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一诺威：2023年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2023-08-18
一诺威 834261

2023

2023半年度报告

半年度报告

山东一诺威聚氨酯股份有限公司（ShanDong Inov Polyurethane Co., Ltd）

公司半年度大事记

2023年1月，山东一诺威聚氨酯股份有限公司（以下简称公司、本公司、一诺威）专利“高粘结强度的聚氨酯热熔胶及其制备方法”获得“淄博市高价值专利”。

2023年3月，公司“淄博市聚氨酯弹性体实验室”入选淄博市重点实验室。

2023年3月，公司“淄博市聚氨酯弹性体实验室”入选淄博市重点实验室。

2023年2月，公司知识产权管理体系认证复审通过。

2023年2月，公司知识产权管理体系认证复审通过。

2023年3月29日，公司收到北京证券交易所出具 《关于同意山东一诺威聚氨酯股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函 〔2023〕126号），公司股票于 2023 年 4月3日在北京证券交易所上市。

2023年3月29日，公司收到北京证券交易所出具 《关于同意山东一诺威聚氨酯股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函 〔2023〕126号），公司股票于 2023 年 4月3日在北京证券交易所上市。

2023年5月，公司获得“山东省新材料领军企业50强”荣誉。

2023年5月，公司获得“山东省新材料领军企业50强”荣誉。2023年5月，公司之全资子公司新材料公司获得“山东省2023年度专精特新中小企业”荣誉。

2023年5月，公司之全资子公司新材料公司获得“山东省2023年度专精特新中小企业”荣誉。

2023年6月，公司获得“2023年度淄博市全员创新企业”荣誉。

2023年6月，公司获得“2023年度淄博市全员创新企业”荣誉。

2023年4月，公司获得ISO 9001质量管理体系认证、ISO 45001职业健康安全管理体系认证、ISO 14001环境管理体系认证复审通过。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和经营情况 ...... 8

第四节 重大事件 ...... 20

第五节 股份变动和融资 ...... 22

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 26

第七节 财务会计报告 ...... 29

第八节 备查文件目录 ...... 95

第一节 重要提示、目录和释义董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李健、主管会计工作负责人宋兵及会计机构负责人（会计主管人员）宋兵保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险

□是 √否

2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

释义

释义项目释义
公司、本公司、一诺威指山东一诺威聚氨酯股份有限公司,证券简称:一诺威,证券代码:834261
东大聚氨酯指上海东大聚氨酯有限公司,公司之全资子公司
东大化学指上海东大化学有限公司,公司之全资子公司
一诺威新材料指山东一诺威新材料有限公司,公司之全资子公司
一诺威贸易指山东一诺威化学贸易有限公司,公司之全资子公司
一诺威精细化工指山东一诺威精细化工有限公司，公司之全资子公司
一诺威体育指山东一诺威体育产业有限公司，公司之全资子公司
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
北交所指北京证券交易所
东吴证券指东吴证券股份有限公司
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
高级管理人员、高管指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
三会指股东大会、董事会、监事会
报告期指2023年1月1日至2023年6月30日
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《章程》、《公司章程》指《山东一诺威聚氨酯股份有限公司章程》
EO指环氧乙烷,一种有机化合物,化学式是C2H4O,是由乙烯氧化而得,常温加压下为无色液体,具有高化学活性,易燃易爆。
PO指环氧丙烷,丙烯的重要衍生物之一。是聚乙烯、聚丙烯、丁烯等烯烃类聚合物的总称,为无色醚味液体,低沸点、易燃易爆。
MDI指二苯基甲烷二异氰酸酯，常温下为白色至浅黄色固体，合成聚氨酯的重要材料之一，主要用于浇注型聚氨酯弹性体和热塑性聚氨酯弹性体的制备。
TDI指甲苯二异氰酸酯,是制造聚氨酯软泡沫塑料、涂料、橡胶及粘合剂的原料之一。
PPG指聚醚多元醇,又称聚醚,化学成分为环氧丙烷缩合物,是由起始剂(含活性氢基团的化合物)与EO、PO、环氧丁烷等在催化剂存在下经加聚反应制得,是生产聚氨酯制品的主要原材料。
AA指己二酸,一种二元羧酸，主要用作尼龙66和聚氨酯的原料，亦可作为生产各种酯类产品、TPU、粉末涂料的主要原料。

第二节 公司概况

一、 基本信息

证券简称一诺威
证券代码834261
公司中文全称山东一诺威聚氨酯股份有限公司
英文名称及缩写ShanDongInovPolyurethaneCo.,Ltd.
INOV
法定代表人李健

二、 联系方式

董事会秘书姓名高振胜
联系地址山东省淄博市高新区宝山路5577号
电话0533-3585515
传真0533-3593319
董秘邮箱gaozhensheng@inovpu.com
公司网址http://www.inovpu.com
办公地址山东省淄博市高新区宝山路5577号
邮政编码255000
公司邮箱stock@inovpu.com

三、 信息披露及备置地点

公司中期报告2023年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址《上海证券报》(www.cnstock.com)
公司中期报告备置地公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所北京证券交易所
上市时间2023年4月3日
行业分类制造业-化学原料和化学制品制造业-合成材料制造-初级形态塑料及合成树脂制造
主要产品与服务项目不带有储存设施经营：甲苯-2，4-二异氰酸酯、4,4’-二氨基-3,3’-二氯二苯基甲烷、异佛尔酮二异氰酸酯、二苯基甲烷二异氰酸酯（以上仅限票据往来方式经营，经营场所内禁止存放，有效期以许可证为准）；聚氨酯产品及制品生产、销售，塑胶跑道及球场
材料生产、销售；聚氨酯产品生产技术的研发及技术转让；化工产品（不含危险、易制毒化学品，不含储存）、体育场馆配套设施、体育用品、体育器材、人造草坪、建筑材料、保温材料、防水材料销售；体育场地设施工程设计与施工，塑胶跑道工程、保温防水工程、建筑工程、市政工程、运动地板工程、环氧地坪工程、丙烯酸场地工程、人造草坪工程施工；体育器械的租赁、销售、安装、维修；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
普通股总股本（股）291,132,748
优先股总股本（股）0
控股股东控股股东为徐军
实际控制人及其一致行动人实际控制人为徐军，无一致行动人

五、 注册变更情况

√适用 □不适用

项目内容
统一社会信用代码91370300757453175C
注册地址山东省淄博市高新区宝山路5577号
注册资本（元）291,132,748

报告期内，公司注册资本由261,200,000元变更为291,132,748元。

六、 中介机构

报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称东吴证券
办公地址苏州市工业园区星阳街5号
保荐代表人姓名李海宁、李俊
持续督导的期间2023年4月3日-2026年12月31日

七、 自愿披露

□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

（一） 盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%
营业收入3,011,866,932.903,206,233,766.50-6.06%
毛利率%7.09%7.55%-
归属于上市公司股东的净利润58,114,683.76114,215,372.47-49.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润52,548,865.16107,584,287.01-51.16%
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）4.25%10.12%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.84%9.53%-
基本每股收益0.190.44-56.85%

（二） 偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%
资产总计2,436,968,302.922,162,855,560.7212.67%
负债总计894,080,214.90951,713,544.53-6.06%
归属于上市公司股东的净资产1,542,888,088.021,211,142,016.1927.39%
归属于上市公司股东的每股净资产5.304.6414.22%
资产负债率%（母公司）33.19%42.52%-
资产负债率%（合并）36.69%44.00%-
流动比率1.651.24-
利息保障倍数43.4932.23-

（三） 营运情况

单位：元

本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额50,878,783.91162,664,277.59-68.72%
应收账款周转率18.5121.82-
存货周转率8.397.51-

（四） 成长情况

本期上年同期增减比例%
总资产增长率%12.67%-5.24%-
营业收入增长率%-6.06%-17.25%-
净利润增长率%-49.12%-11.46%-

二、 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分314,117.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,314,171.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出917,677.36
非经常性损益合计6,545,966.35
减：所得税影响数980,147.75
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额5,565,818.60

三、 补充财务指标

□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

（一） 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 业务概要

购合同签订等内部控制流程，并通过集团集中采购、集团集中招标等方式提高集团规模经济效益。

公司每年年底由采购部组织技术部、生产部、财务部、仓储等相关部门人员对供应商进行年度评价，建设有合格供应商名录，保证供应商的品质。公司主要原料一般从国内外知名企业采购并建立长期、紧密、稳定、友好的合作关系，对同一种原料选择两家及以上合格供应商，保证货源供应的稳定性。

3、生产模式

公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据市场和订单情况有序安排生产计划，根据客户需求差异和产品类别分别由山东和上海两个生产基地完成生产任务，生产完成后，产品验收合格直接交付客户。

公司引入精益化管理运营体系，深化员工岗位培训和车间标准化管理，建立员工KPI绩效管理体系，持续推进生产精益化管理。公司通过生产制造系统加快信息化建设，采用“MES（制造执行系统）+BATCH（批处理控制系统）”的指导型生产模式，通过条码管理、一键启停以及人机交互，实现标准化生产。MES、TMS（运输管理系统）、WMS（仓储管理系统）以及NCC（管理信息化系统）等信息化系统的应用实现了公司产供销方面的有效协同，加强了公司对整个生产过程精细化、全面化的管控。

4、研发模式

公司市场和研发部门根据市场现状与行业发展情况深入了解市场需求以及新的应用领域，以市场和客户需求为导向，建立产品开发课题立项制。公司以自主研发为主，配备有完善的研发组织体系，产品经小试、中试达到要求后交由客户试用，经测试确保品质稳定后推向市场。

同时，公司重视科技创新和人才培养，经过多年发展已形成稳定的研发技术团队，形成自主创新技术体系。公司已先后与山东理工大学、青岛科技大学等国内高校保持产学研合作关系，且设有博士后科研工作站，持续推动高端人才联合培养。

专精特新等认定情况

√适用 □不适用

“单项冠军”认定√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定√是
其他相关的认定情况-

七、 经营情况回顾

（一） 经营计划

额较上年同期增加39579.73万元。

报告期内的业务范围仍以生产和销售聚氨酯原材料及EO、PO、AA其他下游衍生物产品，同时经营PPG、MDI、TDI等聚氨酯原料为主。报告期内的经营情况基本符合报告期内的经营计划目标。

（二） 行业情况

聚氨酯材料综合性能优异，被誉为“第五大塑料”，并广泛应用于弹性体材料、纤维、涂料、胶粘剂和泡沫塑料等，作为一种能满足高性能化、功能化、绿色化和可持续化的新型材料，聚氨酯行业已逐渐成为我国化工新材料行业中增长最快的行业之一，产品应用领域涵盖工业、建筑、体育、交通、日用消费品等国民经济的各个方面，与人们的生活息息相关。我国是全球最大的聚氨酯生产和消费国，并已成为全球聚氨酯战略中心，行业和材料集聚效应凸显。公司系列产品均属于化工和新材料行业中聚氨酯行业，属于国家产业政策鼓励支持类行业。公司主营的产品顺应了产业升级和行业进步的方向与趋势，发展空间广阔，市场占有率稳步提升，竞争力持续增强。

从行业安全和环保政策来看，化工行业一直以来受安全和环保监管关注，政策法规颁布密集，这也对化工行业提出越来越高的生产要求，国家政策层面对环保绿色类型产品的倾斜，引导聚氨酯行业整合与转型升级，促进了整个行业的规范化和进步，加快了规模以上企业的行业竞争力。公司在报告期内严格按照国家安全、环保政策的要求，持续提高公司安全与环保水平。

2023年上半年有机化工市场整体呈现先涨后跌的趋势，整体延续自2022年6月以来的下跌趋势，虽然1月份在乐观预期提振下阶段性反弹，但海外加息周期下长期下跌的趋势并没有改变，价格重心有所下移。下半年，国内经济复苏的基础仍不牢固，加之当前化工市场仍处在新一轮的扩能周期中，化工产能扩张步伐依然将继续推进，部分产品下半年的扩产产能甚至超过了上半年，无疑增加了下半年的供给能力，因此供需矛盾的加剧也令市场下跌压力重重。另外，海外加息预期仍存，商品市场调整的压力将有所缓解，并且国内经济复苏预期仍强，因此化工市场存在边际改善的动力，下半年市场仍可能将呈现“弱复苏”特征。

2023年7月初，国家发展改革委会同有关部门制定出台了《工业重点领域能效标杆水平和基准水平（2023年版）》，提出拓展重点领域范围、强化能效水平引领、推动分类改造升级、做好工作统筹衔接、完善相关配套政策等五方面重点工作，开发每个领域的绿色低碳技术、成熟适用技术装备及应加快淘汰的落后工艺设备，进一步扩大工业重点领域节能降碳改造升级范围。新政策对化工市场的情绪影响短期偏利多，后续更应该关注化工品种供需基本面能否出现实质性改善。2022年开始，我国沿着“十四五”发展规划方向，整体化工产业在绿色低碳、高附加值产品等方面持续发力。长期来看，碳中和背景下的产业升级和集中度提升将是未来几年行业发展的主基调，能源转型替代步伐加快，新能源、新材料等产业成长空间打开，化工行业将迎来产业重构、产业转型的重大发展机遇，加快产业布局优化，结构调整，加大节能降碳升级改造和落后产能淘汰力度，发展新能源、新材料等产业，全面推进行业绿色低碳转型。

（三） 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位：元

项目本期期末上年期末变动比例%
金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%
货币资金554,548,635.2422.76%265,828,288.2612.29%108.61%
应收票据219,299,244.979.00%226,995,033.7210.50%-3.39%
应收账款167,676,008.846.88%131,925,001.936.10%27.10%
存货319,937,147.5913.13%341,281,183.0115.78%-6.25%
投资性房地产1,571,785.160.06%1,656,975.680.08%-5.14%
长期股权投资0.00%0.00%
固定资产677,879,859.7627.82%711,676,507.3732.90%-4.75%
在建工程174,594,749.397.16%122,887,254.225.68%42.08%
无形资产177,514,901.357.28%179,725,002.488.31%-1.23%
商誉0.00%0.00%
短期借款85,300,000.003.50%85,300,000.003.94%0.00%
长期借款
交易性金融资产51,359.210.00%223,392.540.01%-77.01%
预付款项44,348,527.071.82%64,942,660.923.00%-31.71%
长期待摊费用4,323,151.650.18%1,064,390.370.05%306.16%
其他非流动资产23,533,040.600.97%39,989,881.451.85%-41.15%
交易性金融负债12,662,203.940.52%1,842,687.230.09%587.16%
合同负债88,141,746.323.62%126,506,341.395.85%-30.33%
资本公积259,332,663.7110.64%1,802,866.880.08%14,284.46%
专项储备2,508,594.080.10%1,741,508.300.08%44.05%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：报告期末货币资金与期初相比增长108.61%，主要原因是报告期内公司公开发行股票收到募集资金净额28739.07万元。

2、在建工程：报告期末在建工程与期初相比增长42.08%，主要原因是报告期内公司募投项目年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目投入增加所致。

3、交易性金融资产：报告期末交易性金融资产与期初相比降低77.01%，主要原因是报告期末资产负债表日，公司根据金融机构提供的公允价值对外汇衍生品业务进行公允价值调整，公允价值增加的金融资产减少所致。

4、预付款项：报告期末预付款项与期初相比降低31.71%，主要原因是报告期内预付异氰酸酯、聚醚等原材料货款减少。

5、长期待摊费用：报告期末长期待摊费用与期初相比增长306.16%，主要原因是报告期内公司大修理工程费用增加进行摊销所致。

6、其他非流动资产：报告期末其他非流动资产与期初相比降低41.15%，主要原因是报告期内预付工程设备款减少。

7、交易性金融负债：报告期末交易性金融负债增长587.16%，主要原因是报告期末资产负债表日，公司根据金融机构提供的公允价值对外汇衍生品业务进行公允价值调整，公允价值减少的金融负债增加所致。

8、合同负债：报告期末合同负债降低30.33%，主要原因是报告期末预收货款减少所致。

9、资本公积：报告期末资本公积增长14284.46%，主要原因是报告期内公开发行股票收到募集资金增加资本公积所致。10、专项储备：报告期末专项储备增长44.05%，主要原因是报告期末计提的安全生产储备结余增加所致。

2、 营业情况分析

（1） 利润构成

单位：元

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%
金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%
营业收入3,011,866,932.90-3,206,233,766.50--6.06%
营业成本2,798,334,928.4992.91%2,964,116,406.3492.45%-5.59%
毛利率7.09%-7.55%--
销售费用36,254,157.101.20%36,593,832.751.14%-0.93%
管理费用66,257,567.332.20%40,969,553.971.28%61.72%
研发费用19,761,893.660.66%24,725,884.190.77%-20.08%
财务费用-7,712,241.85-0.26%-4,161,231.26-0.13%-85.34%
信用减值损失-4,803,463.91-0.16%-1,443,427.97-0.05%232.78%
资产减值损失-1,870,660.25-0.06%-7,520,879.17-0.23%-75.13%
其他收益5,314,171.310.18%6,846,266.060.21%-22.38%
投资收益-8,131,594.70-0.27%-1,428,802.54-0.04%-469.12%
公允价值变动收益-12,610,844.73-0.42%-2,520,771.25-0.08%-400.28%
资产处置收益314,117.680.01%-161,122.07-0.01%294.96%
汇兑收益
营业利润69,210,359.542.30%129,583,806.724.04%-46.59%
营业外收入1,169,373.430.04%1,263,106.540.04%-7.42%
营业外支出251,696.070.01%147,601.810.00%70.52%
净利润58,114,683.76-114,215,372.47--49.12%

项目重大变动原因：

1、管理费用：报告期内管理费用与去年同期相比增加了2528.80万元，增长61.72%，主要原因是报告期内管理费用中职工薪酬增加所致。

2、财务费用：报告期内财务费用与去年同期相比减少了355.10万元，降低85.34%，主要原因是报告期末银行贷款同比上年同期末减少12000万元，利息支出减少所致。

3、信用减值损失：报告期内信用减值损失与去年同期相比增加了336万元，增长232.78%，主要原因是报告期末应收账款同比增加4011.06万元，计提信用减值损失增加。

4、资产减值损失：报告期内资产减值损失与去年同期相比减少了565.02万元，降低75.13%，主要原因是报告期末依据存货成本与可变现净值孰低原则计提的存货跌价准备减少。

5、投资收益：报告期内投资收益与去年同期相比减少了670.28万元，降低469.12%，主要原因是报告期内到期的外汇衍生品业务产生投资损失。

6、公允价值变动损益：报告期内公允价值变动损益与去年同期相比减少了1009.01万元，降低400.28%，主要原因是报告期末资产负债表日，公司根据金融机构提供的公允价值对外汇衍生品业务进行公允价值调整所致。

7、资产处置收益：报告期内资产处置收益与去年同期相比增加了47.52万元，增长294.96%，主要原因是报告期内处置固定资产产生收益所致。

8、营业外支出：报告期内营业外支出与去年同期相比增加了10.41万元，增长70.52%，主要原因是报告期内处置固定资产报废损失及慈善捐赠支出所致。

9、营业利润、净利润：报告期内营业利润与去年同期相比减少了6037.34万元，降低46.59%，净利润与去年同期相比减少了5610.07万元，降低49.12%，主要原因是报告期内受化工行业竞争加剧、下游需求疲软等因素影响，销售毛利同比减少2858.54万元；报告期内管理费用同比增加2528.80万元，公允价值变动损益同比减少1009.01万元，销售毛利降低、管理费用增加、公允价值变动损益减少，多重影响使得报告期内营业利润及净利润同比下降较多。

（2） 收入构成

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入2,266,692,331.212,399,049,506.30-5.52%
其他业务收入745,174,601.69807,184,260.20-7.68%
主营业务成本2,092,477,851.672,208,383,509.41-5.25%
其他业务成本705,857,076.82755,732,896.93-6.60%

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期增减%毛利率比上年同期增减
聚氨酯弹性体903,509,694.78815,779,623.629.71%-17.35%-19.12%增加1.98个百分点
聚酯多元醇、聚醚多元醇（PPG）及聚氨酯组合聚醚1,213,988,174.221,141,268,633.125.99%7.96%9.56%减少1.37个百分点
EO、PO其他下游衍生精细化工材料148,890,063.30135,316,250.549.12%-16.99%-13.23%减少3.93个百分点
工程施工304,398.91113,344.3962.76%-85.40%-94.50%增加61.67个百分点
其他业务收入745,174,601.69705,857,076.825.28%-7.68%-6.60%减少1.09个百分点
合计3,011,866,932.902,798,334,928.49----

按区域分类分析：

单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减
境内2,133,511,973.971,984,033,525.777.01%-7.34%-6.81%减少0.52个百分点
境外878,354,958.93814,301,402.717.29%-2.81%-2.48%减少0.31个百分点
合计3,011,866,932.902,798,334,928.49----

收入构成变动的原因：

报告期内，工程施工收入与去年相比减少85.40%，主要原因是报告期内公司减少工程施工业务开发，工程施工业务减少。

3、 现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额50,878,783.91162,664,277.59-68.72%
投资活动产生的现金流量净额-19,340,256.70-14,763,975.86-31.00%
筹资活动产生的现金流量净额275,717,413.19-120,079,865.42-329.61%

现金流量分析：

同负债及其他流动负债较报告期初减少4436.84万元，应收账款账面余额增加4011万元，应付账款及应付票据较报告期初减少540.84万元，且报告期内以银行承兑汇票方式结算的业务比例增加。

2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少457.63万元，降低31.00%，主要原因是报告期内外汇衍生品业务投资支出所致。

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加39579.73万元，增长329.61%，主要原因是报告期内公司公开发行股票收到募集资金，及去年同期分配股利本年报告期内股利尚未分配完毕。

4、 理财产品投资情况

□适用 √不适用

八、 主要控股参股公司分析

（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
一诺威新材料控股子公司组合聚醚多元醇、聚醚多元醇研发、生产、销售；货物进出口60,000,000546,702,987.94327,183,225.371,103,277,514.3921,060,648.01
一诺威贸易控股子公司聚氨酯弹性体的销售；化工产品的销售；货物进出口10,000,00013,171,392.3611,067,140.594,775,685.78227,415.24
东大聚氨酯控股子公司组合聚醚生产销售；化工原料及产品销售；货物进出口20,000,000156,225,273.85119,048,075.44235,430,681.007,249,194.32
东大化学控股子公司聚氨酯、特种聚醚单体研80,000,000310,517,473.08177,950,104.32282,111,847.17-3,222,018.03
发、生产、销售；货物进出口
一诺威体育控股子公司塑胶跑道材料、球场材料、人造草坪、建筑材料销售；体育场地设施工程设计与施工；塑胶跑道工程、建筑工程施工10,000,0001,251,018.16-5,092,742.88-32,563.57
一诺威精细化工控股子公司聚氨酯产品及制品生产与销售；化工产品销售20,000,000

主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

（一） 报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

合并财务报表的合并范围是否发生变化

□是 √否

九、 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

十、 对关键审计事项的说明

□适用 √不适用

十一、 企业社会责任

（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

□适用 √不适用

（二） 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司合规合法稳健发展的同时积极履行社会责任，报告期内严格落实安全标准化、双重预防体系，把安全工作放在一切工作的首位。同时公司依法诚信经营、重视环保及职业健康工作，按时纳税，对公司股东、客户、员工及社会负责。公司对外积极参与社会公益慈善事业，努力为地方社区及教育扶贫工作贡献绵力。

（三） 环境保护相关的情况

√适用 □不适用

公司坚持走“绿色低碳、可持续发展”之路，深入贯彻习近平总书记“绿水青山就是金山银山的理念”，污染防治工作向纵向推进。2023年上半年，公司严格落实国家减排降污、绿色节能等相关工作要求，加大环保投入和整治力度，推动环保设施项目改造、设备提升，建立环保培训体系、细化环保装置操作规程,完善环保现场作业管理标准，深化环保管理各项机制，逐步健全环保管控体系，逐步提升环保“硬件”“软件”实力。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用 √不适用

十三、 对2023年1-9月经营业绩的预计

□适用 √不适用

十四、 公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
原材料及能源价格波动风险及对策重大风险事项描述: 报告期内，公司主要原材料TDI、MDI、EO、PO、AA等价格受宏观经济以及国内外市场供求情况的影响而波动频繁。尽管公司可努力通过调整产品售价转移原材料价格波动风险，但如果未来主要原材料价格出现频繁大幅波动，仍将会提高公司对采购成本控制的难度，从而在一定程度上影响公司盈利能力的稳定性。 应对措施: 1）与行业龙头供应商签订年度采购合同，保障供应。 2）利用进出口渠道优势，根据国际市场行情的变动，适时调整大宗原料的采购渠道，积极应对原料价格波动。 3）工艺改善，设备设施改造，降低生产制造费用，对各项费用进行详细管控，降本增效，减少能源使用，降低能源依赖性。 4）优化产品结构，加大新产品、高附加值产品的开发力度。
安全生产的风险及对策重大风险事项描述: 公司及下属部分子公司日常生产中需要使用EO、PO以及MDI等危险化学品作为原材料，部分危险化学品具有易燃易爆等特点。尽管公司已经根据相关规定取得危险化学品使用许可证并进行危险化学品备案登记，制定了相关的安全生产管理制度并
严格执行该制度，且报告期内公司及下属子公司未发生影响生产经营的重大安全生产事故。但基于危险化学品本身的危险性，如果因偶然因素介入引发安全生产事故，则会影响公司的正常生产经营。 应对措施: 1）公司实行全员安全管理，各级管理层对各自的安全负责，坚持以风险管控为核心，强化安全管理主体责任。 2）识别最新安全相关法律法规并及时修订相关安全管理制度，进行管理制度的培训教育，实现相关人员知法、懂法、用法。 3）重点管控重大危险源，制定重大危险源安全管理实施方案，落实重大危险源包保责任制，明确操作负责人、技术负责人和主要负责人，将日常管理落实到位。 4）持续落实工程技术措施，持续提升本质安全管理水平。根据生产工艺过程，对项目建设、工艺设计、开停车、检维修、异常处置等五个方面重点管控，深度分析，着力提升过程安全能力。 5）进行全面的隐患排查，树立隐患即事故的理念，杜绝重大隐患，减少一般隐患，坚决做到零伤害、零事故，强化红线意识，树立底线思维，提升安全意识。
环保风险及对策重大风险事项描述: 公司隶属于化工行业，在日常生产过程中会有一定数量的废弃物排放，若处理不当，可能会对环境造成一定的影响。随着国家对环保和清洁生产的要求日益提高，环保标准进一步趋严，未来公司可能需要持续增加环保投入，从而导致生产经营成本提高，在一定程度上影响公司的经营业绩。 应对措施: 1）识别最新环保相关法律法规并及时修订相关环保管理制度，进行管理制度的培训教育。 2）加大环保设施投入，采用行业内先进的环保设施，确保污染物排放低于相关法律法规要求标准，为环境保护、生态修复做应尽的义务。 3）积极开展清洁生产，生产、技术、工艺等部门联动，改进生产工艺，源头治理，减少污染物的产生与排放。 4）进行全面的环保隐患排查，确保环保设施运行正常运行。
税收优惠的风险及对策重大风险事项描述: 公司及下属子公司一诺威新材料、东大化学及东大聚氨酯目前均为高新技术企业，享受15%的企业所得税率。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）及《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，高新技术企业满3年后需重新认定，如果前述主体未来不能通过高新技术企业的重新认定，将不再享受相关税收优惠，将按25%的税率缴纳企业所得税。 应对措施: 1）创新是引领企业发展的第一动力，持续加大科技创新能力，加快对新技术、新产品的研发。 2）继续与高等院校进行深层次合作，充分利用高校资源，发挥公司人才积累优势，加快公司持续的研发能力和技术创新优势。
汇率波动风险及对策重大风险事项描述: 汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：第一，若人
民币持续大幅升值，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，从而影响公司的经营业绩；第二，公司出口业务主要以美元结算，汇兑损益对公司业绩有一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加，若未来人民币汇率不稳定，将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑风险。 应对措施: 1）公司国际贸易部紧跟市场行情，根据汇率波动的情况选择美元或人民币进行结算。 2）国际贸易部与财务部随时关注汇率走势及时结汇规避汇率风险，提高汇兑收益，保障公司出口业务的盈利空间。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项□是 √否四.二.（一）
是否存在对外担保事项□是 √否
是否对外提供借款□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否
是否存在股份回购事项√是 □否四.二.（三）
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在应当披露的重大合同□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项□是 √否

二、 重大事件详情

（一） 诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

（三） 股份回购情况

上限不低于上述价格，不高于上述价格的200%。自董事会决议至回购完成期间，如公司存在权益分派等事项，将自权益分派实施之日起，及时调整回购价格。

（四） 拟回购数量、资金总额及资金来源

本次拟回购股份数量不少于2,911,328股，不超过5,822,654股，占公司目前总股本的比例为1%-2%，根据本次拟回购数量及拟回购价格上限测算预计回购资金总额区间为3,147.15万-6,294.29万，资金来源为自有资金。具体回购股份使用资金总额以回购完成实际情况为准。自董事会决议至回购完成期间，如公司存在权益分派等事项，将自权益分派实施之日起，及时调整剩余应回购股份数量。

（五） 回购方案调整情况

公司拟于2023年7月6日实施2022年度权益分派，本次权益分派实施后回购价格调整为不超过

10.41元/股。

公司拟回购股份数量区间2,911,328股至5,822,654股。公司已回购股份1,645,938股。自2022年年度权益分派实施之日起，公司按照回购方案的相关规定，根据拟回购数量上限预计剩余拟回购股份使用资金总额不超过4347.96万元。

（六） 回购实施期限

本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过60个交易日。

1.如果在回购期限内，回购股份数量达到上限，则回购方案实施完毕，即回购期限自该日起提前届满；

2.如果在回购期限内，公司股东大会决定终止实施回购事宜，则回购期限自股东大会决议生效之日起提前届满。

三、回购进展情况

截至2023年6月30日，公司通过回购股份专用证券账户以连续竞价转让方式回购公司股份1,645,938股，占公司总股本0.57%，占拟回购数量上限的28.27%，最高成交价为9.27元/股，最低成交价为8.18元/股，已支付的总金额为14,598,242.54元（不含印花税、佣金等交易费用）。

四、回购股份的后续处理

本次回购股份为维护公司价值及股东权益所必需。所回购股份的后续处理，公司将按照《公司法》、中国证监会和北京证券交易所的相关规定办理。

（四） 承诺事项的履行情况

公司是否新增承诺事项

□适用 √不适用

承诺事项详细情况：

报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。

（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因
货币资金流动资产冻结30,972,021.431.27%远期结汇保证金/承兑汇票保证金/信用证保证金 /票据池保证金
应收票据流动资产质押6,650,000.000.27%质押开具银行承兑汇票
固定资产非流动资抵押79,862,139.763.28%抵押借款
产
无形资产非流动资产抵押22,656,103.170.93%抵押借款
总计--140,140,264.365.75%-

资产权利受限事项对公司的影响：

资产受限原因为公司向银行贷款提供保证金办理承兑汇票和向银行提供抵押担保，有利于增强公司的现金流，对公司无不利影响。

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数95,902,46236.72%24,914,755120,817,21741.50%
其中：控股股东、实际控制人00.00%000.00%
董事、监事、高管00.00%000.00%
核心员工5,555,7932.13%504,8906,060,6832.08%
有限售条件股份有限售股份总数165,297,53863.28%5,017,993170,315,53158.50%
其中：控股股东、实际控制人114,842,59243.97%0114,842,59239.45%
董事、监事、高管50,454,94619.32%-968,55649,486,39017.00%
核心员工00.00%00.00%
总股本261,200,000-29,932,748291,132,748-
普通股股东人数13,481

股本结构变动情况：

√适用 □不适用

（二） 持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股

序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1徐军境内自然人114,842,5920114,842,59239.45%114,842,5920
2李健境内自然人31,463,224031,463,22410.81%31,463,2240
3上海昊鑫创业投资企业（有限合伙）境内非国有法人20,645,160020,645,1607.09%020,645,160
4代金辉境内自然人4,907,34004,907,3401.69%4,907,3400
5董建国境内自然人4,756,12804,756,1281.63%4,756,1280
6淄博创新资本创业投资有限公司境内非国有法人8,774,192-4,774,1924,000,0001.37%04,000,000
7东北证券股份有限公司国有法人03,482,3203,482,3201.20%03,482,320
8陈海良境内自然人3,083,87203,083,8721.06%3,083,8720
9东吴证券－浙商银行－东吴证券一诺威员工参与北交所战略配售集合资产管理计划其他02,993,2742,993,2741.03%2,993,2740
10南京证券股份有限公司国有法人02,939,8622,939,8621.01%02,939,862
合计-188,472,5084,641,264193,113,77266.34%162,046,43031,067,342
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 前十名股东不存在相互关系。

公司是否存在质押、司法冻结股份

□适用 √不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

√适用 □不适用

序号股东名称持股期间的起止日期
1东北证券股份有限公司未约定持股期间
2东吴证券－浙商银行－东吴证券一诺威员工参与北交所战略配售集合资产管理计划未约定持股期间
3南京证券股份有限公司未约定持股期间

二、 控股股东、实际控制人变化情况

□适用 √不适用

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元或股

发行次数发行方案公告时间新增股票交易日期发行 价格发行 数量发行对象标的资 产情况募集 金额募集资金用途（请列示具体用途）
12023年3月23日2023年4月3日10.8129,932,748公开发行不适用323,573,005.88年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目

募集资金使用详细情况：

报告期内公司公开发行募集资金总额人民币323,573,005.88元，扣除各项发行费用人民币36,182,326.68元，实际募集资金净额人民币287,390,679.20元。 截至2023年6月30日，公司募集资金使用情况为：
项目金额（元）
本次公开发行募集资金总额323,573,005.88
减：实际支付的上市发行费用36,182,326.68
实际募集资金净额287,390,679.20
加：利息收入1,027,965.89
减：投入募集资金项目金额44,155,859.85
期末余额244,262,785.24

注：具体内容详见公司于2023年8月18日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告公告》（公告编号：2023-109）。

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

七、 权益分派情况

□适用 √不适用

是否符合公司章程及审议程序的规定

√是 □否

中期财务会计报告审计情况：

□适用 √不适用

八、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期
起始日期终止日期
徐军董事长男1967年12月2019年11月8日2026年5月16日
李健董事、总经理男1966年10月2019年11月8日2026年5月16日
董建国董事、副总经理男1974年2月2019年11月8日2026年5月16日
陈海良董事、副总经理男1975年11月2019年11月8日2026年5月16日
徐冯逸如董事女1996年9月2021年5月7日2026年5月16日
朱德胜独立董事男1966年12月2019年11月8日2026年5月16日
张义福独立董事男1982年4月2019年11月8日2026年5月16日
齐萌独立董事男1982年5月2021年5月7日2026年5月16日
宋兵财务总监女1975年11月2019年11月8日2026年5月16日
高振胜董事会秘书男1984年1月2021年11月15日2026年5月16日
荣璋监事会主席男1972年5月2021年11月5日2026年5月16日
朱光宁监事男1982年5月2021年3月3日2026年5月16日
司书海职工代表监事男1984年12月2023年4月25日2026年5月16日
董事会人数：8
监事会人数：3
高级管理人员人数：5

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

徐军先生为公司的控股股东、实际控制人。公司董事徐冯逸如女士为徐军先生的女儿。其他董事、监事、高级管理人相互间关系及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。

（二） 持股情况

单位：股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量
徐军董事长114,842,5920114,842,59239.45%000
李健董事、总经理31,463,224031,463,22410.81%000
董建国董事、副总经理4,756,12804,756,1281.63%000
陈海良董事、副总经理3,083,87203,083,8721.06%000
徐冯逸如董事0000.00%000
朱德胜独立董事0000.00%000
张义福独立董事0000.00%000
齐萌独立董事0000.00%000
宋兵财务总监1,376,38801,376,3880.47%000
高振胜董事会秘书60,000060,0000.02%000
荣璋监事会主席1,145,80801,145,8080.39%000
朱光宁监事180,0000180,0000.06%000
司书海职工代表监事091,20091,2000.03%000
合计-156,908,012-156,999,21253.93%000

（三） 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动√是 □否
董事会秘书是否发生变动□是 √否
财务总监是否发生变动□是 √否
独立董事是否发生变动□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
徐军董事长、总经理新任董事长换届
李健董事、副总经理新任董事、总经理换届
陈海良董事新任董事、副总经理换届
代金辉董事离任无退休
贾雪芹监事会主席离任无退休
司书海无新任职工代表监事换届

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

（四） 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员1831184
生产人员52825503
销售人员25918241
研发人员1444140
财务人员31328
员工总计1,1451501096
按教育程度分类期初人数期末人数
博士1515
硕士216206
本科349323
专科291289
专科以下274263
员工总计11451096

（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

√适用 □不适用

项目期初人数本期新增本期减少期末人数
核心员工480048

核心人员的变动情况：

报告期内，公司核心员工无变动。

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计否

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金五、（一）554,548,635.24265,828,288.26
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产五、（二）51,359.21223,392.54
衍生金融资产0.000.00
应收票据五、（三）219,299,244.97226,995,033.72
应收账款五、（四）167,676,008.84131,925,001.93
应收款项融资五、（五）21,447,974.4525,823,355.50
预付款项五、（六）44,348,527.0764,942,660.92
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款五、（七）4,277,026.705,187,715.84
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货五、（八）319,937,147.59341,281,183.01
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产五、（九）28,495,899.2128,973,428.51
流动资产合计1,360,081,823.281,091,180,060.23
非流动资产：
发放贷款及垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资0.000.00
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产五、（十）1,571,785.161,656,975.68
固定资产五、（十一）677,879,859.76711,676,507.37
在建工程五、（十二）174,594,749.39122,887,254.22
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产0.000.00
无形资产五、（十三）177,514,901.35179,725,002.48
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用五、（十四）4,323,151.651,064,390.37
递延所得税资产五、（十五）17,468,991.7314,675,488.92
其他非流动资产五、（十六）23,533,040.6039,989,881.45
非流动资产合计1,076,886,479.641,071,675,500.49
资产总计2,436,968,302.922,162,855,560.72
流动负债：
短期借款五、（十七）85,300,000.0085,300,000.00
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债五、（十八）12,662,203.941,842,687.23
衍生金融负债0.000.00
应付票据五、（十九）46,470,000.0047,072,645.91
应付账款五、（二十）325,771,805.16330,577,577.03
预收款项0.000.00
合同负债五、（二十一）88,141,746.32126,506,341.39
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬五、（二十二）45,956,609.6857,926,203.85
应交税费五、（二十三）9,450,390.469,283,657.23
其他应付款五、（二十四）14,078,526.8016,584,193.86
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债0.000.00
其他流动负债五、（二十五）195,540,605.50201,544,416.49
流动负债合计823,371,887.86876,637,722.99
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债0.000.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益五、（二十六）70,708,327.0475,075,821.54
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计70,708,327.0475,075,821.54
负债合计894,080,214.90951,713,544.53
所有者权益（或股东权益）：
股本五、（二十七）291,132,748.00261,200,000.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积五、（二十八）259,332,663.711,802,866.88
减：库存股五、（二十九）14,598,242.540.00
其他综合收益0.000.00
专项储备五、（三十）2,508,594.081,741,508.30
盈余公积五、（三十一）81,873,750.6081,873,750.60
一般风险准备0.000.00
未分配利润五、（三十二）922,638,574.17864,523,890.41
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,542,888,088.021,211,142,016.19
少数股东权益0.000.00
所有者权益（或股东权益）合计1,542,888,088.021,211,142,016.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,436,968,302.922,162,855,560.72

法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵会计机构负责人：宋兵

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金466,118,287.54144,134,598.57
交易性金融资产49,384.2868,706.76
衍生金融资产0.000.00
应收票据157,973,327.98167,046,883.22
应收账款十三、（一）78,217,498.1751,093,734.91
应收款项融资6,279,056.5714,479,943.45
预付款项35,811,800.1834,374,188.83
其他应收款十三、（二）6,691,000.627,074,631.95
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货161,532,069.59172,677,850.99
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产8,782,854.525,620,196.29
流动资产合计921,455,279.45596,570,734.97
非流动资产：
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资十三、（三）187,786,500.00187,786,500.00
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产0.000.00
固定资产246,925,308.95262,535,192.07
在建工程173,318,905.61119,454,098.47
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产0.000.00
无形资产89,901,381.0991,465,637.09
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用1,311,623.38628,314.68
递延所得税资产10,180,271.159,245,650.30
其他非流动资产16,349,774.5431,563,020.33
非流动资产合计725,773,764.72702,678,412.94
资产总计1,647,229,044.171,299,249,147.91
流动负债：
短期借款10,000,000.0010,000,000.00
交易性金融负债6,410,421.56719,106.16
衍生金融负债0.000.00
应付票据33,000,000.0016,150,000.00
应付账款200,025,880.01188,818,353.39
预收款项0.000.00
合同负债59,272,535.1183,803,798.84
卖出回购金融资产款0.000.00
应付职工薪酬21,582,867.9726,788,055.02
应交税费5,845,539.146,893,339.42
其他应付款7,209,693.618,287,519.26
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债0.000.00
其他流动负债152,405,805.08157,200,064.61
流动负债合计495,752,742.48498,660,236.70
非流动负债：
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债0.000.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益50,957,516.5153,805,213.46
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计50,957,516.5153,805,213.46
负债合计546,710,258.99552,465,450.16
所有者权益（或股东权益）：
股本291,132,748.00261,200,000.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积264,179,710.406,649,913.57
减：库存股14,598,242.540.00
其他综合收益0.000.00
专项储备93,133.1154,355.76
盈余公积81,927,300.6081,927,300.60
一般风险准备0.000.00
未分配利润477,784,135.61396,952,127.82
所有者权益（或股东权益）合计1,100,518,785.18746,783,697.75
负债和所有者权益（或股东权益）合计1,647,229,044.171,299,249,147.91

（三） 合并利润表

单位：元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、营业总收入3,011,866,932.903,206,233,766.50
其中：营业收入五、（三十三）3,011,866,932.903,206,233,766.50
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本2,920,868,298.763,070,421,222.84
其中：营业成本五、（三十三）2,798,334,928.492,964,116,406.34
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加五、（三十四）7,971,994.038,176,776.85
销售费用五、（三十五）36,254,157.1036,593,832.75
管理费用五、（三十六）66,257,567.3340,969,553.97
研发费用五、（三十七）19,761,893.6624,725,884.19
财务费用五、（三十八）-7,712,241.85-4,161,231.26
其中：利息费用1,650,314.464,703,667.91
利息收入2,260,307.31625,021.46
加：其他收益五、（三十九）5,314,171.316,846,266.06
投资收益（损失以“-”号填列）五、（四十）-8,131,594.70-1,428,802.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-12,610,844.73-2,520,771.25
信用减值损失（损失以“-”号填列）五、（四十二）-4,803,463.91-1,443,427.97
资产减值损失（损失以“-”号填列）五、（四十三）-1,870,660.25-7,520,879.17
资产处置收益（损失以“-”号填列）五、（四十四）314,117.68-161,122.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列）69,210,359.54129,583,806.72
加：营业外收入五、（四十五）1,169,373.431,263,106.54
减：营业外支出五、（四十251,696.07147,601.81
六）
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）70,128,036.90130,699,311.45
减：所得税费用五、（四十七）12,013,353.1416,483,938.98
五、净利润（净亏损以“-”号填列）58,114,683.76114,215,372.47
其中：被合并方在合并前实现的净利润0.000.00
（一）按经营持续性分类：---
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）58,114,683.76114,215,372.47
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）0.000.00
（二）按所有权归属分类：---
1.少数股东损益0.000.00
2.归属于母公司所有者的净利润58,114,683.76114,215,372.47
六、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额0.000.00
1.不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额0.000.00
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
（3）其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
（5）其他0.000.00
2.将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
（1）权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
（2）其他债权投资公允价值变动0.000.00
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
（4）其他债权投资信用减值准备0.000.00
（5）现金流量套期储备0.000.00
（6）外币财务报表折算差额0.000.00
（7）其他0.000.00
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额58,114,683.76114,215,372.47
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额58,114,683.76114,215,372.47
（二）归属于少数股东的综合收益总额0.000.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.190.44
（二）稀释每股收益（元/股）0.190.44

法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵会计机构负责人：宋兵

（四） 母公司利润表

单位：元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、营业收入十三、（四）1,577,770,745.701,652,731,044.70
减：营业成本十三、（四）1,465,123,827.191,538,604,221.79
税金及附加4,059,234.813,734,674.88
销售费用21,127,461.1020,584,511.31
管理费用32,525,274.0219,176,108.60
研发费用8,625,284.8613,009,360.42
财务费用-5,007,725.62-2,714,963.13
其中：利息费用215,152.791,637,318.52
利息收入1,782,661.991,603,279.22
加：其他收益3,283,709.743,379,803.44
投资收益（损失以“-”号填列）43,323,325.1148,066,994.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-6,361,037.28-1,099,031.22
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,965,200.35-2,552,054.41
资产减值损失（损失以“-”号填列）-277,827.67-1,014,775.69
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.000.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列）87,320,358.89107,118,067.59
加：营业外收入722,896.28939,901.54
减：营业外支出96,056.58526.13
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）87,947,198.59108,057,443.00
减：所得税费用7,115,190.807,176,190.48
四、净利润（净亏损以“-”号填列）80,832,007.79100,881,252.52
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）80,832,007.79100,881,252.52
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）0.000.00
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额80,832,007.79100,881,252.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.000.00
（二）稀释每股收益（元/股）0.000.00

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,831,827,947.013,118,726,394.83
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保险业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还78,603,315.5885,094,112.18
收到其他与经营活动有关的现金五、（四十八）6,214,177.669,287,289.28
经营活动现金流入小计2,916,645,440.253,213,107,796.29
购买商品、接受劳务支付的现金2,657,819,806.952,837,430,393.36
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
为交易目的而持有的金融资产净增加额0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金149,361,165.65150,166,148.21
支付的各项税费26,577,115.6638,287,503.04
支付其他与经营活动有关的现金五、（四十八）32,008,568.0824,559,474.09
经营活动现金流出小计2,865,766,656.343,050,443,518.70
经营活动产生的现金流量净额50,878,783.91162,664,277.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金0.00107,485.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额210,685.40376,627.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计210,685.40484,113.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,516,243.1113,711,800.99
投资支付的现金0.000.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金10,034,698.991,536,288.38
投资活动现金流出小计19,550,942.1015,248,089.37
投资活动产生的现金流量净额-19,340,256.70-14,763,975.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金291,918,870.600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金64,300,000.00124,300,000.00
发行债券收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计356,218,870.60124,300,000.00
偿还债务支付的现金64,300,000.00135,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,603,214.87109,179,865.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金五、（四十八）14,598,242.540.00
筹资活动现金流出小计80,501,457.41244,379,865.42
筹资活动产生的现金流量净额275,717,413.19-120,079,865.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,141,037.836,160,121.68
五、现金及现金等价物净增加额309,396,978.2333,980,557.99
加：期初现金及现金等价物余额214,169,976.43302,308,873.75
六、期末现金及现金等价物余额523,566,954.66336,289,431.74

法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵会计机构负责人：宋兵

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目附注2023年1-6月2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,385,107,750.821,529,176,011.34
收到的税费返还49,030,814.1748,709,165.64
收到其他与经营活动有关的现金4,904,393.259,958,617.07
经营活动现金流入小计1,439,042,958.241,587,843,794.05
购买商品、接受劳务支付的现金1,328,151,008.711,446,005,949.72
支付给职工以及为职工支付的现金70,986,571.1073,790,464.84
支付的各项税费12,829,721.4813,212,803.68
支付其他与经营活动有关的现金13,370,393.1617,995,661.06
经营活动现金流出小计1,425,337,694.451,551,004,879.30
经营活动产生的现金流量净额13,705,263.7936,838,914.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金40,000,000.0038,065,592.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额210,685.40301,627.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金1,632,841.6153,008,331.07
投资活动现金流入小计41,843,527.0191,375,550.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,242,742.058,267,942.90
投资支付的现金0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金7,304,042.901,000,000.00
投资活动现金流出小计11,546,784.959,267,942.90
投资活动产生的现金流量净额30,296,742.0682,107,608.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金291,918,870.600.00
取得借款收到的现金10,000,000.0040,000,000.00
发行债券收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计301,918,870.6040,000,000.00
偿还债务支付的现金10,000,000.0067,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金215,152.79106,117,318.52
支付其他与筹资活动有关的现金14,598,242.540.00
筹资活动现金流出小计24,813,395.33173,117,318.52
筹资活动产生的现金流量净额277,105,475.27-133,117,318.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,146,863.622,000,857.64
五、现金及现金等价物净增加额322,254,344.74-12,169,938.05
加：期初现金及现金等价物余额122,724,086.93149,694,863.26
六、期末现金及现金等价物余额444,978,431.67137,524,925.21

（七） 合并股东权益变动表

本期情况

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减：库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额261,200,000.000.000.000.001,802,866.880.000.001,741,508.3081,873,750.60864,523,890.411,211,142,016.19
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额261,200,000.000.000.000.001,802,866.880.000.001,741,508.3081,873,750.60864,523,890.411,211,142,016.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）29,932,748.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.00767,085.780.0058,114,683.76331,746,071.83
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0058,114,683.7658,114,683.76
（二）所有者投入和减少资本29,932,748.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.000.000.000.00272,864,302.29
1.股东投入的普通股29,932,748.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0029,932,748.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.000.000.000.00242,931,554.29
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.00767,085.780.000.00767,085.78
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.007,289,288.420.000.007,289,288.42
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.006,522,202.640.000.006,522,202.64
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额291,132,748.000.000.000.00259,332,663.7114,598,242.540.002,508,594.0881,873,750.60922,638,574.171,542,888,088.02

上期情况

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减：库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额130,600,000.000.000.000.0086,692,866.880.000.00881,705.6066,436,696.74839,150,012.631,123,761,281.85
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额130,600,000.000.000.000.0086,692,866.880.000.00881,705.6066,436,696.74839,150,012.631,123,761,281.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）130,600,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.001,907,603.060.00-35,974,627.5311,642,975.53
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00114,215,372.47114,215,372.47
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.股东投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-104,480,000.00-104,480,000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-104,480,000.00-104,480,000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转130,600,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.000.000.00-45,710,000.000.00
1.资本公积转增资本（或股本）84,890,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他45,710,000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-45,710,000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.001,907,603.060.000.001,907,603.06
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.0014,659,902.860.000.0014,659,902.86
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.0012,752,299.800.000.0012,752,299.80
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额261,200,000.000.000.000.001,802,866.880.000.002,789,308.6666,436,696.74803,175,385.101,135,404,257.38

法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵会计机构负责人：宋兵

（八） 母公司股东权益变动表

本期情况

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额261,200,000.000.000.000.006,649,913.570.000.0054,355.7681,927,300.60396,952,127.82746,783,697.75
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额261,200,000.000.000.000.006,649,913.570.000.0054,355.7681,927,300.60396,952,127.82746,783,697.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）29,932,748.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.0038,777.350.0080,832,007.79353,735,087.43
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0080,832,007.7980,832,007.79
（二）所有者投入和减少资本29,932,748.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.000.000.000.00272,864,302.29
1.股东投入的普通股29,932,748.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0029,932,748.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.00257,529,796.8314,598,242.540.000.000.000.00242,931,554.29
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.0038,777.350.000.0038,777.35
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.003,248,323.360.000.003,248,323.36
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.003,209,546.010.000.003,209,546.01
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额291,132,748.000.000.000.00264,179,710.4014,598,242.540.0093,133.1181,927,300.60477,784,135.611,100,518,785.18

上期情况

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额130,600,000.000.000.000.0091,539,913.570.000.000.0066,490,246.74408,208,643.11696,838,803.42
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额130,600,000.000.000.000.0091,539,913.570.000.000.0066,490,246.74408,208,643.11696,838,803.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）130,600,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.000.000.00-49,308,747.48-3,598,747.48
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00100,881,252.52100,881,252.52
（二）所有者投入和减少资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本
1.股东投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-104,480,000.00-104,480,000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-104,480,000.00-104,480,000.00
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转130,600,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.000.000.00-45,710,000.000.00
1.资本公积转增资本（或股本）84,890,000.000.000.000.00-84,890,000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他45,710,000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-45,710,000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.005,930,979.080.000.005,930,979.08
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.005,930,979.080.000.005,930,979.08
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额261,200,000.000.000.000.006,649,913.570.000.000.0066,490,246.74358,899,895.63693,240,055.94

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项是或否索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化□是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是 √否
3．是否存在前期差错更正□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化□是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况√是 □否股票发行见五、（二十七），股份回购见五、（二十九）
8．是否存在向所有者分配利润的情况□是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况□是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出□是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失□是 √否
17．是否存在预计负债□是 √否

附注事项索引说明：

无

（二） 财务报表项目附注

山东一诺威聚氨酯股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、 企业的基本情况

（一） 企业注册地、组织形式和总部地址

山东一诺威聚氨酯股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名为“淄博一诺威聚氨酯有限公司”，公司成立于2003年12月3日。2013年9月14日，根据临时股东会关于公司改制变更的决议，公司改制变更为股份有限公司，名称变更为“山东一诺威聚氨酯股份有限公司”，登记的注册资本为人民币60,000,000.00元，由本公司全体股东以本公司截止2013年7月31日经审计的净资产折合为公司股本。2015年11月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司简称“一诺威”，证券交易代码：834261。2021年5月7日，公司2020年度股东大会审议并通过《关于修订<公司章程>的议案》和《关于公司 2020 年度权益分派预案的议案》，以截止2020年12月31日总股本65,300,000.00为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至130,600,000股。2022 年 3 月 15 日，公司 2021 年度股东大会审议并通过《关于公司2021年度权益分派预案的议案》，以截止 2021 年 12 月 31 日总股本 130,600,000 为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 3.5 股，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6.5 股，转增送股后公司总股本增至 261,200,000 股。根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东一诺威聚氨酯股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可2023 [181]号) 的批复，同意公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北京证券交易所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式向不特定合格投资者公开发行普通股29,932,748股，每股面值1元，公司总股本增至291,132,748股。公司所属行业：化学原料和化学制品制造业（《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），C26）、化学原料和化学制品制造业（《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，C26）。公司主营业务：聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物的研发、生产与销售及承接塑胶跑道工程的施工。公司注册地址：山东省淄博市高新区宝山路5577号。公司注册资本：291,132,748.00元。

（二）公司经营范围：

经营范围：不带有储存设施经营：甲苯-2，4-二异氰酸酯、4,4′-二氨基-3,3′-二氯二苯基甲烷、

异佛尔酮二异氰酸酯、二苯基甲烷二异氰酸酯（以上仅限票据往来方式经营，经营场所内禁止存放，有效期以许可证为准）；聚氨酯产品及制品生产、销售，塑胶跑道及球场材料生产、销售；改性聚丙烯、聚丙烯熔喷专用料、PP熔喷专用料的生产与销售；聚氨酯产品生产技术的研发及技术转让；化工产品（不含危险、易制毒化学品，不含储存）、体育场馆配套设施、体育用品、体育器材、人造草坪、建筑材料、保温材料、防水材料销售；体育场地设施工程设计与施工，塑胶跑道工程、保温防水工程、建筑工程、市政工程、运动地板工程、环氧地坪工程、丙烯酸场地工程、人造草坪工程施工；体育器械的租赁、销售、安装、维修；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（三）本年度合并财务报表范围

本公司将6家子公司纳入本年度的合并报表中，详见“附注七、在其他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、 重要会计政策和会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。

(二)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五)企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(六)合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置

长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十)金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利

得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

应收账款组合1：合并范围内关联方，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。

应收账款组合2：应收外部客户，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收票据组合1：银行承兑汇票，本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。

应收票据组合2：商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

(十二) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、工程施工、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三) 合同资产和合同负债

1.合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(十四) 长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十五) 投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十六) 固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物5-30519-3.17
机器设备1059.50
运输设备5519
其他设备3-5519-31.67

(十七) 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十八) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十九) 无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）摊销方法
土地使用权50直线法摊销
软件5-10直线法摊销

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿

命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十一) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十三) 收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。公司具体收入确认政策如下：

1.销售商品合同

①境内销售商品合同：

本公司与境内客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，通常在将商品交付到客户指定地点，客户验收完成时点确认收入。

②境外销售商品合同：

本公司通常以出口报关数据已上传到电子口岸系统且取得货代公司出具的货运提单为控制权转移的时点，对境外客户销售商品确认收入。

2.提供工程施工服务

本公司与客户签订的工程施工服务基于合同条款及适用于合同的法律规定，可选择在某一时段内确认收入或者某一时点确认收入。当客户能够控制公司履约过程中在建的商品或履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项时，公司选择在某一时段内确认收入。否则，公司选择在某一时点确认收入。经分析，公司提供的工程施工服务项目均不符合在某一时段内确认收入的条件，因此公司采用时点法确认收入，通常在工程施工服务获取工程竣工验收证明书，客户验收完成的时点确认收入。

(二十四) 合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在

资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。

(二十五) 政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十七) 租赁

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并

进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

四、 税项

(一)主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税当期销项税额减当期可抵扣的进项税额13%、9%
城市维护建设税（注）应纳流转税额7%、5%
教育费附加应纳流转税额3%
税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额15%、25%

注：公司及子公司山东一诺威新材料有限公司、山东一诺威化学贸易有限公司、山东一诺威体育产业有限公司城市维护建设税税率为7%，子公司上海东大聚氨酯有限公司、上海东大化学有限公司，根据企业当地的税收政策，城市维护建设税税率为5%。

（二）各纳税主体适用所得税率情况：

纳税主体名称所得税税率
山东一诺威聚氨酯股份有限公司15%
山东一诺威新材料有限公司15%
山东一诺威化学贸易有限公司25%
上海东大聚氨酯有限公司15%
上海东大化学有限公司15%
山东一诺威精细化工有限公司25%
山东一诺威体育产业有限公司25%

（三）重要税收优惠及批文

本公司2008年12月5日取得高新技术企业证书，2011年、2014年、2017年均通过复审,2020年重新认定为高新技术企业，证书号：GR202037002142，继续享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。子公司山东一诺威新材料有限公司2016年12月15日取得高新技术企业证书，2019年、2022年重新认定为高新技术企业，有效期三年，证书号：GR202237004467，享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。子公司上海东大聚氨酯有限公司2011年取得高新技术企业证书，2014年、2017年均通过复审，2020年重新认定为高新技术企业，有效期三年，证书号：GR202031000904，继续享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。子公司上海东大化学有限公司2015年4月28日取得上海市地方税务局金山区分局出具的《企业所得税优惠审批结果通知书》（沪地税金八【2015】000015号），同意上海东大化学自2014年1月1日至2016年12月31日享受高新技术企业企业所得税减按15%税率征收的优惠政策，2017年通过复审，2020年重新认定为高新技术企业，有效期三年，高新技术企业资格证书编号为：GR202031000480，享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一)货币资金

项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
库存现金8,066.505,793.37
银行存款523,558,888.16214,164,183.06
其他货币资金30,981,680.5851,658,311.83
合计554,548,635.24265,828,288.26

注：截至2023年6月30日其他货币资金包括：

类 别期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金1,651,917.2222,447,476.55
票据池保证金21,984,624.2117,576,636.28
远期外汇保证金7,335,480.0011,634,199.00
存入投资款9,659.15
合 计30,981,680.5851,658,311.83

(二)交易性金融资产

项目期末余额期初余额
1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产51,359.21223,392.54
其中：其他（注）51,359.21223,392.54
合计51,359.21223,392.54

注：公司购买的远期外汇合约、外汇期权计入交易性金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(三)应收票据

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票209,829,994.97219,735,703.72
商业承兑汇票9,915,000.007,641,400.00
减：坏账准备445,750.00382,070.00
合计219,299,244.97226,995,033.72

注：截至2023年6月30日已质押尚未到期的商业承兑汇票6,650,000.00元；已背书尚未到期的应收票据金额 337,245,574.08元，其中未终止确认的已背书尚未到期 187,065,623.80元，已终止确认的已背书尚未到期 150,179,950.28元。

(四)应收账款

1.按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内164,650,935.48126,831,798.64
1至2年4,185,396.838,019,729.73
2至3年7,243,749.812,856,251.12
3至4年2,054,201.183,635,618.34
4至5年3,416,082.05786,004.12
5年以上1,225,805.44536,198.59
减：坏账准备15,100,161.9510,740,598.61
合计167,676,008.84131,925,001.93

2.按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款151,178.190.08151,178.19100
按组合计提坏账准备的应收账款182,624,992.6099.9214,948,983.768.19
其中：组合1：应收外部客户182,624,992.6099.9214,948,983.768.19
合计182,776,170.7910015,100,161.958.26
类别期初余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款145,713.360.10145,713.36100
按组合计提坏账准备的应收账款142,519,887.1899.910,594,885.257.43
其中：组合1：应收外部客户142,519,887.1899.910,594,885.257.43
合 计142,665,600.5410010,740,598.617.53

（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由
UTSC130,064.41130,064.415年以上100.00预计无法收回
FACTORY OF MAZEN AHMED QOUTAH FOR CHEMIC ALBAWADI ST PR. FAH11,778.0511,778.055年以上100.00预计无法收回
CNC GLOBAL CO;LIMITED9,335.739,335.735年以上100.00预计无法收回
合 计151,178.19151,178.19

（2）按组合计提坏账准备的应收账款

①组合1：应收外部客户

账龄期末余额期初余额
账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备
1年以内164,650,935.4858,232,546.78126,803,937.6856,340,196.89
1至2年4,185,396.8310418,539.688,019,729.7310801,972.97
2至3年7,243,749.81201,448,749.972,856,251.1220571,250.23
3至4年2,054,201.18501,041,654.443,615,407.45501,807,703.72
4至5年3,416,082.05802,732,865.64753,998.7980603,199.03
5年以上1,074,627.251001,074,627.25470,562.41100470,562.41
账龄期末余额期初余额
账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备
合计182,624,992.6014,948,983.76142,519,887.1810,594,885.25

3.坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他变动
坏账准备10,740,598.614,359,563.3415,100,161.95
合计10,740,598.614,359,563.3415,100,161.95

4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
FORM SüNGER VE YATAK SAN. TIC. A.S.15,378,706.278.41768,935.31
FORTUNE EMIRATES GENERAL TRADING12,718,784.586.96635,939.23
UNI CONFORT MAROC DOLIDOL8,149,696.574.46407,484.83
科思创聚合物（青岛）有限公司7,525,551.004.12376,277.55
SNETOR OVERSEAS S.A.S.7,523,488.514.12376,174.43
合计51,296,226.9328.072,564,811.35

(五)应收款项融资

项目期末余额期初余额
应收票据21,447,974.4525,823,355.50
合计21,447,974.4525,823,355.50

注：本公司视日常资金管理的需要，将“6+9”信用等级较高银行的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的的金融资产。

(六)预付款项

1.预付款项按账龄列示

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内43,495,326.1098.0863,636,667.1397.98
1至2年724,726.061.631,168,803.881.80
2至3年98,474.910.22107,189.910.17
3年以上30,000.000.0730,000.000.05
合计44,348,527.0710064,942,660.92100

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数 的比例(%)
山东隆华新材料股份有限公司7,903,616.8617.82
万华化学（烟台）销售有限公司6,736,204.0715.19
山东华鲁恒升化工股份有限公司4,030,018.309.09
新疆和山巨力化工有限公司3,834,336.288.65
连云港石化有限公司2,534,927.945.72
合计25,039,103.4556.47

(七)其他应收款

项目期末余额期初余额
其他应收款项6,204,125.196,734,593.76
减：坏账准备1,927,098.491,546,877.92
合计4,277,026.705,187,715.84

1.其他应收款项

（1）按款项性质披露

款项性质期末余额期初余额
员工借款1,164,000.002,764,000.00
押金及质保金2,082,327.482,580,518.30
代扣社保及其他1,284,644.721,390,075.46
暂估工程费用1,673,152.99
减：坏账准备1,927,098.491,546,877.92
合计4,277,026.705,187,715.84

（2）按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内2,321,651.102,091,575.46
1至2年837,212.61481,282.30
2至3年690,445.483,203,580.00
3至4年1,446,660.00261,402.16
4至5年211,402.16370,000.00
5年以上696,753.84326,753.84
减：坏账准备1,927,098.491,546,877.92
合计4,277,026.705,187,715.84

（3）坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额1,516,877.9230,000.001,546,877.92
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
2023年1月1日余额在本期1,516,877.9230,000.001,546,877.92
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提380,220.57380,220.57
本期转回
本期核销
2023年6月30日余额1,897,098.4930,000.001,927,098.49

第三阶段的债务人信息：

债务人名称2023年6月30日账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)划分理由
山东省体育广告协会30,000.0030,000.005年以上100.00无法收回
合 计30,000.0030,000.00

（4）坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他变动
坏账准备1,546,877.92380,220.570001,927,098.49
合计1,546,877.92380,220.570001,927,098.49

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
江苏韩电电器有限公司押金及质保金200,000.003-4年3.22100,000.00
六安索伊电器制造有限公司押金及质保金200,000.005年以上3.22200,000.00
日出东方控股股份有限公司押金及质保金200,000.005年以上3.22200,000.00
上海冠宝印刷科技有限公司押金及质保金200,000.001年以内3.2210,000.00
中华人民共和国金山海关押金及质保金165,000.002-3年2.6633,000.00
合计965,000.0015.54543,000.00

(八)存货

1.存货的分类

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料133,421,552.17259,522.61133,162,029.56137,847,194.181,204,644.90136,642,549.28
库存商品152,514,861.501,652,414.77150,862,446.73160,604,722.142,398,074.96158,206,647.18
包装物695,327.830695,327.831,778,821.991,778,821.99
工程施工183,899.960.00183,899.9616,465.0016,465.00
发出商品35,079,485.5746042.0635,033,443.5144,636,699.5644,636,699.56
合计321,895,127.031,957,979.44319,937,147.59344,883,902.873,602,719.86341,281,183.01

2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备的增减变动情况

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,204,644.90259,522.611,204,644.90259,522.61
库存商品2,398,074.961,611,137.642,310,755.771,698,456.83
合 计3,602,719.861,870,660.253,515,400.671,957,979.44

(九)其他流动资产

项目期末余额期初余额
留抵税额5,749,745.956,093,334.96
待抵扣进项税8,488,639.955,226,828.31
待认证进项税7,705,151.379,617,944.03
预缴所得税6,258,147.377,907,796.44
异地建筑安装工程预缴增值税294,214.57127,524.77
合计28,495,899.2128,973,428.51

(十)投资性房地产

1.按成本计量的投资性房地产

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额2,579,622.102,579,622.10
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2,579,622.102,579,622.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额922,646.42922,646.42
2.本期增加金额85,190.5285,190.52
（1）计提或摊销85,190.5285,190.52
3.本期减少金额
项目房屋及建筑物合计
4.期末余额1,007,836.941,007,836.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,571,785.161,571,785.16
2.期初账面价值1,656,975.681,656,975.68

(十一) 固定资产

类 别期末余额期初余额
固定资产677,879,859.76711,676,507.37
固定资产清理
减：减值准备
合计677,879,859.76711,676,507.37

1.固定资产

（1）固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额430,704,483.26678,162,142.508,080,815.9925,316,366.891,142,263,808.64
2.本期增加金额191,067.327,518,990.73155,027.75891,478.748,756,564.54
（1）购置33,962.262,250,107.53155,027.75733,246.603,172,344.14
（2）在建工程转入157,105.065,268,883.200.00158,232.145,584,220.40
3.本期减少金额4,416,535.722,039,219.15428,412.43235,563.557,119,730.85
（1）处置或报废4,416,535.722,039,219.15428,412.43235,563.557,119,730.85
4.期末余额426,479,014.86683,641,914.087,807,431.3125,972,282.081,143,900,642.33
二、累计折旧
1.期初余额90,352,789.10316,617,272.354,540,250.1919,076,989.63430,587,301.27
2.本期增加金额6,891,358.3929,701,842.33609,871.551,292,077.0538,495,149.32
（1）计提6,891,358.3929,701,842.33609,871.551,292,077.0538,495,149.32
3.本期减少金额980,676.261,567,926.80290,949.73222,115.233,061,668.02
（1）处置或报废980,676.261,567,926.80290,949.73222,115.233,061,668.02
4.期末余额96,263,471.23344,751,187.884,859,172.0120,146,951.45466,020,782.57
三、减值准备
1.期初余额0.00
2.本期增加金额0.00
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
3.本期减少金额0.00
4.期末余额0.00
四、账面价值
1.期末账面价值330,215,543.63338,890,726.202,948,259.305,825,330.63677,879,859.76
2.期初账面价值340,351,694.16361,544,870.153,540,565.806,239,377.26711,676,507.37

（2）截止2023年06月30日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产

类别账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备61,367,312.2058,840,197.262,527,114.94
运输设备2,119,664.092,013,680.89105,983.20
电子设备及其他15,690,734.0014,924,899.94765,834.06
合 计79,177,710.2975,778,778.093,398,932.20

(十二) 在建工程

类 别期末余额期初余额
在建工程项目164,340,100.05105,771,885.17
工程物资10,254,649.3417,115,369.05
减：减值准备
合计174,594,749.39122,887,254.22

1.在建工程项目

（1）在建工程项目基本情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期）78,302,794.2078,302,794.2063,790,953.2463,790,953.24
年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目80,808,251.1780,808,251.1736,928,601.0336,928,601.03
厂区配套设施提升改造项目2,480,312.482,480,312.48
147零星工程项目3,953,210.903,953,210.901,619,175.151,619,175.15
30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目661,576.01661,576.01661,576.01661,576.01
其他工程614,267.77614,267.77291,267.26291,267.26
合 计164,340,100.05164,340,100.05105,771,885.17105,771,885.17

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称预算数 (万元)期初余额本期增加金额本期转入固定资产本期其他减少金额期末余额
16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期）27,000.0063,790,953.2414,693,759.3978,484,712.63
项目名称预算数 (万元)期初余额本期增加金额本期转入固定资产本期其他减少金额期末余额
年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目50,000.0036,928,601.0344,110,650.1481,039,251.17
30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目143,000.00661,576.01661,576.01
合计220,000.00101,381,130.2858,804,409.53160,185,539.81

重大在建工程项目变动情况（续）

项目名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期）31.6790---其他来源
年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目16.7860募集资金
30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目0.050.05其他来源
合计

注：公司2021年11月18日第三届董事会第十次会议，确认“年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目”为上市募集资金投资项目。公司在募集资金到位前，根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。公司于2023年4月25日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。

2.工程物资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目10,254,649.3410,254,649.3417,115,369.0517,115,369.05
合计10,254,649.3410254649.3417,115,369.0517,115,369.05

(十三) 无形资产

1.无形资产情况

项目土地使用权软件合 计
一、账面原值
1.期初余额207,309,220.3314,973,945.39222,283,165.72
2.本期增加金额1,650.00706,612.12708,262.12
（1）购置1,650.00706,612.12708,262.12
3.本期减少金额--0
（1）处置--0
4.期末余额207,310,870.3315,680,557.51222,991,427.84
二、累计摊销0
1.期初余额37,165,898.375,392,264.8742,558,163.24
2.本期增加金额2,077,048.49841,314.762,918,363.25
（1）计提2,077,048.49841,314.762,918,363.25
3.本期减少金额--0
项目土地使用权软件合 计
（1）处置--0
4.期末余额39,242,946.866,233,579.6345,476,526.49
三、减值准备0
1.期初余额0
2.本期增加金额0
3.本期减少金额0
4.期末余额0
四、账面价值0
1.期末账面价值168,067,923.499,446,977.86177,514,901.35
2.期初账面价值170,143,321.969,581,680.52179,725,002.48

(十四) 长期待摊费用

类 别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额
装修工程540,062.61250,210.15260,853.48529,419.28
卫生间及配套51,749.5525,874.7825,874.77
雨棚69,413.1434,706.5834,706.56
班组休息室装修403,165.0783,413.44319,751.63
东夏厂区大棚新建工程475,421.7740,465.01434,956.76
东夏厂区2#厂房墙檩更换工程212,572.7727,620.66184,952.11
2023检修项目4,752,775.032,023,611.372,729,163.66
冠宝仓储费385,961.43321,634.5564,326.88
合 计1,064,390.376,076,941.152,818,179.874,323,151.65

(十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

项目期末余额期初余额
递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备2,911,977.9319,413,186.212,438,642.0516,257,613.58
可抵扣亏损2,084,400.5312,144,605.24732,579.432,930,317.70
递延收益10,580,986.5670,708,327.0411,261,373.2375,075,821.54
其他1,891,626.7112,610,844.73242,894.211,619,294.69
小 计17,468,991.73114,876,963.2214,675,488.9295,883,047.51

2.未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异17,803.6714,652.81
项目期末余额期初余额
可抵扣亏损14,393,873.2614,462,440.92
合计14,411,676.9314,477,093.73

(十六) 其他非流动资产

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款5,498,119.605,498,119.6021,954,960.4521,954,960.45
预付购房款18,034,921.0018,034,921.0018,034,921.0018,034,921.00
合计23,533,040.6023,533,040.6039,989,881.4539,989,881.45

(十七) 短期借款

1.短期借款分类

借款条件期末余额期初余额
抵押借款45,300,000.0045,300,000.00
保证借款30,000,000.0030,000,000.00
信用借款10,000,000.0010,000,000.00
合 计85,300,000.0085,300,000.00

(十八) 交易性金融负债

项目期末余额期初余额
交易性金融负债12,662,203.941,842,687.23
其中：其他（注）12,662,203.941,842,687.23
合计12,662,203.941,842,687.23

注：公司购买的远期外汇合约、外汇期权计入交易性金融负债。

(十九) 应付票据

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票46,470,000.0047,072,645.91
合计46,470,000.0047,072,645.91

(二十) 应付账款

1.按账龄分类

项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）279,576,757.89317,637,069.00
1年以上46,195,047.2712,940,508.03
合计325,771,805.16330,577,577.03

(二十一) 合同负债

项目期末余额期初余额
预收货款88,141,746.32126,506,341.39
合 计88,141,746.32126,506,341.39

(二十二) 应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
短期薪酬57,288,751.55126,007,413.54138,260,185.9745,035,979.12
离职后福利-设定提存计划637,452.309,589,728.359,306,550.09920,630.56
辞退福利14,000.0014,000.000.00
合计57,926,203.85135,611,141.89147,580,736.0645,956,609.68

2.短期职工薪酬情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴30,794,215.87108,964,758.75123,730,198.5816,028,776.04
职工福利费2,037,531.852,037,531.850
社会保险费1,112,179.995,341,096.595,882,771.07570,505.51
其中：医疗保险费1,104,183.354,547,755.125,116,823.97535,114.50
工伤保险费7,996.64128,007.00128,007.007,996.64
住房公积金440,541.804,588,533.354,608,844.45420,230.70
工会经费和职工教育经费24,941,813.895,071,389.501,996,736.5228,016,466.87
其他短期薪酬4,103.504,103.500
合计57,288,751.55126,007,413.54138,260,185.9745,035,979.12

3.设定提存计划情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险617,161.189,226,518.908,955,465.43888,214.65
失业保险费20,291.12363,209.45351,084.6632,415.91
合计637,452.309,589,728.359,306,550.09920,630.56

(二十三) 应交税费

项目期末余额期初余额
增值税1,399,248.77199,737.77
企业所得税1,026,123.941,286,042.68
城市维护建设税232,036.79406,492.39
房产税980,942.43950,472.56
土地使用税735,494.96717,033.05
个人所得税3,882,496.844,498,235.21
项目期末余额期初余额
印花税1,001,327.39935,291.87
教育费附加192,719.34290,351.70
合 计9,450,390.469,283,657.23

(二十四) 其他应付款

项目期末余额期初余额
其他应付款项14,078,526.8016,584,193.86
合计14,078,526.8016,584,193.86

1.其他应付款项

（1）按款项性质分类

项目期末余额期初余额
应付单位及个人款401,172.536,874,635.32
押金12,240,820.919,240,795.80
其他1,436,533.36468,762.74
合计14,078,526.8016,584,193.86

(二十五) 其他流动负债

项目期末余额期初余额
待转销项税额8,474,981.709,857,704.77
未终止确认商业承兑汇票1,000,000.00
未终止确认的已背书未到期的银行承兑汇票186,065,623.80191,686,711.72
合 计195,540,605.50201,544,416.49

(二十六) 递延收益

1.递延收益按类别列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因
政府补助75,075,821.540.004,367,494.5070,708,327.04具体见项目情况
合计75,075,821.540.004,367,494.5070,708,327.04

2.政府补助项目情况

项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他 变动期末 余额与资产相关/与收益相关
年产6万吨聚氨酯预聚体项目19,863,547.72714,412.2219,149,135.50与资产相关
16万吨/年聚氨酯系列产品项目23,411,136.892,013,284.7121,397,852.18与资产相关
12万吨/年聚氨酯系列产品项目1,260,528.85120,000.021,140,528.83与资产相关
34万吨聚氨酯系列产品扩建项目9,270,000.000.009,270,000.00与资产相关
项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他 变动期末 余额与资产相关/与收益相关
临淄区人民政府政策性扶持资金10,133,837.41227,726.699,906,110.72与资产相关
齐鲁化学工业区管理委员会政策性扶持资金5,542,464.44126,926.665,415,537.78与资产相关
环境保护部合作项目1,151,549.0097,314.001,054,235.00与资产相关
2019年高端石化产业集群建设示范项目补助-20万吨项目868,680.5055,000.00813,680.50与资产相关
山东省自主创新专项资金373,333.33112,000.00261,333.33与资产相关
6万吨技改项目设备购置补助资金177,007.3311,830.20165,177.13与资产相关
年产5万吨聚氨酯及5万吨特种聚醚单体生产投资建设项目2,806,319.40840,000.001,966,319.40与资产相关
其他零星小额补助217,416.6749,000.00168,416.67与资产相关
合计75,075,821.544,367,494.5070,708,327.04

(二十七) 股本

项目期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金 转股其他小计
股份总数261,200,000.0029,932,748.0029,932,748.00291,132,748.00
合计261,200,000.0029,932,748.0029,932,748.00291,132,748.00

注：根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东一诺威聚氨酯股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可2023 [181]号) 的批复，同意公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北京证券交易所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式向不特定合格投资者公开发行普通股29,932,748股，每股面值1元，公司总股本增至291,132,748股。

(二十八) 资本公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
资本溢价（股本溢价）1,802,866.88257,529,796.83259,332,663.71
合计1,802,866.88257,529,796.83259,332,663.71

(二十九) 库存股

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
库存股14,598,242.5414,598,242.54
合计14,598,242.5414,598,242.54

(三十) 专项储备

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
安全生产费1,741,508.307,289,288.426,522,202.642,508,594.08
合计1,741,508.307,289,288.426,522,202.642,508,594.08

(三十一) 盈余公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积81,873,750.6081,873,750.60
合计81,873,750.6081,873,750.60

(三十二) 未分配利润

项目本期金额上期金额
调整前上期末未分配利润864,523,890.41839,150,012.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润864,523,890.41839,150,012.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润58,114,683.76191,000,931.64
减：提取法定盈余公积15,437,053.86
应付普通股股利104,480,000.00
转作股本的普通股股利45,710,000.00
期末未分配利润922,638,574.17864,523,890.41

(三十三) 营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按项目分类

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
一、主营业务小计2,266,692,331.212,092,477,851.672,399,049,506.302,208,383,509.41
工业产品销售2,266,387,932.302,092,364,507.282,396,964,934.382,206,321,630.57
工程施工304,398.91113,344.392,084,571.922,061,878.84
二、其他业务小计745,174,601.69705,857,076.82807,184,260.20755,732,896.93
材料销售收入745,040,845.11705,780,800.39807,065,466.46755,647,706.42
固定资产租赁收入133,756.5876,276.43118,793.7485,190.51
合计3,011,866,932.902,798,334,928.493,206,233,766.502,964,116,406.34

2.本期营业收入按收入确认时间分类

收入确认时间销售商品收入提供工程施工服务其他业务收入
在某一时点确认2,266,387,932.30304,398.91745,040,845.11
在某一时段内确认133,756.58
合计2,266,387,932.30304,398.91745,174,601.69

(三十四) 税金及附加

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,850,896.362,180,273.04
教育费附加1,464,788.701,684,355.18
项目本期发生额上期发生额
房产税1,983,582.791,460,638.03
土地使用税722,965.101,274,290.72
印花税1,886,141.751,036,072.30
地方水利建设基金28,459.8018,450.00
车船使用税3,480.003,625.00
环境保护税8,017.037,535.66
残疾人就业保障金23,662.50511,536.92
合计7,971,994.038,176,776.85

(三十五) 销售费用

项目本期发生额上期发生额
运输费3,642,727.344,142,328.58
职工薪酬21,332,550.1123,032,502.35
差旅费3,318,819.411,273,712.81
折旧费173,235.51307,241.41
会务费7,735.855,188.68
出口费用930,086.16823,919.33
办公费1,570,422.512,189,126.29
仓储费4,602,874.194,282,526.36
广告费476,036.39304,194.92
其他199,669.63233,092.02
合计36,254,157.1036,593,832.75

(三十六) 管理费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬52,381,490.6928,361,515.81
办公费1,809,088.201,817,914.14
招待费2,457,749.712,790,692.75
无形资产摊销2,761,885.592,572,390.30
折旧费2,861,397.972,485,690.21
燃料动力费710,168.89747,491.62
绿化费230,488.16527,229.99
差旅费739,749.21337,695.94
中介费1,072,848.11444,085.06
其他1,232,700.80884,848.15
合计66,257,567.3340,969,553.97

(三十七) 研发费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬14,990,669.8116,489,341.43
材料、能源投入1,884,378.356,201,304.58
折旧费1,126,465.041,187,584.22
其他1,760,380.46847,653.96
合计19,761,893.6624,725,884.19

(三十八) 财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息费用1,650,314.464,703,667.91
减：利息收入2,260,307.31625,021.46
汇兑损失26,272,692.106,847,196.54
减：汇兑收益33,534,949.7315,404,020.63
手续费支出160,008.63316,946.38
合计-7,712,241.85-4,161,231.26

(三十九) 其他收益

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
年产5万吨聚氨酯及5万吨特种聚醚单体生产投资建设项目840,000.00840,000.00与资产相关
16万吨/年聚氨酯系列产品项目2,013,284.711,940,294.03与资产相关
山东省自主创新专项资金112,000.00112,000.00与资产相关
年产6万吨聚氨酯预聚体项目714,412.22714,412.22与资产相关
临淄区人民政府政策性扶持资金227,726.69227,726.69与资产相关
齐鲁化学工业区管理委员会政策性扶持资金126,926.66126,926.67与资产相关
12万吨/年聚氨酯系列产品项目120,000.02120,000.02与资产相关
环境保护部合作项目97,314.0097,314.00与资产相关
2019年高端石化产业集群建设示范项目补助-20万吨项目55,000.0055,000.00与资产相关
国家自主创新示范区专项发展资金0.001,800,000.00与收益相关
“雁阵形”集群省级专项激励资金0.00550,000.00与收益相关
绿色供应链300,000.00与收益相关
其他零星小额补助707,507.01262,592.43与资产相关/与收益相关
合计5,314,171.316,846,266.06

(四十) 投资收益

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产的投资收益-8,131,594.70-1,428,802.54
合计-8,131,594.70-1,428,802.54

(四十一) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产51,359.21-491,517.44
交易性金融负债-12,662,203.94-2,029,253.81
合计-12,610,844.73-2,520,771.25

(四十二) 信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
应收账款信用减值损失-4,359,563.34-1,171,148.26
其他应收款信用减值损失-380,220.57-192,163.47
应收票据信用减值损失-63,680.00-80,116.24
合计-4,803,463.91-1,443,427.97

(四十三) 资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,870,660.25-7,520,879.17
合计-1,870,660.25-7,520,879.17

(四十四) 资产处置收益

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损益314,117.68-161,122.07
合计314,117.68-161,122.07

(四十五) 营业外收入

1.营业外收入分项列示

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得合计75.53151,444.5775.53
其中：固定资产报废利得75.53151,444.5775.53
与日常活动无关的政府补助
其他1,169,297.901,111,661.971,169,297.90
合计1,169,373.431,263,106.541,169,373.43

(四十六) 营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠50,000.0050,000.0050,000.00
非流动资产损坏报废损失139,385.2696,755.02139,385.26
其他62,310.81846.7962310.81
合计251,696.07147,601.81251,696.07

(四十七) 所得税费用

1.所得税费用明细

项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用14,806,855.9517,406,048.94
递延所得税费用-2,793,502.81-922,109.96
合计12,013,353.1416,483,938.98

2.会计利润与所得税费用调整过程

项 目金额
利润总额70,128,036.90
按法定/适用税率计算的所得税费用10,519,205.54
子公司适用不同税率的影响27,065.67
调整以前期间所得税的影响2,167,041.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响119,827.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,140.90
研究开发费加计扣除的影响-942,990.46
专项储备变动的影响115,062.87
所得税费用12,013,353.14

(四十八) 现金流量表

1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金6,214,177.669,287,289.28
其中：政府补助859,240.234,412,237.23
利息收入2,194,312.39625,021.46
押金及质保金1,452,400.002,250,000.00
往来款及其他1,708,225.042,000,030.59
支付其他与经营活动有关的现金32,008,568.0824,559,474.09
其中：付现销售及管理费用27,451,342.0521,055,093.86
劳务费2,708,722.682,747,726.82
押金及质保金970,000.00374,508.03
员工借款634,184.0065,600.00
手续费支出244,319.35316,545.38

2.支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
外汇投资损失10,034,698.991,536,288.38
合计10,034,698.991,536,288.38

3.支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
回购股份支付的现金14,598,242.54
合计14,598,242.54

(四十九) 现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项目本期发生额上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润58,114,683.76114,215,372.47
加：信用减值损失4,803,463.911,443,427.97
资产减值准备1,870,660.257,520,879.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧38,580,339.8438,471,282.22
无形资产摊销2,918,363.252,776,740.01
长期待摊费用摊销2,861,267.91302,823.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-314,117.68161,122.07
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-139,385.26-54,689.55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）12,610,844.732,520,771.25
财务费用（收益以“－”号填列）-7,712,241.85-1,460,256.26
投资损失（收益以“－”号填列）8,131,594.701,428,802.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,793,502.81-922,109.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）22,988,775.84-103,919,460.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-33,563,067.74149,003,438.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-57,478,894.94-48,823,865.64
其他
经营活动产生的现金流量净额50,878,783.91162,664,277.59
2.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额523,566,954.66336,289,431.74
减：现金的期初余额214,169,976.43302,308,873.75
现金及现金等价物净增加额309,396,978.2333,980,557.99

2.现金及现金等价物

项目期末余额期初余额
一、现金523,566,954.66214,169,976.43
其中：库存现金8,066.505,793.37
可随时用于支付的银行存款523,558,888.16214,164,183.06
二、期末现金及现金等价物余额523,566,954.66214,169,976.43

(五十) 所有权或使用权受到限制的资产

期末账面价值受限原因
货币资金30,972,021.43承兑汇票保证金/信用证保证金
应收票据6,650,000.00质押借款/质押开具银行承兑汇票
固定资产79,862,139.76抵押借款
无形资产22,656,103.17抵押借款
合计140,140,264.36--

(五十一) 外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元3,307,583.537.225823,899,937.07
欧元6,676.607.877152,592.22
应收账款
其中：美元15,316,189.617.2258110,671,723.01
欧元254,664.657.87712,006,018.93
应付账款
其中：美元1,698,523.787.225812,273,193.17

六、 合并范围的变更

无

七、 在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

1.企业集团的构成

子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得 方式
直接间接
山东一诺威新材料有限公司淄博淄博生产制造100.00%设立
山东一诺威化学贸易有限公司淄博淄博贸易100.00%购买
上海东大聚氨酯有限公司上海上海生产制造100.00%设立
上海东大化学有限公司上海上海生产制造100.00%设立
山东一诺威精细化工有限公司淄博淄博生产制造100.00%设立
山东一诺威体育产业有限公司淄博淄博工程施工100.00%设立

八、 与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

（1）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算，但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、应付账款等。

（2）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

九、 关联方关系及其交易

（一）本公司的母公司

实质控制人名称关联关系对本企业的持股比例(%)对本企业的表决权比例(%)
徐军实际控制人、控股股东、董事长39.4539.45

（二）本公司子公司的情况

详见附注“七、在其他主体中的权益”。

十、 承诺及或有事项

（一） 承诺事项

无

（二）或有事项

无

十一、 资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项

无

（二） 利润分配情况

无

（三）销售退回

无

（四）其他资产负债表日后事项说明

无

十二、 母公司财务报表主要项目注释

（一）应收账款

1.按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内70,756,692.1241,959,751.25
1至2年4,119,075.097,719,729.73
2至3年6,943,749.812,856,251.12
3至4年2,054,201.183,615,407.45
4至5年3,303,790.68641,707.42
5年以上732,773.42141,066.00
减：坏账准备9,692,784.135,840,178.06
合计78,217,498.1751,093,734.91

2.按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款87,910,282.30100.009,692,784.1311.03
其中：组合1：应收外部客户86,646,915.1098.569,692,784.1311.19
组合2：合并范围内关联方1,263,367.201.44
合计87,910,282.301009,692,784.1311.03
类别期初余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款56,933,912.971005,840,178.0610.26
其中：组合1：应收外部客户55,670,545.7797.785,840,178.0610.49
组合2：合并范围内关联方1,263,367.202.22
合 计56,933,912.971005,840,178.0610.26

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

①组合1：应收外部客户

账龄期末余额期初余额
账面余额预期信用损失率（%）坏账准备账面余额预期信用损失率（%）坏账准备
1年以内69,493,324.9253,474,666.2540,696,384.0552,034,819.21
1至2年4,119,075.0910411,907.517,719,729.7310771,972.97
2至3年6,943,749.81201,388,749.972,856,251.1220571,250.23
3至4年2,054,201.18501,041,654.443,615,407.45501,807,703.72
4至5年3,303,790.68802,643,032.54641,707.4280513,365.93
5年以上732,773.42100732,773.42141,066.00100141,066.00
合计86,646,915.109,692,784.1355,670,545.775,840,178.06

3.坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他变动
坏账准备5,840,178.063,852,606.079,692,784.13
合计5,840,178.063,852,606.079,692,784.13

4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
FORTUNE EMIRATES GENERAL TRADING9,354,628.3510.70467,731.42
UNI CONFORT MAROC DOLIDOL8,149,696.579.32407,484.83
SNETOR OVERSEAS S.A.S.7,523,488.518.61376,174.43
RICHBOND S.A.6,864,216.647.85343,210.83
UK Polymer Pvt LTD2,838,539.923.25141,927.00
合计34,730,569.99——1,736,528.51

（二）其他应收款

项目期末余额期初余额
应收利息141,566.67141,566.67
应收股利
其他应收款项7,128,742.707,399,779.75
减：坏账准备579,308.75466,714.47
合计6,691,000.627,074,631.95

1.应收利息

（1）应收利息分类

项目期末余额期初余额
内部贷款利息141,566.67141,566.67
减：坏账准备
合计141,566.67141,566.67

3.其他应收款项

（1）按款项性质分类

项目期末余额期初余额
员工借款796,000.001,816,000.00
押金及质保金6,653.84536,653.84
代扣社保及其他6,326,088.865,047,125.91
减：坏账准备579,308.75466,714.47
合计6,549,433.956,933,065.28

（2）按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内5,458,876.253,547,125.91
1至2年837,212.612,000,000.00
2至3年-1,816,000.00
3至4年796,000.00
5年以上36,653.8436,653.84
减：坏账准备579,308.75466,714.47
合计6,549,433.956,933,065.28

（3）坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额436,714.4730,000.00466,714.47
2023年1月1日余额在本期436,714.4730,000.00466,714.47
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提112,594.28112,594.28
本期转回
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额549,308.7530,000.00579,308.75

①第三阶段的债务人信息：

债务人名称2023年6月30日账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)划分理由
山东省体育广告协会30,000.0030,000.005年以上100.00无法收回
合 计30,000.0030,000.00

（4）坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他变动
坏账准备466,714.47112,594.28579,308.75
合计466,714.47112,594.28579,308.75

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称款项 性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备 余额
山东一诺威体育产业有限公司借款4,000,000.001-2年、1年以内56.11
上海东大化学有限公司代扣社保及其他57,712.051年以内0.81
曹怀娜员工借款36,000.002-3年0.507,200.00
杨玉龙员工借款36,000.002-3年0.507,200.00
董良员工借款36,000.002-3年0.507,200.00
合计4,093,712.05————

（三）长期股权投资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资187,786,500.00187,786,500.00187,786,500.00187,786,500.00
合计187,786,500.00187,786,500.00187,786,500.00187,786,500.00

1.对子公司投资

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海东大化学有限公司84,687,500.0084,687,500.00
上海东大聚氨酯有限公司23,099,000.0023,099,000.00
山东一诺威化学贸易有限公司10,000,000.0010,000,000.00
山东一诺威新材料有限公司60,000,000.0060,000,000.00
山东一诺威体育产业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计187,786,500.00187,786,500.00

（四）营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按主要类别分类

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
一、主营业务小计1,082,720,295.43990,608,538.281,182,184,365.241,097,040,933.92
工业产品销售1,082,415,896.52990,495,259.581,180,483,854.061,095,262,188.27
工程施工304,398.91113,278.701,700,511.181,778,745.65
二、其他业务小计495,050,450.27474,515,288.91470,546,679.46441,563,287.87
材料销售收入495,033,459.11474,515,288.91470,538,183.89441,563,287.87
固定资产租赁收入16,991.160.008,495.57
合计1,577,770,745.701,465,123,827.191,652,731,044.701,538,604,221.79

2.本期营业收入按收入确认时间分类

收入确认时间销售商品收入提供工程施工服务其他业务收入
在某一时点确认1,082,415,896.52304,398.91495,033,459.11
合计1,082,415,896.52304,398.91495,033,459.11

（五）投资收益

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益48,000,000.0048,000,000.00
处置交易性金融资产的投资收益-4,676,674.8966,994.64
合计43,323,325.1148,066,994.64

十三、 补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

项目金额备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分314,117.68
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,314,171.31
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出917,677.36
4．减：所得税影响额-980,147.75
合计5,565,818.60

（二）净资产收益率和每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
本期上期本期上期本期上期
归属于公司普通股股东的净利润4.2510.120.190.440.190.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.849.530.170.410.170.41

山东一诺威聚氨酯股份有限公司

二○二三年八月十八日

第八节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

董事会秘书办公室
  附件：公告原文
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