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海泰新能:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-22
海泰新能 835985

2023

2023半年度报告

半年度报告

唐山海泰新能科技股份有限公司Tangshan Haitai New Energy Technology Co.,Ltd.

公司半年度大事记

1)2023年5月24日,以公司总股本309,476,200股为基数,向全体股东每10股派1.7元人民币现金,完成2022年年度权益分派,派发现金红利52,610,954.00元。

2)2023年2月13日,公司与清华大学签署了《光储氢系统集成关键技术产学研深度融合专项合作协议》,2023年5月30日,在清华科技园创业大厦成立“清华大学—海泰新能‘光储氢系统产学研深度融合专项’联合研发基地”。

3)2023年6月27日,召开2023年第二次临时股东大会,审议通过公司与盐城经济技术开发区光电产业园区签署项目投资协议,在盐城经济技术开发区光电产业园建设10GW-TopCop高效光伏电池项目,总投资约50亿元,占地约300亩。

4)2023年6月30日,公司专利数量150项,其中发明10项,实用新型140项。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和经营情况 ...... 9

第四节 重大事件 ...... 20

第五节 股份变动和融资 ...... 34

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 39

第七节 财务会计报告 ...... 43

唐山海泰新能科技股份有限公司 ...... 63

2023年1月1日-2023年06月30日 ...... 63

财务报表附注 ...... 63

一、公司的基本情况 ...... 63

二、财务报表的编制基础 ...... 64

三、重要会计政策及会计估计 ...... 64

四、税项 ...... 87

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 ...... 89

六、合并财务报表主要项目注释 ...... 90

七、合并范围的变更 ...... 129

八、在其他主体中的权益 ...... 130

九、与金融工具相关的风险 ...... 133

十、资本管理 ...... 137

十一、公允价值的披露 ...... 137

十二、关联方关系及其交易 ...... 138

十三、股份支付 ...... 142

十四、承诺及或有事项 ...... 142

十五、资产负债表日后事项 ...... 142

十六、其他重要事项 ...... 142

十七、母公司财务报表项目注释 ...... 143

十八、补充资料 ...... 154

十九、财务报表的批准 ...... 155

第八节 备查文件目录 ...... 156

第一节 重要提示、目录和释义董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王永、主管会计工作负责人王永及会计机构负责人(会计主管人员)于平保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险

□是 √否

2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。

释义

释义项目释义
公司、本公司、海泰新能唐山海泰新能科技股份有限公司
海泰电力唐山海泰电力工程有限公司
股东大会唐山海泰新能科技股份有限公司股东大会
董事会唐山海泰新能科技股份有限公司董事会
监事会唐山海泰新能科技股份有限公司监事会
三会公司的股东大会、董事会、监事会
高级管理人员总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
公司章程《唐山海泰新能科技股份有限公司章程》
北交所北京证券交易所
证监会中国证券监督管理委员会
光控郑州基金光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
报告期2023年1月1日至2023年6月30日
元、万元人民币元、人民币万元

第二节 公司概况

一、 基本信息

证券简称海泰新能
证券代码835985
公司中文全称唐山海泰新能科技股份有限公司
英文名称及缩写Tangshan Haitai New Energy Technology Co.,Ltd.
-
法定代表人王永

二、 联系方式

董事会秘书姓名刘士超
联系地址河北省唐山市玉田县玉泰工业区
电话0315-5051825
传真0315-5051801
董秘邮箱liushichao@htsolargroup.com
公司网址www.haitai-solar.cn
办公地址河北省唐山市玉田县玉泰工业区
邮政编码064100
公司邮箱liushichao@htsolargroup.com

三、 信息披露及备置地点

公司中期报告2023年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址中国证券报(www.cs.com.cn)、证券时报(www.stcn.com)
公司中期报告备置地唐山海泰新能科技股份有限公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所北京证券交易所
上市时间2022年8月8日
行业分类制造业(C)-电气机械和器材制造业(C38)-输配电及控制设备制造(C382)-光伏设备及元器件制造(C3825)
主要产品与服务项目晶硅太阳能光伏组件,光伏电站运营
普通股总股本(股)309,476,200
优先股总股本(股)0
控股股东控股股东为王永、刘凤玲
实际控制人及其一致行动人实际控制人为王永、刘凤玲,无一致行动人

五、 注册变更情况

□适用 √不适用

六、 中介机构

报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
保荐代表人姓名王改林、段险峰
持续督导的期间2022年8月8日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露

□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

(一) 盈利能力

单位:元

本期上年同期增减比例%
营业收入2,125,876,423.932,902,485,360.42-26.76%
毛利率%10.59%5.40%-
归属于上市公司股东的净利润63,942,741.1634,595,576.7584.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润62,749,512.5134,936,207.4779.61%
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算)5.01%5.47%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.91%5.52%-
基本每股收益0.210.1450.00%

(二) 偿债能力

单位:元

本期期末上年期末增减比例%
资产总计3,431,631,255.363,827,076,338.51-10.33%
负债总计2,140,442,555.112,548,428,343.75-16.01%
归属于上市公司股东的净资产1,268,543,281.331,253,494,007.951.20%
归属于上市公司股东的每股净资产4.104.051.23%
资产负债率%(母公司)60.59%65.78%-
资产负债率%(合并)62.37%66.59%-
流动比率1.281.28-
利息保障倍数7.498.23-

(三) 营运情况

单位:元

本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额134,951,151.50190,890,790.79-29.30%
应收账款周转率5.3723.31-
存货周转率2.743.54-

(四) 成长情况

本期上年同期增减比例%
总资产增长率%-10.33%2.69%-
营业收入增长率%-26.76%82.70%-
净利润增长率%90.73%24.06%-

二、 非经常性损益项目及金额

单位:元

项目金额
(1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,487,769.29
(2)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,565,765.34
(3)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-732,388.08
非经常性损益合计1,345,607.97
减:所得税影响数152,286.93
少数股东权益影响额(税后)92.39
非经常性损益净额1,193,228.65

三、 补充财务指标

□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 业务概要

专精特新等认定情况

√适用 □不适用

“单项冠军”认定□国家级 √省(市)级
“高新技术企业”认定√是

(一) 经营计划

报告期内,光伏行业持续快速发展,光伏产品供需两旺,由于多晶硅料价格大幅下降,引起的硅片、电池片制造环节的价格联动,导致组件市场价格下降,公司销售收入同比下降,报告期内主要经营情况如下:

1、报告期内,公司实现营业收入212,587.64万元,同比下降26.76%;营业成本190,070.60万元,同比下降30.78%;净利润6,408.11万元,同比增长3,048.37万元,增幅90.73%。营业收入下降主要原因是:上半年光伏产业链前端的多晶硅料价格跌宕起伏,叠加国际贸易环境变化等因素,导致公司组件销售价格受原材料价格及市场影响,呈现出逐步下降趋势,综合导致营业收入下降;净利润增长的主要原因是:公司第二季度供货时,原材料电池片价格下降,6月下降幅度增加,降幅23.46%,成本端降幅高于销售端,公司组件毛利空间扩大实现了净利润增长。

2、公司资产总额343,163.13万元,较上年期末下降10.33%;净资产129,118.87万元,较上年期末增长0.98%。

3、报告期内,经营活动产生的现金流量净额13,495.12万元,较上年同期下降29.30%,主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金减少35,956.22万元;筹资活动产生的现金流量净额本期流入9,699.21万元,主要原因是:公司银行授信增加,新增银行流动资金借款流入19,842.70万元,分配股利、利润或偿付利息现金支出增加5,849.77万元,综合影响筹资活动产生的现金流量净额增加。

(二) 行业情况

四、N型进程加速,大规模迈入产业化

2023年上半年,企业主打产品全面向N型转化;N型产品市场需求旺盛,2月17日,某集团5.65GW组件集采开标,N型占比32%;2月21日,某集团6GW组件集采开标,N型占比42%;4月17日,某集团6GW组件集采开标,N型占比50%;另一方面,N型产品产能快速提升,预计至2023年底,晶科、晶澳、天合等企业的N型电池产能占比会达到50%以上,电池与组件效率将迈入一个新高度。

(三) 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位:元

项目本期期末上年期末变动比例%
金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%
货币资金995,082,671.2729.00%1,321,549,131.8234.48%-24.70%
应收票据248,931,611.357.25%396,162,471.2010.34%-37.16%
应收账款412,922,240.9112.03%323,948,452.818.45%27.47%
存货608,845,677.5917.74%758,472,774.7619.79%-19.73%
投资性房地产-----
长期股权投资6,352,336.110.19%7,602,323.970.20%-16.44%
固定资产610,887,428.3317.80%581,243,719.7015.16%5.10%
在建工程75,762,247.192.21%22,971,662.200.60%229.81%
无形资产89,423,380.372.61%85,952,452.662.24%4.04%
商誉-----
短期借款540,901,277.7715.76%341,950,831.628.92%58.18%
长期借款-----
应收款项融资98,232,916.932.86%23,694,343.570.62%314.58%
预付账款31,004,603.940.90%109,593,045.862.86%-71.71%
其他应收款62,733,643.111.83%53,212,593.951.39%17.89%
合同资产27,782,900.690.81%26,041,849.220.68%6.69%
其他流动资产19,993,393.380.58%13,376,301.910.35%49.47%
其他权益工具投资21,273,500.000.62%21,273,500.000.55%0.00%
使用权资产47,286,607.861.38%32,248,276.570.84%46.63%
长期待摊费用20,153,612.020.59%13,935,355.800.36%44.62%
递延所得税资产24,369,659.660.71%24,512,987.760.64%-0.58%
其他非流动资产30,592,824.650.89%11,285,094.750.29%171.09%
应付票据311,436,330.999.08%622,750,000.0016.25%-49.99%
应付账款449,488,422.6213.10%620,776,663.9416.19%-27.59%
合同负债216,920,913.996.32%192,050,788.145.01%12.95%
应付职工薪酬11,725,871.570.34%21,629,583.050.56%-45.79%
应交税费61,165,661.951.78%25,120,008.370.66%143.49%
其他应付款29,455,346.850.86%28,113,622.180.73%4.77%
一年内到期的非流动负债68,358,186.131.99%102,496,923.652.67%-33.31%
其他流动负债264,611,760.437.71%414,148,052.6210.80%-36.11%
租赁负债30,122,022.430.88%19,024,860.360.50%58.33%
长期应付款--11,214,718.060.29%-100.00%
预计负债96,127,361.732.80%85,920,651.892.24%11.88%
递延收益19,999,349.570.58%21,036,862.430.55%-4.93%
递延所得税负债40,130,049.081.17%42,194,777.441.10%-4.89%
股本309,476,200.009.02%309,476,200.008.07%0.00%
资本公积573,343,685.7416.71%573,343,685.7414.96%0.00%
其他综合收益1,600,970.320.05%-2,116,515.90-0.06%-175.64%
盈余公积43,338,947.301.26%43,338,947.301.13%0.00%
未分配利润340,783,477.979.93%329,451,690.818.59%3.44%
少数股东权益22,645,418.920.66%25,153,986.810.66%-9.97%

资产负债项目重大变动原因:

1、应收票据,本期期末金额为248,931,611.35元,与上年期末相较下降37.16%,主要为:报告期末已背书转让且不属于15家3A级银行未终止确认的银行承兑汇票减少。

2、在建工程,本期期末金额75,762,247.19元,与上年期末相较上涨229.81%,主要为:组件曹妃甸生产基地新购进组件生产线机器设备,新增2GW高效HJT光伏组件研发及产业化项目基础设施建设及吐鲁番厂区基础设施建设等项目。

3、短期借款,本期期末金额540,901,277.77元,与上年期末相较上涨58.18%,主要为:公司新增银行信用授信额度,增加流动资金借款及应付利息。

4、应收款项融资,本期期末金额98,232,916.93元,与上年期末相较上涨314.58%,主要为:报告期末收到客户的银行承兑汇票后尚未背书转让,余额增加。

5、预付账款,本期期末金额31,004,603.94元,与上年期末相较下降71.71%,主要为:报告期期末无大额采购预付发生所致预付账款减少。

6、其他流动资产,本期期末金额19,993,393.38元,与上年期末相较上升49.47%,主要为:期末增值税留抵税额增加所致。

7、使用权资产,本期期末金额47,286,607.86元,与上年期末相较上涨46.63%,主要为:报告期越南子公司新增厂房租赁。

8、长期待摊费用,本期期末金额20,153,612.02元,与上年期末相较上涨44.62%,主要为:报告期公司与清华大学进行产学研合作课题项目尚未结项以及新增待摊销模具。

9、其他非流动资产,本期期末金额30,592,824.65元,与上年期末相较上涨171.09%,主要为:

预付设备及工程款增加。

10、应付票据,本期期末金额311,436,330.99元,与上年期末相较下降49.99%,主要为:报告期公司优先以收到的银行承兑汇票背书转让给供应商,开具的银行承兑汇票减少。

11、应付职工薪酬,本期期末金额11,725,871.57元,与上年期末相较下降45.79%,主要为:上年末计提年终管理人员薪酬,半年度未计提,导致应付职工薪酬减少。

12、应交税费,本期期末金额61,165,661.95元,与上年期末相较上涨143.49%,主要为:报告期应交企业所得税及应交增值税增加。

13、一年内到期的非流动负债,本期期末金额68,358,186.13元,与上年期末相较下降33.31%,主要为:公司调整融资结构,增加银行授信,减少融资租赁的长期应付款,重分类到一年内到期的融资租赁的长期应付款减少所致。

14、其他流动负债,本期期末金额264,611,760.43元,与上年期末相较下降36.11%,主要为:

期末未终止确认的应收票据减少所致。

15、租赁负债,本期期末金额30,122,022.43元,与上年期末相较上涨58.33%,主要为:报告期越南子公司新增厂房租赁。

16、长期应付款,本期期末金额0元,与上年期末相较下降100%,主要为:根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》,将一年内到期的长期应付款重分类至“一年内到期的非流动负债”报表项目列报。

17、其他综合收益,本期期末金额1,600,970.32元,与上年期末相较下降175.64%,主要为:报告期汇率波动引起的外币报表折算差异变动。

2、 营业情况分析

(1) 利润构成

单位:元

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%
金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%
营业收入2,125,876,423.93-2,902,485,360.42--26.76%
营业成本1,900,706,009.1289.41%2,745,717,585.1094.60%-30.78%
毛利率10.59%-5.40%--
销售费用60,877,245.952.86%52,213,250.681.80%16.59%
管理费用54,383,636.852.56%40,518,826.721.4%34.22%
研发费用6,026,042.890.28%5,937,219.380.20%1.50%
财务费用-4,421,354.02-0.21%10,670,867.860.37%-141.43%
信用减值损失-5,558,145.89-0.26%2,790,387.490.10%-299.19%
资产减值损失-15,834,750.27-0.74%-1,093,732.83-0.04%1,347.77%
其他收益3,638,731.940.17%1,478,495.220.05%146.11%
投资收益-17,709.760.00%---
公允价值变动收益-----
资产处置收益-705,565.59-0.03%45,600.500.00%-1,647.28%
汇兑收益-----
营业利润79,927,086.523.76%46,969,538.181.62%70.17%
营业外收入2,663.960.00%94,479.840.00%-97.18%
营业外支出1,285,051.450.06%2,020,246.440.07%-36.39%
净利润64,081,140.30-33,597,428.39-90.73%
税金及附加9,900,317.050.47%3,678,822.880.13%169.12%
所得税费用14,563,558.730.69%11,446,343.190.39%27.23%

项目重大变动原因:

10、营业外收入,本期金额2,663.96元,与上年同期相较下降97.18%,主要为:主要是经批准无法支付的应付款项减少所致。

11、营业外支出,本期金额1,285,051.45元,与上年同期相较下降36.39%,主要为:去年同期对外捐赠1,220,000.00元,本期无对外捐赠业务。

12、毛利率,本期较上年同期上涨5.19个百分点,营业利润本期较上年同期上涨70.17%,净利润本期较上年同期上涨90.73%,主要为:报告期内,公司组件销售在分布式市场的基础上,积极拓展集中式业务;随着上游电池片价格的回落,公司电池片采购单价单月环比降幅最高达23.46%,组件产品的毛利率增加。

(2) 收入构成

单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入2,122,864,097.472,890,731,104.54-26.56%
其他业务收入3,012,326.4611,754,255.88-74.37%
主营业务成本1,897,476,172.712,733,881,591.09-30.59%
其他业务成本3,229,836.4211,835,994.01-72.71%

按产品分类分析:

单位:元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期增减%毛利率比上年同期增减
组件收入2,026,090,023.821,819,074,426.4210.22%-28.41%-32.03%增加4.79个百分点
光伏组件加工费收入57,602,993.8046,973,856.2718.45%139.32%89.34%增加21.53个百分点
工程收入17,906,701.5114,432,295.0419.40%28.66%2.45%增加20.62个百分点
光伏支架19,349,278.6115,327,345.6020.79%-5.00%-13.82%增加8.11个百分点
其他1,915,099.721,668,249.3812.89%-20.22%94.60%减少51.40个百分点
其他业务收入3,012,326.463,229,836.42-7.22%-74.37%-72.71%减少6.53个百分点
合计2,125,876,423.931,900,706,009.12----

按区域分类分析:

单位:元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减
内销收入1,738,766,371.641,567,980,920.129.82%-25.61%-30.72%增加6.65个百分点
外销收入387,110,052.29332,725,089.0014.05%-30.03%-29.28%减少0.90个
百分点
合计2,125,876,423.931,900,706,009.12----

收入构成变动的原因:

报告期,光伏行业持续快速发展、技术更新加速迭代,由于多晶硅料价格下降,引起的硅片、电池片制造环节的价格波动下降,导致组件销售价格降低,以上是影响组件销售收入减少80,388.68万元的主要原因。

外销收入相较上年同期下降30.03%,主要原因是受光伏产业链价格下降影响,导致公司外销组件价格同比下降34.13%。

3、 现金流量状况

单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额134,951,151.50190,890,790.79-29.30%
投资活动产生的现金流量净额-136,831,103.35-172,520,762.25-20.69%
筹资活动产生的现金流量净额96,992,132.79-15,842,653.22-712.22%

现金流量分析:

筹资活动产生的现金流量净额本期流入96,992,132.79元,与上年同期相较上涨712.22%,原因为:公司银行授信增加,新增银行流动资金借款流入19,842.70万元,分配股利、利润或偿付利息现金支出增加5,849.77万元,综合影响筹资活动产生的现金流量净额增加。

4、 理财产品投资情况

□适用 √不适用

七、 主要控股参股公司分析

(一) 主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用 □不适用

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
HT Solar VietNam Co., Ltd控股子公司生产制造5,000,000.00146,791,931.98113,487,253.9849,614,178.16952,155.11
海泰新能朔州有限公司控股子公司生产制造10,000,000.00302,757,619.9624,081,517.14370,420,605.859,811,800.22

注: HT Solar VietNam Co.,Ltd注册资本为美元。

主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

(二) 报告期内取得和处置子公司的情况

√适用 □不适用

单位:元

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE.LTD.新设报告期内,贸易公司新设立,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
朔州豪泰光伏发电有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
朔州祥泰光伏发电有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
朔州云泰光伏发电有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
朔州宏泰光伏发电有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
张家口海泰新能科技有限公司新设报告期内,该公司尚未建设,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
张家口海泰氢能科技有限公司新设报告期内,该公司尚未建设,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
张家口鑫泰新能源有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
张家口隆泰新能源有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
内蒙古永晟新材料有限公司新设报告期内,该公司尚未建设完成,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
木垒嘉晟能源科技有限公司新设报告期内,该公司尚未建设完成,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
唐山海泰智慧能源有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
木垒锦鸿电力开发有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
唐山开泰太阳能发电有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
唐山盛泰新能源有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
海泰能源科技(河北)有限公司新设报告期内,公司新设立,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
木垒锦秀电力开发有限公司新设报告期内,项目公司新设立,申请项目中,未对2023年1-6月经营及业绩产生影响
广灵县海泰新能源有限公司注销
山东熙泰光伏新能源有限公司注销
左权县德泰电力有限公司注销

合并财务报表的合并范围是否发生变化

√是 □否

有限公司、张家口鑫泰新能源有限公司、木垒嘉晟能源科技有限公司、木垒锦秀电力开发有限公司、木垒锦鸿电力开发有限公司、内蒙古永晟新材料有限公司、海泰能源科技(河北)有限公司、唐山盛泰新能源有限公司、HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE.LTD.。本公司2023年1-6月注销子公司广灵县海泰新能源有限公司、山东熙泰光伏新能源有限公司、左权县德泰电力有限公司。

八、 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

九、 对关键审计事项的说明

□适用 √不适用

十、 企业社会责任

(一) 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

□适用 √不适用

(二) 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,诚信经营、依法纳税、保护职工和股东的合法权益,将社会责任意识融入到发展实践中,以科技创新支持绿色制造和环境保护,积极承担社会责任,支持地区经济发展,和社会共享企业发展成果。

(三) 环境保护相关的情况

□适用 √不适用

十一、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用 √不适用

十二、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计

□适用 √不适用

十三、 公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
市场竞争风险重大风险事项描述:近年来,全球光伏行业快速发展,竞争日趋激烈,光伏产业链各环节呈现集中度不断提高的态势。一方面,光伏制造行业中的龙头企业凭借其资金、技术、成本、渠道等优势,加速扩张产能;另一方面,为降低成本、提高利润、确保供应链稳定、增强自身抵御市场风险能力及提升自身的市场竞争力,光伏企业通过上下游产业一体化,将业务不断延伸到光伏电站的开发、建设、运营等环节,形成了集生产制造、电站设计开发及运营维护等一体的“垂直化”经营模式。而平价上网时代的到来,将进一步加剧行业竞争。公司已初步建立起涵盖晶硅太阳能光伏组件的研发、生产、加工和销售,以及太阳能光伏电站开发、建设、运营为一体的纵向垂直化产业链。在未来的市场竞争中,如公司不能继续保持其组件出货量的有利地位,光伏电站业务开拓受阻导致垂直一体化经营模式不能
有效实施,公司将面临一定的市场竞争风险,有可能导致公司的市场地位出现下滑,进而公司将面临利润水平下滑的风险。 应对措施:公司将不断提高产品质量,加强内部管理,降低运营成本,提高服务管理水平,同时积极地开发新客户,形成独特的经营模式。
光伏技术出现突破性进展导致技术替代的风险重大风险事项描述:作为技术、资本双密集型产业,光伏产业对技术敏感性高,无法持续跟上产业技术进步节奏的企业将面临淘汰的风险。若公司无法准确判断技术及产品发展趋势,或未能对最具市场潜力的技术及产品投入足够的研发及创新,造成公司相关产品的转换效率及功率落后于同行业公司,公司的市场占有率或面临下降风险。同时,如果行业内出现重大替代性技术而公司无法及时掌握,公司将面临丧失竞争优势甚至被市场淘汰的风险。 应对措施:公司将不断进行技术革新,加强技术人员的内外部培训,及时掌握行业内高精尖的技术水平;公司在做生产的同时也会不断的加强后续的服务,逐渐的降低重资产的投入,实现生产与服务的一体化。
原材料价格波动风险重大风险事项描述:公司自产组件的主要原材料包括电池片、玻璃、金属边框、背板、EVA、接线盒、焊带等,原材料价格的波动将直接影响公司的生产成本和盈利水平。2023年年初至今,上游原材料价格经历一季度短暂反弹后持续呈下滑态势,价格下降最快的环节较去年最高价下降超过78%;各环节价格的快速持续下降提高了用户的降价预期,不利于释放终端需求,并且持续超低价格也会对企业的生产经营造成压力,导致行业内有效产能产生较大波动的风险,不利于构建平稳有序的价格体系。如果未来主要原材料价格出现剧烈波动,且公司未能通过有效措施消除原材料价格波动形成的不利因素,对公司经营业绩可能受到一定的负面影响。 应对措施:公司将及时跟踪原材料市场价格的变动,预判价格走势适时提前备货,与原材料供应商签订跟随市场价格变化、可调整价格的采购订单,采取以销定产的采购模式,销售订单签订以后及时安排排产、采购、生产,避免出现存货积压。
国际贸易保护政策风险重大风险事项描述:光伏产业是基于半导体技术和新能源需求而兴起的朝阳产业,全球主要国家均将其作为一项战略性新兴产业重点扶持。我国光伏产品出口因国际贸易保护政策而受到较大影响。2011至2013年,欧洲和美国先后出台相关贸易保护政策,多次针对中国光伏产品发起“双反”调查,制约了国内光伏企业的出口以及国际竞争力。2018年1月,美国发布“201法案”对进口太阳能电池及模组课以为期4年的保护性关税。2017年4月,土耳其对华光伏组件反倾销案做出终裁决定,认为中国进口涉案产品存在倾销,并对其国内产业造成损害,决定对中国产品征收为期五年的反倾销税。2018年7月,印度决定对进入印度的太阳能光伏产品征收为期两年的保障措施税。2018年9月,欧盟委员会决定结束对中国太阳能光伏电池和组件的双反措施,但并不确定是否会重启“双反”调查。
新冠疫情在世界范围不断蔓延,对全球经济未来走势产生不利影响,为保护本国相关产业,未来一些国家可能调整贸易政策,限制境外企业在其国内市场的竞争。因此,中国光伏产业仍将面临一定的国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不确定风险。 应对措施:稳定第三产地国产量,即越南子公司产量,对冲中美贸易摩擦、印度防卫性关税等国际贸易风险,积极拓展其他海外市场。
境外经营风险重大风险事项描述:近年来,公司积极开拓并布局海外市场,境外销售收入占比逐年提升,先后在越南建立了组件生产加工基地,在日本、韩国、中国香港、澳大利亚等地成立了销售公司,在蒙古国收购了项目公司拟运营光伏电站。报告期内,公司境外业务主要集中在欧洲、日本、中国香港、中国台湾等国家和地区。公司境外生产、销售受到国际政治关系,以及各国不同的市场环境、法律环境、税收环境、监管环境、政治环境、汇率变化等因素的影响,如公司不能充分理解、掌握和运用国际规则,可能出现相关的境外经营风险。同时,公司还面临各国因政局变化、政府换届、领导人变化等导致的光伏政策、贸易政策等政策不连续风险,以及国家主权和信用变化风险等。相关风险因素未来会持续存在,若未来公司不能有效应对前述可能出现的不利状况,将对公司境外经营产生不利影响。 应对措施:建立健全境外企业配套管理制度,熟悉并遵守境外法律;加强内控建设增强风险防范意识和能力;增强持续创新能力,利用新金融工具分散风险;正确把握发展方向,确保公司业务整体健康发展。
资产负债率偏高导致的财务风险重大风险事项描述:报告期内,公司生产经营活动占用资金量较大,导致流动负债规模较大,截至报告期末,流动比率和速动比率分别为1.28、0.97,均处于较低水平,公司资产负债率为62.37%,资产负债率较高,可能加大公司财务风险,对公司融资能力和盈利能力造成不利影响。 应对措施:公司将加强与客户的对账工作,及时催收相关货款,对于新增客户,注重客户的资信控制,合理调整公司的账龄结构,保证应收账款及时收回。
本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项√是 □否四.二.(一)
是否存在对外担保事项√是 □否四.二.(二)
是否对外提供借款□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否四.二.(三)
是否存在重大关联交易事项√是 □否四.二.(四)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项√是 □否四.二.(五)
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否
是否存在股份回购事项√是 □否四.二.(六)
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.(七)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否四.二.(八)
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在应当披露的重大合同□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项□是 √否

二、 重大事件详情

(一) 诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

单位:元

2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 公司发生的对外担保事项

单位:元

担保对象担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保对象是否为关联方担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序
起始日期终止日期
唐山海泰电力工程有限公司50,000,00050,000,00002023年2月28日2027年2月27日保证连带已事前及时履行
总计-------

对外担保分类汇总:

单位:元

项目汇总担保金额担保余额

性质

性质累计金额合计占期末净资产比例%
作为原告/申请人作为被告/被申请人
诉讼或仲裁9,314,90195,1909,410,0910.73%
公司对外提供担保(包括公司、控股子公司的对外担保,以及公司对控股子公司的担保)50,000,00050,000,000
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保00
直接或间接为资产负债率超过70%(不含本数)的被担保对象提供的债务担保金额00
公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额00

注:上述担保系公司对全资子公司银行借款提供的连带责任保证担保。

清偿和违规担保情况:

(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四) 报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、 公司是否预计日常性关联交易

√是 □否

单位:元

具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力,接受劳务00
2.销售产品、商品,提供劳务140,000,0000
3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型00
4.其他00

2、 重大日常性关联交易

□适用 √不适用

3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用 √不适用

5、 与关联方存在的债权债务往来事项

□适用 √不适用

6、 关联方为公司提供担保的事项

√适用 □不适用

单位:元

关联方担保内容担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型临时公告披露时间
起始日期终止日期
王永融资租赁30,000,000002021年9月29日2025年5月29日保证连带-
王永融资租10,000,0000020202025年保证连带-
年5月29日5月28日
王永、刘凤玲银行融资50,000,000002022年2月28日2026年2月27日保证连带-
王永、刘凤玲银行融资70,000,000002022年5月31日2026年5月30日保证连带-
王永融资租赁45,000,00045,000,00002020年11月20日2025年11月19日保证连带-
王永融资租赁20,000,00020,000,00002021年6月29日2027年6月28日保证连带-
王永融资租赁30,000,00030,000,00002021年9月29日2025年5月29日保证连带-
王永融资租赁30,000,00030,000,00002022年6月29日2027年6月28日保证连带-
王永、刘凤玲银行融资210,000,00075,000,00002022年12月15日2026年12月14日保证连带-
王永、刘凤玲银行融资75,000,00002023年3月20日2027年3月19日保证连带-
王永、刘凤玲国内信用证26,351,796.4702023年3月16日2026年12月22日保证连带-
王永保函担保100,000,00028,773,131.0702021年12月9日2027年12月8日保证连带-

注:1.担保金额2.1亿元,为根据授信额度签署的最高额保证担保,截至报告期末已提用流动资金贷款

1.5亿元,国内信用证2635.18万元。

2.担保金额1亿元保函担保,为根据授信额度签署的最高额保函担保,截至报告期末保函余额为2,877.3万元。

3.根据《北交所股票上市规则》7.2.10上市公司与关联方进行关联交易时,上市公司单方面获得利益的交易,包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等,可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露,故上述实际控制人为公司及子公司提供的担保事项未予以单独审议及披露。

7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其

他金融业务

□适用 √不适用

8、 其他重大关联交易

√适用 □不适用

月31日,年租金200万元人民币(含税),已于2020年12月28日审议通过,并在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露《偶发性关联交易公告》,年初至报告期末,发生关联交易金额917,431.19元。

第三届董事会第八次会议及2022年第三次临时股东大会审议通过《关于中标河北省唐山市玉田县整县推进分布式光伏(一期)项目暨关联交易的议案》,公司及全资子公司海泰电力,分别以独立中标的方式被确认为河北省唐山市玉田县整县推进分布式光伏(一期)项目的光伏组件采购及EPC工程总承包项目的中标单位,公司及子公司合计中标金额7亿元,其中光伏组件销售3.86亿元,EPC工程总承包3.14亿元。该项目建设单位为广泰能源,公司高管侯鹏曾任广泰能源董事,于2022年6月10日辞任,因此认定公司及海泰电力与广泰能源的交易为关联交易,报告期发生金额为20,871,559.19元。

(五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项

单位:元

事项类型临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组
对外投资2023年6月9日盐城经济技术开发区光电产业园区管理办公室海泰新能(江苏)科技有限公司现金2500000000

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:

一、基本情况

公司与盐城经济技术开发区光电产业园区签署项目投资协议,在盐城经济技术开发区光电产业园建设10GW-TopCop高效光伏电池项目,总投资约50亿元,占地约300亩。

一期项目投资建设5GW-TopCoN高效光伏电池项目,总投资约25亿元,其中:固定资产投资17亿元,通过设立子公司的形式完成本次投资,子公司注册资本5亿元。

子公司名称:海泰新能(江苏)科技有限公司,注册资本:5亿元,注册地址:盐城经济技术开发区光电产业园,经营范围:太阳能电池及组件、系统设备的研发、加工、制造、销售及技术服务;光伏材料和设备的销售及技术服务;货物及技术的进出口业务。

二、对公司的影响

上述投资协议的签署及履行将使公司业务向产业链的上游延伸,投产后将增强公司的整体规模效应,既提高公司的盈利能力,又增加公司在光伏领域的核心竞争力,本次项目的建设周期长,投资规模大,项目建设将顺应光伏行业的发展趋势,在采用当前行业成熟技术的同时,也将充分考虑未来新型技术产业化的发展,预留升级空间,分期建设。本次项目的实施有利于公司的可持续发展,不存在损害公司及全体股东利益的情形。

上述项目的实施,是公司主营业务的强链补链,将进一步完善公司的产业布局,增强公司整体规模效应,既提高公司的盈利能力,又增加公司在光伏领域的核心竞争力及抗风险能力,助力公司稳健、可持续发展。

(六) 股份回购情况

(七) 承诺事项的履行情况

公司是否新增承诺事项

√适用 □不适用

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况
实际控制人或控股股东2016年5月24日挂牌其他承诺对公司为员工缴纳社保做出承诺其他(承诺如因唐山海泰新能科技股份有限公司未按照法律法规的规定为员工缴纳社会保险、住房公积金而被追缴相关费用或给公司造成其他经济损失,本人将无条件全部无偿代公司承担)正在履行中
实际控制人或控股股东2016年5月24日挂牌其他承诺(关于对2015年上海海关行政处罚的承诺)其他(承诺唐山海泰新能科技股份有限公司(简称“公司”)如因违反海关法律法规而受到海关行政主管部门处罚或追溯处罚,本人将无条件、全额代替公司承担因此造成的一切损失,以避免给公司或公司其他股东造成损失和影响)正在履行中
实际控制人或控股股东2016年5月24日挂牌同业竞争承诺其他(避免同业竞争)正在履行中
董监高2016年5月24日挂牌其他承诺(董监高任职承诺)其他(以满足竞业禁止要求出具承诺)正在履行中
实际控制人或控股股东2016年5月24日挂牌其他承诺(票据融资)其他(针对公司开具无真实交易背景的情况,作为公司实际控制人承诺公司一定按期解正在履行中
付已开具的票据,若公司因不规范使用票据行为导致的任何损失,由公司实际控制人承担)
实际控制人或控股股东2022年1月26日2024年2月7日发行限售承诺关于股份限售锁定、延长锁定期限承诺正在履行中
实际控制人或控股股东2022年1月26日2026年2月7日发行股份减持承诺股份限售期届满后减持承诺正在履行中
董监高及实际控制人亲属2022年1月26日2024年2月7日发行限售承诺关于股份限售及延长限售的承诺正在履行中
董监高及实际控制人亲属2022年1月26日2026年2月7日发行股份减持承诺关于股份限售期届满减持价格承诺正在履行中
其他股东2022年1月26日2023年6月29日发行股东股份锁定期及减持意向承诺关于持股意向及规范减持的承诺已履行完毕
其他股东2022年1月26日2025年8月7日发行限售承诺及股份减持承诺关于股份限售及减持比例承诺正在履行中
公司及其控股股东、实际控制人、非独立董事及高级管理人员2022年1月26日2025年8月7日发行向不特定合格投资者公开发行股票并上市后三年内稳定股价的预案和承诺关于上市后稳定股价的承诺正在履行中
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员2022年1月26日发行在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情况下回购股份和赔偿投资者损失的承诺招股说明书内容的真实性、准确性和完整性承诺及回购股份和赔偿措施正在履行中
公司及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理2022年1月26日发行向不特定合格投资者公开发行股票并上市后填填补被摊薄即期回报的措施及承诺正在履行中
人员补被摊薄即期回报措施的承诺
公司、实际控制人或控股股东2022年1月26日发行减少和规范关联交易的承诺关于减少和规范关联交易事项的承诺正在履行中
公司、实际控制人或控股股东2022年1月26日发行利润分配政策的承诺关于履行利润分配事项的承诺正在履行中
公司、控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员2022年1月26日发行未履行承诺的约束措施关于未能履行承诺事项的约束措施正在履行中
实际控制人或控股股东2022年1月26日发行避免同业竞争的承诺关于避免同业竞争的承诺正在履行中

承诺事项详细情况:

后,承诺人将促使发行人严格按照《唐山海泰新能科技股份有限公司章程(草案)》《唐山海泰新能科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》以及相关法律法规、北京证券交易所相关规则规定的利润分配政策(包括现金分红政策)制定利润分配方案、履行利润分配决策程序,并实施利润分配。”

(七)其他承诺事项

1、公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于未履行承诺的约束措施的声明“一、本公司及其控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员将在公司股东大会及证券监管机构指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

二、如确已无法履行原承诺的,则应向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;如公司提出补充承诺或替代承诺,应将相关承诺提交股东大会审议。

三、本公司及其控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员未履行承诺给投资者造成损失的,将依法向投资者赔偿损失。

四、公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、全体董事、监事、高级管理人员违反承诺而获得相关收益的,所得的收益将全部归公司所有。

五、公司控股股东及持有公司5%以上股份的股东未将违反承诺所得的全部收益上交公司的,公司有权将与其应上交公司的违反承诺所得金额等额的现金从应付其现金分红中予以扣留或扣减。

六、公司董事、监事、高级管理人员未将违反承诺所得的全部收益上交公司的,公司有权将与其应上交公司的违反承诺所得金额等额的现金从应付其薪酬、津贴及现金分红(如有)中予以扣留或扣减。”

2、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺函

“1.承诺人确认及保证目前不存在与发行人及其子公司进行同业竞争的情况。

2.承诺人不会在中国境内外以任何方式(包括但不限于独资经营、合资经营、租赁经营、承包经营、委托经营等方式)从事与发行人及其子公司的业务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动。

3.如果将来有从事与发行人及其子公司构成同业竞争的业务之商业机会,承诺人所控制的企业将无偿将该商业机会让给发行人及其子公司。

4.如发行人及其子公司进一步拓展其产品及业务范围,承诺人所控制的其他企业将不与发行人及其子公司拓展的产品、业务相竞争。

5.违反以上承诺导致发行人及其子公司遭受直接或者间接经济损失的,承诺人将向发行人及其子公司予以充分赔偿或补偿;承诺人因违反上述承诺所取得全部利益归发行人所有。承诺人在该承诺函中所作出的保证和承诺均代表承诺人及承诺人控制的其他企业。”

(八) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位:元

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因
货币资金流动资产冻结279,986,998.998.16%银行承兑汇票保证金255,382,002.52 元,存款应收利息3,672,169.24 元, 保函保证金 20,932,827.23元。
固定资产非流动资产抵押243,911,610.117.11%房屋用于贷款抵押116,448,551.96元,售后回租设备担保
127,463,058.15元。
应收款项融资流动资产抵押30,000,000.000.87%银行承兑汇票票据池质押。
无形资产非流动资产抵押51,728,538.981.51%土地使用权用于贷款抵押担保。
总计--605,627,148.0817.65%-

资产权利受限事项对公司的影响:

货币资金以定期存款形式作为保证金存入在一定期限内受限,主要是为公司开具银行承兑汇票支付给供应商做保证;抵押厂房及土地是为了公司申请银行综合授信;抵押机器设备是为了公司申请融资租赁售后回租业务;质押银行承兑票汇票是为公司开具银行承兑汇票支付给供应商做抵押。上述业务均不会对公司的生产经营产生不利影响。

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位:股

股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数118,329,079.0038.24%16,140,000.00134,469,079.0043.45%
其中:控股股东、实际控制人00%0.000.000%
董事、监事、高管00%0.000.000%
核心员工986,853.000.32%63,931.001,050,784.000.34%
有限售条件股份有限售股份总数191,147,121.0061.76%-16,140,000.00175,007,121.0056.55%
其中:控股股东、实际控制人133,000,000.0042.98%0.00133,000,000.0042.98%
董事、监事、高管131,208,000.0042.40%-10,800,879.00120,407,121.0038.91%
核心员工392,000.000.13%0.00392,000.000.13%
总股本309,476,200-0309,476,200-
普通股股东人数9,327

注:普通股股东人数统计是对同一持有人持有多个证券账户合并统计的结果

股本结构变动情况:

□适用 √不适用

(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位:股

序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1王永境内自然人119,000,0000119,000,00038.4521%119,000,0000
2张凤慧境内自然人28,000,000028,000,0009.0475%28,000,0000
3光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人17,100,000-2,275,03414,824,9664.7903%014,824,966
4刘凤玲境内自然人14,000,000014,000,0004.5238%14,000,0000
5巴义敏境内自然人11,200,000011,200,0003.619%11,200,0000
6上海中电投融和新能源投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人9,285,88709,285,8873.0005%09,285,887
7众石财富(北京)投资基金管理有限公司-宁波梅山保税港区众石璞玉股权投资管理中心(有限合伙)其他6,230,00006,230,0002.0131%06,230,000
8招商银行股份有限公司-大成北交所两年定期开放混合型证券投资基金其他3,568,106219,9283,788,0341.224%03,788,034
9中信建投投资有限公司国有法人3,300,00003,300,0001.0663%03,300,000
10诚通基金管理有限公司-国调战略性新兴产业投资基金(滁州)合伙企业(有限合伙)其他2,600,00002,600,0000.8401%02,600,000
合计-214,283,993-2,055,106212,228,88768.5767%172,200,00040,028,887
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明: 股东名称王永,股东名称刘凤玲;两者系夫妻关系; 股东名称王永,股东名称巴义敏;巴义敏系王永姐夫; 上述股东除以上关系外,不存在其他关联关系。

公司是否存在质押、司法冻结股份

□适用 √不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况:

□适用 □不适用

序号股东名称持股期间的起止日期
1中信建投投资有限公司未约定持股期间
2诚通基金管理有限公司-国调战略性新兴产业投资基金(滁州)合伙企业(有限合伙)未约定持股期间

二、 控股股东、实际控制人变化情况

□适用 √不适用

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

(一) 报告期内普通股股票发行情况

□适用 √不适用

募集资金使用详细情况:

截至2023年6月30日,募投项目累计投入募集资金金额为80,305,429.17元,具体内容详见公司在北京证券交易所信息披露平台披露的临时公告《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号:2023-069)。

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

七、 权益分派情况

□适用 √不适用

是否符合公司章程及审议程序的规定

√是 □否

中期财务会计报告审计情况:

□适用 √不适用

八、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期
起始日期终止日期
王永董事长1967年8月2021年11月15日2024年11月14日
王永总经理1967年8月2023年4月19日2024年11月14日
王莹莹董事1994年10月2023年5月10日2024年11月14日
宣宏伟董事、副总经理1981年11月2021年11月15日2024年11月14日
吕井成董事、副总经理1969年12月2021年11月15日2024年11月14日
王荣前独立董事1966年10月2023年1月10日2024年11月14日
张晓峰独立董事1980年2月2021年11月15日2024年11月14日
彭慈华独立董事1975年1月2023年1月10日2024年11月14日
于平董事、财务总监1983年9月2021年11月15日2024年11月14日
孙琳炎董事1975年6月2021年11月15日2023年8月8日
侯鹏副总经理1981年9月2021年11月15日2024年11月14日
王海涛副总经理1978年9月2021年11月15日2024年11月14日
李纪伟副总经理1981年10月2021年11月15日2024年11月14日
赵志先副总经理1990年8月2021年11月15日2024年11月14日
李红耀监事1982年10月2022年3月17日2025年3月16日
杨兴职工代表监事1991年8月2022年2月28日2023年7月3日
刘志远监事会主席1971年5月2022年3月17日2025年3月16日
刘士超董事会秘书、副总1988年3月2021年11月15日2024年11月14日
董事会人数:9
监事会人数:3
高级管理人员人数:9

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:

公司董事长、总经理王永与公司董事王莹莹系父女关系;公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。

(二) 持股情况

单位:股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量
王永董事长、总经理119,000,0000119,000,00038.4521%--0
王莹莹董事399,1210399,1210.1290%--0
宣宏伟董事、副总经理140,0000140,0000.0452%--0
吕井成董事、副总经理224,0000224,0000.0724%--0
于平董事、财务总监140,0000140,0000.0452%--0
侯鹏副总经理140,0000140,0000.0452%--0
王海涛副总经理196,0000196,0000.0633%--0
李红耀监事28,000028,0000.009%--0
刘士超董事会秘书、副总经理140,0000140,0000.0452%--0
合计-120,407,121-120,407,12138.9066%000

(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动√是 □否
董事会秘书是否发生变动□是 √否
财务总监是否发生变动□是 √否
独立董事是否发生变动√是 □否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:

√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
王荣前-新任独立董事提名
彭慈华-新任独立董事提名
王莹莹-新任董事提名
王文静独立董事离任-个人原因辞职
赵西卜独立董事离任-个人原因辞职
巴义敏董事、总经理离任-个人原因辞职
王永董事长新任董事长、总经理聘任

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:

√适用 □不适用

级经理;2008年1月至2012年12月任北京兴华会计师事务所授薪合伙人;2013年1月至今任中兴财光华会计师事务所合伙人;2018年9月至今兼任武汉木仓科技股份有限公司独立董事。彭慈华先生,中国国籍,无境外永久居留权,1975年1月出生,本科学历。2002年5月至2007年5月任《集成电路应用》杂志社编辑;2007年6月至2011年7月任上海市太阳能学会理事长助理;2011年7月至2015年6月任上海市太阳能学会办公室主任;2015年7月至2019年6月任上海市太阳能学会副秘书长;2019年7月至今任上海市太阳能学会常务副秘书长,2022年5月至今兼任上海欧普泰科技创业股份有限公司独立董事。王莹莹女士,中国国籍,无境外永久居留权,1994年10月出生,研究生学历。2019年12月至2022年1月任联通大数据有限公司职员;2022年3月至今任公司人力资源部总监;2023年2月至今任公司总裁办负责人,2023年5月至今任公司董事。

(四) 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员4514653
生产人员1,424871881,323
销售人员94113102
技术人员3272334316
财务人员212122
行政人员1783446166
员工总计2,0891712781,982
按教育程度分类期初人数期末人数
博士01
硕士1013
本科156155
专科265246
专科以下1,6581,567
员工总计2,0891,982

(二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况及变动情况

√适用 □不适用

项目期初人数本期新增本期减少期末人数
核心员工340034

核心人员的变动情况:

三、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

2023年7月3日,职工代表监事杨兴先生递交辞职报告,申请辞去职工代表监事,2023年7月3日,召开公司2023年第一次职工代表大会,选举黄志勋为第三届监事会职工代表监事,任期至第三届监事会届满之日止。黄志勋先生:1994年出生,中国国籍,无境外永久居留权。燕山大学应用物理学专业本科学历,助理工程师。2017年9月至今,任职于唐山海泰新能科技股份有限公司,历任技术部技术员,工艺部工艺员。现任公司产品研发副主管。本公司董事会于2023年8月8日收到董事孙琳炎先生递交的辞职报告,自2023年8月8日起辞职生效。上述辞职人员持有公司股份0股,占公司股本的0%。不是失信联合惩戒对象,辞职后不再担任公司其它职务。孙琳炎先生辞任公司董事职务,不会对公司正常生产和经营产生不利影响。

第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位:元

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金六、(一)995,082,671.271,321,549,131.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据六、(二)248,931,611.35396,162,471.20
应收账款六、(三)412,922,240.91323,948,452.81
应收款项融资六、(四)98,232,916.9323,694,343.57
预付款项六、(五)31,004,603.94109,593,045.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、(六)62,733,643.1153,212,593.95
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货六、(七)608,845,677.59758,472,774.76
合同资产六、(八)27,782,900.6926,041,849.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、(九)19,993,393.3813,376,301.91
流动资产合计2,505,529,659.173,026,050,965.10
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资六、(十)6,352,336.117,602,323.97
其他权益工具投资六、(十一)21,273,500.0021,273,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产六、(十二)610,887,428.33581,243,719.70
在建工程六、(十三)75,762,247.1922,971,662.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产六、(十四)47,286,607.8632,248,276.57
无形资产六、(十五)89,423,380.3785,952,452.66
开发支出
商誉
长期待摊费用六、(十六)20,153,612.0213,935,355.80
递延所得税资产六、(十七)24,369,659.6624,512,987.76
其他非流动资产六、(十八)30,592,824.6511,285,094.75
非流动资产合计926,101,596.19801,025,373.41
资产总计3,431,631,255.363,827,076,338.51
流动负债:
短期借款六、(十九)540,901,277.77341,950,831.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据六、(二十)311,436,330.99622,750,000.00
应付账款六、(二十一)449,488,422.62620,776,663.94
预收款项
合同负债六、(二十二)216,920,913.99192,050,788.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬六、(二十三)11,725,871.5721,629,583.05
应交税费六、(二十四)61,165,661.9525,120,008.37
其他应付款六、(二十五)29,455,346.8528,113,622.18
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债六、(二十六)68,358,186.13102,496,923.65
其他流动负债264,611,760.43414,148,052.62
流动负债合计六、(二十七)1,954,063,772.302,369,036,473.57
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债六、(二十八)30,122,022.4319,024,860.36
长期应付款六、(二十九)11,214,718.06
长期应付职工薪酬
预计负债六、(三十)96,127,361.7385,920,651.89
递延收益六、(三十一)19,999,349.5721,036,862.43
递延所得税负债六、(十七)40,130,049.0842,194,777.44
其他非流动负债
非流动负债合计186,378,782.81179,391,870.18
负债合计2,140,442,555.112,548,428,343.75
所有者权益(或股东权益):
股本六、(三十二)309,476,200.00309,476,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、(三十三)573,343,685.74573,343,685.74
减:库存股
其他综合收益六、(三十四)1,600,970.32-2,116,515.90
专项储备
盈余公积六、(三十五)43,338,947.3043,338,947.30
一般风险准备
未分配利润六、(三十六)340,783,477.97329,451,690.81
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,268,543,281.331,253,494,007.95
少数股东权益22,645,418.9225,153,986.81
所有者权益(或股东权益)合计1,291,188,700.251,278,647,994.76
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,431,631,255.363,827,076,338.51

法定代表人:王永 主管会计工作负责人:王永 会计机构负责人:于平

(二) 母公司资产负债表

单位:元

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金893,587,193.661,272,190,686.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据248,367,926.23396,162,471.20
应收账款十七、(一)438,392,113.75313,590,971.41
应收款项融资98,082,916.9323,694,343.57
预付款项21,283,509.52105,243,826.34
其他应收款十七、(二)137,039,577.7050,364,686.32
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货364,040,764.87532,029,638.44
合同资产5,939,473.974,932,315.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计2,206,733,476.632,698,208,939.45
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、(三)285,078,848.28178,385,927.30
其他权益工具投资3,630,000.003,630,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产445,209,830.37467,297,278.72
在建工程17,591,987.779,314,049.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产12,655,331.6812,754,151.33
无形资产57,057,536.2054,207,933.02
开发支出
商誉
长期待摊费用12,288,741.493,554,791.16
递延所得税资产22,502,752.1721,482,080.55
其他非流动资产5,384,192.031,236,019.47
非流动资产合计861,399,219.99751,862,230.66
资产总计3,068,132,696.623,450,071,170.11
流动负债:
短期借款450,671,805.55248,231,972.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据311,436,330.99622,750,000.00
应付账款339,980,597.37507,357,624.21
预收款项
合同负债172,069,034.82151,080,273.71
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬7,778,262.8415,836,874.15
应交税费53,980,551.7917,652,527.18
其他应付款53,142,424.8340,641,509.43
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债59,755,370.1597,939,969.84
其他流动负债262,687,352.45412,974,392.78
流动负债合计1,711,501,730.792,114,465,143.54
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债6,192,649.827,438,080.96
长期应付款11,214,718.06
长期应付职工薪酬
预计负债88,088,897.9079,878,173.67
递延收益13,209,349.2814,176,862.12
递延所得税负债40,130,049.0842,194,777.44
其他非流动负债
非流动负债合计147,620,946.08154,902,612.25
负债合计1,859,122,676.872,269,367,755.79
所有者权益(或股东权益):
股本309,476,200.00309,476,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积573,270,956.08573,270,956.08
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积43,338,947.3043,338,947.30
一般风险准备
未分配利润282,923,916.37254,617,310.94
所有者权益(或股东权益)合计1,209,010,019.751,180,703,414.32
负债和所有者权益(或股东权益)合计3,068,132,696.623,450,071,170.11

(三) 合并利润表

单位:元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、营业总收入2,125,876,423.932,902,485,360.42
其中:营业收入六、(三十七)2,125,876,423.932,902,485,360.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,027,471,897.842,858,736,572.62
其中:营业成本六、(三十七)1,900,706,009.122,745,717,585.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、(三十八)9,900,317.053,678,822.88
销售费用六、(三十九)60,877,245.9552,213,250.68
管理费用六、(四十)54,383,636.8540,518,826.72
研发费用六、(四十一)6,026,042.895,937,219.38
财务费用六、(四十二)-4,421,354.0210,670,867.86
其中:利息费用六、(四十二)12,126,831.439,629,338.45
利息收入六、(四十二)9,332,667.227,414,419.28
加:其他收益六、(四十三)3,638,731.941,478,495.22
投资收益(损失以“-”号填列)六、(四十四)-17,709.76
其中:对联营企业和合营企业的投资收益六、(四十四)-18,809.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)六、(四十五)-5,558,145.892,790,387.49
资产减值损失(损失以“-”号填列)六、(四十六)-15,834,750.27-1,093,732.83
资产处置收益(损失以“-”号填列)六、(四十七)-705,565.5945,600.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列)79,927,086.5246,969,538.18
加:营业外收入六、(四十八)2,663.9694,479.84
减:营业外支出六、(四十九)1,285,051.452,020,246.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)78,644,699.0345,043,771.58
减:所得税费用六、(五十)14,563,558.7311,446,343.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列)64,081,140.3033,597,428.39
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)64,081,140.3033,597,428.39
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益138,399.14-998,148.36
2.归属于母公司所有者的净利润63,942,741.1634,595,576.75
六、其他综合收益的税后净额4,565,434.376,558,616.71
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,717,486.225,760,909.16
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益3,717,486.225,760,909.16
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额六、(五十一)3,717,486.225,760,909.16
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额847,948.15797,707.55
七、综合收益总额68,646,574.6740,156,045.10
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额67,660,227.3840,356,485.91
(二)归属于少数股东的综合收益总额986,347.29-200,440.81
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、(二)0.210.14
(二)稀释每股收益(元/股)十八、(二)0.210.14

法定代表人:王永 主管会计工作负责人:王永 会计机构负责人:于平

(四) 母公司利润表

单位:元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、营业收入十七、(四)2,082,054,208.762,922,138,982.77
减:营业成本十七、(四)1,908,482,833.612,791,897,445.91
税金及附加8,545,644.533,350,179.44
销售费用46,069,704.3840,151,017.85
管理费用31,534,999.3625,764,735.70
研发费用5,620,702.345,937,219.38
财务费用-8,898,998.296,271,454.41
其中:利息费用10,007,140.09
利息收入9,208,077.35
加:其他收益3,541,157.071,216,929.37
投资收益(损失以“-”号填列)十七、(五)-426,409.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)5,467,213.22-161,372.52
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,764,494.96-670,980.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)-786,924.1235,194.94
二、营业利润(亏损以“-”号填列)92,729,865.0349,186,701.47
加:营业外收入27.56
减:营业外支出1,162,618.621,768,665.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)91,567,246.4147,418,064.02
减:所得税费用10,649,686.989,021,509.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)80,917,559.4338,396,554.64
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)80,917,559.4338,396,554.64
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额80,917,559.4338,396,554.64
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

(五) 合并现金流量表

单位:元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,707,225,507.402,066,787,745.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13,485,344.2930,628,357.80
收到其他与经营活动有关的现金六、(五十二)80,339,979.07107,065,852.12
经营活动现金流入小计1,801,050,830.762,204,481,955.34
购买商品、接受劳务支付的现金1,344,904,795.341,680,885,058.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金100,167,923.40100,627,666.30
支付的各项税费35,726,006.8341,162,981.17
支付其他与经营活动有关的现金六、(五十二)185,300,953.69190,915,458.76
经营活动现金流出小计1,666,099,679.262,013,591,164.55
经营活动产生的现金流量净额六、(五十三)134,951,151.50190,890,790.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1,100.00457,591.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额45,600.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-599,605.57
收到其他与投资活动有关的现金六、(五十二)
投资活动现金流入小计1,100.00-96,413.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金136,832,203.35172,424,348.85
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金六、(五十二)
投资活动现金流出小计136,832,203.35172,424,348.85
投资活动产生的现金流量净额-136,831,103.35-172,520,762.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金418,565,045.00220,137,996.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金六、(五十二)29,189,649.04
筹资活动现金流入小计418,565,045.00249,327,645.04
偿还债务支付的现金219,614,598.85225,527,391.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,085,321.342,587,600.37
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,542,522.61
支付其他与筹资活动有关的现金六、(五十二)40,872,992.0237,055,306.07
筹资活动现金流出小计321,572,912.21265,170,298.26
筹资活动产生的现金流量净额96,992,132.79-15,842,653.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,782,537.22-1,509,778.52
五、现金及现金等价物净增加额六、(五十三)96,894,718.161,017,596.80
加:期初现金及现金等价物余额六、(五十三)618,200,954.12179,981,578.47
六、期末现金及现金等价物余额六、(五十三)715,095,672.28180,999,175.27

法定代表人:王永 主管会计工作负责人:王永 会计机构负责人:于平

(六) 母公司现金流量表

单位:元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,164,421,261.761,710,895,528.41
收到的税费返还13,030,019.8442,646,877.04
收到其他与经营活动有关的现金270,205,394.22181,969,037.31
经营活动现金流入小计1,447,656,675.821,935,511,442.76
购买商品、接受劳务支付的现金1,048,069,001.531,471,109,588.93
支付给职工以及为职工支付的现金70,055,022.7075,135,209.26
支付的各项税费28,367,970.2119,596,182.49
支付其他与经营活动有关的现金244,934,498.18241,517,868.44
经营活动现金流出小计1,391,426,492.621,807,358,849.12
经营活动产生的现金流量净额56,230,183.20128,152,593.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额426,880.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计426,880.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42,135,991.0533,349,238.21
投资支付的现金107,119,329.99515,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计149,255,321.0433,864,238.21
投资活动产生的现金流量净额-149,255,321.04-33,437,358.21
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金358,565,045.00170,137,996.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计358,565,045.00170,137,996.00
偿还债务支付的现金143,000,000.00176,143,162.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金58,498,585.703,578,365.81
支付其他与筹资活动有关的现金38,492,436.2929,902,115.00
筹资活动现金流出小计239,991,021.99209,623,642.81
筹资活动产生的现金流量净额118,574,023.01-39,485,646.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响909,064.02-3,918,814.03
五、现金及现金等价物净增加额26,457,949.1951,310,774.59
加:期初现金及现金等价物余额587,152,265.18103,401,933.17
六、期末现金及现金等价物余额613,610,214.37154,712,707.76

(七) 合并股东权益变动表

本期情况

单位:元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额309,476,200.00573,343,685.74-2,116,515.9043,338,947.30329,451,690.8125,153,986.811,278,647,994.76
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额309,476,200.00573,343,685.74-2,116,515.9043,338,947.30329,451,690.8125,153,986.811,278,647,994.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,717,486.2211,331,787.16-2,508,567.8912,540,705.49
(一)综合收益总额3,717,486.2263,942,741.16986,347.2968,646,574.67
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益
工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-52,610,954.00-3,494,915.18-56,105,869.18
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-52,610,954.00-3,494,915.18-56,105,869.18
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额309,476,200.00573,343,685.741,600,970.3243,338,947.30340,783,477.9722,645,418.921,291,188,700.25

上期情况

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额247,580,960.00124,641,029.51-11,299,851.6834,002,548.92220,388,486.4026,494,722.97641,807,896.12
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额247,580,960.00124,641,029.51-11,299,851.6834,002,548.92220,388,486.4026,494,722.97641,807,896.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,760,909.1634,595,576.75-3,540,670.9736,815,814.94
(一)综合收益总额5,760,909.1634,595,576.75-200,440.8140,156,045.10
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-3,340,230.16-3,340,230.16
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,340,230.16-3,340,230.16
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额247,580,960.00124,641,029.51-5,538,942.5234,002,548.92254,984,063.1522,954,052.00678,623,711.06

法定代表人:王永 主管会计工作负责人:王永 会计机构负责人:于平

(八) 母公司股东权益变动表

本期情况

单位:元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额309,476,200.00573,270,956.0843,338,947.30254,617,310.941,180,703,414.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额309,476,200.00573,270,956.0843,338,947.30254,617,310.941,180,703,414.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)28,306,605.4328,306,605.43
(一)综合收益总额80,917,559.4380,917,559.43
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-52,610,954.00-52,610,954.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-52,610,954.00-52,610,954.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额309,476,200.00573,270,956.0843,338,947.30282,923,916.371,209,010,019.75

上期情况

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额247,580,960.00124,568,299.8534,002,548.92170,589,725.50576,741,534.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额247,580,960.00124,568,299.8534,002,548.92170,589,725.50576,741,534.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)38,396,554.6438,396,554.64
(一)综合收益总额38,396,554.6438,396,554.64
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额247,580,960.00124,568,299.8534,002,548.92208,986,280.14615,138,088.91

三、 财务报表附注

(一) 附注事项索引

事项是或否索引
1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化□是 √否
2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是 √否
3.是否存在前期差错更正□是 √否
4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是 √否
5.存在控制关系的关联方是否发生变化□是 √否
6.合并财务报表的合并范围是否发生变化√是 □否七、(五)
7.是否存在证券发行、回购和偿还情况□是 √否
8.是否存在向所有者分配利润的情况√是 □否六、(三十六)
9.是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是 √否
10.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是 √否
11.是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是 √否
12.是否存在企业结构变化情况□是 √否
13.重大的长期资产是否转让或者出售□是 √否
14.重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是 √否
15.是否存在重大的研究和开发支出□是 √否
16.是否存在重大的资产减值损失□是 √否
17.是否存在预计负债√是 □否六、(三十)

附注事项索引说明:

报告期,公司以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利1.7元(含税),分配利润总额52,610,954.00元 。

3、预计负债

公司在光伏组件销售业务中向客户提供了一定期间的产品质量保证,参考同行业可比公司产品质量保证金计提比例及公司实际情况,计提基数为公司光伏组件销售相关收入。

(二) 财务报表项目附注

唐山海泰新能科技股份有限公司2023年1月1日-2023年06月30日

财务报表附注

(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)

一、公司的基本情况

(一)公司概况

唐山海泰新能科技股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“海泰新能”)前身为唐山邦德球墨铸管有限公司,成立于2006年4月,公司设立时注册资本为3,000.00万元人民币,其中王永出资2,900.00万元,占比96.67%,王友出资100.00万元,占比3.33%。公司法定代表人为王永,公司注册地址为玉田县玉泰工业区,总部地址为唐山市玉田县豪门路88号,统一社会信用代码为91130200787033876G。

2015年8月18日,经公司临时股东会决议,同意以2015年6月30日为基准日整体改制为股份有限公司,公司名称变更为“唐山海泰新能科技股份有限公司”,申请登记的注册资本为人民币13,500万元,由公司全体股东以其拥有的公司截止2015年6月30日净资产折合为股份公司实收资本。公司相应修改了公司章程,并于2015年9月8日完成工商变更手续。

2016年1月28日,公司取得在全国中小企业股份转让系统挂牌函,同意公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让。证券简称:海泰新能,证券代码:835985。

2022年7月4日,根据中国证券监督管理委员会《关于同意唐山海泰新能科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1426号)核准,中国证券监督管理委员会同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司获准发售人民币普通股股票(A股)6,189.52万股,每股面值人民币1.00元。公司股票于2022年8月8日在北京证券交易所挂牌上市,上市后公司总股本为30,947.62万股,其中有限售条件的流通股份为19,114.71万股,无限售条件的流通股份为11,832.91万股。

(二)公司的业务性质和主要经营活动

行业性质:本公司属工业和其他电子设备制造业行业。

经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;光伏发电设备租赁;太阳能发电技术服务;电力电子元器件制造;电力电子元器件销售;新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用(不含危险废物经营);货物进出口;资源循环利用服务技术咨询;信息技术咨询服务;工程管理服务;输配电及控制设备制造;智能输配电及控制设备销售;发电技术服务;风力发电技术服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

主要产品、劳务:太阳能电池组件等太阳能光伏产品的生产和销售。

(三)公司最终控制方

公司的实际控制人为自然人股东王永、刘凤玲。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

(二)持续经营

本公司自报告期末起12个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

(二)会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

(三)记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

(五)企业合并

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得

的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其

他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(六)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七)合营安排及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

(十)金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

(十一)应收票据

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

(十二)应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指:金额500.00万元(含500.00万元)以上的应收账款。对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。

2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,以及单独测试后未减值的应收账款(包括单项金额重大和不重大)和未单独测试的单项金额不重大的应收账款,依据信用风险特征划分应收账款组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称计提方法
组合1:合并范围内关联方款项组合不计提坏账准备
组合2:应收其他客户基于账龄迁徙模型测算历史损失率计算

(1)对应收合并范围内关联方应收账款等无显著回收风险的应收账款单独划分组合,预计存续期内不会发生损失,不计提坏账准备。

(2)对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收账款,以该组合账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础,结合当前状况以及对未来经济状况预测,计算预期信用损失。

(十三)应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(十四)其他应收款

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理,即按照下列情形计量其他应收款损失准备:

(1)信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;

(2)信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;

(3)购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

单项金额500.00万元以上的其他应收款视为重大,于资产负债表日单独进行减值测试。以组合为基础的评估,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合基础上评估信用风险是否显著增加则是可行的。

(十五)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十六)合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负

债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

(十七)持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(十八)长期股权投资

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账

面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十九)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(二十)固定资产

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均

法计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法2054.75
电站年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.50
电子设备年限平均法3531.67
运输工具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法5519.00

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(二十一)在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(二十二)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(二十三)使用权资产

在租赁期开始日,本公司应当对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1.租赁负债的初始计量金额;

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3.发生的初始直接费用;

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(二十四)无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权50
软件10
专利权6

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

(二十五)长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十六)合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(二十七)职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

2.辞退福利

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

3.设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

(二十八)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

3.购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;

4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司应当采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。

(二十九)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本

公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(三十)股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以

对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(三十一)收入

1.收入的确认

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3)本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5)客户已接受该商品。6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

4.收入确认具体政策

公司主营业务收入包括商品销售收入和加工服务收入,收入确认具体政策为:公司商品销售收入分为内销销售收入和外销销售收入,内销销售收入确认的具体原则为:商品已发出,并取得客户签字确认的发货签收单,已收讫全部或部分货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量;外销销售收入确认的具体原则为:取得商品报关单、装运单和装船提单,开具出口发票后确认收入。

公司提供加工服务的收入,因加工订单工期较短,所以公司在完工并发货后一次性确认收入。

(三十二)合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(三十三)政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统

的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用进行会计处理。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(三十四)递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(三十五)租赁

1.承租人

本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计

准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

(1)融资租赁

本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

(2)经营租赁

本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。

四、税项

(一)主要税种及税率

税种计税依据税率(%)
增值税销售货物或提供应税劳务13.00、6.00、5.00、0.00
房产税按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴1.20
城市维护建设税应缴流转税税额7.00、5.00、1.00
教育费附加应缴流转税税额3.00
地方教育费附加应缴流转税税额2.00
企业所得税应纳税所得额

注:本公司存在不同企业所得税税率纳税主体,具体列示如下:

公司名称2023年1-6月
本公司15.00%
HT Solar Co., Ltd30.00%
Haitech Holdings Co., Ltd16.50%
HT Solar VietNam Co., Ltd5.00%
HT Solar Korea Co., Ltd10.00%
山东晶能新能源科技有限公司25.00%
唐山海泰电力工程有限公司25.00%
HT Solar (Hong Kong) Co., Ltd16.50%
HT Solar PTY., Ltd10.00%
SERGELEN SCM POWER STATION LLC20.00%
海泰新能(北京)科技有限公司25.00%
海泰新能(上海)商贸有限公司25.00%
内蒙古阳光新能科技有限公司25.00%
玉泰电力开发(唐山曹妃甸区)有限公司25.00%
唐山曹妃甸区南泰电力开发有限公司25.00%
唐山祥泰电力开发有限公司25.00%
Haitai Solar Europe Gmbh30.00%
朔州市平鲁区海晶太阳能电力开发有限公司25.00%
海泰新能朔州有限公司25.00%
玉田县畅泰太阳能电力开发有限公司25.00%
公司名称2023年1-6月
玉田县泰真太阳能电力开发有限公司25.00%
玉田县泰岳太阳能电力开发有限公司25.00%
玉田县泰通太阳能电力开发有限公司25.00%
玉田县国牛牧业有限公司25.00%
唐山通达太阳能电力开发有限公司25.00%
太原祥泰光伏发电有限公司25.00%
海泰新能源科技(上海)有限公司25.00%
娄烦威泰光伏发电有限公司25.00%
玉田县泰极太阳能电力开发有限公司25.00%
玉田县泰合太阳能电力开发有限公司25.00%
海泰新能(广东)电力工程有限公司25.00%
吐鲁番森诺新能科技有限公司25.00%
吐鲁番众淼电力开发有限公司25.00%
吐鲁番恒晟电力开发有限公司25.00%
唐山海泰智能装备有限公司25.00%
唐山海泰包装有限公司25.00%
唐山海泰数字能源技术有限公司25.00%
唐山海泰风能科技有限公司25.00%
唐山海泰氢能科技有限公司25.00%
唐山兴泰光伏设备制造有限公司25.00%
海泰新能(山东)科技有限公司25.00%
朔州国泰光伏发电有限公司25.00%
唐山朝泰太阳能电力开发有限公司25.00%
唐山宁泰新能源科技有限公司25.00%
唐山浩泰新能源科技有限公司25.00%
滨州市创泰新能源有限公司25.00%
朔州民泰光伏发电有限公司25.00%
滨州市沾化区创泰新能源开发有限公司25.00%
朔州豪泰光伏发电有限公司25.00%
朔州宏泰光伏发电有限公司25.00%
朔州祥泰光伏发电有限公司25.00%
朔州云泰光伏发电有限公司25.00%
张家口隆泰新能源有限公司25.00%
唐山海泰智慧能源有限公司25.00%
公司名称2023年1-6月
木垒嘉晟能源科技有限公司25.00%
内蒙古永晟新材料有限公司25.00%
张家口海泰氢能科技有限公司25.00%
张家口鑫泰新能源有限公司25.00%
张家口海泰新能科技有限公司25.00%
海泰能源科技(河北)有限公司25.00%
唐山盛泰新能源有限公司25.00%
HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE. LTD.17.00%

(二)重要税收优惠政策及其依据

1.所得税优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,本公司取得了高新技术企业认定证书,减按15%税率缴纳企业所得税。公司高新技术企业认证情况如下:

公司名称高新技术企业证书编号优惠年度
本公司GR2020130008622020年度、2021年度、2022年度

公司高新技术企业证书2023年已经申请复审,目前正在审核中。

根据越南政府2013年12月26日颁布的第218/2013号政府令,越南子公司HT SolarVietNam Co., Ltd自盈利之年起,15年内享受优惠税率10.00%,其中第1-4年免税,第5-13年所得税率为5.00%,第14-15年所得税率为10.00%,报告期内适用企业所得税率为5.00%。

2.增值税优惠

HT Solar VietNam Co., Ltd处于越南海防市保税区,根据越南政府2010年8月13日发布的第87/2010号政府令,免征增值税。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

(一)会计政策的变更

无。

(二)会计估计的变更

无。

(三)前期会计差错更正

无。

六、合并财务报表主要项目注释

(一)货币资金

1.分类列示

项目2023年06月30日2022年12月31日
现金85,503.7930,791.34
银行存款715,010,168.49636,469,912.23
其他货币资金276,314,829.75677,460,313.50
存款应收利息3,672,169.247,588,114.75
合计995,082,671.271,321,549,131.82
其中:存放在境外的款项总额62,842,141.1923,283,188.67

注:期末无存放财务公司存款。

2.期末存在抵押、冻结等对使用有限制款项,详见六、(五十四)所有权或使用权受到限制的资产。

(二)应收票据

1.应收票据分类列示

项目2023年06月30日2022年12月31日
银行承兑汇票241,392,459.82396,162,471.20
商业承兑汇票(注)7,539,151.53
合计248,931,611.35396,162,471.20

注:截至2023年6月30日,商业承兑汇票原值7,935,948.98元,计提坏账准备396,797.45元。

2.期末无已质押的应收票据。

3.期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目2023年06月30日终止确认金额2023年06月30日未终止确认金额
银行承兑汇票241,392,459.82
商业承兑汇票7,539,151.53
合计248,931,611.35

(三)应收账款

1.按账龄披露账面余额

账龄2023年06月30日2022年12月31日

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)432,199,090.82339,005,040.64

1-2年(含2年)

1-2年(含2年)704,345.6677,886.37

2-3年(含3年)

2-3年(含3年)2,321,403.862,048,295.64

3-4年(含4年)

3-4年(含4年)148,421.69779,519.09

4-5年(含5年)

4-5年(含5年)1,449,918.29

5年以上

5年以上7,315,424.886,065,848.74

合计

合计442,688,686.91349,426,508.77

2.按坏账计提方法分类披露

类别2023年06月30日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备7,315,424.881.657,315,424.88100.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,315,424.881.657,315,424.88100.00
按组合计提坏账准备435,373,262.0398.3522,451,021.125.16412,922,240.91
其中:
组合2435,373,262.0398.3522,451,021.125.16412,922,240.91
合计442,688,686.91100.0029,766,446.00--412,922,240.91

续上表

类别2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备7,493,917.032.147,493,917.03100.00
其中:
类别2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,493,917.032.147,493,917.03100.00
按组合计提坏账准备341,932,591.7497.8617,984,138.935.26323,948,452.81
其中:
组合2341,932,591.7497.8617,984,138.935.26323,948,452.81
合计349,426,508.77100.0025,478,055.96--323,948,452.81

3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

名称2023年06月30日
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
新维太阳能电力工程(苏州)有限公司2,858,128.002,858,128.00100.00预计无法收回
宝鸡旭阳新能源有限公司1,275,918.131,275,918.13100.00预计无法收回
JSF CORPORATION(PVT) LTD1,504,295.951,504,295.95100.00预计无法收回
株式会社ライズ1,677,082.801,677,082.80100.00预计无法收回
合计7,315,424.887,315,424.88--预计无法收回

续上表

名称2022年12月31日
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
新维太阳能电力工程(苏州)有限公司2,858,128.002,858,128.00100.00预计无法收回
宝鸡旭阳新能源有限公司1,275,918.131,275,918.13100.00预计无法收回
JSF CORPORATION(PVT) LTD1,449,918.291,449,918.29100.00预计无法收回
株式会社ライズ1,909,952.611,909,952.61100.00预计无法收回
合计7,493,917.037,493,917.03--预计无法收回

4.按组合计提坏账准备

组合2:应收其他客户

名称2023年06月30日
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)432,199,090.8221,609,954.545.00
1-2年(含2年)704,345.6670,434.5710.00
2-3年(含3年)2,321,403.86696,421.1630.00
3-4年(含4年)148,421.6974,210.8550.00
5年以上--100.00
合计435,373,262.0322,451,021.12--

续上表

名称2022年12月31日
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)339,005,040.6416,950,252.045.00
1-2年(含2年)77,886.377,788.6610.00
2-3年(含3年)2,048,295.64614,488.6930.00
3-4年(含4年)779,519.09389,759.5450.00
5年以上21,850.0021,850.00100.00
合计341,932,591.7417,984,138.93--

5.坏账准备的情况

类别2022年12月31日本期变动金额2023年06月30日
计提收回或转回转销或 核销
按单项计提坏账准备7,493,917.03178,492.157,315,424.88
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,493,917.03178,492.157,315,424.88
按组合计提坏账准备17,984,138.934,466,882.1922,451,021.12
其中:
组合217,984,138.934,466,882.1922,451,021.12
合计25,478,055.964,466,882.19178,492.1529,766,446.00

6.报告期内无核销的重要应收账款。

7.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

序号单位名称与本公司 关系2023年06月30日占应收账款 总额的比例(%)2023年06月30日坏账准备余额
1南京电气电力工程有限公司非关联方252,455,317.6057.0312,622,765.88
2广东省能源集团贵州有限公司其他关联方60,000,569.7313.553,000,028.48
3SONNENKRAFT ENERGY GMBH非关联方41,301,502.029.332,065,075.10
4特变电工新疆新能源股份有限公司非关联方31,139,778.357.031,556,988.92
5C?Ng Ty C? Ph? N VIETNAM SUNERGY非关联方4,983,623.331.13249,181.17
合计389,880,791.0388.0719,984,112.19

续上表

序号单位名称与本公司关系2022年12月31日占应收账款 总额的比例(%)2022年12月31日坏账准备余额
1襄阳市襄州黔中新能源有限公司非关联方77,320,887.4022.133,866,044.37
2唐山优泰太阳能电力开发有限公司其他关联方43,508,122.2512.452,175,406.11
3KIOTO Photovoltaics Gmbh非关联方42,992,879.4912.302,149,643.97
4 5唐山广泰能源科技有限公司其他关联方27,160,292.887.771,358,014.64
浙江善泰新能源有限公司非关联方21,644,118.306.201,082,205.93
合计212,626,300.3260.8510,631,315.02

(四)应收款项融资

项目2023年06月30日2022年12月31日

银行承兑汇票(注)

银行承兑汇票(注)98,232,916.9323,694,343.57

合计

合计98,232,916.9323,694,343.57

注:报告期内期末质押应收款项融资30,000,000.00元。

(五)预付款项

1.预付款项按账龄列示

账龄2023年06月30日2022年12月31日
余额比例(%)余额比例(%)

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)30,446,109.4598.20109,336,429.8699.77

1-2年(含2年)

1-2年(含2年)558,494.491.80256,616.00 256,616.000.23

合计

合计31,004,603.94100.00109,593,045.86100.00

2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

序号单位名称与本公司关系2023年06月30日占预付账款总额的比例(%)
1国网冀北电力有限公司非关联方6,597,321.8816.44
2锦浪科技股份有限公司非关联方5,000,000.0012.46
3山西潞安太阳能科技有限责任公司非关联方3,108,448.607.75
4安徽英发睿能科技股份有限公司非关联方1,984,651.924.95
5泉州恒普光伏有限公司非关联方1,550,847.993.86
合计18,241,270.3945.46

续上表

序号单位名称与本公司关系2022年12月31日占预付账款总额的比例(%)
1通威股份有限公司非关联方44,170,094.0540.30
2上饶捷泰新能源科技有限公司非关联方30,189,863.1127.55
序号单位名称与本公司关系2022年12月31日占预付账款总额的比例(%)
3上海爱旭新能源股份有限公司非关联方10,514,169.619.59
4国网冀北电力有限公司唐山供电公司非关联方6,679,722.626.10
5江苏中润光能科技股份有限公司非关联方5,600,425.865.11
合计97,154,275.2588.65

(六)其他应收款

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
其他应收款62,733,643.1153,212,593.95
合计62,733,643.1153,212,593.95

2.其他应收款

(1)按账龄披露账面余额

账龄2023年06月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)57,425,726.9146,127,433.34
1-2年(含2年)3,253,454.005,971,431.18
2-3年(含3年)6,074,569.074,302,000.00
3-4年(含4年)1,997,791.201,921,792.47
4-5年(含5年)224,739.90
5年以上234,469.909,730.00
合计68,986,011.0858,557,126.89

(2)账面余额按款项性质分类情况

款项性质2023年06月30日2022年12月31日
保证金58,836,040.5349,174,247.14
押金7,887,997.957,557,753.30
代垫社保及公积金1,244,564.601,376,294.05
出口退税728,195.69355,388.89
往来款及其他289,212.3193,443.51
合计68,986,011.0858,557,126.89

(3)坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年12月31日余额5,344,532.945,344,532.94
2022年12月31日其他应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提907,835.03907,835.03
本期转回
本期转销
处置子公司减少额
其他变动
2023年06月30日余额6,252,367.976,252,367.97

(4)坏账准备的情况

类别2022年12月31日本期变动金额2023年06月30日
计提收回或转回转销或核销
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款5,344,532.94907,835.036,252,367.97
合计5,344,532.94907,835.036,252,367.97

(5)报告期内实际核销的其他应收款

无。

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

序号单位名称款项性质2023年06月30日账龄占其他应收款 总额的比例(%)2023年06月30日坏账准备余额
1深圳市诚建通非融资性担保有限公司保证金23,536,693.152年以内34.121,180,762.24
2中关村科技租赁股份有限公司保证金7,600,000.003年以内11.021,800,000.00
3三峡国际招标有限责任公司保证金5,600,000.001年以内8.12280,000.00
4华电招标有限公司保证金4,800,000.001年以内6.96240,000.00
5CT CP TM và v? N t? i TràNg Du?押金4,798,868.944年以内6.96860,810.44
合计46,335,562.0967.184,361,572.68
序号单位名称款项性质2022年12月31日账龄占其他应收款 总额的比例(%)2022年12月31日坏账准备余额
1深圳市诚建通非融资性担保有限公司保证金27,421,730.121年以内46.831,371,086.51
2中关村科技租赁股份有限公司保证金8,600,000.003年以内14.691,585,000.00
3CT CP TM và v? N t? i TràNg Du?押金4,609,107.094年以内7.87658,774.19
4华能能源交通产业控股有限公司北京分公司保证金2,400,000.001年以内4.10120,000.00
5Cty CP KCN Sài GòN - H? i PhòNg押金1,893,623.054年以内3.23612,452.13
合计44,924,460.2676.724,347,312.83

(七)存货

1.分类列示

项目2023年06月30日
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料120,179,878.26675,663.58119,504,214.68
库存商品349,662,816.5614,042,119.17335,620,697.39
低值易耗品12,795,133.77217,090.5912,578,043.18
委托加工物资1,162,989.791,162,989.79
发出商品9,400,444.719,400,444.71
项目成本67,617,843.0167,617,843.01
在途物资62,961,444.8362,961,444.83
合计623,780,550.9314,934,873.34608,845,677.59
项目2022年12月31日
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料244,960,951.36675,663.58244,285,287.78
受托加工成本6,930,693.676,930,693.67
库存商品387,999,733.705,074,381.26382,925,352.44
低值易耗品15,445,299.67217,090.5915,228,209.08
委托加工物资1,213,199.571,213,199.57
发出商品23,146,375.1823,146,375.18
项目成本48,643,893.4648,643,893.46
在途物资5,856,921.055,856,921.05
合同履约成本30,242,842.5330,242,842.53
合计764,439,910.195,967,135.43758,472,774.76

2.存货跌价准备减值准备

项目2022年12月31日计提转回或转销2023年06月30日
原材料675,663.58675,663.58
库存商品5,074,381.269,724,651.70756,913.7914,042,119.17
项目2022年12月31日计提转回或转销2023年06月30日
低值易耗品217,090.59217,090.59
合计5,967,135.439,724,651.70756,913.7914,934,873.34

(八)合同资产

项目2023年06月30日
账面余额减值准备账面价值
销售质保金29,254,245.571,471,344.8827,782,900.69
合计29,254,245.571,471,344.8827,782,900.69
项目2022年12月31日
账面余额减值准备账面价值
销售质保金27,419,619.071,377,769.8526,041,849.22
合计27,419,619.071,377,769.8526,041,849.22

(九)其他流动资产

项目2023年06月30日2022年12月31日
增值税留抵税额19,993,393.3813,054,027.28
上市费用
预交企业所得税322,274.63
预缴其他税费
合计19,993,393.3813,376,301.91

(十)长期股权投资

被投资单位名称2022年12月31日本期增减变动2023年06月30日
追加投资权益法下确认的投资损益
联营企业
唐山广泰能源科技有限公司7,602,323.97-1,249,987.866,352,336.11
被投资单位名称2022年12月31日本期增减变动2023年06月30日
追加投资权益法下确认的投资损益
合计7,602,323.97-1,249,987.866,352,336.11

(十一)其他权益工具投资

1.其他权益工具投资情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
河北玉田农村商业银行股份有限公司14,013,500.0014,013,500.00
唐山瀚泰光伏发电有限公司3,630,000.003,630,000.00
唐山优泰太阳能电力开发有限公司3,630,000.003,630,000.00
合计21,273,500.0021,273,500.00

2.非交易性权益工具投资情况

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
河北玉田农村商业银行股份有限公司长期持有、获取分红
唐山瀚泰光伏发电有限公司非交易性
唐山优泰太阳能电力开发有限公司非交易性
合计

(十二)固定资产

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
固定资产610,887,428.33581,243,719.70
合计610,887,428.33581,243,719.70

2.固定资产

(1)固定资产情况

项目房屋及建筑物电站机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值
1.2022年12月31日110,234,907.1317,393,497.63711,328,694.3116,185,343.8119,832,375.11874,974,817.99
2.本期增加金额74,895,413.061,370,774.482,542,367.8678,808,555.40
(1)购置5,869,558.551,276,007.402,308,498.789,454,064.73
(2)在建工程转入64,440,173.5264,440,173.52
(3)企业合并增加
(4)外币折算影响4,585,680.9994,767.08233,869.084,914,317.15
3.本期减少金额384,815.595,179,460.79890,772.70783,993.487,239,042.56
(1)处置或报废5,179,460.79890,772.70783,993.486,854,226.97
(2)转为在建工程
(3)合并减少
(4)其他384,815 .59384,815 .59
4.2023年06月30日109,850,091.5417,393,497.63781,044,646.5816,665,345.5921,590,749.50946,544,330.84
二、累计折旧
1.2022年12月31日22,557,524.462,905,535.92228,546,842.989,599,012.6315,416,190.69279,025,106.68
2.本期增加金额4,020,167.17391,772.1032,670,413.441,073,476.841,183,961.5739,339,791.12
(1)计提4,020,167.17391,772.1030,677,994.891,011,507.57983,642.3537,085,084.08
(2)外币折算影响1,992,418.5561,969.27200,319.222,254,707.04
3.本期减少金额2,319,382.14665,777.34711,480.963,696,640.44
(1)处置或报废2,319,382.14665,777.34711,480.963,696,640.44
(2)转为在建工程
(3)其他
4.2023年06月30日26,577,691.633,297,308.02258,897,874.2810,006,712.1315,888,671.30314,668,257.36
三、减值准备
1.2022年12月31日14,705,991.6114,705,991.61
2.本期增加金额6,282,653.546,282,653.54
(1)计提6,282,653.546,282,653.54
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.2023年06月30日20,988,645.1520,988,645.15
四、账面价值
1.2023年06月30日83,272,399.9114,096,189.61501,158,127.156,658,633.465,702,078.20610,887,428.33
项目房屋及建筑物电站机器设备运输工具电子设备及其他合计
2.2022年12月31日87,677,382.6714,487,961.71468,075,859.726,586,331.184,416,184.42581,243,719.70

(2)暂时闲置固定资产情况

固定资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备44,935,636.3419,355,879.3919,079,925.526,499,831.43
合计44,935,636.3419,355,879.3919,079,925.526,499,831.43

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
运输工具132,704.14异地牌照,暂无法办理过户

(十三)在建工程

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
在建工程75,762,247.1922,971,662.20
合计75,762,247.1922,971,662.20

2.在建工程

(1)在建工程情况

项目2023年06月30日
账面余额减值准备账面价值
购置待安装调试设备39,682,943.3639,682,943.36
2GW高效HJT光伏组件研发及产业化项目16,185,833.6616,185,833.66
吐鲁番厂区基础设施建设10,653,225.3010,653,225.30
储能厂区基础设施建设2,768,099.642,768,099.64
氢能厂区基础设施建设2,499,447.152,499,447.15
玉田县杨家板桥镇20MW农牧光互补光伏发电项目2,067,793.682,067,793.68
木垒嘉晟基础设施建设663,561.34663,561.34
研发实验中心扩建项目603,297.22603,297.22
5万吨大规格超高功率石墨电极项目368,765.75368,765.75
项目2023年06月30日
账面余额减值准备账面价值
平鲁区海泰二期110兆瓦光伏发电项目216,981.13216,981.13
其他工程52,298.9652,298.96
合计75,762,247.1975,762,247.19

续上表

项目2022年12月31日
账面余额减值准备账面价值
购置待安装调试设备19,496,233.9019,496,233.90
玉田县杨家板桥镇20MW农牧光互补光伏发电项目2,045,914.382,045,914.38
吐鲁番厂区基础设施建设1,195,592.001,195,592.00
其他工程233,921.92233,921.92
合计22,971,662.2022,971,662.20

(2)重要在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数2022年 12月31日本期增加本期转入 固定资产额其他减少额2023年 06月30日工程进度 (%)
购置待安装调试设备260,000,000.0019,496,233.9084,626,882.9864,440,173.5239,682,943.3640.05

(十四)使用权资产

项目土地资产房屋及建筑物运输工具合计
一、账面原值
1.2022年12月31日6,169,997.0047,245,954.429,359,946.0262,775,897.44
2.本期增加金额25,325,606.3125,325,606.31
(1)第三方租入24,532,007.5024,532,007.50
(2)外币折算影响793,598.81793,598.81
3.本期减少金额569,452.1113,638,869.1214,208,321.23
(1)处置569,452.1113,638,869.1214,208,321.23
4.2023年06月30日5,600,544.8958,932,691.619,359,946.0273,893,182.52
二、累计折旧
1.2022年12月31日484,086.0628,398,283.831,645,250.9830,527,620.87
2.本期增加金额195,873.568,116,919.751,446,310.989,759,104.29
(1)计提195,873.567,481,703.201,446,310.989,123,887.74
项目土地资产房屋及建筑物运输工具合计
(2)外币折算635,216.55635,216.55
3.本期减少金额
(1)处置96,556.5013,583,594.0013,680,150.50
4.2023年06月30日583,403.1222,931,609.583,091,561.9626,606,574.66
三、减值准备
1.2022年12月31日
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.2023年06月30日
四、账面价值
1.2023年06月30日5,017,141.7736,001,082.036,268,384.0647,286,607.86
2.2022年12月31日5,685,910.9418,847,670.597,714,695.0432,248,276.57

(十五)无形资产

项目土地使用权专利权软件特许经营使用权合计
一、账面原值
1.2022年12月31日95,307,482.581,802,470.381,776,195.671,855,181.40100,741,330.03
2.本期增加金额599,459.384,256,875.8269,576.624,925,911.82
(1)购置269,400.004,250,348.974,519,748.97
(2)外币折算影响330,059.386,526.8569,576.62406,162.85
3.本期减少金额
4.2023年06月30日95,906,941.961,802,470.386,033,071.491,924,758.02105,667,241.85
二、累计摊销
1. 2022年12月31日2,611,984.36825,366.21695,688.804,133,039.37
2.本期增加金额753,572.6789,008.44212,767.001,055,348.11
(1)计提753,572.6789,008.44207,077.801,049,658.91
(2)外币折算影响5,689.205,689.20
3.本期减少金额
4. 2023年06月30日3,365,557.03914,374.65908,455.805,188,387.48
三、减值准备
1. 2022年12月31日8,800,656.601,855,181.4010,655,838.00
项目土地使用权专利权软件特许经营使用权合计
2.本期增加金额330,059.3869,576.62399,636.00
(1)计提
(2)外币折算影响330,059.3869,576.62399,636.00
3.本期减少金额
4. 2023年06月30日9,130,715.981,924,758.0211,055,474.00
四、账面价值
1. 2023年06月30日83,410,668.95888,095.735,124,615.6989,423,380.37
2. 2022年12月31日83,894,841.62977,104.171,080,506.8785,952,452.66

(十六)长期待摊费用

项目2022年12月31日本期增加额本期摊销额其他减少2023年06月30日
厂房改造12,008,209.433,187,028.078,821,181.36
办公楼装修270,705.861,099,950.91140,316.891,230,339.88
食堂装修73,703.3637,747.6835,955.68
宿舍装修297,238.3724,776.72272,461.65
模具845,132.755,613,274.321,472,164.104,986,242.97
服务费440,366.0341,086.99204,766.86276,686.16
清华大学产学研合作项目6,796,116.502,265,372.184,530,744.32
合计13,935,355.8013,550,428.727,332,172.5020,153,612.02

(十七)递延所得税资产及递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

项目2023年06月30日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备33,291,455.265,031,361.23
预计质量保证金负债88,088,897.8713,213,334.68
递延收益20,069,349.613,696,402.47
闲置设备折旧15,805,074.732,370,761.21
内部交易未实现利润231,200.2857,800.07
合计157,485,977.7524,369,659.66

续上表

项目2022年12月31日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备42,756,031.726,895,933.19
预计质量保证金负债79,878,317.7411,981,762.07
递延收益21,036,862.443,841,529.40
闲置设备折旧11,228,087.201,684,213.08
内部交易未实现利润438,200.05109,550.02
合计155,337,499.1524,512,987.76

2. 未抵销的递延所得税负债

项目2023年06月30日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧267,533,660.5440,130,049.08
合计267,533,660.5440,130,049.08

续上表

项目2022年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧281,298,516.2742,194,777.44
合计281,298,516.2742,194,777.44

3.未确认递延所得税资产明细

项目2023年06月30日2022年12月31日
资产减值准备17,373,274.420,773,292.07
可抵扣亏损39,065,389.3727,846,883.37
预计质量保证金负债7,426,743.466,042,334.15
合计63,865,407.2354,662,509.59

4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份2023年06月30日2022年12月31日
2018年形成的亏损,到2023年到期
2019年形成的亏损,到2024年到期246,326.23246,326.23
2020年形成的亏损,到2025年到期3,212,883.083,434,304.52
2021年形成的亏损,到2026年到期7,381,576.347,630,971.81
2022年形成的亏损,到2027年到期16,215,637.5616,535,280.81
合计27,056,423.2127,846,883.37

(十八)其他非流动资产

项目2023年06月30日2022年12月31日
预付设备及工程款30,592,824.6511,285,094.75
合计30,592,824.6511,285,094.75

(十九)短期借款

项目2023年06月30日2022年12月31日
抵押借款480,000,000.00281,575,748.34
信用借款10,000,000.0010,000,000.00
保证借款50,000,000.0050,000,000.00
短期借款应付利息901,277.77375,083.28
合计540,901,277.77341,950,831.62

注:资产抵押情况详见本附注六、(五十四)所有权或使用权受到限制的资产。

(二十)应付票据

项目2023年06月30日2022年12月31日
银行承兑汇票311,436,330.99622,750,000.00
合计311,436,330.99622,750,000.00

(二十一)应付账款

项目2023年06月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)426,803,873.42603,040,473.93
1年以上22,684,549.2017,736,190.01
合计449,488,422.62620,776,663.94

2023年6月30日无账龄超过1年的重要应付账款。

(二十二)合同负债

项目2023年06月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)216,920,913.99192,050,788.14
1年以上
合计216,920,913.99192,050,788.14

(二十三)应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示

项 目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日
一、短期薪酬21,615,379.3280,421,695.3390,317,659.6911,719,414.96
二、离职后福利中-设定提存计划负债14,203.739,979,898.009,987,645.126,456.61
合计21,629,583.0590,401,593.33100,305,304.8111,725,871.57

2. 短期薪酬列示

项 目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴21,420,450.2069,389,771.0979,428,228.5411,381,992.75
二、职工福利费2,435,237.052,435,237.050.00
三、社会保险费8,674.746,133,824.446,105,404.0037,095.18
其中:医疗保险费8,502.565,043,200.215,014,685.8537,016.92
工伤保险费172.181,004,777.131,004,871.0578.26
生育保险费85,847.1085,847.100.00
项 目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日
四、住房公积金2,156,576.502,156,576.500.00
五、工会经费和职工教育经费186,254.38306,286.25192,213.60300,327.03
合计21,615,379.3280,421,695.3390,317,659.6911,719,414.96

3. 设定提存计划列示

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日
1.基本养老保险13,773.289,610,454.589,617,966.906,260.96
2.失业保险费430.45369,443.42369,678.22195.65
合计14,203.739,979,898.009,987,645.126,456.61

(二十四)应交税费

税费项目2023年06月30日2022年12月31日

企业所得税

企业所得税18,423,612.7311,002,997.92

增值税

增值税38,229,057.6811,386,162.95

资源税

资源税18,461.5211,972.14

城市维护建设税

城市维护建设税1,731,649.2662,289.82

教育费附加

教育费附加1,731,584.66662,161.25

个人所得税

个人所得税199,142.47517,838.14

其他

其他832,153.69876,586.15

合计

合计61,165,661.9525,120,008.37

(二十五)其他应付款

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
应付利息
应付股利
其他应付款29,455,346.8528,113,622.18
合计29,455,346.8528,113,622.18

2.其他应付款

按款项性质列示其他应付款

款项性质2023年06月30日2022年12月31日
代理应付款
应付代垫款21,752,424.85781,863.00
押金及保证金5,000,000.006,000,000.00
应付工程款13,050,000.00
应付土地款580,000.00
律师服务费4,641,509.43
工程质保金2,600,000.002,747,800.00
履约保证金200,000.00
其他102,922.00112,449.75
合计29,455,346.8528,113,622.18

(二十六)一年内到期的非流动负债

项 目2023年06月30日2022年12月31日
一年内到期的租赁负债14,118,013.728,708,770.21
一年内到期的长期应付款54,240,172.4193,788,153.44
合计68,358,186.13102,496,923.65

(二十七)其他流动负债

项 目2023年06月30日2022年12月31日
未终止确认的应收票据241,392,459.82396,162,471.20
待转销项税额23,219,300.6117,985,581.42
合计264,611,760.43414,148,052.62

(二十八)租赁负债

项目2023年06月30日2022年12月31日

租赁付款额

租赁付款额48,804,191.4031,864,749.48

未确认的融资费用

未确认的融资费用4,925,439.254,131,118.91

减:1年内到期的租赁负债

减:1年内到期的租赁负债13,756,729.728,708,770.21

1年以后到期的租赁负债

1年以后到期的租赁负债30,122,022.4319,024,860.36

合计

合计30,122,022.4319,024,860.36

(二十九)长期应付款

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
长期应付款54,240,172.41104,587,511.50
专项应付款415,360.00
减:1年内到期的长期应付款54,240,172.4193,788,153.44
合计-11,214,718.06

2.长期应付款

项目2023年06月30日2022年12月31日
售后回租融资租赁54,240,172.41104,587,511.50
减:1年内到期的长期应付款54,240,172.4193,788,153.44
合计-10,799,358.06

3.专项应付款

项目2023年06月30日2022年12月31日
新能源产业技术创新专项经费415,360.00
合计415,360.00

(三十)预计负债

项目2023年06月30日2022年12月31日

质量保证金

质量保证金96,127,361.7385,920,651.89

未决诉讼

未决诉讼

合计

合计96,127,361.7385,920,651.89

(三十一)递延收益

1.递延收益情况

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日

政府补助

政府补助21,036,862.431,037,512.8619,999,349.57

合计

合计21,036,862.431,037,512.8619,999,349.57

2.涉及政府补助的项目

项目2022年12月31日本期新增补助金额本期计入其他收益金额2023年06月30日与资产相关/与收益相关
河北省战略性新兴产业专项资金6,651,205.45515,982.846,135,222.61与资产相关
1.5GW泰山光伏组件扩建项目7,525,656.67451,530.007,074,126.67与资产相关
吐鲁番市支持产业发展专项资金6,860,000.3170,000.026,790,000.29与资产相关
合计21,036,862.431,037,512.8619,999,349.57

(三十二)股本

项目2022年12月31日本期增减变动(+、-)2023年06月30日
发行新股送股公积金转股其他合计
一、有限售条件股份191,147,121.00-16,140,000.00-16,140,000.00175,007,121.00
1.国家持股---
2.国有法人持股3,300,000.00-3,300,000.00-3,300,000.00
3.其他内资持股187,847,121.00-12,840,000.00-12,840,000.00175,007,121.00
其中:境内法人持股2,840,000.00-2,840,000.00-2,840,000.00
境内自然人持股175,007,121.00--175,007,121.00
其他10,000,000.00- 10,000,000.00-10,000,000.00-
4.境外持股-
其中:境外法人持股-
境外自然人持股-
二、无限售条件流通股份118,329,079.0016,140,000.0016,140,000.00134,469,079.00
1.人民币普通股118,329,079.0016,140,000.0016,140,000.00134,469,079.00
2.境内上市外资股-
3.境外上市外资股-
股份合计309,476,200.00309,476,200.00

(三十三)资本公积

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日

股本溢价

股本溢价573,086,479.74573,086,479.74

其他资本公积

其他资本公积257,206.00257,206.00

合计

合计573,343,685.74573,343,685.74

(三十四)其他综合收益

项目2022年12月31日本期发生金额2023年 06月30日
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归 属于母公司税后归属于 少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-2,116,515.904,565,434.373,717,486.22847,948.151,600,970.32
外币财务报表折算差额-2,116,515.904,565,434.373,717,486.22847,948.151,600,970.32
合计-2,116,515.904,565,434.373,717,486.22847,948.151,600,970.32

(三十五)盈余公积

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年06月30日

法定盈余公积

法定盈余公积43,338,947.3043,338,947.30

合计

合计43,338,947.3043,338,947.30

注:盈余公积的增加均为本公司按照公司法规定自可供分配利润中计提法定盈余公积。

(三十六)未分配利润

项目2023年1-6月2022年度
调整前上期期末未分配利润329,451,690.81220,388,486.40
调整期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润329,451,690.81220,388,486.40
加:本期归属于母公司所有者的净利润63,942,741.16118,399,602.79
减:提取法定盈余公积9,336,398.38
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利-52,610,954.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润340,783,477.97329,451,690.81

(三十七)营业收入、营业成本

1. 营业收入和营业成本情况

项目2023年1-6月
收入成本

主营业务

主营业务2,122,864,097.471,897,476,172.71

其他业务

其他业务3,012,326.463,229,836.41

合计

合计2,125,876,423.931,900,706,009.12

续上表

项目2022年1-6月
收入成本
主营业务2,890,731,104.542,733,881,591.09
其他业务11,754,255.8811,835,994.01
合计2,902,485,360.422,745,717,585.10

2.合同产生的收入的情况

合同分类2023年1-6月
按商品类型分类
组件收入2,026,090,023.82
代工收入57,602,993.80
光伏支架19,349,278.61
工程收入17,906,701.51
辅料收入1,812,789.51
其他3,114,636.68
按经营地区分类
境内1,738,766,371.64
境外387,110,052.29
合计2,125,876,423.93

(三十八)税金及附加

项目2023年1-6月2022年1-6月

土地使用税

土地使用税2,687,092.931,296,847.08

印花税

印花税1,561,550.692,010,492.18

城市维护建设税

城市维护建设税2,594,109.46,002.87

教育费附加

教育费附加2,593,170.142,656.08

房产税

房产税319,265.86284,051.75

资源税

资源税131,036.5266,685.36

车船使用税

车船使用税11,702.889,334.00

其他

其他2,388.632,753.56

合计

合计9,900,317.053,678,822.88

(三十九)销售费用

费用性质2023年1-6月2022年1-6月

销售服务费

销售服务费18,762,000.6213,294,288.76

职工薪酬

职工薪酬10,515,079.6311,105,943.97

质量保证金

质量保证金10,125,789.9714,079,530.94

业务招待费

业务招待费7,510,217.055,239,706.74
费用性质2023年1-6月2022年1-6月

办公费

办公费713,386.701,664,933.51

差旅费

差旅费5,395,792.023,338,663.63

广告宣传费

广告宣传费4,113,336.702,552,361.07

折旧费

折旧费2,064,449.54881,265.16

倒运费

倒运费1,427,720.04

租赁费

租赁费40,163.56

其他

其他209,310.1256,556.90

合计

合计60,877,245.9552,213,250.68

(四十)管理费用

费用性质2023年1-6月2022年1-6月

职工薪酬

职工薪酬18,665,111.4514,604,196.82

折旧摊销费

折旧摊销费14,949,548.446,823,285.56

办公费

办公费4,796,056.572,850,313.32

业务招待费

业务招待费4,362,654.602,893,823.32

认证费

认证费1,384,649.344,838,833.67

聘请中介机构费

聘请中介机构费1,278,661.041,155,411.33

仓储及租赁费

仓储及租赁费4,118,956.572,081,413.23

咨询顾问费

咨询顾问费851,609.812,024,541.29

差旅费

差旅费1,772,917.331,315,734.52

水电费

水电费1,062,468.25687,720.70

保险费

保险费1,033,620.751,038,761.43

其他

其他107,382.70204,791.53

合计

合计54,383,636.8540,518,826.72

(四十一)研发费用

项目2023年1-6月2022年1-6月

研发人员薪酬

研发人员薪酬2,717,066.524,304,749.87

研发直接投入

研发直接投入279,964.79476,933.34

研发设备折旧

研发设备折旧190,221.55493,635.14
项目2023年1-6月2022年1-6月

研发其他支出

研发其他支出2,838,790.03661,901.03

合计

合计6,026,042.895,937,219.38

(四十二)财务费用

费用性质2023年1-6月2022年1-6月

利息支出

利息支出12,126,831.439,629,338.45

减:利息收入

减:利息收入9,332,667.227,414,419.28

手续费支出

手续费支出1,875,492.861,773,414.21

汇兑损益

汇兑损益-5,589,456.807,270,687.70

其他

其他-3,501,554.29-588,153.22

合计

合计-4,421,354.0210,670,867.86

(四十三)其他收益

1.分类列示

项目2023年1-6月2022年1-6月

与收益相关的政府补助

与收益相关的政府补助2,528,252.4868,229.55

与资产相关的政府补助摊销

与资产相关的政府补助摊销1,037,512.861,246,180.94

个人所得税手续费返还

个人所得税手续费返还72,966.60164,084.73

合计

合计3,638,731.941,478,495.22

2. 计入当期损益的政府补助

补助项目2023年1-6月补助金额与资产相关/与收益相关

外贸发展专项资金

外贸发展专项资金1,255,800.00与收益相关

金融局上市奖励金

金融局上市奖励金600,000.00与收益相关

出口信用保险补贴

出口信用保险补贴414,517.87与收益相关

其他补贴

其他补贴257,934.61与收益相关

合计

合计2,528,252.48

续上表

补助项目2022年1-6月补助金额与资产相关/与收益相关
2020年百项两化融合项目库项目补助资金10,000.00与收益相关
失业稳岗补贴58,229.55与收益相关
合计68,229.55

(四十四)投资收益

产生投资收益的来源2023年1-6月2022年1-6月

权益法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-18,809.76

其他权益工具投资产生的投资收益

其他权益工具投资产生的投资收益1,100.00

合计

合计-17,709.76

(四十五)信用减值损失

项 目2023年1-6月2022年1-6月

应收票据及应收账款坏账损失(损失以“-”号列示)

应收票据及应收账款坏账损失(损失以“-”号列示)-4,703,507.963,539,951.57

其他应收款坏账损失(损失以“-”号列示)

其他应收款坏账损失(损失以“-”号列示)-854,637.93-749,564.08

合计

合计-5,558,145.892,790,387.49

(四十六)资产减值损失

项 目2023年1-6月2022年1-6月

固定资产减值损失(损失以“-”号列示)

固定资产减值损失(损失以“-”号列示)-6,282,653.54-710,267.05

无形资产减值损失(损失以“-”号列示)

无形资产减值损失(损失以“-”号列示)-69,154.20

存货跌价损失(损失以“-”号列示)

存货跌价损失(损失以“-”号列示)-9,458,521.70-476,585.02

合同资产减值损失(损失以“-”号列示)

合同资产减值损失(损失以“-”号列示)-93,575.03162,273.44

合计

合计-15,834,750.27-1,093,732.83

(四十七)资产处置收益

项目2023年1-6月2022年1-6月

固定资产

固定资产-786,978.69-574.18

电站资产

电站资产
项目2023年1-6月2022年1-6月

其他非流动资产

其他非流动资产81,413.1046,174.68 45,600.50

合计

合计-705,565.5945,600.50

(四十八)营业外收入

项 目2023年1-6月2022年1-6月

报废、毁损资产处置收入

报废、毁损资产处置收入

经批准无需支付的应付款项

经批准无需支付的应付款项453.9694,479.84

赔偿或罚没利得

赔偿或罚没利得2,210.00

合计

合计2,663.9694,479.84

(四十九)营业外支出

项 目2023年1-6月2022年1-6月

未决诉讼

未决诉讼736,751.90

对外捐赠

对外捐赠1,220,000.00

罚没及滞纳金支出

罚没及滞纳金支出590,232.6531,250.47

固定资产处置损失

固定资产处置损失9,191.94

无法收回的应收账款

无法收回的应收账款672,312.62

其他

其他13,314.2432,244.07

合计

合计1,285,051.452,020,246.44

(五十)所得税费用

1.所得税费用表

项 目2023年1-6月2022年1-6月
当期所得税费用17,648,958.7112,429,762.68
递延所得税费用-3,085,399.98-983,419.49
合计14,563,558.7311,446,343.19

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目2023年1-6月2022年1-6月
利润总额75,359,005.345,043,771.58
按法定/适用税率计算的所得税费用11,303,850.86,756,565.74
子公司适用不同税率的影响-151,884.94880,970.79
项目2023年1-6月2022年1-6月
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
无须纳税的收入
不可抵扣的成本、费用和损失的影响810,489.6488,011.80
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,020,671.62
研发费用加计扣除-843,105.35890,582.91
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,668,256.312,430,211.95
所得税费用合计14,563,558.7311,446,343.19

(五十一)其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况

详见“六、合并财务报表主要项目注释(三十四)其他综合收益”。

(五十二)现金流量表项目注释

1.收到的其他与经营活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
保证金18,126,920.0934,127,284.66
利息收入9,208,077.3511,168,695.64
政府补助2,573,644.2326,271,348.10
往来款及其他50,431,337.4035,498,523.72
合计80,339,979.07107,065,852.12

2.支付的其他与经营活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
付现费用69,066,693.7458,128,087.68
保证金50,192,946.1159,757,916.39
往来款及其他66,041,313.8473,029,454.69
合计185,300,953.69190,915,458.76

3.收到的其他与投资活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
理财产品
项目2023年1-6月2022年1-6月
合计

4.支付的其他与投资活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
理财产品
合计

5.收到的其他与筹资活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
固定资产融资租赁款29,189,649.04
合计29,189,649.04

6.支付的其他与筹资活动有关的现金

项目2023年1-6月2022年1-6月
租赁的本息及服务费40,872,992.0237,055,306.07
合计40,872,992.0237,055,306.07

(五十三)现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

补充资料2023年1-6月2022年1-6月
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润64,081,140.3033,597,428.39
加:资产减值准备15,834,750.271,093,732.83
信用减值损失5,558,145.89-2,790,387.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧39,339,791.1233,954,552.12
使用权资产折旧9,759,104.298,688,242.25
无形资产摊销1,055,348.11466,344.17
长期待摊费用摊销7,332,172.501,899,011.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)705,565.59-45,600.50
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)9,191.94
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
补充资料2023年1-6月2022年1-6月
财务费用(收益以“-”号填列)4,421,354.0211,402,752.66
投资损失(收益以“-”号填列)17,709.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)143,328.10-152,639.59
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,064,728.36826,864.57
存货的减少(增加以“-”号填列)140,659,359.26-356,962,728.65
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)386,616,023.98387,961,289.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-538,517,105.2770,951,928.45
其他
经营活动产生的现金流量净额134,951,151.50190,890,790.79
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额618,200,954.12179,981,578.47
减:现金的期初余额179,981,578.47182,384,340.55
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额96,894,718.161,017,596.80

2.现金和现金等价物的构成

项目2023年1-6月2022年1-6月
一、现金715,095,672.28179,981,578.47
其中:库存现金85,503.79132,515.72
可随时用于支付的银行存款715,010,168.49179,849,062.75
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额715,095,672.28179,981,578.47
其中:母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(五十四)所有权或使用权受到限制的资产

项目2023年6月30日账面价值受限原因
货币资金279,986,998.99银行承兑汇票保证金 255,382,002.52 元, 存款应收利息 3,672,169.24 元, 保函保证金 20,932,827.23元,
固定资产243,911,610.11房屋用于贷款抵押116,448,551.96元, 售后回租设备担保127,463,058.15元。
应收款项融资 无形资产30,000,000.00 51,728,538.98银行承兑汇票票据池质押。 土地使用权用于贷款抵押担保。
合计605,627,148.08
项目2022年12月31日账面价值受限原因
货币资金703,348,177.70银行承兑汇票保证金 612,600,000.00 元, 存款应收利息 7,588,114.75 元, 保函保证金 52,998,840.79元, 分布式分期业务保证金 1,600,000.00 元, 待扣款贷款利息261,472.71 元, 置换土地抵押物10,000,000.00元(注) 银行存款冻结18,299,749.45元。
固定资产279,080,735.75房屋和设备等用于贷款抵押106,215,189.97 元, 售后回租设备担保 172,865,545.77 元。
无形资产52,270,171.52土地使用权用于贷款抵押担保。
合计1,034,699,084.97

(五十五)外币货币性项目

1. 外币货币性项目

项目2023年6月30日外币余额折算汇率2023年6月30日折算人民币余额
货币资金
其中:美元5,989,629.377.225843,279,863.90
日元188,284,794.800.0500949,431,938.51
比索11,500.000.131,495.00
越南盾3,948,407,914.000.0003071,212,161.23
项目2023年6月30日外币余额折算汇率2023年6月30日折算人民币余额
韩元65,270,463.000.054953,586,611.94
欧元1,409,996.707.877111,106,685.01
港币234,227.500.922215,957.76
澳元1,548.484.79927,431.47
蒙古图格里克33,079.470.00210469.60
应收账款
其中:美元5,837,195.647.225842,178,408.26
日元33,478,716.000.0500941,677,082.80
欧元45,015,389.197.8771354,590,722.19
英镑497,000.769.14324,544,177.35
其他应收款
其中:美元1,100.007.22587,948.38
越南盾73,294,055,039.930.00030722,501,274.90
欧元298.007.87712,347.38
应付账款
其中:美元371,426.597.22582,683,854.25
日元12,353,665.420.050094618,844.52
欧元181,645.377.87711,430,838.74
越南盾2,296,072,009.000.000307704,894.11
其他应付款
其中:美元123,642.007.2258893,412.36
日元40,000.000.0500942,003.76
越南盾1,033,925,790.300.000307317,415.22
合同负债
其中:美元5,585,789.897.225840,361,800.59
欧元1,514,404.297.877111,929,114.03

续上表

项目2022年12月31日外币余额折算汇率2022年12月31日折算人民币余额
货币资金
项目2022年12月31日外币余额折算汇率2022年12月31日折算人民币余额
其中:美元2,513,218.166.964617,503,559.20
日元96,357,610.800.0523585,045,091.79
比索11,500.000.1249701,437.15
越南盾3,537,741,754.000.0002951,043,633.82
韩元65,242,298.000.005523360,333.21
欧元27,677.257.4229205,445.46
港币342,711.480.8933306,144.17
澳元514.914.71382,427.18
蒙古图格里克306,949.330.002022620.65
应收账款
其中:美元2,023,092.326.964614,090,028.77
日元156,386,592.000.0523588,188,089.18
越南盾231,420,300.000.00029568,268.99
其他应收款
其中:越南盾22,137,597,597.000.0002956,530,591.29
欧元298.007.42292,212.02
短期借款
其中:美元118,370.876.9646824,405.76
越南盾9,331,004,181.000.0002952,752,646.23
应付账款
其中:美元600,831.686.96464,184,552.32
日元3,413,318.420.052358178,714.53
越南盾1,910,572,176.000.000295563,618.79
其他应付款
其中:越南盾175,193,725.000.00029551,682.15

2.重要境外经营实体的情况

境外经营实体说明境外主要经营地记账本位币本位币选择依据
Haitech Holdings Co., Ltd香港美元主要结算货币
HT Solar VietNam Co., Ltd越南越南盾主要经营地
HT Solar Co., Ltd日本日元主要经营地
HT Solar Korea Co., Ltd韩国韩元主要经营地
境外经营实体说明境外主要经营地记账本位币本位币选择依据
SERGELEN SCM POWER STATION LLC蒙古美元主要结算货币
HT Solar PTY. Ltd澳大利亚澳元主要经营地
Haitai Solar Europe Gmbh德国欧元主要结算货币
HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE. LTD.新加坡新加坡-元主要经营地

(五十六)政府补助

2023年1-6月:

种类金额列报项目计入当期损益的金额
高效率晶硅太阳能研发及产业化扩建项目10,000,000.00递延收益515,982.84
1.5GW泰山光伏组件扩建项目9,030,600.00递延收益451,530.00
吐鲁番市支持产业发展专项资金7,000,000.00递延收益70,000.02
外贸发展专项资金1,255,800.00其他收益1,255,800.00
金融局上市奖励金600,000.00其他收益600,000.00
出口信用保险补贴414,517.87其他收益414,517.87
其他补贴257,934.61其他收益70,000.02
合计28,558,852.483,565,765.34

2022年1-6月:

种类金额列报项目计入当期损益的金额
河北省战略性新兴产业专项资金10,000,000.00递延收益515,982.84
1.5GW泰山光伏组件扩建项目9,030,600.00递延收益460,198.43
吐鲁番市支持产业发展专项资金7,000,000.00递延收益69,999.67
2020年百项两化融合项目库项目补助资金10,000.00其他收益10,000.00
2021年唐山市外贸发展专项资金200,000.00其他收益200,000.00
其他补贴30,748.10其他收益30,748.10
合计26,271,348.101,286,929.04

七、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

无。

(二)同一控制下企业合并

无。

(三)反向购买

无。

(四)处置子公司

无。

(五)其他原因的合并范围变动

通过设立或投资等方式取得的子公司和注销子公司导致合并范围变动。本公司2023年1-6月新设子公司朔州豪泰光伏发电有限公司、朔州宏泰光伏发电有限公司、朔州祥泰光伏发电有限公司、朔州云泰光伏发电有限公司、唐山海泰智慧能源有限公司、唐山开泰太阳能发电有限公司、张家口隆泰新能源有限公司、张家口海泰新能科技有限公司、张家口海泰氢能科技有限公司、张家口鑫泰新能源有限公司、木垒嘉晟能源科技有限公司、木垒锦秀电力开发有限公司、木垒锦鸿电力开发有限公司、内蒙古永晟新材料有限公司、海泰能源科技(河北)有限公司、唐山盛泰新能源有限公司、HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE.LTD.。

本公司2023年1-6月注销子公司广灵县海泰新能源有限公司、山东熙泰光伏新能源有限公司、左权县德泰电力有限公司。

八、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1.本公司的构成

子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权 比例(%)取得方式
直接间接
Haitech Holdings Co., Ltd香港香港贸易100100投资设立
HT Solar Co., Ltd日本日本贸易100100投资设立
HT Solar VietNam Co., Ltd越南越南生产制造8080投资设立
HT Solar Korea Co., Ltd韩国韩国贸易100100投资设立
HT Solar (Hong Kong) Co., Ltd香港香港贸易100100投资设立
HT Solar PTY. Ltd澳大利亚澳大利亚贸易100100投资设立
SERGELEN SCM POWER STATION LLC蒙古蒙古电站100100外部收购
山东晶能新能源科技有限公司山东山东贸易100100投资设立
海泰新能(北京)科技有限公司北京北京贸易100100投资设立
海泰新能(上海)商贸有限公司上海上海贸易100100投资设立
内蒙古阳光新能科技有限公司内蒙古内蒙古生产制造100100投资设立
唐山海泰电力工程有限公司河北河北施工100100投资设立
子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权 比例(%)取得方式
直接间接
玉泰电力开发(唐山曹妃甸区)有限公司河北河北电站100100投资设立
唐山曹妃甸区南泰电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
唐山祥泰电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
吐鲁番森诺新能科技有限公司新疆新疆生产制造100100投资设立
吐鲁番众淼电力开发有限公司新疆新疆电站100100投资设立
吐鲁番恒晟电力开发有限公司新疆新疆电站100100投资设立
Haitai Solar Europe Gmbh德国德国贸易100100投资设立
朔州市平鲁区海晶太阳能电力开发有限公司山西山西电站100100投资设立
海泰新能朔州有限公司山西山西生产制造100100投资设立
玉田县畅泰太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
玉田县泰真太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
玉田县泰岳太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
玉田县泰通太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
玉田县国牛牧业有限公司河北河北养殖100100投资设立
唐山通达太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
太原祥泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
海泰新能源科技(上海)有限公司上海上海贸易100100投资设立
娄烦威泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
玉田县泰极太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
玉田县泰合太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
海泰新能(广东)电力工程有限公司广东广东电站100100投资设立
唐山海泰智能装备有限公司河北河北生产制造100100投资设立
唐山海泰数字能源技术有限公司河北河北技术服务100100投资设立
唐山海泰氢能科技有限公司河北河北生产制造100100投资设立
唐山海泰包装有限公司河北河北生产制造100100投资设立
唐山海泰风能科技有限公司河北河北电站100100投资设立
唐山兴泰光伏设备制造有限公司河北河北生产制造100100投资设立
海泰新能(山东)科技有限公司山东山东技术服务6060投资设立
朔州国泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
唐山朝泰太阳能电力开发有限公司河北河北电站100100投资设立
唐山宁泰新能源科技有限公司河北河北电站100100投资设立
子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权 比例(%)取得方式
直接间接
唐山浩泰新能源科技有限公司河北河北技术服务100100投资设立
滨州市创泰新能源有限公司河北河北电站6060投资设立
朔州民泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
滨州市沾化区创泰新能源开发有限公司河北河北电站6060投资设立
HAITAI SOLAR SINGAPORE HOLDING PTE.LTD.新加坡新加坡贸易100100投资设立
朔州豪泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
朔州祥泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
朔州云泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
朔州宏泰光伏发电有限公司山西山西电站100100投资设立
张家口海泰新能科技有限公司河北河北生产制造100100投资设立
张家口海泰氢能科技有限公司河北河北生产制造100100投资设立
张家口鑫泰新能源有限公司河北河北电站100100投资设立
张家口隆泰新能源有限公司河北河北电站100100投资设立
内蒙古永晟新材料有限公司内蒙古内蒙古生产制造90%90%投资设立
木垒嘉晟能源科技有限公司新疆新疆生产制造100100投资设立
唐山海泰智慧能源有限公司河北河北电站100100投资设立
木垒锦鸿电力开发有限公司新疆新疆电站100100投资设立
木垒锦秀电力开发有限公司新疆新疆电站100100投资设立
唐山开泰太阳能发电有限公司河北河北电站100100投资设立
唐山盛泰新能源有限公司河北河北电站100100投资设立
海泰能源科技(河北)有限公司河北河北生产制造100100投资设立

2. 重要非全资子公司

子公司全称少数股东的持股比例少数股东的表决权比例2023年1-6月归属于少数股东的损益2023年1-6月向少数股东宣告分派的股利2023年06月30日 少数股东权益余额
HT Solar VietNam Co., Ltd20%20%986,347.293,494,915.1822,645,418.92

3.重要的非全资子公司的主要财务信息

HT Solar VietNam Co., Ltd
项目2023年06月30日2022年12月31日
流动资产58,733,497.8863,667,900.25
非流动资产88,058,434.1082,437,141.68
资产合计146,791,931.98146,105,041.93
流动负债12,502,618.3714,349,574.71
非流动负债20,802,059.635,985,533.11
负债合计33,304,678.0020,335,107.82
营业收入49,614,178.1698,715,888.72
净利润(净亏损)952,155.113,354,019.31
综合收益总额5,191,895.879,874,800.08
经营活动现金流量7,746,478.23-22,967,960.92

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易

无。

(三)投资性主体

无。

(四)在合营企业或联营企业中的权益

合营企业或联营 企业的名称主要经营地注册地业务 性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
唐山广泰能源科技有限公司河北省唐山市玉田县河北省唐山市玉田县城内豪门路北侧分布式电站项目5.00通过长期股权投资科目核算

注:唐山广泰能源科技有限公司共有三位董事,其中董事冯元系公司指派。

(五)重要的共同经营

无。

(六)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益

无。

九、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营

融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收款项融资和应付票据、应收账款和应付账款、其他应收款和其他应付款、其他流动资产和其他流动负债等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2023年06月30日

金融资产项目以摊余成本计量的 金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产合计
货币资金995,082,671.27995,082,671.27
应收票据248,931,611.35248,931,611.35
应收款项融资98,232,916.9398,232,916.93
应收账款412,922,240.91412,922,240.91
其他应收款62,733,643.1162,733,643.11
其他权益工具投资21,273,500.0021,273,500.00

(2)2022年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的 金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产合计
货币资金1,321,549,131.821,321,549,131.82
应收票据396,162,471.20396,162,471.20
应收款项融资23,694,343.5723,694,343.57
应收账款323,948,452.81323,948,452.81
其他应收款53,212,593.9553,212,593.95
其他权益工具投资21,273,500.0021,273,500.00

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2023年06月30日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款540,901,277.77540,901,277.77
应付票据311,436,330.99311,436,330.99
应付账款449,488,422.62449,488,422.62
其他应付款29,455,346.8529,455,346.85
一年内到期的非流动负债68,358,186.1368,358,186.13
其他流动负债264,611,760.43264,611,760.43
租赁负债30,122,022.4330,122,022.43
长期应付款--

(2)2022年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款341,950,831.62341,950,831.62
应付票据622,750,000.00622,750,000.00
应付账款620,776,663.94620,776,663.94
其他应付款28,113,622.1828,113,622.18
一年内到期的非流动负债102,496,923.65102,496,923.65
其他流动负债396,162,471.20396,162,471.20
租赁负债19,024,860.3619,024,860.36
长期应付款10,799,358.0610,799,358.06

(二)信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、其他应收款、其他非流动金融资产,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。

(三)流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本

公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、短期融资券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目2023年06月30日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款540,901,277.77540,901,277.77
应付票据311,436,330.99311,436,330.99
应付账款426,803,873.4215,531,988.933,615,011.563,537,548.71449,488,422.62
其他应付款26,755,346.851,700,000.00900,000.00100,000.0029,455,346.85
一年内到期的非流动负债68,358,186.1368,358,186.13
其他流动负债264,611,760.43264,611,760.43
租赁负债13,730,210.546,111,449.1310,280,362.7630,122,022.43
长期应付款-

续上表

项目2022年12月31日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款341,950,831.62341,950,831.62
应付票据622,750,000.00622,750,000.00
应付账款603,040,473.9312,512,627.751,165,545.184,058,017.08620,776,663.94
其他应付款26,765,822.18147,800.001,000,000.00200,000.0028,113,622.18
一年内到期的非流动负债102,496,923.65102,496,923.65
其他流动负债396,162,471.20396,162,471.20
租赁负债7,581,798.655,200,003.036,243,058.6819,024,860.36
长期应付款10,799,358.0610,799,358.06

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1.利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关;因此,本公司通

过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本,并且定期查阅与监察固定利率及浮动利率贷款结构以管理其利率风险。

2.汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司的政策是将境外经营的主要子公司等销售或购买的外币货币匹配以降低外汇风险,从而对经营活动面临的主要外汇变动风险进行了控制。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的,目前未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

十、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。

十一、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目2023年06月30日
第一层次 公允价值计量第二层次 公允价值计量第三层次 公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
应收款项融资98,232,916.9398,232,916.93
其他权益工具投资21,273,500.0021,273,500.00
持续以公允价值计量的资产总额119,506,416.93119,506,416.93

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。

(五)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无。

十二、关联方关系及其交易

(一)关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。

(二)本公司的最终控制方

公司实际控制人为自然人股东王永、刘凤玲(夫妻)。

(三)本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益之(一)在子公司中的权益”。

(四)本公司的合营和联营企业情况

详见“八、在其他主体中的权益之(四)在合营企业或联营企业中的权益”。

(五)本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
唐山海泰园林绿化工程有限公司[注6]实际控制人王永控制的企业
唐山海蓝净化科技有限公司 华芯半导体(天津)有限公司[注1]实际控制人王永控制的企业 实际控制人王永控制的企业
天津华芯电子技术合伙企业(有限合伙)[注2] 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)[注10]实际控制人王永控制的企业 持股5%以上的股东
唐山广泰能源科技有限公司[注3] 唐山优泰太阳能电力开发有限公司[注4] 唐山瀚泰光伏发电有限公司[注5] 唐山兴邦管道工程设备有限公司公司持股5%并派驻董事 公司持股5%,处置未超过一年 公司持股5%,处置未超过一年 持股5%以上股东张凤慧为该公司实际控制人邱荣来之儿媳
青岛慧邦德建筑安装有限公司实际控制人王永的哥哥王友控制的企业
北京孚艾德科技有限公司持股5%以上股东张凤慧的配偶邱华伟控制的企业
UK SuN ChaNce Ltd持有子公司HT Solar VietNam Co., Ltd 20%股权的股东
晶科能源股份有限公司本公司独立董事王文静任职独立董事的公司
晶科能源投资有限公司本公司独立董事王文静任职独立董事公司的母公司
JINKO SOLAR MIDDLE EAST DMCC本公司独立董事王文静任职独立董事公司的子公司
江西晶科光伏材料有限公司本公司独立董事王文静任职独立董事公司的子公司
安徽华晟新能源科技有限公司本公司独立董事王文静任职高管的公司
王莹莹董事
宣宏伟、吕井成董事、副总经理
于平董事、财务总监
其他关联方名称其他关联方与本公司关系
王永、刘凤玲实际控制人
孙琳炎董事
张凤慧持股5%以上的股东
侯鹏、王海涛、李纪伟、赵志先副总经理
刘志远监事会主席
刘士超副总经理、董事会秘书
王荣前独立董事
张晓峰独立董事
彭慈华独立董事
李红耀监事
杨兴[注7]职工代表监事

注1:华芯半导体(天津)有限公司成立于2022年8月22日;注2:天津华芯电子技术合伙企业(有限合伙)成立于2022年9月7日;注3:2022年3月10日,公司与广东省能源集团贵州有限公司成立联营公司唐山广泰能源科技有限公司,持股5%并派驻董事;注4:2022年8月29日,公司将子公司唐山优泰太阳能电力开发有限公司95%股权转让给广东省能源集团贵州有限公司,转让后持股5%;注5:2022年8月30日,公司将子公司唐山瀚泰光伏发电有限公司95%股权转让给广东省能源集团贵州有限公司,转让后持股5%;

注6:唐山海泰园林绿化工程有限公司于2023年7月25日注销。注7:2023年7月3日,职工代表监事杨兴先生递交辞职报告,申请辞去职工代表监事,2023年7月3日,召开公司2023年第一次职工代表大会,选举黄志勋为第三届监事会职工代表监事,任期至第三届监事会届满之日止。

注8:公司于2021年4月1日以零元价格将持有的苏州海泰新能源科技有限公司60%的股份转让给该公司小股东蔡世启。注9:2022年12月26日,公司召开董事会,独立董事王文静、赵西卜由于个人原因及任职单位的相关要求辞去公司董事,王荣前、彭慈华当选董事。股东大会于2023年1月10日召开。JINKO SOLARMIDDLE EAST DMCC为王文静所任职独立董事的公司。

注10:截止2023年6月29日, 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)持股比例为

4.9997%,低于5%。

(六)关联方交易

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)采购商品/接受劳务

无。

(2)出售商品/提供劳务

关联方关联交易内容2023年1-6月2022年1-6月
唐山广泰能源科技有限公司销售组件、EPC20,871,559.19
苏州海泰新能源科技有限公司销售组件294,448.58
JINKO SOLAR MIDDLE EAST DMCC代工组件10,334,400.39

2. 关联租赁情况

(1)本公司作为出租方

无。

(2)本公司作为承租方

出租方名称租赁资产种类支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
2023年1-6月2022年1-6月2023年1-6月2022年1-6月2023年1-6月2022年1-6月
唐山兴邦管道工程设备有限公司厂区917,431.19917,431.1999,890.83130,709.58

3.关联担保情况

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已 经履行完毕
王永本公司30,000,000.002019-09-112024-09-10
王永本公司10,000,000.002020-05-292025-05-28
王永本公司45,000,000.002020-11-202025-11-19
王永、刘凤玲本公司70,000,000.002021-05-312025-05-30
王永本公司20,000,000.002021-06-292027-06-28
王永本公司30,000,000.002021-09-292025-05-29
王永本公司28,773,131.072021-12-092027-12-08
王永、刘凤玲海泰电力50,000,000.002021-12-302025-03-29
王永、刘凤玲海泰电力50,000,000.002022-02-282026-02-27
王永、刘凤玲本公司36,000,000.002022-05-172026-05-17
王永、刘凤玲本公司70,000,000.002022-05-312026-05-30
王永本公司30,000,000.002022-06-292027-06-28
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已 经履行完毕
王永、刘凤玲本公司75,000,000.002022-12-152026-12-14
王永、刘凤玲本公司75,000,000.002023-03-202027-03-19
王永、刘凤玲本公司26,351,796.472023-03-162026-12-22

注:主债权合同到期还款后,担保自动解除。

4.关联方资金拆借

无。

5.关联方资产转让、债务重组情况

无。

(七)关联方应收应付款项

1.应收项目

项目名称关联方2023年06月30日
账面余额坏账准备
应收账款唐山优泰太阳能电力开发有限公司8,508,122.25425,406.11
应收账款唐山瀚泰光伏发电有限公司10,551,216.25527,560.81
应收账款唐山广泰能源科技有限公司40,941,231.232,047,061.56
合同资产唐山优泰太阳能电力开发有限公司9,092,532.75454,626.64
合同资产唐山瀚泰光伏发电有限公司3,993,508.75199,675.44
合同资产唐山广泰能源科技有限公司3,774,380.60188,719.03

续上表

项目名称关联方2022年12月31日
账面余额坏账准备
应收账款唐山优泰太阳能电力开发有限公司43,508,122.252,175,406.11
应收账款唐山瀚泰光伏发电有限公司10,551,216.25527,560.81
应收账款唐山广泰能源科技有限公司27,160,292.881,358,014.64
应收账款JINKO SOLAR MIDDLE EAST DMCC138,136.226,906.81
合同资产唐山优泰太阳能电力开发有限公司9,092,532.75454,626.64
合同资产唐山瀚泰光伏发电有限公司3,993,508.75199,675.44
合同资产唐山广泰能源科技有限公司3,049,068.05152,453.40

2.应付项目

项目名称关联方2023年06月30日2022年12月31日
合同负债唐山广泰能源科技有限公司32,337,030.2440,131,443.67

(八)关联方承诺事项

无。

十三、股份支付

无。

十四、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

无。

(二)或有事项

无。

十五、资产负债表日后事项

无。

十六、其他重要事项

(一)外币折算

1.计入当期损益的汇兑差额见本附注“六、(四十二)财务费用”。

2.境外经营对报告期外币财务报表折算差额(归属于母公司)的影响

2023年1-6月2022年1-6月

3,717,486.22

3,717,486.225,760,909.16

(二)租赁

1.承租人应当披露与租赁有关的下列信息

项目金额

租赁负债的利息费用

租赁负债的利息费用1,014,243.73

计入当期损益的短期租赁费用

计入当期损益的短期租赁费用232,971.51

计入当期损益的低价值资产租赁费用

计入当期损益的低价值资产租赁费用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额1,648,741.26
项目金额

转租使用权资产取得的收入

转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出7,065,468.31

售后租回交易产生的相关损益

售后租回交易产生的相关损益

2.本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下

剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内

1年以内15,405,773.33

1-2年

1-2年14,784,622.84

2-3年

2-3年6,710,698.81

3年以上

3年以上11,903,096.64

合计

合计48,804,191.62

十七、母公司财务报表项目注释

(一)应收账款

1.按账龄披露账面余额

账龄2023年06月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)441,664,701.56323,451,820.71
1-2年(含2年)401,941.20
2-3年(含3年)2,321,403.862,048,295.64
3-4年(含4年)148,421.69779,519.09
4-5年(含5年)-
5年以上4,134,046.134,155,896.13
合计448,670,514.44330,435,531.57

2.按坏账计提方法分类披露

类别2023年06月30日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备4,134,046.130.924,134,046.13100.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,134,046.130.924,134,046.13100.00
按组合计提坏账准备444,536,468.3199.086,144,354.561.39438,392,113.75
其中:
组合1334,994,132.8474.66334,994,132.84
组合2109,542,335.4724.426,144,354.565.61103,397,980.91
合计448,670,514.44100.0010,278,400.69--438,392,113.75
类别2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备4,134,046.131.254,134,046.13100.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,134,046.131.254,134,046.13100.00
按组合计提坏账准备326,301,485.4498.7512,710,514.033.90313,590,971.41
其中:
组合189,763,504.7927.1789,763,504.79
组合2236,537,980.6571.5812,710,514.035.37223,827,466.62
合计330,435,531.57100.0016,844,560.16--313,590,971.41

3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

名称2023年06月30日
账面余额坏账准备计提比(%)计提理由
新维太阳能电力工程(苏州)有限公司2,858,128.002,858,128.00100.00预计无法收回
宝鸡旭阳新能源有限公司1,275,918.131,275,918.13100.00预计无法收回
合计4,134,046.134,134,046.13--

续上表

名称2022年12月31日
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
新维太阳能电力工程(苏州)有限公司2,858,128.002,858,128.00100.00预计无法收回
宝鸡旭阳新能源有限公司1,275,918.131,275,918.13100.00预计无法收回
合计4,134,046.134,134,046.13--

4.按组合计提坏账准备

组合1:合并范围内关联方款项组合

名称2023年06月30日
应收账款坏账准备计提比例(%)
海泰新能朔州有限公司220,513,705.63
Haitech Holdings Co.,Limited109,498,829.92
唐山海泰电力工程有限公司4,469,572.80
HT Solar Co.,Ltd512,024.49
合计334,994,132.84--
名称2022年12月31日
应收账款坏账准备计提比例(%)
Haitech holdings Co.,Limited65,683,747.91
HT Solar Co., Ltd13,010,522.66
名称2022年12月31日
应收账款坏账准备计提比例(%)
海泰新能朔州有限公司11,069,234.22
合计89,763,504.79--

组合2:应收其他客户

名称2023年06月30日
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)106,670,568.725,333,528.435.00
1-2年(含2年)401,941.2040,194.1210.00
2-3年(含3年)2,321,403.86696,421.1630.00
3-4年(含4年)148,421.6974,210.8550.00
5年以上--100.00
合计109,542,335.476,144,354.56--

续上表

名称2022年12月31日
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)233,688,315.9211,684,415.805.00
2-3年(含3年)2,048,295.64614,488.6930.00
3-4年(含3年)779,519.09389,759.5450.00
5年以上21,850.0021,850.00100.00
合计236,537,980.6512,710,514.03--

5.坏账准备的情况

类别2022年12月31日本期变动金额2023年06月30日
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备4,134,046.134,134,046.13
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,134,046.134,134,046.13
按组合计提坏账准备12,710,514.036,566,159.476,144,354.56
类别2022年12月31日本期变动金额2023年06月30日
计提收回或转回转销或核销
其中:
组合212,710,514.036,566,159.476,144,354.56
合计16,844,560.166,566,159.4710,278,400.69

6. 报告期内实际核销的重要应收账款。

无。

7.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

序号单位名称与本公司关系2023年06月30日占应收账款 总额的比例(%)2023年06月30日坏账准备余额
1海泰新能朔州有限公司关联方252,455,317.6056.27
2Haitech holdings Co.,Limited关联方109,498,829.9224.41
3Sonnenkraft Energy GmbH非关联方41,301,502.029.212,065,075.10
4特变电工新疆新能源股份有限公司非关联方31,139,778.356.941,556,988.92
5安徽牧阳电力工程有限公司非关联方4,382,191.000.98219,109.55
合计438,777,618.8997.803,841,173.57

续上表

序号单位名称与本公司 关系2022年12月31日占应收账款 总额的比(%)2022年12月31日 坏账准备余额
1襄阳市襄州黔中新能源有限公司非关联方77,320,887.4023.403,866,044.37
2Haitech holdings Co.,Limited关联方65,683,747.9119.88
3KIOTO Photovoltaics Gmbh非关联方42,992,879.4913.012,149,643.97
序号单位名称与本公司 关系2022年12月31日占应收账款 总额的比(%)2022年12月31日 坏账准备余额
4浙江善泰新能源有限公司非关联方21,644,118.306.551,082,205.92
5浙商中拓集团电力科技有限公司非关联方17,150,040.595.19857,502.03
合计224,791,673.6968.037,955,396.29

(二)其他应收款

1.总表情况

项目2023年06月30日2022年12月31日
其他应收款137,039,577.7050,364,686.32
合计137,039,577.7050,364,686.32

2.其他应收款

(1)按账龄披露账面余额

账龄2023年06月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)117,873,445.0933,343,756.53
1-2年(含2年)9,039,951.6211,237,600.00
2-3年(含3年)10,900,000.007,701,466.88
3-4年(含4年)2,900,387.621,053,920.74
4-5年(含5年)
合计140,713,784.3353,336,744.15

(2)账面余额按款项性质分类情况

款项性质2023年06月30日2022年12月31日
代理应收款
关联方往来款95,709,603.4518,840,187.48
保证金43,367,693.1533,198,235.12
出口退税
代垫社保及公积金963,430.461,283,721.55
往来款及其他259,212.31
款项性质2023年06月30日2022年12月31日
押金413,844.9614,600.00
合计140,713,784.3353,336,744.15

(3)坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年12月31日余额2,972,057.832,972,057.83
2022年12月31日其他应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提702,148.80702,148.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年06月30日余额3,674,206.633,674,206.63

(4)坏账准备的情况

类别2022年12月31日本期变动金额2023年06月30日
计提收回或转回转销或核销
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款2,972,057.83702,148.803,674,206.63
合计2,972,057.83702,148.803,674,206.63

(5)报告期内实际核销的其他应收款

无。

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

序号单位名称款项性质2023年06月30日账龄占其他应收款 总额的比(%)2023年06月30日坏账准备余额
1唐山海泰电力工程有限公司关联方往来款37,000,000.001年以内26.29
2海泰新能朔州有限公司关联方往来款23,880,215.831年以内16.97
3吐鲁番森诺新能科技有限公司关联方往来款16,620,000.001年以内11.81
4深圳市诚建通非融资性担保有限公司保证金8,150,693.152年以内5.79411,462.24
5中关村科技租赁股份有限公司保证金7,600,000.003年以内5.401,800,000.00
合计93,250,908.9866.272,211,462.24

续上表

序号单位名称款项性质2022年12月31日账龄占其他应收款 总额的比(%)2022年12月31日坏账准备余额
1深圳市诚建通非融资性担保有限公司保证金12,035,730.121年以内22.57601,786.51
2中关村科技租赁股份有限公司保证金8,600,000.003年以内16.121,585,000.00
3海泰新能(北京)科技有限公司关联方往来款5,940,000.004年以内11.14
4内蒙古阳光新能科技有限公司关联方往来款5,620,000.003年以内10.54
5海泰新能(上海)商贸有限公司关联方往来款5,320,000.004年以内9.97
合计37,515,730.1270.342,186,786.51

(三)长期股权投资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资278,726,512.17278,726,512.17171,841,512.17171,841,512.17
对联营、合营企业投资6,352,336.116,352,336.116,544,415.136,544,415.13
合计285,078,848.28285,078,848.28178,385,927.30178,385,927.30

1.对子公司投资

被投资单位名称2022年12月31日本期增减变动2023年06月30日资产减值准备
追加投资减少投资
Haitech holdings Co., Ltd29,716,512.1729,716,512.17
山东晶能新能源科技有限公司2,000,000.002,000,000.00
唐山海泰电力工程有限公司50,000,000.0050,000,000.00
被投资单位名称2022年12月31日本期增减变动2023年06月30日资产减值准备
追加投资减少投资
海泰新能(北京)科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
海泰新能(上海)商贸有限公司1,000,000.001,000,000.00
内蒙古阳光新能科技有限公司20,000,000.0020,000,000.00
左权县德泰电力有限公司215,000.00215,000.000.00
内蒙古御光科技发展有限公司10,000.0010,000.00
唐山海泰智能装备有限公司40,000,000.0040,000,000.00
唐山海泰数字能源技术有限公司20,000,000.0010,000,000.0030,000,000.00
唐山海泰氢能科技有限公司7,600,000.004,300,000.0011,900,000.00
唐山海泰风能科技有限公司300,000.001,800,000.002,100,000.00
内蒙古永晟新材料有限公司20,000,000.0020,000,000.00
木垒嘉晟能源科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
唐山兴泰光伏设备制造有限公司70,000,000.0070,000,000.00
合计171,841,512.17107,100,000.00215,000.00278,726,512.17

2.对联营企业投资

被投资单位名称2022年12月31日本期增减变动2023年06月30日资产减值准备
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益
联营企业
唐山广泰能源科技有限公司6,544,415.13-192,079.026,352,336.11
合计6,544,415.13-192,079.026,352,336.11

(四)营业收入、营业成本

1. 营业收入和营业成本情况

项目2023年1-6月
收入成本
主营业务1,960,761,093.351,781,600,421.90
其他业务121,293,115.41126,882,411.71
合计2,082,054,208.761,908,482,833.61

续上表

项目2022年1-6月
收入成本
主营业务2,850,795,132.102,721,972,139.05
其他业务71,343,850.6769,925,306.86
合计2,922,138,982.772,791,897,445.91

2.合同产生的收入的情况

合同分类合计
商品类型
组件收入1,951,726,361.97
代工收入9,034,731.38
辅料收入120,299,984.16
其他993,131.25
按经营地区分类
境内1,733,704,222.14
境外348,349,986.62
合计2,082,054,208.76

(五)投资收益

产生投资收益的来源2023年1-6月2022年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-192,079.02
处置长期股权投资产生的投资收益-234,329.99
理财收益
合计-426,409.01

十八、补充资料

(一)按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求,报告期非经常性损益情况报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细2023年1-6月2022年1-6月
(1)非流动性资产处置损益-1,487,769.2945,600.50
(2)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
(3)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,565,765.341,478,495.22
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益
(7)委托他人投资或管理资产的损益
(8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
(9)债务重组损益
(10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
(15)单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
(16)对外委托贷款取得的损益
(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
非经常性损益明细2023年1-6月2022年1-6月
(19)受托经营取得的托管费收入
(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-732,388.08-1,925,766.60
(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计1,345,607.97-401,670.88
减:所得税影响金额152,286.93-60,706.30
扣除所得税影响后的非经常性损益1,193,321.04-340,964.58
其中:归属于母公司所有者的非经常性损益1,193,228.65-340,630.72
归属于少数股东的非经常性损益92.39-333.86

(二)净资产收益率及每股收益

2023年1-6月加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.010.210.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.910.200.20

续上表

2022年1-6月加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.470.140.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.520.140.14

十九、财务报表的批准

本财务报表经公司董事会批准。

唐山海泰新能科技股份有限公司

二〇二三年八月二十二日

第八节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有)。

(三)报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址:

唐山海泰新能科技股份有限公司董事会秘书办公室。


  附件:公告原文
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