有关事项的专项说明及独立意见
皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十二次会议于2023年8月21日在公司会议室以现场方式召开，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就本次会议审议的议案做如下专项说明，并发表独立意见：
一、关于公司对外担保情况及关联方占用资金情况的意见
根据中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，我们对公司累计至2023年6月30日对外担保情况进行了核查后认为：
（一）报告期内担保的主要情况
1．为满足下属公司经营发展的需要，公司（包括子公司）为其向银行申请综合授信等业务提供保证担保。
2．公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为0万元，占公司报告期末净资产的比例为0%。
3．公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为158,921.36万元，占公司报告期末净资产的比例为88.84%。
4．上述对外担保已按照法律法规、《公司章程》和其他制度规定履行了必要的审议程序。
5．公司建立了完善的对外担保风险控制制度。
6．公司已充分揭示了对外担保存在的风险。7．无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。8．报告期内，公司（包括子公司）为下属公司提供担保属于公司正常生产经营需要，未损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
（二）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2023年6月30日的违规关联方非经营性占用资金的情况。
（本页无正文，为公司第六届董事会第二十二次会议独立董事专项说明及独立董事意见签字页）
独立董事签字:
蒙丽珍 梁戈夫
陈 亮
二〇二三年八月二十一日