浙江万安科技股份有限公司
2023年半年度报告
【2023年8月25日】
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈锋、主管会计工作负责人江学芳及会计机构负责人(会计主管人员)朱超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。由于受当前经济环境的影响，公司存在未来经济环境变化、原材料价格波动、国家政策调整、市场竞争、产品价格下降等的风险、详细内容见本报告“第三节 十、公司面临的风险和应对措施。由于受当前经济环境的影响，公司存在未来经济环境变化、原材料价格波动、国家政策调整、市场竞争、产品价格下降等的风险、详细内容见本报告“第三节 十、公司面临的风险和应对措施。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 33
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；以上文件置备地点：公司证券事务部办公室。浙江万安科技股份有限公司董事会陈锋二〇二三年八月二十三日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万安科技 | 股票代码 | 002590 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江万安科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 万安科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHEJIANG VIE SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD | ||
| 公司的法定代表人 | 陈锋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李建林 | 何华燕 |
| 联系地址 | 浙江省诸暨市店口镇军联路3号 | 浙江省诸暨市店口镇军联路3号 |
| 电话 | 0575-87658897 | 0575-87605817 |
| 传真 | 0575-87669719 | 0575-87669719 |
| 电子信箱 | lijl@vie.com.cn | kuaijiyiban0502@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,722,347,239.00 | 1,367,828,260.76 | 25.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 169,202,007.26 | 2,784,469.84 | 5,976.63% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 10,944,686.60 | -10,253,656.54 | 206.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 106,559,462.41 | 164,876,741.43 | -35.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.35 | 0.01 | 3,400.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.35 | 0.01 | 3,400.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.26% | 0.15% | 8.11% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,904,681,515.67 | 4,811,335,557.53 | 1.94% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,088,491,901.98 | 1,962,873,064.27 | 6.40% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 118,151,823.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,127,199.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,915,053.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 40,128,237.54 | |
| 减：所得税影响额 | 9,445,393.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -210,506.34 | |
| 合计 | 158,257,320.66 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 40,128,237.54 | 上海万暨电子科技有限公司剩余股份按公允价值调整 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务及主要产品
1、公司主营业务
公司自设立以来一直致力于汽车底盘控制系统的研发、生产和销售，产品覆盖乘用车和商用车底盘控制系统两大领域，拥有底盘前后悬架系统、汽车电子控制系统、气压制动系统、液压制动系统、离合器操纵系统、底盘副车架等多个系列产品。公司具有研发设计、工艺开发等技术优势， 具备系列化产品产业化生产能力，在产能、规模、装备及技术实力方面均位于行业前列。
公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、博士后科研工作站、省级重点研究院，公司是国家高新技术企业、全国企事业知识产权示范单位，公司近年来不断进行战略投资布局，在浙江、北京、上海、安徽、匈牙利、长春、西安、广西等地建有研发中心及生产基地。
2、公司主要产品
公司产品按应用领域划分主要包括商用车、乘用车及新能源汽车领域；
（1）商用车产品系列
配套车型：中重卡、轻卡、微卡、客车等。
主导产品包括：气压盘式制动器、组合踏板、变速操纵器、气阀类产品、制动气室、离合器助力器、自动调整臂、气压ABS、EBS、AEBS、ESC、EPB、ECAS、XEPS等。
（2）乘用车产品系列
配套车型：轿车、MPV、SUV、微车、皮卡等。
主导产品包括：液压盘式制动器、液压EPB/EPBi、底盘模块化总成 、铝合金车架、 真空器助力器等。
（3）新能源汽车产品系列
主导产品包括：EHB、轮毂电机、电制动EMB、无线充电系统、电动真空泵、铝合金底盘模块等。
（二）主要客户
1、商用车领域主要客户：一汽、东风、中国重汽、上汽大通、上汽红岩、陕重汽、福田、江淮、江铃、大运、中集车辆、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙、中通、MAN、Daimler、Haldex、Paccar、Navistar、DAF、Meritor等。
2、乘用车领域主要客户：长安福特、一汽大众、一汽丰田、北汽、广汽、上汽通用五菱、长城、东风日产、东风小康、江淮、奇瑞、比亚迪等。
3、新能源汽车领域主要客户：福特中国、一汽红旗、北汽新能源、蔚来、小鹏、理想、合众、零跑等。
（三）经营模式
公司是集汽车控制系统研发、生产和销售于一体的国家级高新技术企业。
1、研发模式
公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、博士后科研工作站、省级重点研究院，作为国家高新技术企业，始终坚持以提高科技创新能力为根本，专注汽车底盘控制系统、新能源汽车、电子电控、轻量化、智能驾驶等汽车高新技术领域的研发投入，先后在浙江、北京、上海、匈牙利设立了研发中心，在浙江建立了夏季汽车实验场，在黑龙江黑河建立了冬季汽车实验场。
2、生产模式
公司及控股子公司、事业部采用专业化分工的生产模式，以商用车、乘用车产品平台为核心，以产品线带动各子公司、事业部，各技术、研发、生产等部门协同配合，按照客户的要求提供配套产品；同时，公司积极推行信息化平台建设，提升现场自动化、智能化水平，推动MES系统的实施，加强了工艺防错及质量追溯水平，采用先进的制造技术和管理方法，不断提高产品的质量，降低成本，积极推动属地化工厂的建设，提升产品供应能力满足客户需求。
3、销售模式
公司的销售模式分为主机市场、售后市场及国际市场。主机市场销售模式，即面向整车厂的配套市场，公司的客户主要为大中型整车厂商，营销主要以直销为主，作为各大整车厂商的一级配套供应商，直接向整车厂商销售产品。售后市场销售模式，即面向国内经销商的维修市场，在维修业务方面，公司的客户主要以经销商为主，根据经销商的订单安排生产、供货。国际市场销售模式，既有面向国外整车厂的配套市场业务，也有面向国外经销商的维修市场业务。
二、核心竞争力分析
1、雄厚的技术研发实力
公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、博士后科研工作站、省级重点研究院，公司是国家高新技术企业、全国企事业知识产权示范单位，累计申请国家专利854项，起草国家及行业标准90项，公司先后在浙江、北京、上海、匈牙利分别设立了研发中心，建立了夏季和冬季汽车实验场，拥有一系列与产品技术配套的实验、检测、测试设备，公司已从传统制动产品发展为集制动系统、电子控制系统、离合器操纵系统、底盘模块化于一体，并向电动化、智能化、网联化、轻量化等领域拓展的行业先行者。
2、先进的专业化生产能力
公司是国内专业从事汽车底盘控制系统研发、生产和销售的汽车零部件一级供应商，拥有完整的汽车控制系统产业链体系，与主机客户能够进行产品的同步开发、同步设计，具备系统匹配、模块化供货的能力，拥有国内领先的控制系统匹配仿真能力，具备系列化产品产业化的生产能力，在产能、规模、装备及技术实力方面均位于行业前列。
3、先进的生产工艺与产品检测能力
公司拥有国内行业领先水平的设备和工艺，在铸造、注塑、机加、冲压、焊接、涂装、装配等环节不断引进国际先进生产设备，具备冲压、焊接、涂装、总装四大工艺生产线，接机器人工作站59个，118台机器人；建立了夏季和冬季汽车实验场，拥有一系列与产品技术配套的实验、测试、检测等先进的设备，包括美国LINK汽车NVH惯量试验台、美国MTS电液伺服试验台、ABS/EBS在环仿真系统台等多台套关键测试检测设备，保证了产品的测试验证。
4、卓越的质量保证能力
公司建立了完善的质量保证体系和可靠的质量保证能力，先后通过了IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系，通过信息化平台建设，推动MES系统的实施，加强工艺防错及质量追溯水平，采用先进的制造技术和管理方法，通过新材料应用、生产工艺改进，不断提高产品质量。2022年公司获得一汽解放汽车有限公司核心供应商、优秀供应商奖；合众新能源汽车哪吒汽车优秀开发奖；联合重卡合技术创新合作伙伴；广汽埃安优秀合作奖；江淮汽车集团优秀供应商奖、金点子奖；东风柳州汽车共克时艰奖；辽宁航天凌河汽车有限公司优秀供应商。
5、丰富的产品线
经过多年生产经营实践和持续的新产品开发，目前公司的产品覆盖了乘用车和商用车底盘控制系统两大领域，拥有底盘前后悬架系统、汽车电子控制系统、气压制动系统、液压制动系统、离合器操纵系统、底盘副车架等多个系列产品，主要配套车型覆盖商用车、乘用车制动系列全线产品，包括中重卡、轻卡、客车、轿车、MPV、SUV、皮卡、各类微车、新能源汽车等多种车型，公司正致力于向电动化、智能化、网联化、轻量化等领域发展，为公司业务长期可持续增长提供了发展空间。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,722,347,239.00 | 1,367,828,260.76 | 25.92% | |
| 营业成本 | 1,458,230,121.81 | 1,156,208,309.77 | 26.12% | |
| 销售费用 | 68,459,089.25 | 56,950,301.11 | 20.21% | |
| 管理费用 | 84,746,192.77 | 77,939,953.50 | 8.73% | |
| 财务费用 | 3,713,012.92 | -3,474,871.73 | 206.85% | 主要系本期汇兑损益变动影响所致。 |
| 所得税费用 | 5,042,584.85 | -1,546,710.63 | 426.02% | 主要系本期利润总额增长所致。 |
| 研发投入 | 76,639,243.48 | 61,003,130.50 | 25.63% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 106,559,462.41 | 164,876,741.43 | -35.37% | 主要系本期销售增长，支付的薪酬和税费增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,042,689.31 | -113,211,954.59 | 46.96% | 主要系本期处置子公司股权收到的现金增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,079,192.97 | 81,014,134.25 | -78.92% | 主要系本期借款增加额比同期减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 64,419,338.02 | 139,550,168.81 | -53.84% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用2023年6月公司出售子公司上海万暨电子科技有限公司部分股权产生的收益占本期净利润的90.06%。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,722,347,239.00 | 100% | 1,367,828,260.76 | 100% | 25.92% |
| 分行业 | |||||
| 工业 | 1,722,347,239.00 | 100.00% | 1,367,828,260.76 | 100.00% | 25.92% |
| 分产品 | |||||
| 气压制动系统 | 550,050,202.79 | 31.94% | 472,429,371.33 | 34.54% | -2.60% |
| 液压制动系统 | 426,698,718.52 | 24.77% | 365,161,017.59 | 26.70% | -1.93% |
| 离合器操纵系统 | 32,740,874.78 | 1.90% | 29,880,282.38 | 2.18% | -0.28% |
| 铁铸件 | 21,729,837.88 | 1.26% | 23,025,770.34 | 1.68% | -0.42% |
| 副车架 | 609,674,669.13 | 35.40% | 307,226,646.84 | 22.46% | 12.94% |
| 其他 | 81,452,935.90 | 4.73% | 170,105,172.28 | 12.44% | -7.71% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 1,579,748,399.45 | 91.72% | 1,192,572,809.69 | 87.19% | 4.53% |
| 外销 | 142,598,839.55 | 8.28% | 175,255,451.07 | 12.81% | -4.53% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 1,704,628,940.51 | 1,447,943,981.43 | 15.06% | 25.84% | 26.09% | -0.17% |
| 分产品 | ||||||
| 气压制动系统 | 550,050,202.79 | 462,267,865.86 | 15.96% | 16.43% | 19.31% | -2.03% |
| 液压制动系统 | 426,698,718.52 | 349,947,765.01 | 17.99% | 16.85% | 11.75% | 3.75% |
| 离合器操纵系统 | 32,740,874.78 | 27,499,934.65 | 16.01% | 9.57% | 6.60% | 2.35% |
| 铁铸件 | 21,729,837.88 | 21,154,889.05 | 2.65% | -5.63% | -16.58% | 12.79% |
| 副车架 | 609,674,669.13 | 549,583,661.02 | 9.86% | 98.44% | 87.01% | 5.52% |
| 其他 | 63,734,637.41 | 37,489,865.85 | 41.18% | -59.37% | -63.49% | 6.63% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 1,562,030,100.96 | 1,337,731,036.33 | 14.36% | 32.45% | 32.77% | -0.21% |
| 外销 | 142,598,839.55 | 110,212,945.10 | 22.71% | -18.63% | -21.73% | 3.05% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 149,346,397.58 | 86.95% | 主要系本期出售上海万暨、万安汇智股权产生的收益增加所致。 | 否 |
| 资产减值 | -4,805,284.10 | -2.80% | 否 | |
| 营业外收入 | 707,095.10 | 0.41% | 否 | |
| 营业外支出 | 9,226,809.80 | 5.37% | 否 | |
| 信用减值损失 | -679,235.68 | -0.40% | 否 | |
| 资产处置收益 | 155,189.18 | 0.09% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 820,031,779.10 | 16.72% | 857,699,974.68 | 17.83% | -1.11% | |
| 应收账款 | 999,725,887.71 | 20.38% | 924,712,669.07 | 19.22% | 1.16% | |
| 合同资产 | 21,871,993.41 | 0.45% | 23,709,677.96 | 0.49% | -0.04% | |
| 存货 | 688,264,708.77 | 14.03% | 696,075,324.00 | 14.47% | -0.44% | |
| 投资性房地产 | 10,574,872.58 | 0.22% | 11,077,344.99 | 0.23% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 89,759,793.27 | 1.83% | 55,550,132.67 | 1.15% | 0.68% | |
| 固定资产 | 1,104,786,830.84 | 22.53% | 1,050,804,515.67 | 21.84% | 0.69% | |
| 在建工程 | 263,175,024.01 | 5.37% | 298,761,442.65 | 6.21% | -0.84% | |
| 使用权资产 | 61,515,304.58 | 1.25% | 67,937,212.41 | 1.41% | -0.16% | |
| 短期借款 | 419,900,344.50 | 8.56% | 424,996,626.68 | 8.83% | -0.27% | |
| 合同负债 | 51,714,440.87 | 1.05% | 48,878,774.45 | 1.02% | 0.03% | |
| 长期借款 | 17,016,055.55 | 0.35% | 168,400,000.00 | 3.50% | -3.15% | |
| 租赁负债 | 52,213,688.35 | 1.06% | 56,536,346.62 | 1.18% | -0.12% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 应收款项融资 | 380,339,055.93 | 857,185,750.61 | 856,879,631.82 | 380,645,174.72 | ||||
| 上述合计 | 400,339,055.93 | 857,185,750.61 | 856,879,631.82 | 400,645,174.72 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 198,533,089.41 | 质押开立银行承兑汇票、信用证、保函 |
| 应收票据 | 22,625.55 | 质押开立银行承兑汇票 |
| 应收款项融资 | 165,939,530.58 | 质押开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 112,425,178.90 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 无形资产 | 88,489,693.62 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 投资性房地产 | 418,926.16 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 应收票据 | 18,513,605.09 | 已背书或贴现未到期的应收票据未终止确认 |
| 固定资产 | 64,313,212.42 | 未取得产权证 |
| 货币资金 | 23,558,874.70 | 银行冻结 |
| 合计 | 672,214,736.43 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 200,000,000.00 | 130,397,000.00 | 53.38% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 汽车零部件研发、设计、制造、销售及售后服务 | 增资 | 200,000,000.00 | 94.27% | 自有资金 | 王碧玉、陈浙伟、赵永大 | 无 | 汽车零部件研发、制造、销售 | 完成部分投资 | 0.00 | 941,007.24 | 否 | 2023年04月12日 | http://www.cninfo.com.cn《关于向控股子公司增资的公 |
| 告》 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 200,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 941,007.24 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已 | 披露日期 | 披露索引 |
| 采取的措施 | |||||||||||||
| 陈江、陈文晓、浙江景睿电子科技有限公司、浙江万安投资管理有限公司 | 上海万暨电子科技有限公司 | 2023年03月08日 | 6,972.13 | -783.01 | 公司合并报表范围将发生变化，万暨电子不再纳入公司合并报表范围。 | 90.06% | 项目资产评估报告 | 是 | 关联自然人、关联法人 | 是 | 是 | 2023年03月09日 | http://www.cninfo.com.cn《关于转让控股子公司股权暨关联交易的公告》 |
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 | 子公司 | 制造、销售：汽车零部件、农机配件 | 90,000,000.00 | 800,998,082.66 | 357,770,009.64 | 344,060,363.79 | 19,653,898.74 | 17,690,255.11 |
| 上海万捷汽车控制系统有限公司 | 子公司 | 汽车制动系统产品 | 13,000,000.00 | 76,155,773.72 | 65,795,359.54 | 14,116,734.47 | 7,100,949.37 | 6,307,651.49 |
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造、销售 | 367,632,294.00 | 1,595,843,814.93 | 480,266,360.96 | 591,149,707.81 | 10,134,133.39 | 941,007.24 |
| 陕西万安汽车零部件有限公司 | 子公司 | 汽车零部件的加工、销售 | 38,597,862.00 | 112,764,173.28 | 30,310,454.13 | 35,962,689.68 | -293,719.12 | -313,180.54 |
| 广西万安汽车底盘系统有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造、销售 | 80,000,000.00 | 278,215,718.00 | 101,919,727.64 | 101,733,976.20 | 5,354,094.97 | 5,289,019.83 |
| 安徽盛隆铸业有限公司 | 子公司 | 制造、销售：汽车零部件、农机配件 | 275,000,000.00 | 181,708,061.02 | 91,315,779.06 | 65,970,574.10 | 3,167,227.00 | 3,127,833.92 |
| 浙江万安泵业有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造、销售 | 58,100,000.00 | 437,414,576.73 | 225,072,501.62 | 170,386,273.01 | 9,070,757.34 | 7,385,495.35 |
| 长春富奥 | 子公司 | 汽车零部 | 50,000,00 | 130,321,0 | 85,255,98 | 48,749,18 | - | - |
| 万安制动控制系统有限公司 | 件制造、销售 | 0.00 | 43.47 | 4.43 | 0.51 | 979,266.69 | 696,025.73 | |
| 瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司 | 参股公司 | 车辆电控制动系统及其相关零件的设计和开发 | 265,000,000.00 | 46,406,594.34 | 27,408,530.62 | 593,416.00 | -33,114,614.93 | -33,114,614.93 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海万暨电子科技有限公司 | 出售持有上海万暨45.97%股权 | 2023年6月公司出售子公司上海万暨电子科技有限公司部分股权产生的收益占本期净利润的90.06%。 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
一、面临的风险
1、经济环境变化的风险
公司的主营业务是汽车零部件产业，汽车零部件行业的发展受汽车行业宏观形势的影响较大，尤其是汽车产销量的变化、外部经济环境的变化，对汽车产销量将造成很大影响，从而对汽车零部件行业产生影响，存在经济环境波动的风险。
2、国家政策调整的风险
随着国内汽车保有量的增加，交通、能源、环保等问题也日益突出，将会对汽车行业的快速增长产生一定的影响，公司存在受国家政策调整的风险。
3、市场竞争激烈的风险
随着我国汽车产业的发展，国内主要整车企业和汽车制动系统生产企业不断扩大产能，导致市场竞争较为激烈，将面临市场份额下降的风险。
4、产品价格下降的风险
由于国内汽车市场竞争激烈，导致整车销售价格持续下降，整车厂将产品降价压力部分转嫁给汽车零部件制造企业直接导致了汽车零部件价格下降，公司存在产品销售价格下降的风险。
5、毛利率下降的风险
公司产品的主要原材料为铝合金、灰铁、生铁等，产品的毛利率受原材料价格的影响较大，价格的波动给公司成本带来一定压力。另一方面，受国内同行的竞争压力，公司产品的销售价格呈下降趋势，公司存在毛利率进一步下降的风险。
二、应对措施
1、实施科学管理，提升管控效率，加强基础管理工作的实施，降低存货库存；
2、通过拓展延伸业务领域，布局未来前瞻科技项目，积极进入新能源汽车领域；
3、实施科技创新，提升产品的科技含量，突出公司优势产品，推进重点项目的提前布局，提升综合竞争力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.35% | 2023年01月13日 | 2023年01月14日 | 2023年第一次临时股东大会决议 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.62% | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 2023年第二次临时股东大会决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.33% | 2023年05月11日 | 2023年05月12日 | 2022年年度股东大会决议 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.33% | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 2023年第三次临时股东大会决议 |
| 2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.33% | 2023年06月09日 | 2023年06月10日 | 2023年第四次临时股东大会决议 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈江 | 董事 | 任期满离任 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 江学芳 | 董事 | 被选举 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 叶盛基 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 闫建来 | 独立董事 | 被选举 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 王建丰 | 监事 | 任期满离任 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 斯陈锋 | 监事 | 被选举 | 2023年06月09日 | 换届 |
| 吴建松 | 副总经理 | 聘任 | 2023年06月09日 | 换届 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《固废法》、《放射性污染防治法》、《清洁生产促进法》、《噪声污染防治法》。环境保护行政许可情况各分子公司均已申领排污许可证，均在有效期内。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江万安科技股份有限公司 | 化学需氧量、氨氮 | 化学需氧量、 氨氮 | 间歇排放、纳管排放 | 一个排放口 | 在线监测房边 | COD 63mg/L 氨氮0.224mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | COD：1.046 氨氮：0.105 | COD:500mg/L氨氮：35mg/L | 无 |
| 浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 | 化学需氧量、氨氮 | 化学需氧量、氨氮 | 间歇排放、纳管排放 | 一个排放口 | 在线监测房边 | COD 69 mg/L 氨氮 6.87mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | COD：2.80 氨氮：0.28 | COD:500mg/L氨氮：35mg/L | 无 |
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 化学需氧量、氨氮 | 化学需氧量、氨氮 | 间歇排放、纳管排放 | 一个排放口 | 在线监测房边 | COD 101mg/L 氨氮7.54mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | COD：0.75 氨氮：0.0525 | COD:500mg/L氨氮：35mg/L | 无 |
对污染物的处理
1、公司建设有污水处理站，废水经处理达到《污水综合排放标准》。为保证气体烟尘的达标排放，在车间设置了净化器和除尘装置，处理后达到《大气污染物综合排放标准》。设备设施运行正常，污水处理站设备日常记录、污水处理运行记录形成纸质台账，对于设备的运行、维护，日常交接班在台账中进行有效的记载。
2、公司全资子公司万安智驭设有污水处理站，在对废水处理过程中，达到《污水综合排放标准》。为保证气体烟尘的达标排放，在车间设置了除尘及吸附装置，处置后可达到《大气污染物综合排放标准》。
3、公司控股子公司安徽万安设有污水处理站，为完成污水的达标排放，设置预处理装置处理并在处理达标后排放，可达到《污水综合排放标准》。焊接车间设有除尘器，铝合金车间设有三乙胺净化塔，气体达到相关标准后排放。突发环境事件应急预案
1、为了贯彻落实《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》及其他法律法规的要求，保护公司员工的生命安全，减少财产损失，使事故发生后能够快速、有效、有序地实施应急救援。浙江万安科技股份有限公司，浙江万安智驭汽车控制系统有限公司进行了一系列准备，每年定期开展综合应急演练，对突发安环消防环境事件，进行现场预演，例如，火灾演练、危化泄漏、废乳化液、废油漆桶存放意外倾倒等进行现场处置。
2、安徽万安汽车零部件有限公司：突发环境事件应急预案也已实施，如污水处理站故障应急预案等。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况无环境自行监测方案按照排污许可证的要求，制定年度自行监测方案，委托资质第三方开展自行监测，自行监测的数据上报至重点污染源监测管理系统。年度监测报告按照要求存档5年。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| - | - | - | - | - | - |
其他应当公开的环境信息在环保部门下发的环境信息依法披露平台中发布我公司相关环境方面的信息。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，维护广大投资者的利益。
公司自上市以来，一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，组织协调各职能部门工作，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。在公司的日常经营过程中，公司严格遵守相关合同及制度，多渠道接受经销商、供应商、客户的监督，对反馈意见快速有效处理，实现快速高效服务。
公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理标准及制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立完善薪酬福利、员工绩效考核等人事管理标准，制定技术人员职称培养计划，增加内外部技术培训，提升员工素质能力，为员工提供了良好的劳动好生活环境
公司坚持“客户至上、诚信经营”原则，为客户提供优质的产品，建立了完善的质量保证体系和可靠的质量保证能力，先后通过了IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系，通过信息化
平台建设，推动MES系统的实施，加强工艺防错及质量追溯水平，严格把控产品质量，注重产品安全，提高客户和消费者对产品的满意度，保护消费者利益，树立良好的企业形象。
（二）报告期内公司规范运营
1、关于股东与股东大会
公司按照《股东大会议事规则》的规定要求，规范公司股东大会的召集、召开、提案的审议、投票、表决、会议记录及签署程序。能够公平对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、公司与控股股东关系
公司拥有独立的业务体系和决策机构，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，控股股东对公司依法通过股东大会行使股东的权利，公司与控股股东的关联交易公平合理，决策程序符合《公司章程》等的相关规定，公司的重大事项提交公司股东大会审议。
3、董事与董事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，董事会下设董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会战略委员会及董事会提名委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真审议各项议案并发表意见，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。
4、监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事设立董事会，监事会的人数及构成符合《公司章程》及相关法律、法规的要求。公司监事按时参加监事会会议，认真履行职责，对公司定期报告、利润分配、续聘审计机构、及相关重大事项等发表意见并进行检查和监督，维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与考核
公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司已建立完善的绩效考核评价体系，把年度目标完成情况与考核、激励结合起来，调动公司员工的工作积极性，根据公司年度的经营目标、年度经营业绩的完成情况，结合岗位责任等因素，按公司实际情况结合工资制度、考核办法确定劳动报酬。
6、投资者关系
公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真履行信息披露义务。董事会秘书负责公司信息披露工作，并负责投资者关系管理，接待投资者的来访和咨询。按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求，在公司指定信息披露网站“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn ）和指定媒体真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司实际控制人陈利祥、陈永汉、陈黎慕、俞迪辉、陈锋、陈黎明和控股股东万安集团承诺 | 同业竞争 | 为避免同业竞争，保障公司的利益，公司股东万安集团有限公司、陈利祥、陈锋于2010年4月16日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：本公司/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与股份公司及其控股的子公司现有及将来的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、生产和销售与股份公司及其控股的子公司研发、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2010年04月16日 | 报告期内，公司承诺股东均遵守了所作的承诺。 | |
| 公司董事、监事、高级管理人员承诺 | 限售股 | 股票发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺：公司董事、监事、高级管理人员承诺：每年转让的股份总数不超过本人所持有的公司股份总数的25%，离职后半年内 | 2010年04月16日 | 报告期内，公司承诺股东均遵守了所作的承诺。 |
| 不转让本人所持有的公司股份。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及 | 诉讼(仲裁)判决执行情 | 披露日期 | 披露索引 |
| 影响 | 况 | ||||||
| 公司全资子公司浙江万安智驭汽车控制系统有限公司就与威尔马斯特新能源汽车零部件（温州）有限公司、威马汽车制造温州有限公司的合同纠纷，向浙江省诸暨市人民法院提交了民事起诉状。 | 1,974.39 | 否 | 一审已判决，被告已提出上诉 | 一审判决支付浙江万安智驭汽车控制系统有限公司货款1440.67万元及相应利息。 | 二审待开庭审理 | 2023年05月12日 | http://www.cninfo.com.cn《关于全资子公司诉讼事项公告》、《关于全资子公司诉讼事项的进展公告》。 |
| 公司控股子公司安徽万安汽车零部件有限公司收到安徽省肥西县人民法院传票。合肥东凌铸件工业有限公司就铸造产能指标事项对安徽万安提起诉讼。 | 1,098.85 | 是 | 已开庭审理 | 尚未判决 | 待判决结果 | 2023年06月20日 | http://www.cninfo.com.cn《关于控股子公司诉讼事项的公告》。 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江景睿电子科技有限公司、浙江万安投资管理有限公司、陈江、陈文晓 | 关联法人、关联自然人 | 股权转让 | 公司将所持有的上海万暨电子科技有限公司41%的股权转让给景睿电子；将持有的万暨电子1%的股权转让给万安投资；将持有的万暨电子3.3%的股权转让给陈江；将持有的万暨电子0.67%的股权转让给陈文晓。 | 资产评估报告 | -2,443.09 | 15,166.69 | 6,972 | 转账 | 15,048.95 | 2023年03月09日 | http://www.cninfo.com.cn《关于转让控股子公司股权暨关联交易的公告》 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 无 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 公司合并报表范围将发生变化，万暨电子不再纳入公司合并报表范围。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 无 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、2023年3月8日，公司与浙江景睿电子科技有限公司、浙江万安投资管理有限公司、陈江、陈文晓签订了关于上海万暨电子科技有限公司之股权转让协议。公司将所持有的上海万暨电子科技有限公司的股权转让给景睿电子、万安投资、陈江、陈文晓。转让完成后上海万暨电子科技有限公司变为公司参股子公司，不再纳入公司合并报表范围，具体内容详见http://www.cninfo.com.cn《关于转让控股子公司股权暨关联交易的公告》。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 24,093,287 | 5.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,093,287 | 5.02% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 24,093,287 | 5.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,093,287 | 5.02% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 24,093,287 | 5.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,093,287 | 5.02% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 455,553,639 | 94.98% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 455,553,639 | 94.98% |
| 1、人民币普通股 | 455,553,639 | 94.98% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 455,553,639 | 94.98% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 479,646,926 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 479,646,926 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 42,087 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 万安集团有限公司 | 境内非国有法人 | 45.86% | 219,980,700 | 0 | 0 | 219,980,700 | 质押 | 32,000,000 |
| 陈锋 | 境内自然人 | 4.99% | 23,940,000 | 0 | 17,955,000 | 5,985,000 | ||
| 陈利祥 | 境内自然人 | 1.91% | 9,140,500 | 0 | 0 | 9,140,500 | ||
| 陈永汉 | 境内自然人 | 0.96% | 4,627,192 | 0 | 0 | 4,627,192 | ||
| 李连香 | 境内自然人 | 0.89% | 4,281,700 | 0 | 0 | 4,281,700 | ||
| 俞迪辉 | 境内自然 | 0.89% | 4,257,194 | 0 | 3,192,895 | 1,064,299 | ||
| 人 | ||||||||
| 陈黎慕 | 境内自然人 | 0.82% | 3,927,190 | 0 | 2,945,392 | 981,798 | ||
| 陈黎明 | 境内自然人 | 0.67% | 3,207,642 | 0 | 0 | 3,207,642 | ||
| 蔡令天 | 境内自然人 | 0.67% | 3,207,640 | 0 | 0 | 3,207,640 | ||
| 刘特堂 | 境内自然人 | 0.62% | 2,980,000 | 2980000 | 0 | 2,980,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：万安集团有限公司是公司控股股东，陈锋为陈利祥之子。陈利祥、陈锋、陈永汉、陈黎慕、俞迪辉、陈黎明等6人存在关联关系，为公司实际控制人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 万安集团有限公司 | 219,980,700 | 人民币普通股 | 219,980,700 | |||||
| 陈利祥 | 9,140,500 | 人民币普通股 | 9,140,500 | |||||
| 陈锋 | 5,985,000 | 人民币普通股 | 5,985,000 | |||||
| 陈永汉 | 4,627,192 | 人民币普通股 | 4,627,192 | |||||
| 李连香 | 4,281,700 | 人民币普通股 | 4,281,700 | |||||
| 陈黎明 | 3,207,642 | 人民币普通股 | 3,207,642 | |||||
| 蔡令天 | 3,207,640 | 人民币普通股 | 3,207,640 | |||||
| 刘特堂 | 2,980,000 | 人民币普通股 | 2,980,000 | |||||
| 海南红禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 2,046,010 | 人民币普通股 | 2,046,010 | |||||
| 欧翘瑜 | 2,021,600 | 人民币普通股 | 2,021,600 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：万安集团有限公司是公司控股股东，陈锋为陈利祥之子。陈利祥、陈锋、陈永汉、陈黎明等4人存在关联关系，为公司实际控制人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万安科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 820,031,779.10 | 857,699,974.68 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 13,738,647.75 | 23,527,460.63 |
| 应收账款 | 999,725,887.71 | 924,712,669.07 |
| 应收款项融资 | 380,645,174.72 | 380,339,055.93 |
| 预付款项 | 19,964,846.73 | 19,679,712.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 52,375,780.73 | 10,079,549.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 688,264,708.77 | 696,075,324.00 |
| 合同资产 | 21,871,993.41 | 23,709,677.96 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,148,663.85 | 4,899,389.95 |
| 其他流动资产 | 5,125,288.26 | 2,984,140.56 |
| 流动资产合计 | 3,005,892,771.03 | 2,943,706,954.31 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 5,069,993.78 | 6,530,849.48 |
| 长期股权投资 | 89,759,793.27 | 55,550,132.67 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,574,872.58 | 11,077,344.99 |
| 固定资产 | 1,104,786,830.84 | 1,050,804,515.67 |
| 在建工程 | 263,175,024.01 | 298,761,442.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 61,515,304.58 | 67,937,212.41 |
| 无形资产 | 235,999,963.87 | 241,336,520.78 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,337,942.73 | 5,078,354.87 |
| 递延所得税资产 | 62,725,835.13 | 62,586,980.83 |
| 其他非流动资产 | 40,843,183.85 | 48,122,474.48 |
| 非流动资产合计 | 1,898,788,744.64 | 1,867,785,828.83 |
| 资产总计 | 4,904,681,515.67 | 4,811,492,783.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 419,900,344.50 | 424,996,626.68 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 452,819,131.47 | 547,354,472.82 |
| 应付账款 | 1,124,220,334.52 | 1,116,338,386.49 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 51,714,440.87 | 48,878,774.45 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 71,479,767.84 | 90,036,654.25 |
| 应交税费 | 23,667,021.43 | 53,055,378.31 |
| 其他应付款 | 85,339,272.15 | 71,586,886.82 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 202,497,560.94 | 23,656,226.29 |
| 其他流动负债 | 18,851,871.51 | 8,798,936.01 |
| 流动负债合计 | 2,450,489,745.23 | 2,384,702,342.12 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 17,016,055.55 | 168,400,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 52,213,688.35 | 56,536,346.62 |
| 长期应付款 | 33,333,333.32 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 44,976,077.84 | 31,842,960.64 |
| 递延收益 | 134,413,890.45 | 130,076,792.80 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 281,953,045.51 | 386,856,100.06 |
| 负债合计 | 2,732,442,790.74 | 2,771,558,442.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 479,646,926.00 | 479,646,926.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 786,805,047.98 | 795,019,281.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,665,488.97 | 1,774,589.98 |
| 盈余公积 | 98,413,926.10 | 98,413,926.10 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 718,960,512.93 | 588,130,259.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,088,491,901.98 | 1,962,984,983.16 |
| 少数股东权益 | 83,746,822.95 | 76,949,357.80 |
| 所有者权益合计 | 2,172,238,724.93 | 2,039,934,340.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,904,681,515.67 | 4,811,492,783.14 |
法定代表人：陈锋 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 226,408,604.31 | 321,881,436.91 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 13,520,304.84 | 22,745,698.45 |
| 应收账款 | 427,201,819.47 | 318,812,483.70 |
| 应收款项融资 | 113,596,137.84 | 34,688,295.90 |
| 预付款项 | 4,226,227.59 | 1,582,588.69 |
| 其他应收款 | 74,929,892.14 | 168,034,290.92 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 265,712,548.52 | 298,342,073.14 |
| 合同资产 | 15,755,716.63 | 16,448,187.35 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 43,501.79 | 43,501.79 |
| 流动资产合计 | 1,141,394,753.13 | 1,182,578,556.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,038,688,446.56 | 919,033,342.91 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 49,309,498.78 | 51,040,283.96 |
| 固定资产 | 327,558,314.64 | 351,261,355.52 |
| 在建工程 | 37,103,941.90 | 36,000,719.48 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,623,870.33 | 2,593,691.19 |
| 无形资产 | 110,258,623.72 | 113,076,803.10 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 23,931,355.68 | 25,562,277.72 |
| 其他非流动资产 | 2,557,032.11 | 2,361,328.90 |
| 非流动资产合计 | 1,611,031,083.72 | 1,520,929,802.78 |
| 资产总计 | 2,752,425,836.85 | 2,703,508,359.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 266,711,538.89 | 291,796,804.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 83,519,576.16 | 111,996,159.62 |
| 应付账款 | 337,456,956.81 | 254,637,912.28 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 5,506,543.45 | 5,068,693.76 |
| 应付职工薪酬 | 23,370,470.83 | 30,733,862.29 |
| 应交税费 | 4,910,414.82 | 6,141,895.25 |
| 其他应付款 | 33,949,236.68 | 34,989,132.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 96,919,262.08 | 8,955,819.08 |
| 其他流动负债 | 12,643,858.98 | 6,384,791.33 |
| 流动负债合计 | 864,987,858.70 | 750,705,070.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 17,016,055.55 | 88,400,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 138,673.51 | 685,872.88 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 18,790,801.93 | 16,008,490.41 |
| 递延收益 | 90,965,530.50 | 84,865,094.73 |
| 递延所得税负债 | 1,356,611.33 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 126,911,061.49 | 191,316,069.35 |
| 负债合计 | 991,898,920.19 | 942,021,139.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 479,646,926.00 | 479,646,926.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 789,630,573.53 | 789,630,573.53 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,087,631.05 | 321,324.95 |
| 盈余公积 | 75,899,160.31 | 75,899,160.31 |
| 未分配利润 | 413,262,625.77 | 415,989,234.93 |
| 所有者权益合计 | 1,760,526,916.66 | 1,761,487,219.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,752,425,836.85 | 2,703,508,359.63 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,722,347,239.00 | 1,367,828,260.76 |
| 其中：营业收入 | 1,722,347,239.00 | 1,367,828,260.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,703,360,671.67 | 1,356,122,491.50 |
| 其中：营业成本 | 1,458,230,121.81 | 1,156,208,309.77 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,573,011.44 | 7,495,668.35 |
| 销售费用 | 68,459,089.25 | 56,950,301.11 |
| 管理费用 | 84,746,192.77 | 77,939,953.50 |
| 研发费用 | 76,639,243.48 | 61,003,130.50 |
| 财务费用 | 3,713,012.92 | -3,474,871.73 |
| 其中：利息费用 | 12,432,835.64 | 10,155,005.52 |
| 利息收入 | 6,615,237.49 | 4,134,879.39 |
| 加：其他收益 | 17,280,492.26 | 16,097,163.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 149,346,397.58 | -9,243,373.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -8,783,811.53 | -9,243,373.61 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,213,799.65 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -679,235.68 | -4,010,481.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,805,284.10 | -16,310,403.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 155,189.18 | 29,672.08 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 180,284,126.57 | -2,945,453.75 |
| 加：营业外收入 | 707,095.10 | 697,985.11 |
| 减：营业外支出 | 9,226,809.80 | 983,593.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 171,764,411.87 | -3,231,061.89 |
| 减：所得税费用 | 5,042,584.85 | -1,546,710.63 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 166,721,827.02 | -1,684,351.26 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 166,721,827.02 | -1,684,351.26 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 | 0.00 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 169,202,007.26 | 2,784,469.84 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,480,180.24 | -4,468,821.10 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 166,721,827.02 | -1,684,351.26 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 169,202,007.26 | 2,784,469.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,480,180.24 | -4,468,821.10 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.35 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.35 | 0.01 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈锋 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 588,421,541.72 | 494,683,133.77 |
| 减：营业成本 | 498,376,059.45 | 414,390,439.61 |
| 税金及附加 | 4,983,237.97 | 2,737,673.26 |
| 销售费用 | 27,384,050.47 | 22,911,938.48 |
| 管理费用 | 27,641,013.21 | 31,862,230.06 |
| 研发费用 | 30,272,651.27 | 29,264,405.62 |
| 财务费用 | 349,601.48 | -3,177,481.92 |
| 其中：利息费用 | 7,384,150.42 | 9,204,274.14 |
| 利息收入 | 4,824,586.46 | -3,694,418.03 |
| 加：其他收益 | 12,772,243.96 | 11,135,615.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 44,370,897.00 | -9,243,373.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -8,783,811.53 | -9,243,373.61 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,120,459.06 | 3,996,160.12 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,985,288.00 | -9,316,274.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 35,141.66 | -80,189.18 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,728,381.55 | -6,814,133.35 |
| 加：营业外收入 | 290,661.78 | 304,856.80 |
| 减：营业外支出 | 14,858.26 | 100,001.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 57,004,185.07 | -6,609,278.15 |
| 减：所得税费用 | 274,310.71 | -3,929,896.00 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,729,874.36 | -2,679,382.15 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,729,874.36 | -2,679,382.15 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 56,729,874.36 | -2,679,382.15 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1183 | -0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1183 | -0.01 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,374,973,749.52 | 987,098,716.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,965,349.64 | 26,272,293.85 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,317,915.80 | 49,275,165.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,460,257,014.96 | 1,062,646,175.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 913,036,993.20 | 590,733,967.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 267,627,908.26 | 215,116,935.99 |
| 支付的各项税费 | 75,335,581.62 | 25,685,225.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,697,069.47 | 66,233,305.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,353,697,552.55 | 897,769,434.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 106,559,462.41 | 164,876,741.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 670,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 415,358.76 | 168,807.21 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 40,048,463.31 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,937,220.83 | |
| 投资活动现金流入小计 | 55,401,042.90 | 838,807.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 115,443,732.21 | 108,930,761.80 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 5,120,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 115,443,732.21 | 114,050,761.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,042,689.31 | -113,211,954.59 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,750,000.00 | 4,600,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,750,000.00 | 4,600,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 339,500,000.00 | 274,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 344,250,000.00 | 279,100,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 277,400,000.00 | 166,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49,770,807.03 | 31,185,865.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 327,170,807.03 | 198,085,865.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,079,192.97 | 81,014,134.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 823,371.95 | 6,871,247.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 64,419,338.02 | 139,550,168.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 557,079,351.67 | 510,852,926.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 621,498,689.69 | 650,403,095.22 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 330,081,896.91 | 488,029,206.08 |
| 收到的税费返还 | 4,106,935.64 | 18,092,829.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,662,252.96 | 16,990,914.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 361,851,085.51 | 523,112,950.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 214,669,895.39 | 310,737,129.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,804,821.19 | 71,489,633.17 |
| 支付的各项税费 | 13,343,814.20 | 3,462,987.62 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,926,187.22 | 27,770,285.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 329,744,718.00 | 413,460,036.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,106,367.51 | 109,652,914.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 670,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 98,000.00 | 166,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 43,018,574.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 671,324.27 | 47,401,012.63 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,787,898.27 | 48,237,012.63 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,260,173.65 | 8,719,073.98 |
| 投资支付的现金 | 52,000,000.00 | 7,120,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 58,260,173.65 | 75,839,073.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,472,275.38 | -27,602,061.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 226,500,000.00 | 146,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 226,500,000.00 | 146,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 229,900,000.00 | 98,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,218,976.56 | 29,733,193.57 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 275,118,976.56 | 128,633,193.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,618,976.56 | 17,866,806.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 610,086.40 | 6,095,930.61 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,374,798.03 | 106,013,590.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 250,706,708.44 | 223,651,960.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 220,331,910.41 | 329,665,550.49 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 479,646,926.00 | 795,019,281.33 | 1,774,589.98 | 98,411,896.42 | 588,020,370.54 | 1,962,873,064.27 | 76,904,051.08 | 2,039,777,115.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 2,029.68 | 109,889.21 | 111,918.89 | 45,306.72 | 157,225.61 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期 | 479 | 795 | 1,7 | 98, | 588 | 1,9 | 76, | 2,0 | |||||||
| 初余额 | ,646,926.00 | ,019,281.33 | 74,589.98 | 413,926.10 | ,130,259.75 | 62,984,983.16 | 949,357.80 | 39,934,340.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,214,233.35 | 2,890,898.99 | 130,830,253.18 | 125,506,918.82 | 6,797,465.15 | 132,304,383.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 169,202,007.26 | 169,202,007.26 | -2,480,180.24 | 166,721,827.02 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,890,898.99 | 2,890,898.99 | 2,890,898.99 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,990,137.99 | 2,990,137.99 | 2,990,137.99 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 99,239.00 | 99,239.00 | 99,239.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | -8,214,233.35 | -8,214,233.35 | 7,527,645.39 | -686,587.96 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 479,646,926.00 | 786,805,047.98 | 4,665,488.97 | 98,413,926.10 | 718,960,512.93 | 2,088,491,901.98 | 83,746,822.95 | 2,172,238,724.93 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 479,646,926.00 | 783,700,468.38 | 98,052,597.08 | 557,512,193.98 | 1,918,912,185.44 | 72,086,207.24 | 1,990,998,392.68 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 479,646,926.00 | 783,700,468.38 | 98,052,597.08 | 557,512,193.98 | 1,918,912,185.44 | 72,086,207.24 | 1,990,998,392.68 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,894,465.22 | -37,985,518.87 | -40,879,984.09 | 3,025,644.12 | -37,854,339.97 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,784,469.84 | 2,784,469.84 | -4,468,821.10 | -1,684,351.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,769,988.71 | -40,769,988.71 | -40,769,988.71 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,769,988.7 | -40,769,988.7 | -40,769,988.7 |
| 1 | 1 | 1 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,894,465.22 | -2,894,465.22 | 2,894,465.22 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 479,646,926.00 | 780,806,003.16 | 98,052,597.08 | 519,526,675.11 | 1,878,032,201.35 | 75,111,851.36 | 1,953,144,052.71 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 479,646,926.00 | 789,630,573.53 | 321,324.95 | 75,897,130.63 | 415,970,967.83 | 1,761,466,922.9 | ||||||
| 4 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | 2,029.68 | 18,267.10 | 20,296.78 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -21,084,729.44 | -21,084,729.44 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 479,646,926.00 | 789,630,573.53 | 321,324.95 | 75,899,160.31 | 394,904,505.49 | 1,740,402,490.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,766,306.10 | 18,358,120.28 | 20,124,426.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 56,729,874.36 | 56,729,874.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,371,754.08 | -38,371,754.08 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,766,306.10 | 1,766,306.10 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,827,207.97 | 1,827,207.97 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 60,901.87 | 60,901.87 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 479,646,926.00 | 789,630,573.53 | 2,087,631.05 | 75,899,160.31 | 413,262,625.77 | 1,760,526,916.66 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 479,646,926.00 | 775,566,577.28 | 75,537,831.29 | 453,507,261.97 | 1,784,258,596.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 479,646,926.00 | 775,566,577.28 | 75,537,831.29 | 453,507,261.97 | 1,784,258,596.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,449,370.86 | -43,449,370.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,679,382.15 | -2,679,382.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,769,988.71 | -40,769,988.71 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,769,988.71 | -40,769,988.71 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 479,646,926.00 | 775,566,577.28 | 75,537,831.29 | 410,057,891.11 | 1,740,809,225.68 |
三、公司基本情况
浙江万安科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原万安集团诸暨汽车制动系统有限公司基础上整体改制设立，由万安集团有限公司和陈锋等16位自然人作为发起人。公司的统一社会信用代码为：91330000716198796G。公司于2011年6月在深圳证券交易所上市。所属行业为汽车零部件制造类。 截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数9,042.4126万股，注册资本为 47,964.6926万元，注册地：诸暨市店口镇工业区，总部地址：诸暨市店口镇工业区。本公司经营范围为：汽车（摩托车）零部件、轨道车辆制动系统部件、农机配件、塑料制品、铸造及压铸产品的研发、设计、制造、销售及服务，经营进出口业务，道路货物运输（凭许可证经营）。本公司的母公司为万安集团有限公司，本公司的实际控制人为陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞迪辉、陈永汉。本财务报表业经公司董事会于2023年8月23日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（十）金融工具”、 “五、（二十四）固定资产”、“五、（三十九）收入”、 “五、（四十）政府补助”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年的合并及母公司经营成果和现金流量
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现
金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十二）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
12、应收账款
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（五）十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资
单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
（1）初始计量
使用权资产类别主要包括土地使用权、房屋及建筑物及其他。在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金 额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始 直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司根据准则重新计量租赁负债时，应当相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，公司应当相应调整使用权资产的账面价值。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 管理软件 | 5年 | 直线法 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 直线法 | 土地使用权证 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 专利许可费 | 5年 | 受益期 |
| 经营租入固定资产装修 | 5年 | 受益期 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
l（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；l（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；l（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；l（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；l（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
· 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债； 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。外销：对以FOB、CIF、CFR方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点，以此作为收入确认时点。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
政府补助在本公司实际收到时，予以确认。
3、会计处理
政府补助采用总额法。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
·①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；·②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
·③假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；·④假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定 | 不适用 | 参见其他说明 |
其他说明：
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会（2022）31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。上述调整对财务报表影响的报表项目名称和金额如下表所示：
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 62,429,755.22 | 62,586,980.83 | 157,225.61 |
| 盈余公积 | 98,411,896.42 | 98,413,926.10 | 2,029.68 |
| 未分配利润 | 588,020,370.54 | 588,130,259.75 | 109,889.21 |
| 少数股东权益 | 76,904,051.08 | 76,949,357.80 | 45,306.72 |
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 25,152,927.26 | 25,562,277.72 | 409,350.46 |
| 递延所得税负债 | 967,557.65 | 1,356,611.33 | 389,053.68 |
| 盈余公积 | 75,897,130.63 | 75,899,160.31 | 2,029.68 |
| 未分配利润 | 415,970,967.83 | 415,989,234.93 | 18,267.10 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税和免抵的增值税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25%、9%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税和免抵的增值税计缴 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江万安科技股份有限公司 | 15% |
| 浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 | 15% |
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 15% |
| 北京金万安汽车电子技术研发有限公司 | 20% |
| 广西万安汽车底盘系统有限公司 | 15% |
| 安徽盛隆铸业有限公司 | 25% |
| 陕西万安汽车零部件有限公司 | 15% |
| 浙江博胜汽车部件有限公司 | 25% |
| 上海万捷汽车控制系统有限公司 | 15% |
| 长春富奥万安制动控制系统有限公司 | 15% |
| 浙江万安泵业有限公司 | 15% |
| 上海万暨电子科技有限公司 | 15% |
| 万安汽车技术（欧洲）有限责任公司 | 9% |
| 青岛海通万安汽车零部件有限公司 | 25% |
| 浙江万安智驱科技有限公司 | 25% |
| 合肥万安汽车底盘系统有限公司 | 25% |
| 安徽万安智晟汽车底盘系统有限公司 | 25% |
| 浙江智轩兴汽车零部件有限公司 | 25% |
| 北京万晟汽车底盘系统有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件国科火字[2020]251号《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》，本公司通过高新技术企业认定，取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2020年12月1日颁发的编号为GR202033004929号高新技术企业证书，有效期三年，2020年至2022年度企业所得税减按15%计征。目前未收到正式复审通知，2023年暂按15%计提所得税。 2、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》，子公司浙江诸暨万宝机械有限公司（2022年更名为浙江万安智驭汽车控制系统有限公司）被认定为高新技术企业，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2021年12月16日颁发的编号为GR202133003627号高新技术企业证书，有效期三年，2021年至2023年度企业所得税减按15%征收。 3、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对安徽省2021年认定的第二批高新技术企业进行备案的公告》，子公司安徽万安汽车零部件有限公司被认定为高新技术企业，取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局于2021年11月18日颁发的编号为GR202134004586号高新技术企业证书，有效期三年，2021年至2023年度企业所得税减按15%征收。
4、根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）相关规定，北京金万安汽车电子技术研发有限公司被认定为小型微利企业，自2023年1月1日至2024年12月31日，对其应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 5、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字[2020]197号文件《关于广西壮族自治区2020年第一批高新技术企业备案的复函》批复，子公司广西万安汽车底盘系统有限公司被认定为高新技术企业，取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局于2020年9月10日颁发的编号为GR202045000027号高新技术企业证书，有效期三年，2020年至2022年度企业所得税减按15%征收。目前在重新认定中，暂按15%计提所得税。 6、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于上海市2020年第二批高新技术企业备案的复函》批复，子公司上海万捷汽车控制系统有限公司被认定为高新技术企业，取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局于2020年11月12日颁发的编号为GR202031002562号高新技术企业证书，有效期三年，2020年至2022年度企业所得税减按15%征收。目前在重新认定中，暂按15%计提所得税。 7、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》，子公司浙江万安泵业有限公司被认定为高新技术企业，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2022年12月24日颁发的编号为GR202233004662号高新技术企业证书，有效期三年，2022年至2024年度企业所得税减按15%征收。 8、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对陕西省认定机构2022年认定的第三批高新技术企业进行备案的公告》，子公司陕西万安汽车零部件有限公司被认定为高新技术企业，取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局于2022年11月4日颁发的编号为GR202261002219号高新技术企业证书，有效期三年，2022年至2024年度企业所得税减按15%征收。 9、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于吉林省2021年第一批备案高新技术企业名单的公告》，子公司长春富奥万宝制动控制系统有限公司被认定为高新技术企业，取得由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局于2021年9月28日颁发的编号为GR202122000634号高新技术企业证书，有效期三年，2021年至2023年度企业所得税减按15%征收。 10、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对上海市认定机构2022年认定的第四批高新技术企业进行备案的公告》，子公司上海万暨电子科技有限公司被认定为高新技术企业，取得由上海市科学技术厅、上海市财政厅、国家税务总局上海市税务局于2022年12月14日颁发的编号为GR202231003693号高新技术企业证书，有效期三年，2022年至2024年度企业所得税减按15%征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 16,084.71 | 6,484.33 |
| 银行存款 | 615,414,147.48 | 557,072,867.34 |
| 其他货币资金 | 204,601,546.91 | 300,620,623.01 |
| 合计 | 820,031,779.10 | 857,699,974.68 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,774,215.37 | 9,565,736.65 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 222,091,964.11 | 300,620,623.01 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 198,533,089.41 | 298,710,623.01 |
| 履约保证金 | 1,910,000.00 | |
| 银行冻结 | 23,558,874.70 | |
| 合计 | 222,091,964.11 | 300,620,623.01 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 5,597,770.77 | 23,527,460.63 |
| 财务公司承兑汇票 | 8,140,876.98 | |
| 合计 | 13,738,647.75 | 23,527,460.63 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 14,748,719.41 | 100.00% | 1,010,071.66 | 7.35% | 13,738,647.75 | 25,355,190.17 | 100.00% | 1,827,729.54 | 7.77% | 23,527,460.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 14,748,719.41 | 100.00% | 1,010,071.66 | 7.35% | 13,738,647.75 | 25,355,190.17 | 100.00% | 1,827,729.54 | 7.77% | 23,527,460.63 |
按组合计提坏账准备：1,010,071.66
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提的坏账准备 | 14,748,719.41 | 1,010,071.66 | 7.35% |
| 合计 | 14,748,719.41 | 1,010,071.66 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 1,827,729.54 | -817,657.88 | 1,010,071.66 | |||
| 合计 | 1,827,729.54 | -817,657.88 | 1,010,071.66 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 财务公司承兑汇票 | 22,625.55 |
| 合计 | 22,625.55 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 6,585,596.76 |
| 财务公司承兑汇票 | 518,136.07 | 11,928,008.33 |
| 合计 | 518,136.07 | 18,513,605.09 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,120,277.00 | 2.62% | 21,409,632.14 | 76.14% | 6,710,644.86 | 41,356,677.43 | 4.10% | 34,646,032.57 | 83.77% | 6,710,644.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,047,080,643.98 | 97.38% | 54,065,401.13 | 5.16% | 993,015,242.85 | 968,311,926.16 | 95.90% | 50,309,901.95 | 5.20% | 918,002,024.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,047,080,643.98 | 97.38% | 54,065,401.13 | 5.16% | 993,015,242.85 | 968,311,926.16 | 95.90% | 50,309,901.95 | 5.20% | 918,002,024.21 |
| 合计 | 1,075,200,920.98 | 100.00% | 75,475,033.27 | 999,725,887.71 | 1,009,668,603.59 | 100.00% | 84,955,934.52 | 924,712,669.07 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 威尔马斯特新能源汽车零部件（温州）有限公司 | 13,110,749.90 | 6,555,374.95 | 50.00% | 预计无法收回 |
| 知豆电动汽车有限公司 | 5,170,058.38 | 5,170,058.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西通家汽车股份有限公司 | 2,004,212.67 | 2,004,212.67 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 1,705,028.82 | 1,705,028.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 1,309,317.82 | 1,309,317.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江德鑫汽车制动系统有限公司 | 761,460.00 | 761,460.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 日照北业汽车制动系统检测有限公司 | 609,051.03 | 609,051.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 重庆银翔晓星通用动力机械有限公司 | 591,262.95 | 591,262.95 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 重庆幻速汽车配件有限公司 | 381,479.25 | 381,479.25 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 绵阳华瑞汽车有限公司 | 345,213.78 | 345,213.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北美洋汽车工业有限公司 | 300,720.03 | 300,720.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西志骋汽车有限责任公司景德镇分公司 | 245,223.70 | 245,223.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 国机智骏汽车有限公司 | 232,881.70 | 232,881.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 1,353,616.97 | 1,198,347.06 | 88.53% | 预计无法收回 |
| 合计 | 28,120,277.00 | 21,409,632.14 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,041,463,911.22 | 52,073,195.56 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 3,952,690.52 | 790,538.10 | 20.00% |
| 2至3年（含3年） | 924,749.54 | 462,374.77 | 50.00% |
| 3年以上 | 739,292.70 | 739,292.70 | 100.00% |
| 合计 | 1,047,080,643.98 | 54,065,401.13 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,050,946,127.68 |
| 1至2年 | 7,999,380.55 |
| 2至3年 | 1,966,544.11 |
| 3年以上 | 14,288,868.64 |
| 3至4年 | 14,288,868.64 |
| 合计 | 1,075,200,920.98 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 34,646,032.57 | -4,063,097.38 | 9,173,303.05 | 21,409,632.14 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 50,309,901.95 | 4,078,285.15 | -322,785.97 | 54,065,401.13 | ||
| 合计 | 84,955,934.52 | 15,187.77 | 9,173,303.05 | -322,785.97 | 75,475,033.27 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 9,173,303.05 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 天津华泰汽车车身制造有限公司 | 货款 | 9,115,989.76 | 客户停产货款无法收回，转让该公司债权 | 公司审批 | 否 |
| 合计 | 9,115,989.76 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆理想汽车有限公司常州分公司 | 87,133,273.16 | 8.10% | 4,356,663.66 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 73,638,352.33 | 6.85% | 3,681,917.62 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 53,564,487.70 | 4.98% | 2,678,224.39 |
| 合众新能源汽车股份有限公司 | 50,720,292.71 | 4.72% | 2,536,014.64 |
| 蔚来汽车（安徽）有限公司 | 37,527,419.94 | 3.49% | 1,876,371.00 |
| 合计 | 302,583,825.84 | 28.14% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 380,645,174.72 | 380,339,055.93 |
| 合计 | 380,645,174.72 | 380,339,055.93 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 380,339,055.93 | 857,185,750.61 | 856,879,631.82 | 380,645,174.72 | ||
| 合计 | 380,339,055.93 | 857,185,750.61 | 856,879,631.82 | 380,645,174.72 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 18,893,643.66 | 94.64% | 18,773,497.89 | 95.39% |
| 1至2年 | 172,380.91 | 0.86% | 429,268.80 | 2.18% |
| 2至3年 | 298,920.52 | 1.50% | 408,756.36 | 2.08% |
| 3年以上 | 599,901.64 | 3.00% | 68,189.34 | 0.35% |
| 合计 | 19,964,846.73 | 19,679,712.39 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 招银金融租赁有限公司 | 2,500,000.00 | 12.52 |
| 上海臻可工业科技有限公司 | 1,559,400.00 | 7.81 |
| 合肥合燃华润燃气有限公司 | 1,336,765.21 | 6.70 |
| 昆山千金电子有限公司 | 1,180,619.74 | 5.91 |
| SWINDON SILICON SYSTEMS | 1,118,339.34 | 5.60 |
| 合计 | 7,695,124.29 | 38.54 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 52,375,780.73 | 10,079,549.14 |
| 合计 | 52,375,780.73 | 10,079,549.14 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权处置款 | 36,181,380.00 | 500,000.00 |
| 出口退税 | 3,789,236.18 | |
| 员工借款 | 4,797,969.53 | 127,000.00 |
| 押金 | 8,001,069.32 | 4,403,329.99 |
| 保证金 | 1,389,590.89 | 1,234,140.91 |
| 代扣代缴款 | 1,635,598.15 | 1,470,300.08 |
| 备用金 | 4,293,925.68 | 519,721.74 |
| 其他 | 25,365.32 | 411,684.47 |
| 合计 | 56,324,898.89 | 12,455,413.37 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,229,140.09 | 146,724.14 | 2,375,864.23 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,586,807.35 | 133,170.72 | 1,719,978.07 | |
| 2023年6月30日余额 | 3,815,947.44 | 133,170.72 | 3,949,118.16 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,797,195.56 |
| 1至2年 | 199,775.71 |
| 2至3年 | 570,273.08 |
| 3年以上 | 757,654.54 |
| 3至4年 | 757,654.54 |
| 合计 | 56,324,898.89 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 146,724.14 | -13,553.42 | 133,170.72 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,229,140.09 | 1,586,807.35 | 3,815,947.44 | |||
| 合计 | 2,375,864.23 | 1,573,253.93 | 3,949,118.16 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江景睿电子科技有限公司 | 股权处置款 | 31,423,549.00 | 1年以内 | 55.79% | 1,571,177.45 |
| 浙江荣展机械有限公司 | 押金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 8.88% | 250,000.00 |
| 陈江 | 股权处置款 | 2,252,254.00 | 1年以内 | 4.00% | 112,612.70 |
| 长丰县岗集镇人民政府 | 押金 | 1,960,000.00 | 1年以内 | 3.48% | 98,000.00 |
| 宁国经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 1.78% | 50,000.00 |
| 合计 | 41,635,803.00 | 73.93% | 2,081,790.15 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 184,590,852.39 | 8,509,976.29 | 176,080,876.10 | 174,725,863.94 | 6,188,416.95 | 168,537,446.99 |
| 在产品 | 42,750,181.39 | 42,750,181.39 | 48,735,124.86 | 48,735,124.86 | ||
| 库存商品 | 480,654,478.24 | 51,526,345.63 | 429,128,132.61 | 508,225,427.96 | 59,507,982.78 | 448,717,445.18 |
| 周转材料 | 29,793,804.71 | 2,454,655.79 | 27,339,148.92 | 19,249,712.38 | 3,804,995.35 | 15,444,717.03 |
| 委托加工物资 | 12,966,369.75 | 12,966,369.75 | 14,640,589.94 | 14,640,589.94 | ||
| 合计 | 750,755,686.48 | 62,490,977.71 | 688,264,708.77 | 765,576,719.08 | 69,501,395.08 | 696,075,324.00 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,188,416.95 | 2,321,559.34 | 8,509,976.29 | |||
| 库存商品 | 59,507,982.78 | 3,930,784.55 | 11,912,421.70 | 51,526,345.63 | ||
| 周转材料 | 3,804,995.35 | -1,350,339.56 | 2,454,655.79 | |||
| 合计 | 69,501,395.08 | 4,902,004.33 | 11,912,421.70 | 62,490,977.71 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内（含1年） | 24,366,051.96 | 2,494,058.55 | 21,871,993.41 | 26,300,456.74 | 2,590,778.78 | 23,709,677.96 |
| 合计 | 24,366,051.96 | 2,494,058.55 | 21,871,993.41 | 26,300,456.74 | 2,590,778.78 | 23,709,677.96 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用合同资产按减值计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提减值准备 | 1,342,901.00 | 5.51 | 1,342,901.00 | 100.00 | |
| 按组合计提减值准备 | 23,023,150.96 | 94.49 | 1,151,157.55 | 5.00 | 21,871,993.41 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 23,023,150.96 | 94.49 | 1,151,157.55 | 5.00 | 21,871,993.41 |
| 合计 | 24,366,051.96 | 100.00 | 2,494,058.55 | 21,871,993.41 | |
按单项计提减值准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 知豆电动汽车有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 重庆银翔晓星通用动力机械有限公司 | 390,000.00 | 390,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 重庆幻速汽车配件有限公司 | 436,000.00 | 436,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他客户 | 6,901.00 | 6,901.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,342,901.00 | 1,342,901.00 | ||
按组合计提减值准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 23,023,150.96 | 1,151,157.55 | 5.00 |
| 合计 | 23,023,150.96 | 1,151,157.55 | |
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提坏账准备 |
| 按组合计提坏账准备 | -96,720.23 | |||
| 合计 | -96,720.23 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 4,148,663.85 | 4,899,389.95 |
| 合计 | 4,148,663.85 | 4,899,389.95 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金 | 1,047,252.94 | 1,199,111.61 |
| 未交增值税 | 1,842,710.18 | 1,171,513.38 |
| 待认证进项税 | 2,235,325.14 | 613,515.57 |
| 合计 | 5,125,288.26 | 2,984,140.56 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 5,336,835.56 | 266,841.78 | 5,069,993.78 | 6,874,578.40 | 343,728.92 | 6,530,849.48 | 3.85% |
| 合计 | 5,336,835.56 | 266,841.78 | 5,069,993.78 | 6,874,578.40 | 343,728.92 | 6,530,849.48 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 343,728.92 | 343,728.92 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -76,887.14 | -76,887.14 | ||
| 2023年6月30日余额 | 266,841.78 | 266,841.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明无
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司 | 21,552,832.99 | -8,314,318.72 | 13,238,514.27 | ||||||||
| 小计 | 21,552,832.99 | -8,314,318.72 | 13,238,514.27 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏打（无锡）网络科技有限公司 | 4,364,878.86 | -49,606.93 | 4,315,271.93 | ||||||||
| 上海同驭汽车科技有限公司 | 19,649,630.32 | 82,063.29 | 19,731,693.61 | ||||||||
| 诸暨万安智行创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||||||
| 诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 82,790.50 | 1,337,968.44 | 2,495,209.50 | 1,240,031.56 | |||||||
| 上海万暨电子科技有限公司 | -501,949.17 | 41,836,231.07 | 41,334,281.90 | ||||||||
| 小计 | 33,997,299.68 | 1,337,968.44 | -469,492.81 | 44,331,440.57 | 76,521,279.00 | ||||||
| 合计 | 55,550,132.67 | 1,337,968.44 | -8,783,811.53 | 44,331,440.57 | 89,759,793.27 | ||||||
其他说明注：2023年3月，苏州瀚德万安电控制动系统有限公司（简称“苏州瀚德万安”）被瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司（简称“上海瀚德万安”）吸收合并，两者均受同一最终控制方瑞典Haldex AB（瀚德集团）控制，苏州瀚德万安全部资产、负债、权益、业务及人员等全部由上海瀚德万安依法承继，苏州瀚德万安注销。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏奕隆机电科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 21,156,735.63 | 2,736,540.46 | 23,893,276.09 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 21,156,735.63 | 2,736,540.46 | 23,893,276.09 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 11,909,561.01 | 906,370.09 | 12,815,931.10 | |
| 2.本期增加金额 | 502,472.41 | 502,472.41 | ||
| （1）计提或摊销 | 502,472.41 | 502,472.41 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,412,033.42 | 906,370.09 | 13,318,403.51 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,744,702.21 | 1,830,170.37 | 10,574,872.58 | |
| 2.期初账面价值 | 9,247,174.62 | 1,830,170.37 | 11,077,344.99 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,104,786,830.84 | 1,050,804,515.67 |
| 合计 | 1,104,786,830.84 | 1,050,804,515.67 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 514,408,063.99 | 1,344,533,490.49 | 19,342,749.81 | 109,585,851.26 | 4,797,110.12 | 1,992,667,265.67 |
| 2.本期增加金额 | 68,261,606.30 | 57,741,230.78 | 828,316.22 | 2,948,050.88 | 129,779,204.18 | |
| （1）购置 | 67,388.35 | 3,354,120.41 | 828,316.22 | 2,948,050.88 | 7,197,875.86 | |
| （2）在建工程转入 | 68,194,217.95 | 54,387,110.37 | 122,581,328.32 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 8,600.00 | 6,524,732.54 | 513,364.61 | 3,176,747.77 | 10,223,444.92 | |
| （1）处置或报废 | 8,600.00 | 1,639,161.29 | 486,599.56 | 450,853.53 | 2,585,214.38 | |
| —企业合并减少 | 4,885,571.25 | 26,765.05 | 2,725,894.24 | 7,638,230.54 | ||
| 4.期末余额 | 582,661,070.29 | 1,395,749,988.73 | 19,657,701.42 | 109,357,154.37 | 4,797,110.12 | 2,112,223,024.93 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 204,491,977.74 | 663,555,789.64 | 10,540,953.99 | 59,442,946.13 | 2,286,442.53 | 940,318,110.03 |
| 2.本期增加金额 | 14,018,877.25 | 53,132,965.33 | 1,021,148.08 | 2,413,751.07 | 137,949.33 | 70,724,691.06 |
| （1）计提 | 14,018,877.25 | 53,132,965.33 | 1,021,148.08 | 2,413,751.07 | 137,949.33 | 70,724,691.06 |
| 3.本期减少金额 | 2,722,359.96 | 347,553.94 | 2,081,333.07 | 5,151,246.97 | ||
| （1）处置或报废 | 2,069,920.35 | 342,468.70 | 17,165.73 | 2,429,554.78 | ||
| —企业合并减少 | 652,439.61 | 5,085.24 | 2,064,167.34 | 2,721,692.19 | ||
| 4.期末余额 | 218,510,854.99 | 713,966,395.01 | 11,214,548.13 | 59,775,364.13 | 2,424,391.86 | 1,005,891,554.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,298,039.46 | 217,810.36 | 28,790.15 | 1,544,639.97 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1 |
| ）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,298,039.46 | 217,810.36 | 28,790.15 | 1,544,639.97 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 362,852,175.84 | 681,565,783.36 | 8,443,153.29 | 49,553,000.09 | 2,372,718.26 | 1,104,786,830.84 |
| 2.期初账面价值 | 308,618,046.79 | 680,759,890.49 | 8,801,795.82 | 50,114,114.98 | 2,510,667.59 | 1,050,804,515.67 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 北京朝阳区望京东园七区17号楼9层902办公楼 | 43,760,147.53 | 在办理中 |
| 广西万安1#厂房 | 20,553,064.89 | 在办理中 |
其他说明无
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 263,175,024.01 | 298,761,442.65 |
| 合计 | 263,175,024.01 | 298,761,442.65 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建筑工程 | 72,711,567.73 | 72,711,567.73 | 67,810,259.88 | 67,810,259.88 | ||
| 在安装设备 | 190,463,456.28 | 190,463,456.28 | 230,951,182.77 | 230,951,182.77 | ||
| 合计 | 263,175,024.01 | 263,175,024.01 | 298,761,442.65 | 298,761,442.65 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新能源汽车底盘铝合金轻量化建设项目 | 846,420,000.00 | 152,474,054.92 | 25,941,313.28 | 38,924,276.17 | 139,491,092.03 | 33.32% | 在安装 | 其他 | ||||
| 安徽万安7#厂房工程 | 32,370,000.00 | 26,634,438.03 | 1,163,500.00 | 27,797,938.03 | 0.00 | 85.88% | 已完工，待验收 | 其他 | ||||
| 新增年产50万套铝合金固定卡钳项目 | 163,290,000.00 | 15,956,433.62 | 15,956,433.62 | 9.77% | 在安装 | 其他 | ||||||
| Sirius自动化设备 | 18,500,000.00 | 16,371,681.42 | 16,371,681.42 | 88.50% | 调试中 | 其他 | ||||||
| 电机综合 | 7,568,600. | 7,174,134. | 7,174,134. | 100.00% | 调试中 | 其他 |
| 性能试验台 | 00 | 00 | 00 | |||||||||
| 合计 | 1,068,148,600.00 | 218,610,741.99 | 27,104,813.28 | 66,722,214.20 | 178,993,341.07 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 81,106,399.01 | 81,106,399.01 |
| 2.本期增加金额 | 996,349.48 | 996,349.48 |
| —新增租赁 | 576,784.95 | 576,784.95 |
| —重估调整 | 419,564.53 | 419,564.53 |
| 3.本期减少金额 | 536,746.93 | 536,746.93 |
| —处置 | 536,746.93 | 536,746.93 |
| 4.期末余额 | 81,566,001.56 | 81,566,001.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 13,169,186.60 | 13,169,186.60 |
| 2.本期增加金额 | 7,418,257.31 | 7,418,257.31 |
| （1）计提 | 7,418,257.31 | 7,418,257.31 |
| 3.本期减少金额 | 536,746.93 | 536,746.93 |
| （1）处置 | 536,746.93 | 536,746.93 |
| 4.期末余额 | 20,050,696.98 | 20,050,696.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 61,515,304.58 | 61,515,304.58 |
| 2.期初账面价值 | 67,937,212.41 | 67,937,212.41 |
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 287,979,608.04 | 44,375,349.13 | 332,354,957.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,719,851.61 | 1,719,851.61 | |||
| （1）购置 | 1,719,851.61 | 1,719,851.61 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 4）投资性房地产转入 | |||||
| 3.本期减少 | 1,158,946.23 | 1,158,946.23 |
| 金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| —企业合并减少 | 1,158,946.23 | 1,158,946.23 | |||
| 4.期末余额 | 288,000,975.55 | 44,914,887.00 | 332,915,862.55 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 65,834,896.97 | 25,183,539.42 | 91,018,436.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,136,887.55 | 3,611,903.81 | 6,748,791.36 | ||
| （1）计提 | 3,136,887.55 | 3,611,903.81 | 6,748,791.36 | ||
| 3.本期减少金额 | 851,329.07 | 851,329.07 | |||
| （1）处置 | |||||
| —企业合并减少 | 851,329.07 | 851,329.07 | |||
| 4.期末余额 | 68,971,784.52 | 27,944,114.16 | 96,915,898.68 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 219,029,191.03 | 16,970,772.84 | 235,999,963.87 | ||
| 2.期初账面价值 | 222,144,711.07 | 19,191,809.71 | 241,336,520.78 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江万安泵业有限公司 | 13,373,682.47 | 13,373,682.47 | ||||
| 合计 | 13,373,682.47 | 13,373,682.47 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江万安泵业有限公司 | 13,373,682.47 | 13,373,682.47 | ||||
| 合计 | 13,373,682.47 | 13,373,682.47 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
与浙江万安泵业有限公司相关的商誉减值测试：购买日将形成的商誉13,373,682.47元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与浙江万安泵业有限公司相关的商誉期初已全额计提减值准备。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 957,358.51 | 133,584.90 | 823,773.61 | ||
| 专利许可费 | 647,344.11 | 647,344.11 | 0.00 | ||
| 经营租入固定资产装修 | 3,473,652.25 | 630,683.94 | 2,842,968.31 | ||
| 排污指标费用 | 759,850.00 | 88,649.19 | 671,200.81 | ||
| 合计 | 5,078,354.87 | 759,850.00 | 1,500,262.14 | 4,337,942.73 |
其他说明无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 18,647,887.06 | 2,018,510.51 | 14,992,558.73 | 2,210,992.12 |
| 可抵扣亏损 | 110,277,177.26 | 16,552,032.61 | 103,217,642.67 | 15,482,646.40 |
| 坏账准备 | 76,948,063.99 | 11,678,567.22 | 85,991,686.08 | 14,304,033.71 |
| 存货跌价准备 | 55,715,170.72 | 8,425,991.44 | 62,722,727.72 | 9,477,125.00 |
| 长期资产减值准备 | 1,486,716.49 | 223,007.48 | 1,486,716.49 | 223,007.48 |
| 预计返利 | 8,779,285.38 | 1,655,962.45 | 1,591,638.10 | 397,909.53 |
| 于收到当期一次性缴纳所得税且计入递延收益的政府补助 | 122,831,644.88 | 18,424,746.74 | 117,465,135.33 | 17,619,770.30 |
| 收入确认跨期调整 | 47,512,739.79 | 7,126,910.97 | 47,512,739.79 | 7,126,910.97 |
| 预计负债 | 27,615,429.11 | 4,142,314.37 | 23,506,441.17 | 3,525,966.17 |
| 租赁负债 | 18,617,262.16 | 3,829,393.80 | 22,503,351.23 | 4,500,639.34 |
| 合计 | 488,431,376.84 | 74,077,437.59 | 480,990,637.31 | 74,869,001.02 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 8,198,487.36 | 2,049,621.84 | 8,198,487.36 | 2,049,621.84 |
| 固定资产加速折旧 | 38,854,524.95 | 5,828,178.75 | 39,259,897.43 | 5,888,984.62 |
| 使用权资产 | 17,261,674.96 | 3,473,801.87 | 21,846,983.10 | 4,343,413.73 |
| 合计 | 64,314,687.27 | 11,351,602.46 | 69,305,367.89 | 12,282,020.19 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 11,351,602.46 | 62,725,835.13 | 12,282,020.19 | 62,586,980.83 |
| 递延所得税负债 | 11,351,602.46 | 12,282,020.19 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 218,598,836.89 | 396,334,555.57 |
| 坏账准备 | 6,465,410.16 | 6,102,349.91 |
| 存货跌价准备 | 6,775,806.99 | 6,778,667.36 |
| 长期资产减值准备 | 13,431,605.95 | 13,431,605.95 |
| 内部销售未实现利润 | 32,881.93 | 32,881.93 |
| 预计负债 | 7,416,948.73 | 7,142,819.47 |
| 租赁负债 | 44,024,820.45 | 45,671,226.54 |
| 合计 | 296,746,311.10 | 475,494,106.73 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 29,018,924.03 | ||
| 2024年 | 42,079,641.35 | 43,121,437.77 | |
| 2025年 | 30,483,866.29 | 30,483,866.29 | |
| 2026年 | 40,084,099.71 | 40,084,099.71 | |
| 2027年 | 13,510,641.51 | 23,714,308.70 | |
| 2028年 | 5,886,023.84 | 9,428,962.91 | |
| 2029年 | 1,354,180.10 | 16,270,912.55 | |
| 2030年 | 12,190,021.77 | 33,040,085.03 | |
| 2031年 | 33,198,266.20 | 100,317,248.08 | |
| 2032年 | 39,812,096.12 | 70,854,710.50 | |
| 合计 | 218,598,836.89 | 396,334,555.57 |
其他说明无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 40,843,183.85 | 40,843,183.85 | 48,122,474.48 | 48,122,474.48 | ||
| 合计 | 40,843,183.85 | 40,843,183.85 | 48,122,474.48 | 48,122,474.48 | ||
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 155,249,083.39 | 155,275,882.79 |
| 保证借款 | 139,352,986.65 | 170,535,805.56 |
| 信用借款 | 34,510,427.78 | 34,543,590.56 |
| 抵押兼保证借款 | 45,042,500.00 | 15,015,583.33 |
| 国内信用证议付融资 | 45,745,346.68 | 49,625,764.44 |
| 合计 | 419,900,344.50 | 424,996,626.68 |
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 452,819,131.47 | 547,354,472.82 |
| 合计 | 452,819,131.47 | 547,354,472.82 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,088,792,574.36 | 1,094,047,527.41 |
| 1至2年（含2年） | 27,008,826.83 | 11,355,821.41 |
| 2至3年（含3年） | 2,524,064.49 | 2,386,161.86 |
| 3年以上 | 5,894,868.84 | 8,548,875.81 |
| 合计 | 1,124,220,334.52 | 1,116,338,386.49 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 51,714,440.87 | 48,878,774.45 |
| 合计 | 51,714,440.87 | 48,878,774.45 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 85,413,942.42 | 204,010,128.45 | 219,487,937.93 | 69,936,132.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,622,711.83 | 14,455,230.04 | 17,534,306.97 | 1,543,634.90 |
| 三、辞退福利 | 363,252.00 | 363,252.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | 54,938.63 | 54,938.63 | ||
| 合计 | 90,036,654.25 | 218,883,549.12 | 237,440,435.53 | 71,479,767.84 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 79,275,445.88 | 182,298,531.12 | 198,361,266.55 | 63,212,710.45 |
| 2、职工福利费 | 150,000.00 | 3,966,133.13 | 3,966,133.13 | 150,000.00 |
| 3、社会保险费 | 1,951,379.10 | 10,367,561.40 | 11,015,181.73 | 1,303,758.77 |
| 其中：医疗保险费 | 1,660,656.92 | 9,873,082.60 | 10,368,082.83 | 1,165,656.69 |
| 工伤保险费 | 199,174.67 | 494,478.80 | 647,098.90 | 46,554.57 |
| 生育保险费 | 91,547.51 | 91,547.51 | ||
| 4、住房公积金 | 85,207.50 | 4,636,609.62 | 4,506,362.62 | 215,454.50 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,951,909.94 | 2,741,293.18 | 1,638,993.90 | 5,054,209.22 |
| 合计 | 85,413,942.42 | 204,010,128.45 | 219,487,937.93 | 69,936,132.94 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,431,284.13 | 13,554,453.03 | 16,741,734.44 | 1,244,002.72 |
| 2、失业保险费 | 191,427.70 | 673,990.25 | 565,785.77 | 299,632.18 |
| 3、企业年金缴费 | 226,786.76 | 226,786.76 | ||
| 合计 | 4,622,711.83 | 14,455,230.04 | 17,534,306.97 | 1,543,634.90 |
其他说明无
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,847,925.63 | 33,168,058.60 |
| 企业所得税 | 4,492,118.23 | 13,523,169.77 |
| 个人所得税 | 226,690.44 | 455,752.88 |
| 城市维护建设税 | 1,134,582.93 | 685,237.58 |
| 教育费附加 | 534,516.89 | 386,061.55 |
| 地方教育附加 | 355,664.25 | 253,706.77 |
| 房产税 | 1,651,682.47 | 3,026,021.14 |
| 土地使用税 | 2,157,477.24 | 1,008,476.73 |
| 印花税 | 164,726.32 | 397,837.96 |
| 环境保护税 | 11,840.42 | 18,151.86 |
| 水利建设专项资金 | 89,796.61 | 132,903.47 |
| 合计 | 23,667,021.43 | 53,055,378.31 |
其他说明无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 85,339,272.15 | 71,586,886.82 |
| 合计 | 85,339,272.15 | 71,586,886.82 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 69,642,313.48 | 55,857,625.14 |
| 押金 | 3,755,159.27 | 1,715,261.25 |
| 暂扣款 | 1,109,621.12 | 840,679.76 |
| 代扣社保款 | 713,061.88 | 181,744.42 |
| 代收代付款 | 245,640.77 | 269,000.00 |
| 其他 | 9,873,475.63 | 12,722,576.25 |
| 合计 | 85,339,272.15 | 71,586,886.82 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 175,402,500.00 | 12,017,995.14 |
| 一年内到期的长期应付款 | 16,666,666.68 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 10,428,394.26 | 11,638,231.15 |
| 合计 | 202,497,560.94 | 23,656,226.29 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 6,467,895.69 | 5,987,954.33 |
| 未终止确认的应收票据对应的应付款 | 12,383,975.82 | 2,810,981.68 |
| 合计 | 18,851,871.51 | 8,798,936.01 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 17,016,055.55 | 18,000,000.00 |
| 抵押兼保证借款 | 150,400,000.00 | |
| 合计 | 17,016,055.55 | 168,400,000.00 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 59,790,822.74 | 65,088,624.30 |
| 未确认融资费用 | -7,577,134.39 | -8,552,277.68 |
| 合计 | 52,213,688.35 | 56,536,346.62 |
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 33,333,333.32 | |
| 合计 | 33,333,333.32 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 33,333,333.32 | |
| 其中：未实现融资费用 | -1,612,500.00 | |
| 合计 | 33,333,333.32 |
其他说明：
无
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 35,032,377.84 | 30,649,260.64 | 产品质量保证 |
| 非常损失 | 9,943,700.00 | 1,193,700.00 | 赔偿支出 |
| 合计 | 44,976,077.84 | 31,842,960.64 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 130,076,792.80 | 15,047,800.00 | 10,710,702.35 | 134,413,890.45 | 与资产、收益相关的政府补助 |
| 合计 | 130,076,792.80 | 15,047,800.00 | 10,710,702.35 | 134,413,890.45 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业转型补助 | 17,932.50 | 17,932.50 | 与资产相关 | |||||
| 重点产业振兴和技术改造中央专项资金 | 448,592.20 | 306,404.58 | 142,187.62 | 与资产相关 | ||||
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 108,000.00 | 72,000.00 | 36,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 液压ABS防抱死系统项目补助 | 1,750.00 | 1,500.00 | 250.00 | 与资产相关 | ||||
| 设备投资补贴款 | 37,102.50 | 14,550.00 | 22,552.50 | 与资产相关 | ||||
| 工业技术设备专项奖励 | 215,642.37 | 74,512.19 | 141,130.18 | 与资产相关 | ||||
| 战略性新兴产业专项装备制造业补助资金 | 66,109.46 | 26,464.13 | 39,645.33 | 与资产相关 | ||||
| 年产45万套载重汽车后盘式制动器技改项目 | 727,308.99 | 142,620.48 | 584,688.51 | 与资产相关 | ||||
| 年产7万套轨道交 | 931,562.68 | 113,213.83 | 818,348.85 | 与资产相关 |
| 通制动系统项目 | ||||||||
| 车联网、无线充电技术及高级驾驶员辅助系统（ADAS）研发项目补助 | 3,326,751.24 | 303,469.52 | 3,023,281.72 | 与资产相关 | ||||
| 汽车电控制动系统项目补助 | 1,447,159.94 | 144,683.45 | 1,302,476.49 | 与资产相关 | ||||
| 先进驾驶辅助系统ADAS研发及产业化项目 | 2,185,621.97 | 183,500.21 | 2,002,121.76 | 与资产相关 | ||||
| 轮毂电机驱动系统实施方案 | 26,244,599.00 | 10,660,000.00 | 2,603,181.67 | 34,301,417.33 | 与资产相关 | |||
| “机器换人”投入设备奖励 | 989,838.00 | 98,983.80 | 890,854.20 | 与资产相关 | ||||
| 2019年“机器换人”投入设备奖励 | 5,176,164.71 | 598,077.16 | 4,578,087.55 | 与资产相关 | ||||
| 研究院建设基金 | 5,000,000.00 | 481,059.29 | 4,518,940.71 | 与资产相关 | ||||
| 2018年设备升级补助 | 4,337,586.62 | 361,039.99 | 3,976,546.63 | 与资产相关 | ||||
| 2017年“机器换人”设备投入补助 | 594,321.29 | 63,328.70 | 530,992.59 | 与资产相关 | ||||
| 2017年“两化融合”投入补助 | 47,880.00 | 11,970.00 | 35,910.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年“两化融合”投入补助 | 521,473.33 | 120,340.00 | 401,133.33 | 与资产相关 | ||||
| 2019年信息化投入奖励 | 1,202,716.67 | 277,550.00 | 925,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 2018年“机器换人”设备投入补助 | 371,887.95 | 40,422.85 | 331,465.10 | 与资产相关 | ||||
| 年产20万套汽车用电控制制动系统项目 | 16,471,751.84 | 1,671,435.85 | 14,800,315.99 | 与资产相关 |
| 新一代车载毫米波4D成像雷达系统开发与应用项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年度设备投入奖补 | 1,699,065.75 | 168,736.17 | 1,530,329.58 | 与资产相关 | ||||
| 2018经济奖励-两化融合 | 123,333.33 | 20,000.00 | 103,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度数字经济投入类（第二批） | 495,266.67 | 64,600.00 | 430,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度工业机器人购置奖补 | 427,596.13 | 27,801.94 | 399,794.19 | 与资产相关 | ||||
| 2021年度数字经济投入-信息化软硬件 | 1,618,079.59 | 1,200,000.00 | 181,920.40 | 2,636,159.19 | 与资产相关 | |||
| 2022年度省级新能源汽车推广应用财政奖补资金 | 2,070,000.00 | 2,070,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 自适应个性化交互式智能驾驶创新团队专项资金 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 科技创业领军人才专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 新能源汽车线控转向系统研发及应用 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 浙江万安智能汽车底盘重点企业研究院建设 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2021年度设备购置补助 | 1,921,300.00 | 89,565.52 | 1,831,734.48 | 与资产相关 | ||||
| 研究类项目立项奖补 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机械换人项目奖励 | 59,101.66 | 13,815.48 | 45,286.18 | 与资产相关 |
| 年产100万套液压卡钳总成技改项目 | 97,205.14 | 40,439.64 | 56,765.50 | 与资产相关 | ||||
| “机器换人”奖励款 | 35,694.89 | 5,093.90 | 30,600.99 | 与资产相关 | ||||
| 诸暨市科技扶持专项资金经费 | 39,939.50 | 5,802.12 | 34,137.38 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度奖励 | 182,311.04 | 27,996.03 | 154,315.01 | 与资产相关 | ||||
| 设备投入补助 | 558,358.07 | 47,743.96 | 510,614.11 | 与资产相关 | ||||
| 工业机器人补助 | 311,886.50 | 23,102.70 | 288,783.80 | 与资产相关 | ||||
| 2018年设备投入补助 | 149,749.83 | 16,108.76 | 133,641.07 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度设备投入奖补贴兑现 | 508,013.85 | 35,364.02 | 472,649.83 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度设备投入奖励第二批 | 18,689.75 | 1,332.97 | 17,356.78 | 与资产相关 | ||||
| 2021年度普通设备补贴第三批 | 666,500.00 | 21,223.54 | 645,276.46 | 与资产相关 | ||||
| 基于无刷直流电机的电动助力转向控制系统中试和产业化项目专项资金 | 1,157,894.72 | 1,157,894.72 | 与资产相关 | |||||
| 汽车电子控制器试制产线及验证平台建设项目 | 577,500.00 | 577,500.00 | 与资产相关 | |||||
| 宁国市经济技术开发区财政局2013年工业经济发展奖 | 211,971.06 | 52,911.80 | 159,059.26 | 与资产相关 | ||||
| 一次性设备投资奖励 | 83,252.49 | 33,155.98 | 50,096.51 | 与资产相关 | ||||
| 宁国市科技局研发仪器设备 | 13,955.58 | 4,379.66 | 9,575.92 | 与资产相关 |
| 补助款 | ||||||||
| 上规模上台阶设备补贴 | 140,908.79 | 38,450.32 | 102,458.47 | 与资产相关 | ||||
| 宁国市财政局基地2017年重大项目建设补助款 | 929,720.70 | 85,994.40 | 843,726.30 | 与资产相关 | ||||
| 宁国市财政局2018年制造强省建设资金（第二批） | 1,517,000.59 | 136,805.58 | 1,380,195.01 | 与资产相关 | ||||
| 2017年设备补助 | 505,268.34 | 46,731.26 | 458,537.08 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度外经贸政策资金 | 141,761.89 | 13,085.72 | 128,676.17 | 与资产相关 | ||||
| 2018年设备补助 | 243,894.99 | 18,187.22 | 225,707.77 | 与资产相关 | ||||
| 年产15万套底盘悬架模块化产品 | 224,947.34 | 8,620.67 | 216,326.67 | 与资产相关 | ||||
| 研发购置仪器设备补助 | 503,699.29 | 25,745.21 | 477,954.08 | 与资产相关 | ||||
| 固定资产投资补助2016 | 242,276.36 | 20,166.07 | 222,110.29 | 与资产相关 | ||||
| 2017年奖补工业机器人购置款 | 68,086.62 | 6,143.01 | 61,943.61 | 与资产相关 | ||||
| 2017年购置研发仪器设备补助 | 510,747.35 | 31,747.07 | 479,000.28 | 与资产相关 | ||||
| 合肥市促进新型工业化发展补助资金 | 1,929,985.79 | 107,732.37 | 1,822,253.42 | 与资产相关 | ||||
| 2018年工业技术改造项目补助 | 3,638,957.04 | 267,649.74 | 3,371,307.30 | 与资产相关 | ||||
| 2018年下半年固定资产兑现奖励 | 313,611.00 | 21,881.07 | 291,729.93 | 与资产相关 | ||||
| 2018年机器人产业发展政策项目资金奖励 | 641,466.78 | 22,569.76 | 618,897.02 | 与资产相关 |
| 2018年购置研发仪器设备政策兑现补助 | 670,471.36 | 31,984.68 | 638,486.68 | 与资产相关 | ||||
| 2019年上半年合肥市工业发展政策项目补助 | 1,670,286.37 | 71,984.28 | 1,598,302.09 | 与资产相关 | ||||
| 购置研发设备补助 | 253,739.23 | 8,731.35 | 245,007.88 | 与资产相关 | ||||
| 2019年下半年工业固定资产技改补助 | 1,011,649.48 | 50,247.16 | 961,402.32 | 与资产相关 | ||||
| 2020上半年技术改造项目补贴 | 884,035.21 | 66,188.98 | 817,846.23 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度机器人项目补贴 | 341,938.49 | 34,799.58 | 307,138.91 | 与资产相关 | ||||
| 2020年技术改造补助 | 170,141.11 | 170,141.11 | 与资产相关 | |||||
| 2021年度省制造强省补助资金 | 1,561,649.74 | 57,008.85 | 1,504,640.89 | 与资产相关 | ||||
| 2021年合肥市技术改造财政增量贡献奖补助资金 | 351,106.67 | 13,673.33 | 337,433.34 | 与资产相关 | ||||
| 2022年上半年先进制造业市级奖补资金 | 13,127,610.53 | 68,710.58 | 13,058,899.95 | 与资产相关 | ||||
| 广西自治区技改资金补贴 | 2,491,525.43 | 174,999.96 | 2,316,525.47 | 与资产相关 | ||||
| 挖潜改造资金补贴 | 733,624.44 | 49,999.98 | 683,624.46 | 与资产相关 | ||||
| 工业机器人项目补贴 | 168,482.13 | 18,499.98 | 149,982.15 | 与资产相关 | ||||
| 技改资金补贴 | 2,200,873.36 | 150,000.00 | 2,050,873.36 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业生产设备采购补贴 | 575,182.36 | 40,210.02 | 534,972.34 | 与资产相关 | ||||
| 2020年自治区工业和信息化 | 432,733.66 | 30,000.00 | 402,733.66 | 与资产相关 |
| 发展专项资金 | ||||||||
| 广西壮族自治区科学技术厅21699914330科技计划项目第十批重点研发 | 1,666,666.67 | 100,000.02 | 1,566,666.65 | 与资产相关 | ||||
| 2021年汽车行业企业智能化改造升级项目资金 | 554,834.99 | 36,000.00 | 518,834.99 | 与资产相关 | ||||
| 设备投入补助 | 148,357.37 | 26,038.23 | 122,319.14 | 与资产相关 | ||||
| 机器换人奖励 | 102,560.00 | 25,640.00 | 76,920.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造项目补贴 | 410,000.00 | 25,000.00 | 385,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020年陕西省中小企业技术改造专项补助 | 126,372.52 | 126,372.52 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 130,076,792.80 | 15,047,800.00 | 10,710,702.35 | 134,413,890.45 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 479,646,926.00 | 479,646,926.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 780,006,323.25 | -8,214,233.35 | 771,792,089.90 | |
| 其他资本公积 | 15,012,958.08 | 15,012,958.08 | ||
| 合计 | 795,019,281.33 | -8,214,233.35 | 786,805,047.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）变动说明：
2023年4月，公司对子公司安徽万安汽车零部件有限公司进行增资，非同比例增资，增资价款与取得长期股权投资相对应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整股本溢价1568199.21元。2023年6月，公司出售子公司上海万暨电子科技有限公司股权，调整股本溢价-9782432.56元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 当期转入损益 | 当期转入留存收益 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,774,589.98 | 2,990,137.99 | 99,239.00 | 4,665,488.97 |
| 合计 | 1,774,589.98 | 2,990,137.99 | 99,239.00 | 4,665,488.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 98,413,926.10 | 98,413,926.10 | ||
| 合计 | 98,413,926.10 | 98,413,926.10 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 588,020,370.54 | 557,512,193.98 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 109,889.21 | |
| 调整后期初未分配利润 | 588,130,259.75 | 557,512,193.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 169,202,007.26 | 2,784,469.84 |
| 应付普通股股利 | 38,371,754.08 | 40,769,988.21 |
| 期末未分配利润 | 718,960,512.93 | 519,526,675.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润109,889.21元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,704,628,940.51 | 1,447,943,981.43 | 1,354,606,356.08 | 1,148,344,315.71 |
| 其他业务 | 17,718,298.49 | 10,286,140.38 | 13,221,904.68 | 7,863,994.06 |
| 合计 | 1,722,347,239.00 | 1,458,230,121.81 | 1,367,828,260.76 | 1,156,208,309.77 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 汽车零部件 | 1,704,628,940.51 | 1,704,628,940.51 | ||
| 其他 | 13,961,803.48 | 13,961,803.48 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 1,718,590,743.99 | 1,718,590,743.99 | ||
| 在某一时段内确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。 外销：对以FOB、CIF、CFR方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点，以此作为收入确认时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,120,981.62 | 1,420,752.50 |
| 教育费附加 | 1,643,635.44 | 782,435.82 |
| 房产税 | 2,746,058.27 | 2,876,800.18 |
| 土地使用税 | 2,055,337.00 | 1,364,334.66 |
| 车船使用税 | 4,461.91 | 21,685.83 |
| 印花税 | 870,501.25 | 510,253.62 |
| 环境保护税 | 36,278.97 | |
| 地方教育附加 | 1,095,756.98 | 519,405.74 |
| 合计 | 11,573,011.44 | 7,495,668.35 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部故障费用 | 20,779,447.80 | 24,097,155.75 |
| 职工薪酬 | 19,594,756.39 | 18,015,795.60 |
| 仓储配送费 | 12,020,427.25 | 7,434,562.39 |
| 业务招待费 | 7,469,065.23 | 4,381,635.54 |
| 差旅费 | 2,033,986.33 | 1,205,594.85 |
| 参展费 | 722,406.25 | |
| 其他 | 5,839,000.00 | 1,815,556.98 |
| 合计 | 68,459,089.25 | 56,950,301.11 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 56,676,065.94 | 52,530,575.17 |
| 折旧及摊销费 | 9,599,350.40 | 9,024,183.78 |
| 办公费 | 1,584,336.90 | 1,869,328.08 |
| 咨询服务费 | 1,760,423.39 | 2,661,787.92 |
| 差旅费 | 1,459,671.17 | 818,858.07 |
| 业务招待费 | 2,117,262.63 | 1,227,060.55 |
| 修理费 | 410,055.62 | 1,320,789.52 |
| 车辆费 | 581,515.85 | 477,044.22 |
| 保险费 | 1,119,886.46 | 922,188.45 |
| 其他费用 | 9,437,624.41 | 7,088,137.74 |
| 合计 | 84,746,192.77 | 77,939,953.50 |
其他说明
无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 42,456,570.35 | 28,931,939.78 |
| 直接投入 | 14,836,107.25 | 13,786,508.13 |
| 折旧及摊销费 | 10,473,787.66 | 10,506,316.87 |
| 其他 | 8,872,778.22 | 7,778,365.72 |
| 合计 | 76,639,243.48 | 61,003,130.50 |
其他说明无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 12,432,835.64 | 10,155,005.52 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,297,147.30 | 279,207.40 |
| 减：利息收入 | 6,615,237.49 | 4,134,879.39 |
| 汇兑损益 | -2,590,981.64 | -9,642,662.40 |
| 其他 | 486,396.41 | 147,664.54 |
| 合计 | 3,713,012.92 | -3,474,871.73 |
其他说明无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,118,971.53 | 15,945,051.11 |
| 进项税加计抵减 | 6,197.18 | 2,776.24 |
| 代扣个人所得税手续费 | 155,323.55 | 149,336.22 |
| 合计 | 17,280,492.26 | 16,097,163.57 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -8,783,811.53 | -9,243,373.61 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 158,130,209.11 | |
| 合计 | 149,346,397.58 | -9,243,373.61 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,213,799.65 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,213,799.65 | |
| 合计 | -1,213,799.65 |
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,598,104.83 | -566,095.71 |
| 长期应收款坏账损失 | 116,399.04 | 145,025.71 |
| 应收票据坏账损失 | 817,657.88 | 494,804.62 |
| 应收账款坏账损失 | -15,187.77 | -4,084,216.03 |
| 合计 | -679,235.68 | -4,010,481.41 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,902,004.33 | -16,315,762.00 |
| 十二、合同资产减值损失 | 96,720.23 | 5,358.01 |
| 合计 | -4,805,284.10 | -16,310,403.99 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 155,189.18 | 29,672.08 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 11,484.22 | 18,415.84 | 11,484.22 |
| 索赔所得 | 160,177.85 | 228,001.24 | 160,177.85 |
| 其他 | 535,433.03 | 451,568.03 | 535,433.03 |
| 合计 | 707,095.10 | 697,985.11 | 707,095.10 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 竞赛补贴 | 长春市人民政府办公厅 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 11,484.22 | 18,415.84 | 与收益相关 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,000.00 | 100,000.00 | 5,000.00 |
| 非常损失 | 8,750,000.00 | 278,688.43 | 8,750,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,846.15 | 3,846.15 | |
| 水利建设专项资金 | 453,678.96 | 338,189.62 | |
| 罚款、滞纳金支出 | 8,722.67 | 253,687.78 | 8,722.67 |
| 其他 | 5,562.02 | 13,027.42 | 5,562.02 |
| 合计 | 9,226,809.80 | 983,593.25 | 8,773,130.84 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,242,466.97 | 4,648,633.72 |
| 递延所得税费用 | 800,117.88 | -6,195,344.35 |
| 合计 | 5,042,584.85 | -1,546,710.63 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 171,764,411.87 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 25,764,661.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,497,153.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 409,703.72 |
| 非应税收入的影响 | 1,317,571.73 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,430,569.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,310,266.96 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -3,562,790.63 |
| 研发费用加计扣除 | -9,094,010.41 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -36,234.45 |
| 所得税费用 | 5,042,584.85 |
其他说明无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收款或收回暂付款 | 43,098,097.33 | 18,387,521.21 |
| 政府补助 | 21,319,272.58 | 18,496,015.29 |
| 利息收入 | 5,962,837.19 | 3,269,061.77 |
| 租金收入 | 5,991,486.60 | 4,790,870.23 |
| 其他 | 1,946,222.10 | 4,331,696.52 |
| 合计 | 78,317,915.80 | 49,275,165.02 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 30,563,223.23 | 36,344,301.64 |
| 研发费用 | 21,840,615.06 | 3,020,767.80 |
| 运输费 | 500,118.71 | 135,587.31 |
| 外部故障费用 | 845,417.16 | 432,028.40 |
| 业务招待费 | 8,856,259.83 | 4,791,721.36 |
| 差旅费 | 4,982,608.40 | 3,544,552.70 |
| 仓储配送费 | 1,436,524.63 | 1,529,121.66 |
| 办公费 | 4,736,303.19 | 763,906.75 |
| 修理费 | 1,474,589.35 | 1,531,968.42 |
| 参展费 | 1,111,209.88 | 13,120.00 |
| 其他 | 21,350,200.03 | 14,126,229.25 |
| 合计 | 97,697,069.47 | 66,233,305.29 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 14,937,220.83 | |
| 合计 | 14,937,220.83 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 166,721,827.02 | -1,684,351.26 |
| 加：资产减值准备 | 4,805,284.10 | 16,310,403.99 |
| 信用减值损失 | 679,235.68 | 4,010,481.41 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 70,724,691.06 | 58,920,356.29 |
| 使用权资产折旧 | 7,418,257.31 | 3,085,994.36 |
| 无形资产摊销 | 6,748,791.36 | 6,148,896.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,473,077.68 | 988,438.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -155,189.18 | -29,672.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,213,799.65 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,609,463.69 | 3,283,757.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -149,346,397.58 | 9,243,373.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -138,854.30 | -6,195,344.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,821,032.60 | -67,656,871.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -61,367,520.73 | 41,637,118.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 28,228,666.05 | 97,958,094.04 |
| 其他 | 4,337,097.65 | -2,357,734.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 106,559,462.41 | 164,876,741.43 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
| 活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 621,498,689.69 | 650,403,095.22 |
| 减：现金的期初余额 | 557,079,351.67 | 510,852,926.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 64,419,338.02 | 139,550,168.81 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 43,018,574.00 |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,970,110.69 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 40,048,463.31 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 621,498,689.69 | 557,079,351.67 |
| 其中：库存现金 | 16,084.71 | 6,484.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 615,414,147.48 | 557,072,867.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,068,457.50 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 621,498,689.69 | 557,079,351.67 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 198,533,089.41 | 质押开立银行承兑汇票、信用证、保函 |
| 应收票据 | 22,625.55 | 质押开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 112,425,178.90 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 无形资产 | 88,489,693.62 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 应收款项融资 | 165,939,530.58 | 质押开立银行承兑汇票 |
| 投资性房地产 | 418,926.16 | 银行借款、开立银行承兑汇票抵押 |
| 应收票据 | 18,513,605.09 | 已背书或贴现未到期的应收票据未终止确认 |
| 固定资产 | 64,313,212.42 | 未取得产权证 |
| 货币资金 | 23,558,874.70 | 银行冻结 |
| 合计 | 672,214,736.43 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 41,395,231.66 | ||
| 其中：美元 | 3,059,529.56 | 7.2258 | 22,107,548.70 |
| 欧元 | 1,376,111.48 | 7.8771 | 10,839,767.74 |
| 港币 | |||
| 福林 | 56,865,018.70 | 0.02120 | 1,205,538.40 |
| 日元 | 144,575,734.00 | 0.05 | 7,242,376.82 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 5,972,990.22 | 7.2258 | 43,159,632.73 |
| 欧元 | 1,857,112.59 | 7.8771 | 14,628,661.58 |
| 港币 | |||
| 长期借款 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 57,867.43 | 7.8771 | 455,827.53 |
| 福林 | 1,080,640.00 | 0.02120 | 22,909.57 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用本公司全资子公司万安汽车技术（欧洲）有限责任公司，投资总额为300万欧元，注册资金316,390,000HUF，于2019年3月8日在匈牙利布达佩斯完成注册手续。该公司以人民币为记账本位币，主要从事产品研发。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 240,091,066.93 | 递延收益 | 11,784,458.38 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,345,997.37 | 其他收益、营业外收入 | 5,345,997.37 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海万暨电子科技有限公司 | 69,721,274.00 | 45.97% | 出售 | 2023年06月19日 | 股权转让款基本到位 | 110,361,260.01 | 27.58% | 1,707,993.53 | 41,836,231.07 | 40,128,237.54 | 资产基础法 | 0.00 |
其他说明：
2023年3月，公司转让子公司上海万暨45.97%股权，股权转让前公司直接和间接持有上海万暨
73.55%的股权，股权转让后公司直接或间接持有上海万暨27.58%的股权，不在为公司控股子公司，2023年6月收到55%股权款，从2023年6月开始不纳入合并报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 工业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海万捷汽车控制系统有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 工业 | 94.27% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京金万安汽车电子技术研发有限公司 | 北京 | 北京 | 研发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 陕西万安汽车零部件有限公司 | 陕西 | 陕西 | 工业 | 77.72% | 设立 | |
| 浙江博胜汽车部件有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 工业 | 100.00% | 设立 | |
| 广西万安汽车底盘系统有限公司[注1] | 广西柳州 | 广西柳州 | 工业 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽盛隆铸业有限公司 | 安徽宁国 | 安徽宁国 | 工业 | 41.82% | 56.91% | 设立 |
| 浙江万安泵业有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 工业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 长春富奥万安制动控制系统有限公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 工业 | 60.00% | 设立 | |
| 万安汽车技术（欧洲）有限责任公司 | 匈牙利 | 匈牙利 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛海通万安汽车零部件有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 工业 | 55.00% | 设立 | |
| 浙江万安智驱科技有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 研发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥万安汽车底盘系统有限公司[注1] | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 工业 | 75.00% | 设立 | |
| 安徽万安智晟汽车底盘系统有限公司[注2] | 安徽宁国 | 安徽宁国 | 工业 | 24.09% | 75.91% | 设立 |
| 浙江智轩兴汽车零部件有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 工业 | 80.00% | 设立 | |
| 北京万晟汽车底盘系统有限公司[注1] | 北京 | 北京 | 工业 | 75.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：安徽万安持有广西万安100%股权，持有合肥万安75%股权，持有北京万晟75%股权。注2：安徽万安持有万安智晟18.0659%股权，盛隆铸业持有万安智晟57.8463%股权。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽万安 | 5.73% | 95,429.06 | 27,499,091.30 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽万安 | 744,765,768.24 | 851,078,046.69 | 1,595,843,814.93 | 1,033,118,082.25 | 82,459,371.72 | 1,115,577,453.97 | 776,255,058.68 | 811,391,675.67 | 1,587,646,734.35 | 1,161,535,841.35 | 119,844,432.27 | 1,281,380,273.62 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽万安 | 591,149,707.81 | 941,007.24 | 941,007.24 | -4,899,223.70 | 308,294,244.95 | 490,865.93 | 490,865.93 | 17,829,399.75 |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2023年4月，公司对子公司安徽万安进行增资，本次增资前公司持有安徽万安90.54%的股权，增资完成后公司持有安徽万安94.27%的股权，仍为公司控股子公司。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 安徽万安 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 50,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | 123,068,890.09 |
| 购买成本/处置对价合计 | 173,068,890.09 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 174,637,089.30 |
| 差额 | -1,568,199.21 |
| 其中：调整资本公积 | -1,568,199.21 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司（简称“瀚德万安”） | 上海市 | 上海市 | 工业 | 50.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 瀚德万安 | 瀚德万安 | |
| 流动资产 | 7,757,626.19 | 6,124,347.03 |
| 其中：现金和现金等价物 | 814,931.91 | 915,848.98 |
| 非流动资产 | 38,648,968.15 | 20,658,048.59 |
| 资产合计 | 46,406,594.34 | 26,782,395.62 |
| 流动负债 | 8,998,063.72 | 11,025,053.36 |
| 非流动负债 | 10,000,000.00 | 915,116.38 |
| 负债合计 | 18,998,063.72 | 11,940,169.74 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 27,408,530.62 | 14,842,225.88 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,704,265.31 | 7,421,112.92 |
| 调整事项 | -465,751.04 | |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | -465,751.04 | |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 13,238,514.27 | 7,421,112.92 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 593,416.00 | |
| 财务费用 | 123,333.38 | 51,476.31 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -33,114,614.93 | -15,722,745.36 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -33,114,614.93 | -15,722,745.36 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
无重要联营企业。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 76,521,279.00 | 32,816,294.86 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -469,492.81 | -1,382,000.93 |
| --综合收益总额 | -469,492.81 | -1,382,000.93 |
其他说明无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
合营企业或联营企业未发生超额亏损。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无重要的共同经营。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1-5年 | 合计 | |
| 短期借款 | 419,900,344.50 | 419,900,344.50 | |
| 应付票据 | 452,819,131.47 | 452,819,131.47 | |
| 应付账款 | 1,124,220,334.52 | 1,124,220,334.52 | |
| 其他应付款 | 85,339,272.15 | 85,339,272.15 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 202,497,560.94 | 202,497,560.94 | |
| 租赁负债 | 59,790,822.74 | 59,790,822.74 | |
| 长期借款 | 17,016,055.55 | 17,016,055.55 | |
| 长期应付款 | 33,333,333.32 | 33,333,333.32 | |
| 合计 | 2,284,776,643.58 | 110,140,211.61 | 2,394,916,855.19 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1-5年 | 合计 | |
| 短期借款 | 424,996,626.68 | 424,996,626.68 | |
| 应付票据 | 547,354,472.82 | 547,354,472.82 | |
| 应付账款 | 1,116,338,386.49 | 1,116,338,386.49 | |
| 其他应付款 | 71,586,886.82 | 71,586,886.82 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 26,346,392.78 | 26,346,392.78 | |
| 租赁负债 | 65,088,624.30 | 65,088,624.30 | |
| 长期借款 | 168,400,000.00 | 168,400,000.00 | |
| 合计 | 2,186,622,765.59 | 233,488,624.30 | 2,420,111,389.89 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。 于2023年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加524.28万元（2022年12月31日：471.50万元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 2、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 22,107,548.70 | 19,287,682.96 | 41,395,231.66 | 95,625,541.05 | 11,863,731.11 | 107,489,272.16 |
| 应收账款 | 43,159,632.73 | 14,628,661.58 | 57,788,294.31 | 62,399,574.19 | 6,191,482.38 | 68,591,056.57 |
| 其他应收款 | 478,737.10 | 478,737.10 | 449,622.44 | 449,622.44 | ||
| 应付账款 | 766,106.00 | 766,106.00 | ||||
于2023年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润424.00万元（2022年12月31日：747万元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。 于2023年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌30%，则本公司将增加或减少其他综合收益510.00万元（2022年12月31日：其他综合收益零元）。管理层认为30%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 380,645,174.72 | 380,645,174.72 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 380,645,174.72 | 20,000,000.00 | 400,645,174.72 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
2023年6月30日股票市场的收盘价，若当日停牌无收盘价则取资产负债表日之前最近一个交易日的收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 应收款项融资 | 380,645,174.72 | 现金流量折现法 | 预期收益率 | |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间（加权平均值） |
| 江苏奕隆机电科技有限公司（权益工具投资） | 20,000,000.00 | 上市公司比较法 | 控制权溢价 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万安集团有限公司（简称“万安集团”） | 浙江省诸暨市 | 工业企业 | 7,008.00 | 45.86% | 45.86% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞迪辉、陈永汉。。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。、。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司（简称“瀚德万安”） | 合营企业 |
| 上海同驭汽车科技有限公司（简称“同驭科技”） | 联营企业 |
| 上海万暨电子科技有限公司（简称“上海万暨”） | 联营企业 |
| 诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（简称“万安汇智”） | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽万安环境科技股份有限公司（简称“万安环境”） | 同受母公司控制 |
| 浙江维埃易贸易有限公司（简称“浙江维埃易”） | 同受母公司控制 |
| 浙江万安投资管理有限公司（简称“万安投资”） | 同受母公司控制 |
| 浙江万安其弗汽车零部件有限公司（简称“万安其弗”） | 同受母公司控制 |
| 浙江万安置业有限公司（简称“万安置业”） | 同受母公司控制 |
| 江苏奕隆机电科技有限公司 | 本公司参股4.902% |
| 陈锋 | 董事长、总经理 |
| 诸暨市万强机械厂（简称“诸暨万强”） | 受董事长的姑父控制 |
| 华纬科技股份有限公司（简称“华纬科技”） | 母公司控制的浙江诸暨万泽股权投资基金合伙企业（有限合伙）参股9.99% |
| 浙江景睿电子科技有限公司（简称“浙江景睿”） | 同受母公司控制 |
| 陈江 | 董事 |
| 陈文晓 | 母公司控制的浙江万安投资管理有限公司的总经理、法人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 诸暨万强 | 材料采购 | 8,958,603.64 | 23,000,000.00 | 否 | 8,251,754.91 |
| 万安环境 | 水电费 | 16,114.95 | 4,500,000.00 | 否 | 4,359,106.26 |
| 万安集团 | 水电费 | 64,496.37 | 700,000.00 | 否 | |
| 万安其弗（注1） | 材料采购 | 134,817.59 | 否 | 8,961,726.25 | |
| 华纬科技 | 材料采购 | 4,172,144.54 | 12,000,000.00 | 否 | 5,090,970.27 |
| 瀚德万安 | 材料采购 | 429,774.44 | 否 | ||
| 万安其弗（注1） | 借调人员工资 | 38,385.03 | 否 | ||
| 江苏奕隆机电科技有限公司 | 材料采购 | 5,673,748.26 | 否 | ||
| 万安集团 | 餐费 | 85,574.00 | 否 | ||
| 万安集团 | 维修基金 | 76,184.90 | 否 | ||
| 万安投资 | 租车费 | 49,386.46 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诸暨万强 | 材料销售 | 38,336.90 | 89,940.01 |
| 诸暨万强 | 三包费 | 14,505.67 | 99,310.95 |
| 万安集团 | 水电费 | 126,452.76 | 146,340.57 |
| 万安其弗（注1） | 水电费 | 1,131.55 | 12,668.76 |
| 万安其弗（注1） | 三包费 | 132,619.78 | 47.79 |
| 万安其弗（注1） | 材料销售 | 144,477.22 | |
| 万安环境 | 水电费 | 739,939.19 | |
| 华纬科技 | 三包费 | 800.00 | 4,745.60 |
| 华纬科技 | 工时费 | 160.00 | |
| 上海同驭 | 销售商品 | 447,639.00 | 4,687,183.00 |
| 上海同驭 | 技术服务费 | 122,504.28 | 38,913.00 |
| 上海同驭 | 模具费 | 230,000.00 | |
| 上海万暨（注2） | 水电费 | 15,363.15 | |
| 上海万暨（注2） | 租赁费 | 121,867.42 | |
| 瀚德万安 | 试验费 | 63,860.00 | |
| 瀚德万安 | 销售商品 | 2,520.60 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明注1：与万安其弗的交易额系2023年1月之前同受母公司控制时的交易额。注2：与上海万暨的交易额系2023年5月从原控制子公司成为联营企业之后的交易额。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 万安环境 | 房屋建筑物 | 89,494.28 | 30,380.00 |
| 上海万暨（注1） | 房屋建筑物 | 121,867.42 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 万安集团 | 房屋建筑物 | 132,707.65 | 166,203.62 | ||||||||
| 万安投资 | 运输设备 | 54,688.00 | |||||||||
| 万安环境 | 房屋建筑物 | 82,330.87 | |||||||||
关联租赁情况说明注1：与上海万暨的租赁交易额系2023年5月从原控制子公司成为联营企业之后的交易额。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万安智驭 | 35,000,000.00 | 2022年05月30日 | 2023年05月29日 | 否 |
| 万安智驭 | 35,000,000.00 | 2022年11月21日 | 2024年11月21日 | 否 |
| 万安智驭 | 82,620,000.00 | 2022年08月22日 | 2027年08月22日 | 否 |
| 万安智驭 | 50,000,000.00 | 2022年08月22日 | 2024年08月22日 | 是 |
| 安徽万安 | 100,000,000.00 | 2022年01月07日 | 2024年01月07日 | 否 |
| 安徽万安 | 20,000,000.00 | 2022年12月20日 | 2023年12月19日 | 否 |
| 安徽万安 | 70,000,000.00 | 2023年01月17日 | 2024年01月17日 | 否 |
| 安徽万安 | 40,000,000.00 | 2022年08月08日 | 2023年08月07日 | 否 |
| 安徽万安 | 200,000,000.00 | 2023年06月26日 | 2028年06月26日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万安集团 | 49,980,000.00 | 2021年11月26日 | 2023年11月26日 | 否 |
| 万安集团 | 200,000,000.00 | 2021年01月07日 | 2024年01月06日 | 否 |
| 万安集团 | 130,000,000.00 | 2021年12月23日 | 2023年12月23日 | 否 |
| 万安集团 | 100,000,000.00 | 2022年03月09日 | 2025年12月31日 | 否 |
| 万安集团 | 100,000,000.00 | 2022年08月04日 | 2023年08月03日 | 否 |
| 万安智驭 | 200,000,000.00 | 2021年01月07日 | 2024年01月06日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江景睿电子科技有限公司、浙江万安投资管理有限公司、陈江、陈文晓 | 公司将所持有的上海万暨电子科技有限公司41%的股权转让给景睿电子；将持有的万暨电子1%的股权转让给万安投资；将持有的万暨电子3.3%的股权转让给陈江；将持有的万暨电子0.67%的股权转让给陈文晓。 | 69,721,274.00 | |
| 浙江景睿电子科技有限公司 | 公司将持有的诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（万安汇智持有万暨电子16%股权）37%的合伙企业财产份额转让给景睿电子。 | 8,978,680.00 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,777,322.33 | 2,907,072.41 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 万安其弗（注1） | 402,921.48 | 20,146.07 | 402,921.48 | 20,146.07 | |
| 瀚德万安 | 72,913.45 | 3,645.67 | 418.10 | 83.62 | |
| 同驭科技 | 130,419.53 | 6,520.98 | 17,489.60 | 874.48 | |
| 诸暨万强 | 15,021.50 | 751.08 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 万安其弗（注1） | 30,000.00 | ||||
| 预付款项 | |||||
| 江苏奕隆机电科技有限公司 | 1,575,749.04 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 万安其弗（注1） | 1,131.55 | 56.58 | |||
| 万安环境 | 21,781.72 | 1,089.09 | |||
| 浙江景睿 | 31,423,549.00 | 1,571,177.45 | |||
| 陈江 | 2,252,254.00 | 112,612.70 | |||
| 万安汇智 | 865,800.00 | 43,290.00 | |||
| 万安投资 | 682,501.00 | 34,125.05 | |||
| 陈文晓 | 457,276.00 | 22,863.80 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 瀚德万安 | 429,774.44 | 283,765.00 | |
| 江苏奕隆机电科技有限公司 | 2,776,475.49 | 159,000.00 | |
| 诸暨万强 | 12,009,492.61 | 11,546,699.91 | |
| 万安其弗（注1） | 471,767.46 | 589,048.73 | |
| 华纬科技 | 3,547,831.72 | 3,243,991.55 | |
| 浙江维埃易 | 35,694.75 | 35,694.75 | |
| 同驭科技 | 1,155,245.64 | 3,269,120.24 | |
| 万安集团 | 33,159.20 | 13,377.18 | |
| 应付票据 | |||
| 华纬科技 | 1,000,000.00 | ||
| 其他应付款 | |||
| 万安其弗（注1） | 112,307.04 | 73,922.01 | |
| 万安集团 | 110.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 同驭科技 | 636,739.76 | 1,314,378.76 |
| 租赁负债 | |||
| 万安集团 | 2,648,905.14 | 3,042,577.85 | |
| 万安环境 | 1,939,807.04 | 3,199,928.74 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 万安集团 | 3,364,762.08 | 3,010,534.90 | |
| 万安环境 | 1,589,614.38 | 2,443,271.22 |
7、关联方承诺
无
8、其他
注1：与万安其弗的应收、应付项目余额系2023年1月之前同受母公司控制时的余额。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 截至 2023 年 6月 30 日，公司与中国银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为 60,401,500.00 元的诸店 2020 人抵 0134 号《最高额抵押合同》，以权证号为《诸暨国用（2008）第 90703822 号》原值为 15,436,433.50 元，净值为9556763.17元的土地使用
权和权证号为《房权证诸字第 F0000018243 号》、《房权证诸字第 F0000018249 号》、《房权证诸字第 F0000018253 号》、《房权证诸字第 F0000018254 号》、《房权证诸字第 F0000018255 号》原值为 18,497,023.84元，净值为 5376619.38 元的房屋建筑物作抵押，取得中国银行股份有限公司诸暨支行 19,000,000.00 元长期借款（列报为一年内到期的非流动负债）。同时万安集团签订金额为 49,980,000.00 元的诸店 2021 人保0295 号《最高额保证合同》提供担保保证，公司取得中国银行股份有限公司诸暨支行 15,000,000.00 元短期借款。
（2） 截至 2023 年6 月 30 日，公司与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为 98,290,000.00 元的 2022 年诸暨（抵）字 0015 号《最高额抵押合同》，以权证号为《浙（2022）诸暨市不动产权第 0000311 号》原值为19,069,656.50 元，净值为11799349.95元的土地使用权和原值为 72,279,972.72元，净值为 45192356.28 元的房屋建筑物作抵押，取得中国工商银行股份有限公司诸暨支行 62,000,000.00 元短期借款。
（3）截至 2023 年 6 月 30 日，子公司安徽万安与安徽长丰科源村镇银行股份有限公司岗集支行、合肥科技农村商业银行股份有限公司新站支行签订了340105774720220000003 号《银团贷款抵押合同》，以权证号为《皖（2021）长丰县不动产权第 0045176 号》原值为 32,067,935.34 元、净值为 14,986,862.03元的房屋建筑物，原值为 7,176,313.00 元、净值为 5,848,695.28元的土地使用权和权证号为《皖（2018）长丰县不动产权第 0043403 号》原值为 27,823,596.02元、净值为 21,945,828.42 元的房屋建筑物，原值为 8,415,326.16 元、净值为6,234,066.94元的土地使用权作抵押，同时公司与安徽长丰科源村镇银行岗集支行、合肥科技农村商业银行新站支行签订了金额为 1亿元的340105774720220000002 号《银团贷款保证合同》提供保证担保，子公司安徽万安向安徽长丰科源村镇银行股份有限公司岗集支行取得 36,500,000.00 元长期借款（列报为一年内到期的非流动负债），向合肥科技农村商业银行（新站支行）取得44,000,000.00元长期借款（列报为一年内到期的非流动负债）。
（4） 截至 2023 年 6月 30日，公司与交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了金额为 82,620,000.00 元的 20185710-1 号《抵押合同》，以权证号为《诸暨国用（2011）第 90700104 号》原值为 28,271,422.87 元，净值为19704325元的土地使用权和权证号为《房权证诸字第 F0000087967 号》、《房权证诸字第 F0000087968 号》原值为26,127,727.54 元、净值为 12885622.47元的房屋建筑物作抵押，子公司万安智驭向交通银
行股份有限公司绍兴诸暨支行取得13,000,000.00 元短期借款，另以8084776.25元银行承兑保证金，向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票26949254.14元。
（5） 截至 2023 年 6 月 30 日，子公司万安泵业与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订金额为 37,800,000.00 元的 2022 年诸暨（抵）字 0237 号《最高额抵押合同》，以权证号为《浙（2017）诸暨市不动产权第 0023536 号》原值为 6,153,145.45 元、净值为961810.99 元的房屋建筑物以及原值为7,336,938.40 元、净值为 4746955.26元的土地使用权作抵押，向中国工商银行股份有限公司诸暨支行取得 10,000,000.00 元短期借款。
（6） 截至 2023 年 6 月 30日，万安集团与交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订金额为 1.3 亿元的 20185622-1 号《保证合同》提供保证担保，公司取得交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行 100,000,000.00 元短期借款。
（7） 截至 2023 年6 月 30 日，公司与招商银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为 571XY2021000011 的《授信协议》，银行给与公司2 亿元的授信额度，时间自 2021年 1 月 7 日至 2024 年 1 月 6 日，子公司万安智驭签订了金额为 2 亿元的571XY202100001102《最高额抵押合同》，以权证号为《诸暨国用(2010)第 90700264 号》原值为 43,105,500.00 元、净值为30775264.13元的土地使用权和权证号为《房权证诸字第 F0000073963 号》、《房权证诸字第 F0000073964 号》、《房权证诸字第F0000168400 号》原值为25,415,246.56 元、净值为 11319279.38元的房屋建筑物作抵押，同时万安集团签订金额为 2 亿元的 571XY202100001101 号《最高额不可撤销担保书》提供保证担保，公司取得招商银行股份有限公司绍兴分行 72,800,000.00 元长期借款（列报为一年内到期的非流动负债）及30000000.00元的短期借款，开立国内信用证31040000.00元， 另以6076693.00元银行承兑保证金，向招商银行股份有限公司绍兴分行开立银行承兑汇票 30383459.86 元。公司以41358489.60元银行承兑汇票作质押向向招商银行股份有限公司绍兴分行开立银行承兑汇票41330754.49元。
（8） 截至 2023 年 6月 30 日，公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了（33100000）浙商资产池质字（2022）第 20688 号《资产池质押担保合同》，银行给与公司及下属子公司不超过 5 亿元的资产质押池融资额度，时间自 2022 年 11 月 11 日至2023 年 11 月 10 日，公司另以 22625.55元财务公司承兑汇票，10764625.10元银行承兑汇票以及 0.9元银行承兑保证金作质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票11805361.81 元；子公司万安智驭共享公司资产池质押授信额度，另
以 16,947,145.00银行承兑汇票以及1750.94元银行承兑保证金作质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票 17177713.86 元；子公司万安泵业共享资金池质押授信额度，另以11,561,290.00元银行承兑汇票以及452,527.47银行承兑保证金作质押，向浙商银行股份有限公司诸暨支行开立银行承兑汇票 9068043.69元。
（9）截至 2023 年 6 月 30 日，公司与中信银行股份有限公司合肥分行签订了金额为70,000,000.00 元的（2023）信合银最保字第2373261A0004-a号《最高额保证合同》提供保证担保，子公司安徽万安取得中信银行股份有限公司合肥分行 30,000,000.00 元短期借款；另以 23,978,200.00 元银行承兑保证金作质押，向中信银行股份有限公司合肥分行开立银行承兑汇票59,945,500.00 元。子公司安徽万安以35,030,000.00元银行承兑汇票，45,494,000.00元银行承兑保证金作质押，向中信银行股份有限公司合肥分行开立银行承兑汇票80,524,000.00元。
（10）截至 2023 年 6 月 30 日，公司与招商银行股份有限公司合肥分行签订了金额为40,000,000.00元的551XY202202465801号《最高额不可撤销担保书》提供保证担保，子公司安徽万安向招商银行股份有限公司合肥分行开立20000000.00元国内信用证；另以4,480,000.00元的银行承兑保证金作质押，向招商银行股份有限公司合肥分行开立承兑汇票11,200,000.00元。
（11）子公司安徽万安以33,550,000.00元的银行承兑保证金作质押，向交通银行股份有限公司合肥阜阳路桥支行开立银行承兑汇票33,550,000.00元。
（12）截至 2023 年 6 月 30 日，公司与合肥科技农村商业银行新站支行签订了金额为20,000,000.00元的340101013320231882019号《最高额保证合同》提供保证担保，子公司安徽万安取得合肥科技农村商业银行新站支行10,000,000.00元短期借款。子公司安徽万安以8,500,000.00元的银行承兑保证金作为质押，向合肥科技农村商业银行新站支行开立银行承兑汇票8,500,000.00元。
（13）截至 2023 年 6 月 30日，子公司富奥万安以 6308665.08元银行承兑保证金和14771637.97元银行承兑汇票作质押，向招商银行股份有限公司长春分行开立银行承兑汇票 20678829.61元。
（14）截至 2023 年6月 30日，子公司万安泵业以 22500000.00 元银行承兑保证金作质押，向浙江诸暨农村商业银行股份有限公司开立银行承兑汇票25000000.00元。
（15）截至 2023 年 6月 30日，子公司广西万安与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了（33100000）浙商资产池质字（2022）第 06116 号《资产池质押担保合同》，银行给与广西万安及其成员单位不超过 1.2亿元的资产质押池融资额度，时间自 2022 年4 月 6 日至 2023 年 4 月 5 日，子公司广西万安以 11,914,418.07元银行承兑保证金和11,000,000.00 元银行承兑汇票作质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票 20,043,161.12元。
（16）截至 2023 年 6月 30日，子公司广西万安与中信银行股份有限公司南宁分行签订了（2022）桂银最权质字第059号《资产池业务最高额质押合同》，银行给与广西万安及其成员单位不超过 2亿元的资产质押池融资额度，时间自 2022 年 8 月 16 日至2024 年 8 月 16 日，子公司广西万安以 10,007,686.81元银行承兑保证金 和15,000,000.00 元银行承兑汇票作质押，向中信银行股份有限公司南宁分行开立银行承兑汇票 24,973,302.24元。子公司广西万安另以1,007,739.96元银行承兑汇票保证金作质押，向中信银行股份有限公司南宁分行开立银行承兑汇票1,007,739.96元。
（17）截至 2023 年 6月 30日，子公司广西万安与中国建设银行股份有限公司柳州分行签订了编号为62365292302023046ZY 《保证金质押合同》，子公司广西万安以11,019,685.40元银行承兑保证金，向中国建设银行股份有限公司柳州分行开立银行承兑汇票 10,979,685.40元。
（18）截至2023年6月30日，万安集团与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了（33100000）浙商资产池质字（2022）第15903号《资产池质押担保合同》，约定银行给与万安集团及其成员单位不超过1亿元的资产质押池融资额度，时间自2022年8月4日至2023年8月3日，子公司安徽盛隆共享万安集团资金池质押授信额度，另以9506342.91元银行承兑汇票质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票18519710.48元。
（19）截至 2023 年6月 30 日，子公司北京万晟以 2,655,000.00 元银行承兑保证金作质押，向交通银行股份有限公司安徽省分行开立银行承兑汇票2,655,000.00元。以2,034,000.00元银行承兑保证金作质押，向招商银行股份有限公司南七支行开立银行承兑汇票2,034,000.00元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
公司没有需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
无重大销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无债务重组。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无资产置换。
（2） 其他资产置换
无其他资产置换。
4、年金计划
无年金计划。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
无终止经营。
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 216,190.00 | 0.05% | 216,190.00 | 100.00% | 1,216,190.00 | 0.36% | 1,216,190.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 452,488,104.99 | 99.95% | 25,286,285.52 | 5.59% | 427,201,819.47 | 339,724,628.65 | 99.64% | 20,912,144.95 | 6.16% | 318,812,483.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 452,704,294.99 | 100.00% | 25,502,475.52 | 427,201,819.47 | 340,940,818.65 | 100.00% | 22,128,334.95 | 318,812,483.70 | ||
按单项计提坏账准备：216,190.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 杭州长江汽车有限公司 | 216,190.00 | 216,190.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 216,190.00 | 216,190.00 | ||
按组合计提坏账准备：25,286,285.52
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 445,084,404.61 | 22,254,220.23 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 3,446,421.65 | 689,284.33 | 20.00% |
| 2至3年（含3年） | 3,228,995.54 | 1,614,497.77 | 50.00% |
| 3年以上 | 728,283.19 | 728,283.19 | 100.00% |
| 合计 | 452,488,104.99 | 25,286,285.52 |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 445,084,404.61 |
| 1至2年 | 3,446,421.65 |
| 2至3年 | 3,228,995.54 |
| 3年以上 | 944,473.19 |
| 3至4年 | 944,473.19 |
| 合计 | 452,704,294.99 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,216,190.00 | -1,000,000.00 | 216,190.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 20,912,144.95 | 4,374,140.57 | 25,286,285.52 | |||
| 合计 | 22,128,334.95 | 3,374,140.57 | 25,502,475.52 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 72,638,938.76 | 16.05% | 3,631,946.94 |
| 陕西万安汽车零部件有限公司 | 61,556,123.18 | 13.60% | 3,077,806.16 |
| 青岛海通车桥有限公司 | 30,003,733.31 | 6.63% | 1,500,186.67 |
| 青岛如隆国际贸易有限公司 | 25,111,878.22 | 5.55% | 1,255,593.91 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 17,127,130.67 | 3.78% | 856,356.53 |
| 合计 | 206,437,804.14 | 45.61% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 74,929,892.14 | 168,034,290.92 |
| 合计 | 74,929,892.14 | 168,034,290.92 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 40,100,845.39 | 171,413,138.64 |
| 股权处置款 | 36,181,380.00 | 500,000.00 |
| 出口退税 | 3,789,236.18 | |
| 备用金 | 1,960,701.42 | 251,575.50 |
| 员工借款 | 127,000.00 | |
| 代扣代缴款 | 706,784.02 | 664,534.70 |
| 其他 | 156,835.27 | 184,755.26 |
| 押金 | 61,700.00 | 49,000.00 |
| 保证金 | 226,000.00 | 226,000.00 |
| 合计 | 79,394,246.10 | 177,205,240.28 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 9,024,225.22 | 146,724.14 | 9,170,949.36 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -4,693,041.98 | 133,170.72 | -4,559,871.26 | |
| 2023年6月30日余额 | 4,331,183.24 | 133,170.72 | 4,464,353.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 177,058,516.14 | 146,724.14 | 177,205,240.28 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | -97,797,440.76 | 133,170.72 | -97,664,270.04 | |
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 79,261,075.38 | 133,170.72 | 79,394,246.10 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 78,631,049.12 |
| 1至2年 | 102,363.90 |
| 2至3年 | 550,033.08 |
| 3年以上 | 110,800.00 |
| 3至4年 | 110,800.00 |
| 合计 | 79,394,246.10 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏 | 146,724.14 | -13,553.42 | 133,170.72 | |||
| 账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,024,225.22 | -4,693,041.98 | 4,331,183.24 | |||
| 合计 | 9,170,949.36 | -4,706,595.40 | 4,464,353.96 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽盛隆铸业有限公司 | 关联方往来款 | 38,869,796.02 | 1年以内 | 48.96% | 1,943,489.80 |
| 浙江景睿电子科技有限公司 | 股权转让款 | 31,423,549.00 | 1年以内 | 39.58% | 1,571,177.45 |
| 陈江 | 股权转让款 | 2,252,254.00 | 1年以内 | 2.84% | 112,612.70 |
| 诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 股权转让款 | 865,800.00 | 1年以内 | 1.09% | 43,290.00 |
| 浙江万安投资管理有限公司 | 股权转让款 | 682,501.00 | 1年以内 | 0.86% | 34,125.05 |
| 合计 | 74,093,900.02 | 93.33% | 3,704,695.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,035,014,438.06 | 45,957,547.23 | 989,056,890.83 | 909,440,757.47 | 45,957,547.23 | 863,483,210.24 |
| 对联营、合营企业投资 | 49,631,555.73 | 49,631,555.73 | 55,550,132.67 | 55,550,132.67 | ||
| 合计 | 1,084,645,993.79 | 45,957,547.23 | 1,038,688,446.56 | 964,990,890.14 | 45,957,547.23 | 919,033,342.91 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 | 266,520,205.15 | 266,520,205.15 | |||||
| 上海万捷汽车控制系统有限公司 | 9,658,276.61 | 9,658,276.61 | |||||
| 安徽万安汽车零部件有限公司 | 259,830,361.32 | 173,068,890.09 | 432,899,251.41 | ||||
| 北京金万安汽车电子技术研发有限公司 | 1,626,826.37 | 1,626,826.37 | |||||
| 陕西万安汽车零部件有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 浙江博胜汽车部件有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 安徽盛隆铸业有限公司 | 69,042,452.77 | 69,042,452.77 | 45,957,547.23 | ||||
| 长春富奥万安制动控制系统有限公司 | 29,999,479.20 | 29,999,479.20 | |||||
| 浙江万安泵业有限公司 | 76,419,527.24 | 76,419,527.24 | |||||
| 上海万暨电子科技有限公司 | 49,495,209.50 | 45,292,006.47 | 4,203,203.03 | ||||
| 万安汽车技术（欧洲）有限责任公司 | 23,218,700.00 | 23,218,700.00 | |||||
| 青岛海通万安汽车零部件有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |||||
| 浙江万安智驱科技有限公司 | 11,772,172.08 | 11,772,172.08 | |||||
| 安徽万安智晟汽车底盘系统有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 浙江智轩兴汽车零部件有限公司 | 18,400,000.00 | 18,400,000.00 | |||||
| 合计 | 863,483,210.24 | 175,068,890.09 | 45,292,006.47 | 4,203,203.03 | 989,056,890.83 | 45,957,547.23 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司 | 21,552,832.99 | -8,314,318.72 | 13,238,514.27 | ||||||||
| 小计 | 21,552,832.99 | -8,314,318.72 | 13,238,514.27 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏打（无锡）网络科技有限公司 | 4,364,878.86 | -49,606.93 | 4,315,271.93 | ||||||||
| 上海同 | 19,649 | 82,063 | 19,731 | ||||||||
| 驭汽车科技有限公司 | ,630.32 | .29 | ,693.61 | ||||||||
| 诸暨万安智行创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |||||||||
| 诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 82,790.50 | 1,337,968.44 | 2,495,209.50 | 1,240,031.56 | |||||||
| 上海万暨电子科技有限公司 | -501,949.17 | 1,707,993.53 | 1,206,044.36 | ||||||||
| 小计 | 33,997,299.68 | 1,337,968.44 | -469,492.81 | 4,203,203.03 | 36,393,041.46 | ||||||
| 合计 | 55,550,132.67 | 1,337,968.44 | -8,783,811.53 | 4,203,203.03 | 49,631,555.73 |
（3） 其他说明
公司出售持有上海万暨电子科技有限公司45.97%的股权，股比由原先的73.5543%降至27.5843%，自2023年6月开始为联营企业。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 583,309,825.28 | 495,584,520.68 | 491,061,359.94 | 411,839,144.07 |
| 其他业务 | 5,111,716.44 | 2,791,538.77 | 3,621,773.83 | 2,551,295.54 |
| 合计 | 588,421,541.72 | 498,376,059.45 | 494,683,133.77 | 414,390,439.61 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 汽车零部件 | 583,309,825.28 | 583,309,825.28 | ||
| 其他 | 3,113,525.06 | 3,113,525.06 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： |
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 586,423,350.34 | 586,423,350.34 | ||
| 在某一时段内确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
销售商品收入（在某一时点确认收入）内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。外销：对以FOB、CIF、CFR方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点，以此作为收入确认时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -8,783,811.53 | -9,243,373.61 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 53,154,708.53 | |
| 合计 | 44,370,897.00 | -9,243,373.61 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 118,151,823.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,127,199.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,915,053.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 40,128,237.54 | |
| 减：所得税影响额 | 9,445,393.21 | |
| 少数股东权益影响额 | -210,506.34 | |
| 合计 | 158,257,320.66 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 40,128,237.54 | 上海万暨电子科技有限公司剩余股份按公允价值调整 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.26% | 0.35 | 0.35 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.53% | 0.0228 | 0.0228 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无