,705,257.95 |
按组合计提坏账准备：按逾期天数组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 未逾期 | 9,727,113.39 | 48,635.57 | 0.50% |
| 逾期1-90天 | 118,076.00 | 5,903.80 | 5.00% |
| 逾期91-180天 | |||
| 逾期181-360天 | |||
| 逾期360天以上 | |||
| 合计 | 9,845,189.39 | 54,539.37 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 95,753.05 | -41,213.68 | 54,539.37 | |||
| 合计 | 95,753.05 | -41,213.68 | 54,539.37 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 37,372,610.37 | |
| 商业承兑票据 | 47,873.26 | |
| 合计 | 37,420,483.63 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
无
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 231,581,590.62 | 16.06% | 188,690,944.79 | 81.48% | 42,890,645.83 | 231,619,870.78 | 18.04% | 188,729,224.95 | 81.48% | 42,890,645.83 |
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,210,174,761.08 | 83.94% | 84,372,637.39 | 6.97% | 1,125,802,123.69 | 1,052,257,700.18 | 81.96% | 80,786,901.54 | 7.68% | 971,470,798.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1-账龄 | 1,210,174,761.08 | 83.94% | 84,372,637.39 | 6.97% | 1,125,802,123.69 | 1,052,257,700.18 | 81.96% | 80,786,901.54 | 7.68% | 971,470,798.64 |
| 合计 | 1,441,756,351.70 | 100.00% | 273,063,582.18 | 18.94% | 1,168,692,769.52 | 1,283,877,570.96 | 100.00% | 269,516,126.49 | 20.99% | 1,014,361,444.47 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 171,076,984.45 | 136,861,587.56 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南恒乾材料设备有限公司 | 26,093,553.32 | 20,874,842.66 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 广州恒乾材料设备有限公司 | 15,824,426.40 | 12,659,541.12 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 广州恒隆设备材料有限公司 | 1,458,265.00 | 1,166,612.00 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 江苏省华建建设股份有限公司深圳分公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市喀斯特中环星苑置业有限公司 | 832,655.22 | 832,655.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西达禹建设工程有限公司 | 652,245.50 | 652,245.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴川市华仕劳动服务有限公司 | 590,722.40 | 590,722.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 惠州市美和建设工程有限公司 | 212,475.74 | 212,475.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深装总建设集团股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳前海花万里供应链管理服务有限公司 | 3,913,630.50 | 3,913,630.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市鹏城建筑集团有限公司 | 3,041,435.22 | 3,041,435.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市馨屹致业投资发展有限公司 | 1,746,993.05 | 1,746,993.05 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河源市羽鸿贸易有限公司 | 757,890.98 | 757,890.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市晟龙达实业有限公司 | 713,303.38 | 713,303.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市万利华电力发展有限公司 | 924,295.00 | 924,295.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 惠州市金羽环保科技有限公司 | 2,642,714.46 | 2,642,714.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 231,581,590.62 | 188,690,944.79 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,210,174,761.08 | 84,372,637.39 | 6.97% |
| 关联方组合 | |||
| 合计 | 1,210,174,761.08 | 84,372,637.39 | |
确定该组合依据的说明：
对于划分为账龄组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户账龄分析表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 917,450,282.31 |
| 1至2年 | 411,459,026.58 |
| 2至3年 | 62,488,264.63 |
| 3年以上 | 50,358,778.18 |
| 3至4年 | 20,074,884.65 |
| 4至5年 | 4,528,555.23 |
| 5年以上 | 25,755,338.30 |
| 合计 | 1,441,756,351.70 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 188,729,224.95 | 38,280.16 | 188,690,944.79 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 80,786,901.54 | 3,585,735.85 | 84,372,637.39 | |||
| 合计 | 269,516,126.49 | 3,585,735.85 | 38,280.16 | 0.00 | 0.00 | 273,063,582.18 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 171,076,984.45 | 11.87% | 136,861,587.56 |
| 深圳市佳建业实业有限公司 | 65,907,940.54 | 4.57% | 329,539.70 |
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 51,701,762.02 | 3.59% | 1,252,512.47 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 47,720,583.90 | 3.31% | 1,442,611.45 |
| 中建三局第二建设工程有限责任公司 | 45,837,061.51 | 3.18% | 3,763,711.86 |
| 合计 | 382,244,332.42 | 26.52% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,507,445.78 | 89.12% | 2,813,078.45 | 91.64% |
| 1至2年 | 183,950.82 | 10.88% | 256,690.32 | 8.36% |
| 合计 | 1,691,396.60 | 3,069,768.77 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额（元） | 占预付账款期末余额的比例（%） |
| 深圳市儒视文化传媒有限公司 | 590,409.08 | 34.91 |
| 上海起帆电缆股份有限公司 | 210,094.70 | 12.42 |
| 深圳市豪克家居用品有限公司 | 131,080.00 | 7.75 |
| 中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 | 85,562.15 | 5.06 |
| 金蝶软件（中国）有限公司 | 55,978.82 | 3.31 |
| 合计 | 1,073,124.75 | 63.45 |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 31,312,130.06 | 29,758,448.97 |
| 合计 | 31,312,130.06 | 29,758,448.97 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 8,313,366.00 | 6,962,131.00 |
| 履约保证金 | 100,205,945.28 | 100,125,945.28 |
| 其他 | 3,977,895.46 | 3,673,073.88 |
| 减：坏账准备 | -81,185,076.68 | -81,002,701.19 |
| 合计 | 31,312,130.06 | 29,758,448.97 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 966,266.19 | 80,036,435.00 | 81,002,701.19 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 182,375.49 | 182,375.49 | ||
| 2023年6月30日余额 | 1,148,641.68 | 80,036,435.00 | 81,185,076.68 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,001,114.06 |
| 1至2年 | 101,571,383.70 |
| 2至3年 | 448,931.95 |
| 3年以上 | 475,777.03 |
| 3至4年 | 12,675.25 |
| 4至5年 | 152,472.78 |
| 5年以上 | 310,629.00 |
| 合计 | 112,497,206.74 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 80,036,435.00 | 80,036,435.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 966,266.19 | 182,375.49 | 1,148,641.68 | |||
| 合计 | 81,002,701.19 | 182,375.49 | 81,185,076.68 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 履约保证金 | 100,000,000.00 | 1-2年 | 88.89% | 80,000,000.00 |
| 中建电子商务有限责任公司 | 投标保证金 | 623,000.00 | 1年以内 | 0.55% | 31,150.00 |
| 南方电网供应链集团有限公司 | 投标保证金 | 4,060,000.00 | 1年以内 | 3.61% | 203,000.00 |
| 杭州电力招标咨询有限公司 | 投标保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 0.53% | 30,000.00 |
| 安徽皖电招标有限公司 | 投标保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 0.36% | 20,000.00 |
| 合计 | 105,683,000.00 | 93.94% | 80,284,150.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 30,348,850.83 | 30,348,850.83 | 31,120,735.67 | 31,120,735.67 | ||
| 在产品 | 123,652,396.76 | 123,652,396.76 | 70,254,482.65 | 70,254,482.65 | ||
| 库存商品 | 551,028,389.86 | 2,233,218.40 | 548,795,171.46 | 493,682,992.32 | 4,087,211.17 | 489,595,781.15 |
| 周转材料 | 6,427,595.79 | 6,427,595.79 | 6,909,339.93 | 6,909,339.93 | ||
| 委托加工物资 | 3,611,597.77 | 3,611,597.77 | 298,993.00 | 298,993.00 | ||
| 合计 | 715,068,831.01 | 2,233,218.40 | 712,835,612.61 | 602,266,543.57 | 4,087,211.17 | 598,179,332.40 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,087,211.17 | 1,853,992.77 | 2,233,218.40 | |||
| 合计 | 4,087,211.17 | 1,853,992.77 | 2,233,218.40 | |||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 按单项计提减值准备 | ||||||
| 按组合计提减值准备 | 28,382,167.80 | 4,625,416.65 | 23,756,751.15 | 29,408,952.06 | 7,472,003.04 | 21,936,949.02 |
| 合计 | 28,382,167.80 | 4,625,416.65 | 23,756,751.15 | 29,408,952.06 | 7,472,003.04 | 21,936,949.02 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提减值准备 | ||||
| 按组合计提减值准备 | -2,846,586.39 | |||
| 合计 | -2,846,586.39 |
其他说明
组合计提项目：产品质保金
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 合同资产（元） | 减值准备（元） | 计提比例% | |
| 1-6个月 | 4,766,776.75 | 23,833.88 | 0.50 |
| 7-12个月 | 2,711,614.20 | 135,580.71 | 5.00 |
| 1至2年 | 12,875,071.18 | 1,287,507.12 | 10.00 |
| 2至3年 | 4,311,882.76 | 1,293,564.83 | 30.00 |
| 3至4年 | 3,446,607.34 | 1,723,303.67 | 50.00 |
| 4至5年 | 217,178.24 | 108,589.12 | 50.00 |
| 5年以上 | 53,037.32 | 53,037.32 | 100.00 |
| 小计 | 28,382,167.80 | 4,625,416.65 | 16.30 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费 | ||
| 待认证/待抵扣进项税额 | 3,142,127.82 | 165,865.09 |
| 应收出口退税 | ||
| 合计 | 3,142,127.82 | 165,865.09 |
其他说明：
10、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 可转让大额存单 | 84,767.12 | 10,084,767.12 | 10,000,000.00 | |||||
| 减：一年内到期的其他债权投资 |
| 合计 | 84,767.12 | 10,084,767.12 | 10,000,000.00 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 可转让大额存单 | 10,000,000.00 | 3.40% | 3.40% | 2026年03月31日 | ||||
| 合计 | 10,000,000.00 | |||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东湾缆科教投资有限公司 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
| 小计 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
| 合计 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
其他说明
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 354,251,810.01 | 358,824,018.39 |
| 固定资产清理 | 739,093.94 | |
| 合计 | 354,990,903.95 | 358,824,018.39 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 研发设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 311,858,136.74 | 335,965,463.76 | 16,216,057.07 | 23,181,532.16 | 25,027,486.99 | 712,248,676.72 |
| 2.本期增加金额 | 415,725.11 | 311,386.80 | 2,283,469.57 | 11,172,087.32 | 137,728.72 | 14,320,397.52 |
| （1）购置 | 311,386.80 | 2,283,469.57 | 11,172,087.32 | 137,728.72 | 13,904,672.41 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 415,725.11 | 415,725.11 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 23,979,746.14 | 3,527,406.36 | 736,499.77 | 71,754.76 | 28,315,407.03 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 23,979,746.14 | 3,527,406.36 | 736,499.77 | 71,754.76 | 28,315,407.03 |
| 4.期末余额 | 312,273,861.85 | 312,297,104.42 | 14,972,120.28 | 33,617,119.71 | 25,093,460.95 | 698,253,667.21 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 101,520,217.85 | 221,659,201.07 | 12,251,153.77 | 7,592,437.82 | 10,401,647.82 | 353,424,658.33 |
| 2.本期增加金额 | 5,254,107.41 | 7,303,292.45 | 504,856.48 | 1,968,717.92 | 1,888,522.79 | 16,919,497.05 |
| （1）计提 | 5,254,107.41 | 7,303,292.45 | 504,856.48 | 1,968,717.92 | 1,888,522.79 | 16,919,497.05 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 22,285,327.52 | 3,351,036.04 | 646,238.63 | 59,695.99 | 26,342,298.18 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 22,285,327.52 | 3,351,036.04 | 646,238.63 | 59,695.99 | 26,342,298.18 |
| 4.期末余额 | 106,774,325.26 | 206,677,166.00 | 9,404,974.21 | 8,914,917.11 | 12,230,474.62 | 344,001,857.20 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 205,499,536.59 | 105,619,938.42 | 5,567,146.07 | 24,702,202.60 | 12,862,986.33 | 354,251,810.01 |
| 2.期初账面价值 | 210,337,918.89 | 114,306,262.69 | 3,964,903.30 | 15,589,094.34 | 14,625,839.17 | 358,824,018.39 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 41,195,695.03 | 39,100,324.69 | 2,095,370.34 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新宿舍楼 | 20,422,793.21 | 正在办理中 |
| 检测中心 | 8,134,785.53 | 正在办理中 |
| 电线车间 | 12,031,619.79 | 正在办理中 |
| 电线车间（研发中心） | 10,657,893.45 | 正在办理中 |
| 合计 | 51,247,091.98 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 739,093.94 | |
| 合计 | 739,093.94 |
其他说明：
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 8,225,191.72 | 8,683,673.19 |
| 合计 | 8,225,191.72 | 8,683,673.19 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备 | 8,217,298.03 | 8,217,298.03 | 8,683,673.19 | 8,683,673.19 | ||
| 立塔净化室及相关车间装修工程 | 7,893.69 | 7,893.69 | ||||
| 合计 | 8,225,191.72 | 8,225,191.72 | 8,683,673.19 | 8,683,673.19 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 立塔净化室及相关车间装修工程项目 | 1,700,000.00 | 7,893.69 | 7,893.69 | 建设中 | 其他 | |||||||
| 设备 | 20,000,000.00 | 8,683,673.19 | 191,423.02 | 657,798.18 | 8,217,298.03 | 建设中 | 其他 | |||||
| 合计 | 21,700,000.00 | 8,683,673.19 | 199,316.71 | 657,798.18 | 8,225,191.72 |
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,680,262.66 | 3,680,262.66 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,680,262.66 | 3,680,262.66 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,701,582.92 | 1,701,582.92 |
| 2.本期增加金额 | 622,132.64 | 622,132.64 |
| （1）计提 | 622,132.64 | 622,132.64 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,323,715.56 | 2,323,715.56 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,356,547.10 | 1,356,547.10 |
| 2.期初账面价值 | 1,978,679.74 | 1,978,679.74 |
其他说明：
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 财务及办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 72,360,317.88 | 20,000.00 | 500,000.00 | 1,347,547.37 | 74,227,865.25 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 72,360,317.88 | 20,000.00 | 500,000.00 | 1,347,547.37 | 74,227,865.25 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,436,817.02 | 2,249.93 | 500,000.00 | 1,234,977.50 | 28,174,044.45 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | 874,931.40 | 999.98 | 26,692.74 | 902,624.12 | ||
| 3.本期减少金额 | 874,931.40 | 999.98 | 26,692.74 | 902,624.12 | ||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余 | 27,311,748.4 | 3,249.91 | 500,000.00 | 1,261,670.24 | 29,076,668.5 |
| 额 | 2 | 7 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 45,048,569.46 | 16,750.09 | 85,877.13 | 45,151,196.68 | ||
| 2.期初账面价值 | 45,923,500.86 | 17,750.07 | 112,569.87 | 46,053,820.80 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修费用 | 4,395,453.47 | 1,098,863.34 | 3,296,590.13 | ||
| 合计 | 4,395,453.47 | 1,098,863.34 | 3,296,590.13 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 325,821,377.55 | 81,455,344.39 | 362,173,794.94 | 86,586,176.60 |
| 内部交易未实现利润 | 7,254,856.07 | 1,813,714.02 | 3,765,490.43 | 941,372.61 |
| 可抵扣亏损 | 16,495,247.16 | 4,123,811.79 | ||
| 资产折旧 | 22,822,088.72 | 5,705,522.18 | 4,463,917.15 | 1,115,979.29 |
| 套期保值亏损 | 7,892,466.76 | 1,973,116.69 | 7,652,874.31 | 1,913,218.58 |
| 费用税会差异 | 2,886,748.80 | 721,687.20 | 2,886,748.79 | 721,687.20 |
| 租赁负债 | 1,997,078.12 | 499,269.53 | 2,205,178.98 | 551,294.75 |
| 合计 | 368,674,616.02 | 92,168,654.01 | 399,643,251.76 | 95,953,540.82 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 1,356,547.10 | 339,136.77 | 1,978,679.74 | 494,669.94 |
| 内部交易未实现费用 | 123,434.68 | 30,858.67 | 123,434.68 | 30,858.67 |
| 固定资产账面价值与计税基础差异 | 104,799,516.08 | 26,199,879.02 | 101,178,199.02 | 25,294,549.76 |
| 合计 | 106,279,497.86 | 26,569,874.46 | 103,280,313.44 | 25,820,078.37 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 92,168,654.01 | 95,953,540.82 | ||
| 递延所得税负债 | 26,569,874.46 | 25,820,078.37 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,372,787.86 | 1,372,787.86 |
| 合计 | 1,372,787.86 | 1,372,787.86 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 预计没有足够可抵扣金额 | ||
| 2023 | 1,066,547.77 | 1,066,547.77 | 预计没有足够可抵扣金额 |
| 2024 | 306,240.09 | 306,240.09 | 预计没有足够可抵扣金额 |
| 合计 | 1,372,787.86 | 1,372,787.86 |
其他说明
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的设备款 | 4,119,838.07 | 4,119,838.07 | 10,994,140.70 | 10,994,140.70 | ||
| 预付的工程款 | 2,416,780.42 | 2,416,780.42 | 914,485.10 | 914,485.10 | ||
| 合计 | 6,536,618.49 | 6,536,618.49 | 11,908,625.80 | 11,908,625.80 | ||
其他说明：
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 299,946,798.41 | 530,073,231.37 |
| 保证借款 | 250,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 302,180.54 | 115,013.89 |
| 合计 | 550,248,978.95 | 530,188,245.26 |
短期借款分类的说明：
（1）本公司为取得深圳市中小担小额贷款有限公司共65,000,000.00元借款，由本公司股东郑有水及子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司提供保证担保，质押物为一种电缆挤出工序的导体动态加热系统、专利号为ZL201720087760.X的专利权和一种基于无线通信远程控制的电缆脱气系统，专利号为ZL201720087555.3的专利权。
（2）本公司为取得中国银行股份有限公司深圳坂田支行共 250,000,000.00 元借款，由本公司股东郑有水及子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司提供保证担保。
（3）本公司用应收票据贴现，取得中国银行股份有限公司深圳分行借款13,545,524.26元。
（4） 本公司的全资子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司用国内信用证贴现，取得交通银行股份有限公司深圳分行借款49,873,755.56元,取得中国银行股份有限公司深圳分行借款49,601,333.35 元;取得中国建设银行股份有限公司深圳分行借款49,385,766.42；本公司的全资子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司用应收票据贴现，取得中国银行股份有限公司深圳分行借款72,540,418.82元。20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 19,666,570.78 | 14,117,673.72 |
| 设备款 | 10,758,836.68 | 10,426,989.58 |
| 其他 | 22,987,988.16 | 32,302,784.29 |
| 合计 | 53,413,395.62 | 56,847,447.59 |
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销货合同相关的合同负债 | 93,455,683.05 | 92,612,327.64 |
| 合计 | 93,455,683.05 | 92,612,327.64 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 29,017,774.34 | 51,452,253.64 | 55,297,921.79 | 25,172,106.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,833,868.98 | 5,833,868.98 | ||
| 三、辞退福利 | 1,252,701.37 | 1,252,701.37 | ||
| 合计 | 29,017,774.34 | 58,538,823.99 | 62,384,492.14 | 25,172,106.19 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,402,233.45 | 41,808,369.45 | 45,825,968.28 | 6,384,634.62 |
| 2、职工福利费 | 89,712.35 | 4,480,732.56 | 4,283,749.91 | 286,695.00 |
| 3、社会保险费 | 2,435,716.84 | 2,435,716.84 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 2,113,317.64 | 2,113,317.64 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 299,911.60 | 299,911.60 | ||
| 生育保险费 | 22,487.60 | 22,487.60 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 2,063,482.00 | 2,063,482.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 18,525,828.54 | 663,952.79 | 689,004.76 | 18,500,776.57 |
| 合计 | 29,017,774.34 | 51,452,253.64 | 55,297,921.79 | 25,172,106.19 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,653,009.77 | 5,653,009.77 | ||
| 2、失业保险费 | 180,859.21 | 180,859.21 | ||
| 合计 | 5,833,868.98 | 5,833,868.98 |
其他说明
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,039,560.96 | 13,989,367.78 |
| 企业所得税 | 20,023,859.21 | 11,432,428.99 |
| 个人所得税 | 143,221.00 | 196,641.30 |
| 城市维护建设税 | 254,432.48 | 826,660.87 |
| 教育费附加 | 152,238.33 | 423,341.20 |
| 地方教育费附加 | 101,492.22 | 281,767.21 |
| 其他 | 1,117,785.25 | 499,706.07 |
| 合计 | 26,832,589.45 | 27,649,913.42 |
其他说明
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 86,580,000.00 | |
| 其他应付款 | 12,323,680.88 | 1,316,954.46 |
| 合计 | 98,903,680.88 | 1,316,954.46 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 86,580,000.00 | |
| 合计 | 86,580,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 9,237,339.51 | 145,857.10 |
| 其他 | 3,086,341.37 | 1,171,097.36 |
| 合计 | 12,323,680.88 | 1,316,954.46 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,101,626.70 | 1,271,403.76 |
| 合计 | 1,101,626.70 | 1,271,403.76 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 被套项目公允价值变动 | 11,133,316.77 | 9,831,324.31 |
| 待转销项税额 | 11,918,183.72 | 11,899,326.19 |
| 背书票据 | 698,796.74 | 1,411,922.81 |
| 合计 | 23,750,297.23 | 23,142,573.31 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 2,032,292.17 | 2,274,891.16 |
| 减：未确认融资费用 | -35,214.05 | -69,712.18 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,101,626.70 | -1,271,403.76 |
| 合计 | 895,451.42 | 933,775.22 |
其他说明：
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 | |||||
其他说明：
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 601,448,009.42 | 601,448,009.42 | ||
| 其他资本公积 | 21,871,399.99 | 21,871,399.99 | ||
| 合计 | 623,319,409.41 | 623,319,409.41 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 30,829,917.94 | 4,039,042.47 | 581,403.95 | 34,287,556.46 |
| 合计 | 30,829,917.94 | 4,039,042.47 | 581,403.95 | 34,287,556.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,942,584.97 | 86,942,584.97 | ||
| 合计 | 86,942,584.97 | 86,942,584.97 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 837,183,593.57 | 701,896,310.75 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 56,624.81 | |
| 调整后期初未分配利润 | 837,240,218.38 | 701,896,310.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 121,398,750.33 | 221,867,282.82 |
| 应付普通股股利 | 86,580,000.00 | 86,580,000.00 |
| 期末未分配利润 | 872,058,968.71 | 837,183,593.57 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润56,624.81元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,768,561,967.04 | 1,524,680,690.33 | 2,061,221,791.93 | 1,790,396,689.75 |
| 其他业务 | 1,812,104.08 | 43,093.98 | 1,482,101.30 | 133,089.39 |
| 合计 | 1,770,374,071.12 | 1,524,723,784.31 | 2,062,703,893.23 | 1,790,529,779.14 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 普通电线 | 436,914,541.76 | |||
| 特种电线 | 284,498,382.86 | |||
| 普通电缆 | 16,050,087.11 | |||
| 特种电缆 | 1,031,098,955.31 | |||
| 其他 | 1,812,104.08 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 1,738,328,093.90 | |||
| 境外 | 30,233,873.14 | |||
| 其他 | 1,812,104.08 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 民用类 | 1,658,401,414.81 | |||
| 电网类 | 79,926,679.09 | |||
| 外贸类 | 30,233,873.14 | |||
| 其他类 | 1,812,104.08 | |||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 1,770,374,071.12 |
与履约义务相关的信息：
按收入时点确认
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
| （1）在某一时点确认收入 | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 |
| 电线电缆销售收入 | 1,768,561,967.04 | 2,061,221,791.93 |
| 材料及废品销售收入等 | 1,812,104.08 | 1,482,101.30 |
| 合计 | 1,770,374,071.12 | 2,062,703,893.23 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,177,341.83 | 2,116,518.53 |
| 教育费附加 | 622,567.86 | 1,024,606.46 |
| 房产税 | 445,342.23 | 422,485.08 |
| 土地使用税 | 96,561.57 | 96,561.57 |
| 车船使用税 | 11,591.08 | 8,112.68 |
| 印花税 | 1,045,472.58 | 1,598,446.40 |
| 地方教育费附加 | 415,045.25 | 683,070.97 |
| 其他 | 291.56 | 122.42 |
| 合计 | 3,814,213.96 | 5,949,924.11 |
其他说明：
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宣传广告费 | 4,685,028.17 | 6,673,339.10 |
| 咨询服务费 | 22,264,424.18 | 30,187,857.68 |
| 职工薪酬 | 6,252,521.41 | 6,359,952.44 |
| 业务招待费 | 1,074,338.04 | 1,549,963.18 |
| 差旅费 | 160,073.48 | 130,880.41 |
| 折旧费 | 568,825.52 | 805,505.02 |
| 办公费 | 188,093.47 | 346,718.57 |
| 汽车费用 | 2,463,787.65 | 2,625,051.35 |
| 其他 | 74,138.45 | 231,985.85 |
| 物业管理费 | 24,841.10 | 19,477.54 |
| 合计 | 37,756,071.47 | 48,930,731.14 |
其他说明：
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,862,451.10 | 11,998,386.17 |
| 折旧 | 3,478,785.57 | 3,325,506.20 |
| 摊销 | 897,172.80 | 981,469.38 |
| 业务招待费 | 506,777.79 | 667,034.05 |
| 保险费 | 88,025.65 | 57,249.35 |
| 办公费 | 734,138.56 | 893,912.64 |
| 差旅费 | 112,130.33 | 83,839.42 |
| 水电费 | 354,714.01 | 393,675.49 |
| 安全生产费 | 4,142,425.22 | 1,100,994.28 |
| 顾问费 | 2,569,019.30 | 2,661,799.64 |
| 工会经费与职工教育经费 | 663,952.79 | 1,859,939.21 |
| 停工损失 | 3,289,091.13 | 2,654,448.88 |
| 维修费 | 5,386,140.56 | 2,580,682.31 |
| 其他 | 2,720,114.15 | 1,264,633.95 |
| 合计 | 36,804,938.96 | 30,523,570.97 |
其他说明
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发领料 | 1,331,609.09 | 2,131,240.53 |
| 研发工资 | 5,200,002.61 | 3,409,957.58 |
| 折旧 | 3,088,716.31 | 1,172,544.16 |
| 检测费 | 109,349.67 | 388,159.63 |
| 技术服务费 | 124,992.39 | 108,370.32 |
| 其它 | 645,441.06 | 870,718.44 |
| 合计 | 10,500,111.13 | 8,080,990.66 |
其他说明
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,266,000.00 | 7,190,272.14 |
| 减：利息收入 | 1,399,316.52 | 563,055.84 |
| 贴现利息 | 4,208,576.97 | 8,348,323.35 |
| 汇兑损益 | -778,570.67 | -1,471,109.15 |
| 租赁未确认融资费用 | 34,498.13 | 75,803.83 |
| 其他 | 512,605.70 | 3,584,619.42 |
| 合计 | 6,843,793.61 | 17,164,853.75 |
其他说明
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,629,713.23 | 108,090.91 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,375.10 | -919.30 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,451,648.24 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 32,602.74 | |
| 合计 | 1,481,875.88 | -919.30 |
其他说明
41、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -736,458.88 | 1,300,696.84 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -736,458.88 | 1,300,696.84 |
| 合计 | -736,458.88 | 1,300,696.84 |
其他说明：
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -182,375.49 | 536,028.89 |
| 应收票据坏账损失 | 41,213.68 | 56,781,567.36 |
| 应收账款坏账损失 | -3,547,455.70 | -70,632,243.65 |
| 合计 | -3,688,617.51 | -13,314,647.40 |
其他说明
43、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,853,992.77 | 8,044,244.83 |
| 十二、合同资产减值损失 | 2,846,586.38 | 1,705,097.26 |
| 合计 | 4,700,579.15 | 9,749,342.09 |
其他说明：
44、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得 | ||
| 处置固定资产的利得 | 777,821.81 | |
| 非货币性资产交换的利得 | ||
| 使用权资产处置收益 | 44,472.22 | |
| 合计 | 777,821.81 | 44,472.22 |
45、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 22,500.00 | 27,937.48 | 22,500.00 |
| 其他收入 | 1,068,928.36 | 334,118.73 | 1,068,928.36 |
| 合计 | 1,091,428.36 | 362,056.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 留工补贴 | 深圳市社会保险基金管理局、惠州市人力资源和社会保障局、深圳市人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 500.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 惠州市博罗县人力资源和社会保障局、深圳市人力资源和社会保障局、惠州市人力资源和社会保障局、深圳市社会保险基金管理局 | 补助 | 否 | 13,037.48 | 与收益相关 | |||
| 吸纳外省脱贫人口就业专项补助资金 | 惠州市惠城区人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 20,000.00 | 14,400.00 | 与收益相关 | ||
| 商标注册补助 | 深圳市市场监督管理局 | 补助 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | |||
| 扩岗补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 补助 | 否 | 1,500.00 | 与收益相关 |
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 150,000.00 | ||
| 非常损失 | |||
| 盘亏损失 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 13,136.77 | 1,955.00 | |
| 其他 | 20,627.24 | 213,277.84 | |
| 合计 | 183,764.01 | 215,232.84 |
其他说明：
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 32,583,902.40 | 34,147,608.16 |
| 递延所得税费用 | 3,021,082.98 | 5,519,141.02 |
| 合计 | 35,604,985.38 | 39,666,749.18 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 157,003,735.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 39,250,933.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,228,628.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 56,624.81 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 47,859.40 |
| 研发费加计扣除的影响 | -2,521,804.54 |
| 所得税费用 | 35,604,985.38 |
其他说明
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 37,851.58 | 472,085.72 |
| 收回保证金及押金 | 16,286,765.00 | 11,014,669.00 |
| 利息收入 | 1,542,342.60 | 563,055.84 |
| 套保 | 5,205,899.01 | 1,826,172.00 |
| 其他 | 7,039,851.17 | 1,955,094.28 |
| 合计 | 30,112,709.36 | 15,831,076.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 288,800.00 | 777,132.53 |
| 支付保证金及押金 | 8,738,643.80 | 11,472,737.23 |
| 付现费用 | 58,382,965.80 | 54,815,138.15 |
| 其他支出 | 5,325,792.88 | 2,758,675.91 |
| 套保 | 2,602,558.33 | 4,498,453.42 |
| 合计 | 75,338,760.81 | 74,322,137.24 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现款 | 285,330,121.99 | 815,974,311.77 |
| 合计 | 285,330,121.99 | 815,974,311.77 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票 | 369,800,000.00 | 506,500,000.00 |
| 办公场所租金 | 242,599.00 | 657,023.46 |
| 合计 | 370,042,599.00 | 507,157,023.46 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 121,398,750.33 | 119,891,153.01 |
| 加：资产减值准备 | -1,011,961.64 | 3,565,305.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,919,497.05 | 14,529,889.70 |
| 使用权资产折旧 | 622,132.64 | 807,712.65 |
| 无形资产摊销 | 902,624.12 | 982,386.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,098,863.34 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -764,685.04 | -42,517.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 736,458.88 | -1,300,696.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,486,002.15 | 17,681,380.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,481,875.88 | 919.30 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,784,886.82 | 29,958.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 749,796.09 | 5,489,183.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -112,519,678.51 | -9,249,283.40 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -254,308,678.30 | -234,918,007.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 4,219,869.93 | -147,636,816.31 |
| 其他 | 3,821,296.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -209,346,701.54 | -230,169,434.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 274,952,637.49 | 235,431,611.72 |
| 减：现金的期初余额 | 391,734,522.62 | 288,055,816.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -116,781,885.13 | -52,624,205.27 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 274,952,637.49 | 391,734,522.62 |
| 其中：库存现金 | 53,312.22 | 75,852.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 232,956,164.80 | 234,039,367.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 41,943,160.47 | 157,619,303.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 274,952,637.49 | 391,734,522.62 |
其他说明：
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,900,997.26 | 保函保证金 |
| 应收票据 | 36,721,686.89 | 票据贴现未到期 |
| 合计 | 44,622,684.15 |
其他说明：
截至2023年6月30日，为开立7,883,979.86保函，本公司的子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司向中国银行深圳分行存入保证金及账户利息7,900,997.26元。截至2023年6月30日，本公司以账面价值13,590,862.45元应收票据向中国银行深圳分行进行贴现，取得借款；截至2023年6月30日，本公司的子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司以账面价值为23,130,824.44元应收票据向中国银行股份有限公司深圳分行进行贴现，取得借款。
51、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 552,712.59 | 7.2258 | 3,993,790.64 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 19,916,018.64 | 0.9220 | 18,362,170.86 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 137,737.12 | 7.2258 | 995,260.88 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,439,764.32 | 0.9220 | 2,249,413.91 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
52、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 3,629,713.23 | 其他收益 | 108,090.91 |
| 与收益相关 | 22,500.00 | 营业外收入 | 27,937.48 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益（元） | 计入营业外收入（元） | 冲减成本费用（元） |
| 政策支持及税收优惠 | 与收益相关 | 219,400.68 | ||
| 税收优惠减免 | 与收益相关 | |||
| 贷款贴息 | 与收益相关 | 3,336,630.00 | ||
| 税务局代扣代收税款手续费 | 与收益相关 | 73,682.55 | ||
| 市工商业用电降成本资助 | 与收益相关 | |||
| 留工补贴 | 与收益相关 | |||
| 稳岗补贴 | 与收益相关 | |||
| 吸纳外省脱贫人口就业专项补助资金 | 与收益相关 | 20,000.00 | ||
| 商标注册补助 | 与收益相关 | 1,000.00 | ||
| 扩岗补贴 | 与收益相关 | 1,500.00 | ||
| 合计 | —— | 3,629,713.23 | 22,500.00 |
八、合并范围的变更
1、其他
本期合并范围未变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 制造业 | 95.51% | 4.49% | 投资设立 |
| 深圳鹏能金龙羽电力有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港金龙羽国际有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东湾缆科教投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商务服务业 | 20.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、交易性金融资产、短期借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注5相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司结合客户的行业背景、企业性质、公司规模、市场信用、合作方式、已合作时间长短等因素，对不同类型客户采取差异化的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口，本公司建立了严谨有效的追款体系，采取积极、合理手段进行应收账款催还。
应收票据、应收账款及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险，公司因应收账款、应收票据和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、3、附注七、4和附注七、6的披露。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司主要金融负债主要包括短期借款、应付账款等，具体情况参见附注七相关项目。
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和套期保值风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币计价的金融资产，截至2023年6月30日，有关外币资产的余额情况参见附注七、50。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类资金需求。截止2023年6月30日，本公司不存在以浮动利率计算的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总额和所有者权益产生重大影响。
C、套期保值风险
本公司每年采购原材料铜金额较大，由于有色金属价格波动较大，为了减少市场价格波动对公司的影响，本公司已制订《套期保值管理制度》，结合订单销售金额、供货时间等因素进行套期保值，规避原材料价格波动风险。截止2023年6月30日，本公司套期保值业务情况参见本附注七相关项目。
5、金融工具其他信息
5.1金融资产转移
于2023年6月30日，将金额为人民币36,721,686.89元（上年12月31日：人民币462,151,304.59元）的应收票据向银行贴现以换取货币资金。本公司认为其保留了与该等背书或贴现应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬，包括相关的违约风险，因此，本公司继续确认该等背书或贴现票据及相关已清偿应付账款的账面价值。应收票据背书或贴现后，本公司并未保留使用该等背书或贴现票据的任何权利，包括向任何第三方出售、转让或抵押该等背书或贴现票据。
本年度，本集团因向子公司采购采用开立的银行承兑汇票或信用证支付，子公司将取得银行承兑汇票或信用证向银行贴现，于2023年6 月30 日，已贴现未到期金额为200,000,000.00元。在本集团合并层面，虽票据已经贴现但与票据相关的信用风险及偿付到期贴现款之义务仍在本集团内，故将票据贴现收到的款项在合并层面作为质押借款进行列报。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 14,105,910.00 | 50,000,000.00 | 64,105,910.00 | |
| （3）衍生金融资产 | 14,105,910.00 | 14,105,910.00 | ||
| （4）结构性存款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| （二）其他债权投资 | 10,084,767.12 | 10,084,767.12 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 14,105,910.00 | 60,084,767.12 | 74,190,677.12 | |
| （三）其他流动负债 | 11,133,316.77 | 11,133,316.77 | ||
| 其中：被套期项目公允价值 | 11,133,316.77 | 11,133,316.77 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 11,133,316.77 | 11,133,316.77 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
（1）本公司的衍生金融资产系持有的套期工具-期货合约，其公允价值以期末期货交易所该合约的结算价计算。
（2）本公司的持续以公允价值计量的负债为被套期项目的公允价值变动，其公允价值来源于活跃市场中的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）公司持有的保本型结构性存款按照该产品合同约定收益率计量公允价值。
（2）公司持有的可转让大额存单按照约定的利率计量公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是郑有水。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、2、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市金成记实业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳市金和成物业服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 吴玉花 | 实际控制人的配偶 |
| 旭东环保科技（惠州）有限公司 | 股东郑会杰女婿谢旭东控制的公司 |
| 广东永翔腾化学有限公司 | 股东郑会杰之子郑永城控制的公司 |
| 湖北荆桂物流有限公司 | 近12个月内离任监事刘迅之母控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东永翔腾化学有限公司 | 购买原材料 | 7,094,558.50 | 15,000,000.00 | 否 | 890,570.00 |
| 深圳市金和成物业服务有限公司 | 物业管理服务 | 50,000.00 | |||
| 湖北荆桂物流有限公司 | 物流运输服务 | 393,718.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 旭东环保科技（惠州）有限公司 | 商品销售 | 110,102.40 | |
| 深圳市金成记实业有限公司 | 商品销售 | 164,631.10 | |
| 深圳市金和成物业服务有限公司 | 商品销售 | 845.75 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑有水 | 65,000,000.00 | 2022年12月19日 | 2023年12月19日 | 否 |
| 郑有水 | 50,000,000.00 | 2023年03月06日 | 2024年03月03日 | 否 |
| 郑有水 | 200,000,000.00 | 2022年03月10日 | 2024年03月10日 | 否 |
关联担保情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,766,700.00 | 2,524,100.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广东永翔腾化学有限公司 | 1,708,987.50 | 573,400.00 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、截至2023年6月30日，本公司因买卖合同纠纷对深圳恒大材料设备有限公司、深圳恒大材料物流集团有限公司、苏鑫提起诉讼，并收到（2022）粤0112民初35276号受理案件通知书。本公司要求上述被告支付货款人民币188,301,126.90元。
2、银行提供保函事项
截至2023年6月30日，本公司尚有未到期的中国银行股份有限公司深圳坂田支行保函42,807,050.19元，主要为质量保函、履约保函、投标保函以及预付款保函，保函到期日期间为2023年7月-2025年6月。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2023年6月30日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、其他
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 228,014,581.16 | 27.30% | 185,123,935.33 | 81.19% | 42,890,645.83 | 228,052,861.32 | 23.39% | 185,162,215.49 | 81.19% | 42,890,645.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 607,158,210.14 | 72.70% | 60,706,927.81 | 10.00% | 546,451,282.33 | 746,779,559.35 | 76.61% | 58,605,943.02 | 7.85% | 688,173,616.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1-账龄 | 607,158,210.14 | 72.70% | 60,706,927.81 | 10.00% | 546,451,282.33 | 746,779,559.35 | 76.61% | 58,605,943.02 | 7.85% | 688,173,616.33 |
| 合计 | 835,172,791.30 | 100.00% | 245,830,863.14 | 29.43% | 589,341,928.16 | 974,832,420.67 | 100.00% | 243,768,158.51 | 25.01% | 731,064,262.16 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 171,076,984.45 | 136,861,587.56 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南恒乾材料设备有限公司 | 26,093,553.32 | 20,874,842.66 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 广州恒乾材料设备有限公司 | 15,824,426.40 | 12,659,541.12 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 广州恒隆设备材料有限公司 | 1,458,265.00 | 1,166,612.00 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 江苏省华建建设股份有限公司深圳分公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市喀斯特中环星苑置业有限公司 | 832,655.22 | 832,655.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西达禹建设工程有限公司 | 652,245.50 | 652,245.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴川市华仕劳动服务有限公司 | 590,722.40 | 590,722.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 惠州市美和建设工程有限公司 | 212,475.74 | 212,475.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深装总建设集团股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳前海花万里供应链管理服务有限公司 | 3,913,630.50 | 3,913,630.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市鹏城建筑集团有限公司 | 3,041,435.22 | 3,041,435.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市馨屹致业投资发展有限公司 | 1,746,993.05 | 1,746,993.05 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河源市羽鸿贸易有限公司 | 757,890.98 | 757,890.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市晟龙达实业有限公司 | 713,303.38 | 713,303.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 228,014,581.16 | 185,123,935.33 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 607,158,210.14 | 60,706,927.81 | 10.00% |
| 关联方组合 | |||
| 合计 | 607,158,210.14 | 60,706,927.81 | |
确定该组合依据的说明：
对于划分为账龄组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户账龄分析表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 380,411,097.10 |
| 1至2年 | 362,066,010.11 |
| 2至3年 | 55,446,518.29 |
| 3年以上 | 37,249,165.80 |
| 3至4年 | 20,074,884.65 |
| 4至5年 | 4,326,926.71 |
| 5年以上 | 12,847,354.44 |
| 合计 | 835,172,791.30 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 185,162,215.49 | 38,280.16 | 185,123,935.33 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 58,605,943.02 | 2,100,984.79 | 60,706,927.81 | |||
| 合计 | 243,768,158.51 | 2,100,984.79 | 38,280.16 | 245,830,863.14 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 171,076,984.45 | 20.48% | 136,861,587.56 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 47,720,583.90 | 5.71% | 1,442,611.45 |
| 中建三局第二建设工程有限责任公司 | 29,348,657.43 | 3.51% | 3,315,270.89 |
| 海南恒乾材料设备有限公司 | 26,093,553.32 | 3.12% | 20,874,842.66 |
| 中建二局第一建筑工程有限公司 | 25,477,478.43 | 3.05% | 5,246,311.66 |
| 合计 | 299,717,257.53 | 35.87% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 44,760,620.03 | 22,873,077.68 |
| 合计 | 44,760,620.03 | 22,873,077.68 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 1,790,366.00 | 1,752,131.00 |
| 履约保证金 | 100,205,945.28 | 100,125,945.28 |
| 其他 | 23,385,179.32 | 1,527,769.84 |
| 减：坏账准备 | -80,620,870.57 | -80,532,768.44 |
| 合计 | 44,760,620.03 | 22,873,077.68 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 532,768.44 | 80,000,000.00 | 80,532,768.44 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 88,102.13 | 88,102.13 | ||
| 2023年6月30日余额 | 620,870.57 | 80,000,000.00 | 80,620,870.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,479,281.92 |
| 1至2年 | 101,155,528.70 |
| 2至3年 | 348,931.95 |
| 3年以上 | 397,748.03 |
| 3至4年 | 12,675.25 |
| 4至5年 | 152,472.78 |
| 5年以上 | 232,600.00 |
| 合计 | 125,381,490.60 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 532,768.44 | 88,102.13 | 620,870.57 | |||
| 合计 | 80,532,768.44 | 88,102.13 | 80,620,870.57 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 往来款 | 21,770,000.00 | 一年以内 | 17.36% | |
| 广东联合电子服务股份有限公司 | 其他 | 205,376.85 | 一年以内 | 0.16% | 10,268.84 |
| 长沙市祥华房地产开发有限公司 | 其他 | 291,845.32 | 1至2年 | 0.23% | 29,184.53 |
| 中铁隧道集团机电工程有限公司 | 投标保证金 | 310,000.00 | 1至2年,3-5年 | 0.25% | 35,000.00 |
| 深圳恒大材料设备有限公司 | 履约保证金 | 100,000,000.00 | 1至2年 | 79.76% | 80,000,000.00 |
| 合计 | 122,577,222.17 | 97.76% | 80,074,453.37 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 550,298,294.56 | 48,102,418.29 | 502,195,876.27 | 550,298,294.56 | 48,102,418.29 | 502,195,876.27 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,793,739.22 | 1,793,739.22 | 1,796,114.32 | 1,796,114.32 | ||
| 合计 | 552,092,033.78 | 48,102,418.29 | 503,989,615.49 | 552,094,408.88 | 48,102,418.29 | 503,991,990.59 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 402,748,769.95 | 402,748,769.95 | |||||
| 惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 | 73,383,376.87 | 73,383,376.87 | 48,102,418.29 | ||||
| 深圳鹏能金龙羽电力有限公司 | 20,046,093.45 | 20,046,093.45 | |||||
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 香港金龙羽国际有限公司 | 17,636.00 | 17,636.00 | |||||
| 合计 | 502,195,876.27 | 502,195,876.27 | 48,102,418.29 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东湾缆科教投资有限公司 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
| 小计 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
| 合计 | 1,796,114.32 | -2,375.10 | 1,793,739.22 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 456,960,116.85 | 408,041,771.51 | 905,143,038.35 | 858,390,465.65 |
| 其他业务 | 138,529.14 | 184.07 | 465,513.70 | 53,545.52 |
| 合计 | 457,098,645.99 | 408,041,955.58 | 905,608,552.05 | 858,444,011.17 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 普通电线 | 64,414,581.20 | |||
| 特种电线 | 77,690,250.65 | |||
| 普通电缆 | 8,785,661.30 | |||
| 特种电缆 | 306,069,623.70 | |||
| 其他 | 138,529.14 | |||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 456,831,705.47 | |||
| 境外 | 128,411.38 | |||
| 其他 | 138,529.14 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 民用类 | 429,549,104.04 | |||
| 电网类 | 27,282,601.43 | |||
| 外贸类 | 128,411.38 | |||
| 其他类 | 138,529.14 | |||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 457,098,645.99 |
与履约义务相关的信息：
按收入时点确认
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
| （1）在某一时点确认收入 | 456,960,116.85 | 905,143,038.35 |
| 电线电缆销售收入 | 456,960,116.85 | 905,143,038.35 |
| 材料及废品销售收入等 | 138,529.14 | 465,513.70 |
| 合计 | 457,098,645.99 | 905,608,552.05 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,375.10 | -919.30 |
| 套保损益 | 189,689.34 | |
| 理财产品收益 | 1,261,958.90 | |
| 合计 | 1,449,273.14 | -919.30 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 764,685.04 | 固定资产报废收益、非流动资产毁损报废损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,578,530.68 | 政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,261,958.90 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,280.16 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 898,301.12 | 诉讼补偿款、对外捐赠、赔偿金等 |
| 减：所得税影响额 | 1,635,019.08 | |
| 合计 | 4,906,736.82 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.90% | 0.2804 | 0.2804 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.66% | 0.2691 | 0.2691 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用