康力电梯股份有限公司2023年度1-6月财务报告
康力电梯股份有限公司
2023年度1-6月
财务报告
康力电梯股份有限公司2023年度1-6月财务报告
| 合并资产负债表 |
| 2023年6月30日 |
| 其他非流动资产- - 非流动资产合计1,857,052,382.46 1,862,085,438.90 资产总计7,244,204,382.88 6,740,898,383.27 |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 合并资产负债表（续） |
| 2023年6月30日 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计3,280,907,932.06 3,220,153,340.47 少数股东权益10,195,000.31 10,198,431.53 所有者权益（或股东权益）合计3,291,102,932.37 3,230,351,772.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计7,244,204,382.88 6,740,898,383.27 |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 合并利润表 | |
| 2023年1-6月 | |
| （二）稀释每股收益十六、20.2910 0.1593 | |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 六、期末现金及现金等价物余额 |
| 五、56（2）1,790,793,440.24 1,118,876,163.86 |
合并现金流量表
| 合并现金流量表 |
| 2023年1-6月 |
公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群
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| 编制单位：康力电梯股份有限公司单位：人民币元优先股永续债其他一、上年期末余额798,002,177.00 - - - 1,226,235,513.66 84,266,609.52 -30,728,706.79 33,737,968.51 379,582,986.29 - 897,590,011.32 3,220,153,340.47 10,198,431.53 3,230,351,772.00 加：会计政策变更- - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并- - - - - - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额798,002,177.00 - - - 1,226,235,513.66 84,266,609.52 -30,728,706.79 33,737,968.51 379,582,986.29 - 897,590,011.32 3,220,153,340.47 10,198,431.53 3,230,351,772.00 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）237,010.00 - - - 1,560,095.09 -32,492,976.76 -8,183,499.93 1,579,387.42 - - 33,068,622.25 60,754,591.59 -3,431.22 60,751,160.37 （一）综合收益总额- - - - - - -8,183,499.93 - - - 229,603,358.75 221,419,858.82 -3,431.22 221,416,427.60 （二）所有者投入和减少资本237,010.00 - - - 1,560,095.09 -32,492,976.76 - - - - - 34,290,081.85 - 34,290,081.85 1、股东投入的普通股237,010.00 - - - -1,839,227.96 -32,492,976.76 - - - - - 30,890,758.80 - 30,890,758.80 2、其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额- - - - 3,399,323.05 - - - - - - 3,399,323.05 - 3,399,323.05 4、其他- - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配- - - - - - - - - - -196,534,736.50 -196,534,736.50 - -196,534,736.50 1、提取盈余公积- - - - - - - - - - - - - - 2、提取一般风险准备- - - - - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - -196,534,736.50 -196,534,736.50 - -196,534,736.50 4、其他- - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - - - - - 4、设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - - - - - - - 5、其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - - - - - - - 6、其他- - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - 1,579,387.42 - - - 1,579,387.42 - 1,579,387.42 1、本期提取- - - - - - - 4,828,875.40 - - - 4,828,875.40 - 4,828,875.40 2、本期使用- - - - - - - 3,249,487.98 - - - 3,249,487.98 - 3,249,487.98 （六）其他- - - - - - - - - - -0.00 -0.00 - -0.00 四、本期期末余额798,239,187.00 - - - 1,227,795,608.75 51,773,632.76 -38,912,206.72 35,317,355.93 379,582,986.29 - 930,658,633.57 3,280,907,932.06 10,195,000.31 3,291,102,932.37 | ||||||||||||
| 合并所有者权益变动表 | ||||||||||||
| 2023年1-6月 | ||||||||||||
| 项 目 | 2023年1-6月 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 | ||||||||||||
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| 编制单位：康力电梯股份有限公司单位：人民币元优先股永续债其他一、上年期末余额797,652,687.00 - - - 1,214,870,315.71 64,156,681.26 -4,104,663.66 30,522,430.11 351,935,010.60 - 887,581,759.77 3,214,300,858.27 1,066,306.64 3,215,367,164.91 加：会计政策变更- - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并- - - - - - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额797,652,687.00 - - - 1,214,870,315.71 64,156,681.26 -4,104,663.66 30,522,430.11 351,935,010.60 - 887,581,759.77 3,214,300,858.27 1,066,306.64 3,215,367,164.91 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）- - - - 7,332,908.84 20,109,928.26 -20,780,882.92 1,234,797.64 - - -110,974,341.78 -143,297,446.48 1,600.55 -143,295,845.93 （一）综合收益总额- - - - - - -20,780,882.92 - - - 125,661,925.02 104,881,042.10 1,600.55 104,882,642.65 （二）所有者投入和减少资本- - - - 7,332,908.84 20,109,928.26 - - - - - -12,777,019.42 - -12,777,019.42 1、股东投入的普通股- - - - - - - - - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额- - - - 7,332,908.84 - - - - - - 7,332,908.84 - 7,332,908.84 4、其他- - - - - 20,109,928.26 - - - - - -20,109,928.26 - -20,109,928.26 （三）利润分配- - - - - - - - - - -236,148,766.80 -236,148,766.80 - -236,148,766.80 1、提取盈余公积- - - - - - - - - - - - - - 2、提取一般风险准备- - - - - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - -236,148,766.80 -236,148,766.80 - -236,148,766.80 4、其他- - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - - - - - 4、设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - - - - - - - 5、其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - - - - - - - 6、其他- - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - 1,234,797.64 - - - 1,234,797.64 - 1,234,797.64 1、本期提取- - - - - - - 4,816,709.24 - - - 4,816,709.24 - 4,816,709.24 2、本期使用- - - - - - - 3,581,911.60 - - - 3,581,911.60 - 3,581,911.60 （六）其他- - - - - - - - - - -487,500.00 -487,500.00 - -487,500.00 四、本期期末余额797,652,687.00 - - - 1,222,203,224.55 84,266,609.52 -24,885,546.58 31,757,227.75 351,935,010.60 - 776,607,417.99 3,071,003,411.79 1,067,907.19 3,072,071,318.98 | ||||||||||||
| 合并所有者权益变动表（续） | ||||||||||||
| 2023年1-6月 | ||||||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 | ||||||||||||
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| 资产负债表 |
| 2023年6月30日 |
| 其他权益工具投资118,332,897.76 128,834,948.49 其他非流动金融资产239,210,269.09 203,337,263.93 投资性房地产38,359,525.54 45,689,568.28 固定资产504,768,193.28 514,531,067.27 在建工程13,118,903.60 5,319,611.81 生产性生物资产- - 油气资产- - 使用权资产- - 无形资产18,898,764.41 16,564,844.63 开发支出- - 商誉- - 长期待摊费用958,225.09 1,394,015.25 递延所得税资产120,898,602.56 114,208,545.80 其他非流动资产- - 非流动资产合计2,250,983,788.44 2,221,341,753.37 资产总计7,313,458,994.03 6,338,145,519.26 |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 资产负债表（续） |
| 2023年6月30日 |
| 长期应付款- - 长期应付职工薪酬- 预计负债- - 递延收益333,333.32 416,666.66 递延所得税负债- - 其他非流动负债- - 非流动负债合计333,333.32 416,666.66 负债合计4,269,341,469.21 3,343,700,747.77 所有者权益（或股东权益）：- 股本798,239,187.00 798,002,177.00 其他权益工具- - 其中：优先股- - 永续债- - 资本公积1,213,486,683.48 1,211,926,588.39 减：库存股51,773,632.76 84,266,609.52 其他综合收益-39,245,288.72 -32,411,103.74 专项储备25,355,128.71 24,158,571.81 盈余公积379,582,986.29 379,582,986.29 未分配利润718,472,460.82 697,452,161.26 所有者权益（或股东权益）合计3,044,117,524.82 2,994,444,771.49 负债和所有者权益（或股东权益）总计7,313,458,994.03 6,338,145,519.26 |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）39,258,393.63 18,355,114.83 信用减值损失（损失以“-”号填列）-59,887,895.14 -24,883,207.51 资产减值损失（损失以“-”号填列）3,163,655.47 -8,603,867.95 资产处置收益（损失以“-”号填列）208,305.28 1,038,204.93 二、营业利润（亏损以“-”号填列）240,423,778.09 166,552,022.16 加：营业外收入3,507,863.36 3,340,684.08 减：营业外支出5,865,717.59 4,648,201.65 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）238,065,923.86 165,244,504.59 减：所得税费用20,510,887.80 21,607,015.83 四、净利润（净亏损以“-”号填列）217,555,036.06 143,637,488.76 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）217,555,036.06 143,637,488.76 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额-6,834,184.98 4,639,740.54 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-6,834,184.98 4,639,740.54 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动-6,834,184.98 4,639,740.54 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他（二）以后将重分类进损益的其他综合收益- - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他六、综合收益总额210,720,851.08 148,277,229.30 | |
| 利 润 表 | |
| 2023年1-6月 | |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
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| 编制单位：康力电梯股份有限公司单位：人民币元项 目注释2023年1-6月2022年1-6月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,519,271,083.99 2,333,168,031.97 收到的税费返还46,793,404.03 30,384,830.80 收到其他与经营活动有关的现金820,579,005.45 934,815,618.28 经营活动现金流入小计3,386,643,493.47 3,298,368,481.05 购买商品、接受劳务支付的现金1,648,786,326.78 1,930,893,521.96 支付给职工以及为职工支付的现金291,836,042.42 287,317,437.39 支付的各项税费88,741,438.79 99,391,868.99 支付其他与经营活动有关的现金557,519,609.14 898,959,936.69 经营活动现金流出小计2,586,883,417.13 3,216,562,765.03 经营活动产生的现金流量净额799,760,076.34 81,805,716.02 二、投资活动产生的现金流量：- - 收回投资收到的现金446,143,447.26 1,130,532,097.36 取得投资收益收到的现金- 2,351,952.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额- 2,657,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- - 收到其他与投资活动有关的现金- - 投资活动现金流入小计446,143,447.26 1,135,541,550.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,678,261.06 10,249,083.44 投资支付的现金450,000,000.00 610,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - 支付其他与投资活动有关的现金- - 投资活动现金流出小计462,678,261.06 620,949,083.44 投资活动产生的现金流量净额-16,534,813.80 514,592,466.77 三、筹资活动产生的现金流量：- - 吸收投资收到的现金1,391,011.81 - 取得借款收到的现金- - 收到其他与筹资活动有关的现金29,360,760.00 筹资活动现金流入小计30,751,771.81 - 偿还债务支付的现金- - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金196,399,736.50 235,885,516.80 支付其他与筹资活动有关的现金- 20,050,000.00 筹资活动现金流出小计196,399,736.50 255,935,516.80 筹资活动产生的现金流量净额-165,647,964.69 -255,935,516.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响662,263.23 7,126.36 五、现金及现金等价物净增加额618,239,561.08 340,469,792.35 加：期初现金及现金等价物余额1,144,366,451.27 770,032,301.44 六、期末现金及现金等价物余额1,762,606,012.35 1,110,502,093.79 |
| 现金流量表 |
| 2023年1-6月 |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 |
康力电梯股份有限公司2023年度1-6月财务报告
| 编制单位：康力电梯股份有限公司单位：人民币元优先股永续债其他一、上年期末余额798,002,177.00 - - - 1,211,926,588.39 84,266,609.52 -32,411,103.74 24,158,571.81 379,582,986.29 697,452,161.26 2,994,444,771.49 加：会计政策变更- - - 前期差错更正- 其他- 二、本年期初余额798,002,177.00 - - - 1,211,926,588.39 84,266,609.52 -32,411,103.74 24,158,571.81 379,582,986.29 697,452,161.26 2,994,444,771.49 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）237,010.00 - - - 1,560,095.09 -32,492,976.76 -6,834,184.98 1,196,556.90 - 21,020,299.56 49,672,753.33 （一）综合收益总额- - - - - - -6,834,184.98 - - 217,555,036.06 210,720,851.08 （二）所有者投入和减少资本237,010.00 - - - 1,560,095.09 -32,492,976.76 - - - - 34,290,081.85 1、股东投入的普通股237,010.00 - - - -1,839,227.96 -32,492,976.76 - - - 30,890,758.80 2、其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额- - - - 3,399,323.05 - - - - 3,399,323.05 4、其他- - - - - - - - - - （三）利润分配- - - - - - - - - -196,534,736.50 -196,534,736.50 1、提取盈余公积- - - 2、对所有者（或股东）的分配-196,534,736.50 -196,534,736.50 3、其他- （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- 2、盈余公积转增资本（或股本）- 3、盈余公积弥补亏损- 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他- （五）专项储备- - - - - - - 1,196,556.90 - - 1,196,556.90 1、本期提取3,339,130.22 3,339,130.22 2、本期使用2,142,573.32 2,142,573.32 （六）其他- - - - - 四、本期期末余额798,239,187.00 - - - 1,213,486,683.48 51,773,632.76 -39,245,288.72 25,355,128.71 379,582,986.29 718,472,460.82 3,044,117,524.82 | |||||||||
| 所有者权益变动表 | |||||||||
| 2023年1-6月 | |||||||||
| 项 目 | 2023年1-6月 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 | |||||||||
康力电梯股份有限公司2023年度1-6月财务报告
| 编制单位：康力电梯股份有限公司单位：人民币元优先股永续债其他一、上年期末余额797,652,687.00 - - - 1,200,561,390.44 64,156,681.26 -4,104,663.66 20,398,896.47 351,935,010.60 684,769,146.85 2,987,055,786.44 加：会计政策变更- - - 前期差错更正- 其他- 二、本年期初余额797,652,687.00 - - - 1,200,561,390.44 64,156,681.26 -4,104,663.66 20,398,896.47 351,935,010.60 684,769,146.85 2,987,055,786.44 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）- - - - 7,332,908.84 20,109,928.26 4,639,740.54 2,045,253.43 - -92,511,278.04 -98,603,303.49 （一）综合收益总额- - - - - - 4,639,740.54 - - 143,637,488.76 148,277,229.30 （二）所有者投入和减少资本- - - - 7,332,908.84 20,109,928.26 - - - - -12,777,019.42 1、股东投入的普通股- - - - - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额- - - - 7,332,908.84 - - - - 7,332,908.84 4、其他- - - - - 20,109,928.26 - - - -20,109,928.26 （三）利润分配- - - - - - - - - -236,148,766.80 -236,148,766.80 1、提取盈余公积- - - 2、对所有者（或股东）的分配-236,148,766.80 -236,148,766.80 3、其他- （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- 2、盈余公积转增资本（或股本）- 3、盈余公积弥补亏损- 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他- （五）专项储备- - - - - - - 2,045,253.43 - - 2,045,253.43 1、本期提取3,290,646.60 3,290,646.60 2、本期使用1,245,393.17 1,245,393.17 （六）其他- - - - - 四、本期期末余额797,652,687.00 - - - 1,207,894,299.28 84,266,609.52 535,076.88 22,444,149.90 351,935,010.60 592,257,868.81 2,888,452,482.95 | |||||||||
| 所有者权益变动表（续） | |||||||||
| 2023年1-6月 | |||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 公司法定代表人：王友林 主管会计工作负责人：沈舟群 会计机构负责人：沈舟群 | |||||||||
康力电梯股份有限公司2023年1-6月财务报表附注（如无特别注明，以下金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
康力电梯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于2007年9月由康力集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年10月22日在江苏省苏州工商行政管理局办理了变更登记手续，公司设立时股本总额为10,000万股。2010年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]187号《关于核准康力电梯股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众公开发行3,350万股人民币普通股，每股面值1.00元，发行后股本总额变更为13,350万股。
2010年4月，公司2009年度股东大会决议以资本公积转增股本2,670万股，转增后股本总额变更为16,020万股。
2011年3月，公司2010年度股东大会决议以资本公积转增股本8,010万股，转增后股本总额变更为24,030万股。
经公司2011年度第三次临时股东大会批准，公司于2011年9月实施股权激励计划，向股权激励对象实施定向增发1,218万股，增发后股本总额变更为25,248万股。
2012年3月，公司2011年度股东大会决议以资本公积转增股本12,624万股，转增后股本总额变更为37,872万股。
经公司2011年度第三次临时股东大会批准，公司于2012年8月再次实施股权激励计划，向股权激励对象实施定向增发195万股，增发后股本总额变更为38,067万股。
2013年1月，经公司2013年度第一次临时股东大会批准，公司实施了股份回购。截至2014年1月实际回购股份1,106.32万股，公司总股本由38,067万股减少至36,960.68万股。
2014年3月，公司2013年度股东大会决议以资本公积转增股本36,960.68万股，转增后股本总额变更为73,921.36万股。
公司于2014年11月对不符合激励条件的限制性股票61.35万股予以注销，注销后股本总额变更为73,860.01万股。
2016年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1046号《关于核准康力电梯股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向不超过10名特定投资者定向发行59,052,563股人民币普通股，每股面值1.00元，发行后股本总额变更为797,652,687股。
2022年，股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期条件已满足，员工自主行
权增加股本349,490.00股，变更后股本总额为798,002,177.00股。
2023年1-6月，员工对预留授予股票期权自主行权增加股本237,010.00股，变更后股本总额为798,239,187.00股。公司统一社会信用代码为91320500724190073Y，注册地址为江苏省汾湖高新技术产业开发区康力大道888号。公司经营范围包括：制造加工销售电梯、自动扶梯、自动人行道，以及相关配件；提供电梯、自动扶梯、自动人行道的安装、改造、修理、维护保养，以及相关技术咨询服务；制造加工销售停车设备、电控设备、光纤设备，以及相关配件；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；货运代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：特种设备检验检测（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：电机制造；专业设计服务；工程管理服务；金属结构制造；金属结构销售；对外承包工程；软件开发；软件销售；物联网设备销售；电机及其控制系统研发；工业互联网数据服务；人工智能应用软件开发；信息系统运行维护服务；特种设备出租；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）公司及各子公司主要从事电梯、自动扶梯、自动人行道及成套配件的产品研发、生产、销售及整机产品的安装和维保。主要产品包括电梯、自动扶梯、自动人行道及成套配件。本财务报表经本公司董事会于2023年8月22日决议批准报出。本公司2023年1-6月纳入合并范围的子公司共14户，结构化会计主体1户，详见本附注七“在其他主体中的权益”，公司本期合并范围增加子公司1户，详见本附注六“合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年6月30日止的2023年1-6月财务报表。
三、 重要会计政策、会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、33“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、10“金融工具”/12“应收款项”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司基于共同风险特征将应收票据划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
项目
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票等。 |
| 商业承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票等。 |
对于银行承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于商业承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
12、应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
项目
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，以下同） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注三、12 应收款项。
15、存货
（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料发出时采用移动加权平均法，产成品发出时采用个别认定法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、12应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确
定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相
应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
20、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类 别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 5.00 | 4.75 |
21、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 折旧年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 电子及办公设备 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
22、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
23、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
24、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
25、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
① 划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
② 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
26、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
27、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
30、租赁负债在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
31、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
32、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付
客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。公司电梯、扶梯销售一般可以分为直销、代理以及出口销售。直销模式下，公司于电梯、扶梯安装调试完成及验收合格时确认销售收入；代理模式下，公司于电梯、扶梯发出给客户，并经其签收后确认销售收入；出口销售于电梯、扶梯发给客户，取得出口报关单时确认销售收入。
34、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
35、所得税
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税，但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）除外。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
36、租赁
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
（3）租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
（4）承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注三、24及附注三、30。
（5）出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，
且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
（1）安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。经公司第五届董事会第二十五次会议于2023年3月28日决议通过，本公司自2023年1月1日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
本期无重要的会计估计变更。
四、 税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%，9%，6%，3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 母公司及子公司苏州新达、奔一机电、法维莱为15%，其他子公司为25%或适用小微企业税率 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
各企业所得税税率，披露情况如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 康力电梯股份有限公司 | 15% |
| 苏州新达电扶梯部件有限公司 | 15% |
| 广东康力电梯有限公司 | 25% |
| 成都康力电梯有限公司 | 25% |
| 苏州奔一机电有限公司 | 15% |
| 江苏粤立电梯有限公司 | 小微企业税率 |
| 江苏粤立电梯安装工程有限公司 | 小微企业税率 |
| 苏州润吉驱动技术有限公司 | 25% |
| 杭州法维莱科技有限公司 | 15% |
| 苏州康力科技产业投资有限公司 | 25% |
| 广东广都电扶梯部件有限公司 | 25% |
| 康力幸福加装电梯（苏州）有限公司 | 小微企业税率 |
| 新达九龙（苏州）通用航空有限公司 | 小微企业税率 |
| 四川康力维轨道交通设备有限公司 | 小微企业税率 |
| 康力新能源发展（苏州）有限公司 | 小微企业税率 |
2、税收优惠及批文
（1）增值税
为促进软件产业发展，推动我国信息化建设，《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。软件产品即征即退政策最早的起始执行期限可追溯至2000年6月24日。公司及子公司杭州法维莱科技有限公司适用软件产品即征即退政策。
（2）企业所得税
2020年公司及子公司苏州新达电扶梯部件有限公司通过高新技术企业资格重新认定，获取高新技术企业证书号码分别为GR202032006220、GR202032006689，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司及子公司苏州新达电扶梯部件有限公司自2020年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。2023年已申请重新认定，2023年1-6月暂按15%的税率计算企业所得税。2021年子公司杭州法维莱科技有限公司高新技术企业资格复审通过，高新技术企业证书号码为GR202133002853，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，杭州法维莱科技有限公司自2021年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。2022年子公司苏州奔一机电有限公司高新技术企业资格复审通过，高新技术企业证书号码为GR202232015890，有效期三年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》的相关规定，苏州奔一机电有限公司自2022年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税。
根据财政部、税务总局公告2023年第6号文件《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部、税务总局公告2022年第13号文件《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本期子公司康力幸福加装电梯（苏州）有限公司、江苏粤立电梯有限公司、江苏粤立电梯安装工程有限公司、新达九龙（苏州）通用航空有限公司、四川康立维轨道交通设备有限公司、康力新能源发展（苏州）有限公司均符合小微企业普惠性税收减免条件。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2023年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 15,934.04 | 15,225.04 |
| 银行存款 | 1,789,170,882.21 | 1,600,481,033.46 |
| 其他货币资金 | 96,867,021.13 | 53,149,825.07 |
| 合计 | 1,886,053,837.38 | 1,653,646,083.57 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 95,260,397.14 | 52,230,732.35 |
（2）其他货币资金明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 94,996,508.96 | 50,408,867.65 |
| 保函保证金 | 9,895.00 | 509,895.00 |
| 存出投资款 | 2,517.04 | 2,513.86 |
| 工资保证金 | 210,967.69 | 211,572.04 |
| 数字人民币 | 1,447,132.44 | 759,000.00 |
| 其他 | 200,000.00 | 1,257,976.52 |
| 合计 | 96,867,021.13 | 53,149,825.07 |
（3）货币资金期末余额中除其他货币资金中银行承兑汇票保证金存款9,499.65万元、保函保证金0.99万元，工资保证金5.40万元、其他使用受限存款20.00万元外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 250,730,659.76 | 246,445,977.24 |
| 其中：理财产品 | 250,730,659.76 | 246,445,977.24 |
| 合计 | 250,730,659.76 | 246,445,977.24 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 46,795,882.98 | 84,773,605.60 |
| 商业承兑汇票 | 78,642,115.02 | 64,850,078.16 |
| 合计 | 125,437,998.00 | 149,623,683.76 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 131,880,285.05 | 100.00 | 6,442,287.05 | 4.88 | 125,437,998.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 46,795,882.98 | 35.48 | - | 46,795,882.98 | |
| 商业承兑汇票 | 85,084,402.07 | 64.52 | 6,442,287.05 | 7.57 | 78,642,115.02 |
| 合计 | 131,880,285.05 | 100.00 | 6,442,287.05 | 125,437,998.00 | |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 154,466,228.24 | 100.00 | 4,842,544.48 | 3.14 | 149,623,683.76 |
| 其中：银行承兑汇票 | 84,773,605.60 | 54.88 | 84,773,605.60 | ||
| 商业承兑汇票 | 69,692,622.64 | 45.12 | 4,842,544.48 | 6.95 | 64,850,078.16 |
| 合计 | 154,466,228.24 | 100.00 | 4,842,544.48 | 149,623,683.76 | |
按组合计提坏账准备：
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 46,795,882.98 | - | |
| 商业承兑汇票组合 | 85,084,402.07 | 6,442,287.05 | 7.57 |
| 合计 | 131,880,285.05 | 6,442,287.05 | |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 4,842,544.48 | 1,599,742.57 | 6,442,287.05 | ||
| 合计 | 4,842,544.48 | 1,599,742.57 | 6,442,287.05 | ||
（3）期末已质押的应收票据金额：
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,533,460.00 |
| 合计 | 2,533,460.00 |
注：公司开展票据池业务，公司将应收票据质押在银行用于开具相应的应付票据。
（4）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 13,231,148.58 | |
| 合计 | 13,231,148.58 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的情况。
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑汇票 | 41,485,701.51 |
| 合计 | 41,485,701.51 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 36,266,514.37 | 2.19 | 36,266,514.37 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,619,242,817.90 | 97.81 | 295,262,152.04 | 18.23 | 1,323,980,665.86 |
| 其中：账龄组合 | 1,619,242,817.90 | 97.81 | 295,262,152.04 | 18.23 | 1,323,980,665.86 |
| 合计 | 1,655,509,332.27 | 100.00 | 331,528,666.41 | 1,323,980,665.86 | |
（续上表）
类别
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 34,600,400.98 | 2.40 | 34,600,400.98 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,409,885,945.48 | 97.60 | 244,151,703.76 | 17.32 | 1,165,734,241.72 |
| 其中：账龄组合 | 1,409,885,945.48 | 97.60 | 244,151,703.76 | 17.32 | 1,165,734,241.72 |
| 合计 | 1,444,486,346.46 | 278,752,104.74 | 1,165,734,241.72 | ||
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 镇江协信房地产开发有限公司 | 8,283,510.75 | 8,283,510.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 延津县上宅置业有限公司 | 4,789,410.00 | 4,789,410.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 银川尚质房地产开发有限公司 | 3,753,150.00 | 3,753,150.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 诸暨港龙置业有限公司 | 2,693,650.10 | 2,693,650.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州港龙置业有限公司 | 1,948,192.02 | 1,948,192.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州中润丽丰置业有限公司 | 1,595,479.77 | 1,595,479.77 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 重庆远沛房地产开发有限公司 | 1,550,566.50 | 1,550,566.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 昆山中旭房地产发展有限公司 | 1,525,360.00 | 1,525,360.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 银川博冠房地产开发有限公司 | 1,222,425.00 | 1,222,425.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 吴江财智置业发展有限公司 | 1,098,340.00 | 1,098,340.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他单项不重大应收款项 | 7,806,430.23 | 7,806,430.23 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 36,266,514.37 | 36,266,514.37 | ||
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,619,242,817.90 | 295,262,152.04 | 18.23 |
| 合计 | 1,619,242,817.90 | 295,262,152.04 | 18.23 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款账龄分析：
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 983,183,302.88 |
| 1－2年 | 320,115,566.02 |
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 2－3年 | 109,275,282.23 |
| 3－4年 | 55,177,871.19 |
| 4－5年 | 53,250,313.97 |
| 5年以上 | 134,506,995.98 |
| 合计 | 1,655,509,332.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 278,752,104.74 | 53,081,163.09 | 304,601.42 | 331,528,666.41 | |
| 合计 | 278,752,104.74 | 53,081,163.09 | 304,601.42 | 331,528,666.41 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况：
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 304,601.42 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 75,405,534.04 | 4.55 | 3,983,025.49 |
| 客户2 | 41,205,258.83 | 2.49 | 2,060,262.94 |
| 客户3 | 38,835,497.86 | 2.35 | 1,941,774.89 |
| 客户4 | 33,565,607.81 | 2.03 | 1,678,280.39 |
| 客户5 | 25,645,979.30 | 1.55 | 1,790,712.07 |
| 合计 | 214,657,877.84 | 12.97 | 11,454,055.78 |
（5）公司因金融资产转移而终止确认的应收款项情况：
2023年1-6月，公司对极少数应收账款进行了无追索权的保理，相应终止确认的应收账款账面余额为5,551,162.00元，相关的损失为181,726.31元。
（6）公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 189,622,102.77 | 77.89 | 207,879,206.70 | 76.49 |
| 1－2年 | 37,597,736.41 | 15.44 | 44,617,232.89 | 16.42 |
| 2－3年 | 2,582,333.37 | 1.06 | 6,529,037.02 | 2.40 |
| 3年以上 | 13,670,364.34 | 5.61 | 12,759,139.56 | 4.69 |
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 合计 | 243,472,536.89 | 100.00 | 271,784,616.17 | 100.00 |
本期期末预付款项账龄超过1年的预付款主要是预付购置房屋款以及预付的电梯安装费，预付安装费是由于电梯、自动扶梯等一般用于基建项目、政府公共设施建设项目，而客户项目建设周期较长以及部分基建项目建设比预期滞后致使相应的安装费用尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额6,114.15万元，占预付账款期末余额合计数的比例为25.11%。
6、其他应收款
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,906,230.53 | |
| 其他应收款 | 72,324,427.33 | 76,950,281.83 |
| 合计 | 74,230,657.86 | 76,950,281.83 |
（1）应收股利
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 金茂物业服务发展股份有限公司 | 1,906,230.53 | |
| 合计 | 1,906,230.53 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 94,994,232.37 | 99,492,841.31 |
| 备用金 | 3,377,309.77 | 3,001,232.59 |
| 其他 | 19,515,479.41 | 14,801,580.95 |
| 合计 | 117,887,021.55 | 117,295,654.85 |
（2）坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 12,235,933.02 | 28,109,440.00 | 40,345,373.02 | |
| 期初余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | - | |||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,217,221.20 | 5,217,221.20 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 17,453,154.22 | 28,109,440.00 | 45,562,594.22 |
其他应收款账龄分析：
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 26,887,405.99 |
| 1－2年 | 53,361,927.51 |
| 2－3年 | 19,199,600.26 |
| 3－4年 | 4,150,378.75 |
| 4－5年 | 5,756,399.48 |
| 5年以上 | 8,531,309.56 |
| 合计 | 117,887,021.55 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 40,345,373.02 | 5,217,221.20 | 45,562,594.22 | ||
| 合计 | 40,345,373.02 | 5,217,221.20 | 45,562,594.22 | ||
（4）报告期无实际核销的其他应收款。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 福州永同达建设集团有限公司 | 保证金 | 27,259,440.00 | 1-2年 | 23.11 | 27,259,440.00 |
| 旭辉集团股份有限公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 1-2年 | 16.97 | 2,000,000.00 |
| 上海中梁地产集团有限公司 | 保证金 | 14,000,000.00 | 2-3年 | 11.88 | 4,200,000.00 |
| 中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司 | 保证金 | 3,134,110.45 | 4-5年 | 2.66 | 2,507,288.36 |
| 南通轨道交通集团有限公司 | 保证金 | 1,800,000.00 | 3-4年 | 1.53 | 900,000.00 |
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 合计 | 66,193,550.45 | 56.15 | 36,866,728.36 |
（6）公司期末余额中无涉及政府补助的应收款项。
（7）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况：
（8）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
7、存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 225,262,631.57 | 7,718,375.47 | 217,544,256.10 | 231,858,088.72 | 10,477,714.96 | 221,380,373.76 |
| 在产品 | 63,210,224.12 | 63,210,224.12 | 46,757,515.60 | 46,757,515.60 | ||
| 库存商品 | 105,193,250.71 | 6,050,245.78 | 99,143,004.93 | 66,789,806.83 | 5,606,720.22 | 61,183,086.61 |
| 发出商品 | 909,869,912.95 | 909,869,912.95 | 741,062,459.33 | 741,062,459.33 | ||
| 周转材料 | 140,692.07 | 140,692.07 | 129,995.81 | 129,995.81 | ||
| 合计 | 1,303,676,711.42 | 13,768,621.25 | 1,289,908,090.17 | 1,086,597,866.29 | 16,084,435.18 | 1,070,513,431.11 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,477,714.96 | 1,113,225.51 | 3,872,565.00 | 7,718,375.47 | ||
| 库存商品 | 5,606,720.22 | 2,240,415.77 | 1,796,890.21 | 6,050,245.78 | ||
| 合计 | 16,084,435.18 | 3,353,641.28 | 5,669,455.21 | 13,768,621.25 | ||
本公司对于部分由于型号规格变更预计短期使用概率较低以及期末库龄较长的呆滞品按50%预计可变现净值，并相应计提50%的存货跌价准备。
8、合同资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 222,505,139.11 | 48,007,117.99 | 174,498,021.12 | 265,565,587.76 | 54,229,744.47 | 211,335,843.29 |
| 合 计 | 222,505,139.11 | 48,007,117.99 | 174,498,021.12 | 265,565,587.76 | 54,229,744.47 | 211,335,843.29 |
本期合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | -6,222,626.48 | |||
| 合 计 | -6,222,626.48 |
9、一年内到期的非流动资产
（1）分类情况
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的理财产品 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 减：减值准备 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | - | - |
（2）一年内到期的理财产品减值情况
| 产品名称 | 投资额 | 减值准备 | 计提原因 |
| 大通阳明18号一期资产管理计划 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 逾期未收回，预计收回的可能性较小 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
10、其他流动资产
（1）其他流动资产分类
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 1,651,227.47 | 13,616,922.93 |
| 预缴税金 | 188,305.91 | 154,717.76 |
| 待摊费用 | 2,007,144.99 | |
| 理财产品 | 149,000,000.00 | 149,000,000.00 |
| 减：理财产品减值准备 | 132,000,000.00 | 132,000,000.00 |
| 合计 | 18,839,533.38 | 32,778,785.68 |
（2）减值情况
| 产品名称 | 投资额 | 减值准备 | 计提原因 |
| 良卓资产稳健致远票据投资私募基金 | 110,000,000.00 | 93,000,000.00 | 预计无法足额收回 |
| 华领定制9号银行承兑汇票分级私募基金 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 149,000,000.00 | 132,000,000.00 |
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类情况
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、合营企业 | ||||||
| 小计 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 北京康力优蓝机器人科技有限公司 | - | |||||
| 苏州君卓创业投资管理有限公司 | 1,210,177.39 | -547,368.65 | ||||
| 上海音锋机器人股份有限公司 | 20,180,457.06 | -331,245.00 | ||||
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 1,976,970.35 | -155,015.78 | ||||
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 小计 | 23,367,604.80 | -1,033,629.43 | ||||
| 合计 | 23,367,604.80 | -1,033,629.43 | ||||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | |||||
| 小计 | |||||
| 二、联营企业 | |||||
| 北京康力优蓝机器人科技有限公司 | - | 19,710,411.25 | |||
| 苏州君卓创业投资管理有限公司 | 662,808.74 | ||||
| 上海音锋机器人股份有限公司 | 19,849,212.06 | ||||
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 1,821,954.57 | ||||
| 小计 | 22,333,975.37 | 19,710,411.25 | |||
| 合计 | 22,333,975.37 | 19,710,411.25 | |||
12、其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 金茂物业服务发展股份有限公司 | 36,442,642.47 | 44,433,554.44 |
| 济南幸福加梯电梯有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 珠海保资碧投企业管理合伙企业（有限合伙） | 62,112,672.04 | 66,211,240.16 |
| 合计 | 117,055,314.51 | 129,144,794.60 |
（2）分项披露本期非交易性权益工具投资
| 项目 | 确认的 股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 | 基于权益投资目的 | |||||
| 杭州幸福加装电梯有限公司 | 基于权益投资目的 | |||||
| 珠海保资碧投企业管理合伙企业（有限合伙） | 2,391,153.62 | 基于战略投资目的 | ||||
| 金茂物业服务发展股份有限公司 | 1,878,649.55 | 43,387,913.11 | 基于战略投资目的 | |||
| 合计 | 1,878,649.55 | 45,779,066.73 |
13、其他非流动金融资产
（1）其他非流动金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏天一机场专用设备股份有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 苏州康力君卓股权投资中心(有限合伙) | 181,151,055.06 | 145,294,652.02 |
| 广州威斯特电梯有限公司 | 4,753,100.00 | 4,753,100.00 |
| 嘉兴数博投资合伙企业(有限合伙) | 10,615,385.00 | 10,615,385.00 |
| 苏州瑞步康医疗科技有限公司 | 6,460,392.97 | 6,460,392.97 |
| 常州市璟胜自动化科技有限公司 | 3,966,670.00 | 3,966,670.00 |
| 宁波梅山保税港区将门创业投资中心(有限合伙) | 6,783,630.78 | 7,303,350.05 |
| 江苏元泰智能科技股份有限公司 | - | 5,001,600.00 |
| 苏州坤厚自动化科技有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
| 江苏锐天智能科技股份有限公司 | 7,922,160.00 | 7,922,160.00 |
| 苏州康力君卓数字经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 38,059,214.03 | 38,042,611.91 |
| 苏州众泽企业管理合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | - |
| 合计 | 283,811,607.84 | 251,459,921.95 |
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 66,238,196.38 | 66,238,196.38 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| 3.本期减少金额 | 9,340,133.54 | 9,340,133.54 |
| （1）处置 | 7,121,144.84 | 7,121,144.84 |
| （2）转入固定资产 | 2,218,988.70 | 2,218,988.70 |
| 4.期末余额 | 56,898,062.84 | 56,898,062.84 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 20,548,628.10 | 20,548,628.10 |
| 2.本期增加金额 | 1,351,329.01 | 1,351,329.01 |
| （1）计提或摊销 | 1,351,329.01 | 1,351,329.01 |
| （2）累计折旧转入 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,361,419.81 | 3,361,419.81 |
| （1）处置 | 2,565,095.73 | 2,565,095.73 |
| （1）转入固定资产 | 796,324.08 | 796,324.08 |
| 4.期末余额 | 18,538,537.30 | 18,538,537.30 |
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 38,359,525.54 | 38,359,525.54 |
| 2.期初账面价值 | 45,689,568.28 | 45,689,568.28 |
（2）公司无采用公允价值计量模式的投资性房地产。
（3）公司无未办妥产权证书的投资性房地产。
15、固定资产
（1）分类情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,022,431,872.23 | 1,062,233,132.20 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,022,431,872.23 | 1,062,233,132.20 |
（2）分类情况
| 项目 | 房屋建筑 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,434,913,102.29 | 452,285,271.70 | 36,507,594.99 | 54,263,963.52 | 1,977,969,932.50 |
| 2.本期增加金额 | 6,306,686.62 | 3,164,968.77 | 1,995,735.97 | 1,815,968.90 | 13,283,360.26 |
| （1）购置 | 3,830,049.48 | 3,164,968.77 | 1,995,735.97 | 1,815,968.90 | 10,806,723.12 |
| （2）在建工程转入 | 257,648.44 | 257,648.44 | |||
| （3）投资性房地产转入 | 2,218,988.70 | 2,218,988.70 | |||
| 3.本期减少金额 | 54,248.54 | 7,486,606.52 | 1,819,608.77 | 1,606,350.62 | 10,966,814.45 |
| （1）处置或报废 | 54,248.54 | 7,486,606.52 | 1,819,608.77 | 1,606,350.62 | 10,966,814.45 |
| （2）转入在建工程 | |||||
| 4.期末余额 | 1,441,165,540.37 | 447,963,633.95 | 36,683,722.19 | 54,473,581.80 | 1,980,286,478.31 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 522,411,010.65 | 319,268,342.68 | 29,733,417.83 | 44,324,029.14 | 915,736,800.30 |
| 2.本期增加金额 | 35,263,237.24 | 14,763,406.86 | 819,650.61 | 1,366,365.45 | 52,212,660.16 |
| （1）计提 | 34,466,913.16 | 14,763,406.86 | 819,650.61 | 1,366,365.45 | 51,416,336.08 |
| （2）投资性房地产转入 | 796,324.08 | 796,324.08 |
项目
| 项目 | 房屋建筑 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 16,319.79 | 6,842,312.50 | 1,728,628.32 | 1,507,593.77 | 10,094,854.38 |
| （1）处置或报废 | 16,319.79 | 6,842,312.50 | 1,728,628.32 | 1,507,593.77 | 10,094,854.38 |
| 4.期末余额 | 557,657,928.10 | 327,189,437.04 | 28,824,440.12 | 44,182,800.82 | 957,854,606.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 883,507,612.27 | 120,774,196.91 | 7,859,282.07 | 10,290,780.98 | 1,022,431,872.23 |
| 2.期初账面价值 | 912,502,091.64 | 133,016,929.02 | 6,774,177.16 | 9,939,934.38 | 1,062,233,132.20 |
（3）期末无暂时闲置的固定资产。
（4）期末无通过融资租赁租入的固定资产
（5）期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况：
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 生产厂房 | 3,632,281.11 | 厂房已达可使用状态，权证处于办理过程 |
| 办公及附属用房 | 26,453,545.74 | 外购已收房及自建已完工，权证处于办理过程 |
| 合计 | 30,085,826.85 |
16、在建工程
（1）分类情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 28,093,857.70 | 16,492,855.80 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 28,093,857.70 | 16,492,855.80 |
（2）在建工程情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 成都康力二三期土地平整 | 9,543,614.20 | 9,543,614.20 | 9,543,614.20 | 9,543,614.20 | ||
| 康力厂区道路工程 | 5,168,674.33 | 5,168,674.33 | 1,794,227.25 | 1,794,227.25 | ||
| 康力一期、二期雨污分流改造工程 | 1,636,844.05 | 1,636,844.05 | 731,064.23 | 731,064.23 | ||
| 新达厂区路面浇筑工程 | 3,172,381.75 | 3,172,381.75 | 753,205.88 | 753,205.88 | ||
| 待安装设备 | 1,939,095.74 | 1,939,095.74 | 1,916,988.83 | 1,916,988.83 | ||
| 工装及其他 | 6,633,247.63 | 6,633,247.63 | 1,753,755.41 | 1,753,755.41 | ||
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 28,093,857.70 | 28,093,857.70 | 16,492,855.80 | 16,492,855.80 | ||
重要在建工程项目本期变动情况：
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入 固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 成都康力二三期土地平整 | 15,000,000.00 | 9,543,614.20 | - | - | - | 9,543,614.20 |
| 康力厂区道路工程 | 10,101,886.28 | 1,794,227.25 | 3,374,447.08 | - | - | 5,168,674.33 |
| 康力一期、二期雨污分流改造工程 | 3,300,000.00 | 731,064.23 | 905,779.82 | - | - | 1,636,844.05 |
| 新达厂区路面浇筑工程 | 3,352,253.07 | 753,205.88 | 2,419,175.87 | - | - | 3,172,381.75 |
| 待安装设备 | 1,916,988.83 | 22,106.91 | - | - | 1,939,095.74 | |
| 工装及其他 | 1,753,755.41 | 5,137,140.66 | 257,648.44 | - | 6,633,247.63 | |
| 合计 | 16,492,855.80 | 11,858,650.34 | 257,648.44 | - | 28,093,857.70 |
（续上表）
| 项目 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 成都康力二三期土地平整 | 69.35 | 部分完工 | 募集+自筹 | |||
| 康力厂区道路工程 | 55.77 | 建设中 | 自筹 | |||
| 康力一期、二期雨污分流改造工程 | 54.07 | 建设中 | 自筹 | |||
| 新达厂区路面浇筑工程 | 94.63 | 建设中 | 自筹 | |||
| 待安装设备 | 自筹 | |||||
| 工装及其他 | 自筹 | |||||
| 合计 |
公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。在建工程余额中无资本化利息。
17、使用权资产
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,623,507.42 | 2,623,507.42 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）租入 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,623,507.42 | 2,623,507.42 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 743,327.10 | 743,327.10 |
| 2.本期增加金额 | 262,350.72 | 262,350.72 |
| （1）计提 | 262,350.72 | 262,350.72 |
项目
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,005,677.82 | 1,005,677.82 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,617,829.60 | 1,617,829.60 |
| 2.期初账面价值 | 1,880,180.32 | 1,880,180.32 |
18、无形资产
（1）分类情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 230,870,289.20 | 3,267,386.38 | 21,000,000.00 | 21,563,323.21 | 276,700,998.79 |
| 2.本期增加金额 | 88,625.94 | 3,072,807.74 | 3,161,433.68 | ||
| （1）购置 | 88,625.94 | 3,072,807.74 | 3,161,433.68 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 230,870,289.20 | 3,356,012.32 | 21,000,000.00 | 24,636,130.95 | 279,862,432.47 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 51,771,919.64 | 1,612,944.90 | 21,000,000.00 | 18,907,378.32 | 93,292,242.86 |
| 2.本期增加金额 | 2,354,927.47 | 163,572.64 | 531,836.37 | 3,050,336.48 | |
| （1）计提 | 2,354,927.47 | 163,572.64 | 531,836.37 | 3,050,336.48 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 54,126,847.11 | 1,776,517.54 | 21,000,000.00 | 19,439,214.69 | 96,342,579.34 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
| 1.期末账面价值 | 176,743,442.09 | 1,579,494.78 | 5,196,916.26 | 183,519,853.13 | |
| 2.期初账面价值 | 179,098,369.56 | 1,654,441.48 | 2,655,944.89 | 183,408,755.93 |
（2）公司无未办妥产权证书的土地使用权。
19、商誉
（1）商誉账面价值
| 被投资单位名称 或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 江苏粤立电梯有限公司 | 484,573.15 | 484,573.15 | ||||
| 江苏粤立电梯安装工程有限公司 | 1,080,238.88 | 1,080,238.88 | ||||
| 苏州润吉驱动技术有限公司 | 471,565.97 | 471,565.97 | ||||
| 合计 | 2,036,378.00 | 2,036,378.00 | ||||
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称 或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 江苏粤立电梯有限公司 | 484,573.15 | 484,573.15 | ||||
| 江苏粤立电梯安装工程有限公司 | 1,080,238.88 | 1,080,238.88 | ||||
| 苏州润吉驱动技术有限公司 | 471,565.97 | 471,565.97 | ||||
| 合计 | 2,036,378.00 | 2,036,378.00 | ||||
20、长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修费 | 5,552,015.97 | 265,422.07 | 786,728.03 | - | 5,030,710.01 |
| 广告费 | 32,362.46 | - | 8,090.62 | - | 24,271.84 |
| 合计 | 5,584,378.43 | 265,422.07 | 794,818.65 | 5,054,981.85 |
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延收益 | 53,001,464.66 | 9,974,699.04 | 55,452,734.65 | 10,421,653.96 |
| 资产减值准备 | 623,077,177.06 | 94,705,815.42 | 566,514,874.47 | 84,047,503.77 |
| 内部交易未实现利润 | 31,780,420.93 | 4,767,063.14 | 8,411,471.27 | 1,261,720.69 |
| 预提费用等 | 51,263,369.10 | 7,795,766.49 | 80,602,916.26 | 12,214,158.27 |
| 未弥补亏损 | 103,863,204.57 | 17,157,185.86 | 104,018,678.88 | 16,766,117.47 |
| 收入政策变更 | 121,647,867.51 | 18,247,180.13 | 90,503,067.27 | 13,575,460.09 |
| 股权激励 | 18,708,250.00 | 2,918,850.00 | 9,658,024.95 | 1,507,213.05 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,779,066.73 | 6,866,860.01 | 36,151,419.75 | 5,422,712.96 |
| 租赁负债税会差异 | 1,677,916.66 | 419,479.17 | 2,285,902.90 | 571,475.72 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 合计 | 1,050,798,737.22 | 162,852,899.26 | 953,599,090.40 | 145,788,015.98 |
（2）公司未经抵销的递延所得税负债情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 52,547,062.80 | 8,228,098.71 | 16,674,057.64 | 2,847,147.94 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 539,868.18 | 80,980.23 | 647,863.01 | 97,179.45 |
| 使用权资产税会差异 | 1,617,829.60 | 404,457.40 | 1,880,180.32 | 470,045.08 |
| 合计 | 54,704,760.58 | 8,713,536.34 | 19,202,100.97 | 3,414,372.47 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -8,079,334.57 | 154,773,564.69 | -2,963,769.39 | 142,824,246.59 |
| 递延所得税负债 | -8,079,334.57 | 634,201.77 | -2,963,769.39 | 450,603.08 |
（4）未确认递延所得税资产明细：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 3,942,521.12 | 9,449,738.67 |
| 可抵扣亏损 | 48,278,086.28 | 45,236,086.98 |
| 股权激励 | 242,000.00 | 121,220.00 |
| 合计 | 52,462,607.40 | 54,807,045.65 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2023年度 | 5,218,224.30 | 5,363,290.53 | |
| 2024年度 | 6,534,978.88 | 6,534,978.88 | |
| 2025年度 | 8,542,493.03 | 9,141,069.17 | |
| 2026年度 | 8,995,221.94 | 9,737,128.97 | |
| 2027年度 | 15,168,504.02 | 14,459,619.43 | |
| 2028年度 | 3,818,664.11 | ||
| 合计 | 48,278,086.28 | 45,236,086.98 |
22、应付票据
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 888,750,000.00 | 954,450,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 2,172,724.50 | |
| 合 计 | 890,922,724.50 | 954,450,000.00 |
截至报告期末无到期未付的应付票据。
23、应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 1,088,500,329.24 | 809,967,881.87 |
| 合计 | 1,088,500,329.24 | 809,967,881.87 |
公司无账龄超过1 年的重要应付账款情况。
24、预收款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 1,791,560.20 | 1,231,340.00 |
| 合计 | 1,791,560.20 | 1,231,340.00 |
25、合同负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 1,494,969,827.23 | 1,161,337,520.73 |
| 合计 | 1,494,969,827.23 | 1,161,337,520.73 |
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 132,378,194.60 | 304,038,108.18 | 357,538,486.15 | 78,877,816.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,055,558.57 | 22,055,558.57 | ||
| 三、辞退福利 | 401,534.20 | 401,534.20 | ||
| 四、股份支付 | 3,399,323.05 | 3,399,323.05 | ||
| 合计 | 132,378,194.60 | 329,894,524.00 | 383,394,901.97 | 78,877,816.63 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 131,171,553.70 | 264,184,467.56 | 317,554,746.46 | 77,801,274.80 |
| 2、职工福利费 | 348,289.80 | 11,614,395.14 | 11,848,783.72 | 113,901.22 |
| 3、社会保险费 | 10,920,350.89 | 10,920,350.89 | ||
| 其中：医疗保险费 | 9,548,024.36 | 9,548,024.36 | ||
| 工伤保险费 | 701,465.71 | 701,465.71 | ||
| 生育保险费 | 670,860.82 | 670,860.82 | ||
| 4、住房公积金 | 55,368.00 | 11,495,921.50 | 11,504,915.50 | 46,374.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 802,983.10 | 2,969,803.46 | 2,856,519.95 | 916,266.61 |
| 6、短期带薪缺勤 | 2,853,169.63 | 2,853,169.63 | ||
| 7、短期利润分享计划 | - | |||
| 合计 | 132,378,194.60 | 304,038,108.18 | 357,538,486.15 | 78,877,816.63 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 21,341,724.49 | 21,341,724.49 | ||
| 2、失业保险费 | 713,834.08 | 713,834.08 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 22,055,558.57 | 22,055,558.57 |
27、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,746,208.46 | 6,331,384.60 |
| 企业所得税 | 15,631,752.75 | 21,620,243.06 |
| 城市维护建设税 | 1,163,282.24 | 515,901.86 |
| 教育费附加 | 1,154,469.29 | 483,165.03 |
| 个人所得税 | 404,454.82 | 560,136.47 |
| 房产税 | 3,289,200.03 | 1,952,823.56 |
| 土地使用税 | 281,341.13 | 219,786.39 |
| 印花税 | 3,270,706.84 | 559,875.01 |
| 其他 | 135,153.60 | |
| 合计 | 36,076,569.16 | 32,243,315.98 |
28、其他应付款
（1）分类情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 540,000.00 | 405,000.00 |
| 其他应付款 | 173,075,172.92 | 211,129,124.40 |
| 合 计 | 173,615,172.92 | 211,534,124.40 |
（2）应付股利：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 540,000.00 | 405,000.00 |
| 合计 | 540,000.00 | 405,000.00 |
（3）按款项性质列示其他应付款：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 96,597,837.87 | 110,006,520.50 |
| 预提费用等 | 76,477,335.05 | 101,122,603.90 |
| 合计 | 173,075,172.92 | 211,129,124.40 |
账龄超过1年的重要其他应付款：
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 保证金、押金 | 25,416,944.74 | 暂收的电梯安装质保金等 |
| 合计 | 25,416,944.74 |
29、一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 660,307.95 | 648,976.22 |
| 合计 | 660,307.95 | 648,976.22 |
30、其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 131,635,099.54 | 148,409,880.56 |
| 合计 | 131,635,099.54 | 148,409,880.56 |
31、租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 2,051,524.70 | 2,016,317.93 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 660,307.95 | 648,976.22 |
| 合计 | 1,391,216.75 | 1,367,341.71 |
32、递延收益
（1）分类情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 56,527,432.12 | 2,500,807.50 | 54,026,624.62 | 系对公司基础设施建设及项目改造等专项补贴 | |
| 合计 | 56,527,432.12 | 2,500,807.50 | 54,026,624.62 |
（2）递延收益明细情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 广东康力政府补贴项目 | 7,968,688.50 | 340,144.14 | 7,628,544.36 | 与资产相关 | ||
| 电梯产业园基础设施专项补助 | 32,348,630.23 | 1,300,292.46 | 31,048,337.77 | 与资产相关 | ||
| 成都康力政府补贴项目 | 14,143,446.53 | 502,037.58 | 13,641,408.95 | 与资产相关 | ||
| 新达部件产业园“智能制造项目”补助 | 1,650,000.20 | 274,999.98 | 1,375,000.22 | 与资产相关 | ||
| 吴江区第二十六批创新创业领军人才项目经费 | 416,666.66 | 83,333.34 | 333,333.32 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 56,527,432.12 | 2,500,807.50 | 54,026,624.62 |
（1）根据中山市经济和信息化局及中山市财政局中经信[2012]659号，子公司广东康力电梯有限公司收到工业发展专项资金项目资助107.00万元。该项目主要固定资产已于2014年3月达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计989,750.29元，其中：本期结转其他收益53,500.02元。根据中山市南朗镇经济和科技信息文件（中南经[2014] 1号）关于表彰华南现代中医药城扶持奖励重点项目的通知及南朗镇发展和改革局关于对广东康力电梯有限公司二期建设项目鼓励动工奖励资金情况的说明，子公司广东康力电梯有限公司收到扶持奖励资金571.58万元。该项目主要固定资产已于2016年8月达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计1,952,886.61元，其中：本期结转其他收益142,894.14元。
根据南朗镇经济和科技信息局文件（南朗经信[2017] 2号）关于表彰华南现代中医药城扶持奖励重点项目的通知，子公司广东康力电梯有限公司收到扶持奖励资金575.00万元。该项目主要固定资产已于2016年8月达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计1,964,583.14元，其中：本期结转其他收益143,749.98元。
（2）根据江苏省汾湖高新技术产业开发区财政局关于拨付康力电梯产业园补助资金的函，子公司苏州新达电扶梯部件有限公司收到电梯产业园基础设施第一批及第二批专项补助2,059.73万元、3,141.44万元。该项目第一批主要固定资产已于2014年7月达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计20,963,362.23元，其中：本期结转其他收益1,300,292.46元。
（3）根据成都-阿坝工业园区成阿园区[2013]86号《成都-阿坝工业园区管委会关于拨付土地场平补助资金的通知》等，子公司成都康力电梯有限公司收到土地场平第一批、第二批、第三批、第四批、第五批、第六批、第七批、第八批、第九批及第十批补助资金450 万元、200万元、200万元、50万元、200万元、100万元、100万元、200万元、210万元，收到固定资产补贴投资补助106.39万元、91.76万元、100万元。该公司一期项目主要固定资产已达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计6,440,091.05元，其中：本期结转其他收益 502,037.58 元。
（4）根据江苏省汾湖高新技术产业开发区财政局关于拨付苏州新达电扶梯部件有限公司智能制造生产线补助资金的函，子公司苏州新达电扶梯部件有限公司收到“智能制造项目”包括电梯零部件智能制造生产线、扶梯智能制造生产线、物联网精益智慧仓库管理系统和智能制造指挥系统专项补助550.00万元。该项目主要固定资产已于2015年12月达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关资产使用寿命内平均分配累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计4,124,999.78元，其中：本期结转其他收益274,999.98元。
（5）根据江苏省苏州市吴江区科学技术局和财政局文件吴科[2022]39号《关于下达吴江区第二十六批创新创业领军人才项目经费的通知》 ，母公司康力电梯股份有限公司收到“关于智能互联的智慧电梯研发及产业化”项目经费50.00万元。该项目期间为2022年7月至2025年6月，公司将该项政府补助在相关项目期限内平均分配，累计结转营业外收入/其他收益（政府补助）计166,666.68元，其中：本期结转其他收益83,333.34元。
33、股本
（1）明细情况
数量单位：股
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 798,002,177.00 | 237,010.00 | 237,010.00 | 798,239,187.00 | |||
注：2020年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期条件于2022年度已满足，员工本期自主行权增加股本237,010.00股。
34、资本公积
（1）明细情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 1,210,387,378.94 | 2,791,768.80 | 3,132,216.76 | 1,210,046,930.98 |
| 其他资本公积 | 15,848,134.72 | 3,399,323.05 | 1,498,780.00 | 17,748,677.77 |
| 合计 | 1,226,235,513.66 | 6,191,091.85 | 4,630,996.76 | 1,227,795,608.75 |
注：（1）2020年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期条件于2022年度已满足，员工自主行权增加股本溢价1,292,988.80元；
（2）本期因股票期权激励计划预留授予的股票期权第二个行权期行权条件已满足，结转等待期内确认的其他资本公积1,498,780.00元至股本溢价；
（3）本期因股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件已满足，激励对象行权，减少股本溢价3,132,216.76元；
（4）本期因实施股票期权激励计划和授予员工持股计划，增加等待期内确认的资本公积—其他资本公积3,399,323.05元。
35、库存股
（1）明细情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 84,266,609.52 | 32,492,976.76 | 51,773,632.76 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 84,266,609.52 | 32,492,976.76 | 51,773,632.76 |
注：本期因股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件已满足，激励对象行权，减少库存股32,492,976.76元。
36、其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,728,706.79 | -9,627,646.98 | -1,444,147.05 | -8,183,499.93 | -38,912,206.72 | ||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -30,728,706.79 | -9,627,646.98 | -1,444,147.05 | -8,183,499.93 | -38,912,206.72 | ||
| 其他综合收益合计 | -30,728,706.79 | -9,627,646.98 | -1,444,147.05 | -8,183,499.93 | -38,912,206.72 | ||
37、专项储备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 33,737,968.51 | 4,828,875.40 | 3,249,487.98 | 35,317,355.93 |
| 合计 | 33,737,968.51 | 4,828,875.40 | 3,249,487.98 | 35,317,355.93 |
38、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 379,582,986.29 | 379,582,986.29 | ||
| 合计 | 379,582,986.29 | 379,582,986.29 |
39、未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | 897,590,011.32 | 887,581,759.77 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 897,590,011.32 | 887,581,759.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 229,603,358.75 | 125,661,925.02 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 |
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应付普通股股利 | 196,534,736.50 | 236,148,766.80 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：其他 | -487,500.00 | |
| 本期期末余额 | 930,658,633.57 | 776,607,417.99 |
40、营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 2,245,122,227.74 | 1,611,937,010.43 | 2,314,733,660.72 | 1,789,837,539.40 |
| 其他业务 | 36,535,922.74 | 15,833,396.15 | 23,656,346.41 | 12,476,671.59 |
| 合计 | 2,281,658,150.48 | 1,627,770,406.58 | 2,338,390,007.13 | 1,802,314,210.99 |
41、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,020,748.46 | 3,818,266.17 |
| 教育费附加 | 3,899,402.84 | 3,733,931.89 |
| 房产税 | 7,128,602.43 | 5,945,288.05 |
| 土地使用税 | 1,126,138.45 | 1,131,327.16 |
| 印花税 | 3,969,332.71 | 836,583.80 |
| 其他 | 37,328.26 | 41,022.88 |
| 合计 | 20,181,553.15 | 15,506,419.95 |
42、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 133,954,046.48 | 126,328,199.36 |
| 业务费及佣金 | 52,129,825.52 | 53,053,057.64 |
| 售后服务费 | 471,283.54 | 719,553.00 |
| 业务招待费 | 12,094,754.14 | 11,863,994.17 |
| 差旅费 | 6,103,463.85 | 4,936,815.04 |
| 房租及物管费 | 2,400,501.65 | 2,055,957.74 |
| 广告及宣传费 | 1,904,458.47 | 1,851,758.57 |
| 折旧及摊销 | 4,563,290.62 | 5,240,252.63 |
| 车辆费 | 4,055,438.57 | 3,997,264.86 |
| 市场及招投标费用 | 749,248.75 | 672,387.69 |
| 会务费 | 968,491.16 | 164,023.53 |
| 通讯费 | 685,894.51 | 719,000.73 |
| 办公费 | 790,811.07 | 922,906.57 |
| 其他 | 5,686,189.01 | 3,517,230.23 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 226,557,697.34 | 216,042,401.76 |
43、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,991,514.46 | 42,402,189.97 |
| 折旧及摊销 | 15,727,979.71 | 14,223,426.02 |
| 业务招待费 | 3,728,428.45 | 1,868,542.98 |
| 修理费 | 1,242,301.50 | 1,181,260.74 |
| 咨询及中介机构费用 | 9,860,618.46 | 12,614,204.37 |
| 办公费 | 881,056.39 | 1,040,751.28 |
| 差旅费 | 766,026.37 | 430,913.17 |
| 车辆费 | 1,035,661.56 | 1,163,854.24 |
| 劳动保护费 | 228,098.47 | 210,728.56 |
| 广告及宣传费 | 175,491.34 | 305,922.36 |
| 通讯费 | 457,053.73 | 383,326.79 |
| 会务费 | 104,599.57 | 205,085.58 |
| 其他 | 8,287,390.40 | 5,316,780.94 |
| 合计 | 83,486,220.41 | 81,346,987.00 |
44、研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 35,473,459.10 | 37,123,098.43 |
| 折旧摊销 | 7,749,923.94 | 7,726,132.84 |
| 直接投入 | 52,207,951.48 | 49,876,602.23 |
| 合 计 | 95,431,334.52 | 94,725,833.50 |
45、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 995,762.33 | 2,079,404.83 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 35,206.77 | |
| 减：利息收入 | 9,757,809.45 | 10,231,763.22 |
| 汇兑损益 | 4,585,883.70 | 2,120,681.43 |
| 金融机构手续费 | 1,621,834.77 | 2,178,130.77 |
| 合计 | -2,554,328.65 | -3,853,546.19 |
46、其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益分摊 | 2,500,807.50 | 2,404,974.15 | 与资产/收益相关 |
企业奖励资金
| 企业奖励资金 | 1,402,400.00 | 1,040,000.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 26,554.98 | 859,557.01 | 与收益相关 |
| 增值税退税 | 31,717,436.49 | 20,488,886.78 | 与收益相关 |
| 岗位技能补贴 | 568,734.02 | 与收益相关 | |
| 商务发展资金 | 70,000.00 | 129,000.00 | 与收益相关 |
| 企业研究开发费用奖励 | 738,000.00 | 与收益相关 | |
| 互联网示范项目补助金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技发展专项资金 | 617,759.00 | 与收益相关 | |
| 留岗补贴 | 204,240.00 | 282,500.00 | 与收益相关 |
| 企业结构调整专项奖补资金 | 231,546.24 | 与收益相关 | |
| 生产性服务业高质量发展政策奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 334,147.50 | 119,031.93 | 与收益相关 |
| 合计 | 36,824,320.49 | 27,311,255.11 |
47、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,033,629.43 | -1,521,729.16 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 212,537.70 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,677.35 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 1,205,400.27 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,878,649.55 | 2,347,479.29 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -20,162.40 | |
| 合计 | 2,032,935.34 | 1,038,287.83 |
48、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,385,388.47 | 8,045,569.09 |
| 其他非流动金融资产 | 35,873,005.16 | 10,309,683.10 |
| 合计 | 39,258,393.63 | 18,355,252.19 |
49、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | -54,680,905.66 | -20,816,393.24 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,217,221.20 | -3,613,804.31 |
| 合计 | -59,898,126.86 | -24,430,197.55 |
50、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 6,222,626.48 | -8,539,677.63 |
| 存货跌价损失 | -3,353,641.28 | -64,190.32 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 2,868,985.20 | -8,603,867.95 |
51、资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 130,119.36 | 1,456,717.66 | 130,119.36 |
| 合计 | 130,119.36 | 1,456,717.66 | 130,119.36 |
52、营业外收入
（1）分类情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款及违约金收入 | 3,553,191.05 | 3,566,195.02 | 3,553,191.05 |
| 其他 | 793,500.33 | 424,505.23 | 793,500.33 |
| 合计 | 4,346,691.38 | 3,990,700.25 | 4,346,691.38 |
53、营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 323,921.77 | 130,384.07 | 323,921.77 |
| 其中：固定资产报废损失 | 323,921.77 | 130,384.07 | 323,921.77 |
| 对外捐赠 | 4,710,816.40 | 3,638,513.60 | 4,710,816.40 |
| 赔款支出 | 1,349,474.25 | 427,216.26 | 1,349,474.25 |
| 罚款支出 | 202,888.17 | 754,097.51 | 202,888.17 |
| 其他 | 104,772.71 | 1,799,542.54 | 104,772.71 |
| 合计 | 6,691,873.30 | 6,749,753.98 | 6,691,873.30 |
54、所得税费用
（1）所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期所得税费用 | 30,378,357.20 | 27,665,267.20 |
| 递延所得税费用 | -10,321,572.36 | -8,652,699.09 |
| 合计 | 20,056,784.84 | 19,012,568.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 249,656,712.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,448,508.59 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 599,569.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -12,268.66 |
项目
| 项目 | 本期发生额 |
| 非应税收入的影响 | 188,168.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -18,401,625.41 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,258.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 241,690.54 |
| 所得税费用 | 20,056,784.84 |
55、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 34,322,389.17 | 25,906,280.96 |
| 银行存款利息 | 9,757,809.45 | 10,231,763.22 |
| 保证金、押金等往来款项 | 61,240,929.48 | 115,497,152.25 |
| 其他 | 4,200,089.11 | 3,990,700.25 |
| 合计 | 109,521,217.21 | 155,625,896.68 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 各项费用 | 158,009,277.57 | 166,212,266.57 |
| 保证金、押金等往来款项 | 145,169,568.85 | 94,781,297.95 |
| 其他 | 5,790,870.98 | 4,329,528.41 |
| 合计 | 308,969,717.40 | 265,323,092.93 |
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权期权行权款 | 30,890,758.80 | |
| 票据贴现款 | 83,009,445.64 | 177,920,595.17 |
| 合计 | 113,900,204.44 | 177,920,595.17 |
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购款 | 20,050,000.00 | |
| 票据贴现款 | 80,000,000.00 | 246,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 266,050,000.00 |
56、现金流量表补充资料
（1）补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 229,599,927.53 | 125,663,525.57 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 加：资产减值损失 | -2,868,985.20 | 8,603,867.95 |
| 信用减值损失 | 59,898,126.86 | 24,430,197.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 52,212,660.16 | 52,722,443.20 |
| 投资性房地产折旧 | 1,351,329.01 | |
| 使用权资产折旧 | 262,350.72 | |
| 无形资产摊销 | 3,050,336.48 | 2,829,992.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 794,818.65 | 1,061,317.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -130,119.36 | -1,456,717.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 323,921.77 | 130,384.07 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -39,258,393.63 | -18,355,252.19 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,621,090.47 | 2,120,681.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,032,935.34 | -1,038,287.83 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -11,949,318.10 | -8,822,628.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 183,598.69 | 169,929.11 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -222,748,300.34 | 64,289,129.98 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -109,504,348.75 | -169,257,205.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 393,586,165.13 | -91,752,084.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 357,391,924.75 | -8,660,706.70 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,790,793,440.24 | 1,118,876,163.86 |
| 减：现金的期初余额 | 1,601,415,351.22 | 937,486,030.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 189,378,089.02 | 181,390,133.83 |
（2）现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,790,793,440.24 | 1,601,415,351.22 |
| 其中：库存现金 | 15,934.04 | 15,225.04 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,789,170,882.21 | 1,600,481,033.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,606,623.99 | 919,092.72 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、现金及现金等价物余额 | 1,790,793,440.24 | 1,601,415,351.22 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
（1）所有权或使用权受到限制的资产明细：
| 项目 | 金额 | 受限制的原因 |
| 其他货币资金 | 95,260,397.14 | 其他货币资金包括保证金以及其他使用受限存款 |
| 应收票据 | 2,533,460.00 | 质押票据 |
| 合计 | 97,793,857.14 |
（2）期末货币资金中的其他货币资金系权利受到限制的资产，主要是银行承兑汇票保证金存款9,499.65万元、保函保证金0.99万元、工资保证金5.40万元和其他使用受限存款
20.00万元；期末应收票据中253.35万元票据用于质押开具应付票据。
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,238,379.92 | 7.2258 | 16,174,085.63 |
| 欧元 | 14,500.00 | 7.8771 | 114,217.95 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 626,956.58 | 7.2258 | 4,530,262.87 |
（2）境外经营实体说明
本公司无境外经营实体情况。
六、 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
无。
5、其他原因导致的合并范围变动
（1）本期设立孙公司康力新能源发展（苏州）有限公司。
七、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州新达电扶梯部件有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 制造 | 100.00 | - | 设立 |
| 广东康力电梯有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造 | - | 100.00 | 设立 |
| 成都康力电梯有限公司 | 成都市 | 成都市 | 制造 | 100.00 | 设立 | |
| 苏州奔一机电有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 制造 | - | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 |
| 江苏粤立电梯有限公司 | 南京市 | 南京市 | 机械销售 | 100.00 | - | 非同一控制下企业合并取得 |
| 江苏粤立电梯安装工程有限公司 | 南京市 | 南京市 | 建筑安装业 | 100.00 | - | 非同一控制下企业合并取得 |
| 苏州润吉驱动技术有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 制造 | 55.00 | - | 非同一控制下企业合并取得 |
| 杭州法维莱科技有限公司 | 杭州市 | 杭州钱江 经发区 | 制造 | - | 100.00 | 设立 |
| 苏州康力科技产业投资有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 投资 | 100.00 | - | 设立 |
| 广东广都电扶梯部件有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造 | - | 100.00 | 设立 |
| 康力幸福加装电梯（苏州）有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 制造 | 100.00 | - | 设立 |
| 国投瑞银瑞鑫境外投资1号单一资产 管理计划 | 上海市 | 虹口区 | 投资 | 100.00 | - | 设立 |
| 新达九龙（苏州）通用航空有限公司 | 苏州市 | 苏州市 吴江区 | 航空运输业 | - | 90.00 | 设立 |
| 四川康力维轨道交通设备有限公司 | 成都市 | 成都市 金牛区 | 制造 | 54.00 | - | 设立 |
| 康力新能源发展（苏州）有限公司 | 苏州市 | 苏州市吴江区 | 电力、热力生产和供应业 | 100.00 | 设立 | |
注：子公司苏州润吉驱动技术有限公司注销手续尚在办理中。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业及联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额 / 本期发生额 | 期初余额 / 上期发生额 |
| 合营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 22,333,975.37 | 23,367,604.80 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -1,033,629.43 | -1,521,729.16 |
| 其他综合收益 | - | |
| 综合收益总额 | -1,033,629.43 | -1,521,729.16 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无。
（7）本公司无与对合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）本公司无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、应收款项、应付及预收款项及银行存款等。相关
金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的银行存款、应收账款及预收账款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或欧元的银行存款、应收账款及预收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
| 项目 | 资产（外币数） | 负债（外币数） | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 2,865,336.50 | 1,614,898.06 | ||
| 欧元 | 14,500.00 | 14,500.00 | ||
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | 欧元影响 | ||
| 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 人民币贬值 | 879,934.81 | 478,002.56 | 4,854.26 | 4,574.36 |
| 人民币升值 | -879,934.81 | -478,002.56 | -4,854.26 | -4,574.36 |
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司无长短期借款及应付债券等，因此管理层认为暂无该类风险情况。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司无长短期借款及应付债券等，因此管理层认为暂无该类风险情况。
2、信用风险
2023年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2023年6月30日 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 890,922,724.50 | 890,922,724.50 | |
| 应付账款 | 1,088,500,329.24 | 1,088,500,329.24 | |
| 应付职工薪酬 | 78,877,816.63 | 78,877,816.63 | |
| 其他应付款 | 173,075,172.92 | 173,075,172.92 | |
| 租赁负债 | 1,423,486.61 | 1,423,486.61 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 711,743.30 | 711,743.30 | |
九、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 250,730,659.76 | 250,730,659.76 | ||
| 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 250,730,659.76 | 250,730,659.76 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他权益工具投资 | 36,442,642.47 | 80,612,672.04 | 117,055,314.51 | |
| （三）其他非流动金融资产 | 6,460,392.97 | 277,351,214.87 | 283,811,607.84 | |
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 36,442,642.47 | 6,460,392.97 | 608,694,546.67 | 651,597,582.11 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司通过国投瑞银瑞鑫境外投资 1 号单一资产管理计划持有的金茂物业服务发展股份有限公司H股股票，以股票期末市价作为公允价值，股票市价是在计量日能够取得的在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的其他非流动金融资产系公司持有的存在增资的非上市公司股权，期末以外部投资者增资协议作价作为公允价值，外部投资者增资协议作价是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的理财产品，以预期收益率预测未来现金流量作为公允价值，预期收益率为不可观察输入值。
第三层次公允价值计量的其他权益工具投资及其他非流动金融资产系公司持有的非上市公司股权和有限合伙企业等。被投资的非上市公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。公司持有的有限合伙企业份额公允价值按照该基金期末归属于公司的净资产确认。
十、 关联方关系及其交易
1、本公司的母公司情况
本公司无母公司，本公司的最终控制方是自然人王友林先生。
2、本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的合营及联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本公司的关系 |
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 联营企业 |
| 苏州君卓创业投资管理有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 永鼎集团及其子公司 | 公司监事莫林根与永鼎集团有限公司实际控制人莫林弟为直系亲属 |
| 苏州君子兰启航二号股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） | 公司实际控制人的配偶持有启航二号的执行事务合伙人8%的股权 |
5、 关联交易情况
（1）购买商品/接受劳务情况表：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 接受劳务 | 2,848,495.96 | 2,848,495.96 | 未超过 | 22,281.55 |
（2）销售商品/提供劳务情况表：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 永鼎集团及其子公司 | 销售部件、维保服务 | 100,358.49 | 108,677.41 |
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 销售整机、部件、维保服务 | 4,843,108.03 | 11,740,752.65 |
（3）其他关联交易：
无。
（4）关联资产转让
无。
（5）关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬总额 | 3,440,430.05 | 3,253,728.98 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 陕西建工康力电梯有限公司 | 2,612,736.71 | 2,565,825.59 | ||
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 陕西建工康力电梯有限公司 | 162,600.00 | 8,130.00 | ||
| 应收账款 | 永鼎集团及其子公司 | 3,120.00 | 1,220.00 | 13,012.58 | 1,714.63 |
（2）应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 陕西建工康力电梯有限公司 | 2,724,307.41 | 2,512,394.77 |
| 其他流动负债 | 陕西建工康力电梯有限公司 | 326,611.32 | |
| 合同负债 | 永鼎集团及其子公司 | 1,740.00 | 1,740.00 |
| 其他流动负债 | 永鼎集团及其子公司 | 260.00 | 260.00 |
| 其他应付款 | 陕西建工康力电梯有限公司 | 120,000.00 | 150,000.00 |
十一、 股份支付
1、股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | - |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 483.90万份 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 18.40万份 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司期末发行在外的股份期权剩余689.10万份，调整后的行权价格为6.38元/份，首次授予股票期权的行权期间为2021年7月28日至2024年7月27日，预留部分授予股票期权的行权期间为2022年6月25日至2024年6月24日 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
（一）股票期权激励计划
（1）2020年5月15日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划有关事项的议案》。独立董事对此发表了同意的独立意见。
2020年5月15日，公司召开第五届监事会第二次会议审议通过了《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查公司2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》。
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告，江苏新天伦律师事务所出具了法律意见书。
（2）2020年5月28日，公司召开第五届监事会第三次会议审议通过了《关于对<2020年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单>的审核意见及公示情况说明的议案》，公司监事会认为，列入公司本次股权激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本次股权激励计划的激励对象的主体资格合法、有效。
（3）2020年6月3日，公司召开2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<康力电梯股份有限公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划有关事项的议案》。公司实施股票期权激励计划获得批准，董事会被授权确定股票期权激励计划的授权日、对公司股票期权激励计划进行管理和调整、在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权，并办理授予股票期权所必需的全部事宜。
a.标的股票来源及种类：公司从二级市场回购的本公司人民币A股普通股股票或向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。
b. 激励对象：本激励计划授予的激励对象总人数为482人，包括公司公告本激励计划时在公司（含子公司，下同）任职的高级管理人员、核心管理/业务/技术人员。不含康力电梯独立董事、监事、单独或合计持股5%以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
c. 本激励计划拟授予激励对象的股票期权数量为1,980.00万份，其中首次授予1,850.00万份，占本次授予股票期权总量的93.43%；预留130.00万份，占本次授予股票期权总量的
6.57%。本计划下授予的每份股票期权拥有在满足生效条件和生效安排的情况下，在可行权期内以行权价格购买1股本公司人民币A股普通股股票的权利。
d. 对激励时间模式安排的说明：本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。
（4）鉴于本激励计划中2名激励对象因离职不再满足成为激励对象的条件，公司董事会根据2020年第二次临时股东大会的相关授权，对本次激励计划的首次授予激励对象名单及授予数量进行调整。调整后，本激励计划首次授予的激励对象人数由482人调整为480人，授予的股票期权总份额1,980.00万份保持不变，其中首次授予部分由1,850.00万份调整为1,842.00万份，预留授予部分由130.00万份调整为138.00万份，预留比例未超过本次激励计划拟授予权益总数的20%。
2020年6月8日，公司召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予对象及数量的议案》、《关于向激励对
象首次授予股票期权的议案》。独立董事对此发表了同意的独立意见，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告，江苏新天伦律师事务所出具了法律意见书。
（5）在确定首次授予日后的登记过程中，公司董事会确定的首次授予激励对象中的1名激励对象因个人原因离职自愿放弃认购公司拟向其授予的3.00万份股票期权。因此，首次实际授予股票期权激励对象人数由480人调整为479人，首次实际授予的股票期权数量由1,842.00万份调整为1,839.00万份，放弃认购的股票期权按照作废处理。
（6）2021年5月24日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于向激励对象授予2020年股票期权激励计划预留部分股票期权的议案》，同意对2020年股票期权激励计划行权价格进行调整，股票期权的行权价格由7.38元/股调整为6.93元/股；确定2020年股票期权激励计划预留期权的授予日为2021年5月24日，同意向68名激励对象共授予138万份预留股票期权。独立董事对以上事项发表了同意的独立意见，监事会对本次预留股票期权授予的激励对象名单进行了核实。 （7）2021年6月24日，公司2020年股票期权激励计划预留授予登记完成，在确定预留授予日后的登记过程中，其中1名激励对象因离职，不再具备获授预留股票期权的激励对象条件；另1名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的股票期权，共计2.80万份股票期权。因此，2020年股票期权激励计划预留股票期权激励对象人数由68人调整为66人，股票期权授予总量由138万份调整为135.20万份，放弃认购的股票期权按照作废处理。
（8）2021年7月22日，公司第五届董事会第十二次会议与第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销2020年股票期权激励计划部分股票期权的议案》、《关于2020年股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，董事会决定合计注销尚未行权的790,000份股票期权；董事会认为公司2020年股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件已满足，同意符合行权条件的453名激励对象在第一个行权期行权，可行权的股票期权共计5,238,000份，行权价格为6.93元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对可行权激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
（9）公司董事会确认股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件成就后，公司有 5名激励对象因个人原因离职和 6 名激励对象因在规定缴款期限内资金未到位，已自愿放弃本次行权，以上11 名激励对象放弃本次可行权的股票期权合计为 99,000 份。2021 年 9 月 16 日，2020 年股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权完
成，本次实际行权的股票期权数量为 5,139,000 份，行权价格为 6.93 元/股，实际行权人数共442人。本次批量行权事项已获深圳证券交易所审核通过，且公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成批量行权相关过户登记手续。
（10）2022 年 6 月 15 日，公司第五届董事会第二十二次会议与第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于注销 2020 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》、《关于调整 2020 年股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于 2020年股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期及预留授予的股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，董事会决定合计注销 1,091,000 份股票期权；同意对 2020 年股票期权激励计划行权价格进行调整，股票期权的行权价格由 6.93 元/股调整为 6.63 元/股；董事会认为公司 2020 年股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期及预留授予的股票期权第一个行权期行权条件已满足，同意符合行权条件的 424 名首次授予的激励对象在第二个行权期行权，可行权的股票期权 4,872,000 份，同意符合行权条件的 59 名预留授予的激励对象在第一个行权期行权，可行权的股票期权 588,500 份，行权价格为 6.63 元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对可行权激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
（11）2023年5月9日，2020 年股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权完成，本次实际行权的股票期权数量为4,602,000.00 份，行权价格为 6.38 元/股，实际行权人数共401人。本次批量行权事项已获深圳证券交易所审核通过，且公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成批量行权相关过户登记手续。
（二）员工持股计划
2020年6月3日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《康力电梯股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》、《康力电梯股份有限公司第二期员工持股计划管理办法》。第二期员工持股计划的对象为公司（含子公司）的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，总人数合计8人，设立时资金总额不超过904.50万元，每份份额为1.00元，份数上限为904.50万份，以6.70元/股的价格购买公司回购股份中的135.00万股。截至2020年6月24日止，康力电梯股份有限公司第二期员工持股计划实际收到参与资金本金净额人民币9,045,000.00元。
2021 年 7 月 22 日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，经审核，公司第二期员工持股计划第一个锁定期公司层面 2020 年业绩考核指标达成，解锁部分 40.5
万股，解锁后第二期员工持股计划剩余持股数量为 94.5 万股。
2022 年 6 月 15 日召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，经审核，公司第二期员工持股计划第二个锁定期公司层面 2021 年业绩考核指标达成，解锁股份
40.5 万股，解锁后第二期员工持股计划剩余持股数量为 54.00 万股。
2、以权益结算的股份支付情况
（1）股票期权激励计划
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用Black-Scholes期权定价模型计算 |
| 对可行权权益工具数量的确定依据 | 无 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 42,558,359.81 |
| 以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 42,558,359.81 |
1）与股份支付有关的权益工具变动情况
| 2023年1月1日发行在外的权益工具 | 本期授予的权益工具 | 本期行权的权益工具 | 本期失效的权益工具 | 2023年6月30日发行在外的权益工具 | 2023年6月30日可行权的权益工具 |
| 1,191.40万份 | 483.9万份 | 18.4万份 | 689.1万份 | 54.70万份 |
本次股票期权计划授予的具体情况：
a.授予日：首次股票期权为2020年6月8日，预留部分股票期权为2021年5月24日。
b.授予数量：首次股票期权为1,839.00万份，预留部分股票期权为135.20万份。
c.授予人数：首次股票期权为479人，预留部分股票期权为66人。
d.行权价格：6.93元/股，在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权股份登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、派息、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权的行权价格和权益数量将根据本激励计划做相应的调整。
e.股票来源：公司从二级市场回购的本公司人民币A股普通股股票或向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。
f.激励计划的有效期、等待期和行权期安排情况：本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权登记完成日起计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于12个月。本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，
可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日。
首次授予的股票期权行权安排如下表所示：
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 第一个行权期 | 自首次授权完成日起12个月后的首个交易日起至首次授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二个行权期 | 自首次授权完成日起24个月后的首个交易日起至首次授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个行权期 | 自首次授权完成日起36个月后的首个交易日起至首次授权完成日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
预留部分的股票期权行权安排如下表所示：
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 第一个行权期 | 自预留授予部分授权完成日起12个月后的首个交易日起至预留授予部分授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个行权期 | 自预留授予部分授权完成日起24个月后的首个交易日起至预留授予部分授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。在股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。2）截止2023年6月30日，发行在外的与股份支付有关的权益工具的行权价格、行权等待期和授予日公允价值
| 行权期 | 业绩考核目标（公司层面的业绩考核要求） | 行权价格 | 授予日公允价值 | |
| 首次授予的股票期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、以2019年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于10%； 2、2020年公司实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于2.90亿元 | 6.93元 | 9.03 |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、以2019年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于21%； 2、2021年公司实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于3.50亿元 | 6.38元 | 9.03 | |
| 第三个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、以2019年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于33%； 2、2022年公司实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于4.20亿元 | 6.38元 | 9.03 | |
行权期
| 行权期 | 业绩考核目标（公司层面的业绩考核要求） | 行权价格 | 授予日公允价值 | |
| 预留授予的股票期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、以2019年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于21%； 2、2021年公司实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于3.50亿元 | 6.63元 | 9.52 |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、以2019年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于33%； 2、2022年公司实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于4.20亿元 | 6.38元 | 9.52 | |
注：1、上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入；2、上述“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，但剔除本次及其它股权激励计划和员工持股计划的股份支付费用影响的数值作为计算依据。行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期可行权份额。激励对象个人层面的绩效考核要求：激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”与“不合格”两个等级。在公司业绩目标达成的前提下，若激励对象上一年度个人绩效考核结果达到合格，则激励对象对应考核当年的股票期权可全部行权；若激励对象上一年度个人绩效考核结果不合格，则公司按照本计划相关规定，注销激励对象所获授期权当期可行权份额。
（2）员工持股计划
1）与股份支付有关的权益工具变动情况
| 2023年1月1日发行在外的权益工具 | 本期授予的权益工具 | 本期行权的权益工具 | 本期失效的权益工具 | 2023年6月30日发行在外的权益工具 | 2023年6月30日可行权的权益工具 |
| 54.00万份 | - | - | - | 54.00万份 | - |
本次员工持股计划授予的具体情况：
a.授予日：2020年6月4日。
b.授予数量：135.00万份。
c.授予人数：8人。
d.受让价格：6.70 元/股。授予日公允价值：9.20元。e.股票来源：公司回购专用账户回购的股份。f.持股计划的有效期、等待期和行权期安排情况：本员工持股计划的存续期为48个月，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。本员工持股计划购买所获标的股票，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后分三期解锁，每期解锁间隔为12个月，解锁比例分别为30%、30%、40%。本员工持股计划设有公司层面业绩考核和持有人个人层面的考核要求。公司当期业绩水平达到业绩考核目标条件，每期对应标的股票权益方可解锁。若第一、第二个解锁期对应标的股票权益未能解锁或部分解锁，则未解锁的标的股票权益可递延至第二个解锁期或第三个解锁期，在第二个解锁期或第三个解锁期业绩考核达标时解锁。若第三个解锁期未达到公司业绩考核目标，则未解锁的标的股票权益均不得解锁，由持股计划管理委员会无偿收回，并在持股计划期满前择机售出，售出收益返还给公司。持有人个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。持有人个人考核评价结果分为“合格”与“不合格”两个等级。在公司业绩目标达成的前提下，若持有人上一年度个人考核结果为“合格”，则持有人根据本持股计划解锁安排享受其所持对应标的股票收益；若持有人上一年度个人考核结果为 “不合格”，则持有人当期计划解锁部分不得解锁，由持股计划管理委员会收回，择机出售后以出资金额加上银行同期存款利息之和与售出收益孰低值的原则返还个人（届时由管理委员会确定执行标准），如有收益则归属于公司。
（3）股份支付交易对当期财务状况和经营成果的影响
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 以权益结算的股份支付而确认的费用总额 | 3,399,323.05 | 7,332,908.84 |
| 以股份支付换取的职工服务总额 | ||
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | 42,558,359.81 | 39,374,863.85 |
3、以现金结算的股份支付情况
无。
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十二、 承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至2023年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
无。
十四、 其他重要事项
1、分部信息
本公司未设置业务分部。
2、其他重要事项
（1）公司于2018年购买良卓票据理财，基金管理人为上海良卓。2019年3月18日，公司获悉上海良卓涉嫌出现违规情形，公司以闲置自有资金购买理财产品中仍持有由上海良卓管理的良卓票据理财合计11,000万元份额尚未到期，公司依据知悉的情况，根据谨慎性原则，经2019年4月15日第四届董事会第十三次会议审议通过，计提了8,200万减值准备，并调整了2018年度财务报表。2019年3月22日，公司向苏州市吴江区人民法院分五个案件提起民事诉讼并申请财产保全，合计诉讼标的金额1.1亿元。2019年3月25日，苏州市吴江区人民法院向江苏如皋农村商业银行股份有限公司发出《协助执行通知书》,依法冻结上海鼎樊实业有限公司（以下简称“鼎樊实业”）持有的江苏如皋农村商业银行股份有限公司4,900万元的股权。2019年4月1日,苏州市吴江区人民法院向“中国证券登记结算有限责任公司北京分公司”发出《协助执行通知书》，轮候冻结上海鼎樊实业有限公司所持如皋银行(证券代码:871728)股份共4,900万股，冻结期限为实施冻结之日起三年。2022年3月25日，苏州市吴江区人民法院依法采取续冻措施，续冻三年。
经苏州市吴江区法院调解，公司与上海良卓、上海良熙投资控股有限公司（以下简称“良熙控股”）及其担保方于2019年10月29日达成调解协议，签署《民事调解书》。调解书约定良熙控股自愿收购公司从上海良卓购买的良卓票据理财合计11,000万份，对价1.1亿元需
于2019年11月4日之前支付给公司，如良熙控股未履行或未足额履行上述支付对价义务，鼎樊实业以其持有的江苏如皋农商行合计1,538.4612万股的股权处置价值范围内承担担保责任。公司有权对鼎樊实业持有的上述股权申请强制执行。2019年11月5日，上海良卓、良熙控股及鼎樊实业未按民事调解书履行还款义务，公司申请法院强制执行。因上海良卓资产有关人员杨骏、魏炯、季正栋涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市静安区公安局立案查处，吴江法院于2021年4月23日、2021年8月24日分别作出中止执行和终结执行的裁定。截至目前，上海市第二中级人民法院尚未就上述刑事案件作出终审判决。该案系涉众型非法集资犯罪案件，江苏如皋农商行股权处置关系到所有被害人的追赃挽损工作，根据法律规定，待刑事司法程序完成后才能处置该项资产，即在刑事案件结案后，且鼎樊实业持有江苏如皋农商行1,538.4612万股的股权资产未被列入基金资产或赃款的，公司有权恢复执行该股权资产，通过评估、拍卖或变卖方式实现权益。基于调解协议的实际执行、案件后续进展情况、上海良卓及其关联方实际偿付能力，结合上海市静安区公安局以上海良卓涉嫌非法吸收公众存款罪为由，两次发函给吴江法院，希望吴江法院从社会稳定出发，暂不处置鼎樊公司持有的如皋银行股权，以及刑事案件尚未终结等不利因素，公司管理层充分考虑到上述江苏如皋农商行股权权属存在较大风险和争议，以及股权变现存在较大难度，公司获得民事清偿的风险仍然较大。
公司向上海公安机关申报了基金财产份额，并基于谨慎性原则，根据法院刑事案件及吴江法院执行案件的进度，对良卓票据理财测算可收回金额并计提减值准备。
公司保持一贯性原则并基于谨慎性原则，始终按照持有的良卓票据理财份额占全体基金份额的比例，以“如皋银行”为底层资产基础测算可收回金额并计提减值准备。截止2023年6月30日，该项资产可回收金额测算为1,700万元。截止2022年12月31日已累计计提减值金额9,300万元，本期无需补提减值准备。
（2）公司管理层根据决议购买了大通阳明18号一期资产管理计划3,000万元，资产管理人大通资产管理（深圳）有限公司，现已更名为“天津大业亨通资产管理有限公司”（以下简称“大业亨通公司”），资管计划融资方哈尔滨工大高新技术开发总公司因自身债务问题，预计产品到期不能兑付，导致公司相关投资资金将不能如期收回。公司根据谨慎性原则，经2019年4月15日第四届董事会第十三次会议审议通过，全额计提了3,000万减值准备，并调整了2018年度财务报表。2019年4月12日，公司就此向苏州市吴江区人民法院提起侵权损害赔偿之诉，要求资产管理人大业亨通公司、信托受托人光大兴陇信托有限责任公司（以下简称“光大信托公司”）承担相关法律责任。公司同时向法院申请采取财产保全措施，依法冻结光大信托公司银行账户资金3,400万元。苏州市中级人民法院经审理认为案件属于仲
裁管辖，于2019年11月28日裁定驳回起诉。2019年12月6日，公司再次向吴江法院提起侵权损害赔偿之诉，要求光大信托公司承担相关法律责任。苏州市中级人民法院经审理，于2020年2月24日作出裁定将案件移送到甘肃省兰州市中级人民法院进行审理。因该案的其他投资者已获得一审胜诉的判决结果，目前正在二审过程中。公司为获得有利的胜诉判例，已向兰州市中级人民法院申请撤诉，兰州中院于2021年2月24日作出裁定，准许撤诉。公司于2021年4月20日再次向苏州市虎丘区人民法院提起侵权损害赔偿之诉，于2021年9月1日第一次开庭。2022年5月5日，公司收到虎丘法院于2022 年4月29日作出的《民事判决书》[（2021）苏 0505 民初 2683 号]，判决如下：被告天津大业亨通资产管理有限公司、光大兴陇信托有限责任公司、上海谦宏实业发展有限公司连带赔偿原告康力电梯股份有限公司投资款损失3,000万元及资金占用利息损失941,489.38元（暂计至2019年8月19日，之后以3,000万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际支付之日止）。当事人如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审判决后，被告方上诉至苏州市中级人民法院。苏州中院已开庭，等判决。
（3）截至2023年6月30日，公司购买上海华领资产管理有限公司（以下简称“华领资产”）发行的私募基金理财产品“华领9号”未按合同约定兑付的剩余投资本金为3,900万元。2019年12月2日，上海公安局浦东分局发布“警方通报”，上海市公安局浦东分局已于2019年11月13日对华领资产以涉嫌集资诈骗罪立案侦查。鉴于以上情况，根据谨慎性原则，经2020年2月27日第四届董事会第十九次会议审议通过，公司针对该项资产按照100%的比例计提了3,900万元减值准备，并调整了2019年度财务报表。上海第一中级人民法院于 2021年7月28日开庭审理，并于2022年11月24日作出判决：上海华领资产管理有限公司犯集资诈骗罪，判处罚金人民币2亿元；孙祺犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；扣押、冻结在案的赃款按比例发还各名被害人，查封、冻结、扣押在案的房产、股权等依法处置后分别按比例发还各名被害人，追缴涉案单位、被告人和相关涉案人员的违法所得，不足部分责令退赔，所得款项按比例发还各名被害人。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）分类披露
| 类别 | 期末余额 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 35,320,701.43 | 2.19 | 35,320,701.43 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,574,472,149.58 | 97.81 | 289,138,314.25 | 18.36 | 1,285,333,835.33 |
| 其中：账龄组合 | 1,574,472,149.58 | 97.81 | 289,138,314.25 | 18.36 | 1,285,333,835.33 |
| 合计 | 1,609,792,851.01 | 100.00 | 324,459,015.68 | 1,285,333,835.33 | |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 33,653,666.98 | 2.41 | 33,653,666.98 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,362,857,430.26 | 97.59 | 237,840,185.59 | 17.45 | 1,125,017,244.67 |
| 其中：账龄组合 | 1,362,857,430.26 | 97.59 | 237,840,185.59 | 17.45 | 1,125,017,244.67 |
| 合计 | 1,396,511,097.24 | 100.00 | 271,493,852.57 | 1,125,017,244.67 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 镇江协信房地产开发有限公司 | 8,283,510.75 | 8,283,510.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 延津县上宅置业有限公司 | 4,789,410.00 | 4,789,410.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 银川尚质房地产开发有限公司 | 3,753,150.00 | 3,753,150.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 诸暨港龙置业有限公司 | 2,693,650.10 | 2,693,650.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州港龙置业有限公司 | 1,948,192.02 | 1,948,192.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州中润丽丰置业有限公司 | 1,595,479.77 | 1,595,479.77 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 重庆远沛房地产开发有限公司 | 1,550,566.50 | 1,550,566.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 昆山中旭房地产发展有限公司 | 1,525,360.00 | 1,525,360.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 银川博冠房地产开发有限公司 | 1,222,425.00 | 1,222,425.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 吴江财智置业发展有限公司 | 1,098,340.00 | 1,098,340.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他单项不重大应收款项 | 6,860,617.29 | 6,860,617.29 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 35,320,701.43 | 35,320,701.43 | ||
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,574,472,149.58 | 289,138,314.25 | 18.36 |
| 合计 | 1,574,472,149.58 | 289,138,314.25 | 18.36 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。对于划分为账龄组合的应收账款，本公司
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款账龄分析：
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 946,820,184.54 |
| 1－2年 | 316,703,108.32 |
| 2－3年 | 107,109,318.62 |
| 3－4年 | 55,060,623.25 |
| 4－5年 | 52,608,774.16 |
| 5年以上 | 131,490,842.12 |
| 合计 | 1,609,792,851.01 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 271,493,852.57 | 53,216,697.93 | 251,534.82 | 324,459,015.68 | |
| 合计 | 271,493,852.57 | 53,216,697.93 | 251,534.82 | 324,459,015.68 | |
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 251,534.82 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 75,405,534.04 | 4.68 | 3,983,025.49 |
| 客户2 | 41,205,258.83 | 2.56 | 2,060,262.94 |
| 客户3 | 38,835,497.86 | 2.41 | 1,941,774.89 |
| 客户4 | 33,565,607.81 | 2.09 | 1,678,280.39 |
| 客户5 | 25,645,979.30 | 1.59 | 1,790,712.07 |
| 合计 | 214,657,877.84 | 13.33 | 11,454,055.78 |
（5）公司因金融资产转移而终止确认的应收款项情况：
2023年上半年，公司对极少数应收账款进行了无追索权的保理，相应终止确认的应收账款账面余额为5,551,162.00元，相关的损失为181,726.31元。
（6）公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。
2、 其他应收款
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
种类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 61,945,274.23 | 67,561,456.27 |
| 合计 | 61,945,274.23 | 67,561,456.27 |
其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 94,226,490.34 | 98,671,366.75 |
| 备用金 | 2,686,828.22 | 2,491,913.83 |
| 其他 | 16,039,615.17 | 12,334,380.55 |
| 合计 | 112,952,933.73 | 113,497,661.13 |
坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 17,826,764.86 | 28,109,440.00 | 45,936,204.86 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | - | |||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | 5,071,454.64 | 5,071,454.64 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 22,898,219.50 | 28,109,440.00 | 51,007,659.50 |
其他应收款账龄分析：
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 23,843,519.10 |
| 1－2年 | 52,865,438.96 |
| 2－3年 | 19,143,259.66 |
| 3－4年 | 4,047,432.75 |
| 4－5年 | 5,021,269.61 |
| 5年以上 | 8,032,013.65 |
| 合计 | 112,952,933.73 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 45,936,204.86 | 5,071,454.64 | 51,007,659.50 | ||
| 合计 | 45,936,204.86 | 5,071,454.64 | 51,007,659.50 | ||
（4）报告期无实际核销的其他应收款情况。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 福州永同达建设集团有限公司 | 保证金 | 27,259,440.00 | 1-2年 | 24.14 | 27,259,440.00 |
| 旭辉集团股份有限公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 1-2年 | 17.71 | 2,000,000.00 |
| 上海中梁地产集团有限公司 | 保证金 | 14,000,000.00 | 2-3年 | 12.39 | 4,200,000.00 |
| 中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司 | 保证金 | 3,134,110.45 | 4-5年 | 2.77 | 2,507,288.36 |
| 南通轨道交通集团有限公司 | 保证金 | 1,800,000.00 | 3-4年 | 1.59 | 900,000.00 |
| 合计 | 66,193,550.45 | 58.60 | 36,866,728.36 |
（6）公司无涉及政府补助的应收款项。
（7）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况：
（8）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,193,953,643.80 | 1,193,953,643.80 | 1,188,274,740.17 | 1,188,274,740.17 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 22,195,174.56 | 19,710,411.25 | 2,484,763.31 | 22,897,558.99 | 19,710,411.25 | 3,187,147.74 |
| 合计 | 1,216,148,818.36 | 19,710,411.25 | 1,196,438,407.11 | 1,211,172,299.16 | 19,710,411.25 | 1,191,461,887.91 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 苏州新达电扶梯部件有限公司 | 800,402,562.26 | 516,122.16 | 800,918,684.42 | |||||
| 成都康力电梯有限公司 | 281,160,640.44 | 97,505.02 | 281,258,145.46 | |||||
| 江苏粤立电梯有限公司 | 5,574,034.80 | 5,574,034.80 | ||||||
| 江苏粤立电梯安装工程有限公司 | 19,871,622.96 | 38,813.02 | 19,910,435.98 | |||||
| 苏州康力科技产业投资有限公司 | 50,108,605.61 | 5,008,821.13 | 55,117,426.74 | |||||
| 康力幸福加装电梯（苏州）有限公司 | 20,357,274.10 | 17,642.30 | 20,374,916.40 | |||||
四川康力维轨道交通设备有限公司
| 四川康力维轨道交通设备有限公司 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | |||||
| 合计 | 1,188,274,740.17 | 5,678,903.63 | 1,193,953,643.80 |
（2）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、合营企业 | ||||||
| 小计 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 北京康力优蓝机器人技术有限公司 | ||||||
| 苏州君卓创业投资管理有限公司 | 1,210,177.39 | -547,368.65 | ||||
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 1,976,970.35 | -155,015.78 | ||||
| 小计 | 3,187,147.74 | -702,384.43 | ||||
| 合计 | 3,187,147.74 | -702,384.43 | ||||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | |||||
| 小计 | |||||
| 二、联营企业 | |||||
| 北京康力优蓝机器人技术有限公司 | 19,710,411.25 | ||||
| 苏州君卓创业投资管理有限公司 | 662,808.74 | ||||
| 陕西建工康力电梯有限公司 | 1,821,954.57 | ||||
| 小计 | 2,484,763.31 | 19,710,411.25 | |||
| 合计 | 2,484,763.31 | 19,710,411.25 | |||
4、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 2,120,454,856.57 | 1,528,602,392.55 | 2,159,151,399.84 | 1,660,072,279.49 |
| 其他业务 | 25,285,290.53 | 16,307,774.36 | 16,057,671.24 | 11,925,465.80 |
| 合计 | 2,145,740,147.10 | 1,544,910,166.91 | 2,175,209,071.08 | 1,671,997,745.29 |
5、 投资收益
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,426,442.33 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -702,384.43 | -626,390.33 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -20,162.40 | |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 2,347,479.29 | |
| 合计 | -722,546.83 | 12,147,531.29 |
十六、 补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -193,802.41 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,106,884.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 40,446,308.85 | 系理财产品持有及处置收益、其他非流动金融资产公允价值变动及处置损益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,021,260.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 6,700,855.45 | |
| 减：少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 36,637,274.84 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.95 | 0.2918 | 0.2910 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.84 | 0.2452 | 0.2445 |
康力电梯股份有限公司2023年8月22日