迈赫机器人自动化股份有限公司
2023年半年度报告
2023年08月
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第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张开旭、主管会计工作负责人刘海燕及会计机构负责人(会计主管人员)刘海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... - 2 -第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. - 6 -第三节 管理层讨论与分析 ....................................................... - 9 -第四节 公司治理 ............................................................... - 29 -第五节 环境和社会责任 ......................................................... - 31 -第六节 重要事项 ............................................................... - 33 -第七节 股份变动及股东情况 ..................................................... - 39 -第八节 优先股相关情况 ......................................................... - 45 -第九节 债券相关情况 ........................................................... - 46 -第十节 财务报告 ............................................................... - 47 -
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人签署的2023年半年度报告原件；
四、其他相关文件。
以上文件的备查地点：公司董事会办公室
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、迈赫、迈赫股份 | 指 | 迈赫机器人自动化股份有限公司 |
| 迈赫投资 | 指 | 山东迈赫投资有限公司 |
| 赫力投资 | 指 | 潍坊赫力投资中心（有限合伙） |
| 迈赫设计院 | 指 | 中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司 |
| 精典机电 | 指 | 山东精典机电工程有限公司 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 迈赫机器人自动化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《迈赫机器人自动化股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 现行《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 现行《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 万元、元 | 指 | 人民币万元、人民币元 |
| PDCA循环 | 指 | 英语单词Plan(计划)、Do(执行)、Check(检查)和Act(修正)的第一个字母，PDCA循环就是按照这样的顺序进行质量管理，并且循环不止地进行下去的科学程序。 |
| AGV | 指 | Automated Guided Vehicle的英文缩写。自动导引运输车，指装备电磁或光学等自动导引装置的车辆 |
| 准时化 | 指 | 保持物质流和信息流在生产中的同步，实现以恰当数量的物料，在恰当的时候进入恰当的地方，生产出恰当质量的产品。这种方法可以减少库存，缩短工时，降低成本，提高生产效率 |
| 焊接 | 指 | 是一种以加热、高温或者高压的方式接合金属或其他热塑性材料的制造工艺 |
| 比亚迪 | 指 | 比亚迪股份有限公司及其下属公司 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 迈赫股份 | 股票代码 | 301199 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 迈赫机器人自动化股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 迈赫股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | MH Robot & Automation Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | MH AUTO | ||
| 公司的法定代表人 | 张开旭 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 卢中庆 | 王海兰 |
| 联系地址 | 山东省潍坊市诸城市舜泰街1398号 | 山东省潍坊市诸城市舜泰街1398号 |
| 电话 | 0536-6431139 | 0536-6431139 |
| 传真 | 0536-6431139 | 0536-6431139 |
| 电子信箱 | mhauto@mhauto.cn | mhauto@mhauto.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 449,404,072.60 | 325,855,990.22 | 37.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 | 121.66% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 6,315,706.14 | -5,536,711.75 | 214.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -66,442,806.34 | -68,371,458.93 | 2.82% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1042 | 0.0470 | 121.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1042 | 0.0470 | 121.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.79% | 0.36% | 0.43% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,352,119,449.27 | 3,050,553,672.72 | 9.89% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,750,149,858.80 | 1,745,679,532.19 | 0.26% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,249,071.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,556,018.80 | |
| 债务重组损益 | 452,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 823,851.21 | |
| 减：所得税影响额 | 6,228.05 | |
| 合计 | 7,576,570.62 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展概况
按照行业分类，公司处于国家重点支持的高端装备制造业，具体业务主要围绕智能制造系统整体解决方案展开布局，包括高端智能装备系统、智慧物联系统、系统化设计服务，专业从事基于机器人和物联网技术的高端智能装备系统和智慧物联系统的研发设计、制造集成、销售和智慧运维等服务。近年来，新工业革命方兴未艾，全球制造业正迈向数字化、智能化时代。为应对新工业革命下的国际竞争，发达国家不约而同地将智能制造作为制造业未来发展的重要方向。回顾世界经济发展历程，每一次工业革命总是带来劳动生产率大幅提高和生产方式的巨大变革，同时也为后发国家提供了“弯道超车”的重要机遇。能否抓住智能制造这一重大战略机遇，关系到我国向制造强国迈进、跨越“中等收入陷阱”、全面建成小康社会等战略目标的实现。
数据来源：海比研究院根据公开资料绘制
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智能制造装备不但能够解决企业劳动力短缺造成的人力成本上升的问题，其高效化、柔性化、精确化和智能化的特点，使企业能够充分利用智能制造大幅提高生产效率，还能同时实现节能环保的目标。因此，智能制造装备产业作为高端制造业的一个重点领域，其发展得到了国家和地方政府的大力支持。目前，我国智能制造发展已取得显著成效，智能制造装备和先进工艺在重点行业不断普及。从行业应用结构来看，智能自动化装备主要应用在汽车、电子制造、工程机械、食品饮料、制药等多个行业，其中汽车和电子制造成为重要应用行业。随着未来自动化、智能化普及率的提高，智能自动化装备将逐步渗入工业制造领域的更多环节，应用领域与应用程度将会明显提升，这将为打造经济发展注入新的动力与活力。
（二）公司主要业务、产品及其用途
公司是一家专注于为用户提供高端智能装备系统、智慧物联系统、系统化设计服务的高新技术企业，专业从事基于机器人和物联网技术的高端智能装备系统和智慧物联系统的研发设计、制造集成、销售和智慧运维等服务。
公司所从事的具体工作是一个完整的“技术+产品+服务”的过程，利用数字化、信息化技术赋能传统制造业的转型升级，从而为客户提供智能制造与智慧物联系统整体解决方案，是先进制造技术与信息技术、数字化技术的高度集成。此外，公司还十分注重系统化设计服务的发展，早在2011年就设立了全资子公司迈赫设计院，打通了上游设计业务与下游智能制造环节，形成了更为完整的智能制造一体化产业链。
公司主要产品是智能装备系统及动力能源供应系统、系统化设计服务。其中公司智能装备系统及动力能源供应系统产品包含智能焊装装备系统、智能涂装装备系统、智能总装装备系统以及公用动力及装备能源供应系统。产品及服务主要应用于汽车、工程机械及其零部件等行业领域。公司系统化设计服务由全资子公司迈赫设计院开展，主要服务内容包括工业工艺规划设计和建筑设计等。迈赫设计院具备机械行业甲级、建筑行业（建筑工程）甲级、城乡规划乙级等设计资质，能够为建筑、机械、军工、农业、物流等行业领域提供可行性分析、总体规划、总图及物流规划、方案设计、施工图设计及建设工程(EPC)总承包业务的技术与管理服务。
（三）主要经营模式
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1、采购模式
公司根据客户需求提供非标准定制化产品，原材料采购需要根据客户的定制化产品来采购，为“准时化”采购模式。
2、生产模式和生产过程
公司接到客户订单组织生产，根据项目技术协议的要求进行定制化生产，为“以销定产”的生产模式。
公司在承接订单后，首先经过内部的立项程序，随后成立项目组，项目人员包括项目
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主管、项目经理、技术经理、安全经理、质控经理及项目组其他成员，项目组进行项目策划、制定项目进度计划，组织各部门进行设计、采购、生产。生产部门根据项目策划及进度计划，采取合适的生产工艺，并结合当前产能情况进行排产，根据排产情况向采购部门提交生产材料需求清单。采购部门组织采购，材料采购到位后开始生产。根据项目进度计划及客户要求，公司会组织装配人员在车间进行部分装备系统的试装配，最终整体智能装备系统在项目现场安装、调试、试生产，由客户按照技术协议进行产品终验收。
3、销售和服务模式
（1）公司的智能装备系统及动力能源供应系统产品的销售模式公司的智能装备系统及动力能源供应系统产品，均为非标准的定制化产品，主要通过招投标、议标、商务洽谈的方式获取项目订单。在销售模式上，具体可区分为两种：一种是直接面向最终用户进行销售，即直接面向主机厂；另一种是面向总承包商进行销售。
（2）设计业务的服务模式
公司主要通过参加客户组织的项目招标会或收到客户的竞标邀请参与投标或议标及商务洽谈获取此类业务，业务承接后与客户签订合同，项目组设计团队进行概念设计、方案设计、详细设计等，依据合同约定实施具体设计工作，按合同约定向客户提交阶段性成果并分阶段确认收入，按合同约定各节点收取款项。
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（四）公司产品的市场地位
公司产品的主要市场聚焦于汽车智能装备制造领域，所处的细分行业为工业机器人系统集成行业,该行业作为智能制造的细分子行业，上游为核心零部件、中游为工业机器人本体制造，下游主要应用于汽车制造领域。具体示意图如下：
汽车制造行业是当前自动化应用程度最高的行业之一，也是工业机器人系统集成应用最成熟的领域之一。据CRIA与IFR统计数据显示，2021年中国工业机器人销量同比增长
50.1%，达27.1万台，其中汽车制造行业结束了连续三年的下降走势实现大幅反弹，2021年采购工业机器人6.3万台，同比增长94.5%，在中国市场总销量的比重回升至23.2%。未来，随着智能制造的大力发展，汽车智能装备市场规模将进一步扩大。在国家一系列智能制造政策支持的背景下，汽车智能装备行业内部少数综合实力较强的厂商已与国际市场接轨，且正在占据着越来越多的国内市场份额。但是，综合来看，我国汽车智能装备制造领域的机器人系统集成行业集中度较低，据IFR统计数据显示，绝大部分上市公司市场占有率区间为1.36%-8.87%。鉴于目前市场总体集中度不高，且智能制造在中国的渗透率逐步提升，预计市场竞争主要体现为增量博弈。
公司同时涉足智能焊装装备系统、智能涂装装备系统、智能总装装备系统等三大类智能装备系统的设计、制造及集成，并在各自细分市场收获了一定的行业知名度。此外，公司不但通过全资子公司迈赫设计院打通了上游工业设计服务、建筑设计服务，形成了更为
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完整的智能制造一体化产业链，还已开始涉足智慧物联领域，为成为高端智能装备系统与智慧物联系统整体解决方案服务商打造了坚实的基础。
现代、高效、专业的经营管理体系保证了公司在同行业中拥有强大的竞争优势，公司始终坚持技术创新、增强创新能力，在坚持技术创新的基础上推动产品创新，并把技术攻关计划与科技成果产业化紧密结合起来，保证了公司主要产品的行业领先地位。
（五）主要业绩驱动因素
1、外部驱动因素
（1）政策因素
智能制造行业作为“中国制造2025”的重点发展行业，属于我国政策所大力倡导的行业，近年来，为大力推动智能制造行业的健康、高速发展，国家战略聚焦智能制造，出台了一系列利好政策。自2010年《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》中将高端装备制造产业定义为我国国民经济的支柱产业以来，其后陆续制定了《国务院关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》、《国家智能制造标准体系建设指南（2018年版）》、《“十四五”智能制造发展规划》等一系列指导文件，国家对于智能装备制造业的政策支持力度不断加大。国家政策的支持为智能装备制造业的发展提供了稳定的发展环境，推动了公司业务的快速发展。
（2）市场需求因素
下游应用领域汽车市场蓬勃发展，为公司业务带来了巨大的发展空间。据汽车工业协会数据显示，2021年，我国汽车产量为2,608万辆，同比增长3.4%，销量为2,628万辆，同比增长3.8%。汽车市场的蓬勃发展带动了固定资产投资规模的持续增长，汽车产业的固定资产投资除了厂房建设外，主要用于生产设备投资。汽车制造业庞大的固定资产投资规模，为汽车智能装备制造提供了广阔的市场空间。
此外，随着汽车工艺的不断进步以及社会环保意识的不断增强，我国新能源汽车产业发展取得了巨大成就。据乘联会数据显示，2022年新能源汽车销量为524.9万辆，同比增长79.3%，创历史新高。新能源汽车的快速渗透，成为智能装备市场的重要增长点。受益于新能源汽车销量高增长，动力电池产能缺口扩大，锂电设备企业产能有望持续释放。顺
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应节能减排政策，新能源车身轻量化趋势引领技术革新，驱动原有生产线的智能升级改造和新建智能制造生产线的产能扩张，催生汽车装备升级新需求。
2、内部驱动因素
（1）技术驱动
任何一个企业的成功，都无不是在激烈的市场竞争中摸爬滚打而发展壮大起来的，迈赫的成长史，是一部市场竞争史，也是一部技术发展史，能取得如今的成绩靠的就是拥有自己的核心竞争力即核心技术。首先，公司通过各项工作技术方案的分析，进行事前管理，选择合适的、全面的技术方案进行生产、经营和管理。其次，公司通过过程控制，保证技术方案正常运行。最后，通过PDCA循环持续地改进技术方案并进行事后管理。公司还通过建立和健全技术激励责任制，调动了广大员工积极性和创造性，做到全员参与技术工作，把技术工作与公司各项工作紧密结合起来，促进了公司的长足稳定发展。技术贯穿于公司的各项工作之中，起到了举足轻重的作用。生产离不开技术，任何产品都有它的工艺技术，工艺技术又是产品质量的根本保证，有了过硬的产品质量，从而带动了公司的销售稳步提升，进而促进了公司的发展壮大。
（2）营销驱动
公司的健康持续发展不仅依赖于优质的产品和服务，还依赖于营销方面的高效率。首先，公司在综合考虑外部市场机会及内部资源状况等因素的基础上，对年度销售目标进行了分解，责任落实到人，贯彻多劳多得的思想，激发员工的工作积极性，建立与员工双赢的局面。其次，为提升营销团队的整体素质，公司对营销人员的人文素质、专业技能、职业素养、内核意识等都提出了更高的要求，实行优胜劣汰制，有进有出，保证团队活力。再次，公司对客户档案进行了规范化管理，把客户综合信息登记及客户满意度调查等均纳入了管理范围。通过做好客户综合信息登记，不仅有利于了解客户、分析客户、评估客户风险也可以有效防止客户及业务流失。通过客户满意度调查，不但让公司了解了客户的真实评价，而且可以快速锁定公司急需改进的关键点，从而为客户提供更优质的服务。最后，公司为开发新客户，安排基层人员接管成熟市场，让最强战力聚焦新（高端）客户开发。精准、优质的营销战略，有力的推动了公司的高速发展，成为了公司业绩驱动的关键因素之一。
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（3）制度驱动
面对日趋激烈的市场竞争环境，制度先行是十分必要的。制度的制定，一方面夯基垒台，搭建了公司运营的制度基础，另一方面运用制度、标准去引导、规范、监督员工行为，构建公司发展的保障体系。经过十余年的发展，公司已形成了于规周延、于事有效的企业内部制度体系，为全面提升公司治理水平，并成为更加规范化、系统化的现代企业奠定了坚实的基础。
二、核心竞争力分析
（一）优秀的管理团队
公司推进落实了管理团队“年轻化”的战略部署，为公司发展注入了新活力。作为年轻的一代，新的管理团队更能洞悉客户的需求变化，保持对时代的洞察，以前瞻性的行业见解及卓越的管理能力，带领迈赫股份走出属于迈赫自己的年轻化发展之路，引领企业走在行业前列。在全新管理层的带领下，迈赫将会继续以匠心致初心，用高水平的技术、优越的品质和服务助力中国智能制造行业的持续健康发展，以年轻的姿态服务每一位客户。
（二）专业的技术人才
迈赫作为高端智能装备系统和智慧物联系统供应商，自成立以来，始终坚持以技术创新为核心、自主研发为先导，持续加大研发投入，拥有一支以博士、硕士及高级工程师为核心的研发团队。截至2023年6月30日,公司共有员工1,118人，其中研发及工程技术人员410人，占员工总数的36.67%。研发人员覆盖机械设计、涂装设计、电气控制、工艺规划、数字化仿真、机器人调试、智能控制系统设计、规划设计等领域，保障了公司的高效运作以及未来充足的发展空间。
（三）卓越的营销队伍
公司经营的最终目标就是经济效益最大化，在市场经济的作用下，营销人员已经成为公司发展的主要动力，因此，为使公司不断发展壮大，就需要不断提高营销人员的素质，让营销人员能够最大程度的发挥其价值。为了使营销更加规范化、系统化，迈赫制定了《市场营销管理制度》，通过相关制度的实施，方便了分析客户、避免因人员变动导致客户流失；通过对销售工作的梳理，进一步明确了管理流程；通过新（高端）客户开发的管理，提高了营销人员对新客户开发的积极性；通过市场培训制度，保证了营销人员的持续
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进步，以更好的匹配公司发展战略；通过客户资质评级管理，控制了客户风险，为公司长期稳定的发展奠定了良好的基础。
（四）优质的品牌及售后服务
公司生产的智能装备系统产品具有非标准定制化的特点，并且大部分的智能装备系统产品投资额较大，下游客户在选择智能装备系统供应商时非常慎重，要求供应商具有较高的知名度，具备丰富的项目管理经验和成功的项目案例，能够对智能装备系统提供长期的维护服务。因此，客户往往对已使用习惯的智能装备系统有较强的依赖。公司成立至今，凭借自身的技术研发能力、高端人才储备及项目经验积累的优势，在行业内拥有良好的口碑。另外，公司十分注重售后服务，每个项目在竣工验收后仍安排售后人员不间断跟进及反馈客户在产品使用中遇到的问题，并将问题记录集中反馈，通过不断的修正、完善，以更好地满足用户的需求。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 449,404,072.60 | 325,855,990.22 | 37.91% | 我公司产品是客户重要的生产性装备，并非日常原材料。公司客户通常在研发、生产新车型或升级改造原有车型时，采购相应的智能装备系统。由于客户新车型分布不均匀，生产周期长短不一，采购的产品类型、金额存在波动，且客户采购的智能装备系统由于产品设计、整体规模、技术要求差异较大，终验收时间分布不均匀，因此我公司营业收入存在波动。本报告期随着各地区域政策的变化，我公司项目验收进度较去年同 |
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| 期有所好转，进而营业收入增加。 | ||||
| 营业成本 | 355,624,694.14 | 288,078,067.50 | 23.45% | 本报告期随着各地区域政策的变化，我公司项目验收进度较去年同期有所好转，进而营业收入增加，且本报告期验收部分大项目为框架招标，项目从设计、加工、安装过程中标准化比较好且施工周期短，费用控制效果好，进而毛利率较高，故营业成本未同比例增加。 |
| 销售费用 | 10,621,107.80 | 10,352,059.12 | 2.60% | |
| 管理费用 | 17,371,736.54 | 17,334,639.03 | 0.21% | |
| 财务费用 | -1,338,846.67 | -12,201,485.51 | 89.03% | 循环滚动购买结构性存款利息分类差异所致 |
| 所得税费用 | 568,532.97 | -859,288.14 | 166.16% | 主要系递延所得税费用增加 |
| 研发投入 | 14,009,105.31 | 11,270,902.64 | 24.29% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,442,806.34 | -68,371,458.93 | 2.82% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,158,883.20 | -2,682,167.14 | 627.89% | 报告期内循环滚动购买结构性存款致使发生额较大及购建固定资产支出增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,333,800.00 | -10,559,200.00 | 11.61% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -61,617,723.14 | -81,612,826.07 | 24.50% | 主要系投资活动产生的现金流量净额增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 智能装备系统及动力能源供应系统 | 435,749,104.96 | 346,456,866.48 | 20.49% | 40.73% | 22.93% | 11.51% |
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| 设计业务 | 11,969,108.09 | 8,594,751.51 | 28.19% | -2.34% | 49.74% | -24.98% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,521,342.45 | 45.10% | 结构性存款利息和债务重组利得 | 结构性存款利息具有可持续性，债务重组利得不具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | 840,789.04 | 5.81% | 购买的结构性存款持有期间确认的截至会计报表截止日尚未到期的收益。 | 是 |
| 资产减值 | -5,711,401.17 | -39.50% | 合同资产、存货计提的减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 823,851.21 | 5.70% | 合同违约金收入及其他营业外收入 | 否 |
| 营业外支出 | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 不适用 |
| 其他收益 | 7,605,619.66 | 52.59% | 政府补助及个税手续费返还等 | 否 |
| 信用减值 | -41,902,782.25 | -289.77% | 应收款项和其他应收款计提的坏账准备 | 否 |
| 资产处置收益 | -1,249,071.34 | -8.64% | 处置未划分为持有待售的固定资产（设备等）的处置利得或损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 542,376,932.31 | 16.18% | 519,979,746.02 | 17.05% | -0.87% | |
| 应收账款 | 429,367,062.01 | 12.81% | 320,647,430.17 | 10.51% | 2.30% | |
| 合同资产 | 146,287,438.73 | 4.36% | 205,387,221.62 | 6.73% | -2.37% | |
| 存货 | 1,352,473,867.14 | 40.35% | 1,112,517,643.80 | 36.47% | 3.88% | 主要系报告期内新开工项目较多，且项目完工周期较长，到报告期末尚未完工形成在产品余额较大所致 |
| 固定资产 | 141,834,901.58 | 4.23% | 143,563,653.97 | 4.71% | -0.48% | |
| 在建工程 | 54,161,572.04 | 1.62% | 26,337,172.16 | 0.86% | 0.76% | |
- 20 -合同负债
| 合同负债 | 988,192,929.02 | 29.48% | 652,437,241.99 | 21.39% | 8.09% | 主要系报告期新开工项目较多，按合同约定收取的预收款项较多所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 306,381,180.83 | 840,789.04 | 1,975,500,000.00 | 2,005,430,468.50 | 277,291,501.37 | |||
| 上述合计 | 306,381,180.83 | 840,789.04 | 1,975,500,000.00 | 2,005,430,468.50 | 277,291,501.37 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末的资产权益受限情况请参见第十节财务报告、七合并财务报表项目注释、81所有权或使用权受到限制的资产
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
- 21 -
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,998,139,582.75 | 2,734,748.34 | 72,964.84% |
说明：本报告期投资额较上年同期投资额差异较大，原因系报告期内循环滚动购买结构性存款致使发生额较大及购建固定资产支出增加所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目 | 自建和其他 | 是 | 专用设备制造业 | 7,440,912.92 | 27,064,301.10 | 募集资金 | 14.27% | 不适用 | 2023年08月24日 | 董事会关于半年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告 | ||
| 智能环保装备系统升级扩建项目 | 自建 | 是 | 专用设备制造业 | 15,621,618.08 | 36,387,147.97 | 募集资金 | 19.80% | 不适用 | 2023年08月24日 | 董事会关于半年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 23,062,531.00 | 63,451,449.07 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- | -- |
- 22 -
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 交易性金融资产 | 306,381,180.83 | 840,789.04 | 0.00 | 1,975,500,000.00 | 2,005,430,468.50 | 6,069,342.45 | 0.00 | 277,291,501.37 | 闲置资金 |
| 合计 | 306,381,180.83 | 840,789.04 | 0.00 | 1,975,500,000.00 | 2,005,430,468.50 | 6,069,342.45 | 0.00 | 277,291,501.37 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 88,429.4 |
| 报告期投入募集资金总额 | 13,306.25 |
| 已累计投入募集资金总额 | 35,879.62 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、经中国证券监督管理委员会《关于同意迈赫机器人自动化股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3307号）同意注册，迈赫机器人自动化股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,334.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币29.28元，募集资金总额为人民币97,619.52万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币88,429.40万元。上述募集资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《验资报告》（大信验字[2021]第1-10044号）。 2、截至2023年06月30日,公司累计使用募集资金39,310.41万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,732.02万元,截至2023年06月30日,募集资金余额为51,851.02万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
- 23 -承诺投资项目
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目 | 否 | 18,964 | 18,964 | 744.09 | 2,706.43 | 14.27% | 不适用 | 否 | |||
| 智能环保装备系统升级扩建项目 | 否 | 18,380 | 18,380 | 1,562.16 | 3,638.71 | 19.80% | 不适用 | 否 | |||
| 研发中心建设项目 | 否 | 9,886 | 9,886 | 7,151.47 | 72.34% | 2022年11月30日 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 47,230 | 47,230 | 2,306.25 | 13,496.62 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 永久补充流动资金 | 否 | 22,383 | 22,383 | 11,000 | 22,383 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 超募资金投向小计 | -- | 22,383 | 22,383 | 11,000 | 22,383 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 69,613 | 69,613 | 13,306.25 | 35,879.62 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使 | 适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额为41,199.40万元，截至2023年6月30日已用于永久补充流动资金的金额为22,383.00万元，余额为18,816.40万元。 | |||||||||||
- 24 -用进展情况
| 用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 1、以前年度发生：研发中心建设项目原实施地点在厂区内变更为潍坊市和济南市，具体内容详见公司2021年12月17日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《关于募集资金投资项目-研发中心建设项目变更实施地点及实施方式的公告》(公告编号：2021-006)。 2、报告期内发生：智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目原实施地点在厂区内变更为厂区内和青岛市，具体内容详见公司2023年4月25日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2023-017）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 1、以前年度发生：研发中心建设项目原实施方式为在厂区自建变更为潍坊市外购研发中心办公楼、济南市外购研发中心办公楼，具体内容详见公司2021年12月17日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《关于募集资金投资项目-研发中心建设项目变更实施地点及实施方式的公告》(公告编号：2021-006)。 2、报告期内发生：智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目原实施方式为在诸城厂区内新建智能焊装装备系统及机器人产品用车间一座，购置相关设备用于智能焊装装备系统及机器人产品的生产，变更为①在诸城厂区内新建智能焊装装备系统及机器人产品用车间一座，购置相关设备主要用于智能焊装装备系统、机器人工作站等产品的线体组装、调试及客户预验收、模块化分拆打包及发货功能，解决原有生产区域和装配验证区域混杂及产能扩张空间不足的问题；②在青岛购置相关办公用房，购买配套设备、软件等，配备相关技术人员用于智能焊装装备系统及机器人产品的设计、工艺仿真、系统软件测试，以及相关专业行业高级人才的招聘、管理等工作。具体内容详见公司2023年4月25日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2023-017）。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年12月16日公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目资金4,126.39万元，具体内容详见公司2021年12月17日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号：2021-004)。截至2021年末公司完成了募集资金置换工作。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 研发中心建设项目于2022年11月30日达到预定可使用状态,该项目节余募集资金2,883.73万元（含利息净额）,结项募投项目资金节余的主要原因为:公司在项目实施过程中严格按照中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金使用的有关规定，本着节约、合理及有效的原则，严格管控项目建设中各项成本费用支出，通过市场调研、商务谈判、询价比价等方式合理降低了成本费用，最大限度地节约了项目资金。具体内容详见公司2022年12月23日披露于深圳证券交易所网站(www.szse.cn)的《迈赫机器人自动化股份有限公司关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》(公告编号：2022-057)。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至期末尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
- 25 -
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
- 26 -
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司 | 子公司 | 主要为汽车、农业和工程机械及其零部件等行业提供智能工厂的总图物流规划、生产工艺物流规划、厂区和单体建筑的土建公用、智能装备系统详细设计及总承包服务，同时为城乡建设提供规划设计和建筑设计服务。 | 30,000,000.00 | 244,454,888.62 | 65,607,901.08 | 57,811,673.58 | -2,640,123.17 | -2,407,401.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）宏观经济周期波动的风险
当今世界正经历百年未有之大变局，国内外形势存在很多不稳定性、不确定性因素，形势更趋复杂严峻。从国际上看，全球通胀、供应链短缺、国际局势等问题短期内难以完全解决，经济复苏和增长仍面临不确定性。从国内来看，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱等压力。在全球化的大背景下智能装备制造业不可避免地将受宏观经济波动的影响，从而导致公司业绩波动的风险。
- 27 -
面对宏观经济周期波动的风险，公司唯有从自身发力，做强产品和品牌，进一步提高自身抗风险能力。
（二）原材料价格波动的风险
公司生产所需的主要基础材料为钢材，其他材料为成套设备及配件、电气材料、标准件等，其价格受宏观经济波动、上下游供求关系变化等因素的影响具有周期性波动的特征，主要原材料价格的波动会给公司带来一定的成本压力，若公司无法及时转移或消化成本压力，则会直接影响公司的盈利水平，对公司的生产经营造成不利影响。
为此，公司将密切关注原材料的价格波动曲线，适时进行一定的原材料储备；同时与主要供应商建立了稳定的合作关系，并将积极利用集中采购渠道带来的规模优势，降低采购成本，减少原材料价格波动带来的风险。
（三）应收账款账面余额较大的风险
据公司2023年半年度财务报表数据显示，截至2023年6月30日的应收账款账面余额较大。按照公司业务模式，公司主要产品在终验收完成后确认收入，而基于行业惯例，客户从完成验收到付款存在一定的付款周期，从而导致公司应收账款账面余额较大。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能将继续增加，如果公司对应收账款催收不利，导致应收账款不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力及现金流产生不利影响，或将导致坏账损失的风险。
为应对应收账款账面余额较大的风险，公司通过进一步完善客户档案、加强客户信用审核；对项目实施过程进行跟踪管理，制定严格的销售回款考核制度；开展定期及不定期的对账清理工作；对逾期的应收账款，根据不同拖欠时间及不同信用评级的客户，采取不同的催收方法等一系列措施，妥善应对相关风险。
（四）行业竞争加剧的风险
在国家产业政策及国内巨大市场空间的推动下，越来越多的国内外企业加入到了智能装备制造业中，市场竞争日趋激烈。更加激烈的竞争有可能使市场更加分散，并可能直接影响到参与竞争的各家企业的利润水平，将行业发展推入平台期。如果公司不能把握行业技术发展的趋势，持续创新，可能面临竞争加剧导致利润率下降的风险。
- 28 -
公司通过长期的积累，掌握了核心技术、拥有了较强的自主创新能力、赢得了良好的客户口碑、构建了品牌壁垒。未来，公司将持续加强研发创新和市场开拓，维持公司的技术优势和品牌优势，巩固公司的核心竞争力，以应对更加激烈的市场竞争。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月10日 | 价值在线（https://www.ir-online.cn/） | 网上平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 | 业绩说明会 | 投资者关系活动记录（编号：2023-001） |
- 29 -
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.03% | 2023年01月10日 | 2023年01月10日 | 1、《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》；2、《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》；3、《关于修订<迈赫机器人自动化股份有限公司章程>及部分管理制度的议案》；4、《关于公司董事辞职及补选非独立董事的议案》；5、《关于公司监事辞职及补选非职工代表监事的议案》。 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.06% | 2023年05月16日 | 2023年05月16日 | 1、《关于2022年度董事会工作报告的议案》；2、《关于2022年度监事会工作报告的议案》；3、《关于2022年年度报告全文及摘要的议案》；4、《关于2022年度财务决算报告的议案》；5、《关于2022年度利润分配预案的议案》；6、《关于2023年度日常关联交易预计的议案》；7、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》；8、 |
- 30 -
《关于2023年度董事薪酬方案的议案》；9、《关于2023年度监事薪酬方案的议案》；10、《关于修订部分管理制度的议案》；
11、《关于变更
部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、内部投资结构并延期的议案》。
《关于2023年度董事薪酬方案的议案》；9、《关于2023年度监事薪酬方案的议案》；10、《关于修订部分管理制度的议案》；
11、《关于变更
部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、内部投资结构并延期的议案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 卢中庆 | 董事 | 被选举 | 2023年01月10日 | |
| 李炜 | 监事 | 被选举 | 2023年01月10日 | |
| 张韶辉 | 监事 | 离任 | 2023年01月10日 | 个人原因，主动离职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
- 31 -
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司十分重视环境保护和污染防治工作，积极采取有效措施，加强环境保护工作。公司在厂房内安装了良好的通风、除尘设备，在厂区内全面进行绿化，推行清洁生产、定置管理，符合国家有关环境保护的要求。并且，公司严格按照相关环保法规贯彻实施环境管理工作，保证生产经营活动的合法、合规、环境友好及可持续。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
公司专业从事基于机器人和物联网技术的高端智能装备系统和智慧物联系统的研发设计、制造和集成服务，生产制造主要为机械加工，不存在高危险、重污染的情况。公司生产经营过程中产生的焊接烟气、粉尘等通过除尘净化器、车间抽风、吸附等设备排至室外；生活污水经污水管道，最终由污水处理厂处理；固体废物、生活垃圾交由专业环保公司处理；生产噪音通过物理隔绝等方式降噪。
报告期内，公司上述污染物的处理符合国家环保的相关法律法规的要求，公司及其子公司未发生过环境污染事故、未受到过与环保相关的行政处罚。未披露其他环境信息的原因不适用
- 32 -
二、社会责任情况
公司积极履行各项社会责任，诚信经营，安全生产，注重环境保护，提倡资源节约，重视生态保护，按照自身具体情况建立防污环保机制，切实做到公司与员工同成长，企业与社会共发展，为构建环境友好型和资源节约型的社会做出最大的努力。
（一）股东权益保护
公司自上市以来一直将股东尤其是中小股东的利益放在公司治理的重中之重，通过不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，深入开展治理活动，充分保障投资者的各项权益。公司管理层与全体员工齐心协力努力创造优良的业绩，提升公司的内在价值，为投资者创造良好的投资回报。
（二）职工权益保护
公司重视职工权益，严格按照《公司法》《劳动合同法》等法律法规的要求，保护职工依法享有劳动权利和履行劳动义务，按时为员工缴纳五险一金。公司建立了完善的人力资源管理体系，在为职工提供良好的工作环境与职业发展机会的同时，通过薪酬、奖励以及多种福利制度，吸引优秀人才。
（三）供应商、客户权益保护
公司秉承以客户为中心的经营理念，将客户作为企业存在的最大价值，把客户满意度作为衡量公司各项工作的准绳，重视与客户的共赢关系，恪守诚信，致力于为客户提供超值服务。作为生产制造企业，公司深刻理解上下游之间共同发展、生生相息的关系，为此，公司将诚实守信作为企业发展之基,与供应商建立了长期战略合作伙伴关系，充分尊重并保护供应商和客户的合法权益。
（四）社会公益
公司自成立以来，不忘初心，主动承担各项社会责任。主动降低污染物排放，守护环境。同时，公司通过开展内部员工帮扶活动，尽自己所能为社会做出积极贡献。
- 33 -
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东赫力投资 | 股份限售及自愿锁定股份的承诺 | （1）自发行人本次发行及上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人在本次发行及上市前直接持有的发行人股份，也不要求发行人回购该部分股份。（2）当出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本承诺人在本次发行及上市前持有的发行人股份的锁定期将自动延长6个月。若发行人发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票经调整 | 2021年12月07日 | 1.5年 | 履行完毕 |
- 34 -后的价格。
| 后的价格。 | ||||||
| 股东王绪平、徐烟田、张韶辉3位自然人 | 股份限售及自愿锁定股份的承诺 | （1）自发行人本次发行及上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行及上市前直接持有的发行人股份，也不要求发行人回购该部分股份。（2）当出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本人在本次发行及上市前持有的发行人股份的锁定期将自动延长6个月。若发行人发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票经调整后的价格。 | 2021年12月07日 | 1.5年 | 履行完毕 | |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 其他承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
- 35 -
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
- 36 -
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 658.34 | 否，该类诉讼均为我司应收款项的追偿诉讼 | 已结案 | 已判决生效，该类诉讼对公司无重大影响 | 该类诉讼部分已执行完毕 | / | |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 315.26 | 否，该类诉讼主要为我司应收款项的追偿诉讼 | 尚未判决 | 审理中，该类诉讼对公司无重大影响 | 审理中 | / |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。
- 37 -
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司无存在关联关系的财务公司。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司无控股的财务公司。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
- 38 -
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：万元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 迈赫机器人自动化股份有限公司 | 深圳比亚迪供应链管理有限公司 | 51,476.58 | 正常履行 | 2,950.00 | 2,950.00 | 25,310.63 | 否 | 否 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
- 39 -
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 100,000,000.00 | 75.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -13,000,000.00 | -13,000,000.00 | 87,000,000.00 | 65.25% |
| 1、国家持股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 100,000,000.00 | 75.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -13,000,000.00 | -13,000,000.00 | 87,000,000.00 | 65.25% |
| 其中：境内法人持股 | 86,500,000 | 64.88% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | 76,500,000 | 57.37% |
| 境内自然人持股 | 13,500,000.00 | 10.12% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | 10,500,000.00 | 7.87% |
| 4、外资持股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 33,340,000.00 | 25.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | 46,340,000.00 | 34.75% |
| 1、人民币普通股 | 33,340,000.00 | 25.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | 46,340,000.00 | 34.75% |
| 2、境内上市的外资股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 4、其 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
- 40 -他
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 133,340,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 133,340,000.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用2023年6月7日，公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通，解除限售的股份情况如下：
具体详见公司于2023年6月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于首次公开发行前已发行的部分股份上市流通的提示性公告》（2023-026）。上述股份解限售后，因股东徐烟田先生、王绪平先生担任公司董事职务，张韶辉先生曾任公司监事职务（于2023年1月10日离任），根据《公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等法律法规及规范性文件的规定，徐烟田先生、王绪平先生每年转让的股份比例不能超过其所持股份的25%，即徐烟田先生、王绪平先生其余75%的股份仍属于高管锁定股，处于限售状态，因此徐烟田先生、王绪平先生解限售的股份分别为1,875,000.00股、1,125,000.00股。张韶辉先生为离任监事，离职后半年内不得转让其所持有的公司股份，该限制期间为2023年01月10日至2023年07月10日，因此截至2023年6月30日，张韶辉先生持有的1,500,000.00股仍属于高管锁定股，处于限售状态。综上所述，本报告期内公司解限售的股份数量为13,000,000.00股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
| 序号 | 股东名称 | 所持限售股份总数（股） | 本次解除限售数量（股） |
| 1 | 潍坊赫力投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 2 | 徐烟田 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 3 | 王绪平 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 4 | 张韶辉 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 23,500,000.00 | 23,500,000.00 | |
- 41 -
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 山东迈赫投资有限公司 | 76,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 76,500,000.00 | 首发前限售 | 2025年6月7日 |
| 潍坊赫力投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 |
| 徐烟田 | 7,500,000.00 | 1,875,000.00 | 0.00 | 5,625,000.00 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 王绪平 | 4,500,000.00 | 1,125,000.00 | 0.00 | 3,375,000.00 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 张韶辉 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,500,000.00 | 高管锁定股 | 2023年7月10日，其所持股份的25%即375,000.00股将解除限售 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 13,000,000.00 | 0.00 | 87,000,000.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
- 42 -报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 17,478 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 山东迈赫投资有限公司 | 境内非国有法人 | 57.37% | 76,500,000.00 | 0.00 | 76,500,000.00 | 0.00 | |||
| 潍坊赫力投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.50% | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | |||
| 徐烟田 | 境内自然人 | 5.62% | 7,500,000.00 | 0.00 | 5,625,000.00 | 1,875,000.00 | |||
| 王绪平 | 境内自然人 | 3.37% | 4,500,000.00 | 0.00 | 3,375,000.00 | 1,125,000.00 | |||
| 张韶辉 | 境内自然人 | 1.12% | 1,500,000.00 | 0.00 | 1,500,000.00 | 0.00 | |||
| 陈玉惠 | 境内自然人 | 0.16% | 210,800.00 | 0.00 | 0.00 | 210,800.00 | |||
| UBS AG | 境外法人 | 0.14% | 192,451.00 | 0.00 | 0.00 | 192,451.00 | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.14% | 186,811.00 | 0.00 | 0.00 | 186,811.00 | |||
| 王英 | 境内自然人 | 0.13% | 178,200.00 | 0.00 | 0.00 | 178,200.00 | |||
| 梁玻莉 | 境内自然人 | 0.12% | 154,200.00 | 0.00 | 0.00 | 154,200.00 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
- 43 -股份种类
| 股份种类 | 数量 | ||
| 潍坊赫力投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 人民币普通股 | 10,000,000.00 |
| 徐烟田 | 1,875,000.00 | 人民币普通股 | 7,500,000.00 |
| 王绪平 | 1,125,000.00 | 人民币普通股 | 4,500,000.00 |
| 陈玉惠 | 210,800.00 | 人民币普通股 | 210,800.00 |
| UBS AG | 192,451.00 | 人民币普通股 | 192,451.00 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 186,811.00 | 人民币普通股 | 186,811.00 |
| 王英 | 178,200.00 | 人民币普通股 | 178,200.00 |
| 梁玻莉 | 154,200.00 | 人民币普通股 | 154,200.00 |
| 沈希洪 | 153,600.00 | 人民币普通股 | 153,600.00 |
| 王明耀 | 151,935.00 | 人民币普通股 | 151,935.00 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东梁玻莉通过华宝证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有154,200.00股，实际合计持有154,200.00股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
- 44 -
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
- 45 -
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
- 46 -
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
- 47 -
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：迈赫机器人自动化股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 542,376,932.31 | 519,979,746.02 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 277,291,501.37 | 306,381,180.83 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 75,345,196.00 | 163,753,353.55 |
| 应收账款 | 429,367,062.01 | 320,647,430.17 |
| 应收款项融资 | 32,139,500.00 | 44,765,800.00 |
| 预付款项 | 191,414,068.68 | 111,516,879.12 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 22,381,102.58 | 14,288,029.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,352,473,867.14 | 1,112,517,643.80 |
| 合同资产 | 146,287,438.73 | 205,387,221.62 |
| 持有待售资产 |
- 48 -一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,075,429.45 | |
| 流动资产合计 | 3,071,152,098.27 | 2,799,237,284.92 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 141,834,901.58 | 143,563,653.97 |
| 在建工程 | 54,161,572.04 | 26,337,172.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 58,006,771.05 | 58,657,060.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,592,875.84 | 1,040,039.10 |
| 递延所得税资产 | 21,981,528.40 | 21,122,900.55 |
| 其他非流动资产 | 3,389,702.09 | 595,561.96 |
| 非流动资产合计 | 280,967,351.00 | 251,316,387.80 |
| 资产总计 | 3,352,119,449.27 | 3,050,553,672.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 289,655,787.76 | 246,090,754.27 |
| 应付账款 | 259,165,392.00 | 334,170,624.79 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 988,192,929.02 | 652,437,241.99 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,782,807.74 | 8,841,266.96 |
| 应交税费 | 7,847,555.09 | 6,410,258.98 |
| 其他应付款 | 2,701,122.49 | 4,755,408.17 |
- 49 -其中：应付利息
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 11,545,795.40 | 12,613,710.32 |
| 流动负债合计 | 1,566,891,389.50 | 1,265,319,265.48 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,699,815.61 | 31,748,034.41 |
| 递延所得税负债 | 8,378,385.36 | 7,806,840.64 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 35,078,200.97 | 39,554,875.05 |
| 负债合计 | 1,601,969,590.47 | 1,304,874,140.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 133,340,000.00 | 133,340,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,009,389,695.94 | 1,009,389,695.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,399,276.96 | 4,487,427.11 |
| 盈余公积 | 56,979,458.55 | 56,979,458.55 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 546,041,427.35 | 541,482,950.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,750,149,858.80 | 1,745,679,532.19 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,750,149,858.80 | 1,745,679,532.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,352,119,449.27 | 3,050,553,672.72 |
法定代表人：张开旭 主管会计工作负责人：刘海燕 会计机构负责人：刘海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： |
- 50 -货币资金
| 货币资金 | 537,547,072.16 | 516,330,018.73 |
| 交易性金融资产 | 277,291,501.37 | 306,381,180.83 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 75,345,196.00 | 163,503,353.55 |
| 应收账款 | 396,788,575.10 | 277,023,586.52 |
| 应收款项融资 | 32,139,500.00 | 44,765,800.00 |
| 预付款项 | 101,289,336.52 | 111,029,168.39 |
| 其他应收款 | 27,255,954.75 | 26,965,905.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,308,048,187.00 | 1,072,420,856.55 |
| 合同资产 | 146,250,040.36 | 169,818,254.67 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,789,046.34 | |
| 流动资产合计 | 2,903,744,409.60 | 2,688,238,125.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 140,905,860.87 | 142,444,124.61 |
| 在建工程 | 54,161,572.04 | 26,467,669.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 57,722,098.51 | 58,497,034.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,592,875.84 | 1,040,039.10 |
| 递延所得税资产 | 18,689,918.90 | 18,900,053.78 |
| 其他非流动资产 | 2,708,202.09 | 595,561.96 |
| 非流动资产合计 | 305,780,528.25 | 277,944,482.65 |
| 资产总计 | 3,209,524,937.85 | 2,966,182,607.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 289,655,787.76 | 246,090,754.27 |
- 51 -应付账款
| 应付账款 | 262,678,146.86 | 297,018,084.47 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 879,097,830.33 | 646,344,115.79 |
| 应付职工薪酬 | 6,442,252.83 | 7,387,953.37 |
| 应交税费 | 7,774,472.12 | 4,591,426.56 |
| 其他应付款 | 2,654,197.61 | 4,750,239.82 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 11,602,091.65 | 12,670,006.57 |
| 流动负债合计 | 1,459,904,779.16 | 1,218,852,580.85 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,699,815.61 | 31,748,034.41 |
| 递延所得税负债 | 8,378,385.36 | 7,806,840.64 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 35,078,200.97 | 39,554,875.05 |
| 负债合计 | 1,494,982,980.13 | 1,258,407,455.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 133,340,000.00 | 133,340,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,009,389,695.94 | 1,009,389,695.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,399,276.96 | 4,487,427.11 |
| 盈余公积 | 57,122,522.88 | 57,122,522.88 |
| 未分配利润 | 510,290,461.94 | 503,435,506.04 |
| 所有者权益合计 | 1,714,541,957.72 | 1,707,775,151.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,209,524,937.85 | 2,966,182,607.87 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 449,404,072.60 | 325,855,990.22 |
| 其中：营业收入 | 449,404,072.60 | 325,855,990.22 |
- 52 -
利息收入
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 401,871,610.47 | 317,102,979.42 |
| 其中：营业成本 | 355,624,694.14 | 288,078,067.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,583,813.35 | 2,268,796.64 |
| 销售费用 | 10,621,107.80 | 10,352,059.12 |
| 管理费用 | 17,371,736.54 | 17,334,639.03 |
| 研发费用 | 14,009,105.31 | 11,270,902.64 |
| 财务费用 | -1,338,846.67 | -12,201,485.51 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,770,192.55 | 12,477,476.27 |
| 加：其他收益 | 7,605,619.66 | 13,056,074.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,521,342.45 | 112,103.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 840,789.04 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -41,902,782.25 | -8,181,658.81 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,711,401.17 | -8,469,215.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,249,071.34 | 201,630.26 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,636,958.52 | 5,471,943.79 |
| 加：营业外收入 | 823,851.21 | 38,840.07 |
| 减：营业外支出 | 102,800.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,460,809.73 | 5,407,983.86 |
| 减：所得税费用 | 568,532.97 | -859,288.14 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
- 53 -列）
| 列） | ||
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1042 | 0.0470 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1042 | 0.0470 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张开旭 主管会计工作负责人：刘海燕 会计机构负责人：刘海燕
4、母公司利润表
单位：元
- 54 -
项目
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 394,883,458.57 | 316,296,725.22 |
| 减：营业成本 | 309,462,304.85 | 285,035,275.02 |
| 税金及附加 | 5,483,715.55 | 2,231,520.83 |
| 销售费用 | 7,121,031.58 | 7,386,988.55 |
| 管理费用 | 14,586,028.84 | 14,097,150.84 |
| 研发费用 | 14,009,105.31 | 11,270,902.64 |
| 财务费用 | -1,337,805.19 | -12,016,102.64 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,686,457.63 | 12,283,733.20 |
| 加：其他收益 | 7,584,808.14 | 12,693,104.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,521,342.45 | 112,103.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 840,789.04 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -37,375,848.26 | -6,184,430.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,711,401.17 | -8,469,215.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,272,183.17 | 201,541.70 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,146,584.66 | 6,644,093.72 |
| 加：营业外收入 | 823,850.84 | 38,839.36 |
| 减：营业外支出 | 102,800.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,970,435.50 | 6,580,133.08 |
| 减：所得税费用 | 781,679.60 | -359,980.97 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,188,755.90 | 6,940,114.05 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,188,755.90 | 6,940,114.05 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
- 55 -
4.企业自身信用风险公允价值
变动
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 16,188,755.90 | 6,940,114.05 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 666,541,478.58 | 484,965,955.38 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,831,947.94 | 57,404,766.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 697,373,426.52 | 542,370,721.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 607,785,871.16 | 491,374,617.27 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,227,453.19 | 57,744,467.68 |
| 支付的各项税费 | 39,851,292.41 | 11,106,359.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,951,616.10 | 50,516,736.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 763,816,232.86 | 610,742,180.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,442,806.34 | -68,371,458.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,004,500,000.00 |
- 56 -取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | 6,999,810.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 798,655.00 | 52,581.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,012,298,465.95 | 52,581.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,639,582.75 | 2,734,748.34 |
| 投资支付的现金 | 1,975,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,998,139,582.75 | 2,734,748.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,158,883.20 | -2,682,167.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,333,800.00 | 10,559,200.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 9,333,800.00 | 10,559,200.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,333,800.00 | -10,559,200.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -61,617,723.14 | -81,612,826.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 450,228,996.35 | 902,713,362.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 388,611,273.21 | 821,100,536.15 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 464,588,995.32 | 472,028,980.78 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,762,340.93 | 65,745,500.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 523,351,336.25 | 537,774,481.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 430,167,451.57 | 485,012,202.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,974,507.12 | 47,284,884.66 |
| 支付的各项税费 | 36,188,860.87 | 8,005,132.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,034,405.89 | 86,211,587.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 590,365,225.45 | 626,513,808.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -67,013,889.20 | -88,739,326.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,004,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,999,810.95 |
- 57 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 751,655.00 | 52,581.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,012,251,465.95 | 52,581.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,201,632.75 | 2,385,297.92 |
| 投资支付的现金 | 1,975,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,998,701,632.75 | 2,385,297.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,549,833.20 | -2,332,716.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,333,800.00 | 10,559,200.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 9,333,800.00 | 10,559,200.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,333,800.00 | -10,559,200.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -62,797,856.00 | -101,631,243.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 446,579,269.06 | 901,510,283.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 383,781,413.06 | 799,879,040.21 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 4,487,427.11 | 56,979,458.55 | 541,482,950.59 | 1,745,679,532.19 | 1,745,679,532.19 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
- 58 -
同一控制下企业合并
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 4,487,427.11 | 56,979,458.55 | 541,482,950.59 | 1,745,679,532.19 | 1,745,679,532.19 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -88,150.15 | 4,558,476.76 | 4,470,326.61 | 4,470,326.61 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,892,276.76 | 13,892,276.76 | 13,892,276.76 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
- 59 -1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -88,150.15 | -88,150.15 | -88,150.15 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,339,963.56 | 1,339,963.56 | 1,339,963.56 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,428,113.71 | 1,428,113.71 | 1,428,113.71 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,340,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,009,389,695.94 | 0.00 | 0.00 | 4,399,276.96 | 56,979,458.55 | 546,041,427.35 | 1,750,149,858.80 | 1,750,149,858.80 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 3,566,924.07 | 55,118,232.82 | 532,515,469.20 | 1,733,930,322.03 | 1,733,930,322.03 | ||||||||
- 60 -加：会计政策变更
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 3,566,924.07 | 55,118,232.82 | 532,515,469.20 | 1,733,930,322.03 | 1,733,930,322.03 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 772,271.01 | -4,399,928.00 | -3,627,656.99 | -3,627,656.99 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,267,272.00 | 6,267,272.00 | 6,267,272.00 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,667,200.00 | -10,667,200.00 | -10,667,200.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,667,200.0 | -10,667,200.0 | -10,667,200.0 |
- 61 -
| 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 772,271.01 | 772,271.01 | 772,271.01 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,160,862.18 | 1,160,862.18 | 1,160,862.18 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 388,591.17 | 388,591.17 | 388,591.17 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 4,339,195.08 | 55,118,232.82 | 528,115,541.20 | 1,730,302,665.04 | 1,730,302,665.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年 | 133,3 | 1,009 | 4,487 | 57,12 | 503,4 | 1,707 | ||||||
- 62 -末余额
| 末余额 | 40,000.00 | ,389,695.94 | ,427.11 | 2,522.88 | 35,506.04 | ,775,151.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 4,487,427.11 | 57,122,522.88 | 503,435,506.04 | 1,707,775,151.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -88,150.15 | 6,854,955.90 | 6,766,805.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,188,755.90 | 16,188,755.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,333,800.00 | -9,333,800.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
- 63 -积转增资本（或股本）
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -88,150.15 | -88,150.15 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,339,963.56 | 1,339,963.56 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,428,113.71 | 1,428,113.71 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 0.00 | 4,399,276.96 | 57,122,522.88 | 510,290,461.94 | 1,714,541,957.72 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 3,566,924.07 | 55,261,297.15 | 497,351,674.43 | 1,698,909,591.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 3,566,924.07 | 55,261,297.15 | 497,351,674.43 | 1,698,909,591.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 772,271.01 | -3,727,085.95 | -2,954,814.94 | |||||||||
- 64 -列）
| 列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,940,114.05 | 6,940,114.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,667,200.00 | -10,667,200.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -10,667,200.00 | -10,667,200.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 772,271.01 | 772,271.01 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,160,862. | 1,160,862. |
- 65 -
| 18 | 18 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 388,591.17 | 388,591.17 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,340,000.00 | 1,009,389,695.94 | 4,339,195.08 | 55,261,297.15 | 493,624,588.48 | 1,695,954,776.65 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
迈赫机器人自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2010年1月23日，公司注册资本人民币13,334.00万元；统一社会信用代码：9137070055090926XF；公司注册地址为山东省潍坊市诸城市舜泰街1398号；公司法定代表人：张开旭。本公司于2021年12月7日在深圳证券交易所上市，股票代码301199。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本公司属于专用设备制造业。经营范围：工业机器人制造；工业机器人安装、维修；工业机器人销售；智能机器人的研发；智能机器人销售；工业设计服务；专业设计服务；工业互联网数据服务；智能控制系统集成；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；物联网技术研发；物联网技术服务；物联网应用服务；物联网设备制造；物联网设备销售；软件开发；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；物料搬运装备制造；物料搬运装备销售；智能基础制造装备制造；智能基础制造装备销售；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装置销售；涂装设备制造；科普宣传服务；会议及展览服务；技术进出口；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程设计；建设工程施工；国土空间规划编制；特种设备安装改造修理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。无
- 66 -
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
- 67 -
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
- 68 -
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经
- 69 -
营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和
- 70 -
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。1）金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相
- 71 -
关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。2）金融负债金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
- 72 -
融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
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其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
2）金融负债金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：智能装备系统及动力能源供应系统
应收账款组合2：规划设计服务项目
应收账款组合3：合并范围内关联方业务
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
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本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金、其他代垫款项
其他应收款组合2：关联方款项
（6）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-10、金融工具”。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-10、金融工具”。
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告-
五、重要会计政策及会计估计-10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-10、金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-10、金融工具”。
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17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
不适用20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务
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重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
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24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
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本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 45-50 | 直线法 |
| 专利权 | 12-18 | 直线法 |
非专利技术
| 非专利技术 | 10 | 直线法 |
| 软件 | 3-10 | 直线法 |
| 其他 | 3-5 | 直线法 |
2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或
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其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段或为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B.本公司在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹
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象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计
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期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；
④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
不适用
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
根据本公司业务特点，本公司收入确认具体方法如下：
（1）承接的包含智能装备系统设计、加工制造、安装调试等全部或部分内容的总包或分包项目：属于不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一
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个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。以项目完工并交付客户且客户对该等智能装备系统最终验收合格作为收入确认时点确认收入。
（2）承接的公用动力及装备能源供应系统项目及规划设计项目：本公司与客户之间的提供该类服务合同通常包含工程服务、规划设计服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第1种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第1种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义
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金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
- 89 -
扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 ?不适用
- 90 -
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 1%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的流转税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.20% |
| 土地使用税 | 实际占用土地面积 | 3.2元/平米、5.6元/平米、8元/平米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 迈赫设计院 | 25% |
2、税收优惠
根据2022年1月4日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对山东省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》本公司通过高新技术企业认定，被认定为2021年度第一批高新技术企业，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2021年01月01日至2023年12月31日。公司通过高新技术企业重新认定并获得《高新技术企业证书》，继续享受15%企业所得税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 79,690.00 | 87,691.38 |
- 91 -银行存款
| 银行存款 | 388,531,583.21 | 450,141,304.97 |
| 其他货币资金 | 153,765,659.10 | 69,750,749.67 |
| 合计 | 542,376,932.31 | 519,979,746.02 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 153,765,659.10 | 69,750,749.67 |
其他说明
截至2023年6月30日，银行承兑汇票保证金、保函保证金等余额为153,765,659.10元，该资金被冻结期限超过三个月，为使用权受到限制的资金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 277,291,501.37 | 306,381,180.83 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 277,291,501.37 | 306,381,180.83 |
| 其中： | ||
| 合计 | 277,291,501.37 | 306,381,180.83 |
其他说明：
主要系报告期将暂时闲置资金进行现金管理，购买的尚未到期的结构性存款在交易性金融资产列示。
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 75,345,196.00 | 163,703,353.55 |
| 商业承兑票据 | 50,000.00 | |
| 合计 | 75,345,196.00 | 163,753,353.55 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
- 92 -账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 69,999,096.00 |
| 合计 | 69,999,096.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,281,604.74 | |
| 合计 | 44,281,604.74 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
- 93 -
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 38,635,265.30 | 7.60% | 19,500,179.82 | 50.47% | 19,135,085.48 | 48,942,165.35 | 12.31% | 35,203,419.12 | 71.93% | 13,738,746.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 469,897,245.20 | 92.40% | 59,665,268.67 | 12.70% | 410,231,976.53 | 348,517,007.45 | 87.69% | 41,608,323.51 | 11.94% | 306,908,683.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：智能装备系统及动力能源供应系统 | 418,048,978.99 | 82.21% | 47,425,730.28 | 11.34% | 370,623,248.71 | 292,055,137.26 | 73.48% | 33,327,005.38 | 11.41% | 258,728,131.88 |
| 组合2：规划设计服务项目 | 51,848,266.21 | 10.20% | 12,239,538.39 | 23.61% | 39,608,727.82 | 56,461,870.19 | 14.21% | 8,281,318.13 | 14.67% | 48,180,552.06 |
| 合计 | 508,532,510.50 | 100.00% | 79,165,448.49 | 15.57% | 429,367,062.01 | 397,459,172.80 | 100.00% | 76,811,742.63 | 19.33% | 320,647,430.17 |
按单项计提坏账准备：19500179.82元
- 94 -
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户二 | 38,270,170.96 | 19,135,085.48 | 50.00% | 预计无法收回 |
| 客户六 | 365,094.34 | 365,094.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 38,635,265.30 | 19,500,179.82 | ||
按组合计提坏账准备：组合1：智能装备系统及动力能源供应系统
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 240,295,874.32 | 12,014,793.72 | 5.00% |
| 1—2年 | 108,185,268.78 | 10,818,526.88 | 10.00% |
| 2—3年 | 53,286,025.91 | 15,985,807.77 | 30.00% |
| 3—4年 | 14,433,325.38 | 7,216,662.69 | 50.00% |
| 4—5年 | 1,528,484.60 | 1,069,939.22 | 70.00% |
| 5年以上 | 320,000.00 | 320,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 418,048,978.99 | 47,425,730.28 | |
确定该组合依据的说明：
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法，根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整，确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：组合2：规划设计服务项目
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,861,603.38 | 693,080.17 | 5.00% |
| 1—2年 | 8,893,562.64 | 889,356.26 | 10.00% |
| 2—3年 | 21,226,120.85 | 6,367,836.26 | 30.00% |
| 3—4年 | 6,453,685.44 | 3,226,842.72 | 50.00% |
| 4—5年 | 1,169,569.72 | 818,698.80 | 70.00% |
| 5年以上 | 243,724.18 | 243,724.18 | 100.00% |
| 合计 | 51,848,266.21 | 12,239,538.39 | |
确定该组合依据的说明：
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法，根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整，确定坏账准备计提的比例。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披
- 95 -
露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 254,157,477.70 |
| 1至2年 | 128,154,870.57 |
| 2至3年 | 99,164,384.37 |
| 3年以上 | 27,055,777.86 |
| 3至4年 | 23,428,905.02 |
| 4至5年 | 3,063,148.66 |
| 5年以上 | 563,724.18 |
| 合计 | 508,532,510.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备 | 35,203,419.12 | 23,405,682.95 | 0.00 | 39,108,922.25 | 0.00 | 19,500,179.82 |
| 按组合计提坏账准备 | 41,608,323.51 | 18,056,945.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 59,665,268.67 |
| 合计 | 76,811,742.63 | 41,462,628.11 | 39,108,922.25 | 79,165,448.49 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 合同应收 | 49,619,090.90 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
- 96 -交易产生
| 交易产生 | |||||
| 客户七 | 合同应收款 | 34,850,206.23 | 法院裁定破产重整方案生效 | 内部审批 | 否 |
| 客户八 | 合同应收款 | 14,595,299.77 | 法院裁定破产清算财产分配方案生效 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | 49,445,506.00 |
应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款金额为49,619,090.90元。其中重要的应收账款核销情况如下：
客户七为破产重整，根据2023年5月23日法院民事裁定书：1、批准《客户七重整计划》；2、终止客户七重整程序。依据生效的重整计划：我公司核销应收账款34,850,206.23元，可获清偿金额10,510,168.65元转为其他应收款，核销坏账准备24,340,037.58元。
客户八为破产清算，根据2023年6月14日法院民事裁定书：法院对债权人会议通过的《客户八破产财产分配方案》予以认可。依据生效的破产财产分配方案：普通债权清偿率为0，我公司核销应收账款14,595,299.77元，核销坏账准备14,595,299.77元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 83,526,097.36 | 16.42% | 6,376,109.74 |
| 客户二 | 59,554,087.95 | 11.71% | 20,199,281.33 |
| 客户三 | 23,195,167.97 | 4.56% | 1,159,758.40 |
| 客户四 | 21,684,220.00 | 4.26% | 1,084,211.00 |
| 客户五 | 21,647,878.84 | 4.26% | 8,837,043.42 |
| 合计 | 209,607,452.12 | 41.22% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
- 97 -
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 32,139,500.00 | 44,765,800.00 |
| 合计 | 32,139,500.00 | 44,765,800.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 190,287,007.39 | 99.41% | 103,417,941.09 | 92.74% |
| 1至2年 | 791,495.36 | 0.41% | 7,735,658.03 | 6.94% |
| 2至3年 | 260,000.00 | 0.14% | 276,976.88 | 0.25% |
| 3年以上 | 75,565.93 | 0.04% | 86,303.12 | 0.08% |
| 合计 | 191,414,068.68 | 111,516,879.12 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 迈赫机器人自动化股份有限公司 | 供应商六 | 560,000.00 | 1-2年 | 合同执行中 |
| 迈赫机器人自动化股份有限公司 | 供应商七 | 260,000.00 | 2-3年 | 合同执行中 |
| 合计 | 820,000.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%) |
- 98 -供应商一
| 供应商一 | 73,152,340.50 | 38.22 |
| 供应商二 | 9,119,734.51 | 4.76 |
| 供应商三 | 6,371,681.44 | 3.33 |
| 供应商四 | 5,890,218.48 | 3.08 |
| 供应商五 | 4,680,088.52 | 2.45 |
| 合计 | 99,214,063.45 | 51.83 |
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 22,381,102.58 | 14,288,029.81 |
| 合计 | 22,381,102.58 | 14,288,029.81 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
- 99 -项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 10,570,368.70 | 15,836,758.00 |
| 个人往来 | 12,747.42 | 22,747.42 |
| 单位往来 | 14,059,632.71 | 250,016.50 |
| 合计 | 24,642,748.83 | 16,109,521.92 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,821,492.11 | 1,821,492.11 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 440,154.14 | 440,154.14 | ||
| 2023年6月30日余额 | 2,261,646.25 | 2,261,646.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,979,039.91 |
| 1至2年 | 1,811,025.75 |
| 2至3年 | 2,142,034.00 |
| 3年以上 | 710,649.17 |
| 3至4年 | 525,464.75 |
- 100 -4至5年
| 4至5年 | 29,784.42 |
| 5年以上 | 155,400.00 |
| 合计 | 24,642,748.83 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,821,492.11 | 440,154.14 | 2,261,646.25 | |||
| 合计 | 1,821,492.11 | 440,154.14 | 2,261,646.25 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 单位往来 | 10,510,168.65 | 1年以内 | 42.65% | 525,508.43 |
| 客户二 | 单位往来 | 2,883,433.44 | 1年以内 | 11.70% | 144,171.67 |
| 客户三 | 投标保证金 | 2,400,000.00 | 1年以内 | 9.74% | 120,000.00 |
| 客户四 | 履约保证金 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 8.12% | 600,000.00 |
| 客户五 | 履约保证金 | 1,198,000.00 | 1年以内 | 4.86% | 59,900.00 |
| 合计 | 18,991,602.09 | 77.07% | 1,449,580.10 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
- 101 -
单位名称
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,734,147.49 | 2,377,864.89 | 16,356,282.60 | 19,360,583.04 | 2,315,578.27 | 17,045,004.77 |
| 在产品 | 1,347,171,142.96 | 11,141,065.77 | 1,336,030,077.19 | 1,112,241,542.28 | 16,875,131.54 | 1,095,366,410.74 |
| 库存商品 | 87,507.35 | 87,507.35 | 106,228.29 | 106,228.29 | ||
| 合计 | 1,365,992,797.80 | 13,518,930.66 | 1,352,473,867.14 | 1,131,708,353.61 | 19,190,709.81 | 1,112,517,643.80 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,315,578.27 | 62,286.62 | 2,377,864.89 | |||
| 在产品 | 16,875,131.54 | 5,638,508.03 | 11,372,573.80 | 11,141,065.77 | ||
| 合计 | 19,190,709.81 | 5,700,794.65 | 11,372,573.80 | 13,518,930.66 | ||
- 102 -
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收账款（质保金） | 86,840,934.20 | 5,252,074.97 | 81,588,859.23 | 82,113,067.96 | 5,101,377.46 | 77,011,690.50 |
| 合同结算（已完工未结算项目） | 64,698,579.50 | 64,698,579.50 | 128,515,622.11 | 140,090.99 | 128,375,531.12 | |
| 合计 | 151,539,513.70 | 5,252,074.97 | 146,287,438.73 | 210,628,690.07 | 5,241,468.45 | 205,387,221.62 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 应收账款（质保金） | 10,606.52 | |||
| 合计 | 10,606.52 | —— |
其他说明
1、部分项目已达到约定的工艺节点，客户虽然未出具相关结算确认文件，但已支付进度款项，因此在测算计提的预期信用损失准备时可以不予考虑；2、部分项目尚未达到付款义务时间节点，但客户生产经营正常，完全具备合同履约能力，信用记录良好，合同资产中所列示的该等预计收款权利的实现，仅与合同约定的项目工艺节点确认相关，预期信用损失率极低，经测算金额较小。
11、持有待售资产
单位：元
- 103 -项目
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税款 | 2,075,429.45 | |
| 合计 | 2,075,429.45 |
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
- 104 -2023年1月1日余额在本期
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
- 105 -
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
- 106 -
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 141,794,697.46 | 143,409,573.89 |
| 固定资产清理 | 40,204.12 | 154,080.08 |
| 合计 | 141,834,901.58 | 143,563,653.97 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 133,639,603.89 | 50,761,917.41 | 5,449,911.14 | 16,049,267.47 | 205,900,699.91 |
| 2.本期增加金额 | 4,987,841.65 | 184,137.25 | 898,819.30 | 6,070,798.20 | |
| （1）购置 | 1,306,884.95 | 438,792.58 | 1,745,677.53 | ||
| （2）在建工程转入 | 3,680,956.70 | 184,137.25 | 460,026.72 | 4,325,120.67 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
- 107 -
3.本期减少
金额
| 3.本期减少金额 | 1,174,518.73 | 2,547,466.77 | 393,878.28 | 300,244.04 | 4,416,107.82 |
| （1）处置或报废 | 1,010,077.73 | 1,492,557.49 | 393,878.28 | 300,244.04 | 3,196,757.54 |
| （2）改良转出 | 164,441.00 | 1,054,909.28 | 1,219,350.28 | ||
| 4.期末余额 | 132,465,085.16 | 53,202,292.29 | 5,240,170.11 | 16,647,842.73 | 207,555,390.29 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,350,427.92 | 28,614,191.45 | 3,023,638.44 | 11,502,868.21 | 62,491,126.02 |
| 2.本期增加金额 | 2,083,500.09 | 2,166,599.87 | 270,961.46 | 756,195.91 | 5,277,257.33 |
| （1）计提 | 2,083,500.09 | 2,166,599.87 | 270,961.46 | 756,195.91 | 5,277,257.33 |
| 3.本期减少金额 | 162,535.62 | 1,192,882.51 | 368,231.57 | 284,040.82 | 2,007,690.52 |
| （1）处置或报废 | 103,953.72 | 565,920.71 | 368,231.57 | 284,040.82 | 1,322,146.82 |
| （2）改良转出 | 58,581.90 | 626,961.80 | 685,543.70 | ||
| 4.期末余额 | 21,271,392.39 | 29,587,908.81 | 2,926,368.33 | 11,975,023.30 | 65,760,692.83 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 111,193,692.77 | 23,614,383.48 | 2,313,801.78 | 4,672,819.43 | 141,794,697.46 |
| 2.期初账面价值 | 114,289,175.97 | 22,147,725.96 | 2,426,272.70 | 4,546,399.26 | 143,409,573.89 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
- 108 -
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 焊机等设备 | 91.03 | |
| 带锯床等 | 1,871.83 | 153,989.05 |
| 激光切割机等 | 38,332.29 | |
| 合计 | 40,204.12 | 154,080.08 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 54,161,572.04 | 26,337,172.16 |
| 合计 | 54,161,572.04 | 26,337,172.16 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建筑物-智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目 | 16,885,141.31 | 16,885,141.31 | 10,315,858.12 | 10,315,858.12 | ||
| 建筑物-智能环保装备系统升级扩建项目 | 30,862,019.54 | 30,862,019.54 | 9,729,744.60 | 9,729,744.60 | ||
| 喷粉线设备 | 1,578,689.53 | 1,578,689.53 | 179,845.50 | 179,845.50 | ||
| 激光切割机设备 | 0.00 | 0.00 | 698,294.23 | 698,294.23 | ||
| 加工中心设备 | 484,081.28 | 484,081.28 | 1,078,771.54 | 1,078,771.54 | ||
| 数控卧式铣镗床、铣床设备 | 2,721,251.05 | 2,721,251.05 | 2,721,251.05 | 2,721,251.05 | ||
| 零星项目 | 670,239.54 | 670,239.54 | 813,316.43 | 813,316.43 | ||
| 其他 | 960,149.79 | 960,149.79 | 800,090.69 | 800,090.69 | ||
| 合计 | 54,161,572.04 | 0.00 | 54,161,572.04 | 26,337,172.16 | 0.00 | 26,337,172.16 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
- 109 -项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 建筑物-智能焊装装备系统及机器人产品升级扩建项目 | 20,254,000.00 | 10,315,858.12 | 6,569,283.19 | 16,885,141.31 | 83.37% | 100% | 募股资金 | |||||
| 建筑物-智能环保装备系统升级扩建项目 | 38,942,000.00 | 9,729,744.60 | 21,132,274.94 | 30,862,019.54 | 79.25% | 90% | 募股资金 | |||||
| 喷粉线设备 | 2,655,000.00 | 179,845.50 | 1,398,844.03 | 1,578,689.53 | 59.46% | 59% | 募股资金 | |||||
| 激光切割机设备 | 906,294.23 | 698,294.23 | 176,991.13 | 875,285.36 | 96.58% | 100% | 募股资金 | |||||
| 加工中心设备 | 2,799,081.28 | 1,078,771.54 | 1,390,010.62 | 1,984,700.88 | 484,081.28 | 88.20% | 88% | 募股资金 | ||||
| 数控卧式铣镗床、铣床设备 | 3,485,790.20 | 2,721,251.05 | 2,721,251.05 | 78.07% | 70% | 募股资金 | ||||||
| 合计 | 69,042,165.71 | 24,723,765.04 | 30,667,403.91 | 2,859,986.24 | 52,531,182.71 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
- 110 -
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 |
- 111 -
（1）计提
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 64,420,061.18 | 363,805.78 | 530,000.00 | 7,047,070.47 | 231,841.03 | 72,592,778.46 |
| 2.本期增加金额 | 5,450.00 | 380,059.38 | 385,509.38 | |||
| （1）购置 | 284,009.43 | 284,009.43 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他转入 | 5,450.00 | 96,049.95 | 101,499.95 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 64,420,061.18 | 369,255.78 | 530,000.00 | 7,427,129.85 | 231,841.03 | 72,978,287.84 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,133,020.49 | 109,134.49 | 238,500.18 | 5,260,039.59 | 195,023.65 | 13,935,718.40 |
| 2.本期增加金额 | 653,370.54 | 13,947.21 | 26,500.02 | 321,947.66 | 20,032.96 | 1,035,798.39 |
| （1）计提 | 653,370.54 | 13,947.21 | 26,500.02 | 321,947.66 | 20,032.96 | 1,035,798.39 |
| 3.本期减 |
- 112 -少金额
| 少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 8,786,391.03 | 123,081.70 | 265,000.20 | 5,581,987.25 | 215,056.61 | 14,971,516.79 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 55,633,670.15 | 246,174.08 | 264,999.80 | 1,845,142.60 | 16,784.42 | 58,006,771.05 |
| 2.期初账面价值 | 56,287,040.69 | 254,671.29 | 291,499.82 | 1,787,030.88 | 36,817.38 | 58,657,060.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
- 113 -
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 网络系统 | 12,164.06 | 1,327.02 | 10,837.04 | ||
| 绿化费 | 58,687.75 | 22,928.62 | 35,759.13 | ||
| 东厂区高压电系统 | 27,475.69 | 299,018.44 | 34,921.36 | 291,572.77 | |
| 人造草坪及其他 | 72,034.81 | 30,225.18 | 41,809.63 | ||
| 软件使用费 | 869,676.79 | 542,035.40 | 198,814.92 | 1,212,897.27 | |
| 合计 | 1,040,039.10 | 841,053.84 | 288,217.10 | 1,592,875.84 |
其他说明无
- 114 -
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 100,198,100.37 | 16,346,358.86 | 103,065,413.00 | 16,341,120.84 |
| 内部交易未实现利润 | 130,497.03 | 19,574.55 | ||
| 可抵扣亏损 | 10,867,981.35 | 1,630,197.20 | ||
| 递延收益 | 26,699,815.61 | 4,004,972.34 | 31,748,034.41 | 4,762,205.16 |
| 合计 | 137,765,897.33 | 21,981,528.40 | 134,943,944.44 | 21,122,900.55 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 55,564,400.98 | 8,334,660.15 | 51,664,423.48 | 7,749,663.52 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 291,501.37 | 43,725.21 | 381,180.83 | 57,177.12 |
| 合计 | 55,855,902.35 | 8,378,385.36 | 52,045,604.31 | 7,806,840.64 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,981,528.40 | 21,122,900.55 | ||
| 递延所得税负债 | 8,378,385.36 | 7,806,840.64 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
- 115 -账面余额
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 2,708,202.09 | 2,708,202.09 | 595,561.96 | 595,561.96 | ||
| 抵账车辆 | 681,500.00 | 681,500.00 | ||||
| 合计 | 3,389,702.09 | 3,389,702.09 | 595,561.96 | 595,561.96 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 289,655,787.76 | 246,090,754.27 |
- 116 -
合计
| 合计 | 289,655,787.76 | 246,090,754.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 192,137,458.11 | 266,300,361.98 |
| 1年以上 | 67,027,933.89 | 67,870,262.81 |
| 合计 | 259,165,392.00 | 334,170,624.79 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 10,455,000.00 | 按合同约定结算 |
| 供应商二 | 8,583,940.00 | 按合同约定结算 |
| 供应商三 | 2,953,280.00 | 按合同约定结算 |
| 供应商四 | 2,426,879.60 | 按合同约定结算 |
| 供应商五 | 1,963,600.00 | 按合同约定结算 |
| 合计 | 26,382,699.60 |
其他说明：
无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 987,941,990.29 | 652,437,241.99 |
| 已结算未完工项目 | 250,938.73 | |
| 合计 | 988,192,929.02 | 652,437,241.99 |
- 117 -
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,841,266.96 | 58,878,571.40 | 59,937,030.62 | 7,782,807.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,228,321.44 | 5,228,321.44 | ||
| 合计 | 8,841,266.96 | 64,106,892.84 | 65,165,352.06 | 7,782,807.74 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,804,870.15 | 52,675,971.35 | 53,733,615.55 | 7,747,225.95 |
| 2、职工福利费 | 1,561,661.86 | 1,561,661.86 | ||
| 3、社会保险费 | 2,560,895.34 | 2,560,895.34 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,302,374.37 | 2,302,374.37 | ||
| 工伤保险费 | 249,650.99 | 249,650.99 | ||
| 生育保险费 | 8,869.98 | 8,869.98 | ||
| 4、住房公积金 | 1,703,691.34 | 1,703,691.34 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 36,396.81 | 376,351.51 | 377,166.53 | 35,581.79 |
| 合计 | 8,841,266.96 | 58,878,571.40 | 59,937,030.62 | 7,782,807.74 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,015,230.76 | 5,015,230.76 | ||
| 2、失业保险费 | 213,090.68 | 213,090.68 | ||
| 合计 | 5,228,321.44 | 5,228,321.44 |
其他说明：
无
- 118 -
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,257,160.40 | 754,507.94 |
| 企业所得税 | 3,636,540.20 | |
| 个人所得税 | 121,991.13 | 320,959.85 |
| 城市维护建设税 | 437,985.27 | 53,644.75 |
| 房产税 | 400,120.01 | 401,800.01 |
| 教育费附加 | 187,701.13 | 22,944.74 |
| 城镇土地使用税 | 168,581.75 | 168,620.08 |
| 地方教育费附加 | 125,134.09 | 15,296.50 |
| 印花税 | 148,881.31 | 1,035,944.91 |
| 合计 | 7,847,555.09 | 6,410,258.98 |
其他说明无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,701,122.49 | 4,755,408.17 |
| 合计 | 2,701,122.49 | 4,755,408.17 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
- 119 -
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位及个人往来 | 1,736,122.49 | 1,940,908.17 |
| 保证金、押金 | 965,000.00 | 2,814,500.00 |
| 合计 | 2,701,122.49 | 4,755,408.17 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 11,545,795.40 | 12,613,710.32 |
| 合计 | 11,545,795.40 | 12,613,710.32 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
- 120 -
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | ||||||||||
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
- 121 -
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
- 122 -
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 31,748,034.41 | 400,000.00 | 5,448,218.80 | 26,699,815.61 | 取得的政府补助 |
| 合计 | 31,748,034.41 | 400,000.00 | 5,448,218.80 | 26,699,815.61 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 滑撬智能输送系统关键技术研发及产业化项目 | 524,166.67 | 0.00 | 347,555.27 | 176,611.40 | 与资产相关 | |||
| 通用型移动作业双臂机器人产业化项目 | 408,000.00 | 0.00 | 72,000.00 | 336,000.00 | 与资产相关 | |||
| 产业振兴和技术改造专项项目 | 2,499,332.96 | 0.00 | 54,333.36 | 2,444,999.60 | 与资产相关 | |||
| 产业振兴和技术改造专项项目 | 2,528,158.38 | 0.00 | 1,152,350.42 | 1,375,807.96 | 与资产相关 | |||
| 资产置换置入房屋建筑物的补贴 | 4,316,666.66 | 0.00 | 92,500.00 | 4,224,166.66 | 与资产相关 | |||
| 高性能四足仿生机 | 173,334.58 | 0.00 | 37,028.88 | 136,305.70 | 与资产相关 |
- 123 -
器人研发项目
| 器人研发项目 | ||||||||
| 山东半岛蓝色经济区人才发展项目 | 10,500.20 | 0.00 | 3,937.50 | 6,562.70 | 与资产相关 | |||
| 汽车智能焊装生产线系统关键技术研发项目 | 173,502.61 | 0.00 | 18,589.56 | 154,913.05 | 与资产相关 | |||
| 多机器人协同控制关键技术研发项目 | 25,974.89 | 0.00 | 8,202.54 | 17,772.35 | 与资产相关 | |||
| 年产420台套机器人及机器人工作站系统研究生产升级扩建项目 | 195,817.74 | 0.00 | 90,697.68 | 105,120.06 | 与资产相关 | |||
| 自主品牌工业机器人在车身关键零部件生产线中的示范应用项目 | 372,054.06 | 0.00 | 172,325.58 | 199,728.48 | 与资产相关 | |||
| 诸城市人民政府舜王街道办事处土地补偿返还款（59.74亩地） | 3,133,638.02 | 0.00 | 36,579.48 | 3,097,058.54 | 与资产相关 | |||
| 诸城市人民政府舜王街道办事处土地补偿返还款（21.50亩地） | 1,132,261.94 | 0.00 | 13,114.98 | 1,119,146.96 | 与资产相关 | |||
| 诸城市人民政府舜王街道办事处土地补偿返还款（48.23亩地） | 2,539,952.84 | 0.00 | 29,420.28 | 2,510,532.56 | 与资产相关 | |||
| 基于物联网的农机与工程机械制造实时数据采集处理系统研发与 | 446,575.61 | 0.00 | 66,879.61 | 379,696.00 | 与资产相关 |
- 124 -应用示范项目
| 应用示范项目 | ||||||||
| 全方位重载多功能激光导航自主移动AGV项目 | 205,966.01 | 0.00 | 25,839.72 | 180,126.29 | 与资产相关 | |||
| 商用车及零部件智能化产品升级扩建项目 | 1,079,872.45 | 0.00 | 24,920.10 | 1,054,952.35 | 与资产相关 | |||
| 诸城市人民政府舜王街道办事处土地补偿返还款（2.06亩地） | 127,433.35 | 0.00 | 1,413.30 | 126,020.05 | 与资产相关 | |||
| 诸城市人民政府舜王街道办事处土地补偿返还款（2.39亩地） | 147,834.02 | 0.00 | 1,639.62 | 146,194.40 | 与资产相关 | |||
| 基于分布式总线控制的模块化机器人研发及示范应用项目 | 410,766.22 | 0.00 | 65,433.73 | 345,332.49 | 与资产相关 | |||
| 基于泛在物联网的汽车制造业智慧运维系统及示范项目 | 2,525,484.06 | 0.00 | 201,835.14 | 2,323,648.92 | 与资产相关 | |||
| 基于云技术的智能焊接机器人系统关键技术研发及应用项目 | 1,050,999.98 | 0.00 | 700,666.68 | 350,333.30 | 与收益相关 | |||
| 基于云技术的智能焊接机器人系统关键技术研发及应用项目 | 2,573,423.98 | 0.00 | 130,447.22 | 2,442,976.76 | 与资产相关 | |||
| 基于CT图像重建的口腔种植机器人系 | 250,000.00 | 0.00 | 62,500.00 | 187,500.00 | 与收益相关 |
- 125 -统研发项目
| 统研发项目 | ||||||||
| 全方位自主激光导航AGV及群控系统的研究与产业化项目 | 1,610,000.00 | 0.00 | 402,500.00 | 1,207,500.00 | 与收益相关 | |||
| 全方位自主激光导航AGV及群控系统的研究与产业化项目 | 605,067.18 | 0.00 | 78,870.54 | 526,196.64 | 与资产相关 | |||
| 人机共融机器人作业单元研发项目 | 1,500,000.00 | 0.00 | 375,000.00 | 1,125,000.00 | 与收益相关 | |||
| 人机共融机器人作业单元研发项目 | 0.00 | 400,000.00 | 387.61 | 399,612.39 | 与资产相关 | |||
| 工业互联网创新发展工程 | 1,181,250.00 | 0.00 | 1,181,250.00 | 0.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 31,748,034.41 | 400,000.00 | 0.00 | 5,448,218.80 | 0.00 | 0.00 | 26,699,815.61 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 133,340,000.00 | 133,340,000.00 | |||||
其他说明：
无
- 126 -
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 992,054,045.94 | 992,054,045.94 | ||
| 其他资本公积 | 17,335,650.00 | 17,335,650.00 | ||
| 其中：股份支付 | 17,335,650.00 | 17,335,650.00 | ||
| 合计 | 1,009,389,695.94 | 1,009,389,695.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
- 127 -
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,487,427.11 | 1,339,963.56 | 1,428,113.71 | 4,399,276.96 |
| 合计 | 4,487,427.11 | 1,339,963.56 | 1,428,113.71 | 4,399,276.96 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期专项储备的增加系本公司按照相关规定计提的安全生产费，本期专项储备的减少系公司实际使用的安全生产费。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 56,979,458.55 | 56,979,458.55 | ||
| 合计 | 56,979,458.55 | 56,979,458.55 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 541,482,950.59 | 532,515,469.20 |
| 调整后期初未分配利润 | 541,482,950.59 | 532,515,469.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 对股东的分配 | 9,333,800.00 | 10,667,200.00 |
| 期末未分配利润 | 546,041,427.35 | 528,115,541.20 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
- 128 -
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 447,718,213.05 | 355,051,617.99 | 321,887,938.34 | 287,563,918.45 |
| 其他业务 | 1,685,859.55 | 573,076.15 | 3,968,051.88 | 514,149.05 |
| 合计 | 449,404,072.60 | 355,624,694.14 | 325,855,990.22 | 288,078,067.50 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-39、收入”。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,741,271,830.90元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
- 129 -
其他说明无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,340,824.69 | 594,463.02 |
| 教育费附加 | 1,003,173.04 | 255,536.26 |
| 房产税 | 801,920.02 | 701,026.36 |
| 土地使用税 | 337,201.83 | 336,473.24 |
| 车船使用税 | 19,305.46 | 19,841.44 |
| 印花税 | 412,606.28 | 191,098.80 |
| 地方教育附加费 | 668,782.03 | 170,357.52 |
| 合计 | 5,583,813.35 | 2,268,796.64 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,369,620.41 | 2,711,037.83 |
| 业务招待费 | 3,221,063.94 | 2,813,342.27 |
| 售后服务费 | 2,928,200.71 | 3,024,952.13 |
| 投标费 | 625,243.80 | 890,130.60 |
| 差旅费 | 911,741.19 | 548,086.59 |
| 办公费 | 26,686.88 | 25,045.82 |
| 广告宣传费 | 293,861.84 | 145,133.60 |
| 维修费 | 59,153.34 | 33,364.45 |
| 保险费 | 6,385.04 | 14,494.02 |
| 租赁费 | 61,293.68 | |
| 折旧费 | 32,114.55 | 64,482.62 |
| 劳动保护费 | 1,232.09 | 0.00 |
| 信息服务费及其他 | 145,804.01 | 20,695.51 |
| 合计 | 10,621,107.80 | 10,352,059.12 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,975,819.33 | 10,914,831.80 |
| 无形资产摊销 | 929,857.31 | 911,375.28 |
| 折旧费 | 906,218.38 | 958,558.52 |
- 130 -差旅费
| 差旅费 | 605,190.81 | 370,405.04 |
| 广告宣传费 | 247,985.33 | 55,784.69 |
| 业务招待费 | 729,760.43 | 584,170.26 |
| 办公费 | 337,731.80 | 490,996.05 |
| 水电费 | 392,565.12 | 410,030.72 |
| 中介服务费 | 834,481.29 | 793,660.55 |
| 维修费 | 148,217.70 | 63,171.84 |
| 咨询认证费 | 246,806.16 | 352,870.31 |
| 专利费 | 273,685.84 | 194,540.00 |
| 保险费 | 75,320.35 | 82,461.25 |
| 技术服务费用 | 101,022.52 | 205,483.43 |
| 劳动保护费 | 62,321.43 | 261,654.78 |
| 绿化费用及其他 | 504,752.74 | 684,644.51 |
| 合计 | 17,371,736.54 | 17,334,639.03 |
其他说明无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,775,976.36 | 7,374,973.27 |
| 折旧费 | 994,043.03 | 648,821.68 |
| 原材料 | 4,294,059.28 | 2,306,713.21 |
| 差旅费 | 363,339.50 | 327,845.42 |
| 设计及技术服务费 | 896,410.61 | 41,507.52 |
| 办公费 | 92,507.83 | 55,084.82 |
| 电费 | 57,617.14 | 72,160.25 |
| 业务招待费 | 33,990.00 | 13,150.00 |
| 劳动保护费 | 49,021.72 | |
| 保险费（财产物资） | 1,509.42 | 5,016.87 |
| 低值易耗品摊销 | 2,957.06 | |
| 维修费 | 44,473.25 | 19,376.19 |
| 会费 | 4,716.98 | |
| 检测费及其他 | 455,178.89 | 349,557.65 |
| 合计 | 14,009,105.31 | 11,270,902.64 |
其他说明无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 1,770,192.55 | 12,477,476.27 |
| 手续费支出 | 356,430.90 | 279,678.76 |
| 其他支出 | 74,914.98 | -3,688.00 |
| 合计 | -1,338,846.67 | -12,201,485.51 |
- 131 -
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,829,716.68 | 10,874,938.41 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,726,302.12 | 1,802,269.82 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 49,600.86 | 39,188.87 |
| 进项税加计抵减 | 339,676.98 | |
| 合计 | 7,605,619.66 | 13,056,074.08 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,069,342.45 | |
| 债务重组收益 | 452,000.00 | 112,103.45 |
| 合计 | 6,521,342.45 | 112,103.45 |
其他说明处置交易性金融资产取得的投资收益主要系报告期购买的银行结构性存款到期确认的收益。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 840,789.04 | |
| 合计 | 840,789.04 |
其他说明：
主要系报告期购买的银行结构性存款持有期间确认的截至会计报表日尚未到期的收益。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -440,154.14 | -1,347,257.81 |
| 应收账款信用减值损失 | -41,462,628.11 | -6,834,401.00 |
- 132 -合计
| 合计 | -41,902,782.25 | -8,181,658.81 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,700,794.65 | -7,487,847.89 |
| 十二、合同资产减值损失 | -10,606.52 | -981,368.10 |
| 合计 | -5,711,401.17 | -8,469,215.99 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产（设备等）的处置利得或损失 | -1,249,071.34 | 201,630.26 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 收取合同违约金 | 821,000.00 | 37,837.25 | 821,000.00 |
| 其他 | 2,851.21 | 1,002.82 | 2,851.21 |
| 合计 | 823,851.21 | 38,840.07 | 823,851.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
- 133 -
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 合同违约金 | 0.00 | 102,800.00 | 0.00 |
| 合计 | 102,800.00 | 0.00 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 855,616.10 | 1,501,864.11 |
| 递延所得税费用 | -287,083.13 | -2,361,152.25 |
| 合计 | 568,532.97 | -859,288.14 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 14,460,809.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,169,121.46 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -264,012.28 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 703,076.60 |
| 加计扣除的影响 | -2,039,652.81 |
| 所得税费用 | 568,532.97 |
其他说明：
无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
- 134 -
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,710,630.25 | 12,452,444.05 |
| 政府补贴 | 2,760,811.52 | 11,199,206.10 |
| 收回保证金 | 25,608,566.54 | 33,576,596.34 |
| 其他 | 751,939.63 | 176,519.98 |
| 合计 | 30,831,947.94 | 57,404,766.47 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费 | 378,385.86 | 289,025.72 |
| 保证金押金 | 36,014,628.28 | 37,192,324.00 |
| 备用金借款（员工借款） | 5,720,729.95 | 4,670,045.79 |
| 付现费用 | 8,837,872.01 | 8,365,340.58 |
| 合计 | 50,951,616.10 | 50,516,736.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
- 135 -
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 13,892,276.76 | 6,267,272.00 |
| 加：资产减值准备 | 5,711,401.17 | 8,469,215.99 |
| 信用减值损失 | 41,902,782.25 | 8,181,658.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,277,257.33 | 5,235,469.61 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,035,798.39 | 1,000,853.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 288,217.10 | 84,449.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,249,071.34 | -201,630.26 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -840,789.04 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,521,342.45 | -112,103.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -858,627.85 | -2,446,648.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 571,544.72 | 85,496.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -234,284,444.19 | -113,953,450.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -92,999,807.81 | 129,728,428.72 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 199,133,855.94 | -110,710,471.72 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,442,806.34 | -68,371,458.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
- 136 -融资租入固定资产
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 388,611,273.21 | 821,100,536.15 |
| 减：现金的期初余额 | 450,228,996.35 | 902,713,362.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -61,617,723.14 | -81,612,826.07 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 388,611,273.21 | 450,228,996.35 |
| 其中：库存现金 | 79,690.00 | 87,691.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 388,531,583.21 | 450,141,304.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 388,611,273.21 | 450,228,996.35 |
其他说明：
无80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
- 137 -
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 153,765,659.10 | 各类保证金 |
| 应收票据 | 69,999,096.00 | 大票质押银行用于拆分小票 |
| 合计 | 223,764,755.10 |
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
- 138 -
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 基于泛在物联网的汽车制造业智慧运维系统及示范项目 | 2,106,000.00 | 其他收益 | 2,106,000.00 |
| 人机共融机器人作业单元研发项目 | 400,000.00 | 递延收益 | 387.61 |
| 2022年小微企业工会经费全额返还 | 1,800.00 | 其他收益 | 1,800.00 |
| 合计 | 2,507,800.00 | 2,108,187.61 |
（2）政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 |
- 139 ---购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
- 140 -
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
- 141 -应付款项
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司 | 天津市 | 天津市 | 迈赫设计院业务为建筑工程设计、规划设计、工程管理服务、工程勘察设计、工业智能制造装备 | 100.00% | 新设 | |
- 142 -
系统的设计、制作、安装、调试；机器人工作站系统的设计、编程、制造、安装及调试；电控系统、送变电配电设备的设计、制作；机电设备安装、销售本公司生产的产品。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
系统的设计、制作、安装、调试；机器人工作站系统的设计、编程、制造、安装及调试；电控系统、送变电配电设备的设计、制作；机电设备安装、销售本公司生产的产品。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
- 143 -
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依
- 144 -
据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 |
- 145 -非流动负债
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
- 146 -
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 277,291,501.37 | 277,291,501.37 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 277,291,501.37 | 277,291,501.37 | ||
| （1）结构性存款 | 277,291,501.37 | 277,291,501.37 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
- 147 -
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场上交易的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。公司持有的以公允价值计量的金融资产为银行结构性存款。因银行理财产品等公司持有期限较短且预期收益与市场利率水平差异较小，按照该银行理财产品的预期收益率应计算的利息金额加上账面价值金额作为其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 山东迈赫投资有限公司 | 山东省诸城市 | 投资管理 | 126,000,000.00 | 57.37% | 57.37% |
本企业的母公司情况的说明
山东迈赫投资有限公司（以下简称“公司”）成立于2009年06月02日，系由王金平、诸城市亿隆投资有限公司出资组建的有限责任公司。公司注册资本：12600万人民币
- 148 -
法定代表人：王金平统一社会信用代码：91370782687741410H公司注册地址：山东省潍坊市诸城市站前西街3号经营范围：企业自有资金对外投资；投资信息咨询；软件开发及咨询。（不得经营金融、证券、期货、理财、集资、融资等相关业务;依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。）
公司营业期限：2009年06月02日至无固定期限。本企业最终控制方是王金平。其他说明：
王金平先生，现任公司董事长，中国国籍，通过山东迈赫投资有限公司间接持有公司股份，占比48.27%，是公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益-1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潍坊赫力投资中心（有限合伙） | 持有本企业5%以上股份的股东 |
| 山东精典机电工程有限公司 | 关联法人亿隆投资控制的公司 |
| 诸城市亿隆投资有限公司 | 通过迈赫投资间接持有本企业5%以上股份的股东，关联自然人王绪平持有33.33%股权的公司 |
| 阿波斯科技集团股份有限公司（注1） | 关联自然人王金平兄长王金玉控制的公司 |
| 马特马克工业集团有限公司 | 关联自然人王金平兄长王金玉控制的公司 |
- 149 -
其他说明
注1：曾用名：天津雷沃重工集团股份有限公司，2021年2月更名为阿波斯科技集团股份有限公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山东精典机电工程有限公司 | 钢结构制作，建筑工程施工 | 71,189,770.69 | 149,000,000.00 | 否 | 3,238,086.70 |
| 合计 | 71,189,770.69 | 149,000,000.00 | 3,238,086.70 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
- 150 -
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 山东精典机电工程有限公司 | 房屋 | 43,750.00 | 166,250.00 | 43,750.00 | 0.00 | ||||||
| 山东迈赫投资有限公司 | 房屋 | 35,000.00 | 35,000.00 | 0.00 | 35,000.00 | ||||||
| 合计 | 78,750.00 | 201,250.00 | 43,750.00 | 35,000.00 | |||||||
关联租赁情况说明本公司作为承租方租赁关联方房屋主要用于日常生产办公。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王金平 | 883,190.00 | 2022年05月20日 | 2023年05月20日 | 是 |
| 王金平 | 981,708.00 | 2022年05月20日 | 2023年05月20日 | 是 |
| 王金平 | 2,375,610.30 | 2022年05月25日 | 2023年05月26日 | 是 |
| 王金平 | 219,898.00 | 2022年05月25日 | 2023年05月26日 | 是 |
| 王金平 | 419,783.70 | 2022年05月25日 | 2023年05月26日 | 是 |
| 王金平 | 1,800,316.00 | 2022年05月25日 | 2023年05月26日 | 是 |
| 王金平 | 4,720,426.00 | 2022年10月27日 | 2023年04月27日 | 是 |
- 151 -王金平
| 王金平 | 3,220,000.00 | 2022年11月04日 | 2023年11月03日 | 否 |
关联担保情况说明上述担保未收取担保费用，亦未要求公司提供反担保。2023年1-6月担保方为公司提供担保已到期金额为11,400,932.00元；截至2023年6月30日未履行完毕的担保金额为3,220,000.00元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,309,787.36 | 1,357,803.80 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山东精典机电工程有限公司 | 310,647.00 | 37,349.33 | 310,647.00 | 31,064.70 |
| 应收账款 | 阿波斯科技集团股份有限公司 | 349,832.35 | 34,983.24 | ||
| 预付账款 | 山东精典机电工程有限公司 | 73,152,340.50 | |||
| 合计 | 73,462,987.50 | 37,349.33 | 660,479.35 | 66,047.94 | |
（2）应付项目
单位：元
- 152 -
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 山东精典机电工程有限公司 | 44,412,837.27 | |
| 合计 | 0.00 | 44,412,837.27 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年6月30日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
- 153 -
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
- 154 -
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
我公司主营业务作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
- 155 -
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 38,270,170.96 | 8.27% | 19,135,085.48 | 50.00% | 19,135,085.48 | 48,942,165.35 | 14.18% | 35,203,419.12 | 71.93% | 13,738,746.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 424,693,431.37 | 91.73% | 47,039,941.75 | 11.08% | 377,653,489.62 | 296,228,415.63 | 85.82% | 32,943,575.34 | 11.12% | 263,284,840.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：智能装备系统及动力能源供应系统 | 410,333,208.40 | 88.63% | 47,039,941.75 | 11.46% | 363,293,266.65 | 284,386,536.48 | 82.39% | 32,943,575.34 | 11.58% | 251,442,961.14 |
| 组合2：合并关联方业务 | 14,360,222.97 | 3.10% | 14,360,222.97 | 11,841,879.15 | 3.43% | 11,841,879.15 | ||||
| 合计 | 462,963,602.33 | 100.00% | 66,175,027.23 | 14.29% | 396,788,575.10 | 345,170,580.98 | 100.00% | 68,146,994.46 | 19.74% | 277,023,586.52 |
按单项计提坏账准备：19,135,085.48元
- 156 -
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户二 | 38,270,170.96 | 19,135,085.48 | 50.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 38,270,170.96 | 19,135,085.48 | ||
按组合计提坏账准备：组合1：智能装备系统及动力能源供应系统
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 232,580,103.73 | 11,629,005.19 | 5.00% |
| 1—2年 | 108,185,268.78 | 10,818,526.88 | 10.00% |
| 2—3年 | 53,286,025.91 | 15,985,807.77 | 30.00% |
| 3—4年 | 14,433,325.38 | 7,216,662.69 | 50.00% |
| 4—5年 | 1,528,484.60 | 1,069,939.22 | 70.00% |
| 5年以上 | 320,000.00 | 320,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 410,333,208.40 | 47,039,941.75 | |
确定该组合依据的说明：
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法，根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整，确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：组合2：合并关联方业务
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,375,358.60 | ||
| 1—2年 | 7,984,864.37 | ||
| 合计 | 14,360,222.97 | ||
确定该组合依据的说明：
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法，根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整，确定坏账准备计提的比例。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
- 157 -
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 238,955,462.33 |
| 1至2年 | 127,246,172.30 |
| 2至3年 | 77,938,263.52 |
| 3年以上 | 18,823,704.18 |
| 3至4年 | 16,975,219.58 |
| 4至5年 | 1,528,484.60 |
| 5年以上 | 320,000.00 |
| 合计 | 462,963,602.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备 | 35,203,419.12 | 22,867,003.71 | 38,935,337.35 | 19,135,085.48 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 32,943,575.34 | 14,096,366.41 | 47,039,941.75 | |||
| 合计 | 68,146,994.46 | 36,963,370.12 | 38,935,337.35 | 66,175,027.23 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 合同应收 | 49,445,506.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户六 | 合同应收款 | 34,850,206.23 | 法院裁定破产重整方案生效 | 内部审批 | 否 |
| 客户七 | 合同应收款 | 14,595,299.77 | 法院裁定破产清算财产分配方案生效 | 内部审批 | 否 |
- 158 -合计
| 合计 | 49,445,506.00 |
应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款金额为49,445,506.00元。其中重要的应收账款核销情况如下：
客户七为破产重整，根据2023年5月23日法院民事裁定书：1、批准《客户七重整计划》；2、终止客户七重整程序。依据生效的重整计划：我公司核销应收账款34,850,206.23元，可获清偿金额10,510,168.65元转为其他应收款，核销坏账准备24,340,037.58元。
客户八为破产清算，根据2023年6月14日法院民事裁定书：法院对债权人会议通过的《客户八破产财产分配方案》予以认可。依据生效的破产财产分配方案：普通债权清偿率为0，我公司核销应收账款14,595,299.77元，核销坏账准备14,595,299.77元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 83,526,097.36 | 18.04% | 6,376,109.74 |
| 客户二 | 59,554,087.95 | 12.86% | 20,199,281.33 |
| 客户三 | 23,195,167.97 | 5.01% | 1,159,758.40 |
| 客户四 | 21,684,220.00 | 4.68% | 1,084,211.00 |
| 客户五 | 21,647,878.84 | 4.68% | 8,837,043.42 |
| 合计 | 209,607,452.12 | 45.28% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
- 159 -其他应收款
| 其他应收款 | 27,255,954.75 | 26,965,905.98 |
| 合计 | 27,255,954.75 | 26,965,905.98 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 10,220,385.70 | 15,467,475.00 |
- 160 -个人往来
| 个人往来 | 12,747.42 | 22,747.42 |
| 单位往来 | 19,108,451.18 | 13,148,834.97 |
| 合计 | 29,341,584.30 | 28,639,057.39 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,673,151.41 | 1,673,151.41 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 412,478.14 | 412,478.14 | ||
| 2023年6月30日余额 | 2,085,629.55 | 2,085,629.55 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,982,478.38 |
| 1至2年 | 1,768,785.75 |
| 2至3年 | 2,076,708.00 |
| 3年以上 | 513,612.17 |
| 3至4年 | 435,464.75 |
| 4至5年 | 22,747.42 |
| 5年以上 | 55,400.00 |
| 合计 | 29,341,584.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,673,151.41 | 412,478.14 | 2,085,629.55 | |||
| 合计 | 1,673,151.41 | 412,478.14 | 2,085,629.55 | |||
- 161 -
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 单位往来 | 10,510,168.65 | 1年以内 | 35.82% | 525,508.43 |
| 中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司 | 单位往来借款 | 5,048,818.47 | 1年以内 | 17.21% | |
| 客户二 | 单位往来 | 2,883,433.44 | 1年以内 | 9.83% | 144,171.67 |
| 客户三 | 投标保证金 | 2,400,000.00 | 1年以内 | 8.18% | 120,000.00 |
| 客户四 | 履约保证金 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 6.82% | 600,000.00 |
| 合计 | 22,842,420.56 | 77.85% | 1,389,680.10 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
- 162 -
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 390,704,257.56 | 306,395,887.25 | 309,631,616.66 | 281,824,069.29 |
| 其他业务 | 4,179,201.01 | 3,066,417.60 | 6,665,108.56 | 3,211,205.73 |
| 合计 | 394,883,458.57 | 309,462,304.85 | 316,296,725.22 | 285,035,275.02 |
- 163 -
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
详见“第十节、财务报告-五、重要会计政策及会计估计-39、收入”。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,443,122,790.68元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
- 164 -
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,069,342.45 | |
| 债务重组损益 | 452,000.00 | 112,103.45 |
| 合计 | 6,521,342.45 | 112,103.45 |
6、其他
处置交易性金融资产取得的投资收益主要系报告期购买的银行结构性存款到期确认的收益。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,249,071.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,556,018.80 | |
| 债务重组损益 | 452,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 823,851.21 | |
| 减：所得税影响额 | 6,228.05 | |
| 合计 | 7,576,570.62 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.79% | 0.1042 | 0.1042 |
- 165 -扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.36% | 0.0474 | 0.0474 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他