公司代码：600967 公司简称：内蒙一机
内蒙古第一机械集团股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李全文、主管会计工作负责人李志强及会计机构负责人（会计主管人员）孟凡秋声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
根据国家保密要求，在本报告中敏感信息采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 内蒙一机、公司、本公司、母公司 | 指 | 内蒙古第一机械集团股份有限公司 |
| 一机集团、控股股东 | 指 | 内蒙古第一机械集团有限公司、内蒙古第一机械制造（集团）有限公司 |
| 兵器集团、兵器工业集团、中国兵器工业集团公司 | 指 | 中国兵器工业集团有限公司 |
| 中兵投资 | 指 | 中兵投资管理有限责任公司 |
| 北方机械控股 | 指 | 山西北方机械控股有限公司 |
| 北创公司 | 指 | 包头北方创业有限责任公司 |
| 北方机械 | 指 | 山西北方机械制造有限责任公司 |
| 路通弹簧公司 | 指 | 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 |
| 立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 内蒙古第一机械集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 内蒙一机 |
| 公司的外文名称 | Inner Mongolia First Machinery Group Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | FIRMACO |
| 公司的法定代表人 | 李全文 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李志强 | 梁岩 |
| 联系地址 | 包头市二号信箱 | 包头市二号信箱 |
| 电话 | 0472-3117182 | 0472-3117182 |
| 传真 | 0472-3117182 | 0472-3117182 |
| 电子信箱 | nmyjzqb@163.com | nmyjzqb@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 内蒙古自治区包头市青山区民主路 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2017年3月15日，由“内蒙古自治区包头稀土高新技术产业开发区第一功能小区”变更为“内蒙古自治区包头市青山区民主路” |
| 公司办公地址 | 内蒙古自治区包头市青山区民主路 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 014030 |
| 公司网址 | http://yjjt.norincogroup.com.cn/ |
| 电子信箱 | nmyjzqb@163.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券与权益部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 内蒙一机 | 600967 | 北方创业 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 何洋、王凯 | |
| 持续督导的期间 | 2017年2月起至今 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 6,104,618,280.24 | 7,107,803,336.43 | -14.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 434,269,129.09 | 429,066,968.29 | 1.21 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 430,016,682.19 | 408,573,099.92 | 5.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,917,699,439.10 | -5,184,100,761.27 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 11,005,035,095.21 | 10,942,490,494.42 | 0.57 |
| 总资产 | 20,883,587,709.96 | 23,277,212,583.74 | -10.28 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.255 | 0.252 | 1.19 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.255 | 0.252 | 1.19 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.252 | 0.240 | 5.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.89 | 4.05 | 减少0.16个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.85 | 3.86 | 减少0.01个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期经营活动现金净流出较上年同期减少，主要原因为本报告期收到货款较上年同期增加，同时采购货物支付的现金减少且票据解付支付现金较上年同期减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,010,442.27 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,647,888.51 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,832,941.45 | 本期发生甘南县扶贫支出200万元 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 30,744.03 | 收到税务局返还的个税手续费 |
| 减：所得税影响额 | 878,420.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 725,266.46 | |
| 合计 | 4,252,446.90 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
所属行业情况：
（一）制造业竞争与机遇并存。从国际形势看，经济全球化遭遇逆流，贸易保护主义、单边主义上升，国际贸易投资持续低迷，中美经贸摩擦存在不确定性等因素的影响，全球产业链、供应链、价值链受到严重冲击。各国纷纷强化对制造业的战略经营，主要发达国家在工业化战略向纵深发展，瞄准竞争制高点频频布局落实，新兴发展中国家承接国际产业转型、积极融入全球分工体系，战略和政策出台明显加快。未来我国制造业将在中高端领域和中低端两翼同时面对来自发达国家与新兴经济体的激烈竞争，保护产业链完整，提升产业链水平的难度进一步加大。
从国内发展看，我国经济由高速增长转向高质量发展阶段，由过去主要追求增长速度转向追求质量和效益。制造业发展分化加剧，向智能化、高端化、服务化、品牌化、绿色化加速转型。面对国内外发展环境形势变化，党中央做出构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局的重大决策，供给侧结构性改革稳步推进，共建“一带一路”深入实施，将进一步促进国际、国内市场崛起和需求升级，建设现代化产业体系，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上，推进新型工业化，加快建设制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国、数字中国，推动制造业高端化、智能化、绿色化发展。国家一系列重大战略举措为公司“十四五”民品高质量发展指明方向，并带来全新的发展机遇、创造更为有利的条件。
（二）军工行业发展趋势及动态。当前，信息技术改变了战争形态，给作战规模、形式、节奏、效果带来前所未有的变化，特别是智能装备、无人装备发展日新月异，成为大国强国争相研制的“热点”，成为高技术武器装备发展的一个新趋势。围绕国防和军队现代化“三步走”战略，陆军、海军、空军、火箭军、战略支援部队等也都在围绕信息化条件下一体化联合作战要求，加快建设智能化、信息化新型作战力量。面对这种发展大势，在装备智能化方面，我们传统的主战坦克、轮式战车正面对向信息化、智能化转型升级的严峻挑战。
（三）铁路车辆行业发展趋势及动态。铁路货车作为运载工具，高效、环保、便捷是其技术发展永恒的主题。煤炭、钢铁等传统资源型大宗货物运输量持续稳定上升，推进重载货车技术研究，持续开展KM100型漏斗车、C96型敞车等大轴重产品研发具有积极作用；随着国家经济高质量发展以及互联互通运输政策下，适应“门到门”的多式联运技术车辆成为铁路货车技术发展方向之一；响应国家加强生态文明建设要求，充分发挥铁路绿色环保和规模运输优势，绿色环保载运工具技术方面成为铁路货车技术发展的新趋势；随着云计算、大数据、智能控制、物联网等信息技术的不断精进，通过车载传感器、监控设备对车辆关键数据进行采集、分析、判断、预警、控制，智慧铁路货运装备信息化建设成为传统铁路货运装备新的发展趋势。制造技术柔性化、自动化、智能化是先进制造能力的发展方向。
（四）军民融合发展战略深入推进。随着新一轮军事变革的推进，反恐防暴、民事支援、人道主义援助等均被纳入作战行动范畴，促进了非传统安全领域装备需求。国家“十四五”规划，将培育发展先进轨道交通装备、工程机械、农业机械、核电装备、节能环保、储能设备等重点装备作为推动制造业优化升级的重点，将实施应急产品能力储备工程，建设区域性应急物资生产保障基地，列入了提升产业链供应链现代化水平的重点任务。
国家持续优化国防科技工业布局，进一步开放武器装备研制生产领域。深化“放管服”改革，打通军用、民用标准，增强民参军的融合能力。特别是对新研发方向的策划、新研制项目的组织、新创新平台的建设，着眼军民深度融合的视角进行思考和论证，充分激发亦军亦民的发展潜力。
国家军民融合发展战略的实施和地方政府军民融合政策的出台，有利于公司不断加强军、民技术的双向转移，壮大公司军民融合产品型谱，以公共卫生安全、森林消防、联合支援保障、防暴处突等为代表的应急救援装备和新兴产业迎来发展机遇。
国家实现碳达峰、碳中和目标是党中央、国务院作出的重大决策部署，加快构建以清洁低碳能源为主体的能源供应体系。以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点，加快推进大型风电、光伏基地建设，支持新能源电力能建尽建、能并尽并、能发尽发。今后一个时期，以风电、光伏、氢能等为主的新能源将进入加速发展阶段，对新能源装备需求巨大，为新能源装备制造业发展提供了重大机遇。同时内蒙古自治区为加快发展与新能源开发相适应的新能源装备制造业，推动产业转型升
级，先后下发了《内蒙古自治区人民政府关于促进自治区制造业高端化、智能化、绿色化发展的建议》等系列文件，重点打造新能源装备制造和新能源汽车制造两个千亿级产业，为公司风电、光伏、氢储等新能源产业发展提供了新市场.主要业务：报告期内，公司主要业务未发生重大变化，持续开展轮履系列军品装备、军民融合产品、铁路车辆、车辆零部件的研发、制造、销售及资产经营等业务。经营模式：报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，延续“研发+营销+制造+售后”的大型混合所有制股份公司集团化管控经营，具有军、民品整机和核心零部件的科研设计、工艺研究、生产制造、市场营销及售后保障等一整套研发制造能力。主要的业绩驱动因素：军品统筹抓好内装外贸订货，积极拓展新领域新业务。骨干民品铁路车辆成功中标国铁车1650辆；新争取到澳大利亚220辆铝合金粮食漏斗车订货，创澳洲市场新高；争取到印尼铁路公司4年备件配套合同、孟加拉棚车车体等多项外贸合同。聚焦“应急救援及联勤保障、海装产品”等重点业务领域，矿用排水车通过国家矿用产品安全标准中心审核，获得下井作业资质；联保装备移动和固定式机械手陆续形成收入。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。科技创新能力持续提升。
（1）技术研究体系地位进一步巩固。在传统领域，解决了核心技术储备不足、创新设计能力较弱、基础研究和测试能力不强的短板，提升了行业地位和话语权；在非传统领域，紧前布局了技术路线，锻炼了科研队伍能力，持续提升设计研发水平，为拓域布局做好技术储备工作。目前，所有“十四五”预研课题均已完成合同评审和开题评审，正在开展关键技术研究和工程化设计。围绕铁路货车及汽车零部件、军民融合产品等，统筹策划民品研发和降低成本等举措，提高市场化配套能力。铁路车辆针对澳大利亚用户研制NW28型平车，掌握澳大利亚标准体系车辆设计及制造工艺技术、新型车辆制动系统应用技术等核心关键技术，进一步拓展公司产品谱系，巩固澳大利亚等外贸高端市场。
（2）知识产权及专利工作继续保持优势地位。组织完成知识产权国标、国军标两个标准再认证工作。按照内蒙古自治区发改委要求，完成国家企业技术中心复评资料报送和审查，顺利通过自治区审核。2023年1-6月完成120项专利申请，其中发明专利占比54%。作为骨干企业加入了青山区装备制造产业知识产权运营中心，依托高价值专利培育中心和知识产权运营中心，积极推进专利池建立以及高价值专利培育等工作。提名自治区科学技术进步奖5项，其中《新型反恐防暴车系列研制》获自治区科学技术进步二等奖（公示阶段）；征集集团公司2023年度科技成果27项、科技论文248项。
（3）生产制造能力不断提升。拥有车辆总体、装甲防护、传动、行动、电气控制、流体传动、无人车辆总体集成、环境感知、智能控制、装备体系研究等21个产品设计核心专业，具有特种钢冶炼与精密铸造，高强钢、钛合金复杂构件精密锻造，高性能耐撕裂橡胶材料制备与成型，大型装甲结构件高效智能焊接，复杂钛合金构件纯氩气人机协同高效焊接，复杂构件应力测试与调控，装甲车辆传动关重件抗疲劳制造，传动及整车数字化柔性装配等系列核心工艺制造技术。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入落实兵器集团“1+5”战略等系列部署和集团公司“九九归一”研制世界一流装备，建设世界一流公司的目标要求，围绕“对标世界一流转型发展深化年”工作定位和“1145”工作主线，锚定全年主要经营指标，强化安全发展质量制胜理念，深化巩固改革成果，采取各项保障措施努力完成责任目标任务。
公司2023年1-6月实现营业收入61.05亿元，较上年同期减少14.11%，实现归属上市公司股东的净利润4.34亿元，较上年同期增长1.21%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.30亿元，较上年同期增长5.25%。
（一）军品生产保障任务持续推进。一是重点军品承制任务方面，按计划完成交付任务；新产品研发任务进度扎实有序推进。二是有效实施服务保障，顺利实施巴基斯坦、孟加拉、马里等国交验、培训及技术保障等工作。
（二）军民品市场开拓稳中有进。军品订货内装、军贸齐发力，为全年实现良好经营业绩奠定了基础。主干民品向好发展，铁路货车及零部件方面中标国铁车1650辆；争取澳大利亚、印尼、
孟加拉等多项外贸合同。军民融合产品，固定和移动式机械手、特种铁路运输平台、核电装备等产品研发和市场开发成效明显，逐步成为新的支撑。
（三）加快推进科技创新与核心技术攻关。军品项目，重大工程、重点型号任务等总体按要求推进。“十四五”14个预研课题均已完成合同评审和开题评审，正在开展关键技术研究和工程化设计。积极融入兵器集团“10+N”民用产业集群，应急装备、铁路车辆、数字产业化等领域进入民品产业集群。
（四）全面落实安全发展战略。始终坚持系统观念、问题导向，以“四个一切”“四个零”“三个100%”的高标准、严要求，体系化抓好安全各项工作。全面落实国务院安全生产“十五条”硬措施，按照张国清副总理关于相关方安全管理的指示要求，深入排查细分12类相关方问题，查纠问题74项。加速推动“人机黑”专项，持续提升作业本质安全度。深入推进实施“433”安全工作法，强化工艺保安全，扎实推进职业健康工作，公司荣获全国健康企业建设特色案例实施企业，成为兵器工业集团三家上榜单位之一。
（五）全面落实质量制胜战略。一是通过新时代认证中心对公司开展的新时代装备建设质量管理体系成熟度三级评价，成为全国203家示范企业中目前为止第二家通过三级评价的公司。二是强化产品全寿命周期质量管控，制定实施质量预防“20抓52条”管控措施2.0版，重点管控好设计源头及供应链质量。三是着力开展装备质量提升和问题归零，组织完成200余项技术质量问题归零，促进了装备质量提升。四是基于“数据包”的质量管理信息系统全面升级，实现了质量管理流程的信息化管理和产品全过程质量数据的入库管理，装备质量保证能力显著提升。
（六）大力推进数智工程战略。产业数字化和数字产业化成效初显，一是产业数字化方面，明确数字研发、智能制造、数字运营、数据治理、数字基础设施和数智技术供给六方面重点任务，体系化推动公司数智化转型。制定机器人自动切割打磨生产线建设论证方案，完成机器人、等离子切割机等试验设备安装调试。加速推进物资管控系统建设，初步具备了需求计划、供应计划、采购计划的在线管理等功能。实施了PDM系统与基础数据管理平台集成，围绕部分轮式和履带式装甲车辆开展数据治理工作，奠定基于BOM数据线索的设计/工艺/制造同步协同基础等。二是数字产业化方面，进一步明确了公司在兵器集团数智工程战略规划中的定位，兵器信创产业“1+4”顶层规划明确由公司负责生产运营系统的建设及应用推广，数字基础设施建设中明确由公司承担智能制造（包头）中心及灾备中心建设，进一步提升了数字产业化地位。争取到包头市智慧园区建设项目和工业数字化评估诊断业务。三是信息化赋能安全发展和质量能力提升攻坚战。安全环保信息化、质量管理信息化平台初步搭建，有力提升了智能化安全质量管控能力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,104,618,280.24 | 7,107,803,336.43 | -14.11 |
| 营业成本 | 5,434,877,648.72 | 6,430,724,111.80 | -15.49 |
| 销售费用 | 17,632,737.98 | 12,312,442.12 | 43.21 |
| 管理费用 | 171,373,833.63 | 172,069,504.39 | -0.40 |
| 财务费用 | -75,242,935.22 | -84,962,677.46 | 不适用 |
| 研发费用 | 137,524,561.03 | 138,446,304.55 | -0.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,917,699,439.10 | -5,184,100,761.27 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -489,396,426.97 | -1,629,605,979.04 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,418,667.05 | 275,396,475.53 | -170.96 |
销售费用变动原因说明：销售费用同比增加主要因为铁路监造费用同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期收到货款较上年同期增加，同时采购货物支付的现金减少且票据解付支付现金较上年同期减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期购买大额存单投资流出较上年减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期票据保证金到期收回现金较上年减少、分红款较上年增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,855,847,651.72 | 8.89 | 4,675,877,581.27 | 20.09 | -60.31 | 本报告期支付货款和票据解付支付现金减少货币资金 |
| 应收款项 | 1,824,664,436.83 | 8.74 | 1,944,663,151.44 | 8.35 | -6.17 | |
| 预付款项 | 1,889,393,112.70 | 9.05 | 1,477,140,921.04 | 6.35 | 27.91 | 购买货物支付的预付款增加 |
| 存货 | 3,336,446,156.40 | 15.98 | 3,494,370,206.90 | 15.01 | -4.52 | |
| 合同资产 | 52,381,615.46 | 0.25 | 269,219,854.53 | 1.16 | -80.54 | 质保金到期收回 |
| 投资性房地产 | 20,860,169.07 | 0.10 | 21,283,911.15 | 0.09 | -1.99 | |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 固定资产 | 1,754,527,262.56 | 8.40 | 1,816,058,262.55 | 7.80 | -3.39 | |
| 在建工程 | 449,723,381.36 | 2.15 | 415,525,191.21 | 1.79 | 8.23 | |
| 使用权资产 | 35,397,900.30 | 0.17 | 36,430,151.50 | 0.16 | -2.83 | |
| 短期借款 | 25,000,000.00 | 0.12 | 25,019,583.33 | 0.11 | -0.08 | |
| 应付票据 | 1,207,699,684.99 | 5.78 | 3,340,926,579.67 | 14.35 | -63.85 | 应付票据到期解付 |
| 应付账款 | 5,106,775,404.77 | 24.45 | 2,524,757,217.07 | 10.85 | 102.27 | 采购货物增加的应付账款未到付款期 |
| 合同负债 | 2,588,596,374.28 | 12.40 | 5,403,456,099.09 | 23.21 | -52.09 | 本报告期产品交付确认收入转销预收款 |
| 租赁负债 | 23,183,003.48 | 0.11 | 23,183,003.48 | 0.10 | 0.00 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 327,227,398.59 | 保证金 |
| 应收票据 | 29,340,624.65 | 已质押票据 |
| 合计 | 356,568,023.24 |
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司报告期末对外投资公司共5家，其中全资子公司2家，相对控股子公司1家，参股公司1家，1家子公司进入破产清算程序。
| 被投资的公司名称 | 经营范围 | 占被投资公司权益的比例(%) | 备注 |
| 包头北方创业有限责任公司 | 铁路车辆设计、研发、生产、修理、销售及服务；城市轨道交通车辆、城市公共交通车辆、特种车辆、汽车专用车、冶金机械、压力容器及储罐、方舱及防护类产品、大型结构件及组成、集装箱、玻璃纤维增强塑料制品设计、研发、生产、修理、销售及服务；车辆配件设计、研发、生产、销售及服务；机械加工、大型精密加工、装配焊接、数控切割、大型冲压、特种材料处理、表面热处理、防腐涂装；机械装备租赁、自有房屋租赁；流通贸易业务；技术咨询服务；进出口贸易和“三来一补”业务，自营和代理各类商品及技术进出口业务（国家禁止或限制公司经营的商品和技术除外），以及法律法规允许的经营业务等。 | 100 | |
| 山西北方机械制造有限责任公司 | 检验检测、计量认证：计量检定服务，理化试验服务，装备产品试验服务，自有房屋及设备租赁、物业服务、技术开发、转让、车辆租赁；电力机械、普通工程机械设备设计、制造及销售；机电设备的技术咨询服务、配套件加工；军用特种机电产品及与之配套产品的科研、制造、总装与销售。军民通用机电产品及本企业科研、生产所需原材料、机电设备、仪器仪表、零备件及自营产品的科研、制造、总装、试验及销售。液压系统及装置、元件的设计、制造、总装调试、销售和技术咨询；电缆线束加工及高温、低温、湿热、振动、冲击试验服务；电气控制系统的设计、制造；LED灯具的设计、制造、装配、调试和销售；通信、频率、电子元器件参数、脉冲测量系统的设计、制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100 | |
| 内蒙古一机集团路通 | 许可经营项目：普通货运（凭许可证经营）。一般经营项目：弹簧制造；机械加工；非标制造；车辆悬架系统和行动系统用减振器、缓冲器、弹性元器件、工程机械、铁路车辆及车辆配件的制 | 44.09 |
| 弹簧有限公司 | 造与销售；表面涂装；化工产品（除专营及危险品）、金属材料、汽车的销售；技术服务。 | ||
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 道路货物运输（凭许可证经营）；机械加工；锻造、铸造、冲压、铆焊、金属及非金属表面处理及热处理加工；钢窗、塑钢及铝制品的制造与安装；钢结构网架制作与安装；房屋租赁；劳务（不含劳务派遣与中介服务）；仪器仪表、机械设备、中重型汽车、专用汽车、工程机械、铁路车辆及配件的制造、销售、修理及维护；农牧业机械装备的设计、制造、修理、维护及销售；环保设备设施的设计、制造、安装、拆除、修理、维护及销售；建筑机械制造、安装、拆除、修理、租赁、销售；灯杆、护栏、标志牌的设计、制造、销售、安装及维护；对外贸易。 | 9.24 | |
| 包头北方创业钢结构有限公司 | 各类风电塔架制造；钢结构制造安装；风力发电主机零部件的配套生产。 | 41.18 | 进入破产清算程序，本年度不纳入合并范围 |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用√不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.本公司全资子公司包头北方创业有限责任公司主要经营活动为铁路车辆、特种车辆等产品设计、研发、生产、修理、销售及服务。该公司注册资本100,000万元，公司持股比例为100%。报告期内，该公司实现营业收入61,305.14万元，净利润1,612.01万元，报告期末总资产238,234.59万元，净资产137,612.03万元。
2.本公司全资子公司山西北方机械制造有限责任公司主要经营活动包括军用特种机电产品及与之配套产品、军民通用机电产品及本企业科研、生产所需原材料、机电设备、仪器仪表、零备件的科研、制造、总装与销售。该公司注册资本12,770.94万元，公司持股比例为100%。报告期内，该公司实现营业收入52,416.57万元，净利润-969.54万元，报告期末总资产155,755.00万元，净资产25,147.24万元。
3.本公司相对控股子公司内蒙古一机集团路通弹簧有限公司主要经营活动为弹簧制造；机械加工；非标制造等。该公司注册资本4,000万元，公司持股比例为44.09%。报告期内，该公司实现营业收入5,370.00万元，净利润252.33万元，报告期末总资产19,321.27万元，净资产8,655.87万元。
4.本公司参股子公司内蒙古一机集团北方实业有限公司主要经营活动为各类金属表面处理及热处理加工等。该公司注册资本3,248万元，公司持股比例为9.24%。
5.本公司相对控股子公司包头北方创业钢结构有限公司主要经营活动为各类风电塔架制造；钢结构制造安装。该公司注册资本2,550万元，公司持股比例为41.18%。该公司已于2009年9月30日停产。公司已经全额计提股权投资减值准备。该公司已向包头市昆都仑区人民法院申请破产清算，法院已受理（包头市昆都仑区人民法院案号[2021]内0203破申1号）。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
四、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.行业及政策风险。国家对未来形势的判断和指导思想决定了行业的发展前景，国家宏观经济政策、产业发展政策对公司战略方向确定、 产业选择及投资并购方向均有重大影响。如国家军品增值税政策发生调整，对军工行业单位包括公司费用和利润产生影响。为此，公司将深入研究国家宏观经济和产业发展相关政策举措，强化战略研究与管控，统筹生产经营各项工作；针对军品增值税政策调整，做好政策研究和应对，加强供应链管理，着力降本增效。
2．科技创新风险。随着新军事变革迅猛发展和国防及军队改革的深入，公司承担的军品科研项目不仅数量多、层级高而且技术复杂度空前提高，加之研制目标、研制进展、研制经费等方面呈现许多新的特点及新的要求，开启了“四边”即“边研、边试、边装、边改”研制模式，无疑对公司的基础研究能力、核心技术储备、科研试验能力等体系化技术能力和水平带来全新挑战和考验。必须进一步强化强军首责意识，研究掌握军事技术发展新趋势新特点，夯实基础，加强产学研合作，全方位用好用足用活科技人才，激发创造力和工作激情，使科技创新发挥引领发展作用。
3．安全生产风险。进入新发展阶段，公司承担现行装备科研生产的高技术复杂性特征明显，
高科技复杂装备联调联试对总装总调单位带来了挑战，例行系统试验加剧了生产组织难度，安全生产面临的风险挑战十分突出。始终坚持“人民至上、生命至上”，强力落实习近平总书记关于
安全生产的重要论述和兵器工业集团安全生产要求部署，确立了“零隐患、零违章、零伤害、零事故”的安全目标，围绕机械车辆研发制造行业安全管理特点，创新性地提出“433”安全工作法，全流程系统构建“体系完整、架构清晰、流程顺畅、责任明确、运行高效”的集团化体系化“大安全”管理模式。强化“20防”和“22抓”日常监管。从严落实重点事项管控责任，形成问题隐患和制度措施清单，点对点进行归零整改，确保隐患不演变成事故。
4．民品市场单一的竞争风险。目前公司民品产品单一、市场单一、盈利能力不足、民品科
技创新能力差。主要表现在缺乏战略性新兴高新技术产业产品，缺乏具有绝对市场竞争力的核心产品及高附加值、具有市场增长潜力的新产品。外部营销渠道窄，在新材料、新技术、新工艺方面的应用较少，创新少竞争力弱。通过对重点指标、产业板块、重点企业经营情况、民品亏损企业情况进行监控、分析和预警，强化市场推广和市场开发，深入分析研究行业特点、客户特征，制定个性化、精准化的大客户开发维系计划，整合公司资源，牵头引领，集中优势资源，挖掘合作潜力，扩大现有大客户的合作，推动提升市场开发成效。积极培育新的大客户，为公司民品持续高质量发展做好支撑。加强民品研究论证，强化产业政策研究，新产业发展现状及趋势、技术水平、市场需求、竞争对手等分析。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月2日 | www.sse.com.cn | 2023年3月3日 | 审议通过《关于调整增加经营范围议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn | 2023年5月19日 | 1.审议通过《2022年年度报告及摘要议案》； 2.审议通过《董事会工作报告议案》； 3.审议通过《监事会工作报告议案》； 4.审议通过《2022年度独立董事述职报告议案》； 5.审议通过《2022年度财务决算报告议案》； 6.审议通过《2022年度利润分配方案议案》； 7.审议通过《2023年度财务与投资预算报告议案》； 8.审议通过《日常关联交易2022年度发生情况及2023年度预计发生情况议案》； 9.审议通过《申请2023年度银行综合授信额度议案》； 10.审议通过《续聘会计师事务所议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王小强 | 总会计师 | 离任 |
| 贾睿 | 副总经理 | 离任 |
| 王彤 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 离任 |
| 李志强 | 总会计师、代行董事会秘书 | 聘任 |
| 丁利生 | 副总经理 | 聘任 |
| 高宏强 | 副总经理 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 内蒙一机制定了2020年限制性股票激励计划 | 《内蒙一机2020年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要公告（临2020-056号）、《内蒙一机2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《内蒙一机2020年限制性股票激励计划管理办法》、《内蒙一机2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要公告（临2021-013号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划获得批复 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划获得国务院国资委批复的公告》（临2021-009号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划首次授予 | 《内蒙一机关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（临2021-037号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划预留部分授予 |
《内蒙一机关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的公告》（临2021-045号）
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划首次授予实施登记完成 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划首次授予结果公告》（临2021-048号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划预留部分授予实施登记完成 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划预留部分授予结果公告》（临2021-052号） |
| 内蒙一机回购注销部分限制性股票 | 《内蒙一机关于回购注销部分限制性股票及调整价格的公告》（临2022-045号） |
| 内蒙一机回购注销部分限制性股票实施完成 | 《内蒙一机关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（临2023-007号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划首次授予部分及预留部分授予第一个解除限售期解除限售条件成就 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及预留部分授予第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（临2023-021号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售暨上市公告》（临2023-022号） |
| 内蒙一机2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售 | 《内蒙一机关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售暨上市公告》（临2023-025号） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
无
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
（1）内蒙一机（本部）
工业废水排放情况：
内蒙一机（本部）重点关注的废水生产线为六分公司电镀生产线，六分公司现有2处废水排放口分别是表面处理车间废水排放口、特殊工艺车间废水排放口，产生的生产废水分为两种情况：
一是含有镍、铬等一类污染物经车间废水处理设备处理达到回用水标准直接回用电镀处理线，不进入公司生产废水管网 ，形成车间自循环；二是其他不含第一类污染物的生产废水经车间废水处理设备处理符合《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）的排放浓度限值后,达标排入公司中水处理站，经公司中水站三级处理后达到回用标准后全部回用于公司生产，未排入外环境。
2023年1-6月份公司（本部）废水排放量为132857.55吨，化学需氧量排放量为6642.88千克，氨氮排放量为1062.86千克。
工业废气排放情况：
按照申领的排污许可证规定，公司废气排放无主要排放口，一般排放口有67个，主要的污染物涉及颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、苯、甲苯、非甲烷总烃、HCl、硫酸雾等，涉及的生产装置（生产线）有金属熔炼、精炼、造型混砂、落砂、抛丸、喷丸、表面清理打磨、热处理、表面喷涂、表面电镀处理等设备设施。依照排污许可证申请与核发的规定，公司每年制定自行监测计划、委托第三方监测机构开展监测。根据监测报告，产生的污染物均达标排放，排放浓度小于《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）要求限值、《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）要求限值。
2023年1-6月公司（本部）二氧化硫排放量为197.44千克，氮氧化物排放量为2052.24千克，工业烟尘排放量为263.25千克。
危险废物管理情况：
内蒙一机（本部）强化危险废物源头和过程管控，在危险废物收集、暂存、运输、处置等方面方面严格按照《国家危险废物名录（2021）》、《危险废物转移联单管理办法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规。
2023年1-6月共计产生危险废物量311.68吨，处置危险废物共计311.68吨（危险废物种类：
表面处理废物、其他废物、含漆废物、废矿物油、含油废物、废切削液等）。
防治污染设施的建设和运行情况
2023年内蒙一机（本部）无新建污染防治建设项目，持续推进2022年开始实施的两个项目如下：
（1）一分公司浇注废气除尘设备后增设废气治理设施，延续2022年项目，2023年一季度已建成，正在试运行。
（2）四分公司2台电加热多用炉替代天然气炉治理淬火油烟项目：2022年底已建成，正在调试、试运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2023年无建设项目环境影响评价，2023年3月21日办理了排污许可证延续手续。
突发环境事件应急预案2022年公司编制完成了《突发环境事件综合应急预案》，并与2022年6月9日完成备案；备案编号为：150204-2022-008-M。2023年6月公司（本部）组织进行了综合应急预案和专项应急预案的演练，共计2次。环境自行检测方案 公司（本部）年初制定监测计划，明确监测因子、监测点位、监测频率、采样方法、执行标准等，并通过比质比价招标确定第三方监测机构开展监测。根据监测报告，产生的污染物均达标排放，排放浓度小于《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）要求限值、《铸造工业大气污染物排放标准》（GB39726-2020）要求限值、《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）要求限值。
（2）山西北方机械制造有限责任公司
工业废水排放情况山西北方机械制造有限责任公司有废水总排放口2个，分别位于公司东、西两侧。公司表面处理车间电镀废水经预处理设施处理，第一类水污染物达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）标准限值后，进入公司综合废水处理站，公司工业废水经处置后达到《污水综合排放标准》（GB8798-1996）标准，排放进入城市污水处理厂。依照申领的排污许可证，山西北方机械制造有限责任公司工业废水主要排放口有表面车间排口、厂区西排口、厂区东排口3个，污染物涉及总镍、六价铬、总铬、总锌、总铜、悬浮物、氨氮（NH3-N）、pH值、化学需氧量、五日生化需氧量、石油类、总磷（以P计）等，许可排放浓度限值均按排放标准执行，全厂排放口CODcr、氨氮、总镍、六价铬、总铬、总锌、总铜许可年排放量限值（t/a）分别为86.54、7.78、0.026、0.01、0.05、0.05、0.026。
2023年1-6月废水排放量为21400吨；化学需氧量排放1069千克；氨氮排放106.9千克；六价铬排放0.08千克；总铬排放0.16千克；总镍排放0.14千克。工业废气排放情况公司有4台天然气锅炉，其中3台锅炉（2台5吨天然气锅炉、1台10吨天然气锅炉）位于公司东侧运行保障中心，用于公司冬季采暖。1台2吨天然气锅炉位于公司西侧表面处理分公司，用于公司非采暖季的表面处理生产供气。锅炉产生的烟尘、SO2、NOX及均达标排放，排放浓度小于地方《锅炉大气污染物排放标准》（DB14/ 1929-2019）要求限值；喷漆产生的甲苯、二甲苯、非甲烷总烃以及喷砂房和抛丸房产生的颗粒物均达标排放，排放浓度小于《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）要求限值；表面生产线产生的氯化氢、硫酸雾、铬酸雾等均达标排放，排放浓度小于《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）要求限值。依照申领的排污许可证，山西北方机械制造有限责任公司工业废气主要排放口有2t锅炉废气排放口、5t蒸汽锅炉废气排放口、5t热水锅炉废气排放口、10t热水锅炉废气排放口4个，污染物涉及颗粒物、SO
、NOx、烟气黑度等，许可排放浓度限值均按排放标准执行，主要排放口NOx许可年排放量限值（t/a）为1.4。工业废气一般排放口有17个，有机废气参照执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）中的排放标准。
2023年1-6月山西北方机械制造有限责任公司排放二氧化硫107.86千克；氮氧化物1121.1千克；工业烟尘143.81千克；挥发性有机物101.77千克。
防治污染设施的建设和运行情况
公司共有废水治理设施1套，废气治理设备设施6台套，完好运行率100%，防治污染设施与生产设施同时启动运行，保证污染物达标排放。
2023年公司防治污染设施建设为：
（1）低倍酸蚀废气治理项目。购置低倍试验装置，增加酸雾收集和净化装置，目前设备已完成安装，正在试运行阶段。
（2）废水自动监控升级改造项目安装UPS稳压电源；安装视频及门禁监控系统；在线监控房内安装上下水设备等，目前项目已签订合同，准备进行施工。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司按照建设项目环境影响评价要求，严格执行“三同时”。
突发环境事件应急预案公司依据《环境风险源辨识和评估方法》开展环境风险源辨识与评估工作。公司制定了突发环境事件应急预案，于2021年8月18日在山西省太原市生态环境局杏花岭分局备案，备案编号为：140107-2021-21M。2023年6月重新修订辐射事故应急预案，并报送当地生态环境保护部门。公司现有环境污染事故综合应急预案1个、危险废物泄漏等专项应急预案4个。公司每年年初制定应急演练计划，按计划开展应急预案的演练工作。环境自行检测方案 公司编制了自行监测方案，内容有废水和废气的监测点位、监测项目、频次和执行标准等。公司与太原华环生态环境监测服务有限公司签订了委托监测合同，每日对电镀废水处理站六价铬、总铬、总镍进行监测；与山西锦禾泰检测股份有限公司签订了委托监测合同，每月对锅炉产生的氮氧化物及2个废水总排口中污染物进行采样监测；每半年对电镀生产线产生的铬酸雾、硫酸雾、氯化氢和氮氧化物进行一次采样监测；每年对热处理排放的颗粒物、二氧化硫和工业炉窑排放的颗粒物、二氧化硫、黑度以及喷砂和抛丸排放的颗粒物、厂界废气进行监测。2023年上半年各污染物排放浓度均达标。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
2023年1-6月，公司全面贯彻落实中央决策部署，不断建立健全长效机制，相继开展能效对标、能耗定额、节能审查、能源管理体系修订等能源资源节约基础管理工作，深入推进工业炉、S9系列变压器更新改造、高耗能落后设备淘汰等节能降碳技改项目的实施，积极争取政府财政奖励，申报的“改善工艺用水方式，促进水效提升”被评为兵器集团节能降碳优秀案例，并利用媒体、报纸等多种形式开展线上线下节能宣传周活动，持续在各分子公司开展节能降碳绩效考核评价与奖惩工作。上半年，公司节能降碳工作取得明显成效，可比价万元工业产值综合能耗比上年同期下降8.84%，可比价万元产值碳排放量比上年同期下降5.42%。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
积极履行企业社会责任，向黑龙江省甘南县捐赠200万元。接续帮扶固阳县下湿濠镇乡村振兴，深入到下湿濠镇了解掌握乡村振兴工作情况，树立了良好的企业形象。公司工会与包头市达尔汗茂名安联合旗套马沟农庄实施结对共建活动，先后组织了党员红色教育、历史教育、工会干部主题培训等活动。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 兵器工业集团 | 1、在北方创业今后经营活动中，兵器工业集团及兵器工业集团控制的实体尽最大的努力减少或避免与北方创业之间的关联交易；2、若兵器工业集团及/或兵器工业集团控制的实体与北方创业发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业行为准则进行，关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，不要求北方创业给予任何优于一项市场公平交易中第三者给予的条件，也不接受北方创业给予任何优于一项市场公平交易中给予第三者的条件，以保证交易价格的公允性。若需要与该项交易具有关联关系的北方创业的股东及/或董事回避表决，兵器工业集团将促成该等关联股东及/或董事回避表决。3、自本承诺函出具日起，如上市公司因兵器工业集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，兵器工业集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 2015年10月26日承诺，并在上市公司合法有效存续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 兵器工 | 兵器工业集团公司间接控股的上市公司晋西车轴股份有限公司（以下简称“晋西车轴”）在其主营业务铁路车轴的生产销售外，还从事与北方创业相类似的铁路车辆生产销售业务，其铁路车辆产品同北方创业铁路车辆产品存 | 2015年10月26日承诺，并在上市公司合法有效存 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 业集团 | 在部分重叠。但鉴于北方创业和晋西车轴的铁路车辆业务在本次重组前已经成型，历史上北方创业和晋西车轴均拥有较好的公司法人治理结构以及独立性，兵器工业集团从未利用且今后也不会利用北方创业和晋西车轴最终控股股东的地位给任何一方从事铁路车辆业务带来不公平的影响。因此，北方创业及晋西车轴铁路车辆业务各自发展并不会损害北方创业及其广大中小股东利益。截至本承诺函出具日，除上述情况外，兵器工业集团以及兵器工业集团控制的其他企业与上市公司及本次重组的标的资产之间不存在产品交叉、重叠的情况，互相之间不存在同业竞争。本次重组并未新增北方创业同兵器工业集团及其他下属公司之间的同业竞争。针对兵器工业集团以及兵器工业集团控制的其他企业未来拟从事或实质性获得上市公司同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可能构成潜在同业竞争的情况：兵器工业集团将不从事并努力促使本公司控制的其他企业不从事与上市公司相同或相近的业务，以避免与上市公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，如兵器工业集团或兵器工业集团控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，兵器工业集团自愿放弃并努力促使本公司控制的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。兵器工业集团承诺，自本承诺函出具日起，如上市公司因兵器工业集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，兵器工业集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | |||||
| 其他 | 兵器工业集团 | 在本次交易完成后，兵器工业集团将按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到与北方创业在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响北方创业人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害北方创业及其他股东的利益，切实保障北方创业在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。兵器工业集团承诺，自本承诺函出具日起，如上市公司因兵器工业集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，兵器工业集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法 | 2015年10月26日承诺，并在上市公司合法有效存续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 有效存续且兵器工业集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | |||||||
| 解决关联交易 | 一机集团 | 一机集团未纳入本次重组的资产与上市公司及本次重组的标的资产之间不存在产品交叉、重叠的情况，互相之间不存在同业竞争。针对一机集团以及一机集团控制的其他企业未来拟从事或实质性获得上市公司同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可能构成潜在同业竞争的情况：一机集团将不从事并努力促使本公司控制的其他企业不从事与上市公司相同或相近的业务，以避免与上市公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，一机集团或一机集团控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，一机集团自愿放弃并努力促使本公司控制的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。一机集团承诺，自本承诺函出具日起，如上市公司因一机集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，一机集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的控股股东期间持续有效。 | 2015年10月26日承诺，并在上市公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 一机集团 | 1、在北方创业今后经营活动中，一机集团及其控制的实体尽最大的努力减少或避免与北方创业之间的关联交易。2、若一机集团及/或一机集团控制的实体与北方创业发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业行为准则进行，关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，不要求北方创业给予任何优于一项市场公平交易中第三者给予的条件，也不接受北方创业给予任何优于一项市场公平交易中给予第三者的条件，以保证交易价格的公允性。若需要与该项交易具有关联关系的北方创业的股东及/或董事回避表决，一机集团将促成该等关联股东及/或董事回避表决。3、一机集团承诺，自本承诺函出具日起，如上市公司因一机集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，一机集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的控股股东期间持续有效。 | 2015年10月26日承诺，并在上市公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 一机 | 在本次交易完成后，一机集团将按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到与北方创业在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任 | 2015年10月26日承诺，并在上市 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 集团 | 何影响北方创业人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害北方创业及其他股东的利益，切实保障北方创业在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。一机集团承诺，自本承诺函出具日起，如上市公司因一机集团违反本承诺任何条款而遭受或产生任何损失或开支，一机集团将依法及时予以赔偿。本承诺函在上市公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的控股股东期间持续有效。 | 公司合法有效存续且一机集团作为上市公司的最终控股股东期间持续有效。 | |
| 解决土地等产权瑕疵 | 一机集团 |
关于一机集团拟出售的本部持有的主要经营性资产及负债中土地、专利及车辆等证载权利人名称瑕疵的完善
| 2015年10月26日承诺，解决一机集团持有的主要经营性资产及负债中土地、专利及车辆等证载权利人名称瑕疵问题。 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司及控股股东、实际控制人多年来，一直积极履行社会责任，并深入贯彻落实国务院国资委、兵器工业集团公司等上级单位依法治企相关要求，始终坚持守法经营，不存在未履行法院生效判决、所付数额较大的债务未清偿等情况，诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 中国兵器工业集团公司及其附属单位 | 集团兄弟公司 | 购买商品 | 商品、材料 | 不偏离市场价格 | 1,539,078,046.97 | 42.51 | 货币资金或顶账 | |||
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 商品、材料 | 不偏离市场价格 | 387,796,837.48 | 10.71 | 货币资金或顶账 | |||
| 其他 | 参股子公司 | 购买商 | 商品、 | 不偏离市 | 226,770,816.72 | 6.26 | 货币资金或顶账 |
| 品 | 材料 | 场价格 | ||||||||
| 中国兵器工业集团公司及其附属单位 | 集团兄弟公司 | 销售商品 | 商品、材料 | 不偏离市场价格 | 734,843,150.70 | 12.04 | 货币资金或顶账 | |||
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 商品、材料 | 不偏离市场价格 | 125,800,239.46 | 2.06 | 货币资金或顶账 | |||
| 其他 | 参股子公司 | 销售商品 | 商品、材料 | 不偏离市场价格 | 43,387,336.86 | 0.71 | 货币资金或顶账 | |||
| 合计 | / | / | 3,057,676,428.19 | 74.29 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 本报告期发生的日常关联交易，是与公司实际经营情况所需要发生，内容客观，符合商业惯例，交易定价遵循市场规律且符合价格公允原则，操作程序及环节规范，不存在向关联方输送利益和损害公司股东利益的情形。公司日常关联交易主要类别为：购买商品及接受劳务，销售商品及提供劳务等。 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 兵工财务有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 | 5,000,000,000.00 | 0.385% -2.75% | 2,886,044,587.04 | 4,815,734,025.67 | 6,752,150,031.46 | 949,628,581.25 |
| 合计 | / | / | / | 2,886,044,587.04 | 4,815,734,025.67 | 6,752,150,031.46 | 949,628,581.25 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 兵工财务有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 | 85,000,000.00 | |||||
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 本公司的母公司 | 65,000,000.00 | 2.90% | 15,012,083.33 | 12,083.33 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | / | / | / | 15,012,083.33 | 12,083.33 | 15,000,000.00 | |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 | 承兑汇票 | 5,000,000,000.00 | 388,871,821.69 |
| 兵工财务有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 | 贷款 | 5,000,000,000.00 |
4. 其他说明
√适用 □不适用
| 关联票据 | |||
| 关联方 | 交易类型 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 应付票据 | 1,888,495,927.30 |
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 14,620,000 | 0.86 | -6,112,600 | -6,112,600 | 8,507,400 | 0.50 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 14,620,000 | 0.86 | -6,112,600 | -6,112,600 | 8,507,400 | 0.50 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 1,689,631,817 | 99.14 | 5,640,040 | 5,640,040 | 1,695,271,857 | 99.50 | |||
| 1、人民币普通股 | 1,689,631,817 | 99.14 | 5,640,040 | 5,640,040 | 1,695,271,857 | 99.50 | |||
| 三、股份总数 | 1,704,251,817 | 100 | -472,560 | -472,560 | 1,703,779,257 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年3月31日完成股权激励对象部分限制性股票回购注销登记工作，回购限制性股票472,560股。2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售,并于2023年6月9日上市，解除限售股份数量为5,300,560股。
2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售，并于2023年7月11日上市，解除限售股份数量为339,480股。
变动后，公司有限售条件股份减少至8,507,400股，占总股数的0.50%；公司无限售条件流通股份增加至1,695,271,857股，占总股数的99.50%。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2020年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 | 13,750,000 | 5,300,560 | 0 | 7,985,400 | 股权激励 | 2023年6月9日 |
| 2020年限制性股票激励计划预留授予的激励对象 | 870,000 | 339,480 | 0 | 522,000 | 股权激励 | 2023年7月11日 |
| 合计 | 14,620,000 | 5,640,040 | 0 | 8,507,400 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 47,919 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 0 | 722,471,727 | 42.40 | 0 | 未知 | 0 | 国有法人 |
| 中兵投资管理有限责任公司 | 0 | 205,082,950 | 12.04 | 0 | 未知 | 0 | 国有法人 |
| 山西北方机械控股有限公司 | 0 | 43,767,822 | 2.57 | 0 | 未知 | 0 | 国有法人 |
| 王长春 | 1,821,800 | 10,150,000 | 0.60 | 0 | 未知 | 0 | 未知 |
| 姚江萍 | 5,185,900 | 8,953,400 | 0.53 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 香港中央结算有限公司 | 2,613,866 | 8,226,983 | 0.48 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 | 1,763,700 | 8,138,538 | 0.48 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | -1,206,000 | 7,247,772 | 0.43 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 何建锋 | -10,000 | 6,690,000 | 0.39 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 中国建设银行股份有限公司－长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金 | 5,843,200 | 5,843,200 | 0.34 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 722,471,727 | 人民币普通股 | 722,471,727 | |||||
| 中兵投资管理有限责任公司 | 205,082,950 | 人民币普通股 | 205,082,950 | |||||
| 山西北方机械控股有限公司 | 43,767,822 | 人民币普通股 | 43,767,822 | |||||
| 王长春 | 10,150,000 | 人民币普通股 | 10,150,000 | |||||
| 姚江萍 | 8,953,400 | 人民币普通股 | 8,953,400 |
| 香港中央结算有限公司 | 8,226,983 | 人民币普通股 | 8,226,983 |
| 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 | 8,138,538 | 人民币普通股 | 8,138,538 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | 7,247,772 | 人民币普通股 | 7,247,772 |
| 何建锋 | 6,690,000 | 人民币普通股 | 6,690,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金 | 5,843,200 | 人民币普通股 | 5,843,200 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，内蒙古第一机械集团有限公司与中兵投资管理有限责任公司的实际控制人同为中国兵器工业集团有限公司，山西北方机械控股有限公司为内蒙古第一机械集团有限公司的全资子公司，三者构成法定的一致行动关系，为一致行动人。公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 2020年限制性股票激励计划前10名激励对象 | 1,562,400 | 详见说明 | 0 | 详见说明 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东不存在关联关系及一致行动关系。 | ||||
说明：“可上市交易时间”“限售条件”等具体内容详见公司于2021年3月27日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的《内蒙一机2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）》第六章、第八章相关内容。2023年6月9日，2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解除限售。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位：内蒙古第一机械集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,855,847,651.72 | 4,675,877,581.27 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 196,454,777.55 | 796,081,147.42 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,628,209,659.28 | 1,148,582,004.02 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 80,699,900.52 | 30,686,566.07 |
| 预付款项 | 七、7 | 1,889,393,112.70 | 1,477,140,921.04 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 17,993,624.16 | 27,517,616.41 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 3,336,446,156.40 | 3,494,370,206.90 |
| 合同资产 | 七、10 | 52,381,615.46 | 269,219,854.53 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 3,053,281,125.81 | 2,046,559,731.33 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 456,094,051.27 | 491,582,205.97 |
| 流动资产合计 | 12,566,801,674.87 | 14,457,617,834.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 3,864,162,751.50 | 4,304,825,421.65 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 4,136,000.00 | 4,136,000.00 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 20,860,169.07 | 21,283,911.15 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,754,527,262.56 | 1,816,058,262.55 |
| 在建工程 | 七、22 | 449,723,381.36 | 415,525,191.21 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 35,397,900.30 | 36,430,151.50 |
| 无形资产 | 七、26 | 2,066,775,894.99 | 2,103,016,501.82 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、30 | 50,593,471.98 | 48,895,487.98 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 70,609,203.33 | 69,423,820.92 |
| 非流动资产合计 | 8,316,786,035.09 | 8,819,594,748.78 | |
| 资产总计 | 20,883,587,709.96 | 23,277,212,583.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 25,000,000.00 | 25,019,583.33 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 1,207,699,684.99 | 3,340,926,579.67 |
| 应付账款 | 七、36 | 5,106,775,404.77 | 2,524,757,217.07 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 2,588,596,374.28 | 5,403,456,099.09 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 64,143,882.20 | 50,886,370.44 |
| 应交税费 | 七、40 | 35,804,174.02 | 27,839,904.51 |
| 其他应付款 | 七、41 | 178,199,698.35 | 149,244,130.90 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、41 | 1,367,900.00 | 1,367,900.00 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 11,340,437.00 | 12,372,688.20 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 25,983,762.59 | 153,966,196.10 |
| 流动负债合计 | 9,243,543,418.20 | 11,688,468,769.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 23,183,003.48 | 23,183,003.48 |
| 长期应付款 | 七、48 | 514,004,307.69 | 523,091,192.84 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 49,424,686.00 | 53,041,574.51 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 586,611,997.17 | 599,315,770.83 | |
| 负债合计 | 9,830,155,415.37 | 12,287,784,540.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,703,779,257.00 | 1,704,251,817.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 4,417,341,044.77 | 4,419,114,211.67 |
| 减：库存股 | 七、56 | 40,167,192.48 | 68,395,040.00 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -2,551,118.60 | -2,551,118.60 |
| 专项储备 | 七、58 | 113,289,549.26 | 98,681,617.99 |
| 盈余公积 | 七、59 | 459,124,507.99 | 459,124,507.99 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 4,354,219,047.27 | 4,332,264,498.37 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 11,005,035,095.21 | 10,942,490,494.42 | |
| 少数股东权益 | 48,397,199.38 | 46,937,549.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,053,432,294.59 | 10,989,428,043.60 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 20,883,587,709.96 | 23,277,212,583.74 | |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：内蒙古第一机械集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 994,457,175.73 | 3,348,800,840.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 183,088,482.60 | 607,043,534.10 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 773,668,235.90 | 810,819,347.69 |
| 应收款项融资 | 46,147,089.52 | 28,532,393.89 | |
| 预付款项 | 1,414,962,892.39 | 1,427,989,335.94 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 38,703,235.92 | 32,916,766.89 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,447,500.00 | 1,447,500.00 | |
| 存货 | 3,069,749,244.92 | 3,185,223,486.64 | |
| 合同资产 | 15,006,685.80 | 260,293,804.03 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,617,329,936.77 | 1,924,078,131.33 | |
| 其他流动资产 | 433,167,886.98 | 427,488,900.00 | |
| 流动资产合计 | 9,586,280,866.53 | 12,053,186,541.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 3,760,855,970.66 | 3,894,654,805.20 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,380,443,334.71 | 1,366,174,534.71 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,340,044.00 | 14,609,720.00 | |
| 固定资产 | 1,355,794,540.67 | 1,399,077,400.65 | |
| 在建工程 | 385,414,537.66 | 375,054,072.69 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 21,701,027.35 | 21,701,027.35 | |
| 无形资产 | 1,991,919,738.67 | 2,026,665,769.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 23,169,406.76 | 23,039,924.55 | |
| 其他非流动资产 | 17,599,991.03 | 17,186,556.33 | |
| 非流动资产合计 | 8,951,238,591.51 | 9,138,163,811.25 | |
| 资产总计 | 18,537,519,458.04 | 21,191,350,352.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 815,147,696.29 | 2,679,540,908.25 | |
| 应付账款 | 3,732,011,958.32 | 1,735,754,734.14 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,455,285,279.23 | 5,305,160,279.39 | |
| 应付职工薪酬 | 49,931,507.04 | 36,224,860.89 | |
| 应交税费 | 30,828,938.73 | 19,696,845.88 | |
| 其他应付款 | 207,909,732.52 | 192,303,690.16 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,188,241.02 | 7,188,241.02 | |
| 其他流动负债 | 386,713.17 | 11,833,635.09 | |
| 流动负债合计 | 7,298,690,066.32 | 9,987,703,194.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,527,620.96 | 14,527,620.96 | |
| 长期应付款 | 487,827,488.42 | 499,320,033.95 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 18,499,185.96 | 22,769,260.43 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 520,854,295.34 | 536,616,915.34 | |
| 负债合计 | 7,819,544,361.66 | 10,524,320,110.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,703,779,257.00 | 1,704,251,817.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,499,906,686.30 | 5,501,679,853.20 | |
| 减：库存股 | 40,167,192.48 | 68,395,040.00 | |
| 其他综合收益 | -2,551,118.60 | -2,551,118.60 | |
| 专项储备 | 96,296,302.59 | 85,750,952.35 | |
| 盈余公积 | 459,124,507.99 | 459,124,507.99 | |
| 未分配利润 | 3,001,586,653.58 | 2,987,169,270.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,717,975,096.38 | 10,667,030,242.18 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 18,537,519,458.04 | 21,191,350,352.34 | |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 6,104,618,280.24 | 7,107,803,336.43 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 6,104,618,280.24 | 7,107,803,336.43 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 5,697,983,798.87 | 6,680,555,696.63 |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 5,434,877,648.72 | 6,430,724,111.80 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 11,817,952.73 | 11,966,011.23 |
| 销售费用 | 七、63 | 17,632,737.98 | 12,312,442.12 |
| 管理费用 | 七、64 | 171,373,833.63 | 172,069,504.39 |
| 研发费用 | 七、65 | 137,524,561.03 | 138,446,304.55 |
| 财务费用 | 七、66 | -75,242,935.22 | -84,962,677.46 |
| 其中：利息费用 | 669,142.51 | 233,415.25 | |
| 利息收入 | 79,745,734.97 | 86,598,940.53 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,914,678.19 | 1,376,455.85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 114,409,704.93 | 88,391,031.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 1,604,605.42 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -12,327,000.53 | -24,070,245.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -1,106,822.30 | 209,365.88 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 26,682.16 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 509,525,041.66 | 494,785,535.82 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,834,063.32 | 1,102,309.23 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,166,562.50 | 1,705,580.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 509,192,542.48 | 494,182,264.80 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 73,512,650.30 | 63,827,845.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 435,679,892.18 | 430,354,418.86 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 435,679,892.18 | 430,354,418.86 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 434,269,129.09 | 429,066,968.29 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,410,763.09 | 1,287,450.57 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 435,679,892.18 | 430,354,418.86 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 434,269,129.09 | 429,066,968.29 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,410,763.09 | 1,287,450.57 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.255 | 0.252 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.255 | 0.252 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 5,024,874,446.71 | 5,796,662,723.49 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 4,476,290,905.27 | 5,287,635,738.75 |
| 税金及附加 | 6,701,825.17 | 6,583,437.83 | |
| 销售费用 | 1,312,765.21 | 1,095,544.76 | |
| 管理费用 | 124,824,903.32 | 124,029,681.42 | |
| 研发费用 | 94,600,723.37 | 97,180,002.04 | |
| 财务费用 | -71,821,662.08 | -76,243,546.11 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 72,022,728.47 | 76,352,776.37 | |
| 加：其他收益 | 362,120.12 | 362,082.94 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 105,709,704.92 | 87,119,365.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,604,605.42 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -833,133.22 | 2,210,037.56 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -30,081.54 | -115,421.07 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 26,682.16 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 498,173,596.73 | 447,589,217.00 | |
| 加：营业外收入 | 1,510,176.77 | 627,105.75 | |
| 减：营业外支出 | 2,001,732.50 | 979,080.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 497,682,041.00 | 447,237,241.85 | |
| 减：所得税费用 | 70,950,077.47 | 60,766,979.51 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 426,731,963.53 | 386,470,262.34 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 426,731,963.53 | 386,470,262.34 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 426,731,963.53 | 386,470,262.34 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,207,731,456.11 | 2,504,184,381.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 44,014,522.84 | 132,082,439.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78.(1) | 313,334,463.82 | 270,949,647.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,565,080,442.77 | 2,907,216,468.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,653,761,100.88 | 7,242,233,975.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 479,982,722.46 | 534,482,793.28 | |
| 支付的各项税费 | 174,685,673.13 | 81,889,009.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78.(2) | 174,350,385.40 | 232,711,451.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,482,779,881.87 | 8,091,317,229.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,917,699,439.10 | -5,184,100,761.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 890,000,000.00 | 1,270,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 41,758,433.02 | 22,348,818.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 931,758,433.02 | 1,292,348,818.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 55,328,193.33 | 66,954,797.23 | |
| 投资支付的现金 | 1,365,826,666.66 | 2,855,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,421,154,859.99 | 2,921,954,797.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -489,396,426.97 | -1,629,605,979.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,416,050.59 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78.(5) | 481,824,049.50 | 847,209,434.03 |
| 筹资活动现金流入小计 | 481,824,049.50 | 874,625,484.62 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 412,667,080.19 | 298,290,540.20 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78.(6) | 264,575,636.36 | 280,938,468.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 677,242,716.55 | 599,229,009.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,418,667.05 | 275,396,475.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,602,514,533.12 | -6,538,310,264.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,131,134,786.25 | 9,171,708,619.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,528,620,253.13 | 2,633,398,354.98 | |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,545,598,125.40 | 2,106,014,889.43 | |
| 收到的税费返还 | 122,740,206.77 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 269,512,974.32 | 260,461,900.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,815,111,099.72 | 2,489,216,996.39 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,647,432,763.88 | 6,447,486,368.59 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 374,260,600.28 | 423,558,294.87 | |
| 支付的各项税费 | 129,692,150.36 | 68,176,302.83 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,024,946.59 | 174,208,873.26 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,266,410,461.11 | 7,113,429,839.55 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,451,299,361.39 | -4,624,212,843.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 890,000,000.00 | 1,270,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,664,186.44 | 20,248,818.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 929,664,186.44 | 1,290,248,818.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,294,985.60 | 58,736,498.18 | |
| 投资支付的现金 | 1,380,095,466.66 | 2,345,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,420,390,452.26 | 2,403,736,498.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -490,726,265.82 | -1,113,487,679.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 331,229,005.19 | 702,976,229.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 331,229,005.19 | 702,976,229.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 412,314,580.19 | 298,244,067.98 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 168,584,006.06 | 166,635,471.67 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 580,898,586.25 | 464,879,539.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -249,669,581.06 | 238,096,689.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,191,695,208.27 | -5,499,603,833.80 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,024,367,803.91 | 7,475,261,271.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 832,672,595.64 | 1,975,657,438.14 | |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,704,251,817.00 | 4,419,114,211.67 | 68,395,040.00 | -2,551,118.60 | 98,681,617.99 | 459,124,507.99 | 4,332,264,498.37 | 10,942,490,494.42 | 46,937,549.18 | 10,989,428,043.60 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,704,251,817.00 | 4,419,114,211.67 | 68,395,040.00 | -2,551,118.60 | 98,681,617.99 | 459,124,507.99 | 4,332,264,498.37 | 10,942,490,494.42 | 46,937,549.18 | 10,989,428,043.60 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -472,560.00 | -1,773,166.90 | -28,227,847.52 | 14,607,931.27 | 21,954,548.90 | 62,544,600.79 | 1,459,650.20 | 64,004,250.99 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 434,269,129.09 | 434,269,129.09 | 1,410,763.09 | 435,679,892.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -472,560.00 | -1,773,166.90 | -28,227,847.52 | 25,982,120.62 | 25,982,120.62 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,729,537.92 | -1,729,537.92 | -1,729,537.92 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -472,560.00 | -43,628.98 | -516,188.98 | -516,188.98 | |||||||||||
| 4．其他 | -28,227,847.52 | 28,227,847.52 | 28,227,847.52 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 14,607,931.27 | 14,607,931.27 | 48,887.11 | 14,656,818.38 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 23,165,232.54 | 23,165,232.54 | 477,297.89 | 23,642,530.43 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 8,557,301.27 | 8,557,301.27 | 428,410.78 | 8,985,712.05 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,703,779,257.00 | 4,417,341,044.77 | 40,167,192.48 | -2,551,118.60 | 113,289,549.26 | 459,124,507.99 | 4,354,219,047.27 | 11,005,035,095.21 | 48,397,199.38 | 11,053,432,294.59 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,704,251,817.00 | 4,391,231,811.67 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 83,553,247.63 | 375,989,476.55 | 3,890,414,672.58 | 10,371,936,366.83 | 49,828,579.41 | 10,421,764,946.24 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,704,251,817.00 | 4,391,231,811.67 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 83,553,247.63 | 375,989,476.55 | 3,890,414,672.58 | 10,371,936,366.83 | 49,828,579.41 | 10,421,764,946.24 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,637,633.77 | 130,822,900.31 | 145,460,534.08 | 1,699,828.22 | 147,160,362.30 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 429,066,968.29 | 429,066,968.29 | 1,287,450.57 | 430,354,418.86 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | ||||||||||||
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 14,637,633.77 | 14,637,633.77 | 412,377.65 | 15,050,011.42 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 22,581,048.87 | 22,581,048.87 | 574,967.30 | 23,156,016.17 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 7,943,415.10 | 7,943,415.10 | 162,589.65 | 8,106,004.75 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,704,251,817.00 | 4,391,231,811.67 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 98,190,881.40 | 375,989,476.55 | 4,021,237,572.89 | 10,517,396,900.91 | 51,528,407.63 | 10,568,925,308.54 |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,704,251,817.00 | 5,501,679,853.20 | 68,395,040.00 | -2,551,118.60 | 85,750,952.35 | 459,124,507.99 | 2,987,169,270.24 | 10,667,030,242.18 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,704,251,817.00 | 5,501,679,853.20 | 68,395,040.00 | -2,551,118.60 | 85,750,952.35 | 459,124,507.99 | 2,987,169,270.24 | 10,667,030,242.18 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -472,560.00 | -1,773,166.90 | -28,227,847.52 | 10,545,350.24 | 14,417,383.34 | 50,944,854.20 | |||||
| （一）综合收益总额 | 426,731,963.53 | 426,731,963.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -472,560.00 | -1,773,166.90 | -28,227,847.52 | 25,982,120.62 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,729,537.92 | -1,729,537.92 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -472,560.00 | -43,628.98 | -516,188.98 | ||||||||
| 4．其他 | -28,227,847.52 | 28,227,847.52 | |||||||||
| （三）利润分配 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -412,314,580.19 | -412,314,580.19 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 10,545,350.24 | 10,545,350.24 | |||||||||
| 1．本期提取 | 17,552,392.31 | 17,552,392.31 | |||||||||
| 2．本期使用 | 7,007,042.07 | 7,007,042.07 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,703,779,257.00 | 5,499,906,686.30 | 40,167,192.48 | -2,551,118.60 | 96,296,302.59 | 459,124,507.99 | 3,001,586,653.58 | 10,717,975,096.38 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,704,251,817.00 | 5,473,797,453.20 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 74,746,174.44 | 375,989,476.55 | 2,537,198,058.14 | 10,092,478,320.73 | |||
| 加：会计政策变 | |||||||||||
| 更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,704,251,817.00 | 5,473,797,453.20 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 74,746,174.44 | 375,989,476.55 | 2,537,198,058.14 | 10,092,478,320.73 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,717,587.54 | 88,226,194.36 | 98,943,781.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 386,470,262.34 | 386,470,262.34 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -298,244,067.98 | -298,244,067.98 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 10,717,587.54 | 10,717,587.54 | |||||||||
| 1．本期提取 | 17,361,573.35 | 17,361,573.35 | |||||||||
| 2．本期使用 | 6,643,985.81 | 6,643,985.81 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,704,251,817.00 | 5,473,797,453.20 | 70,953,540.00 | -2,551,118.60 | 85,463,761.98 | 375,989,476.55 | 2,625,424,252.50 | 10,191,422,102.63 |
公司负责人：李全文主管会计工作负责人：李志强会计机构负责人：孟凡秋
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
内蒙古第一机械集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，原“包头北方创业股份有限公司”）经国家经济贸易委员会以《国经贸企改[2000]1248号文》批复同意以发起方式设立，经内蒙古自治区工商行政管理局核准于2000年12月29日成立，原注册资本人民币8,000.00万元。2004年4月16日，经中国证券监督管理委员会以“证监发行字[2004]44号”文核准，公司于2004年4月26日在上海证券交易所首次公开向社会公众发行人民币普通股5,000.00万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币7.20元。公司此次发行后的股本为人民币130,000,000.00元，并于2004年6月1日在内蒙古自治区工商行政管理局变更工商注册登记。
根据公司2006年第一次临时股东大会会议决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2008]495号《关于核准包头北方创业股份有限公司非公开发行股票的批复通知》，2008年6月2日，公司向八名投资人定向增发有限售期限制的股票43,230,000.00股，增加注册资本人民币43,230,000.00元，本次变更后公司注册资本为人民币173,230,000.00元。
根据公司2012年第二次临时股东大会会议决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1377号文《关于核准包头北方创业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意公司向特定投资者非公开发行不超过5,600.00万股（含5,600.00万股）A股股票并经上海证券交易所同意，公司于2012年12月12日以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了55,333,333.00股人民币普通股（A股）增加注册资本55,333,333.00元，本次变更后公司注册资本为人民币228,563,333.00元。
根据公司2013年4月22日召开的第五届二次董事会会议决议、2013年6月6日召开的2012年度股东大会决议，公司以2012年12月31日总股本228,563,333.00万股为基数，以资本公积转增注册资本，向全体股东每10股转增10股，新增注册资本228,563,333.00元，转增后公司注册资本变更为457,126,666.00元。
根据公司2014年3月24日召开的第五届八次董事会会议决议、2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本45,712,6666.00万股为基数，以资本公积转增注册资本，向全体股东每10股转增8股，新增注册资本365,701,333.00元，转增后公司注册资本变更为822,827,999.00元。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》及中国证券监督管理委员会《关于核准包头北方创业股份有限公司向内蒙古第一机械集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金》（证监许可[2016]2041号）核准，同意向内蒙古第一机械集团有限公司（以下简称“一机集团”）非公开发行股份675,532,214.00股购买其持有的主要经营性资产及负债；同意向一机集团全资子公司山西北方机械控股有限公司非公开发行股份43,767,822.00股购买其持有山西北方机械制造有限责任公司100.00%的股权。同意公司向特定投资者非公开发行不超过人民币普通股（A股）188,770,571.00股。公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了人民币普通股(A股)147,503,782.00股。经此发行，注册资本变更为人民币1,689,631,817.00元。
公司五届三十四次董事会审议通过了《关于变更公司名称的议案》及《关于修改公司章程的议案》，同意公司名称由“包头北方创业股份有限公司”变更为“内蒙古第一机械集团股份有限公司”,公司英文名称由“BaotouBeifangChuangyeCo.,Ltd.”变更为“InnerMongoliaFirstMachineryGroupCo.,Ltd.”，公司住所由“包头稀土高新技术产业开发区第一功能小区”变更为“包头市青山区民主路”及对《公司章程》的相应条款进行修订，上述变更事项已经公司2016年10月21日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议批准。
根据公司2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划相关事宜议案》以及2021年5月7日召开的六届十六次董事会会议决议和2021年5月29日召开的六届十七次董事会会议决议，公司于2021年6月3日完成激励计划的首次授予股份13,750,000.00股的登记工作、2021年7月6日完成预留部分授予股份870,000.00股的登记工作，累计增加公司总股本14,620,000.00股，注册资本变更为人民币1,704,251,817.00元。
根据公司2022年8月26日七届二次董事会、七届二次监事会审议通过的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予和预留部分授予限制性股票议案》以及2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划相关事宜议案》，公司于2023年3月31日完成回购注销，减少股本472,560股，注册资本变更为1,703,779,257.00元。统一社会信用代码：91150000720180740Y；注册地址：内蒙古自治区包头市青山区民主路；法定代表人：李全文；注册资本：1,703,779,257.00元；母公司：一机集团；集团最终控制方：中国兵器工业集团有限公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。3）金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时军品所用材料按照先进先出计价外，其他材料采用月末一次加权平均法计价。产成品发出时采用月末一次加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品采用一次转销法
② 包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五／10／6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用□不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五／10／6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2) 初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1）固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3%、5% | 2.38%-6.47% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-28 | 3%、5% | 3.39%-12.13% |
| 动力设备 | 年限平均法 | 18 | 5% | 5.28% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-12 | 3%、5% | 6.79%-16.17% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-28 | 3%、5% | 3.29%-24.25% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产的初始计量
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，承租人应当按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；存在租赁激励的，应扣除已享受的租赁激励相关金额。
③承租人发生的初始直接费用。
④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）使用权资产的后续计量
①计量基础
在租赁期开始日后，承租人应当采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即，以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
②使用权资产的折旧
承租人应当参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，自租赁期开始日起对使用权资产计提折旧。
③使用权资产的减值
在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。使用权资产减值准备一旦计提，不得转回。承租人应当按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
①无形资产的计价方法
A. 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
B. 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况。
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 40-50 | 年限平均法 | 土地使用证规定期限 |
| 商标权 | 10 | 年限平均法 | 权证规定期限 |
| 特许经营权 | 10 | 年限平均法 | 权证规定期限 |
| 专利权 | 10 | 年限平均法 | 权证规定期限 |
| 软件 | 5、10 | 年限平均法 | 合同规定的期限 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
① 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
② 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
□适用√不适用
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）租赁负债的初始计量
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
（2）租赁负债的后续计量
① 计量基础
在租赁期开始日后，承租人应当按以下原则对租赁负债进行后续计量：
A.确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
B.支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
C.因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
② 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，当发生下列四种情形时，承租人应当按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调整至零，但租赁负债仍需进一步调减的，承租人应当将剩余金额计入当期损益。
A.实质固定付款额发生变动。
B.担保余值预计的应付金额发生变动。
C.用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。D.购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用□不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用□不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型：①军品收入：整车军品。②民品收入：铁路车辆产品收入、自备车收入和出口车辆收入。
A．收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
B．收入确认的具体方法
军品收入确认时点
对于直接解缴部队的整车军品，经军方验收取得合格证等时确认销售收入；对于军品配套和军品贸易业务，在取得双方交接凭单后确认收入。
民品收入确认时点
一般情况下，确认民品收入的具体时点为：货物已发运，所有权凭证已转移，取得对方收货确认单据后确认收入。
铁路车辆产品：新造车辆竣工后，经铁路局在《新造车辆竣工移交记录》上签署产品监造专用章，公司通过铁路发车，取得接收车站在《新造车辆竣工移交记录》签章后确认收入。
自备车：取得客户签章（或签名）《车辆交接确认单》或《新造车辆竣工移交记录》确认收入；
出口车：根据合同约定控制权转移确认收入。
C．特定交易的收入处理原则
附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户
行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
向客户授予知识产权许可的合同评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。售后回购因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。向客户收取无需退回的初始费的合同在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
① 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
② 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
见新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
见新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
① 使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五/30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
② 租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法（计入当期损益或相关资产成本）。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④ 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
① 经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
② 融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五/10金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五/10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
售后租回交易
公司按照本附注“五/38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
① 作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五/10金融工具”。
② 作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五/10金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物/不动产租赁服务/其他应税销售服务行为 | 13%/9%/6% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%计缴 | 15% |
| 教育费附加 | 缴纳的增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 缴纳的增值税 | 2% |
| 个人所得税 | 工资薪金、股息、红利 | 3-45% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 | 15% |
| 山西北方机械制造有限责任公司 | 15% |
| 包头北方创业有限责任公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）根据《关于军品增值税政策的通知》（财税[2014]28号）有关的规定，公司销售军品销售收入按军品合同清单免征增值税。根据国家财政局、税务总局联合印发《调整军品增值税政策的通知》，2022年1月起签订的军品订购及维修合同按照规定缴纳增值税。
（2）本公司及本公司之子公司内蒙古一机集团路通弹簧有限公司经内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局认定为高新技术企业，本公司发证日期为2020年11月19日，高新证书编号为GR202015000239，内蒙古一机集团路通弹簧有限公司发证日期为2020年12月11日，高新证书编号为GR202015000146，有效期均为三年，2022年度按15%的税率征收企业所得税。
（3）本公司之子公司山西北方机械制造有限责任公司经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局认定为高新技术企业，发证日期为2022年12月12日，高新证书编号为GR202214000778，有效期三年，2022年度按15%的税率征收企业所得税。
（4）《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告[2020]第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司包头北方创业有限责任公司主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，可享受西部大开发企业所得税税率优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 1,528,620,253.13 | 4,131,134,786.25 |
| 其他货币资金 | 327,227,398.59 | 544,742,795.02 |
| 合计 | 1,855,847,651.72 | 4,675,877,581.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 | 949,628,581.25 | 2,886,044,587.04 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,055,866.66 | 203,441,332.11 |
| 商业承兑票据 | 179,398,910.89 | 592,639,815.31 |
| 合计 | 196,454,777.55 | 796,081,147.42 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 29,340,624.65 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 29,340,624.65 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 165,313,983.60 | 15,543,450.92 |
| 商业承兑票据 | 2,861,000.00 | 1,677,482.00 |
| 合计 | 168,174,983.60 | 17,220,932.92 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 196,663,101.06 | 100.00 | 208,323.51 | 0.11 | 196,454,777.55 | 796,793,048.18 | 100.00 | 711,900.76 | 0.09 | 796,081,147.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 17,055,866.66 | 8.67 | 17,055,866.66 | 203,441,332.11 | 25.53 | 203,441,332.11 | ||||
| 商业承兑汇票 | 179,607,234.40 | 91.33 | 208,323.51 | 0.12 | 179,398,910.89 | 593,351,716.07 | 74.47 | 711,900.76 | 0.12 | 592,639,815.31 |
| 合计 | 196,663,101.06 | / | / | 196,454,777.55 | 796,793,048.18 | / | 711,900.76 | / | 796,081,147.42 | |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 711,900.76 | 503,577.25 | 208,323.51 | ||
| 合计 | 711,900.76 | 503,577.25 | 208,323.51 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12个月 | 1,550,910,300.03 |
| 1年以内小计 | 1,550,910,300.03 |
| 1至2年 | 81,499,104.74 |
| 2至3年 | 34,720,038.35 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 11,287,729.74 |
| 4至5年 | 4,939,495.21 |
| 5年以上 | 86,623,814.74 |
| 合计 | 1,769,980,482.81 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,769,980,482.81 | 100.00 | 141,770,823.53 | 8.01 | 1,628,209,659.28 | 1,277,417,136.51 | 100.00 | 128,835,132.49 | 10.09 | 1,148,582,004.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 解缴部队组合 | 470,570,099.34 | 26.59 | 470,570,099.34 | 404,218,261.92 | 31.64 | 404,218,261.92 | ||||
| 关联方组合 | 412,116,446.68 | 23.28 | 99,375,747.31 | 24.11 | 312,740,699.37 | 341,756,779.03 | 26.75 | 99,534,878.81 | 29.12 | 242,221,900.22 |
| 账龄分析法组合 | 887,293,936.79 | 50.13 | 42,395,076.22 | 4.78 | 844,898,860.57 | 531,442,095.56 | 41.6 | 29,300,253.68 | 5.51 | 502,141,841.88 |
| 合计 | 1,769,980,482.81 | / | 141,770,823.53 | / | 1,628,209,659.28 | 1,277,417,136.51 | / | 128,835,132.49 | / | 1,148,582,004.02 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：解缴部队组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 解缴部队组合 | 470,570,099.34 | ||
| 合计 | 470,570,099.34 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 412,116,446.68 | 99,375,747.31 | 24.11 |
| 合计 | 412,116,446.68 | 99,375,747.31 | 24.11 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄分析法组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄分析法组合 | 887,293,936.79 | 42,395,076.22 | 4.78 |
| 合计 | 887,293,936.79 | 42,395,076.22 | 4.78 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 关联方组合 | 99,534,878.81 | -159,131.50 | 99,375,747.31 | |||
| 账龄组合 | 29,300,253.68 | 13,094,822.54 | 42,395,076.22 | |||
| 合计 | 128,835,132.49 | 12,935,691.04 | 141,770,823.53 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 926,576,547.62 | 52.35 | 19,477,552.58 |
| 合计 | 926,576,547.62 | 52.35 | 19,477,552.58 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 80,699,900.52 | 30,686,566.07 |
| 合计 | 80,699,900.52 | 30,686,566.07 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,866,441,527.27 | 98.78 | 1,440,030,625.10 | 97.49 |
| 1至2年 | 19,604,652.83 | 1.04 | 32,522,253.87 | 2.20 |
| 2至3年 | 1,856,295.30 | 0.10 | 2,564,172.12 | 0.17 |
| 3年以上 | 1,490,637.30 | 0.08 | 2,023,869.95 | 0.14 |
| 合计 | 1,889,393,112.70 | 100.00 | 1,477,140,921.04 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 期末余额前五名预付账款汇总 | 856,372,976.90 | 45.33 |
| 合计 | 856,372,976.90 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,993,624.16 | 27,517,616.41 |
| 合计 | 17,993,624.16 | 27,517,616.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12个月 | 17,171,912.31 |
| 1年以内小计 | 17,171,912.31 |
| 1至2年 | 1,388,825.95 |
| 2至3年 | 60,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 464,780.00 |
| 4至5年 | 54,807.77 |
| 5年以上 | 2,068,211.23 |
| 合计 | 21,208,537.26 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 9,878,345.71 | 5,822,011.11 |
| 往来款 | 3,367,120.76 | 19,721,003.13 |
| 备用金 | 4,029,397.78 | 3,591,320.81 |
| 代垫款项 | 42,000.00 | 699,753.12 |
| 其他 | 3,891,673.01 | 980,167.18 |
| 合计 | 21,208,537.26 | 30,814,255.35 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,563,748.94 | 1,732,890.00 | 3,296,638.94 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | 1,563,748.94 | 1,732,890.00 | 3,296,638.94 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -81,725.84 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 1,482,023.10 | 1,732,890.00 | 3,214,913.10 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 其他应收款坏账准备 | 3,296,638.94 | -81,725.84 | 3,214,913.10 | |||
| 合计 | 3,296,638.94 | -81,725.84 | 3,214,913.10 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 期末余额前五名其他应收款汇总 | 往来款/保证金/代垫款项 | 5,698,636.42 | 1年以内、1-2年 | 26.87 | 160,345.03 |
| 合计 | / | 5,698,636.42 | / | 160,345.03 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 585,971,238.06 | 61,249,735.11 | 524,721,502.95 | 364,139,789.54 | 61,249,735.11 | 302,890,054.43 |
| 在产品 | 1,605,730,648.62 | 4,452,136.71 | 1,601,278,511.91 | 2,337,022,850.38 | 4,452,136.71 | 2,332,570,713.67 |
| 库存商品 | 1,276,014,992.72 | 65,568,851.18 | 1,210,446,141.54 | 706,655,488.13 | 65,691,038.16 | 640,964,449.97 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 其他 | 217,944,988.83 | 217,944,988.83 | ||||
| 合计 | 3,467,716,879.40 | 131,270,723.00 | 3,336,446,156.40 | 3,625,763,116.88 | 131,392,909.98 | 3,494,370,206.90 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 61,249,735.11 | 61,249,735.11 | ||||
| 在产品 | 4,452,136.71 | 4,452,136.71 | ||||
| 库存商品 | 65,691,038.16 | 122,186.98 | 65,568,851.18 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 131,392,909.98 | 122,186.98 | 131,270,723.00 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 已交付产品但未达到结算条件形成的款项 | 54,192,682.57 | 1,811,067.11 | 52,381,615.46 | 269,911,476.13 | 691,621.60 | 269,219,854.53 |
| 合计 | 54,192,682.57 | 1,811,067.11 | 52,381,615.46 | 269,911,476.13 | 691,621.60 | 269,219,854.53 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 1,119,445.51 |
| 合计 | 1,119,445.51 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 3,050,799,525.81 | 2,044,078,131.33 |
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 2,481,600.00 | 2,481,600.00 |
| 合计 | 3,053,281,125.81 | 2,046,559,731.33 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 56,094,051.27 | 64,093,305.97 |
| 委托理财 | 400,000,000.00 | 427,488,900.00 |
| 合计 | 456,094,051.27 | 491,582,205.97 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可转让大额存单 | 3,864,162,751.50 | 3,864,162,751.50 | 4,304,825,421.65 | 4,304,825,421.65 | ||
| 合计 | 3,864,162,751.50 | 3,864,162,751.50 | 4,304,825,421.65 | 4,304,825,421.65 | ||
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 6,617,600.00 | 6,617,600.00 | 6,617,600.00 | 6,617,600.00 | |||
| 减：一年内到期的长期应收款 | 2,481,600.00 | 2,481,600.00 | 2,481,600.00 | 2,481,600.00 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 4,136,000.00 | 4,136,000.00 | 4,136,000.00 | 4,136,000.00 | / | ||
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 3,001,316.00 | 投资的目的是分享收益、承担风险，持有目的并非是交易性的，为不具有重大影响的非交易性权益投资。 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司对内蒙古一机集团北方实业有限公司投资成本为3,001,316.00元，持股比例为9.24%，由于其经营不善导致资不抵债，故公司于2020年度全额确认投资损失3,001,316.00元。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,668,604.88 | 35,668,604.88 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 35,668,604.88 | 35,668,604.88 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 14,384,693.73 | 14,384,693.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 423,742.08 | 423,742.08 | ||
| （1）计提或摊销 | 423,742.08 | 423,742.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,808,435.81 | 14,808,435.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 20,860,169.07 | 20,860,169.07 | ||
| 2.期初账面价值 | 21,283,911.15 | 21,283,911.15 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,754,343,429.35 | 1,815,874,429.34 |
| 固定资产清理 | 183,833.21 | 183,833.21 |
| 合计 | 1,754,527,262.56 | 1,816,058,262.55 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 动力设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,327,452,440.79 | 2,001,602,352.87 | 361,030,391.65 | 49,970,839.56 | 550,926,223.17 | 4,290,982,248.04 |
| 2.本期增加金额 | 569,431.87 | 27,183,821.45 | 1,246,678.72 | 320,309.74 | 3,886,940.35 | 33,207,182.13 |
| （1）购置 | 14,851.49 | 4,605,484.55 | 899,535.03 | 48,672.57 | 1,301,633.75 | 6,870,177.39 |
| （2）在建工程转入 | 554,580.38 | 22,578,336.90 | 347,143.69 | 271,637.17 | 2,585,306.60 | 26,337,004.74 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 803,225.81 | 34,650.00 | 837,875.81 | |||
| （1）处置或报废 | 803,225.81 | 34,650.00 | 837,875.81 | |||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,327,218,646.85 | 2,028,751,524.32 | 362,277,070.37 | 50,291,149.30 | 554,813,163.52 | 4,323,351,554.36 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 435,210,678.91 | 1,369,059,684.68 | 234,744,879.15 | 39,994,941.04 | 396,097,634.92 | 2,475,107,818.70 |
| 2.本期增加金额 | 21,980,566.47 | 46,264,398.19 | 10,024,710.33 | 1,040,338.95 | 15,426,435.68 | 94,736,449.62 |
| （1）计提 | 21,980,566.47 | 46,264,398.19 | 10,024,710.33 | 1,040,338.95 | 15,426,435.68 | 94,736,449.62 |
| （2）其他 | 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 803,225.81 | 32,917.50 | 836,143.31 | |||
| （1）处置或报废 | 803,225.81 | 32,917.50 | 836,143.31 | |||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 456,388,019.57 | 1,415,291,165.37 | 244,769,589.48 | 41,035,279.99 | 411,524,070.60 | 2,569,008,125.01 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 870,830,627.28 | 613,460,358.95 | 117,507,480.89 | 9,255,869.31 | 143,289,092.92 | 1,754,343,429.35 |
| 2.期初账面价值 | 892,241,761.88 | 632,542,668.19 | 126,285,512.50 | 9,975,898.52 | 154,828,588.25 | 1,815,874,429.34 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 165,171,780.53 |
| 动力设备 | 4,426,785.18 |
| 机器设备 | 162,537.94 |
| 合计 | 169,761,103.65 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 314,036,960.28 | 与政府协商，产权证书正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产处置 | 183,833.21 | 183,833.21 |
| 合计 | 183,833.21 | 183,833.21 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 449,723,381.36 | 415,525,191.21 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 449,723,381.36 | 415,525,191.21 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 449,723,381.36 | 449,723,381.36 | 415,525,191.21 | 415,525,191.21 | ||
| 合计 | 449,723,381.36 | 449,723,381.36 | 415,525,191.21 | 415,525,191.21 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| XX生产能力建设项目 | 235,000,000.00 | 192,966,495.82 | 5,658,797.22 | 198,625,293.04 | 84.52 | 98.84 | 自筹资金 | |||||
| 综合技术改造项目 | 359,400,000.00 | 101,877,206.25 | 8,777,237.68 | 4,973,613.65 | 105,680,830.28 | 35.73 | 50.66 | 募集资金 | ||||
| 外贸车辆产业化建设项目 | 420,000,000.00 | 32,075,756.05 | 16,712,073.27 | 17,220,970.87 | 31,566,858.45 | 29.00 | 45.69 | 募集资金 | ||||
| 军贸科研条件建设项目 | 86,030,000.00 | 27,965,944.76 | 14,621,840.27 | 1,529,400.00 | 41,058,385.03 | 100.00 | 98.00 | 募集及自筹资金 | ||||
| 铁路车辆热卷弹簧生产线新建项目 | 16,450,000.00 | 2,947,202.82 | 2,947,202.82 | 98.31 | 90.00 | 政府拆迁补偿款 | ||||||
| 合计 | 1,116,880,000.00 | 357,832,605.70 | 45,769,948.44 | 23,723,984.52 | 379,878,569.62 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,628,066.48 | 21,912,504.57 | 167,888.84 | 57,708,459.89 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 35,628,066.48 | 21,912,504.57 | 167,888.84 | 57,708,459.89 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 14,251,226.6 | 6,959,926.25 | 67,155.54 | 21,278,308.39 |
| 2.本期增加金额 | 1,032,251.20 | 1,032,251.20 | ||
| (1)计提 | 1,032,251.20 | 1,032,251.20 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 14,251,226.6 | 7,992,177.45 | 67,155.54 | 22,310,559.59 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 21,376,839.88 | 13,920,327.12 | 100,733.30 | 35,397,900.30 |
| 2.期初账面价值 | 21,376,839.88 | 14,952,578.32 | 100,733.30 | 36,430,151.50 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,793,148,451.50 | 310,095.00 | 52,695.00 | 175,404,790.46 | 400,000.00 | 2,969,316,031.96 |
| 2.本期增加金额 | 13,334.50 | 13,334.50 | ||||
| (1)购置 | 13,334.50 | 13,334.50 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,793,148,451.50 | 310,095.00 | 52,695.00 | 175,418,124.96 | 400,000.00 | 2,969,329,366.46 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 701,887,836.82 | 307,345.79 | 51,925.00 | 163,728,255.91 | 324,166.62 | 866,299,530.14 |
| 2.本期增加金额 | 32,187,557.51 | 1,057.02 | 4,045,326.82 | 19,999.98 | 36,253,941.33 | |
| （1）计提 | 32,187,557.51 | 1,057.02 | 4,045,326.82 | 19,999.98 | 36,253,941.33 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 734,075,394.33 | 308,402.81 | 51,925.00 | 167,773,582.73 | 344,166.60 | 902,553,471.47 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,059,073,057.17 | 1,692.19 | 770.00 | 7,644,542.23 | 55,833.40 | 2,066,775,894.99 |
| 2.期初账面价值 | 2,091,260,614.68 | 2,749.21 | 770.00 | 11,676,534.55 | 75,833.38 | 2,103,016,501.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 286,748,097.20 | 43,012,214.58 | 275,428,203.77 | 41,314,230.58 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 公允价值变动 | 3,001,316.00 | 450,197.40 | 3,001,316.00 | 450,197.40 |
| 股权激励 | 47,540,400.00 | 7,131,060.00 | 47,540,400.00 | 7,131,060.00 |
| 合计 | 337,289,813.20 | 50,593,471.98 | 325,969,919.77 | 48,895,487.98 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备工程款 | 70,609,203.33 | 70,609,203.33 | 69,423,820.92 | 69,423,820.92 | ||
| 合计 | 70,609,203.33 | 70,609,203.33 | 69,423,820.92 | 69,423,820.92 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 短期借款利息 | 19,583.33 | |
| 合计 | 25,000,000.00 | 25,019,583.33 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 357,511,252.90 | 1,888,495,927.30 |
| 银行承兑汇票 | 850,188,432.09 | 1,452,430,652.37 |
| 合计 | 1,207,699,684.99 | 3,340,926,579.67 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 3,693,754,479.86 | 1,748,642,331.69 |
| 应付工程款 | 20,559,066.44 | 19,194,485.60 |
| 应付设备款 | 123,324,731.37 | 76,932,233.74 |
| 应付劳务款 | 9,162,672.66 | 5,650,368.32 |
| 应付科研款 | 53,660,775.67 | 88,638,993.26 |
| 应付暂估款 | 1,087,926,655.20 | 516,131,301.99 |
| 应付租赁款 | 2,777,953.80 | |
| 其他 | 115,609,069.77 | 69,567,502.47 |
| 合计 | 5,106,775,404.77 | 2,524,757,217.07 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 哈尔滨工大焊接科技有限公司 | 5,424,080.00 | 尚未结算 |
| 中国电子科技集团公司第二研究所 | 4,792,000.00 | 尚未结算 |
| 包头北方嘉瑞防务科技有限公司 | 4,617,993.00 | 尚未结算 |
| 中国北方车辆研究所 | 4,523,585.89 | 尚未结算 |
| 内蒙古一机集团新兴建筑安装有限责任公司 | 3,761,231.13 | 尚未结算 |
| 中国兵器工业第五二研究所 | 3,166,100.00 | 尚未结算 |
| 东营市东胜机械自动化有限公司 | 2,954,880.00 | 尚未结算 |
| 山东华樱轨道装备有限公司 | 2,688,000.00 | 尚未结算 |
| 青岛卡沃斯智能制造有限公司 | 2,472,000.00 | 尚未结算 |
| 沈阳清林机械有限公司 | 2,161,600.82 | 尚未结算 |
| 包头市万佳信息工程有限公司 | 2,001,921.70 | 尚未结算 |
| 合计 | 38,563,392.54 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款项 | 2,588,596,374.28 | 5,403,456,099.09 |
| 合计 | 2,588,596,374.28 | 5,403,456,099.09 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 50,886,370.44 | 414,659,525.55 | 401,402,013.79 | 64,143,882.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 79,563,939.54 | 79,563,939.54 | ||
| 三、辞退福利 | 185,832.95 | 185,832.95 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、其他 | 1,707,603.60 | 1,707,603.60 | ||
| 合计 | 50,886,370.44 | 496,116,901.64 | 482,859,389.88 | 64,143,882.20 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,411,319.00 | 322,634,029.11 | 322,634,029.11 | 5,411,319.00 |
| 二、职工福利费 | 16,157,971.32 | 5,684,486.48 | 10,473,484.84 | |
| 三、社会保险费 | 27,795,708.34 | 27,795,708.34 | ||
| 其中：医疗保险费 | 25,031,004.38 | 25,031,004.38 | ||
| 工伤保险费 | 1,616,398.40 | 1,616,398.40 | ||
| 生育保险费 | 434,749.39 | 434,749.39 | ||
| 其他 | 713,556.17 | 713,556.17 | ||
| 四、住房公积金 | 24,628,710.23 | 24,628,710.23 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 44,829,971.44 | 11,525,986.60 | 8,096,879.68 | 48,259,078.36 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 645,080.00 | 11,917,119.95 | 12,562,199.95 | |
| 合计 | 50,886,370.44 | 414,659,525.55 | 401,402,013.79 | 64,143,882.20 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 59,323,509.20 | 59,323,509.20 |
| 2、失业保险费 | 4,014,746.51 | 4,014,746.51 | ||
| 3、企业年金缴费 | 16,225,683.83 | 16,225,683.83 | ||
| 合计 | 79,563,939.54 | 79,563,939.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,482,352.70 | 9,890,765.68 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 32,917,122.26 | 13,003,260.08 |
| 个人所得税 | 1,045,551.79 | 3,417,111.32 |
| 城市维护建设税 | 31,123.95 | 614,941.90 |
| 教育费附加 | 22,231.39 | 439,236.21 |
| 其他税费 | 305,791.93 | 474,589.32 |
| 合计 | 35,804,174.02 | 27,839,904.51 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,367,900.00 | 1,367,900.00 |
| 其他应付款 | 176,831,798.35 | 147,876,230.90 |
| 合计 | 178,199,698.35 | 149,244,130.90 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,367,900.00 | 1,367,900.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,367,900.00 | 1,367,900.00 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票回购义务 | 40,428,169.28 | 66,453,208.94 |
| 代扣代缴往来款 | 63,039,249.25 | 26,907,744.19 |
| 押金、质保金 | 19,432,162.52 | 15,084,866.13 |
| 党建经费 | 19,474,652.85 | 15,767,071.93 |
| 水利建设基金 | 4,206,577.14 | 4,792,156.79 |
| 其他 | 30,250,987.31 | 18,871,182.92 |
| 合计 | 176,831,798.35 | 147,876,230.90 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 11,340,437.00 | 12,372,688.20 |
| 合计 | 11,340,437.00 | 12,372,688.20 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 17,803,762.59 | 12,021,860.10 |
| 未终止确认银行承兑汇票 | 8,180,000.00 | 141,944,336.00 |
| 合计 | 25,983,762.59 | 153,966,196.10 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 36,518,549.67 | 37,550,800.87 |
| 减：未确认融资费用 | -1,995,109.19 | -1,995,109.19 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -11,340,437.00 | -12,372,688.20 |
| 合计 | 23,183,003.48 | 23,183,003.48 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 514,004,307.69 | 523,091,192.84 |
| 合计 | 514,004,307.69 | 523,091,192.84 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 科研项目 | 386,393,282.10 | 100,584,704.07 | 109,671,589.22 | 377,306,396.95 | 科研拨款国拨资金 |
| 基建项目 | 115,070,000.00 | 0 | 0 | 115,070,000.00 | 基建拨款国拨资金 |
| 拆迁项目 | 20,297,641.58 | 0 | 0 | 20,297,641.58 | 拆迁补偿 |
| 其他项目 | 1,330,269.16 | 0 | 0 | 1,330,269.16 | |
| 合计 | 523,091,192.84 | 100,584,704.07 | 109,671,589.22 | 514,004,307.69 | / |
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 53,041,574.51 | 2,531,000.00 | 6,147,888.51 | 49,424,686.00 | |
| 合计 | 53,041,574.51 | 2,531,000.00 | 6,147,888.51 | 49,424,686.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 青山区政府房屋拆迁补偿款 | 27,621,818.46 | 1,021,814.04 | 26,600,004.42 | 与资产相关 | |||
| 包头市稀土高新区“科技兴蒙”及“提质进位”项目资金 | 2,120,495.62 | 2,120,495.62 | 与收益相关 | ||||
| 包头市稀土高新区科技计划项目补贴 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 包头市惠企利民平台鹿城英才款项 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 包头市就业服务中心扩岗补助 | 30,000.00 | 30,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | |||
| 稳岗补助 | 856,000.00 | 856,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 包头市稀土高新区科技创新引导奖励资金项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重点产业发展专项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 外贸转型升级基地专项资金 | 145,000.00 | 145,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 固定资产政府拆迁补助款 | 669,694.19 | 47,778.54 | 621,915.65 | 与资产相关 | |||
| 网络协调制造平台两化融合项目 | 738,218.00 | 53,679.00 | 684,539.00 | 与资产相关 | |||
| 后山试验场改造 | 535,957.30 | 20,613.74 | 515,343.56 | 与资产相关 | |||
| 数控化升级改造政府补助 | 1,877,884.82 | 197,426.34 | 1,680,458.48 | 与资产相关 | |||
| 机器换人专项补助 | 1,018,577.35 | 32,964.30 | 985,613.05 | 与资产相关 | |||
| 防爆车政府补助 | 28,974.34 | 9,658.12 | 19,316.22 | 与资产相关 | |||
| 包头市青年创新人才项目资助资金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 优秀院士专家工作站奖励 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 节能减排财政政策综合示范城市奖励 | 850,000.00 | 850,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高新津贴 | 13,012,000.00 | 13,012,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 包头市就业服务中心稳岗返还-以工代训补贴 | 3,907,954.43 | 3,907,954.43 | 0.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 53,041,574.51 | 2,531,000.00 | 0.00 | 1,383,934.08 | 4,763,954.43 | 49,424,686.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,704,251,817.00 | -472,560.00 | -472,560.00 | 1,703,779,257.00 | |||
54、 他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,170,890,290.64 | 1,729,537.92 | 4,169,160,752.72 | |
| 其他资本公积 | 248,223,921.03 | 43,628.98 | 248,180,292.05 | |
| 合计 | 4,419,114,211.67 | 1,773,166.90 | 4,417,341,044.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
限制性股票回购注销，冲减资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股权激励库存股 | 68,395,040.00 | 28,227,847.52 | 40,167,192.48 | |
| 合计 | 68,395,040.00 | 28,227,847.52 | 40,167,192.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期限制性股票回购和股权激励解禁核销对应的库存股28,227,847.52 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,551,118.60 | -2,551,118.60 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,551,118.60 | -2,551,118.60 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -2,551,118.60 | -2,551,118.60 | ||||||
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 98,681,617.99 | 23,165,232.54 | 8,557,301.27 | 113,289,549.26 |
| 合计 | 98,681,617.99 | 23,165,232.54 | 8,557,301.27 | 113,289,549.26 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 459,124,507.99 | 459,124,507.99 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 459,124,507.99 | 459,124,507.99 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,332,264,498.37 | 3,890,414,672.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 4,332,264,498.37 | 3,890,414,672.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 434,269,129.09 | 823,228,928.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 83,135,031.44 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 412,314,580.19 | 298,244,070.90 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 4,354,219,047.27 | 4,332,264,498.37 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,012,795,269.18 | 5,340,834,909.49 | 7,039,676,032.79 | 6,359,406,220.13 |
| 其他业务 | 91,823,011.06 | 94,042,739.23 | 68,127,303.64 | 71,317,891.67 |
| 合计 | 6,104,618,280.24 | 5,434,877,648.72 | 7,107,803,336.43 | 6,430,724,111.80 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 1-分部 | 2-分部 | 3-分部 | 4-分部 | 抵消-分部 | 合计 |
| 市场或客户类型 | ||||||
| 国内 | 4,747,025,189.13 | 549,433,282.71 | 524,165,720.77 | 53,699,964.95 | -111,173,208.78 | 5,763,150,948.78 |
| 国外 | 277,849,257.58 | 63,618,073.88 | 341,467,331.46 | |||
| 合计 | 5,024,874,446.71 | 613,051,356.59 | 524,165,720.77 | 53,699,964.95 | -111,173,208.78 | 6,104,618,280.24 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,807,249.97 | 2,044,287.01 |
| 教育费附加 | 1,290,900.87 | 1,460,171.92 |
| 资源税 | 8,420.00 | 7,410.00 |
| 房产税 | 5,217,271.59 | 5,217,834.47 |
| 土地使用税 | 2,080,303.81 | 1,954,168.45 |
| 车船使用税 | 23,374.83 | 23,480.97 |
| 印花税 | 1,213,886.84 | 1,066,212.62 |
| 其他 | 176,544.82 | 192,445.79 |
| 合计 | 11,817,952.73 | 11,966,011.23 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,259,544.06 | 4,984,753.11 |
| 折旧费 | 6,572.33 | 4,833.33 |
| 办公费 | 191,185.61 | 90,856.49 |
| 运输费 | 4,560,857.93 | 945,641.19 |
| 差旅费 | 1,527,102.46 | 651,648.06 |
| 修理费 | 0 | 248,682.74 |
| 销售服务费 | 3,953,502.18 | 3,895,563.52 |
| 物料消耗 | 2,601.77 | 1,307.09 |
| 委托代销手续费 | 1,113,578.62 | 246,580.18 |
| 装卸费及业务经费 | 181,964.98 | 126,149.04 |
| 包装费及仓储保管费 | 487.33 | 794.81 |
| 其他 | 1,835,340.71 | 1,115,632.56 |
| 合计 | 17,632,737.98 | 12,312,442.12 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 74,529,884.98 | 69,376,207.25 |
| 折旧费 | 5,710,763.09 | 5,470,497.25 |
| 办公费 | 1,717,430.74 | 1,653,905.86 |
| 运输费 | 324,316.28 | 509,336.85 |
| 差旅费 | 2,887,623.80 | 1,484,610.77 |
| 修理费 | 25,266,941.63 | 27,312,355.72 |
| 无形资产摊销 | 35,148,083.14 | 37,078,231.31 |
| 业务招待费 | 2,854,419.18 | 3,557,209.72 |
| 保险费 | 67,775.27 | 81,537.85 |
| 租赁费 | 0 | 258,288.45 |
| 聘请中介机构费用 | 1,873,962.26 | 1,784,724.60 |
| 董事会费 | 67,976.74 | 0 |
| 排污费 | 8,011.00 | 666,670.14 |
| 会议费 | 148,080.41 | 174,873.91 |
| 水电费 | 1,636,058.40 | 1,692,479.57 |
| 绿化费 | 7,277,321.50 | 9,137,092.83 |
| 物料消耗 | 264,052.98 | 37,372.67 |
| 其他 | 11,591,132.23 | 11,794,109.64 |
| 合计 | 171,373,833.63 | 172,069,504.39 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 18,610,629.63 | 23,811,407.88 |
| 燃料动力费 | 3,463,596.09 | 2,596,602.50 |
| 工资及劳务费 | 21,578,223.48 | 19,822,096.65 |
| 专用费 | 3,727,968.95 | 5,718,042.91 |
| 外协费 | 1,697,555.85 | 1,319,865.06 |
| 固定资产折旧费 | 7,733,229.79 | 7,993,957.17 |
| 事务费 | 1,500,907.97 | 325,828.98 |
| 测试化验加工费 | 19,739.62 | 297,848.00 |
| 试验费 | 400,396.22 | 1,031,886.78 |
| 设备费 | 459,494.43 | 943,410.00 |
| 职工薪酬 | 24,885,204.44 | 27,060,728.11 |
| 办公费 | 304,222.72 | 806,896.71 |
| 运输费 | 20,508.52 | 16,975.83 |
| 差旅费 | 1,308,957.23 | 1,385,288.40 |
| 修理费 | 1,054,788.87 | 914,112.55 |
| 无形资产摊销 | 54,119.52 | 54,119.52 |
| 业务招待费 | 852,487.92 | 1,071,455.06 |
| 保险费 | 1,080.72 | 1,358.00 |
| 劳动保护费 | 33,432.53 | 16,481.55 |
| 会议费 | 105,373.67 | 137,945.61 |
| 水电费 | 570,186.64 | 666,054.96 |
| 取暖费 | 519,947.94 | 459,020.67 |
| 物料消耗费 | 35,162.89 | 34,810.11 |
| 检测费 | 612,085.73 | 328,718.77 |
| 技术转让费 | 8,074,938.56 | 4,990,745.34 |
| 其他 | 39,900,321.10 | 36,640,647.43 |
| 合计 | 137,524,561.03 | 138,446,304.55 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 669,142.51 | 233,415.25 |
| 减：利息收入 | -79,745,734.97 | -86,598,940.53 |
| 汇兑损益 | 2,232,737.83 | 149,775.39 |
| 其他 | 1,600,919.41 | 1,253,072.43 |
| 合计 | -75,242,935.22 | -84,962,677.46 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,883,934.16 | 1,327,259.76 |
| 个税返还 | 30,744.03 | 49,196.09 |
| 合计 | 1,914,678.19 | 1,376,455.85 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20,062.60 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 委托理财收益 | 2,589,710.23 | |
| 大额存单收益 | 111,819,994.70 | 88,370,969.26 |
| 合计 | 114,409,704.93 | 88,391,031.86 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,604,605.42 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,604,605.42 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 474,587.88 | 989,037.73 |
| 应收账款坏账损失 | -12,883,314.25 | -24,777,848.36 |
| 其他应收款坏账损失 | 81,725.84 | -281,434.52 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -12,327,000.53 | -24,070,245.15 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 十三、合同资产减值损失 | -1,106,822.30 | 209,365.88 |
| 合计 | -1,106,822.30 | 209,365.88 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产收益 | 26,682.16 | |
| 合计 | 26,682.16 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,012,174.77 | 619,805.75 | 1,012,174.77 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,012,174.77 | 619,805.75 | 1,012,174.77 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 821,888.55 | 482,503.48 | 821,888.55 |
| 合计 | 1,834,063.32 | 1,102,309.23 | 1,834,063.32 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,732.50 | 402,062.05 | 1,732.50 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,732.50 | 402,062.05 | 1,732.50 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,000,000.00 | 800,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他 | 164,830.00 | 503,518.20 | 164,830.00 |
| 合计 | 2,166,562.50 | 1,705,580.25 | 2,166,562.50 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 74,583,922.07 | 70,399,813.14 |
| 递延所得税费用 | -1,697,983.92 | -3,437,648.77 |
| 其他 | 626,712.15 | -3,134,318.43 |
| 合计 | 73,512,650.30 | 63,827,845.94 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 509,192,542.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 77,080,848.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 626,712.15 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,611,237.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -114,190.90 |
| 其他 | -7,691,957.13 |
| 所得税费用 | 73,512,650.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 科研费 | 131,140,225.00 | 52,084,876.98 |
| 其他单位往来还款 | 14,836,568.39 | 7,763,695.72 |
| 利息收入 | 89,499,377.09 | 94,915,883.66 |
| 政府补助 | 60,152,000.00 | 64,097,420.52 |
| 代扣代缴款项 | 2,170,689.74 | 22,127,054.61 |
| 暂收款 | 1,721,150.68 | 6,138,423.22 |
| 收回保证金 | 2,325,162.48 | 2,225,843.98 |
| 职工归还的备用金 | 460,309.42 | 419,963.15 |
| 其他 | 11,028,981.02 | 21,176,485.25 |
| 合计 | 313,334,463.82 | 270,949,647.09 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 科研费支出 | 65,829,992.53 | 86,817,166.71 |
| 往来款 | 33,841,504.77 | 71,599,562.18 |
| 差旅费 | 17,638,883.15 | 9,858,357.92 |
| 运输费 | 4,573,684.82 | 14,556,845.51 |
| 押金、保证金 | 6,930,735.42 | 3,632,560.45 |
| 招待费 | 5,934,362.98 | 5,183,240.57 |
| 办公费、会议费 | 3,374,224.31 | 2,933,063.67 |
| 综合服务费 | 4,440,881.31 | 3,474,812.09 |
| 党费、工会经费 | 9,275,177.67 | 8,584,644.79 |
| 职工借款 | 1,574,680.00 | 2,423,798.00 |
| 修理费 | 2,649,998.28 | 2,608,807.95 |
| 保险费 | 2,434,673.57 | 2,418,323.86 |
| 销售服务费 | 740,197.50 | 508,929.09 |
| 中介机构费用 | 1,090,520.39 | 694,820.61 |
| 铁路四费 | 219,560.00 | 619,256.00 |
| 其他 | 13,801,308.70 | 16,797,262.13 |
| 合计 | 174,350,385.40 | 232,711,451.53 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 458,338,692.97 | 822,752,196.63 |
| 履约保函保证金 | 23,485,356.53 | 24,457,237.40 |
| 合计 | 481,824,049.50 | 847,209,434.03 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 245,450,646.26 | 244,934,730.09 |
| 保函保证金 | 19,037,326.85 | 29,275,301.22 |
| 信用证保证金 | 84,205.80 | 4,210,290.00 |
| 202工房租赁费 | 629,265.00 | |
| 退股款 | 1,888,882.58 | |
| 股权激励限制性股票回购 | 3,457.45 | |
| 合计 | 264,575,636.36 | 280,938,468.89 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 435,679,892.18 | 430,354,418.86 |
| 加：资产减值准备 | 1,070,976.18 | -209,365.88 |
| 信用减值损失 | 12,362,846.65 | 24,070,245.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 94,324,048.39 | 96,792,793.52 |
| 使用权资产摊销 | 1,032,251.20 | |
| 无形资产摊销 | 36,253,941.33 | 41,926,192.99 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -69,738.36 | -26,682.16 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -1,010,442.27 | -217,743.70 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,604,605.42 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,565,654.50 | 383,190.64 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -114,409,704.93 | -88,391,031.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,437,648.77 | 2,250,695.88 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 157,924,050.50 | -427,413,647.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -211,167,031.71 | 1,344,699,789.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,335,693,831.53 | -6,606,715,011.84 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,917,699,439.10 | -5,184,100,761.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,528,620,253.13 | 2,633,398,354.98 |
| 减：现金的期初余额 | 4,131,134,786.25 | 9,171,708,619.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,602,514,533.12 | -6,538,310,264.78 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,528,620,253.13 | 4,131,134,786.25 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,528,620,253.13 | 4,131,134,786.25 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,528,620,253.13 | 4,131,134,786.25 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 327,227,398.59 | 保证金 |
| 应收票据 | 29,340,624.65 | 质押的应收票据 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 356,568,023.24 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 7,385,794.66 | 7.2258 | 53,368,275.05 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,190,153.10 | 7.2258 | 80,857,808.27 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 青山区政府房屋拆迁补偿款 | 27,621,818.46 | 其他收益 | 1,021,814.04 |
| 绿色工厂政府补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 设备数控化改造 | 2,896,462.17 | 其他收益 | 230,390.64 |
| 防爆车政府补助 | 28,974.38 | 其他收益 | 9,658.12 |
| 试验场北门新建 | 535,957.26 | 其他收益 | 20,613.74 |
| 政府拆迁补偿款 | 669,694.19 | 其他收益 | 47,778.54 |
| 网络协调制造平台两化融合项目和特种车间精密加工数字 | 738,218.00 | 其他收益 | 53,679.00 |
| 稳岗返还 | 856,000.00 | 生产成本、研发费用、管理费用 | 856,000.00 |
| 以工代训补贴 | 3,907,954.43 | 生产成本、研发费用、管理费用、销售费用 | 3,907,954.43 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 | 主要 | 注册 | 业务性 | 持股比例(%) | 取得 |
| 名称 | 经营地 | 地 | 质 | 直接 | 间接 | 方式 |
| 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 | 包头市 | 包头市 | 制造业 | 44.09 | 同一控制下企业合并 | |
| 山西北方机械制造有限责任公司 | 太原市 | 太原市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 包头北方创业有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
其他说明：
公司持有内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 44.09%的股权纳入合并范围原因：公司在内蒙古一机集团路通弹簧有限公司董事会席位超过半数，公司能够实施控制。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一) 信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行、兵工财务有限责任公司和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
公司的利率风险主要产生于子公司内蒙古一机集团路通弹簧有限公司2,500万元的银行借款，仅占期末公司资产总额的 0.10%，利率的变动不会对公司的财务业绩产生重大的不利影响。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 80,699,900.52 | 80,699,900.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 80,699,900.52 | 80,699,900.52 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 一机集团 | 包头市青山区民主路 | 制造业 | 260,501.80 | 42.40 | 42.40 |
本企业最终控制方是是中国兵器工业集团有限公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 与本公司同受母公司控制 |
| 包头兵工新世纪宾馆有限公司 | 母公司参股公司 |
| 包头市格润石油有限公司 | 母公司参股公司 |
| 包头市金凌机械制造厂 | 母公司参股公司子公司 |
| 包头市金鹿印刷有限责任公司 | 母公司参股公司子公司 |
| 内蒙古一机集团北方木业制造有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团昊邦车辆座椅有限公司 | 母公司参股公司子公司 |
| 内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团林峰特种铸造有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团星叶轻工制品有限公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 母公司参股公司 |
| 内蒙古一机（集团）燃气有限责任公司 | 母公司参股公司子公司 |
| 内蒙古一机徐工特种装备有限公司 | 母公司参股公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 中国兵器集团及其附属单位合计 | 购买商品、接受劳务 | 1,539,078,046.97 | 否 | 1,656,909,566.82 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 | 购买商品、接受劳务 | 387,796,837.48 | 否 | 420,959,885.91 | |
| 其他 | 购买商品、接受劳务 | 226,770,816.72 | 否 | 454,703,922.92 | |
| 合计 | 2,153,645,701.17 | 2,532,573,375.65 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国兵器集团及其附属单位合计 | 销售商品、提供劳务 | 734,843,150.70 | 211,722,967.86 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 | 销售商品、提供劳务 | 125,800,239.46 | 110,872,922.80 |
| 其他 | 销售商品、提供劳务 | 43,387,336.86 | 50,453,175.45 |
| 合 计 | 904,030,727.02 | 373,049,066.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 房屋 | 194,758.72 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 房屋 | 1,032,251.20 | 1,516,914.66 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 包头中兵物流有限公司 | 运输设备 | 631,884.86 | |||||||||
| 内蒙古一机集团综企有限公司 | 房屋租赁 | 127,358.49 | 394,522.17 | ||||||||
| 内蒙古一机集团综企有限公司 | 运输设备 | 19,089.91 | 13,872.00 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 一机集团 | 15,000,000.00 | 2022/8/22 | 2023/8/22 | 2.90% |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 353.03 | 536.13 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 248,459,615.54 | 67,945,175.46 | 281,725,629.68 | 75,290,395.13 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 147,342,063.03 | 33,659,764.89 | 58,165,237.63 | 24,001,162.73 | |
| 内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 | 1,752,654.91 | 6,227.83 | 142,770.63 | 5,211.13 | |
| 包头市金凌机械制造厂 | 1,731,278.88 | 11,369.19 | 142,716.35 | 5,209.15 | |
| 包头兵工新世纪宾馆有限公司 | 588,255.14 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机徐工特种装备有限公司 | 4,616,087.36 | 216,756.02 | 1,488,731.94 | 207,625.46 | |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 12,259,908.98 | 536,675.76 | 18,122.28 | 661.46 | |
| 内蒙古一机集团北方木业制造有限公司 | 96,768.33 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 | 12,501,044.31 | 48,838.09 | 260,427.74 | 9,505.61 | |
| 包头市金鹿印刷有限责任公司 | 96,218.08 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机集团昊邦车辆座椅有限公司 | 408,955.29 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机集团林峰特种铸造有限公司 | 132,164.56 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 94,531.57 | 1,670.40 | |||
| 内蒙古一机集团星叶轻工制品有限公司 | 101,957.00 | 0.00 | |||
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 101,658.76 | 0.00 | |||
| 合同资产 | |||||
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 7,217,354.83 | 79,491.16 | 4,919,247.44 | 155,241.60 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 106,400.00 | 1,861.50 | 106,400.00 | 5,549.18 | |
| 其他应收款 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 97,972.00 | 655.98 | 17,972.00 | 655.98 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 200,000.00 | 7,300.00 | 200,000.00 | 7,300.00 | |
| 预付款项 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 1,042,927,783.45 | 1,102,536,749.00 | ||
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 8,397,676.57 | 62,644,411.42 | |||
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 62,340.50 | ||||
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 4,559,250.00 | 2,494,800.00 | |||
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 3,000,000.00 | 2,682,285.75 | |||
| 应收票据 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 273,086,113.45 | 403,131,076.01 | 25,921.70 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 23,741,188.55 | 16,541,430.69 | 785.80 | ||
| 内蒙古一机徐工特种装备有限公司 | 3,407,387 | 3,407,387.00 | |||
| 应收款项融资 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 2,492,311 | 220,000.00 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 11,114,225.99 | ||||
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 160,000.00 | ||||
| 其他非流动该资产 | |||||
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 4,519,359.26 | ||||
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 13,366,175.36 | 4,211,542.54 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期借款 | |||
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 15,000,000.00 | 15,012,083.33 | |
| 合同负债 | |||
| 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 1,058,254,737.22 | 1,109,588,229.33 | |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 4,143,799.09 | 3,387,379.09 | |
| 内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 | 1,046,539.90 | 1,046,539.90 | |
| 其他应付款 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 3,478,030.33 | 644,000.00 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 812,607.25 | 698,074.71 | |
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 16,070.00 | 359,018.00 | |
| 内蒙古一机徐工特种装备有限公司 | 9,313.04 | 19,313.04 | |
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 36,259.00 | 36,259.00 | |
| 包头兵工新世纪宾馆有限公司 | 32,662.00 | 32,662.00 | |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 应付账款 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 2,365,427,368.28 | 1,003,879,695.04 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 529,633,640.59 | 167,431,626.66 | |
| 包头兵工新世纪宾馆有限公司 | 1,677,144.07 | 821,129.76 | |
| 包头市格润石油有限公司 | 216,254.05 | 1,281,048.99 | |
| 包头市金凌机械制造厂 | 9,717,459.64 | 1,308,737.28 | |
| 包头市金鹿印刷有限责任公司 | 667,881.80 | 1,870,645.44 | |
| 内蒙古一机集团北方木业制造有限公司 | 594,263.75 | 809,714.64 | |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 75,101,494.93 | 2,207,728.33 | |
| 内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 | 12,574,092.02 | 559,302.62 | |
| 内蒙古一机集团林峰特种铸造有限公司 | 106,554.58 | 2,226,722.26 | |
| 内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 | 31,618,803.09 | 4,655,844.49 | |
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 1,935,942.46 | 715,790.57 | |
| 内蒙古一机集团星叶轻工制品有限公司 | 2,031,930.38 | 992,788.95 | |
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 11,192,916.60 | 15,358,391.56 | |
| 内蒙古一机徐工特种装备有限公司 | 96,245.71 | 152,392.70 | |
| 内蒙古一机（集团）燃气有限责任公司 | 638,638.63 | 57,717.72 | |
| 内蒙古一机集团昊邦车辆座椅有限公司 | 1,682,217.72 | 363,307.45 |
| 应付票据 | 中国兵器工业集团有限公司及其附属单位 | 693,772,862.57 | 1,010,603,546.90 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位 | 292,912,049.00 | 384,392,976.89 | |
| 内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 | 39,500,000.00 | 31,500,000.00 | |
| 内蒙古一机集团星叶轻工制品有限公司 | 540,000 | 12,195,051.15 | |
| 内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 | 10,156,470.98 | 95,000,000.00 | |
| 内蒙古一机集团综企有限责任公司 | 14,940,199.89 | 40,596,047.80 | |
| 内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 | 2,119,133.50 | 2,880,316.84 | |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 5,000,000.00 | 19,003,990.97 | |
| 内蒙古一机（集团）燃气有限责任公司 | 50,000.00 | ||
| 内蒙古一机集团北方木业制造有限公司 | 11,563,567.11 | 20,300,000.00 | |
| 内蒙古一机集团昊邦车辆座椅有限公司 | 1,417,021.59 | ||
| 包头市金凌机械制造厂 | 300,000.00 | 492,106.00 | |
| 包头市金鹿印刷有限责任公司 | 2,098,022.79 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 472,560.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格为授予价格，2021年第一期限制性股票计划授予价格为 4.91元/股，最后一期剩余期限为4 年 7 个月；2021年第二期限制性股票计划预留授予价格为5.35元/股, 最后一期剩余期限为 4 年 8 个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
根据2021年第一次临时股东大会授权，公司于2021年5月7日召开六届十六次董事会，审议通过《关于向公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票议案》，确定以2021年5月7日为授予日，以4.91元/股的授予价格向161名激励对象授予1,385.60万股限制性股票。公司董事会确定限制性股票授予日后，在后续办理登记的过程中，1名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的限制性股票，共计放弃10.60万股。本次激励计划限制性股票实际授予激励对象人数由161人变更为160人，限制性股票授予数量由1,385.60万股变更为1,375.00万股。公司于2021年5月31日召开六届十七次董事会，审议通过《关于向公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票议案》，确定以2021年5月31日为授予日，以人民币5.35元/股的授予价格向19名激励对象授予96.70万股限制性股票。公司董事会确定限制性股票预留授予日后，在后续办理登记的过程中，激励对象因个人原因自愿放弃部分公司拟向其授予的限制性股票，共计放弃9.70万股。因此，本次激励计划限制性股票预留部分实际授予的限制性股票数量由96.70万股变更为87.00万股。
上述激励计划项下股权激励方式均为限制性股票，有效期为自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购之日止，最长不超过60个月。解除限售期分
别为自限制性股票授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月，对应的归属比例分别为40%、30%、30%。根据2021年第一次临时股东大会授权，公司于2022年8月26日召开七届二次董事会，审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予及预留部分授予回购价格议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予及预留部分授予限制性股票议案》，对公司10名因调离公司或绩效考核不合格的授予激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票472,560.00股进行回购注销。
根据公司2022年8月26日七届二次董事会、七届二次监事会审议通过的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划首次授予和预留部分授予限制性股票议案》以及2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划相关事宜议案》，公司于2023年3月31日完成回购注销，减少股本472,560股，注册资本变更为1,703,779,257.00元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票根据授予日收盘价、激励对象的认购价格因素确定其公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据年末在职人员对应的权益工具并结合预期离职率、未来年度公司业绩预测估计。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 47,540,400.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 27,882,400.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司控股子公司包头北方创业钢结构有限公司（以下简称“钢结构公司”）主要经营：各类风电塔架制造；钢结构制造安装。该公司注册资本2,550.00万元，公司占其注册资本的41.18%。钢结构公司已于2009年9月30日停产。公司2011年4月2日四届七次董事会和2010年度股东大会已审议通过对钢结构公司进行清算的议案，经与各股东方沟通，不能达成解散钢结构公司并清算的一致意见。2011年末，公司已向包头市中级人民法院递交了民事起诉书，请求人民法院判决解散被告钢结构公司，2012年经包头市中级人民法院审理，同意解散钢结构公司。包头市中级人民法院判决后，钢结构公司股东包头市荣豪铁合金有限责任公司和包头市复兴源物资有限公司向内蒙古自治区高级人民法院提出上诉。2013年经内蒙古自治区高级人民法院开庭审理，发回重审。在包头市中级人民法院调解下，钢结构公司股东通过沟通，同意钢结构公司解散清算。2015年10月15日包头市昆区人民法院受理公司申请清算事宜。在法院的协调下，2015年12月3日召开第一股东代表会议，并2015年12月22日成立了钢结构公司清算组，负责处理清算事宜。公
司清算组于2016年1月21日、22日、23日连续3日在《人民日报》登载《清算公告》，请相关债权人自公告之日起90日内登记债权，公告到期日为2016年8月，对钢结构公司账务进行了查验，最终确认核减与生产经营无关费用共计443,038.01元。2016年9月7日清算组选聘的会计师事务所包头中泰明达会计师事务所出具《审计报告》，报告中显示钢结构公司资产总额共计23,779,205.10元，负债总额共计12,687,236.79元，上述资产总额减去负债总额后的净资产为11,091,968.31元。2016年10月16日清算组选聘的评估公司包头同志资产评估事务所出具《包头北方创业钢结构有限公司资产评估报告》。目前已将资产评估报告移交法院，法院于2016年12月10日下发《民事裁定书》，认定不具备拍卖条件，资产无法变现，实际资产不足以清偿债务，根据有关法律规定，此裁定结果可以作为钢结构公司清理社保、税务的有效依据，具有法律效应。清算组承接对原企业法人的债权债务的义务，由清算组负责继续进行与清算事项相关必要的民事行为。2021年钢结构公司已向包头市昆都仑区人民法院申请破产清算，包头市昆都仑区人民法院裁定受理钢结构公司的破产清算一案，并于2022年5月4日指定内蒙古东方玉德律师事务所为管理人。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 711,518,115.71 |
| 1年以内小计 | 711,518,115.71 |
| 1至2年 | 52,417,154.44 |
| 2至3年 | 18,430,570.60 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 8,605,235.39 |
| 4至5年 | 2,225,617.97 |
| 5年以上 | 18,224,109.90 |
| 合计 | 811,420,804.01 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 811,420,804.01 | 100.00 | 37,752,568.11 | 4.65 | 773,668,235.90 | 847,643,483.35 | 100.00 | 36,824,135.66 | 4.34 | 810,819,347.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 解缴部队组合 | 76,774,148.63 | 9.46 | 76,774,148.63 | 270,103,030.40 | 31.87 | 270,103,030.40 | ||||
| 关联方组合 | 579,242,141.51 | 71.39 | 30,666,264.92 | 5.29 | 548,575,876.59 | 473,559,402.77 | 55.86 | 31,614,788.90 | 6.68 | 441,944,613.87 |
| 账龄分析法组合 | 155,404,513.87 | 19.15 | 7,086,303.19 | 4.56 | 148,318,210.68 | 103,981,050.18 | 12.27 | 5,209,346.76 | 5.01 | 98,771,703.42 |
| 合计 | 811,420,804.01 | / | 37,752,568.11 | / | 773,668,235.90 | 847,643,483.35 | / | 36,824,135.66 | / | 810,819,347.69 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：解缴部队组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 解缴部队组合 | 76,774,148.63 | ||
| 合计 | 76,774,148.63 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 579,242,141.51 | 30,666,264.92 | 5.29 |
| 合计 | 579,242,141.51 | 30,666,264.92 | 5.29 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄分析法组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄分析法组合 | 155,404,513.87 | 7,086,303.19 | 4.56 |
| 合计 | 155,404,513.87 | 7,086,303.19 | 4.56 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 关联方组合 | 31,614,788.90 | -948,523.98 | 30,666,264.92 | |||
| 账龄分析法组合 | 5,209,346.76 | 1,876,956.43 | 7,086,303.19 | |||
| 合计 | 36,824,135.66 | 928,432.45 | 37,752,568.11 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 208,215,919.88 | 25.66 | 33,639,001.57 |
| 合计 | 208,215,919.88 | 25.66 | 33,639,001.57 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,447,500.00 | 1,447,500.00 |
| 其他应收款 | 37,255,735.92 | 31,469,266.89 |
| 合计 | 38,703,235.92 | 32,916,766.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 | 1,447,500.00 | 1,447,500.00 |
| 合计 | 1,447,500.00 | 1,447,500.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 12,740,397.43 |
| 1年以内小计 | 12,740,397.43 |
| 1至2年 | 430,500.00 |
| 2至3年 | 60,900.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 17,247.77 |
| 5年以上 | 25,082,175.33 |
| 合计 | 38,331,220.53 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 27,903,496.83 | 24,987,651.69 |
| 保证金 | 5,868,328.50 | 3,400,504.45 |
| 押金及抵押金 | 935,820.03 | 620,528.31 |
| 代垫款项 | 718,635.98 | 699,753.12 |
| 其他 | 2,904,939.19 | 2,827,839.19 |
| 合计 | 38,331,220.53 | 32,536,276.76 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,067,009.87 | 1,067,009.87 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | 1,067,009.87 | 1,067,009.87 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 8,474.74 | 8,474.74 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2023年6月30日余额 | 1,075,484.61 | 1,075,484.61 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,067,009.87 | 8,474.74 | 1,075,484.61 | |||
| 合计 | 1,067,009.87 | 8,474.74 | 1,075,484.61 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名的其他应收款汇总 | 往来款/保证金/代垫款 | 28,855,245.50 | 1年以内（含1年）/5年以上 | 75.28 | 5,500.00 |
| 合计 | / | 28,855,245.50 | / | 75.28 | 5,500.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,390,943,334.71 | 10,500,000.00 | 1,380,443,334.71 | 1,376,674,534.71 | 10,500,000.00 | 1,366,174,534.71 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,390,943,334.71 | 10,500,000.00 | 1,380,443,334.71 | 1,376,674,534.71 | 10,500,000.00 | 1,366,174,534.71 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 内蒙古一机集团路通弹簧有限公司 | 21,079,267.35 | 21,079,267.35 | ||||
| 山西北方机械制造有限责任公司 | 234,714,847.07 | 14,268,800.00 | 248,983,647.07 | |||
| 包头北方创业有限责任公司 | 1,110,380,420.29 | 1,110,380,420.29 | ||||
| 包头北方创业钢结构有限公司 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | |||
| 合计 | 1,376,674,534.71 | 14,268,800.00 | 1,390,943,334.71 | 10,500,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,935,454,267.02 | 4,382,506,591.96 | 5,731,716,681.65 | 5,215,854,887.63 |
| 其他业务 | 89,420,179.69 | 93,784,313.31 | 64,946,041.84 | 71,780,851.12 |
| 合计 | 5,024,874,446.71 | 4,476,290,905.27 | 5,796,662,723.49 | 5,287,635,738.75 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 1-分部 | 合计 |
| 市场或客户类型 | ||
| 国内 | 4,747,025,189.13 | 4,747,025,189.13 |
| 国外 | 277,849,257.58 | 277,849,257.58 |
| 合计 | 5,024,874,446.71 | 5,024,874,446.71 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20,062.60 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 委托理财投资收益 | 2,589,710.23 | |
| 大额存单投资收益 | 103,119,994.69 | 87,099,302.59 |
| 合计 | 105,709,704.92 | 87,119,365.19 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,010,442.27 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 | 6,647,888.51 |
| 府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,832,941.45 | 本期发生甘南县扶贫支出200万元 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 30,744.03 | 收到税务局返还的个税手续费 |
| 减：所得税影响额 | 878,420.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 725,266.46 | |
| 合计 | 4,252,446.90 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.89 | 0.255 | 0.255 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.85 | 0.252 | 0.252 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李全文董事会批准报送日期：2023年8月22日
修订信息
□适用 √不适用