广东鼎泰高科技术股份有限公司
2023年半年度报告
2023-038
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王馨、主管会计工作负责人徐辉及会计机构负责人(会计主管人员)陈玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
本公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 25
第五节环境和社会责任 ...... 26
第六节重要事项 ...... 28
第七节股份变动及股东情况 ...... 35
第八节优先股相关情况 ...... 41
第九节债券相关情况 ...... 42
第十节财务报告 ...... 43
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、在其他证券市场公布的半年度报告；
四、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、鼎泰高科 | 指 | 广东鼎泰高科技术股份有限公司 |
| 鼎泰有限 | 指 | 广东鼎泰高科精工科技有限公司 |
| 太鼎控股 | 指 | 广东太鼎控股有限公司，公司控股股东 |
| 南阳高通 | 指 | 南阳高通合伙企业（有限合伙） |
| 南阳睿海 | 指 | 南阳睿海电子产品咨询中心（有限合伙） |
| 南阳睿鸿 | 指 | 南阳睿鸿电子产品咨询中心（有限合伙） |
| 南阳睿和 | 指 | 南阳睿和电子产品咨询中心（有限合伙） |
| 南阳鼎泰 | 指 | 南阳鼎泰高科有限公司，公司子公司 |
| 东莞鼎泰鑫 | 指 | 东莞市鼎泰鑫电子有限公司，公司子公司 |
| 鼎泰机器人 | 指 | 广东鼎泰机器人科技有限公司，公司子公司 |
| 超智新材料 | 指 | 东莞市超智新材料有限公司，公司子公司 |
| 新野鼎邦 | 指 | 新野鼎邦实业有限公司，曾用名新野鼎泰电子精工科技有限公司、新野鼎泰高科精工科技有限公司 |
| 健鼎科技 | 指 | 健鼎科技股份有限公司 |
| 方正科技 | 指 | 方正科技集团股份有限公司 |
| 华通电脑 | 指 | 华通电脑股份有限公司 |
| 胜宏科技 | 指 | 胜宏科技（惠州）股份有限公司 |
| 深南电路 | 指 | 深南电路股份有限公司 |
| 崇达技术 | 指 | 崇达技术股份有限公司 |
| 景旺电子 | 指 | 深圳市景旺电子股份有限公司 |
| 保荐机构 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 审计机构、会计师 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| CPCA | 指 | ChinaPrintedCircuitAssociation的简称，即中国电子电路行业协会，印制电路板行业自律组织，是隶属工信部并经民政部批准成立的具有独立法人资格的国家一级行业协会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广东鼎泰高科技术股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 股东大会 | 指 | 本公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 本公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 本公司监事会 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 |
| PCB | 指 | PrintedCircuitBoard的简称，中文名称为印制电路板，又称印制线路板、印刷电路板、印刷线路板。采用电子印刷术制作，以绝缘板为基材，有选择性的加工孔和布设金属的电路图形，实现电子元器件之间的相互连接，起中续传输的作用，是电子元器件的支撑体，有“电子产品之母”之称 |
| 钨钢 | 指 | 由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，被誉为“工业牙齿”。高硬度难熔金属化合物主要是碳化钨（WC），粘结剂则以钴（Co）或镍（Ni）、钼（Mo）为主，因此硬质合金通常被称为碳化钨合金或者简称为钨钢 |
| 钻针 | 指 | 用以在实体材料上钻削出通孔或盲孔等孔型，并能进行扩孔作业的刀具 |
| mm | 指 | 毫米 |
| 3C | 指 | 计算机（Computer）、通讯（Communication）和消费电子产品（ConsumerElectronic）三类电子产品的简称 |
| 5G | 指 | 5th-Generation，即第五代移动通信技术 |
| 盲孔 | 指 | 连接表层和内层而不贯通整板的导通孔。盲孔位于印刷线路板的顶层和底层表面，具有一定深度，用于表层线路和下面的内层线路的连接 |
| 经销模式 | 指 | 公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游的销售模式 |
| 寄售 | 指 | 寄售模式系PCB刀具行业常见的销售模式，公司根据客户的生产计划和需求预测将货物运至指定的寄售仓库，客户根据实时需求自行提货，公司每月依据客户实际提货数量及相应对账单进行货物和货款的结算。VMI系VendorManagedInventory的简称，与寄售仅在存货管理模式略有差异，本招股说明书不进行严格区分 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 鼎泰高科 | 股票代码 | 301377 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东鼎泰高科技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 鼎泰高科 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GuangdongDtechTechnologyCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Dtech | ||
| 公司的法定代表人 | 王馨 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周文英 | |
| 联系地址 | 广东省东莞市厚街镇赤岭工业一环路12号之一2号楼102室 | |
| 电话 | 0769-89207168 | |
| 传真 | 0769-89277198 | |
| 电子信箱 | BOD@dtechs.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用□不适用
| 公司注册地址 | 广东省东莞市厚街镇寮厦竹园路39号1号楼201室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 523960 |
| 公司办公地址 | 广东省东莞市厚街镇赤岭工业一环路12号之一2号楼102室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 523940 |
| 公司网址 | www.dtechs.cn |
| 公司电子信箱 | BOD@dtechs.cn |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年06月08日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2023-031） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况?适用□不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2023年01月11日 | 广东省东莞市 | 91441900076699698P | 91441900076699698P | 91441900076699698P |
| 报告期末注册 | 2023年06月06日 | 广东省东莞市 | 91441900076699698P | 91441900076699698P | 91441900076699698P |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年06月08日 | ||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2023-031） | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 582,653,097.28 | 607,125,305.18 | -4.03% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 105,853,324.10 | 113,358,112.83 | -6.62% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 74,496,199.56 | 104,675,867.16 | -28.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 115,421,457.47 | 97,699,782.71 | 18.14% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | -16.13% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | -16.13% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.73% | 11.61% | -6.88% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,976,340,884.50 | 2,935,960,687.11 | 1.38% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,266,068,817.72 | 2,188,915,493.62 | 3.52% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -534,996.42 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 34,652,688.66 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,150,753.43 | |
| 债务重组损益 | -28,452.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 739,694.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -83,741.37 | |
| 减：所得税影响额 | 5,534,392.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,430.19 | |
| 合计 | 31,357,124.54 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“C33金属制品业”中的“C332金属工具制造”中的子类“C3321切削工具制造”。
在整个电子产业链中，PCB属于上游产业，公司所生产的钻针与铣刀属于PCB加工制造专用的耗材，钻针与铣刀的市场发展前景取决PCB市场的成长，PCB行业为电子信息产业中重要的组成部分；公司数控刀具产品是数控切削机床的关键部件，符合我国支持机床装备升级、提高关键工序数控化率的产业政策。PCB、数控机床行业受到国家产业政策的大力支持。
2019年国务院发布的《粤港澳大湾区发展规划纲要》以及2020年国务院总理作出的《2020年国务院政府工作报告》提出推动新一代信息技术等发展壮大为新支柱产业，加强5G、数据中心、新能源汽车等新型基础设施建设；2020年工信部发布的《工业和信息化部关于推动5G加快发展的通知》提出推动5G网络加快发展。2021年发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》、《“十四五”智能制造发展规划》指出要集中优势发展集成电路等智能制造领域。上述领域均为PCB主要下游应用领域，有助于推动PCB技术水平持续提高、应用领域持续扩大、市场规模持续增长，进而对公司未来经营发展具有促进作用。
（1）PCB行业概况
目前PCB被广泛应用于电子产品制造领域，属于电子信息行业的重要组成部分。在整个电子产业链中，PCB属于上游产业，而公司所生产的钻针与铣刀则属于PCB加工制造专用的耗材。钻针、铣刀、刷磨轮及部分自动化设备的市场发展前景取决于PCB市场的成长，而PCB市场取决于终端行业的发展。电子信息产业是我国重点发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，是加快工业转型升级及国民经济和社会信息化建设的技术支撑和物质基础，是保障国防建设和国家信息安全的重要基石。PCB广泛应用于通信、消费电子、汽车、医疗器械、工业控制、航空航天等电子信息产业，在信息化、数字化的发展趋势驱动下，PCB行业有着广阔的市场空间和良好的发展前景。
（2）数控机床行业概况
数控机床是一种装有程序控制系统的自动化机床，是机械技术与数控智能化的结合，是机电一体化的典型产品。相较传统机床，数控机床具有精度高、柔性好、工作高效化、功能复合化、控制智能化等优点，已经成为现代机床的主流发展方向。公司产品数控刀具为数控机床用于切削加工的易耗部件，与数控机床共同作为切削加工的基础工艺装备。
（二）公司主要业务、产品及应用领域
公司的产品主要包括钻针、铣刀、刷磨轮、数控刀具、PCB特殊刀具、自动化设备、功能性膜产品等，主要面向的客户群是PCB、数控精密机件制造企业。主要产品示例如下：
| 产品名称 | 图示 | 产品介绍和用途 |
| 钻针 | 用于印制电路板钻孔的工具，藉由贯穿电路板层与层间的接点，以制作出点对点间的通路，使得电路板上各电子零件得以连通串接 |
| 铣刀 | 用于印制电路板铣削加工的、具有一个或多个刀齿的旋转刀具。工作时各刀齿依次间歇地切去工件的余量。铣刀主要用于在铣床上加工平面、台阶、沟槽、成形表面和切断工件等 | |
| 刷磨轮 | 刷磨轮主要用于PCB表面抛光等用途，类型包括放射轮、卷紧轮、陶瓷轮等。 | |
| 数控刀具 | 数控刀具：数控刀具包括成型刀、倒角刀、T型刀、雕刻刀、斜边刀、铰刀、丝锥、标准通用刀具等，是机械制造中用于铣削、钻削等加工的主要精密工具，是数控机床不可缺少的一部分，主要应用于3C行业、模具行业、汽车及金属精密机件加工、航空航天等行业 | |
| PCB特殊刀具 | PCB非标刀具，包括双刃锣刀、斜边刀金手指、倒角刀、雕刻刀等型号，用于厚铜板及铝基板铣削、印刷电路板的内槽倒角加工或螺丝孔加工、盲槽加工、V槽加工等 | |
| 自动化设备 | 自动化设备包括钻针智能仓储设备、全自动激光打标机、全自动研磨机、数控刀具磨床、数控丝锥磨床、全自动刀具钝化机、数控段差磨床等，主要应用于PCB钻针和金属加工刀具等产品的生产加工及激光打标加工等用途 | |
| 功能性膜产品 | 膜材料包括PET/PVC保护膜、防爆膜、磨砂/硬化膜、AR膜、手机防窥膜、车载光控膜、AG防爆膜等，主要应用于3C屏幕表面保护、家具及家电等外观件保护、玻璃加工制程保护和智能停车识别码保护、汽车、MiniLED等领域 |
（三）公司的行业地位公司定位于PCB用微型刀具、金属切削用数控刀具的研发、生产及销售，不断研发改良产品工艺，提升产品质量，取得了下游客户的广泛认可。公司与国内外知名PCB厂商建立了良好稳定的合作关系。公司在不断挖掘存量客户的新需求、扩充产品服务类型的同时，持续开发新增客户，不断扩大客户范围和市场占有率，奠定了公司在PCB刀具领域的竞争优势。根据CPCA公布的《第二十二届（2022）中国电子电路行业主要企业营收榜单》，公司在刀具类专用材料企业中排名第1位。
（四）经营模式
1、采购模式公司采购部门分为开发部、执行部及采购管理部，公司严格按照《采购控制程序》的要求，通过订单采购的方式从供应商处取得原材料、包材和设备等。对于生产用原材料，公司会根据订单情况以及物管部、市场部对整个行业发展的调研情况事先制定年度采购计划，采购部门根据采购计划进行前期准备，提前确认供应资源、供应能力、价格、品质等因素，然后依据实际生产需求，结合采购周期表及安全库存编制月采购申请。公司会综合考虑品质稳定性、价格竞争力、
响应速度、增值服务等因素选取供应商，通过资质调查、供应商考核管理、测试验证等措施对供应商进行多维度评估及考核。公司对供应商采用长期合作为主、临时补充采购为辅的采购模式。公司与供应商的合作方式分为两种，一是与长期合作的供应商签订年度框架协议，实际供货时以采购订单为准；另一种是与非长期合作的供应商或临时采购的商品签订采购订单进行采购。目前公司逐步上线供应链协同平台，以数字化技术一站式地在线上完成从供应商匹配、审批、下单、执行到后续的交付、结算等采购管理过程，提高整体采购效率。
2、生产模式公司以自主生产为主，外协生产为辅。公司主要采取自主生产的生产模式，部分非核心生产工序采取外协加工方式。对于标准类产品如钻针、铣刀，公司以市场需求为导向，营销中心根据市场调研和订单情况，于每年末制定下一年度市场预测计划，并在当月末和次月初对次月的销售预测进行调整。生产部门则根据预测计划安排年度和月度生产计划。实际生产过程会根据市场及库存情况做出实时调整，确保随机性与计划性的有效平衡。对于刷磨轮、数控刀具等，一般会在收到订单时再进行生产。质量部门严格按照质量管理体系对原材料、半成品和产成品的质量进行有效管理，确保产品的一致性和稳定性，满足客户的交付要求。
3、销售模式公司主要采用直销模式，少量客户通过经销模式进行销售。在直销模式中，公司对部分重大客户及战略客户采取寄售（VMI）模式进行销售，公司根据客户的生产计划和需求预测将货物运送至指定的寄售仓库，客户根据实时需求自行提货，公司每月依据客户实际提货数量及相应的对账单进行货物和货款的结算。对于规模较小、付款风险较高的客户，或需要通过经销方式进入的特定客户或市场区域，公司倾向于采用经销模式，即公司将产品销售给经销商，后续经销商再将这些买断的产品卖给其终端客户，在快速打开市场的同时又可降低风险和运营成本。
（五）主要的业绩驱动因素本报告期，受全球消费电子行业需求放缓，PCB印制电路板行业市场景气度持续下滑，以及行业需求的结构性改变引发的细分市场激烈竞争等给公司所处行业发展形势带来诸多不确定因素，公司的经营业绩受到一定影响，相比去年同期小幅收窄。
报告期内，公司实现营业收入5.83亿元，比上年同期下降4.03%；归属于上市公司股东的净利润1.06亿元，比上年同期下降6.62%。
在诸多不确定因素的背景下，一方面，公司主动采取了各项措施努力消除外部不利因素影响，在成本优化、产品升级等方面积极主动作为，另一方面，公司围绕既定发展战略和年度经营目标，持续加大研发投入完善研发布局，抓住行业发展新机不断开拓新市场、新客户，巩固市场竞争优势，持续引进人才提升公司更高领域管理能力，保持公司平稳运行。
从公司主要的下游行业PCB领域来看，PCB印制电路板行业目前整体处于稳健发展阶段。未来，随着各领域不断的迭代发展，包括通讯设备、云计算、半导体载板、MiniLED、汽车电子、可穿戴设备、工业控制、航空航天、智能家居等下游市场的新兴需求逐步涌现，PCB作为电子产品的关键电子互联件将迎来新的增长点，尤其是高端产品市场的需求仍在不断增长。报告期内，公司主要经营情况如下：
（1）持续优化产品结构、强化市场拓展
报告期内，针对核心客户群多样化需求，公司通过持续推进产品应用领域多元化布局，不断完善公司产品品种和市场布局，加大新业务、新市场的开拓力度，在巩固维护现有客户的基础上，持续优化产品结构、强化市场拓展。
产品结构方面，随着PCB行业逐渐向高密度化、高性能化方向发展，对PCB用微型刀具稳定性提出更高的要求，同时，适用于精密度更高的PCB刀具在未来电子产品中的市场需求将会呈现逐渐扩大的趋势。为此，公司在产品结构方面将重点进行优化，扩充直径0.2mm以下微钻等高端产品的产能、提高涂层钻针产品的份额占比、加强高长径比钻针的研发，完善公司产品产效比例，提高公司整体竞争力。
（2）积极探索与主业协同的新兴产业，前瞻布局公司第二成长曲线公司在不断深耕PCB领域的同时，也积极关注与主业相关且成长性较好的新兴产业，在功能性膜产品等方面，前瞻
布局公司第二成长曲线。在确保现有业务稳定增长的同时，实现公司产业布局的跨越式发展。
手机防窥膜产品，定位于中高端市场，具备国产替代属性，目前以经销模式为主，已陆续实现批量供货。家居家电防爆膜产品，主要应用在高阶家电的玻璃面板及盖板，下游领域主要为高端家电品牌等智能家居行业等。车载光控膜产品，目前竞争格局行业集中度高，市场份额主要由少数的外资公司掌控。公司将紧抓新能源汽车高速发展的“窗口期”，加速产品研发和市场推广，并积极参与客户的前期开发、打样和认证，力争早日实现批量供货。
AG防爆膜产品，主要应用于MiniLED领域，目前公司已逐步进入下游厂商的认证体系，部分已陆续开始小批量供货。考虑到MiniLED市场尚处于起步阶段，后续公司将结合市场需求情况，审慎规划在MiniLED领域的技术发展路径和产能。
（3）紧跟国产替代步伐，持续打造设备端核心竞争力
自动化设备方面，现已集聚了具有丰富行业经验和最佳实践的人才团队，并拥有全链条的自主生产能力，实现了产品自主研发，设备自主配套，品质稳定可靠、生产交期可控。公司除自研内部刀具生产设备、涂层设备等替代国外进口设备外，还将积极外销设备保持公司竞争优势。目前公司成熟可外售的优势设备主要有智能钻针仓储系统（包含配针机、退机针、激光打标机、全自动研磨机等）、数控刀具磨床、数控丝锥磨床、全自动刀具钝化机、数控段差磨床等。其中智能钻针仓储系统可协助PCB客户端实现钻孔车间的智能化、钻针产品可追溯性与全生命周期管理，填补了行业空白；数控刀具磨床和多工位工具磨床，通过非标产品标准化生产的思维进行设计，有效提升生产效率。
公司在设备端的核心竞争力在于公司拥有敏捷高效的设计研发、智能制造与创新技术应用的能力。随着PCB线路板板材的复杂程度越来越高，下游产品需求日新月异，正是因为公司有着一套成熟的自动化设备体系，助力在产品开发方面做到敏捷高效，具备了在面对复杂产品时的快速反应实力，从而全面保障效率、质量与解决能力并行。
二、核心竞争力分析
（一）供应链优势
刀具行业尤其是钻针行业，有较高的资金壁垒、技术壁垒和客户壁垒，其他竞争者在短时间内难以撼动公司的市场地位。PCB钻孔工序的质量直接影响PCB产品的品质，因此PCB生产商对钻孔工序所需钻针产品的品质稳定性要求较高，一般会选择实力雄厚、技术先进的供应商进行合作，以将重大品质风险降至最低的程度，且在与PCB用微型刀具供应商建立长期的战略合作关系前，均会采取严格的合格供应商认证制度，认证时间一般为6-12个月；公司自成立以来一直专注于PCB用微型刀具这一细分市场，技术人员对钻针及铣刀的各个加工环节进行深入研究，对生产过程不断探索，同时结合对行业新技术、新产品研发，积累了丰富行业经验及技术储备，为向客户提供品质优良的产品提供了充分保障。
（二）产品类型丰富优势
公司产品涵盖钻针、铣刀、刷磨轮、自动化设备等一系列生产PCB需要用的耗材及设备，产品种类丰富，钻针产品直径规格覆盖0.05mm到6.75mm，铣刀产品直径规格覆盖0.35mm-3.175mm，产品型号齐全，尺寸覆盖范围广，可以满足下游客户的多种需求。
（三）自主研发生产设备优势
公司子公司鼎泰机器人专注于对刀具生产、检测相关设备的研发，秉承吸纳创新产品理念并成功研制高精密多工位磨削机，粗精磨开槽一体机、刀面研磨机、刀面检测机、一站式配针机等并投入生产，其精度可管控在0.001mm。截至2023年6月30日，鼎泰机器人共拥有发明专利31项，实用新型专利211项，外观设计专利21项，软件著作权22项，商标17项。
公司用于钻针、铣刀产品生产、检测的设备大都为自研，目前，自研设备可替代行业内的高精密生产设备，解决进口设备周期长等问题，快速提高了市场响应效率及产能扩张的灵活性，降低产品的加工成本，能够大幅优化产品生产工艺，提高生产效率和良品率，其性能可满足生产及客户需求、实现替代进口设备。截至2023年6月30日，公司已拥有发明专利54项，实用新型专利397项，外观设计专利23项，软件著作权25项，商标53项，国外商标9项。
（四）管理和成本优势近年来，公司不断深入推动数字化转型，助力公司的生产效率及产品良率的提升，降本增效的成效逐步显现。一方面，优化产品交付，对内通过精细化管理，提质增效，不断优化管理流程，改进生产工艺，提升产能利用率。另一方面，积极推进降本增效，严格费用支出管理，落实费用管控主体责任，推动费率合理下降，通过组织结构持续优化、信息化水平系统性提升、业务流程优化及管理制度完善等，实现管理效能优化，降低管理成本，人效持续提升。
（五）客户资源优势多年来，公司不断创新研发，凭着可靠的产品质量和完善的服务体系，取得了下游客户的广泛认可。公司与国内外知名PCB厂商建立了良好稳定的合作关系，主要客户包括健鼎科技、方正科技、华通电脑、胜宏科技、深南电路、景旺电子、崇达技术等。公司在不断挖掘存量客户的新需求、扩充产品服务类型的同时，持续开发新增客户，不断扩大客户范围和市场占有率，奠定了公司在PCB刀具领域的竞争优势。
三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 582,653,097.28 | 607,125,305.18 | -4.03% | |
| 营业成本 | 371,474,303.15 | 372,815,070.10 | -0.36% | |
| 销售费用 | 30,179,445.29 | 16,227,510.03 | 85.98% | 主要系本期计提销售佣金及薪酬增加所致 |
| 管理费用 | 43,901,678.43 | 45,525,014.57 | -3.57% | |
| 财务费用 | -4,213,822.25 | 7,304,660.14 | -157.69% | 主要系募集资金理财利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 16,720,537.38 | 15,215,677.13 | 9.89% | |
| 研发投入 | 45,950,979.16 | 39,757,053.63 | 15.58% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,421,457.47 | 97,699,782.71 | 18.14% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -512,276,431.68 | -152,487,211.06 | -235.95% | 主要系使用募集资金购买理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,882,045.60 | 139,117,351.68 | -166.05% | 主要系偿还借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -488,587,644.03 | 84,245,494.68 | -679.96% | 主要系使用募集资金购买理财产品所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分产品或服务 | ||||||
| 钻针 | 395,904,464.41 | 246,993,844.77 | 37.61% | -5.83% | -3.15% | -1.73% |
| 铣刀 | 62,796,657.14 | 49,460,695.86 | 21.24% | -3.20% | -6.41% | 2.70% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,122,301.43 | 1.73% | 主要系理财产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 739,694.44 | 0.60% | 主要系理财产品收益 | 否 |
| 资产减值 | -3,200,000.03 | -2.61% | 主要系计提的存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 225,211.78 | 0.18% | 主要系因高管个税返还剩余部分 | 否 |
| 营业外支出 | 308,953.15 | 0.25% | 主要系捐赠支出和客户赞助款 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 405,220,481.15 | 13.61% | 861,968,576.43 | 29.36% | -15.75% | 主要系日常经营及使用募集资金购买理财产品所致。 |
| 应收账款 | 454,232,105.18 | 15.26% | 447,985,637.22 | 15.26% | 0.00% | |
| 存货 | 309,916,740.30 | 10.41% | 313,784,991.41 | 10.69% | -0.28% | |
| 固定资产 | 770,566,278.94 | 25.89% | 584,034,655.46 | 19.89% | 6.00% | 主要系在建工程转为固定资产所致。 |
| 在建工程 | 100,760,653.91 | 3.39% | 244,635,180.67 | 8.33% | -4.94% | 主要系在建工程转为固定资产所致。 |
| 使用权资产 | 2,799,621.32 | 0.09% | 4,954,885.00 | 0.17% | -0.08% | |
| 短期借款 | 69,488,444.90 | 2.33% | 68,791,220.90 | 2.34% | -0.01% | |
| 合同负债 | 11,815,440.59 | 0.40% | 4,613,705.38 | 0.16% | 0.24% | 主要系预收款项增加所致。 |
| 长期借款 | 119,938,660.93 | 4.03% | 136,284,684.83 | 4.64% | -0.61% | 主要系长期借款归还所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 739,694.44 | 390,000,000.00 | 390,739,694.44 | ||||
| 3.其他债权投资 | 110,090,750.00 | 1,485,000.00 | 111,575,750.00 | |||||
| 应收款项融资 | 13,418,114.44 | 35,978,399.88 | 49,396,514.32 | |||||
| 上述合计 | 123,508,864.44 | 2,224,694.44 | 390,000,000.00 | 35,978,399.88 | 551,711,958.76 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他变动主要系票据重分类至应收款项融资增加。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 38,527,685.80 | ETC业务押金、票据保证金及长期借款质押保证金 |
| 应收票据 | 48,081,277.14 | 期末已背书已贴现未终止确认的商业承兑汇票和银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 58,471,989.92 | 南阳鼎泰的厂房因借款抵押，受限金额为抵押物的期末账面价值 |
| 无形资产 | 27,692,402.92 | 南阳鼎泰的土地因借款抵押，受限金额为抵押物的期末账面价值 |
| 合计 | 172,773,355.78 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 123,679,822.69 | 152,886,988.48 | -19.10% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 鼎泰机器人新厂房项目 | 自建 | 是 | PCB行业 | 44,962,539.69 | 274,286,934.77 | 银行借款/自有资金 | 83.76% | 0.00 | 0.00 | 项目在持续投入中，一边建设，一边投产 | 2022年11月15日 | 详见巨潮资讯网《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
| 鼎泰高科集团华南总部项目二期 | 自建 | 是 | PCB行业 | 2,883,993.07 | 6,259,353.34 | 自有资金 | 1.42% | 0.00 | 0.00 | 项目在持续投入中，一边建设，一边投产 | 2022年11月15日 | 详见巨潮资讯网《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
| 南阳鼎泰工业园项目二期 | 自建 | 是 | PCB行业 | 3,326.73 | 1,146,338.48 | 自有资金 | 1.02% | 0.00 | 0.00 | 项目在持续投入中，一边建设，一边 | 2022年11月15日 | 详见巨潮资讯网《首次公开发行股票并 |
| 投产 | 在创业板上市招股说明书》 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 47,849,859.49 | 281,692,626.59 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 110,090,750.00 | 2,224,694.44 | 390,000,000.00 | 0.00 | 502,315,444.44 | 募集资金 | |||
| 其他 | 13,418,114.44 | 35,978,399.88 | 49,396,514.32 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 123,508,864.44 | 2,224,694.44 | 0.00 | 390,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 35,978,399.88 | 551,711,958.76 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 104,647.4 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11,742.87 |
| 已累计投入募集资金总额 | 26,288.59 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东鼎泰高科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1972号）核准，公司2022年11月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股，发行价为22.88元/股，募集资金总额为人民币1,144,000,000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币97,525,972.55元，实际募集资金净额为人民币1,046,474,027.45元。本次募集资金到账时间为2022年11月15日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年11月15日出具天职业字[2022]44312号《验资报告》。截止2023年6月30日，本公司累计使用募集资金人民币26,288.59万元，本期已使用募集资金总额为人民币11,742.87万元，尚未使用的募集资金79,249.55万元，其中，存放于公司募集资金专户29,249.55万元，购买银行理财50,000.00万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| PCB微型钻针生产基地建设项目 | 否 | 43,052.22 | 43,052.22 | 1,071.99 | 2,275.81 | 5.29% | 2024年11月15日 | -467.53 | -642.54 | 不适用 | 否 |
| 精密刀具类产品扩产项目 | 否 | 36,623.14 | 36,623.14 | 1,245.25 | 10,257.15 | 28.01% | 2024年11月15日 | -84.28 | -289.32 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金及偿还银行借款项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 5,450 | 9,780 | 97.80% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 89,675.36 | 89,675.36 | 7,767.24 | 22,312.96 | -- | -- | -551.81 | -931.86 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 超募资金永久补充流动资金 | 否 | 4,200 | 4,200 | 3,975.63 | 3,975.63 | 94.66% | 不适用 | 否 | |||
| 尚未明确投向的超募资金 | 否 | 10,772.04 | 10,772.04 | 不适用 | 否 | ||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 14,972.04 | 14,972.04 | 3,975.63 | 3,975.63 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 104,647.4 | 104,647.4 | 11,742.87 | 26,288.59 | -- | -- | -551.81 | -931.86 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 本次募集资金经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2022]44312号”《广东鼎泰高科技术股份有限公司验资报告》予以验证，扣除前述募集资金承诺投资项目需求后，公司超募资金为人民币14,972.04万元。2022年11月30日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用4,200万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的28.05%。截至2023年6月30日，前述议案的补充流动资金已转出3,975.63万元，本公司除使用部分暂时闲置超募资金11,000万元（含利息）购买银行理财产品之外，其余超募资金均存放在公司募集资金专户中。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金79,249.55万元，其中，存放于公司募集资金专户29,249.55万元，购买银行理财50,000.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 | 不适用。 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
情况
具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 子公司 | PCB钻针、铣刀研发、生产和销售 | 150,000,000.00 | 1,426,545,439.61 | 719,817,196.97 | 422,117,043.43 | 101,624,181.22 | 87,886,127.66 |
| 东莞市鼎泰鑫电子有限公司 | 子公司 | PCB研磨产品研发、生产和销售 | 20,000,000.00 | 207,924,677.22 | 182,866,615.90 | 56,974,760.70 | 25,303,927.31 | 21,724,331.23 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 香港鼎泰高科技术有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| DTECHINTERNATIONALINVESTMENTSINGAPOREPTE.LTD. | 新设 | 无重大影响 |
| DINGTAITECHNOLOGY(THAILAND)CO.,LTD. | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明详见第十节财务报告附注九“在其他主体中的权益”。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动及供应风险公司的钻针、铣刀、数控刀具等主要产品以钨钢作为主要原材料。一方面，公司采购的钨钢材料来源于境内外，材料价格受经济环境、政策环境、供求关系、汇率等因素的影响较大，若外部环境发生变化，原材料的价格会受到一定影响，进而导致公司生产成本发生相应波动，给公司的盈利水平带来不确定性；另一方面，虽然公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，但如果主要供应商因突发因素导致生产经营突发重大变化，或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生变化，或与公司约定的信用政策发生改变，将可能对公司的生产经营或资金情况产生不利影响，虽然公司与部分主要客户的销售协议中约定了调价机制，但调价方式、调价范围等未作出具体安排，如公司在主要原材料价格大幅上涨时不能将风险向下游客户转移，公司经营业绩将受到不利影响。
公司将围绕宏观经济形势紧密关注原材料价格趋势，积极与原材料厂商加强合作与沟通，通过增加供应渠道、策略备库、内部工艺优化等多种方式在保证原材料供应的同时有效降低材料价格上行带来的不利影响。
2、行业政策风险
公司钻针、铣刀等产品属于PCB加工制造专用的耗材，PCB为电子信息产业中重要的组成部分，主要应用于5G、新能源汽车、半导体等领域。PCB行业及相关应用领域均受到国家产业政策的大力支持，目前行业发展前景良好，但随着市场环境逐步成熟，市场化程度逐步提高，市场规模扩大，国家相关产业政策未来存在调整的可能性，有可能对公司业务的发展造成一定的影响。
公司将紧密、及时关注行业相关政策的变化和动态，通过加强技术创新和前瞻性研发、积极调整战略布局和产业结构、加强风险管理等措施积极应对宏观环境的变化，提高公司竞争力，实现可持续发展。
3、寄售模式风险
公司对部分重大客户及战略客户采取寄售模式进行销售，该模式下，公司根据客户需求进行生产，并将产品运送至客户仓库或客户指定的第三方物流仓库，在客户领用产品并对账后确认已领用产品收入。如果客户对已领用产品未及时与公司对账，则公司存在收入确认延迟的风险。
公司通过每月定期或不定期对寄库存货进行盘点，对开放库存系统权限的客户实时查询其库存结存，与客户每月定期进行对账并确认月末结存数，就已领用的发出商品根据双方确认的对账单确认销售收入，可防范客户已领用产品但未及时与公司对账的情形。另公司目前在向客户推广由公司自主研发的钻针智能仓储系统，能实现自动检测、自动分拣、自动存储、自动研磨、自动配针等流程，未来将显著提升公司对寄售存货的即时管理。
4、市场竞争风险
目前PCB专用切削工具行业在法律法规及政策方面并无针对性准入门槛的规定，未来市场竞争将会愈加激烈。尽管下游优质的PCB厂商往往会选择供应量稳定、生产工艺成熟、产品质量稳定的供应商进行采购，而且一经确定通常不会轻易更换，但随着行业内竞争者的增加，若未来公司无法在生产工艺改进、人才引进方面持续投入，提升自身产品竞争力，满足下游厂商产品需求，将对公司产品市场地位造成一定的不利影响。
公司将根据行业发展趋势、客户需求变化等情况，在技术、成本、交付、服务等各方面持续创新、优化，不断提升产品竞争力，同时加强对新客户、新区域市场的开发，以降低行业竞争带来的不利影响。
5、技术替代风险
PCB钻孔工艺主要分为机械钻孔和激光钻孔，公司钻针产品属于机械钻孔工艺的耗材。机械钻孔所适用的板材类型、钻孔直径范围较广，几乎覆盖所有PCB钻孔领域，激光钻孔工艺虽亦应用于PCB领域，但目前主要在0.15mm以下直径的微孔领域配合机械钻孔进行钻孔加工，特别用在盲孔、埋孔加工。激光钻孔工艺存在钻机价格高昂且维修更换成本高、孔型不规则、烧蚀过程会导致PCB性能不稳定、无法对5G领域PCB的各类复合材料基材同时达到加工要求等劣势，导致激光钻孔的大批量应用受限，在短期内难以得到突破，不会大幅替代机械钻孔。公司目前立足已有技术，高度关注激光钻孔工艺技术的发展。如果公司未来无法在PCB钻孔工艺领域持续保持技术创新能力，或因技术升级迭代无法保持持续的技术先进性，公司将面临核心技术竞争力降低的风险。
公司将高度关注激光钻孔技术的发展趋势，加强研发的前期技术论证和投入，持续创新，紧跟市场趋势，做好新技术的储备。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年01月01日-01月31日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 开源证券、国联证券、中信证券、南方基金、富国基 | 了解公司产品情况、行业地位、竞争优势、研发投 | http://www.cninfo.com.cn |
| 金、中信建投、国金证券、华创证券、财通电子等 | 入、生产经营情况等。公司未提供非公开信息。 | |||||
| 2023年02月01日-03月15日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 景顺长城基金、华金证券、中邮证券、天风证券、中金公司、中信建投证券、方正证券、山西证券、东北证券、华西证券、兴业证券、财通证券、准锦投资、中海基金、农银汇理基金、生命人寿、国联证券、开源证券、南土资产、富国基金、崇正基金、金鼎资本、中信证券等 | 了解公司产品情况、行业地位、竞争优势、研发投入、生产经营情况等。公司未提供非公开信息。 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年04月25日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2022年度业绩说明会的全体投资者 | 了解公司产品情况、行业地位、竞争优势、研发投入、生产经营情况等。公司未提供非公开信息。 | http://www.cninfo.com.cn |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 86.95% | 2023年05月05日 | 2023年05月05日 | 详见公司于巨潮资讯网披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-028） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用
| 污染物 | 主要污染物种类 | 产生环节 | 处理措施/设施 | 处理能力 |
| 废水 | 清洗废水COD、BOD、SS、生活污水 | 生产清洗、生活 | 污水处理站、由有资质的废水处理公司进行处理 | 充足 |
| 废气 | 颗粒物 | 研磨工序、切割工序 | 安装RTO处理、除尘装置回收颗粒物 | 充足 |
| 噪声 | 设施噪声 | 设备运行过程 | 部分设各安装减振、采用隔音吸音 | 充足 |
| 固体废物 | 废切削液罐、废活性炭、含油金属屑、废吸油棉、废包装物、废油、污泥 | 五金加工、切割、研磨加工，维修更换的包装物、废物的容器、污水处理设施 | 通过现场收集，存储于密封的容器中，按环保要求集中存放在危废仓库，并由有资质的危险废物处置公司进行处理 | 充足 |
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
（一）保护股东权益方面
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》等相关法律法规的要求，定期结合公司实际情况更新《公司章程》等公司制度，持续建立健全公司内部控制体系，不断完善公司治理、规范运作，提高上市公司质量，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益。严格按照合规性原则、主动性原则、平等性原则、诚实守信原则，增进股东对公司的理解和认同。通过《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》、巨潮资讯网等媒体，真实、准确、完整、及时、详尽地向投资者披露公司经营情况、对外投资、定期报告等重要信息。通过业绩说明会、投资者交流活动、接听投资者热线电话等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）保护员工合法权益方面公司奉行平等机会政策，赋予员工平等就业权利，禁止因性别、种族、民族、宗教信仰、年龄等在聘用、报酬、培训机会、升迁、解职或退休等方面给予歧视或非公平待遇，并依法给予女职工特殊劳动保护。公司严格按照国家劳动法规定，建立了完善的用工管理制度；依法签订劳动合同，并建立劳动合同档案，规范公司与员工之间的权利义务，确保员工享受应有的福利待遇。
为打造一个和谐的劳资关系，营造良好的工作环境，帮助员工解决工作及生活中的困扰，公司建立了多方位的沟通渠道，涵盖微信平台、热线电话、意见箱、座谈会、员工服务开放日等形式，旨在让员工能够及时、高效解决问题，提高员工满意度。为体现公司对员工的人文关怀，搭建沟通的桥梁，营造和谐的工作氛围。公司每年开展“员工关怀月”活动，通过“员工关怀点”、“员工关怀热线”、“意见箱”等方式与员工亲密沟通，收集员工意见，积极响应员工的投诉，力争在第一时间公正、合理地处理好员工的投诉。与此同时，公司领导深入基层，到员工食堂、员工宿舍走访慰问，了解广大员工的诉求。
（三）保护环境方面
公司现已形成了“引领行业先锋，创新绿色发展”的绿色创建理念，通过全员发动、全员参与、全员创效的工作机制，借助“节能”“减排”双向发力，全力构建全生命周期的绿色经营和绿色制造，以环境友好作为经营生产发展的首要原则，按照“环境、安全、质量、技术、成本”进行价值排序，任何情况下不以牺牲环境作为企业盈利的手段，从战略高度构建绿色低碳的发展方式。
公司充分发挥数字化、绿色化发展双驱动力，建成综合能源管理系统平台，实现了办公场所、生产车间能源系统的全要素可视化监测、定量化管理、智能化调控，实现水、电、气的精细化管理，同时全面淘汰落后高耗能设备、积极扩大使用清洁能源，减少二氧化碳排放，以扎实的步伐推动高质量完成绿色制造体系建设各项目标任务，促进加快建成高效、清洁、低碳、循环的绿色制造体系，力争成为行业绿色制造体系建设的示范标杆。
（四）职业健康安全方面
公司严格按照合法、合规的指导思想严格开展职业健康安全工作，已经建立的完善的职业健康管理体系，切实保护员工的身体健康。报告期，对所有新入职员工和转岗员工均进行了职业健康危害告知和职业健康培训、对所有接触职业危害岗位的员工发放劳保用品并定期进行职业健康体检、进行工作场所的职业危害检测/饮用水检测/周界噪声检测等以切实保护员工的健康和权益。
对新建、改建、扩建项目严格按照法律法规进行了职业危害预评价、控制效果评价、确保新建、改建、扩建项目的职业病防护措施落实到位，确保公司生产经营和员工生活平稳，有力的保障了员工的身体健康。
（五）助力脱贫攻坚、乡村振兴方面
公司在实现企业自身发展的同时，始终坚持主动履行社会责任，积极响应“千企帮千村”、“万企兴万村”号召，多渠道、多层次、多形式参与脱贫攻坚，用实际行动回馈社会、温暖社会，为全面打赢脱贫攻坚战贡献智慧和力量。在技能帮扶方面，公司围绕“培训一人、成才一人、就业一人、脱贫一户、带动一片”的目标，精准帮扶村建档立卡贫困劳动者的就业技能培训，有针对性地组织开展多层次、多形式的自主技能培训，让贫困户实现在家门口就能参加到专业培训，打造出了贫困户增强自我“造血式”能力的扶贫新模式。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南阳鼎泰高科有限公司诉河南省微蓝环境管理咨询有限公司、马振佳，第三人鲁其阁、苏彭勃、苏海博追偿权纠纷 | 93.43 | 否 | 已结案 | 二审调解结案 | 已收到全部和解款60.5万元 | ||
| 陈长风诉广东鼎泰机器人科技有限公司劳动纠纷案 | 2.2 | 否 | 已结案 | 胜诉 | 无需执行 | ||
| 廖敦弟诉广东鼎泰高科技术股份有限公司劳动纠纷案 | 1.39 | 否 | 已结案 | 败诉 | 已支付裁定费用1,500元 | ||
| 东莞市泰诚润滑科技有限公司诉南阳鼎泰高科有限公司卖合同纠纷案 | 114.81 | 否 | 未结案 | 未判决 | 未判决 | ||
| 南阳鼎泰高科有限公司诉东莞市泰诚润滑科技有限公司卖合同纠纷案 | 154.01 | 否 | 未结案 | 未判决 | 未判决 | ||
| 东莞市泰诚润滑科技有限公司诉广东鼎泰高科技术股份有限公司卖合同纠纷案 | 3.7 | 否 | 未结案 | 未判决 | 未判决 | ||
| 广东鼎泰高科技术股份有限公司诉东莞市泰诚润滑科技有限公司卖合同纠纷案 | 14.59 | 否 | 未结案 | 未判决 | 未判决 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 新野鼎邦实业有限公司 | 王馨、王俊锋、王雪峰合计持股100%，并由王馨担任执行董事的公司 | 采购 | 口罩/房租/电费 | 根据市场价经双方协商确定 | 市场价 | 7.31 | 0.29% | 30 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月15日 | 详见巨潮资讯网《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-020） |
| 河南省议事台酒业有限公司 | 王馨、王俊锋、王雪峰合计持股100%，并由王俊锋担任执行董事的公司 | 采购 | 酒水 | 根据市场价经双方协商确定 | 市场价 | 10.79 | 7.12% | 120 | 否 | 电汇 | - | 2023年04月15日 | 详见巨潮资讯网《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-020） |
| 新野县鼎 | 公司董事 | 采购 | 酒店消费 | 根据市场 | 市场价 | 6.96 | 7.59% | 60 | 否 | 电汇 | - | 2023年04 | 详见巨潮 |
| 泰家园酒店 | 王雪峰投资的个人独资企业 | 价经双方协商确定 | 月15日 | 资讯网《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-020） | ||||||||
| 合计 | -- | -- | 25.06 | -- | 210 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司已对2023年度日常关联交易总金额进行了预计，2023年1-6月公司发生的日常关联交易总金额未超过预计总金额。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 用途 | 租赁地址 | 租赁面积（㎡） | 租赁期间 |
| 1 | 鼎泰高科 | 东莞市厚街镇赤岭股份经济联合社 | 厂房、宿舍 | 东莞市厚街镇赤岭工业一环路12号 | 29,000.00 | 2014.02.01至2029.12.31 |
| 2 | 鼎泰高科 | 无锡佶达德光电子技术有限公司 | 办公、生产、仓储物流 | 无锡市锡山区东北塘街道石新路68号2幢2楼 | 1,833.00 | 2020.12.05至2023.12.31 |
| 3 | 鼎泰机器人 | 东莞市禄达塑胶电子有限公司 | 厂房 | 东莞市厚街镇赤岭村工业一环路12号厂房第二层 | 2,220.00 | 2019.12.10至2023.1.31 |
| 4 | 东莞鼎泰鑫 | 东莞市厚街经济发展有限公司 | 厂房 | 东莞市厚街镇寮厦福岗路65号 | 10,908.00 | 2022.03.01至2023.1.12 |
| 5 | 东莞鼎泰鑫 | 华建良 | 居住 | 无锡市锡山区梓旺苑20-48-601 | 120 | 2022.01.01至2023.12.31 |
| 6 | 东莞鼎泰鑫 | 马丽雅、郭朝银 | 居住 | 无锡市锡山区梓旺苑61-502室 | 120 | 2022.01.05至2024.01.04 |
| 7 | 东莞鼎泰鑫 | 过生荣 | 居住 | 梓旺新村20-48-602 | 121.84 | 2022.02.08至2024.02.07 |
| 8 | 南阳鼎泰 | 新野县金成标准化厂房建设有限公司 | 厂房 | 新野县标准化厂房（二期）A3栋#厂房 | 3,981.40 | 2022.11.1至2024.1.31 |
| 9 | 南阳鼎泰 | 新野县金成标准化厂房建设有限公司 | 厂房 | 新野县标准化厂房（二期）A12栋#厂房 | 7,689.40 | 2022.11.1至2024.1.31 |
| 10 | 南阳鼎泰 | 新野鼎邦实业有限公司 | 居住 | 新野县中兴路中段西侧 | 1,242.00 | 2022.05.01至2023.12.31 |
| 11 | 南阳鼎泰 | 新野县锦弘资产运营有限公司 | 居住 | 县产业集聚东区C2、C3、B5号单元 | 3,210.00 | 2023.01.01至2023.12.31 |
| 12 | 南阳鼎泰 | 赵佩 | 宿舍 | 新野县中兴路南段 | 4,037.31 | 2022.11.20至2023.11.19 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 2023年04月15日 | 20,000 | 2022年08月30日 | 1,800 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 2023年04月15日 | 2023年03月27日 | 500 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |||
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 2023年04月15日 | 2023年04月17日 | 350 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |||
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 2023年04月15日 | 2023年04月26日 | 1,000 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |||
| 东莞市鼎泰鑫电子有限公司 | 2023年04月15日 | 10,000 | 2022年08月05日 | 409.32 | 连带责任担保 | 债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 广东鼎泰机器人科技有限公司 | 2023年04月15日 | 20,000 | 2021年09月09日 | 12,310.17 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 50,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,850 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 50,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,369.49 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 50,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,850 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 50,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 16,369.49 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.22% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、日常经营重大合同
□适用?不适用
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 363,052,532 | 88.55% | -3,052,532 | -3,052,532 | 360,000,000 | 87.80% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 7,037 | 0.00% | -7,037 | -7,037 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 363,028,082 | 88.54% | -3,028,082 | -3,028,082 | 360,000,000 | 87.80% | |||
| 其中：境内法人持股 | 363,013,333 | 88.54% | -3,013,333 | -3,013,333 | 360,000,000 | 87.80% | |||
| 境内自然人持股 | 14,749 | 0.00% | -14,749 | -14,749 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | 17,413 | 0.00% | -17,413 | -17,413 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 17,133 | 0.00% | -17,133 | -17,133 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 280 | 0.00% | -280 | -280 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 46,947,468 | 11.45% | 3,052,532 | 3,052,532 | 50,000,000 | 12.20% | |||
| 1、人民币普通股 | 46,947,468 | 11.45% | 3,052,532 | 3,052,532 | 50,000,000 | 12.20% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||
| 三、股份总数 | 410,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 410,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用2023年5月22日，公司首次公开发行网下配售限售股3,052,532股解除限售并上市流通，该股份由有限售条件股份转变为无限售条件股份。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 广东太鼎控股有限公司 | 312,552,000 | 0 | 0 | 312,552,000 | 首发前限售股 | 2026年5月22日 |
| 南阳高通合伙企业（有限合伙） | 23,508,000 | 0 | 0 | 23,508,000 | 首发前限售股 | 2026年5月22日 |
| 南阳睿海电子产品咨询中心（有限合伙） | 7,812,000 | 0 | 0 | 7,812,000 | 首发前限售股 | 2023年11月22日 |
| 南阳睿鸿电子产品咨询中心（有限合伙） | 6,084,000 | 0 | 0 | 6,084,000 | 首发前限售股 | 2023年11月22日 |
| 金石坤享股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙） | 3,564,000 | 0 | 0 | 3,564,000 | 首发前限售股 | 2023年11月22日 |
| 深圳市博众信合私募股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）－东莞科创博信股权 | 3,564,000 | 0 | 0 | 3,564,000 | 首发前限售股 | 2023年11月22日 |
| 投资合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 南阳睿和电子产品咨询中心（有限合伙） | 2,916,000 | 0 | 0 | 2,916,000 | 首发前限售股 | 2026年5月22日 |
| 首次公开发行网下发行股份 | 3,052,532 | 3,052,532 | 0 | 0 | 首发后限售股 | 2023年5月22日 |
| 合计 | 363,052,532 | 3,052,532 | 0 | 360,000,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,234 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 广东太鼎控股有限公司 | 境内非国有法人 | 76.23% | 312,552,000 | 0 | 312,552,000 | 0 | |||
| 南阳高通合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.73% | 23,508,000 | 0 | 23,508,000 | 0 | |||
| 南阳睿海电子产品咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.91% | 7,812,000 | 0 | 7,812,000 | 0 | |||
| 南阳睿鸿电子产品咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.48% | 6,084,000 | 0 | 6,084,000 | 0 | |||
| 金石坤享股权投资（杭州）合 | 境内非国有法人 | 0.87% | 3,564,000 | 0 | 3,564,000 | 0 | |||
| 伙企业（有限合伙） | |||||||
| 深圳市博众信合私募股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）－东莞科创博信股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.87% | 3,564,000 | 0 | 3,564,000 | 0 | |
| 南阳睿和电子产品咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.71% | 2,916,000 | 0 | 2,916,000 | 0 | |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.22% | 896,449 | 896,449 | 0 | 896,449 | |
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 | 其他 | 0.19% | 771,776 | 771,776 | 0 | 771,776 | |
| 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 | 其他 | 0.13% | 528,866 | 528,866 | 0 | 528,866 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成 | 不适用 | ||||||
| 为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王馨、王俊锋、王雪峰和林侠是一致行动人，为公司实际控制人。王馨、王俊锋、王雪峰和林侠通过直接持有广东太鼎控股有限公司100%的股权间接持有公司76.23%的股份，通过直接持有南阳高通合伙企业（有限合伙）100%的出资额间接持有公司5.73%的股份，林侠为南阳睿和电子产品咨询中心（有限合伙）的普通合伙人，通过直接持有南阳睿和63.53%的出资额间接持有公司0.45%的股份，王馨通过直接持有南阳睿海电子产品咨询中心（有限合伙）11.79%的出资额间接持有公司0.22%的股份，王俊锋通过直接持有南阳睿鸿电子产品咨询中心（有限合伙）35.24%的出资额间接持有公司0.52%的股份。南阳睿和电子产品咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人为林侠，为林侠的一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 896,449 | 人民币普通股 | 896,449 |
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 | 771,776 | 人民币普通股 | 771,776 |
| 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 | 528,866 | 人民币普通股 | 528,866 |
| 广发证券资管－横琴人寿保险有限公司－广发资管横琴人寿1号单一资产管理计划 | 487,200 | 人民币普通股 | 487,200 |
| #秦雨胜 | 469,200 | 人民币普通股 | 469,200 |
| 平安证券股份有限公司 | 389,324 | 人民币普通股 | 389,324 |
| 中信证券股份有限公司 | 321,931 | 人民币普通股 | 321,931 |
| 王强 | 300,000 | 人民币普通股 | 300,000 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 294,505 | 人民币普通股 | 294,505 |
| #樊祥红 | 267,000 | 人民币普通股 | 267,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如 | 1、秦雨胜通过普通证券账户持股0股，信用证券账户持股469,200股，合计持有469,200股公司股票。2、樊祥红通过普通证券账户持股0股，信用证券账户持股267,000股，合计持有267,000股 | ||
| 有）（参见注4） | 公司股票。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：广东鼎泰高科技术股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 405,220,481.15 | 861,968,576.43 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 390,739,694.44 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 144,297,851.03 | 126,407,871.52 |
| 应收账款 | 454,232,105.18 | 447,985,637.22 |
| 应收款项融资 | 49,396,514.32 | 13,418,114.44 |
| 预付款项 | 6,380,081.07 | 6,088,515.73 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,081,709.73 | 3,597,847.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 309,916,740.30 | 313,784,991.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,820,698.14 | 8,970,280.03 |
| 流动资产合计 | 1,771,085,875.36 | 1,782,221,834.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | 111,575,750.00 | 110,090,750.00 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 770,566,278.94 | 584,034,655.46 |
| 在建工程 | 100,760,653.91 | 244,635,180.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,799,621.32 | 4,954,885.00 |
| 无形资产 | 91,825,866.09 | 93,063,500.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 31,197,663.25 | 11,683,456.73 |
| 递延所得税资产 | 67,474,480.09 | 67,340,908.92 |
| 其他非流动资产 | 29,054,695.54 | 37,935,515.44 |
| 非流动资产合计 | 1,205,255,009.14 | 1,153,738,852.68 |
| 资产总计 | 2,976,340,884.50 | 2,935,960,687.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 69,488,444.90 | 68,791,220.90 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 67,843,746.81 | 27,742,433.43 |
| 应付账款 | 249,057,916.18 | 265,892,327.45 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 11,815,440.59 | 4,613,705.38 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 37,456,689.31 | 50,076,219.81 |
| 应交税费 | 12,737,808.22 | 19,634,036.63 |
| 其他应付款 | 9,339,716.54 | 15,364,965.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 23,630,003.64 | 46,163,691.36 |
| 其他流动负债 | 1,531,645.28 | 599,691.65 |
| 流动负债合计 | 482,901,411.47 | 498,878,291.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 119,938,660.93 | 136,284,684.83 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 68,397,090.34 | 69,857,933.00 |
| 递延所得税负债 | 38,482,157.06 | 41,463,662.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 226,817,908.33 | 247,606,280.42 |
| 负债合计 | 709,719,319.80 | 746,484,572.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,064,805,627.31 | 1,064,805,627.31 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,166,343.34 | 15,765,482.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 775,096,847.07 | 698,344,384.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,266,068,817.72 | 2,188,915,493.62 |
| 少数股东权益 | 552,746.98 | 560,621.40 |
| 所有者权益合计 | 2,266,621,564.70 | 2,189,476,115.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,976,340,884.50 | 2,935,960,687.11 |
法定代表人：王馨主管会计工作负责人：徐辉会计机构负责人：陈玲
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 337,605,039.81 | 834,228,508.79 |
| 交易性金融资产 | 390,739,694.44 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 21,184,363.20 | 21,957,217.43 |
| 应收账款 | 57,480,029.78 | 53,239,803.19 |
| 应收款项融资 | 2,001,737.18 | 1,630,681.45 |
| 预付款项 | 1,023,030.62 | 1,093,198.11 |
| 其他应收款 | 330,957,776.14 | 385,254,903.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 0.00 | 127,785,602.27 |
| 存货 | 36,854,942.09 | 42,066,835.53 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,861,464.32 | 5,092,105.44 |
| 流动资产合计 | 1,181,708,077.58 | 1,344,563,253.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | 111,575,750.00 | 110,090,750.00 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 162,831,423.05 | 157,300,166.01 |
| 在建工程 | 46,278,363.44 | 20,658,860.27 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,529,199.55 | 3,120,141.47 |
| 无形资产 | 24,813,024.24 | 25,180,536.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 386,142.65 | 601,779.22 |
| 递延所得税资产 | 6,461,499.47 | 5,822,372.85 |
| 其他非流动资产 | 21,051,492.73 | 28,046,984.14 |
| 非流动资产合计 | 627,594,469.82 | 603,489,165.54 |
| 资产总计 | 1,809,302,547.40 | 1,948,052,418.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 35,849,084.30 | 44,725,005.29 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 45,152,533.46 | 27,742,433.43 |
| 应付账款 | 43,071,506.94 | 39,308,882.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 250,461.25 | 109,295.19 |
| 应付职工薪酬 | 7,803,986.85 | 11,048,057.92 |
| 应交税费 | 308,442.38 | 341,755.17 |
| 其他应付款 | 52,793,318.10 | 143,848,841.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,631,811.10 | 13,255,627.63 |
| 其他流动负债 | 32,559.95 | 14,208.37 |
| 流动负债合计 | 186,893,704.33 | 280,394,106.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,575,866.12 | 8,215,394.72 |
| 递延所得税负债 | 686,416.46 | 604,968.61 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,262,282.58 | 28,820,363.33 |
| 负债合计 | 195,155,986.91 | 309,214,469.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,071,117,144.18 | 1,071,117,144.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 15,789,758.09 | 15,388,896.92 |
| 未分配利润 | 117,239,658.22 | 142,331,907.73 |
| 所有者权益合计 | 1,614,146,560.49 | 1,638,837,948.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,809,302,547.40 | 1,948,052,418.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 582,653,097.28 | 607,125,305.18 |
| 其中：营业收入 | 582,653,097.28 | 607,125,305.18 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 491,183,662.44 | 485,482,250.62 |
| 其中：营业成本 | 371,474,303.15 | 372,815,070.10 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,891,078.66 | 3,852,942.15 |
| 销售费用 | 30,179,445.29 | 16,227,510.03 |
| 管理费用 | 43,901,678.43 | 45,525,014.57 |
| 研发费用 | 45,950,979.16 | 39,757,053.63 |
| 财务费用 | -4,213,822.25 | 7,304,660.14 |
| 其中：利息费用 | 2,802,734.28 | 6,375,901.74 |
| 利息收入 | 7,938,053.72 | 221,805.23 |
| 加：其他收益 | 34,102,267.83 | 10,049,248.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,122,301.43 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 739,694.44 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,048,973.66 | 300,109.21 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,200,000.03 | -3,247,135.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -534,996.42 | -31,737.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 122,649,728.43 | 128,713,540.11 |
| 加：营业外收入 | 225,211.78 | 212,860.63 |
| 减：营业外支出 | 308,953.15 | 467,342.26 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 122,565,987.06 | 128,459,058.48 |
| 减：所得税费用 | 16,720,537.38 | 15,215,677.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 105,845,449.68 | 113,243,381.35 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 105,845,449.68 | 113,243,381.35 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 105,853,324.10 | 113,358,112.83 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -7,874.42 | -114,731.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 105,845,449.68 | 113,243,381.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 105,853,324.10 | 113,358,112.83 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,874.42 | -114,731.48 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.26 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益 | 0.26 | 0.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王馨主管会计工作负责人：徐辉会计机构负责人：陈玲
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 103,027,212.31 | 105,165,741.12 |
| 减：营业成本 | 83,327,410.55 | 79,872,301.39 |
| 税金及附加 | 113,897.12 | 344,263.08 |
| 销售费用 | 4,753,808.73 | 3,206,550.38 |
| 管理费用 | 10,796,932.53 | 8,432,745.02 |
| 研发费用 | 10,616,081.05 | 11,102,789.97 |
| 财务费用 | -7,189,650.93 | 1,847,950.14 |
| 其中：利息费用 | 531,838.55 | 1,741,444.18 |
| 利息收入 | 7,830,121.66 | 111,253.65 |
| 加：其他收益 | 1,482,450.69 | 2,648,668.71 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,150,753.43 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 739,694.44 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -146,878.81 | 282,985.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -550,886.73 | -343,833.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -634,075.46 | -28,967.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,649,790.82 | 2,917,993.28 |
| 加：营业外收入 | 3,142.07 | 102.61 |
| 减：营业外支出 | 202,000.00 | 688.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,450,932.89 | 2,917,407.89 |
| 减：所得税费用 | -557,678.77 | -546,489.73 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,008,611.66 | 3,463,897.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,008,611.66 | 3,463,897.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 4,008,611.66 | 3,463,897.62 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 457,772,424.98 | 582,578,832.67 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,728,701.61 | 97,086.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,853,089.92 | 18,103,198.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 503,354,216.51 | 600,779,117.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 116,916,727.22 | 241,421,144.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 167,197,692.99 | 165,472,523.94 |
| 支付的各项税费 | 58,669,270.82 | 54,484,083.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,149,068.01 | 41,701,583.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 387,932,759.04 | 503,079,334.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,421,457.47 | 97,699,782.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 665,753.43 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 837,637.58 | 399,777.42 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,503,391.01 | 399,777.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 123,679,822.69 | 152,886,988.48 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 390,100,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 513,779,822.69 | 152,886,988.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -512,276,431.68 | -152,487,211.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 68,547,424.31 | 242,532,048.19 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 14,049,973.26 |
| 筹资活动现金流入小计 | 68,547,424.31 | 256,582,021.45 |
| 偿还债务支付的现金 | 84,618,213.25 | 106,490,890.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,012,755.21 | 6,691,771.46 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,798,501.45 | 4,282,007.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 160,429,469.91 | 117,464,669.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,882,045.60 | 139,117,351.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 149,375.78 | -84,428.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -488,587,644.03 | 84,245,494.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 855,280,439.38 | 31,263,371.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 366,692,795.35 | 115,508,866.66 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 91,050,438.93 | 130,692,811.04 |
| 收到的税费返还 | 476,356.48 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,694,659.02 | 22,877,933.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 100,221,454.43 | 153,570,744.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,422,525.01 | 38,893,330.50 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,417,932.72 | 34,063,293.98 |
| 支付的各项税费 | 117,209.28 | 4,008,931.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 183,803,320.25 | 23,133,018.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 232,760,987.26 | 100,098,574.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -132,539,532.83 | 53,472,169.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 128,451,355.70 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | 101,114.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 128,471,355.70 | 101,114.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,958,756.40 | 60,359,497.95 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 390,000,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 426,958,756.40 | 60,359,497.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -298,487,400.70 | -60,258,383.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 28,962,113.86 | 87,846,074.59 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 12,878,389.22 |
| 筹资活动现金流入小计 | 28,962,113.86 | 100,724,463.81 |
| 偿还债务支付的现金 | 54,000,000.00 | 34,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,955,920.20 | 1,432,020.84 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,312,709.86 | 3,055,903.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 99,268,630.06 | 38,487,924.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,306,516.20 | 62,236,539.65 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 49,192.29 | 3,166.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -501,284,257.44 | 55,453,491.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 827,545,171.74 | 5,904,384.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 326,260,914.30 | 61,357,876.45 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,064,805,627.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,765,482.17 | 0.00 | 698,344,384.14 | 0.00 | 2,188,915,493.62 | 560,621.40 | 2,189,476,115.02 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,064,805,627.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,765,482.17 | 0.00 | 698,344,384.14 | 0.00 | 2,188,915,493.62 | 560,621.40 | 2,189,476,115.02 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 400,861.17 | 0.00 | 76,752,462.93 | 0.00 | 77,153,324.10 | -7,874.42 | 77,145,449.68 |
| （一）综合收益总额 | 105,853,324.10 | 105,853,324.10 | -7,874.42 | 105,845,449.68 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 400,861.17 | 0.00 | -29,100,861.17 | 0.00 | -28,700,000.00 | 0.00 | -28,700,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | 400,861.17 | -400,861.17 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,700,000.00 | -28,700,000.00 | -28,700,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | 0.00 | 0.00 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,064,805,627.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,166,343.34 | 0.00 | 775,096,847.07 | 0.00 | 2,266,068,817.72 | 552,746.98 | 2,266,621,564.70 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 68,331,599.86 | 2,879,359.48 | 488,412,685.00 | 919,623,644.34 | 752,385.95 | 920,376,030.29 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期 | 360 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 68, | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2,8 | 0.0 | 488 | 0.0 | 919 | 752 | 920 |
| 初余额 | ,000,000.00 | 0 | 0 | 0 | 331,599.86 | 0 | 0 | 0 | 79,359.48 | 0 | ,412,685.00 | 0 | ,623,644.34 | ,385.95 | ,376,030.29 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 346,389.76 | 0.00 | 113,011,723.07 | 0.00 | 113,358,112.83 | -114,731.48 | 113,243,381.35 |
| （一）综合收益总额 | 113,358,112.83 | 113,358,112.83 | -114,731.48 | 113,243,381.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 346,389.76 | 0.00 | -346,389.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 346,389.76 | -346,389.76 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | 0.00 | 0.00 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,331,599.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,225,749.24 | 0.00 | 601,424,408.07 | 0.00 | 1,032,981,757.17 | 637,654.47 | 1,033,619,411.64 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,071,117,144.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,388,896.92 | 142,331,907.73 | 0.00 | 1,638,837,948.83 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,071,117,144.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,388,896.92 | 142,331,907.73 | 0.00 | 1,638,837,948.83 |
| 三、本期增减变动金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 400,861.17 | -25,09 | 0.00 | -24,69 |
| （减少以“－”号填列） | 2,249.51 | 1,388.34 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,008,611.66 | 4,008,611.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 400,861.17 | -29,100,861.17 | 0.00 | -28,700,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | 400,861.17 | -400,861.17 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,700,000.00 | -28,700,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 410,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,071,117,144.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,789,758.09 | 117,239,658.22 | 0.00 | 1,614,146,560.49 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 74,643,116.73 | 2,502,774.23 | 26,356,803.57 | 463,502,694.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 74,643,116.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,502,774.23 | 26,356,803.57 | 463,502,694.53 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 346,389.76 | 3,117,507.86 | 3,463,897.62 | |
| （一）综合收益总额 | 3,463,897.62 | 3,463,897.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 346,389.76 | -346,389.76 | 0.00 | |
| 1．提取盈余公积 | 346,389.76 | -346,389.76 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | |||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 74,643,116.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,849,163.99 | 29,474,311.43 | 466,966,592.15 |
三、公司基本情况
（一）公司基本信息公司名称：广东鼎泰高科技术股份有限公司法定代表人：王馨注册资本：41,000.00万元人民币股本：41,000.00万元人民币
企业类型：其他股份有限公司(上市)设立日期：2013年8月8日营业期限：自2013年8月8日至无固定期限统一社会信用代码：91441900076699698P经营范围：研发、产销：数控工具、钨钢刀具、钨钢刀片、锯片、通用机械设备及配件、模具配件、五金制品、铣刀、钻针、无机非金属材料及制品（特种陶瓷、氧化钛纳米陶瓷、氮化铝钛纳米陶瓷、金刚石纳米陶瓷）；货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
住所：广东省东莞市厚街镇寮厦竹园路39号1号楼201室
（二）历史沿革广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称“鼎泰高科”、“公司”或“本公司”）的前身为东莞市锋道精密刀具有限公司，2013年8月8日，公司由王俊锋出资，公司注册资本为人民币50.00万元。经过历次股权变更及增资，公司注册资本增加到人民币31,065.16万元。
2020年8月7日，根据公司股东会决议，鼎泰高科整体变更为股份有限公司，鼎泰高科全体股东作为股份有限公司的发起人。同日，根据公司的发起人协议，将鼎泰高科2020年5月31日的净资产折合为股份有限公司的股本，公司申请登记的注册资本为人民币36,000.00万元，公司名称变更为广东鼎泰高科技术股份有限公司。2020年9月14日，公司完成上述事项工商变更登记。
2022年8月29日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1972号”文同意注册，广东鼎泰高科技术股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票5,000万股，并经深圳证券交易所《关于广东鼎泰高科股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2022]1103号）批准，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，证券简称为“鼎泰高科”，证券代码为“301377”，发行后，公司注册资本增至41,000.00万元。
（三）本公司控股股东及实际控制人
本公司控股股东为广东太鼎控股有限公司，直接持有本公司76.23%的股权，王馨和林侠夫妇、王俊锋、王雪峰间接持有本公司83.17%股权，系本公司最终实际控制人。
（四）财务报表的批准报出者和财务报表批准报出日
本财务报表于2023年8月22日经本公司董事会批准报出。
（五）合并财务报表范围
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。无
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在对持续能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修订）（以下简称“第15号文（2014年修订）”）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具
财政部于2017年印发了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会（2017）7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》（财会（2017）8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计》（财会（2017）9号）、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（财会（2017）14号）（以下简称“新金融工具准则”），本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。主要会计政策及会计估计如下：
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1.金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
3.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
4.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
5.金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项金融资产按照其适用的预期信用损失计量方法进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
（1）预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备：如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1）应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据（银行承兑汇票）视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据（银行承兑汇票）的固定坏账准备率为0，而应收票据（商业承兑汇票）因违约风险相对较高，本公司视同为应收账款信用风险特征来管理。
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 银行承兑汇票的承兑人均是商业银行，具有较高的信用，票据到期不获支付的可能性较低，不计算预期信用损失。 |
| 商业承兑汇票 | 票据承兑人、账龄分析法 | （1）商业承兑汇票的承兑人为具有金融许可证的集团财务公司时，因为具有较高的信用，票据到期不获支付的可能性较低，所以不计提坏账准备。 |
| （2）除承兑人为具有金融许可证的集团财务公司外的商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据承兑人风险划分（同应收账款）编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失。期末对商业承兑汇票按照账龄连续计算的原则计提坏账准备。 |
2）应收账款
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在对应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:
本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项确定预期信用损失。
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的判断标准为单笔金额在100万元以上的应收款项。对属于单项金额重大应收款项，其坏账准备的计提方法是单独进行减值测试，如通过往来函证或其他客观证据证明，其未来现金流量现值低于应收款项账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 个别认定法 |
②确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 | 应收账款账龄 |
| 采用不计提坏账准备的组合 | 应收账款无收不回风险 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 | 账龄分析法 |
| 采用不计提坏账准备的组合 | 不计提 |
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表如下：
| 应收款项账龄 | 估计损失率 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 20.00% |
| 3至4年（含4年） | 50.00% |
| 4年以上 | 100.00% |
③单项金额虽不重大但计提坏账准备的应收账款
| 单项计提坏账准备的理由 | 经确认款项不能收回 |
| 坏账准备的计提方法 | 个别认定法 |
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、金融工具”。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、金融工具”。
15、存货
1.存货的分类
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，各项存货按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“
五、10、金融工具”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。（摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。）
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）；
（3）预计出售将在一年内完成；
（4）已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当在合并日（以持股比例计算的）按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（1）采用成本法时
长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时相应调整长期股权投资的成本。按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（2）采用权益法时
1）长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产公允价值比照《企业会计准则第20号——企业合并》的规定确定。
2）公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
3）公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
4）公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润经适当调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并确认投资损益。
5）公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
在确定是否构成共同控制时，应当按照《企业会计准则第40号——合营安排》的规定。
在确定是否构成重大影响时，公司考虑以下情况作为确定基础：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程。3）与被投资单位之间发生重要交易。4）向被投资单位派出管理人员。5）向被投资单位提供关键技术资料。
4.长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。处置采用权益法核算的长期股权投资时，应该采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，之前因被投资单位除净损益、利润分配以外的其他综合收益变化和其他所有者权益项目变动而记入其他综合收益、所有者权益的部分，按相应比例转入当期损益。
5.减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的减值按照本节“五、31、长期资产减值”所述的方法处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
公司取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时，终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧；已出租的和持有并准备增值后转让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。
投资性房地产的减值按照本节“五、31、长期资产减值”所述的方法处理。
24、固定资产
（1）确认条件
公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一个会计年度的有形资产。公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。公司固定资产按其成本入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号—借款费用》应予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5% | 23.75% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3年 | 5% | 31.67% |
公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如上。在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
本公司在建工程以实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
在建工程的减值按照本节“五、31、长期资产减值”所述的方法处理。
26、借款费用
借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括存货、固定资产和投资性房产等。
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才应当开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或者溢价的摊销）资本化金额按照下列步骤和方法计算：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的余额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完成，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.承租人发生的初始直接费用；
4.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
承租人应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》对本条第4项所述成本进行确认和计量。
租赁激励，是指出租人为达成租赁向承租人提供的优惠，包括出租人向承租人支付的与租赁有关的款项、出租人为承租人偿付或承担的成本等。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
承租人应当参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、软件等。
2.公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，将其分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的,应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。
公司目前无使用寿命不确定的无形资产。
土地使用权按剩余使用年限（一般是50年）平均摊销，软件按5年平均摊销。
公司无形资产的支出，除符合无形资产的确认条件构成无形资产成本的部分或非同一控制下企业合并中取得的、不能单独确认为无形资产、构成购买日确认的商誉的部分外，均应于发生时计入当期损益。
公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，根据该项无形资产的预期消耗方式修改摊销期限和摊销方法。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
4.无形资产的减值按照本节“五、31、长期资产减值”所述的方法处理。
5.当无形资产预期不能为公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法无
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
5.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
36、预计负债
37、股份支付
股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
（1）设备，公司在设备发出、经客户确认验收合格或达到验收条件时确认销售收入。
（2）产品及设备配件，①境内销售及寄售（VMI）销售：公司在发出货物，客户签收或领用、且核对确认无误后，商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司据此确认收入。②国外销售：公司在发出货物，取得报关单并运送至客户指定地点后，商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司据此确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2.本公司作为承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
注1：鼎泰高科于2020年12月9日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044004898），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2020年度至2022年度适用的所得税税率为15.00%。根据《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)规定“企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴”，公司2023年1-6月暂按15%税率预缴企业所得税。
注2：南阳鼎泰于2022年12月1日，取得了河南省科学技术厅、河南省财政厅和国家税务总局河南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202241000360），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2023年度适用的所得税税率为15.00%。
注3：鼎泰机器人于2022年12月19日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202244000238），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2023年度适用的所得税税率为15.00%。
注4：东莞鼎泰鑫于2021年12月20日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202144006831），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2023年度适用的所得税税率为15.00%。
注5：超智新材料于2020年12月9日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044003909），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2020年度至2022年度适用的所得税税率为15.00%。根据《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)规定“企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴”，公司2023年1-6月暂按15%税率预缴企业所得税。
3、其他其他税项按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 71,443.50 | 69,817.60 |
| 银行存款 | 366,621,351.85 | 855,210,621.78 |
| 其他货币资金 | 38,527,685.80 | 6,688,137.05 |
| 合计 | 405,220,481.15 | 861,968,576.43 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 38,527,685.80 | 6,688,137.05 |
其他说明期末货币资金中受限情况
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 其他货币资金-ETC业务押金 | 4,800.00 | 4,800.00 |
| 其他货币资金-票据保证金 | 23,522,885.80 | 6,683,337.05 |
| 其他货币资金-长期借款质押保证金 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 38,527,685.80 | 6,688,137.05 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 390,739,694.44 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 390,739,694.44 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 390,739,694.44 | 0.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 74,802,097.50 | 98,510,160.81 |
| 商业承兑票据 | 69,495,753.53 | 27,897,710.71 |
| 合计 | 144,297,851.03 | 126,407,871.52 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 148,883,648.07 | 100.00% | 4,585,797.04 | 3.08% | 144,297,851.03 | 128,351,803.28 | 100.00% | 1,943,931.76 | 1.51% | 126,407,871.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 74,802,097.50 | 50.24% | 0.00 | 0.00% | 74,802,097.50 | 98,510,160.81 | 76.75% | 0.00 | 0.00% | 98,510,160.81 |
| 商业承兑汇票 | 74,081,550.57 | 49.76% | 4,585,797.04 | 6.19% | 69,495,753.53 | 29,841,642.47 | 23.25% | 1,943,931.76 | 6.51% | 27,897,710.71 |
| 合计 | 148,883,648.07 | 100.00% | 4,585,797.04 | 3.08% | 144,297,851.03 | 128,351,803.28 | 100.00% | 1,943,931.76 | 1.51% | 126,407,871.52 |
按组合计提坏账准备：4,585,797.04元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 148,883,648.07 | 4,585,797.04 | 3.08% |
| 合计 | 148,883,648.07 | 4,585,797.04 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 | 1,943,931.76 | 2,641,865.28 | 0.00 | 4,585,797.04 | ||
| 账准备 | ||||||
| 合计 | 1,943,931.76 | 2,641,865.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,585,797.04 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 67,866,505.78 | 47,503,324.26 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 577,952.88 |
| 合计 | 67,866,505.78 | 48,081,277.14 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
其他说明无
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 684,051.29 | 0.14% | 684,051.29 | 100.00% | 0.00 | 3,450,839.14 | 0.73% | 2,067,445.22 | 59.91% | 1,383,393.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 2,249,961.35 | 0.47% | 1,124,980.68 | 50.00% | 1,124,980.67 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 684,051.29 | 0.14% | 684,051.29 | 100.00% | 0.00 | 1,200,877.79 | 0.25% | 942,464.54 | 78.48% | 258,413.25 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 479,738,780.04 | 99.86% | 25,506,674.86 | 5.32% | 454,232,105.18 | 472,004,291.04 | 99.28% | 25,402,047.74 | 5.38% | 446,602,243.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 479,738,780.04 | 99.86% | 25,506,674.86 | 5.32% | 454,232,105.18 | 472,004,291.04 | 99.28% | 25,402,047.74 | 5.38% | 446,602,243.30 |
| 合计 | 480,422,831.33 | 100.00% | 26,190,726.15 | 5.45% | 454,232,105.18 | 475,455,130.18 | 100.00% | 27,469,492.96 | 5.78% | 447,985,637.22 |
按单项计提坏账准备：684,051.29元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第1名 | 399,233.12 | 399,233.12 | 100.00% | 诉讼、预计无法收回 |
| 第2名 | 284,818.17 | 284,818.17 | 100.00% | 诉讼、预计无法收回 |
| 合计 | 684,051.29 | 684,051.29 |
按组合计提坏账准备：25,506,674.86元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合 | 479,738,780.04 | 25,506,674.86 | 5.32% |
| 合计 | 479,738,780.04 | 25,506,674.86 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 467,054,912.16 |
| 1至2年 | 9,643,843.83 |
| 2至3年 | 1,854,113.00 |
| 3年以上 | 1,869,962.34 |
| 3至4年 | 1,869,962.34 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 480,422,831.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 27,469,492.96 | 104,627.14 | 1,383,393.95 | 26,190,726.15 | ||
| 合计 | 27,469,492.96 | 104,627.14 | 1,383,393.95 | 0.00 | 26,190,726.15 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的应收账款 | 1,383,393.95 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 第1名 | 货款 | 866,567.45 | 诉讼后和解结案 | 否 | |
| 第2名 | 货款 | 516,826.50 | 诉讼后和解结案 | 否 | |
| 合计 | 1,383,393.95 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 35,354,957.31 | 7.36% | 1,836,426.88 |
| 第2名 | 33,966,686.93 | 7.07% | 1,698,334.36 |
| 第3名 | 24,587,342.41 | 5.12% | 1,229,367.12 |
| 第4名 | 22,213,228.67 | 4.62% | 1,110,661.43 |
| 第5名 | 20,869,155.21 | 4.34% | 1,061,801.17 |
| 合计 | 136,991,370.53 | 28.51% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 49,396,514.32 | 13,418,114.44 |
| 合计 | 49,396,514.32 | 13,418,114.44 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,706,682.07 | 89.45% | 4,818,994.53 | 79.15% |
| 1至2年 | 673,399.00 | 10.55% | 1,245,152.20 | 20.45% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 3年以上 | 0.00 | 0.00% | 24,369.00 | 0.40% |
| 合计 | 6,380,081.07 | 6,088,515.73 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注：期末账龄超过1年的预付款项主要为生产计划变更，暂缓交货的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额（元） | 占预付款项总额的比例（%） |
| 第1名 | 1,696,059.20 | 26.58 |
| 第2名 | 897,827.14 | 14.07 |
| 第3名 | 814,050.00 | 12.76 |
| 第4名 | 368,280.61 | 5.77 |
| 第5名 | 314,679.94 | 4.93 |
| 合计 | 4,090,896.89 | 64.11 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,081,709.73 | 3,597,847.65 |
| 合计 | 2,081,709.73 | 3,597,847.65 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 1,147,755.00 | 2,746,521.64 |
| 代扣代缴款 | 1,364,229.71 | 1,464,089.35 |
| 代偿费 | 0.00 | 934,325.00 |
| 应收水电费及房租 | 98,525.74 | 137,419.68 |
| 员工备用金 | 81,830.16 | 15,500.00 |
| 其他 | 10,446.75 | 0.00 |
| 合计 | 2,702,787.36 | 5,297,855.67 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,700,008.02 | 1,700,008.02 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,770.77 | 3,770.77 | ||
| 本期转回 | 82,701.16 | 82,701.16 |
| 本期核销 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 2023年6月30日余额 | 621,077.63 | 621,077.63 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,562,832.36 |
| 1至2年 | 47,700.00 |
| 2至3年 | 67,205.00 |
| 3年以上 | 1,025,050.00 |
| 3至4年 | 1,000,650.00 |
| 4至5年 | 8,800.00 |
| 5年以上 | 15,600.00 |
| 合计 | 2,702,787.36 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备-第一阶段 | 1,700,008.02 | 3,770.77 | 82,701.16 | 1,000,000.00 | 621,077.63 | |
| 合计 | 1,700,008.02 | 3,770.77 | 82,701.16 | 1,000,000.00 | 621,077.63 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的其他应收款 | 1,000,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 河南中牧联合担 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 以房产+现金方式 | 否 |
| 保有限公司 | 全部回款 | ||
| 合计 | 1,000,000.00 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 代扣代缴款 | 1,074,221.71 | 1年以内 | 39.74% | 53,711.09 |
| 第2名 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 37.00% | 500,000.00 |
| 第3名 | 代扣代缴款 | 290,008.00 | 1年以内 | 10.73% | 14,500.40 |
| 第4名 | 应收水电费及房租 | 66,898.72 | 1年以内 | 2.48% | 3,344.94 |
| 第5名 | 押金及保证金 | 42,000.00 | 1-2年 | 1.55% | 4,100.00 |
| 合计 | 2,473,128.43 | 91.50% | 575,656.43 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 87,142,497.41 | 12,910,489.22 | 74,232,008.19 | 89,759,022.63 | 11,376,572.99 | 78,382,449.64 |
| 在产品 | 36,799,889.39 | 427,708.39 | 36,372,181.00 | 44,161,134.95 | 456,652.93 | 43,704,482.02 |
| 库存商品 | 119,644,111.92 | 12,120,153.26 | 107,523,958.66 | 105,190,465.53 | 11,896,017.35 | 93,294,448.18 |
| 周转材料 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 发出商品 | 91,964,939.80 | 176,347.35 | 91,788,592.45 | 98,532,046.50 | 128,434.93 | 98,403,611.57 |
| 合计 | 335,551,438.52 | 25,634,698.22 | 309,916,740.30 | 337,642,669.61 | 23,857,678.20 | 313,784,991.41 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 11,376,572.99 | 3,913,550.86 | 0.00 | 2,379,634.63 | 0.00 | 12,910,489.22 |
| 在产品 | 456,652.93 | 30,043.41 | 0.00 | 58,987.95 | 0.00 | 427,708.39 |
| 库存商品 | 11,896,017.35 | 2,708,810.01 | 0.00 | 2,484,674.10 | 0.00 | 12,120,153.26 |
| 发出商品 | 128,434.93 | 67,458.76 | 0.00 | 19,546.34 | 0.00 | 176,347.35 |
| 合计 | 23,857,678.20 | 6,719,863.04 | 0.00 | 4,942,843.02 | 0.00 | 25,634,698.22 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税净额 | 8,820,698.14 | 8,493,923.55 |
| 预付的企业所得税 | 0.00 | 476,356.48 |
| 合计 | 8,820,698.14 | 8,970,280.03 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 民生银行东城支行对公大额存单 | 110,090,750.00 | 1,485,000.00 | 111,575,750.00 | 110,000,000.00 | ||||
| 合计 | 110,090,750.00 | 1,485,000.00 | 111,575,750.00 | 110,000,000.00 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 民生银行东城支行对公大额存单 | 20,000,000.00 | 2.70% | 2.70% | 2024年04月20日 | 20,000,000.00 | 2.70% | 2.70% | 2024年04月20日 |
| 民生银行东城支行对公大额存单 | 90,000,000.00 | 2.70% | 2.70% | 2024年11月21日 | 90,000,000.00 | 2.70% | 2.70% | 2024年11月21日 |
| 合计 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 769,864,937.34 | 583,300,744.28 |
| 固定资产清理 | 701,341.60 | 733,911.18 |
| 合计 | 770,566,278.94 | 584,034,655.46 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 85,711,350.25 | 696,437,488.01 | 10,549,674.24 | 31,392,549.11 | 824,091,061.61 |
| 2.本期增加金额 | 207,320,931.57 | 22,398,126.58 | 1,250,600.53 | 5,794,306.12 | 236,763,964.80 |
| （1）购置 | 779,068.00 | 11,210,649.63 | 1,250,600.53 | 4,783,693.51 | 18,024,011.67 |
| （2）在建工程转入 | 206,541,863.57 | 206,541,863.57 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）自建设备 | 11,187,476.95 | 1,010,612.61 | 12,198,089.56 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,896,769.23 | 2,163,245.92 | 42,967.54 | 520,689.42 | 6,623,672.11 |
| （1）处置或报废 | 3,896,769.23 | 2,163,245.92 | 42,967.54 | 520,689.42 | 6,623,672.11 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 289,135,512.59 | 716,672,368.67 | 11,757,307.23 | 36,666,165.81 | 1,054,231,354.30 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 8,882,053.83 | 212,297,246.95 | 6,870,797.99 | 12,740,218.56 | 240,790,317.33 |
| 2.本期增加金额 | 5,291,213.62 | 36,052,616.12 | 651,035.31 | 2,931,682.36 | 44,926,547.41 |
| （1）计提 | 5,291,213.62 | 36,052,616.12 | 651,035.31 | 2,931,682.36 | 44,926,547.41 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,088,042.01 | 40,598.29 | 221,807.48 | 1,350,447.78 | |
| （1）处置或报废 | 1,088,042.01 | 40,598.29 | 221,807.48 | 1,350,447.78 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 14,173,267.45 | 247,261,821.06 | 7,481,235.01 | 15,450,093.44 | 284,366,416.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 133,983.14 | 2,369.25 | 41,563.48 | 177,915.87 | |
| （1）计提 | 133,983.14 | 2,369.25 | 41,563.48 | 177,915.87 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 133,983.14 | 2,369.25 | 41,563.48 | 177,915.87 | |
| （1）处置或报废 | 133,983.14 | 2,369.25 | 41,563.48 | 177,915.87 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 274,962,245.14 | 469,410,547.61 | 4,276,072.22 | 21,216,072.37 | 769,864,937.34 |
| 2.期初账面价值 | 76,829,296.42 | 484,140,241.06 | 3,678,876.25 | 18,652,330.55 | 583,300,744.28 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,537,827.98 | 所属项目正在备案中，尚未取得产权证 |
| 合计 | 2,537,827.98 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面原值 | 14,587,450.60 | 15,493,649.94 |
| 累计折旧 | -6,914,870.91 | -7,156,498.42 |
| 计提减值 | -6,971,238.09 | -7,603,240.34 |
| 合计 | 701,341.60 | 733,911.18 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 100,760,653.91 | 244,635,180.67 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 100,760,653.91 | 244,635,180.67 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 鼎泰机器人新厂房项目 | 68,040,956.46 | 0.00 | 68,040,956.46 | 229,324,395.08 | 0.00 | 229,324,395.08 |
| 自建设备 | 25,314,080.63 | 0.00 | 25,314,080.63 | 10,792,413.57 | 0.00 | 10,792,413.57 |
| 鼎泰高科集团华南总部项目二期 | 6,259,353.34 | 0.00 | 6,259,353.34 | 3,375,360.27 | 0.00 | 3,375,360.27 |
| 南阳鼎泰工业园项目二期 | 1,146,263.48 | 0.00 | 1,146,263.48 | 1,143,011.75 | 0.00 | 1,143,011.75 |
| 合计 | 100,760,653.91 | 0.00 | 100,760,653.91 | 244,635,180.67 | 0.00 | 244,635,180.67 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 鼎泰机器人新 | 327,450,000.00 | 229,324,395.08 | 44,962,539.69 | 206,245,978.31 | 0.00 | 68,040,956.46 | 83.76% | 83.76% | 6,777,544.47 | 703,664.32 | 3.80% | 其他 |
| 厂房项目 | ||||||||||||
| 鼎泰高科集团华南总部项目二期 | 442,033,000.00 | 3,375,360.27 | 2,883,993.07 | 0.00 | 0.00 | 6,259,353.34 | 1.42% | 1.42% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
| 南阳鼎泰工业园项目二期 | 111,980,000.00 | 1,143,011.75 | 3,326.73 | 0.00 | 75.00 | 1,146,263.48 | 1.02% | 1.02% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
| 合计 | 881,463,000.00 | 233,842,767.10 | 47,849,859.49 | 206,245,978.31 | 75.00 | 75,446,573.28 | 6,777,544.47 | 703,664.32 | 3.80% |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 生产设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,052,654.06 | 593,267.74 | 13,645,921.80 | |
| 2.本期增加金额 | 251,882.18 | 251,882.18 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 13,052,654.06 | 593,267.74 | 251,882.18 | 13,897,803.98 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 8,198,288.32 | 492,748.48 | 8,691,036.80 | |
| 2.本期增加金额 | 2,254,711.80 | 26,492.98 | 125,941.08 | 2,407,145.86 |
| （1）计提 | 2,254,711.80 | 26,492.98 | 125,941.08 | 2,407,145.86 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 10,453,000.12 | 519,241.46 | 125,941.08 | 11,098,182.66 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,599,653.94 | 74,026.28 | 125,941.10 | 2,799,621.32 |
| 2.期初账面价值 | 4,854,365.74 | 100,519.26 | 4,954,885.00 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 97,370,985.28 | 5,062,828.66 | 102,433,813.94 | ||
| 2.本期增加金额 | 150,566.04 | 150,566.04 | |||
| （1）购置 | 150,566.04 | 150,566.04 | |||
| （2）内部研发 |
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 97,370,985.28 | 5,213,394.70 | 102,584,379.98 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,640,294.48 | 3,730,019.00 | 9,370,313.48 | |
| 2.本期增加金额 | 973,709.88 | 414,490.53 | 1,388,200.41 | |
| （1）计提 | 973,709.88 | 414,490.53 | 1,388,200.41 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 6,614,004.36 | 4,144,509.53 | 10,758,513.89 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 90,756,980.92 | 1,068,885.17 | 91,825,866.09 | |
| 2.期初账面价值 | 91,730,690.80 | 1,332,809.66 | 93,063,500.46 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
合计项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 工程及装修等 | 11,638,260.29 | 22,669,581.02 | 3,138,425.82 | 0.00 | 31,169,415.49 |
| 其他 | 45,196.44 | 0.00 | 16,948.68 | 0.00 | 28,247.76 |
| 合计 | 11,683,456.73 | 22,669,581.02 | 3,155,374.50 | 0.00 | 31,197,663.25 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 63,999,458.29 | 9,599,918.76 | 62,574,351.28 | 9,386,152.69 |
| 内部交易未实现利润 | 268,727,954.47 | 40,309,193.17 | 270,388,412.13 | 40,558,261.84 |
| 可抵扣亏损 | 47,734,960.34 | 7,160,244.05 | 41,271,889.41 | 6,190,783.41 |
| 递延收益-政府补助 | 68,397,090.33 | 10,259,563.55 | 69,857,933.00 | 10,478,689.95 |
| 应付职工薪酬 | 970,403.74 | 145,560.56 | 4,846,806.95 | 727,021.03 |
| 合计 | 449,829,867.17 | 67,474,480.09 | 448,939,392.77 | 67,340,908.92 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 739,694.44 | 110,954.17 | ||
| 固定资产加速折旧 | 255,808,019.36 | 38,371,202.89 | 276,424,417.27 | 41,463,662.59 |
| 合计 | 256,547,713.80 | 38,482,157.06 | 276,424,417.27 | 41,463,662.59 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 67,474,480.09 | 67,340,908.92 | ||
| 递延所得税负债 | 38,482,157.06 | 41,463,662.59 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产的预付款项 | 29,054,695.54 | 29,054,695.54 | 37,935,515.44 | 37,935,515.44 | ||
| 合计 | 29,054,695.54 | 29,054,695.54 | 37,935,515.44 | 37,935,515.44 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 42,480,000.00 | 46,780,000.00 |
| 抵押+保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 外部汇票贴现 | 16,959,431.80 | 21,963,282.73 |
| 应付利息 | 49,013.10 | 47,938.17 |
| 合计 | 69,488,444.90 | 68,791,220.90 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 61,859,403.85 | 27,742,433.43 |
| 信用证 | 5,984,342.96 | |
| 合计 | 67,843,746.81 | 27,742,433.43 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 241,773,681.58 | 255,337,375.41 |
| 1-2年(含2年) | 5,941,700.49 | 5,418,705.02 |
| 2-3年(含3年) | 1,250,688.71 | 5,089,575.02 |
| 3年以上 | 91,845.40 | 46,672.00 |
| 合计 | 249,057,916.18 | 265,892,327.45 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,926,396.35 | 2,764,988.57 |
| 1-2年（含2年） | 1,190,814.15 | 1,753,141.59 |
| 2-3年(含3年) | 698,230.09 | 95,575.22 |
| 合计 | 11,815,440.59 | 4,613,705.38 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 50,076,219.81 | 150,614,731.46 | 163,234,261.96 | 37,456,689.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,287,853.82 | 9,287,853.82 | 0.00 | |
| 三、辞退福利 | 634,828.29 | 634,828.29 | 0.00 | |
| 合计 | 50,076,219.81 | 160,537,413.57 | 173,156,944.07 | 37,456,689.31 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 49,979,997.67 | 138,257,362.95 | 150,803,258.85 | 37,434,101.77 |
| 2、职工福利费 | 5,868,628.79 | 5,868,628.79 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 73,749.36 | 4,771,547.48 | 4,845,296.84 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 4,001,694.48 | 4,001,694.48 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 398,279.39 | 398,279.39 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 73,749.36 | 371,573.61 | 445,322.97 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 1,517,539.00 | 1,517,539.00 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 22,472.78 | 199,653.24 | 199,538.48 | 22,587.54 |
| 合计 | 50,076,219.81 | 150,614,731.46 | 163,234,261.96 | 37,456,689.31 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,901,672.63 | 8,901,672.63 | ||
| 2、失业保险费 | 386,181.19 | 386,181.19 | ||
| 合计 | 9,287,853.82 | 9,287,853.82 | 0.00 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,271,317.24 | 6,144,586.69 |
| 企业所得税 | 6,965,334.30 | 11,655,464.62 |
| 个人所得税 | 520,728.79 | 682,549.23 |
| 城市维护建设税 | 227,259.31 | 327,563.80 |
| 资源税 | 3,725.80 | 13,372.40 |
| 教育费附加 | 136,355.59 | 196,538.27 |
| 印花税 | 186,831.65 | 138,551.88 |
| 地方教育附加 | 90,903.72 | 131,025.54 |
| 环保税 | 525.00 | 6,829.64 |
| 土地使用税 | 117,646.25 | 117,646.25 |
| 房产税 | 217,180.57 | 219,908.31 |
| 合计 | 12,737,808.22 | 19,634,036.63 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 9,339,716.54 | 15,364,965.06 |
| 合计 | 9,339,716.54 | 15,364,965.06 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中介服务费 | 5,348,394.90 | 11,636,203.88 |
| 水电费 | 1,554,058.56 | 1,413,599.77 |
| 运输费 | 681,418.02 | 738,853.70 |
| 伙食费 | 935,363.31 | 727,607.46 |
| 保证金及押金 | 416,724.68 | 500,000.00 |
| 应付未付报销款 | 289,386.70 | 195,915.99 |
| 其他 | 114,370.37 | 152,784.26 |
| 合计 | 9,339,716.54 | 15,364,965.06 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 21,299,275.44 | 42,203,394.28 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,330,728.20 | 3,960,297.08 |
| 合计 | 23,630,003.64 | 46,163,691.36 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,531,645.28 | 599,691.65 |
| 合计 | 1,531,645.28 | 599,691.65 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | |
| 抵押+质押+保证借款 | 105,938,660.93 | 100,284,684.83 |
| 抵押+保证借款 | 14,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 合计 | 119,938,660.93 | 136,284,684.83 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债-租赁付款额 | 2,362,739.30 | 4,069,944.91 |
| 租赁负债-未确认融资费用 | -32,011.10 | -109,647.83 |
| 一年内到期的租赁负债 | -2,330,728.20 | -3,960,297.08 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 69,857,933.00 | 2,684,098.10 | 4,144,940.76 | 68,397,090.34 | 系尚未验收，或已验收但尚未摊销完毕的政府补助。 |
| 合计 | 69,857,933.00 | 2,684,098.10 | 4,144,940.76 | 68,397,090.34 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 南阳鼎泰高科产业园项目基础建设奖励资金 | 29,761,222.31 | 2,648,271.10 | 917,953.08 | 31,491,540.33 | 与资产相关 | |||
| 南阳鼎泰技术改造项目补助资金 | 17,226,967.82 | 1,488,425.46 | 15,738,542.36 | 与资产相关 | ||||
| 南阳市财政支持企业创新发展贴息资金 | 13,779,134.11 | 1,057,942.32 | 12,721,191.79 | 与资产相关 | ||||
| 东莞市技术改造设备奖补项目 | 2,658,588.22 | 180,332.16 | 2,478,256.06 | 与资产相关 | ||||
| 广东省省级促进经济高质量发展专项技术改造（第一批）资金（特别抗疫国债）资助 | 1,238,759.00 | 87,441.84 | 1,151,317.16 | 与资产相关 | ||||
| 广东省省级促进经 | 4,152,063.59 | 287,033.88 | 3,865,029.71 | 与资产相关 |
| 济高质量发展专项（工业企业转型升级）企业技术改造资金（支持企业技术改造） | ||||||||
| 东莞市工业和信息化专项资金信息化发展专题（两化融合应用项目） | 208,444.50 | 62,533.32 | 145,911.18 | 与资产相关 | ||||
| 东莞市自动化智能化改造项目资助 | 258,897.26 | 28,766.34 | 230,130.92 | 与资产相关 | ||||
| 东莞市“机器换人”专项资金应用项目资金 | 114,628.67 | 20,258.88 | 94,369.79 | 与资产相关 | ||||
| 河南省先进制造业发展专项资金 | 459,227.52 | 12,875.52 | 446,352.00 | 与资产相关 | ||||
| 东莞市2023年省促进经济高质量发展专项资金(促进进口)事项资金分配方案 | 35,827.00 | 1,377.96 | 34,449.04 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 69,857,933.00 | 2,684,098.10 | 0.00 | 4,144,940.76 | 0.00 | 0.00 | 68,397,090.34 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
发行新股
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
| 股份总数 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,064,796,058.91 | 1,064,796,058.91 | ||
| 其他资本公积 | 9,568.40 | 9,568.40 | ||
| 合计 | 1,064,805,627.31 | 1,064,805,627.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 15,765,482.17 | 400,861.17 | 16,166,343.34 | |
| 合计 | 15,765,482.17 | 400,861.17 | 0.00 | 16,166,343.34 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 698,344,384.14 | 488,412,685.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 698,344,384.14 | 488,412,685.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,853,324.10 | 222,817,821.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | 400,861.17 | 12,886,122.69 |
| 应付普通股股利 | 28,700,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 775,096,847.07 | 698,344,384.14 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 570,869,883.62 | 368,017,235.34 | 595,468,128.16 | 369,328,739.74 |
| 其他业务 | 11,783,213.66 | 3,457,067.81 | 11,657,177.02 | 3,486,330.36 |
| 合计 | 582,653,097.28 | 371,474,303.15 | 607,125,305.18 | 372,815,070.10 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 582,653,097.28 | 582,653,097.28 | ||
| 其中： | ||||
| 钻针 | 395,904,464.41 | 395,904,464.41 | ||
| 铣刀 | 62,796,657.14 | 62,796,657.14 |
| 数控刀具 | 13,169,336.69 | 13,169,336.69 | |
| PCB特殊刀具 | 10,395,804.54 | 10,395,804.54 | |
| 刷磨轮 | 45,892,376.41 | 45,892,376.41 | |
| 自动化设备 | 6,616,867.43 | 6,616,867.43 | |
| 功能性膜产品 | 27,752,172.01 | 27,752,172.01 | |
| 主营业务其他 | 8,342,204.99 | 8,342,204.99 | |
| 其他业务 | 11,783,213.66 | 11,783,213.66 | |
| 按经营地区分类 | 582,653,097.28 | 582,653,097.28 | |
| 其中： | |||
| 国内销售 | 570,779,258.02 | 570,779,258.02 | |
| 国外销售 | 11,873,839.26 | 11,873,839.26 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | 582,653,097.28 | 582,653,097.28 | |
| 其中： | |||
| 直销 | 548,863,965.89 | 548,863,965.89 | |
| 经销 | 33,789,131.39 | 33,789,131.39 | |
| 合计 | 582,653,097.28 | 582,653,097.28 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于/年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,431,653.69 | 1,350,193.01 |
| 教育费附加 | 858,992.20 | 810,115.78 |
| 资源税 | 29,461.60 | 130,340.80 |
| 房产税 | 437,088.88 | 439,808.61 |
| 土地使用税 | 235,292.50 | 235,292.50 |
| 车船使用税 | 10,296.18 | 7,734.88 |
| 印花税 | 308,947.20 | 309,116.20 |
| 地方教育附加 | 572,661.45 | 540,077.20 |
| 环保税 | 6,684.96 | 30,263.17 |
| 合计 | 3,891,078.66 | 3,852,942.15 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利费及社保等 | 13,772,415.78 | 10,295,814.87 |
| 业务招待费 | 3,379,980.66 | 1,887,791.53 |
| 差旅费 | 2,226,241.42 | 1,255,314.29 |
| 中介机构服务费 | 6,951,727.64 | 530,901.72 |
| 样品费 | 1,000,697.40 | 570,104.96 |
| 维修费 | 679,087.59 | 586,945.22 |
| 折旧费 | 631,997.87 | 588,362.91 |
| 租赁费 | 265,211.63 | 286,146.57 |
| 办公费 | 161,244.84 | 161,874.29 |
| 广告宣传及展览费 | 1,110,840.46 | 64,253.67 |
| 合计 | 30,179,445.29 | 16,227,510.03 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利费及社保等 | 24,423,273.74 | 21,566,171.76 |
| 维修费 | 1,362,474.15 | 11,036,657.12 |
| 中介服务费 | 4,533,915.55 | 2,797,501.00 |
| 招待费 | 1,064,182.92 | 1,073,209.95 |
| 折旧与摊销 | 5,329,636.46 | 2,445,342.09 |
| 办公费 | 1,689,767.24 | 1,777,699.25 |
| 无形资产摊销 | 1,122,825.63 | 1,194,223.57 |
| 报废损失 | 447,594.27 | 1,183,230.67 |
| 租赁费 | 777,333.78 | 647,207.68 |
| 交通及差旅费 | 558,946.02 | 461,890.53 |
| 培训费 | 217,036.55 | 544,375.54 |
| 低值易耗品摊销 | 1,837,673.46 | 413,192.61 |
| 运输费 | 55,607.08 | 162,731.33 |
| 其他 | 481,411.58 | 221,581.47 |
| 合计 | 43,901,678.43 | 45,525,014.57 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 23,641,531.75 | 24,403,557.59 |
| 直接投入费用 | 17,049,511.08 | 12,019,562.23 |
| 折旧费 | 2,032,780.37 | 1,912,461.19 |
| 交通及差旅费 | 823,153.06 | 343,104.34 |
| 委外投入 | 1,381,881.58 | 248,475.64 |
| 水电费 | 185,423.53 | 201,662.41 |
| 中介机构服务费 | 147,409.46 | 59,392.98 |
| 无形资产摊销 | 16,426.80 | 33,964.32 |
| 其他 | 672,861.53 | 534,872.93 |
| 合计 | 45,950,979.16 | 39,757,053.63 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出-向金融机构借款 | 2,142,647.38 | 5,549,898.74 |
| 贴现利息 | 660,086.90 | 826,003.00 |
| 利息收入 | -7,938,053.72 | -221,805.23 |
| 汇兑损益 | 905,742.60 | 765,278.62 |
| 手续费支出 | 159,415.53 | 219,514.05 |
| 现金折扣 | -221,162.84 | -40.00 |
| 未确认融资费用 | 77,501.90 | 165,810.96 |
| 合计 | -4,213,822.25 | 7,304,660.14 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 33,952,673.12 | 9,925,797.61 |
| 其他与日常活动相关的项目 | 149,594.71 | 123,451.31 |
| 合计 | 34,102,267.83 | 10,049,248.92 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 665,753.43 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,485,000.00 | |
| 债务重组收益 | -28,452.00 | |
| 合计 | 2,122,301.43 | 0.00 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 739,694.44 | 0.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 739,694.44 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 0.00 | |
| 合计 | 739,694.44 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 503,298.77 | -83,382.80 |
| 应收票据坏账损失 | -2,325,607.31 | 79,575.59 |
| 应收账款坏账损失 | -226,665.12 | 303,916.42 |
| 合计 | -2,048,973.66 | 300,109.21 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,368,304.77 | -1,765,187.94 |
| 五、固定资产减值损失 | 168,304.74 | -1,481,947.54 |
| 合计 | -3,200,000.03 | -3,247,135.48 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -534,996.42 | -31,737.10 |
| 合计 | -534,996.42 | -31,737.10 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得小计： | 36,309.75 | ||
| 其中：固定资产毁损报废利 | 36,309.75 |
| 得 | |||
| 盘盈利得 | 0.00 | ||
| 供应商扣款及赞助款 | 0.00 | ||
| 因债权人原因确实无法支付的应付款项 | 5,633.23 | 176,550.51 | 5,633.23 |
| 其他 | 219,578.55 | 0.37 | 219,578.55 |
| 合计 | 225,211.78 | 212,860.63 | 225,211.78 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 87,028.00 | 200,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失小计 | 865.64 | 353,315.83 | 865.64 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 865.64 | 353,315.83 | 865.64 |
| 处置无形资产损失 | |||
| 罚款及滞纳金 | 23,832.47 | 360.51 | 23,832.47 |
| 客户扣款及赞助款 | 73,700.99 | 23,532.64 | 73,700.99 |
| 赔偿金及违约金 | |||
| 其他 | 10,554.05 | 3,105.28 | 10,554.05 |
| 合计 | 308,953.15 | 467,342.26 | 308,953.15 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,783,324.71 | 22,039,162.93 |
| 递延所得税费用 | -3,062,787.33 | -6,823,485.80 |
| 合计 | 16,720,537.38 | 15,215,677.13 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 122,565,987.06 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,384,898.06 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 291,193.97 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,881,503.76 |
| 加计扣除的研发费用及残疾人工资 | -3,148,505.22 |
| 购置设备、器具加计扣除 | 3,074,454.33 |
| 所得税费用 | 16,720,537.38 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注“七、57、其他综合收益”
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 31,954,148.48 | 17,708,451.00 |
| 往来款 | 2,618,613.96 | 5,732.19 |
| 利息收入 | 7,938,053.72 | 221,805.23 |
| 其他收益中其他与日常活动相关的项目 | 149,594.71 | 123,451.31 |
| 其他 | 192,679.05 | 43,758.61 |
| 合计 | 42,853,089.92 | 18,103,198.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 18,327,816.63 | 13,407,070.53 |
| 管理费用 | 15,906,305.32 | 20,906,439.63 |
| 销售费用 | 10,434,991.71 | 5,417,764.64 |
| 往来款 | 27,603.74 | 1,637,073.01 |
| 手续费支出 | 159,415.53 | 219,514.05 |
| 其他 | 292,935.08 | 113,721.15 |
| 合计 | 45,149,068.01 | 41,701,583.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的银行理财本金 | 390,000,000.00 | 0.00 |
| 退还的招标保证金 | 100,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 390,100,000.00 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 0.00 | 14,049,973.26 |
| 合计 | 0.00 | 14,049,973.26 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付IPO中介机构服务费 | 10,000,000.00 | 1,219,000.00 |
| 支付票据保证金 | 12,178,760.29 | |
| 购买理财产品 | 4,660,788.46 | |
| 租赁负债 | 1,958,952.70 | 3,063,007.88 |
| 借款保证金 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 43,798,501.45 | 4,282,007.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 105,845,449.68 | 113,243,381.35 |
| 加：资产减值准备 | 4,913,562.07 | 2,947,026.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 44,926,547.41 | 36,476,679.00 |
| 使用权资产折旧 | 2,407,145.86 | 3,487,969.36 |
| 无形资产摊销 | 1,145,002.41 | 1,233,937.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,155,374.50 | 700,849.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 534,996.42 | 31,737.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 865.64 | 317,006.08 |
| 公允价值变动损失（收益以 | -739,694.44 |
| “－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,701,271.94 | 6,700,554.02 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,150,753.43 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -133,571.17 | -3,835,259.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,981,505.53 | -2,988,226.77 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 499,946.34 | -66,221,804.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -68,692,476.94 | -13,638,974.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 23,989,296.71 | 19,244,907.41 |
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,421,457.47 | 97,699,782.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 366,692,795.35 | 115,508,866.66 |
| 减：现金的期初余额 | 855,280,439.38 | 31,263,371.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -488,587,644.03 | 84,245,494.68 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 366,692,795.35 | 855,280,439.38 |
| 其中：库存现金 | 71,443.50 | 69,817.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 366,621,351.85 | 855,210,621.78 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 366,692,795.35 | 855,280,439.38 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 38,527,685.80 | 6,688,137.05 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 38,527,685.80 | ETC业务押金、票据保证金及长期借款质押保证金 |
| 应收票据 | 48,081,277.14 | 期末已背书已贴现未终止确认的商业承兑汇票和银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 58,471,989.92 | 南阳鼎泰的厂房因借款抵押，受限金额为抵押物的期末账面价值 |
| 无形资产 | 27,692,402.92 | 南阳鼎泰的土地因借款抵押，受限金额为抵押物的期末账面价值 |
| 合计 | 172,773,355.78 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,232,777.99 | ||
| 其中：美元 | 170,607.82 | 7.2258 | 1,232,777.99 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 应收账款 | 799,730.37 | ||
| 其中：美元 | 110,677.07 | 7.2258 | 799,730.37 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
应付账款
| 应付账款 | 17,419,308.32 | ||
| 其中：美元 | 2,410,710.00 | 7.2258 | 17,419,308.32 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 南阳鼎泰技术改造项目补助资金 | 1,488,425.46 | 其他收益 | 1,488,425.46 |
| 南阳市财政支持企业创新发展贴息资金 | 1,057,942.32 | 其他收益 | 1,057,942.32 |
| 南阳鼎泰高科产业园项目基础建设奖励资金 | 917,953.08 | 其他收益 | 917,953.08 |
| 企业研发财政补助 | 460,000.00 | 其他收益 | 460,000.00 |
| 贫困人口减税政策 | 358,800.00 | 其他收益 | 358,800.00 |
| 职业技能提升款 | 257,500.00 | 其他收益 | 257,500.00 |
| 广东省省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）企业技术改造资金（支持企业技术改造） | 287,033.88 | 其他收益 | 287,033.88 |
| 软件产品增值税即征即退 | 914,502.81 | 其他收益 | 914,502.81 |
| 东莞市技术改造设备奖补项目 | 180,332.16 | 其他收益 | 180,332.16 |
| 广东省省级促进经济高质量发展专项技术改造（第一批）资金（特别抗疫国债） | 87,441.84 | 其他收益 | 87,441.84 |
| 资助 | |||
| 稳岗、留岗、扩岗补助 | 424,375.00 | 其他收益 | 424,375.00 |
| 东莞市工业和信息化专项资金信息化发展专题（两化融合应用项目） | 62,533.32 | 其他收益 | 62,533.32 |
| 技师工作站建站补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 东莞市自动化智能化改造项目资助 | 28,766.34 | 其他收益 | 28,766.34 |
| 2021年“小升规”工业企业扶持政策拟奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 东莞市“机器换人”专项资金应用项目资金 | 20,258.88 | 其他收益 | 20,258.88 |
| 河南省先进制造业发展专项资金 | 12,875.52 | 其他收益 | 12,875.52 |
| 退役士兵减税政策 | 83,250.00 | 其他收益 | 83,250.00 |
| 工业用电奖励 | 138,337.00 | 其他收益 | 138,337.00 |
| 税收返还 | 26,923,967.55 | 其他收益 | 26,923,967.55 |
| 2021年度厚街镇促进经济高质量发展（市场监督管理）企业资助 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 脱贫人口就业补贴 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 东莞市2023年省促进经济高质量发展专项资金（促进外贸发展）促进进口项目 | 1,377.96 | 其他收益 | 1,377.96 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，本公司于2023年1月新成立全资子公司香港鼎泰高科技术有限公司，2023年3月于新加坡成立全资孙公司DTECHINTERNATIONALINVESTMENTSINGAPOREPTE.LTD.，2023年6月于泰国成立子公司DINGTAITECHNOLOGY(THAILAND)CO.,LTD.。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
取得的净资产子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 南阳 | 南阳 | 电子材料制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 东莞市鼎泰鑫电子有限公司 | 东莞 | 东莞 | 电子材料制造 | 100.00% | 同一控制下收购 | |
| 广东鼎泰机器人科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 电子设备制造 | 100.00% | 同一控制下收购 | |
| 东莞市超智新材料有限公司 | 东莞 | 东莞 | 电子材料制造 | 95.00% | 投资设立 | |
| 香港鼎泰高科技术有限公司 | 香港 | 香港 | 电子材料销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| DTECHINTERNATIONALINVESTMENTSINGAPOREPTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 电子材料制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| DINGTAITECHNOLOGY(THAILAND)CO.,LTD. | 泰国 | 泰国 | 电子材料制造 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
| 联营企业： |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
（1）2023年6月30日
单位：元
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 405,220,481.15 | - | - | 405,220,481.15 |
| 交易性金融资产 | - | 390,739,694.44 | - | 390,739,694.44 |
| 应收票据 | 144,297,851.03 | - | - | 144,297,851.03 |
| 应收账款 | 454,232,105.18 | - | - | 454,232,105.18 |
| 应收款项融资 | - | - | 49,396,514.32 | 49,396,514.32 |
| 其他应收款 | 2,081,709.73 | - | - | 2,081,709.73 |
| 其他债权投资 | 111,575,750.00 | - | - | 111,575,750.00 |
（2）2022年12月31日
单位：元
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 861,968,576.43 | - | - | 861,968,576.43 |
| 应收票据 | 126,407,871.52 | - | - | 126,407,871.52 |
| 应收账款 | 447,985,637.22 | - | - | 447,985,637.22 |
| 应收款项融资 | - | - | 13,418,114.44 | 13,418,114.44 |
| 其他应收款 | 3,597,847.65 | - | - | 3,597,847.65 |
| 其他债权投资 | 110,090,750.00 | - | - | 110,090,750.00 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
（1）2023年6月30日
单位：元
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | 69,488,444.90 | 69,488,444.90 |
| 应付票据 | - | 67,843,746.81 | 67,843,746.81 |
| 应付账款 | - | 249,057,916.18 | 249,057,916.18 |
| 其他应付款 | - | 9,339,716.54 | 9,339,716.54 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 23,630,003.64 | 23,630,003.64 |
| 长期借款 | - | 119,938,660.93 | 119,938,660.93 |
（2）2022年12月31日
单位：元
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | 68,791,220.90 | 68,791,220.90 |
| 应付票据 | - | 27,742,433.43 | 27,742,433.43 |
| 应付账款 | - | 265,892,327.45 | 265,892,327.45 |
| 其他应付款 | - | 15,364,965.06 | 15,364,965.06 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 46,163,691.36 | 46,163,691.36 |
| 长期借款 | - | 136,284,684.83 | 136,284,684.83 |
（二）信用风险本公司坚持与经评审认可的信誉良好的公司进行信用交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用风险审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的公司进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。公司会对应收账款进行管控，因此在本公司内部不存在重大的信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险等。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于本公司以人民币以外的货币进行的销售收入小于以人民币以外的货币进行的采购，造成外币负债有结余。预计汇率波动较大时，公司通过调整原材料进口比例来抵消外币负债的汇率影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 390,739,694.44 | 390,739,694.44 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 390,739,694.44 | 390,739,694.44 | ||
| （3）衍生金融资产 | 390,739,694.44 | 390,739,694.44 | ||
| （二）其他债权投资 | 111,575,750.00 | 111,575,750.00 | ||
| （五）应收款项融资 | 49,396,514.32 | 49,396,514.32 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 390,739,694.44 | 160,972,264.32 | 551,711,958.76 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目系持有的结构性存款，采用票面金额确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系应收款项融资与其他债权投资，其中，应收款项融资全部为银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，采用票面金额确定其公允价值；其他债权投资的公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定；
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东太鼎控股有限公司 | 东莞市 | 投资公司 | 30,000万人民币 | 76.23% | 76.23% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王馨、林侠、王俊锋、王雪峰。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新野鼎邦实业有限公司 | 王馨、王俊锋、王雪峰合计持股100%，并由王馨担任执行董事的公司，以下简称“新野鼎邦” |
| 河南省议事台酒业有限公司 | 王馨、王俊锋、王雪峰合计持股100%，并由王俊锋担任执行董事的公司，以下简称“河南议事台” |
| 新野县鼎泰家园酒店 | 公司董事王雪峰投资的个人独资企业，以下简称“鼎泰家园” |
| 广州熙美国际生物科技有限公司 | 公司董事王雪峰之配偶吴海霞持股21%的公司，以下简称“广州熙美” |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 新野鼎邦实业有限公司 | 电费 | 6,904.99 | 300,000.00 | 否 | 77,852.23 |
| 新野鼎邦实业有限公司 | 口罩 | 14,017.68 | 否 | 34,305.30 | |
| 新野鼎邦实业有限公司 | 房租 | 52,164.00 | 否 | 132,852.88 | |
| 河南省议事台酒业有限公司 | 采购酒水 | 107,883.00 | 1,200,000.00 | 否 | 37,204.20 |
| 新野县鼎泰家园酒店 | 酒店费用 | 69,603.00 | 600,000.00 | 否 | 123,341.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 新野鼎邦实业有限公司 | 宿舍楼及公租房部分宿舍 | 115,464.88 | 115,464.88 | 1,133.64 | |||||||
| 新野鼎邦实业有限公司 | 公租房部分宿舍 | 52,164.00 | 17,388.00 | 52,164.00 | 17,388.00 | 1,920.29 | 1,289.16 | 0.00 | 166,858.21 | ||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王馨、林侠 | 30,000,000.00 | 2022年01月12日 | 2025年01月12日 | 是 |
| 王馨、林侠、王俊锋、王雪峰、南阳鼎泰 | 190,000,000.00 | 2022年08月05日 | 2023年08月05日 | 否 |
| 新野鼎泰 | 9,580,000.00 | 2022年03月01日 | 2023年03月01日 | 是 |
| 新野鼎泰 | 14,400,000.00 | 2022年03月24日 | 2023年03月24日 | 是 |
| 王馨、林侠、王俊锋、王雪峰 | 2,000,000.00 | 2018年12月24日 | 2023年12月23日 | 是 |
| 本公司、王馨、王雪峰、王俊锋 | 10,000,000.00 | 2021年08月31日 | 2023年08月31日 | 是 |
| 王馨、林侠、东莞鼎泰鑫、鼎泰机器人、超智新材料 | 10,000,000.00 | 2021年10月26日 | 2023年10月25日 | 是 |
| 本公司、王馨、林侠 | 20,000,000.00 | 2022年03月30日 | 2023年03月29日 | 是 |
| 本公司、王馨、王雪峰、王俊锋 | 20,000,000.00 | 2022年08月30日 | 2024年08月30日 | 否 |
| 王馨、林侠、本公司、南阳鼎泰 | 6,000,000.00 | 2022年05月23日 | 2023年11月23日 | 是 |
| 王馨、王俊锋、王雪峰、林侠、本公司、南阳鼎泰、东莞鼎泰鑫、超智新材料 | 150,000,000.00 | 2021年09月09日 | 2026年09月08日 | 否 |
| 王馨、林侠、王俊锋、王雪峰、鼎泰机器人 | 56,700,000.00 | 2022年08月15日 | 2025年08月14日 | 否 |
| 王馨、林侠、王俊锋、鼎泰机器人、南阳鼎泰 | 80,000,000.00 | 2022年04月27日 | 2023年04月26日 | 是 |
| 南阳鼎泰、王馨 | 100,000,000.00 | 2022年09月16日 | 2023年09月27日 | 否 |
| 王馨、林侠、南阳鼎泰 | 80,000,000.00 | 2022年10月20日 | 2023年10月19日 | 否 |
| 王馨、林侠 | 100,000,000.00 | 2023年05月08日 | 2024年12月29日 | 否 |
| 本公司 | 30,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2024年05月29日 | 否 |
| 本公司、王馨、王雪峰、王俊锋 | 10,000,000.00 | 2023年04月26日 | 2024年04月26日 | 否 |
| 本公司、王馨、王雪峰、王俊锋 | 5,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2023年09月27日 | 否 |
| 本公司、王馨、王雪峰、王俊锋 | 3,500,000.00 | 2023年04月17日 | 2023年10月17日 | 否 |
| 本公司、王馨、林侠 | 30,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2024年06月14日 | 否 |
关联担保情况说明注1：本公司与国开银行签订的借款合同已于2023年1月12日归还1,000万元，2023年2月17日归还2,000万元，对应的担保已履行完毕。注2：（1）2021年5月19日，中信银行东莞分行与本公司、东莞鼎泰鑫、鼎泰机器人、南阳鼎泰签订综合授信合同，授信总金额17,000万元。王馨、林侠提供保证。同时，南阳鼎泰为本公司、东莞鼎泰鑫、鼎泰机器人提供担保，担保金额10,000万元。
（2）2021年9月26日，中信银行东莞分行与本公司、东莞鼎泰鑫、鼎泰机器人签订综合授信合同，授信总金额21,000万元，自签订之日起，覆盖上述2021年5月19日签订的综合授信合同及担保合同。王馨、林侠、王俊锋、王雪峰、南阳鼎泰提供保证。
（3）2022年8月5日，中信银行东莞分行与本公司、东莞鼎泰鑫、鼎泰机器人签订综合授信合同，授信总金额22,000
万元，最高保证额总金额为19,000万元。自签订之日起，覆盖上述2021年9月26日签订的综合授信合同及担保合同。王馨、林侠、王俊锋、王雪峰、南阳鼎泰提供保证。注3：南阳鼎泰在2022年3月1日和2022年3月24日，向洛阳银行南阳分行借款（共2笔，合计2,398万元），分别于2023年3月1日和2023年3月24日到期，新野鼎泰以其定期存款（共2笔，合计2,500万元）进行质押担保；公司已于2022年11月7日和2022年12月5日分别归还2笔贷款958万元和1,440万元，对应的担保已履行完毕。注4：本公司与东莞银行厚街支行签订的借款合同已于2020年1月2日归还完毕，对应的担保已履行完毕。注5：除本公司、王馨、王雪峰、王俊锋提供保证外，南阳鼎泰还以其房产进行抵押担保，2022年2月21日已还款100万元，于2022年8月22日归还100万元，于2023年2月10日归还800万元。注6：本公司与邮政银行东莞西平支行签订的借款合同已于2022年8月31日归还完毕，对应的担保已履行完毕。注7：公司已于2022年12月2日分别归还1,000万元，600万元和400万元，对应的担保已履行完毕。注8：公司已于2023年2月21日归还贷款200万元。注9：公司已于2023年5月23和2023年6月1日分别归还200万元和400万元，对应的担保已履行完毕。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 鼎泰家园 | 11,655.00 | 17,121.00 |
| 应付账款 | 新野鼎邦 | 7,052.37 | 18,490.51 |
| 应付账款 | 河南议事台 | 46,170.00 | 9,784.80 |
| 一年内到期的非流动负债（租赁负债） | 新野鼎邦 | 51,448.87 | 101,692.59 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2023年6月30日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日止，本公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他截至2023年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 59,659,076.52 | 100.00% | 2,179,046.74 | 3.65% | 57,480,029.78 | 55,519,140.88 | 100.00% | 2,279,337.69 | 4.11% | 53,239,803.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：1.按账龄组合 | 43,505,054.78 | 72.92% | 2,179,046.74 | 5.01% | 41,326,008.04 | 45,314,044.91 | 81.62% | 2,279,337.69 | 5.03% | 43,034,707.22 |
| 2.按合并范围内关联方组合 | 16,154,021.74 | 27.08% | 16,154,021.74 | 10,205,095.97 | 18.38% | 10,205,095.97 | ||||
| 合计 | 59,659,076.52 | 100.00% | 2,179,046.74 | 3.65% | 57,480,029.78 | 55,519,140.88 | 100.00% | 2,279,337.69 | 4.11% | 53,239,803.19 |
按组合计提坏账准备：2,179,046.74元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内(含1年) | 43,429,176.39 | 2,171,458.90 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 75,878.39 | 7,587.84 | 10.00% |
| 合计 | 43,505,054.78 | 2,179,046.74 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 59,583,198.13 |
| 1至2年 | 75,878.39 |
| 合计 | 59,659,076.52 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,279,337.69 | -100,290.95 | 2,179,046.74 | |||
| 合计 | 2,279,337.69 | -100,290.95 | 2,179,046.74 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 14,945,076.48 | 25.05% | 0.00 |
| 第二名 | 10,107,331.04 | 16.94% | 505,366.55 |
| 第三名 | 6,495,233.55 | 10.89% | 324,761.68 |
| 第四名 | 2,633,920.00 | 4.41% | 131,696.00 |
| 第五名 | 2,485,335.57 | 4.17% | 124,266.79 |
| 合计 | 36,666,896.64 | 61.46% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 127,785,602.27 |
| 其他应收款 | 330,957,776.14 | 257,469,301.01 |
| 合计 | 330,957,776.14 | 385,254,903.28 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 82,940,155.75 | |
| 广东鼎泰机器人科技有限公司 | 22,621,062.67 | |
| 东莞市鼎泰鑫电子有限公司 | 22,224,383.85 | |
| 合计 | 0.00 | 127,785,602.27 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 330,093,390.78 | 256,599,828.21 |
| 押金及保证金 | 1,041,455.00 | 1,091,455.00 |
| 代扣代缴款 | 300,638.50 | 299,206.08 |
| 员工备用金 | 20,000.00 | |
| 应收水电费及房租 | 28,336.62 | 1,381.60 |
| 合计 | 331,483,820.90 | 257,991,870.89 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 522,569.88 | 522,569.88 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,474.88 | 3,474.88 | ||
| 2023年6月30日余额 | 526,044.76 | 526,044.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 277,082,977.45 |
| 1至2年 | 53,365,388.45 |
| 2至3年 | 33,605.00 |
| 3年以上 | 1,001,850.00 |
| 3至4年 | 1,000,650.00 |
| 4至5年 | 1,200.00 |
| 合计 | 331,483,820.90 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备-第一阶段 | 522,569.88 | 3,474.88 | 526,044.76 | |||
| 合计 | 522,569.88 | 3,474.88 | 526,044.76 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来款 | 290,264,526.52 | 1年以内 | 87.57% | |
| 第二名 | 内部往来款 | 39,523,145.75 | 1年以内 | 11.92% | |
| 第三名 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 0.30% | 500,000.00 |
| 第四名 | 内部往来款 | 305,718.51 | 1年以内 | 0.09% | |
| 第五名 | 代扣代缴款 | 210,729.50 | 1年以内 | 0.06% | 10,536.48 |
| 合计 | 331,304,120.28 | 99.94% | 510,536.48 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | ||
| 合计 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南阳鼎泰高科有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 东莞市鼎泰鑫电子有限公司 | 21,613,642.87 | 21,613,642.87 | |
| 广东鼎泰机器人科技有限公司 | 54,072,971.63 | 54,072,971.63 | |
| 东莞市超智新材料有限公司 | 26,980,960.19 | 26,980,960.19 | |
| 合计 | 252,667,574.69 | 252,667,574.69 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 96,109,647.45 | 81,911,914.50 | 98,992,478.76 | 78,930,694.66 |
| 其他业务 | 6,917,564.86 | 1,415,496.05 | 6,173,262.36 | 941,606.73 |
| 合计 | 103,027,212.31 | 83,327,410.55 | 105,165,741.12 | 79,872,301.39 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 103,027,212.31 | 103,027,212.31 | ||
| 其中： | ||||
| 钻针 | 5,999,528.05 | 5,999,528.05 | ||
| 铣刀 | 64,538,724.84 | 64,538,724.84 | ||
| 数控刀具 | 13,300,529.98 | 13,300,529.98 | ||
| PCB特殊刀具 | 10,603,181.52 | 10,603,181.52 | ||
| 刷磨轮 | 232,389.36 | 232,389.36 | ||
| 主营业务其他 | 1,435,293.70 | 1,435,293.70 | ||
| 其他业务 | 6,917,564.86 | 6,917,564.86 | ||
| 按经营地区分类 | 103,027,212.31 | 103,027,212.31 | ||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 101,437,512.76 | 101,437,512.76 | ||
| 国外销售 | 1,589,699.55 | 1,589,699.55 |
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | 103,027,212.31 | 103,027,212.31 | |
| 其中： | |||
| 直销 | 99,575,802.68 | 99,575,802.68 | |
| 经销 | 3,451,409.63 | 3,451,409.63 | |
| 合计 | 103,027,212.31 | 103,027,212.31 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于/年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入，0.00元预计将于/年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 665,753.43 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,485,000.00 | |
| 合计 | 2,150,753.43 | 0.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资 | -534,996.42 |
| 产减值准备的冲销部分） | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 34,652,688.66 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,150,753.43 |
| 债务重组损益 | -28,452.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 739,694.44 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -83,741.37 |
| 减：所得税影响额 | 5,534,392.01 |
| 少数股东权益影响额 | 4,430.19 |
| 合计 | 31,357,124.54 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.73% | 0.26 | 0.26 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.33% | 0.18 | 0.18 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他