第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄文辉、主管会计工作负责人米泽东及会计机构负责人(会计主管人员)姜秀梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年度报告的董事会会议。
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 黄绍武 | 董事 | 因公出差 | 喻子达 |
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司或爱施德 | 指 | 深圳市爱施德股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 移动 | 指 | 中国移动通信集团公司 |
| 联通 | 指 | 中国联合通信有限公司 |
| 电信 | 指 | 中国电信集团有限公司 |
| 苹果 | 指 | 苹果电脑贸易（上海）有限公司 |
| 荣耀 | 指 | 荣耀终端有限公司 |
| 三星 | 指 | 三星（中国）投资有限公司 |
| 魅族、星纪魅族集团 | 指 | 湖北星纪魅族集团有限公司 |
| 酷动数码、Coodoo | 指 | 深圳市酷动数码有限公司 |
| 西藏酷爱 | 指 | 西藏酷爱通信有限公司 |
| 爱建集团 | 指 | 上海爱建集团股份有限公司 |
| 华贵人寿 | 指 | 华贵人寿保险股份有限公司 |
| 优友互联 | 指 | 深圳市优友互联股份有限公司 |
| 3C | 指 | 中国强制性产品认证 |
| APR | 指 | Apple Premium Reseller的简称，即苹果优质经销商店，是苹果授权零售级别最高的门店，由苹果统一授权、设计、装修、合规运营。 |
| B2B2C | 指 | 一种电子商务类型的网络购物商业模式，B是BUSINESS的简称，C是CUSTOMER的简称，第一个B指的是商品或服务的供应商，第二个B指的是从事电子商务的企业，C则是表示消费者。 |
| 本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 爱施德 | 股票代码 | 002416 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市爱施德股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 爱施德 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Aisidi CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | aisidi | ||
| 公司的法定代表人 | 黄文辉 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴海南 | 赵玲玲 |
| 联系地址 | 深圳市南山区科发路83号南山金融大厦18层 | 深圳市南山区科发路83号南山金融大厦18层 |
| 电话 | 0755-21519907；0755-21519888 转 董事会办公室 | 0755-21519907；0755-21519888 转 董事会办公室 |
| 传真 | 0755-83890101 | 0755-83890101 |
| 电子信箱 | ir@aisidi.com | ir@aisidi.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 46,545,220,507.34 | 46,030,940,344.42 | 1.12% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 319,152,023.03 | 408,020,713.25 | -21.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 296,257,948.26 | 383,917,799.70 | -22.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,843,946,796.89 | 2,164,562,010.02 | 31.39% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2575 | 0.3292 | -21.78% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2575 | 0.3292 | -21.78% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.34% | 6.82% | -1.48% |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 13,596,709,005.98 | 14,441,429,886.66 | -5.85% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,638,112,343.96 | 5,924,917,460.98 | -4.84% |
注：营业收入（元）取自第十节财务报告中合并利润表的营业总收入，包括营业收入（含主营业务收入及其他业务收入）、利息收入。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 1,239,281,806 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2575 |
注：“用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）”主要用于计算市盈率等指标，应根据证监会《证券期货业统计指标标准指引（2019年修订）》规定口径计算，请以“截止披露前一交易日的公司总股本（股）”为基数（包括回购股份）进行计算，与利润表中每股收益计算口径可能存在不一致的情形。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 225,039.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 26,168,210.74 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 8,272,660.25 | 银行理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -47,369.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,663,953.42 | |
| 减：所得税影响额 | 9,111,876.13 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,276,542.92 | |
| 合计 | 22,894,074.77 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是国内领先的数字化智慧分销和数字化智慧零售服务商，深耕以手机为核心的3C数码、快消品、通信及增值服务和新能源汽车销售服务领域，与海内外众多头部优秀品牌建立了长期稳定的战略合作关系，通过全球化端到端销售服务通路、全场景智慧化新零售能力和全流程数字化支撑系统，为品牌商、零售商和消费者提供价值服务。
报告期内，公司主营业务是数字化智慧分销业务、数字化智慧零售业务和其他数字化创新业务，主要包括以下板块：
1、数字化智慧分销
公司深耕分销行业二十多年，是苹果、荣耀、三星、魅族等手机头部品牌的全国一级经销商公司，也是飞利浦、SKG、Bose等3C数码优秀品牌的分销服务商，通过数字化智慧分销平台、数字化智慧供应链服务平台、全国T1-T6全渠道销售分支机构、全国5大配送中心和30余个区域分仓等核心能力，搭建了国内高效的销售通路，实现端到端可视化的智慧分销流通和零售落地，为品牌厂商、零售商、客户及用户持续提供价值服务。
2、数字化智慧零售
公司是苹果品牌在国内渠道规模最大的服务商，在全国重点城市核心商圈自营149家Coodoo苹果优质经销商（APR）门店，同时管理运营着超3,000家苹果授权门店和网点；公司是荣耀品牌唯一的全渠道零售服务商，线上运营支撑荣耀天猫官旗、京东官旗、荣耀亲选等电商渠道，线下服务荣耀体验店；公司是三星品牌零售业务的重要合作伙伴，运营管理中国区最大的三星旗舰体验店，总管理门店数量超4,000家；同时，公司也是星纪魅族集团的战略合作伙伴，独家服务支撑魅族品牌在全国范围内的门店建设及运营。
公司不断推进新零售智慧化战略升级，基于线下门店场景与线上新零售渠道高效融合，赋能门店提供优质O2O新零售服务；依托行业领先的数字化支撑能力、敏锐的消费者洞察能力和完善的供应链资源整合能力，直面终端消费者在天猫、京东、拼多多等多个电商平台运营自营店铺；同时依托成熟的线下渠道管控体系，搭建了立体化新能源汽车新零售服务网络。
3、海外销售服务
公司在海外多个主要国家/地区设立了海外分支机构，并部署了供应链、仓储和物流一体化服务能力，为品牌厂商提供海外销售落地服务。公司是荣耀品牌在海外多个国家及地区的授权服务商，支撑荣耀品牌在海外市场快速实现品牌落地；同时公司也搭建了多品牌海外落地服务平台，助力中国品牌走向全球市场。
4、通信及增值服务
公司旗下优友互联是行业领先的移动通信转售业务运营商，同时拥有移动、联通、电信三大运营商移动通信转售牌照和物联网转售试点批复，为消费者提供移动通信、物联网、云通信等创新智能连接服务。公司旗下创新互联网手机保障服务商爱保科技，基于3C数码零售场景为消费者提供碎屏保、延保等增值服务，也是苹果授权的Apple Care+产品线上T1级代理商和授权服务商，产品覆盖15,000家门店。
5、自有品牌、共创品牌运营
公司在3C数码及快消领域持续打造自有品牌和共创品牌，公司旗下的智能健康品牌“UOIN/柚印”、智能护理品牌“ROZU/荣尊”、青年品质茶饮品牌“茶小开”和新能源电池品牌“Mottcell/山木”等品牌的产品力获得了消费者的广泛认可，为更多消费者成就美好生活的同时，构建更高品牌价值，有效推进了公司产业升级与新价值创造。
二、核心竞争力分析
1、企业文化推动可持续高质量发展
公司的愿景是“成为持续为社会创造价值的智慧服务平台”，使命是“通过构建数字化全球服务网络使人类生活更加美好”，形成了“创业创新、价值创造、合伙人力和展示自我”的企业价值观。公司文化的力量持续增强团队的凝聚力，在有信仰、有温度的企业文化驱使下，公司各组织能力不断提升，为公司的可持续高质量发展奠定坚实基础。
2、稳健经营和优质服务铸就卓越行业口碑
公司自1998年成立以来，始终秉持以优质的服务为品牌商、零售商和消费者等上下游客户创造价值，坚持运营效率、行业地位、品牌合作和服务价值领先，树立了良好的口碑和声誉。公司连续多年实力稳登《财富》中国500强和中国民营企业500强榜单，多次获得苹果、荣耀、三星等厂商的优秀合作伙伴称号，与国内三大电信运营商和国内外知名品牌商保持长期稳定的战略合作关系。“爱施德”品牌已成为
行业中广受认知、深受信任的品牌。
3、全球销售服务网络成就公司行业地位
公司在全国设有30多个分支机构和办事处，服务31个省级区域，覆盖T1-T6全渠道和10万余家手机门店，管控5大配送中心和30余个区域分仓。近年，公司积极布局了海外销售和仓储服务网络，已在多个重点国家/地区设立分支机构和可管控的仓储网点，海外销售服务网络能力进一步提升，通过全球化销售服务的网络能力，助力业务持续做大做强，公司行业地位持续巩固。
4、业内领先数字化支撑能力助力业务高速发展
公司坚定对科技人才培养，IT、AI研发能力建设的持续高投入，通过自主研发的智慧分销平台和智慧供应链平台，实现了业务过程中客户信息流、物流、资金流的端到端智能高效可视化管理，并通过全渠道数据采集系统、供应链金融系统、智能客户管理系统和物流仓储风控管理系统，为全渠道客户提供精准方案级服务；通过智慧新零售平台，构建了B2B2C和O2O模式下的流量互通、全网触点管理和商业闭环，实现线下实体门店与线上网络价值的有效融合。公司拥有业内领先的数字化支撑能力，为公司分销及零售业务的高质量发展注入新的动力。
5、合伙人机制有力支撑新发展格局构建
公司坚定“合伙人力”的核心企业价值观，持续凝聚优秀人才，有效激励创业创新，实现价值共创共享，使企业和员工之间的价值创造与激励匹配，共同构建公司可持续高质量发展的内生生命力。公司不断深化和完善合伙人制度，已在分销、零售、通信以及所有其他新增产业单位推进落地，在合伙人机制下，公司团队奔跑力不断激发，组织效率明显提升，产业版图逐步完善，盈利能力再上新台阶，坚实构建了面向未来的成长动力。
6、前瞻性能力构建引领创新发展
公司在持续提升原有业务运营能力的同时，积极构建面向未来的新能力。公司全面实现了新零售数字化和智慧化运营能力的突破，向数字化赋能型新零售基础设施平台转型升级；公司旗下优友互联是同时拥有移动通信转售牌照和物联网转售试点批复的企业，加速探索通信技术与各产业深度融合的更高价值；公司开拓了新能源汽车销售服务能力，主动迎接智能手机和新能源汽车生态加速跨界融合的时代变革；公司在快消品和新能源电池领域上游打造了自有品牌，更贴近终端消费者的同时实现了在自主品牌价值放大。公司前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局，前瞻性能力的构建引领企业高质量发展。
三、主营业务分析
（一）经营情况分析
2023年上半年，国家提出加快构建新发展格局，着力推动高质量发展的新发展理念，并确定了2023年国内生产总值（GDP）增长5%左右的预期目标，公司全体上下围绕坚定“实现高质量发展，构建新发展格局”这一发展战略，持续构建新能力，提升运营效率，有效应对市场变化和行业竞争挑战，公司营收规模持续提升。报告期内，公司实现营业收入46,545,220,507.34元，较上年同期增长1.12%，净利润373,928,676.08元，归属上市公司股东的净利润319,152,023.03元，因产业链上下在应对挑战过程中加大了费用投入，产业整体毛利率有所下降，使得公司报告期内净利润较上年同期下降15.46%，归属上市公司股东的净利润较上年同期下降21.78%，但公司盈利能力始终保持行业领先。
（二）主要经营工作
1、统一思想认知，坚定发展战略
公司根据所处行业及主营业务发展阶段，提出了坚定“实现高质量发展，构建新发展格局”的统一发展战略，坚定以“构建能力、提升效率”为实现公司高质量发展的统一认知。公司在确保存量业务高质量发展的前提下，通过持续推进数字化建设、新零售升级、海外市场开拓、新赛道布局等重点工作，持续构建面向未来的成长动力。
2、严控风险提升效率，财务费用同比下降36.14%
公司对存量应收账款及商品库存持续实施严格的系统性监控和管理，并对新发生的应收账款及预付
账款风险管控进一步强化，使得报告期内因商品库存、应收账款和预付账款而产生的财务费用大幅度降低，上半年经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加6.79亿元，同比增加31.39%，上半年财务费用较去年同期减少3,018.33万元，同比下降36.14%，公司风险防范化解能力以及运营效率进一步提升。
3、分销、零售融合式发展，2C零售业务占营收比重超三分之一
公司持续构建数字经济时代下的新零售基础设施平台，报告期内，公司加速整合线上线下资源，聚焦数字化升级及新零售O2O赋能，确保销售规模稳步提升的同时，数字化智慧零售业务占营收比重由去年同期的29.99%提升至34.54%，2C零售业务占营收比重进一步扩大。
（1）苹果业务全面实现数智化管理
报告期内，公司苹果业务团队结合苹果厂商市场策略，通过完善爱施德智慧分销系统及数字化中台，实现了商品流通各环节数字化系统化管理；通过搭建新媒体运营团队，构建了直播营销、本地化推广、流量管理等全案代运营能力；通过开拓多个线上新零售项目试点，有效引流赋能线下终端门店；通过积极布局试航项目，实现了对下沉T4-T6渠道门店的全面数字化运营。公司苹果业务实现了从总代—客户—门店—消费者全链路数智化管理，服务价值优势持续扩大。
（2）荣耀业务联动运营能力持续提升
报告期内，公司荣耀业务团队助力荣耀厂商拓展线下渠道的同时，持续开发、优化系统能力，与荣耀厂商系统强化实时对接，实现了客户审核智能化、资金池、返点、发票可视化等多项系统联动功能，显著降低成本提升效率。在高效系统能力的支撑下，公司荣耀业务团队直接管理的客户数量同比增加超60%，同时公司旗下由你网络支撑配合荣耀完成了京东到家、天猫同城业务落地，公司荣耀业务联动运营及支撑服务能力再上新阶。
（3）三星业务新零售能力持续强化
报告期内，公司旗下实丰科技强化市场工作的精准触达，基于产品不同卖点和终端消费者用户画像，开展了“Why Galaxy”主题沙龙教育潜在消费者，助力渠道门店有效提升转化率；同时也成为三星在京东到家平台唯一授权运营方，拓展了抖音本地达业务，围绕线下门店加大O2O引流，上半年渠道销售量同比增加23%。
（4）新零售销售服务网络持续拓宽
公司旗下由你网络通过全路径数字化方式，在天猫、京东、抖音等多个平台开设自营店铺，报告期内，公司自营店铺数量达40家，经营类目从手机、3C数码、小家电、个护等领域向高频及海外热销类目持续扩展；同时依托线上销售场景，搭建了高效本地化履约平台，为电商平台店铺提供小时达、当日达和次日达的落地履约服务，公司新零售销售渠道及服务网络不断拓宽。
4、海外业务规模同比提升超49%，同时取得荣耀海外业务授权
公司持续构建海外业务运营和拓展能力，海外市场规模持续扩大，并获得了上游品牌厂商和渠道客户的高度认可。报告期内，公司旗下优友网科获得了荣耀品牌在东南亚多个国家及地区的授权，携手荣耀在香港市场实现了销售份额及市场地位的再次突破，并荣获荣耀厂家颁发的“HONOR高端产品突破奖”，公司海外落地服务平台运营能力持续提升，上半年海外业务实现销售规模超36.78亿元，同比提升
49.2%。
5、合伙人机制取得新成果，优友互联挂牌申请顺利获批
报告期内，公司子公司优友互联在全国中小企业股份转让系统挂牌申请顺利获批，是公司子产业在资本市场的重大突破，也为公司合伙人机制树立了价值标杆。在公司“合伙人力”核心价值观和合伙人机制引领下，团队由内而外展现出更强的凝聚力和战斗力，业务能力不断创新，公司的组织和能力不断裂变与升级，确保了公司各业务板块的健康发展和价值创造，为公司的可持续发展奠定了坚实基础。
6、新领域业务创造新价值
（1）品牌合作实现了新突破
报告期内，公司与星纪魅族集团建立了深度战略合作关系，依托行业领先的销售服务网络以及丰富的渠道建设经验，独家支撑服务魅族品牌门店建设及运营，共同打造“魅族融合体验馆”、“魅族体验中心”以及“魅族授权体验店”三级渠道体系，上半年共完成门店建设193家，为广大消费者提供手机、汽车、AIoT、生活方式等多终端、全场景、沉浸式融合体验。
（2）自有品牌构建了新价值
公司旗下品质茶饮品牌“茶小开”优选十大名茶核心产区，为消费者提供0糖0卡0脂0茶粉0茶浓缩液的原叶名茶茶饮料，当前已覆盖全国12万家网点，单月销售额已突破1,000万元；自有智能健康品牌“UOIN/柚印”开拓了企业定制销售渠道，上半年销量达去年全年销量的2.5倍；智能护理品牌“ROZU/荣尊”产品不断迭代升级，主推单品进入天猫类目按摩器热卖榜Top5、好评榜Top3，二季度销售额同比增长超110%。公司持续加大自有品牌建设力度，自有品牌毛利率和竞争力不断提升，为公司实现产业
升级贡献新价值。
（3）新能源汽车销售、新能源电池业务开拓了新市场
公司与业内领先的新能源汽车企业建立了战略合作关系，建设了“1+N”立体化新能源汽车销售服务网络，构建了从销售、交付、售后用车全生命周期端到端的服务能力，报告期内已累计建成交付中心2家，零售体验门店13家，车辆交付台数稳步上升；公司子公司山木新能源在公司的赋能下，在原有消费电子电池业务的基础之上开拓了工商业储能、家庭储能、便捷储能及商用车动力电池业务，并打造2C端自有品牌，实现由传统2B销售模式到2B2C互促共进的业务结构升级，上半年营业收入较去年同比增长超113%。
（三）主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 46,545,220,507.34 | 46,030,940,344.42 | 1.12% | |
| 营业成本 | 45,170,315,014.96 | 44,569,389,881.37 | 1.35% | |
| 销售费用 | 598,559,780.60 | 606,305,459.42 | -1.28% | |
| 管理费用 | 135,965,398.68 | 125,620,534.62 | 8.24% | |
| 财务费用 | 53,339,667.92 | 83,522,930.22 | -36.14% | 经营活动产生的现金流量净额增加，借款减少 |
| 所得税费用 | 112,026,047.90 | 134,982,475.83 | -17.01% | |
| 研发投入 | 17,064,247.00 | 6,514,800.92 | 161.93% | 2022年10月新收购子公司山木新能源研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,843,946,796.89 | 2,164,562,010.02 | 31.39% | 本期预付厂家货款减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -452,043,511.21 | -603,866,006.39 | 25.14% | 上期未到期的理财产品多于本期 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,509,348,487.36 | -1,433,850,857.60 | -5.27% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 903,358,436.33 | 133,596,447.14 | 576.18% | 经营活动产生的现金流量净额增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 46,545,220,507.34 | 100% | 46,030,940,344.42 | 100% | 1.12% |
| 分行业 | |||||
| 数字化智慧分销业务 | 30,316,292,220.36 | 65.13% | 32,144,969,901.30 | 69.83% | -5.69% |
| 数字化智慧零售业务 | 16,075,185,372.46 | 34.54% | 13,803,135,836.03 | 29.99% | 16.46% |
| 其他业务收入 | 153,742,914.52 | 0.33% | 82,834,607.09 | 0.18% | 85.60% |
| 分产品 | |||||
| 通信产品 | 41,669,399,913.83 | 89.52% | 41,971,297,524.50 | 91.18% | -0.72% |
| 非通信产品 | 4,722,077,678.99 | 10.15% | 3,976,808,212.83 | 8.64% | 18.74% |
| 其他业务收入 | 153,742,914.52 | 0.33% | 82,834,607.09 | 0.18% | 85.60% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 7,673,047,688.27 | 16.48% | 6,786,340,151.29 | 14.74% | 13.07% |
| 华南地区 | 21,773,168,259.93 | 46.78% | 26,983,808,040.65 | 58.62% | -19.31% |
| 华西地区 | 5,457,704,884.53 | 11.73% | 4,297,596,829.78 | 9.34% | 26.99% |
| 华北东北地区 | 7,962,924,711.46 | 17.11% | 5,497,848,162.55 | 11.94% | 44.84% |
| 海外 | 3,678,374,963.15 | 7.90% | 2,465,347,160.15 | 5.36% | 49.20% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 数字化智慧分销业务 | 30,316,292,220.36 | 29,545,945,816.19 | 2.54% | -5.69% | -5.46% | -0.24% |
| 数字化智慧零售业务 | 16,075,185,372.46 | 15,620,832,804.38 | 2.83% | 16.46% | 17.33% | -0.72% |
| 分产品 | ||||||
| 通信产品 | 41,669,399,913.83 | 40,677,407,358.18 | 2.38% | -0.72% | -0.56% | -0.16% |
| 非通信产品 | 4,722,077,678.99 | 4,489,371,262.39 | 4.93% | 18.74% | 22.64% | -3.02% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 7,673,047,688.27 | 7,439,104,038.02 | 3.05% | 13.07% | 14.01% | -0.80% |
| 华南地区 | 21,773,168,259.93 | 21,106,859,621.49 | 3.06% | -19.31% | -19.26% | -0.06% |
| 华西地区 | 5,457,704,884.53 | 5,282,929,479.35 | 3.20% | 26.99% | 26.56% | 0.33% |
| 华北东北地区 | 7,962,924,711.46 | 7,716,519,234.02 | 3.09% | 44.84% | 45.28% | -0.30% |
| 海外 | 3,678,374,963.15 | 3,624,902,642.08 | 1.45% | 49.20% | 50.07% | -0.57% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | -5,961,897.09 | -1.23% | 系联营企业投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -47,369.86 | -0.01% | 否 | |
| 营业外收入 | 7,473,032.96 | 1.54% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,809,079.54 | 0.37% | 否 | |
| 信用减值损失 | 28,658,949.43 | 5.90% | 系贷款坏账准备转回 | 否 |
| 资产减值损失 | -86,618,324.50 | -17.82% | 系存货跌价准备计提 | 否 |
| 其他收益 | 26,168,210.74 | 5.38% | 系收到政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产及负债构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,433,292,693.27 | 25.25% | 2,860,207,023.01 | 19.81% | 5.44% | |
| 应收账款 | 2,537,765,845.55 | 18.66% | 1,557,167,034.10 | 10.78% | 7.88% | |
| 存货 | 2,915,239,194.48 | 21.44% | 4,528,782,880.26 | 31.36% | -9.92% | 上年末双节备货已销售 |
| 长期股权投资 | 72,398,446.80 | 0.53% | 77,343,579.40 | 0.54% | -0.01% | |
| 固定资产 | 37,234,921.38 | 0.27% | 38,060,878.26 | 0.26% | 0.01% | |
| 使用权资产 | 94,457,869.51 | 0.69% | 96,711,734.16 | 0.67% | 0.02% | |
| 短期借款 | 4,322,001,739.86 | 31.79% | 5,281,328,441.47 | 36.57% | -4.78% | |
| 合同负债 | 1,494,200,181.84 | 10.99% | 1,107,534,916.83 | 7.67% | 3.32% | |
| 租赁负债 | 27,276,816.01 | 0.20% | 29,293,741.62 | 0.20% | 0.00% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 110,840,369.86 | -47,369.86 | 14,100,000,000.00 | 13,660,000,000.00 | 550,793,000.00 | |||
| 2.其他权益工具投资 | 660,200,040.00 | 660,200,040.00 | ||||||
| 3.其他非流动金融资产 | 21,679,747.02 | 500,000.00 | 21,179,747.02 | |||||
| 上述合计 | 792,720,156.88 | -47,369.86 | 14,100,000,000.00 | 13,660,500,000.00 | 1,232,172,787.02 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节 财务报告、七、55
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 10,000,001.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 收购 | 10,000,001.00 | 49.00% | 自有资金 | - | - | 通信产品 | 已完成 | 2,011,007.04 | 563,643.21 | 否 | 2022年12月31日 | www.cninfo.com.cn |
| 合计 | -- | -- | 10,000,001.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,011,007.04 | 563,643.21 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 归属于母公司 股东的净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 归属于母公司股东的净利润 |
| 北京瑞成汇达科技有限公司 | 子公司 | 投资管理、通讯产品销售 | 人民币 15000万元 | 2,051,756,281.56 | 250,200,805.83 | 5,799,430,880.18 | 122,167,663.53 | 56,117,685.81 |
| 西藏酷爱通信有限公司 | 子公司 | 通讯产品销售 | 人民币 20000万元 | 1,683,972,627.44 | 1,252,093,676.61 | 17,342,937,507.76 | 117,232,178.55 | 88,063,867.39 |
| 深圳市酷动数码有限公司 | 子公司 | 数码电子产品销售 | 人民币 16000万元 | 900,477,448.26 | 400,974,613.30 | 2,211,345,124.77 | 51,575,410.89 | 42,693,114.37 |
| 江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司 | 子公司 | 小额贷款服务 | 人民币 100000万元 | 1,153,513,664.52 | 1,092,335,864.86 | 61,469,851.74 | 65,973,859.60 | 49,133,674.21 |
| 广东优友网络科技有限公司 | 子公司 | 通讯产品销售 | 人民币 1000万元 | 2,494,644,722.49 | 103,935,840.79 | 7,812,673,675.79 | 9,073,770.42 | 12,517,872.71 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 深圳市爱思博锐科技有限公司 | 设立取得 | 影响较小，参见第十节、八、1 |
| 北京爱思博锐科技有限公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| 北京爱丰科技有限公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| 越南展弘实业有限责任公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| GIN HUNG INDUSTRIAL PTY LTD | 设立取得 | 无重要影响 |
| NEW LEGEND INDUSTRIAL CO.，LTD | 设立取得 | 无重要影响 |
| GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC | 设立取得 | 无重要影响 |
| 杭州追爱科技有限公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| 杭州臻酷生活科技有限公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| 深圳市明德数智信息技术有限公司 | 设立取得 | 无重要影响 |
| 深圳市爱威企业管理合伙企业（有限合伙） | 设立取得 | 无重要影响 |
| 衡阳酷动数码产品有限公司 | 注销 | 无重要影响 |
| 共青城爱柚投资合伙企业（有限合伙） | 退股 | 无重要影响 |
| 深圳市新耀辉科技有限公司 | 注销 | 无重要影响 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
在新数字经济时代下，传统分销及零售行业将面临新营销工具、新销售渠道的挑战，对公司的赋能能力、风控机制、运营效率和盈利能力提出更高要求。面对挑战，公司将持续构建能力，深化赋能体系，提供差异化价值服务；完善风控体系，降低经营过程风险；深耕数字化、精细化运营，确保实现高质量发展。
公司的主营业务资金需求量大，且对资金成本比较敏感，国家金融政策以及金融机构政策的调整可能会对公司短期经营业绩产生一定影响；同时公司持续开拓海外业务，国际宏观因素而导致的汇率波动也可会影响海外业务的盈利能力。公司通过加强精细化运营，灵活运用多渠道融资手段和多样化金融工具，将持续提升资金效率，保障最优资金成本。公司坚定构建新发展格局，随着现有业务的扩容升级和创新业务的开辟突破，对公司的管理和运营提出了新的课题和挑战。公司在已建立的规范运营管理体系和有效合伙激励机制的基础之上，通过IT系统的不断完善，组织能力的不断提升，责权体系的不断建设，确保业务安全经营和高质量发展。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.99% | 2023年01月16日 | 2023年01月17日 | 审议通过： 1、《关于2023年向银行申请综合授信额度的议案》 2、《关于2023年对自有资金进行综合管理的议案》 3、《关于2023年预计为子公司融资额度提供担保的议案》 4、《关于2023年度日常关联交易预计的议案》 5、《关于修订<董事、监事薪酬管理办法>的议案》 6、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.91% | 2023年02月02日 | 2023年02月03日 | 审议通过： 1、《关于公司控股子公司深圳市优友互联股份有限公司拟申请新三板挂牌并同时定向发行的议案》 2、《关于为全资子公司深圳市酷动数码有限公司向供应商申请赊销额度提供担保的议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.08% | 2023年05月09日 | 2023年05月10日 | 审议通过： 1、《2022年度董事会工作报告》 2、《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》 3、《2022年度财务决算报告》 4、《2022年度利润分配预案》 5、《关于增加2023年度日常关联交易预计的议案》 6、《关于确认2022年董事长和副董事长薪酬的议案》 7、《2022年度监事会工作报告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司坚持企业发展与社会责任并重，在实现股东利益最大的同时，积极响应国家政策的要求和社会发展的需要，真诚回报社会。
1、股东和债权人权益保护
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，真实、准确、完整地进行信息披露。
公司积极接待各类投资者，通过实地调研、网上业绩说明会、电话会议、投资者电话、电子邮箱、深交所“互动易”平台等多种方式，与投资者进行线上、线下交流互动，为投资者获取公司信息创造良好途径。
公司非常重视对投资者的合理回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。公司2022年度权益分派方案获2023年5月9日召开的2022年年度股东大会审议通过，以2022年12月31 日的总股本1,239,281,806 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5 元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
公司高度重视对银行等利益相关方合法权益的保护。公司建立有完善的融资管理规范，充分考虑利益相关方的合法权益，严格按照与其签订的合同履行债务，及时向利益相关方通报权益相关的相关信息。报告期内，公司有良好的信誉，取得多家银行授信，并严格按照协议约定使用资金，确保资金使用合法安全。
2、职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等相关法律法规，建立合法的用工制度，依法保护员工合法权益，为员工的职业发展及权益保护提供多种保障，同时注重员工的健康与安全，提供多渠道丰富员工的职业生活。
公司建有系统的绩效考核制度，对员工从招聘、入职、培训、持续发展等多方位进行跟踪、评估和考核，并建有完备的薪酬管理制度和荣誉评选体系。公司与所有在职员工签署《劳动合同》，在工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等方面依法保障员工权益，增强员工的向心力和归属感，共享企业发展成果。公司建立并不断完善福利制度，按法定要求为员工缴纳各项社会保险，保障员工享有国家规定的各项合法权益，同时公司通过为员工购买重疾、意外等商业保险帮助员工抵御风险。公司在员工关怀方面，公司通过带薪年假、全员体检、生日福利及其他企业文化活动，关注员工身心健康，深化企业文化，与员工共同发展。
公司致力于打造学习型、知识密集型企业，十分注重员工培训与职业规划，提高员工自身素质和综合能力，为员工提供更多的发展机会和广阔的舞台，实现企业、个人双赢。公司人力资源部设有专门的培训职能岗位，分级别对不同层次、类别的员工开展了包括新员工入职培训、管理人员技能提升培训、拓展训练、外出参观学习等多种培训，各用人部门根据不同岗位，制定年度培训计划，搭建起技能提升培养体系和培养方案。
同时，为了持续做好员工发展工作，公司开展了“我在爱施德上大学”项目，提升员工的专业能力和学历学位，保障公司内部人才的持续进步，实现了公司和个人共同发展。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司坚持诚实守信、规范运营，与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，保持长期良好的合作，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。公司根据“合法经营、守法纳税”的经营道德切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。
公司拥有强大的销售网络、优质服务能力及数字化支撑能力，是行业领先的全链条销售服务商，旨在为产业合作伙伴和上下游客户创造价值；公司构建了爱施德智慧分销、零售云平台和全渠道营销数据系统，提供精准有效的线上信息支撑和线下零售门店管理，实现了以客户为中心的端到端的智能高效可视化管理，深受品牌商、运营商和客户的信任。
公司全面实现了新零售数字化和智慧化运营能力的突破，不断开拓新品类和新品牌合作，完善新零售基础设施平台建设，不断拓展线上销售渠道，将线下门店场景与线上电商、直播、短视频、社交等平台进行高效融合，全面提升消费者的消费体验，使消费者足不出户就能享受专业、高效、优质的产品和服务，保障消费者权益。
4、社会公益事业
报告期内公司通过各种方式以实际行动践行社会责任和担当；公司员工积极投身公益事业，下沉居住社区一线担任志愿者，助力社会公益事业的有序进行。公司子公司广东优友网络科技有限公司旗下全资子公司深圳市华昭实业有限公司和深圳市优友通讯器材有限公司先后援建了5所希望小学（湖南省益阳市南县青树嘴镇益丰完小、湖南省益阳市安化县羊角塘镇中心学校新民小学、江西省赣州市宁都县固村镇回龙小学、湖南省益阳市南县武圣宫镇等伴洲完小、湖北省孝感市大悟县大新镇镇西小学），这些学校已经逐步投入使用，未来也将持续关注希望小学的建设，协助政府改善薄弱学校办学条件，推进教育公平。公司子公司深圳市荣尊达电子科技有限公司先后通过向中国儿童少年基金会、中国乡村发展基金会、深圳壹基金公益基金会、中华思源工程基金会、爱佑慈善基金会捐赠，关爱帮助乡村留守儿童、病患孤儿、听障儿童的成长和健康。未来公司也将一如既往的在不同个领域开展公益事业，贡献自己的一份微薄之力。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司及子公司深圳市优友互联股份有限公司、深圳由你网络技术有限公司，积极响应贯彻党中央、国务院关于巩固脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴的决策部署，坚持做一家对社会有价值的企业，始终关注和支持社会公益事业。报告期内公司及下属子公司主动参与到深圳市委市政府、福田区委区政府、南山区委区政府组织的2023年“6·30”助力乡村振兴活动中，积极募捐，并按照广东省通信管理局对口帮扶的统一部署，助力改善被帮扶地区的基础设施，扶持当地产业发展，支持被帮扶乡镇夯实乡村振兴发展基础。
未来，公司将继续履行公司社会职责，巩固拓展乡村振兴成果，促进城乡区域协调发展；同时，聚焦可持续发展，对更好发挥资本市场作用、助力乡村振兴的路径进行积极探索，为促进社会共同富裕贡献点滴力量。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 深圳市爱施德股份有限公司 | 分红承诺 | 1、分配方式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合方式分配利润，在公司盈利且不影响公司正常生产经营所需现金流情况下，公司将优先采用现金方式进行利润分配。2、利润分配的时间：公司原则上按年进行利润分配，并可以进行中期利润分配和特别利润分配。3、利润分配的顺序：如果存在以前年度亏损，首先弥补以前年度亏损；按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取；公司从税后利润中提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金；公司弥补亏损和提取公积金所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。4、利润分配的条件（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；公司累计可供分配利润为正值；审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%。（2）现金分红的比例：在不损害公司持续经营能力的前提下，公司在任一连续三年中以现金方式累计分配的利润不得少于该三年实现的年均可分配利润的30%。具体的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。公司董事会将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。（3）股票股利分配的具体条件：发放股票股利应综合考虑公司的股本规模、股权结构等因素。公司在经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时且具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的情况下，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 | 2020年 05月19日 | 36个月 | 已履行完毕。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 大连东煤供应链服务有限公司诉深圳市优友通讯器材有限公司 | 5,663.05 | 未形成 | 二审 | 一审判决我方胜诉，对方应付我方如下款项： （1）9,597,612.52元代偿款（融资余额本金）本金； （2）代偿款服务费2,807,580.65元； 2018年12月5日的逾期代偿违约金2,354,545.98元以及2018年12月6日以后的逾期代偿违约金（以融资余额本金9,597,612.52元为基数，按照日万分 | 二审已于2023年6月5日开庭审理，尚未判决。 | 2022年03月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 之三的标准，从2018年12月6日起计算至融资余额本金付清之日止）。 | |||||||
| 江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司诉深圳半岛城邦房地产开发有限公司、深圳半岛城邦置业有限公司 | 3,000 | 未形成 | 执行 | 判决我方胜诉，对方应付我方如下款项： （1）借款本金3,000万元； （2）逾期罚息（罚息以 3,000万元为基数，自2021年12月28日起，按年利率 18%/年的标准，计算至清偿完毕之日止）。 | 抵押物已于2023年6月27日拍卖成交，尚未分配执行款。 | 2022年08月23日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 深圳市优友供应链有限公司诉中国农垦集团有限公司 | 5,184 | 未形成 | 二审 | 2023年5月26日，一审判决我方胜诉，被告应支付我方5,184万元及利息。 被告已上诉，二审未开庭。 | 二审尚未开庭。 | 2019年06月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 优友金服（常熟）供应链有限公司诉汕头市世翔网络科技有限公司、郑拓 | 4771.74 | 未形成 | 一审 | 2022年8月9日立案，双方调解处理。 | 调解 | 2023年04月18日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 深圳市爱施德股份有限公司诉北京乐语世纪科技集团有限公司合同纠纷 | 1,319.98 | 未形成 | 立案 | 北京市海淀区人民法院于2020年6月13日立案，于10月依职权将案件移交给南京市中级人民法院。 | 尚未确定一审开庭时间。 | 2020年07月31日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 深圳市爱施德股份有限公司诉昆明国美物流有限公司，国美电器有限公司 | 1271.31 | 未形成 | 一审 | 深圳市福田区人民法院于2022年10月11日立案，2023年3月31日开庭。 | 已一审开庭，判决尚未作出。 | 2023年04月18日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东新联新信息服务合伙企业（有限合伙） | 本公司高管控制的有限合伙企业 | 收购股权 | 受让爱优品10%股权 | 爱优品的净资产 | 40.75 | 0.0001 | 现金结算 | 40.75 | 2022年12月31日 | www.cninfo.com.cn | |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 转让时点净资产与实际付款时点净资产的差异 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 收购损益为40.75万元 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳市酷动数码有限公司 | 2018年07月19日 | 300,000 | 2023年06月30日 | 3,644.35 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日三年 | 否 | 否 | ||
| 西藏酷爱通信有限公司 | 2018年07月19日 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日三年 | 否 | 否 | |||||
| 北京酷联通讯科技有限公司 | 2020年10月27日 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日三年 | 否 | 否 | |||||
| 深圳由你网络技术有限公司/深圳市新凯辰科技有限公司 | 2020年08月25日 | 91,550 | 2023年06月30日 | 连带责任担保 | 自被担保人按照被担保的合同应承担的债务履行期限届满之日起算 | 否 | 否 | |||
| 深圳市酷众科技有限公司 | 2019年02月28日 | 5,000 | 2023年06月30日 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日三年 | 否 | 否 | |||
| 深圳市酷脉科技有限公司 | 2019年02月28日 | 5,000 | 2023年06月30日 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日二年 | 否 | 否 | |||
| 深圳市酷动数码有限公司 | 2023年01月17日 | 14,000 | 2023年06月30日 | 连带责任担保 | 采购合同项下的最后付款到期日三年 | 否 | 否 | |||
| 深圳市实丰科技有限公司 | 2022年12月31日 | 200,000 | 2023年06月30日 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 西藏酷爱通信有限公司 | 2022年12月31日 | 115,000 | 2023年05月24日 | 20,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市酷动数码有限公司 | 2022年12月31日 | 25,000 | 2022年09月07日 | 5,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市优友通讯器材有限公司 | 2022年12月31日 | 72,000 | 2023年01月12日 | 25,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 中国供应链金融服务有限公司 | 2022年12月31日 | 140,000 | 2022年12月20日 | 46,505.25 | 质押 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 爱施德（香港）有限公司 | 2022年12月31日 | 100,000 | 质押 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 展弘实业有限公司 | 2022年12月31日 | 15,000 | 质押 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 深圳市德耀通讯科技有限责任公司 | 2022年12月31日 | 40,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 2022年12月31日 | 5,000 | 2023年03月15日 | 5,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 |
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 2022年12月31日 | 2,000 | 2023年05月09日 | 2,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 2022年12月31日 | 1,500 | 2023年05月23日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 2022年12月31日 | 1,500 | 2023年06月19日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 2022年12月31日 | 5,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 深圳市瑞贝斯通讯器材有限公司 | 2022年12月31日 | 20,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 14,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 58,644.35 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,157,550 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 110,149.6 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 2019年12月31日 | 4,000 | 连带责任担保 | 自被担保人按照被担保的合同应承担的债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 | ||||
| 广西欣耀科技有限公司 | 2022年06月28日 | 5,100 | 连带责任担保 | 自股东大会审议通过之日起有效期为一年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 9,100 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 14,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 58,644.35 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,166,650 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 110,149.6 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 19.54% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 81,505.25 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 81,505.25 |
说明：
1、公司及子公司北京酷联通讯科技有限公司、西藏酷爱通信有限公司、深圳市酷动数码有限公司拟向供应商苹果电脑贸易（上海）有限公司申请赊销额度，互为担保方提供担保，担保总额合计不超过人民币叁拾亿元整（30 亿元）。
2、实际担保日期早于担保披露日期主要系担保事项到期再次经董事会及股东大会审批。
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 90,000 | 45,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 90,000 | 45,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、关于全资子公司转让其参股公司股权的事项
为优化产业布局，聚焦核心业务，公司于2022年1月17日召开的第五届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司转让其参股公司股权的议案》，全资子公司西藏酷爱拟以1.28元/股定价向爱建集团转让其持有的华贵人寿10,000万股，占华贵人寿已发行股份的10%，转让价格12,800万元人民币，西藏酷爱和爱建集团签订了《关于华贵人寿保险股份有限公司之股份转让协议》，上述协议生效后，各方积极推进上述股权转让事宜的相关报审工作，协议生效满12个月后股权转让未完成，根据上述协议相关约定，经双方友好协商，决定终止上述股权转让事项，双方于2023年2月3日签署《关于华贵人寿保险股份有限公司之股份转让终止协议》。
具体内容详见公司于2022年1月18日、2023年2月4日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2、关于子公司优友互联改制设立股份有限公司、申请新三板挂牌并同时定向发行的事项
2022年9月16日，公司召开第五届董事会第二十八次（临时）会议、第五届监事会第二十九次（临时）会议审议通过了《关于公司控股子公司深圳市优友互联有限公司拟改制设立股份有限公司及申请新三板挂牌的议案》；2023年1月16日，公司召开第六届董事会第四次（临时）会议、第六届监事会第四次（临时）会议及2023年2月2日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司深圳市优友互联股份有限公司拟申请新三板挂牌并同时定向发行的议案》，同意公司控股子公司深圳市优友互联有限公司进行股份制改造，由“有限责任公司”整体变更为“股份有限公司”，在符合国家相关法律法规政策和条件成熟的情况下，申请在全国中小企业股份转让系统（以下简称“新三板”）挂牌公开转让公司股票并同时定向发行股票融资1,000万元进入新三板创新层。2023年06月07日，收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于同意深圳市优友互联股份有限公司股票公开转让并在全国股转系统挂牌及定向发行的函》（股转函〔2023〕1069号），同意优友互联股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统挂牌及定向发行。
深圳市优友互联股份有限公司已于2023年7月25日起在全国中小企业股份转让系统正式挂牌并公开转让。优友互联本次挂牌登记股份总量为31,000,000股，含同时定向发行的股票1,000,000 股，其中有限售条件流通股数量为30,000,000股，无限售条件流通股数量为1,000,000股。
上述事项具体内容详见公司于2022年9月19日、2023年1月17日、2023年2月3日、2023年3月6日、2023年6月8日、2023年7月24日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 15,505,227 | 1.25% | -127,725 | -127,725 | 15,377,502 | 1.24% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 15,505,227 | 1.25% | -127,725 | -127,725 | 15,377,502 | 1.24% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 15,505,227 | 1.25% | -127,725 | -127,725 | 15,377,502 | 1.24% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,223,776,579 | 98.75% | 127,725 | 127,725 | 1,223,904,304 | 98.76% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,223,776,579 | 98.75% | 127,725 | 127,725 | 1,223,904,304 | 98.76% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,239,281,806 | 100.00% | 1,239,281,806 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈亮 | 127,725 | 127,725 | 0 | 0 | 董监高锁定 | 依照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关规定解除限售。 |
| 合计 | 127,725 | 127,725 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,666 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 39.50% | 489,464,303 | 489,464,303 | 质押 | 176,080,000 | |||
| 赣江新区全球星投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.36% | 54,000,000 | 54,000,000 | 质押 | 25,900,000 | |||
| 周玲 | 境内自然人 | 4.34% | 53,726,000 | 341,000 | 53,726,000 | ||||
| 新余全球星投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.21% | 52,128,000 | 52,128,000 | 质押 | 26,000,000 | |||
| 中信建投证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.34% | 16,612,400 | 8,724,560 | 16,612,400 | ||||
| 黄绍武 | 境内自然人 | 1.16% | 14,362,431 | 10,771,823 | 3,590,608 | ||||
| 戴诚 | 境内自然人 | 1.11% | 13,748,251 | -38,189,500 | 13,748,251 | ||||
| 管晓华 | 境内自然人 | 1.00% | 12,409,400 | 12,409,400 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.89% | 11,044,704 | -3,213,420 | 11,044,704 | ||||
| 杜志军 | 境内自然人 | 0.56% | 6,890,036 | 6,890,036 | 6,890,036 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司66.37%的股权，并持有赣江新区全球星投资管理有限公司66.37%的股权，新余全球星投资管理有限公司为赣江新区全球星投资管理有限公司的全资子公司。黄绍武先生与深圳市神州通投资集团有限司、赣江新区全球星投资管理有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关系。 2、未知公司前10名股东中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 489,464,303 | 人民币普通股 | 489,464,303 |
| 赣江新区全球星投资管理有限公司 | 54,000,000 | 人民币普通股 | 54,000,000 |
| 周玲 | 53,726,000 | 人民币普通股 | 53,726,000 |
| 新余全球星投资管理有限公司 | 52,128,000 | 人民币普通股 | 52,128,000 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 16,612,400 | 人民币普通股 | 16,612,400 |
| 戴诚 | 13,748,251 | 人民币普通股 | 13,748,251 |
| 管晓华 | 12,409,400 | 人民币普通股 | 12,409,400 |
| 香港中央结算有限公司 | 11,044,704 | 人民币普通股 | 11,044,704 |
| 杜志军 | 6,890,036 | 人民币普通股 | 6,890,036 |
| 浙商证券股份 有限公司 | 6,430,229 | 人民币普通股 | 6,430,229 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司66.37%的股权，并持有赣江新区全球星投资管理有限公司66.37%的股权，新余全球星投资管理有限公司为赣江新区全球星投资管理有限公司的全资子公司。黄绍武先生与深圳市神州通投资集团有限公司、赣江新区全球星投资管理有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关系。 2、未知公司前10名股东中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，股东深圳市神州通投资集团有限公司通过信用账户持有公司股份54,000,000股，股东赣江新区全球星投资管理有限公司通过信用账户持有公司股份19,000,000股，股东周玲通过信用账户持有公司股份53,726,000股，股东新余全球星投资管理有限公司通过信用账户持有公司股份8,861,250股，股东戴诚通过信用账户持有公司股份8,553,051股，股东管晓华通过信用账户持有公司股份11,325,900股，股东杜志军通过信用账户持有公司股份6,889,036股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在债券。
第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市爱施德股份有限公司
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,433,292,693.27 | 2,860,207,023.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 550,793,000.00 | 110,840,369.86 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,390,220.20 | 100,000.00 |
| 应收账款 | 2,537,765,845.55 | 1,557,167,034.10 |
| 应收款项融资 | 531,055.60 | |
| 预付款项 | 1,717,330,699.40 | 2,600,338,903.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 197,857,615.01 | 163,384,034.21 |
| 其中：应收利息 | 2,924,926.95 | 1,433,705.41 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,915,239,194.48 | 4,528,782,880.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 218,438,162.08 | 426,281,915.25 |
| 流动资产合计 | 11,593,107,429.99 | 12,247,633,216.17 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 896,542,966.55 | 1,080,341,442.31 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 72,398,446.80 | 77,343,579.40 |
| 其他权益工具投资 | 660,200,040.00 | 660,200,040.00 |
| 其他非流动金融资产 | 21,179,747.02 | 21,679,747.02 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 37,234,921.38 | 38,060,878.26 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 94,457,869.51 | 96,711,734.16 |
| 无形资产 | 10,709,138.15 | 11,174,042.28 |
| 开发支出 | 213,753.14 | |
| 商誉 | 53,032,753.28 | 53,032,753.28 |
| 长期待摊费用 | 21,375,172.40 | 22,804,962.61 |
| 递延所得税资产 | 136,256,767.76 | 142,190,270.70 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,003,601,575.99 | 2,203,539,450.02 |
| 资产总计 | 13,596,709,005.98 | 14,451,172,666.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,322,001,739.86 | 5,281,328,441.47 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 23,243,411.90 | 27,223,633.00 |
| 应付账款 | 558,188,171.23 | 608,021,804.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,494,200,181.84 | 1,107,534,916.83 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 80,451,105.63 | 121,353,664.00 |
| 应交税费 | 358,114,566.29 | 216,696,516.12 |
| 其他应付款 | 195,938,152.78 | 309,110,827.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 286,825,987.70 | 303,341,833.17 |
| 其他流动负债 | 194,246,023.64 | 137,135,506.30 |
| 流动负债合计 | 7,513,209,340.87 | 8,111,747,142.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 27,276,816.01 | 29,293,741.62 |
| 长期应付款 | 1,613,933.87 | 317,031.53 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,839,999.98 | 3,600,000.00 |
| 递延所得税负债 | 10,866,746.93 | 11,344,809.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 42,597,496.79 | 44,555,582.98 |
| 负债合计 | 7,555,806,837.66 | 8,156,302,725.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,239,281,806.00 | 1,239,281,806.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,631,342,241.30 | 1,626,700,613.00 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | -19,372,244.42 | -29,582,945.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 |
| 一般风险准备 | 18,496,500.70 | 18,496,500.70 |
| 未分配利润 | 2,343,526,214.05 | 2,644,015,094.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,638,112,343.96 | 5,923,748,894.27 |
| 少数股东权益 | 402,789,824.36 | 371,121,046.39 |
| 所有者权益合计 | 6,040,902,168.32 | 6,294,869,940.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,596,709,005.98 | 14,451,172,666.19 |
法定代表人：黄文辉 主管会计工作负责人：米泽东 会计机构负责人：姜秀梅
2、母公司资产负债表
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,169,019,102.46 | 1,720,641,809.42 |
| 交易性金融资产 | 450,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 21,942,020.20 | 310,000,000.00 |
| 应收账款 | 153,756,626.61 | 42,512,957.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 16,031,572.20 | 534,451,669.50 |
| 其他应收款 | 2,815,901,846.61 | 3,498,378,217.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 300,000,000.00 | |
| 存货 | 588,335,863.65 | 1,938,331,755.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 61,321,367.39 | 75,326,852.01 |
| 流动资产合计 | 6,276,308,399.12 | 8,119,643,261.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,385,565,033.65 | 2,070,260,724.69 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,337,489.85 | 7,382,102.30 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,239,116.18 | 11,049,717.47 |
| 无形资产 | 9,030,285.73 | 8,878,499.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,272,501.63 | 3,381,852.95 |
| 递延所得税资产 | 99,404,393.63 | 92,953,637.21 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,511,848,820.67 | 2,193,906,533.98 |
| 资产总计 | 8,788,157,219.79 | 10,313,549,795.83 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,371,845,263.89 | 1,552,658,422.46 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,144,500,000.00 | 2,472,500,000.00 |
| 应付账款 | 424,248,226.63 | 326,936,105.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 777,351,583.37 | 489,387,141.40 |
| 应付职工薪酬 | 41,802,957.01 | 55,151,163.16 |
| 应交税费 | 66,253,860.00 | 27,728,521.65 |
| 其他应付款 | 530,556,277.35 | 561,961,985.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 231,918,537.99 | 244,163,933.08 |
| 其他流动负债 | 101,055,705.84 | 63,620,328.38 |
| 流动负债合计 | 4,689,532,412.08 | 5,794,107,600.71 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 910,978.17 | 1,192,174.78 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,309,779.05 | 2,762,429.37 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,220,757.22 | 3,954,604.15 |
| 负债合计 | 4,692,753,169.30 | 5,798,062,204.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,239,281,806.00 | 1,239,281,806.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,708,316,315.12 | 1,708,316,315.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,025,152.01 | -132,138.51 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 |
| 未分配利润 | 723,993,255.05 | 1,143,183,782.03 |
| 所有者权益合计 | 4,095,404,050.49 | 4,515,487,590.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,788,157,219.79 | 10,313,549,795.83 |
3、合并利润表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 46,545,220,507.34 | 46,030,940,344.42 |
| 其中：营业收入 | 46,487,344,156.19 | 45,955,538,886.32 |
| 利息收入 | 57,876,351.15 | 75,401,458.10 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 46,027,129,305.50 | 45,428,985,164.09 |
| 其中：营业成本 | 45,170,315,014.96 | 44,569,389,881.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 51,885,196.34 | 37,631,557.54 |
| 销售费用 | 598,559,780.60 | 606,305,459.42 |
| 管理费用 | 135,965,398.68 | 125,620,534.62 |
| 研发费用 | 17,064,247.00 | 6,514,800.92 |
| 财务费用 | 53,339,667.92 | 83,522,930.22 |
| 其中：利息费用 | 64,115,281.00 | 95,699,134.08 |
| 利息收入 | 24,410,458.21 | 28,897,311.70 |
| 加：其他收益 | 26,168,210.74 | 26,452,877.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,961,897.09 | 16,540,836.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -14,459,596.61 | 8,725,761.64 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -47,369.86 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 28,658,949.43 | -48,296,083.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -86,618,324.50 | -25,583,288.53 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -64,863.27 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 480,290,770.56 | 571,004,658.90 |
| 加：营业外收入 | 7,473,032.96 | 6,943,111.22 |
| 减：营业外支出 | 1,809,079.54 | 635,644.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 485,954,723.98 | 577,312,125.51 |
| 减：所得税费用 | 112,026,047.90 | 134,982,475.83 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 373,928,676.08 | 442,329,649.68 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 373,928,676.08 | 442,329,649.68 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 319,152,023.03 | 408,020,713.25 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 54,776,653.05 | 34,308,936.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 11,120,217.27 | -14,168,659.21 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,210,701.36 | -15,140,618.37 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 10,210,701.36 | -15,140,618.37 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -893,013.50 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 11,103,714.86 | -15,140,618.37 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 909,515.91 | 971,959.16 |
| 七、综合收益总额 | 385,048,893.35 | 428,160,990.47 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 329,362,724.39 | 392,880,094.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 55,686,168.96 | 35,280,895.59 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2575 | 0.3292 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2575 | 0.3292 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：黄文辉 主管会计工作负责人：米泽东 会计机构负责人：姜秀梅
4、母公司利润表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 19,453,676,668.06 | 20,959,515,821.25 |
| 减：营业成本 | 19,178,346,167.47 | 20,674,699,330.67 |
| 税金及附加 | 13,411,975.32 | 6,753,389.43 |
| 销售费用 | 119,758,407.57 | 233,566,040.56 |
| 管理费用 | 87,253,344.17 | 74,786,778.04 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 19,345,699.34 | 25,439,602.80 |
| 其中：利息费用 | 32,574,234.39 | 38,640,462.20 |
| 利息收入 | 18,492,311.01 | 22,136,354.75 |
| 加：其他收益 | 525,672.10 | 757,237.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 228,556,841.50 | 360,550,527.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -14,459,596.61 | 8,725,761.64 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,344,249.70 | 58,800,160.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -53,435,806.79 | -7,739,279.49 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 192,863,531.30 | 356,639,326.20 |
| 加：营业外收入 | 3,157,620.61 | 1,747,619.25 |
| 减：营业外支出 | 19,239.15 | 144,776.24 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 196,001,912.76 | 358,242,169.21 |
| 减：所得税费用 | -4,448,463.26 | 3,337,962.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,450,376.02 | 354,904,207.12 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,450,376.02 | 354,904,207.12 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -893,013.50 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -893,013.50 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -893,013.50 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 199,557,362.52 | 354,904,207.12 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 51,483,380,177.44 | 51,743,234,069.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 3,043,137,267.90 | 3,439,813,033.29 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 63,666,821.30 | 83,261,957.84 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 651,069,947.55 | 552,952,853.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 55,241,254,214.19 | 55,819,261,914.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,755,360,276.06 | 48,792,690,126.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 2,960,702,507.40 | 3,340,519,019.89 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 300,112,985.93 | 274,526,827.83 |
| 支付的各项税费 | 312,625,400.80 | 350,147,838.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,068,506,247.11 | 896,816,090.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 52,397,307,417.30 | 53,654,699,904.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,843,946,796.89 | 2,164,562,010.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 13,745,500,000.00 | 14,120,792,403.96 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,272,660.25 | 24,020,520.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 168,582.65 | |
| 投资活动现金流入小计 | 13,753,772,660.25 | 14,144,981,507.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,816,170.46 | 17,609,194.21 |
| 投资支付的现金 | 14,195,000,001.00 | 14,730,307,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 931,319.41 | |
| 投资活动现金流出小计 | 14,205,816,171.46 | 14,748,847,513.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -452,043,511.21 | -603,866,006.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,893,689.07 | 20,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 20,893,689.07 | 20,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 3,151,172,823.30 | 3,020,671,060.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 556,122,418.20 | 1,092,586,013.41 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,728,188,930.57 | 4,133,257,073.41 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,122,999,524.91 | 3,876,696,882.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 715,346,713.13 | 675,950,475.25 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 31,590,529.13 | 20,952,164.27 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 399,191,179.89 | 1,014,460,573.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,237,537,417.93 | 5,567,107,931.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,509,348,487.36 | -1,433,850,857.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,803,638.01 | 6,751,301.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 903,358,436.33 | 133,596,447.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,156,682,842.22 | 2,000,552,179.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,060,041,278.55 | 2,134,148,626.94 |
6、母公司现金流量表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 22,486,842,874.44 | 24,146,873,891.12 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 602,156,364.57 | 3,307,621,148.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 23,088,999,239.01 | 27,454,495,039.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,050,699,580.89 | 25,106,071,323.54 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 92,502,886.51 | 110,110,556.71 |
| 支付的各项税费 | 53,427,680.55 | 66,147,894.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 687,173,457.53 | 611,393,455.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 21,883,803,605.48 | 25,893,723,230.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,205,195,633.53 | 1,560,771,809.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 13,664,000,000.00 | 14,120,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 542,266,106.63 | 367,511,665.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 327,860,585.90 | |
| 投资活动现金流入小计 | 14,534,126,692.53 | 14,487,511,665.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,398,319.43 | 14,346,944.75 |
| 投资支付的现金 | 14,444,249,442.55 | 14,620,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 14,446,647,761.98 | 14,634,346,944.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,478,930.55 | -146,835,279.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,560,000,000.00 | 2,230,000,200.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 458,800,000.00 | 1,006,914,059.18 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,018,800,000.00 | 3,236,914,259.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,749,841,577.54 | 2,635,000,200.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 652,215,137.39 | 597,620,469.31 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 275,784,730.56 | 978,458,035.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,677,841,445.49 | 4,211,078,704.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -659,041,445.49 | -974,164,445.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 633,633,118.59 | 439,772,085.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 243,484,984.89 | 826,116,112.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 877,118,103.48 | 1,265,888,198.23 |
7、合并所有者权益变动表
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,626,700,613.00 | -29,582,945.78 | 424,837,826.33 | 18,496,500.70 | 2,645,183,660.73 | 5,924,917,460.98 | 371,254,118.90 | 6,296,171,579.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -1,168,566.71 | -1,168,566.71 | -133,072.51 | -1,301,639.22 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,239,281,806.00 | 1,626,700,613.00 | -29,582,945.78 | 424,837,826.33 | 18,496,500.70 | 2,644,015,094.02 | 5,923,748,894.27 | 371,121,046.39 | 6,294,869,940.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,641,628.30 | 10,210,701.36 | -300,488,879.97 | -285,636,550.31 | 31,668,777.97 | -253,967,772.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,210,701.36 | 319,152,023.03 | 329,362,724.39 | 55,686,168.96 | 385,048,893.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,641,628.30 | 4,641,628.30 | 7,573,138.14 | 12,214,766.44 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,024,250.07 | 14,024,250.07 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 154,358.07 | 154,358.07 | 101,837.89 | 256,195.96 | |||||||||||
| 4．其他 | 4,487,270.23 | 4,487,270.23 | -6,552,949.82 | -2,065,679.59 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -619,640,903.00 | -619,640,903.00 | -31,590,529.13 | -651,231,432.13 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -619,640,903.00 | -619,640,903.00 | -31,590,529.13 | -651,231,432.13 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,631,342,241.30 | -19,372,244.42 | 424,837,826.33 | 18,496,500.70 | 2,343,526,214.05 | 5,638,112,343.96 | 402,789,824.36 | 6,040,902,168.32 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,624,294,546.06 | 1,220,568.12 | 356,207,322.92 | 18,052,718.91 | 2,541,663,171.12 | 5,780,720,133.13 | 277,755,426.47 | 6,058,475,559.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,239,281,806.00 | 1,624,294,546.06 | 1,220,568.12 | 356,207,322.92 | 18,052,718.91 | 2,541,663,171.12 | 5,780,720,133.13 | 277,755,426.47 | 6,058,475,559.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -147,141.30 | -15,140,618.37 | -149,656,099.45 | -164,943,859.12 | 43,778,564.31 | -121,165,294.81 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,140,618.37 | 408,020,713.25 | 392,880,094.88 | 35,280,895.59 | 428,160,990.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -147,141.30 | -147,141.30 | 21,635,303.36 | 21,488,162.06 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,635,303.36 | 21,635,303.36 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -147,141.30 | -147,141.30 | -147,141.30 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -557,676,812.70 | -557,676,812.70 | -13,137,634.64 | -570,814,447.34 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -557,676,812.70 | -557,676,812.70 | -13,137,634.64 | -570,814,447.34 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,624,147,404.76 | -13,920,050.25 | 356,207,322.92 | 18,052,718.91 | 2,392,007,071.67 | 5,615,776,274.01 | 321,533,990.78 | 5,937,310,264.79 |
8、母公司所有者权益变动表
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,316,315.12 | -132,138.51 | 424,837,826.33 | 1,143,982,184.43 | 4,516,285,993.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -798,402.40 | -798,402.40 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,316,315.12 | -132,138.51 | 424,837,826.33 | 1,143,183,782.03 | 4,515,487,590.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -893,013.50 | -419,190,526.98 | -420,083,540.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -893,013.50 | 200,450,376.02 | 199,557,362.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -619,640,903.00 | -619,640,903.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -619,640,903.00 | -619,640,903.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,316,315.12 | -1,025,152.01 | 424,837,826.33 | 723,993,255.05 | 4,095,404,050.49 |
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,303,451.31 | 334,353.61 | 356,207,322.92 | 1,083,984,466.43 | 4,388,111,400.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,303,451.31 | 334,353.61 | 356,207,322.92 | 1,083,984,466.43 | 4,388,111,400.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -202,772,605.58 | -202,772,605.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 354,904,207.12 | 354,904,207.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -557,676,812.70 | -557,676,812.70 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -557,676,812.70 | -557,676,812.70 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,239,281,806.00 | 1,708,303,451.31 | 334,353.61 | 356,207,322.92 | 881,211,860.85 | 4,185,338,794.69 |
三、公司基本情况
深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市爱施德实业有限公司，成立于1998年6月8日。统一社会信用代码为91440300708415957K，法定代表人黄文辉，注册地址为深圳市福田区泰然大道东泰然劲松大厦 20F。
2007年10 月 11 日，根据公司股东会决议和有关协议、章程的规定，深圳市爱施德实业有限公司整体变更为深圳市爱施德实业股份有限公司，以原有限公司截至 2007年 7 月 31 日止经审计的净资产 171,564,919.78 元折为股份有限公司每股面值为人民币 1 元的普通股 10,000 万股，即股本 10,000 万元，余额 71,564,919.78 元计入资本公积，各股东持股比例不变。整体变更后，深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为 7,500 万股，持股比例 75%；赣江新区全球星投资管理有限公司（原名“深圳市全球星投资管理有限公司”）持有本公司股份为 2,500 万股，持股比例 25%。
根据 2007 年 12 月 11 日公司临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1,000 万元，由黄绍武、黄文辉等 92 人认购公司普通股股份 1,000万股，面值为每股人民币 1.00元，认购价格为每股人民币 2.12 元。认购后公司注册资本为人民币 11,000 万元，股本为人民币 11,000
万元，其中：深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为 7,500 万股，持股比例 68.1818%；赣江新区全球星投资管理有限公司持有本公司股份为 2,500 万股，持股比例 22.7272%； 黄绍武、黄文辉等 92 人持有本公司股份为 1,000 万股，持股比例 9.0910%。根据 2008 年 4 月 22 日召开的 2008 年第一次临时股东大会决议，本公司名称由“深圳市爱施德实业股份有限公司”变更为“深圳市爱施德股份有限公司”；经营范围增加“零售连锁；供应链管理”。根据 2008 年 6 月 23 日召开的第二次临时股东大会决议，公司申请新增注册资本人民币 23,100万元，以 2008 年 5 月 31 日总股本 11,000 万股为基数，向全体股东以未分配利润按每 10 股送红股
13.5 股，以资本公积金按每 10 股转增 7.5 股，共计转增股份 23,100 万股，其中：由资本公积转增股本 8,250 万元，由未分配利润转增股本14,850 万元。此次增资后公司注册资本为人民币 34,100 万元，其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为 23,250 万股，持股比例为 68.1818%；赣江新区全球星投资管理有限公司持有本公司股份为 7,750 万股，持股比例为 22.7272%；黄绍武、黄文辉等 92人持有本公司股份为 3,100 万股，持股比例为 9.0910%。根据 2009 年 8 月 18 日召开的 2009 年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币10,230 万元，以 2009 年 6 月 30 日总股本 34,100 万股为基数，向全体股东以未分配利润按每 10 股送红股 3 股，共计转增股份 10,230 万股。此次增资后公司注册资本为人民币 44,330 万元。
根据公司 2009 年 8 月 11 日第一次临时股东会决议，及中国证券监督管理委员会于 2010 年 5月 4 日《关于核准深圳市爱施德股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]555 号）的核准，公司于 2010 年 5 月 17 日分别采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股） 10,000,000 股、网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股） 40,000,000 股，共计公开发行人民币普通股（A 股） 50,000,000 股（每股面值 1 元，发行价格 45.00 元），并申请增加注册资本 50,000,000.00 元。 2010年 5 月 28 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“爱施德”，股票代码“002416”。
根据 2011 年 11 月 8 日第二次临时股东大会决议，公司申请新增的注册资本为人民币 49,330 万元，公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 49,330 万股，每股面值 1.00 元，合计增加股本人民币 49,330 万元。转增后总股本为人民币 98,660 万元。其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股权60,450 万元，持股比例 61.2710％，赣江新区全球星投资管理有限公司持有本公司股权20,150 万元，持股比例 20.4237％，黄绍武和黄文辉等 92 名自然人持有本公司股权4,867 万元，持股比例 4.9334％，社会公众普通股（A 股） 13,193 万元，持股比例13.3719％。
根据 2011 年 10 月 11 日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以限制性股票激励的方式向公司董事、高级管理人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工（不包括独立董事及监
事，共计 21 人）发行限制性股票，共计人民币普通股（A股） 1,250 万股，每股面值为 1 元，该股票的授予价格为每股 8.75 元，出资方式全部为货币资金。本次变更后公司的注册资本为人民币 99,910 万元。其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股权 60,450 万元，持股比例 60.5045％，赣江新区全球星投资管理有限公司持有本公司股权 20,150 万元，持股比例 20.1681％，黄绍武和黄文辉等 98 名自然人持有本公司股权 6,117 万元，持股比例 6.1228％，社会公众普通股（A股） 13,193 万元，持股比例 13.2046％。 2011 年 10 月 29 日，公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为 99,910 万元。
2013年10月18日，赣江新区全球星投资管理有限公司向其全资子企业新余全球星投资管理有限公司（原名西藏山南全球星商业服务有限公司）转让其所持本公司股权9,500万元，股权比例为 9.5086%。本次股份协议转让完成后，新余全球星投资管理有限公司持有本公司股权 9,500万元，持股比例 9.5086%；赣江新区全球星投资管理有限公司直接持有本公司股权10,650万元，通过全资子企业新余全球星投资管理有限公司间接持有本公司股权 9,500万元，合计持有本公司股权 20.1681%。根据公司 2014 年 4 月18日第三届董事会第八次（定期）会议审议通过的《关于确认第二期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件及相关事项的议案》，第二期股票期权的激励对象在规定的行权期内采用自主行权的方式进行行权。截至 2015 年 4月 22 日，公司第二期股票期权激励计划第一个行权期结束，本期符合行权条件的激励对象已经自主行权股票期权共计 4,784,839 股。公司增加股本人民币 4,784,839 元，此次增资后公司注册资本为人民币 1,003,884,839 元，股本人民币 1,003,884,839.00元，已经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 8 月 12 日出具中证天通（2015）验字第 10001 号验资报告。 2015年 9月 8日，公司完成工商变更登记。
根据 2014 年 4 月 18 日公司召开第三届董事会第八次（定期）会议审议通过了《关于确认首期股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期失效/解锁期失效及相关事项的议案》， 2015 年 1 月 9 日召开了第三届董事会第二十次（临时）会议审议通过的《关于确认首期股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期失效及相关事项的议案》， 2015 年 10 月 23 日召开了第三届董事会第三十一次（临时）会议审议通过的《关于确认首期股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期失效及相关事项的议案》，公司按照回购的限制性股票的议案回购注销部分激励对象限制性股份12,500,000.00 股，每股回购价格为人民币 8.75 元，贵公司申请减少注册资本人民币12,500,000.00元。变更后，公司的注册资本为人民币 991,384,839.00 元，实际支付给股权激励对象的限制性股票注销回购款超出认缴注册资本的金额人民币 96,875,000.00元作为贵公司资本公积的减少。本次变更由北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 12 月 18 日出具中证天通（2015）验字第 1002 号验资报告。
根据公司 2015 年 9 月 14 日第三届董事会第二十九次（临时）会议决议、 2015 年10 月 13 日公司第三次临时股东大会决议、 2015 年 9 月非公开发行股票预案（修订稿）及修改后公司章程规定，
公司申请通过向先锋创业有限公司、唐进波、新余爱乐投资管理中心（有限合伙）定向增发人民币普通股（A）股增加注册资本人民币 41,350,000.00元，变更后的注册资本为人民币 1,032,743,839.00 元。 2016 年 4 月 12 日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市爱施德股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】 769 号）核准，公司获取向先锋创业有限公司、唐进波、新余爱乐投资管理中心（有限合伙）定向增发人民币普通股（A 股）股票 41,350,000 股。根据公司 2017 年度股东大会决议审议，公司申请新增的注册资本为人民币206,546,967.00 元，公司按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 206,546,967.00 股，每股面值 1 元，计增加股本 206,546,967.00 元。本次变更已经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验,并于 2018 年 6 月 6 日出具中证天通（2018）证验字第 10006 号验资报告，变更后的注册资本为人民币1,239,281,806.00 元，股本为人民币 1,239,281,806.00 元。
经过上述历次股票发行及过往年度的红股派发，截至2023年6月30日，本公司累计发行股本总数1,239,281,806股，详见本财务报告七、合并财务报表项目注释、32、股本。
公司经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务（按深贸进准字第[2001]0629号文办理）；信息咨询（不含限制项目）；移动通讯、电子产品及有关配套产品的购销与代理；信息咨询与技术服务；计算机软硬件的技术开发，计算机及配件、五金交电、机械设备、通信器材、无线设备、数码产品的购销；零售连锁；供应链管理。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。信息服务业务（仅限互联网信息服务业务），移动通信转售业务；二类医疗器械销售。
本公司的母公司为深圳市神州通投资集团有限公司，最终控制人为黄绍武。
本财务报表业经本公司董事会于2023年8月18日决议批准报出。
截至2023年06月30日，本公司纳入合并范围的子公司共179户，新增11家公司，处置3家公司，净增加8家，具体见本财务报告附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“五、11金融资产减值、12存货（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法、28收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融资产的确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行，参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较高的企业，以应收票据的账龄作为信用风险特征 |
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
单项金额重大并单项评估信用风险的应收账款的确认标准、计提方法
A．深圳市彩梦科技有限公司（以下简称“彩梦科技公司”）及其子公司将金额为人民币 300 万元及以上且超过期末应收账款余额 10%的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
B．除上述公司之外，本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
单项金额虽不重大但单项评估信用风险的应收账款本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收账款，单独进行信用减值测试，有客观证据表明其发生了信用减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认信用减值损失，计提预期信用损失：
A． 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；B． 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方往来组合 | 以与债务人是否为本公司合并范围内关联方为信用风险特征划分组合 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 应收保理款组合 | 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
单项金额重大并单项评估信用风险的其他应收款的确认标准、计提方法
A．深圳市彩梦科技有限公司（以下简称“彩梦科技公司”）及其子公司将金额为人民币 200 万元及以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
B．除上述公司之外，本公司将金额为人民币 500 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
单项金额虽不重大但单项评估信用风险的其他应收款
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的其他应收款，单独进行信用减值测试，有客观证据表明其发生了信用减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认信用减值损失，计提预期信用损失：
A． 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
B． 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方往来组合 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备。 |
| 款项性质组合 | 以应收备用金、押金及保证金等具有类似性质款项为信用风险特征划分组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备。 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
④发放贷款及垫款
本公司依据贷款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、 或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司在每个资产负债表日评估贷款的信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验和《贷款风险分类指引》 等文件，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对于划分为第一阶段的贷款，采用相当于未来12个月内的预期信用损失的金额按正常类贷款及保理融资款计量减值损失；对于划分为第二﹑三阶段的信用﹑保证类贷款， 编制贷款逾期天数与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对于划分为第二﹑三阶段的抵押﹑质押类贷款及保理融资款，将贷款及保理融资款余额与担保物预计可收回金额的现值进行比较，计算预期信用损失。
对合并范围内公司之间的贷款，公司不计提信用减值准备。
⑤债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑦长期应收款（重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括：原材料、库存商品、在途商品、委托代销商品等。
（2）取得和发出存货的计价方法
取得存货时按照实际成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。除煤等商品在领用和发出时按个别认定法计价外，其他存货在领用和发出时按先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理
1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（4）其他持有待售非流动资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
2）长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。
（2）长期股权投资初始成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、电子设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。固定资产减值测试见本附注"五、20、长期资产减值”。
16、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值测试见本附注"五、20、长期资产减值”。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注“五、31租赁”。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
① 取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
无形资产减值测试见见本附注"五、20、长期资产减值”。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 办公软件 | 3-5年 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失，该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注“五、31租赁”。
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
（3）质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（4）回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
26、股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1）以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。2）以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、（十七）“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称：商品）控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
（2）除上述收入确认的总体原则外，各类不同业务类型的收入确认具体方法如下：
①数字化智慧分销业务收入：根据客户订单发货，经客户检验签收后确认收入。同时公司结合不同厂家的销售政策，以资产负债表日前 36 个月实际支付价保与收入的比例乘以截止月份的收入作为资产负债表日应计提的价保冲减当期营业收入。对没有完整控制权、没有承担主要存货风险的商品销售，公司按净额法确认收入。
②数字化智慧零售移动转售业务：语音通话费，月租费及短信、炫铃、个性化彩铃、来电显示、秘书服务等增值业务在提供服务后根据计费结算系统计算确认收入。
③保理业务： 在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理收入。
④内销产品收入： 双方签订合同，公司已按合同（订单）约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据时确认收入 。
⑤外销产品收入： 公司主要采用 FOB 销售方式，在货物已经发出并报关，在装运港口装运并取得已装船的提单或货运运单时确认收入。
29、政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（3）政策性优惠贷款贴息的会计处理
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
1）初始计量在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。2）后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。3）短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。1）经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。2）融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 | 公告披露 | 《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31号 |
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称“《准则解释第16 号》”）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。
经本公司第六届董事会第五次（定期）会议于2023年4月18日决议通过，本公司于2023年1月1日起执行前述新准则，并依据新准则的规定对相关会计政策进行变更。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明：2023年起首次执行财政部于2022年发布的《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。
| 合并资产负债表 | |||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,860,207,023.01 | 2,860,207,023.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 110,840,369.86 | 110,840,369.86 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 应收账款 | 1,557,167,034.10 | 1,557,167,034.10 | |
| 应收款项融资 | 531,055.60 | 531,055.60 | |
| 预付款项 | 2,600,338,903.88 | 2,600,338,903.88 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 163,384,034.21 | 163,384,034.21 | |
| 其中：应收利息 | 1,433,705.41 | 1,433,705.41 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 4,528,782,880.26 | 4,528,782,880.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 426,281,915.25 | 426,281,915.25 | |
| 流动资产合计 | 12,247,633,216.17 | 12,247,633,216.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,080,341,442.31 | 1,080,341,442.31 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 77,343,579.40 | 77,343,579.40 | |
| 其他权益工具投资 | 660,200,040.00 | 660,200,040.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 21,679,747.02 | 21,679,747.02 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 38,060,878.26 | 38,060,878.26 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 96,711,734.16 | 96,711,734.16 | |
| 无形资产 | 11,174,042.28 | 11,174,042.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 53,032,753.28 | 53,032,753.28 | |
| 长期待摊费用 | 22,804,962.61 | 22,804,962.61 | |
| 递延所得税资产 | 132,447,491.17 | 142,190,270.70 | 9,742,779.53 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,193,796,670.49 | 2,203,539,450.02 | 9,742,779.53 |
| 资产总计 | 14,441,429,886.66 | 14,451,172,666.19 | 9,742,779.53 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,281,328,441.47 | 5,281,328,441.47 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 27,223,633.00 | 27,223,633.00 | |
| 应付账款 | 608,021,804.06 | 608,021,804.06 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,107,534,916.83 | 1,107,534,916.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 121,353,664.00 | 121,353,664.00 | |
| 应交税费 | 216,696,516.12 | 216,696,516.12 | |
| 其他应付款 | 309,110,827.60 | 309,110,827.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 303,341,833.17 | 303,341,833.17 | |
| 其他流动负债 | 137,135,506.30 | 137,135,506.30 | |
| 流动负债合计 | 8,111,747,142.55 | 8,111,747,142.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 29,293,741.62 | 29,293,741.62 | |
| 长期应付款 | 317,031.53 | 317,031.53 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 300,391.08 | 11,344,809.83 | 11,044,418.75 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 33,511,164.23 | 44,555,582.98 | 11,044,418.75 |
| 负债合计 | 8,145,258,306.78 | 8,156,302,725.53 | 11,044,418.75 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 1,239,281,806.00 | 1,239,281,806.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,626,700,613.00 | 1,626,700,613.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -29,582,945.78 | -29,582,945.78 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 | |
| 一般风险准备 | 18,496,500.70 | 18,496,500.70 | |
| 未分配利润 | 2,645,183,660.73 | 2,644,015,094.02 | -1,168,566.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,924,917,460.98 | 5,923,748,894.27 | -1,168,566.71 |
| 少数股东权益 | 371,254,118.90 | 371,121,046.39 | -133,072.51 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,296,171,579.88 | 6,294,869,940.66 | -1,301,639.22 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,441,429,886.66 | 14,451,172,666.19 | 9,742,779.53 |
| 母公司资产负债表 | |||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,720,641,809.42 | 1,720,641,809.42 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |
| 应收账款 | 42,512,957.88 | 42,512,957.88 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 534,451,669.50 | 534,451,669.50 | |
| 其他应收款 | 3,498,378,217.31 | 3,498,378,217.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 存货 | 1,938,331,755.73 | 1,938,331,755.73 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 75,326,852.01 | 75,326,852.01 | |
| 流动资产合计 | 8,119,643,261.85 | 8,119,643,261.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,070,260,724.69 | 2,070,260,724.69 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7,382,102.30 | 7,382,102.30 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 11,049,717.47 | 11,049,717.47 | |
| 无形资产 | 8,878,499.36 | 8,878,499.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,381,852.95 | 3,381,852.95 | |
| 递延所得税资产 | 90,989,610.24 | 92,953,637.21 | 1,964,026.97 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 2,191,942,507.01 | 2,193,906,533.98 | 1,964,026.97 |
| 资产总计 | 10,311,585,768.86 | 10,313,549,795.83 | 1,964,026.97 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,552,658,422.46 | 1,552,658,422.46 | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,472,500,000.00 | 2,472,500,000.00 | |
| 应付账款 | 326,936,105.06 | 326,936,105.06 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 489,387,141.40 | 489,387,141.40 | |
| 应付职工薪酬 | 55,151,163.16 | 55,151,163.16 | |
| 应交税费 | 27,728,521.65 | 27,728,521.65 | |
| 其他应付款 | 561,961,985.52 | 561,961,985.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 244,163,933.08 | 244,163,933.08 | |
| 其他流动负债 | 63,620,328.38 | 63,620,328.38 | |
| 流动负债合计 | 5,794,107,600.71 | 5,794,107,600.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,192,174.78 | 1,192,174.78 | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | 2,762,429.37 | 2,762,429.37 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 1,192,174.78 | 3,954,604.15 | 2,762,429.37 |
| 负债合计 | 5,795,299,775.49 | 5,798,062,204.86 | 2,762,429.37 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,239,281,806.00 | 1,239,281,806.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,708,316,315.12 | 1,708,316,315.12 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -132,138.51 | -132,138.51 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 | |
| 未分配利润 | 1,143,982,184.43 | 1,143,183,782.03 | -798,402.40 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,516,285,993.37 | 4,515,487,590.97 | -798,402.40 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,311,585,768.86 | 10,313,549,795.83 | 1,964,026.97 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 1%、3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 2% |
| 房产税 | 以房产原值的70%为计税依据 | 1.2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 于中国境内注册的公司之企业所得税税率为25%，其他详见本附注“六、2税收优惠及批文”税收优惠及批文 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市优友互联股份有限公司 | 15% |
| 深圳市爱保科技信息服务有限公司 | 15% |
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 15% |
| 福建爱施迪通讯器材有限公司 | 5% |
| 深圳市乐享无限文化有限公司 | 5% |
| 西安乐享无限文化有限公司 | 5% |
| 陕西乐酷无限商贸有限公司 | 5% |
| 陕西爱华聚力通讯科技有限公司 | 5% |
| 南宁市享易数码有限公司 | 5% |
| 深圳市越浪科技有限公司 | 5% |
| 深圳市荣尊达电子科技有限公司 | 5% |
| 深圳爱微特科技有限公司 | 5% |
| 深圳市由你通信科技有限公司 | 5% |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 5% |
| 天津爱施迪通讯器材有限公司 | 5% |
| 天津酷人通讯科技有限公司 | 5% |
| 合肥酷动数码科技有限公司 | 5% |
| 石家庄酷动数码有限公司 | 5% |
| 厦门酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 福州酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 西安市乐动电子数码有限公司 | 5% |
| 南昌市酷动数码有限责任公司 | 5% |
| 南宁酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 青岛酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 济南乐动数码有限公司 | 5% |
| 武汉酷动商贸有限公司 | 5% |
| 郑州酷动电子产品有限公司 | 5% |
| 杭州酷动数码有限公司 | 5% |
| 宁波酷动数码有限公司 | 5% |
| 金华酷动数码有限公司 | 5% |
| 天津乐动数码产品有限公司 | 5% |
| 海口酷动数码有限公司 | 5% |
| 赣州市酷动数码有限公司 | 5% |
| 深圳市合烁数码有限公司 | 5% |
| 长沙酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 唐山乐酷商贸有限公司 | 5% |
| 北京合烁数码科技有限公司 | 5% |
| 九江市酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 信阳市酷动数码科技有限公司 | 5% |
| 蚌埠市酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 邯郸酷之动数码有限公司 | 5% |
| 芜湖酷烁数码产品有限公司 | 5% |
| 许昌乐动商贸有限公司 | 5% |
| 延安酷动电子科技有限公司 | 5% |
| 长沙酷烁数码产品有限公司 | 5% |
| 泰州酷动数码有限公司 | 5% |
| 孝感酷烁商贸有限公司 | 5% |
| 武汉酷烁数码有限公司 | 5% |
| 西安酷动电子数码有限公司 | 5% |
| 桂林酷烁数码有限公司 | 5% |
| 揭阳市酷动数码有限公司 | 5% |
| 廊坊酷之动商贸有限公司 | 5% |
| 南通酷烁数码有限公司 | 5% |
| 杭州乐动数码有限公司 | 5% |
| 上饶酷动电子产品有限公司 | 5% |
| 湘潭酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 常德酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 抚州酷动电子产品有限公司 | 5% |
| 三亚酷动数码有限公司 | 5% |
| 洛阳酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 无锡酷动数码有限公司 | 5% |
| 信阳市酷烁商贸有限公司 | 5% |
| 东莞酷烁数码有限公司 | 5% |
| 衡阳酷动数码产品有限公司 | 5% |
| 海口酷烁数码有限公司 | 5% |
| 扬州酷动数码有限公司 | 5% |
| 北京优友信息科技有限公司 | 5% |
| 北京聚美华科技有限公司 | 5% |
| 北京富能信息技术有限公司 | 5% |
| 成都市聚怀腾科技有限责任公司 | 5% |
| 深圳市酷脉科技有限公司 | 5% |
| 深圳市酷众科技有限公司 | 5% |
| 深圳市神州通数码科技有限公司 | 5% |
| 深圳市酷彩科技有限公司 | 5% |
| 深圳市互动科技有限公司 | 5% |
| 北京汇乐之音数字文化传播有限公司 | 5% |
| 北京龙迹天地科技有限公司 | 5% |
| 北京数码明天科技发展有限公司 | 5% |
| 广东省爱耀通讯器材有限公司 | 5% |
| 深圳金石创新科技有限公司 | 5% |
| 深圳市华昭通讯有限公司 | 5% |
| 广东美娇莲化妆品有限公司 | 5% |
| 北京威丰科技有限公司 | 5% |
| 杭州爱施迪通讯有限公司 | 5% |
| 深圳市爱智行智能汽车服务有限公司 | 5% |
| 揭阳市爱跑新能源汽车有限公司 | 5% |
| 汕尾市爱跑新能源汽车有限公司 | 5% |
| 厦门市爱智行汽车有限公司 | 5% |
| 深圳市爱众汽车服务有限公司 | 5% |
| 深圳市乐爱跑汽车服务有限公司 | 5% |
| 深圳市爱柚数字智能有限公司 | 5% |
| 深圳市乐得营销有限公司 | 5% |
| 深圳市物亦物科技有限公司 | 5% |
| 深圳市臻爱生活科技有限公司 | 5% |
| 宁波市臻爱生活科技有限公司 | 5% |
| 武汉臻爱科技有限公司 | 5% |
| 石家庄臻爱无限商贸有限公司 | 5% |
| 西安臻爱无限商贸有限公司 | 5% |
| 长沙市臻友爱科技有限公司 | 5% |
| 杭州萧山正觅科技有限公司 | 5% |
| 杭州追爱科技有限公司 | 5% |
| 杭州臻酷生活科技有限公司 | 5% |
| 北京果然天橙文化传媒有限公司 | 5% |
| 北京淘金砂科技有限公司 | 5% |
| 深圳市明德数智信息技术有限公司 | 5% |
| 深圳市新木电子科技有限公司 | 5% |
| 香港爱微特科技有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| 爱施德（香港）有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| 展弘实业有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| 中国供应链金融服务有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| 爱施德全球贸易有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| 香港长隆百年集团有限公司 | 采用地域来源原则征税，源自香港利润部分首200万港元的利得税税率为8.25%，其后的源自香港的利润则为16.5%，源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 |
| Genesis (BVI) Holding Ltd | 英属维京群岛（BVI）离岸公司不必向英属维京群岛政府缴纳任何税项 |
| Genesis (cayman) Ltd | 开曼群岛的法律赋予豁免公司（相对非居民公司而言）（EXCEMPTED COMPANY）可以获得保证豁免于注册成立后二十年不必缴纳任何税项 |
| MIAMI GIN HUNG INDUSTRIAL CORPORATION | 根据美国税法I.R.C.§11(b)，公司收入应缴纳百分之二十一（21%）的公司所得税 |
| 越南展弘实业有限责任公司 | 在越南成立的企业（和其他商业活动）应就其全球利润在越南缴纳企业所得税。越南标准企业所得税税率为20% |
| GIN HUNG INDUSTRIAL PTY LTD | 澳大利亚居民企业需要依据法规，就其全球来源的应税所得申报所得税，包括净资本利得。企业所得税税率统一为30% |
| NEW LEGEND INDUSTRIAL CO.，LTD | 泰国境内外的全部利润在泰国缴纳企业所得税，法定企业所得税税率为20% |
| GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC | 墨西哥税收居民企业就其全球利润在墨西哥缴纳企业所得税，企业所得税率为30% |
2、税收优惠
（1）根据2008年1月1月实施的《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，按15％的税率征收企业所得税。本公司之控股子公司深圳市优友互联股份有限公司、深圳市爱保科技信息服务有限公司、深圳市山木新能源科技股份有限公司按15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据财政部、税务总局2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
（3）根据《香港法例》第112章，《税务条例》第14条，香港采用地域来源原则征税，即只有源自香港的利润才需在香港课税，而源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。
（4）英属维京群岛（BVI）离岸公司不必向英属维京群岛政府缴纳任何税项，在英属维京群岛（BVI）之外进行的商业活动和交易完全免税。
（5）开曼群岛的法律赋予豁免公司（相对非居民公司而言）（EXCEMPTED COMPANY）可以获得保证豁免于注册成立后二十年不必缴纳任何税项（虽然现在开曼群岛没有任何税项）。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,336,689.29 | 607,960.10 |
| 银行存款 | 1,977,669,806.50 | 1,082,300,631.51 |
| 其他货币资金 | 1,453,286,197.48 | 1,777,298,431.40 |
| 合计 | 3,433,292,693.27 | 2,860,207,023.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 129,200,291.65 | 45,146,801.45 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,373,251,414.72 | 1,703,524,180.79 |
(1)其他货币资金明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 182,100,000.00 | 93,002,418.20 |
| 信用证保证金 | 87,791,672.72 | 328,291,672.72 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 730,188,601.54 | 792,044,427.08 |
| 第三方平台资金 | 81,034,782.76 | 74,774,250.61 |
| 保函保证金 | 372,171,140.46 | 360,891,096.79 |
| 共管账户 | 128,294,566.00 | |
| 合计 | 1,453,286,197.48 | 1,777,298,431.40 |
(2)受限制的货币资金明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 182,100,000.00 | 93,002,418.20 |
| 信用证保证金 | 87,791,672.72 | 328,291,672.72 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 730,188,601.54 | 792,044,427.08 |
| 保函保证金 | 372,171,140.46 | 360,891,096.79 |
| 移动平台保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 共管账户 | 128,294,566.00 | |
| 合计 | 1,373,251,414.72 | 1,703,524,180.79 |
①截至2023年6月30日公司以人民币726,400,000.00元定期存单质押（保证金），取得韩国产业银行上海分行人民币500,000,000.00元短期借款，厦门国际银行珠海分行64,360,000.00美元（约合人民币465,052,488.00元）短期借款。
②本公司以人民币371,900,000.00元定期存款保函保证金为汇丰银行深圳分行、招行深圳华侨城支行、华侨永亨银行广州珠江新城支行、中行深圳华润城支行、大华银行深圳分行、民生银行高新区支行保函业务。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 550,793,000.00 | 110,840,369.86 |
| 其中：权益工具投资 | 100,793,000.00 | 100,793,000.00 |
| 理财产品 | 450,000,000.00 | 10,047,369.86 |
| 合计 | 550,793,000.00 | 110,840,369.86 |
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 22,390,220.20 | 100,000.00 |
| 合计 | 22,390,220.20 | 100,000.00 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 607,000,000.00 | |
| 信用证 | 787,500,000.00 | |
| 合计 | 1,394,500,000.00 |
4、应收账款
单位：元
（1） 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 296,961,342.38 | 10.94% | 172,105,262.32 | 57.96% | 124,856,080.06 | 303,538,681.68 | 17.44% | 177,268,120.72 | 58.40% | 126,270,560.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大 | 288,671,837.48 | 10.63% | 163,815,757.42 | 56.75% | 124,856,080.06 | 296,842,243.44 | 17.06% | 170,571,682.48 | 57.46% | 126,270,560.96 |
| 单项金额不重大 | 8,289,504.90 | 0.31% | 8,289,504.90 | 100.00% | 0.00 | 6,696,438.24 | 0.38% | 6,696,438.24 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,417,434,954.37 | 89.06% | 4,525,188.88 | 0.19% | 2,412,909,765.49 | 1,437,066,425.50 | 82.56% | 6,169,952.36 | 0.43% | 1,430,896,473.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,417,434,954.37 | 89.06% | 4,525,188.88 | 0.19% | 2,412,909,765.49 | 1,437,066,425.50 | 82.56% | 6,169,952.36 | 0.43% | 1,430,896,473.14 |
| 合计 | 2,714,396,296.75 | 100.00% | 176,630,451.20 | 6.51% | 2,537,765,845.55 | 1,740,605,107.18 | 100.00% | 183,438,073.08 | 10.54% | 1,557,167,034.10 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 128,409,770.41 | 52,367,516.60 | 40.78% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户B | 53,764,873.74 | 10,166,152.00 | 18.91% | 一审已胜诉，根据已保全财产情况预估 |
| 客户C | 47,717,404.00 | 47,717,404.00 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户D | 27,127,857.47 | 21,912,752.96 | 80.78% | 采用预计未来可收回金额的现值计算 |
| 客户E | 11,909,723.14 | 11,909,723.14 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户F | 11,794,345.14 | 11,794,345.14 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户G | 7,947,863.58 | 7,947,863.58 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 其他客户合计 | 8,289,504.90 | 8,289,504.90 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 合计 | 296,961,342.38 | 172,105,262.32 | ||
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0-3个月 | 2,351,902,612.80 | 0.00 | 0.00% |
| 3-6个月 | 52,787,008.76 | 2,382,472.30 | 4.51% |
| 6个月-1年 | 11,603,623.03 | 1,483,644.94 | 12.79% |
| 1-2年 | 978,141.36 | 495,503.22 | 50.66% |
| 2-3年 | 138,388.09 | 138,388.09 | 100.00% |
| 3年以上 | 25,180.33 | 25,180.33 | 100.00% |
| 合计 | 2,417,434,954.37 | 4,525,188.88 | |
确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄分析作为风险特征划分组合。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,494,078,387.01 |
| 其中：0-3个月 | 2,378,555,199.10 |
| 3-6个月 | 53,388,969.29 |
| 6个月-1年 | 62,134,218.62 |
| 1至2年 | 115,720,886.86 |
| 2至3年 | 20,056,974.81 |
| 3年以上 | 84,540,048.07 |
| 合计 | 2,714,396,296.75 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 183,438,073.08 | 1,753,344.58 | 7,854,026.55 | 706,939.91 | 0.00 | 176,630,451.20 |
| 合计 | 183,438,073.08 | 1,753,344.58 | 7,854,026.55 | 706,939.91 | 0.00 | 176,630,451.20 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 706,939.91 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 855,454,376.43 | 31.52% | 78,595.50 |
| 第二名 | 246,040,657.06 | 9.06% | |
| 第三名 | 128,409,770.41 | 4.73% | 52,367,516.60 |
| 第四名 | 81,671,225.09 | 3.01% | |
| 第五名 | 78,026,515.92 | 2.87% | |
| 合计 | 1,389,602,544.91 | 51.19% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 531,055.60 | |
| 合计 | 531,055.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,707,848,110.91 | 99.45% | 2,597,134,584.47 | 99.88% |
| 1至2年 | 6,973,566.89 | 0.41% | 2,132,894.69 | 0.08% |
| 2至3年 | 1,770,052.45 | 0.10% | 549,106.75 | 0.02% |
| 3年以上 | 738,969.15 | 0.04% | 522,317.97 | 0.02% |
| 合计 | 1,717,330,699.40 | 2,600,338,903.88 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为938,006,681.15元，占预付账款期末余额合计数的比例为54.62%。
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,924,926.95 | 1,433,705.41 |
| 其他应收款 | 194,932,688.06 | 161,950,328.80 |
| 合计 | 197,857,615.01 | 163,384,034.21 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贷款利息 | 1,525,233.79 | |
| 定期、保证金存款利息 | 1,374,193.16 | 1,326,205.41 |
| 协定存款利息 | 25,500.00 | 21,500.00 |
| 通知存款利息 | 86,000.00 | |
| 合计 | 2,924,926.95 | 1,433,705.41 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 106,596,378.16 | 89,540,741.70 |
| 单位往来款 | 70,765,203.19 | 71,060,184.12 |
| 员工备用金 | 4,795,221.23 | 260,873.15 |
| 代垫费用 | 27,557,497.77 | 17,148,531.20 |
| 代扣社保 | 1,465,988.01 | 1,628,272.88 |
| 合计 | 211,180,288.36 | 179,638,603.05 |
2） 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,331,990.02 | 9,356,284.23 | 17,688,274.25 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 775,843.62 | 775,843.62 | ||
| 本期转回 | 2,222,853.28 | 2,222,853.28 | ||
| 本期核销 | 88,473.72 | 88,473.72 | ||
| 其他变动 | 94,809.43 | 94,809.43 | ||
| 2023年6月30日余额 | 6,203,946.17 | 10,043,654.13 | 16,247,600.30 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
3）账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 154,431,898.04 |
| 1至2年 | 20,218,512.65 |
| 2至3年 | 11,664,769.02 |
| 3至4年 | 4,891,065.55 |
| 4至5年 | 3,907,610.47 |
| 5年以上 | 16,066,432.63 |
| 合计 | 211,180,288.36 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 17,688,274.25 | 775,843.62 | 2,222,853.28 | 88,473.72 | 94,809.43 | 16,247,600.30 |
| 合计 | 17,688,274.25 | 775,843.62 | 2,222,853.28 | 88,473.72 | 94,809.43 | 16,247,600.30 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 88,473.72 |
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来款 | 28,435,014.80 | 1年以内 | 13.46% | 580,184.38 |
| 第二名 | 保证金 | 15,527,199.00 | 2-3年 | 7.35% | |
| 第三名 | 保证金 | 10,500,000.00 | 5年以内 | 4.97% | |
| 第四名 | 代垫款项 | 4,246,954.45 | 1年以内 | 2.01% | |
| 第五名 | 单位往来款 | 4,000,000.00 | 2-3年 | 1.89% | 800,000.00 |
| 合计 | 62,709,168.25 | 29.69% | 1,380,184.38 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
单位：元
（1） 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,235,162.41 | 3,757,500.18 | 11,477,662.23 | 16,392,242.41 | 5,022,385.82 | 11,369,856.59 |
| 在产品 | 10,900,898.63 | 4,485,747.12 | 6,415,151.51 | 7,684,912.48 | 4,596,539.93 | 3,088,372.55 |
| 库存商品 | 3,013,699,508.34 | 123,132,913.60 | 2,890,566,594.74 | 4,532,735,863.12 | 109,200,696.14 | 4,423,535,166.98 |
| 周转材料 | 23,050.88 | 23,050.88 | ||||
| 发出商品 | 23,118.52 | 0.00 | 23,118.52 | 79,523,263.13 | 712,782.51 | 78,810,480.62 |
| 半成品 | 16,525,829.64 | 9,769,162.16 | 6,756,667.48 | 20,879,052.83 | 8,923,100.19 | 11,955,952.64 |
| 合计 | 3,056,384,517.54 | 141,145,323.06 | 2,915,239,194.48 | 4,657,238,384.85 | 128,455,504.59 | 4,528,782,880.26 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,022,385.82 | 204,254.30 | 1,469,139.94 | 3,757,500.18 | ||
| 在产品 | 4,596,539.93 | 110,792.81 | 4,485,747.12 | |||
| 库存商品 | 109,200,696.14 | 84,856,704.58 | 70,924,487.12 | 123,132,913.60 | ||
| 发出商品 | 712,782.51 | 712,782.51 | 0.00 | |||
| 半成品 | 8,923,100.19 | 1,557,365.62 | 711,303.65 | 9,769,162.16 | ||
| 合计 | 128,455,504.59 | 86,618,324.50 | 73,928,506.03 | 141,145,323.06 | ||
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵的增值税 | 216,143,743.76 | 420,633,650.66 |
| 预缴的企业所得税 | 2,294,301.05 | 5,648,264.59 |
| 待摊费用 | 117.27 | |
| 合计 | 218,438,162.08 | 426,281,915.25 |
10、发放贷款和垫款
单位：元
（1）明细情况
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 贷款 | ||
| 其中：信用贷款 | 199,735,294.12 | 178,176,138.44 |
| 保证贷款 | 337,860,104.32 | 466,096,827.62 |
| 抵押贷款 | 453,069,887.90 | 568,827,080.78 |
| 合计 | 990,665,286.34 | 1,213,100,046.84 |
| 贷款损失准备： | ||
| 其中：信用贷款 | 10,947,404.21 | 8,142,749.08 |
| 保证贷款 | 36,305,071.33 | 66,678,495.85 |
| 抵押贷款 | 46,869,844.25 | 57,937,359.60 |
| 合计 | 94,122,319.79 | 132,758,604.53 |
| 账面价值 | 896,542,966.55 | 1,080,341,442.31 |
（2）发放贷款及垫款坏账准备计提情况
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 109,830,437.90 | - | 22,928,166.63 | 132,758,604.53 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| 本期转回 | 15,708,118.11 | - | 5,403,139.69 | 21,111,257.8 |
| 本期核销 | 17,525,026.94 | 17,525,026.94 | ||
| 2023年6月30日余额 | 94,122,319.79 | - | - | 94,122,319.79 |
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 40,887,875.27 | 10,000,001.00 | 563,643.21 | 407,476.51 | 51,858,995.99 | ||||||
| 深圳市一号机科技有限公司 | 32,872,975.72 | -14,016,500.01 | -893,013.50 | 17,963,462.21 | 239,097,255.30 | ||||||
| 中茶爱施德（北京）茶业有限公司 | 3,405,218.89 | -1,006,739.81 | 2,398,479.08 | ||||||||
| 启曜（北京）科技有限公司 | 177,509.52 | 177,509.52 | |||||||||
| 小计 | 77,343,579.40 | 10,000,001.00 | -14,459,596.61 | -893,013.50 | 407,476.51 | 72,398,446.80 | 239,097,255.30 | ||||
| 合计 | 77,343,579.40 | 10,000,001.00 | -14,459,596.61 | -893,013.50 | 407,476.51 | 72,398,446.80 | 239,097,255.30 | ||||
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市优宝在线科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 深圳市众脉投资有限合伙企业（有限合伙） | 40.00 | 40.00 |
| 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） | 660,000,000.00 | 660,000,000.00 |
| 合计 | 660,200,040.00 | 660,200,040.00 |
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 21,179,747.02 | 21,679,747.02 |
| 合计 | 21,179,747.02 | 21,679,747.02 |
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 37,234,921.38 | 38,060,878.26 |
| 合计 | 37,234,921.38 | 38,060,878.26 |
（1） 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 12,305,172.44 | 5,992,918.82 | 11,628,127.67 | 70,260,757.56 | 16,845,010.18 | 117,031,986.67 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 697,787.62 | 1,223,150.30 | 506,236.86 | 1,414,800.87 | 3,841,975.65 |
| （1）购置 | 697,787.62 | 1,223,150.30 | 506,236.86 | 1,414,800.87 | 3,841,975.65 | |
| 3.本期减少金额 | 2,258,353.09 | 230,503.38 | 86,086.68 | 2,574,943.15 | ||
| （1）处置或报废 | 2,258,353.09 | 230,503.38 | 86,086.68 | 2,574,943.15 | ||
| 4.期末余额 | 12,305,172.44 | 4,432,353.35 | 12,851,277.97 | 70,536,491.04 | 18,173,724.37 | 118,299,019.17 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,308,578.00 | 4,032,067.47 | 5,864,023.12 | 47,216,909.99 | 12,549,529.83 | 78,971,108.41 |
| 2.本期增加金额 | 110,463.08 | 1,097,939.38 | 738,999.04 | 1,612,391.45 | 691,783.28 | 4,251,576.23 |
| （1）计提 | 110,463.08 | 1,097,939.38 | 738,999.04 | 1,612,391.45 | 691,783.28 | 4,251,576.23 |
| 3.本期减少金额 | 1,860,997.88 | 217,010.77 | 80,578.20 | 2,158,586.85 | ||
| （1）处置或报废 | 1,860,997.88 | 217,010.77 | 80,578.20 | 2,158,586.85 | ||
| 4.期末余额 | 9,419,041.08 | 3,269,008.97 | 6,603,022.16 | 48,612,290.67 | 13,160,734.91 | 81,064,097.79 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,886,131.36 | 1,163,344.38 | 6,248,255.81 | 21,924,200.37 | 5,012,989.46 | 37,234,921.38 |
| 2.期初账面价值 | 2,996,594.44 | 1,960,851.35 | 5,764,104.55 | 23,043,847.57 | 4,295,480.35 | 38,060,878.26 |
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 361,020.90 |
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,572,809.84 | 人才住房无房产证 |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 193,994,286.22 | 193,994,286.22 |
| 2.本期增加金额 | 50,034,464.05 | 50,034,464.05 |
| （1）租入 | 50,034,464.05 | 50,034,464.05 |
| 3.本期减少金额 | 33,852,923.03 | 33,852,923.03 |
| （1）处置 | 33,852,923.03 | 33,852,923.03 |
| 4.期末余额 | 210,175,827.24 | 210,175,827.24 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 97,282,552.06 | 97,282,552.06 |
| 2.本期增加金额 | 38,458,082.36 | 38,458,082.36 |
| （1）计提 | 38,458,082.36 | 38,458,082.36 |
| 3.本期减少金额 | 20,022,676.69 | 20,022,676.69 |
| （1）处置 | 20,022,676.69 | 20,022,676.69 |
| 4.期末余额 | 115,717,957.73 | 115,717,957.73 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 94,457,869.51 | 94,457,869.51 |
| 2.期初账面价值 | 96,711,734.16 | 96,711,734.16 |
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 软件 | 音乐使用权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 52,667,332.46 | 77,000.00 | 11,622.64 | 52,755,955.10 |
| 2.本期增加金额 | 1,984,014.89 | 1,984,014.89 | ||
| （1）购置 | 1,984,014.89 | 1,984,014.89 | ||
| 3.本期减少金额 | 103,464.89 | 103,464.89 | ||
| （1）处置 | 103,464.89 | 103,464.89 | ||
| 4.期末余额 | 54,547,882.46 | 77,000.00 | 11,622.64 | 54,636,505.10 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 41,502,330.01 | 77,000.00 | 2,582.81 | 41,581,912.82 |
| 2.本期增加金额 | 2,446,981.76 | 1,937.28 | 2,448,919.04 | |
| （1）计提 | 2,446,981.76 | 1,937.28 | 2,448,919.04 | |
| 3.本期减少金额 | 103,464.91 | 103,464.91 | ||
| （1）处置 | 103,464.91 | 103,464.91 | ||
| 4.期末余额 | 43,845,846.86 | 77,000.00 | 4,520.09 | 43,927,366.95 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,702,035.60 | 0.00 | 7,102.55 | 10,709,138.15 |
| 2.期初账面价值 | 11,165,002.45 | 0.00 | 9,039.83 | 11,174,042.28 |
17、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 系统扩容项目 | 0.00 | 213,753.14 | 213,753.14 | |||
| 合计 | 0.00 | 213,753.14 | 213,753.14 |
18、商誉
单位：元
（1） 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 深圳市彩梦科技有限公司（以下简称"彩梦科技公司"）收购北京龙迹天地科技有限公司 | 1,823,705.95 | 1,823,705.95 | ||||
| 彩梦科技公司收购深圳市互动科技有限公司 | 8,472,839.87 | 8,472,839.87 | ||||
| 彩梦科技公司收购北京汇乐之音数字文化传播有限公司 | 50,997.11 | 50,997.11 | ||||
| 广东优友网络科技有限公司收购深圳金石创新科技有限公司 | 9,780.76 | 9,780.76 | ||||
| 广东优友网络科技有限公司收购爱施德全球贸易有限公司 | 1,155,721.95 | 1,155,721.95 | ||||
| 深圳市爱保科技信息服务有限公司收购北京威丰科技有限公司 | 1,453,505.63 | 1,453,505.63 | ||||
| 深圳市越浪科技有限公司收购深圳市荣尊达电子科技有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||||
| 深圳市爱施德新能源产业发展有限公司收购深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 50,323,744.94 | 50,323,744.94 | ||||
| 合计 | 63,380,296.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 63,380,296.21 |
（2） 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 彩梦科技公司收购北京龙迹天地科技有限公司 | 1,823,705.95 | 1,823,705.95 | ||||
| 彩梦科技公司收购深圳市互动科技有限公司 | 8,472,839.87 | 8,472,839.87 | ||||
| 彩梦科技公司收购北京汇乐之音数字文化传播有限公司 | 50,997.11 | 50,997.11 | ||||
| 合计 | 10,347,542.93 | 10,347,542.93 | ||||
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 22,535,380.14 | 4,939,432.77 | 6,937,946.35 | 522,740.81 | 20,014,125.75 |
| 其他 | 269,582.47 | 1,299,896.77 | 208,432.59 | 1,361,046.65 | |
| 合计 | 22,804,962.61 | 6,239,329.54 | 7,146,378.94 | 522,740.81 | 21,375,172.40 |
20、递延所得税资产/递延所得税负债
单位：元
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 281,940,570.67 | 65,518,210.95 | 329,087,912.49 | 77,734,637.99 |
| 应收账款销售价保 | 19,303,343.03 | 4,825,835.76 | 10,497,197.84 | 2,624,299.46 |
| 存货跌价准备 | 141,069,149.80 | 32,492,353.26 | 128,455,504.59 | 28,438,192.78 |
| 内部交易未实现利润 | 4,348,596.62 | 1,087,149.16 | 25,054,245.22 | 6,263,561.31 |
| 递延收益 | 2,839,999.98 | 426,000.00 | 3,600,000.00 | 540,000.00 |
| 股权激励 | 735,546.29 | 110,331.94 | 393,951.73 | 59,092.76 |
| 宣传费 | 2,058,698.67 | 102,934.93 | 2,058,698.67 | 102,934.93 |
| 可抵扣亏损 | 100,301,257.36 | 21,766,049.73 | 79,057,163.78 | 16,684,771.94 |
| 租赁负债 | 82,095,214.38 | 9,927,902.03 | 90,364,560.33 | 9,742,779.53 |
| 合计 | 634,692,376.80 | 136,256,767.76 | 668,569,234.65 | 142,190,270.70 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 380,142.40 | 95,035.60 | 380,142.40 | 95,035.60 |
| 公允价值变动 | 793,000.00 | 198,250.00 | 840,369.86 | 205,355.48 |
| 使用权资产 | 87,683,876.98 | 10,573,461.33 | 81,685,594.29 | 11,044,418.75 |
| 合计 | 88,857,019.38 | 10,866,746.93 | 82,906,106.55 | 11,344,809.83 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 136,256,767.76 | 142,190,270.70 |
| 递延所得税负债 | 10,866,746.93 | 11,344,809.83 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 292,104,029.16 | 291,765,094.65 |
| 可抵扣亏损 | 485,240,546.09 | 486,623,261.98 |
| 合计 | 777,344,575.25 | 778,388,356.63 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 6,478,467.84 | 8,641,194.88 | 可抵扣亏损 |
| 2024 | 1,749,176.19 | 5,558,877.82 | 可抵扣亏损 |
| 2025 | 11,934,273.76 | 9,207,762.95 | 可抵扣亏损 |
| 2026 | 437,516,657.75 | 442,845,467.28 | 可抵扣亏损 |
| 2027 | 19,812,303.10 | 20,369,959.05 | 可抵扣亏损 |
| 2028 | 7,749,667.45 | 可抵扣亏损 | |
| 合计 | 485,240,546.09 | 486,623,261.98 |
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,614,908,514.83 | 543,872,732.00 |
| 保证借款 | 2,707,093,225.03 | 4,735,055,709.47 |
| 信用借款 | 2,400,000.00 | |
| 合计 | 4,322,001,739.86 | 5,281,328,441.47 |
短期借款分类的说明：
（1）上述保证借款中包括深圳市爱施德股份有限公司贴现控股子公司深圳市优友通讯器材有限公司开具的银行承兑而转入的借款250,000,000.00元及全资子公司西藏酷爱通信有限公司贴现本公司开具的信用证和银行承兑汇票而转入的借款1,144,500,000.00元。
（2）质押借款包括定期存单质押，参见本附注“1、货币资金”,另本公司与上海邦汇商业保理有限公司签订的《有追索权国内保理池融资业务合同》，约定公司将部分客户的应收款项转让给保理公司，并向保理公司申请有追索权的国内保理池融资业务。
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,243,411.90 | 27,223,633.00 |
| 合计 | 23,243,411.90 | 27,223,633.00 |
23、应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 558,188,171.23 | 608,021,804.06 |
| 合计 | 558,188,171.23 | 608,021,804.06 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同未履约货款 | 1,494,200,181.84 | 1,107,534,916.83 |
| 合计 | 1,494,200,181.84 | 1,107,534,916.83 |
25、应付职工薪酬
单位：元
（1） 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 121,268,303.20 | 252,131,107.81 | 292,949,359.33 | 80,450,051.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 85,360.80 | 7,012,941.57 | 7,097,248.42 | 1,053.95 |
| 三、辞退福利 | 17,027.18 | 17,027.18 | 0.00 | |
| 合计 | 121,353,664.00 | 259,161,076.56 | 300,063,634.93 | 80,451,105.63 |
（2） 短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 119,276,131.22 | 230,888,714.34 | 271,702,392.73 | 78,462,452.83 |
| 2、职工福利费 | 302,448.36 | 4,311,317.91 | 4,601,311.42 | 12,454.85 |
| 3、社会保险费 | 46,615.64 | 10,289,637.51 | 10,295,981.77 | 40,271.38 |
| 其中：医疗保险费 | 43,867.06 | 9,887,015.79 | 9,890,611.47 | 40,271.38 |
| 工伤保险费 | 2,704.12 | 212,959.41 | 215,663.53 | 0.00 |
| 生育保险费 | 44.46 | 189,662.31 | 189,706.77 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 444.00 | 4,161,889.53 | 4,162,333.53 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,570,447.24 | 762,774.10 | 398,365.74 | 1,934,855.60 |
| 6、短期带薪缺勤 | 72,216.74 | 1,716,774.42 | 1,788,974.14 | 17.02 |
| 合计 | 121,268,303.20 | 252,131,107.81 | 292,949,359.33 | 80,450,051.68 |
（3） 设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 83,561.94 | 6,769,489.02 | 6,851,997.01 | 1,053.95 |
| 2、失业保险费 | 1,798.86 | 243,452.55 | 245,251.41 | 0.00 |
| 合计 | 85,360.80 | 7,012,941.57 | 7,097,248.42 | 1,053.95 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 204,421,704.60 | 32,336,856.99 |
| 企业所得税 | 127,298,181.39 | 161,024,350.89 |
| 个人所得税 | 6,987,857.16 | 5,254,802.52 |
| 城市维护建设税 | 3,019,901.51 | 865,081.25 |
| 教育费附加 | 2,195,155.18 | 683,079.58 |
| 印花税 | 14,124,646.35 | 16,174,411.40 |
| 其他 | 67,120.10 | 357,933.49 |
| 合计 | 358,114,566.29 | 216,696,516.12 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 195,938,152.78 | 309,110,827.60 |
| 合计 | 195,938,152.78 | 309,110,827.60 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 974,911.97 | 762,428.40 |
| 代垫费用 | 1,096,268.08 | 7,793,513.88 |
| 押金及保证金 | 94,569,162.81 | 98,116,266.08 |
| 往来款 | 89,249,134.10 | 198,574,960.93 |
| 其他 | 10,048,675.82 | 3,863,658.31 |
| 合计 | 195,938,152.78 | 309,110,827.60 |
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 225,000,000.00 | 237,500,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 6,460,570.96 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 61,825,987.70 | 59,381,262.21 |
| 合计 | 286,825,987.70 | 303,341,833.17 |
其他说明：上述一年内到期的长期借款系本公司向韩国产业银行上海分行借款 225,000,000.00元，由深圳市神州通投资集团有限公司为其提供信用担保。
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 194,246,023.64 | 137,135,506.30 |
| 合计 | 194,246,023.64 | 137,135,506.30 |
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 94,335,712.12 | 91,929,471.83 |
| 减： 一年内到期的租赁负债 | 61,825,987.70 | 59,381,262.21 |
| 未确认融资费用 | 5,232,908.41 | 3,254,468.00 |
| 合计 | 27,276,816.01 | 29,293,741.62 |
31、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,613,933.87 | 317,031.53 |
| 合计 | 1,613,933.87 | 317,031.53 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,239,281,806.00 | 1,239,281,806.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,619,824,557.19 | 1,619,824,557.19 | ||
| 其他资本公积 | 6,876,055.81 | 4,641,628.30 | 11,517,684.11 | |
| 合计 | 1,626,700,613.00 | 4,641,628.30 | 1,631,342,241.30 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、将重分类进损益的其他综合收益 | -29,582,945.78 | 11,120,217.27 | 10,210,701.36 | 909,515.91 | -19,372,244.42 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -135,591.62 | -893,013.50 | -893,013.50 | -1,028,605.12 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -29,447,354.16 | 12,013,230.77 | 11,103,714.86 | 909,515.91 | -18,343,639.30 | |||
| 其他综合收益合计 | -29,582,945.78 | 11,120,217.27 | 10,210,701.36 | 909,515.91 | -19,372,244.42 | |||
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 | ||
| 合计 | 424,837,826.33 | 424,837,826.33 |
36、一般风险准备
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备金 | 18,496,500.70 | 18,496,500.70 | ||
| 合计 | 18,496,500.70 | 18,496,500.70 |
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,645,183,660.73 | 2,541,663,171.12 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,168,566.71 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,644,015,094.02 | 2,541,663,171.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 319,152,023.03 | 730,271,587.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | 68,630,503.41 | |
| 提取一般风险准备 | 443,781.79 | |
| 应付普通股股利 | 619,640,903.00 | 557,676,812.70 |
| 期末未分配利润 | 2,343,526,214.05 | 2,645,183,660.73 |
调整期初未分配利润明细：由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,168,566.71元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 46,391,477,592.82 | 45,166,778,620.57 | 45,948,105,737.33 | 44,565,468,365.45 |
| 其他业务 | 153,742,914.52 | 3,536,394.39 | 82,834,607.09 | 3,921,515.92 |
| 合计 | 46,545,220,507.34 | 45,170,315,014.96 | 46,030,940,344.42 | 44,569,389,881.37 |
（1）收入分类详细见本财务报告“十六、其他重要事项 、1、分部信息”
| 项目 | 数字化智慧分销业务 | 数字化智慧零售业务 | 其他业务 | 合计 |
| 营业总收入 | 30,316,292,220.36 | 16,075,185,372.46 | 153,742,914.52 | 46,545,220,507.34 |
| 营业成本 | 29,545,945,816.19 | 15,620,832,804.38 | 3,536,394.39 | 45,170,315,014.96 |
（2）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
（3）公司的营业总收入包含主营业务收入和其他业务产生的收入。其中，主营业务中的利息收入为发放贷款利息收入。
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 57,876,351.15 | 75,401,458.10 |
| 其中：发放贷款利息收入 | 57,876,351.15 | 75,401,458.10 |
| 合计 | 57,876,351.15 | 75,401,458.10 |
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 11,053,483.81 | 8,422,455.98 |
| 教育费附加 | 8,052,110.49 | 6,286,400.85 |
| 印花税 | 32,779,602.04 | 22,922,700.71 |
| 合计 | 51,885,196.34 | 37,631,557.54 |
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人力成本费 | 175,828,990.19 | 169,777,067.66 |
| 劳务佣金 | 122,795,663.98 | 107,843,211.29 |
| 业务拓展费 | 73,155,627.19 | 115,159,703.29 |
| 物料消耗费 | 45,902,348.01 | 29,697,895.82 |
| 摊销计提费 | 34,810,603.14 | 31,049,612.58 |
| 代销服务费 | 33,725,706.81 | 41,483,189.85 |
| 业务宣传费 | 31,429,178.75 | 25,323,334.88 |
| 终端展览费 | 25,669,147.94 | 36,754,302.01 |
| 业务招待费 | 12,349,933.80 | 9,997,789.23 |
| 物业租赁费 | 9,222,203.91 | 10,217,246.81 |
| 长期社会渠道酬金 | 9,098,810.96 | 8,483,973.85 |
| 物业管理费 | 9,368,021.63 | 7,303,932.77 |
| 业务差旅费 | 4,123,552.52 | 2,763,218.98 |
| 其他费用 | 11,079,991.77 | 10,450,980.40 |
| 合计 | 598,559,780.60 | 606,305,459.42 |
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人力成本费 | 70,849,697.09 | 70,739,628.48 |
| 业务招待费 | 17,524,000.92 | 15,674,333.43 |
| 摊销计提费 | 15,495,187.99 | 16,037,702.07 |
| 中介服务费 | 6,743,952.35 | 5,692,545.05 |
| 网络信息费 | 5,756,557.69 | 3,621,879.83 |
| 物业租赁费 | 3,878,361.32 | 2,778,708.47 |
| 业务差旅费 | 3,389,999.49 | 1,627,699.13 |
| 会议组织费 | 2,423,311.75 | 908,582.35 |
| 财产保险费 | 2,388,147.67 | 1,960,635.29 |
| 办公费 | 2,198,021.80 | 1,694,462.12 |
| 物业管理费 | 888,040.00 | 1,302,267.77 |
| 其他 | 4,430,120.61 | 3,582,090.63 |
| 合计 | 135,965,398.68 | 125,620,534.62 |
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人力成本费 | 7,152,153.11 | 6,074,853.23 |
| 摊销计提费 | 1,002,383.91 | 434,988.52 |
| 项目测试费 | 162,654.25 | |
| 材料费 | 7,290,484.71 | |
| 其他 | 1,456,571.02 | 4,959.17 |
| 合计 | 17,064,247.00 | 6,514,800.92 |
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 47,954,123.45 | 51,249,716.23 |
| 减：利息收入 | 24,410,458.21 | 28,897,311.70 |
| 贴现支出 | 16,161,157.55 | 44,449,417.85 |
| 汇兑损益 | 1,456,607.63 | -7,312,614.34 |
| 其他 | 12,178,237.50 | 24,033,722.18 |
| 合计 | 53,339,667.92 | 83,522,930.22 |
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 规模奖励 | 16,056,305.76 | 13,154,300.00 |
| 招商引资激励 | 5,390,900.00 | 4,000,000.00 |
| 品牌提升项目类补助 | 1,380,000.00 | 1,581,200.00 |
| 个税返还 | 741,264.57 | 778,195.74 |
| 企业扶持资金 | 638,500.00 | 484,700.00 |
| 税收减免 | 448,444.82 | 5,178,592.43 |
| 数据化转型补助 | 379,716.00 | |
| 加计抵减补助 | 255,763.01 | 395,907.13 |
| 融资租赁补助 | 233,983.00 | |
| 研究开发类补助 | 190,000.02 | 200,000.00 |
| 社保稳岗补贴 | 176,958.56 | 679,981.77 |
| 产业化项目补贴 | 150,000.00 | |
| 一次性留工培训补助 | 126,375.00 | |
| 合计 | 26,168,210.74 | 26,452,877.07 |
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,459,596.61 | 8,725,761.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 225,039.27 | 80,247.51 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -598,793.64 | |
| 银行理财产品收益 | 8,272,660.25 | 8,333,620.85 |
| 合计 | -5,961,897.09 | 16,540,836.36 |
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -47,369.86 | |
| 合计 | -47,369.86 |
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,447,009.66 | 284,576.97 |
| 应收账款坏账损失 | 6,100,681.97 | -55,588,702.60 |
| 贷款信用减值损失 | 21,111,257.80 | 7,008,042.57 |
| 合计 | 28,658,949.43 | -48,296,083.06 |
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -86,618,324.50 | -25,583,288.53 |
| 合计 | -86,618,324.50 | -25,583,288.53 |
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 0.00 | -64,863.27 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 65,535.00 | 0.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 11,862.95 | 797.92 | 11,862.95 |
| 违约金收入 | 199,205.63 | 180,079.47 | 199,205.63 |
| 其他 | 7,261,964.38 | 6,696,698.83 | 7,261,964.38 |
| 合计 | 7,473,032.96 | 6,943,111.22 | 7,473,032.96 |
计入当期损益的政府补助：
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政补贴 | 政府部门 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 65,535.00 | 与收益相关 |
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 51,684.70 | 20,000.00 | 51,684.70 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 130,922.33 | 6,244.52 | 130,922.33 |
| 存货清理损失 | 7,225.00 | 142,609.42 | 7,225.00 |
| 其他支出 | 1,619,247.51 | 466,790.67 | 1,619,247.51 |
| 合计 | 1,809,079.54 | 635,644.61 | 1,809,079.54 |
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 106,519,368.68 | 136,932,644.74 |
| 递延所得税费用 | 5,506,679.22 | -1,950,168.91 |
| 合计 | 112,026,047.90 | 134,982,475.83 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 485,954,723.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 121,488,681.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -12,949,324.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 32,344.56 |
| 非应税收入的影响 | 354,161.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,649,686.88 |
| 研发费用加计扣除 | -1,358,525.36 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,397,386.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,219,832.06 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -13,422.80 |
| 所得税费用 | 112,026,047.90 |
53、现金流量表项目
单位：元
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用--利息收入 | 24,410,458.21 | 27,770,731.87 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 26,168,210.74 | 26,518,412.07 |
| 收到代垫款 | 14,827,325.18 | 74,104,105.46 |
| 大股东财务资助款 | 580,000,000.00 | 416,500,000.00 |
| 收到的其他款项 | 5,663,953.42 | 8,059,604.01 |
| 合计 | 651,069,947.55 | 552,952,853.41 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大股东财务资助款 | 580,000,000.00 | 416,500,000.00 |
| 业务拓展费 | 73,155,627.19 | 115,159,703.29 |
| 劳务佣金 | 122,795,663.98 | 116,327,185.14 |
| 代销服务费 | 33,725,706.81 | 41,483,189.85 |
| 业务招待费 | 29,873,934.71 | 26,035,491.30 |
| 物料消耗费 | 45,902,348.01 | 29,697,895.82 |
| 物业租赁及水电费 | 25,407,440.38 | 23,011,926.34 |
| 银行手续费 | 10,074,966.52 | 21,951,336.61 |
| 终端展览费 | 25,669,147.94 | 36,754,302.01 |
| 业务宣传费 | 31,429,178.75 | 25,323,334.88 |
| 业务差旅费 | 8,635,456.35 | 4,723,854.27 |
| 代垫款项 | 31,541,685.31 | 16,502,204.44 |
| 其他费用 | 50,295,091.16 | 23,345,667.03 |
| 合计 | 1,068,506,247.11 | 896,816,090.98 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司支付资金与子公司账面货币资金差 | 168,582.65 | |
| 合计 | 168,582.65 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司收到资金与子公司账面货币资金差 | 931,319.41 | |
| 合计 | 931,319.41 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 138,120,000.00 | 103,070,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 93,002,418.20 | 199,560,428.60 |
| 信用证保证金 | 260,500,000.00 | 233,000,000.00 |
| 结构性存款 | 400,000,000.00 | |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 64,500,000.00 | 150,000,000.00 |
| 其他 | 5,041,525.63 | |
| 保证金、 结构性存款利息 | 1,914,059.18 | |
| 合计 | 556,122,418.20 | 1,092,586,013.41 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 149,400,043.67 | 78,603,537.59 |
| 银承保证金 | 182,100,000.00 | 200,542,559.63 |
| 信用证保证金 | 20,000,000.00 | 128,400,000.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 2,644,174.46 | 172,000,000.00 |
| 结构性存款 | 400,000,000.00 | |
| 退还少数股东投资款 | 6,869,439.00 | 1,684,341.59 |
| 融资租入固定资产所支付的租赁费 | 38,177,522.76 | 33,230,134.51 |
| 合计 | 399,191,179.89 | 1,014,460,573.32 |
54、现金流量表补充资料
单位：元
（1） 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 373,928,676.08 | 442,329,649.68 |
| 加：资产减值准备 | 57,959,375.07 | 73,879,371.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,254,794.69 | 2,171,301.63 |
| 使用权资产折旧 | 38,458,082.36 | 34,697,557.83 |
| 无形资产摊销 | 2,448,919.04 | 2,175,728.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,146,378.94 | 8,477,715.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 64,863.27 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 119,059.38 | 5,446.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 47,369.86 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 64,115,281.00 | 97,781,519.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,961,897.09 | -16,540,836.36 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,984,742.12 | 2,675,408.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -478,062.90 | -725,239.74 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,518,151,332.38 | 2,250,041,385.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 284,703,457.13 | -1,013,417,936.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 482,145,494.65 | 280,946,074.49 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,843,946,796.89 | 2,164,562,010.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,060,041,278.55 | 2,134,148,626.94 |
| 减：现金的期初余额 | 1,156,682,842.22 | 2,000,552,179.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 903,358,436.33 | 133,596,447.14 |
（2） 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,060,041,278.55 | 1,156,682,842.22 |
| 其中：库存现金 | 2,336,689.29 | 607,960.10 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,976,669,806.50 | 1,082,300,631.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 81,034,782.76 | 73,774,250.61 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 2,060,041,278.55 | 1,156,682,842.22 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,373,251,414.72 | 见财务报告“附注七、1、货币资金” |
| 应收账款 | 696,139,445.99 | 以应收账款签订附追索权的保理 |
| 合计 | 2,069,390,860.71 |
其他说明：上述应收账款保理产生于本公司与上海邦汇商业保理有限公司签订的《有追索权国内保理池融资业务合同》，约定公司将部分客户的应收款项以附追索权的方式转让给保理公司。
56、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：港币 | 26,189,912.72 | 0.9220 | 24,146,575.73 |
| 美元 | 13,092,154.91 | 7.2258 | 94,601,292.95 |
| 澳元 | 18,205.07 | 4.7992 | 87,369.77 |
| 欧元 | 6,290.01 | 7.8771 | 49,547.04 |
| 泰铢 | 7,717,223.49 | 0.2034 | 1,569,945.38 |
| 越南盾 | 1,990,262,464.00 | 0.0003 | 609,780.47 |
| 应收账款 | |||
| 其中：港币 | 24,878,593.48 | 0.9220 | 22,937,565.62 |
| 美元 | 99,259,964.57 | 7.2258 | 717,232,651.99 |
| 泰铢 | 25,304.00 | 0.2034 | 5,147.69 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：港币 | 2,009,412.18 | 0.9220 | 1,852,637.84 |
| 美元 | 700,671.67 | 7.2258 | 5,062,913.35 |
| 澳元 | 72,736.01 | 4.7992 | 349,074.66 |
| 泰铢 | 1,886,420.31 | 0.2034 | 383,761.96 |
| 越南盾 | 154,000,000.00 | 0.0003 | 47,182.82 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 64,373,226.83 | 7.2258 | 465,148,062.41 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：港币 | 2,000,000.00 | 0.9220 | 1,843,960.00 |
| 美元 | 432,701.03 | 7.2258 | 3,126,611.10 |
| 澳元 | 340.00 | 4.7992 | 1,631.73 |
| 泰铢 | 80,121.94 | 0.2034 | 16,299.52 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 7,554,163.93 | 7.2258 | 54,584,877.73 |
| 欧元 | 103,992.92 | 7.8771 | 819,162.63 |
| 泰铢 | 23,500.00 | 0.2034 | 4,780.70 |
| 应交税费 | |||
| 其中：港币 | 8,053,806.64 | 0.9220 | 7,425,448.65 |
| 美元 | 402,594.07 | 7.2258 | 2,909,064.23 |
| 澳元 | 2,347.02 | 4.7992 | 11,263.82 |
| 泰铢 | 1,514,898.64 | 0.2034 | 308,181.84 |
| 越南盾 | 24,671,594.27 | 0.0003 | 7,558.93 |
其他说明：汇率保留小数点4位小数。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
①爱施德（香港）有限公司于 2013 年 11 月 6 日在中国香港注册成立，为本公司的全资子公司，注册地址为香港湾仔轩尼诗道 250 号卓能广场 16 楼 。
②Genesis (BVI) Holding Ltd 于 2016 年 2 月成立，注册地在英属维尔京群岛，为爱施德（香港）有限公司的全资子公司。
③Genesis (Cayman) Ltd 于 2016 年 2 月成立，注册地在开曼群岛，为Genesis (BVI) Holding Ltd的全资子公司。
④中国供应链金融服务有限公司于 2016 年 4 月 19 日成立，注册地中国香港，为广东优友网络科技有限公司的全资子公司。
⑤展弘实业有限公司于2017年12月22日成立，注册地中国香港，为深圳市优友供应链有限公司的全资子公司。
⑥MIAMI GIN HUNG INDUSTRIAL CORPORATION于2019年7月12日成立，注册地美国迈阿密，为展宏实业有限公司的全资子公司。
⑦香港长隆百年集团有限公司于2014年3月14日成立，注册地在中国香港，为展宏实业有限公司的全资子公司。
⑧香港爱微特科技有限公司于 2022 年 5 月成立，注册地在中国香港，为深圳由你网络技术有限公司的全资子公司。
⑨爱施德全球贸易有限公司于2018年1月15日成立，注册地在中国香港，为中国供应链金融服务有限公司的全资子公司。⑩越南展弘实业有限责任公司于2023年2月14日成立，注册地越南，为展宏实业有限公司的全资子公司。?GIN HUNG INDUSTRIAL PTY LTD于2023年1月12日成立，注册地澳大利亚，为展宏实业有限公司的全资子公司。?NEW LEGEND INDUSTRIAL CO.，LTD于2023年2月17日成立，注册地泰国，为展宏实业有限公司的控股子公司。?GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC于2023年3月27日成立，注册地墨西哥，为展宏实业有限公司的控股子公司。
57、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 规模奖励 | 16,056,305.76 | 其他收益 | 16,056,305.76 |
| 招商引资激励 | 5,390,900.00 | 其他收益 | 5,390,900.00 |
| 品牌提升项目类补助 | 1,380,000.00 | 其他收益 | 1,380,000.00 |
| 个税返还 | 741,264.57 | 其他收益 | 741,264.57 |
| 企业扶持资金 | 638,500.00 | 其他收益 | 638,500.00 |
| 税收减免 | 448,444.82 | 其他收益 | 448,444.82 |
| 数据化转型补助 | 379,716.00 | 其他收益 | 379,716.00 |
| 加计抵减补助 | 255,763.01 | 其他收益 | 255,763.01 |
| 融资租赁补助 | 233,983.00 | 其他收益 | 233,983.00 |
| 研究开发类补助 | 190,000.02 | 其他收益 | 190,000.02 |
| 社保稳岗补贴 | 176,958.56 | 其他收益 | 176,958.56 |
| 产业化项目补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 一次性留工培训补助 | 126,375.00 | 其他收益 | 126,375.00 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
（1）本年新纳入合并范围的子公司
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 取得方式 | 年末净资产 | 本年净利润 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 深圳市爱思博锐科技有限公司 | - | 61.00 | 设立取得 | 2,466,158.65 | 2,466,158.65 |
| 北京爱思博锐科技有限公司 | - | 61.00 | 设立取得 | - | - |
| 北京爱丰科技有限公司 | - | 61.00 | 设立取得 | - | - |
| 越南展弘实业有限责任公司 | - | 51.00 | 设立取得 | 1,043,196.28 | -402,564.90 |
| GIN HUNG INDUSTRIAL PTY LTD | - | 51.00 | 设立取得 | 183,918.64 | -319,171.13 |
| NEW LEGEND INDUSTRIAL CO.，LTD | - | 51.00 | 设立取得 | 20,230,320.60 | -113,105.72 |
| GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC | - | 50.49 | 设立取得 | - | - |
| 杭州追爱科技有限公司 | - | 71.03 | 设立取得 | 553,878.98 | 53,878.98 |
| 杭州臻酷生活科技有限公司 | - | 71.03 | 设立取得 | - | - |
| 深圳市明德数智信息技术有限公司 | - | 60.00 | 设立取得 | 6,805,340.74 | 5,340.74 |
| 深圳市爱威企业管理合伙企业（有限合伙） | - | 0.07 | 设立取得 | - | - |
（2）本年不再纳入合并范围的公司
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 取得方式 | 年末净资产 | 本年净利润 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 衡阳酷动数码产品有限公司 | - | 100.00 | 注销 | - | -1,148.38 |
| 共青城爱柚投资合伙企业（有限合伙） | - | 0.10 | 退股 | - | 105,031.14 |
| 深圳市新耀辉科技有限公司 | 70.00 | 0.01 | 注销 | - | 46,760.06 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 优友电子商务（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱施德通讯科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 福建爱施迪通讯器材有限公司 | 福州 | 福州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市乐享无限文化有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 西安乐享无限文化有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 陕西乐酷无限商贸有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 陕西爱华聚力通讯科技有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 70.00% | 0.00% | 设立取得 |
| 海南果橙互联文化商贸有限公司 | 海口 | 海口 | 商业 | 72.00% | 0.39% | 设立取得 |
| 北京酷联通讯科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 北京瑞成汇达科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市网爱金融服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳由你网络技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市新凯辰科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 南宁市享易数码有限公司 | 南宁 | 南宁 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市越浪科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 35.70% | 设立取得 | |
| 深圳市荣尊达电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 35.70% | 非同一控制下合并取得 | |
| 深圳爱微特科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 40.80% | 非同一控制下合并取得 | |
| 香港爱微特科技有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市由你通信科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 深圳市实丰科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 61.00% | 设立取得 | |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 54.90% | 非同一控制下合并取得 | |
| 北京实丰通讯器材有限责任公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 61.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱思博锐科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 61.00% | 设立取得 | |
| 北京爱思博锐科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 61.00% | 设立取得 | |
| 北京爱丰科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 61.00% | 设立取得 | |
| 天津爱施迪通讯器材有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 北京酷人通讯科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 天津酷人通讯科技有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市德耀通讯科技有限责任公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 西藏酷爱通信有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 爱施德（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | CORP | 100.00% | 设立取得 | |
| Genesis (BVI) Holding Ltd | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| Genesis (cayman) Ltd | 开曼 | 开曼 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市酷动数码有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 合肥酷动数码科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 石家庄酷动数码有限公司 | 石家庄 | 石家庄 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 厦门酷动数码产品有限公司 | 厦门 | 厦门 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 福州酷动数码产品有限公司 | 福州 | 福州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 西安市乐动电子数码有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 南昌市酷动数码有限责任公司 | 南昌 | 南昌 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 南宁酷动数码产品有限公司 | 南宁 | 南宁 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 青岛酷动数码产品有限公司 | 青岛 | 青岛 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 济南乐动数码有限公司 | 济南 | 济南 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 武汉酷动商贸有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 郑州酷动电子产品有限公司 | 郑州 | 郑州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 杭州酷动数码有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 宁波酷动数码有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 金华酷动数码有限公司 | 金华 | 金华 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 天津乐动数码产品有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 海口酷动数码有限公司 | 海口 | 海口 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 赣州市酷动数码有限公司 | 赣州 | 赣州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 西藏乐意数码有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市合烁数码有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 长沙酷动数码产品有限公司 | 长沙 | 长沙 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 唐山乐酷商贸有限公司 | 唐山 | 唐山 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 北京合烁数码科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 九江市酷动数码产品有限公司 | 九江 | 九江 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 信阳市酷动数码科技有限公司 | 信阳 | 信阳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 蚌埠市酷动数码产品有限公司 | 蚌阜 | 蚌阜 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 邯郸酷之动数码有限公司 | 邯郸 | 邯郸 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 芜湖酷烁数码产品有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 许昌乐动商贸有限公司 | 许昌 | 许昌 | 商业 | 100.00% | 设立取得 |
| 延安酷动电子科技有限公司 | 延安 | 延安 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 长沙酷烁数码产品有限公司 | 长沙 | 长沙 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 泰州酷动数码有限公司 | 泰州 | 泰州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 孝感酷烁商贸有限公司 | 孝感 | 孝感 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 武汉酷烁数码有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 西安酷动电子数码有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 桂林酷烁数码有限公司 | 桂林 | 桂林 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 揭阳市酷动数码有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 廊坊酷之动商贸有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 南通酷烁数码有限公司 | 南通 | 南通 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 杭州乐动数码有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 上饶酷动电子产品有限公司 | 上饶 | 上饶 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 湘潭酷动数码产品有限公司 | 湘潭 | 湘潭 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 常德酷动数码产品有限公司 | 常德 | 常德 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 抚州酷动电子产品有限公司 | 抚州 | 抚州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 三亚酷动数码有限公司 | 三亚 | 三亚 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 洛阳酷动数码产品有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 无锡酷动数码有限公司 | 无锡 | 无锡 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 信阳市酷烁商贸有限公司 | 信阳 | 信阳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 东莞酷烁数码有限公司 | 东莞 | 东莞 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 衡阳酷动数码产品有限公司 | 衡阳 | 衡阳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 海口酷烁数码有限公司 | 海口 | 海口 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 扬州酷动数码有限公司 | 扬州 | 扬州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市优友互联股份有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 58.06% | 0.24% | 设立取得 |
| 北京优友信息科技有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网 | 58.30% | 设立取得 | |
| 北京聚美华科技有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网 | 58.30% | 设立取得 | |
| 北京富能信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 58.30% | 设立取得 | |
| 成都市聚怀腾科技有限责任公司 | 成都 | 成都 | 科技推广和应用服务业 | 58.30% | 设立取得 | |
| 壹号电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 100.00% | 设立取得 | |
| 江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司 | 九江 | 九江 | 保险业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市酷脉科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 60.00% | 设立取得 | |
| 深圳市酷众科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 60.00% | 设立取得 | |
| 深圳九九酒业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 55.00% | 设立取得 | |
| 深圳市彩梦科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 85.00% | 同一控制下收购取得 |
| 深圳市神州通数码科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 85.00% | 同一控制下合并取得 | |
| 深圳市酷彩科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 85.00% | 设立取得 | |
| 深圳市互动科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 85.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 北京汇乐之音数字文化传播有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 85.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 北京龙迹天地科技有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 85.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 北京数码明天科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 85.00% | 同一控制下合并取得 | |
| 广东优友网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市优友通讯器材有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 广东爱施德通讯器材有限公司 | 汕头 | 汕头 | 商业 | 38.76% | 设立取得 | |
| 深圳市耀鹏通讯器材有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 19.77% | 设立取得 | |
| 广东粤耀科技信息有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 19.38% | 设立取得 | |
| 广东省爱耀通讯器材有限公司 | 汕头 | 汕头 | 商业 | 38.76% | 设立取得 | |
| 广西欣耀科技有限公司 | 南宁 | 南宁 | 商业 | 19.77% | 设立取得 | |
| 广东省爱施德通讯科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 37.51% | 设立取得 | |
| 山东新德耀通信科技有限公司 | 济南 | 济南 | 商业 | 18.75% | 设立取得 | |
| 深圳市优友供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 展弘实业有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 中国供应链金融服务有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 香港长隆百年集团有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 26.01% | 非同一控制下合并取得 | |
| MIAMI GIN HUNG INDUSTRIAL CORPORATION | 美国 | 迈阿密 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 越南展弘实业有限责任公司 | 越南 | 越南 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| GIN HUNG INDUSTRIAL PTY LTD | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| NEW LEGEND INDUSTRIAL CO.，LTD | 泰国 | 泰国 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC | 墨西哥 | 墨西哥 | 商业 | 50.49% | 设立取得 | |
| 深圳市优友信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳金石创新科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 优友金服（常熟）供应链有限公司 | 江苏 | 江苏 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市华昭通讯有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市华昭实业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 爱施德全球贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 深圳市瑞贝斯通讯器材有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 深圳市盛泰嘉华通讯器材有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 设立取得 |
| 广东美娇莲化妆品有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 26.01% | 非同一控制下合并取得 | |
| 深圳市爱享投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱保科技信息服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 41.00% | 设立取得 | |
| 北京威丰科技有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 41.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 共青城爱施德创新投资合伙企业(有限合伙) | 九江 | 九江 | 合伙 | 86.36% | 设立取得 | |
| 共青城酷晋投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 共青城酷果粉投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 1.41% | 设立取得 | |
| 共青城酷陕投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.01% | 设立取得 | |
| 共青城酷鲁投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.08% | 设立取得 | |
| 共青城爱由你投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.01% | 设立取得 | |
| 广东爱施德投资咨询合伙企业（有限合伙） | 汕头 | 汕头 | 合伙 | 0.01% | 非同一控制下合并取得 | |
| 汕头酷耀投资咨询合伙企业（有限合伙） | 汕头 | 汕头 | 合伙 | 0.01% | 非同一控制下合并取得 | |
| 共青城爱柚投资合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 九江橙爱企业管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 九江金铲企业管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 25.00% | 设立取得 | |
| 九江果然天橙企业管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 35.00% | 设立取得 | |
| 永修追梦管理咨询合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 永修酷创未来管理咨询中心（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 永修酷享汽车贸易合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 合伙 | 0.10% | 设立取得 | |
| 深圳市爱威企业管理合伙企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 合伙 | 0.07% | 设立取得 | |
| 江西爱保保险代理有限公司 | 九江 | 九江 | 保险业 | 95.00% | 2.05% | 设立取得 |
| 江西爱施德保险经纪有限公司 | 九江 | 九江 | 保险业 | 95.00% | 2.05% | 设立取得 |
| 杭州爱施迪通讯有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市乐意营销有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市新耀辉科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 70.00% | 0.01% | 设立取得 |
| 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱智行智能汽车服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 揭阳市爱跑新能源汽车有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 汕尾市爱跑新能源汽车有限公司 | 汕尾 | 汕尾 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 厦门市爱智行汽车有限公司 | 厦门 | 厦门 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱众汽车服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 深圳市乐爱跑汽车服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 76.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱柚数字智能有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 |
| 深圳市乐得营销有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市物亦物科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市臻爱生活科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 宁波市臻爱生活科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 武汉臻爱科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 石家庄臻爱无限商贸有限公司 | 石家庄 | 石家庄 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 西安臻爱无限商贸有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 长沙市臻友爱科技有限公司 | 长沙 | 长沙 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 杭州萧山正觅科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 杭州追爱科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 杭州臻酷生活科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 71.03% | 设立取得 | |
| 北京果然天橙文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 77.01% | 设立取得 | |
| 北京淘金砂科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 75.01% | 设立取得 | |
| 深圳市明德数智信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 60.00% | 设立取得 | |
| 深圳市爱施德新能源产业发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 | |
| 深圳市新木电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下合并取得 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
①本公司之全资子公司深圳市爱享投资有限公司（以下简称“爱享投资”）持有深圳市爱保科技信息服务有限公司（以下简称“爱保信息”）41%的股份，公司董事会半数以上成员由爱享投资选派，足以对董事会的决议产生重大影响，且对公司的经营方针、决策和业务运营起核心作用。故爱享投资控制爱保信息，将其纳入合并范围。爱保信息持有北京威丰科技有限公司100%股权；
②爱享投资与公司部分核心人员共同投资设立广东爱施德投资咨询合伙企业（有限合伙）、汕头酷耀投资咨询合伙企业（有限合伙）、共青城爱施德创新投资合伙企业（有限合伙）、九江果然天橙企业管理合伙企业（有限合伙）、九江金铲企业管理合伙企业（有限合伙）、共青城酷果粉投资合伙企业（有限合伙）、九江橙爱企业管理合伙企业（有限合伙）、永修追梦管理咨询合伙企业（有限合伙）、共青城爱柚投资合伙企业（有限合伙）、永修酷创未来管理咨询中心（有限合伙）、永修酷享汽车贸易合伙企业（有限合伙）、共青城酷晋投资合伙企业（有限合伙）、共青城酷鲁投资合伙企业（有限合伙）、共青城酷陕投资合伙企业（有限合伙）、共青城爱由你投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）等合伙企业，系该等合伙企业的普通合伙人，执行合伙事务。该等合伙企业的合伙目的为与本公司共同对外投资，所投资的公司均由本公司直接控制，且该等合伙企业除投资本公司控制的公司外无其他经营活动，所以，爱享投资可对该等合伙企业实施控制；
③本公司全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司持有深圳由你网络技术有限公司(以下简称“深圳由你网络”)51.00%股份，深圳由你网络持深圳市越浪科技有限公司70.00%股份，本公司间接持股35.7%；深圳由你网络持深圳爱微特科技有限公司
80.00%股份，本公司间接持股40.8%；
④本公司控股孙公司深圳市越浪科技有限公司(间接持股35.7%)持有深圳市荣尊达电子科技有限公司100%股份，本公司间接持股35.7%；
⑤本公司控股子公司优友网科(持股51%)持有深圳市优友通讯器材有限公司(以下简称“优友通讯”)100.00%股份，优友通讯持广东爱施德通讯器材有限公司76.00%股份。同时，本公司全资子公司爱享投资持有广东爱施德投资咨询合伙企业（有限合伙）0.01%股权，广东爱施德投资咨询合伙企业（有限合伙）持有广东爱施德通讯器材有限公司股权24.00%，本公司间接持股38.76%；
⑥本公司控股子公司优友网科(持股51%)持有深圳市优友通讯器材有限公司(以下简称“优友通讯”)100.00%股份，优友通讯持广东省爱耀通讯器材有限公司76.00%股份。同时，本公司全资子公司爱享投资持有汕头酷耀投资咨询合伙企业（有限合伙）0.01%股权，汕头酷耀投资咨询合伙企业（有限合伙）持有广东省爱耀通讯器材有限公司24.00%，本公司间接持股
38.76%；
⑦本公司控股优友网科(持有51%股权)持有优友通讯100.00%股份，优友通讯持广东省爱施德通讯科技有限公司73.50%股份。同时，本公司全资子公司爱享投资持有共青城酷鲁投资合伙企业（有限合伙）0.0755%股权，共青城酷鲁投资合伙企业（有限合伙）持有广东省爱施德通讯科技有限公司股权26.50%，本公司间接持股37.51%；
⑧本公司控股子公司优友网科及本公司全资子公司爱享投资共持有持股广东爱施德通讯器材有限公司38.76%，广东爱施德通讯器材有限公司持深圳市耀鹏通讯器材有限公司51%，本公司间接持股19.77%；同时，广东爱施德通讯器材有限公司持广东粤耀科技信息有限公司50%股权，本公司间持股19.38%；
⑨本公司控股子公司优友网科及本公司全资子公司爱享投资共持有广东省爱耀通讯器材有限公司持股38.76%，广东省爱耀通讯器材有限公司持广西欣耀科技有限公司51%股权，本公司间持股19.77%；⑩本公司控股子公司优友网科及本公司全资子公司爱享投资共持有广东省爱施德通讯科技有限公司37.51%，广东省爱施德通讯科技有限公司持山东新德耀通信科技有限公司50%股权，本公司间持股18.75%；?本公司控股子公司优友网科(持股51.00%)持有控股子公司广东美娇莲化妆品有限公司51.00%，本公司间接持股26.01%；?本公司控股子公司优友网科(持股51.00%)持有深圳市优友供应链有限公司100.00%，深圳市优友供应链有限公司持有展弘实业有限公司100.00%，展弘实业有限公司持有中国供应链金融服务有限公司100.00%,中国供应链金融服务有限公司持香港长隆百年集团有限公司51.00%，本公司间接持股香港长隆百年集团有限公司26.01%；?持股比例按照公司最终在该等子公司的净资产中所享有的权益比例填列。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东优友网络科技有限公司 | 49.00% | 6,133,757.63 | 50,928,561.98 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东优友网络科技有限公司 | 2,419,477,339.13 | 75,167,383.37 | 2,494,644,722.49 | 2,325,664,060.84 | 18,770,719.83 | 2,344,434,780.67 | 2,229,789,274.60 | 50,434,208.21 | 2,280,223,482.82 | 2,133,808,172.44 | 965,662.54 | 2,134,773,834.98 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 归属于母公司股东的净利润 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 归属于母公司股东的净利润 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东优友网络科技有限公司 | 7,812,673,675.79 | 12,517,872.71 | 14,374,027.62 | 340,276,966.45 | 10,509,213,766.87 | 7,873,704.37 | 9,857,294.49 | -266,288,240.84 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①于2023年6月，深圳市爱施德股份有限公司控股子公司深圳市优友互联股份有限公司定增股份，对其持股比例由原来的
60.25%变更为58.30%。
②于2023年2月，深圳市爱施德科创控股有限公司的全资子公司深圳市爱智行智能汽车服务有限公司增资扩股，深圳市爱施德科创控股有限公司对其持股比例由原来的100%变更为76%。
③于2023年5月，深圳市爱施德科创控股有限公司向少数股东收购深圳市爱柚数字智能有限公司剩余股权49%，持股比例由原来的51%变更为100%。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 深圳市优友互联股份有限公司 | 深圳市爱智行智能汽车服务有限公司 | 深圳市爱柚数字智能有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| --现金 | |||
| --非现金资产的公允价值 | |||
| 购买成本/处置对价合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 3,369,076.75 | -1,030,144.90 | 87,932.66 |
| 差额 | -3,369,076.75 | 1,030,144.90 | -87,932.66 |
| 其中：调整资本公积 | 3,369,076.75 | 1,030,144.90 | 87,932.66 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 49.00% | 权益法 | |
| 深圳市一号机科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 49.00% | 权益法 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 深圳市一号机科技有限公司 | 深圳爱优品电子商务有限公司 | 深圳市一号机科技有限公司 | |
| 流动资产 | 118,976,978.00 | 305,500,209.78 | 105,660,712.83 | 279,119,742.37 |
| 非流动资产 | 229,972.82 | 46,179,692.22 | 280,849.22 | 39,035,831.72 |
| 资产合计 | 119,206,950.82 | 351,679,902.01 | 105,941,562.05 | 318,155,574.09 |
| 流动负债 | 12,355,237.95 | 290,729,616.03 | 11,100,856.22 | 218,503,352.89 |
| 非流动负债 | 25,040,824.51 | 25,271,005.47 | ||
| 负债合计 | 12,355,237.95 | 315,770,440.54 | 11,100,856.22 | 243,774,358.36 |
| 少数股东权益 | -4,779,972.52 | 4,265,889.77 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 106,851,712.87 | 40,689,433.98 | 94,840,705.83 | 70,115,325.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 52,357,339.31 | 19,937,822.65 | 40,887,875.27 | 34,356,509.72 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | -407,476.51 | |||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 51,858,995.99 | 17,963,462.21 | 40,887,875.27 | 32,872,975.72 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 308,000,497.84 | 283,848,284.60 | 1,662,362,965.16 | 1,245,815,604.76 |
| 净利润 | 2,011,007.04 | -28,605,102.06 | -1,383,490.37 | 21,557,579.38 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -1,822,476.54 | |||
| 综合收益总额 | 2,011,007.04 | -30,427,578.60 | -1,383,490.37 | 21,557,579.38 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 14,700,000.00 |
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,575,988.60 | 3,582,728.41 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,006,739.81 | -1,297,891.01 |
| --综合收益总额 | -1,006,739.81 | -1,297,891.01 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、发放贷款及垫款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
（一）市场风险
1、外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与港币、美元、澳元、欧元、泰铢、越南盾等有关，除本公司的几个下属子公司以港币、美元、澳元、欧元、泰铢、越南盾等进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2023年6月30日，除下表所述资产或负债为港币、美元、澳元、欧元、泰铢、越南盾等余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | ||
| 港币 | 26,189,912.72 | 9,816,733.91 |
| 美元 | 13,092,154.91 | 5,209,888.02 |
| 澳元 | 18,205.07 | 9,828.87 |
| 欧元 | 6,290.01 | 6,290.01 |
| 泰铢 | 7,717,223.49 | |
| 越南盾 | 1,990,262,464.00 | |
| 应收账款 | ||
| 港币 | 24,878,593.48 | 5,442,131.88 |
| 美元 | 99,259,964.57 | 95,911,505.86 |
| 泰铢 | 25,304.00 | |
| 预付账款 | ||
| 美元 | 34,099,604.43 | 16,087,041.05 |
| 泰铢 | 111,019,233.07 | |
| 其他应收款 | ||
| 港币 | 2,009,412.18 | 3,773,533.92 |
| 美元 | 700,671.67 | 509,860.25 |
| 澳元 | 72,736.01 | |
| 泰铢 | 1,886,420.31 | |
| 越南盾 | 154,000,000.00 | |
| 短期借款 | ||
| 美元 | 64,373,226.83 | 77,545,618.78 |
| 其他应付款 | ||
| 港币 | 2,000,000.00 | 3,411,510.16 |
| 美元 | 432,701.03 | 333,466.96 |
| 澳元 | 340.00 | |
| 泰铢 | 80,121.94 | |
| 应付账款 | ||
| 港币 | - | 177,279.73 |
| 美元 | 7,554,163.93 | 5,140,794.29 |
| 欧元 | 103,992.92 | 177,794.26 |
| 泰铢 | 23,500.00 | |
| 预收账款 | ||
| 港币 | - | 7,919.64 |
| 美元 | 2,145,757.77 | 2,195,852.40 |
| 澳元 | 18,154.50 | |
| 泰铢 | 478,951.37 | |
| 应交税费 | ||
| 港币 | 8,053,806.64 | 3,904,562.37 |
| 美元 | 402,594.07 | 120,983.59 |
| 澳元 | 2,347.02 | |
| 泰铢 | 1,514,898.64 | |
| 越南盾 | 24,671,594.27 |
2、利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、合并财务报表主要项目注释相关项目)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
3、其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资（2018年12月31日或之前为可供出售金融资产和交易性金融资产）在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
（二）信用风险
2023年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
1、本期末不存在已逾期未减值的金融资产。
2、已发生单项减值的金融资产详见附注七、4应收账款，附注七、7其他应收款。
（三）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2023年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币1,071,160.00万元（2022年12月31日:人民币1,068,450.00万元）
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.交易性金融资产 | 121,972,747.02 | 450,000,000.00 | 571,972,747.02 | |
| （1）权益工具投资 | 100,793,000.00 | 100,793,000.00 | ||
| （2）理财产品 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,179,747.02 | 21,179,747.02 | ||
| （1）权益工具投资 | 21,179,747.02 | 21,179,747.02 | ||
| 3.其他权益工具投资 | 660,200,040.00 | 660,200,040.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 121,972,747.02 | 1,110,200,040.00 | 1,232,172,787.02 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资公允价值是根据交易所公开市场上市股票收盘价作为市价依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以公允价值计量且变动计入当期损益的权益工具投资，是以非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价经调整后，作为其估值技术和主要输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）第三层次的权益工具投资，不存在市场交易活动，导致相关可观察输入值无法取得，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第四十四条规定，在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（2）结构性存款、银行理财产品期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 深圳 | 实业投资 | 20,000.00万元 | 39.50% | 39.50% |
| 深圳市华夏风投资有限公司① | 深圳 | 实业投资 | 1,330.00万元 | 31.97% | 48.07% |
| 黄绍武② | - | - | - | 33.07% | 49.23% |
本企业的母公司情况的说明
① 深圳市华夏风投资有限公司分别持有深圳市神州通投资集团有限公司与赣江新区全球星投资管理有限公司66.50%股权，通过深圳市神州通投资集团有限公司直接持有本公司39.50%股权，间接持有本公司26.27%股权；通过赣江新区全球星投资管理有限公司直接持有本公司4.36%股权，通过全资子公司新余全球星投资管理有限公司直接持股本公司4.21%，合计间接持股5.70%；合计持有本公司31.97%股权，对本公司表决权比例为48.07%。
② 黄绍武直接及间接持有深圳市华夏风投资有限公司99.80%股权，通过该公司间接持有本公司31.91%股权；黄绍武直接持有本公司1.16%股权，合计持有本公司33.07%股权，对本公司表决权比例为49.23%。
③以上控股股东所持股权比例以2023年6月30日公司发行在外总股数1,239,281,806股为基础计算。本企业最终控制方是黄绍武。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 本公司参股的企业 |
| 中茶爱施德（北京）茶业有限公司 | 本公司参股的企业 |
| 深圳市一号机科技有限公司及子公司 | 本公司参股的企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 赣江新区全球星投资管理有限公司 | 本公司股东 |
| 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） | 本公司高管控制的有限合伙企业 |
| 深圳市神州通油茶营销有限公司 | 与本公司受同一控制人控制 |
| 深圳市神州通在线科技有限公司 | 与本公司受同一控制人控制 |
| 深圳市优宝在线科技有限公司 | 本公司之控股子公司参股的企业 |
| 天音通信有限公司及子公司 | 本公司之实际控制人的关系密切的家庭成员担任董事的企业 |
| 江西神州通油茶科技有限公司 | 与本公司受同一控制人控制 |
| 深圳市年年卡网络科技有限公司 | 本公司实际控制人持股20%股份的企业 |
| 深圳市祈飞科技有限公司及子公司 | 本公司实际控制人担任董事的企业 |
5、关联交易情况
单位：元
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司及其子公司 | 采购商品/接受劳务 | 2,963,641.04 | 23,000,000.00 | 否 | 727,057.82 |
| 深圳市神州通在线科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 22,075.47 | 100,000.00 | 否 | 3,000.00 |
| 深圳市优宝在线科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 2,448,270.31 | 10,000,000.00 | 否 | 1,145,351.91 |
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 25,707.09 | 2,000,000.00 | 否 | 103,744.58 |
| 天音通信有限公司及其子公司 | 采购商品/接受劳务 | 12,483,021.49 | 226,000,000.00 | 否 | 4,756,385.42 |
| 深圳市一号机科技有限公司及其子公司 | 采购商品/接受劳务 | 150,992.40 | 4,000,000.00 | 否 | 243,992.17 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司及其子公司 | 销售商品/提供劳务 | 122,599.16 | 426,863.71 |
| 深圳市神州通在线科技有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 39,713.69 | |
| 深圳市优宝在线科技有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 1,297,282.29 | |
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 16,548,090.86 | |
| 天音通信有限公司及其子公司 | 销售商品/提供劳务 | 86,858,512.99 | |
| 深圳市一号机科技有限公司及其子公司 | 销售商品/提供劳务 | 8,995.57 | -164,031.52 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳爱优品电子商务有限公司 | 房屋建筑物 | 123,277.65 | 557,971.78 |
| 深圳市一号机科技有限公司及其子公司 | 房屋建筑物 | 1,466,382.39 | |
| 中茶爱施德（北京）茶业有限公司 | 房屋建筑物 | 144,470.46 | |
| 深圳市神州通投资集团有限公司及其子公司 | 房屋建筑物 | 1,005,699.43 | |
| 深圳市神州通在线科技有限公司 | 房屋建筑物 | 94,286.84 |
本公司作为承租方：不适用
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方：不适用本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2022年07月31日 | 2023年07月31日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2022年11月04日 | 2023年11月04日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2023年03月23日 | 2024年03月23日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 237,600,000.00 | 2023年01月04日 | 2023年11月28日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,295,000,000.00 | 2023年01月01日 | 2025年12月31日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,660,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2024年05月06日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2022年08月24日 | 2023年08月24日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 237,500,000.00 | 2021年08月19日 | 2023年08月18日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 500,000,000.00 | 2022年09月08日 | 2023年09月08日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022年08月12日 | 2023年08月09日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 240,000,000.00 | 2022年08月30日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022年09月07日 | 2023年09月06日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 720,000,000.00 | 2023年02月23日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 500,000,000.00 | 2022年10月20日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022年09月15日 | 2023年09月14日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2022年10月17日 | 2023年10月06日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年03月06日 | 2024年02月22日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年03月06日 | 2024年02月22日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年09月09日 | 2025年09月08日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 600,000,000.00 | 2023年05月24日 | 2024年05月16日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 1,700,000,000.00 | 2022年08月10日 | 2023年07月21日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 600,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2023年11月05日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 260,000,000.00 | 2023年02月01日 | 2023年11月30日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 260,000,000.00 | 2023年06月12日 | 2024年03月14日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 450,000,000.00 | 2022年12月20日 | 2025年12月31日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年02月07日 | 2024年02月06日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2022年09月07日 | 2023年09月06日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年04月20日 | 2026年04月20日 | 否 |
| 深圳市神州通投资集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2023年12月31日 | 否 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,914,157.21 | 4,640,254.14 |
（5） 其他关联交易
1）为缓解上市公司短期资金周转压力，其控股股东深圳市神州通投资集团有限公司及其一致行动人赣江新区全球星投资管理有限公司、新余全球星投资管理有限公司向上市公司提供总额不超过6亿元（人民币）的无偿财务资助，有效期最长为两年，在有效期内可以连续循环使用。公司于2023年1-6月内共收到深圳市神州通投资集团有限公司其一致行动人赣江新区全球星投资管理有限公司财务资助金额合计58,000万元，用于公司日常采购需求，截至2023年6月30日，公司已归还财务资助款58,000万元，财务资助全部结清。2）一号机科技作为公司联营企业，子公司江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司向其提供了借款，经公司与一号机科技共同确认，截至2023年6月30日，公司对一号机科技提供的借款总额为15,000.00万元，借款利率12%，2023年1-6月借款利息含税收入816.53万元。3）天音通信有限公司及子公司通公司平台向厂家采购不含税金额为13,076.11万元，公司按净额确认此项业务的服务收入。
6、关联方应收应付款项
单位：元
（1） 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 中茶爱施德（北京）茶业有限公司 | 31,819.86 | 1,590.99 | ||
| 应收账款 | 深圳爱优品电子商务有限公司 | 253,223.76 | 178,254.02 | ||
| 应收账款 | 深圳市神州通投资集团有限公司 | 165,223.21 | 49,040.65 | ||
| 应收账款 | 深圳市祈飞智能机器人系统有限公司 | 2,622.81 | |||
| 应收账款 | 深圳市一号机科技有限公司 | 1,500,000.00 | |||
| 应收账款 | 深圳市神州通在线科技有限公司 | 33,987.79 | |||
| 应收账款 | 深圳市神州通油茶营销有限公司 | 3,609.35 | |||
| 预付账款 | 深圳爱优品电子商务有限公司 | 174,355.95 | 172,022.04 | ||
| 预付账款 | 江西神州通油茶科技有限公司 | 5.64 | 5.64 | ||
| 预付账款 | 深圳市神州通投资集团有限公司 | 229,243.02 | |||
| 预付账款 | 深圳市一号悠品科技有限公司 | 34.04 | |||
| 预付账款 | 一号创品酒业有限公司 | 38,400.00 | 5,390.00 | ||
| 预付账款 | 深圳市一号机科技有限公司 | 8,026,700.00 | |||
（2） 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 深圳市神州通投资集团有限公司 | 0.03 | 248,416.95 |
| 合同负债 | 深圳市年年卡网络科技有限公司 | 386,444.85 | |
| 合同负债 | 深圳市祈飞科技有限公司 | 3,694.28 | |
| 合同负债 | 深圳爱优品电子商务有限公司 | 2,355.00 | |
| 合同负债 | 深圳市天音科技发展有限公司 | 35,311.19 | 18,096.84 |
| 合同负债 | 上海能良电子科技有限公司 | 743,340.98 | 212,030.00 |
| 合同负债 | 广州市易天数码通信有限公司 | 5,847.00 | |
| 合同负债 | 上海荡石电子商务有限公司 | 669,206.00 | |
| 合同负债 | 天音信息服务有限公司 | 331,326.82 | |
| 合同负债 | 深圳市易天移动数码连锁有限公司 | 12,184.99 | |
| 合同负债 | 深圳市优宝在线科技有限公司 | 16,987.00 | |
| 其他应付款 | 深圳市优宝在线科技有限公司 | 17,000,000.00 | 5,250,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳市神州通投资集团有限公司 | 288,416.95 | 20,111.00 |
| 其他应付款 | 深圳市一号机科技有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳市神州通油茶营销有限公司 | 3,110.40 | 3,110.40 |
| 应付账款 | 天音通信有限公司 | 88,570.00 | 265,005.00 |
| 应付账款 | 深圳市优宝在线科技有限公司 | 1,200,000.00 | 500,000.00 |
| 应付账款 | 江西神州通油茶科技有限公司 | 7,607.26 | 24,658.90 |
| 应付账款 | 深圳市一号机科技有限公司 | 89,490.32 | 6,052.09 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响为关联方提供担保详见本财务报告附注“十二、关联方及关联交易”。
（2）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债参见本财务报告附注“九、在其他主体中的权益”部分。
（3）开出保函
截至2023年6月30日，本公司开具的保函余额为892,100,000.00元，其中存入保函保证金余额371,900,000.00元。
（4）未决诉讼
①深圳市优友供应链有限公司（以下简称“优友供应链公司”）诉中国农垦集团有限公司（以下简称“农垦集团”）买卖合同纠纷案
本公司之间接控股子公司优友供应链公司向农垦集团销售玉米，农垦集团收到相关货物后拒向优友供应链公司支付货款，截止2023年6月30日，农垦集团尚欠优友供应链公司 53,764,873.74元款项。农垦集团持有的中农发种业集团股份有限公司（股票代码600313）44,896,226股股票被冻结。2019年4月16日，深圳市中级人民法院一审判决，农垦集团向优友供应链公司支付货款及违约金。农垦集团提起上诉及中止审理，广东省高级人民法院于2020年6月4日裁定，本案《玉米
购销合同》的签订与永丰收公司及周平详的欺诈行为有关，案涉交易与永丰收公司及周平详涉嫌合同诈骗的事实相关联，判断优友公司与农垦公司的责任需以永丰收与周平祥涉嫌犯罪的案件的审理结果为依据，故中止审理本案。2022年1月11日北京市高级人民法院判定周平祥其行为构成合同诈骗罪。2022年3月4日，广东省高级人民法院裁定将案件发回深圳市中级人民法院重新审理。深圳市中级人民法院于2022年4月20日重新立案后，于2022年8月19日进行了证据交换，于2023年2月21日开庭审理， 2023年5月26日，一审判决我方胜诉，被告应支付我方5,184万元及利息。农垦集团已提起二审诉讼，二审未开庭。截止2023年6月30日，优友供应链公司针对该项债权已计提10,166,152.00元坏账准备。
②深圳市爱施德股份有限公司诉北京乐语世纪科技集团有限公司（以下简称“乐语公司”）及担保人三胞集团有限公司（以下简称“三胞集团”）合同纠纷案2015年6月4日，本公司与乐语公司签订《供销合同》，乐语公司未按《供销合同》和《合作延期协议》向本公司支付货款。2020年11月，本公司向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼，申请乐语公司及担保人三胞集团偿还全部货款及利息13,034,853.23元，该案件南京市中院已受理，截止本报告批准报出日本案尚未开庭审理。 截止2023年6月30日，本公司已对该项债权本金部分全额计提11,909,723.14元坏账准备。
③大连东煤供应链服务有限公司（以下简称“东煤公司”）诉深圳市优友通讯器材有限公司（以下简称“优友通讯公司”）合同纠纷案。
优友通讯公司与河南央能储运有限公司（以下简称“央能公司”）因煤炭贸易产生债务纠纷，该债务于2018年9月11日经深圳市福田区人民法院（2018）粤0304民初36452、36453号民事调解书确定。东煤公司为央能公司的债务承担担保责任，其于2017年、2018年期间累计代央能公司向优友通讯公司偿还了30,964,246.57元。2021年6月18日，东煤公司在深圳市中级人民法院起诉优友通讯公司公司，申请优友通讯公司返还30,964,246.57元的代偿款及利息，优友通讯公司也在同一案件中提起反诉，要求东煤公司对央能公司未还清的款项及利息继续承担代偿责任。2022年12月23日，广东省中级人民法院民事一审判决东煤公司对央能公司未还清的款项及利息继续承担代偿责任。东煤公司已提起二审诉讼，二审已于2023年6月5日开庭审理，尚未判决。截止2023年6月30日，河南央能储运有限公司欠货款 27,127,857.47 元，已计提坏账 21,912,752.96元。
④ 优友金服（常熟）供应链有限公司（以下简称“金服（常熟）公司”）诉汕头市世翔网络科技有限公司（以下简称“世翔公司”）、郑拓买卖合同纠纷一案。
金服（常熟）公司与世翔公司因销售手机业务产生债务纠纷，世翔公司尚欠金服（常熟）公司货款 47,717,404.00元未支付。 2022 年 08 月 09日金服（常熟）公司向广东省深圳市福田区人民法院提起诉讼，双方调解处理。截止2023年6月30日，世翔欠货款47,717,404.00元，已全额计提坏账。
⑤ 深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“爱施德公司”) 诉昆明国美物流有限公司，国美电器有限公司（以下称“国美公司”)
爱施德公司与国美公司因销售手机业务产生债务纠纷，爱施德公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼，申请国美公司偿还全部货款12,713,118.49 元。深圳市福田区人民法院于2022年10月11日立案，于2023年3月31日开庭审理，判决尚未作出。截止2023年6月30日，国美公司欠货款11,567,425.37元，已全额计提坏账。
⑥ 江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司（以下简称“江西小贷”）诉深圳半岛城邦房地产开发有限公司、深圳半岛城邦置业有限公司（以下简称“半岛公司”）
江西小贷与半岛公司因贷款业务产生纠纷，半岛公司尚欠江西小贷贷款本金3,000.00万元未支付；2022 年 01 月17日江西小贷向深圳市福田法院提起诉讼，根据（2022）粤 0304 民初 3379 号一审判决书，半岛公司应付江西小贷借款本金3000万元，并支付逾期罚息（罚息以 3000万元为基数，自2021年12月28日起，按年利率 18%/年的标准，计算至清偿完毕之日止）。半岛公司提起二审诉讼，根据广东省中级人民法院民事裁定书（2022）粤 03 审前调 28227 号文件，半岛公司自动撤回上诉处理，一审判决自裁定书送达之日起生效。二审判决为终审裁定。江西小贷已申请强制执行，抵押物于2023年6月27日拍卖成交，尚未分配执行款。截止2023年6月30日，半岛公司欠江西小贷借款3000万元，计提坏账2,296,710.45元。
2、其他承诺事项
| 子企业名称 | 认缴方 | 已认缴但未出资的金额 | 拟出资方式 |
| 爱施德（香港）有限公司 | 本公司 | 美金61.92万元 | 货币资金 |
| 壹号电子商务有限公司 | 本公司 | 人民币431.42万元 | 货币资金 |
| 深圳市酷脉科技有限公司 | 本公司 | 人民币540万元 | 货币资金 |
| 深圳市酷众科技有限公司 | 本公司 | 人民币600万元 | 货币资金 |
| 深圳市爱享投资有限公司 | 本公司 | 人民币1198万元 | 货币资金 |
| 江西爱保保险代理有限公司 | 本公司 | 人民币4750万元 | 货币资金 |
| 江西爱施德保险经纪有限公司 | 本公司 | 人民币4750万元 | 货币资金 |
| 杭州爱施迪通讯有限公司 | 本公司 | 人民币10万元 | 货币资金 |
| 深圳市乐意营销有限公司 | 本公司 | 人民币1000万元 | 货币资金 |
| 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 本公司 | 人民币8430万元 | 货币资金 |
| 深圳市网爱金融服务有限公司 | 北京瑞成汇达科技有限公司 | 人民币408万元 | 货币资金 |
| 深圳由你网络技术有限公司 | 北京瑞成汇达科技有限公司 | 人民币459万元 | 货币资金 |
| 深圳市优友供应链有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币4500万元 | 货币资金 |
| 深圳市优友信息技术有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币100万元 | 货币资金 |
| 深圳金石创新科技有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币650万元 | 货币资金 |
| 深圳市华昭通讯有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币1000万元 | 货币资金 |
| 深圳市盛泰嘉华通讯器材有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币1000万元 | 货币资金 |
| 广东美娇莲化妆品有限公司 | 广东优友网络科技有限公司 | 人民币510万元 | 货币资金 |
| 深圳市爱柚数字智能有限公司 | 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 人民币10万元 | 货币资金 |
| 深圳市乐得营销有限公司 | 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 人民币50万元 | 货币资金 |
| 北京果然天橙文化传媒有限公司 | 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 人民币350万元 | 货币资金 |
| 北京淘金砂科技有限公司 | 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 人民币210万元 | 货币资金 |
| 深圳市明德数智信息技术有限公司 | 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 人民币1200万元 | 货币资金 |
| 广东爱施德投资咨询合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币0.076万元 | 货币资金 |
| 汕头酷耀投资咨询合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币0.024万元 | 货币资金 |
| 九江橙爱企业管理合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币0.2万元 | 货币资金 |
| 九江金铲企业管理合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币15.25万元 | 货币资金 |
| 九江果然天橙企业管理合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币35.35万元 | 货币资金 |
| 深圳市爱威企业管理合伙企业（有限合伙） | 深圳市爱享投资有限公司 | 人民币0.01万元 | 货币资金 |
| 西安乐享无限文化有限公司 | 深圳市乐享无限文化有限公司 | 人民币50万元 | 货币资金 |
| 陕西乐酷无限商贸有限公司 | 深圳市乐享无限文化有限公司 | 人民币50万元 | 货币资金 |
| 深圳市新木电子科技有限公司 | 深圳市山木新能源科技股份有限公司 | 人民币900万元 | 货币资金 |
| 深圳市爱思博锐科技有限公司 | 深圳市实丰科技有限公司 | 人民币200万元 | 货币资金 |
| 北京爱思博锐科技有限公司 | 深圳市实丰科技有限公司 | 人民币200万元 | 货币资金 |
| 北京爱丰科技有限公司 | 深圳市实丰科技有限公司 | 人民币200万元 | 货币资金 |
| 深圳市荣尊达电子科技有限公司 | 深圳市越浪科技有限公司 | 人民币100万元 | 货币资金 |
| 杭州臻酷生活科技有限公司 | 深圳市臻爱生活科技有限公司 | 人民币50万元 | 货币资金 |
| 深圳市越浪科技有限公司 | 深圳由你网络技术有限公司 | 人民币70万元 | 货币资金 |
| 深圳爱微特科技有限公司 | 深圳由你网络技术有限公司 | 人民币400万元 | 货币资金 |
| 香港爱微特科技有限公司 | 深圳由你网络技术有限公司 | 港币1000万元 | 货币资金 |
| 深圳市由你通信科技有限公司 | 深圳由你网络技术有限公司 | 人民币1000万元 | 货币资金 |
| 中国供应链金融服务有限公司 | 展弘实业有限公司 | 港币1万元 | 货币资金 |
| MIAMI GIN HUNG INDUSTRIAL CORPORATION | 展弘实业有限公司 | 美金0.1万元 | 货币资金 |
| GIN HUNG INDUSTRIAL SA DE VC | 展弘实业有限公司 | 墨西哥比索10万 | 货币资金 |
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无重要的资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，分别为数字化智慧分销、数字化智慧零售。这些报告分部是以业务类别为基础确定的，本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
①数字化智慧分销板块主要包括国内手机分销业务、3C数码分销、快消品分销、供应链服务； ②数字化智慧零售板块主要包括线下门店、线上新零售渠道、通信+增值服务等。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 数字化智慧分销业务 | 数字化智慧零售业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业总收入 | 30,496,615,392.84 | 16,080,791,622.34 | 32,186,507.84 | 46,545,220,507.34 |
| 营业成本 | 29,575,140,735.23 | 15,623,375,398.80 | 28,201,119.07 | 45,170,315,014.96 |
| 资产总额 | 12,135,630,317.50 | 4,231,031,614.24 | 2,769,952,925.76 | 13,596,709,005.98 |
| 负债总额 | 7,051,657,397.39 | 3,089,963,715.75 | 2,585,814,275.48 | 7,555,806,837.66 |
（3） 续表
| 项目 | 数字化智慧分销业务净额 | 数字化智慧零售业务净额 | 其他业务 | 合计 |
| 营业总收入 | 30,316,292,220.36 | 16,075,185,372.46 | 153,742,914.52 | 46,545,220,507.34 |
| 营业成本 | 29,545,945,816.19 | 15,620,832,804.38 | 3,536,394.39 | 45,170,315,014.96 |
2、其他
截至2023年6月30日，深圳市神州通投资集团有限公司共持有公司股份489,464,303股，占公司股份总数的39.50%，其中处于质押状态的股份为176,080,000股，占公司股份总数的14.21%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
单位：元
（1） 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 40,337,459.97 | 20.77% | 40,337,459.97 | 100.00% | 0.00 | 45,193,982.72 | 51.44% | 45,193,982.72 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大 | 38,321,222.63 | 19.74% | 38,321,222.63 | 100.00% | 0.00 | 43,167,030.57 | 49.13% | 43,167,030.57 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大 | 2,016,237.34 | 1.04% | 2,016,237.34 | 100.00% | 0.00 | 2,026,952.15 | 2.31% | 2,026,952.15 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 153,841,397.99 | 79.23% | 84,771.38 | 0.06% | 153,756,626.61 | 42,657,033.44 | 48.56% | 144,075.56 | 0.34% | 42,512,957.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 132,900,755.15 | 68.44% | 84,771.38 | 0.06% | 132,815,983.77 | 41,692,054.31 | 47.46% | 144,075.56 | 0.35% | 41,547,978.75 |
| 公司范围内 | 20,940,642.84 | 10.78% | 0.00 | 20,940,642.84 | 964,979.13 | 1.10% | 964,979.13 | |||
| 合计 | 194,178,857.96 | 100.00% | 40,422,231.35 | 20.82% | 153,756,626.61 | 87,851,016.16 | 100.00% | 45,338,058.28 | 51.61% | 42,512,957.88 |
1）按单项计提坏账准备：期末单项金额重大单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 14,844,074.12 | 14,844,074.12 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户E | 11,909,723.14 | 11,909,723.14 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 客户F | 11,567,425.37 | 11,567,425.37 | 100.00% | 逾期、预期风险增加 |
| 合计 | 38,321,222.63 | 38,321,222.63 | ||
2）按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0-3个月 | 153,720,296.02 | 0.00% | |
| 1-2年 | 121,101.97 | 84,771.38 | 70.00% |
| 合计 | 153,841,397.99 | 84,771.38 | |
确定该组合依据的说明：以应收款项的账龄分析作为信用风险特征划分组合。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
3）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 156,520,980.01 |
| 其中：0-3个月 | 153,720,296.02 |
| 3-6个月 | 0.00 |
| 6个月-1年 | 2,800,683.99 |
| 1至2年 | 8,887,889.35 |
| 2至3年 | 28,769,988.60 |
| 合计 | 194,178,857.96 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 45,338,058.28 | 4,915,826.93 | 40,422,231.35 | |||
| 合计 | 45,338,058.28 | 4,915,826.93 | 40,422,231.35 | |||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 68,529,725.31 | 35.29% | |
| 第二名 | 25,875,813.99 | 13.33% | |
| 第三名 | 17,113,771.06 | 8.81% | |
| 第四名 | 14,844,074.12 | 7.64% | 14,844,074.12 |
| 第五名 | 11,909,723.14 | 6.13% | 11,909,723.14 |
| 合计 | 138,273,107.62 | 71.20% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 300,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 2,815,901,846.61 | 3,198,378,217.31 |
| 合计 | 2,815,901,846.61 | 3,498,378,217.31 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 300,000,000.00 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联单位往来 | 3,074,297,682.58 | 3,425,953,198.23 |
| 单位往来款 | 541,368.44 | 8,943,425.53 |
| 保证金、押金 | 13,659,640.57 | 13,088,753.62 |
| 员工备用金 | 741,754.00 | 557,413.55 |
| 代扣社保 | 752,457.50 | 716,406.23 |
| 合计 | 3,089,992,903.09 | 3,449,259,197.16 |
2） 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 243,442,803.22 | 7,438,176.63 | 250,880,979.85 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 23,260,076.63 | 23,260,076.63 | ||
| 本期核销 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 266,702,879.85 | 7,388,176.63 | 274,091,056.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
3）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,501,532,169.28 |
| 1至2年 | 2,177,565.62 |
| 2至3年 | 574,510,838.19 |
| 3至4年 | 2,000.00 |
| 4至5年 | 2,200,000.00 |
| 5年以上 | 9,570,330.00 |
| 合计 | 3,089,992,903.09 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 250,880,979.85 | 23,260,076.63 | 50,000.00 | 274,091,056.48 | ||
| 合计 | 250,880,979.85 | 23,260,076.63 | 50,000.00 | 274,091,056.48 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款项 | 50,000.00 |
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 优友电子商务（深圳）有限公司 | 关联方往来 | 817,879,457.55 | 1年以内 | 26.47% | 40,893,972.88 |
| 深圳市爱享投资有限公司 | 关联方往来 | 570,008,000.00 | 3年以内 | 18.45% | 171,002,400.00 |
| 深圳由你网络技术有限公司 | 关联方往来 | 366,787,116.93 | 1年以内 | 11.87% | 18,339,355.85 |
| 北京酷人通讯科技有限公司 | 关联方往来 | 247,397,263.06 | 1年以内 | 8.01% | |
| 深圳市酷动数码有限公司 | 关联方往来 | 238,581,403.92 | 1年以内 | 7.72% | 11,929,070.20 |
| 合计 | 2,240,653,241.46 | 72.52% | 242,164,798.93 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,313,344,096.37 | 2,313,344,096.37 | 1,993,094,654.81 | 1,993,094,654.81 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 72,220,937.28 | 72,220,937.28 | 77,166,069.88 | 77,166,069.88 | ||
| 合计 | 2,385,565,033.65 | 2,385,565,033.65 | 2,070,260,724.69 | 2,070,260,724.69 | ||
（1） 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市爱施德通讯科技有限公司 | 10,228,434.33 | 10,228,434.33 | |||||
| 深圳市酷动数码有限公司 | 159,998,600.50 | 159,998,600.50 | |||||
| 北京酷人通讯科技有限公司 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | |||||
| 深圳市乐享无限文化有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 西藏酷爱通信有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 北京瑞成汇达科技有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 天津爱施迪通讯器材有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 北京酷联通讯科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 爱施德（香港）有限公司 | 68,896,400.00 | 334,249,441.56 | 403,145,841.56 | ||||
| 优友电子商务（深圳）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 深圳市彩梦科技有限公司 | 65,389,981.90 | 65,389,981.90 | |||||
| 深圳市优友互联股份有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 壹号电子商务有限公司 | 40,904,414.15 | 40,904,414.15 | |||||
| 深圳市德耀通讯科技有限责任公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 广东优友网络科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 深圳市酷脉科技有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||
| 江西赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |||||
| 深圳市爱享投资有限公司 | 3,020,000.00 | 3,020,000.00 | |||||
| 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 100,156,823.93 | 100,156,823.93 | |||||
| 海南果橙互联文化商贸有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | |||||
| 陕西爱华聚力通讯科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 深圳市新耀辉科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 深圳市爱施德科创控股有限公司 | 15,700,000.00 | 15,700,000.00 | |||||
| 深圳九九酒业有限公司 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | |||||
| 深圳市爱施德新能源产业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,993,094,654.81 | 334,249,441.56 | 14,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 2,313,344,096.37 |
（2） 对联营、合营企业投资
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳爱优品电子商务有 | 40,887,875.27 | 10,000,001.00 | 563,643.21 | 407,476.51 | 51,858,995.99 | ||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 深圳市一号机科技有限公司 | 32,872,975.72 | -14,016,500.01 | -893,013.50 | 17,963,462.21 | |||||||
| 中茶爱施德（北京）茶业有限公司 | 3,405,218.89 | -1,006,739.81 | 2,398,479.08 | ||||||||
| 小计 | 77,166,069.88 | 10,000,001.00 | -14,459,596.61 | -893,013.50 | 407,476.51 | 72,220,937.28 | |||||
| 合计 | 77,166,069.88 | 10,000,001.00 | -14,459,596.61 | -893,013.50 | 407,476.51 | 72,220,937.28 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 19,411,652,126.67 | 19,178,293,070.11 | 20,870,058,095.64 | 20,674,646,233.31 |
| 其他业务 | 42,024,541.39 | 53,097.36 | 89,457,725.61 | 53,097.36 |
| 合计 | 19,453,676,668.06 | 19,178,346,167.47 | 20,959,515,821.25 | 20,674,699,330.67 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 235,096,218.94 | 343,491,145.08 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,459,596.61 | 8,725,761.64 |
| 银行理财产品收益 | 7,920,219.17 | 8,333,620.85 |
| 合计 | 228,556,841.50 | 360,550,527.57 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 225,039.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 26,168,210.74 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 8,272,660.25 | 银行理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 | -47,369.86 |
| 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,663,953.42 | |
| 减：所得税影响额 | 9,111,876.13 | |
| 少数股东权益影响额 | 8,276,542.92 | |
| 合计 | 22,894,074.77 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.34% | 0.2575 | 0.2575 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.95% | 0.2391 | 0.2391 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用