华西证券股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨炯洋、主管会计工作负责人李斌及会计机构负责人(会计主管人员)胡小莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司所属证券行业，未来存在公司经营情况随我国证券市场周期性变化而大幅波动的风险。公司经营活动还可能面临政策风险、经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险及其他风险。需要特别指出的是，随着新《证券法》的实施和注册制的推行，资本市场对中介机构的专业能力和执业质量提出了更高的要求，证券公司违法违规的刑事、民事及行政法律责任与风险大幅提高。请投资者认真阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”、第六节“重要事项”，并特别注意上述风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 28
第五节环境和社会责任 ...... 30
第六节重要事项 ...... 31
第七节股份变动及股东情况 ...... 41
第八节优先股相关情况 ...... 45
第九节债券相关情况 ...... 46
第十节财务报告 ...... 49
备查文件目录
（一）载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（三）其他有关资料。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 华西证券、华西有限、公司、本公司 | 指 | 华西证券股份有限公司 |
| 华西期货 | 指 | 华西期货有限责任公司 |
| 华西银峰 | 指 | 华西银峰投资有限责任公司 |
| 华西金智 | 指 | 华西金智投资有限责任公司 |
| 华西基金 | 指 | 华西基金管理有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 四川证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会四川监管局 |
| 中证协 | 指 | 中国证券业协会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1-6月 |
| 报告期末 | 指 | 2023年6月30日 |
| 泸州市国资委 | 指 | 泸州市国有资产监督管理委员会 |
| 老窖集团 | 指 | 泸州老窖集团有限责任公司 |
| 泸州老窖 | 指 | 泸州老窖股份有限公司 |
| 华能资本 | 指 | 华能资本服务有限公司 |
| 中铁信托 | 指 | 中铁信托有限责任公司 |
| 华期梧桐 | 指 | 华期梧桐成都资产管理有限公司 |
| 华期创一 | 指 | 华期创一成都投资有限公司 |
| 华西股权 | 指 | 成都金智华西股权投资基金管理中心(有限合伙) |
| 泸州银行 | 指 | 泸州银行股份有限公司 |
| FICC | 指 | 固定收益证券、货币以及商品期货 |
| VaR | 指 | 风险价值 |
| FOF | 指 | 基金中的基金，是一种专门投资于其他证券投资基金的基金 |
| CPPI | 指 | 固定比例投资组合保险策略 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 华西证券 | 股票代码 | 002926 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华西证券股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华西证券 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HuaxiSecuritiesCo.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUAXISecurities | ||
| 公司的法定代表人 | 杨炯洋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曾颖 | 尹亮 |
| 联系地址 | 四川省成都市高新区天府二街198号9楼 | 四川省成都市高新区天府二街198号9楼 |
| 电话 | 028-86150207 | 028-86150207 |
| 传真 | 028-86150100 | 028-86150100 |
| 电子信箱 | ir@hx168.com.cn | ir@hx168.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否合并
项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业总收入（元） | 2,021,251,360.10 | 1,749,801,559.42 | 15.51% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 524,482,652.28 | 291,526,533.22 | 79.91% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 517,582,586.04 | 264,766,949.15 | 95.49% |
| 其他综合收益（元） | 22,891,885.56 | -77,784,068.34 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -3,093,684,150.88 | 5,295,351,606.87 | -158.42% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.20 | 0.11 | 81.82% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.11 | 81.82% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.31% | 1.30% | 增加1.01个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 资产总额（元） | 97,308,179,626.75 | 97,747,157,984.91 | -0.45% |
| 负债总额（元） | 74,400,799,266.89 | 75,306,734,703.04 | -1.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 22,887,047,092.87 | 22,418,422,555.03 | 2.09% |
母公司
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业总收入（元） | 1,871,007,110.90 | 1,673,554,683.53 | 11.80% |
| 净利润（元） | 470,723,252.60 | 292,106,899.66 | 61.15% |
| 其他综合收益（元） | 22,891,885.56 | -77,784,068.34 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -2,309,708,478.11 | 5,222,798,311.88 | -144.22% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.11 | 63.64% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.11 | 63.64% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.15% | 1.34% | 增加0.81个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 资产总额（元） | 93,055,022,711.26 | 93,437,469,150.79 | -0.41% |
| 负债总额（元） | 70,950,509,413.81 | 71,747,820,991.50 | -1.11% |
| 所有者权益总额（元） | 22,104,513,297.45 | 21,689,648,159.29 | 1.91% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -735,330.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,079,065.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,649,459.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,494,919.37 | 三代手续费返还收入及税费减免 |
| 减：所得税影响额 | 2,042,429.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 246,699.43 | |
| 合计 | 6,900,066.24 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
由于金融工具投资属于本公司正常自营证券业务，故本公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》中列举的有关非经常性损益项目，包括：交易性金融资产、交易性金融负债、衍生工具产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他债权投资、交易性金融负债、衍生工具取得的投资收益等视为经常性损益的项目。
单位：元
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 公允价值变动损益 | 219,433,411.24 | 公司正常经营业务 |
| 投资收益 | 318,006,875.37 | 公司正常经营业务 |
七、母公司净资本及有关风险控制指标
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
核心净资本
| 核心净资本 | 16,622,632,412.23 | 16,465,087,148.29 | 0.96% |
| 附属净资本 | 0.00 | 0.00 | |
| 净资本 | 16,622,632,412.23 | 16,465,087,148.29 | 0.96% |
| 净资产 | 22,104,513,297.45 | 21,689,648,159.29 | 1.91% |
| 各项风险资本准备之和 | 8,018,948,363.56 | 8,114,388,306.00 | -1.18% |
| 表内外资产总额 | 73,610,069,588.22 | 72,907,489,304.54 | 0.96% |
| 风险覆盖率 | 207.29% | 202.91% | 增加4.38个百分点 |
| 资本杠杆率 | 22.68% | 22.68% | 无变化 |
| 流动性覆盖率 | 274.16% | 274.87% | 减少0.71个百分点 |
| 净稳定资金率 | 187.16% | 187.32% | 减少0.16个百分点 |
| 净资本/净资产 | 75.20% | 75.91% | 减少0.71个百分点 |
| 净资本/负债 | 34.78% | 33.93% | 增加0.85个百分点 |
| 净资产/负债 | 46.25% | 44.70% | 增加1.55个百分点 |
| 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 | 24.29% | 19.70% | 增加4.59个百分点 |
| 自营固定收益类证券/净资本 | 201.85% | 201.68% | 增加0.17个百分点 |
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，本公司及子公司主要从事经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务以及其他业务。
经纪及财富管理业务：主要为证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等；
信用业务：主要为融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务；
投资银行业务：主要为向机构客户提供金融服务，具体包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问和新三板推荐等业务；
资产管理业务：主要为公司作为集合、定向和专项资管产品以及私募基金管理人提供的资产管理服务；
投资业务：主要为公司从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务；
报告期内及报告期末至本报告披露日，本公司及子公司的主营业务、经营模式、业绩驱动因素等未发生重大变化。
2、报告期内证券行业发展情况
2023年上半年，我国经济社会全面恢复常态化运行，国民经济持续恢复、总体回升向好，高质量发展扎实推进，但也面临外部环境复杂严峻、国内需求不足等困难挑战。我国宏观政策靠前协同发力，积极的财政政策加力提效，稳健的货币政策精准有力，着力扩大内需、提振信心、防范风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。
资本市场制度改革深化，组建中央金融委员会和中央金融工作委员会，形成一行一局一会金融监管新格局，强化金融监管协调统筹，更好防范系统性风险。市场改革坚持稳字当头、稳中求进，在投资端、融资端、交易端等方面综合施策，股票发行注册制全面实行，资本市场高水平制度性开放扩大，中国特色估值体系逐步构建完善。行业监管加快打造“治理、生态、文化”三位一体的资本市场软实力，重塑全面实行注册制后的市场生态和经营秩序，引导证券公司依法合规稳健经营，健全资本市场风险防控长效机制，切实维护资本市场平稳运行。
证券公司收入主要来自于证券经纪、自营、投资银行、信用交易和资产管理等业务，收益水平与证券市场周期高度相关，由于证券市场具有较为明显的周期性特征，证券公司的收入、利润水平也呈现较强的周期性和波动性。2023年上半年，国内股债市场稳中有升，上证指数上涨3.65%，万得全A指数上涨3.06%，中债总全价指数上涨0.87%。
3、报告期内公司所处的行业地位
公司综合实力在西部地区证券公司中位居前列。报告期内，公司持续进入中国证监会公布的证券公司“白名单”名录。联合信用评级将公司主体长期信用等级定为“AAA”。
各项业务中，根据中证协公布的未经审计数据，公司代理买卖证券业务净收入（不含分仓）行业排名保持在前20名，根据中基协公布的基金销售机构公募基金销售保有规模数据，公司股票+混合公募基金保有规模排名证券行业23名，财富管理转型获行业认可，国家级实体投教基地荣获证监会考核“优秀”评级，投资者教育工作荣获中证协“A”等次；截至报告期末，公司融资融券余额（不含利息）169.84亿元，市场份额1.07%。公司持续深入践行“根据地策略”，加速融入成渝双城经济圈建设，主承销全国首单地方增信产业类科创债和全国首单地方增信产业资产证券化项目，创新打造“投贷联动”产品股债通，荣获“成都新经济创投突出贡献奖”。根据Wind数据统计，2023年上半年，公司股权业务承销金额规模8.91亿；公司债业务发行规模65.22亿元。根据中证协官网公布数据，公司的地方政府债实际中标金额
38.53亿元，行业排名第15位，公司主承销科技创新公司债券金额8.44亿元，行业排名第22位。公司资管业务在债券投资、资产证券化方面已经具备了较强的行业竞争力和一定的品牌影响力，资产证券化业务发行规模18.56亿元，行业排名第29位。
二、核心竞争力分析
公司秉承成为价值驱动，极具活力和特色的全国一流证券金融服务商的发展目标，全力打造财富管理、投资银行以及投资管理三大支柱业务，围绕公司投研支持、机构销售、PB外包以及资管产品创设等跨业务关键能力打造机构服务和券商资管两大业务平台，构建以客户为中心、高效、协同、敏捷的组织管控体系，价值导向的绩效评价体系，健康活力、专业至上的人力资源体系，与业务协同发展的合规风控体系和全面赋能业务的信息科技体系，持续提升具有华西特色的核心竞争力。
1、西部地区综合实力保持领先
公司综合实力在西部地区证券公司中居于领先地位。近年来，公司持续推进经营转型优化，在传统业务保持良好发展态势的同时，衍生品、券结业务等新兴业务快速发展。在各项业务快速发展的同时，公司注重风险管理能力的提升，进一步完善全面风险管理体系。公司在西部地区领先的综合实力、竞争能力和品牌影响力是公司未来在西部地区乃至全国范围内业务拓展的坚实基础。
2、极具发展潜力的区位优势
公司按照“立足四川、面向全国”的发展方针，在发挥自身区域资源优势的基础上，有针对性的实施在全国范围内的战略布局。
公司的机构网点、客户基础等重要资源主要集中在四川省内。四川是西部经济、人口与资源大省。近年来，四川省经济持续快速发展，西部大开发持续深入，中国（四川）自由贸易试验区扎实推进，成渝双城经济圈建设、成渝共建西部金融中心加速推进，这些安排部署将为四川乃至西部经济发展注入新的动力。
经过多年经营发展，公司在四川地区已形成了较为显著的经营网络优势和客户资源优势，入选“天府综改行动”企业名单推进改革计划。公司可有效利用地方政策支持和股东资源支持，基于零售客户日益增加的金融服务需求，加快公司的业务由传统通道服务向综合财富管理服务的转型发展；基于机构客户多样化的融资需求，以资本中介和创新投资银行服务为手段，开拓新的运营模式和盈利模式，丰富公司的收入和利润来源。
公司在充分发挥四川地区区域优势的基础上，在北京、上海、深圳、广州、重庆、天津、南京、杭州、大连、宁波、青岛等经济发达的重点城市和省会城市进行战略布局，初步完成了全国性经营网络的构建，截止报告期末，分支机构数量已超过130家。
3、较强的经纪业务竞争实力
公司持续立足自身优势，科学布局，坚定以金融科技为支撑的财富管理转型方向，持续推进“以客户为中心，以产品为载体，以专业投顾和数字化智能平台为手段，打造人和科技共同构成的财富管理体系”的财富管理3.0业务模式：
一是优化营销策略，加强获客能力建设，为公司的业务增长提供更大空间。二是聚焦产品和客户需求，持续完善资产配置体系，为从产品销售模式向资产配置模式转型奠定基础。三是借助科技赋能优势，不断丰富线上、线下业务场景，提升业务数字化能力。四是持续加快基金投顾业务的战略布局，积极向买方投顾转型。
在营销策略方面，按照“积累客户、优化结构、丰富产品、创造交易”的经纪业务发展方针，公司在零售客户营销上主动探索升级专业价值输出型的营销模式，通过各业务单元协同配合，聚焦提质增效目标，实现高效的客户引入和资产引入。
在零售客户综合服务能力方面，围绕以“客户需求”为中心，公司的增值产品服务矩阵不断优化迭代，创新推出ETF专区、“私享训练营”培训课程产品，打造“金顾问”专家团服务生态，深化“一周淘金”伴随式服务，覆盖了“咨询”、“策略”、“工具”、“课程“、”活动”五大功能类别，进一步丰富了客户需求场景，满足了客户多元的投资服务需求。在全面注册制实施背景下，投资偏好发生变化，我们注重用户体验提升，同时通过“MOT”、“精准营销系统”、“员工168”等数字化系统打通客户、员工和管理，对内赋能，推动公司整体客户服务能力再上一个台阶。在获取基金投顾试点资格后，公司顺应向买方投顾转型的行业趋势，将基金投顾作为抓机遇、谋长远的长期战略性业务，加快构建华西特色基金投顾业务模式，通过基金投顾业务持续引领公司财富管理业务转型新方向，
在零售财富管理服务方面，报告期内公司持续深化金融科技能力，推动平台建设和运营升级，推动公司线下员工展业赋能，提升分支机构展业效率，实现赋能业务提质增效，业务过程数字化、运营过程数字化、一线展业数字化进一步提升，积极完善了直播系统等相关数字化基础建设，探索出新营销场景下的获客展业新模式。金融产品销售服务方面，公司立足长期投资的理念，加强了客户资产配置产品池的建设。除了传统优势的权益类基金产品，公司上半年在固收类产品及ETF产品的布局上不断深化，逐步形成了“四级代销体系、三大产品矩阵、五条产品线”的金融产品服务体系，鼓励客户根据自身的长期投资目标进行资产配置，避免短期市场波动对投资组合的影响。
在融资融券业务方面，公司不断挖掘存量客户价值，并有效提升新开融资融券客户的转化价值，在行之有效的推广竞赛活动的加持下，新增融资融券高净值客户数稳步提升，业务规模市场占有率不断提高。公司借助专项营销活动提升了一线团队的融资融券获客能力，并通过数字化模型动态监控提升总部业务风控能力和客户服务能力，持续推动并优化资源配置和营销活动组织，稳步提升公司融资融券业务市场占有率，融资融券业务的融资市场占有率从2022年底的
1.079%大幅上升至2023年6月期末的1.115%，增长近3.34%，进一步夯实了公司融资融券业务的市场竞争力水平。
4、巩固创新的固定收益FICC业务
公司固定收益业务拥有一支知识储备深厚、从业经验丰富的团队，团队精诚团结，富有创新精神和工作热情，核心成员均从事固定收益相关业务10年以上，同时具备有梯度的人才结构。固定收益业务多年来坚持低风险、高效率的运行原则，在深入研究分析国家宏观经济、货币政策、利率走势以及市场运行特征的基础上，通过规范化运作、流程化管理以及科学的决策程序，不断增厚组合收益、实现公司收益最优化。自2005年以来，固定收益业务经历住了几轮牛熊市的考验，实现了连续18年盈利。
公司债券自营投资业务优势持续巩固、销售交易业务稳健发展，利率衍生品投资业务逐步夯实，三大业务条线已经形成相互促进的良好局面。2023年上半年，公司持续强化FICC业务布局，稳步实施固定收益业务战略规划，持续加强投研力度，积极挖掘投资机会。华西固收飞跃计划（简称“FAST计划”）稳步开展，整合和优化投资、交易、销售、运营等各项业务模式。
5、稳定的经营能力
公司成立以来，坚持稳健发展的经营理念，通过持续推动经营模式转型升级优化公司收入结构和利润来源，通过集中化费用管理强化成本控制。公司在强化经纪业务等优势业务的基础上，持续提升投资银行业务、投资业务、研究业务、资产管理业务的盈利能力。同时，公司通过对创新业务的有效资源整合投入，将公司传统资源优势有效转化为创新业务的产出，扩大业务收入来源，持续提升公司盈利水平。公司通过不断优化和完善绩效考核，加强业务协同整合的有效性和针对性，引导和提升公司资源配置效率。
6、良好的公司治理结构和专业高效的管理团队
公司控股股东老窖集团是大型国有企业，实力雄厚。华能资本服务有限公司、四川剑南春（集团）有限责任公司等持有公司5%以上股份的其他主要股东均为在其各自行业内拥有较强综合实力和影响力的企业，较为多元的股权结构为本公司建立健全公司治理提供了良好基础。公司股东大会、董事会、监事会及经理层各司其职，相互制衡，有利于保障全体股东的合法利益，保证了公司持续、独立和稳定的经营。
公司现有高级管理团队在公司的业务运营和财务管理领域拥有丰富的经验，高级管理层结构稳定，经过多年合作形成了稳健、诚信、务实的经营风格，对公司文化高度认同。公司专业高效的管理团队保证公司保持较高的经营效率，并能够继续带领公司在竞争激烈的证券行业中保持和扩大竞争优势。
三、主营业务分析
1、概述
2023年上半年，国际环境复杂严峻，外部压力依然较大，国内经济呈现弱复苏态势，资本市场总体表现为盘整走势，也呈现出一系列机遇和挑战：一方面，资本市场改革继续深化，支持资本市场发展的利好政策不断累积，股票发行注册制在全市场推开，经纪业务监管规则迎来升级，不动产私募投资基金试点启动，基金投顾业务发展空间进一步扩大；另一方面，市场投资风格转换愈加剧烈和频繁，并显示出极度分化的结构性行情，行业轮动也不断加剧，A股日均成交额、
两融日均余额等同比均有所下降，加之行业“马太效应”叠加“内卷”加剧，细分市场竞争加速分化，中小券商发展步履维艰。公司上下继续保持韧劲和定力，坦然面对日趋常态化的行业波动，直面转型过程中的“阵痛”和困难，不断开创公司高质量发展的新局面。
2023年上半年公司投资业务抓住市场机遇实现较大回升，零售业务开局良好呈稳健发展态势，投行业务持续稳定开展，总体实现经营业绩明显增长。报告期内，公司实现营业收入20.21亿元，同比上升15.51%；实现归属于上市公司股东的净利润5.24亿元，同比增长79.91%；截至报告期末，公司总资产973.08亿元，较期初降低0.45%；归属于上市公司股东的所有者权益228.87亿元，较期初增长2.09%。报告期各业务经营情况如下：
（1）经纪及财富管理业务
公司经纪及财富管理业务主要包括证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等。报告期内，公司实现经纪及财富管理业务10.33亿元，占营业总收入比重51.09%。
面对市场日益激烈的竞争，公司始终坚守合规底线，坚定“统筹谋划、长短结合，系统协同、重点突破”的发展思路，持续推动转型战略，坚持提升专业服务能力，持续强化科技金融运用，加强零售与机构业务协同共赢的探索，打造未来核心竞争力。依托线上+线下多元获客渠道，不断升级渠道合作模式，提质增效成果日趋显现。持续加快基金投顾业务的战略布局，打造以客户为中心的伴随式服务。全面推动核心数字化中台、全业务场景推荐平台的应用，强化内容数字化运营，将数字化贯穿全业务链，大幅度提升金融科技价值。
报告期内，在经纪营销业务方面，公司始终聚焦提质增效目标，主动探索升级专业价值输出型的营销模式，持续精进总部督导团队，提升分支机构获客型团队专业能力，实现新增业绩持续高质量获取。同时，通过加强营销人员绩效考核引导，优化资源费用投放，重点靶向目标客户，提升精细化管理水平，精准获取高质量客户的效率持续提升。
在推广和代理销售金融产品业务方面，公司持续深耕产品，聚焦拳头产品，深化品牌效应，不断完善增值产品服务矩阵，覆盖全平台各类客户群体，将金融科技与增值业务紧密融合，不断优化增值服务体系，截至2023年6月30日，增值服务产品超过60款，服务客户数超过70万。公司持续打造具有核心竞争力的增值产品服务体系，强化陪伴式服务，改善人机交互，通过赋能员工增强提升专业服务水平，为客户提供个性化金融服务内容与策略，不断构建差异化和特色化的财富管理服务体系，深耕公司财富管理服务品牌。
在基金投顾业务方面，公司顺应向买方投顾转型的时代趋势，继续发力推动基金投顾业务开展。截至2023年6月30日，基金投顾签约客户突破16000户，同时上线组合策略超过8款，包括2款目标盈策略和1款定制化策略，适配不同投资理财需求场景，满足客户个性化、多元化的投资目标。根据业务特性和市场环境，公司始终重视投资端与顾问端的协同运营，持续做好投教服务和陪伴服务，客户对于基金投顾服务的认可度不断提高。
报告期内，公司推动财富管理3.0模式的转型，逐步推进营销、投顾两个业务团队的统筹互动。在有效管理基础上，公司投顾团队稳步扩张，为实现以“客户为中心”的财富管理3.0转型打好了坚实的团队基础。上半年，公司通过搭建投顾讲师团队、完善新人培训体系，着力提升投资顾问服务能力、强化顾问式服务能力和客户资产配置能力，进一步提升了客户服务体验，通过为投资者提供专业的证券投资顾问服务，提高公司整体客户服务水平。
报告期内，公司强化证券研究所研究队伍建设，重视机构客户全面覆盖，不断完善考核机制，坚定研究定位和发展导向。上半年公司研究所实现到账收入1.19亿元。对内服务方面，证券研究所积极开展内部协同工作，以投研赋能公司机构客户、战略客户服务，不断为地方实体经济迭代升级金融服务，充实扩大研究服务资源。
（2）信用业务
公司信用业务主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务。2023年上半年，公司实现信用业务收入4.24亿元，较上年同期下降7.57%。
a.融资融券业务
2023年公司融资融券业务结合监管规则变化，持续提升融资融券业务管理水平、强化服务能力。公司首批开展北京证券交易所融资融券业务后，首周融资余额市场排名领先，工作成果获得交易所致信认可。另一方面，通过高效组织协调，平稳落实了证监会全面注册制改革和《证券经纪业务管理办法》的相关工作要求。公司坚持以客户为中心，围绕财富管理3.0的发展战略，通过行之有效的融资融券业务推广方案，持续高效率引进市场高净值投资者，通过提升客户交易服务体验，深耕存量客户。围绕业务风险可测、可控、可预期的管理目标，多措并举平衡客户业务需求和业务风险管
理的冲突，顺利化解了证券退市、市场波动等因素引发的一系列业务风险，延长客户通过融资融券业务参与证券市场的生命周期。通过体系化业务管理，保障业务平稳有序运行，为公司高质量发展注入持续动力。
b.股票质押式回购业务报告期内，公司股票质押式回购业务以提升上市公司质量为指导，以服务实体经济为目标，持续规范业务开展、完善风险管理措施，继续优化客户结构，审慎开展股票质押新增业务。截至报告期末，公司自有资金（含纾困计划）对接股票质押业务融出资金余额为42.52亿元，报告期内收到利息1.44亿元。
截至报告期末，自有资金(含纾困计划)对接股票质押存续项目综合履约保障比例238.55%，公司股票质押式回购业务未发生本金损失，未形成不良债权，业务风险控制有效。公司将紧跟市场和客户需求，保持合理规模，同时公司将继续把股票质押业务作为公司拓展“战略客户”的切入点和抓手，构建“战略客户”管理、服务、价值挖掘的协同机制，服务实体经济，提升综合金融服务能力。
c.约定式购回业务
报告期内，公司约定购回式证券交易融出资金未出现逾期情况（违约率0%），未发生强制平仓操作，未形成不良债权，业务运行平稳，风险控制有效。
（3）投资业务
公司投资业务主要包括公司自营的股票、债券、基金等投资，以及子公司另类投资业务。报告期内，公司投资业务收入3.65亿元,较上年实现业绩反转。
a.股票投资业务
2023年上半年，A股市场呈现窄幅震荡格局。市场风格结构化特征明显，AI和中特估表现优异，而传统的消费、医药、新能源则出现持续下跌。市场在软件、游戏、互联网、云计算、半导体、数字经济、芯片等多个主题的炒作与公司基本面和业绩关联性不高，传统的价值投资策略遭遇了一定的困难和挑战。下半年，公司仍将秉持价值投资理念，加强公司行业研究，挖掘业绩增长确定性高的优质个股，坚持优化的CPPI投资策略，积极地开展股票投资业务。
b.固定收益业务投资
2023年上半年，债券市场整体走强，收益率在年初短暂上行后转为持续性震荡下行。但经济基础尚不牢固，内生动力不强，需求不足，因此货币政策总体上保持偏松状态，继续保持银行体系流动性合理充裕。此外，财政赤字新增力度有限，下半年国债供给压力较大，信用风险犹在。
基于以上市场情况，固定收益部一方面加强市场研判、把握整体投资节奏，同时捕捉交易品种的波段交易机会增厚收入；另一方面构建利率债和国债期货的相对价值策略，在较小波动的情况下赚取超额收益。2023年上半年，固定收益业务取得较好的投资业绩，整体跑赢市场，排名前列。
c.衍生金融业务
报告期内，伴随市场对经济复苏预期的转变和宏观经济环境的变化，市场整体上呈现快速轮动和宽幅震荡的特征，不同交易逻辑驱动不同主线的结构化行情轮番演绎。衍生金融总部是华西证券战略定位中的量化投资中心以及创新业务综合平台。在量化投资业务上，部门采用多元化的投资策略，在控制风险的前提下，通过参与资本市场的价格发现，获取非方向性绝对收益。部门投资策略在整体上侧重量化基本面分析，助力国家经济结构转型过程中优质发展企业的价值发现，特别是主观基本面投资中覆盖程度有限的中小上市公司。在创新业务综合方面，部门以场内、场外期权，收益互换等衍生品为主要抓手，一方面通过开发不同风险收益结构的收益权凭证产品，协助公司为客户提供多元化的财富管理服务；另一方面，通过对接机构客户开发定制化产品，把握国内衍生品快速发展的良好机遇，服务公司战略转型。
（4）投资银行业务
公司的投资银行业务主要包括证券承销与保荐、财务顾问、新三板推荐等业务。2023年上半年，公司投资银行业务实现营业收入0.83亿元。
2023年上半年，公司主动适应全面注册制改革要求，以做强质量控制部为抓手，深化体制机制改革，采取一系列质量管控举措，切实提升投行业务执业质量。同时，在重点区域、重点行业、社会效益上寻求突破，深入践行“四川根据地”策略，持续深耕军工、大消费等优势行业，不断发力绿色债、科技创新债等创新业务品种，注重产品创新和社会效益的有机结合，奋力建设一流中等有特色的投资银行。
a.股权融资业务
报告期内完成了瑞星股份公开发行并在北交所上市、晓鸣股份可转债、吉峰科技非公开等3个股权融资项目。截至2023年6月，公司通过交易所上市委会议审核项目4个，分别为六淳科技IPO、佳驰科技IPO、科志股份公开发行并在北交所上市、和邦生物可转债项目。此外公司还有众邦股份IPO等4个项目交易所在审。
b.债券融资业务
报告期内完成了“23老窖01”“23先进K1”“23达州01”等19只债券的发行，承销规模63.86亿元。其中，“23先进K1”为全国首单地方增信产业类科创债，该债券的成功发行得到了监管单位的大力支持和主流媒体的广泛报道，彰显了华西证券助力产业升级发展的责任担当和创新融资能力。在地方政府债方面，上半年公司累计中标118次，中标量111.13亿元。截至目前，公司有30余个公司债、企业债项目取得批文待发行或在审。
c.新三板业务
公司坚持开发和储备培育优质项目，不断完善服务品种，为中小企业提供全生命周期的综合金融服务。报告期内完成了赛康智能推荐挂牌项目。
（5）资产管理业务
资产管理业务主要是指公司作为集合、单一和专项资管产品管理人提供的资产管理服务。公司资管业务顺应政策趋势，抢抓市场机会，聚焦资产证券化业务与主动管理投资业务双擎驱动，积极布局权益投资，已经具备了较强的行业竞争力和一定的品牌影响力。报告期内，公司资管业务与各类金融机构合作日益深化，截至报告期末，公司受托管理集合计划规模
293.78亿元，单一计划规模85.41亿元，专项计划342.92亿元。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、营业总收入构成
单位：元
项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业总收入比重 | 金额 | 占营业总收入比重 | ||
| 经纪及财富管理业务 | 1,032,653,680.51 | 51.09% | 1,149,232,409.14 | 65.68% | -10.14% |
| 投资业务 | 365,154,417.83 | 18.07% | -106,068,460.71 | -6.06% | 不适用 |
项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业总收入 | 2,021,251,360.10 | 1,749,801,559.42 | 15.51% | |
| 营业总支出 | 1,365,947,610.07 | 1,427,459,962.03 | -4.31% | |
| 所得税费用 | 128,839,097.34 | 56,122,366.39 | 129.57% | 主要是收入较去年同期增加引起应纳税所得额增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,093,684,150.88 | 5,295,351,606.87 | -158.42% | 主要是融出资金和交易性自营投资规模增加导致现金流出增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,470,298,798.00 | -180,491,608.52 | 不适用 | 主要是本期投资现金净流入金额较去年同期增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -294,330,792.92 | -3,598,020,225.27 | 不适用 | 主要是本期发行债券现金流入增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -916,408,374.20 | 1,518,389,094.89 | -160.35% | 经营、投资、筹资活动现金流综合影响 |
信用业务
| 信用业务 | 423,950,244.39 | 20.97% | 458,672,000.41 | 26.21% | -7.57% |
| 投资银行业务 | 82,514,455.49 | 4.08% | 110,205,672.14 | 6.30% | -25.13% |
| 资产管理业务 | 55,887,894.94 | 2.77% | 77,409,766.00 | 4.42% | -27.80% |
| 其他 | 61,090,666.94 | 3.02% | 60,350,172.44 | 3.45% | 1.23% |
| 营业总收入合计 | 2,021,251,360.10 | 100% | 1,749,801,559.42 | 100% | 15.51% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用?不适用投资业务收入较上年同期增加，主要原因是受市场行情影响，投资收益增加。
4、主营业务分业务情况
单位：元
| 业务类别 | 营业总收入 | 营业总支出 | 营业利润率 | 营业总收入比上年同期增减 | 营业总支出比上年同期增减 | 营业利润率比上年同期增减 |
| 经纪及财富管理业务 | 1,032,653,680.51 | 678,713,845.09 | 34.27% | -10.14% | 1.50% | 减少7.54个百分点 |
| 投资业务 | 365,154,417.83 | 115,789,549.62 | 68.29% | 不适用 | -47.43% | 不适用 |
| 信用业务 | 423,950,244.39 | 226,764,925.41 | 46.51% | -7.57% | 4.82% | 减少6.32个百分点 |
| 投资银行业务 | 82,514,455.49 | 105,904,623.05 | -28.35% | -25.13% | -4.67% | 减少27.55个百分点 |
| 资产管理业务 | 55,887,894.94 | 52,780,275.93 | 5.56% | -27.80% | -18.84% | 减少10.43个百分点 |
变动原因：
（
）经纪及财富管理业务营业收入同比减少
10.14%，营业利润率同比减少
7.54
个百分点，主要受市场行情及财富管理转型综合影响所致；
（
）投资业务营业收入和营业利润较上年同期由亏转盈，主要是权益类投资收益增加所致；（
）信用业务营业收入同比减少
7.57%，营业利润率同比减少
6.32
个百分点，主要是信用业务利息收入减少所致；（
）投资银行业务收入同比减少
25.13%，营业利润率同比减少
27.55个百分点，主要是证券承销业务收入减少所致；
（
）资产管理业务营业收入同比减少
27.80%，营业利润率同比减少
10.43个百分点，主要是受市场行情影响资管产品业绩报酬收入减少所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
5、主营业务分地区情况
（1）营业总收入地区分部情况
单位：元
| 地区 | 本报告期 | 上年同期 | 营业总收入比上年同期增减 | ||
| 分支机构 | 营业总收入 | 分支机构 | 营业总收入 | ||
| 四川 | 61 | 560,498,999.50 | 61 | 593,614,478.78 | -5.58% |
| 北京 | 7 | 70,489,644.14 | 6 | 79,858,157.72 | -11.73% |
| 广东 | 9 | 37,097,847.69 | 9 | 34,604,671.19 | 7.20% |
| 浙江 | 11 | 24,159,964.42 | 11 | 25,458,853.65 | -5.10% |
| 重庆 | 7 | 20,239,914.76 | 7 | 21,556,552.85 | -6.11% |
| 上海 | 3 | 15,353,790.60 | 3 | 16,657,170.53 | -7.82% |
| 江苏 | 8 | 9,546,473.22 | 6 | 8,406,828.63 | 13.56% |
| 辽宁 | 2 | 7,417,706.79 | 2 | 9,221,810.11 | -19.56% |
| 天津 | 2 | 6,540,345.61 | 2 | 4,739,782.47 | 37.99% |
| 福建 | 4 | 4,903,469.46 | 4 | 6,572,874.97 | -25.40% |
| 湖北 | 2 | 4,450,654.17 | 2 | 5,913,538.69 | -24.74% |
山东
| 山东 | 3 | 3,935,059.34 | 3 | 4,820,411.50 | -18.37% |
| 安徽 | 3 | 2,521,420.13 | 3 | 2,310,590.12 | 9.12% |
| 河北 | 1 | 2,411,887.52 | 1 | 2,457,607.24 | -1.86% |
| 云南 | 1 | 2,033,780.04 | 1 | 2,074,978.90 | -1.99% |
| 陕西 | 1 | 2,004,811.35 | 1 | 2,039,742.29 | -1.71% |
| 黑龙江 | 1 | 1,647,723.94 | 1 | 880,395.17 | 87.16% |
| 贵州 | 1 | 1,390,586.19 | 1 | 2,533,498.30 | -45.11% |
| 江西 | 2 | 1,224,117.03 | 2 | 1,192,050.05 | 2.69% |
| 湖南 | 2 | 1,150,807.55 | 2 | 833,857.40 | 38.01% |
| 河南 | 1 | 898,907.81 | 1 | 999,976.43 | -10.11% |
| 山西 | 1 | 889,466.81 | 1 | 682,630.21 | 30.30% |
| 内蒙古 | 1 | 839,758.22 | 1 | 1,006,935.01 | -16.60% |
| 吉林 | 1 | 724,778.88 | 1 | 944,552.40 | -23.27% |
| 海南 | 1 | 304,582.77 | 1 | 290,882.83 | 4.71% |
| 总部及子公司 | 1,238,574,862.16 | 920,128,731.98 | 34.61% | ||
| 合计 | 136 | 2,021,251,360.10 | 133 | 1,749,801,559.42 | 15.51% |
（2）营业利润地区分部情况
单位：元
| 地区 | 本报告期 | 上年同期 | 营业利润比上年同期增减 | ||
| 分支机构 | 营业利润 | 分支机构 | 营业利润 | ||
| 四川 | 61 | 314,457,199.52 | 61 | 348,612,036.07 | -9.80% |
| 北京 | 7 | 30,868,541.02 | 6 | 49,432,221.57 | -37.55% |
| 上海 | 3 | 5,107,029.72 | 3 | 5,640,931.84 | -9.46% |
| 广东 | 9 | 3,728,338.81 | 9 | 1,948,727.72 | 91.32% |
| 重庆 | 7 | 1,656,158.16 | 7 | 5,160,444.37 | -67.91% |
| 辽宁 | 2 | 428,308.22 | 2 | 621,097.54 | -31.04% |
| 天津 | 2 | 259,471.84 | 2 | -1,343,428.89 | 不适用 |
| 河北 | 1 | -310,633.14 | 1 | -1,180,425.01 | 不适用 |
| 贵州 | 1 | -856,862.24 | 1 | -117,342.32 | 不适用 |
| 吉林 | 1 | -887,403.83 | 1 | -788,190.19 | 不适用 |
| 海南 | 1 | -1,044,526.63 | 1 | -931,729.65 | 不适用 |
| 河南 | 1 | -1,168,878.99 | 1 | -1,107,006.97 | 不适用 |
| 云南 | 1 | -1,184,432.84 | 1 | -1,042,756.48 | 不适用 |
| 内蒙古 | 1 | -1,285,044.55 | 1 | -1,276,869.54 | 不适用 |
| 黑龙江 | 1 | -1,377,652.06 | 1 | -1,545,384.04 | 不适用 |
| 陕西 | 1 | -1,616,096.15 | 1 | -1,534,447.44 | 不适用 |
| 湖北 | 2 | -1,690,792.03 | 2 | -140,755.27 | 不适用 |
| 山西 | 1 | -2,021,717.70 | 1 | -2,020,342.49 | 不适用 |
| 浙江 | 11 | -2,100,190.21 | 11 | -444,426.16 | 不适用 |
| 湖南 | 2 | -2,276,631.19 | 2 | -2,610,144.28 | 不适用 |
| 江西 | 2 | -2,407,715.63 | 2 | -2,553,219.39 | 不适用 |
| 山东 | 3 | -3,195,643.13 | 3 | -3,229,336.09 | 不适用 |
| 安徽 | 3 | -3,272,910.78 | 3 | -3,075,180.00 | 不适用 |
| 福建 | 4 | -5,646,384.78 | 4 | -3,305,509.62 | 不适用 |
| 江苏 | 8 | -12,667,956.80 | 6 | -10,779,366.06 | 不适用 |
| 总部及子公司 | 343,810,175.42 | -50,048,001.83 | 不适用 | ||
| 合计 | 136 | 655,303,750.03 | 133 | 322,341,597.39 | 103.29% |
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 24,037,225,288.79 | 24.70% | 24,963,416,229.27 | 25.54% | 减少0.84个百分点 | |
| 结算备付金 | 4,948,274,407.56 | 5.09% | 4,941,741,888.17 | 5.06% | 增加0.03个百分点 | |
| 融出资金 | 17,277,405,874.62 | 17.76% | 16,401,949,499.22 | 16.78% | 增加0.98个百分点 | |
| 衍生金融资产 | 44,367,814.40 | 0.05% | 33,785,835.71 | 0.03% | 增加0.02个百分点 | |
| 存出保证金 | 2,822,284,172.25 | 2.90% | 2,759,248,481.57 | 2.82% | 增加0.08个百分点 | |
| 应收款项 | 134,121,792.03 | 0.14% | 75,974,944.03 | 0.08% | 增加0.06个百分点 | |
| 买入返售金融资产 | 9,676,690,970.19 | 9.94% | 10,990,834,119.85 | 11.24% | 减少1.3个百分点 | 逆回购规模和股票质押回购规模减少 |
| 交易性金融资产 | 32,567,191,889.82 | 33.47% | 29,380,427,205.62 | 30.06% | 增加3.41个百分点 | 交易性金融资产投资规模增加 |
| 债权投资 | 71,610,573.23 | 0.07% | 71,168,327.67 | 0.07% | 无增减变动 | |
| 其他债权投资 | 3,723,650,282.05 | 3.83% | 6,085,644,495.47 | 6.23% | 减少2.4个百分点 | 其他债权投资规模减少 |
| 其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | 0.05% | 43,713,256.12 | 0.04% | 增加0.01个百分点 | |
| 长期股权投资 | 239,484,209.21 | 0.25% | 212,220,537.64 | 0.22% | 增加0.03个百分点 | |
| 投资性房地产 | 23,609,906.67 | 0.02% | 24,280,491.69 | 0.02% | 无增减变动 | |
| 固定资产 | 581,742,576.52 | 0.60% | 590,576,067.90 | 0.60% | 无增减变动 | |
| 使用权资产 | 151,700,357.58 | 0.16% | 151,080,155.46 | 0.15% | 增加0.01个百分点 | |
| 无形资产 | 108,566,055.32 | 0.11% | 106,246,022.67 | 0.11% | 无增减变动 | |
| 商誉 | 13,702,713.15 | 0.01% | 13,702,713.15 | 0.01% | 无增减变动 | |
| 递延所得税资产 | 563,439,928.19 | 0.58% | 626,083,805.24 | 0.64% | 减少0.06个百分点 | |
| 其他资产 | 277,713,319.24 | 0.29% | 275,063,908.46 | 0.28% | 增加0.01个百分点 | |
| 应付短期融资款 | 6,484,746,101.35 | 6.66% | 4,645,514,048.35 | 4.75% | 增加1.91个百分点 | 收益凭证发行规模增加 |
| 拆入资金 | 3,091,965,455.58 | 3.18% | 2,651,882,702.79 | 2.71% | 增加0.47个百分点 | |
| 交易性金融负债 | 3,261,139,978.28 | 3.35% | 3,053,749,274.82 | 3.12% | 增加0.23个百分点 | |
| 衍生金融负债 | 52,890,032.66 | 0.05% | 33,756,357.27 | 0.03% | 增加0.02个百分点 | |
| 卖出回购金融资产款 | 15,375,498,063.19 | 15.80% | 16,686,841,314.95 | 17.07% | 减少1.27个百分点 | 正回购规模减少 |
| 代理买卖证券款 | 26,383,553,091.21 | 27.11% | 26,581,806,317.94 | 27.19% | 减少0.08个百分点 | |
代理承销证券款
| 代理承销证券款 | 21,811,140.00 | 0.02% | 0.00% | 增加0.02个百分点 | ||
| 应付职工薪酬 | 563,717,736.13 | 0.58% | 729,971,032.73 | 0.75% | 减少0.17个百分点 | |
| 应交税费 | 90,469,216.67 | 0.09% | 320,209,261.98 | 0.33% | 减少0.24个百分点 | |
| 应付款项 | 21,403,263.33 | 0.02% | 24,422,698.82 | 0.02% | 无增减变动 | |
| 合同负债 | 27,023,673.39 | 0.03% | 39,178,968.71 | 0.04% | 减少0.01个百分点 | |
| 预计负债 | 961,885.19 | 0.00% | 5,612,608.60 | 0.01% | 减少0.01个百分点 | |
| 应付债券 | 17,770,122,334.58 | 18.26% | 19,476,177,537.51 | 19.93% | 减少1.67个百分点 | 公司债发行规模减少 |
| 租赁负债 | 140,924,777.21 | 0.14% | 138,882,984.60 | 0.14% | 无增减变动 | |
| 递延所得税负债 | 102,673,616.47 | 0.11% | 75,249,579.68 | 0.08% | 增加0.03个百分点 | |
| 其他负债 | 1,011,898,901.65 | 1.04% | 843,480,014.29 | 0.86% | 增加0.18个百分点 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 29,380,427,205.62 | 315,369,230.81 | 576,415,693,239.60 | 573,544,365,748.92 | 32,567,191,889.82 | |||
| 2.衍生金融资产 | 33,785,835.71 | -68,971,412.76 | 76,337,341.78 | 58,935,415.23 | 44,367,814.40 | |||
| 3.其他债权投资 | 6,085,644,495.47 | -8,874,555.54 | 37,712,829.79 | 328,641,227.81 | 2,697,824,426.05 | 3,723,650,282.05 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 43,713,256.12 | 1,684,239.81 | 45,397,495.93 | |||||
| 金融资产小计 | 35,543,570,792.92 | 246,397,818.05 | -7,190,315.73 | 37,712,829.79 | 576,820,671,809.19 | 576,301,125,590.20 | 36,380,607,482.20 | |
| 上述合计 | 35,543,570,792.92 | 246,397,818.05 | -7,190,315.73 | 37,712,829.79 | 576,820,671,809.19 | 576,301,125,590.20 | 36,380,607,482.20 | |
| 金融负债 | 3,087,505,632.09 | 24,452,289.29 | 43,781,826,288.35 | 43,582,391,715.05 | 3,314,030,010.94 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权受到限制的资产，具体请详见本报告“第十节、七、60、所有权或使用权受到限制的资产”。除此之外，公司不存在其他资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗的第三人的优先偿付负债的情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
本报告期末投资额（元）
| 本报告期末投资额（元） | 上年末投资额（元） | 变动幅度 |
| 239,484,209.21 | 212,220,537.64 | 12.85% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
单位：元
证券品种
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 债券 | 210011.IB | 21附息国债11 | 2,988,924,333.30 | 公允价值计量 | 3,725,480,144.11 | 22,744,234.50 | 75,060,910.28 | 819,822,982.04 | 42,973,909.07 | 3,003,462,306.85 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 债券 | 230005.IB | 23附息国债05 | 2,575,951,936.64 | 公允价值计量 | 2,190,950.25 | 4,296,569,414.97 | 1,720,617,478.33 | 5,271,906.64 | 2,578,142,886.89 | 交易性金融资产 | 自有 | ||
| 债券 | 2205028.IB | 22北京债06 | 759,302,093.84 | 公允价值计量 | 768,265,797.95 | 3,830,250.00 | 9,521,095.89 | 19,200,000.00 | 9,521,095.89 | 762,417,143.84 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 债券 | 1928018.IB | 19工商银行永续债 | 721,269,525.99 | 公允价值计量 | 683,205,771.78 | 150,250.00 | 2,997,313.32 | 103,816,416.96 | 52,145,141.10 | 15,149,506.85 | 752,588,912.33 | 交易性金融资产/其他债权投资 | 自有 |
| 债券 | 1928021.IB | 19农业银行永续债01 | 626,860,213.01 | 公允价值计量 | 639,648,241.64 | 3,571,731.32 | -1,306,251.32 | 655,410,866.85 | 其他债权投资 | 自有 | |||
| 债券 | 180206.IB | 18国开06 | 554,720,520.40 | 公允价值计量 | 562,623,566.58 | -2,793,960.00 | 12,180,350.14 | 24,596,000.00 | 12,180,350.14 | 547,413,956.72 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 债券 | 160696.IB | 20江苏09 | 472,704,448.74 | 公允价值计量 | 500,288,671.27 | 5,920,350.91 | 6,764,380.98 | 36,968,785.33 | 6,647,040.07 | 476,004,617.83 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 基金 | 510500.SH | 中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 475,062,422.27 | 公允价值计量 | 583,410,948.48 | 28,117,083.92 | 142,677,136.17 | -3,436,902.88 | 468,850,896.23 | 交易性金融资产 | 自有 |
债券
| 债券 | 2271099.IB | 22北京债35 | 401,521,881.97 | 公允价值计量 | 403,763,873.97 | 5,088,800.00 | 5,354,808.00 | 10,800,000.00 | 5,354,808.00 | 403,407,481.97 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 债券 | 230008.IB | 23附息国债08 | 395,130,997.49 | 公允价值计量 | 796,231.03 | 1,690,593,041.13 | 1,295,462,043.64 | 2,099,439.50 | 395,927,228.52 | 交易性金融资产 | 自有 | ||
| 期末持有的其他证券投资 | 27,276,296,064.71 | -- | 27,599,384,685.31 | 153,389,220.63 | -15,443,600.18 | 570,588,365,024.80 | 572,160,167,304.89 | 333,548,099.23 | 26,247,215,873.84 | -- | -- | ||
| 合计 | 37,247,744,438.36 | -- | 35,466,071,701.09 | 219,433,411.24 | -8,874,555.54 | 576,786,919,191.83 | 576,282,456,871.50 | 429,309,252.51 | 36,290,842,171.87 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 公司第三届董事会2023年第二次会议审议通过了《关于申请2023年业务规模的议案》，董事会决议披露日期为2023年04月28日。 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况公司衍生金融工具情况详见本报告第十节财务报告七、4、衍生金融工具。
5、募集资金使用情况?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
募集年份
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2023年 | 公开发行（23华股01） | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | - | 0 |
| 2023年 | 公开发行（23华股02） | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | - | 0 |
| 合计 | -- | 399,680 | 399,680 | 399,680 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 公司2023年2月公开发行23华股01公司债券，募集资金总额（扣除发行费用后）199,840.00万元，报告期按照债券募集说明书约定实际使用募集资金199,840.00万元，募集资金已全部使用完毕。公司2023年5月公开发行23华股02公司债券，募集资金总额（扣除发行费用后）199,840.00万元，报告期按照债券募集说明书约定实际使用募集资金199,840.00万元，募集资金已全部使用完毕。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 偿还到期公司债券（23华股01） | 否 | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充公司营运资金（23华股02） | 否 | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 199,840 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 399,680 | 399,680 | 399,680 | 399,680 | -- | -- | 不适用 | -- | -- |
合计
| 合计 | -- | 399,680 | 399,680 | 399,680 | 399,680 | -- | -- | 不适用 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 华西期货 | 子公司 | 商品期货经纪；金融期货经纪；期货投资咨询 | 800,000,000 | 5,105,469,959.54 | 1,171,842,259.20 | 66,189,127.38 | 15,238,137.73 | 11,978,360.77 |
| 华西银峰 | 子公司 | 金融产品投资，股权投资 | 2,000,000,000 | 1,806,293,000.73 | 1,778,409,644.82 | 84,321,137.14 | 79,691,721.74 | 60,357,074.08 |
| 华西金智 | 子公司 | 私募股权投资基金业务 | 500,000,000 | 693,545,910.26 | 644,058,656.95 | -7,854,085.31 | -13,429,323.96 | -9,666,106.69 |
| 华西基金 | 子公司 | 公募基金管理 | 100,000,000 | 89,933,276.05 | 84,888,457.75 | 2,149,193.65 | -10,285,103.15 | -10,285,102.59 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
报告期内，子公司华西银峰投资的各类资产估值受市场影响，对公司净利润的影响超过10%；利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达10%。
九、公司控制的结构化主体情况
?适用□不适用
公司合并的结构化主体包括本公司同时作为管理人及投资者的集合资产管理计划。本公司通过综合评估本公司因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本公司面临可变回报的影响是否重大，判断本公司是否为资产管理计划的主要责任人。
报告期内，新增纳入合并结构化主体
只。详见本报告“第十节、八、合并范围的变更”。
报告期末，合并结构化主体的总资产及净资产分别为人民币205,390,229.12元及197,461,543.46元，其中自有资金享有的净资产为197,461,543.46元。本公司在上述合并结构化主体中的权益体现在单体资产负债表中交易性金融资产197,461,543.46元。
十、公司面临的风险和应对措施
（1）政策风险政策风险是指由于违反有关法律、部门规章、交易所部门规则等，导致公司遭受处罚或信誉受损的风险。证券行业是受高度监管的行业，与行业有关的法律法规和监管政策可能随着证券市场的发展而调整，若公司在日常经营中不能适应政策法规的变化而违规，可能会受到监管机构罚款、暂停或取消业务资格等行政处罚。
公司采取的主要措施包括：强化对宏观政策的分析与研究；要求各部门及时了解、掌握并跟踪最新监管政策和行业动态，把握监管重点和监管动向。
（2）市场风险
市场风险是指由于市场风险因素，如股票价格、指数、利率水平的变动而导致公司资产组合价值发生变化，造成公司损失的风险。
本公司当前面临的主要市场风险为权益类市场风险（如受个股、股指等价格变动影响）以及固定收益类市场风险（如受利率水平、信用利差水平等变动影响）。
针对市场风险，本公司构建了以风险价值VaR、风险敏感度指标、压力测试等为核心的风险管理模型和指标体系。权益类投资风险指标包括组合市值、行业集中度、个股集中度、希腊字母等，固定收益类投资风险指标包含投资组合久期、DV01、个券集中度、行业集中度、发行方集中度等。本公司以95%为置信区间，采用历史模拟法，计算投资组合的风险价值VaR。公司发布了《风险限额管理办法》以及《风险限额管理实施细则》，对市场风险中的各类风险指标进行了限额设定，不断完善风险限额管理中的授权分配机制，及时对各项限额的使用情况进行监控与报告，预警与处置。针对衍生金融创新业务，公司制定了《场外衍生品业务风险管理办法》，并不断优化复杂衍生品估值及风险计量模型，按照公司《金融工具估值及模型验证管理办法》对新产品新模型及时开展模型验证工作。截至2023年6月30日，母公司各项业务风险价值VaR均符合公司限额要求。
（3）信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。
本公司当前面临的信用风险主要来源于固定收益自营投资、融资融券、股票质押式回购等信用交易业务。
本公司固定收益类自营业务主要投资对象为国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单等。本公司制定了《信用风险管理办法》、《风险限额管理办法》、《风险限额管理实施细则》等制度对债券投资的信用评级集中度、发行方集中度等信用风险指标制定了相应的限额管理方案，防范信用风险的过度集中。本公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，并密切跟踪投资标的及融资主体信用评级变化。
在融资融券、约定购回、股票质押式回购等信用交易业务方面，为防范此类业务客户的信用风险，本公司制定、实行了一整套涉及整个业务流程的风险防范、监控、应对机制。公司严格控制业务的总规模，建立了以净资本为核心的业务规模监控和调整机制；本公司《风险限额管理办法》中制定了融资融券、约定购回、股票质押式回购交易业务的风险控制指标及阀值，包括业务总规模限额、单一客户集中度、单一证券集中度等风控指标；为综合监控信用交易业务，本公司每日汇总三项信用交易业务合并后的同一客户规模、同一担保品规模、业务交叉客户信息等核心数据，并形成风险日报；本公司建立了逐日盯市制度，对交易进行实时监控、主动预警，通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制业务的信用风险。
公司重视信用风险管理工具、体系的建设。公司已建成内部信用评级体系，已制定《内部信用评级工作实施细则》和《内部信用评级模型管理细则》，已逐步实现对公司多个业务条线内部评级的统一管理，当前内部评级模型及内部评级系统能持续有效运行。2023年上半年，公司按照全面风险管理要求，进一步优化各类信用风险管理工具：已完成内部评级二期建设的立项及采购，后续将推动项目实施工作，该项目有助于提升公司的内评精细化水平；已完成同一客户技术识别、统一编码、客户关联关系改造，后续将推动业务验证测试工作。同时，公司积极招聘信用风险管理人才，持续运用各类机制和工具，加强对自营/资管债券投资、债券发行承销、资产支持证券、股票质押、融资融券等业务的有效支持与监控。
（4）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司制定了《流动性风险管理办法》、《自有资金管理办法》和《流动性风险应急预案实施细则》，对公司流动性风险管理的组织体系、职责分工、风险偏好、管理策略、应急机制、管理系统以及风险识别、计量、监测和控制的运作机制等进行了规范，不断完善资金预算体系，强化资金头寸管理，确保流动性安全。
公司将流动性覆盖率和净稳定资金率分别作为公司短期和长期的流动性风险容忍度衡量指标。每年初按照中国证券业协会的要求，在年度综合压力测试中，以自设或规定压力情景下的净稳定资金率和流动性覆盖率为基础对公司进行流动性压力测试，考察公司在未来一年内和一个月内抵御流动性风险的能力。根据业务具体需要，公司不定期开展债券承销、股票承销、融资类业务规模等专项流动性压力测试。公司流动性监测工具主要包括流动性风险容忍度指标和风险限额指标监测、优质流动性资产动态管理、与市场有关的监测工具、对日常现金流量的监测及抵（质）押品监测等。公司制定了《子公司流动性风险管理实施细则》，将子公司流动性风险管理纳入整体流动性风险管理体系。截至2023年6月30日，母公司流动性覆盖率和净稳定资金率指标均符合公司限额及监管要求。
（5）操作风险
操作风险是指因内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险。
公司已完成了操作风险管理体系的搭建和系统上线，通过操作风险控制与自我评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）、损失数据收集（LDC）三大管理工具进行操作风险管理。2023年上半年，公司开展了年度风险控制与自评估，并随着新业务的开展组织流程梳理；定期进行了KRI指标监测，并根据管理实际进行调整，确保监测指标的有效性；在原有操作风险损失数据收集机制的基础上逐步建立外部损失数据库，根据运行效果进一步完善和规范内部流程和管理要求；同时，还组织开展操作风险规范运作和风险文化等培训；从多方面提升操作风险管理的规范度和管理工具的有效性和契合度。
（6）合规法律风险
合规法律风险是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。
公司持续调整和完善各业务条线合规管理体制，加强合规管理人员配置，确保公司合规管理体系既符合监管要求，又能促进公司发展。公司持续加强制度体系建设，根据监管规则的调整，及时对合规管理制度进行修订，督导有关部门修改、完善有关业务制度和流程，为合规开展业务奠定制度基础。公司持续倡导和推进合规文化建设，通过合规知识竞赛、合规培训等教育宣导活动，不断强化员工合规执业意识。根据要求，公司对各部门、分支机构拟发布实施的重要制度流程、新业务和新产品方案、重大决策材料、上报监管部门的重要专项材料等进行严格的合规审查。公司积极开展业务自查和合规检查，及时发现业务开展和合规管理中存在的问题，不断整改完善。公司持续推动合规风险事件的处置，做好风险事件的跟踪，并及时向监管机构报告。公司严肃合规问责，对未能按照“勤勉尽责”要求履行职责给公司造成监管处罚、经济损失、声誉风险和潜在风险隐患的事件或行为，进行严格的责任追究。
（7）声誉风险
声誉风险是指由于公司经营管理行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立了规范的管理制度和系统的组织架构。公司制定了《声誉风险管理办法》、《公司新闻发布与媒体应用管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度；明确了声誉风险的组织架构和相应职责，公司首席风险官牵头负责声誉风险管理工作，公司新闻发言人由董事会秘书担任，风险管理部牵头协同董事会办公室等职能部门共同推动声誉风险管理体系建设，各部门、分公司、营业部、子公司主动有效地防范声誉风险和应对声誉风险事件，最大限度地减少对公司声誉及品牌形象造成的损失和负面影响。公司在对新业务进行审核时，需要对声誉风险进行识别和评估。公司根据声誉事件的性质、严重程度、可控性、影响范围和紧急程度等因素进行分级，并制定应急方案和报告机制。
2023年上半年，公司开展了重大声誉风险演练和声誉风险专题培训，持续提升全员声誉风险的管理意识和水平。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 47.61% | 2023年06月27日 | 2023年06月28日 | 本次股东大会审议通过以下议案：1.2022年度董事会工作报告；2.2022年度监事会工作报告；3.2022年年度报告及其摘要；4.2022年度财务决算报告；5.2022年度利润分配预案6.关于修订《公司章程》的议案；7.关于修订《股东大会议事规则》的议案；8.关于修订《董事会议事规则》的议案；9.关于修订《监事会议事规则》的议案;10.关于修订《关联交易制度》的议案;11.关于修订《募集资金管理办法》的议案;12.关于修订《投资者关系管理制度》的议案;13.关于修订《信息披露管理制度》的议案;14.关于修订《股东大会网络投票实施细则》的议案;15.关于续聘会计师事务所的议案;16.关于确认2022年度关联交易及2023年度预计日常关联交易的议案17.关于2022年度董事履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案;18.关于2022年度监事履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 魏涛 | 副总经理（副总裁） | 聘任 | 2023年03月27日 | 公司第三届董事会2023年第一次会议审议通过了《关于聘任副总经理的议案》，经公司总经理提名，聘任魏涛为副总经理（副总裁）。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否
二、社会责任情况
1、履行总体规划
基本方略：华西证券作为四川的重点国有金融企业，一直以来积极履行国企社会责任，坚持服务和回报社会。总体目标：按照中央、省市以及中国证监会、中国证券业协会的整体部署和具体要求，切实把巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作作为国企履行社会责任的首要政治任务落到实处、按时按质完成相关工作。
主要任务：以基本方略和总体目标为指导，从经济帮扶、产业扶贫、金融扶贫等方面切入，帮助结对帮扶地区。保障措施：投入大量财力、物力和人力，确保任务执行。
2、履责情况概要华西证券作为四川省重点国有金融企业，一直以来积极履行国有企业的社会责任，坚持服务和回报社会，充分发挥证券行业优势，投入大量财力、人力和物力，切实把巩固拓展脱贫攻坚成果、支持服务乡村振兴工作落到实处。自2015年以来，公司累计捐赠资金6961.22万元，捐赠物资折合
23.45万元，以购代捐1424.98万元，派驻专职扶贫干部
人次，用于精准帮扶四川的北川、古蔺、叙永、岳池县及山西隰县共
个贫困县，驻村帮扶北川县凤阳村、通坪村和古蔺县菜田村等
个贫困村，为多个地区民生事业、基础设施建设和实体经济发展作出重要贡献。2023年上半年，公司积极响应中央、省市的部署安排，开展以购代捐
317.2万元，持续开展了系列社会公益活动，向泸州市关心下一代基金会共计
万元，用于支持泸州市关心下一代教育等工作，取得了良好的社会效应。在乡村振兴工作中，公司把产业振兴放在重要位置，激发帮扶地内生动力，让乡村振兴落地见效。2023年，公司深入推进“肉牛养殖项目”，积极协助菜田村党支部和村集体公司，开展入户调研、资源资金对接、产业发展规划等相关工作，帮助整合地方政府、行业协会、国资企业、金融机构、保险机构等各种资源，促进村养殖产业发展，进一步拓宽农民增收渠道，2023年
月
日第一批
头牛犊顺利入栏，公司“利用帮扶资金，促进菜田村产业发展”的肉牛养殖项目正式启动。
公司立足金融本位，不断巩固脱贫攻坚成果，接续支持服务乡村振兴战略，不断探索帮扶方式，在泸州市叙永县推行生猪“保险+期货”试点项目，公司川南分公司与华期创一以叙永县支柱产业—生猪产业为试点，充分利用川南分公司在泸州的客户资源优势及华期创一在行业的穿心业务优势，组织、协调相关行业监管部门、交易所、政府主管部门、保险公司和养殖龙头企业，开展工作交流座谈会，公司2023年
月开展试点项目沟通交流会，
月在泸州市叙永县开展项目推进会，各项准备工作已经就位，试点项目承保叙永县生猪养殖龙头企业“德康农牧科技有限公司”等生猪养殖户共计12543头生猪、约2511万元货值。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年7月，公司与南京东泰商业资产管理有限公司（以下简称“东泰资管”）签订股票质押式回购交易业务协议，共向其融资1亿元。后东泰资管违约，公司向法院提起诉讼。 | 10000（本金） | 否 | 截至报告日，判决已生效,在执行过程中。 | 判令向公司支付本金、利息等。公司就质押股票有优先受偿权，有权就抵押房产折价或就拍卖、变卖所得价款优先受偿。 | 公司已按生效判决收回全部本金和部分利息，截至报告日，正在处置担保方提供的抵押房屋。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 2020年9月、10月，公司先后与叶某、陈某签订《融资融券业务合同》，叶某向公司借入本金7352.06万元，陈某向公司借入本金7918.42万元，担保物为其持有的仁东控股股票；后叶某、陈某违约，公司强制平仓后叶某未偿还本金4137.62万元，陈某未偿还本金4598.92万元，景某向公司出具《不可撤销保证书》,就叶某、陈某在公司的融资本金、利息及其他相关费用提供连带责任担保。 | 8736.54（本金） | 否 | 截至报告日，判决已生效,在执行过程中。 | 判令向公司支付本金、利息等。 | 截至报告日，因被执行人无可供执行的财产，被法院裁定终结前述案件的本次执行程序。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 公司主承销及受托管理的宁夏远高实业集团有限公司公开发行公司债券项目(“18远高01”、“19远高01”、“19远高02”）涉及债券违约，共有10位投资者起诉公司，分别是：华汇人寿保险股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、吴江天虹服饰有限公司、杭州太乙投资管理有限公司等。上述投资者向法院起诉要求公司承担其投资本金、利息、逾期利息等的赔偿责任，累计涉及诉讼本金10113.20万元。 | 10113.20（本金） | 否 | 截至报告日，其中四案中止审理，另外六案完成一审开庭审理。 | 截至报告日，判决未出。 | 截至报告日，判决未出。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 成都大成置业有限公司（以下简称“大成置业”）与公司进行联合建设，合作方式为公司投入地块土地使用权、大成置业投入资金。因大成置业未能依约筹措建设资金，公司按照协议约定解除双方之间的合同关系，并退还了投资款8536万元。 | 约2318.99 | 是 | 截至报告日，待重审开庭。 | 法院作出一审裁定，因重复起诉驳回李某对补偿款的起诉；同时法院作出一审判决，判令公司向李某 | 截至报告日，待重审开庭。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 后大成置业提起诉讼，经法院审理判决，公司向大成置业退还履约保证金800万元，公司已按判决要求履行完毕判决书中全部义务。大成置业向最高院提起再审，被裁定驳回。后大成置业将认为与公司联建D6地块二期工程存在的债权转让李某。2021年12月，公司收到开庭传票，李某向法院提起诉讼，诉请：公司支付与大成置业解除联建协议时的补偿款1595.71万元及联建协议解除后的资金占用利息723.28万元。2022年12月，法院作出一审裁定，因重复起诉驳回李某对补偿款的起诉；同时法院作出判决，判令公司向李某支付资金占用利息96.19万元。其后，李某和公司均就本案提起上诉，二审法院裁定发回重审。 | 支付资金占用利息96.19万元。 | ||||||
| 本公司作为北京数知科技股份有限公司（以下简称“数知科技”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构,上述项目后终止审核，并未实际发行。投资者袁某、肖某因购买数知科技集中交易股票分别产生投资损失1080.51万元、133.03万元，遂以数知科技实施虚假陈述行为侵害其合法权益为由向法院起诉，要求数知科技赔偿其投资损失，并要求本公司作为未发行可转债的保荐机构承担连带赔偿责任。 | 约1080.51 | 否 | 截至报告日，其中一案原告肖某撤回起诉，其余一案尚未一审开庭审理。 | 截至报告日，待开庭。 | 截至报告日，待开庭。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 本公司与成都雄川实业集团有限公司（以下简称“雄川公司”）约定联合开发建设D6地块二期工程，2022年雄川公司因拖欠成都建工第三建筑工程有限公司（以下简称“成都三建”）工程款，成都三建向法院起诉公司、雄川公司，诉请：公司与雄川公司支付建设工程款1172.39万元及资金占用利息；成都三建在工程价款1172.39万元内对案涉工程折价或者拍卖的价款享有行使优先权的权利；要求雄川公司对本公司的债务承担连带责任；要求本公司、雄川公司承担本案诉讼费。 | 1172.39（本金） | 否 | 截至报告日，本案二审法院判决驳回上诉，维持原判。 | 一审判决：公司向成都三建支付工程款627.31万元及利息；雄川公司对公司上述债务承担连带清偿责任；驳回成都三建其他诉讼请求。二审判决驳回上诉，维持原判。 | 截至报告日，二审法院判决驳回上诉，维持原判。 | 2023年4月28日 | 《2022年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 雄川公司与公司签订协议联建综合办公大楼及附属工程，乐山市商业银行股份有限公司眉山分行（以下简称“乐山商行”）对雄川公司的违约金出具保函。公司向成都高新法院提起诉讼，诉求雄川公司构成合同违约并向公司支付违约金2500万元；乐山商行对前述承担连带清偿责任。本案于2023年3月被法院立案受理。后公司变更诉讼请求为5000万元。 | 5000 | 否 | 截至报告日，本案已完成两次开庭审理。 | 截至报告日，判决未出。 | 截至报告日，判决未出。 | 2023年8月24日 | 《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
九、处罚及整改情况
?适用□不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 郑州经三路营业部 | 其他 | 公司郑州经三路营业部存在开户过程中对部分客户资产证明材料审核不审慎，导致投资者适当性制度执行不严格等问题 | 其他 | 2023年4月18日，河南证监局作出《关于对华西证券股份有限公司郑州经三路营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]6号），对郑州经三路营业部采取出具警示函行政监管措施。 | 2023年8月24日 | 《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 深圳民田路营业部 | 其他 | 公司深圳民田路营业部在投顾人员管理、基金销售等方面存在问题 | 其他 | 2023年5月19日，深圳证监局作出《关于对华西证券股份有限公司深圳民田路营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]50号），对深圳民田路营业部采取出具警示函行政监管措施。 | 2023年8月24日 | 《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
整改情况说明?适用□不适用
针对监管部门指出的问题，公司已要求相关部门及分支机构高度重视暴露出的合规风险，上下联动，积极开展整改完善工作。进一步加强制度建设、强化员工培训、优化检查与监测、加大考核与问责力度，提升合规管理水平。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易 | 关联 | 关联交易金额（万 | 占同类交易金 | 获批的交易额 | 是否超过 | 关联交易 | 可获得的 |
| 定价原则 | 交易价格 | 元） | 额的比例 | 度（万元） | 获批额度 | 结算方式 | 同类交易市价 | ||||
| 泸天化（集团）有限责任公司 | 老窖集团董事担任董事的公司 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 0.004 | 0.00% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 四川金舵投资有限责任公司 | 受老窖集团控制 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 31.64 | 0.04% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 四川璞信产融投资有限责任公司 | 受老窖集团控制 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 4.64 | 0.01% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州临港投资集团有限公司 | 老窖集团董事担任董事的公司 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 0.17 | 0.00% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 公司重要联营企业 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 0.05 | 0.00% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 关联自然人 | 关联自然人 | 提供证券经纪服务 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 市场佣金率 | 不适用 | 2.12 | 0.00% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 公司控股股东 | 提供证券发行与承销、财务顾问等服务 | 收取证券发行与承销费、财务顾问服务费 | 市场水平 | 不适用 | 117.00 | 1.34% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州市国有资产监督管理委员会 | 最终控制方 | 提供证券、财务顾问服务 | 收取财务顾问服务费 | 市场水平 | 不适用 | 2.00 | 0.02% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 中国华能集团有限公司 | 公司持股5%以上股东 | 提供证券发行与承销、财务顾问等服务 | 收取证券发行与承销费、财务顾问服务费 | 市场水平 | 不适用 | 3.00 | 0.03% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州银行股份有限公司 | 老窖集团重要联营企业 | 存款利息收入 | 利息收入 | 市场水平 | 不适用 | 994.55 | 2.05% | - | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 泸州老窖置业有限公司 | 受老窖集团控制 | 代收水电费 | 代收水电费 | 按供电局等部门规定价 | 不适用 | 105.27 | 不适用 | 300 | 否 | 协议约定 | 不适用 |
| 格结算 | ||||||||
| 合计 | -- | -- | 1260.44 | -- | 300 | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，公司与关联人发生的日常关联交易均在预计范围内。 | |||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
（1）关联方在本公司的证券账户资金余额情况
| 开户单位 | 期末余额（万元） | 期初余额（万元） |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 0.00 | 0.00 |
| 泸州老窖股份有限公司 | 643.66 | 0.37 |
| 泸天化（集团）有限责任公司 | 2.28 | 0.94 |
| 四川金舵投资有限责任公司 | 0.03 | 0.07 |
| 四川璞信产融投资有限责任公司 | 1870.20 | 0.09 |
| 泸州银行股份有限公司 | 9.46 | 9.25 |
| 四川剑南春（集团）有限责任公司 | 13.95 | 13.92 |
| 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 165.20 | 0.00 |
| 关联自然人 | 25.40 | 114.38 |
| 合计 | 2730.18 | 139.02 |
（2）关联方持有本公司资产管理产品情况
| 产品名称 | 委托人 | 成立日期 | 状态 | 报告期末产品受托资金（单位：万元） |
| 华西证券璞信定向资产管理计划 | 四川璞信产融投资有限责任公司 | 2018年10月22日 | 该产品于2018年10月30日起始运作，投资标的为场内股票质押式回购，初始规模为16,350万元。 | 16,480.00 |
（3）与关联方同业拆借、存放于关联方银行存款期末余额情况
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 期末余额（万元） |
| 泸州银行股份有限公司 | 老窖集团重要联营企业 | 银行存款 | 否 | 77,095.49 | 398,908.72 | 396,143.14 | 79,861.06 |
| 泸州银行股份有限公司 | 老窖集团重要联营企业 | 应收利息 | 否 | - | 225.50 | - | 225.50 |
（
）关联债权债务往来公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 期末余额（万元） |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 公司控股股东 | 上市承诺款 | 2,022.38 | 0 | 0 | 2,022.38 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 1、对公司经营成果及财务状况无重大影响。2、公司上市前，共有5处房产尚未取得房产证，老窖集团承诺：自承诺函出具之日起三年内，依然未取得上述房产的房屋所有权证，老窖集团将按华西有限整体变更为股份有限公司时的该等房产账面净资产值以货币资金注入公司的方式予以规范。截止报告期末，公司已收到老窖集团承诺款共计2,022.38万元。有关土地房产的承诺，老窖集团已履行完毕。如公司依法取得上述房产的全部或部分房屋所有权证，公司将按注入的相应资金等值退还老窖集团。 | |||||
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用
报告期内，公司发生使用权资产折旧费、租赁负债利息费用和租赁费用合计4,948.41万元，主要系公司分支机构因正常经营需要，租入其他单位或个人的资产（主要为房产）。报告期内，公司取得租赁收入
563.95万元，主要系出租房产取得的收入。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、各单项业务资格的变化情况2023年3月8日，华西基金获得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》，经营范围为“公开募集证券投资基金管理、基金销售”。
十四、其他重大事项的说明?适用?不适用
1、分支机构新设及变更情况
（1）新设分支机构截至报告期末，公司新设分支机构名称及地址如下：
| 分支机构名称 | 分支机构地址 | 设立时间 |
| 华西证券股份有限公司南通工农路证券营业部 | 江苏省南通市崇川区工农路57号圆融中心1801室 | 2023.5.31 |
（
）分支机构信息变更报告期内，公司以下分支机构名称及地址发生变更：
| 分支机构名称 | 变更原因/类型 | 变更前 | 变更后 |
| 华西证券股份有限公司无锡分公司 | 更名+扩建 | 名称：华西证券股份有限公司无锡金融一街证券营业部地址：无锡市经开区金融一街15号平安财富中心1203-1204 | 名称：华西证券股份有限公司无锡分公司地址：无锡市经开区金融一街15号平安财富中心1203-1208 |
| 华西证券股份有限公司彭州牡丹东路证券营业部 | 搬迁 | 名称：华西证券股份有限公司彭州西大街证券营业部地址：四川省成都市彭州市西大街5-13号彭州大厦三楼 | 名称：华西证券股份有限公司彭州牡丹东路证券营业部地址：四川省成都市彭州市天彭镇牡丹东路40号附201号17栋2层 |
| 华西证券股份有限公司东莞鸿福东路证券营业部 | 搬迁 | 地址：广东省东莞市东城街道鸿福东路1号国贸中心1栋904室 | 地址：广东省东莞市东城街道鸿福东路1号国贸中心1栋1302、1303室 |
2、报告期内，已通过临时公告披露的其他重大事项
| 公告名称 | 公告编号 | 公告日期 |
| 华西证券股份有限公司2022年度业绩预告 | 2023-005 | 2023年1月31日 |
| 华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行结果公告 | - | 2023年2月9日 |
| 华西证券股份有限公司关于“20华股01”回售实施结果的公告 | 2023-008 | 2023年2月22日 |
| 华西证券股份有限公司关于完成设立华西基金管理有限责任公司的公告 | 2023-009 | 2023年3月10日 |
| 华西证券股份有限公司关于2023年度第一期短期融资券发行结果的公告 | 2023-011 | 2023年3月17日 |
| 华西证券股份有限公司关于2023年度第二期短期融资券发行结果的公告 | 2023-012 | 2023年3月27日 |
| 华西证券股份有限公司关于聘任高级管理人员的公告 | 2023-014 | 2023年3月27日 |
| 华西证券股份有限公司2022年度第三期短期融资券兑付完成的公告 | 2023-015 | 2023年4月19日 |
| 华西证券股份有限公司关于2023年度第三期短期融资券发行结果的公告 | 2023-016 | 2023年4月19日 |
| 华西证券股份有限公司关于2023年一季度转回资产减值准备的公告 | 2023-021 | 2023年4月28日 |
| 华西证券股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告 | 2023-022 | 2023年4月28日 |
| 华西证券股份有限公司关于2023年度日常关联交易预计的公告 | 2023-023 | 2023年4月28日 |
| 华西证券股份有限公司关于会计政策变更的公告 | 2023-024 | 2023年4月28日 |
| 华西证券股份有限公司2022年度第四期短期融资券兑付完成的公告 | 2023-025 | 2023年5月16日 |
| 华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）发行结果公告 | - | 2023年5月19日 |
| 华西证券股份有限公司2022年度第五期短期融资券兑付完成的公告 | 2023-030 | 2023年6月19日 |
注：以上临时公告查询索引为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、对“远高债”申请适用行政执法当事人承诺制度
宁夏远高集团发行的“远高债”违约后，中国证监会已经对宁夏远高集团进行了行政处罚。为保护投资者合法权益本公司作为远高债的主承销商和受托管理人，拟向中国证监会申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度。本事项已经
公司第三届董事会2023年第四次会议审议通过，详见《华西证券股份有限公司第三届董事会2023年第四次会议决议公告》（公告编号：2023-037）。
十五、公司子公司重大事项
?适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,625,000,000 | 100.00% | 2,625,000,000 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 2,625,000,000 | 100.00% | 2,625,000,000 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 2,625,000,000 | 100.00% | 2,625,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况报告期内，公司未发行股票及其衍生品。公司债券发行情况，详见第九节、债券相关情况。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 93,735 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 国有法人 | 18.13% | 475,940,143 | 475,940,143 | ||||
| 华能资本服务有限公司 | 国有法人 | 11.34% | 297,798,988 | 297,798,988 | ||||
| 泸州老窖股份有限公司 | 国有法人 | 9.98% | 261,945,244 | -8,247,600 | 261,945,244 | |||
| 四川剑南春（集团）有限责任公司 | 境内非国有法人 | 6.79% | 178,329,599 | 178,329,599 | ||||
| 中铁信托有限责任公司 | 国有法人 | 3.74% | 98,081,280 | 98,081,280 | ||||
| 四川省宜宾五粮液集团有限公司 | 国有法人 | 2.83% | 74,304,000 | 74,304,000 | ||||
| 重庆市涪陵投资集团有限责任公司 | 国有法人 | 2.83% | 74,304,000 | 74,304,000 | 冻结 | 74,304,000 | ||
| 四川峨胜水泥集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.66% | 43,700,000 | 43,700,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.65% | 43,299,434 | 11,401,509 | 43,299,434 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.26% | 33,166,049 | -210,600 | 33,166,049 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名 | 无 | |||||||
| 普通股股东的情况（如有） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，泸州老窖集团有限责任公司为泸州老窖股份有限公司控股股东。除上述股东关联关系以外，公司未获知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 475,940,143 | 人民币普通股 | 475,940,143 |
| 华能资本服务有限公司 | 297,798,988 | 人民币普通股 | 297,798,988 |
| 泸州老窖股份有限公司 | 261,945,244 | 人民币普通股 | 261,945,244 |
| 四川剑南春（集团）有限责任公司 | 178,329,599 | 人民币普通股 | 178,329,599 |
| 中铁信托有限责任公司 | 98,081,280 | 人民币普通股 | 98,081,280 |
| 四川省宜宾五粮液集团有限公司 | 74,304,000 | 人民币普通股 | 74,304,000 |
| 重庆市涪陵投资集团有限责任公司 | 74,304,000 | 人民币普通股 | 74,304,000 |
| 四川峨胜水泥集团股份有限公司 | 43,700,000 | 人民币普通股 | 43,700,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 43,299,434 | 人民币普通股 | 43,299,434 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 33,166,049 | 人民币普通股 | 33,166,049 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，泸州老窖集团有限责任公司为泸州老窖股份有限公司控股股东。除上述股东关联关系以外，公司未获知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 截至本报告期末，泸州老窖股份有限公司通过转融通业务平台出借公司股份余额为10,885,900股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
?适用□不适用
1、公司债券基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 19华股01 | 112863 | 2019年03月20日 | 2019年03月21日 | 2024年03月21日 | 44,900 | 2.91% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） | 19华股02 | 112986 | 2019年10月22日 | 2019年10月23日 | 2023年10月23日 | 14,000 | 3.10% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 20华股01 | 149043 | 2020年02月24日 | 2020年02月25日 | 2025年02月25日 | 41,000 | 3.42% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 21华股01 | 149381 | 2021年02月08日 | 2021年02月09日 | 2024年02月09日 | 150,000 | 3.86% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 21华股02 | 149508 | 2021年06月10日 | 2021年06月11日 | 2024年06月11日 | 150,000 | 3.49% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) | 21华股03 | 149740 | 2021年12月08日 | 2021年12月09日 | 2024年12月09日 | 200,000 | 3.13% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 22华股01 | 149772 | 2022年01月10日 | 2022年01月11日 | 2025年01月11日 | 200,000 | 3.05% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起 | 深圳证券交易所 |
| 支付 | |||||||||
| 华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 22华股02 | 149996 | 2022年07月19日 | 2022年07月20日 | 2025年07月20日 | 200,000, | 2.93% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期,利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 22华股03 | 148088 | 2022年10月29日 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 200,000 | 2.70% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2020年非公开发行公司债券(第一期) | 20华西01 | 114691 | 2020年03月13日 | 2020年03月16日 | 2023年03月16日 | 0 | 3.40% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2021年非公开发行公司债券(第一期) | 21华西01 | 114896 | 2021年01月08日 | 2021年01月11日 | 2023年01月11日 | 0 | 3.83% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2020年证券公司次级债券(第一期) | 20华西C1 | 115120 | 2020年09月14日 | 2020年09月15日 | 2023年09月15日 | 150,000 | 4.26% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 23华股01 | 148180 | 2023年02月08日 | 2023年02月09日 | 2026年02月09日 | 200,000 | 3.45% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 23华股02 | 149292 | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 2026年05月19日 | 200,000 | 3.09% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 面向合格投资者（专业投资者）发行 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 在深交所挂牌转让或上市交易 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 | ||||||||
逾期未偿还债券
□适用?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
?适用□不适用
报告期内，回售工作执行情况：“20华股01”债券期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。2023年2月27日，公司完成“20华股01”票面利率调整及回售工作，该债券存续期后2年（2023年2月25日至2025年2月25日）票面利率调整为3.42%。该债券回售数量为5,900,000.00张，剩余债券余额为41,000.00万元。
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用?不适用
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□适用?不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.7547 | 1.6140 | 8.72% |
| 资产负债率 | 67.69% | 68.47% | 减少了0.78个百分点 |
| 速动比率 | 1.7547 | 1.6140 | 8.72% |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 51,591.51 | 26,370.87 | 95.64% |
| EBITDA全部债务比 | 2.82% | 2.28% | 增加了0.54个百分点 |
| 利息保障倍数 | 2.08 | 1.60 | 30.00% |
| 现金利息保障倍数 | -3.44 | 8.50 | 不适用 |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.25 | 1.76 | 27.84% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
第十节财务报告
一、审计报告公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表编制单位：华西证券股份有限公司2023年6月30日单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 24,037,225,288.79 | 24,963,416,229.27 |
| 其中：客户资金存款 | 21,083,859,924.67 | 22,432,807,845.85 |
| 结算备付金 | 4,948,274,407.56 | 4,941,741,888.17 |
| 其中：客户备付金 | 3,941,088,238.23 | 3,746,086,322.91 |
| 贵金属 | ||
| 拆出资金 | ||
| 融出资金 | 17,277,405,874.62 | 16,401,949,499.22 |
| 衍生金融资产 | 44,367,814.40 | 33,785,835.71 |
| 存出保证金 | 2,822,284,172.25 | 2,759,248,481.57 |
| 应收款项 | 134,121,792.03 | 75,974,944.03 |
| 应收款项融资 | ||
| 合同资产 | ||
| 买入返售金融资产 | 9,676,690,970.19 | 10,990,834,119.85 |
| 持有待售资产 | ||
| 金融投资： | 36,407,850,241.03 | 35,580,953,284.88 |
| 交易性金融资产 | 32,567,191,889.82 | 29,380,427,205.62 |
| 债权投资 | 71,610,573.23 | 71,168,327.67 |
| 其他债权投资 | 3,723,650,282.05 | 6,085,644,495.47 |
| 其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | 43,713,256.12 |
| 长期股权投资 | 239,484,209.21 | 212,220,537.64 |
| 投资性房地产 | 23,609,906.67 | 24,280,491.69 |
| 固定资产 | 581,742,576.52 | 590,576,067.90 |
| 在建工程 | ||
| 使用权资产 | 151,700,357.58 | 151,080,155.46 |
| 无形资产 | 108,566,055.32 | 106,246,022.67 |
| 商誉 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 |
| 递延所得税资产 | 563,439,928.19 | 626,083,805.24 |
| 其他资产 | 277,713,319.24 | 275,063,908.46 |
| 资产总计 | 97,308,179,626.75 | 97,747,157,984.91 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 应付短期融资款 | 6,484,746,101.35 | 4,645,514,048.35 |
| 拆入资金 | 3,091,965,455.58 | 2,651,882,702.79 |
| 交易性金融负债 | 3,261,139,978.28 | 3,053,749,274.82 |
| 衍生金融负债 | 52,890,032.66 | 33,756,357.27 |
| 卖出回购金融资产款 | 15,375,498,063.19 | 16,686,841,314.95 |
| 代理买卖证券款 | 26,383,553,091.21 | 26,581,806,317.94 |
| 代理承销证券款 | 21,811,140.00 | |
| 应付职工薪酬 | 563,717,736.13 | 729,971,032.73 |
| 应交税费 | 90,469,216.67 | 320,209,261.98 |
| 应付款项 | 21,403,263.33 | 24,422,698.82 |
| 合同负债 | 27,023,673.39 | 39,178,968.71 |
| 持有待售负债 | ||
| 预计负债 | 961,885.19 | 5,612,608.60 |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 17,770,122,334.58 | 19,476,177,537.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 140,924,777.21 | 138,882,984.60 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 102,673,616.47 | 75,249,579.68 |
| 其他负债 | 1,011,898,901.65 | 843,480,014.29 |
| 负债合计 | 74,400,799,266.89 | 75,306,734,703.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,625,000,000.00 | 2,625,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 8,114,012,431.39 | 8,114,012,431.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -359,834,316.07 | -382,726,201.63 |
| 盈余公积 | 1,164,707,715.10 | 1,164,707,715.10 |
| 一般风险准备 | 3,373,596,503.53 | 3,373,596,503.53 |
| 未分配利润 | 7,969,564,758.92 | 7,523,832,106.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 22,887,047,092.87 | 22,418,422,555.03 |
| 少数股东权益 | 20,333,266.99 | 22,000,726.84 |
| 所有者权益合计 | 22,907,380,359.86 | 22,440,423,281.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 97,308,179,626.75 | 97,747,157,984.91 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
2、母公司资产负债表
编制单位：华西证券股份有限公司2023年6月30日单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 22,062,866,250.99 | 22,345,308,840.20 |
| 其中：客户资金存款 | 20,393,331,794.09 | 20,604,959,101.85 |
| 结算备付金 | 3,948,258,566.94 | 3,971,734,274.67 |
| 其中：客户备付金 | 2,941,072,397.61 | 2,776,537,822.15 |
| 贵金属 | ||
| 拆出资金 | ||
| 融出资金 | 17,277,405,874.62 | 16,401,949,499.22 |
| 衍生金融资产 | 25,095,912.77 | 28,955,425.46 |
| 存出保证金 | 976,352,161.35 | 967,542,115.36 |
| 应收款项 | 134,190,275.53 | 76,031,609.16 |
| 应收款项融资 | ||
| 合同资产 | ||
| 买入返售金融资产 | 9,565,473,466.20 | 10,873,479,085.93 |
| 持有待售资产 | ||
| 金融投资： | 34,497,278,227.59 | 34,321,062,127.30 |
| 交易性金融资产 | 30,656,619,876.38 | 28,120,536,048.04 |
| 债权投资 | 71,610,573.23 | 71,168,327.67 |
| 其他债权投资 | 3,723,650,282.05 | 6,085,644,495.47 |
| 其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | 43,713,256.12 |
| 长期股权投资 | 2,904,444,458.02 | 2,706,855,883.92 |
| 投资性房地产 | 23,609,906.67 | 24,280,491.69 |
| 固定资产 | 573,264,881.46 | 583,038,247.84 |
| 在建工程 | ||
| 使用权资产 | 148,178,346.50 | 145,484,730.10 |
| 无形资产 | 107,659,746.96 | 105,446,394.14 |
| 商誉 | ||
| 递延所得税资产 | 553,697,674.35 | 614,004,282.66 |
| 其他资产 | 257,246,961.31 | 272,296,143.14 |
| 资产总计 | 93,055,022,711.26 | 93,437,469,150.79 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 应付短期融资款 | 6,484,746,101.35 | 4,645,514,048.35 |
| 拆入资金 | 3,091,965,455.58 | 2,651,882,702.79 |
| 交易性金融负债 | 3,254,564,802.51 | 3,053,749,274.82 |
| 衍生金融负债 | 31,443,268.56 | 27,817,424.74 |
| 卖出回购金融资产款 | 15,375,498,063.19 | 16,686,841,314.95 |
| 代理买卖证券款 | 23,132,038,180.31 | 23,227,507,011.80 |
| 代理承销证券款 | 21,811,140.00 | |
| 应付职工薪酬 | 551,955,768.36 | 700,264,950.26 |
| 应交税费 | 77,274,367.84 | 286,209,494.79 |
| 应付款项 | 21,218,816.46 | 24,290,508.66 |
| 合同负债 | 27,023,673.39 | 32,076,183.32 |
| 持有待售负债 | ||
| 预计负债 | 961,885.19 | 5,612,608.60 |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 17,770,122,334.58 | 19,476,177,537.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 137,739,771.92 | 155,948,898.25 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 49,484,787.18 | 22,636,017.24 |
| 其他负债 | 922,660,997.39 | 751,293,015.42 |
| 负债合计 | 70,950,509,413.81 | 71,747,820,991.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,625,000,000.00 | 2,625,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 8,114,012,431.39 | 8,114,012,431.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -359,834,316.07 | -382,726,201.63 |
| 盈余公积 | 1,164,707,715.10 | 1,164,707,715.10 |
| 一般风险准备 | 3,342,860,751.80 | 3,342,860,751.80 |
| 未分配利润 | 7,217,766,715.23 | 6,825,793,462.63 |
| 所有者权益合计 | 22,104,513,297.45 | 21,689,648,159.29 |
| 负债和所有者权益总计 | 93,055,022,711.26 | 93,437,469,150.79 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
3、合并利润表
编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,021,251,360.10 | 1,749,801,559.42 |
| 利息净收入 | 486,217,962.54 | 631,942,885.53 |
| 利息收入 | 1,131,566,607.68 | 1,249,555,366.84 |
| 利息支出 | 645,348,645.14 | 617,612,481.31 |
| 手续费及佣金净收入 | 975,175,332.68 | 1,135,397,917.00 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 817,124,797.55 | 940,184,215.64 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 82,514,455.49 | 110,205,672.14 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 45,874,556.49 | 67,923,296.46 |
| 投资收益（损失以“－”列示） | 318,006,875.37 | -41,817,628.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,736,328.43 | 919,665.86 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 13,573,985.67 | 11,247,977.90 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”列示） | 219,433,411.24 | 2,816,773.85 |
| 汇兑收益（损失以“－”列示） | 1,307,771.60 | 1,549,321.81 |
| 其他业务收入 | 8,271,351.57 | 8,479,187.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -735,330.57 | 185,124.59 |
| 二、营业总支出 | 1,365,947,610.07 | 1,427,459,962.03 |
| 税金及附加 | 15,171,884.04 | 18,949,257.00 |
| 业务及管理费 | 1,309,972,940.74 | 1,222,780,984.64 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | 33,622,998.93 | 183,086,824.72 |
| 其他资产减值损失 | ||
| 其他业务成本 | 7,179,786.36 | 2,642,895.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”列示） | 655,303,750.03 | 322,341,597.39 |
| 加：营业外收入 | 52,282.78 | 29,198,643.36 |
| 减：营业外支出 | 3,701,743.04 | 4,949,589.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”列示） | 651,654,289.77 | 346,590,651.35 |
| 减：所得税费用 | 128,839,097.34 | 56,122,366.39 |
| 五、净利润（净亏损以“－”列示） | 522,815,192.43 | 290,468,284.96 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 522,815,192.43 | 290,468,284.96 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 524,482,652.28 | 291,526,533.22 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,667,459.85 | -1,058,248.26 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 22,891,885.56 | -77,784,068.34 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 22,891,885.56 | -77,784,068.34 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,263,179.86 | -95,911.38 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,263,179.86 | -95,911.38 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 21,628,705.70 | -77,688,156.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -6,655,916.65 | -216,950,112.10 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 28,284,622.35 | 139,261,955.14 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 545,707,077.99 | 212,684,216.62 |
| 其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额 | 547,374,537.84 | 213,742,464.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,667,459.85 | -1,058,248.26 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.20 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.20 | 0.11 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
4、母公司利润表编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,871,007,110.90 | 1,673,554,683.53 |
| 利息净收入 | 454,551,156.96 | 591,127,984.12 |
| 利息收入 | 1,100,458,599.24 | 1,209,280,485.63 |
| 利息支出 | 645,907,442.28 | 618,152,501.51 |
| 手续费及佣金净收入 | 928,518,735.72 | 1,088,737,647.72 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 778,036,624.55 | 899,253,937.37 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 82,514,455.49 | 110,205,672.14 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 45,352,264.43 | 67,269,482.95 |
| 投资收益（损失以“－”列示） | 284,854,640.99 | -96,503,433.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,411,425.90 | 1,697,634.79 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 12,287,633.26 | 9,878,272.38 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”列示） | 183,662,347.35 | 69,952,828.41 |
| 汇兑收益（损失以“－”列示） | 1,307,771.60 | 1,549,321.81 |
| 其他业务收入 | 6,516,506.54 | 8,681,215.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -691,681.52 | 130,847.43 |
| 二、营业总支出 | 1,286,629,872.48 | 1,349,429,652.98 |
| 税金及附加 | 14,564,851.18 | 18,295,073.06 |
| 业务及管理费 | 1,242,644,249.62 | 1,161,303,668.36 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | 28,750,186.66 | 169,160,326.54 |
| 其他资产减值损失 |
| 其他业务成本 | 670,585.02 | 670,585.02 |
| 三、营业利润（损失以“－”列示） | 584,377,238.42 | 324,125,030.55 |
| 加：营业外收入 | 12,375.01 | 29,187,322.44 |
| 减：营业外支出 | 3,701,726.30 | 4,949,326.99 |
| 四、利润总额（损失以“－”列示） | 580,687,887.13 | 348,363,026.00 |
| 减：所得税费用 | 109,964,634.53 | 56,256,126.34 |
| 五、净利润（损失以“－”列示） | 470,723,252.60 | 292,106,899.66 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 470,723,252.60 | 292,106,899.66 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 22,891,885.56 | -77,784,068.34 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,263,179.86 | -95,911.38 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,263,179.86 | -95,911.38 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 21,628,705.70 | -77,688,156.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -6,655,916.65 | -216,950,112.10 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 28,284,622.35 | 139,261,955.14 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 七、综合收益总额 | 493,615,138.16 | 214,322,831.32 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.18 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.11 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
5、合并现金流量表
编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 183,050,787.78 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,244,960,665.47 | 2,492,229,169.54 |
| 拆入资金净增加额 | 440,000,000.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 2,368,142,575.34 | |
| 融出资金净减少额 | 1,759,522,036.11 | |
| 返售业务资金净减少额 | 1,305,597,779.40 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,256,661,959.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 410,605,033.48 | 1,170,768,022.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,401,163,478.35 | 9,230,374,550.37 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 2,505,248,073.47 | |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 拆入资金净减少额 | 929,000,000.00 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 158,883,674.57 | |
| 回购业务资金净减少额 | 1,302,687,280.72 | |
| 返售业务资金净增加额 | 226,252,646.16 | |
| 融出资金净增加额 | 859,519,447.35 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 544,431,770.07 | 408,756,525.44 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,102,490,767.29 | 1,165,666,755.97 |
| 支付的各项税费 | 428,629,812.28 | 442,946,580.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 592,956,803.48 | 762,400,435.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,494,847,629.23 | 3,935,022,943.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,093,684,150.88 | 5,295,351,606.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 2,697,824,426.05 | 6,248,802,614.76 |
| 取得投资收益收到的现金 | 178,446,649.86 | 297,338,242.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,816.85 | 134,011.21 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,876,356,892.76 | 6,546,274,868.47 |
| 投资支付的现金 | 349,583,473.37 | 6,664,859,684.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 56,474,621.39 | 61,906,792.82 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 406,058,094.76 | 6,726,766,476.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,470,298,798.00 | -180,491,608.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | 9,987,600,000.00 | 7,069,054,059.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,987,600,000.00 | 7,069,054,059.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 9,769,714,900.00 | 10,093,662,614.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 455,404,023.16 | 527,611,946.86 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 56,811,869.76 | 45,799,723.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,281,930,792.92 | 10,667,074,284.27 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -294,330,792.92 | -3,598,020,225.27 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 1,307,771.60 | 1,549,321.81 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -916,408,374.20 | 1,518,389,094.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 29,801,554,930.02 | 29,950,856,072.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 28,885,146,555.82 | 31,469,245,167.67 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
6、母公司现金流量表编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 162,251,337.64 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,076,610,361.40 | 2,410,137,846.22 |
| 拆入资金净增加额 | 440,000,000.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 2,368,142,575.34 | |
| 融出资金净减少额 | 1,759,522,036.11 | |
| 返售业务资金净减少额 | 1,305,597,779.40 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,313,556,506.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 377,098,271.42 | 720,033,663.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,199,306,412.22 | 8,733,643,965.10 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 1,918,964,313.22 | |
| 拆出资金净增加额 | 0.00 | |
| 拆入资金净减少额 | 929,000,000.00 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 95,468,831.49 | |
| 回购业务资金净减少额 | 1,302,687,280.72 | |
| 返售业务资金净增加额 | 226,252,646.16 | |
| 融出资金净增加额 | 859,519,447.35 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 450,795,626.47 | 408,744,611.98 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,041,070,406.06 | 1,107,879,586.26 |
| 支付的各项税费 | 368,191,158.26 | 386,874,873.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 472,317,826.76 | 452,093,935.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,509,014,890.33 | 3,510,845,653.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,309,708,478.11 | 5,222,798,311.88 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 2,697,824,426.05 | 6,248,802,614.76 |
| 取得投资收益收到的现金 | 178,446,649.86 | 293,901,227.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,718.45 | 20,363.40 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,070,000.00 | 4,910,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,880,426,794.36 | 6,547,634,205.98 |
| 投资支付的现金 | 529,083,473.37 | 6,622,859,684.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 54,468,980.45 | 59,799,667.61 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 583,552,453.82 | 6,682,659,351.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,296,874,340.54 | -135,025,145.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | 9,987,600,000.00 | 7,069,054,059.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,987,600,000.00 | 7,069,054,059.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 9,769,714,900.00 | 10,093,662,614.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 455,404,023.16 | 527,514,873.39 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 54,259,248.37 | 45,758,889.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,279,378,171.53 | 10,666,936,376.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -291,778,171.53 | -3,597,882,317.79 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 1,307,771.60 | 1,549,321.81 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -303,304,537.50 | 1,491,440,170.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,219,034,519.00 | 26,884,101,579.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 25,915,729,981.50 | 28,375,541,749.33 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
7、合并所有者权益变动表
编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -382,726,201.63 | 1,164,707,715.10 | 3,373,596,503.53 | 7,523,832,106.64 | 22,000,726.84 | 22,440,423,281.87 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -382,726,201.63 | 1,164,707,715.10 | 3,373,596,503.53 | 7,523,832,106.64 | 22,000,726.84 | 22,440,423,281.87 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,891,885.56 | 445,732,652.28 | -1,667,459.85 | 466,957,077.99 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,891,885.56 | 524,482,652.28 | -1,667,459.85 | 545,707,077.99 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -78,750,000.00 | -78,750,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
（续上表）
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -263,398,777.96 | 1,120,659,253.35 | 3,284,470,176.96 | 7,497,150,300.12 | 26,409,206.44 | 22,404,302,590.30 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -263,398,777.96 | 1,120,659,253.35 | 3,284,470,176.96 | 7,497,150,300.12 | 26,409,206.44 | 22,404,302,590.30 | ||||
| 三、本年增减变动金额 | -77,784,068.34 | 29,026,533.22 | -1,155,321.73 | -49,912,856.85 | ||||||||
3.对所有者（或股东）的分配
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -78,750,000.00 | -78,750,000.00 | ||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -359,834,316.07 | 1,164,707,715.10 | 3,373,596,503.53 | 7,969,564,758.92 | 20,333,266.99 | 22,907,380,359.86 |
| （减少以“－”号填列） | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -77,784,068.34 | 291,526,533.22 | -1,058,248.26 | 212,684,216.62 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -262,500,000.00 | -97,073.47 | -262,597,073.47 | |||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -262,500,000.00 | -97,073.47 | -262,597,073.47 | |||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -341,182,846.30 | 1,120,659,253.35 | 3,284,470,176.96 | 7,526,176,833.34 | 25,253,884.71 | 22,354,389,733.45 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
8、母公司所有者权益变动表编制单位：华西证券股份有限公司2023年半年度单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -382,726,201.63 | 1,164,707,715.10 | 3,342,860,751.80 | 6,825,793,462.63 | 21,689,648,159.29 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -382,726,201.63 | 1,164,707,715.10 | 3,342,860,751.80 | 6,825,793,462.63 | 21,689,648,159.29 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,891,885.56 | 391,973,252.60 | 414,865,138.16 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,891,885.56 | 470,723,252.60 | 493,615,138.16 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -78,750,000.00 | -78,750,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -78,750,000.00 | -78,750,000.00 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6.其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -359,834,316.07 | 1,164,707,715.10 | 3,342,860,751.80 | 7,217,766,715.23 | 22,104,513,297.45 |
（续上表）
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -263,398,777.96 | 1,120,659,253.35 | 3,254,763,828.30 | 6,779,954,230.41 | 21,630,990,965.49 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -263,398,777.96 | 1,120,659,253.35 | 3,254,763,828.30 | 6,779,954,230.41 | 21,630,990,965.49 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -77,784,068.34 | 29,606,899.66 | -48,177,168.68 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -77,784,068.34 | 292,106,899.66 | 214,322,831.32 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -262,500,000.00 | -262,500,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -262,500,000.00 | -262,500,000.00 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6.其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 2,625,000,000.00 | 8,114,012,431.39 | -341,182,846.30 | 1,120,659,253.35 | 3,254,763,828.30 | 6,809,561,130.07 | 21,582,813,796.81 |
法定代表人：杨炯洋主管会计工作负责人：李斌会计机构负责人：胡小莉
三、公司基本情况华西证券股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，由华西证券有限责任公司改制设立，于2014年7月11日在四川省工商行政管理局登记注册，总部位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为91510000201811328M的营业执照，注册资本262,500.00万元，股份总数262,500.00万股（每股面值1元）。公司股票于2018年2月5日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司主要经营活动：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。
截至2023年6月30日止，公司拥有8家子公司（含全资子公司），23家分公司，116家证券营业部；拥有员工4346人，其中高级管理人员11人。
本财务报表业经公司2023年8月23日第三届董事会2023年第四次会议批准对外报出。
公司合并财务报表范围包括直接或间接控制的子公司和结构化主体，情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起
个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（
）同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（
）非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司、全部子公司及拥有控制权的结构化主体。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第
号——长期股权投资》或《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合伙方享有与合同安排相关的几乎所有产品，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算本公司对外币业务采用分账制进行核算。外币业务发生时，直接用原币记账，发生涉及两种货币的交易时，通过"货币兑换"账户，分别与原币的对应账户构成借贷关系。会计期末，按中国人民银行发布的基准汇率将各种外币性账户已记录的业务金额均换算为人民币，各外币性账户调整后账面金额与原账面金额之差额，作为当期汇兑损益。
9、客户交易结算资金
（1）公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款，全额转入三方存管银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算；
（2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的税费和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的税费和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金；
（3）公司代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理上述买卖证券款项交收时确认收入；
（4）公司于每季按银行同期活期存款利率向客户统一结息，增加客户交易结算资金，结息日为每季度末月的20日。
10、金融工具
（
）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：
1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
（
）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第
号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第
号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第
号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第
号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。（
）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（
）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（
）金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第
号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来
个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司判断金融工具是否已违约，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。
公司判断金融工具已发生信用减值的依据，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生信用减值：
①债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
②债务人发生重大财务困难；
③债权人由于债务人的财务困难作出让步；
④债务人很可能破产或存在其他财务重组等事项；
⑤以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
⑥由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；
⑦债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
预期信用损失主要计量方法包括违约概率/违约损失率法、损失率法等。违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数计量预期信用损失的方法。损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。公司通过对宏观经济因素、行业政策和行业环境等因素的判断，确定前瞻性调整系数，并对预期信用损失的计量结果进行调整。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-备用金 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整 |
| 其他应收款-往来款 |
| 其他应收款-投资款 | 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 其他应收款-其他 |
3)按组合计量预期信用损失的金融工具具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收款项-信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收款项-应收清算款 | 因交收时间性差异形成的应收清算款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。该组合预期信用损失率为0% |
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（
）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（
）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；（
）该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
12、证券承销业务
本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：
通过证券交易所网上发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付发行单位并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束有未售出证券，采用余额包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产。
13、买入返售与卖出回购款项
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
期末按预期信用损失模型计提损失准备。
14、客户资产管理
公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，在财务报表附注中列示，详见本财务报表附注七、44之说明。
15、融资融券业务
融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第
号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并确认相应利息收入。
公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
期末按预期信用损失模型计提损失准备。
16、转融通业务
公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
17、划分为持有待售的非流动资产或处置组
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为
个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；
）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（
）持有待售的非流动资产或处置组的计量1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第
号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第
号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（
）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
1)成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利确认。
2)权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵消，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第
号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵消。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（
）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
20、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其余的后续支出，作为费用直接计入当期损益。固定资产折旧采用年限平均法，按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10.00-45.00 | 5% | 2.11%-9.50% |
| 交通运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3.00-18.00 | 5% | 5.28%-31.67% |
21、在建工程
（
）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（
）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
22、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
23、无形资产
无形资产一般按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值为基础确定其入账价值，并将放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内直线法摊销。购入的软件价值在5万元以下的一次性摊销；5万元（含）以上的软件按4年摊销。交易席位费从取得的当月起按10年的期限平均摊销。土地使用权按40年或可使用年限摊销。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
24、部分长期资产减值
对固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是指能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
25、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账；房屋改造工程包括装修工程、机房工程和安防工程，按6年期平均摊销；其他长期待摊费用在受益期间内分期平均摊销，但受益期间最长不超过10年。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，则将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的薪酬确认为负债，除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外，全部计入当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司如向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
27、预计负债
（
）因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（
）公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（
）收入确认的具体方法1)手续费及佣金收入与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的手续费及佣金收入。
①经纪业务收入代理买卖证券手续费收入、期货经纪业务手续费收入在交易日确认收入。手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代买卖的证券品种相应的佣金率收取。
代销金融产品收入、交易单元租赁收入按合同约定收取日期确认。
②投资银行业务收入证券承销业务收入于公司完成承销合同中的履约义务时，按承销方式分别确认收入：
1)采用全额包销方式的，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；2)采用余额包销、代销方式的，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
保荐业务和财务顾问业务按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务服务的结果能够可靠估计时确认为收入。
③资产管理和基金管理业务收入受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入，于受托投资管理合同中止或到期，与委托方结算时，按合同约定确认应由公司享有的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失；或合同中规定公司按固定比例收取管理费的，则在合同期内分期确认管理费收入。
2)利息收入
①存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。
②买入返售证券收入，如买入返售证券在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额确认当期收入；如买入返售证券在当期没有到期的，期末根据权责发生制原则计提未到期的利息，确认为当期收入。
③融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额(额度)、期限、利率等按期确认。
④债权投资、其他债权投资利息收入，按实际利率法计算和确认当期收入。
3)资产处置收益
公司处置划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。同时还包括债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。
4)其他收益
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。
日常活动有两项判断标准：
一是政府补助补偿的成本费用属于营业利润之中的项目，则该项政府补助与日常活动相关；
二是该补助与日常经营行为密切相关，则属于与日常活动相关的政府补助。
5)其他业务收入
其他业务收入反映公司除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，该等收入于劳务已提供、资产已转让、收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。
6)公允价值变动收益和投资收益
金融工具的利得或损失确认详见本财务报表附注五、
。
采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
不存在同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
29、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
（
）合同资产
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
（
）合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
31、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（
）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（
）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（
）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
32、租赁
(1)租赁的识别在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)公司作为承租人的会计处理方法在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(4)公司作为承租人的租赁变更会计处理
1)租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
2)租赁变更未作为一项单独租赁
在租赁变更生效日，公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，公司区分以下情形进行会计处理：
①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
②其他租赁变更，公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(6)公司作为出租人的租赁变更会计处理
1)经营租赁
经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2)融资租赁
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，公司按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
33、利润分配
（1）盈余公积计提
公司按照税后利润的10%提取法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
（2）风险准备计提
根据《证券法》、《金融企业财务规则》和《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320号）的规定，按照税后利润的10%分别提取一般风险准备金和交易风险准备金。
（
）剩余利润分配公司从税后利润中提取法定公积金、一般风险准备金、交易风险准备金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金、一般风险准备金、交易风险准备金后所余税后利润，可经股东大会审议批准后按股东持有的股份比例分配。公积金转为股本时，按股东持股比例派送；法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前注册资本的25%。
34、分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用在不同的分部之间分配。
本公司确定的报告分部按照业务类型的不同，主要划分为经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务以及其他业务6个业务分部。
35、其他重要的会计政策和会计估计
公司在运用本报告所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。实际的结果可能与公司的估计存在差异。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期财务报表列报的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要包括以下方面。
（1）金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。在估值时，公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（2）预期信用损失计量
其他债权投资按照预期信用损失模型计提损失准备，其他债权投资的损失准备计提或转回形成的损失或利得计入当期损益。
公司融出资金，强平超过15个交易日后仍未收回的债务，将其转入应收款项核算，按照应收款项预期信用损失模型计提预期信用损失。其余融出资金，按照融资融券业务预期信用损失模型计提损失准备。
股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务形成的买入返售金融资产，按照股票质押式回购业务和约定购回式证券交易业务的预期信用损失模型计提减值准备。
应收及其他应收款项单独或按组合进行减值测试，根据预计未来的现金流量计算可收回金额，估计损失准备。
（3）所得税以及递延所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（4）合并范围的确定
评估公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：
1)拥有对被投资者的权力；2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。
对于公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划），公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于公司以外各方持有的结构化主体份额，公司将其确认为交易性金融负债。
（
）商誉的减值
公司至少在每年年度终了测试商誉的减值。如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
36、重要会计政策和会计估计变更
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》，明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。本公司自2023年1月1日起执行上述规定，对公司的财务状况、经营成果和现金流量不存在重大影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
2、税收优惠
（
）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕
号）过渡政策的规定，国债、地方政府债利息收入以及符合条件的统借统还利息收入免税。（
）根据《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕
号），金融机构开展质押式买入返售金融商品以及持有政策性金融债券取得的利息收入免税。
（
）根据《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税〔2016〕
号)，金融机构开展的同业存款、同业借款、同业代付、买断式买入返售金融商品、持有金融债券以及同业存单业务取得的利息收入免税。
（
）根据财政部《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕
号)，以及财政部税政司、国家税务总局货物和劳务税司关于财税〔2016〕
号文件部分条款的政策解读：金融企业发放贷款后，自结息日起
天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税，自结息日起
天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税，待实际收到利息时按规定缴纳增值税；金融商品持有期间（含到期）取得的非保本的收益、报酬、资金占用费、补偿金”，不属于利息或利息性质的收入，不征收增值税；纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕
号）第一条第（五）项第
点所称的金融商品转让。
3、其他
（1）根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。本公司总机构、分支机构及子公司根据增值税纳税人身份以及所经营的业务分别按照1%、3%、5%、6%、9%、13%的税率计算增值税销项税额。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于资管产品增值税有关问题的通知》，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
（3）根据《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第57号）规定，公司自2013年1月1日起，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | ||||
| 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 现金 | —— | —— | 6,342.10 | —— | —— | 32,246.10 |
| 其中：人民币 | 6,342.10 | 1.0000 | 6,342.10 | 32,246.10 | 1.0000 | 32,246.10 |
| 银行存款 | —— | —— | 23,895,756,778.44 | —— | —— | 24,631,650,469.19 |
| 其中：自有资金 | —— | —— | 2,811,896,853.77 | —— | —— | 2,198,842,623.34 |
| 其中：人民币 | 2,797,440,179.90 | 1.0000 | 2,797,440,179.90 | 2,186,245,752.39 | 1.0000 | 2,186,245,752.39 |
| 美元 | 1,790,354.89 | 7.2258 | 12,936,746.36 | 1,597,262.29 | 6.9646 | 11,124,292.94 |
| 港元 | 1,648,511.40 | 0.9220 | 1,519,927.51 | 1,648,469.73 | 0.8933 | 1,472,578.01 |
| 客户资金 | —— | —— | 21,083,859,924.67 | —— | —— | 22,432,807,845.85 |
| 其中：人民币 | 21,059,657,763.40 | 1.0000 | 21,059,657,763.40 | 22,409,450,897.99 | 1.0000 | 22,409,450,897.99 |
| 美元 | 1,364,979.07 | 7.2258 | 9,863,065.78 | 1,088,535.05 | 6.9646 | 7,581,211.23 |
| 港元 | 15,552,164.31 | 0.9220 | 14,339,095.49 | 17,660,065.64 | 0.8933 | 15,775,736.63 |
| 其他货币资金 | —— | —— | 136,505,364.15 | —— | —— | 326,599,535.17 |
| 其中：人民币 | 136,505,364.15 | 1.0000 | 136,505,364.15 | 326,599,535.17 | 1.0000 | 326,599,535.17 |
| 应计利息 | —— | —— | 4,956,804.10 | —— | —— | 5,133,978.81 |
| 其中：人民币 | 4,956,804.10 | 1.0000 | 4,956,804.10 | 5,133,978.81 | 1.0000 | 5,133,978.81 |
| 合计 | —— | —— | 24,037,225,288.79 | —— | —— | 24,963,416,229.27 |
其中，融资融券业务
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 自有信用资金 | —— | —— | 372,509,057.23 | —— | —— | 56,053,342.18 |
| 其中：人民币 | 372,509,057.23 | 1.0000 | 372,509,057.23 | 56,053,342.18 | 1.0000 | 56,053,342.18 |
| 客户信用资金 | —— | —— | 1,629,718,611.39 | —— | —— | 2,136,649,786.02 |
| 其中：人民币 | 1,629,718,611.39 | 1.0000 | 1,629,718,611.39 | 2,136,649,786.02 | 1.0000 | 2,136,649,786.02 |
| 合计 | —— | —— | 2,002,227,668.62 | —— | —— | 2,192,703,128.20 |
其他说明：
使用受限的货币资金情况详见本财务报表附注七、60之说明。
2、结算备付金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | —— | —— | 1,007,186,169.33 | —— | —— | 1,195,196,452.52 |
| 其中：人民币 | 1,007,186,169.33 | 1.0000 | 1,007,186,169.33 | 1,195,196,452.52 | 1.0000 | 1,195,196,452.52 |
| 客户普通备付金： | -- | —— | 3,429,974,028.14 | —— | —— | 3,260,374,881.73 |
| 其中：人民币 | 3,355,196,558.78 | 1.0000 | 3,355,196,558.78 | 3,182,295,602.81 | 1.0000 | 3,182,295,602.81 |
| 美元 | 6,957,750.23 | 7.2258 | 50,275,311.61 | 7,904,327.77 | 6.9646 | 55,050,481.19 |
| 港元 | 26,575,008.41 | 0.9220 | 24,502,157.75 | 25,779,466.84 | 0.8933 | 23,028,797.73 |
| 客户信用备付金： | -- | —— | 510,736,132.25 | —— | —— | 485,711,441.18 |
| 其中：人民币 | 510,736,132.25 | 1.0000 | 510,736,132.25 | 485,711,441.18 | 1.0000 | 485,711,441.18 |
| 应计利息： | —— | —— | 378,077.84 | —— | —— | 459,112.74 |
| 其中：人民币 | 378,077.84 | 1.0000 | 378,077.84 | 459,112.74 | 1.0000 | 459,112.74 |
| 合计 | —— | —— | 4,948,274,407.56 | —— | —— | 4,941,741,888.17 |
3、融出资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 境内 | ||
| 其中：个人 | 16,450,895,613.67 | 15,591,843,600.35 |
| 机构 | 437,897,964.61 | 437,430,530.58 |
| 加：应计利息 | 408,568,466.49 | 402,014,631.16 |
| 减：减值准备 | 19,956,170.15 | 29,339,262.87 |
| 账面价值合计 | 17,277,405,874.62 | 16,401,949,499.22 |
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况
单位：元
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 2,078,825,611.39 | 2,611,256,786.02 |
| 债券 | 10,799,369.74 | 15,235,848.26 |
| 股票 | 51,492,223,694.12 | 46,829,628,222.06 |
| 基金 | 1,247,934,293.13 | 1,398,711,707.63 |
| 合计 | 54,829,782,968.38 | 50,854,832,563.97 |
截止2023年6月30日，融出资金预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、22之金融工具及其他项目预期信用损失准备。
4、衍生金融工具
单位：元
| 类别 | 期末金额 | 期初金额 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | ||||||||||||
| 利率互换 | 44,980,000,000.00 | 24,960,000,000.00 | ||||||||||
| 国债期货 | 13,918,766,000.00 | 7,370,860,000.00 | ||||||||||
| 货币衍生工具 | ||||||||||||
| 权益衍生工具 | ||||||||||||
| 股指期货 | 2,112,408,080.00 | 1,586,023,040.00 | ||||||||||
| 股指期权 | 573,573,882.28 | 8,046,066.00 | 2,061,007.00 | 579,100.00 | 7,510.00 | |||||||
| 场外期权 | 504,000,000.00 | 515,710.45 | 22,788,784.88 | 504,000,000.00 | 24,867,035.02 | |||||||
| 收益互换 | 676,065,059.65 | 15,414,136.32 | 7,318,835.93 | 666,739,094.47 | 28,812,105.46 | 2,162,114.72 | ||||||
| 信用衍生工具 | ||||||||||||
| 信用保护合约 | 70,000,000.00 | 1,120,000.00 | ||||||||||
| 其他衍生工具 | ||||||||||||
| 商品期货 | 3,102,491,160.00 | 6,858,340,200.00 | ||||||||||
| 场内商品期权 | 112,680,020.00 | 3,114,335.00 | 3,692,447.49 | 105,387,147.00 | 2,911,250.00 | 5,584,721.99 | ||||||
| 场外商品期权 | 641,259,530.30 | 16,157,566.63 | 17,028,957.36 | 101,275,810.00 | 2,054,970.25 | 1,142,485.54 | ||||||
| 合计 | 66,691,243,732.23 | 44,367,814.40 | 52,890,032.66 | 42,153,204,391.47 | 33,785,835.71 | 33,756,357.27 | ||||||
注：在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括公司于2023年6月30日和2022年12月31日所持有的互换、期货合约所产生持仓损益。因此，衍生金融工具项下的互换、期货投资与相关的暂收暂付款（结算所得的持仓损益）按抵消后的净额列示。抵消前2023年6月30日衍生金融资产余额与期货暂收款的金额为人民币18,654,043.93元；抵消前2022年12月31日衍生金融资产余额与期货暂收款的金额为人民币40,188,998.83元。抵消前2023年6月30日衍生金融负债与期货暂付款的金融为人民币42,487,950.00元；抵消前2022年12月31日衍生金融负债与期货暂付款的金额为人民币3,326,850.00元。
5、存出保证金
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | ||||
| 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | —— | —— | 2,806,807,959.64 | —— | —— | 2,740,247,496.99 |
| 其中：人民币 | 2,804,395,993.64 | 1.0000 | 2,804,395,993.64 | 2,737,831,074.99 | 1.0000 | 2,737,831,074.99 |
| 美元 | 270,000.00 | 7.2258 | 1,950,966.00 | 270,000.00 | 6.9646 | 1,880,442.00 |
| 港元 | 500,000.00 | 0.9220 | 461,000.00 | 600,000.00 | 0.8933 | 535,980.00 |
| 信用保证金 | —— | —— | 15,476,212.61 | —— | —— | 19,000,984.58 |
| 其中：人民币 | 15,476,212.61 | 1.0000 | 15,476,212.61 | 19,000,984.58 | 1.0000 | 19,000,984.58 |
| 合计 | 2,822,284,172.25 | 2,759,248,481.57 | ||||
6、应收款项
（1）按明细列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收清算款项 | 43,981,659.63 | 41,197,162.45 |
| 应收资产管理费 | 12,680,340.24 | 16,505,187.79 |
| 应收手续费及佣金 | 83,595,148.98 | 21,241,353.49 |
| 应收融资融券款 | 96,152,622.55 | 96,152,622.55 |
| 减：坏账准备（按简化模型计提） | 102,287,979.37 | 99,121,382.25 |
| 应收款项账面价值 | 134,121,792.03 | 75,974,944.03 |
（2）账龄情况
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 136,068,576.68 | 57.56% | 77,337,054.07 | 44.17% |
| 1-2年 | 2,648,785.32 | 1.12% | 805,863.94 | 0.46% |
| 2-3年 | 738,999.15 | 0.31% | 88,850,758.88 | 50.74% |
| 3年以上 | 96,953,410.25 | 41.01% | 8,102,649.39 | 4.63% |
| 合计 | 236,409,771.40 | 100.00% | 175,096,326.28 | 100.00% |
（3）坏账准备计提情况
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合计比例 | 金额 | 坏账准备计提比例 | 金额 | 占账面余额合计比例 | 金额 | 坏账准备计提比例 | |
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 单项计提坏账准备 | 141,210,761.08 | 59.73% | 97,229,101.45 | 68.85% | 138,426,263.90 | 79.06% | 97,229,101.45 | 70.24% |
| 单项小计 | 141,210,761.08 | 59.73% | 97,229,101.45 | 68.85% | 138,426,263.90 | 79.06% | 97,229,101.45 | 70.24% |
| 组合计提坏账准备 | ||||||||
| 组合计提坏账准备 | 95,199,010.32 | 40.27% | 5,058,877.92 | 5.31% | 36,670,062.38 | 20.94% | 1,892,280.80 | 5.16% |
| 组合小计 | 95,199,010.32 | 40.27% | 5,058,877.92 | 5.31% | 36,670,062.38 | 20.94% | 1,892,280.80 | 5.16% |
| 合计 | 236,409,771.40 | 100.00% | 102,287,979.37 | 43.27% | 175,096,326.28 | 100.00% | 99,121,382.25 | 56.61% |
7、买入返售金融资产
（1）按业务类别
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 约定购回式证券 | 2,215,928.50 | 1,540,707.90 | |
| 股票质押式回购 | 4,251,811,597.57 | 4,894,611,597.57 | |
| 债券质押式回购 | 5,458,907,000.00 | 6,122,380,000.00 | |
| 债券买断式回购 | 0.00 | ||
| 应计利息 | 31,289,571.88 | 35,108,372.19 | |
| 减：减值准备 | 67,533,127.76 | 62,806,557.81 | |
| 合计 | 9,676,690,970.19 | 10,990,834,119.85 | -- |
（2）按金融资产类别
单位：元
| 标的物类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票 | 4,254,027,526.07 | 4,896,152,305.47 |
| 债券 | 5,458,907,000.00 | 6,122,380,000.00 |
| 应计利息 | 31,289,571.88 | 35,108,372.19 |
| 减：减值准备 | 67,533,127.76 | 62,806,557.81 |
| 合计 | 9,676,690,970.19 | 10,990,834,119.85 |
（3）担保物金额
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 担保物 | 16,093,502,370.52 | 17,873,476,363.94 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | ||
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
（4）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类
1）约定购回式证券融出资金按剩余期限分类
单位：元
| 期限 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一个月内 | 272,042.50 | |
| 一个月至三个月内 | 242,570.00 | |
| 三个月至一年内 | 2,215,928.50 | 1,026,095.40 |
| 合计 | 2,215,928.50 | 1,540,707.90 |
2）股票质押式回购融出资金按剩余期限分类
单位：元
| 期限 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一个月内 | 650,000,000.00 | 146,940,000.00 |
| 一个月至三个月内 | 743,350,000.00 | 391,296,597.57 |
| 三个月至一年内 | 2,406,665,000.00 | 3,716,375,000.00 |
| 一年以上 | 451,796,597.57 | 640,000,000.00 |
| 合计 | 4,251,811,597.57 | 4,894,611,597.57 |
截止2023年
月
日，股票质押式回购和约定式购回预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、
之金融工具及其他项目预期信用损失准备。
8、交易性金融资产
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 公允价值 | 初始成本 | 公允价值 | 初始成本 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 债券 | 22,962,305,099.08 | 22,866,337,726.48 | 20,845,828,149.34 | 20,922,146,067.36 |
| 公募基金 | 3,976,317,463.82 | 4,023,335,404.31 | 3,900,687,664.40 | 3,953,813,009.08 |
| 股票 | 1,907,523,458.58 | 1,905,796,450.71 | 964,641,581.62 | 1,085,398,594.95 |
| 结构性存款 | 50,062,328.77 | 50,000,000.00 | 60,610,356.17 | 60,000,000.00 |
| 券商资管 | 609,518,048.25 | 857,403,923.24 | 800,035,513.79 | 1,048,133,118.10 |
| 期货资管 | 117,567,597.17 | 114,880,230.76 | 117,089,756.98 | 114,018,866.18 |
| 信托计划 | 497,229,937.65 | 498,774,842.15 | 421,752,071.51 | 423,078,296.28 |
| 私募基金 | 1,883,598,427.32 | 1,837,172,320.58 | 1,737,044,194.76 | 1,750,120,963.86 |
| 其他 | 563,069,529.18 | 459,040,659.98 | 532,737,917.05 | 381,295,244.61 |
| 合计 | 32,567,191,889.82 | 32,612,741,558.21 | 29,380,427,205.62 | 29,738,004,160.42 |
交易性金融资产期末流动受限情况
单位：元
| 项目 | 公允价值 | 用途 |
| 债券 | 212,238,390.00 | 已行使回售权，尚未到回售资金兑付日 |
| 债券 | 4,709,670,940.00 | 债券借贷担保物 |
| 债券 | 12,608,981,684.00 | 卖出回购担保物 |
| 债券 | 252,664,750.00 | 期货保证金冲抵 |
| 股票 | 19,898.00 | 证券已融出 |
| 合计 | 17,783,575,662.00 |
9、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公司债 | 70,000,000.00 | 1,726,027.40 | 115,454.17 | 71,610,573.23 | 71,091,879.22 | 163,972.60 | 87,524.15 | 71,168,327.67 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 1,726,027.40 | 115,454.17 | 71,610,573.23 | 71,091,879.22 | 163,972.60 | 87,524.15 | 71,168,327.67 |
截止2023年6月30日，债权投资预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、22之金融工具及其他项目预期信用损失准备。
10、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 国债 | 40,016,178.96 | 834,016.44 | 757,981.04 | 41,608,176.44 | |
| 地方债 | 31,999,999.19 | 458,171.50 | 0.81 | 32,458,171.50 | 27,942.04 |
| 金融债 | 1,839,441,918.32 | 66,971,632.88 | 14,913,291.68 | 1,921,326,842.88 | 2,183,628.22 |
| 企业债 | 370,466,748.64 | 9,211,320.46 | 4,102,001.36 | 383,780,070.46 | 1,219,742.35 |
| 中期票据 | 100,000,000.00 | 1,256,557.37 | 2,325,450.00 | 103,582,007.37 | 160,459.88 |
| 短期融资券 | 30,000,000.00 | 32,740.44 | -32,820.00 | 29,999,920.44 | 11,412.21 |
| 公司债 | 2,223,078,035.04 | 121,364,502.03 | -1,133,547,444.11 | 1,210,895,092.96 | 627,701,770.50 |
| 次级债 | |||||
| 定向工具 | |||||
| 合计 | 4,635,002,880.15 | 200,128,941.12 | -1,111,481,539.22 | 3,723,650,282.05 | 631,304,955.20 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 国债 | 588,241,820.39 | 10,826,021.92 | 1,000,699.61 | 600,068,541.92 | |
| 地方债 | 31,999,999.13 | 688,585.21 | 0.87 | 32,688,585.21 | 31,815.28 |
| 金融债 | 50,000,000.00 | 874,520.55 | 510,000.00 | 51,384,520.55 | 30,624.78 |
| 企业债 | 130,465,168.94 | 3,931,342.47 | -549,058.94 | 133,847,452.47 | 724,441.75 |
| 中期票据 | 390,537,813.01 | 14,712,684.93 | -4,680,373.01 | 400,570,124.93 | 1,491,528.60 |
| 短期融资券 | |||||
| 公司债 | 2,474,939,778.86 | 103,594,448.44 | -1,115,522,674.15 | 1,463,011,553.15 | 586,727,196.76 |
| 次级债 | 3,088,001,498.06 | 41,492,926.02 | 18,582,681.94 | 3,148,077,106.02 | 4,175,065.72 |
| 定向工具 | 250,000,000.00 | 7,944,871.22 | -1,948,260.00 | 255,996,611.22 | 411,452.52 |
| 合计 | 7,004,186,078.39 | 184,065,400.76 | -1,102,606,983.68 | 6,085,644,495.47 | 593,592,125.41 |
截止2023年6月30日，其他债权投资预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、22之金融工具及其他项目预期信用损失准备。其他债权投资期末流动受限情况如下：
单位：元
| 项目 | 公允价值 | 用途 |
| 债券 | 365,858,558.00 | 卖出回购担保物 |
| 债券 | 1,970,785,050.00 | 债券借贷担保物 |
| 债券 | 40,426,360.00 | 期货保证金冲抵 |
| 合计 | 2,377,069,968.00 |
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
| 证通股份有限公司 | 15,000,000.00 | 11,559,594.27 | 15,000,000.00 | 11,586,455.24 | 策略性投资 | ||
| 中证机构间报价系统股份有限公司 | 30,000,000.00 | 33,837,901.66 | 30,000,000.00 | 32,126,800.88 | 策略性投资 | ||
| 合计 | 45,000,000.00 | 45,397,495.93 | 45,000,000.00 | 43,713,256.12 | —— | ||
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 16,931,987.05 | -2,411,425.90 | 14,520,561.15 | ||||||||
| 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 71,050,943.44 | -9,373,147.54 | 61,677,795.90 | ||||||||
| 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有 | 122,260,930.50 | -944,616.52 | 121,316,313.98 | ||||||||
| 限合伙） | ||||||
| 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,976,676.65 | -7,138.47 | 1,969,538.18 | |||
| 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 合计 | 212,220,537.64 | 40,000,000.00 | -12,736,328.43 | 239,484,209.21 |
13、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 56,475,073.88 | 56,475,073.88 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 56,475,073.88 | 56,475,073.88 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 32,194,582.19 | 32,194,582.19 |
| 2.本期增加金额 | 670,585.02 | 670,585.02 |
| （1）计提或摊销 | 670,585.02 | 670,585.02 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 32,865,167.21 | 32,865,167.21 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,609,906.67 | 23,609,906.67 |
| 2.期初账面价值 | 24,280,491.69 | 24,280,491.69 |
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 交通运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 704,202,088.42 | 324,121,772.51 | 36,790,267.74 | 1,065,114,128.67 |
| 2.本期增加金额 | 1,914,216.88 | 10,287,674.18 | 3,295,849.51 | 15,497,740.57 |
| （1）购置 | 1,914,216.88 | 10,287,674.18 | 3,295,849.51 | 15,497,740.57 |
| 3.本期减少金额 | 1,545,780.95 | 727,405.38 | 2,273,186.33 | |
| （1）处置或报废 | 1,545,780.95 | 727,405.38 | 2,273,186.33 | |
| 4.期末余额 | 706,116,305.30 | 332,863,665.74 | 39,358,711.87 | 1,078,338,682.91 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 191,019,356.87 | 251,387,644.73 | 32,131,059.17 | 474,538,060.77 |
| 2.本期增加金额 | 7,989,412.17 | 15,570,833.52 | 657,423.48 | 24,217,669.17 |
| （1）计提 | 7,989,412.17 | 15,570,833.52 | 657,423.48 | 24,217,669.17 |
| 3.本期减少金额 | 1,468,491.90 | 691,131.65 | 2,159,623.55 | |
| （1）处置或报废 | 1,468,491.90 | 691,131.65 | 2,159,623.55 | |
| 4.期末余额 | 199,008,769.04 | 265,489,986.35 | 32,097,351.00 | 496,596,106.39 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 507,107,536.26 | 67,373,679.39 | 7,261,360.87 | 581,742,576.52 |
| 2.期初账面价值 | 513,182,731.55 | 72,734,127.78 | 4,659,208.57 | 590,576,067.90 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 11,929,015.48 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 总部办公楼（D6地块二期） | 273,493,388.39 | 尚未完成竣工决算[注] |
| 雄川抵债车位（116） | 21,675,747.64 | 尚未完成竣工决算[注] |
| 西玉龙营业部营业用房 | 12,290,587.19 | 因产权纠纷尚未办理 |
| 河北涿州京都房产 | 1,660,250.78 | 权属人为“华西证券有限责任公司”，因历史原因尚未完成更名 |
| 其他 | 1,527,083.60 | |
| 合计 | 310,647,057.60 |
[注]相关事项详情详见本财务报表附注十六、4之说明。
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 280,252,125.39 | 253,051.83 | 280,505,177.22 |
| 2.本期增加金额 | 46,486,598.33 | 72,758.68 | 46,559,357.01 |
| （1）租入 | 46,486,598.33 | 72,758.68 | 46,559,357.01 |
| 3.本期减少金额 | 17,871,635.55 | 17,871,635.55 | |
| （1）处置 | 17,871,635.55 | 17,871,635.55 | |
| 4.期末余额 | 308,867,088.17 | 325,810.51 | 309,192,898.68 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 129,288,964.70 | 136,057.06 | 129,425,021.76 |
| 2.本期增加金额 | 45,608,467.47 | 57,318.64 | 45,665,786.11 |
| （1）计提 | 45,608,467.47 | 57,318.64 | 45,665,786.11 |
| 3.本期减少金额 | 17,598,266.77 | 17,598,266.77 | |
| （1）处置 | 17,598,266.77 | 17,598,266.77 | |
| 4.期末余额 | 157,299,165.40 | 193,375.70 | 157,492,541.10 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 151,567,922.77 | 132,434.81 | 151,700,357.58 |
| 2.期初账面价值 | 150,963,160.69 | 116,994.77 | 151,080,155.46 |
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 | 交易席位费 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,244,272.05 | 334,179,909.83 | 1,048,415.71 | 280,000.00 | 337,752,597.59 |
| 2.本期增加金额 | 26,032,812.54 | 26,032,812.54 | |||
| （1）购置 | 26,032,812.54 | 26,032,812.54 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,170,778.92 | 3,170,778.92 |
| （1）处置 | 3,170,778.92 | 3,170,778.92 | |||
| 4.期末余额 | 2,244,272.05 | 357,041,943.45 | 1,048,415.71 | 280,000.00 | 360,614,631.21 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 628,814.95 | 229,620,194.76 | 977,565.21 | 280,000.00 | 231,506,574.92 |
| 2.本期增加金额 | 29,811.60 | 22,731,691.92 | 24,999.00 | 22,786,502.52 | |
| （1）计提 | 29,811.60 | 22,731,691.92 | 24,999.00 | 22,786,502.52 | |
| 3.本期减少金额 | 2,244,501.55 | 2,244,501.55 | |||
| （1）处置 | 2,244,501.55 | 2,244,501.55 | |||
| 4.期末余额 | 658,626.55 | 250,107,385.13 | 1,002,564.21 | 280,000.00 | 252,048,575.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,585,645.50 | 106,934,558.32 | 45,851.50 | 108,566,055.32 | |
| 2.期初账面价值 | 1,615,457.10 | 104,559,715.07 | 70,850.50 | 106,246,022.67 |
17、商誉
（1）明细情况
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 华西期货有限责任公司 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | ||
| 合计 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | ||
（2）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 | |
| 处置 | 其他 | ||||
| 华西期货有限责任公司 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | |||
| 合计 | 13,702,713.15 | 13,702,713.15 | |||
（3）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
公司对商誉的可回收金额进行评估，采用公允价值减去处置费用计算资产组的可回收金额，资产组公允价值采用同行业可比期货公司市净率计算确定，截至2023年6月30日，上述对可回收金额的预计表明本期不需要计提商誉减值损
失。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 207,605,084.04 | 51,901,271.00 | 209,863,772.42 | 52,465,943.11 |
| 可抵扣亏损 | 22,562,069.39 | 5,640,517.35 | 11,519,157.94 | 2,879,789.49 |
| 应付职工薪酬 | 552,545,409.93 | 138,136,352.47 | 702,529,289.02 | 175,632,322.26 |
| 其他债权公允价值变动 | 1,111,481,539.22 | 277,870,384.81 | 1,102,606,983.68 | 275,651,745.92 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 115,699,770.65 | 28,924,942.66 | 429,939,172.65 | 107,484,793.17 |
| 联建未确认转让收益 | 33,729,328.96 | 8,432,332.24 | 33,729,328.96 | 8,432,332.24 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 23,770,200.11 | 5,942,550.03 | 1,428,284.75 | 357,071.19 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 39,137,835.65 | 9,784,458.92 | 873,863.06 | 218,465.77 |
| 租赁负债 | 140,438,383.75 | 35,109,595.94 | ||
| 其他 | 6,790,091.07 | 1,697,522.77 | 11,845,368.34 | 2,961,342.09 |
| 合计 | 2,253,759,712.77 | 563,439,928.19 | 2,504,335,220.82 | 626,083,805.24 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 123,800,605.59 | 30,950,151.41 | 122,196,240.45 | 30,549,060.12 |
| 长期股权投资损益调整(合伙企业) | 53,963,648.06 | 13,490,912.02 | 64,288,550.59 | 16,072,137.65 |
| 固定资产一次性扣除 | 49,363,306.26 | 12,340,826.57 | 49,363,306.26 | 12,340,826.57 |
| 纳入合并的华西证券结构化主体净利润 | 26,170,875.76 | 6,542,718.94 | 23,569,267.72 | 5,892,316.93 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 5,774,059.29 | 1,443,514.82 | 41,580,953.64 | 10,395,238.41 |
| 使用权资产 | 151,224,474.89 | 37,806,118.73 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 397,495.93 | 99,373.98 | ||
| 合计 | 410,694,465.78 | 102,673,616.47 | 300,998,318.66 | 75,249,579.68 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 72,625,659.23 | 71,196,048.43 |
| 可抵扣亏损 | 11,632,692.28 | 4,907,292.62 |
| 合计 | 84,258,351.51 | 76,103,341.05 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 8,742.65 | 8,742.65 | |
| 2024年 | 9,244.25 | 9,244.25 | |
| 2025年 | 1,157.43 | 1,157.43 | |
| 2026年 | 978,880.87 | 985,533.63 | |
| 2027年 | 267,916.53 | 3,902,614.66 | |
| 2028年 | 10,366,750.55 | ||
| 合计 | 11,632,692.28 | 4,907,292.62 | -- |
19、其他资产
（1）按类别列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,309,950.65 | 8,715,946.44 |
| 应收股利 | 408,382.44 | 23,625.55 |
| 其他应收款 | 125,208,161.09 | 127,820,274.88 |
| 抵债资产 | 58,311,696.60 | 58,311,696.60 |
| 长期待摊费用 | 36,628,217.70 | 39,638,047.07 |
| 待摊费用 | 17,678,609.12 | 27,223,550.72 |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 预缴税金 | 27,391,464.78 | 1,766,686.03 |
| 待认证进项税 | 7,376,836.86 | 10,164,081.17 |
| 合计 | 277,713,319.24 | 275,063,908.46 |
（2）其他应收款
1)明细情况
①类别明细情况
单位：元
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 26,785,517.11 | 16.15 | 25,973,551.30 | 96.97 | 811,965.81 |
| 按组合计提坏账准备 | 139,050,032.56 | 83.85 | 14,653,837.28 | 10.54 | 124,396,195.28 |
| 合计 | 165,835,549.67 | 100.00 | 40,627,388.58 | 24.50 | 125,208,161.09 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 30,975,517.11 | 18.13 | 29,443,951.30 | 95.06 | 1,531,565.81 |
| 按组合计提坏账准备 | 139,888,339.89 | 81.87 | 13,599,630.82 | 9.72 | 126,288,709.07 |
| 合计 | 170,863,857.00 | 100.00 | 43,043,582.12 | 25.19 | 127,820,274.88 |
②期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 南江县百草中药材有限公司 | 16,648,635.61 | 16,648,635.61 | 100.00 | 失联且担保物无价值因此预计无法收回 |
| 王立 | 5,174,382.90 | 5,174,382.90 | 100.00 | 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提 |
| 南江金智百草堂中药材有限公司 | 1,884,558.91 | 1,084,558.91 | 57.55 | 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提 |
| 其他 | 3,077,939.69 | 3,065,973.88 | 99.61 | 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提 |
| 小计 | 26,785,517.11 | 25,973,551.30 | 96.97 |
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 往来款 | 133,668,785.11 | 14,368,778.12 | 10.75 |
| 投资款 | 5,000,000.00 | 250,000.00 | 5.00 |
| 其他 | 381,247.45 | 35,059.16 | 9.20 |
| 小计 | 139,050,032.56 | 14,653,837.28 | 10.54 |
2)本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 136,746,724.80 | 144,213,404.00 |
| 投资款 | 28,707,577.42 | 26,327,577.42 |
| 其他 | 381,247.45 | 322,875.58 |
| 合计 | 165,835,549.67 | 170,863,857.00 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南江县百草中药材 | 投资款 | 16,648,635.61 | 3年以上 | 10.04% | 16,648,635.61 |
| 中央国债登记结算有限责任公司 | 质押保证金 | 9,000,000.00 | 1年以内 | 5.43% | 450,000.00 |
| 四川信托·中元广场项目贷款单--资金信托 | 投资款 | 7,934,018.65 | 3年以上 | 4.78% | 2,985,555.90 |
| 王立 | 投资款 | 5,174,382.90 | 3年以上 | 3.12% | 5,174,382.90 |
| 沃尔玛（四川）百货有限公司 | 租赁费用 | 6,350,490.89 | 1年以内 | 3.83% | 317,524.54 |
| 合计 | -- | 45,107,528.05 | -- | 27.20% | 25,576,098.95 |
（3）应收利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融券利息 | 150.65 | 115,546.44 |
| 债券利息 | 1,054,800.00 | 8,600,400.00 |
| 存款利息 | 2,255,000.00 | |
| 合计 | 3,309,950.65 | 8,715,946.44 |
（4）长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修及改良 | 32,430,653.46 | 2,552,726.85 | 5,203,194.00 | 29,780,186.31 | |
| 安防工程 | 3,015,652.11 | 395,775.15 | 384,545.38 | 3,026,881.88 | |
| 机房工程 | 1,321,219.31 | 152,768.80 | 300,824.92 | 1,173,163.19 | |
| 其他 | 2,870,522.19 | 188,679.24 | 411,215.11 | 2,647,986.32 | |
| 合计 | 39,638,047.07 | 3,289,950.04 | 6,299,779.41 | 36,628,217.70 |
（5）抵债资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中元广场商业房地产 | 85,829,208.25 | 85,829,208.25 |
| 减：减值准备 | 27,517,511.65 | 27,517,511.65 |
| 合计 | 58,311,696.60 | 58,311,696.60 |
20、融券业务
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | 19,898.00 | 294,848,952.26 |
| ——交易性金融资产 | 19,898.00 | 294,848,952.26 |
| ——转融通融入证券 | ||
| 转融通融入证券总额 |
截至2023年6月30日公司融券业务无违约情况。
21、资产减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 转/核销 | ||||
| 融出资金减值准备 | 29,339,262.87 | 9,383,092.72 | 19,956,170.15 | ||
| 应收款项坏账准备 | 99,121,382.25 | 3,166,597.12 | 102,287,979.37 | ||
| 买入返售金融资产减值准备 | 62,806,557.81 | 6,137,529.93 | 1,410,959.98 | 67,533,127.76 | |
| 债权投资减值准备 | 87,524.15 | 27,930.02 | 115,454.17 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 593,592,125.41 | 37,712,829.79 | 631,304,955.20 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 43,043,582.12 | 355,910.77 | 2,772,104.31 | 40,627,388.58 | |
| 融出证券坏账准备 | 211,655.65 | 211,641.69 | 13.96 | ||
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 828,202,090.26 | 47,400,797.63 | 13,777,798.70 | 861,825,089.19 | |
| 抵债资产减值准备 | 27,517,511.65 | 27,517,511.65 | |||
| 其他资产减值准备小计 | 27,517,511.65 | 27,517,511.65 | |||
| 合计 | 855,719,601.91 | 47,400,797.63 | 13,777,798.70 | 889,342,600.84 | |
22、金融工具及其他项目预期信用损失准备
单位：元
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 融出资金减值准备 | 11,959,274.53 | 7,996,895.62 | 19,956,170.15 | |
| 应收款项坏账准备[注] | —— | 4,869,408.29 | 97,418,571.08 | 102,287,979.37 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 3,943,646.16 | 966,059.11 | 62,623,422.49 | 67,533,127.76 |
| 债权投资减值准备 | 115,454.17 | 115,454.17 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 3,980,587.58 | 281,877,620.60 | 345,446,747.02 | 631,304,955.20 |
| 其他应收款坏账准备 | 5,397,440.33 | 1,559,119.29 | 33,670,828.96 | 40,627,388.58 |
| 融出证券坏账准备 | 13.96 | 13.96 | ||
| 合计 | 25,396,416.73 | 297,269,102.91 | 539,159,569.55 | 861,825,089.19 |
[注]公司将两融强平后仍未收回的债务自融出资金科目转入应收款项核算，并全额计提预期信用损失。截至2023年6月30日，公司两融强平转入应收款项的金额为96,152,622.55元。
23、应付短期融资款
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 22华西证券CP003 | 1,000,000,000.00 | 2022年07月06日 | 286天 | 1,000,000,000.00 | 2.39% | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||
| 22华西证券CP004 | 1,000,000,000.00 | 2022年09月08日 | 249天 | 1,000,000,000.00 | 1.95% | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||
| 短期收益凭证 | 3,431,350,000.00 | 14-245天 | 3,431,350,000.00 | 1,123,464,900.00 | 2,987,600,000.00 | 679,714,900.00 | 3,431,350,000.00 | ||
| 22华西证券CP005 | 1,500,000,000.00 | 2022年12月14日 | 187天 | 1,500,000,000.00 | 2.90% | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | ||
| 23华西证券CP002 | 1,000,000,000.00 | 2023年03月24日 | 210天 | 1,000,000,000.00 | 2.66% | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||
| 23华西证券CP003 | 1,000,000,000.00 | 2023年04月19日 | 267天 | 1,000,000,000.00 | 2.77% | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||
| 23华西证券CP001 | 1,000,000,000.00 | 2023年03月17日 | 245天 | 1,000,000,000.00 | 2.74% | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||
| 加：应计利息 | 22,049,148.35 | 92,274,602.63 | 60,927,649.63 | 53,396,101.35 | |||||
| 合计 | 9,931,350,000.00 | -- | -- | 9,931,350,000.00 | -- | 4,645,514,048.35 | 6,079,874,602.63 | 4,240,642,549.63 | 6,484,746,101.35 |
24、拆入资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行间市场拆入资金 | 2,340,000,000.00 | 1,900,000,000.00 |
| 转融通融入资金 | 750,000,000.00 | 750,000,000.00 |
| 加：应计利息 | 1,965,455.58 | 1,882,702.79 |
| 合计 | 3,091,965,455.58 | 2,651,882,702.79 |
其中，转融通融入资金
单位：元
| 剩余期限 | 期末 | 期初 | ||
| 余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | |
| 3至12个月 | 750,000,000.00 | 2.10% | 750,000,000.00 | 2.10% |
| 合计 | 750,000,000.00 | -- | 750,000,000.00 | -- |
25、交易性金融负债
单位：元
| 类别 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |
| 债券 | 2,837,809,632.86 | 2,837,809,632.86 | 2,844,039,813.50 | 2,844,039,813.50 | ||
| 收益凭证 | 416,755,169.65 | 416,755,169.65 | 209,709,461.32 | 209,709,461.32 | ||
| 纳入合并的结构化主体其他投资者享有的权益 | 6,575,175.77 | 6,575,175.77 | ||||
| 合计 | 3,254,564,802.51 | 6,575,175.77 | 3,261,139,978.28 | 3,053,749,274.82 | 3,053,749,274.82 | |
26、卖出回购金融资产款
（1）按业务类别
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 买断式卖出回购 | 1,155,048,614.89 | 1,507,545,895.61 |
| 质押式卖出回购 | 14,218,300,000.00 | 15,168,490,000.00 |
| 加：应计利息 | 2,149,448.30 | 10,805,419.34 |
| 合计 | 15,375,498,063.19 | 16,686,841,314.95 |
（2）按金融资产种类
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 15,373,348,614.89 | 16,676,035,895.61 |
| 加：应计利息 | 2,149,448.30 | 10,805,419.34 |
| 合计 | 15,375,498,063.19 | 16,686,841,314.95 |
（3）担保物金额
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 16,924,083,552.00 | 18,759,124,409.00 |
| 合计 | 16,924,083,552.00 | 18,759,124,409.00 |
27、代理买卖证券款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 18,412,390,865.77 | 17,905,808,803.28 |
| 机构 | 5,892,336,614.05 | 6,064,740,728.64 |
| 小计 | 24,304,727,479.82 | 23,970,549,531.92 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 1,949,903,950.09 | 2,439,300,972.21 |
| 机构 | 128,921,661.30 | 171,955,813.81 |
| 小计 | 2,078,825,611.39 | 2,611,256,786.02 |
| 合计 | 26,383,553,091.21 | 26,581,806,317.94 |
28、代理承销证券款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票 | 21,811,140.00 | |
| 合计 | 21,811,140.00 |
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 557,437,354.39 | 859,639,627.12 | 1,006,771,960.64 | 410,305,020.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 29,595.21 | 117,957,064.19 | 117,956,635.11 | 30,024.29 |
| 三、其他长期职工福利 | 172,504,083.13 | 7,089,201.91 | 26,210,594.07 | 153,382,690.97 |
| 合计 | 729,971,032.73 | 984,685,893.22 | 1,150,939,189.82 | 563,717,736.13 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 550,624,696.75 | 759,445,060.77 | 911,950,716.73 | 398,119,040.79 |
| 2、职工福利费 | 164,916.36 | 5,807,443.05 | 5,967,561.41 | 4,798.00 |
| 3、社会保险费 | 283,065.99 | 35,178,699.22 | 35,360,884.35 | 100,880.86 |
| 其中：医疗保险费 | 281,936.66 | 33,498,080.03 | 33,680,253.50 | 99,763.19 |
| 工伤保险费 | 925.51 | 862,657.95 | 862,465.79 | 1,117.67 |
| 生育保险费 | 203.82 | 817,961.24 | 818,165.06 | |
| 4、住房公积金 | 54,589.20 | 39,565,213.37 | 39,619,802.57 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,310,086.09 | 19,312,018.99 | 13,541,803.86 | 12,080,301.22 |
| 6、商业保险 | 331,191.72 | 331,191.72 | ||
| 合计 | 557,437,354.39 | 859,639,627.12 | 1,006,771,960.64 | 410,305,020.87 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,755.90 | 63,528,608.72 | 63,528,608.19 | 28,756.43 |
| 2、失业保险费 | 839.31 | 2,252,960.21 | 2,252,531.66 | 1,267.86 |
| 3、企业年金缴费 | 52,175,495.26 | 52,175,495.26 | ||
| 合计 | 29,595.21 | 117,957,064.19 | 117,956,635.11 | 30,024.29 |
（4）其他长期职工福利列示
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 递延发放薪酬 | 172,504,083.13 | 7,089,201.91 | 26,210,594.07 | 153,382,690.97 |
| 合计 | 172,504,083.13 | 7,089,201.91 | 26,210,594.07 | 153,382,690.97 |
30、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,409,474.29 | 10,411,025.09 |
| 企业所得税 | 12,263,258.56 | 209,617,739.70 |
| 个人所得税 | 62,837,044.54 | 98,712,694.83 |
| 城市维护建设税 | 1,107,318.72 | 836,670.70 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 794,613.48 | 600,420.99 |
| 房产税 | 16,748.90 | |
| 印花税 | 24,557.43 | 30,410.36 |
| 其他 | 16,200.75 | 300.31 |
| 合计 | 90,469,216.67 | 320,209,261.98 |
31、应付款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付手续费及佣金 | 20,438,226.48 | 23,457,661.97 |
| 应付约定购回证券款 | 965,036.85 | 965,036.85 |
| 合计 | 21,403,263.33 | 24,422,698.82 |
32、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 管理费 | 27,023,673.39 | 39,178,968.71 |
| 合计 | 27,023,673.39 | 39,178,968.71 |
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因及经济利益流出不确定性的说明 |
| 未决诉讼 | 5,400,952.95 | 4,439,081.72 | 961,871.23 | ||
| 表外项目预期信用损失 | 211,655.65 | 211,641.69 | 13.96 | 融券业务预期信用损失 | |
| 合计 | 5,612,608.60 | 4,650,723.41 | 961,885.19 |
34、应付债券
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 19华股01 | 900,000,000.00 | 2019年03月21日 | 3+2 | 900,000,000.00 | 2.91% | 449,000,000.00 | 449,000,000.00 | ||
| 19华股02 | 1,500,000,000.00 | 2019年10月23日 | 2+2 | 1,500,000,000.00 | 3.10% | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||
| 20华股01 | 1,000,000,000.00 | 2020年02月25日 | 3+2 | 1,000,000,000.00 | 3.42% | 1,000,000,000.00 | 590,000,000.00 | 410,000,000.00 | |
| 20华西01 | 3,000,000,000.00 | 2020年03月16日 | 3 | 3,000,000,000.00 | 3.40% | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||
| 20华西C1 | 1,500,000,000.00 | 2020年09月15日 | 3 | 1,500,000,000.00 | 4.26% | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | ||
| 21华西01 | 2,000,000,000.00 | 2021年01月11日 | 2 | 2,000,000,000.00 | 3.83% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 21华股01 | 1,500,000,000.00 | 2021年02月09日 | 3 | 1,500,000,000.00 | 3.86% | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | ||
| 21华股02 | 1,500,000,000.00 | 2021年06月11日 | 3 | 1,500,000,000.00 | 3.49% | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | ||
| 21华股03 | 2,000,000,000.00 | 2021年12月09日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 3.13% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 22华股01 | 2,000,000,000.00 | 2022年01月11日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 3.05% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 22华股02 | 2,000,000,000.00 | 2022年07月20日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 2.93% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 22华股03 | 2,000,000,000.00 | 2022年10月20日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 2.70% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 23华股01 | 2,000,000,000.00 | 2023年02月09日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 3.45% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 23华股02 | 2,000,000,000.00 | 2023年05月19日 | 3 | 2,000,000,000.00 | 3.09% | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||
| 减：利息调整 | 6,062,044.41 | 1,060,473.53 | 7,122,517.94 | ||||||
| 加：应计利息 | 393,239,581.92 | 278,421,170.60 | 393,415,900.00 | 278,244,852.52 | |||||
| 合计 | 24,900,000,000.00 | 24,900,000,000.00 | 19,476,177,537.51 | 4,277,360,697.07 | 5,983,415,900.00 | 17,770,122,334.58 |
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 147,788,815.81 | 146,124,501.91 |
| 减：未确认融资费用 | 6,864,038.60 | 7,241,517.31 |
| 合计 | 140,924,777.21 | 138,882,984.60 |
36、其他负债
（1）按类别列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 827,761,280.95 | 737,453,657.50 |
| 应付股利 | 118,367,239.88 | 39,617,239.88 |
| 应付利息 | 1,437,150.73 | 5,812,376.74 |
| 代理兑付债券款 | 378,913.21 | 378,913.21 |
| 期货风险准备金 | 49,128,907.09 | 47,263,755.28 |
| 其他 | 14,825,409.79 | 12,954,071.68 |
| 合计 | 1,011,898,901.65 | 843,480,014.29 |
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 老窖集团对房产的承诺款 | 20,223,826.39 | 20,223,826.39 |
| 投资者保护基金 | 14,032,553.33 | 12,182,523.93 |
| 保证金 | 661,415,092.39 | 645,891,530.56 |
| 工程款 | 2,142,560.27 | 7,462,823.22 |
| 应付客户红利（息） | 5,258,118.61 | 4,864,063.12 |
| 日常往来款 | 124,689,129.96 | 46,828,890.28 |
| 合计 | 827,761,280.95 | 737,453,657.50 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 20,223,826.39 | 房产承诺款，详见本附注十三、7之说明 |
| 合计 | 20,223,826.39 |
（3）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 78,750,000.00 | |
| 重庆涪陵投资集团公司 | 35,497,735.48 | 35,497,735.48 |
| 绵阳市金鑫经济发展总公司 | 1,054,918.65 | 1,054,918.65 |
| 其他 | 3,064,585.75 | 3,064,585.75 |
| 合计 | 118,367,239.88 | 39,617,239.88 |
37、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,625,000,000.00 | 2,625,000,000.00 | |||||
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -965,057.92 | 1,684,239.81 | 421,059.95 | 1,263,179.86 | 298,121.94 | |||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -965,057.92 | 1,684,239.81 | 421,059.95 | 1,263,179.86 | 298,121.94 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -381,761,143.71 | 28,838,274.25 | 7,209,568.55 | 21,628,705.70 | -360,132,438.01 | |||
| 其中：其他债权投资公允价值变动 | -826,955,237.78 | -8,874,555.54 | -2,218,638.89 | -6,655,916.65 | -833,611,154.43 | |||
| 其他债权投资信用损失准备 | 445,194,094.07 | 37,712,829.79 | 9,428,207.44 | 28,284,622.35 | 473,478,716.42 | |||
| 其他综合收益合计 | -382,726,201.63 | 30,522,514.06 | 7,630,628.50 | 22,891,885.56 | -359,834,316.07 | |||
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 上期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -412,422.05 | -127,881.84 | -31,970.46 | -95,911.38 | -508,333.41 | |||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -412,422.05 | -127,881.84 | -31,970.46 | -95,911.38 | -508,333.41 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -262,986,355.91 | -103,584,209.29 | -25,896,052.33 | -77,688,156.96 | -340,674,512.89 | |||
| 其中：其他债权投资公允价值变动 | -490,002,250.20 | -289,266,816.13 | -72,316,704.03 | -216,950,112.10 | -706,952,362.30 | |||
| 其他债权投资信用损失准备 | 227,015,894.29 | 185,682,606.84 | 46,420,651.70 | 139,261,955.14 | 366,277,849.41 | |||
| 其他综合收益合计 | -263,398,777.96 | -103,712,091.13 | -25,928,022.79 | -77,784,068.34 | -341,182,846.30 | |||
39、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,114,012,431.39 | 8,114,012,431.39 | ||
| 合计 | 8,114,012,431.39 | 8,114,012,431.39 |
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,164,707,715.10 | 1,164,707,715.10 | ||
| 合计 | 1,164,707,715.10 | 1,164,707,715.10 |
41、一般风险准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 1,702,166,127.63 | 1,702,166,127.63 | ||
| 交易风险准备 | 1,671,430,375.90 | 1,671,430,375.90 | ||
| 合计 | 3,373,596,503.53 | 3,373,596,503.53 |
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,523,832,106.64 | 7,497,150,300.12 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 7,523,832,106.64 | 7,497,150,300.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 524,482,652.28 | 291,526,533.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利[注] | 78,750,000.00 | 262,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 7,969,564,758.92 | 7,526,176,833.34 |
[注]本期应付普通股股利系根据2023年6月27日公司2022年度股东大会决议，公司向全体股东每10股派发现金红利
0.30元（含税），合计派发现金红利78,750,000.00元。
43、利息净收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,131,566,607.68 | 1,249,555,366.84 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 295,920,426.36 | 299,173,866.22 |
| 拆出资金利息收入 | 18,958.33 |
| 融出资金利息收入 | 501,796,446.99 | 536,142,828.29 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 186,999,653.90 | 203,163,091.64 |
| 其中：约定购回利息收入 | 52,473.96 | 73,978.24 |
| 股权质押回购利息收入 | 134,075,327.25 | 155,805,148.86 |
| 债权投资利息收入 | 1,501,757.39 | |
| 其他债权投资利息收入 | 145,316,224.75 | 211,056,612.73 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | 32,098.29 | 9.63 |
| 利息支出 | 645,348,645.14 | 617,612,481.31 |
| 其中：短期借款利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 92,274,602.63 | 119,310,068.86 |
| 拆入资金利息支出 | 44,879,920.19 | 47,872,283.83 |
| 其中：转融通利息支出 | 8,069,791.67 | 9,186,821.18 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 163,391,965.94 | 112,548,017.37 |
| 其中：报价回购利息支出 | ||
| 代理买卖证券款利息支出 | 43,670,993.03 | 43,836,698.08 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | 278,421,170.60 | 276,147,135.54 |
| 其中：次级债券利息支出 | 31,687,397.26 | 31,687,397.26 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | 22,709,992.75 | 17,898,277.63 |
| 利息净收入 | 486,217,962.54 | 631,942,885.53 |
44、手续费及佣金净收入
（1）手续费及佣金净收入情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 证券经纪业务净收入 | 778,016,769.59 | 899,253,937.37 |
| 其中：证券经纪业务收入 | 932,167,557.11 | 1,079,584,871.73 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 719,847,461.15 | 791,709,851.41 |
| 交易单元席位租赁 | 156,710,679.69 | 209,008,206.97 |
| 代销金融产品业务 | 55,609,416.27 | 78,866,813.35 |
| 证券经纪业务支出 | 154,150,787.52 | 180,330,934.36 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 154,150,787.52 | 180,330,934.36 |
| 期货经纪业务净收入 | 39,108,027.96 | 40,930,278.27 |
| 其中：期货经纪业务收入 | 132,733,817.38 | 105,166,955.63 |
| 期货经纪业务支出 | 93,625,789.42 | 64,236,677.36 |
| 投资银行业务净收入 | 82,514,455.49 | 110,205,672.14 |
| 其中：投资银行业务收入 | 82,896,578.13 | 112,169,823.08 |
| 其中：证券承销业务 | 56,920,137.05 | 92,661,049.52 |
| 证券保荐业务 | 1,643,396.23 | 5,601,886.80 |
| 财务顾问业务 | 24,333,044.85 | 13,906,886.76 |
| 投资银行业务支出 | 382,122.64 | 1,964,150.94 |
| 其中：证券承销业务 | 382,122.64 | 1,681,132.08 |
| 财务顾问业务 | 283,018.86 | |
| 资产管理业务净收入 | 45,874,556.49 | 67,923,296.46 |
| 其中：资产管理业务收入 | 45,875,752.59 | 67,923,296.46 |
| 资产管理业务支出 | 1,196.10 | |
| 基金管理业务 | 7,051,278.54 | |
| 其中：基金管理业务收入 | 7,051,278.54 | |
| 投资咨询业务 | 21,711,507.35 | 8,938,701.47 |
| 其中：投资咨询业务收入 | 21,711,507.35 | 9,417,447.32 |
| 投资咨询业务支出 | 478,745.85 | |
| 其他手续费及佣金净收入 | 898,737.26 | 8,146,031.29 |
| 其中：其他手续费及佣金收入 | 1,508,423.16 | 8,522,983.91 |
| 其他手续费及佣金支出 | 609,685.90 | 376,952.62 |
| 合计 | 975,175,332.68 | 1,135,397,917.00 |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 1,223,944,914.26 | 1,382,785,378.13 |
| 手续费及佣金支出合计 | 248,769,581.58 | 247,387,461.13 |
（2）财务顾问业务净收入
单位：元
| 财务顾问业务净收入 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 754,716.98 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 24,333,044.85 | 12,869,150.92 |
（3）代理销售金融产品业务收入情况
单位：元
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 6,825,672,999.58 | 55,609,416.27 | 4,207,986,317.75 | 78,866,813.35 |
| 合计 | 6,825,672,999.58 | 55,609,416.27 | 4,207,986,317.75 | 78,866,813.35 |
（4）资产管理业务开展及收入情况
单位：元
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 31 | 37 | 20 |
| 期末客户数量 | 881 | 32 | 283 |
| 其中：个人客户 | 211 | 4 | |
| 机构客户 | 670 | 28 | 283 |
| 年初受托资金 | 37,758,759,748.47 | 12,024,605,174.47 | 33,667,918,500.00 |
| 其中：自有资金投入 | 131,192,851.70 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 个人客户 | 383,197,747.59 | 291,105,139.43 | |
| 机构客户 | 37,244,369,149.18 | 11,583,500,035.04 | 33,567,918,500.00 |
| 期末受托资金 | 25,896,955,556.01 | 10,042,497,129.16 | 34,424,488,800.00 |
| 其中：自有资金投入 | 130,784,884.40 | 150,000,000.00 | |
| 个人客户 | 279,563,702.18 | 299,954,229.27 | |
| 机构客户 | 25,486,606,969.43 | 9,592,542,899.89 | 34,424,488,800.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 29,778,328,546.32 | 9,532,575,270.22 | 34,391,888,800.00 |
| 其中：股票 | 12,445,644.60 | 252,932,423.14 | |
| 国债 | |||
| 其他债券 | 28,707,242,277.61 | 4,312,847,070.25 | |
| 基金 | 77,097,217.57 | 102,692,800.43 | |
| 当期资产管理业务净收入 | 19,098,349.60 | 3,114,148.11 | 23,662,058.78 |
45、投资收益
（1）投资收益情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,736,328.43 | 919,665.86 |
| 金融工具投资收益 | 330,743,203.80 | -42,737,294.78 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 404,714,552.65 | 297,197,242.90 |
| 其中：交易性金融工具 | 404,714,552.65 | 297,197,242.90 |
| 处置金融工具取得的收益 | -73,971,348.85 | -339,934,537.68 |
| 其中：交易性金融工具 | -9,145,530.89 | -460,928,923.01 |
| 其他债权投资 | 33,740,230.75 | 3,046,635.68 |
| 衍生金融工具 | -98,566,048.71 | 117,947,749.65 |
| 合计 | 318,006,875.37 | -41,817,628.92 |
（2）交易性金融工具投资收益明细表
单位：元
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 449,094,754.37 | 322,710,408.81 |
| 处置取得收益 | 18,604,440.27 | -457,591,012.75 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -44,380,201.72 | -25,513,165.91 |
| 处置取得收益 | -27,749,971.16 | -3,337,910.26 | |
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,079,065.67 | 3,123,040.27 |
| 三代手续费返还 | 7,475,665.36 | 8,106,401.71 |
| 税费减免 | 19,254.64 | 18,535.92 |
| 合计 | 13,573,985.67 | 11,247,977.90 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 315,395,652.68 | 58,358,480.90 |
| 交易性金融负债 | -22,341,915.36 | 8,535,597.68 |
| 衍生金融工具 | -73,620,326.08 | -64,077,304.73 |
| 合计 | 219,433,411.24 | 2,816,773.85 |
48、其他业务收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出租固定资产及投资性房地产收入 | 5,639,530.60 | 3,581,452.49 |
| 交易所“保险+期货”项目服务费 | 2,396,226.41 | |
| 其他 | 235,594.56 | 4,897,735.17 |
| 合计 | 8,271,351.57 | 8,479,187.66 |
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 27,941.90 | 185,124.59 |
| 无形资产处置收益 | -763,272.47 | |
| 合计 | -735,330.57 | 185,124.59 |
50、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,377,783.30 | 8,744,176.70 |
| 教育费附加 | 4,576,468.56 | 6,270,280.94 |
| 其他 | 4,217,632.18 | 3,934,799.36 |
| 合计 | 15,171,884.04 | 18,949,257.00 |
51、业务及管理费
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 984,685,893.22 | 954,748,363.22 |
| 租赁费 | 1,195,339.87 | 2,536,634.53 |
| 折旧费 | 69,883,455.28 | 62,934,090.44 |
| 无形资产摊销 | 22,786,502.52 | 18,586,277.74 |
| 差旅费 | 15,045,844.10 | 6,638,295.10 |
| 业务招待费 | 10,978,154.57 | 11,370,491.58 |
| 投资者保护基金 | 13,749,986.47 | 12,160,582.38 |
| 其他 | 191,647,764.71 | 153,806,249.65 |
| 合计 | 1,309,972,940.74 | 1,222,780,984.64 |
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他债权投资减值损失 | 37,712,829.79 | 185,682,606.84 |
| 买入返售金融资产减值损失 | 4,726,569.95 | -6,571,494.35 |
| 应收款项坏账损失 | 3,166,597.12 | 751,023.17 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,416,193.54 | -3,159,083.41 |
| 融出资金减值准备 | -9,383,092.72 | 6,401,997.67 |
| 融出证券信用减值损失 | -211,641.69 | -18,225.20 |
| 债权投资减值损失 | 27,930.02 | |
| 合计 | 33,622,998.93 | 183,086,824.72 |
53、其他业务成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资性房地产及租出固定资产的折旧及其他 | 5,133,131.14 | 2,642,895.67 |
| 期货交易所“保险+期货”项目服务费 | 2,046,655.22 | |
| 合计 | 7,179,786.36 | 2,642,895.67 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 437,735.85 | ||
| 其他 | 52,282.78 | 28,760,907.51 | 52,282.78 |
| 合计 | 52,282.78 | 29,198,643.36 | 52,282.78 |
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,000,000.00 | 4,063,090.99 | 5,000,000.00 |
| 赔偿及违约金 | -1,348,351.12 | -1,348,351.12 | |
| 罚款及滞纳金支出 | 8,436.15 | 10,272.28 | 8,436.15 |
| 其他 | 41,658.01 | 876,226.13 | 41,658.01 |
| 合计 | 3,701,743.04 | 4,949,589.40 | 3,701,743.04 |
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,401,812.01 | 58,107,269.51 |
| 递延所得税费用 | 82,437,285.33 | -1,984,903.12 |
| 合计 | 128,839,097.34 | 56,122,366.39 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 651,654,289.77 | 346,590,651.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 162,913,572.43 | 86,647,662.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 13,277,827.94 | -4,927,127.15 |
| 非应税收入的影响 | -50,441,614.03 | -31,640,612.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,050,558.39 | 6,291,381.51 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -910,337.72 | -248,938.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,949,090.33 | |
| 所得税费用 | 128,839,097.34 | 56,122,366.39 |
57、其他综合收益
详见附注七、38之说明。
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收应付款 | 109,390,522.43 | 127,038,410.42 |
| 卖出债券借贷和发行浮动收益凭证净增加 | 200,815,527.69 | |
| 代理承销证券款 | 21,811,140.00 | |
| 收回存出保证金 | 406,984,319.91 | |
| 固定资产及投资性房地产租赁收入 | 6,619,721.73 | 3,934,517.31 |
| 政府补贴 | 5,990,222.07 | 17,014,253.97 |
| 其他 | 8,649,648.09 | 10,910,003.84 |
| 证券清算款 | 468,677,591.34 | |
| 资管产品税费 | 45,106,112.12 | 35,444,329.48 |
| 违约收入 | 464,000.00 | |
| 预缴所得税退税 | 12,222,139.35 | 22,551,428.29 |
| 衍生金融结算款 | 77,749,168.02 |
| 合计 | 410,605,033.48 | 1,170,768,022.58 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付存出保证金 | 92,511,393.38 | 412,681,478.69 |
| 租赁费 | 740,678.26 | 1,727,915.77 |
| 卖出债券借贷和发行浮动收益凭证净减少 | 50,333,355.13 | |
| 支付证券投资者保护基金 | 11,305,961.91 | 16,868,428.92 |
| 设备维护费用 | 25,752,383.56 | 19,834,226.40 |
| 差旅费 | 15,061,839.41 | 6,557,691.18 |
| 其他应收应付款 | 17,213,938.52 | 44,634,589.19 |
| 代扣代缴客户个税净额 | 79,084,673.31 | 8,971,406.64 |
| 其他付现费用 | 161,272,583.77 | 97,032,875.93 |
| 捐赠支出 | 5,000,000.00 | 4,063,090.99 |
| 衍生工具结算款 | 182,228,854.18 | |
| 证券清算款 | 2,784,497.18 | |
| 诉讼冻结款项 | 99,695,376.43 | |
| 合计 | 592,956,803.48 | 762,400,435.27 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付债券发行费用 | 2,323,706.24 | 2,253,346.39 |
| 偿还租赁负债本金和利息支付的现金 | 54,488,163.52 | 43,546,377.02 |
| 合计 | 56,811,869.76 | 45,799,723.41 |
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 522,815,192.43 | 290,468,284.96 |
| 加：资产减值损失 | 33,622,998.93 | 183,086,824.72 |
| 固定资产折旧 | 24,888,254.19 | 23,558,993.87 |
| 使用权资产折旧 | 45,665,786.11 | 39,407,953.72 |
| 无形资产摊销 | 22,786,502.52 | 18,500,376.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,299,779.41 | 5,735,204.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 735,330.57 | -185,124.59 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -219,433,411.24 | -2,816,773.85 |
| 利息支出 | 373,019,479.47 | 413,222,351.51 |
| 汇兑损失（收益以“－”号填列） | -1,307,771.60 | -1,549,321.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -167,821,884.46 | -3,046,635.68 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 64,540,829.97 | 65,712,003.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 27,324,662.81 | -21,081,762.37 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列） | -2,874,737,397.79 | -298,513,611.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 313,348,627.20 | 1,432,216,857.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,265,431,129.40 | 3,150,635,985.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,093,684,150.88 | 5,295,351,606.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 28,885,146,555.82 | 31,469,245,167.67 |
| 减：现金的年初余额 | 29,801,554,930.02 | 29,950,856,072.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -916,408,374.20 | 1,518,389,094.89 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 28,885,146,555.82 | 29,801,554,930.02 |
| 其中：库存现金 | 6,342.10 | 32,246.10 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 23,800,360,442.01 | 24,533,640,373.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 136,505,364.15 | 326,599,535.17 |
| 可随时用于支付的结算备付金 | 4,948,274,407.56 | 4,941,282,775.43 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 28,885,146,555.82 | 29,801,554,930.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 95,394,836.43 | 冻结 |
| 交易性金融资产 | 17,783,575,662.00 | 质押、证券已融出 |
| 其他债权投资 | 2,377,069,968.00 | 质押 |
| 合计 | 20,256,040,466.43 | -- |
61、外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 38,658,835.14 |
| 其中：美元 | 3,155,333.96 | 7.2258 | 22,799,812.14 |
| 港币 | 17,200,675.71 | 0.9220 | 15,859,023.00 |
| 结算备付金 | -- | -- | 74,777,469.36 |
| 其中：美元 | 6,957,750.23 | 7.2258 | 50,275,311.61 |
| 港币 | 26,575,008.41 | 0.9220 | 24,502,157.75 |
| 存出保证金 | -- | -- | 2,411,966.00 |
| 其中：美元 | 270,000.00 | 7.2258 | 1,950,966.00 |
| 港币 | 500,000.00 | 0.9220 | 461,000.00 |
| 应收账款 | -- | -- | 166,948.63 |
| 其中：美元 | 23,100.69 | 7.2258 | 166,920.97 |
| 港币 | 30.00 | 0.9220 | 27.66 |
| 代理买卖证券款 | -- | -- | 77,571,395.87 |
| 其中：美元 | 6,908,019.87 | 7.2258 | 49,915,969.95 |
| 港币 | 29,995,038.96 | 0.9220 | 27,655,425.92 |
| 应付款项 | -- | -- | 57,171.04 |
| 其中：美元 | 23.03 | 7.2258 | 166.41 |
| 港币 | 61,836.19 | 0.9220 | 57,004.63 |
| 应交税费 | -- | -- | 4,029.37 |
| 其中：美元 | 557.62 | 7.2258 | 4,029.25 |
| 港币 | 0.13 | 0.9220 | 0.12 |
| 其他应付款 | -- | -- | 335,451.69 |
| 其中：美元 | 5,793.01 | 7.2258 | 41,859.12 |
| 港币 | 318,430.11 | 0.9220 | 293,592.57 |
62、政府补助
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政扶持资金 | 2,381,476.00 | 其他收益 | 2,381,476.00 |
| 财政奖励资金 | 1,406,272.64 | 其他收益 | 1,406,272.64 |
| 落户补贴 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 稳岗补贴 | 272,205.71 | 其他收益 | 272,205.71 |
| 其他 | 19,111.32 | 其他收益 | 19,111.32 |
| 合计 | 6,079,065.67 | 6,079,065.67 |
63、金融工具项目计量基础
（1）金融资产计量基础分类表
单位：元
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 24,037,225,288.79 | |||||
| 结算备付金 | 4,948,274,407.56 | |||||
| 融出资金 | 17,277,405,874.62 | |||||
| 衍生金融资产 | 44,367,814.40 | |||||
| 存出保证金 | 2,822,284,172.25 | |||||
| 应收款项 | 134,121,792.03 | |||||
| 买入返售金融资产 | 9,676,690,970.19 | |||||
| 交易性金融资产 | 32,567,191,889.82 | |||||
| 债权投资 | 71,610,573.23 | |||||
| 其他债权投资 | 3,723,650,282.05 | |||||
| 其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | |||||
| 应收利息 | 3,309,950.65 | |||||
| 其他应收款 | 125,208,161.09 | |||||
| 合计 | 59,096,131,190.41 | 3,723,650,282.05 | 45,397,495.93 | 32,611,559,704.22 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 24,963,416,229.27 | |||||
| 结算备付金 | 4,941,741,888.17 | |||||
| 融出资金 | 16,401,949,499.22 | |||||
| 衍生金融资产 | 33,785,835.71 | |||||
| 存出保证金 | 2,759,248,481.57 | |||||
| 应收款项 | 75,974,944.03 | |||||
| 买入返售金 | 10,990,834,119.85 | |||||
| 融资产 | ||||
| 交易性金融资产 | 29,380,427,205.62 | |||
| 债权投资 | 71,168,327.67 | |||
| 其他债权投资 | 6,085,644,495.47 | |||
| 其他权益工具投资 | 43,713,256.12 | |||
| 应收利息 | 8,715,946.44 | |||
| 其他应收款 | 127,820,274.88 | |||
| 合计 | 60,340,869,711.10 | 6,085,644,495.47 | 43,713,256.12 | 29,414,213,041.33 |
（2）金融负债计量基础分类表
单位：元
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 应付短期融资款 | 6,484,746,101.35 | |||
| 拆入资金 | 3,091,965,455.58 | |||
| 交易性金融负债 | 3,254,564,802.51 | 6,575,175.77 | ||
| 衍生金融负债 | 52,890,032.66 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 15,375,498,063.19 | |||
| 代理买卖证券款 | 26,383,553,091.21 | |||
| 代理承销证券款 | 21,811,140.00 | |||
| 应付款项 | 21,403,263.33 | |||
| 应付债券 | 17,770,122,334.58 | |||
| 应付利息 | 1,437,150.73 | |||
| 其他应付款 | 827,761,280.95 | |||
| 代理兑付证券款 | 378,913.21 | |||
| 合计 | 69,978,676,794.13 | 3,307,454,835.17 | 6,575,175.77 | |
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 应付短期融资款 | 4,645,514,048.35 | |||
| 拆入资金 | 2,651,882,702.79 | |||
| 交易性金融负债 | 3,053,749,274.82 | |||
| 衍生金融负债 | 33,756,357.27 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 16,686,841,314.95 | |||
| 代理买卖证券款 | 26,581,806,317.94 | |||
| 应付款项 | 24,422,698.82 | |||
| 应付债券 | 19,476,177,537.51 | |||
| 应付利息 | 5,812,376.74 | |||
| 其他应付款 | 737,453,657.50 | |||
| 代理兑付证券款 | 378,913.21 | |||
| 合计 | 70,810,289,567.81 | 3,087,505,632.09 |
八、合并范围的变更
1、本期新增纳入合并范围的结构化主体
| 资产管理计划 | 成立时间 | 并表时间 |
| 华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划 | 2023年3月13日 | 2023年3月13日 |
2、本期因其他原因导致合并范围发生变化的结构化主体
（1）华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划2023年3月，华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划(以下简称六度CTA一号)开放申购，华西期货子公司华期创一申购100万元份额，占比49%。至2023年6月13日，六度CTA一号产品清算，故自2023年6月起不再将其纳入合并范围。2023年3月17日至2023年6月13日，六度CTA一号的净利润为-82,895.74元。
（2）华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划2023年6月，华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划(以下简称共盈1号)开放申购，华西期货已持有140万元份额，追加申购450万元份额，合计占比48%，故2023年6月将其纳入合并范围。2023年6月，共盈1号的净利润为14,639.12元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华西期货有限责任公司 | 成都 | 成都 | 期货经纪 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华西金智投资有限责任公司 | 成都 | 成都 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 华西银峰投资有限责任公司 | 上海 | 上海 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 华西基金管理有限责任公司 | 成都 | 成都 | 基金管理 | 76.00% | 设立 | |
| 华期创一成都投资有限公司 | 成都 | 成都 | 风险管理 | 100.00% | 设立 | |
| 华期梧桐成都资产管理有限公司 | 成都 | 成都 | 资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 成都金智百业源股权投资基金合伙企业（有限合伙）*注1 | 成都 | 成都 | 对非上市企业的股权、上市公司非公开发行的股权等非公开交易的股权投资以及相关咨询服务 | 100.00% | 设立 | |
| 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） | 成都 | 成都 | 受托管理股权投资企业、从事投资管理及相关咨询服务 | 50.53% | 设立 | |
注1：截至本报告日，成都百业源合伙企业正在清算中。1）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明
报告期无在子公司投资比例不同于表决权比例的情形。2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据
报告期末无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情形。
）对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据本公司对由公司作为管理人的结构化主体，综合评估对其拥有的投资决策权、持有其投资份额而享有的回报以及作为其管理人的管理人报酬是否使本公司所享有的可变回报构成重大影响，并据此判断本公司是否为结构化主体的主要责任人，将满足条件的结构化主体确认为构成控制并纳入合并报表范围。
4)纳入合并财务报表范围的结构化主体情况
截至2023年6月30日，本公司合并了8只资产管理计划，子公司华西期货合并了2只资产管理计划：
| 资产管理计划 | 成立时间 | 纳入合并范围期间 |
| 华西证券融诚3号集合资产管理计划 | 2012年2月1日 | 2020年6月-2023年6月 |
| 华西证券纾困1号单一资产管理计划 | 2018年12月12日 | 2018年12月-2023年6月 |
| 华西证券东风1号集合资产管理计划 | 2019年12月17日 | 2022年6月-2023年6月 |
| 华西证券东风2号集合资产管理计划 | 2020年4月28日 | 2022年6月-2023年6月 |
| 华西证券东风3号集合资产管理计划 | 2020年5月28日 | 2022年6月-2023年6月 |
| 华西证券东风增利1号集合资产管理计划 | 2021年7月19日 | 2022年6月-2023年6月 |
| 华西证券永惠12M004号集合资产管理计划 | 2021年8月27日 | 2022年8月-2023年6月 |
| 华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划 | 2023年3月13日 | 2023年3月-2023年6月 |
| 华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划 | 2022年4月27日 | 2023年6月 |
| 华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划 | 2022年1月18日 | 2023年3月17日-2023年6月13日 |
截至2023年6月30日，纳入合并的结构化主体在合并报表内确认的总资产、净资产如下表所示：
单位：元
| 资产管理计划 | 总资产 | 净资产 |
| 华西证券融诚3号集合资产管理计划 | 43,650,262.12 | 43,154,510.27 |
| 华西证券纾困1号单一资产管理计划 | 125,685,156.69 | 125,476,008.81 |
| 华西证券东风1号集合资产管理计划 | 6,968,510.27 | 6,775,147.31 |
| 华西证券东风2号集合资产管理计划 | 2,281,045.13 | 2,091,217.64 |
| 华西证券东风3号集合资产管理计划 | 1,525,421.18 | 1,450,542.93 |
| 华西证券东风增利1号集合资产管理计划 | 1,990,585.01 | 1,861,585.01 |
| 华西证券永惠12M004号集合资产管理计划 | 682,179.00 | 638,995.22 |
| 华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划 | 10,066,512.15 | 10,061,258.47 |
| 华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划 | 12,540,557.57 | 5,952,277.80 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） | 49.47% | 800,964.77 | -39,962.87 | |
| 华西基金管理有限责任公司 | 24.00% | -2,468,424.62 | 20,373,229.86 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 总资产 | 总负债 | 总资产 | 总负债 | |
| 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） | 2,419,217.97 | 2,500,000.00 | 800,126.06 | 2,500,000.00 |
| 华西基金管理有限责任公司 | 89,933,276.05 | 5,044,818.30 | 101,011,042.86 | 5,837,482.52 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业总收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业总收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） | -908.09 | 1,619,091.91 | 1,619,091.91 | 1,619,091.91 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.34 |
| 华西基金管理有限责任公司 | 2,149,193.65 | -10,285,102.59 | -10,285,102.59 | -10,122,108.18 | 2,104,372.85 | -4,643,677.98 | -4,643,677.98 | 8,599,029.47 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 成都 | 成都 | 为非上市公司股权、债券转让提供交易场所及相关服务，咨询服务等 | 35.00% | 权益法核算 | |
| 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 成都 | 泸州 | 非上市股权投资 | 19.21% | 权益法核算 | |
| 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 成都 | 成都 | 非上市股权投资 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） | 成都 | 共青城市 | 非上市股权投资 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） | 成都 | 成都 | 非上市股权投资 | 40.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银聚）的合伙协议，合伙企业设立投决会，项目投资和退出决策须由投决会2/3及以上成员通过。投决会成员5名，华西金智委派2名，其他合伙人分别委派3名。因此华西金智根据合伙协议持有表决权比例为40.00%，与持股比例19.21%存在差异。
根据成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银创）的合伙协议，合伙企业设立投决会，项目投资和退出决策须由投决会2/3及以上成员通过。投决会成员7名，华西金智委派2名，其他合伙人分别委派4名，聘请外部委员1名。因此华西金智根据合伙协议持有表决权比例为28.57%，与持股比例20.00%存在差异。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 金智银聚 | 金智银创 | 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） | 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） | 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 金智银聚 | 金智银创 | 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 54,158,448.02 | 321,076,020.16 | 606,581,569.92 | 12,347,690.89 | 82,001,652.78 | 18,994,970.17 | 369,865,359.39 | 611,304,652.49 | 9,883,383.23 |
| 非流动资产 | 8,711,403.29 | 49,846,453.49 | |||||||
| 资产合计 | 62,869,851.31 | 321,076,020.16 | 606,581,569.92 | 12,347,690.89 | 82,001,652.78 | 68,841,423.66 | 369,865,359.39 | 611,304,652.49 | 9,883,383.23 |
| 流动负债 | 16,686,189.62 | 3,616.04 | 19,464,317.81 | 1,000.00 | |||||
| 非流动负债 | 4,696,344.12 | 1,000,000.00 | |||||||
| 负债合计 | 21,382,533.74 | 3,616.04 | 20,464,317.81 | 1,000.00 | |||||
| 少数股东权益 | |||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 41,487,317.57 | 321,072,404.12 | 606,581,569.92 | 12,347,690.89 | 82,001,652.78 | 48,377,105.85 | 369,864,359.39 | 611,304,652.49 | 9,883,383.23 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,520,561.15 | 61,677,795.90 | 121,316,313.98 | 1,969,538.18 | 40,000,000.00 | 16,931,987.05 | 71,050,943.44 | 122,260,930.50 | 1,976,676.65 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 14,520,561.15 | 61,677,795.90 | 121,316,313.98 | 1,969,538.18 | 40,000,000.00 | 16,931,987.05 | 71,050,943.44 | 122,260,930.50 | 1,976,676.65 |
| 营业总收入 | 3,489,594.13 | -48,817,121.94 | -2,444,968.87 | -30,267.68 | 1,652.78 | 7,892,332.00 | -36,743,219.27 | 31,829,582.91 | |
| 净利润 | -6,881,773.53 | -48,791,955.27 | -1,959,571.61 | -35,692.34 | 1,652.78 | 4,850,135.10 | -36,743,219.27 | 31,817,083.11 | |
| 终止经营的净利润 | |||||||||
| 其他综合收益 | |||||||||
| 综合收益总额 | -6,881,773.53 | -48,791,955.27 | -1,959,571.61 | -35,692.34 | 1,652.78 | 4,850,135.10 | -36,743,219.27 | 31,817,083.11 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | |||||||||
3、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 成都雄川实业集团有限公司 | 成都 | 成都市武侯区武侯二路17号13栋12层2号 | 项目投资；房地产营销与策划；房地产开发与经营 | 50.00% | |
2015年6月23日，公司与成都雄川实业集团有限公司（曾用名：成都雄川投资有限公司；以下简称雄川公司）达成项目合作协议。该工程情况详见本财务报表附注十六、3与雄川公司联建事项之说明。
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息2023年6月30日，与本公司相关联、有自有资金投入但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体主要是公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。这类结构化主体2023年6月30日的规模（资产净值）为20,362,009,205.33元。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
单位：元
| 项目 | 财务报表列报项目 | 账面价值 | 最大损失敞口 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | ||
| 权益 | 交易性金融资产 | 6,505,785.72 | 10,619,363.96 | 6,505,785.72 | 10,619,363.96 |
（3）最大损失敞口的确定方法公司在计划管理合同中未对超过权益的额外损失有约定，因此公司权益的最大损失敞口为公司在其中的权益。
（4）最大损失敞口与财务报表中确认的资产和负债的差异及原因最大损失敞口与财务报表中确认的资产和负债不存在差异。
（5）发起设立未纳入合并财务报表范围的结构化主体情况
单位：元
| 项目 | 成立时间 | 状态 | 截至期末总份额 | 截至期末自有资金份额 | 参与人 |
| 华西证券经远量化1号集合资产管理计划 | 2019年9月16日 | 存续 | 13,900,691.20 | 1,308,001.00 | 本公司 |
| 华西证券融诚贵宾2号集合资产管理计划 | 2017年2月21日 | 存续 | 8,059,637,229.96 | 1,000,000.00 | 本公司 |
| 华西证券融诚贵宾3号集合资产管理计划 | 2017年2月21日 | 存续 | 9,310,200,948.43 | 1,000,000.00 | 本公司 |
| 华期梧桐景云1号集合资产管理计划 | 2020年1月12日 | 存续 | 5,032,534.95 | 1,000,000.00 | 华期梧桐成都资产管理有限公司 |
| 华期梧桐CAFE1号集合资产管理计划 | 2020年6月16日 | 存续 | 6,109,380.53 | 1,201,271.66 | 华期梧桐成都资产管理有限公司 |
| 华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划 | 2022年1月17日 | 存续 | 7,462,265.03 | 1,000,009.72 | 华期梧桐成都资产管理有限公司 |
十、金融工具风险管理
公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管理规范》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、
《证券公司流动性风险管理指引》、《证券公司信用风险管理指引》、《证券公司声誉风险管理指引》等相关法律、法规、规章要求，制订了一系列风险管理规章制度，建立了全面、系统的风险控制政策与程序，严格遵循规范化、计量化、系统化的原则，以实现风险的可测、可控、可承受。针对不同资产建立了审批、授权和责任承担制度，先后出台了涵盖经营管理各个方面的规章制度。公司整体层级管理制度包括《风险管理制度》、《风险管理委员会议事规则》、《风险限额管理办法》、《压力测试管理办法》、《风险控制指标管理办法》等；按风险种类进行管理的制度包括《流动性风险管理办法》、《信用风险管理办法》、《市场风险管理办法》、《操作风险管理办法》、《声誉风险管理办法》、《信息技术治理管理办法》等；按业务类型进行管理的制度包括《证券自营业务风险监控管理办法》、《资产管理业务风险监控管理办法》、《全国中小企业股份转让系统做市业务风险控制与合规管理办法》、《股票质押式回购业务风险管理实施细则》等。
1、公司风险管理的目标
（1）保证公司经营合法合规且符合风险偏好和容忍度要求，促进公司稳健、持续发展；（
）有效管理市场风险、信用风险和操作风险，尤其重点加强流动性风险管理；
（3）保障客户和公司资产的安全，维持良好社会形象；
（4）根据各业务风险调整后的收益率，引导公司资源的有效配置；（
）形成良好的风险管理文化，实现全员、全业务、全过程风险管理，使全体员工增强风险管理意识，增强合法合规经营和风险防范与控制责任感。
2、风险管理组织体系公司风险管理的组织体系由公司董事会，经理层，各职能部门，各业务部门、分支机构及子公司四个层级构成。（
）董事会及下设的风险控制委员会公司董事会承担全面风险管理的最终责任，审议风险管理制度、风险偏好和风险容忍度，审议公司定期风险评估报告，任免首席风险官等。董事会可授权风险控制委员会履行其全面风险管理的部分职责。
公司风险控制委员会负责对公司风险管理的总体目标、基本政策，以及需董事会审定的重大决策和重大风险解决方案等进行评估并提出意见。
（
）公司总裁、风险管理委员会和各业务管理委员会、首席风险官及合规总监
公司总裁及经理层对全面风险管理承担主要责任，负责制定风险管理制度，建立健全公司全面风险管理的经营管理架构；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
风险管理委员会组织落实并完成公司风险管理目标任务，确保风险可控；推动完善风险管理治理体系，拟定风险管理一级制度及委员会议事规则，审定风险管理相关办法等；分析市场重大风险和重大突发事件，识别、评估风险，研究制定公司风险控制策略；根据公司董事会确定的风险偏好和风险容忍度，审议各业务单元、部门年度风险限额指标及其调整申请；审议并决定是否开展新业务、推出新产品；在授权范围内，审议并决定是否开展可能引起公司风控指标发生重大变化的业务和产品；根据公司授权，决策权限内风险管理相关事项。
各专业委员会分别为零售财富管理业务、投资业务、投行业务、融资融券等业务经营管理的决策和风险管理机构，实行总裁领导下的主管领导负责的集体决策制。
首席风险官负责组织风险管理部门推动公司全面风险管理体系建设，识别、监测、评估、报告和应对公司整体风险，并为业务决策提供风险管理建议，协助指导和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。
合规总监负责组织合规管理部门对公司内部管理制度和业务规则、公司重大决策和主要业务活动的合规性进行审核，为公司及子公司业务经营、管理提供合规性服务并进行监督和检查。
（
）风险管理部门、合规管理部门、稽核审计部门、计划财务部门、资金运营部门、结算管理部门、信息技术部门、董事会办公室
风险管理部门是具体负责推动公司全面风险管理体系建设的部门，其负责拟定公司风险偏好和容忍度方案、风险限额管理方案等；对新业务、新产品等进行风险评估，评估量化交易策略和风险计量模型；通过建立风险信息管理系统，动态
监控公司关键风险指标，及时预警超越各类、各级风险限额的情况；拟定流动性风险管理策略、措施和流程；组织开展综合压力测试；牵头并配合业务部门识别、评估、监测、报告、控制和处置业务经营中的各类风险。风险管理部门定期向总裁和首席风险官提交风险管理报告。合规管理部门是负责全公司合规风险管理的职能部门，对公司经营管理实施法规性、制度性的风险管理。通过加强制度体系建设职能和制度执行监督、检查，履行合规风险管理职责。
稽核审计部门是负责公司对业务部门和职能部门的经营管理进行内部稽核审计的职能部门，通过参与内控体系建设，实施内部控制有效性、风险管理有效性的检查与评价等。
计划财务部门是公司财务控制、会计核算的职能部门，负责制定公司各项财务会计管理制度，组织并实施公司整体财务规划，负责税务核算及各项税种申报与缴纳，加强财务风险控制等。
资金运营部门是公司资金管理机构，也是公司流动性风险管理部门，负责公司资产负债总量和结构管理，设定资金分配机制，负责监控流动性风险控制指标，开展流动性风险压力测试等。
结算管理部门按照证券监管机关监管规定与要求，确保投资者合法权益和资金安全，规范证券登记结算行为，防范证券登记结算风险，并履行证券交易资金结算风险管理职责。
信息技术部门统筹信息系统安全运行管理工作，并从技术角度组织推动风险管理信息系统建设工作，保障风险管理信息全面、及时、准确、真实传递，使公司各层级风险管理组织掌握风险信息。
董事会办公室协同风险管理部进行声誉风险管理，包括公司信息披露、舆情监测、新闻媒体管理、公共关系管理等。
（4）各业务部门、分支机构及子公司
公司各业务部门、分支机构及子公司对风险管理承担第一责任，负责执行公司的风险管理制度和风险限额方案。公司每位员工要有风险管理意识和技能，对本岗位出现的非系统性风险承担直接责任。公司对财务会计、信息技术等关键岗位实施垂直管理，对风险管理岗位实施双重管理。
经公司决定，在涉及融资类、代销产品、资产管理、投资银行、自营投资等业务的部门设置风险管理岗。风险管理岗向业务部门负责，同时向业务部门和风险管理部门进行报告。从2015年3月开始，资产管理业务、金融产品代销业务、信用交易业务、衍生金融业务、固定收益业务、机构金融业务和投资银行业务的风险管理岗已陆续开始正常履职并定期提交风险分析报告。
公司已明确打造成风险管理三道防线。业务部门直接进行业务操作，面向客户提供产品和服务，了解业务所蕴含的真实风险，是全面风险管理的第一道防线，应当从源头识别、评估并控制业务风险；合规管理和风险管理部门、计划财务部等职能部门作为全面风险管理的第二道防线，通过完善风险管理制度、限额等体系，监控各项监管指标和风险限额指标，及时发现风险并采取措施控制公司总体风险；内外部稽核为风险管理的第三道防线，通过稽核审计对业务部门及职能部门风险管理的有效性进行评估，并提出改进建议。
、风险识别与评估
公司对所面临的风险进行辨识、分析与评价。包括对公司各项业务管理制度、重大业务经营计划、创新业务方案、产品估值模型、风险计量模型等进行事前的风险评估。
业务管理部门与风险管理部门持续对各类风险进行有效的识别与评估。通过梳理所有业务和管理活动的流程，对风险点、危险源进行识别，分析风险可能导致的危害并采用技术方法加以量化，根据风险限额来确定风险能否接受，继而采取相应的风险管理措施。
、风险计量与监控
风险管理部门运用包括风险价值、信用敞口、敏感性分析、压力测试等方法或模型来计量、监控和评估流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险等可量化的风险类型，业务部门应针对各类业务的主要风险点和风险性质，制定明确风险管理流程和控制措施。
经纪业务监控的主要内容，包括经纪业务经营管理是否根据业务各环节存在的风险制定业务流程和控制措施并有效实施，业务活动中是否存在挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金、违反适当性原则、违反执业操守等违规行为，客户在传统经纪业务和信用交易业务中是否存在异常情况。
投资业务监控的主要内容，包括投资业务管理是否建立健全自营决策程序、风险评估机制和风险限额方案，业务开展中是否建立严格的分离制度和健全的授权体系，业务运作各环节是否有严密的制度和严格的控制措施，业务运作中是否存在规模失控、决策失误、超越权限、变相自营、账外自营、操纵市场、超限额等非正常或禁止行为。
投资银行业务监控的主要内容，包括投资银行业务管理是否制定完善的投资银行项目管理制度、业务流程、作业标准、风险限额方案和风险控制措施，是否建立科学、规范、统一的本公司质量评估体系和发行定价模型，是否建立投资银行业务的决策管理和承销风险评估与处理机制，有无因管理不善、权责不明、未勤勉尽责、超限额导致风险和损失的情况。
资产管理业务监控的主要内容，包括资产管理业务开展过程中是否存在损害客户利益及保本保底等不符合监管规定的行为，是否针对主要业务环节制定规范的业务流程、操作规范、风险限额方案和控制措施并严格执行，受托投资管理合同是否符合有关法律、法规的规定，是否严格合同审批程序，受托投资管理是否在账户设立、资金管理、业务开展等方面分户管理、独立决策、独立运作，是否建立规范的风险预警机制。
融资融券业务和约定购回业务监控的主要内容，包括融资融券业务和约定购回业务是否制定科学完善的决策、授权、执行和管理程序，业务总量及净资本相关指标是否符合监管规定和公司限额要求，客户信用账户分类风险点出现预警或超过监控阀值的是否得到正确及时的处理，客户在融资融券和约定购回业务中是否存在异常情况。证券研究所和风险管理部对担保品风险评估及其他业务参数因子提出建议和评估。
股票质押回购业务监控的主要内容，包括股票质押回购业务是否建立合理有效的决策、执行、监督、反馈机制，是否建立健全信息隔离制度及违约处置流程，风险管理委员会过会条件是否有效执行，业务总量及净资本相关指标是否符合监管规定和公司限额要求，标的证券价格波动导致履约偿付能力是否足够，履约保障比例跌破预警线或超过监控阀值时是否得到正确及时的处理，标的证券上市公司经营状况，融资人履约能力及信用风险变化等。对于大额融资项目，风险管理部还会对业务部门尽职调查过程进行独立见证。
新三板做市业务监控的主要内容，包括做市业务风险管理制度和内部风险管理流程是否完善合理，业务整体风险状况是否在公司规划容忍度范围内，做市业务各项限额指标是否严格执行，做市业务风险识别是否全面，做市商义务是否按规则全面达标，业务规模是否控制在董事会授权许可的范围内，做市业务估值是否准确合理等。
各类创新业务的监控内容，包括创新业务在开展前是否制订了业务决策流程、风险评估机制和风险限额方案，根据业务各环节存在的风险制定业务流程、业务标准和控制措施并有效实施，客户在创新业务中是否存在异常情况。风险管理部门和计划财务部门对产品估值模型和风险计量模型进行检验和评估。
5、风险报告、预警与处置
本公司建立了风险预警和报告制度。通过及时查询、有效沟通和如实反馈，使公司经理层和业务部门及时了解公司业务和资产的风险状况，掌握风险限额指标执行情况，相应调整风险管理政策和管理措施。
本公司的风险报告分为定期风险报告和不定期的专项风险报告。风险管理部每天生成综合经营信息、综合市场、综合信用、自营固定收益投资、自营权益类投资、信用交易、融资融券、约定购回、股票质押式回购、资管固定收益投资等风险日报并发送相关部门或分管领导。月度风险报告由风险管理部门牵头，各部门、分支机构配合编写，按照规定的报告路线与时限报送公司经理层、首席风险官、合规总监。风险报告内容包括风险状况、损失事件、风险诱因、风险限额指标以及应对建议等。其中，损失事件分析包括对损失事件的起因、过程、结果和对策进行分析与比对；风险诱因分析包括分析造成风险的主要因素，评估或预测防范措施的效果；风险限额指标分析包括限额指标的执行情况、与阀值的距离、公司资本的充足状况与应对建议。
风险管理部门对各业务条线实施经营计划、方案的情况进行实时监控，及时查询、核实、记录、汇总、分析和处理。各业务部门、分支机构应向风险管理部门报送本部门业务风险报告及相关资料，涉及合规风险的情况还应同时向合规管理部门报告。
风险管理部门在实时监控中对于可能引发重大风险的问题，立即进行现场核查、处理，并向公司总裁和首席风险官报告。对于重要问题，风险管理部门可将相关信息通知稽核审计部门进行检查或后续跟踪；涉及合规风险的情况，应同时向合规管理部门报告。
本公司对各业务和风险种类设定风险限额指标。对监控中出现超过预警阀值或达到预警条件的风险情况，风险管理部门根据风险限额管理方案，按照不同风险级别向有关业务部门进行预警提示，并要求有关业务部门及时说明情况、问题成
因以及具体解决措施和期限。
本公司建立以净资本为核心的风险控制指标体系，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保各项风险控制指标在任一时点都符合监管规定标准；建立以流动性覆盖率和净稳定资金率为核心的流动性风险监控指标体系，动态监测公司在正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口和流动性风险。
各部门、分支机构及子公司均有义务持续收集和分析可能影响实现经营目标的内外部信息，识别公司面临的各类风险及其来源、特征、形成条件和潜在影响，同时将信息传达给相关员工和相关部门。合规管理部门负责合规风险信息库的建设与维护，风险管理部牵头、董事会办公室协同，共同开展声誉风险相关信息的收集和监控，其他风险信息由风险管理部门收集、维护、分析，并筛查重要风险进行重点关注。
、信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。
（1）本公司当前面临的信用风险主要来源于固定收益自营投资、融资融券、股票质押式回购等信用交易业务。
本公司固定收益类自营业务主要投资对象为国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单等。本公司制定了《信用风险管理办法》、《风险限额管理办法》、《风险限额管理实施细则》等制度对债券投资的信用评级集中度、发行方集中度等信用风险指标制定了相应的限额管理方案，防止信用风险的过度集中。本公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，并密切跟踪投资标的及融资主体信用评级变化。
在融资融券、约定购回式、股票质押式回购信用交易业务方面，为防范此类业务客户的信用风险，本公司制定、实行了一整套涉及整个业务流程的风险防范、监控、应对机制。公司严格控制业务的总规模，建立以净资本为核心的业务规模监控和调整机制；本公司《风险限额管理办法》中制定融资融券、约定购回、股票质押式回购交易业务的风险控制指标及阀值，包括业务总规模限额、单一客户集中度、单一证券集中度等风控指标；本公司建立了逐日盯市制度，对交易进行实时监控、主动预警，通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制业务的信用风险。为综合监控信用交易业务，本公司每日汇总三项信用交易业务合并后的同一客户规模、同一担保品规模、业务交叉客户信息等核心数据，并形成风险日报。
公司重视信用风险管理工具、体系的建设。公司已建成内部信用评级体系，已制定《内部信用评级工作实施细则》和《内部信用评级模型管理细则》，已逐步实现对公司多个业务条线内部评级的统一管理，当前内部评级模型及内部评级系统能持续有效运行。2023年上半年，公司按照全面风险管理要求，进一步优化各类信用风险管理工具：已完成内部评级二期建设的立项及采购，后续将推动项目实施工作，该项目有助于提升公司的内评精细化水平；已完成同一客户技术识别、统一编码、客户关联关系改造，后续将推动业务验证测试工作。同时，公司积极招聘信用风险管理人才，持续运用各类机制和工具，加强对自营/资管债券投资、债券发行承销、资产支持证券、股票质押、融资融券等业务的有效支持与监控。
（
）预期信用损失计量
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等确认预期信用损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整，具体划分标准如下：
第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。预期信用损失主要计量方法包括违约概率/违约损失率法、损失率法等。违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数计量预期信用损失的方法。损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。
违约概率（PD）为当前时点估计的未来t年的累计违约概率。对于划分入一二阶段的资产，公司通过对宏观经济因素、行业政策和行业环境等因素的判断，确定前瞻性调整系数，对违约概率参数进行前瞻性调整。划分入三阶段资产的违约概率为100%。
违约风险暴露（EAD）为当前时点估计的摊余成本，即未回收本金和应收利息之和。
违约损失率（LGD）为当前时点估计的未来t年的累计违约损失率。对于划分入一、二阶段的资产，公司参照行业平均数据、压力测试结果等对违约损失率进行估算。对于划分入三阶段的资产，公司根据实际情况，采用多种方法判断违约损失率，如参照行业历史平均数据、估算担保物/担保方对本息的覆盖程度、判断还款来源可靠性等。
对于应收款（备用金、往来款、投资款及其他），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。2023年
月
日共计提预期信用损失82,820.21万元，2023年上半年新增计提4,740.08万元，转回1,377.78万元，各资产预期信用损失增减变动详见本附注七、
之说明。
（3）最大信用风险敞口
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。公司最大信用风险敞口金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 货币资金 | 24,037,218,946.69 | 24,963,383,983.17 |
| 结算备付金 | 4,948,274,407.56 | 4,941,741,888.17 |
| 存出保证金 | 2,822,284,172.25 | 2,759,248,481.57 |
| 交易性金融资产 | 28,959,196,318.23 | 26,480,461,956.22 |
| 衍生金融资产 | 33,207,413.40 | 30,867,075.71 |
| 融出资金 | 17,277,405,874.62 | 16,401,949,499.22 |
| 买入返售金融资产 | 9,676,690,970.19 | 10,990,834,119.85 |
| 应收款项 | 134,121,792.03 | 75,974,944.03 |
| 其他资产-应收利息 | 3,309,950.65 | 8,715,946.44 |
| 债权投资 | 71,610,573.23 | 71,168,327.67 |
| 其他债权投资 | 3,723,650,282.05 | 6,085,644,495.47 |
| 融出证券 | 19,898.00 | 294,848,952.26 |
| 其他资产-其他应收款 | 125,208,161.09 | 127,820,274.88 |
| 合计 | 91,812,198,759.99 | 93,232,659,944.66 |
注：上述交易性金融资产不包含股票、股权、公募基金等权益性投资
7、流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司制定了《流动性风险管理办法》、《自有资金管理办法》和《流动性风险应急预案实施细则》，对公司流动性风险管理的组织体系、职责分工、风险偏好、管理策略、应急机制、管理系统以及风险识别、计量、监测和控制的运作机制等进行了规范，不断完善资金预算体系，强化资金头寸管理，确保流动性安全。
公司将流动性覆盖率和净稳定资金率分别作为公司短期和长期的流动性风险容忍度衡量指标。公司每年初按照中国证
券业协会的要求，在年度流动性压力测试中，以自设或规定压力情景下的净稳定资金率和流动性覆盖率为基础对公司进行流动性压力测试，考察公司在未来一年内和一个月内抵御流动性风险的能力。根据业务具体需要，公司不定期开展债券承销、股票承销、融资类业务规模等专项流动性压力测试。公司的流动性监测工具主要包括流动性风险容忍度指标和风险限额指标监测、优质流动性资产动态管理、与市场有关的监测工具、对日常现金流量的监测及抵（质）押品监测等。截至2023年
月
日，母公司流动性覆盖率和净稳定资金率指标均符合公司限额及监管要求。2023年6月末公司持有的金融负债剩余到期期限情况：
单位：万元
| 项目 | 期末数 | ||||||
| 逾期/即时偿还 | 3个月以内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 无限期 | 合计 | |
| 应付短期融资款 | 346,403.40 | 302,071.21 | 648,474.61 | ||||
| 拆入资金 | 234,054.57 | 75,141.98 | 309,196.55 | ||||
| 交易性金融负债 | 657.52 | 325,456.48 | 326,114.00 | ||||
| 衍生金融负债 | 5,289.00 | 5,289.00 | |||||
| 卖出回购金融资产款 | 1,537,549.81 | 1,537,549.81 | |||||
| 代理买卖证券款 | 2,638,355.31 | 2,638,355.31 | |||||
| 代理承销证券款 | 2,181.11 | 2,181.11 | |||||
| 应付款项 | 2,140.33 | 2,140.33 | |||||
| 应付债券 | 155,059.48 | 362,040.34 | 1,259,912.41 | 1,777,012.23 | |||
| 应付利息 | 143.72 | 143.72 | |||||
| 其他应付款 | 82,776.13 | 82,776.13 | |||||
| 代理兑付证券款 | 37.89 | 37.89 | |||||
| 租赁负债 | 2,026.92 | 4,672.07 | 7,393.49 | 14,092.48 | |||
| 合计 | 2,731,437.29 | 2,600,694.38 | 743,925.60 | 1,267,305.90 | 7,343,363.17 | ||
8、市场风险市场风险是由于市场风险因素，如股票价格、指数、利率水平的变动而导致公司资产组合价值发生变化，造成公司损失的风险。
本公司当前面临的主要市场风险为权益类市场风险（受个股、股指等价格变动影响）以及固定收益类市场风险（如受利率水平，信用利差水平等变动影响）。
针对市场风险，本公司构建了以风险价值VaR、风险敏感度指标、压力测试等为核心的风险管理模型和指标体系。权益类投资风险指标包括组合市值、行业集中度、个股集中度、希腊字母等；固定收益类投资风险指标包含投资组合久期、DV01、个券集中度、行业集中度、发行方集中度等。本公司制定了《市场风险管理办法》，明确了市场风险管理的职责分工，市场风险识别、计量、监测与报告等的具体流程，并以95%为置信区间，采用历史模拟法，计算投资组合的风险价值VaR。同时，公司发布了《风险限额管理办法》以及《风险限额管理实施细则》，对市场风险中的各类风险指标进行了限额设定，不断完善风险限额管理中的授权分配机制，及时对各项限额的使用情况进行监控与报告，预警与处置。截至2023年
月
日，母公司各项业务风险价值VaR均符合公司限额要求。
（
）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险主要影响生息资产和负债。公司生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。一般而言，生息资产和付息负债的利率同向变动。客户资产和负债方面，生息资产和负债均由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款的期限相互匹配，利率风险较小。公司积极跟踪国家货币政策动向和市场利率走势，严格控制债券投资规模、久期和杠杆率，合理配置资产，利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，同时利用国债期货等衍生品对冲部分利率风险敞口。截至
2023年上半年末，公司自营固定收益部风险价值（VaR）
740.46万元，持仓债券组合久期
3.34
，基点价值（DV01）
896.08万元。（
）价格风险公司面临的价格风险主要为证券投资的公允价值因指数水平和个别证券市价的变化而降低的风险。该项风险在数量上表现为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的市价波动影响公司的利润变动；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的市价波动影响公司的股东权益变动。
在权益类证券投资方面，公司对规模进行适当的控制，利用股指期货等衍生品对冲部分风险敞口，并采用风险敏感度、在险值、压力测试等指标衡量和控制市场风险，但这些管理工具和方法的使用仍然受到投资策略、风险对冲策略有效性的影响。
截至2023年上半年末，公司股票投资部风险价值（VaR）
462.89万元，公司衍生金融部风险价值（VaR）2,102.12万元。
十一、金融资产及负债的公允价值管理
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这些输入值参考产品的净值或折现现金流确定。
第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。这些输入值参考折现现金流，考虑市场报价及缺少流动性，根据限制条件给予一定的折价确定。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 4,456,998,884.80 | 26,839,834,901.03 | 1,270,358,103.99 | 32,567,191,889.82 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,456,998,884.80 | 26,839,834,901.03 | 1,270,358,103.99 | 32,567,191,889.82 |
| 股票 | 1,807,893,540.82 | 99,629,917.76 | 1,907,523,458.58 | |
| 债券 | 1,013,823,176.50 | 21,725,097,505.76 | 223,384,416.82 | 22,962,305,099.08 |
| 公募基金 | 1,635,282,167.48 | 2,341,035,296.34 | 3,976,317,463.82 | |
| 结构性存款 | 50,062,328.77 | 50,062,328.77 | ||
| 信托计划 | 221,553,446.31 | 275,676,491.34 | 497,229,937.65 | |
| 券商资管 | 427,250,871.37 | 182,267,176.88 | 609,518,048.25 | |
| 期货资管 | 117,567,597.17 | 117,567,597.17 | ||
| 私募基金 | 1,883,598,427.32 | 1,883,598,427.32 | ||
| 非上市股权投资 | 439,337,772.42 | 439,337,772.42 | ||
| 保险资管 | 23,731,756.76 | 23,731,756.76 | ||
| 理财产品 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 2.其他债权投资 | 622,088,031.35 | 3,063,704,945.23 | 37,857,305.47 | 3,723,650,282.05 |
| 3.其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | 45,397,495.93 | ||
| 4.衍生金融资产 | 11,160,401.00 | 15,414,136.32 | 17,793,277.08 | 44,367,814.40 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,090,247,317.15 | 29,918,953,982.58 | 1,371,406,182.47 | 36,380,607,482.20 |
| 5.交易性金融负债 | 2,844,384,808.63 | 416,755,169.65 | 3,261,139,978.28 | |
| (1)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 2,837,809,632.86 | 416,755,169.65 | 3,254,564,802.51 | |
| 借贷取得已出售的债券 | 2,837,809,632.86 | 2,837,809,632.86 | ||
| 浮动收益凭证 | 416,755,169.65 | 416,755,169.65 | ||
| (2)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 6,575,175.77 | 6,575,175.77 | ||
| 6.衍生金融负债 | 5,753,454.49 | 7,318,835.93 | 39,817,742.24 | 52,890,032.66 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 5,753,454.49 | 2,851,703,644.56 | 456,572,911.89 | 3,314,030,010.94 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的输入值为交易所等活跃市场未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | 可观察输入值 |
| 持续的公允价值计量 | ||
| 1.交易性金融资产 | 26,839,834,901.03 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 26,839,834,901.03 | |
| 债券 | 21,725,097,505.76 | 登记结算机构估值 |
| 基金 | 4,224,633,723.66 | 基金公司公告的净值 |
| 信托计划 | 221,553,446.31 | 管理人估值或登记结算机构估值 |
| 券商资管 | 427,250,871.37 | 管理人估值或登记结算机构估值 |
| 期货资管 | 117,567,597.17 | 管理人估值或登记结算机构估值 |
| 保险资管 | 23,731,756.76 | 管理人估值或登记结算机构估值 |
| 理财产品 | 100,000,000.00 | 理财公司公告的净值 |
| 2.其他债权投资 | 3,063,704,945.23 | 登记结算机构估值 |
| 3.衍生金融资产 | 15,414,136.32 | 相关市场公开报价计算的回报 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 29,918,953,982.58 | |
| 4.交易性金融负债 | 2,844,384,808.63 | |
| (1)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 2,837,809,632.86 | |
| 借贷取得已出售的债券 | 2,837,809,632.86 | 登记结算机构估值 |
| (2)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 6,575,175.77 |
| 5.衍生金融负债 | 7,318,835.93 | 相关市场公开报价计算的回报 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 2,851,703,644.56 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重大不可观察输入值 | 对公允价值的影响 |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 1,270,358,103.99 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,270,358,103.99 | |||
| 股票 | 99,629,917.76 | 市场法 | 流动性折扣 | 流动性折扣越大，公允价值越低 |
| 债券 | 223,384,416.82 | 现金流量折现法、预计可收回金额法 | 风险调整折现率、预计偿付率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低 |
| 结构性存款 | 50,062,328.77 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低 |
| 信托计划 | 275,676,491.34 | 现金流量折现法、预计可收回金额法 | 风险调整折现率、预计偿付率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低 |
| 券商资管 | 182,267,176.88 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低 |
| 非上市股权投资 | 439,337,772.42 | 市场法 | 流动性折扣 | 流动性折扣越大，公允价值越低 |
| 2.其他债权投资 | 37,857,305.47 | 现金流量折现法、预计可收回金额法 | 风险调整折现率、预计偿付率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低 |
| 3.其他权益工具投资 | 45,397,495.93 | 净资产法 | 净资产 | 净资产越低，公允价值越低 |
| 4.衍生金融资产 | 17,793,277.08 | 期权定价模型 | 波动率 | 波动率越高，公允价值越高 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,371,406,182.47 | |||
| 5.交易性金融负债 | 416,755,169.65 | |||
| (1)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 416,755,169.65 | |||
| 浮动收益凭证 | 416,755,169.65 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率越高，公允价值越低 |
| 6.衍生金融负债 | 39,817,742.24 | 期权定价模型 | 波动率 | 波动率越高，公允价值越高 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 456,572,911.89 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
单位：元
| 项目 | 交易性金融资产 | 其他债权投资 | 其他权益工具 | 衍生金融资产 | 衍生金融负债 | 交易性金融负债 |
| 2023年1月1日 | 1,449,580,297.08 | 44,135,055.47 | 43,713,256.12 | 2,054,970.25 | 26,009,520.56 | 209,709,461.32 |
| 本期损益影响合计 | 4,938,334.97 | 6,864,166.70 | -183,692.43 | 100,155.33 | ||
| 本期其他综合收益影响合计 | -6,277,750.00 | 1,684,239.81 | ||||
| 增加 | 135,499,989.25 | 23,613,481.06 | 35,318,597.73 | 1,112,737,139.00 | ||
| 减少 | 277,344,704.07 | 14,739,340.93 | 21,326,683.62 | 905,791,586.00 | ||
| 转入第三层次 | ||||||
| 转出第三层次 | 42,315,813.24 | |||||
| 2023年6月30日 | 1,270,358,103.99 | 37,857,305.47 | 45,397,495.93 | 17,793,277.08 | 39,817,742.24 | 416,755,169.65 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
2023年上半年，由于限售股解禁可在市场进行交易，持续以公允价值计量的金融资产其公允价值由第三层级转至第一层级，转出金额为42,315,813.24元。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
2023年上半年，本公司持续的第二层次和第三层次公允价值计量所使用的估值技术未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、拆出资金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、债权投资、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券等。截至2023年6月30日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值无重大差异。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 四川省泸州市 | 投资与投资管理等 | 279,881.88万元 | 18.13% | 18.13% |
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东泸州老窖集团有限责任公司（以下简称老窖集团）系泸州市国有资产监督管理委员会控制的子公司（持股比例90%），因此泸州市国有资产监督管理委员会为公司的最终控制方。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 四川剑南春（集团）有限责任公司 | 持有公司5%以上股份的股东 |
| 华能资本服务有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东 |
| 泸州老窖定制酒有限公司 | 同一实际控制人 |
| 泸州老窖股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 四川金舵投资有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 泸州老窖置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 四川璞信产融投资有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 泸州银行股份有限公司 | 老窖集团重要联营企业 |
| 泸天化（集团）有限责任公司 | 关联自然人担任外部董事的公司 |
| 泸州临港投资集团有限公司 | 关联自然人担任外部董事的公司 |
| 关联自然人 | [注] |
[注]关联自然人指持有上市公司5％以上股份的自然人；公司董事、监事和高级管理人员；直接或间接控制上市公司的法人的董事、监事和高级管理人员；以及与前述人士关系密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的自然人。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 泸州老窖定制酒有限公司 | 采购泸州老窖定制酒 | 51,960.00 | 51,960.00 |
| 泸州老窖置业有限公司 | 代收水电费 | 1,052,708.15 | 843,531.78 |
| 泸州银行股份有限公司 | 银行存款账户手续费支出 | 920.00 | |
| 合计 | 1,104,668.15 | 896,411.78 |
注：四川康润集团房地产开发有限公司更名为泸州老窖置业有限公司。出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川金舵投资有限责任公司 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 316,443.45 | 98,075.12 |
| 四川璞信产融投资有限责任公司 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 46,362.83 | 26,602.46 |
| 泸州银行股份有限公司 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 2,025.17 | |
| 泸天化（集团）有限责任公司 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 40.87 | 50.07 |
| 泸州临港投资集团有限公司 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 1,714.96 | |
| 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 收取证券经纪手续费及佣金 | 495.88 | |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 保荐承销费 | 1,170,000.00 | |
| 泸州市国有资产监督管理委员会 | 财务顾问费 | 20,000.00 | |
| 中国华能集团有限公司 | 债券分销费 | 30,000.00 |
| 关联自然人 | 收取证券经纪手续费及佣金 | 21,244.69 | 12,116.75 |
| 合计 | 1,606,302.68 | 138,869.57 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
| 产品名称 | 委托人 | 成立日期 | 状态 | 期末产品规模（万元） |
| 华西证券璞信定向资产管理计划 | 四川璞信产融投资有限责任公司 | 2018年10月22日 | 该产品于2018年10月30日起始运作，投资标的为场内股票质押式回购，初始规模为16,350万元。 | 16,480.00 |
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 32,830,293.15 | 33,774,366.76 |
（4）其他关联交易
2023年上半年公司在泸州银行股份有限公司开设的银行存款账户利息收入9,945,476.34元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 银行存款 | 泸州银行股份有限公司 | 798,610,643.61 | 770,954,920.22 | ||
| 应收利息 | 泸州银行股份有限公司 | 2,255,000.00 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代理买卖证券款 | 泸州老窖集团有限责任公司 | 13.76 | 13.74 |
| 代理买卖证券款 | 泸州老窖股份有限公司 | 6,436,586.93 | 3,658.89 |
| 代理买卖证券款 | 泸天化（集团）有限责任公司 | 22,808.75 | 9,367.84 |
| 代理买卖证券款 | 四川金舵投资有限责任公司 | 324.67 | 747.29 |
| 代理买卖证券款 | 四川璞信产融投资有限责任公司 | 18,702,036.17 | 856.75 |
| 代理买卖证券款 | 泸州银行股份有限公司 | 94,585.34 | 92,501.90 |
| 代理买卖证券款 | 四川剑南春（集团）有限责任公司 | 139,483.05 | 139,236.57 |
| 代理买卖证券款 | 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,652,024.67 | |
| 代理买卖证券款 | 泸州临港投资集团有限公司 | 1.00 | |
| 代理买卖证券款 | 关联自然人 | 254,009.78 | 1,143,769.00 |
| 小计 | 27,301,874.12 | 1,390,151.98 | |
| 其他应付款 | 泸州老窖集团有限责任公司 | 20,223,826.39 | 20,223,826.39 |
| 小计 | 20,223,826.39 | 20,223,826.39 |
7、关联方承诺
在公司上市前，公司共有5处房产尚未取得房产证，老窖集团承诺：自承诺函出具之日起三年内，公司依然未取得该5处房产的房屋所有权证，老窖集团将按华西有限整体变更为股份有限公司时的该等房产账面净资产值以货币资金注入公司的方式予以规范，该规范方式不对本公司的出资比例或股权比例造成任何改变；如老窖集团按照上述承诺以货币资金注入方式予以规范后，本公司依法取得上述房产的全部或部分房屋所有权证，则本公司仅需按合法程序将已注入的相应资金等值退还老窖集团即可，无需支付资金占用费或其他费用。
截至2023年6月30日，老窖集团已按照5处未取得房产、土地证的房屋在本公司整体变更时的账面价值，将相应的资金划入公司。老窖集团首发前做出的有关土地房产的承诺，已履行完毕。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2021年4月28日，公司第三届董事会2021年第四次会议审议通过了《关于承诺为拟设华西基金持续补充资本并在其出现流动性危机时给予流动性支持的议案》，承诺为华西基金管理有限责任公司（以下简称华西基金）持续补充资本、在华西基金出现流动性危机时给予流动性支持，以促进公募基金行业发展，维护金融市场稳定，防范金融风险。
2、或有事项
（1）“远高债”相关责任纠纷案
公司主承销及受托管理的宁夏远高实业集团有限公司（以下简称“宁夏远高”）公开发行公司债券项目(“18远高01”、“19远高01”、“19远高02”）涉及债券违约，共有10位投资者起诉公司，分别是：华汇人寿保险股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、吴江天虹服饰有限公司、杭州太乙投资管理有限公司等。上述投资者向法院起诉要求公司承担其投资本金、利息、逾期利息的赔偿责任，累计涉及诉讼本金10113.20万元。截至本报告披露日，其中四案中止审理，另外六案完成一审开庭审理，法院尚未判决。
（2）李某与公司合资、合作开发房地产合同纠纷案
成都大成置业有限公司（以下简称“大成置业”）与公司进行联合建设，合作方式为公司投入地块土地使用权、大成置业投入资金。因大成置业未能依约筹措建设资金，公司按照协议约定解除双方之间的合同关系，并退还了投资款8536万元。后大成置业提起诉讼，经法院审理判决，公司向大成置业退还履约保证金800万元，公司已按判决要求履行完毕判决书中全部义务。大成置业向最高院提起再审，被裁定驳回。后大成置业将认为与公司联建D6地块二期工程存在的债权转让李某。
2021年12月，李某向法院提起诉讼，诉请：公司支付与大成置业解除联建协议时的补偿款1595.71万元及联建协议解除后的资金占用利息723.28万元。2022年12月，法院作出一审裁定，因重复起诉驳回李某对补偿款的起诉；同时法院作出判决，判令公司向李某支付资金占用利息96.19万元。其后，李某和公司均已就本案提起上诉，二审法院裁定发回重审。截至本报告披露日，重审尚未开庭。
（3）数知科技相关责任纠纷案本公司作为北京数知科技股份有限公司（简称“数知科技”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构,上述项目后终止审核，并未实际发行。投资者袁某、肖某因购买数知科技集中交易股票分别产生投资损失1080.51万元、
133.03万元，遂以数知科技实施虚假陈述行为侵害其合法权益为由向法院起诉，要求数知科技赔偿其投资损失，并要求本公司作为未发行可转债的保荐机构承担连带赔偿责任。截至本报告披露日，其中一案原告肖某撤回起诉，其余一案尚未一审开庭审理。
（4）成都三建诉公司建设工程施工合同纠纷案
本公司与成都雄川实业集团有限公司（简称“雄川公司”）约定联合开发建设D6地块二期工程，工程现已基本完工，2022年雄川公司因拖欠成都建工第三建筑工程有限公司（简称“成都三建”）工程款，成都三建向法院起诉公司、雄川公
司，诉请：公司与雄川公司支付建设工程款1172.39万元及资金占用利息；成都三建在工程价款1172.39万元内对案涉工程折价或者拍卖的价款享有行使优先权的权利；要求雄川公司对本公司的债务承担连带责任；要求本公司、雄川公司承担本案诉讼费。本案一审判令：公司向成都三建支付工程款627.31万元及利息；雄川公司对公司上述债务承担连带清偿责任；驳回成都三建其他诉讼请求。公司已就一审判决提起上诉，截至本报告披露日，二审法院判决驳回上诉，维持原判。
十五、资产负债表日后事项
1、发行短期融资券公司于2023年8月9日完成2023年度第四期短期融资券的发行工作，发行规模15亿元，债券到期日2024年8月8日，票面利率2.36%。
2、对“远高债”申请适用行政执法当事人承诺制度宁夏远高集团发行的“远高债”违约后，中国证监会已经对宁夏远高集团进行了行政处罚。为保护投资者合法权益本公司作为远高债的主承销商和受托管理人，拟向中国证监会申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度。本事项已经公司第三届董事会2023年第四次会议审议通过，详见《华西证券股份有限公司第三届董事会2023年第四次会议决议公告》（公告编号：2023-037）。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。主要包括：经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务以及其他业务。
经纪及财富管理业务主要为证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等；
信用业务主要为融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务；
投资银行业务为向机构客户提供金融服务，具体包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问和新三板推荐等业务；
资产管理业务主要为公司作为集合、定向和专项资管产品以及私募基金管理人提供的资产管理服务；
投资业务主要为公司从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务。
（2）报告分部的财务信息
1）本期发生额
单位：元
| 项目 | 经纪及财富管理业务 | 信用业务 | 投资银行业务 | 资产管理业务 | 投资业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| (1)营业收入 | 1,033,852,010.54 | 423,950,244.39 | 82,514,455.49 | 55,965,473.75 | 360,152,998.63 | 61,849,972.85 | 2,966,204.45 | 2,021,251,360.10 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 840,034,634.93 | 82,514,455.49 | 53,000,701.84 | -2,434.64 | 903,883.90 | -1,275,908.84 | 975,175,332.68 | |
| 投资收益 | 1,407,742.07 | 317,545,061.87 | -2,411,425.90 | 1,465,497.33 | 318,006,875.37 | |||
| 利息净收入 | 193,817,375.61 | 423,950,244.39 | 1,127,819.73 | -173,965,571.59 | 41,288,094.40 | 486,217,962.54 | ||
| 其他收入 | 429,210.11 | 216,575,942.99 | 22,069,420.45 | 2,776,615.96 | 241,851,189.51 | |||
| (2)营业支出 | 678,713,845.09 | 220,627,395.48 | 105,904,623.05 | 52,780,275.93 | 115,789,549.62 | 186,542,354.94 | 5,589,565.96 | 1,365,947,610.07 |
| (3)营业利润（亏损） | 355,138,165.45 | 203,322,848.91 | -23,390,167.56 | 3,185,197.82 | 244,363,449.01 | -124,692,382.09 | -2,623,361.51 | 655,303,750.03 |
| (4)利润总额 | 355,103,829.82 | 203,322,848.91 | -23,397,236.28 | 3,185,182.46 | 244,363,449.01 | -128,300,422.64 | -2,623,361.51 | 651,654,289.77 |
| (5)资产总额 | 28,647,400,504.07 | 21,600,135,814.09 | 72,224,056.37 | 169,564,642.32 | 44,182,224,642.36 | 6,384,546,030.36 | -3,747,916,062.82 | 97,308,179,626.75 |
| 分部资产 | 28,645,034,445.99 | 21,569,452,046.75 | 70,848,767.39 | 168,629,170.13 | 43,838,427,668.16 | 6,200,249,958.37 | -3,747,902,358.23 | 96,744,739,698.56 |
| 递延所得税资产 | 2,366,058.08 | 30,683,767.34 | 1,375,288.98 | 935,472.19 | 343,796,974.20 | 184,296,071.99 | -13,704.59 | 563,439,928.19 |
| (5)负债总额 | 27,250,666,973.19 | 13,591,103,416.33 | 21,811,140.00 | 15,065,692.46 | 32,046,962,106.48 | 2,042,283,619.10 | -567,093,680.67 | 74,400,799,266.89 |
| 分部负债 | 27,249,905,441.09 | 13,591,103,416.33 | 21,811,140.00 | 14,142,547.52 | 31,995,457,954.23 | 1,992,798,831.92 | -567,093,680.67 | 74,298,125,650.42 |
| 递延所得税负债 | 761,532.10 | 923,144.94 | 51,504,152.25 | 49,484,787.18 | 102,673,616.47 | |||
| (6)补充信息 | ||||||||
| 1)折旧和摊销费用 | 45,412,550.27 | 14,358,937.36 | 5,044,318.80 | 1,339,165.97 | 1,344,568.40 | 32,404,816.47 | -264,035.04 | 99,640,322.23 |
| 2)资本性支出 | 11,969,042.99 | 3,125,757.91 | 826,789.22 | 896,174.97 | 1,332,695.65 | 26,670,042.41 | 44,820,503.15 | |
| 3)信用减值损失 | -275,409.10 | -11,005,694.39 | -1,615,673.65 | 38,352,654.82 | 2,043,051.26 | 6,124,069.99 | 33,622,998.93 | |
| 4)其他资产减值损失 |
2）上期发生额
单位：元
| 项目 | 经纪及财富管理业务 | 信用业务 | 投资银行业务 | 资产管理业务 | 投资业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| （1）营业收入 | 1,150,205,073.56 | 458,672,000.41 | 110,205,672.14 | 77,487,991.21 | -123,969,775.75 | 60,608,342.12 | 16,592,255.73 | 1,749,801,559.42 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 950,095,581.53 | 110,205,672.14 | 73,087,680.41 | -9,981.24 | 3,069,853.79 | -1,050,889.63 | 1,135,397,917.00 | |
| 投资收益 | 1,868,880.04 | -46,356,808.17 | 1,697,634.79 | 972,664.42 | -41,817,628.92 | |||
| 利息净收入 | 200,109,492.03 | 458,672,000.41 | 1,129,882.51 | -63,345,121.20 | 35,376,631.78 | 631,942,885.53 | ||
| 其他收入 | 1,401,548.25 | -14,257,865.14 | 20,464,221.76 | 16,670,480.94 | 24,278,385.81 | |||
| （2）营业支出 | 668,692,452.27 | 200,246,740.15 | 111,087,743.41 | 65,029,582.30 | 220,254,398.92 | 146,548,844.55 | 15,600,200.43 | 1,427,459,962.03 |
| （3）营业利润 | 481,512,621.29 | 258,425,260.26 | -882,071.27 | 12,458,408.91 | -344,224,174.67 | -85,940,502.43 | 992,055.30 | 322,341,597.39 |
| （4）利润总额 | 480,640,435.86 | 258,862,996.11 | -891,445.04 | 12,458,146.67 | -344,224,174.67 | -61,247,362.88 | 992,055.30 | 346,590,651.35 |
| （5）资产总额 | 31,151,948,554.72 | 21,353,094,438.78 | 35,103,618.66 | 200,164,577.87 | 40,636,773,315.83 | 5,791,218,674.92 | -3,441,447,522.13 | 95,726,855,658.65 |
| 分部资产 | 31,150,756,949.89 | 21,324,933,495.28 | 33,939,603.28 | 195,452,901.11 | 40,360,212,802.02 | 5,627,317,269.64 | -3,441,441,673.15 | 95,251,171,348.07 |
| 递延所得税资产 | 1,191,604.83 | 28,160,943.50 | 1,164,015.38 | 4,711,676.76 | 276,560,513.81 | 163,901,405.28 | -5,848.98 | 475,684,310.58 |
| （6）负债总额 | 29,885,382,392.92 | 12,812,075,694.15 | 33,145,682.25 | 28,507,158,980.23 | 2,610,829,341.74 | -476,126,166.09 | 73,372,465,925.20 | |
| 分部负债 | 29,885,382,392.92 | 12,812,075,694.15 | 31,637,658.35 | 28,449,727,846.69 | 2,598,126,771.65 | -476,126,166.09 | 73,300,824,197.67 | |
| 递延所得税负债 | 1,508,023.90 | 57,431,133.54 | 12,702,570.09 | 71,641,727.53 | ||||
| （7）补充信息 | ||||||||
| 1）折旧和摊销费用 | 39,914,043.65 | 11,810,986.93 | 5,051,038.43 | 951,813.40 | 1,297,318.97 | 29,127,894.16 | -279,981.80 | 87,873,113.74 |
| 2）资本性支出 | 8,504,863.80 | 2,360,549.74 | 19,277.87 | 3,551,439.70 | 451,704.60 | 56,373,473.75 | -399,354.44 | 70,861,955.02 |
| 3）信用减值损失 | 79,818.79 | -16,290,473.73 | 15,931.62 | 183,405,630.29 | -231,806.57 | 16,107,724.32 | 183,086,824.72 | |
| 4）其他资产减值损失 |
2、租赁
（1）公司作为承租人1）使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、15之说明；2）公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五、32之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
单位：元
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 1,195,339.87 | 2,536,634.53 |
| 合计 | 1,195,339.87 | 2,536,634.53 |
3）与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 2,623,008.66 | 2,942,326.48 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 55,228,841.78 | 43,546,377.02 |
4）租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十、7之说明。
（2）公司作为出租人经营租赁1）租赁收入
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 5,639,530.60 | 3,581,452.49 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2）经营租赁资产
单位：元
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 23,609,906.67 | 24,280,491.69 |
| 固定资产 | 11,929,015.48 | 12,165,769.44 |
| 合计 | 35,538,922.15 | 36,446,261.13 |
3）根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位：元
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1年以内 | 10,395,290.58 | 11,975,163.04 |
| 1-2年 | 10,095,393.18 | 10,263,576.24 |
| 2-3年 | 9,799,259.34 | 10,095,171.86 |
| 3-4年 | 9,743,013.03 | 9,856,095.94 |
| 4-5年 | 10,093,261.50 | 9,829,575.36 |
| 5年以后 | 18,533,666.65 | 23,583,233.44 |
| 合计 | 68,659,884.28 | 75,602,815.88 |
3、与雄川公司联建事项
2015年6月公司与雄川公司就公司总部综合办公楼及附属工程（2、3、4号及地下室）（D6地块二期工程）签订项目合作协议书，约定公司以二期工程[包含土地使用权在内的在建工程]评估价值作为合作出资，评估基准日2015年3月31日，评估价值345,622,218.32元。自评估基准日起，公司不再为项目开发建设另行提供资金；雄川公司自评估基准日起对项目建设出资，出资金额等同于评估基准日的项目评估价值345,622,218.32元；双方项目出资、收益比例为50%：50%，双方按照比例共享收益、共担风险，项目合作协议书签订后，雄川公司已划入本公司开设的资金专户款项345,622,218.32元，该款项已全部使用完毕。根据项目分配方式的实际变更情况，雄川公司与公司2016年12月23日会议纪要，雄川公司按照评估投入款项使用完毕后，后续资金需求双方按比例各自投入到专户。该联建项目资金来源，公司部分为自有资金，雄川公司为贷款，其贷款以其拥有的在建工程向银行进行了抵押，并于2016年10月17日办理了在建工程抵押登记。
该项目合作构成共同控制，本公司财务报表只含公司实际投入的二期工程成本；合作项目的联建土地使用权加名手续已办理完成。
D6地块二期工程现已完工并交付使用，达到了转固条件，目前正办理规划核实。2018年12月，公司根据已投入情况及已发生但尚未结算的各项工程款情况，预计项目整体总投入为893,948,370.88元（包含2015年评估增值部分），并将本公司财务报表中对应的部分暂估转入固定资产，截至2023年6月30日，暂估价值304,094,408.19元（已扣除2015年评估增值部分），联建双方已根据联建协议完成了分配，但尚未最终清算。
4、授权债券发行规模
2021年10月28日，公司第三届董事会2021年第九次会议审议并通过了《关于公司发行境内债务融资工具授权的议案》，董事会授权公司经营管理层根据监管要求及公司资金需求情况，就每次具体发行规模及发行方式进行决策并开展发行工作，申请发行境内债务融资工具规模合计不超过人民币500亿元（含500亿元，以发行后待偿还余额计算），并且符合相关法律法规对单项债务融资工具发行上限的要求。
2022年1月13日，公司2022年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司发行境内债务融资工具授权的议案》。
截至2023年6月30日，公司已发行境内债务融资工具的存续规模合计为239.23亿元，尚余额度合计260.77亿元。
5、与南京东泰商业资产管理有限公司诉讼案
2019年7月，公司与南京东泰商业资产管理有限公司（以下简称东泰资管）签订股票质押式回购交易业务协议，共向其融资1亿元。后东泰资管违约，公司向法院提起诉讼。公司已按生效判决收回全部本金和部分利息，截至报告日，正在处置担保方提供的抵押房屋。
6、与叶某、陈某、景某融资融券交易纠纷案
2020年9月、10月，公司先后与叶某、陈某签订《融资融券业务合同》，叶某向公司借入本金7352.06万元，陈某向公司借入本金7918.42万元，担保物为其持有的仁东控股股票；后叶某、陈某违约，公司强制平仓后叶某未偿还本金4137.62万元，陈某未偿还本金4598.92万元，景某向公司出具《不可撤销保证书》,就叶某、陈某在公司的融资本金、利息及其他相关费用提供连带责任担保。截至报告日，法院已作出生效判决，因被执行人无可供执行的财产，被法院裁定终结本次执行程序。
7、与雄川公司、乐山商行合同纠纷案雄川公司与公司签订协议联建综合办公大楼及附属工程，乐山市商业银行股份有限公司眉山分行（以下简称“乐山商行”）对雄川公司的违约金出具保函。公司向成都高新法院提起诉讼，诉求雄川公司构成合同违约并向公司支付违约金2500万元；乐山商行对前述承担连带清偿责任。本案于2023年3月被法院立案受理。后公司变更诉讼请求为5000万元。截至报告日，本案已完成两次开庭审理，法院尚未判决。
8、子公司情况
截至2023年6月30日，华西金智下属成都金智百业源股权投资基金合伙企业（有限合伙）正在清算中，清算小组已在工商管理部门备案。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、长期股权投资
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,889,923,896.87 | 2,889,923,896.87 | 2,689,923,896.87 | 2,689,923,896.87 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 14,520,561.15 | 14,520,561.15 | 16,931,987.05 | 16,931,987.05 | ||
| 合计 | 2,904,444,458.02 | 2,904,444,458.02 | 2,706,855,883.92 | 2,706,855,883.92 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 华西期货有限责任公司 | 613,923,896.87 | 200,000,000.00 | 813,923,896.87 | ||||
| 华西金智投资有限责任公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 华西银峰投资有限责任公司 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | |||||
| 华西基金管理有限责任公司 | 76,000,000.00 | 76,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,689,923,896.87 | 200,000,000.00 | 2,889,923,896.87 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
投资单位
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 16,931,987.05 | -2,411,425.90 | 14,520,561.15 | ||||||||
| 合计 | 16,931,987.05 | -2,411,425.90 | 14,520,561.15 | ||||||||
2、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 529,033,699.56 | 822,094,367.08 | 950,360,831.20 | 400,767,235.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 29,595.21 | 113,251,851.69 | 113,251,422.61 | 30,024.29 |
| 三、其他长期职工福利 | 171,201,655.49 | 6,000,000.00 | 26,043,146.86 | 151,158,508.63 |
| 合计 | 700,264,950.26 | 941,346,218.77 | 1,089,655,400.67 | 551,955,768.36 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 522,330,237.66 | 726,039,547.51 | 859,680,230.79 | 388,689,554.38 |
| 2、职工福利费 | 164,916.36 | 5,252,355.40 | 5,412,473.76 | 4,798.00 |
| 3、社会保险费 | 283,065.99 | 33,765,103.91 | 33,947,289.04 | 100,880.86 |
| 其中：医疗保险费 | 281,936.66 | 32,106,441.39 | 32,288,614.86 | 99,763.19 |
| 工伤保险费 | 925.51 | 840,701.28 | 840,509.12 | 1,117.67 |
| 生育保险费 | 203.82 | 817,961.24 | 818,165.06 | |
| 4、住房公积金 | 54,589.20 | 37,635,697.47 | 37,690,286.67 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,200,890.35 | 19,091,294.46 | 13,320,182.61 | 11,972,002.20 |
| 6、商业保险 | 310,368.33 | 310,368.33 | ||
| 合计 | 529,033,699.56 | 822,094,367.08 | 950,360,831.20 | 400,767,235.44 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,755.90 | 60,859,621.53 | 60,859,621.00 | 28,756.43 |
2、失业保险费
| 2、失业保险费 | 839.31 | 2,154,465.77 | 2,154,037.22 | 1,267.86 |
| 3、企业年金缴费 | 50,237,764.39 | 50,237,764.39 | ||
| 合计 | 29,595.21 | 113,251,851.69 | 113,251,422.61 | 30,024.29 |
（4）其他长期职工福利
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 递延发放薪酬 | 171,201,655.49 | 6,000,000.00 | 26,043,146.86 | 151,158,508.63 |
| 合计 | 171,201,655.49 | 6,000,000.00 | 26,043,146.86 | 151,158,508.63 |
3、利息净收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,100,458,599.24 | 1,209,280,485.63 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 262,751,953.95 | 262,221,292.52 |
| 拆出资金利息收入 | 18,958.33 | |
| 融出资金利息收入 | 501,796,446.99 | 536,142,828.29 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 186,999,653.90 | 197,621,942.05 |
| 其中：约定购回利息收入 | 52,473.96 | 73,978.24 |
| 股权质押回购利息收入 | 134,075,327.25 | 150,263,999.27 |
| 债权投资利息收入 | 1,501,757.39 | |
| 其他债权投资利息收入 | 145,278,036.59 | 211,056,612.71 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | 2,130,750.42 | 2,218,851.73 |
| 利息支出 | 645,907,442.28 | 618,152,501.51 |
| 应付短期融资款利息支出 | 92,274,602.63 | 119,310,068.86 |
| 拆入资金利息支出 | 44,879,920.19 | 47,872,283.83 |
| 其中：转融通利息支出 | 8,069,791.67 | 9,186,821.18 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 163,391,965.94 | 112,548,017.37 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 43,670,993.03 | 44,509,848.80 |
| 应付债券利息支出 | 278,421,170.60 | 276,147,135.54 |
| 其中：次级债券利息支出 | 31,687,397.26 | 31,687,397.26 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | 23,268,789.89 | 17,765,147.11 |
| 利息净收入 | 454,551,156.96 | 591,127,984.12 |
4、手续费及佣金净收入
（1）手续费及佣金净收入情况
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 证券经纪业务净收入 | 778,036,624.55 | 899,253,937.37 |
| 其中：证券经纪业务收入 | 932,187,412.07 | 1,079,584,871.73 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 719,867,316.11 | 791,709,851.41 |
| 交易单元席位租赁 | 156,710,679.69 | 209,008,206.97 |
| 代销金融产品业务 | 55,609,416.27 | 78,866,813.35 |
| 证券经纪业务支出 | 154,150,787.52 | 180,330,934.36 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 154,150,787.52 | 180,330,934.36 |
| 投资银行业务净收入 | 82,514,455.49 | 110,205,672.14 |
| 其中：投资银行业务收入 | 82,896,578.13 | 112,169,823.08 |
| 其中：证券承销业务 | 56,920,137.05 | 92,661,049.52 |
| 证券保荐业务 | 1,643,396.23 | 5,601,886.80 |
| 财务顾问业务 | 24,333,044.85 | 13,906,886.76 |
| 投资银行业务支出 | 382,122.64 | 1,964,150.94 |
| 其中：证券承销业务 | 382,122.64 | 1,681,132.08 |
| 财务顾问业务 | 283,018.86 | |
| 资产管理业务净收入 | 45,352,264.43 | 67,269,482.95 |
| 其中：资产管理业务收入 | 45,352,973.87 | 67,269,482.95 |
| 资产管理业务支出 | 709.44 | |
| 投资咨询业务 | 21,711,507.35 | 8,938,701.47 |
| 其中：投资咨询业务收入 | 21,711,507.35 | 9,417,447.32 |
| 投资咨询业务支出 | 478,745.85 | |
| 其他手续费及佣金净收入 | 903,883.90 | 3,069,853.79 |
| 其中：其他手续费及佣金收入 | 1,508,423.16 | 3,435,028.37 |
| 其他手续费及佣金支出 | 604,539.26 | 365,174.58 |
| 合计 | 928,518,735.72 | 1,088,737,647.72 |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 1,083,656,894.58 | 1,271,876,653.45 |
| 手续费及佣金支出合计 | 155,138,158.86 | 183,139,005.73 |
（2）财务顾问业务净收入
单位：元
| 财务顾问业务净收入 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 754,716.98 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 24,333,044.85 | 12,869,150.92 |
5、投资收益
（1）投资收益情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,411,425.90 | 1,697,634.79 |
金融工具投资收益
| 金融工具投资收益 | 287,266,066.89 | -98,201,068.39 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 362,134,736.60 | 277,060,637.19 |
| 其中：交易性金融工具 | 362,134,736.60 | 277,060,637.19 |
| 处置金融工具取得的收益 | -74,868,669.71 | -375,261,705.58 |
| 其中：交易性金融工具 | -11,714,091.31 | -493,127,015.63 |
| 其他债权投资 | 33,740,230.75 | 3,046,635.68 |
| 衍生金融工具 | -96,894,809.15 | 114,818,674.37 |
| 合计 | 284,854,640.99 | -96,503,433.60 |
（2）交易性金融工具投资收益明细表
单位：元
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 406,514,938.32 | 302,573,803.10 |
| 处置取得收益 | 16,035,879.85 | -489,789,105.37 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -44,380,201.72 | -25,513,165.91 |
| 处置取得收益 | -27,749,971.16 | -3,337,910.26 | |
6、公允价值变动收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 284,532,604.37 | 124,683,395.58 |
| 交易性金融负债 | -22,341,915.36 | 8,535,597.68 |
| 衍生金融工具 | -78,528,341.66 | -63,266,164.85 |
| 合计 | 183,662,347.35 | 69,952,828.41 |
7、业务及管理费
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 941,346,218.77 | 917,054,415.74 |
| 租赁费 | 541,265.24 | 1,888,231.58 |
| 折旧费 | 66,244,577.17 | 59,339,182.81 |
| 无形资产摊销 | 22,511,323.95 | 18,366,747.78 |
| 差旅费 | 14,271,948.61 | 6,250,384.17 |
| 业务招待费 | 10,569,528.37 | 11,125,066.64 |
| 投资者保护基金 | 13,238,257.87 | 11,841,188.79 |
| 其他 | 173,921,129.64 | 135,438,450.85 |
| 合计 | 1,242,644,249.62 | 1,161,303,668.36 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -735,330.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,079,065.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,649,459.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,494,919.37 | 三代手续费返还及税费减免 |
| 减：所得税影响额 | 2,042,429.17 | |
| 少数股东权益影响额 | 246,699.43 | |
| 合计 | 6,900,066.24 | -- |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 公允价值变动收益 | 219,433,411.24 | 公司正常经营业务 |
| 投资收益 | 318,006,875.37 | 公司正常经营业务 |
2、净资产收益率及每股收益
（1）明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.31% | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.28% | 0.20 | 0.20 |
（2）加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 524,482,652.28 |
| 非经常性损益 | B | 6,900,066.24 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 517,582,586.04 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 22,418,422,555.03 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 78,750,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 归属于公司普通股股东的其他综合收益的税后净额 | I1 | 22,891,885.56 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3.00 | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 22,692,109,823.95 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 2.31% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.28% | |
（3）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1）基本每股收益的计算过程
单位：元
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 524,482,652.28 |
| 非经常性损益 | B | 6,900,066.24 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 517,582,586.04 |
| 期初股份总数 | D | 2,625,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 2,625,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.20 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.20 |
2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。