杭州海康威视数字技术股份有限公司
2023年半年度报告
二〇二三年八月十九日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司法定代表人陈宗年、主管会计工作负责人金艳及会计机构负责人（会计主管人员）占俊华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案（不适用）：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
本公司提醒投资者认真阅读本报告全文，并特别注意下列风险因素：
1) 地缘政治环境风险：全球地缘政治不确定性较高，部分地区经营环境恶化。公司将根据业务机会调整营销资源的投放，但如果地缘政治环境进一步恶化，公司在部分国家与地区的经营可能受到不利影响。
2) 全球经济下行风险：海外部分国家经济增速减缓，各地区经济波动、债务违约等潜在风险难以消除，国内经济恢复节奏尚需观察，同时处于向新发展模式切换过程中，公司以广泛的业务布局分散单一区域的经营风险，但如果出现全球经济衰退，公司的业务也将遭受冲击。
3) 供应链风险：全球供应体系的完整性受到政治因素冲击，公司努力建设多元化供应链，合理调控库存，但如果发生供应链大范围中断的情况，将影响公司的业务稳定性。
4) 技术更新换代风险：人工智能、大数据、云计算、边缘计算等技术发展迅猛，科技应用迭代速度快。如果不能密切追踪前沿技术的更新和变化，不能快速实现业务的创新发展，公司未来发展的不确定性风险将会加大。
5) 法律合规风险：世界多边贸易体制受政治冲击较大，商业活动需要遵守的各地法律法规复杂，世界各国对数据的监管趋严，业务的合规性要求提高，公司不断加强法律合规体系建设，但如果公司的法律合规能力无法跟上形势发展，将给公司经营带来不利影响。
6) 汇率波动风险：公司在海外市场多个国家和地区开展经营，主要以外币结算，汇率波动会影响销售、采购以及融资产生的外币敞口，影响公司的盈利水平。
7) 客户支付能力下降导致的资金风险：商业环节的流动性受经济影响较大，公司经营稳健，积累了一定的现金储备，融资成本较低，但如果市场整体流动性风险增加，公司的回款速度可能变慢，对经营带来不利影响。
8) 内部管理风险：公司经营规模持续扩大，新产品和新业务不断拓展，员工人数逐年增长，内部的管理复杂度上升，对公司的管理能力带来挑战。如果管理水平跟不上业务发展，将给公司经营带来不利影响。
9) 网络安全风险：公司一贯重视网络安全，积极采取措施提升产品和系统安全性，但是仍然可能存在包括计算机病毒、恶意软件、黑客攻击等类似情况刻意尝试损害公司的系统或者产品，造成安全问题。
10) 知识产权风险：公司持续保持较大规模研发投入，产出大量技术成果，实施了比较完善的知识产权保护措施，但产生知识产权纠纷的风险和遭受知识产权侵害的风险仍然存在。
上述提示未包括公司可能发生但未列示的其他风险，请投资者谨慎投资。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
第十一节 备查文件目录 ...... 150
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 《公司章程》 | 指 | 《杭州海康威视数字技术股份有限公司章程》 |
| 海康威视、公司、本公司 | 指 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司 |
| 中国电科 | 指 | 中国电子科技集团有限公司，是本公司的实际控制人 |
| 中电海康 | 指 | 中电海康集团有限公司，是本公司的控股股东 |
| 萤石、萤石网络、智能家居 | 指 | 杭州萤石网络股份有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康机器人 | 指 | 杭州海康机器人股份有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康汽车技术、汽车电子 | 指 | 杭州海康汽车技术有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康微影、微影传感、热成像 | 指 | 杭州海康微影传感科技有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康存储 | 指 | 武汉海康存储技术有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康慧影 | 指 | 杭州海康慧影科技有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康消防 | 指 | 杭州海康消防科技有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 海康睿影、海康安检 | 指 | 杭州睿影科技有限公司；结合上下文，也指其业务。 |
| 成都科技园 | 指 | 位于四川省成都市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 西安科技园 | 指 | 位于陕西省西安市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 武汉智慧产业园 | 指 | 位于湖北省武汉市，规划用途为生产厂房、仓库及配套设施等。 |
| 萤石智能家居产品产业化基地 | 指 | 位于浙江省杭州市，规划用途为萤石网络研发、办公场所及配套设施等。 |
| 萤石智能制造（重庆）基地 | 指 | 位于重庆市，规划用途为萤石网络生产厂房、仓库及配套设施等。 |
| 安防产业基地（桐庐） | 指 | 位于浙江省杭州市，规划用途为生产工厂、仓储物流中心及配套设施等。 |
| 石家庄科技园 | 指 | 位于河北省石家庄市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 重庆科技园 | 指 | 位于重庆市，规划用途为生产厂房、仓库及配套设施等。 |
| 合肥科技园 | 指 | 位于安徽省合肥市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 郑州科技园 | 指 | 位于河南省郑州市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 南昌科技园 | 指 | 位于江西省南昌市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 南京科技园 | 指 | 位于江苏省南京市，规划用途为研发、办公场所及配套设施等。 |
| 海康威视全球仓储物流中心 | 指 | 位于浙江省杭州市，规划用途为仓储物流用房及配套用房等。 |
| 红外热成像整机产品产业化基地 | 指 | 位于浙江省杭州市，规划用途为海康微影研发、办公场所及配套设施等。 |
| 创新业务 | 指 | 投资周期较长，业务发展前景不明朗，具有较高风险和不确定性，但需要进行直接或间接的投资探索，以便公司适时进入新领域的业务。首次披露于公司《核心员工跟投创新业务管理办法》（详见巨潮资讯网）。 结合上下文，创新业务也指萤石网络、海康机器人、海康汽车技术、海康微影、海康存储、海康慧影、海康消防及海康安检等业务以及相应产品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海康威视 | 股票代码 | 002415 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 海康威视 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HANGZHOU HIKVISION DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HIKVISION | ||
| 公司的法定代表人 | 陈宗年 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄方红 | |
| 联系地址 | 杭州市滨江区物联网街518号 | |
| 电话 | 0571-88075998、0571-89710492 | |
| 传真 | 0571-89986895 | |
| 电子信箱 | hikvision@hikvision.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
√ 会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 37,570,786,397.89 | 37,257,516,590.62 | 37,257,516,590.62 | 0.84% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,337,868,016.88 | 5,759,254,775.26 | 5,758,668,046.56 | -7.31% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,036,128,632.96 | 5,645,859,017.51 | 5,645,272,288.81 | -10.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,026,390,862.80 | -2,158,492,209.08 | -2,158,492,209.08 | 147.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.568 | 0.608 | 0.608 | -6.58% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.568 | 0.608 | 0.608 | -6.58% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.60% | 8.81% | 8.81% | -1.21% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 118,917,248,075.44 | 119,233,282,761.47 | 119,234,602,968.11 | -0.27% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 67,732,333,636.44 | 68,389,154,548.76 | 68,388,671,139.78 | -0.96% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况注：财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16 号》，对《企业会计准则第18号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前执行。本集团于2023年1月1日起执行该规定，并对于财务报表列报最早期间的期初至2022年12月31日之间发生的单项交易采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较期间财务报表。
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 9,330,600,931 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.572 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,226,747.72 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 245,104,357.89 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -16,837,465.82 |
| 多次交易分步实现非同一控制下企业合并的损益 | 116,433,610.45 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,494,516.61 |
| 减：所得税影响额 | 29,677,695.82 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 60,551,191.67 |
| 合计 | 301,739,383.92 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，具体可参见2022年年报。
二、核心竞争力分析
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见2022年年报。
三、主营业务分析
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
√ 是 □ 否
2023年上半年，全球经济波动不断，贸易环境变动不居，给公司经营带来持续挑战；国内经济呈现整体复苏、曲折向上的态势，需求尚在逐步恢复。海康威视在复杂多变的环境中保持定力，秉承“专业、厚实、诚信”的理念，以积极、审慎的态度应对各种不确定性；公司坚定信心，始终聚焦自身能力的成长，持续推进业务的稳健发展。
报告期内，公司实现营业总收入375.71亿元，比上年同期增长0.84%；实现归属于上市公司股东的净利润53.38亿元，比上年同期下降7.31%。
（1）保持研发投入力度，构筑差异化优势
报告期内，公司聚焦业务主航道，以战略为导向，不断加强技术储备，夯实自身整体实力及长期可持续发展的基础。2023年上半年，公司研发投入52.85亿元，同比增长13.06%。公司将继续保持技术研发投入，延续在技术产品化、产品商业化上的能力优势，持续构建和提升差异化优势，保持产品和解决方案的持续领先，为公司在智能物联领域的稳健发展保驾护航。
（2）做有效益的增长，调整优化资源投放
报告期内，国内经济呈现复苏态势，公司努力夯实业务基础，注重营收质量，争取有效益的增长。面对海外市场不同区域的经济发展及地缘政治环境，公司适时调整资源投放力度，优化业务布局，保障业务稳健推进。
（3）优化完善内部管理，提升运营效率
报告期内，公司持续推进流程变革，促进组织体系的融合互促，不断激活组织和队伍的创新能力，有序推进组织与人才的各项变革，提升组织能力和组织效率；持续完善合规体系建设，有效管控风险，坚持
合规经营。
（4）创新业务快速发展，增强发展韧性
报告期内，创新业务整体收入81.88亿元，同比增长16.85%，占公司营收比重达到21.80%，创新业务良好发展，成为助力公司长期可持续发展的强劲引擎。萤石网络作为海康威视旗下首家成功分拆上市的子公司，已于2022年12月28日在上交所科创板挂牌上市；海康机器人分拆上市申请已获得深交所受理，创新业务子公司分拆上市工作稳步有序推进。公司主业及创新业务已经构成较有韧性的业务组合，为公司长期持续发展奠定了坚实的基础。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 37,570,786,397.89 | 37,257,516,590.62 | 0.84% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 20,594,523,514.10 | 21,182,955,700.93 | -2.78% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 4,887,451,798.48 | 4,536,589,939.10 | 7.73% | 公司持续在国内外营销网络上加大投入 |
| 管理费用 | 1,274,582,030.17 | 1,200,010,815.48 | 6.21% | 随公司业务规模扩张及人员增长而相应增长 |
| 财务费用 | -567,373,249.81 | -785,465,257.61 | 27.77% | 受汇率波动影响，本期汇兑收益减少 |
| 所得税费用 | 490,214,292.26 | 628,993,865.94 | -22.06% | 本期税前利润减少 |
| 研发投入 | 5,285,435,437.59 | 4,675,061,688.81 | 13.06% | 公司继续加大研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,026,390,862.80 | -2,158,492,209.08 | 147.55% | 本期销售回款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,084,866,544.28 | -1,697,236,516.09 | -22.84% | 本期购建长期资产支出增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,394,856,598.02 | -3,061,978,055.06 | -43.53% | 上年同期收到2021年限制性股票认购款 |
| 现金及现金等价物净减少额 | -5,292,793,327.44 | -6,845,043,236.57 | 22.68% | 受经营活动产生的现金流增加影响较大 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 37,570,786,397.89 | 100.00% | 37,257,516,590.62 | 100.00% | 0.84% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 分行业 | |||||
| 智能物联产品及服务 | 37,570,786,397.89 | 100.00% | 37,257,516,590.62 | 100.00% | 0.84% |
| 分产品 | |||||
| 主业产品及服务1 | 28,634,288,679.38 | 76.21% | 29,365,919,626.68 | 78.82% | -2.49% |
| 主业建造工程 | 748,219,037.49 | 1.99% | 883,860,678.27 | 2.37% | -15.35% |
| 小计 | 29,382,507,716.87 | 78.20% | 30,249,780,304.95 | 81.19% | -2.87% |
| 机器人业务 | 2,278,447,297.18 | 6.06% | 1,766,179,532.22 | 4.74% | 29.00% |
| 智能家居业务 | 2,183,062,932.81 | 5.81% | 1,959,836,601.63 | 5.26% | 11.39% |
| 热成像业务 | 1,475,222,288.91 | 3.93% | 1,360,474,051.98 | 3.65% | 8.43% |
| 汽车电子业务 | 1,001,472,278.41 | 2.67% | 823,757,230.56 | 2.21% | 21.57% |
| 存储业务 | 792,630,227.93 | 2.11% | 728,160,403.93 | 1.95% | 8.85% |
| 其他创新业务2 | 457,443,655.78 | 1.22% | 369,328,465.35 | 1.00% | 23.86% |
| 小计 | 8,188,278,681.02 | 21.80% | 7,007,736,285.67 | 18.81% | 16.85% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 25,503,419,211.78 | 67.88% | 25,544,764,018.60 | 68.56% | -0.16% |
| 境外 | 12,067,367,186.11 | 32.12% | 11,712,752,572.02 | 31.44% | 3.03% |
营业收入构成
单位：亿元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 境内主业 | 公共服务事业群（PBG） | 62.73 | 69.75 | -10.06% |
| 企事业事业群（EBG） | 69.96 | 68.31 | 2.42% | |
| 中小企业事业群（SMBG） | 57.52 | 62.86 | -8.50% | |
| 其他主业产品与服务 | 4.53 | 4.72 | -4.03% | |
| 境外主业 | 主业产品与服务 | 99.09 | 96.86 | 2.30% |
| 创新业务4 | 81.88 | 70.08 | 16.85% | |
| 合 计 | 375.71 | 372.58 | 0.84% | |
主业指除创新业务以外的其他部分。
其他创新业务包括创新业务子公司海康消防、海康睿影、海康慧影等相应业务的产品与服务。下同。
三大事业群、其他主业、境外主业仅统计海康威视主业产品与服务，不包含创新业务产生的营业收入。
创新业务收入包括境内与境外产生的营业收入。
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期 增减 | 营业成本比上年同期 增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 智能物联产品及服务 | 37,570,786,397.89 | 20,594,523,514.10 | 45.18% | 0.84% | -2.78% | 2.04% |
| 分产品 | ||||||
| 主业产品及服务 | 28,634,288,679.38 | 15,155,184,539.95 | 47.07% | -2.49% | -6.83% | 2.46% |
| 主业建造工程 | 748,219,037.49 | 565,835,111.46 | 24.38% | -15.35% | -22.37% | 6.85% |
| 创新业务 | 8,188,278,681.02 | 4,873,503,862.69 | 40.48% | 16.85% | 16.39% | 0.23% |
| 合计 | 37,570,786,397.89 | 20,594,523,514.10 | 45.18% | 0.84% | -2.78% | 2.04% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 25,503,419,211.78 | 13,940,702,523.40 | 45.34% | -0.16% | -4.78% | 2.65% |
| 境外 | 12,067,367,186.11 | 6,653,820,990.70 | 44.86% | 3.03% | 1.69% | 0.72% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本 比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 智能物联产品及服务 | 营业成本 | 20,594,523,514.10 | 100.00% | 21,182,955,700.93 | 100.00% | -2.78% |
产品/业务分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 主业产品及服务 | 营业成本 | 15,155,184,539.95 | 73.59% | 16,266,758,741.00 | 76.79% | -6.83% |
| 主业建造工程 | 营业成本 | 565,835,111.46 | 2.75% | 728,908,400.81 | 3.44% | -22.37% |
| 创新业务 | 营业成本 | 4,873,503,862.69 | 23.66% | 4,187,288,559.12 | 19.77% | 16.39% |
| 合计 | 营业成本 | 20,594,523,514.10 | 100.00% | 21,182,955,700.93 | 100.00% | -2.78% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 34,670,255,152.86 | 29.15% | 40,011,863,999.94 | 33.56% | -4.41% | 分红导致货币资金减少 |
| 应收账款 | 31,626,699,148.70 | 26.60% | 29,906,294,410.40 | 25.08% | 1.52% | 随收入增加而增加 |
| 合同资产 | 1,872,717,726.22 | 1.57% | 2,118,223,370.98 | 1.78% | -0.21% | 无重大变动 |
| 存货 | 19,597,538,003.71 | 16.48% | 18,998,222,978.81 | 15.93% | 0.55% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 1,120,713,426.25 | 0.94% | 1,252,033,513.41 | 1.05% | -0.11% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 9,885,673,844.45 | 8.31% | 8,539,842,630.68 | 7.16% | 1.15% | 成都科技园项目转固 |
| 在建工程 | 3,807,474,388.06 | 3.20% | 3,770,803,300.80 | 3.16% | 0.04% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 585,503,726.85 | 0.49% | 574,478,326.31 | 0.48% | 0.01% | 无重大变动 |
| 租赁负债 | 300,219,397.39 | 0.25% | 277,255,924.83 | 0.23% | 0.02% | |
| 短期借款 | 3,150,804,135.09 | 2.65% | 3,343,071,972.89 | 2.80% | -0.15% | 无重大变动 |
| 合同负债 | 2,770,165,430.62 | 2.33% | 2,644,496,508.36 | 2.22% | 0.11% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 9,698,069,194.58 | 8.16% | 7,522,315,341.60 | 6.31% | 1.85% | 长期周转资金需求增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,148,355,742.78 | 1.81% | 868,197,272.46 | 0.73% | 1.08% | |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 外币报表折算差 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.衍生金融资产 | 12,807,438.36 | -1,858,710.03 | 10,948,728.33 | |||||
| 2.其他非流动金融资产 | 423,893,239.94 | 30,092,421.70 | 20,837,425.00 | 474,823,086.64 | ||||
| 3.应收款项融资 | 1,484,218,258.74 | 18,688,719.47 | 1,502,906,978.21 | |||||
| 金融资产小计 | 1,920,918,937.04 | 28,233,711.67 | 39,526,144.47 | 1,988,678,793.18 | ||||
| 金融负债 | 68,299,685.57 | 18,355,299.29 | 4,593.42 | 49,948,979.70 | ||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 147,657,965.73 | 各类保证金及其他受限资金 |
| 应收票据 | 1,044,866,654.87 | 已背书给供应商、已贴现给银行 |
| 应收账款 | 335,127,298.72 | 质押用于长期借款 |
| 合同资产 | 235,324,648.36 | 质押用于长期借款 |
| 固定资产 | 137,654,210.43 | 经营租赁租出的固定资产 |
| 无形资产 | 38,344,908.58 | 质押、抵押用于长期借款 |
| 其他非流动资产 | 1,542,940,336.45 | 质押用于长期借款 |
| 合计 | 3,481,916,023.14 | - |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,920,765,797.38 | 2,343,440,503.77 | -18.04% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 成都科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 4,687,853.06 | 1,429,368,089.70 | 自筹 | 100.00% | 无 | 2017年9月23日 | 关于在成都市投资建设成都科技园项目的公告 （2017-033号） |
| 西安科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 195,528,421.92 | 705,669,450.47 | 自筹 | 41.27% | 无 | 2017年9月23日 | 关于在西安市投资建设西安科技园项目的公告 （2017-031号） |
| 武汉智慧产业园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 195,908,696.98 | 558,403,968.14 | 自筹 | 49.33% | 无 | 2017年9月23日 | 关于在武汉市投资建设武汉智慧产业园项目的公告（2017-036号） |
| 萤石智能家居产品产业化基地项目（基建部分） | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 156,065,215.88 | 438,190,505.80 | 自筹/专项借款/募集资金 | 58.19% | 无 | - | - |
| 萤石智能制造重庆基地项目（基建部分） | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 358,404,151.18 | 430,577,169.38 | 自筹/募集资金 | 36.80% | 无 | 2021年8月11日 | 关于控股子公司投资建设萤石智能制造（重庆）基地项目的公告（2021-052号） |
| 安防产业基地（桐庐）三期 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 119,474,927.11 | 375,876,041.10 | 自筹 | 60.48% | 无 | - | - |
| 石家庄科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 89,995,352.55 | 330,982,988.46 | 自筹 | 45.75% | 无 | 2018年3月22日 | 关于在石家庄市投资建设石家庄科技园项目的公告（2018-016号） |
| 重庆科技园三期项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 51,309,925.44 | 140,147,442.65 | 自筹 | 38.03% | 无 | - | - |
| 合肥科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 41,257,495.99 | 137,581,753.67 | 自筹 | 29.13% | 无 | - | - |
| 郑州科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 38,145,501.95 | 132,040,277.94 | 自筹 | 34.30% | 无 | - | - |
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 南昌科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 26,125,787.16 | 81,425,062.83 | 自筹 | 21.93% | 无 | - | - |
| 南京科技园项目 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 19,165,549.88 | 78,496,222.18 | 自筹 | 17.15% | 无 | - | - |
| 海康威视全球仓储物流中心(一期) | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 52,260,379.51 | 74,098,726.64 | 自筹 | 56.94% | 无 | 2022年1月19号 | 关于投资建设海康威视全球仓储物流中心项目的公告（2022-010号） |
| 红外热成像整机产品产业化基地 | 自建 | 是 | 智能物联产品及服务 | 62,301,460.63 | 62,670,995.69 | 自筹 | 6.98% | 无 | 2022年1月19号 | 关于控股子公司投资建设红外热成像整机产品产业化基地建设项目的公告（2022-008号） |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,410,630,719.24 | 4,975,528,694.65 | -- | -- | -- | -- | -- |
注：萤石智能家居产品产业化基地项目、安防产业基地（桐庐）三期项目、合肥科技园项目、郑州科技园项目、南昌科技园项目及南京科技园项目，根据公司《授权管理制度》，由董事长审批；重庆科技园三期项目由董事会战略委员会审批。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 商业银行 | 无 | 否 | 外汇合约 | 235,153.63 | 2022年9月28日 | 2023年9月8日 | 235,153.63 | 285,536.90 | 216,225.72 | 3.19% | -6,342.65 | ||
| 合计 | 235,153.63 | -- | -- | 235,153.63 | 285,536.90 | 216,225.72 | 3.19% | -6,342.65 | |||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年4月15日 |
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 风险分析及控制措施的具体情况请见公司于 2023年4月15日披露的《关于2023年开展外汇套期保值交易的公告》（公告编号：2023-016号）。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行确认计量，报告期内共确认衍生品公允价值变动收益1,649.66万元人民币，公允价值按照银行等定价服务机构提供的汇率、利率厘定，每月均进行公允价值计量与确认。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已就外汇套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及制定了《外汇套期保值管理制度》，完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效。公司已就拟开展的外汇套期保值业务出具可行性分析报告，公司基于规避外汇市场风险开展套期保值业务具备合理性和可行性。在保证正常生产经营的前提下，公司开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于控制外汇风险，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。 |
5、募集资金使用情况
□适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。公司控股子公司萤石网络募集资金使用情况详见其于2023年8月5日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《杭州萤石网络股份有限公司2023年半年度报告》第六节（十二）募集资金使用进展说明。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司及其子公司 | 以现金受让股权 | 业务拓展 |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司面临的风险无重大变化，具体请见第一节重要提示。公司一直努力识别各类风险，积极采取应对措施，规避和降低风险：
1) 地缘政治环境风险：当前全球地缘政治不确定性较高，面对复杂的外部环境，公司努力完善本地化运营能力，保障全球服务和业务的有效运行。
2) 全球经济下行风险：当前国内外经济环境复杂多变，国内宏观经济增速进入中低增长新阶段，面对外部各种不确定性，公司聚焦自身能力的成长，保持稳健的经营策略，努力保障全球业务的顺利开展。
3) 供应链风险：公司努力做好供应链安排，合理调控库存，采用多元化供应方案。同时，公司加大基础领域研发力度，提升底层技术积累。
4) 技术更新换代风险：公司持续保持研发投入，深入探索前沿技术，保持核心关键技术领先；通过稳定可靠的研发管理形成面向市场的研发体系，保持产品和技术对市场需求的积极响应。
5) 法律合规风险：公司持续加强合规风控体系建设，对业务进行即时性、全周期的风险监督和控制，提升公司法律合规能力。
6) 汇率波动风险：公司高度重视汇率风险控制，在确保安全性和流动性的前提下，通过合理的方式对冲和规避汇率风险。对于汇率风险敞口，公司积极使用套期保值等金融避险工具，不以投机为目的，合理进行风险管控。
7) 客户支付能力下降导致的资金风险：商业环节的流动性受经济影响较大，公司持续增强应收账款的回款管理，努力管控应收账款的资金风险。
8) 内部管理风险：公司经营规模继续扩大，新产品和新业务不断增加，员工人数持续增长，公司经营管理的复杂度上升，公司致力于不断加强管理体系建设，优化管理水平，提高公司运营能力和运营效率。
9) 网络安全风险：公司一贯重视并积极采取措施提升产品和系统的安全性能，通过组建专业的信息安全团队，建立产品安全保障体系，将产品安全需求、安全设计、安全开发、安全测试等环节融入到产品开发流程，保证产品及系统安全的持续改进，为客户提供更安全的产品和解决方案。10) 知识产权风险：公司设立知识产权专业团队，对商标、专利等知识产权进行日常管理及维权工作，借助行政查处、法院诉讼等多种法律手段，依法维护和保障公司知识产权相关利益。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 67.0703% | 2023年5月9日 | 2023年5月10日 | 审议表决通过了《2022年年度报告及其摘要》等14项提案，详见公司公告：2023-025号。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司审议通过《关于2018年限制性股票计划第三个解锁期解锁条件未成就暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》
2023年4月13日、2023年5月9日，公司第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十五次会议及公司2022年年度股东大会审议通过《关于2018年限制性股票计划第三个解锁期解锁条件未成就暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，因公司业绩考核指标未达到《2018年限制性股票计划（草案修订稿）》第三个解锁期的解锁条件，同意对2018年限制性股票计划的所有激励对象对应当期已授予但尚未解锁的限制性股票33,331,858股进行回购注销。2023年7月5日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
具体内容详见公司于2023年4月15日、2023年7月7日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2018年限制性股票计划第三个解锁期解锁条件未成就暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》（2023-021号）、《关于2018年限制性股票计划已授予但尚未解锁的限制性股票第三次回购注销完成的公告》（2023-028号）。截至报告期末，公司已授予且尚未解锁的限制性股票总量为130,734,463股，占公司报告期末总股本的1.40%。
公司按照《企业会计准则第11号——股份支付》等会计准则的要求进行限制性股票计划相关的会计处理， 2021年限制性股票计划授予股份的成本在生效等待期内摊销。
报告期内，公司2021年限制性股票计划摊销的成本对公司的财务状况和经营成果没有重大影响。具体内容详见财务报表附注（十一）股份支付。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
二、社会责任情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国电子科技集团有限公司的下属研究所及子公司 | 同受本公司最终控制方控制 | 采购 | 采购原材料、接受劳务 | 参照市场价格双方共同约定 | 97,591.20 | 4.96% | 350,000 | 否 | 货到付款 | 2023年4月15日 | 关于2023年日常关联交易预计的公告（2023-015号） |
| 合营企业 | 本公司持股的合营企业 | 采购 | 75.60 | 0.00% | 2,100 | 否 | 货到付款 | ||||
| 联营企业 | 本公司持股的联营企业 | 采购 | 9,858.60 | 0.50% | 73,000 | 否 | 货到付款 | ||||
| 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 采购 | 60,230.75 | 3.06% | 220,050 | 否 | 货到付款 | ||||
| 中国电子科技集团有限公司的下属研究所及子公司 | 同受本公司最终控制方控制 | 销售 | 提供劳务、销售产品、商品 | 参照市场价格双方共同约定 | 11,761.77 | 0.31% | 70,000 | 否 | 货到付款 | 2023年4月15日 | 关于2023年日常关联交易预计的公告（2023-015号） |
| 合营企业 | 本公司持股的合营企业 | 销售 | 1,962.54 | 0.05% | 14,600 | 否 | 货到付款 | ||||
| 联营企业 | 本公司持股的联营企业 | 销售 | 2,786.26 | 0.07% | 20,450 | 否 | 货到付款 | ||||
| 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 销售 | 611.91 | 0.02% | 8,700 | 否 | 货到付款 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 （万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国电子科技集团有限公司的下属研究所及子公司 | 同受本公司最终控制方控制 | 租赁 | 从关联方租入房屋 | 参照市场价格双方共同约定 | 107.65 | 0.86% | 500 | 否 | 根据合同结算 | 2023年4月15日 | 关于2023年日常关联交易预计的公告（2023-015号） |
| 合计 | 184,986.28 | - | 759,400 | - | - | - | - | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 上述交易额度中，包含报告期内向联营企业在采购原材料、接受劳务新增500万元人民币预计金额，向联营企业销售产品、商品、提供劳务新增200万元人民币预计金额，向董监高及关联自然人担任董事的企业销售产品、商品、提供劳务新增4,700万元人民币预计金额，根据相关规则和公司《关联交易管理制度》，该部分新增预计金额已经董事长审批。 | ||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
√ 适用 □ 不适用
存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 中国电子科技财务有限公司 | 同受本公司最终控制方控制 | 1,459,403.08 | 0.25%-2.0% | 400,003.35 | 426.87 | 416.60 | 400,013.62 |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 中国电子科技财务有限公司 | 同受本公司最终控制方控制 | 其他金融服务 | 600,000.00 | 141,000.00 |
注：上述发生额为本期本集团通过中国电子科技财务有限公司向下属子公司发放委托贷款金额。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 杭州海康威视科技有限公司 | 2023年4月15日 | 1,250,000 | 2019年12月1日 | 649,150.78 | 连带责任保证 | 2019.12.01-2025.09.25 | 否 | 否 |
| 洛浦海视鼎鑫电子技术有限公司 | 2023年4月15日 | 29,000 | 2019年3月26日 | 21,000.00 | 连带责任保证 | 2019.03.26-2035.03.26 | 否 | 否 |
| 皮山海视永安电子技术有限公司 | 2023年4月15日 | 28,000 | 2019年3月26日 | 20,178.00 | 连带责任保证 | 2019.03.26-2040.03.26 | 否 | 否 |
| 乌鲁木齐海视新安电子技术有限公司 | 2023年4月15日 | 37,000 | 2019年3月26日 | 19,280.29 | 连带责任保证 | 2019.03.26-2028.06.20 | 否 | 否 |
| 墨玉海视电子技术有限公司 | 2023年4月15日 | 24,000 | 2019年3月26日 | 16,620.00 | 连带责任保证 | 2019.03.26-2035.03.26 | 否 | 否 |
| 杭州海康威视系统技术有限公司 | 2023年4月15日 | 80,000 | 2021年3月23日 | 11,830.88 | 连带责任保证 | 2021.03.23-2024.04.12 | 否 | 否 |
| 于田海视美阗电子技术有限公司 | 2023年4月15日 | 30,000 | 2019年3月26日 | 9,480.00 | 连带责任保证 | 2019.03.26-2034.03.26 | 否 | 否 |
| 西安海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 24,000 | 2022年9月29日 | 4,421.14 | 连带责任保证 | 2022.09.29-2024.02.23 | 否 | 否 |
| 重庆海康威视科技有限公司 | 2023年4月15日 | 27,000 | 2021年3月23日 | 4,131.14 | 连带责任保证 | 2021.03.23-2024.03.30 | 否 | 否 |
| 南京海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 12,000 | 2022年6月30日 | 3,853.70 | 连带责任保证 | 2022.06.28-2025.06.30 | 否 | 否 |
| 杭州海康威视电子有限公司 | 2023年4月15日 | 45,000 | 2022年10月12日 | 701.26 | 连带责任保证 | 2022.10.12-2024.03.30 | 否 | 否 |
| 重庆海康威视系统技术有限公司 | 2023年4月15日 | 6,000 | 2023年3月30日 | 561.85 | 连带责任保证 | 2023.03.30-2024.07.24 | 否 | 否 |
| Hikvision International Co.,Limited | 2023年4月15日 | 151,200 | 报告期内未发生 | |||||
| 武汉皓榕科技有限公司 | 2023年4月15日 | 30,000 | 报告期内未发生 | |||||
| Hikvision Technology Singapore Pte.Ltd. | 2023年4月15日 | 25,000 | 报告期内未发生 | |||||
| 石家庄海康威视科技有限公司 | 2023年4月15日 | 12,000 | 报告期内未发生 | |||||
| Prama Hikvision India Private Limited | 2023年4月15日 | 9,000 | 报告期内未发生 | |||||
| 郑州海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 8,500 | 报告期内未发生 | ||||||
| 成都海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 6,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 合肥海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 3,500 | 报告期内未发生 | ||||||
| 海康威视数字技术（上海）有限公司 | 2023年4月15日 | 3,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 福州海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 2,500 | 报告期内未发生 | ||||||
| HIKVISION UK LIMITED | 2023年4月15日 | 2,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 南昌海康威视数字技术有限公司 | 2023年4月15日 | 2,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 武汉海康威视技术有限公司 | 2023年4月15日 | 1,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,847,700.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 982,288.18 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,847,700.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 761,209.04 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 杭州海康智能科技有限公司 | 2023年4月15日 | 80,000 | 2022年3月14日 | 19,835.77 | 连带责任保证 | 2022.03.14-2024.03.01 | 否 | 否 | |
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司 | 2023年4月15日 | 6,500 | 2022年9月27日 | 4,777.60 | 连带责任保证 | 2022.09.27-2024.01.16 | 否 | 否 | |
| 杭州微影智能科技有限公司 | 2023年4月15日 | 92,000 | 2022年11月2日 | 4,327.06 | 连带责任保证 | 2022.11.02-2024.04.12 | 否 | 否 | |
| 森思泰克河北科技有限公司 | 2023年4月15日 | 12,000 | 2022年7月28日 | 11,000.00 | 连带责任保证 | 2022.07.28-2023.12.12 | 否 | 否 | |
| 重庆萤石电子有限公司 | 2023年4月15日 | 30,000 | 2022年8月18日 | 800.00 | 连带责任保证 | 2022.08.18-2023.08.18 | 否 | 否 | |
| 杭州海康机器智能有限公司 | 2023年4月15日 | 80,000 | 2023年6月13日 | 600.00 | 连带责任保证 | 2023.06.13-2024.04.12 | 否 | 否 | |
| 杭州微影软件有限公司 | 2023年4月15日 | 10,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 杭州海康存储科技有限公司 | 2023年4月15日 | 10,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 武汉海康消防技术有限公司 | 2023年4月15日 | 3,000 | 报告期内未发生 | ||||||
| 浙江海康消防技术有限公司 | 2023年4月15日 | 3,000 | 报告期内未发生 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 326,500.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 52,044.79 | ||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 326,500.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 41,340.43 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,174,200.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,034,332.97 | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,174,200.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 802,549.47 | ||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.85% | ||||
| 其中： | |||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 765,545.59 | ||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 765,545.59 | ||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、回购社会公众股份
2022年9月15日、2022年10月10日公司分别召开第五届董事会第十三次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购公司部分社会公众股方案的议案》，同意公司使用自有资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购部分公司已在境内发行的人民币普通股（A股）股票，回购资金总额不超过人民币25亿元（含）且不低于人民币20亿元（含），回购价格不超过人民币40元/股（含），回购实施期限自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过十二个月，公司将在回购期限内根据市
场情况择机作出回购决策并予以实施。公司本次回购的股份将用于依法注销减少注册资本。具体内容详见公司于2022年9月16日、2022年10月11日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第五届董事会第十三次会议决议公告》（2022-049号）、《关于回购公司部分社会公众股方案的公告》（2022-050号）、《2022年第二次临时股东大会决议公告》（2022-056号）、《关于回购公司部分社会公众股的报告书》（2022-057号）。2022年10月11日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,820,968股，占公司当时总股本的0.0723%，最高成交价为29.65元/股，最低成交价为28.71元/股，成交总金额为199,981,024.67元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2022年10月12日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于首次回购公司股份的公告》（2022-059号）。回购期间，公司按规定于每个月前三个交易日内披露截至上月末的回购进展情况，具体内容详见公司于2022年11月2日、2022年12月3日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司回购股份的进展公告》（2022-063号、2022-066号）。截至2022年12月30日，本次回购股份已实施完毕，公司实际回购区间为2022年10月11日至2022年12月30日，符合回购方案中关于回购实施期间的要求。截至2022年12月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份66,987,835股，占公司当时总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，最高成交价为35.13元/股，最低成交价为26.83元/股，成交总金额为2,043,476,488.53元（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的价格上限人民币40元/股（含）。本次回购符合相关法律法规及公司既定回购股份方案的规定。具体内容详见公司于2023年1月4日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于股份回购进展及结果暨股份变动的公告》（2023-001号）。2023年1月13日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股份的注销手续，注销股份为66,987,835股，占注销前公司总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，本次注销的股份数量与公司实际回购的股份数量一致。本次股份回购注销完成后，公司总股本由9,430,920,624股变更为9,363,932,789股。具体内容详见公司于2023年1月17日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（2023-002号）。
2、全资子公司石家庄森思泰克增资扩股暨引入战略投资者事宜
2023年2月15日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于全资子公司石家庄森思泰克智能科技有限公司增资扩股暨引入战略投资者的议案》，同意全资子公司石家庄森思泰克智能科技有限公司（以下简称“石家庄森思泰克”）新增注册资本239,800.00万元人民币，其中海康威视拟增资134,520.00万元人民币，持有石家庄森思泰克不低于56.0969%股权；同时，石家庄森思泰克拟以公开挂牌方式引入一个或多个战略投资者投资金额共计105,280.00万元人民币，获得石家庄森思泰克不超过43.9031%股权，最终增资金额及持股比例以挂牌认购成交结果为准。具体内容详见公司于2月16日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司石家庄森思泰克智能科技有限公司增资扩股暨引入战略投资者
的公告》（2023-005号）。2023年2月24日，本次增资事宜在北京产权交易所挂牌。截至挂牌公告期满，“石家庄森思泰克智能科技有限公司增资项目”最终确定二名意向投资者为杭州阡陌青荷股权投资合伙企业(有限合伙)（以下简称“阡陌青荷”）以及由秦屹（自然人）与芜湖森思英沃投资中心（有限合伙）（以下简称“森思英沃”）两名投资方组成的联合体。2023年3月28日，公司与阡陌青荷、森思英沃、秦屹签署了《增资协议》（以下简称“本协议”）。海康威视拟通过协议增资方式，以股权作价增资134,520.00万元人民币，认购新增注册资本134,520.00万元人民币，持有石家庄森思泰克56.0969%股权。战略投资者通过产权交易所公开摘牌的形式参与增资，共计增资105,280.00万元人民币，认购新增注册资本105,280.00万元人民币，获得石家庄森思泰克43.9031%股权。增资完成后，石家庄森思泰克注册资本由1.00万元人民币增加至239,801.00万元人民币，海康威视将持有石家庄森思泰克56.0969%的股权，仍将维持对石家庄森思泰克的控股权，合并其财务报表。具体内容详见公司于2023年3月29日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司石家庄森思泰克智能科技有限公司增资扩股暨引入战略投资者的进展公告》（2023-009号）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
稳步推进分拆海康机器人至深交所创业板上市事宜2023年3月7日，杭州海康机器人股份有限公司（以下简称“海康机器人”）收到深交所出具的《关于受理杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的通知》（深证上审[2023]252号），交易所认为申请文件齐备，决定予以受理。具体内容详见公司于2023年3月8日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司所属子公司杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请获得深圳证券交易所受理的公告》（2023-008号）。深交所于2023年3月30日出具了《关于杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕010121号），海康机器人已于2023年5月17日提交《关于杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件审核问询函之回复报告》；深交所于2023年6月30日出具了《关于杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕010218号），海康机器人已于2023年7月27日提交《关于杭州海康机器人股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件第二轮审核问询函之回复报告》。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 255,248,506 | 2.71% | 251,025 | 251,025 | 255,499,531 | 2.73% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 255,055,236 | 2.70% | 251,025 | 251,025 | 255,306,261 | 2.73% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 255,055,236 | 2.70% | 251,025 | 251,025 | 255,306,261 | 2.73% | |||
| 4、外资持股 | 193,270 | 0.00% | 193,270 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 193,270 | 0.00% | 193,270 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 9,175,672,118 | 97.29% | -67,238,860 | -67,238,860 | 9,108,433,258 | 97.27% | |||
| 1、人民币普通股 | 9,175,672,118 | 97.29% | -67,238,860 | -67,238,860 | 9,108,433,258 | 97.27% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 9,430,920,624 | 100.00% | -66,987,835 | -66,987,835 | 9,363,932,789 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
社会公众股份回购注销完成2022年12月30日，公司回购部分社会公众股份方案实施完毕，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份66,987,835股，占公司当时总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，最高成交价为35.13元/股，最低成交价为26.83元/股，成交总金额为2,043,476,488.53元（不含交易费用）。2023年1月13日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股份的注销手续，注销股份为66,987,835股，占注销前公司总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，本次注销的股份数量与公
司实际回购的股份数量一致。本次股份回购注销完成后，公司总股本由9,430,920,624股变更为9,363,932,789股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2022年9月15日、2022年10月10日公司分别召开第五届董事会第十三次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购公司部分社会公众股方案的议案》，同意公司使用自有资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购部分公司已在境内发行的人民币普通股（A股）股票，回购资金总额不超过人民币25亿元（含）且不低于人民币20亿元（含），回购价格不超过人民币40元/股（含），回购实施期限自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过十二个月，公司将在回购期限内根据市场情况择机作出回购决策并予以实施。公司本次回购的股份将用于依法注销减少注册资本。具体内容详见公司于2022年9月16日、2022年10月11日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第五届董事会第十三次会议决议公告》（2022-049号）、《关于回购公司部分社会公众股方案的公告》（2022-050号）、《2022年第二次临时股东大会决议公告》（2022-056号）、《关于回购公司部分社会公众股的报告书》（2022-057号）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2023年1月13日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股份的注销手续，注销股份为66,987,835股，占注销前公司总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，本次注销的股份数量与公司实际回购的股份数量一致。本次股份回购注销完成后，公司总股本由9,430,920,624股变更为9,363,932,789股。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □不适用
2022年9月15日、2022年10月10日公司分别召开第五届董事会第十三次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购公司部分社会公众股方案的议案》，同意公司使用自有资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购部分公司已在境内发行的人民币普通股（A股）股票，回购资金总额不超过人民币25亿元（含）且不低于人民币20亿元（含），回购价格不超过人民币40元/股（含），回购实施期限自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过十二个月，公司将在回购期限内根据市场情况择机作出回购决策并予以实施。公司本次回购的股份将用于依法注销减少注册资本。具体内容详见公司于2022年9月16日、2022年10月11日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第五届董事会第十三次会议决议公告》（2022-049号）、《关于回购公司部分社会公众股方案的公告》（2022-050号）、《2022年第
二次临时股东大会决议公告》（2022-056号）、《关于回购公司部分社会公众股的报告书》（2022-057号）。2022年10月11日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,820,968股，占公司当时总股本的0.0723%，最高成交价为29.65元/股，最低成交价为28.71元/股，成交总金额为199,981,024.67元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2022年10月12日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于首次回购公司股份的公告》（2022-059号）。回购期间，公司按规定于每个月前三个交易日内披露截至上月末的回购进展情况，具体内容详见公司于2022年11月2日、2022年12月3日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司回购股份的进展公告》（2022-063号、2022-066号）。截至2022年12月30日，本次回购股份已实施完毕，公司实际回购区间为2022年10月11日至2022年12月30日，符合回购方案中关于回购实施期间的要求。截至2022年12月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份66,987,835股，占公司当时总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，最高成交价为35.13元/股，最低成交价为26.83元/股，成交总金额为2,043,476,488.53元（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的价格上限人民币40元/股（含）。本次回购符合相关法律法规及公司既定回购股份方案的规定。具体内容详见公司于2023年1月4日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于股份回购进展及结果暨股份变动的公告》（2023-001号）。2023年1月13日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股份的注销手续，注销股份为66,987,835股，占注销前公司总股本（9,430,920,624股）的0.7103%，本次注销的股份数量与公司实际回购的股份数量一致。本次股份回购注销完成后，公司总股本由9,430,920,624股变更为9,363,932,789股。具体内容详见公司于2023年1月17日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（2023-002号）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除 限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 限制性股票计划激励对象（合并） | 130,734,463 | 0 | 0 | 130,734,463 | 股权激励限售股 | 注3 |
| 屈力扬 | 11,812 | 0 | 0 | 11,812 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定 |
| 王秋潮 | 26,250 | 0 | 0 | 26,250 | 高管锁定股 | |
| 徐礼荣 | 227,250 | 0 | 0 | 227,250 | 高管锁定股 | |
| 胡扬忠 | 116,434,858 | 292,500 | 0 | 116,727,358 | 高管锁定股 | |
| 邬伟琪 | 6,473,317 | 41,025 | 0 | 6,514,342 | 高管锁定股 | |
| 何虹丽 | 248,625 | 0 | 0 | 248,625 | 高管锁定股 | |
| 蔡昶阳 | 82,125 | 0 | 0 | 82,125 | 高管锁定股 | |
| 徐习明 | 66,150 | 0 | 0 | 66,150 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 毕会娟 | 167,850 | 0 | 0 | 167,850 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 浦世亮 | 169,425 | 0 | 0 | 169,425 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 金铎 | 82,125 | 0 | 0 | 82,125 | 高管锁定股 | |
| 金艳 | 180,000 | 0 | 0 | 180,000 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 黄方红 | 248,875 | 0 | 0 | 248,875 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 徐鹏 | 1,811 | 0 | 0 | 1,811 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 郭旭东 | 11,070 | 0 | 0 | 11,070 | 高管锁定股+限制性股票解限后部分转为高管锁定股 | |
| 合计 | 255,166,006 | 333,525 | 0 | 255,499,531 | -- | -- |
注：1、 高管中作为限制性股票计划激励对象的，其持有的股权激励限售股在第二行“限制性股票计划激励对象（合并统计）”
项目中一起统计。
2、 公司董事胡扬忠、邬伟琪在报告期内分别增持公司股份390,000股、54,700股，按照高管股份锁定相关规则部分计入高管锁定股。
3、公司2021年限制性股票实际授予股份97,402,605股，授予日为2022年1月18日，暂未达到解锁时点；公司2018年限制性股票计划已授予但尚未解锁的限制性股票第三次回购已于2023年7月5日完成回购注销手续，注销股份33,331,858股。
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内不存在证券发行情况。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 382,245 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末 持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 中电海康集团有限公司 | 国有法人 | 36.35% | 3,403,879,509 | - | - | 3,403,879,509 | 质押 | 50,000,000 | ||||
| 龚虹嘉 | 境外自然人 | 10.28% | 962,504,814 | - | - | 962,504,814 | 质押 | 136,020,000 | ||||
| 杭州威讯股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.81% | 450,795,176 | - | - | 450,795,176 | 质押 | 19,600,000 | ||||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金 | 其他 | 4.61% | 432,000,000 | - | - | 432,000,000 | - | - | ||||
| 中电科投资控股有限公司 | 国有法人 | 2.48% | 232,307,903 | - | - | 232,307,903 | - | - | ||||
| 杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.95% | 182,510,174 | - | - | 182,510,174 | 质押 | 48,300,000 | ||||
| 中国电子科技集团公司第五十二研究所 | 国有法人 | 1.93% | 180,775,044 | - | - | 180,775,044 | - | - | ||||
| 胡扬忠 | 境内自然人 | 1.66% | 155,636,477 | 390,000 | 116,727,358 | 38,909,119 | - | - | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.69% | 64,700,691 | - | - | 64,700,691 | - | - | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.56% | 52,015,208 | 551,374 | - | 52,015,208 | - | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中电海康集团有限公司、中电科投资控股有限公司与中国电子科技集团公司第五十二研究所同受中国电子科技集团有限公司控制；公司境外自然人股东龚虹嘉先生与杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人陈春梅女士为夫妻关系；公司境内自然人股东胡扬忠先生同时持有杭州威讯股权投资合伙企业（有限合伙）和杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙）股份。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 中电海康集团有限公司 | 3,403,879,509 | 人民币普通股 | 3,403,879,509 | |||||||||
| 龚虹嘉 | 962,504,814 | 人民币普通股 | 962,504,814 | |
| 杭州威讯股权投资合伙企业（有限合伙） | 450,795,176 | 人民币普通股 | 450,795,176 | |
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金 | 432,000,000 | 人民币普通股 | 432,000,000 | |
| 中电科投资控股有限公司 | 232,307,903 | 人民币普通股 | 232,307,903 | |
| 杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙） | 182,510,174 | 人民币普通股 | 182,510,174 | |
| 中国电子科技集团公司第五十二研究所 | 180,775,044 | 人民币普通股 | 180,775,044 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 64,700,691 | 人民币普通股 | 64,700,691 | |
| 香港中央结算有限公司 | 52,015,208 | 人民币普通股 | 52,015,208 | |
| 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略才智基金 | 39,068,969 | 人民币普通股 | 39,068,969 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 中电海康集团有限公司、中电科投资控股有限公司与中国电子科技集团公司第五十二研究所同受中国电子科技集团有限公司控制；公司境外自然人股东龚虹嘉先生与杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人陈春梅女士为夫妻关系；公司境内自然人股东胡扬忠先生同时持有杭州威讯股权投资合伙企业（有限合伙）和杭州璞康股权投资合伙企业（有限合伙）股份。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 股东上海重阳战略投资有限公司－重阳战略才智基金通过信用账户持有公司股份39,068,969股。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初持有的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末持有的限制性股票数量（股） |
| 陈宗年 | 董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 屈力扬 | 董事 | 现任 | 15,750 | 0 | 0 | 15,750 | 0 | 0 | 0 |
| 王秋潮 | 董事 | 现任 | 35,000 | 0 | 0 | 35,000 | 0 | 0 | 0 |
| 胡扬忠 | 董事 总经理 | 现任 | 155,246,477 | 390,000 | 0 | 155,636,477 | 0 | 0 | 0 |
| 邬伟琪 | 董事 常务副总经理 | 现任 | 8,631,089 | 54,700 | 0 | 8,685,789 | 0 | 0 | 0 |
| 吴晓波 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡瑞敏 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初持有的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末持有的限制性股票数量（股） |
| 李树华 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 管清友 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 洪天峰 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆建忠 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐礼荣 | 监事 | 现任 | 303,000 | 0 | 0 | 303,000 | 0 | 0 | 0 |
| 何虹丽 | 高级副总经理 | 现任 | 331,500 | 0 | 0 | 331,500 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡昶阳 | 高级副总经理 | 现任 | 109,500 | 0 | 0 | 109,500 | 0 | 0 | 0 |
| 徐习明 | 高级副总经理 | 现任 | 287,000 | 0 | 0 | 287,000 | 149,100 | 0 | 149,100 |
| 毕会娟 | 高级副总经理 | 现任 | 273,000 | 0 | 0 | 273,000 | 36,900 | 0 | 36,900 |
| 浦世亮 | 高级副总经理 | 现任 | 385,900 | 0 | 0 | 385,900 | 120,000 | 0 | 120,000 |
| 金铎 | 高级副总经理 | 现任 | 109,500 | 0 | 0 | 109,500 | 0 | 0 | 0 |
| 金艳 | 高级副总经理 财务负责人 | 现任 | 364,000 | 0 | 0 | 364,000 | 113,000 | 0 | 113,000 |
| 黄方红 | 高级副总经理 董事会秘书 | 现任 | 482,500 | 0 | 0 | 482,500 | 113,000 | 0 | 113,000 |
| 陈军科 | 高级副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐鹏 | 高级副总经理 | 现任 | 147,244 | 0 | 0 | 147,244 | 108,622 | 0 | 108,622 |
| 郭旭东 | 高级副总经理 | 现任 | 44,280 | 0 | 1,000 | 43,280 | 22,140 | 0 | 22,140 |
| 合计 | -- | -- | 166,765,740 | 444,700 | 1,000 | 167,209,440 | 662,762 | 0 | 662,762 |
注：董监高的期初、本期增持、本期减持、期末持股数均为其直接持股的数据，包括限制性股票。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
合并资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 2023年06月30日 | 2022年12月31日（已重述） |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (五)1 | 34,670,255,152.86 | 40,011,863,999.94 |
| 交易性金融资产 | (五)2 | 10,948,728.33 | 12,807,438.36 |
| 应收票据 | (五)3 | 2,161,899,917.86 | 2,519,988,159.23 |
| 应收账款 | (五)4 | 31,626,699,148.70 | 29,906,294,410.40 |
| 应收款项融资 | (五)5 | 1,502,906,978.21 | 1,484,218,258.74 |
| 预付款项 | (五)6 | 1,127,865,721.56 | 534,780,120.52 |
| 其他应收款 | (五)7 | 1,295,693,306.42 | 516,503,485.58 |
| 存货 | (五)8 | 19,597,538,003.71 | 18,998,222,978.81 |
| 合同资产 | (五)9 | 1,872,717,726.22 | 2,118,223,370.98 |
| 一年内到期的非流动资产 | (五)10 | 1,063,928,330.52 | 996,902,343.27 |
| 其他流动资产 | (五)11 | 1,089,875,637.26 | 806,832,941.58 |
| 流动资产合计 | 96,020,328,651.65 | 97,906,637,507.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | (五)12 | 633,775,074.97 | 540,647,965.30 |
| 长期股权投资 | (五)13 | 1,120,713,426.25 | 1,252,033,513.41 |
| 其他非流动金融资产 | (五)14 | 474,823,086.64 | 423,893,239.94 |
| 固定资产 | (五)15 | 9,885,673,844.45 | 8,539,842,630.68 |
| 在建工程 | (五)16 | 3,807,474,388.06 | 3,770,803,300.80 |
| 使用权资产 | (五)17 | 585,503,726.85 | 574,478,326.31 |
| 无形资产 | (五)18 | 1,598,118,965.64 | 1,544,933,502.19 |
| 商誉 | (五)19 | 397,931,899.85 | 217,386,531.28 |
| 长期待摊费用 | (五)20 | 184,406,110.27 | 177,277,742.41 |
| 递延所得税资产 | (五)21 | 1,624,110,111.40 | 1,470,966,695.68 |
| 其他非流动资产 | (五)22 | 2,584,388,789.41 | 2,815,702,012.70 |
| 非流动资产合计 | 22,896,919,423.79 | 21,327,965,460.70 | |
| 资产总计 | 118,917,248,075.44 | 119,234,602,968.11 |
2023年6月30日止半年度
合并资产负债表 - 续
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 2023年06月30日 | 2022年12月31日（已重述） |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (五)23 | 3,150,804,135.09 | 3,343,071,972.89 |
| 交易性金融负债 | (五)24 | 49,948,979.70 | 68,299,685.57 |
| 应付票据 | (五)25 | 905,757,774.63 | 1,207,756,963.94 |
| 应付账款 | (五)26 | 13,969,435,831.18 | 16,025,563,802.99 |
| 合同负债 | (五)27 | 2,770,165,430.62 | 2,644,496,508.36 |
| 应付职工薪酬 | (五)28 | 3,679,313,269.07 | 4,837,302,455.95 |
| 应交税费 | (五)29 | 1,424,969,912.62 | 1,234,032,138.37 |
| 其他应付款 | (五)30 | 3,148,507,577.98 | 3,203,308,686.31 |
| 一年内到期的非流动负债 | (五)31 | 2,148,355,742.78 | 868,197,272.46 |
| 其他流动负债 | (五)32 | 1,968,581,909.08 | 923,721,593.78 |
| 流动负债合计 | 33,215,840,562.75 | 34,355,751,080.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | (五)33 | 9,698,069,194.58 | 7,522,315,341.60 |
| 租赁负债 | (五)34 | 300,219,397.39 | 277,255,924.83 |
| 长期应付款 | (五)35 | 5,906,267.08 | 7,569,934.67 |
| 预计负债 | (五)36 | 221,416,511.54 | 219,365,227.62 |
| 递延收益 | (五)37 | 904,414,704.63 | 933,260,426.12 |
| 递延所得税负债 | (五)21 | 121,696,057.59 | 117,340,377.75 |
| 其他非流动负债 | (五)38 | 1,670,282,155.16 | 2,831,108,087.59 |
| 非流动负债合计 | 12,922,004,287.97 | 11,908,215,320.18 | |
| 负债合计 | 46,137,844,850.72 | 46,263,966,400.80 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | (五)39 | 9,363,932,789.00 | 9,430,920,624.00 |
| 资本公积 | (五)40 | 8,533,537,109.48 | 10,141,153,435.32 |
| 减：库存股 | (五)41 | 3,180,634,300.79 | 5,316,033,650.24 |
| 其他综合收益 | (五)42 | 57,165,084.66 | (42,587,158.81) |
| 盈余公积 | (五)43 | 4,715,460,312.00 | 4,715,460,312.00 |
| 未分配利润 | (五)44 | 48,242,872,642.09 | 49,459,757,577.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 67,732,333,636.44 | 68,388,671,139.78 | |
| 少数股东权益 | 5,047,069,588.28 | 4,581,965,427.53 | |
| 所有者权益合计 | 72,779,403,224.72 | 72,970,636,567.31 | |
| 负债和所有者权益总计 | 118,917,248,075.44 | 119,234,602,968.11 |
附注为财务报表的组成部分
财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机构负责人：占俊华
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
母公司资产负债表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 2023年06月30日 | 2022年12月31日（已重述） |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,035,495,376.63 | 27,826,883,144.97 | |
| 应收票据 | 249,413,853.15 | 291,894,821.88 | |
| 应收账款 | (十五)1 | 24,674,658,344.34 | 24,375,815,151.52 |
| 应收款项融资 | 7,164,244.88 | 1,380,237.21 | |
| 预付款项 | 114,527,955.78 | 78,220,424.69 | |
| 其他应收款 | (十五)2 | 2,449,514,292.50 | 2,409,877,936.73 |
| 存货 | 243,707,644.21 | 287,356,998.22 | |
| 合同资产 | 3,825,789.69 | 2,070,526.66 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 127,545,857.53 | 145,198,110.49 | |
| 其他流动资产 | 1,368,392,183.63 | 10,325,583.58 | |
| 流动资产合计 | 53,274,245,542.34 | 55,429,022,935.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 2,663,343,630.25 | 544,335,046.78 | |
| 长期股权投资 | (十五)3 | 8,355,078,832.70 | 7,735,758,795.50 |
| 其他非流动金融资产 | 369,159,988.22 | 336,896,766.52 | |
| 固定资产 | 3,488,394,696.11 | 3,632,220,781.28 | |
| 在建工程 | 25,900,065.47 | 31,536,529.55 | |
| 使用权资产 | 142,379,852.03 | 106,886,641.18 | |
| 无形资产 | 99,489,684.18 | 108,027,048.91 | |
| 长期待摊费用 | 47,361,808.76 | 44,756,196.08 | |
| 递延所得税资产 | 181,177,659.12 | 170,615,439.85 | |
| 其他非流动资产 | 24,963,153.58 | 20,271,638.61 | |
| 非流动资产合计 | 15,397,249,370.42 | 12,731,304,884.26 | |
| 资产总计 | 68,671,494,912.76 | 68,160,327,820.21 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
母公司资产负债表 - 续
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 2023年06月30日 | 2022年12月31日（已重述） |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 394,480,791.80 | 371,761,513.12 | |
| 应付账款 | 702,220,008.78 | 871,899,603.98 | |
| 合同负债 | 251,748,887.13 | 252,386,307.55 | |
| 应付职工薪酬 | 2,099,129,675.00 | 2,751,925,304.64 | |
| 应交税费 | 694,176,493.05 | 371,935,883.41 | |
| 其他应付款 | 2,132,435,898.28 | 1,523,785,190.90 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 647,964,606.02 | 280,431,699.90 | |
| 其他流动负债 | 1,578,529,858.24 | 504,448,226.96 | |
| 流动负债合计 | 8,500,686,218.30 | 6,928,573,730.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 3,842,794,000.00 | 1,674,051,800.00 | |
| 租赁负债 | 79,419,540.00 | 51,034,219.65 | |
| 预计负债 | 108,595,375.05 | 112,936,131.57 | |
| 递延收益 | 418,326,711.13 | 463,302,126.80 | |
| 其他非流动负债 | 1,642,792,335.93 | 2,806,169,050.05 | |
| 非流动负债合计 | 6,091,927,962.11 | 5,107,493,328.07 | |
| 负债合计 | 14,592,614,180.41 | 12,036,067,058.53 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 9,363,932,789.00 | 9,430,920,624.00 | |
| 资本公积 | 6,554,591,297.88 | 8,264,384,780.30 | |
| 减：库存股 | 3,180,634,300.79 | 5,316,033,650.24 | |
| 盈余公积 | 4,715,460,312.00 | 4,715,460,312.00 | |
| 未分配利润 | 36,625,530,634.26 | 39,029,528,695.62 | |
| 股东权益合计 | 54,078,880,732.35 | 56,124,260,761.68 | |
| 负债和股东权益总计 | 68,671,494,912.76 | 68,160,327,820.21 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
合并利润表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上年同期发生额 （已重述） |
| 一、营业收入 | (五)45 | 37,570,786,397.89 | 37,257,516,590.62 |
| 减：营业成本 | (五)45 | 20,594,523,514.10 | 21,182,955,700.93 |
| 税金及附加 | (五)46 | 350,538,039.96 | 259,670,277.01 |
| 销售费用 | 4,887,451,798.48 | 4,536,589,939.10 | |
| 管理费用 | 1,274,582,030.17 | 1,200,010,815.48 | |
| 研发费用 | 5,285,435,437.59 | 4,675,061,688.81 | |
| 财务费用 | (五)47 | (567,373,249.81) | (785,465,257.61) |
| 其中：利息费用 | 194,501,879.71 | 140,732,663.66 | |
| 利息收入 | 493,992,701.34 | 452,305,967.35 | |
| 加：其他收益 | (五)48 | 1,028,735,937.62 | 993,271,624.47 |
| 投资收益 | (五)49 | 10,766,562.60 | 185,304,789.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益(损失) | (42,240,571.07) | 46,152,616.54 | |
| 公允价值变动收益(损失) | (五)50 | 46,589,010.96 | (118,462,092.82) |
| 信用减值损失 | (五)51 | (435,735,151.53) | (372,674,934.04) |
| 资产减值损失 | (五)52 | (195,555,997.08) | (125,801,550.90) |
| 资产处置损失 | (2,699,436.97) | (10,638,858.24) | |
| 二、营业利润 | 6,197,729,753.00 | 6,739,692,404.67 | |
| 加：营业外收入 | (五)53 | 58,542,916.96 | 36,155,570.95 |
| 减：营业外支出 | (五)54 | 9,634,567.46 | 9,248,079.55 |
| 三、利润总额 | 6,246,638,102.50 | 6,766,599,896.07 | |
| 减：所得税费用 | (五)55 | 490,214,292.26 | 628,993,865.94 |
| 四、净利润 | 5,756,423,810.24 | 6,137,606,030.13 | |
| (一)按持续经营性分类 | |||
| 1. 持续经营净利润 | 5,756,423,810.24 | 6,137,606,030.13 | |
| 2. 终止经营净亏损 | |||
| (二)按所有权归属分类 | |||
| 1. 少数股东损益 | 418,555,793.36 | 378,937,983.57 | |
| 2. 归属于母公司所有者的净利润 | 5,337,868,016.88 | 5,758,668,046.56 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | (五)42 | 209,956,944.59 | 52,624,946.63 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 99,752,243.47 | 27,792,498.30 | |
| (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 99,752,243.47 | 27,792,498.30 | |
| 1. 外币财务报表折算差额 | 99,752,243.47 | 27,792,498.30 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 110,204,701.12 | 24,832,448.33 | |
| 六、综合收益总额 | 5,966,380,754.83 | 6,190,230,976.76 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,437,620,260.35 | 5,786,460,544.86 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 528,760,494.48 | 403,770,431.90 | |
| 七、每股收益 | |||
| (一)基本每股收益 | (十六)2 | 0.568 | 0.608 |
| (二)稀释每股收益 | (十六)2 | 0.568 | 0.608 |
2023年6月30日止半年度
母公司利润表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上年同期发生额 （已重述） |
| 一、营业收入 | (十五)4 | 10,893,419,484.81 | 11,764,069,657.55 |
| 减：营业成本 | (十五)4 | 1,814,681,256.69 | 2,181,526,620.42 |
| 税金及附加 | 135,605,667.88 | 142,850,255.77 | |
| 销售费用 | 1,760,677,203.45 | 1,748,230,784.18 | |
| 管理费用 | 410,460,246.76 | 387,780,229.37 | |
| 研发费用 | 3,318,060,585.94 | 3,091,156,108.94 | |
| 财务费用 | (278,123,487.18) | (359,933,229.16) | |
| 其中：利息费用 | 62,806,306.98 | 70,177,106.44 | |
| 利息收入 | 403,066,666.24 | 372,666,149.98 | |
| 加：其他收益 | 660,498,375.34 | 766,117,498.53 | |
| 投资收益 | (十五)5 | 126,146,127.23 | 126,490,621.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益(损失) | (41,007,402.96) | 51,641,039.76 | |
| 公允价值变动收益(损失) | 30,092,421.70 | (21,359,456.79) | |
| 信用减值损失 | (82,668,082.79) | (71,919,000.56) | |
| 资产减值损失 | (754,499.20) | (3,171,157.67) | |
| 资产处置收益(损失) | (2,346,292.25) | 176,984.43 | |
| 二、营业利润 | 4,463,026,061.30 | 5,368,794,377.84 | |
| 加：营业外收入 | 11,925,331.88 | 10,864,676.52 | |
| 减：营业外支出 | 346,891.03 | 633,999.67 | |
| 三、利润总额 | 4,474,604,502.15 | 5,379,025,054.69 | |
| 减：所得税费用 | 323,849,611.21 | 365,046,580.47 | |
| 四、净利润 | 4,150,754,890.94 | 5,013,978,474.22 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 4,150,754,890.94 | 5,013,978,474.22 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
合并现金流量表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,253,202,797.63 | 37,991,180,761.41 | |
| 收到的税费返还 | 1,610,889,713.88 | 1,858,427,296.61 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (五)56(1) | 993,431,093.48 | 996,902,818.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 42,857,523,604.99 | 40,846,510,876.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 26,311,803,835.94 | 28,517,145,082.71 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,874,915,641.33 | 8,854,819,423.45 | |
| 支付的各项税费 | 2,810,328,190.91 | 2,819,627,091.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (五)56(2) | 2,834,085,074.01 | 2,813,411,487.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 41,831,132,742.19 | 43,005,003,085.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (五)57(1) | 1,026,390,862.80 | (2,158,492,209.08) |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,310,444,356.94 | 3,190,133,666.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,400,328.59 | 8,886,261.07 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | (五)56(3) | 29,888,320.03 | 22,123,969.10 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,345,733,005.56 | 3,221,143,896.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,010,569,857.72 | 1,827,649,513.03 | |
| 投资支付的现金 | 2,376,037,040.30 | 3,090,730,900.01 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | (五)57(2) | 43,992,651.82 | - |
| 投资活动现金流出小计 | 4,430,599,549.84 | 4,918,380,413.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (2,084,866,544.28) | (1,697,236,516.09) | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,020,000.00 | 2,893,831,394.55 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,020,000.00 | - | |
| 取得借款收到的现金 | 4,663,907,463.39 | 3,244,389,312.95 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,664,927,463.39 | 6,138,220,707.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,541,428,965.29 | 1,139,832,455.64 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,729,347,458.52 | 7,954,111,720.49 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 127,750,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (五)56(4) | 789,007,637.60 | 106,254,586.43 |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,059,784,061.41 | 9,200,198,762.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (4,394,856,598.02) | (3,061,978,055.06) | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 | 160,538,952.06 | 72,663,543.66 | |
| 五、现金及现金等价物净减少额 | (五)57(1) | (5,292,793,327.44) | (6,845,043,236.57) |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | (五)57(1) | 39,815,390,514.57 | 34,603,944,429.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | (五)57(3) | 34,522,597,187.13 | 27,758,901,192.63 |
2023年6月30日止半年度
母公司现金流量表
单位：人民币元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,829,923,118.88 | 8,600,130,294.66 | |
| 收到的税费返还 | 606,043,131.31 | 689,224,260.83 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 446,076,065.24 | 494,552,168.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 12,882,042,315.43 | 9,783,906,723.71 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,126,147,201.65 | 2,616,584,562.58 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,702,719,220.93 | 4,226,728,575.81 | |
| 支付的各项税费 | 1,130,558,774.42 | 1,747,511,934.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,634,043,593.74 | 1,736,522,589.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 10,593,468,790.74 | 10,327,347,662.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,288,573,524.69 | (543,440,938.69) | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 30,260,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 147,708,123.70 | 44,492,681.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,509,290.74 | 23,954,540.31 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 15,902,073.63 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 32,317,830,897.43 | 34,278,715,825.83 | |
| 投资活动现金流入小计 | 32,551,950,385.50 | 34,377,423,047.39 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,100,494.72 | 339,052,800.88 | |
| 投资支付的现金 | 1,951,697,070.00 | 25,320,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 33,595,043,024.46 | 34,274,668,870.73 | |
| 投资活动现金流出小计 | 35,613,840,589.18 | 34,639,041,671.61 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (3,061,890,203.68) | (261,618,624.22) | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 2,893,831,394.55 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,480,000,000.00 | 280,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,093,399,604.70 | 5,694,943,526.50 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,573,399,604.70 | 8,868,774,921.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,436,600.00 | 14,436,600.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 6,508,940,764.63 | 7,788,147,750.64 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,025,058,701.85 | 4,191,920,331.61 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 11,548,436,066.48 | 11,994,504,682.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (2,975,036,461.78) | (3,125,729,761.20) | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 | 1,467,220.03 | 748,292.11 | |
| 五、现金及现金等价物净减少额 | (3,746,885,920.74) | (3,930,041,032.00) | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,771,201,246.40 | 26,639,582,696.49 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,024,315,325.66 | 22,709,541,664.49 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
合并股东权益变动表
单位：人民币元
| 项目 | 本期 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年年末余额 | 9,430,920,624.00 | 10,141,153,435.32 | 5,316,033,650.24 | (42,587,158.81) | 4,715,460,312.00 | 49,460,240,986.49 | 4,580,999,418.82 | 72,970,153,967.58 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | (483,408.98) | 966,008.71 | 482,599.73 |
| 二、本期期初余额 | 9,430,920,624.00 | 10,141,153,435.32 | 5,316,033,650.24 | (42,587,158.81) | 4,715,460,312.00 | 49,459,757,577.51 | 4,581,965,427.53 | 72,970,636,567.31 |
| 三、本期增减变动金额 | (66,987,835.00) | (1,607,616,325.84) | (2,135,399,349.45) | 99,752,243.47 | - | (1,216,884,935.42) | 465,104,160.75 | (191,233,342.59) |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 99,752,243.47 | - | 5,337,868,016.88 | 528,760,494.48 | 5,966,380,754.83 |
| (二)所有者投入和减少资本 | (66,987,835.00) | (1,607,616,325.84) | (2,043,885,225.35) | - | - | - | 64,093,666.27 | 433,374,730.78 |
| 1.股东投入 | - | - | - | - | - | - | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 |
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | - | 349,027,199.43 | - | - | - | - | 24,501,363.63 | 373,528,563.06 |
| 3.其他 | (66,987,835.00) | (1,956,643,525.27) | (2,043,885,225.35) | - | - | - | 38,572,302.64 | 58,826,167.72 |
| (三)利润分配 | - | - | (91,514,124.10) | - | - | (6,554,752,952.30) | (127,750,000.00) | (6,590,988,828.20) |
| 1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.对股东的分配 | - | - | (91,514,124.10) | - | - | (6,554,752,952.30) | (127,750,000.00) | (6,590,988,828.20) |
| 四、本期期末余额 | 9,363,932,789.00 | 8,533,537,109.48 | 3,180,634,300.79 | 57,165,084.66 | 4,715,460,312.00 | 48,242,872,642.09 | 5,047,069,588.28 | 72,779,403,224.72 |
| 项目 | 上期(已重述) | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年年末余额 | 9,335,806,114.00 | 5,404,070,600.07 | 1,023,188,723.04 | (77,184,125.29) | 4,672,505,348.00 | 45,148,877,451.52 | 1,933,755,610.62 | 65,394,642,275.88 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | (942,347.44) | 730,041.84 | (212,305.60) |
| 二、本期期初余额 | 9,335,806,114.00 | 5,404,070,600.07 | 1,023,188,723.04 | (77,184,125.29) | 4,672,505,348.00 | 45,147,935,104.08 | 1,934,485,652.46 | 65,394,429,970.28 |
| 三、本期增减变动金额 | 97,402,605.00 | 3,439,307,182.02 | 2,280,947,269.95 | 27,792,498.30 | - | (2,731,219,800.54) | 442,634,185.57 | (1,005,030,599.60) |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 27,792,498.30 | - | 5,758,668,046.56 | 403,770,431.90 | 6,190,230,976.76 |
| (二)所有者投入和减少资本 | 97,402,605.00 | 3,439,307,182.02 | 2,400,667,572.15 | - | - | - | 39,863,753.67 | 1,175,905,968.54 |
| 1.股东投入 | 97,402,605.00 | 2,796,428,789.55 | 2,893,831,394.55 | - | - | - | - | - |
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | - | 499,737,895.30 | - | - | - | - | 39,863,753.67 | 539,601,648.97 |
| 3.其他 | - | 143,140,497.17 | (493,163,822.40) | - | - | - | - | 636,304,319.57 |
| (三)利润分配 | - | - | (119,720,302.20) | - | - | (8,489,887,847.10) | (1,000,000.00) | (8,371,167,544.90) |
| 1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.对股东的分配 | - | - | (119,720,302.20) | - | - | (8,489,887,847.10) | (1,000,000.00) | (8,371,167,544.90) |
| 四、本期期末余额(已重述) | 9,433,208,719.00 | 8,843,377,782.09 | 3,304,135,992.99 | (49,391,626.99) | 4,672,505,348.00 | 42,416,715,303.54 | 2,377,119,838.03 | 64,389,399,370.68 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告2023年6月30日止半年度
母公司股东权益变动表
单位：人民币元
| 项目 | 本期 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 9,430,920,624.00 | 8,264,384,780.30 | 5,316,033,650.24 | 4,715,460,312.00 | 39,030,437,901.96 | 56,125,169,968.02 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | (909,206.34) | (909,206.34) |
| 二、本期期初余额 | 9,430,920,624.00 | 8,264,384,780.30 | 5,316,033,650.24 | 4,715,460,312.00 | 39,029,528,695.62 | 56,124,260,761.68 |
| 三、本期增减变动金额 | (66,987,835.00) | (1,709,793,482.42) | (2,135,399,349.45) | - | (2,403,998,061.36) | (2,045,380,029.33) |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | - | 4,150,754,890.94 | 4,150,754,890.94 |
| (二)所有者投入和减少资本 | (66,987,835.00) | (1,709,793,482.42) | (2,043,885,225.35) | - | - | 267,103,907.93 |
| 1.股东投入 | - | - | - | - | - | - |
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | - | 330,841,112.32 | - | - | - | 330,841,112.32 |
| 3.其他 | (66,987,835.00) | (2,040,634,594.74) | (2,043,885,225.35) | - | - | (63,737,204.39) |
| (三)利润分配 | - | - | (91,514,124.10) | - | (6,554,752,952.30) | (6,463,238,828.20) |
| 1.对股东的分配 | - | - | (91,514,124.10) | - | (6,554,752,952.30) | (6,463,238,828.20) |
| 四、本期期末余额 | 9,363,932,789.00 | 6,554,591,297.88 | 3,180,634,300.79 | 4,715,460,312.00 | 36,625,530,634.26 | 54,078,880,732.35 |
| 项目 | 上期(已重述) | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 9,335,806,114.00 | 4,937,523,553.84 | 1,023,188,723.04 | 4,672,505,348.00 | 37,958,561,319.89 | 55,881,207,612.69 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | (443,175.56) | (443,175.56) |
| 二、本期期初余额 | 9,335,806,114.00 | 4,937,523,553.84 | 1,023,188,723.04 | 4,672,505,348.00 | 37,958,118,144.33 | 55,880,764,437.13 |
| 三、本期增减变动金额 | 97,402,605.00 | 3,348,359,936.52 | 2,280,947,269.95 | - | (3,475,909,372.88) | (2,311,094,101.31) |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | - | 5,013,978,474.22 | 5,013,978,474.22 |
| (二)所有者投入和减少资本 | 97,402,605.00 | 3,348,359,936.52 | 2,400,667,572.15 | - | - | 1,045,094,969.37 |
| 1.股东投入 | 97,402,605.00 | 2,796,428,789.55 | 2,893,831,394.55 | - | - | - |
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | - | 450,746,177.86 | - | - | - | 450,746,177.86 |
| 3.其他 | - | 101,184,969.11 | (493,163,822.40) | - | - | 594,348,791.51 |
| (三)利润分配 | - | - | (119,720,302.20) | - | (8,489,887,847.10) | (8,370,167,544.90) |
| 1.对股东的分配 | - | - | (119,720,302.20) | - | (8,489,887,847.10) | (8,370,167,544.90) |
| 四、本期期末余额(已重述) | 9,433,208,719.00 | 8,285,883,490.36 | 3,304,135,992.99 | 4,672,505,348.00 | 34,482,208,771.45 | 53,569,670,335.82 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
（一） 公司基本情况
杭州海康威视数字技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“海康威视”)前身为杭州海康威视数字技术有限公司，杭州海康威视数字技术有限公司系经杭州市高新技术产业开发区管理委员会杭高新〔2001〕604号文批准设立的中外合资经营企业，于2001年11月30日在杭州市工商行政管理局登记注册。经商务部商资批〔2008〕598号文批准，杭州海康威视数字技术有限公司整体变更为本公司，并于2008年6月25日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记。总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000733796106P的营业执照，公司股票于2010年5月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据公司2018年第二次临时股东大会的授权并经2022年5月5日的第五届董事会第十次会议决议、2022年10月10日的2022年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以现金方式回购并注销已授予但尚未解锁的限制性人民币库存股2,288,095股。公司于2022年12月21日办妥注销登记。本公司之股本相应变更为9,430,920,624股。
根据公司2022年9月15日的第五届董事会第十三次会议及2022年10月10日的2022年第二次临时股东大会的决议，公司于2022年10月11日至2022年12月30日通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司流通股66,987,835股。公司于2023年1月13日办妥注销登记。本公司之股本相应变更为9,363,932,789股。股本情况详见附注(五)、39。
截至2023年06月30日，公司注册资本9,363,932,789.00元，股份总数9,363,932,789股(每股面值1元)，其中，有限售条件的流通股份A股255,499,531股，无限售条件的流通股份A股9,108,433,258股。
本公司属电子行业的其他电子设备制造业。主要经营活动为电子产品(含防爆电气产品、通信设备及其辅助设备、多媒体设备、传输与显示设备)、消防产品、大数据与物联网软硬件产品、飞行器、机器人、智能装备与智能化系统、实时通讯系统、汽车零部件及配件、车用电气信号设备装置、服务器及配套软硬件产品的研发、生产；销售自产产品；提供技术服务，电子技术咨询服务，培训服务(不含办班培训)，电子设备安装，电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护。公司之子公司的主要经营业务范围，详见附注(七)、1。
本公司的公司及合并财务报表于2023年8月18日已经第五届董事会第十八次会议批准对外报出。
本期合并财务报表范围详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围变化详细情况参见附注(六)“合并范围的变更”。
（二） 财务报表的编制基础
编制基础
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
持续经营
本集团对自2023年06月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(二) 财务报表的编制基础 - 续
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（三） 重要会计政策和会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2023年06月30日的公司及合并财务状况以及2023年半年度的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。
2. 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期通常为12个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定相应的货币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6. 合并财务报表的编制方法
6.1 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
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6. 合并财务报表的编制方法 - 续
6.1 合并财务报表的编制方法 - 续
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“15.3.2. 按权益法核算的长期股权投资”。
本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响额”单独列示。
上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
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10. 金融工具 - 续
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
10.1 金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本集团分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
? 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
近期实际存在短期获利模式。? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具
的衍生工具除外。
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10. 金融工具 - 续
10.1 金融资产的分类、确认与计量 - 续
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。? 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续
期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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10. 金融工具 - 续
10.2 金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产、租赁应收款以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产和应收票据及应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收经营租赁款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
(2) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
(3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
(4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变
化；
(5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
(6) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
(7) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预
期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
(8) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
(9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30天的，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
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10. 金融工具 - 续
10.2 金融工具减值 - 续
10.2.1 信用风险显著增加 - 续
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
10.2.3 预期信用损失的确定
本集团对单项金额重大且债务人发生严重财务困难的应收账款和其他应收款，在单项资产的基础上确定其信用损失。对于剩余的应收账款及合同资产，按照业务的区域和对象作为共同风险特征划分为不同组合，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。对于剩余的其他应收款及长期应收款在组合基础上确定相关金融工具的信用损失。对应收票据和应收款项融资按照承兑人的信用评级作为共同风险特征为依据，在组合基础上评估其违约概率、违约损失率以确定信用损失。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
? 对于金融资产和租赁应收款，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量
之间差额的现值。? 对于财务担保合同(具体会计政策参见附注(三)、10.4.1.2.1)，信用损失为本集团就该合同持有人
发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何
其他方收取的金额之间差额的现值。? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
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10. 金融工具 - 续
10.2 金融工具减值 - 续
10.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面
价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面
价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
10.4 金融负债和权益工具的分类、确认及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
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10. 金融工具 - 续
10.4 金融负债和权益工具的分类、确认及计量 - 续
10.4.1 金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
? 承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购；? 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
近期实际存在短期获利模式；? 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具
的衍生工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
10.4.1.2 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
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10. 金融工具 - 续
10.4 金融负债和权益工具的分类、确认及计量 - 续
10.4.1 金融负债的分类、确认及计量 - 续
10.4.1.2 其他金融负债 - 续
10.4.1.2.1财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
10.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10.5 衍生工具与嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、外汇期权合同及利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独存在的衍生工具处理：
(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
(2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
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10. 金融工具 - 续
10.5 衍生工具与嵌入衍生工具 - 续
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
10.6 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内(含一年)的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见附注(三)、
10.1、10.2与10.3。
12. 存货
12.1 存货的分类
本集团的存货主要包括在日常活动中持有的产成品、在产品、原材料及合同履约成本。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出时，采用移动加权平均法确定发出存货的实际成本。
12.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
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12. 存货 - 续
12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
13. 合同资产
13.1 合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
13.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(三)“10.2金融工具减值”。
14. 持有待售资产
当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。
15. 长期股权投资
15.1 共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
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15. 长期股权投资 - 续
15.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应区分是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入留存收益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
15.3 后续计量及损益确认方法
15.3.1 按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
15.3.2 按权益法核算的长期股权投资
除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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15. 长期股权投资 - 续
15.3 后续计量及损益确认方法 - 续
15.3.2 按权益法核算的长期股权投资 - 续
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
15.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
16. 固定资产
16.1 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
16.2 折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限 | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 20年 | 10 | 4.5 |
| 通用设备 | 3-5年 | 10 | 18.0-30.0 |
| 专用设备 | 3-5年 | 10 | 18.0-30.0 |
| 运输工具 | 5年 | 10 | 18.0 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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16. 固定资产 - 续
16.3 其他说明
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 无形资产
19.1 无形资产计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、知识产权、应用软件及特许经营权等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产的使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 使用寿命 | 残值率(%) |
| 土地使用权 | 40或50年 | - |
| 知识产权 | 10年 | - |
| 应用软件 | 5-10年 | - |
| 特许经营权 | 特许经营期限 | - |
本集团在项目运营期间向获取公共产品和服务的对象收取的费用不构成一项无条件收取现金的权利的，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额，确认为无形资产。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
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19. 无形资产 - 续
19.1 无形资产计价方法、使用寿命、减值测试 - 续
有关无形资产的减值测试，具体参见附注(三)、20、长期资产减值。
19.2 内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
20. 长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，主要为租入固定资产改良支出及员工住房借款待摊利息。长期待摊费用在预计受益期间3至5年中分期平均摊销。
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22. 合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23. 职工薪酬
23.1 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
23.2 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
23.3 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24. 预计负债
当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
25. 股份支付
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
25.1 以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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25. 股份支付 - 续
25.1 以权益结算的股份支付 - 续
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
25.2 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
26. 收入
26.1 收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
(1) 产品销售收入
产品销售收入系本集团销售视频监控产品、智能家居产品、机器人产品及其他产品收入。
(2) 工程施工收入
工程施工收入系本集团提供的与智能安防解决方案项目及PPP项目相关的建造合同收入。
(3) 云服务及其他服务收入
云服务及其他服务收入系本集团提供的存储服务、视频服务、电话服务等云服务，安防项目相关的运营维护服务及其他服务。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
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26. 收入 - 续
26.1 收入确认和计量所采用的会计政策 - 续
本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
客户额外购买选择权包括销售激励措施，对于向客户提供了重大权利的额外购买选择权，本集团将其作为单项履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品或服务控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息予以估计。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
26. 收入 - 续
26.1 收入确认和计量所采用的会计政策 - 续
本集团作为社会资本方与政府方订立PPP项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，本集团识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本集团的身份是主要责任人还是代理人，对建造收入进行会计处理，确认合同资产。PPP项目达到预定可使用状态后，本集团确认运营及维护服务相关收入。
27. 合同成本
27.1 取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
27.2 履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。本集团与合同成本有关的资产主要为合同履约成本。根据其流动性，列报在存货中。
27.3 与合同成本有关的资产的减值损失
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28. 政府补助的类型及会计处理方法
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
28.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的重庆制造基地建设补助款等，由于用于购建长期资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
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28. 政府补助的类型及会计处理方法 - 续
28.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的专项补助款及增值税即征即退等，由于用于补偿集团相关的成本费用或损失的，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的政府补助如增值税即征即退，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
29. 递延所得税资产 / 递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
29.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
29.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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29. 递延所得税资产 / 递延所得税负债 - 续
29.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
30.1 本集团作为承租人
30.1.1 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
30.1.2 使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；? 本集团发生的初始直接费用；? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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30. 租赁 - 续
30.1 本集团作为承租人 - 续
30.1.2 使用权资产 - 续
本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30.1.3 租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折
现率计算的现值重新计量租赁负债；? 根据担保余值预计的应付金额发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现
值重新计量租赁负债。
30.1.4 短期租赁和低价值资产租赁
本集团对短期租赁以及低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
30.1.5 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
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30. 租赁 - 续
30.1 本集团作为承租人 - 续
30.1.5 租赁变更 - 续
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
30.1.6 售后租回交易
本集团作为卖方及承租人
本集团按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
30.2 本集团作为出租人
30.2.1 租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14 号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
30.2.2 租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
30.2.2.1 本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
30.2.2.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
? 承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；? 承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择
权；? 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担
保余值。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
30. 租赁 - 续
30.2 本集团作为出租人 - 续
30.2.2 租赁的分类 - 续
30.2.2.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务 - 续
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
30.2.3 租赁变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
30.2.4 售后租回交易
本集团作为买方及出租人
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
31. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
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31. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
存货跌价准备
除合同履约成本外，存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于原材料，以最近或期后的实际采购价格作为确定可变现净值的依据；对于在产品，以最近或期后产成品的实际售价减去当期同类在产品至完工时估计将要发生的成本、估计将要发生的销售费用及相关税费后的金额作为确定可变现净值的依据；对于产成品，以最近或期后产成品的实际售价减去估计将要发生的销售费用及相关税费后的金额作为确定可变现净值的依据。本集团会定期对存货进行全面盘点来确定是否存在残次、过时或呆滞的存货并复核其减值情况，此外，本集团管理层会定期根据存货库龄复核长库龄存货的减值情况。复核程序包括将残次、过时或呆滞的存货和长库龄存货的账面价值与其相应的可变现净值进行比较，确定对于任何残次、过时或呆滞的存货和长库龄存货是否需要在财务报表中提取准备。基于上述程序，本集团管理层认为已对存货提取了足额的跌价准备，具体情况详见附注(五)、8。
应收账款的减值
除在单项资产的基础上确定其信用损失的应收账款，本集团在组合基础上采用减值矩阵确定相关应收账款的预期信用损失。本集团按照业务的区域和对象划分风险特征，将相关应收账款分为不同组合，基于历史损失率并考虑合理且有依据的行业前瞻性信息对不同组合的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。于2023年06月30日，本集团基于历史损失率并考虑合理且有依据的前瞻性信息对应收账款确定相应的损失准备的比例。该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注(五)、4。
固定资产的使用寿命及预计净残值
本集团对固定资产可使用寿命的估计是根据对类似性质及功能的固定资产实际可使用年限的历史经验为基础，对预计净残值的估计是根据假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。本集团至少于每年年度终了对固定资产的预计使用寿命及预计净残值进行复核，本期本集团管理层未发现使本集团固定资产使用寿命缩短或延长及需要改变预计净残值的情况。
产品质量保证预计负债
产品质量保证预计负债是基于产品合同中向客户保证所销售商品符合既定标准的质量保证义务所需承担的成本费用，本集团根据预计的相关产品的维修和更换成本作出的估计。该估计涉及产品索赔率趋势，历史残次率和行业惯例等重大估计。管理层认为目前的产品质量保证预计负债的估计是合理的，但本集团将继续检视产品返修情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间进行调整。
递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回相关资产或清偿相关债务期间的适用所得税税率计量。预期适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而确定。若预计所得税税率与原估计有差异，本集团管理层将对其进行调整。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
31. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际应纳税所得额和应纳税暂时性差异，以及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的应纳税所得额和应纳税暂时性差异少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的损益表中。如未来实际产生的应纳税所得额和应纳税暂时性差异多于预期，或实际税率高于预期，将确认部分未确认的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的损益表中。
商誉减值
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。当未来的实际结果与原先的预计不同时，商誉的减值损失将会发生变化。
公允价值计量和估值程序
本集团的交易性金融资产、应收款项融资和其他非流动金融资产在财务报表中按公允价值计量。在对这些资产的公允价值作出估计时，本集团优先采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得可观察数据，本集团会成立内部评估小组或聘请第三方有资质的评估师来执行估价。本集团财务部门与评估小组及有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注(九)中披露。
32. 会计政策的变更
32.1 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 企业会计准则解释第16号 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16 号》(以下简称“解释16号”)，规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理。 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理 解释16号对《企业会计准则第18号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前执行。本集团于2023年1月1日起执行该规定，并对于财务报表列报最早期间的期初至2022年12月31日之间发生的单项交易采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较期间财务报表。具体影响详见附注(三)、32.2。 | 该等会计政策变更由本集团董事会会议批准。 | 无 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
32. 会计政策的变更 - 续
32.2 本集团执行解释16号对合并报表项目的影响列示如下：
(1) 对本集团2022年1月1日合并资产负债表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 递延所得税资产 | 1,210,877,575.24 | 758,784.91 | 1,211,636,360.15 |
| 递延所得税负债 | 93,315,151.17 | 971,090.51 | 94,286,241.68 |
| 未分配利润 | 45,148,877,451.52 | (942,347.44) | 45,147,935,104.08 |
| 少数股东权益 | 1,933,755,610.62 | 730,041.84 | 1,934,485,652.46 |
(2) 对本集团2022年12月31日合并资产负债表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 递延所得税资产 | 1,469,646,489.04 | 1,320,206.64 | 1,470,966,695.68 |
| 递延所得税负债 | 116,502,770.84 | 837,606.91 | 117,340,377.75 |
| 未分配利润 | 49,460,240,986.49 | (483,408.98) | 49,459,757,577.51 |
| 少数股东权益 | 4,580,999,418.82 | 966,008.71 | 4,581,965,427.53 |
(3) 对本集团2022年度合并利润表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 所得税费用 | 1,297,981,905.54 | (694,905.33) | 1,297,287,000.21 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 12,837,342,061.07 | 458,938.46 | 12,837,800,999.53 |
| 少数股东损益 | 719,627,660.86 | 235,966.87 | 719,863,627.73 |
(4) 对本集团2022年1月1日至6月30日期间合并利润表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 所得税费用 | 628,419,906.49 | 573,959.45 | 628,993,865.94 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 5,759,254,775.26 | (586,728.70) | 5,758,668,046.56 |
| 少数股东损益 | 378,925,214.32 | 12,769.25 | 378,937,983.57 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
32. 会计政策的变更 - 续
32.2 本集团执行解释16号对合并报表项目的影响列示如下：- 续
(5) 对母公司2022年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 递延所得税资产 | 281,893,463.93 | (443,175.56) | 281,450,288.37 |
| 未分配利润 | 37,958,561,319.89 | (443,175.56) | 37,958,118,144.33 |
(6) 对母公司2022年12月31日资产负债表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 递延所得税资产 | 171,524,646.19 | (909,206.34) | 170,615,439.85 |
| 未分配利润 | 39,030,437,901.96 | (909,206.34) | 39,029,528,695.62 |
(7) 对母公司2022年度利润表相关项目相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 所得税费用 | 527,533,244.69 | 466,030.77 | 527,999,275.46 |
| 净利润 | 9,597,855,108.17 | (466,030.77) | 9,597,389,077.40 |
(8) 对母公司2022年1月1日至6月30日期间利润表相关项目的影响列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 重述前 | 调整 | 重述后 |
| 所得税费用 | 363,749,109.56 | 1,297,470.91 | 365,046,580.47 |
| 净利润 | 5,015,275,945.13 | (1,297,470.91) | 5,013,978,474.22 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
（四） 税项
主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% (注1) |
| 增值税 | 应税产品销售收入或应税劳务收入，本公司及境内子公司为增值税一般纳税人，应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额。 | 6%、9%、13%及简易征收5%、3% (注3) |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
注1： 除本公司及中国境内下属子公司适用以下税收优惠外，本公司其他中国境内下属子公司适用的企
业所得税税率为25%，境外子公司适用当地税率。
（1） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年12月29日发布的《关于浙江省2020
年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，本公司被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2020年至2022年。截至本报告批准日，本公司尚在2023年高新技术企业资格复审申报阶段，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认定前，其企业所得税可暂按15%的税率预缴，故本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告〔2020〕45号)，本公司于2023年5月获得税务机关批准2022年度企业所得税减按10%的税率计缴。
（2） 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2011〕58 号文，下属子公司重庆海康威视科技有限公
司(以下简称“重庆科技”)、重庆海康威视系统技术有限公司(以下简称“重庆系统”)自2011年至2020年可享受西部大开发税收优惠政策。根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告〔2020〕23号)，下属子公司重庆科技、重庆系统自2021年至2030年可享受西部大开发税收优惠政策，下属子公司重庆萤石电子有限公司（以下简称“重庆萤石”）自2022年起享受西部大开发税收优惠政策，因此本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
（3） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2022年1月24日发布的《浙江省2021年认
定的第一批高新技术企业备案名单》，下属子公司杭州富阳海康保泰安防技术服务有限公司（以下简称“富阳保泰”）被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2021年至2023年。因此，本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
（4） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2022年12月24日发布的《浙江省认定机构
2022年认定的高新技术企业备案公示名单》，下属子公司杭州海康威视系统技术有限公司(以下简称“杭州系统”)及杭州匡信科技有限公司(以下简称“杭州匡信”)被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2022年至2024年。因此，本期企业所得税减按15%的税率计缴 (2022年：15%)。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(四) 税项 - 续
主要税种及税率 - 续
注1：- 续
（5）根据上海市高新技术企业认定办公室2020年11月20日发布的《关于公示2020年度上海市第三批
拟认定高新技术企业名单的通知》，下属子公司上海高德威智能交通系统有限公司(以下简称“高德威”)被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2020年至2022年。截至本报告批准日，高德威尚在2023年高新技术企业资格复审申报阶段，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认定前，其企业所得税可暂按15%的税率预缴，故本期企业所得税减按15%的税率计缴 (2022年：15%)。
（6） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年12月29日发布的《关于浙江省2020
年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，下属子公司杭州海康机器人股份有限公司(原名：杭州海康机器人技术有限公司，以下简称“海康机器人”)、杭州海康汽车软件有限公司(以下简称“海康汽车软件”)及杭州海康慧影科技有限公司(以下简称“海康慧影科技”)被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2020年至2022年。截至本报告批准日，海康机器人、海康汽车软件及海康慧影科技尚在2023年高新技术企业资格复审申报阶段，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，高新技术企业资格期满当年内，在通过重新认定前，其企业所得税可暂按15%的税率预缴，故本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
（7） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2023年1月17日发布的《关于对浙江省认定
机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》，下属子公司杭州海康微影传感科技有限公司(以下简称“海康微影传感”)被认定为高新技术企业，认定有效期3年，企业所得税优惠期自2022年至2024年。
根据中华人民共和国工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、国家税务总局公告〔2021〕9号、《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告〔2020〕45号)、《关于做好2023年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》(发改高技〔2023〕287号)规定， 2023年5月，海康微影传感被认定为重点集成电路设计企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。海康微影传感2023年度为获利第三年，免征企业所得税(2022年：免征)。
（8） 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》
(国科发火〔2016〕195号)有关规定，杭州微影软件有限公司(以下简称“杭州微影软件”)被认定为高新技术企业，认定有效期3年，自2022年至2024年。
根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告〔2020〕45号)， 2023年5月，杭州微影软件被认定为重点软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。杭州微影软件2023年度为获利第三年，免征企业所得税(2022年：免征)。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(四) 税项 - 续
主要税种及税率 - 续
注1：- 续
（9） 按照《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、
发展改革委、工业和信息化部公告〔2020〕45号)，国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。下属子公司杭州萤石软件有限公司(以下简称“杭州萤石软件”)为符合条件的软件公司，2023年度享受按照25%的法定税率减半征收企业所得税的优惠(2022年：
25%减半征收)。
（10）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2022年1月24日发布的《浙江省2021年认
定的第一批高新技术企业备案名单》，下属子公司杭州海康存储科技有限公司(“海康存储科技”)被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2021年至2023年。因此，本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
（11） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2022年12月24日发布的《浙江省认定机构
2022年认定的高新技术企业 备案公示名单》，下属子公司杭州睿影科技有限公司(“杭州睿影科技”)、杭州海康消防科技有限公司（“海康消防科技”）、浙江海康消防技术有限公司（“浙江海康消防”）被认定为高新技术企业，有效期3年，企业所得税优惠期自2022年至2024年。因此，本期企业所得税减按15%的税率计缴(2022年：15%)。
注2： 根据财政部、国务税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定，本公司、
杭州系统、海康机器人、海康汽车软件、杭州萤石软件、海康存储科技、海康慧影科技、海康消防科技、杭州睿影科技、杭州微影软件、河南海康华安保全电子有限公司(以下简称“华安保全电子”)、杭州匡信、富阳保泰及浙江海莱云智科技有限公司自行开发研制的软件产品销售先按13%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管税务局审核后予以退税。
注3： 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》联合公告〔2019〕39号
文，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额(以下称“加计抵减政策”)。根据《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》发改财金〔2022〕271号文，延续服务业增值税加计抵减政策，2022年对生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续分别按10%和15%加计抵减应纳税额。根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号文)，2023年对生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续分别按5%和10%加计抵减应纳税额。本公司下属子公司杭州海康威视科技有限公司部分分公司、重庆系统、杭州海康威视安防设备租赁服务有限公司、安徽海康威视城市运营服务有限公司及杭州萤石网络股份有限公司(以下简称“萤石网络”)部分分公司、浙江海康城市服务有限公司陆良分公司、河南华安保全智能发展有限公司洛阳分公司、河南华安保安服务有限公司及贵州海康交通大数据有限公司符合增值税加计抵减政策的规定，2023年度继续享受进项税加计抵减的税收优惠政策。同时，本公司的部分分公司，本公司下属子公司乌鲁木齐海视新安电子技术有限公司，成都海康威视数字技术有限公司，杭州萤石软件，浙江海康消防技术有限公司杭州分公司，河南华安保全智能发展有限公司，武汉海康威视技术有限公司，杭州海康智能科技有限公司部分分公司判断符合增值税加计抵减政策的规定，并已在2023年度享受该进项税加计抵减的税收优惠政策。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
（五） 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金： | ||||||
| 人民币 | - | - | 1,768.37 | - | - | 1,710.03 |
| 欧元 | 58,747.66 | 7.8771 | 462,761.21 | 43,514.50 | 7.4229 | 323,003.75 |
| 美元 | 5,175.59 | 7.2258 | 37,397.80 | 32,583.86 | 6.9646 | 226,933.53 |
| 其他币种 | - | - | 301,745.91 | - | - | 658,417.85 |
| 银行存款： | ||||||
| 人民币 | 31,031,034,101.61 | - | - | 35,604,295,321.02 | ||
| 美元 | 291,081,784.42 | 7.2258 | 2,103,298,757.83 | 369,237,191.93 | 6.9646 | 2,571,589,346.94 |
| 欧元 | 101,036,990.74 | 7.8771 | 795,878,479.76 | 116,323,339.53 | 7.4229 | 863,456,516.97 |
| 其他币种 | - | - | 569,005,951.27 | - | - | 568,425,909.28 |
| 其他货币资金： | ||||||
| 人民币 | 125,799,943.92 | - | - | 361,751,169.54 | ||
| 美元 | 1,841,737.28 | 7.2258 | 13,308,025.24 | 1,623,544.38 | 6.9646 | 11,307,337.16 |
| 欧元 | 640,664.58 | 7.8771 | 5,046,578.96 | 713,664.81 | 7.4229 | 5,297,462.51 |
| 其他币种 | - | - | 26,079,640.98 | - | - | 24,530,871.36 |
| 合计 | 34,670,255,152.86 | 40,011,863,999.94 | ||||
| 其中：存放在境外的款项总额 | 706,194,307.35 | 589,363,613.39 | ||||
其他货币资金明细如下：
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 受限资金： | ||||||
| 银行承兑汇票保证金 | - | - | 10,334,984.97 | - | - | 9,477,411.92 |
| 保函保证金存款 | - | - | 119,301,196.24 | - | - | 126,434,505.79 |
| 其他保证金 | - | - | 18,021,784.52 | - | - | 13,666,564.66 |
| 其他受限资金 | - | - | - | - | - | 46,895,003.00 |
| 小计 | 147,657,965.73 | 196,473,485.37 | ||||
| 非受限资金： | ||||||
| 第三方支付工具及证券账户存款 | - | - | 21,743,875.54 | - | - | 205,579,877.47 |
| 美元其他资金 | 115,038.13 | 7.2258 | 831,242.52 | 93,664.25 | 6.9646 | 652,334.03 |
| 欧元其他资金 | 140.32 | 7.8771 | 1,105.31 | 24,403.36 | 7.4229 | 181,143.70 |
| 小计 | 22,576,223.37 | 206,413,355.20 | ||||
| 合计 | 170,234,189.10 | 402,886,840.57 | ||||
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
2、 交易性金融资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,948,728.33 | 12,807,438.36 |
| 其中：衍生金融资产 | 10,948,728.33 | 12,807,438.36 |
| 合计 | 10,948,728.33 | 12,807,438.36 |
3、 应收票据
(1) 应收票据分类
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,885,560,918.99 | 2,184,776,591.31 |
| 商业承兑汇票 | 276,338,998.87 | 335,211,567.92 |
| 合计 | 2,161,899,917.86 | 2,519,988,159.23 |
(2) 于本期末，本集团无已质押的应收票据。
(3) 于本期末，本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：人民币元
| 种类 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,036,158,614.97 |
| 商业承兑汇票 | 8,708,039.90 |
| 合计 | 1,044,866,654.87 |
截至2023年06月30日止，本集团将人民币1,015,747,479.47元(2022年：人民币1,182,413,217.20元)尚未到期的应收票据向供应商背书，将人民币29,119,175.40元(2022年：人民币59,466,804.99元)尚未到期的应收票据向银行贴现，由于本集团没有转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，所以本集团没有对其予以终止确认，详见附注(五)、23及附注(五)、30.3。
(4) 截至本期末，本集团因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：人民币元
| 种类 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑汇票 | 2,829,460.74 |
| 合计 | 2,829,460.74 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3、应收票据- 续
(5) 按坏账准备计提方法分类披露
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,163,804,285.53 | 100.00 | 1,904,367.67 | 0.09 | 2,161,899,917.86 |
| 合计 | 2,163,804,285.53 | 100.00 | 1,904,367.67 | 0.09 | 2,161,899,917.86 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,519,988,159.23 | 100.00 | - | - | 2,519,988,159.23 |
| 合计 | 2,519,988,159.23 | 100.00 | - | - | 2,519,988,159.23 |
按组合计提坏账准备的应收票据：
单位：人民币元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票 | 1,885,560,918.99 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 278,243,366.54 | 1,904,367.67 | 0.68 |
| 合计 | 2,163,804,285.53 | 1,904,367.67 | 0.09 |
(6) 坏账准备情况
单位：人民币元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | - | 1,904,367.67 | - | - | - | 1,904,367.67 |
| 合计 | - | 1,904,367.67 | - | - | - | 1,904,367.67 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
4、 应收账款
(1) 按账龄披露
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用期内 | 17,538,893,195.74 | 17,802,665,327.45 |
| 超信用期1年以内 | 12,117,350,283.19 | 10,468,264,283.90 |
| 超信用期1-2年 | 2,398,824,440.36 | 1,906,850,057.03 |
| 超信用期2-3年 | 939,705,951.42 | 907,553,767.72 |
| 超信用期3-4年 | 547,588,697.37 | 762,308,314.38 |
| 超信用期4年以上 | 970,062,214.89 | 557,358,170.53 |
| 应收账款 | 34,512,424,782.97 | 32,404,999,921.01 |
| 减：信用减值准备 | 2,885,725,634.27 | 2,498,705,510.61 |
| 账面价值 | 31,626,699,148.70 | 29,906,294,410.40 |
(2) 信用损失准备计提方法分类披露
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提信用损失准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提信用损失准备 | 34,512,424,782.97 | 100.00 | 2,885,725,634.27 | 8.36 | 31,626,699,148.70 |
| 合计 | 34,512,424,782.97 | 100.00 | 2,885,725,634.27 | 8.36 | 31,626,699,148.70 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提信用损失准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提信用损失准备 | 32,404,999,921.01 | 100.00 | 2,498,705,510.61 | 7.71 | 29,906,294,410.40 |
| 合计 | 32,404,999,921.01 | 100.00 | 2,498,705,510.61 | 7.71 | 29,906,294,410.40 |
按组合计提信用损失准备的应收账款：
单位：人民币元
| 客户 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 计提比例(%) | |
| 组合A | 4,150,096,917.93 | 76,350,684.50 | 1.84 |
| 组合B | 23,287,289,728.53 | 2,571,251,591.33 | 11.04 |
| 组合C | 7,075,038,136.51 | 238,123,358.44 | 3.37 |
| 合计 | 34,512,424,782.97 | 2,885,725,634.27 | 8.36 |
按组合计提信用损失准备的应收账款说明：
作为本集团信用风险管理的一部分，本集团利用应收账款超信用期账龄来评估国内外销售类业务形成的应收账款的预期信用损失，并按照业务的区域和对象划分风险特征，划分为组合A、组合B和组合C。该三类组合分别涉及大量的具有相同的风险特征的客户。账龄信息能反映这三类客户于应收账款到期时的偿付能力。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
4、 应收账款 - 续
(2) 信用损失准备计提方法分类披露 - 续
于2023年06月30日和2023年1月1日，组合A的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | |
| 信用期内 | 0.03 | 3,188,164,602.63 | 1,106,521.12 | 3,187,058,081.51 | 0.03 | 2,958,550,090.46 | 952,575.87 | 2,957,597,514.59 |
| 超信用期1年以内 | 1.59 | 875,830,695.93 | 13,900,599.95 | 861,930,095.98 | 2.02 | 672,866,835.07 | 13,604,729.18 | 659,262,105.89 |
| 超信用期1-2 年 | 43.36 | 37,484,226.44 | 16,254,615.22 | 21,229,611.22 | 48.47 | 27,091,133.84 | 13,129,835.35 | 13,961,298.49 |
| 超信用期2-3 年 | 68.30 | 11,131,242.35 | 7,602,797.63 | 3,528,444.72 | 77.48 | 23,880,801.35 | 18,503,703.14 | 5,377,098.21 |
| 超信用期3-4 年 | 100.00 | 23,270,845.32 | 23,270,845.32 | - | 100.00 | 13,340,404.86 | 13,340,404.86 | - |
| 超信用期4年以上 | 100.00 | 14,215,305.26 | 14,215,305.26 | - | 100.00 | 8,509,701.80 | 8,509,701.80 | - |
| 合计 | 1.84 | 4,150,096,917.93 | 76,350,684.50 | 4,073,746,233.43 | 1.84 | 3,704,238,967.38 | 68,040,950.20 | 3,636,198,017.18 |
于2023年06月30日和2023年1月1日，组合B的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | |
| 信用期内 | 0.66 | 8,285,412,034.62 | 54,948,530.03 | 8,230,463,504.59 | 0.76 | 8,531,459,822.34 | 65,085,907.08 | 8,466,373,915.26 |
| 超信用期1年以内 | 4.43 | 10,434,331,051.38 | 462,001,173.44 | 9,972,329,877.94 | 5.30 | 9,133,051,848.20 | 484,083,420.12 | 8,648,968,428.08 |
| 超信用期1-2 年 | 21.79 | 2,316,027,385.63 | 504,588,823.97 | 1,811,438,561.66 | 18.66 | 1,841,980,392.51 | 343,623,789.72 | 1,498,356,602.79 |
| 超信用期2-3 年 | 37.12 | 897,815,685.03 | 333,304,970.46 | 564,510,714.57 | 38.19 | 835,970,994.09 | 319,296,676.54 | 516,674,317.55 |
| 超信用期3-4 年 | 70.69 | 468,480,830.15 | 331,185,351.71 | 137,295,478.44 | 72.52 | 702,886,673.06 | 509,743,109.66 | 193,143,563.40 |
| 超信用期4年以上 | 100.00 | 885,222,741.72 | 885,222,741.72 | - | 100.00 | 500,527,605.77 | 500,527,605.77 | - |
| 合计 | 11.04 | 23,287,289,728.53 | 2,571,251,591.33 | 20,716,038,137.20 | 10.31 | 21,545,877,335.97 | 2,222,360,508.89 | 19,323,516,827.08 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
4、 应收账款 - 续
(2) 信用损失准备计提方法分类披露 - 续
于2023年06月30日和2023年1月1日，组合C的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | 预计平均损失率 (%) | 账面余额 人民币元 | 信用损失准备 人民币元 | 账面价值 人民币元 | |
| 信用期内 | 0.24 | 6,065,316,558.49 | 14,470,023.97 | 6,050,846,534.52 | 0.25 | 6,312,655,414.65 | 15,648,321.26 | 6,297,007,093.39 |
| 超信用期1年以内 | 6.25 | 807,188,535.88 | 50,457,671.06 | 756,730,864.82 | 5.72 | 662,345,600.63 | 37,905,044.12 | 624,440,556.51 |
| 超信用期1-2 年 | 47.46 | 45,312,828.29 | 21,504,582.57 | 23,808,245.72 | 48.19 | 37,778,530.68 | 18,205,757.98 | 19,572,772.70 |
| 超信用期2-3 年 | 82.02 | 30,759,024.04 | 25,229,891.03 | 5,529,133.01 | 88.35 | 47,701,972.28 | 42,142,828.74 | 5,559,143.54 |
| 超信用期3-4 年 | 100.00 | 55,837,021.90 | 55,837,021.90 | - | 100.00 | 46,081,236.46 | 46,081,236.46 | - |
| 超信用期4年以上 | 100.00 | 70,624,167.91 | 70,624,167.91 | - | 100.00 | 48,320,862.96 | 48,320,862.96 | - |
| 合计 | 3.37 | 7,075,038,136.51 | 238,123,358.44 | 6,836,914,778.07 | 2.91 | 7,154,883,617.66 | 208,304,051.52 | 6,946,579,566.14 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
4、 应收账款 - 续
(3) 信用损失准备情况
本期计提、收回或转回的信用损失准备情况：
单位：人民币元
| 信用损失准备 | 合计 |
| 2023年1月1日余额 | 2,498,705,510.61 |
| 本期计提/(转回) | 382,111,246.61 |
| 终止确认金融资产(包括直接减记)而转出 | (104,965.71) |
| 外币报表折算差额 | 5,013,842.76 |
| 2023年06月30日余额 | 2,885,725,634.27 |
本期实际核销的应收账款情况：
本期实际核销应收账款人民币104,965.71元。
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 信用损失准备 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) |
| 中电下属企业A(注) | 关联方 | 274,701,791.20 | 219,386,856.60 | 0.80 |
| 第三方A | 第三方 | 272,403,474.42 | 1,464,483.58 | 0.79 |
| 第三方B | 第三方 | 231,629,251.58 | 13,606,725.50 | 0.67 |
| 第三方C | 第三方 | 221,376,957.49 | 46,783,295.86 | 0.64 |
| 第三方D | 第三方 | 202,410,647.18 | 8,420,282.92 | 0.59 |
| 合计 | 1,202,522,121.87 | 289,661,644.46 | 3.49 |
注： 中电下属企业系本公司的最终控制方中国电子科技集团有限公司(以下简称“中电”)之子公司。
(5) 于本期末，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6) 于本期末，本集团无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
5、 应收款项融资
(1) 应收款项融资分类
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,502,906,978.21 | 1,484,218,258.74 |
| 合计 | 1,502,906,978.21 | 1,484,218,258.74 |
(2) 于本期末，本集团无已质押的应收款项融资。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
5、 应收款项融资 - 续
(3) 于本期末，本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：人民币元
| 种类 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,532,254,662.29 |
| 合计 | 1,532,254,662.29 |
(4) 本集团认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未
提损失准备。
6、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,061,803,845.88 | 94.14 | 467,175,741.37 | 87.36 |
| 1-2年 | 56,939,358.03 | 5.05 | 60,041,088.41 | 11.23 |
| 2-3年 | 4,749,148.93 | 0.42 | 4,732,310.18 | 0.88 |
| 3年以上 | 4,373,368.72 | 0.39 | 2,830,980.56 | 0.53 |
| 合计 | 1,127,865,721.56 | 100.00 | 534,780,120.52 | 100.00 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
于本期末，本集团预付款项前5名单位合计金额为人民币686,414,188.81元，占预付款项期末余额合计数的比例为60.86%。
7、 其他应收款
(1) 按账龄披露
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同期内 | 1,194,834,634.37 | 435,726,390.34 |
| 1年以内 | 80,941,553.40 | 74,536,873.66 |
| 1-2年 | 24,516,577.88 | 6,501,889.62 |
| 2-3年 | 3,721,978.22 | 5,758,160.62 |
| 3-4年 | 3,025,152.94 | 8,938,449.42 |
| 4年以上 | 21,362,303.51 | 15,094,368.40 |
| 其他应收款 | 1,328,402,200.32 | 546,556,132.06 |
| 减：信用减值准备 | 32,708,893.90 | 30,052,646.48 |
| 账面价值 | 1,295,693,306.42 | 516,503,485.58 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、 其他应收款 - 续
(2) 按款项性质分类情况
单位：人民币元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 限制性股票回购款 | 693,632,312.71 | 80,136,229.12 |
| 押金保证金 | 262,700,477.45 | 262,305,393.59 |
| 应收暂付款 | 126,233,782.64 | 73,826,738.9 |
| 退税款 | 149,838,649.77 | 2,166,013.19 |
| 其他 | 95,996,977.75 | 128,121,757.26 |
| 合计 | 1,328,402,200.32 | 546,556,132.06 |
(3) 信用损失准备情况
单位：人民币元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 外币报表 折算差额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 其他应收款 | 30,052,646.48 | 3,090,987.68 | (1,173,267.42) | (23,687.58) | 762,214.74 | 32,708,893.90 |
| 合计 | 30,052,646.48 | 3,090,987.68 | (1,173,267.42) | (23,687.58) | 762,214.74 | 32,708,893.90 |
其他应收款信用损失准备变动情况：
单位：人民币元
| 信用损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,647,306.22 | 4,248,324.22 | 23,157,016.04 | 30,052,646.48 |
| 2023年1月1日余额 其他应收款账面余额在本期： | ||||
| --转入第二阶段 | (493,743.48) | 493,743.48 | - | - |
| --转入第三阶段 | - | (658,045.75) | 658,045.75 | - |
| 本期计提/(转回) | (768,186.35) | 1,764,099.57 | 921,807.04 | 1,917,720.26 |
| 终止确认金融资产（包括直接减记）而转出 | - | - | (23,687.58) | (23,687.58) |
| 其他变动 | 762,214.74 | - | - | 762,214.74 |
| 2023年06月30日余额 | 2,147,591.13 | 5,848,121.52 | 24,713,181.25 | 32,708,893.90 |
(4) 本期实际核销的其他应收款情况：
本期实际核销其他应收账款人民币23,687.58元。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、 其他应收款 - 续
7.3、 其他应收款 - 续
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 比例(%) | 信用损失准备 期末余额 |
| 第三方E | 退税款 | 149,311,974.06 | 合同期内 | 11.24 | - |
| 第三方F | 押金保证金 | 17,848,880.00 | 1年以内 | 1.34 | 742,513.41 |
| 第三方G | 应收暂付款 | 11,511,485.80 | 合同期内 | 0.87 | 71,371.21 |
| 第三方H | 押金保证金 | 9,313,977.75 | 1-2年 | 0.70 | 1,612,249.55 |
| 第三方I | 押金保证金 | 7,428,988.00 | 合同期内 | 0.56 | 46,059.73 |
| 合计 | 195,415,305.61 | 14.71 | 2,472,193.90 |
(6) 于本期末，本集团无涉及政府补助的其他应收款。
(7) 于本期末，本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8) 于本期末，本集团无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
8、 存货
(1) 存货分类
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,744,962,436.06 | 387,353,356.56 | 8,357,609,079.50 | 8,590,579,068.82 | 405,402,336.01 | 8,185,176,732.81 |
| 在产品 | 685,756,292.11 | - | 685,756,292.11 | 413,355,134.81 | - | 413,355,134.81 |
| 产成品 | 11,016,056,851.01 | 836,298,431.35 | 10,179,758,419.66 | 10,955,174,807.28 | 839,876,008.09 | 10,115,298,799.19 |
| 合同履约成本 | 381,009,958.20 | 6,595,745.76 | 374,414,212.44 | 290,988,057.76 | 6,595,745.76 | 284,392,312.00 |
| 合计 | 20,827,785,537.38 | 1,230,247,533.67 | 19,597,538,003.71 | 20,250,097,068.67 | 1,251,874,089.86 | 18,998,222,978.81 |
(2) 存货跌价准备
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期计提金额 | 本期减少金额 | 外币折算差额 | 期末余额 | |
| 转回或转销 | 其他 | |||||
| 原材料 | 405,402,336.01 | 99,604,441.83 | 117,653,421.28 | - | - | 387,353,356.56 |
| 产成品 | 839,876,008.09 | 115,989,712.68 | 159,743,862.16 | 40,176,572.74 | 836,298,431.35 | |
| 合同履约成本 | 6,595,745.76 | - | - | - | - | 6,595,745.76 |
| 合计 | 1,251,874,089.86 | 215,594,154.51 | 277,397,283.44 | - | 40,176,572.74 | 1,230,247,533.67 |
本期转销存货跌价准备的原因为：存货使用或者销售。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
9、 合同资产
(1) 合同资产情况
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造工程 | 1,645,606,055.38 | 8,397,080.02 | 1,637,208,975.36 | 1,859,628,746.45 | 10,664,372.98 | 1,848,964,373.47 |
| 运营维护服务 | 236,988,330.56 | 1,479,579.70 | 235,508,750.86 | 270,901,478.31 | 1,642,480.80 | 269,258,997.51 |
| 合计 | 1,882,594,385.94 | 9,876,659.72 | 1,872,717,726.22 | 2,130,530,224.76 | 12,306,853.78 | 2,118,223,370.98 |
(2) 本期合同资产减值准备计提方法分类披露：
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提减值准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提减值准备 | 1,882,594,385.94 | 100.00 | 9,876,659.72 | 0.52 | 1,872,717,726.22 |
| 合计 | 1,882,594,385.94 | 100.00 | 9,876,659.72 | 0.52 | 1,872,717,726.22 |
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：人民币元
| 信用损失准备 | 合计 |
| 2023年1月1日余额 | 12,306,853.78 |
| 本期计提/(转回) | (2,430,194.06) |
| 2023年06月30日余额 | 9,876,659.72 |
合同资产系本集团的建造工程业务以及安防项目相关的运营维护服务产生。本集团根据与客户签订的合同提供工程施工及运营维护服务，并根据履约进度在合同期内确认收入。本集团的客户根据合同规定与本集团就建造工程及运营维护服务按里程碑付款。对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产；如果本集团已收或应收的合同价款超过累计已完成的履约义务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
10、 一年内到期的非流动资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款(附注(五)、12) | 1,063,928,330.52 | 996,902,343.27 |
| 合计 | 1,063,928,330.52 | 996,902,343.27 |
11、 其他流动资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 856,594,690.30 | 670,250,077.42 |
| 预缴企业所得税 | 125,367,739.62 | 61,808,729.93 |
| 预缴关税 | 35,980,607.13 | 17,113,351.36 |
| 其他 | 71,932,600.21 | 57,660,782.87 |
| 合计 | 1,089,875,637.26 | 806,832,941.58 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
12、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁款 | 302,586,268.80 | 47,690,096.81 | 254,896,171.99 | 294,708,514.70 | 41,885,999.65 | 252,822,515.05 |
| 其中：未实现融资收益 | 7,424,453.53 | - | 7,424,453.53 | 8,548,939.32 | - | 8,548,939.32 |
| 分期收款业务 | 1,153,472,611.36 | 169,835,964.42 | 983,636,646.94 | 916,676,013.71 | 125,838,244.59 | 790,837,769.12 |
| 其中：未实现融资收益 | 32,405,464.02 | - | 32,405,464.02 | 32,175,399.92 | - | 32,175,399.92 |
| 员工住房借款 | 459,170,586.56 | - | 459,170,586.56 | 493,890,024.40 | - | 493,890,024.40 |
| 其中：未实现融资收益 | 48,688,877.44 | - | 48,688,877.44 | 44,084,149.81 | - | 44,084,149.81 |
| 减：一年内到期的非流动资产(附注(五)、10) | 1,279,626,216.92 | 215,697,886.40 | 1,063,928,330.52 | 1,163,050,529.25 | 166,148,185.98 | 996,902,343.27 |
| 合计 | 635,603,249.80 | 1,828,174.83 | 633,775,074.97 | 542,224,023.56 | 1,576,058.26 | 540,647,965.30 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
12、 长期应收款 - 续
(2) 信用损失准备计提情况
本集团认为所持有的长期应收员工住房借款对应的员工均与本集团存在劳务关系且本集团评估相关债务人信用记录均良好，本集团认为其不存在重大的信用风险，因此未计提损失准备。
于2023年06月30日，长期应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 金额 | 信用损失准备 | 预计平均损失率(%) | |
| 信用期内 | 616,295,250.95 | 3,821,272.41 | 0.62 |
| 超信用期1 年以内 | 321,081,042.56 | 13,356,971.37 | 4.16 |
| 超信用期1-2年 | 227,628,913.02 | 39,402,564.84 | 17.31 |
| 超信用期2-3年 | 149,821,656.42 | 55,853,513.52 | 37.28 |
| 超信用期3-4年 | 102,963,755.32 | 66,823,477.20 | 64.90 |
| 超信用期4年以上 | 38,268,261.89 | 38,268,261.89 | 100.00 |
| 合计 | 1,456,058,880.16 | 217,526,061.23 | 14.94 |
本集团本期的长期应收款预期信用损失准备的变动如下：
单位：人民币元
| 信用损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,014,883.93 | 48,189,847.34 | 116,519,512.97 | 167,724,244.24 |
| 2023年1月1日长期应收款 账面余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | (2,119,134.88) | 2,119,134.88 | - | - |
| --转入第三阶段 | - | (26,383,593.70) | 26,383,593.70 | - |
| 本期计提/(转回) | 2,925,523.36 | 28,834,147.69 | 18,042,145.94 | 49,801,816.99 |
| 2023年06月30日余额 | 3,821,272.41 | 52,759,536.21 | 160,945,252.61 | 217,526,061.23 |
(3) 于本期末，本集团无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
(4) 于本期末，本集团无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
13、 长期股权投资
单位：人民币元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的投资 收益(损失) | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提 减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业： | |||||||||||
| 杭州海康智慧产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 829,825,387.60 | - | - | (32,069,650.91) | - | 4,103,623.46 | - | - | - | 801,859,360.15 | - |
| 浙江城市数字技术有限公司 | 26,341,510.80 | - | - | 800,625.28 | - | - | - | - | - | 27,142,136.08 | - |
| 浙江海视华跃数字科技有限公司 | 13,382,016.23 | - | - | (34,812.41) | - | - | - | - | - | 13,347,203.82 | - |
| 广西海视城市运营管理有限公司 | 13,059,993.97 | - | - | 260,727.19 | - | - | - | - | - | 13,320,721.16 | - |
| 徐州康泊城市运营管理服务有限公司 | 10,385,566.88 | - | - | (43,315.31) | - | - | - | - | - | 10,342,251.57 | - |
| 云南迎海停车服务有限公司 | 5,077,998.04 | - | - | (146,686.51) | - | - | - | - | - | 4,931,311.53 | - |
| 深圳海视城市服务运营有限公司 | 1,674,806.73 | - | - | (1,106,775.95) | - | - | - | - | - | 568,030.78 | - |
| 小计 | 899,747,280.25 | - | - | (32,339,888.62) | - | 4,103,623.46 | - | - | - | 871,511,015.09 | - |
| 二、联营企业： | |||||||||||
| 联芸科技(杭州)股份有限公司 | 143,900,081.27 | - | - | (3,158,580.74) | - | - | - | - | - | 140,741,500.53 | - |
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司(注1) | 98,094,380.52 | - | - | (4,911,240.97) | - | - | - | - | (93,183,139.55) | - | - |
| 北京钛方科技有限责任公司 | 39,695,050.60 | - | - | (2,347,336.65) | - | - | - | - | - | 37,347,713.95 | |
| 嘉兴海视嘉安智城科技有限公司 | 24,348,699.37 | - | - | 2,959,588.28 | - | - | - | - | - | 27,308,287.65 | - |
| 智广海联大数据技术有限公司 | 22,425,370.08 | - | - | (1,954,393.50) | - | - | - | - | - | 20,470,976.58 | - |
| 太景科技(南京)有限公司 | 19,603,125.69 | - | - | (657,897.02) | - | - | - | - | - | 18,945,228.67 | |
| 三门峡崤云视联科技有限公司 | 2,628,242.87 | - | - | 249,437.69 | - | - | - | - | - | 2,877,680.56 | - |
| 浙江长运海保科技有限公司 | 1,591,282.76 | - | - | (80,259.54) | - | - | - | - | - | 1,511,023.22 | - |
| 小计 | 352,286,233.16 | - | - | (9,900,682.45) | - | - | - | - | (93,183,139.55) | 249,202,411.16 | - |
| 合计 | 1,252,033,513.41 | - | - | (42,240,571.07) | - | 4,103,623.46 | - | - | (93,183,139.55) | 1,120,713,426.25 | - |
注1：本集团于本期将芜湖森思泰克智能科技有限公司纳入合并财务报表范围，不再将其作为联营企业核算。详见附注六、(1)。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
14、 其他非流动金融资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资(注) | 474,823,086.64 | 423,893,239.94 |
| 合计 | 474,823,086.64 | 423,893,239.94 |
注： 系本集团投资的非上市公司股权，本集团对被投资企业无控制、共同控制或重大影响。本集团
本期未从该等被投资企业收取现金股利 (2022年半年度：人民币51,892,209.92元)并确认为当期损益，详见附注(五)、49。
15、 固定资产
(1) 固定资产情况
单位：人民币元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 7,452,114,917.55 | 1,795,698,464.97 | 2,966,436,208.66 | 101,263,567.44 | 12,315,513,158.62 |
| 2.本期增加金额 | 1,448,500,932.27 | 92,718,281.38 | 321,133,920.23 | 5,357,561.93 | 1,867,710,695.81 |
| (1) 购置 | 1,320,730.35 | 85,789,824.89 | 196,422,075.44 | 3,173,998.15 | 286,706,628.83 |
| (2) 在建工程转入 | 1,447,180,201.92 | 237,627.24 | 48,583,642.93 | - | 1,496,001,472.09 |
| (3) 存货转入 | - | - | 5,715,228.87 | - | 5,715,228.87 |
| (4) 非同一控制下企业合并增加 | - | 6,690,829.25 | 70,412,972.99 | 2,183,563.78 | 79,287,366.02 |
| 3.本期减少金额 | - | 21,073,959.10 | 16,223,189.82 | 2,627,039.12 | 39,924,188.04 |
| (1) 处置或报废 | - | 21,073,959.10 | 16,223,189.82 | 2,627,039.12 | 39,924,188.04 |
| 4.外币报表折算差额 | 29,466,613.46 | 24,052,237.44 | 5,764,911.33 | 1,986,632.56 | 61,270,394.79 |
| 5.期末余额 | 8,930,082,463.28 | 1,891,395,024.69 | 3,277,111,850.40 | 105,980,722.81 | 14,204,570,061.18 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,509,685,892.00 | 760,815,155.19 | 1,440,166,642.10 | 65,002,838.65 | 3,775,670,527.94 |
| 2.本期增加金额 | 184,058,550.08 | 149,442,074.34 | 216,133,368.66 | 6,334,976.70 | 555,968,969.78 |
| (1) 计提 | 184,058,550.08 | 149,442,074.34 | 216,133,368.66 | 6,334,976.70 | 555,968,969.78 |
| 3.本期减少金额 | - | 15,847,312.44 | 13,055,245.44 | 2,403,495.45 | 31,306,053.33 |
| (1) 处置或报废 | - | 15,847,312.44 | 13,055,245.44 | 2,403,495.45 | 31,306,053.33 |
| 4.外币报表折算差额 | 2,774,336.04 | 11,504,342.60 | 3,565,979.76 | 718,113.94 | 18,562,772.34 |
| 5.期末余额 | 1,696,518,778.12 | 905,914,259.69 | 1,646,810,745.08 | 69,652,433.84 | 4,318,896,216.73 |
| 三、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 7,233,563,685.16 | 985,480,765.00 | 1,630,301,105.32 | 36,328,288.97 | 9,885,673,844.45 |
| 2.期初账面价值 | 5,942,429,025.55 | 1,034,883,309.78 | 1,526,269,566.56 | 36,260,728.79 | 8,539,842,630.68 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
15、 固定资产 - 续
(2) 于本期末，本集团无重大的暂时闲置的固定资产。
(3) 于本期末，本集团通过经营租赁租出的固定资产账面价值为人民币 137,654,210.43元。
(4) 于本期末，本集团未办妥产权证书的固定资产情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 分公司办公用房 | 12,357,672.13 | 房产证尚在办理 |
| 杭州创新产业园 | 769,750,794.06 | 房产证尚在办理 |
| 合计 | 782,108,466.19 | - |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
16、 在建工程
(1) 在建工程情况
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西安科技园项目 | 705,669,450.47 | - | 705,669,450.47 | 510,141,028.55 | - | 510,141,028.55 |
| 武汉智慧产业园项目 | 558,403,968.14 | - | 558,403,968.14 | 362,495,271.16 | - | 362,495,271.16 |
| 萤石智能家居产品产业化基地项目 (基建部分) | 438,190,505.80 | - | 438,190,505.80 | 282,125,289.92 | - | 282,125,289.92 |
| 萤石智能制造重庆基地项目(基建部分) | 430,577,169.38 | - | 430,577,169.38 | 72,173,018.20 | - | 72,173,018.20 |
| 安防产业基地(桐庐)三期 | 375,876,041.10 | - | 375,876,041.10 | 256,401,113.99 | - | 256,401,113.99 |
| 石家庄科技园项目 | 330,982,988.46 | - | 330,982,988.46 | 240,987,635.91 | - | 240,987,635.91 |
| 重庆科技园三期项目 | 140,147,442.65 | - | 140,147,442.65 | 88,837,517.21 | - | 88,837,517.21 |
| 合肥科技园项目 | 137,581,753.67 | - | 137,581,753.67 | 96,324,257.68 | - | 96,324,257.68 |
| 郑州科技园项目 | 132,040,277.94 | - | 132,040,277.94 | 93,894,775.99 | - | 93,894,775.99 |
| 南昌科技园项目 | 81,425,062.83 | - | 81,425,062.83 | 55,299,275.67 | - | 55,299,275.67 |
| 南京科技园项目 | 78,496,222.18 | - | 78,496,222.18 | 59,330,672.30 | - | 59,330,672.30 |
| 海康威视全球仓储物流中心(一期) | 74,098,726.64 | - | 74,098,726.64 | 21,838,347.13 | - | 21,838,347.13 |
| 红外热成像整机产品产业化基地 | 62,670,995.69 | - | 62,670,995.69 | 369,535.06 | - | 369,535.06 |
| 成都科技园项目 | - | - | - | 1,424,680,236.64 | - | 1,424,680,236.64 |
| 其他 | 261,313,783.11 | - | 261,313,783.11 | 205,905,325.39 | - | 205,905,325.39 |
| 合计 | 3,807,474,388.06 | - | 3,807,474,388.06 | 3,770,803,300.80 | - | 3,770,803,300.80 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
16、 在建工程 - 续
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位：人民币元
| 项目名称 | 预算数 (万元) | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入 固定资产 | 外币报表折算差额 | 其他减少 (注1) | 期末余额 | 工程投入占预算比例 | 工程 进度 | 利息及汇兑损益资本化累计金额(注2) | 其中：本期利息及汇兑损益资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 成都科技园项目 | 144,925.00 | 1,424,680,236.64 | 4,687,853.06 | (1,429,368,089.70) | - | - | - | 98.63% | 100.00% | - | - | - | 自筹 |
| 西安科技园项目 | 170,989.00 | 510,141,028.55 | 195,528,421.92 | - | - | - | 705,669,450.47 | 41.27% | 41.27% | - | - | - | 自筹 |
| 武汉智慧产业园项目 | 113,204.00 | 362,495,271.16 | 195,908,696.98 | - | - | - | 558,403,968.14 | 49.33% | 49.33% | - | - | - | 自筹 |
| 萤石智能家居产品产业化基地项目(基建部分) | 75,300.00 | 282,125,289.92 | 156,065,215.88 | - | - | - | 438,190,505.80 | 58.19% | 58.19% | 8,254,631.80 | 4,421,395.72 | 3.65% | 自筹/专项借款/募集资金 |
| 萤石智能制造重庆基地项目(基建部分) | 117,000.00 | 72,173,018.20 | 358,404,151.18 | - | - | - | 430,577,169.38 | 36.80% | 36.80% | - | - | - | 自筹/募集资金 |
| 安防产业基地(桐庐)三期 | 62,153.00 | 256,401,113.99 | 119,474,927.11 | - | - | - | 375,876,041.10 | 60.48% | 60.48% | - | - | - | 自筹 |
| 石家庄科技园项目 | 72,345.00 | 240,987,635.91 | 89,995,352.55 | - | - | - | 330,982,988.46 | 45.75% | 45.75% | - | - | - | 自筹 |
| 重庆科技园三期项目 | 36,855.00 | 88,837,517.21 | 51,309,925.44 | - | - | - | 140,147,442.65 | 38.03% | 38.03% | - | - | - | 自筹 |
| 合肥科技园项目 | 47,229.00 | 96,324,257.68 | 41,257,495.99 | - | - | - | 137,581,753.67 | 29.13% | 29.13% | - | - | - | 自筹 |
| 郑州科技园项目 | 38,493.00 | 93,894,775.99 | 38,145,501.95 | - | - | - | 132,040,277.94 | 34.30% | 34.30% | - | - | - | 自筹 |
| 南昌科技园项目 | 37,128.00 | 55,299,275.67 | 26,125,787.16 | - | - | - | 81,425,062.83 | 21.93% | 21.93% | - | - | - | 自筹 |
| 南京科技园项目 | 45,773.00 | 59,330,672.30 | 19,165,549.88 | - | - | - | 78,496,222.18 | 17.15% | 17.15% | - | - | - | 自筹 |
| 海康威视全球仓储物流中心(一期) | 13,013.00 | 21,838,347.13 | 52,260,379.51 | - | - | - | 74,098,726.64 | 56.94% | 56.94% | - | - | - | 自筹 |
| 红外热成像整机产品产业化基地 | 89,817.00 | 369,535.06 | 62,301,460.63 | - | - | - | 62,670,995.69 | 6.98% | 6.98% | - | - | - | 自筹 |
| 其他 | 205,905,325.39 | 136,402,354.03 | (66,633,382.39) | 1,723,338.65 | (16,083,852.57) | 261,313,783.11 | - | - | - | - | - | 自筹 | |
| 合计 | 1,064,224.00 | 3,770,803,300.80 | 1,547,033,073.27 | (1,496,001,472.09) | 1,723,338.65 | (16,083,852.57) | 3,807,474,388.06 | - | - | 8,254,631.80 | 4,421,395.72 |
注1： 本期其他减少为装修工程完毕转入长期待摊费用。
注2： 系外币专门借款的利息费用，减去尚未动用的借款资金取得的利息收入和汇兑损益的差额。
于本期末，本集团在建工程不存在减值迹象，因此未计提减值准备。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
17、 使用权资产
单位：人民币元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 861,163,145.37 | 298,882.81 | 91,934,144.20 | 24,869,131.92 | 978,265,304.30 |
| 2.本期增加金额 | 139,904,660.02 | - | - | 606,834.39 | 140,511,494.41 |
| (1) 本期租入 | 135,613,285.45 | - | - | 606,834.39 | 136,220,119.84 |
| (2) 非同一控制下企业合并 增加 | 4,291,374.57 | - | - | - | 4,291,374.57 |
| 3.本期减少金额 | 57,804,656.70 | - | - | 1,531,702.65 | 59,336,359.35 |
| (1) 租赁合同到期或提前终止 | 57,804,656.70 | - | - | 1,531,702.65 | 59,336,359.35 |
| 4.外币报表折算差额 | 18,392,109.21 | 6,113.78 | - | 1,494,426.07 | 19,892,649.06 |
| 5.期末余额 | 961,655,257.90 | 304,996.59 | 91,934,144.20 | 25,438,689.73 | 1,079,333,088.42 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 309,924,850.37 | 226,559.76 | 82,732,047.46 | 10,903,520.40 | 403,786,977.99 |
| 2.本期增加金额 | 131,190,708.07 | 40,808.66 | 3,894,603.07 | 3,070,717.25 | 138,196,837.05 |
| (1) 计提 | 131,190,708.07 | 40,808.66 | 3,894,603.07 | 3,070,717.25 | 138,196,837.05 |
| 3.本期减少金额 | 54,434,803.32 | - | - | 1,529,855.99 | 55,964,659.31 |
| (1) 租赁合同到期或提前终止 | 54,434,803.32 | - | - | 1,529,855.99 | 55,964,659.31 |
| 4.外币报表折算差额 | 7,091,625.18 | 3,585.60 | - | 714,995.06 | 7,810,205.84 |
| 5.期末余额 | 393,772,380.30 | 270,954.02 | 86,626,650.53 | 13,159,376.72 | 493,829,361.57 |
| 三、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 567,882,877.60 | 34,042.57 | 5,307,493.67 | 12,279,313.01 | 585,503,726.85 |
| 2.期初账面价值 | 551,238,295.00 | 72,323.05 | 9,202,096.74 | 13,965,611.52 | 574,478,326.31 |
注： 本集团租赁了多项资产，包括房屋及建筑物、通用设备、专用设备及运输工具，租赁期为1个月
至13年。上述使用权资产无法用于借款、抵押、担保等目的。
本期计入当期损益的简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用合计金额为人民币65,275,536.47元(2022年半年度：人民币35,566,397.42元)。
本期与租赁相关的总现金流出为人民币190,387,090.48元(2022年半年度：人民币137,599,374.23元)。
于2023年06月30日，本集团承诺的短期租赁组合与上述租赁费对应的短期租赁一致。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
18、 无形资产
(1) 无形资产情况
单位：人民币元
| 项目 | 土地使用权 | 知识产权 | 应用软件 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、 账面原值 | |||||
| 1. 期初余额 | 1,582,307,939.63 | 70,012,763.87 | 397,648,996.73 | 103,241,971.57 | 2,153,211,671.80 |
| 2. 本期增加金额 | 74,559,348.02 | 565,119.39 | 9,218,634.24 | 4,233,254.63 | 88,576,356.28 |
| (1)购置 | 74,559,348.02 | 565,119.39 | 5,497,573.24 | 4,233,254.63 | 84,855,295.28 |
| (2) 非同一控制下企业合并增加 | - | - | 3,721,061.00 | - | 3,721,061.00 |
| 3. 本期减少金额 | - | - | 729,319.68 | - | 729,319.68 |
| (1)处置或报废 | - | - | 729,319.68 | - | 729,319.68 |
| 4. 外币折算差额 | - | 115,061.61 | 2,487,408.04 | (14,977.25) | 2,587,492.40 |
| 5. 期末余额 | 1,656,867,287.65 | 70,692,944.87 | 408,625,719.33 | 107,460,248.95 | 2,243,646,200.80 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 135,271,377.29 | 68,378,497.22 | 342,499,507.53 | 20,094,724.08 | 566,244,106.12 |
| 2.本期增加金额 | 17,312,948.86 | 678,244.89 | 15,261,812.42 | 2,193,196.36 | 35,446,202.53 |
| (1)计提 | 17,312,948.86 | 678,244.89 | 15,261,812.42 | 2,193,196.36 | 35,446,202.53 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 712,385.42 | - | 712,385.42 |
| (1)处置或报废 | - | - | 712,385.42 | - | 712,385.42 |
| 4.外币折算差额 | - | 103,784.07 | 2,422,057.27 | (10,592.90) | 2,515,248.44 |
| 5.期末余额 | 152,584,326.15 | 69,160,526.18 | 359,470,991.80 | 22,277,327.54 | 603,493,171.67 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | 42,034,063.49 | 42,034,063.49 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | 42,034,063.49 | 42,034,063.49 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,504,282,961.50 | 1,532,418.69 | 49,154,727.53 | 43,148,857.92 | 1,598,118,965.64 |
| 2.期初账面价值 | 1,447,036,562.34 | 1,634,266.65 | 55,149,489.20 | 41,113,184.00 | 1,544,933,502.19 |
(2) 于本期末，本集团无未办妥产权证书的无形资产。
19、 商誉
单位：人民币元
| 被投资单位名称或形成商誉事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币折算差额 | 期末余额 |
| 非同一控制下 企业合并 | 处置 | ||||
| SISTEMAS Y SERVICIOS DE COMUNICACI?N, S.A. DE C.V. | 79,881,823.62 | - | - | 2,995,883.80 | 82,877,707.42 |
| 华安保全智能及其下属子公司 | 61,322,871.63 | - | - | - | 61,322,871.63 |
| 杭州匡信科技有限公司 | 59,060,454.06 | - | - | - | 59,060,454.06 |
| 浙江智源消防安全工程有限公司 | 8,199,253.77 | - | - | - | 8,199,253.77 |
| BK EESTI AKTSIASELTS | 4,464,161.60 | - | - | 272,778.62 | 4,736,940.22 |
| SIA “BK Latvia” | 4,457,966.60 | - | - | 273,157.69 | 4,731,124.29 |
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司及其下属子公司 (“芜湖森思泰克”) (注1) | - | 177,003,548.46 | - | - | 177,003,548.46 |
| 合计 | 217,386,531.28 | 177,003,548.46 | - | 3,541,820.11 | 397,931,899.85 |
注1： 本集团于2023年2月收购芜湖森思泰克，形成商誉人民币177,003,548.46元，见附注(六)、1。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
20、 长期待摊费用
单位：人民币元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少 金额 | 外币折算差额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 133,193,592.60 | 32,859,440.85 | 32,013,790.75 | - | 1,677,990.13 | 135,717,232.83 |
| 员工住房借款待摊利息 | 44,084,149.81 | 14,658,920.50 | 9,662,651.17 | 391,541.70 | - | 48,688,877.44 |
| 合计 | 177,277,742.41 | 47,518,361.35 | 41,676,441.92 | 391,541.70 | 1,677,990.13 | 184,406,110.27 |
21、 递延所得税资产 / 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额（已重述） | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,248,998,391.30 | 306,340,770.25 | 1,244,117,898.85 | 303,398,701.08 |
| 信用损失准备 | 2,999,015,578.71 | 615,920,114.81 | 2,592,933,147.29 | 539,409,348.22 |
| 应付职工薪酬 | 1,301,429,661.25 | 200,924,480.80 | 866,731,426.46 | 135,343,862.92 |
| 股份支付 | 148,354,879.15 | 24,861,519.00 | 102,865,533.19 | 18,154,808.30 |
| 预计负债 | 136,404,994.03 | 21,675,833.36 | 159,335,457.04 | 26,406,150.70 |
| 已计提未结算的负债 | 440,708,488.78 | 104,801,465.49 | 416,294,075.36 | 80,952,178.12 |
| 内部未实现利润 | 2,627,236,308.30 | 390,015,349.71 | 2,407,578,813.30 | 361,136,821.99 |
| 衍生金融工具的公允价值变动 | 49,653,855.30 | 12,413,463.83 | 68,299,685.57 | 17,074,921.39 |
| 递延收益 | 856,809,234.61 | 102,625,417.20 | 913,846,162.56 | 108,383,170.93 |
| 其他非流动金融资产的公允价值变动 | 2,608,839.78 | 391,325.97 | 32,701,261.48 | 4,905,189.22 |
| 固定资产折旧差异与无形资产摊销差异 | 296,580,298.84 | 16,619,640.03 | 305,795,669.55 | 13,305,393.19 |
| 租赁负债 | 570,156,121.91 | 101,390,691.09 | 575,799,161.83 | 105,171,791.45 |
| 可弥补亏损 | 287,344,433.30 | 41,295,043.22 | 294,467,968.83 | 39,179,829.21 |
| 合计 | 10,965,301,085.26 | 1,939,275,114.76 | 9,980,766,261.31 | 1,752,822,166.72 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额（已重述） | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧差异与无形资产摊销差异 | 1,654,539,548.85 | 297,026,923.65 | 1,439,877,224.17 | 256,804,768.33 |
| 使用权资产 | 579,537,837.53 | 102,651,394.94 | 574,478,326.31 | 104,689,191.72 |
| 权益法核算的长期股权投资—合伙企业 | 201,859,360.15 | 30,278,904.02 | 230,000,194.33 | 34,500,029.15 |
| 衍生金融工具的公允价值变动 | 10,948,728.33 | 2,737,182.09 | 12,807,438.36 | 3,201,859.59 |
| 其他非流动金融资产的公允价值变动 | 16,666,625.00 | 4,166,656.25 | - | - |
| 合计 | 2,463,552,099.86 | 436,861,060.95 | 2,257,163,183.17 | 399,195,848.79 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
21、 递延所得税资产 / 递延所得税负债- 续
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额（已重述） | ||
| 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债 | |
| 递延所得税资产 | 315,165,003.36 | 1,624,110,111.40 | 281,855,471.04 | 1,470,966,695.68 |
| 递延所得税负债 | 315,165,003.36 | 121,696,057.59 | 281,855,471.04 | 117,340,377.75 |
22、 其他非流动资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 2,076,416,569.11 | 13,713,549.97 | 2,062,703,019.14 | 2,229,022,015.47 | 15,524,799.08 | 2,213,497,216.39 |
| 预付房产款 | 363,836,643.94 | - | 363,836,643.94 | 363,341,827.45 | - | 363,341,827.45 |
| 预付土地款 | 56,305,350.25 | - | 56,305,350.25 | 127,079,348.02 | - | 127,079,348.02 |
| 预付设备款 | 81,723,895.56 | - | 81,723,895.56 | 70,134,950.70 | - | 70,134,950.70 |
| 预付基建款 | 17,638,822.56 | - | 17,638,822.56 | 39,467,612.18 | - | 39,467,612.18 |
| 其他 | 2,181,057.96 | - | 2,181,057.96 | 2,181,057.96 | - | 2,181,057.96 |
| 合计 | 2,598,102,339.38 | 13,713,549.97 | 2,584,388,789.41 | 2,831,226,811.78 | 15,524,799.08 | 2,815,702,012.70 |
23、 短期借款
(1) 短期借款分类：
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 3,121,684,959.69 | 3,283,605,167.90 |
| 已贴现未到期票据 | 29,119,175.40 | 59,466,804.99 |
| 合计 | 3,150,804,135.09 | 3,343,071,972.89 |
(2) 于本期末，本集团无已逾期未偿还之短期借款。
24、 交易性金融负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 49,948,979.70 | 68,299,685.57 |
| 其中：衍生金融负债 | 49,948,979.70 | 68,299,685.57 |
| 合计 | 49,948,979.70 | 68,299,685.57 |
25、 应付票据
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 905,757,774.63 | 1,207,756,963.94 |
| 合计 | 905,757,774.63 | 1,207,756,963.94 |
于本期末，本集团无已到期而未支付之应付票据。
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26、 应付账款
(1) 应付账款列示
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 13,630,723,366.87 | 15,803,616,247.96 |
| 应付设备款 | 338,712,464.31 | 221,947,555.03 |
| 合计 | 13,969,435,831.18 | 16,025,563,802.99 |
(2) 于本期末，本集团无账龄超过一年的重要应付账款。
27、 合同负债
(1) 合同负债情况
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收产品销售款 | 2,146,038,997.27 | 2,177,001,350.72 |
| 预收工程结算款 | 350,229,990.35 | 216,246,689.72 |
| 预收服务款 | 301,386,262.23 | 276,187,505.46 |
| 小计 | 2,797,655,249.85 | 2,669,435,545.90 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 (附注(五)、38) | 27,489,819.23 | 24,939,037.54 |
| 合计 | 2,770,165,430.62 | 2,644,496,508.36 |
(2) 对上述合同负债的定性和定量分析：
预收产品销售款包括客户预先支付的货款和向经销商提供的销售返点。本集团的产品销售收入在相关产品的控制权转移给客户时确认。在交易时将客户预先支付的货款确认一项合同负债，直至商品被运送至或被交付予客户。本集团经销商在向本集团购买产品时可以积累销售返点，并在未来购买商品时用其抵扣价款。这些销售返点向经销商在其未来购买商品时提供了同类客户无法享有的折扣。因此，向经销商提供该未来采购款的抵扣的承诺是一项单独的履约义务，在销售交易发生时该承诺按根据返点公允价值分摊到的交易价格确认为一项合同负债，在经销商使用销售返点抵扣价款时确认收入。
本集团根据与客户签订的建造工程合同、运营维护合同提供工程施工、运营维护服务，并根据履约进度在合同期内确认收入。本集团的客户根据合同规定与本集团就建造工程、运营维护服务按里程碑付款。对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产；如果本集团已收或应收的合同价款超过累计已完成的履约义务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本集团向客户提供包括存储服务、视频服务、电话服务等云服务，这些服务为一段时间内履行的履约义务，在提供服务的期限内按照履约进度确认收入。客户在购买时预先支付了云服务款，因此本集团在交易时将收到的云服务款确认一项合同负债，并在提供服务的期间内按照履约进度确认收入。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
28、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.短期薪酬 | 4,709,892,590.60 | 8,107,664,493.77 | 9,218,467,567.37 | 3,599,089,517.00 |
| 2.离职后福利-设定提存计划 | 127,409,865.35 | 585,687,748.90 | 632,873,862.18 | 80,223,752.07 |
| 合计 | 4,837,302,455.95 | 8,693,352,242.67 | 9,851,341,429.55 | 3,679,313,269.07 |
(2) 短期薪酬列示
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 4,364,544,911.02 | 7,129,864,853.58 | 8,279,583,333.80 | 3,214,826,430.80 |
| 2.职工福利费 | - | 149,302,556.06 | 149,143,769.82 | 158,786.24 |
| 3.社会保险费 | 67,666,467.66 | 311,665,173.78 | 341,787,906.43 | 37,543,735.01 |
| 其中：医疗保险费 | 64,600,517.79 | 297,168,493.08 | 325,920,370.71 | 35,848,640.16 |
| 工伤保险费 | 2,577,031.70 | 11,547,395.34 | 12,568,359.45 | 1,556,067.59 |
| 生育保险费 | 488,918.17 | 2,949,285.36 | 3,299,176.27 | 139,027.26 |
| 4.住房公积金 | 3,892,614.17 | 390,093,649.17 | 393,986,263.34 | - |
| 5.工会经费和职工教育经费 | 273,788,597.75 | 126,738,261.18 | 53,966,293.98 | 346,560,564.95 |
| 合计 | 4,709,892,590.60 | 8,107,664,493.77 | 9,218,467,567.37 | 3,599,089,517.00 |
(3) 设定提存计划
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 125,140,923.68 | 565,893,572.53 | 611,475,544.74 | 79,558,951.47 |
| 2.失业保险费 | 2,268,941.67 | 19,794,176.37 | 21,398,317.44 | 664,800.60 |
| 合计 | 127,409,865.35 | 585,687,748.90 | 632,873,862.18 | 80,223,752.07 |
注： 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团按缴存基
数的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
29、 应交税费
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 667,539,511.57 | 648,624,680.00 |
| 增值税 | 598,680,177.80 | 380,413,435.90 |
| 城市维护建设税 | 31,367,873.34 | 29,362,098.03 |
| 教育费附加 | 14,465,999.70 | 13,048,855.45 |
| 地方教育费附加 | 9,956,544.21 | 9,328,597.02 |
| 其他 | 102,959,806.00 | 153,254,471.97 |
| 合计 | 1,424,969,912.62 | 1,234,032,138.37 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
30、 其他应付款
30.1 分类列示
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 412,151,566.73 | 300,150,894.34 |
| 其他应付款 | 2,736,356,011.25 | 2,903,157,791.97 |
| 合计 | 3,148,507,577.98 | 3,203,308,686.31 |
30.2 应付股利
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权激励限售股股利 | 279,172,042.60 | 187,657,918.50 |
| 应付少数股东股利 | 132,979,524.13 | 112,492,975.84 |
| 合计 | 412,151,566.73 | 300,150,894.34 |
30.3 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期的承兑汇票款(附注(五)、3) | 1,015,747,479.47 | 1,182,413,217.20 |
| 预提费用 | 815,591,307.32 | 988,937,734.54 |
| 押金保证金 | 459,739,291.14 | 401,628,843.74 |
| 代收代付款 | 293,066,890.37 | 236,839,241.37 |
| 其他应付费用 | 152,211,042.95 | 93,338,755.12 |
| 合计 | 2,736,356,011.25 | 2,903,157,791.97 |
(2) 于本期末，本集团无账龄超过一年的重要其他应付款。
31、 一年内到期的非流动负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款(附注(五)、33) | 1,863,536,560.83 | 562,906,197.43 |
| 一年内到期的租赁负债(附注(五)、34) | 282,664,695.56 | 303,328,658.06 |
| 一年内到期的长期应付款(附注(五)、35) | 2,154,486.39 | 1,962,416.97 |
| 合计 | 2,148,355,742.78 | 868,197,272.46 |
32、 其他流动负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 1,537,841,964.86 | 465,979,374.84 |
| 待转销项税 | 430,739,944.22 | 457,742,218.94 |
| 合计 | 1,968,581,909.08 | 923,721,593.78 |
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33、 长期借款
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款(注1) | 1,312,168,859.17 | 1,363,216,974.37 |
| 抵押借款(注2) | 281,412,830.03 | 229,070,200.25 |
| 信用借款(注3) | 9,926,024,066.21 | 6,315,934,364.41 |
| 其他借款(注4) | 42,000,000.00 | 177,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款(附注(五)、31) | 1,863,536,560.83 | 562,906,197.43 |
| 合计 | 9,698,069,194.58 | 7,522,315,341.60 |
注1： 于本期末，质押借款系由本集团以相关PPP项目下享有的所有权益和收益质押取得，到期日区
间为2028年6月20日至2040年3月26日，上述借款年利率为浮动利率，其区间为3.895%至
4.195%。
注2： 于本期末，抵押借款系本集团以土地使用权为抵押物取得的借款，到期日为2026年8月13日，
年利率为1年期LPR利率，每12个月调整一次。
注3： 于本期末，信用借款的到期日区间为2023年9月27日至2027年12月1日，年利率区间为0.8%
至3.85%。
注4： 于2016年度，本集团与国开发展基金有限公司(“国开发展基金”)共同向本集团之下属子公司杭
州海康威视电子有限公司(“杭州电子”)进行增资。增资协议中约定国开发展基金不向杭州电子派驻董事等高级管理人员，不参与决策或构成重大影响；本集团每年需通过分红、付息等方式向国开发展基金支付年化收益率为1.2%的投资收益，且本集团需在2021年至2024年期间逐期赎回国开发展基金在本年投资的股权。因此，本集团将该国开发展基金增资作为借款核算。本集团于本期支付人民币135,000,000.00元赎回国开发展基金持有杭州电子公司的20.23%股权。截止2023年06月30日，该借款余额为人民币4,200万元(2022年12月31日：人民币1.77亿元)。
34、 租赁负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 582,884,092.95 | 580,584,582.89 |
| 减: 一年内到期的租赁负债(附注(五)、31) | 282,664,695.56 | 303,328,658.06 |
| 合计 | 300,219,397.39 | 277,255,924.83 |
35、 长期应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款购买商品 | 8,060,753.47 | 9,532,351.64 |
| 减: 一年内到期的长期应付款(附注(五)、31) | 2,154,486.39 | 1,962,416.97 |
| 合计 | 5,906,267.08 | 7,569,934.67 |
36、 预计负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品质量保证金 | 204,944,862.47 | 205,095,341.94 |
| 应付退货款 | 16,471,649.07 | 14,269,885.68 |
| 合计 | 221,416,511.54 | 219,365,227.62 |
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37、 递延收益
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 933,260,426.12 | 90,679,392.75 | 119,525,114.24 | 904,414,704.63 | 注 |
| 合计 | 933,260,426.12 | 90,679,392.75 | 119,525,114.24 | 904,414,704.63 |
于本期末，涉及政府补助的项目：
单位：人民币元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重庆制造基地建设 | 38,298,809.18 | - | 1,209,436.08 | - | 37,089,373.10 | 与资产相关 |
| 其他专项补助 | 621,290,248.87 | 36,737,592.75 | 32,087,457.97 | - | 625,940,383.65 | 与资产相关 |
| 其他专项补助 | 273,671,368.07 | 53,941,800.00 | 86,228,220.19 | - | 241,384,947.88 | 与收益相关 |
| 合计 | 933,260,426.12 | 90,679,392.75 | 119,525,114.24 | - | 904,414,704.63 |
注： 系本集团因重庆制造基地建设及其他专项等项目而收到的政府补贴收入，其中其他与收益相关的
专项补助项目根据本期实际发生的费用确认其他收益；重庆制造基地建设项目和其他与资产相关的专项补助项目在相关资产的使用寿命内平均分配计入其他收益。
38、 其他非流动负债
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 1,642,792,335.93 | 2,806,169,050.05 |
| 合同负债(附注(五)、27) | 27,489,819.23 | 24,939,037.54 |
| 合计 | 1,670,282,155.16 | 2,831,108,087.59 |
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39、 股本
单位：人民币元
| 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 资本公积转股 | 其他(注) | 小计 | |||
| 2023.06.30： | |||||||
| 总额 | 9,430,920,624.00 | - | - | - | (66,987,835.00) | (66,987,835.00) | 9,363,932,789.00 |
注： 根据公司2022年9月15日的第五届董事会第十三次会议及2022年10月10日的2022年第二
次临时股东大会的决议，公司于2022年10月11日至2022年12月30日通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司流通股66,987,835股，减少股本人民币66,987,835.00元，减少资本公积人民币1,976,897,390.35元。公司于2023年1月13日办妥注销登记。
40、 资本公积
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加(注1) | 本期减少(注2) | 期末余额 |
| 2023.06.30： | ||||
| 股本溢价 | 9,289,814,942.29 | 34,559,200.83 | 2,003,803,854.97 | 7,320,570,288.15 |
| 其他资本公积 | 851,338,493.03 | 361,628,328.30 | - | 1,212,966,821.33 |
| 合计 | 10,141,153,435.32 | 396,187,529.13 | 2,003,803,854.97 | 8,533,537,109.48 |
注1： 本期股本溢价增加人民币6,300,234.68元系本公司转让业务部资产组给下属子公司杭州微影传感
形成；人民币28,258,966.15元系本公司以持有的下属子公司杭州海康汽车技术有限公司（“汽车技术”）60.00%股权、芜湖森思泰克44.40%股权作价对下属子公司石家庄森思泰克智能科技有限公司(“石家庄森思泰克”)增资形成，增资完成后，本公司对石家庄森思泰克的直接持股比例由
100.00%稀释为56.0969%，本公司对汽车技术由直接控股60.00%变为间接控股56.0969%，本公司对芜湖森思泰克由直接控股44.40%变为间接控股56.0969%，详见附注(七)、2。
本期其他资本公积增加人民币358,140,248.45元系以权益结算的股份支付计入资本公积，详见附注(十一)；人民币3,488,079.85元系因长期股权投资中的被投单位其他权益变动形成。
注2： 本期股本溢价减少人民币1,976,897,390.35元系公司回购并注销流通股66,987,835股形成，详见
附注(五)、39；人民币9,113,049.02元系本期以权益结算的股份支付由少数股东分享的部分；人民币17,793,415.60元系本公司收购下属子公司杭州匡信科技有限公司(“匡信科技”)20.00%的少数股权，支付对价与按新增持股比例计算应享有净资产份额的差额，详见附注(七)、2。
41、 库存股
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少(注) | 期末余额 |
| 2023.06.30： | ||||
| 限制性股权激励计划 | 3,272,148,424.89 | - | 91,514,124.10 | 3,180,634,300.79 |
| 流通股份 | 2,043,885,225.35 | - | 2,043,885,225.35 | - |
| 合计 | 5,316,033,650.24 | - | 2,135,399,349.45 | 3,180,634,300.79 |
注： 本期库存股减少额中，因公司回购注销流通股66,987,835股，减少库存股人民币2,043,885,225.35
元，详见附注(五)、39；因公司计提限制性股票现金股利减少库存股人民币91,514,124.10元。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
42、 其他综合收益
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前 发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司所有者 | 税后归属于 少数股东 | |||
| 2023.06.30： | |||||||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | (42,587,158.81) | 209,956,944.59 | - | - | 99,752,243.47 | 110,204,701.12 | 57,165,084.66 |
| 其中：外币财务报表折算差额 | (42,587,158.81) | 209,956,944.59 | - | - | 99,752,243.47 | 110,204,701.12 | 57,165,084.66 |
| 其他综合收益合计 | (42,587,158.81) | 209,956,944.59 | - | - | 99,752,243.47 | 110,204,701.12 | 57,165,084.66 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
43、 盈余公积
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2023.06.30： | ||||
| 法定盈余公积(注) | 4,715,460,312.00 | - | - | 4,715,460,312.00 |
| 合计 | 4,715,460,312.00 | - | - | 4,715,460,312.00 |
注： 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，
当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。于2023年06月30日，本公司法定盈余公积的累计额达到本公司股本的50%，因而本期不再计提法定盈余公积。
法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
44、 未分配利润
单位：人民币元
| 项目 | 本期 | 上期（已重述） |
| 调整前上期末未分配利润 | 49,460,240,986.49 | 45,148,877,451.52 |
| 加：会计政策变更影响 | (483,408.98) | (942,347.44) |
| 调整后期初未分配利润 | 49,459,757,577.51 | 45,147,935,104.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,337,868,016.88 | 5,758,668,046.56 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | - |
| 应付普通股股利(注) | 6,554,752,952.30 | 8,489,887,847.10 |
| 期末未分配利润 | 48,242,872,642.09 | 42,416,715,303.54 |
注： 根据公司2023年5月10日召开的2022年年度股东大会决议，公司以权益分派当日公司总股本
为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币7元(含税)，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。
45、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 37,300,729,580.38 | 20,483,188,439.76 | 36,969,461,995.42 | 20,997,985,934.97 |
| 其他业务 | 270,056,817.51 | 111,335,074.34 | 288,054,595.20 | 184,969,765.96 |
| 合计 | 37,570,786,397.89 | 20,594,523,514.10 | 37,257,516,590.62 | 21,182,955,700.93 |
(2) 营业收入(按产品或业务划分)
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主业产品及服务(注) | 28,634,288,679.38 | 29,365,919,626.68 |
| 主业建造工程 | 748,219,037.49 | 883,860,678.27 |
| 创新业务 | 8,188,278,681.02 | 7,007,736,285.67 |
| 其中： 机器人业务 | 2,278,447,297.18 | 1,766,179,532.22 |
| 智能家居业务 | 2,183,062,932.81 | 1,959,836,601.63 |
| 热成像业务 | 1,475,222,288.91 | 1,360,474,051.98 |
| 汽车电子业务 | 1,001,472,278.41 | 823,757,230.56 |
| 存储业务 | 792,630,227.93 | 728,160,403.93 |
| 其他创新业务 | 457,443,655.78 | 369,328,465.35 |
| 合计 | 37,570,786,397.89 | 37,257,516,590.62 |
注： 主业为除创新业务以外的其他部分。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
45、 营业收入和营业成本
(3) 主营业务(按业务类型)
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | |
| 收入 | 成本 | |
| 产品销售 | 35,716,798,726.12 | 19,651,761,673.32 |
| 建造工程 | 748,219,037.49 | 565,835,111.46 |
| 提供服务 | 835,711,816.77 | 265,591,654.98 |
| 合计 | 37,300,729,580.38 | 20,483,188,439.76 |
(4) 主营业务(按收入确认的时间)
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | |
| 收入 | 成本 | |
| 在某一时点确认 | 35,716,798,726.12 | 19,651,761,673.32 |
| 在某一时段内确认 | 1,583,930,854.26 | 831,426,766.44 |
| 合计 | 37,300,729,580.38 | 20,483,188,439.76 |
履约义务的说明：
本集团出售视频监控等主业产品、智能家居产品、机器人产品、热成像产品、汽车电子产品、存储产品等创新业务产品及提供相关服务。对于向客户进行的商品销售，本集团在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点时、或者交给对方指定的承运人、或被交付予对方验收完成时确认收入。由于商品交付给客户代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本集团在商品交付给客户时确认一项应收款。当客户预付货款时，本集团将收到的交易金额确认为一项合同负债，直至商品被交付予客户时确认收入。
对于为客户建造的工程，由于客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，根据履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。本集团的客户根据合同规定与本集团就建造工程按里程碑付款。对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产；如果本集团已收或应收的合同价款超过累计已完成的履约义务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本集团向客户提供运营维护服务，由于客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，根据履约进度确认收入。本集团的客户根据合同规定与本集团就运营维护服务按里程碑付款。对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产；如果本集团已收或应收的合同价款超过累计已完成的履约义务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
45、 营业收入及营业成本 - 续
履约义务的说明： - 续
本集团根据项目合同约定，既提供了项目资产建造服务又提供了建成后的运营服务和维护服务。本集团将建造服务、运营服务和维护服务分别识别为单项履约义务，并将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。
本集团向客户提供包括存储服务、视频服务、电话服务等云服务。这些服务为一段时间内履行的履约义务，在提供服务的期限内按照履约进度确认收入。客户在购买时预先支付了云服务款，因此本集团在交易时将收到的云服务款确认一项合同负债，并在提供服务的期间内按照履约进度确认收入。
本集团经销商在向本集团购买特定产品时可以积累销售返点，并在未来购买产品时用其抵扣价款。这些销售返点向经销商在其未来购买商品时提供了同类客户无法享有的折扣。因此，向经销商提供该未来采购款的抵扣的承诺是一项单独的履约义务，在销售交易发生时该承诺按根据返点公允价值分摊到的交易价格确认为一项合同负债，在经销商使用销售返点抵扣价款时确认收入。
本集团为出售的视频监控产品、智能家居产品、机器人产品及其他产品和相关配件，以及所建造的资产提供质量保证，与本集团销售产品相关的质量保证不能单独购买，是向客户保证所销售的商品符合既定标准，因此本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理(详见附注(三)、24及(五)、36)。
46、 税金及附加
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 城市维护建设税 | 156,223,720.16 | 115,474,391.40 |
| 教育费附加 | 67,679,309.37 | 50,676,365.58 |
| 地方教育费附加 | 45,119,539.57 | 33,784,436.59 |
| 房产税 | 40,573,777.76 | 28,463,726.55 |
| 印花税 | 35,735,215.66 | 27,070,763.30 |
| 土地使用税 | 4,058,891.61 | 3,565,327.53 |
| 车船使用税 | 90,406.44 | 86,691.53 |
| 其他 | 1,057,179.39 | 548,574.53 |
| 合计 | 350,538,039.96 | 259,670,277.01 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
47、 财务费用
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 利息支出 | 189,625,292.12 | 132,611,236.17 |
| 租赁负债利息支出 | 9,297,983.31 | 10,337,503.94 |
| 减：利息收入 | 493,992,701.34 | 452,305,967.35 |
| 汇兑收益 | (285,146,313.96) | (499,135,620.25) |
| 减﹕已资本化的专门借款利息和专门借款产生的汇兑差额 | 4,421,395.72 | (5,122,147.93) |
| 其他 | 17,263,885.78 | 17,905,441.95 |
| 合计 | (567,373,249.81) | (785,465,257.61) |
48、 其他收益
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 增值税即征即退 | 782,559,408.82 | 828,593,505.82 |
| 专项补助款 | 228,252,374.13 | 144,644,000.16 |
| 税费减免 | 16,499,949.35 | 17,399,591.10 |
| 增值税加计抵减 | 1,424,205.32 | 2,634,527.39 |
| 合计 | 1,028,735,937.62 | 993,271,624.47 |
49、 投资收益
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益(损失) | (42,240,571.07) | 46,152,616.54 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益(损失) | (63,426,476.78) | 82,624,092.42 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | - | 51,892,209.92 |
| 处置子公司及其他营业单位的投资收益 | - | 3,375,870.42 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | - | 1,260,000.00 |
| 多次交易分步实现非同一控制下企业合并的收益 | 116,433,610.45 | - |
| 合计 | 10,766,562.60 | 185,304,789.30 |
50、 公允价值变动收益(损失)
单位：人民币元
| 产生公允价值变动收益(损失)的来源 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 交易性金融资产 | (1,858,710.03) | 13,688,362.53 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益(损失) | (1,858,710.03) | 13,688,362.53 |
| 其他非流动金融资产的公允价值变动收益(损失) | 30,092,421.70 | (26,448,715.78) |
| 交易性金融负债 | 18,355,299.29 | (105,701,739.57) |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益(损失) | 18,355,299.29 | (105,701,739.57) |
| 合计 | 46,589,010.96 | (118,462,092.82) |
51、 信用减值损失
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 应收账款信用减值损失 | (382,111,246.61) | (348,840,630.65) |
| 应收票据信用减值损失 | (1,904,367.67) | - |
| 其他应收款信用减值损失 | (1,917,720.26) | (3,564,338.48) |
| 长期应收款信用减值损失 | (49,801,816.99) | (20,269,964.91) |
| 合计 | (435,735,151.53) | (372,674,934.04) |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
52、 资产减值损失
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 存货跌价损失 | (199,797,440.25) | (125,852,762.39) |
| 合同资产减值转回 | 4,241,443.17 | 51,211.49 |
| 合计 | (195,555,997.08) | (125,801,550.90) |
53、 营业外收入
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 罚没收入 | 51,204,267.88 | 22,811,897.19 | 51,204,267.88 |
| 专项补助款 | 352,034.41 | 413,760.04 | 352,034.41 |
| 其他 | 6,986,614.67 | 12,929,913.72 | 6,986,614.67 |
| 合计 | 58,542,916.96 | 36,155,570.95 | 58,542,916.96 |
54、 营业外支出
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 地方水利建设基金 | 1,410,890.77 | 1,286,929.67 | 1,410,890.77 |
| 其他 | 8,223,676.69 | 7,961,149.88 | 8,223,676.69 |
| 合计 | 9,634,567.46 | 9,248,079.55 | 9,634,567.46 |
55、 所得税费用
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 （已重述） |
| 当期所得税费用 | 1,030,881,689.99 | 1,148,346,797.29 |
| 递延所得税费用 | (143,004,387.17) | (159,534,539.63) |
| 以前年度所得税汇算清缴差异 | (397,663,010.56) | (359,818,391.72) |
| 合计 | 490,214,292.26 | 628,993,865.94 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
56、 现金流量表项目
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 利息收入 | 433,297,201.84 | 389,350,124.38 |
| 政府补助 | 170,623,695.43 | 183,059,552.14 |
| 其他 | 389,510,196.21 | 424,493,141.94 |
| 合计 | 993,431,093.48 | 996,902,818.46 |
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 办公费及业务费 | 797,192,324.36 | 590,969,162.07 |
| 研发费 | 659,721,480.90 | 711,626,778.29 |
| 广告及销售服务 | 606,833,876.02 | 677,292,677.34 |
| 差旅费 | 339,884,727.61 | 199,375,690.87 |
| 交通运输费 | 226,255,040.46 | 200,108,194.48 |
| 租赁费 | 58,070,114.51 | 31,344,787.80 |
| 其他 | 146,127,510.15 | 402,694,197.00 |
| 合计 | 2,834,085,074.01 | 2,813,411,487.85 |
(3) 收到其他与投资活动有关的现金
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 融资租赁回款 | 29,888,320.03 | 21,941,152.14 |
| 取得子公司收到的现金 | - | 182,816.96 |
| 合计 | 29,888,320.03 | 22,123,969.10 |
(4) 支付其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 回购限制性股票 | 613,496,083.59 | - |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 125,111,554.01 | 106,254,586.43 |
| 收购少数股东权益支付的对价 | 50,400,000.00 | - |
| 合计 | 789,007,637.60 | 106,254,586.43 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
57、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：人民币元
| 补充资料 | 本期发生额 | 上年同期发生额 （已重述） |
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 5,756,423,810.24 | 6,137,606,030.13 |
| 加：资产减值准备 | 195,555,997.08 | 125,801,550.90 |
| 信用损失准备 | 435,735,151.53 | 372,674,934.04 |
| 固定资产折旧 | 555,968,969.78 | 483,474,642.69 |
| 无形资产摊销 | 35,446,202.53 | 38,851,810.72 |
| 使用权资产折旧 | 138,196,837.05 | 116,600,040.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 41,676,441.92 | 50,684,862.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | 2,699,436.97 | 10,638,858.24 |
| 固定资产、无形资产和其他长期资产的报废损失 | 527,310.75 | 674,414.12 |
| 公允价值变动损失(收益) | (46,589,010.96) | 118,462,092.82 |
| 财务费用 | 109,325,790.05 | (11,336,256.06) |
| 投资收益 | (10,766,562.60) | (185,304,789.30) |
| 以权益结算的股份支付 | 373,528,563.06 | 539,601,648.97 |
| 受限资金的(增加)减少 | 53,835,939.99 | (149,925,859.57) |
| 递延所得税资产增加 | (153,758,959.24) | (143,545,250.53) |
| 递延所得税负债增加(减少) | 1,208,557.08 | (17,314,320.14) |
| 存货的增加 | (541,945,868.02) | (2,769,881,190.63) |
| 经营性应收项目的增加 | (2,393,337,294.55) | (3,327,600,966.39) |
| 经营性应付项目的减少 | (3,469,359,736.75) | (3,586,743,181.54) |
| 递延收益的增加(减少) | (57,980,713.11) | 38,088,719.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,026,390,862.80 | (2,158,492,209.08) |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 34,522,597,187.13 | 27,758,901,192.63 |
| 减：现金的期初余额 | 39,815,390,514.57 | 34,603,944,429.20 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物的净减少额 | (5,292,793,327.44) | (6,845,043,236.57) |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
57、 现金流量表补充资料 - 续
(2) 本期支付的取得子公司支付的现金净额
单位：人民币元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 56,297,070.00 |
| 其中：森思泰克 | 56,297,070.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 12,304,418.18 |
| 其中：森思泰克 | 12,304,418.18 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 43,992,651.82 |
(3) 现金及现金等价物的构成
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 34,522,597,187.13 | 39,815,390,514.57 |
| 其中﹕库存现金 | 803,673.29 | 1,210,065.16 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 34,499,217,290.47 | 39,607,767,094.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 22,576,223.37 | 206,413,355.20 |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 34,522,597,187.13 | 39,815,390,514.57 |
期末其他货币资金折合人民币170,234,189.10元(2022年12月31日：人民币402,886,840.57元)，其中人民币147,657,965.73元(2022年12月31日：人民币196,473,485.37元)系各类保证金存款及其他受限资金等，不属于现金及现金等价物。
58、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：人民币元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 147,657,965.73 | 各类保证金及其他受限资金 |
| 应收票据 | 1,044,866,654.87 | 已背书给供应商、已贴现给银行 |
| 应收账款 | 335,127,298.72 | 质押用于长期借款 |
| 合同资产 | 235,324,648.36 | 质押用于长期借款 |
| 固定资产 | 137,654,210.43 | 经营租赁租出的固定资产 |
| 无形资产 | 38,344,908.58 | 质押、抵押用于长期借款 |
| 其他非流动资产 | 1,542,940,336.45 | 质押用于长期借款 |
| 合计 | 3,481,916,023.14 |
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
59、 外币货币性项目
单位：人民币元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中： 美元 | 288,168,109.67 | 7.2258 | 2,082,245,126.86 |
| 欧元 | 86,007,404.67 | 7.8771 | 677,488,927.33 |
| 应收账款 | |||
| 其中： 欧元 | 292,636,645.38 | 7.8771 | 2,305,128,119.32 |
| 美元 | 109,823,014.80 | 7.2258 | 793,559,140.34 |
| 短期借款 | |||
| 其中： 欧元 | 150,136,155.54 | 7.8771 | 1,182,637,510.80 |
| 美元 | 24,970,081.98 | 7.2258 | 180,428,818.36 |
| 应付账款 | |||
| 其中： 美元 | 37,180,310.83 | 7.2258 | 268,657,490.00 |
| 欧元 | 242,997.49 | 7.8771 | 1,914,115.53 |
| 长期借款 | |||
| 其中： 欧元 | 140,000,000.00 | 7.8771 | 1,102,794,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 -长期借款 | |||
| 其中：欧元 | 4,032,000.00 | 7.8771 | 31,760,467.20 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
60、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位：人民币元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益 的金额 |
| 增值税超税负返还 | 782,559,408.82 | 其他收益 | 782,559,408.82 |
| 专项补助款 | 170,623,695.43 | 228,604,408.54 | |
| 其中：其他专项补助款 | 170,623,695.43 | 递延收益/其他收益/营业外收入 | 227,394,972.46 |
| 重庆制造基地建设补助款 | - | 递延收益/其他收益 | 1,209,436.08 |
| 合计 | 953,183,104.25 |
(2) 本期无退回的政府补助。
(六) 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
芜湖森思泰克
于2016年12月，本公司支付投资成本人民币35,000,000.00元取得芜湖森思泰克35.00%股权，芜湖森思泰克成为公司的联营企业。于2023年1月，本公司与芜湖森思泰克原股东签订股权收购协议，约定本公司以人民币56,297,070.00元收购原股东持有的9.40%股权。于2023年2月28日双方完成芜湖森思泰克的股权交割，本集团累计取得芜湖森思泰克44.40%的股权，获得对芜湖森思泰克的控制权，因此本集团将2023年2月28日作为购买日，并自购买日起将其纳入合并范围。截止2023年6月30日，本集团已完成股权转让款项支付。
单位：人民币元
| 被购买方名称 | 股权取 得时点 | 股权取 得成本 | 股权取 得比例 (%) | 股权取 得方式 | 购买 日 | 购买日的确定依据 | 购买日至 期末被购买方的收入 | 购买日至 期末被购买方的净利润 (亏损) |
| 芜湖森思泰克 | 2023年2月 | 56,297,070.00 | 9.40 | 支付现金 | 2023年2月28日 | 取得被购买 方控制权的 股权交割日 | 222,475,852.86 | (22,608,562.54) |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(六) 合并范围的变更 - 续
1、 非同一控制下企业合并- 续
(2) 合并成本及商誉
单位：人民币元
| 合并成本 | 芜湖森思泰克 |
| - 现金 | 56,297,070.00 |
| - 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 209,616,750.00 |
| 合并成本合计 | 265,913,820.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 88,910,271.54 |
| 商誉 | 177,003,548.46 |
(3) 合并日被合并方的资产、负债的账面价值
单位：人民币元
| 芜湖森思泰克(注) | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 17,324,838.53 | 17,324,838.53 |
| 应收票据 | 33,920,858.51 | 33,920,858.51 |
| 应收账款 | 445,730,934.47 | 445,730,934.47 |
| 预付款项 | 6,061,869.66 | 6,061,869.66 |
| 其他应收款 | 40,599,296.61 | 40,599,296.61 |
| 存货 | 303,058,398.74 | 303,058,398.74 |
| 其他流动资产 | 24,974,849.27 | 24,974,849.27 |
| 其他非流动金融资产 | 18,666,625.00 | 18,666,625.00 |
| 固定资产 | 79,287,366.02 | 79,287,366.02 |
| 在建工程 | 3,191,074.02 | 3,191,074.02 |
| 无形资产 | 3,721,061.00 | 3,721,061.00 |
| 使用权资产 | 4,291,374.57 | 4,291,374.57 |
| 长期待摊费用 | 2,215,794.17 | 2,215,794.17 |
| 其他非流动资产 | 5,115,243.10 | 5,115,243.10 |
| 负债： | ||
| 应付账款 | 340,340,391.41 | 340,340,391.41 |
| 应付票据 | 24,850,000.00 | 24,850,000.00 |
| 合同负债 | 1,039,132.78 | 1,039,132.78 |
| 应交税费 | 4,377,557.95 | 4,377,557.95 |
| 应付职工薪酬 | 11,689,495.44 | 11,689,495.44 |
| 其他应付款 | 42,060,116.80 | 42,060,116.80 |
| 短期借款 | 327,277,293.17 | 327,277,293.17 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,740,061.74 | 1,740,061.74 |
| 其他流动负债 | 134,494.95 | 134,494.95 |
| 租赁负债 | 2,120,565.73 | 2,120,565.73 |
| 递延收益 | 29,134,991.62 | 29,134,991.62 |
| 递延所得税负债 | 3,147,122.76 | 3,147,122.76 |
| 净资产： | 200,248,359.32 | 200,248,359.32 |
| 减：少数股东权益 | 111,338,087.78 | 111,338,087.78 |
| 取得的净资产 | 88,910,271.54 | 88,910,271.54 |
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(六) 合并范围的变更 - 续
1、 非同一控制下企业合并- 续
(3) 合并日被合并方的资产、负债的账面价值- 续
注： 本集团因非同一控制下企业合并芜湖森思泰克，为确认其公允价值，本集团聘请了独立评估师对
其可辨认净资产公允价值进行评估。截至本财务报表报出日，相关评估工作尚未全部结束，本集团管理层暂时根据其可辨认净资产的账面价值纳入本财务报表，并将按照最终评估结果进行调整,本集团确认的商誉金额也将进行相应的调整。
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 芜湖森思泰克 | 93,183,139.55 | 209,616,750.00 | 116,433,610.45 | 以新增持股比例的公允价值计算 | - |
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(七) 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
本集团主要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 取得方式 |
| 杭州海康威视系统技术有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 系统集成、技术开发 | 投资设立 |
| 杭州海康威视科技有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 投资设立 |
| 杭州萤石网络股份有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 技术开发 | 投资设立 |
| 杭州萤石软件有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 技术开发 | 投资设立 |
| 杭州海康机器人股份有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 技术开发 | 投资设立 |
| 杭州海康智能科技有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市 | 技术开发 | 投资设立 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
石家庄森思泰克增资
于2023年3月28日，本公司与外部战略投资者签订《增资协议》，约定本公司之下属子公司石家庄森思泰克新增注册资本人民币239,800.00万元，其中本公司以持有的下属子公司汽车技术60.00%股权作价人民币107,880.00万元、以持有的下属子公司芜湖森思泰克44.40%股权作价人民币26,640.00万元，共计股权作价人民币134,520.00万元进行增资。增资完成后，本公司对石家庄森思泰克的直接持股比例由100%稀释为56.0969%，本公司对汽车技术由直接控股60.00%变为间接控股56.0969%，本公司对芜湖森思泰克由直接控股44.40%变为间接控股56.0969%。本集团对上述三家子公司的控制权未发生变化。
单位：人民币元
| 石家庄森思泰克 | 芜湖森思泰克 | 汽车技术 | |
| 购买成本/处置对价 | - | - | - |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 259,000.35 | 22,497,280.64 | 5,502,685.16 |
| 差额调整资本公积 | (259,000.35) | (22,497,280.64) | (5,502,685.16) |
收购匡信科技少数股权
于2023年5月22日，本公司与下属子公司匡信科技原少数股东共同签订了《关于杭州匡信科技有限公司之股权转让协议》，约定以人民币5,600万元收购原股东持有的匡信科技20.00%的少数股权。于2023年6月30日双方完成匡信科技的股权交割，公司合计持有匡信科技100%的股权。截止2023年6月30日，公司已支付人民币5,040万元的股权转让款。
单位：人民币元
| 匡信科技 | |
| 购买对价 | 56,000,000.00 |
| 减：按购买的股权比例计算的子公司净资产份额 | 38,206,584.40 |
| 差额调整资本公积 | 17,793,415.60 |
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(七) 在其他主体中的权益 - 续
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：人民币元
| 期末余额 / 本期发生额 | 期初余额 / 上年同期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 249,202,411.16 | 352,286,233.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| - 净亏损 | (9,900,682.45) | (5,965,866.51) |
| - 其他综合收益 | - | - |
| - 净亏损及综合亏损总额 | (9,900,682.45) | (5,965,866.51) |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 871,511,015.09 | 899,747,280.25 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| - 净收益(亏损) | (32,339,888.62) | 52,118,483.05 |
| - 其他综合收益 | - | - |
| - 净收益(亏损)及综合收益(亏损)总额 | (32,339,888.62) | 52,118,483.05 |
本集团对上述联营企业和合营企业均采用权益法核算。
(2) 合营企业或联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。
(3) 合营企业或联营企业未发生超额亏损。
(4) 与合营企业投资相关的未确认承诺
单位：人民币千元
| 合营企业 | 资本承诺(注) |
| 深圳海视城市服务运营有限公司 | 10,500.00 |
| 广西海视城市运营管理有限公司 | 2,440.00 |
注： 上述资本承诺均为本集团对上述合营企业已认缴但未实缴的资本额。
(5) 本集团不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
(八) 与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、其他非流动金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、部分其他非流动资产、借款、应付票据、应付账款、其他应付款、部分其他流动负债、长期应付款、部分其他非流动负债、衍生金融工具等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1、 金融工具分类
单位：人民币元
| 项目 | 本期期末数 | 上年年末数 |
| 金融资产： | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 交易性金融资产 | 10,948,728.33 | 12,807,438.36 |
| 其他非流动金融资产 | 474,823,086.64 | 423,893,239.94 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 应收款项融资 | 1,502,906,978.21 | 1,484,218,258.74 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 货币资金 | 34,670,255,152.86 | 40,011,863,999.94 |
| 应收票据 | 2,161,899,917.86 | 2,519,988,159.23 |
| 应收账款 | 31,626,699,148.70 | 29,906,294,410.40 |
| 其他应收款 | 1,295,693,306.42 | 516,503,485.58 |
| 其他非流动资产 | 2,181,057.96 | 2,181,057.96 |
| 长期应收款(含一年内到期) ) | 1,697,703,405.49 | 1,537,550,308.57 |
单位：人民币元
| 项目 | 本期期末数 | 上年年末数 |
| 金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 交易性金融负债 | 49,948,979.70 | 68,299,685.57 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 短期借款 | 3,150,804,135.09 | 3,343,071,972.89 |
| 应付票据 | 905,757,774.63 | 1,207,756,963.94 |
| 应付账款 | 13,969,435,831.18 | 16,025,563,802.99 |
| 其他应付款 | 3,148,507,577.98 | 3,203,308,686.31 |
| 其他流动负债 | 1,537,841,964.86 | 465,979,374.84 |
| 长期借款(含一年内到期) | 11,561,605,755.41 | 8,085,221,539.03 |
| 长期应付款(含一年内到期) | 8,060,753.47 | 9,532,351.64 |
| 其他非流动负债 | 1,642,792,335.93 | 2,806,169,050.05 |
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
2、 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
2、 风险管理目标和政策 – 续
2.1 市场风险
2.1.1.
外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元等货币有关。本集团位于中国大陆境内的公司主要以人民币、美元、欧元进行采购、销售及融资活动，其他主要业务活动以人民币计价结算；本集团位于中国香港地区和中国境外的子公司主要以美元、欧元等当地货币进行采购、销售、融资及其他主要业务活动。
于2023年06月30日，除附注(五)、59所述外币货币性项目外，本集团的资产及负债主要为以各子公司的记账本位币计价结算。在外币货币性项目中，下表所述欧元和美元余额(已折算为人民币)的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生重大影响。
单位：人民币元
| 币种 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 欧元 | 2,982,617,046.65 | 2,951,284,991.71 | 2,319,106,093.53 | 2,200,890,176.03 |
| 美元 | 2,875,804,267.20 | 3,241,969,531.76 | 449,086,308.36 | 655,023,052.11 |
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响，并通过购买远期外汇合约等衍生金融工具以降低外汇风险敞口。
外汇风险敏感性分析
本集团的外汇风险敏感性分析仅包括以外币计价的货币性项目，未考虑所购买的衍生金融工具的影响。在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
单位：人民币元
| 项目汇率变动 | 本期 | 上年同期 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 欧元对人民币升值5% | 33,175,547.66 | 33,175,547.66 | 20,053,966.09 | 20,053,966.09 |
| 欧元对人民币贬值5% | (33,175,547.66) | (33,175,547.66) | (20,053,966.09) | (20,053,966.09) |
| 美元对人民币升值5% | 121,335,897.94 | 121,335,897.94 | 48,151,444.79 | 48,151,444.79 |
| 美元对人民币贬值5% | (121,335,897.94) | (121,335,897.94) | (48,151,444.79) | (48,151,444.79) |
2.1.2.
利率风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注(五)、33))及浮动利率银行存款有关。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款(详见附注(五)、23及附注(五)、33)及固定利率银行存款有关。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率借款合同的相对比例。于2023年06月30日，本集团固定利率的长短期带息债务合计为人民币12,861,421,548.20元(2022年12月31日：人民币9,106,539,532.31元) (附注(五)、23及附注(五)、33)，浮动利率的长短期带息债务合计为人民币1,850,988,342.30元(2022年12月31日：人民币2,262,287,174.62元) (附注(五)、33)。
本集团预期浮动利率银行存款产生的现金流量风险敞口和固定利率银行存款产生的公允价值变动的风险敞口均不重大。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
2、 风险管理目标和政策 - 续
2.1 市场风险 – 续
2.1.3.
其他价格风险
本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资及衍生金融工具。交易性权益工具投资全部为非上市交易性权益工具投资。
本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设。因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。但本集团期末交易性权益工具投资及衍生金融工具金额不重大，改变估值假设引起金融工具价格变动的风险较低，因此不进行敏感性分析。
2.2. 信用风险
2023年06月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：货币资金(附注(五)、1)、应收票据(附注(五)、3)、应收账款(附注(五)、4)、应收款项融资(附注(五)、5)、其他应收款(附注(五)、7)、合同资产(附注(五)、9)、其他非流动资产(附注(五)、22)、一年内到期的非流动资产(附注(五)、10)、长期应收款(附注(五)、12)等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融资产(附注(五)、2)。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。
对于应收票据-商业承兑汇票、应收账款、合同资产和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户的信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。对于应收票据-商业承兑汇票、应收账款及合同资产，本集团按照简化方法，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，相关预期信用损失计量详见附注(五)、3，附注
(五)、4及附注(五)、9。对于长期应收款，本集团根据违约风险敞口按未来12个月或整个存续期内的预期信用损失率，计算预期信用损失，相关预期信用损失计量详见附注(五)、12。
本集团应收票据-银行承兑汇票和应收款项融资主要为承兑方信用评级较高的银行承兑汇票，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于其他应收款，本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。对于其他应收款，本集团根据违约风险敞口按未来12个月或整个存续期内的预期信用损失率，计算预期信用损失，相关预期信用损失计量详见附注(五)、7。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团无重大信用集中风险。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
2、 风险管理目标和政策 - 续
2.3. 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团持有金融负债按未折现剩余合同义务的到期年限分析如下：
单位：人民币元
| 2023年06月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 非衍生金融负债 | ||||
| 短期借款 | 3,191,804,403.01 | - | - | 3,191,804,403.01 |
| 应付票据 | 905,757,774.63 | - | - | 905,757,774.63 |
| 应付账款 | 13,969,435,831.18 | - | - | 13,969,435,831.18 |
| 其他应付款 | 3,148,507,577.98 | - | - | 3,148,507,577.98 |
| 其他流动负债 | 1,537,841,964.86 | - | - | 1,537,841,964.86 |
| 其他非流动负债 | - | 1,642,792,335.93 | 1,642,792,335.93 | |
| 长期借款(含一年内到期) | 2,169,190,668.43 | 9,247,241,382.74 | 842,000,134.23 | 12,258,432,185.40 |
| 长期应付款(含一年内到期) | 2,415,726.42 | 6,200,000.00 | - | 8,615,726.42 |
| 衍生金融工具 | ||||
| 远期外汇合约- 总额结算 | ||||
| - 现金流入 | 2,162,257,215.54 | - | - | 2,162,257,215.54 |
| - 现金流出 | 2,201,257,467.49 | - | - | 2,201,257,467.49 |
| - 净现金流出 | 39,000,251.96 | - | - | 39,000,251.96 |
(九) 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：人民币元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | - | 1,463,906,726.84 | 474,823,086.64 | 1,938,729,813.48 |
| (一) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 10,948,728.33 | 474,823,086.64 | 485,771,814.97 |
| 1. 交易性金融资产 | - | 10,948,728.33 | - | 10,948,728.33 |
| - 衍生金融资产 | - | 10,948,728.33 | - | 10,948,728.33 |
| 2. 其他非流动金融资产 | - | - | 474,823,086.64 | 474,823,086.64 |
| (二) 应收款项融资 | - | 1,502,906,978.21 | 1,502,906,978.21 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 1,513,855,706.54 | 474,823,086.64 | 1,988,678,793.18 |
| (三) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | 49,948,979.70 | - | 49,948,979.70 |
| 1. 交易性金融负债 | - | 49,948,979.70 | - | 49,948,979.70 |
| - 衍生金融负债 | - | 49,948,979.70 | - | 49,948,979.70 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | 49,948,979.70 | - | 49,948,979.70 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(九) 公允价值的披露 - 续
2、 持续第二层次公允计量项目，采用的估值技术和重要参数信息
单位：人民币元
| 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 输入值 | |
| 远期外汇合约 (资产) | 10,948,728.33 | 现金流量折现法 | 远期汇率 反映交易对手信用风险的折现率 |
| 远期外汇合约 (负债) | (49,948,979.70) | 现金流量折现法 | 远期汇率 反映交易对手信用风险的折现率 |
| 应收款项融资 | 1,502,906,978.21 | 现金流量折现法 | 反映交易对手信用风险的折现率 |
3、 持续第三层次公允计量项目，采用的估值技术和重要参数信息
单位：人民币元
| 项目 | 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 其他非流动金融资产-对非 上市公司权益工具投资 | 474,823,086.64 | 市场法/收益法 | 同行业可比上市企业的市净率/ 未来现金流量、折现率 |
4、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息
单位：人民币元
| 其他非流动金融资产 | 金额 |
| 2023年1月1日账面价值 | 423,893,239.94 |
| 本期新增 | 20,837,425.00 |
| 本期减少 | - |
| 本期公允价值变动计入损益 | 30,092,421.70 |
| 2023年06月30日账面价值 | 474,823,086.64 |
2023年半年度计入损益的总额中包含与在期末以公允价值计量的金融资产相关的未实现收益为人民币30,092,421.70元 (2022年6月30日：人民币-26,448,715.78元)，此类利得或损失计入公允价值变动损益；无与在期末以公允价值计量的金融资产相关的已实现利得 (2022年6月30日：人民币51,892,209.92元)，此类利得或损失计入投资收益。
5、 持续的公允价值计量项目，本期内未发生各层级之间的转换以及本期内未发生估值技术的变更
6、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金，应收票据，应收账款，其他应收款，一年内到期的非流动资产，长期应收款，短期借款，应付票据，应付账款，其他应付款，部分其他流动负债，一年内到期的非流动负债，长期借款，长期应付款和部分其他非流动负债等，其账面价值与公允价值差异较小。
(十) 关联方关系及其交易
1、 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 中电海康集团有限公司 | 浙江杭州 | 实业投资 | 人民币66,000万 | 36.35 | 36.35 |
本公司的最终控制方为中国电子科技集团有限公司(“中电”)。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十) 关联方关系及其交易 - 续
2、 本公司的子公司情况
本企业的子公司情况详见附注(七)。
3、 本公司的合营和联营企业情况
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的合营或联营企业情况如下：
| 联合营公司名称 | 与本公司关系 |
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司及其子公司(注1) (注3) | 联营企业 |
| 联芸科技(杭州)股份有限公司及其子公司(注1) | 联营企业 |
| 智广海联大数据技术有限公司及其子公司(注1) | 联营企业 |
| 嘉兴海视嘉安智城科技有限公司(注1) | 联营企业 |
| 三门峡崤云视联科技有限公司(注1) | 联营企业 |
| 北京钛方科技有限责任公司及其子公司(注1) | 联营企业 |
| 广西海视城市运营管理有限公司及其子公司(注2) | 合营企业 |
| 深圳海视城市服务运营有限公司及其子公司(注2) | 合营企业 |
| 徐州康泊城市运营管理服务有限公司(注2) | 合营企业 |
| 云南迎海停车服务有限公司(注2) | 合营企业 |
| 浙江城市数字技术有限公司(注2) | 合营企业 |
| 浙江海视华跃数字科技有限公司(注2) | 合营企业 |
注1： 该些公司在以下关联方交易情况及关联方应收应付款项披露中统称为“联营企业”。
注2： 该些公司在以下关联方交易情况及关联方应收应付款项披露中统称为“合营企业”。
注3： 于2016年12月至2023年2月期间，森思泰克为本公司之联营企业。于2023年2月28日，本
公司将森思泰克纳入合并财务报表范围。该公司于2023年1月至2023年2月止期间仍为本集团关联方。
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(十) 关联方关系及其交易 - 续
4、 其他关联方情况
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他关联方情况如下：
| 其他关联方名称(注1) | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海富瀚微电子股份有限公司及其子公司(注2) | 持有公司5%以上股份的股东曾担任该公司董事 |
| 深圳国腾安职业教育科技有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东任该公司董事 |
| 杭州康奋威科技股份有限公司 | 本集团高级管理人员任该公司董事 |
| 浙江非线数联科技股份有限公司及其子公司 | 本集团高级管理人员任该公司董事 |
| 成都国盛天丰网络科技有限公司及其子公司 | 本集团高级管理人员任该公司董事 |
| 宁波工业互联网研究院有限公司 | 本集团独立董事任该公司董事 |
| 上海仪电(集团)有限公司及其子公司 | 本集团监事任该公司董事 |
| 天津银行股份有限公司及其子公司 | 本集团监事任该公司独立董事 |
| 和椿科技股份有限公司及其子公司(注3) | 本集团原独立董事任该公司董事 |
| 深圳市中图仪器股份有限公司(注4) | 本集团监事会主席曾担任该公司董事 |
| 苏州希盟科技股份有限公司 | 本集团监事会主席曾担任该公司董事 |
| 中电下属企业(注5) | 同受本公司最终控制方控制 |
注1： 该些公司(除中电下属企业)在以下关联方交易情况及关联方应收应付款项披露中统称为“董监高
及关联自然人担任董事的企业”。
注2： 系持有公司5%以上股份的大股东龚虹嘉曾担任董事的公司。龚虹嘉于2022年12月离任该公司
董事，故该公司于2022年度及2023年度仍为本集团关联方。
注3： 系本集团原独立董事程天纵担任董事的公司。程天纵于2021年3月届满离任本公司独立董事，
故该公司于2022年1月至2022年3月仍为本集团关联方。
注4： 系本集团监事会主席洪天峰曾担任董事的公司。洪天峰于2022年4月离任该公司董事，故该公
司于2023年1月至2023年4月仍为本集团关联方。
注5： 系中电之子公司，但不包括海康威视及其下属企业。
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(十) 关联方关系及其交易 - 续
5、 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品 / 接受劳务情况表：
单位：人民币元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 中电下属企业 | 采购材料、接受劳务 | 975,912,021.92 | 1,053,890,910.70 |
| 合营企业 | 采购材料、接受劳务 | 755,956.76 | 337,281.30 |
| 联营企业 | 采购材料、接受劳务 | 98,585,985.58 | 229,107,731.02 |
| 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 采购材料、接受劳务 | 602,307,517.40 | 916,297,997.14 |
| 合计 | 1,677,561,481.66 | 2,199,633,920.16 |
出售商品 / 提供劳务情况表：
单位：人民币元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 中电下属企业 | 销售产品、提供劳务 | 117,617,666.95 | 168,042,187.48 |
| 合营企业 | 销售产品、提供劳务 | 19,625,412.30 | 33,132,355.91 |
| 联营企业 | 销售产品、提供劳务 | 27,862,625.23 | 39,739,875.36 |
| 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 销售产品、提供劳务 | 6,119,099.86 | 4,016,002.60 |
| 合计 | 171,224,804.34 | 244,930,421.35 |
(2) 关联方租赁情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中电下属企业 | 设备 | 6,764,242.38 | 10,354,580.73 |
| 中电下属企业 | 房屋 | 1,076,516.38 | - |
| 合营企业 | 房屋 | - | 542,554.11 |
| 合计 | 7,840,758.76 | 10,897,134.84 |
资金存款情况表：
单位：人民币元
| 关联方(注) | 关联交易内容 | 本期发生额 | 期末余额 | 上年同期发生额 | 期初余额 |
| 中电下属企业 | (取出) 存入活期存款 | 200,102,712.94 | 200,136,231.62 | (499,974,692.98) | 33,518.68 |
| 中电下属企业 | (取出)存入定期存款 | (200,000,000.00) | 3,800,000,000.00 | - | 4,000,000,000.00 |
| 合计 | 102,712.94 | 4,000,136,231.62 | (499,974,692.98) | 4,000,033,518.68 |
注： 为本集团于中国电子科技财务有限公司存入的存款，本期取得存款利息收入人民币4,026,455.23元。
票据贴现情况
本期本集团未向中国电子科技财务有限公司贴现银行承兑汇票 (2022年06月30日：人民币33,564,209.39元)，无已贴现到期的银行承兑汇票 (2022年06月30日：人民币33,564,209.39元)，无因票据贴现产生的利息支出 (2022年06月30日：人民币241,747.39元)。
委托贷款情况
本期本集团通过中国电子科技财务有限公司向下属子公司发放委托贷款人民币141,000.00万元 (2022年06月30日：无)。
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(十) 关联方关系及其交易 - 续
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面余额 | 信用损失准备 | ||
| 应收账款 | 中电下属企业 | 695,632,587.99 | 348,117,348.37 | 703,246,712.68 | 226,247,765.93 |
| 应收账款 | 合营企业 | 33,323,349.60 | 1,275,155.05 | 33,380,436.75 | 1,573,681.64 |
| 应收账款 | 联营企业 | 84,345,319.45 | 7,231,621.02 | 101,753,693.78 | 5,670,312.45 |
| 应收账款 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 4,995,363.57 | 163,216.06 | 3,849,485.72 | 79,488.44 |
| 合计 | 818,296,620.61 | 356,787,340.50 | 842,230,328.93 | 233,571,248.46 | |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面余额 | 信用损失准备 | ||
| 应收票据 | 中电下属企业 | 92,421,461.45 | 523,430.01 | 170,543,239.65 | - |
| 应收票据 | 合营企业 | 742,656.67 | - | 2,500,000.00 | - |
| 应收票据 | 联营企业 | 18,922,205.50 | - | 2,358,308.70 | - |
| 应收票据 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 1,322,276.00 | - | 281,113.19 | - |
| 合计 | 113,408,599.62 | 523,430.01 | 175,682,661.54 | - | |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面余额 | 信用损失准备 | ||
| 其他应收款 | 中电下属企业 | 1,827,031.50 | 374,018.27 | 1,720,917.15 | 240,722.93 |
| 其他应收款 | 合营企业 | 464,994.50 | 7,838.96 | 374,619.85 | 2,472.49 |
| 合计 | 2,292,026.00 | 381,857.23 | 2,095,537.00 | 243,195.42 | |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十) 关联方关系及其交易 - 续
6、 关联方应收应付款项 - 续
(1) 应收项目 - 续
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面余额 | 信用损失准备 | ||
| 长期应收款 (含一年内到期) | 中电下属企业 | 187,594.83 | 1,163.09 | 300,478.44 | 1,983.16 |
| 长期应收款 (含一年内到期) | 合营企业 | 39,676,363.54 | 1,095,799.66 | 43,800,876.33 | 973,106.36 |
| 合计 | 39,863,958.37 | 1,096,962.75 | 44,101,354.77 | 975,089.52 | |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付款项 | 中电下属企业 | 5,077,483.26 | 6,707,516.94 |
| 预付款项 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 34,008,794.39 | - |
| 合计 | 39,086,277.65 | 6,707,516.94 |
(2) 应付项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 中电下属企业 | 529,989,851.88 | 759,760,264.93 |
| 应付账款 | 合营企业 | 3,984,905.66 | 966,037.73 |
| 应付账款 | 联营企业 | 28,401,177.89 | 88,750,828.96 |
| 应付账款 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 311,726,530.97 | 240,030,055.22 |
| 合计 | 874,102,466.40 | 1,089,507,186.84 |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 中电下属企业 | 17,262,113.18 | 7,561,539.70 |
| 应付票据 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 12,989,302.80 | 31,994,311.07 |
| 合计 | 30,251,415.98 | 39,555,850.77 |
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(十) 关联方关系及其交易 - 续
6、 关联方应收应付款项 - 续
(2) 应付项目 - 续
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 中电下属企业 | 8,159,399.04 | 8,673,665.99 |
| 合同负债 | 合营企业 | 3,033,007.18 | 2,558,659.59 |
| 合同负债 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 91,187.19 | - |
| 合计 | 11,283,593.41 | 11,232,325.58 |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 中电下属企业 | 52,790,103.01 | 56,652,471.09 |
| 其他应付款 | 合营企业 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 联营企业 | 409,990.00 | 236,000.00 |
| 其他应付款 | 董监高及关联自然人担任董事的企业 | 820,000.00 | 250,000.00 |
| 合计 | 54,030,093.01 | 57,148,471.09 |
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债(含一年内到期) | 中电下属企业 | 9,425,191.09 | 16,863,126.87 |
| 合计 | 9,425,191.09 | 16,863,126.87 |
(十一) 股份支付
1、 股份支付总体情况
限制性股票激励计划
经国务院国有资产监督管理委员会《关于杭州海康威视数字技术股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》(国资分配[2012]426号)和中国证券监督管理委员会《关于杭州海康威视数字技术股份有限公司限制性股票激励计划的意见》(上市部函[2012]353号)的批准，公司于2012年7月25日第二届董事会九次会议，及2012年8月13日2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司〈限制性股票计划(草案修订稿)〉及摘要的议案》。该股权激励计划的目的是：进一步完善公司治理结构，形成良好、均衡的价值分配体系；建立股东、公司与员工之间的利益共享与约束机制，为股东带来持续回报；充分调动核心员工的积极性，支持公司战略实现和长期可持续发展；吸引和保留核心员工，确保公司长期发展。
本计划的有效期为10年，自股东大会批准之日起生效。在计划有效期内，公司可以依据本计划向激励对象授予限制性股票。原则上每次授予之间需间隔两年。计划有效期满后，公司不得依据本计划向激励对象授予任何限制性股票；但本计划的各项条款对依据本计划授出的限制性股票依然有效。
公司和激励对象每次需同时满足公司解锁业绩条件(包括净资产收益率、营业收入增长率和经济增加值)和个人业绩条件，每批次限制性股票方可解锁。当解锁期内有一个或一个以上公司或个人解锁条件未达成的，该部分标的股票作废。作废的限制性股票将由公司根据本计划的相关规定进行回购。
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(十一) 股份支付 – 续
1、 股份支付总体情况 – 续
限制性股票激励计划– 续
公司于2018年12月20日，根据2018年第二次临时股东大会授权，经董事会审议通过，向激励对象授予限制性股票121,195,458股，限制性股票授予价格为16.98元/股(“2018股权激励”)。在授予日后的24个月为标的股票锁定期，激励对象根据本计划持有的标的股票将被锁定且不得以任何形式转让；限制性股票授予后(包括锁定期内)的24个月至60个月为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，授予的限制性股票分三次解锁：第一次解锁期为授予日24个月后至36个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的40%；第二次解锁期为授予日36个月后至48个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的30%；第三次解锁期为授予日48个月后至60个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的30%。公司于2019年1月完成股权登记工作。
根据公司2018年第二次临时股东大会授权并经2023年4月13日的第五届董事会第十七次会议决议、2023年5月9日的2022年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以现金方式回购并注销已授予但尚未解锁的限制性人民币库存股33,331,858股。公司于2023年7月5日办妥注销登记，2018年限制性股票计划实施完毕。
公司于2022年1月18日，根据2022年第一次临时股东大会授权，经董事会审议通过，向激励对象授予限制性股票97,402,605股，限制性股票授予价格为29.71元/股(“2021股权激励”)。在授予日后的24个月为标的股票锁定期，激励对象根据本计划持有的标的股票将被锁定且不得以任何形式转让；限制性股票授予后(包括锁定期内)的24个月至60个月为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，授予的限制性股票分三次解锁：第一次解锁期为授予日24个月后至36个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的40%；第二次解锁期为授予日36个月后至48个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的30%；第三次解锁期为授予日48个月后至60个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数的30%。公司于2022年2月完成股权登记工作。
单位：股
| 2021股权激励 | 本期 | 上年 |
| 期初发行在外的权益工具总额 | 97,402,605 | - |
| 本期授予的权益工具总额 | - | 97,402,605 |
| 本期行权的权益工具总额 | - | - |
| 本期失效的权益工具总额 | - | - |
| 期末发行在外的权益工具总额 | 97,402,605 | 97,402,605 |
| 公司期末发行在外的股份支付行权价格(除权后)和合同剩余期限 | 29.71元/股和42个月 | 29.71元/股和48个月 |
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(十一) 股份支付 – 续
1、 股份支付总体情况 – 续
员工跟投创新业务股权激励计划
海康威视股份公司于2015年10月22日第二次临时股东大会审议通过《核心员工跟投创新业务管理办法(草案)》(以下简称“管理办法”)，于2016年3月7日，海康威视工会代表大会通过了《核心员工跟投创新业务管理办法实施细则》(以下简称“细则”)，对创新业务子公司启动实施员工跟投的激励机制(以下简称“员工跟投计划”)。参与员工跟投计划的员工(以下简称“跟投员工”)与海康威视工会委员会(以下简称“海康威视工会”)签署《委托投资协议》，委托海康威视工会进行投资，海康威视工会作为委托人与信托公司合作，设立信托计划，由信托公司作为合伙企业的有限合伙人，将信托资金投资于创新业务子公司。(上述跟投形式简称“跟投平台”)。
员工跟投计划根据适用对象不同分为A计划和B计划。A计划的对象系由海康威视股份公司及其下属分子公司的中高层管理人员和核心骨干员工组成，跟投所有创新业务。B计划的对象系由创新业务及其下属分子公司核心员工且是全职员工组成，参与跟投其所在的创新业务子公司。跟投平台每年进行增资，增资部分对应的平台权益根据特定规则分配给符合跟投条件的核心员工。员工自持有跟投平台权益后的5年为等待期。在等待期内激励对象与公司或子公司的劳动关系解除或终止，则持有的跟投平台份额将由工会根据细则约定的价格退还份额清算价款。
跟投平台每年新增份额授予跟投员工，本集团于每个授予日根据本集团员工新获得的跟投平台权益工具的公允价值判断是否构成股份支付。
2020年12月，跟投员工与海康威视工会签订了《委托投资协议》之《补充协议》(以下简称“《补充协议》”)。海康威视于2020年12月25日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于修订<核心员工跟投创新业务管理办法>的议案》。新版《核心员工跟投创新业务管理办法》(以下简称“新版《管理办法》”)增加了对员工持有跟投计划份额和间接持有创新业务子公司的权益进行确权，明确了员工丧失或被取消跟投资格后跟投份额的处理方法、增加管理委员会等制度。
于2020年12月31日，跟投方案执行管理委员会通过了《核心员工跟投创新业务管理办法实施细则》(以下简称“新版细则”)。根据新版《管理办法》和新版细则，对于已确权的A计划份额，等待期为该员工于公司或其分子公司工作满五周年；对于已确权的B计划份额，等待期为该员工于该B计划对应的创新业务子公司或其下属分子公司工作满五周年。
2、 以权益结算的股份支付情况
限制性股票激励计划
单位：人民币元
| 2021股权激励 | |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票价格及限制性 股票的锁定期成本确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件估计确定 |
| 本期估计与上年估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 937,877,313.52 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 318,256,904.02 |
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(十一) 股份支付 – 续
2、 以权益结算的股份支付情况– 续
员工跟投创新业务股权激励计划
单位：人民币元
| 员工跟投创新业务股权激励计划 | |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日以收益法评估确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件估计确定 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 522,289,848.03 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 55,271,659.04 |
本期，以权益结算的股份支付确认的费用总额中人民币24,501,363.63元系由少数股东分享的部分。
3、 本集团暂无以现金结算的股份支付情况
4、 本集团本期无股份支付的修改、终止情况
(十二) 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承诺
单位：人民币千元
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| -购建长期资产承诺 | 11,947,262 | 16,521,850 |
| -对外投资承诺 | 12,940 | 12,940 |
| 合计 | 11,960,202 | 16,534,790 |
(2) 于2023年06月30日，本集团不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
本集团不存在需要披露的重要或有事项。
(十三) 资产负债表日后事项说明
1、 重要的非调整事项
截至2023年8月18日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十四) 其他重要事项
1、 分部信息
1.1 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团仅有一个经营分部，即智能物联产品及服务的研发、生产和销售。
1.2 报告分部的财务信息
按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 来源于境内的对外交易收入 | 25,503,419,211.78 | 25,544,764,018.60 |
| 来源于境外的对外交易收入 | 12,067,367,186.11 | 11,712,752,572.02 |
| 合计 | 37,570,786,397.89 | 37,257,516,590.62 |
单位：人民币元
| 项目(注) | 期末金额 | 期初金额 |
| 位于境内的非流动资产 | 18,157,812,759.13 | 16,808,935,279.10 |
| 位于境外的非流动资产 | 885,684,965.40 | 831,488,767.27 |
| 合计 | 18,157,812,759.13 | 17,640,424,046.37 |
注： 以上非流动资产不包含其他非流动金融资产、长期应收款、长期股权投资及递延所得税资产。
(十五) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 按账龄披露
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 信用损失准备 | 计提比例(%) | |
| 信用期内 | 7,876,696,931.58 | 6,720,405.82 | 0.09 |
| 超信用期1年以内 | 16,221,228,287.49 | 80,217,559.70 | 0.49 |
| 超信用期1-2 年 | 517,978,907.99 | 110,683,686.18 | 21.37 |
| 超信用期2-3 年 | 316,311,621.51 | 124,374,494.33 | 39.32 |
| 超信用期3-4 年 | 185,097,974.70 | 120,659,232.90 | 65.19 |
| 超信用期4年以上 | 232,610,854.93 | 232,610,854.93 | 100.00 |
| 合计 | 25,349,924,578.20 | 675,266,233.86 | 2.66 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
1、 应收账款 - 续
(2) 信用损失准备计提方法分类披露
单位：人民币元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | |
| 按单项计提信用损失准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提信用损失准备 | 25,349,924,578.20 | 100.00 | 675,266,233.86 | 2.66 | 24,674,658,344.34 | 24,967,758,597.12 | 100.00 | 591,943,445.60 | 2.37 | 24,375,815,151.52 |
| 合计 | 25,349,924,578.20 | 100.00 | 675,266,233.86 | 2.66 | 24,674,658,344.34 | 24,967,758,597.12 | 100.00 | 591,943,445.60 | 2.37 | 24,375,815,151.52 |
按组合计提信用损失准备的应收账款：
单位：人民币元
| 客户 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 计提比例(%) | |
| 子公司客户 | 21,313,139,422.98 | - | - |
| 组合A | 926,296.36 | 312,737.44 | 33.76 |
| 组合B | 4,035,631,152.24 | 674,725,789.80 | 16.72 |
| 组合C | 227,706.62 | 227,706.62 | 100.00 |
| 合计 | 25,349,924,578.20 | 675,266,233.86 | 2.66 |
按组合计提信用损失准备的应收账款说明：
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款超信用期账龄来评估国内外销售类业务形成的应收账款的预期信用损失，并按照业务的区域和对象划分风险特征，划分为组合A、组合B和组合C。对于集团内关联方产生的应收账款，由于付款时间由集团根据集团内各公司的现金流情况予以安排，本公司认为信用风险低，无须计提信用损失准备。账龄信息能反映这三类客户于应收账款到期时的偿付能力。
财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
1、 应收账款 - 续
(3) 信用损失准备情况
本期计提信用损失准备金额人民币83,319,596.26元。
本期无实际核销的应收账款，以前年度核销的应收账款于本期收回人民币3,192.00元。
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 信用损失准备 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) |
| 子公司A | 子公司 | 21,160,804,548.12 | - | 83.47 |
| 中电下属企业A | 关联方 | 120,213,834.14 | 58,673,681.45 | 0.47 |
| 第三方J | 第三方 | 87,724,307.40 | 3,460,963.85 | 0.35 |
| 第三方K | 第三方 | 65,212,459.79 | 2,167,853.00 | 0.26 |
| 第三方L | 第三方 | 32,179,382.19 | 7,185,691.53 | 0.13 |
| 合计 | 21,466,134,531.64 | 71,488,189.83 | 84.68 |
(5) 于本期末，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6) 于本期末，本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、 其他应收款
2.1 分类列示
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | - | 85,323,007.51 |
| 其他应收款 | 2,449,514,292.50 | 2,324,554,929.22 |
| 合计 | 2,449,514,292.50 | 2,409,877,936.73 |
2.2 应收股利
单位：人民币元
| 被投资单位 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海康威视下属企业 | - | 85,323,007.51 |
| 合计 | - | 85,323,007.51 |
2.3 其他应收款
(1) 按账龄披露
单位：人民币元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同期内 | 2,388,619,523.18 | 2,291,096,654.42 |
| 1年以内 | 56,812,812.10 | 33,503,835.61 |
| 1-2年 | 5,292,356.11 | 2,112,945.32 |
| 2-3年 | 629,090.84 | 341,396.88 |
| 3-4年 | 187,088.10 | 946,880.46 |
| 4年以上 | 1,033,250.95 | 646,571.70 |
| 其他应收款 | 2,452,574,121.28 | 2,328,648,284.39 |
| 减：信用减值准备 | 3,059,828.78 | 4,093,355.17 |
| 账面价值 | 2,449,514,292.50 | 2,324,554,929.22 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、 其他应收款 - 续
2.3 其他应收款 - 续
(2) 按款项性质分类情况
单位：人民币元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团内关联方往来款 | 1,603,639,393.44 | 2,137,185,066.96 |
| 限制性股票回购款 | 693,632,312.71 | 80,136,229.12 |
| 应收暂付款 | 67,562,096.44 | 29,809,325.81 |
| 押金保证金 | 63,424,311.40 | 69,392,171.01 |
| 其他 | 24,316,007.29 | 12,125,491.49 |
| 合计 | 2,452,574,121.28 | 2,328,648,284.39 |
(3) 信用损失准备情况
本期转回信用损失准备金额人民币1,033,526.39元。
(4) 本期无实际核销的其他应收款。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计数的比例(%) | 信用损失 准备 期末余额 |
| 子公司B | 子公司 | 内部往来款 | 524,681,230.77 | 合同期内 | 21.39 | - |
| 子公司C | 子公司 | 内部往来款 | 220,166,191.97 | 合同期内 | 8.98 | - |
| 子公司D | 子公司 | 内部往来款 | 156,749,344.47 | 合同期内 | 6.39 | - |
| 子公司E | 子公司 | 内部往来款 | 138,294,808.29 | 合同期内 | 5.64 | - |
| 子公司F | 子公司 | 内部往来款 | 91,631,025.06 | 合同期内 | 3.74 | - |
| 合计 | 1,131,522,600.56 | 46.14 | - |
(6) 于本期末，本公司无涉及政府补助的其他应收款。
(7) 于本期末，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8) 于本期末，本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
3、 长期股权投资
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,378,499,186.79 | - | 7,378,499,186.79 | 6,629,092,230.54 | - | 6,629,092,230.54 |
| 对联营、合营企业投资 | 976,579,645.91 | - | 976,579,645.91 | 1,106,666,564.96 | - | 1,106,666,564.96 |
| 合计 | 8,355,078,832.70 | - | 8,355,078,832.70 | 7,735,758,795.50 | - | 7,735,758,795.50 |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
3、 长期股权投资 - 续
(1) 对主要子公司投资
单位：人民币元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 杭州海康威视系统技术有限公司 | 873,470,130.37 | 17,701,842.20 | - | 891,171,972.57 | - | - |
| 杭州海康威视科技有限公司 | 1,099,649,009.63 | 18,477,361.32 | - | 1,118,126,370.95 | - | - |
| 杭州萤石网络股份有限公司 | 60,631,166.55 | 51,645.76 | - | 60,682,812.31 | - | - |
| 杭州萤石软件有限公司 | 32,365,508.28 | 115,145.58 | - | 32,480,653.86 | - | - |
| 杭州海康机器人股份有限公司 | 137,606,813.93 | 451,915.72 | - | 138,058,729.65 | - | - |
| 杭州海康智能科技有限公司 | 8,398,458.69 | 484,706.51 | - | 8,883,165.20 | - | - |
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
3、 长期股权投资 - 续
(2) 对联营、合营企业投资
单位：人民币元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末 余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益(损失) | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 杭州海康智慧产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 829,825,387.60 | - | - | (32,069,650.91) | - | 4,103,623.46 | - | - | - | 801,859,360.15 | - |
| 浙江城市数字技术有限公司 | 26,341,510.80 | - | - | 800,625.28 | - | - | - | - | - | 27,142,136.08 | - |
| 浙江海视华跃数字科技有限公司 | 13,382,016.23 | - | - | (34,812.41) | - | - | - | - | - | 13,347,203.82 | - |
| 广西海视城市运营管理有限公司 | 13,059,993.97 | - | - | 260,727.19 | - | - | - | - | - | 13,320,721.16 | - |
| 徐州康泊城市运营管理服务有限公司 | 10,385,566.88 | - | - | (43,315.31) | - | - | - | - | - | 10,342,251.57 | - |
| 云南迎海停车服务有限公司 | 5,077,998.04 | - | - | (146,686.51) | - | - | - | - | - | 4,931,311.53 | - |
| 深圳海视城市服务运营有限公司 | 1,674,806.73 | - | - | (1,106,775.95) | - | - | - | - | - | 568,030.78 | - |
| 小计 | 899,747,280.25 | - | - | (32,339,888.62) | - | 4,103,623.46 | - | - | - | 871,511,015.09 | - |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 芜湖森思泰克智能科技有限公司(注1) | 98,094,380.52 | - | - | (4,911,240.97) | - | - | - | - | (93,183,139.55) | - | - |
| 联芸科技(杭州)股份有限公司 | 86,399,534.11 | - | - | (1,801,879.87) | - | - | - | - | - | 84,597,654.24 | - |
| 智广海联大数据技术有限公司 | 22,425,370.08 | - | - | (1,954,393.50) | - | - | - | - | - | 20,470,976.58 | - |
| 小计 | 206,919,284.71 | - | - | (8,667,514.34) | - | - | - | - | (93,183,139.55) | 105,068,630.82 | - |
| 合计 | 1,106,666,564.96 | - | - | (41,007,402.96) | - | 4,103,623.46 | - | - | (93,183,139.55) | 976,579,645.91 | - |
注1：本集团于本期将芜湖森思泰克智能科技有限公司纳入合并财务报表范围，不再将其作为联营企业核算。详见附注六、(1)。
(3) 于2023年06月30日，本公司所持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
杭州海康威视数字技术股份有限公司2023年半年度报告财务报表附注2023年6月30日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
4、 营业收入、营业成本
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,370,837,249.86 | 1,733,392,550.35 | 10,333,485,585.25 | 2,123,002,343.03 |
| 其他业务 | 1,522,582,234.95 | 81,288,706.34 | 1,430,584,072.30 | 58,524,277.39 |
| 合计 | 10,893,419,484.81 | 1,814,681,256.69 | 11,764,069,657.55 | 2,181,526,620.42 |
5、 投资收益
投资收益明细情况
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 141,000,000.00 | 22,171,425.49 |
| 权益法核算的长期股权投资收益(损失) | (41,007,402.96) | 51,641,039.76 |
| 处置资产组取得的投资收益 | 15,902,073.63 | - |
| 持有债权投资取得的投资收益 | 10,251,456.56 | - |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | - | 1,260,000.00 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | - | 51,892,209.92 |
| 处置交易性金融资产取得的投资损失 | - | (474,053.30) |
| 合计 | 126,146,127.23 | 126,490,621.87 |
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(十六) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | (3,226,747.72) | / |
| 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 245,104,357.89 | / |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有衍生金融资产、衍生金融负债、其他非流动金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置上述金融资产/金融负债和应收款项融资取得的投资收益 | (16,837,465.82) | / |
| 多次交易分步实现非同一控制下企业合并的损益 | 116,433,610.45 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,494,516.61 | / |
| 所得税影响额 | (29,677,695.82) | / |
| 少数股东权益影响额 | (60,551,191.67) | / |
| 合计 | 301,739,383.92 | / |
2、 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是杭州海康威视数字技术股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编制的。
单位：人民币元
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.60% | 0.568 | 0.568 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.17% | 0.568 | 0.568 |
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均完整备置于公司董事会办公室。
杭州海康威视数字技术股份有限公司
董事长：陈宗年二〇二三年八月十九日