创新医疗管理股份有限公司
2023年半年度报告
【2023年8月18日】
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈海军、主管会计工作负责人马建建及会计机构负责人(会计主管人员)马建建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告，公司在本半年度报告“第三节管理层讨论与分析”中的“公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
（一）载有公司负责人陈海军、主管会计工作负责人马建建、会计机构负责人马建建签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 创新医疗、公司、本公司 | 指 | 创新医疗管理股份有限公司 |
| 建华医院 | 指 | 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 |
| 康华医院 | 指 | 海宁康华医院有限公司 |
| 福恬医院 | 指 | 江苏福恬康复医院有限公司 |
| 明珠医院 | 指 | 齐齐哈尔明珠医院有限责任公司 |
| 鸿润医药 | 指 | 浙江鸿润医药有限公司 |
| 上海瑞鑫 | 指 | 上海瑞鑫融资租赁有限公司 |
| 康瀚投资 | 指 | 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） |
| 宝信国际 | 指 | 宝信国际融资租赁有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 创新医疗 | 股票代码 | 002173 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 创新医疗管理股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 创新医疗 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Innovative Medical Management Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Innovative Medical | ||
| 公司的法定代表人 | 陈海军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭立丹 | 赵阳 |
| 联系地址 | 浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园区 | 浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园区 |
| 电话 | 0575-87160891 | 0575-87160891 |
| 传真 | 0575-87160531 | 0575-87160531 |
| 电子信箱 | cxyl002173@126.com | cxyl002173@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 405,325,757.73 | 335,595,448.53 | 20.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -3,453,782.41 | -48,076,544.67 | 92.82% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,542,852.18 | -53,003,689.48 | 97.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 16,661,056.86 | -85,618,564.22 | 119.46% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.008 | -0.11 | 92.73% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.008 | -0.11 | 92.73% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.18% | -2.45% | 2.27% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,261,738,827.31 | 2,339,662,759.53 | -3.33% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,900,859,270.47 | 1,904,313,052.88 | -0.18% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,709,096.72 | 主要系本期公司处置固定资产的损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 440,299.04 | 主要系本期公司收到的政府补助 |
| 债务重组损益 | 197,198.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -607,982.04 | |
| 减：所得税影响额 | 215,207.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,140.61 | |
| 合计 | -1,910,930.23 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务及经营模式
公司是一家以提供医疗服务为主营业务的上市公司。目前，公司下属建华医院、康华医院、福恬医院和明珠医院四家医疗机构。四家医院始终坚持在保障医疗安全的基础上，不断提高医疗技术、完善医疗服务；在提高自身综合实力的同时，更好得满足患者的就诊需求。此外，公司围绕“大专科，小综合”的发展战略，以临床为中心，巩固发展重点科室与特色学科，切实通过内部控制体系的建设和完善，逐步提高医院整体管理水平。公司管理上以精细化管理为抓手、以提升核心竞争力为目标，从学科发展、人才培养、设施配备、医疗服务、质量安全、成本管控、绩效考核等多方面推动医院管理的全面发展，从而达到降低医院成本，提高经营效益的目的。同时，通过开放式技术交流，及时了解医疗前沿诊疗技术，强化医疗质量主线，保证医疗服务的安全性和有效性，从而助力医院高质量发展，提升差异化竞争优势。
（二）报告期内公司所属行业发展情况以及公司所处的行业地位等
1、报告期内公司所属行业发展情况
2023年上半年度，受到外部环境的变化、老龄化带来的慢病需求增加以及人均收入和人们健康意识的提高等因素共同驱动，医疗需求逐步上升。然而，医疗行业发展正处于不断变化的阶段，科技创新、个性化医疗、互联网医疗等趋势推动着医疗行业的进步，与此同时，医疗机构也面临着挑战。
随着政府文件的相继出台，医疗卫生服务体系将迎来更加全面的完善和发展，从而更好地满足人民群众日益增长的医疗需求。为了进一步完善医疗卫生服务体系，中共中央办公厅、国务院办公厅于2023年3月23日印发了《关于进一步完善医疗卫生服务体系的意见》，该文件从医疗卫生服务体系的组织实施、机制改革、科学管理、资源配置、分工合作、服务质量等各个方面分别提出了工作目标、方向、路径，对我国医疗卫生事业的发展提出了提纲挈领的宏观规划，也将对医疗行业产生深远的影响。
2023年5月26日，国家卫生健康委员会、国家中医药局印发了《关于开展全面提升医疗质量行动（2023-2025年）的通知》，该通知工作安排贯穿2023年5月至2025年12
月，针对二级以上医疗机构，提出了28项具体措施和5个专项行动，涵盖基础质量安全管理、关键环节和行为管理、质量安全管理体系建设等多个维度，以提升医疗质量。
此外，为深化医药卫生体制改革，国家卫生健康委员会、国家发展和改革委员会、财政部、人力资源社会保障部、国家医保局、国家药监局联合于2023年7月21日印发了《关于印发深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务的通知》。2023年下半年医改工作主要包括六个方面20条具体任务：促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局；深化以公益性为导向的公立医院改革；促进多层次医疗保障有序衔接；推进医药领域改革和创新发展；健全公共卫生体系；发展壮大医疗卫生队伍。在当前的医疗行业背景下，各大公立医院继续加大开设分院区，在这一过程中，民营医疗机构也面临着日益激烈的市场竞争和更高的要求。社会办医需要积极适应新形势下的发展要求，不断提升自身的医疗服务水平，以适应激烈竞争的市场环境，实现更高质量的发展。
2、公司所处的行业地位
公司下属建华医院、康华医院、福恬医院和明珠医院四家医疗机构。其中，建华医院是三级甲等综合性医院，康华医院是二级甲等综合性医院，福恬医院是二级康复医院，明珠医院是二级甲等综合性医院。各医院在其区域范围内具有一定的竞争优势。
3、公司医疗服务业务的经营情况
报告期内，公司实现医疗服务收入40,470.94万元，占营业收入比重为99.85%，公司营业收入及利润主要来源于医疗服务。与去年同期相比，公司主要的业绩驱动因素未发生重大变化。2023年上半年度，公司实现营业总收入为40,532.58万元，同比上升20.78%，归属于上市公司股东的净利润-345.38万元，同比上升92.82%。
本报告期，建华医院以三甲复评为契机规范医院运营，以DIP为导向完善临床路径，以目标责任为工具落实绩效目标，以学科建设和人才培养为重心提升医疗服务质量，多项工作齐头并进，业绩实现同比增长。康华医院围绕着2023年度总体经营目标，积极开展临床新技术的应用，着重提升医疗技术水平，加强医疗质量管理，加大重点科室宣传力度，深化院际结对协作，同时对成本进行了有效控制，实现了业绩的扭亏为盈。福恬医院营业收入同比增幅显著，但由于固有的成本费用相对较高，医院目前的营收规模尚不足以有效覆盖运营成本，这一情况预计将会随着营收规模的不断增长而逐步得到改善。
二、核心竞争力分析
公司下属的建华医院、康华医院、福恬医院和明珠医院，在各自医疗服务区域范围内具有一定的竞争优势。2023年，建华医院管理团队优化调整后，全面恢复正常，全院职工戮力同心，打开了崭新的经营局面。本着“走出去，引进来”原则，建华医院与中国医学科学院阜外医院签约，成立心血管病技术培训中心，以共享资源、提高诊疗水平。医院坚持“大专科、小综合、多中心”的发展战略，在原有神经内科、消化内科、乳腺科、妇产科、肾内科、骨外二科、烧伤科7个市级重点专科基础上，又申报了泌尿外科、内分泌科、肾内科、心内科4个重点专科。同时，建华医院与北京同仁堂中医医院有限责任公司合作，加强康复科的建设，提升中医业务收入；提高三级、四级手术例数，进一步提升医疗服务质量与数量，在患者口碑和医院综合实力方面取得了积极成效；引入妇产科、神经外科、呼吸科等省级专家，利用互联网医院以及新媒体拓展业务渠道。此外，医院持续提升患者就医体验，将服务贯穿于全院的各个环节和流程中，注重细节，进一步提升医院的医疗实力和服务能力。建华医院通过科学的专科布局、积极的合作策略与不断优化的诊疗服务，不仅强化了学科建设，也提升了医院的整体实力。下属明珠医院秉承“一切以病人为中心”的立院使命，通过精神科的跨区域发展、口腔科的开设、“安宁疗护”项目的启动、义诊工作的积极推动等各项工作，持续打造医院在富拉尔基区及附近区域的良好口碑，提高医院的知名度和美誉度。康华医院以提高医疗质量为主要目标，以科室发展为战略路径，以人才培养为医院根本，形成多管齐下的发展策略。通过积极拓展临床新技术，开展高难度手术，以强化专科技术实力，提高医疗水平和治疗效果；通过培训、讲座、考核和学术交流，不断提升人才技术水平；与其他医院进行院际合作，以获取外部支持，为专科发展提供更多平台资源和合作机会；通过适应医保政策的变化，来控制成本，实现经济效益的增长；同时，完善绩效考核制度，以激励医务人员积极投入工作，推动医院不断发展。综合上述措施，康华医院增强了综合实力和核心竞争力，保持了持续稳定健康的发展态势，同时提高了社会效益和运行效率。福恬医院根据溧阳市医疗机构的发展情况，制定了差异化科室竞争策略，在积极学习以适应DRG结算方式，巩固康复收入的基础上，加强胃肠镜、体检等业务。为提高医院整体的医疗水平，医院引入了消化内科专家，并与江苏省肿瘤医院建立了医联体，以加强合
作、共享资源，从而提升医院的医疗实力和口碑。医院着重提升就医环境，患者服务，加强医联体合作，打造专家品牌，以此来全面提升医院的整体实力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 405,325,757.73 | 335,595,448.53 | 20.78% | |
| 营业成本 | 346,934,717.51 | 321,003,813.44 | 8.08% | |
| 销售费用 | 5,179,163.91 | 4,864,516.54 | 6.47% | |
| 管理费用 | 52,894,434.94 | 48,516,063.07 | 9.02% | |
| 财务费用 | -7,332,366.47 | -1,879,279.39 | -290.17% | 主要系本期公司银行存款利息收入增加。 |
| 所得税费用 | 1,820,126.57 | -1,519,106.89 | 219.82% | 主要系本期子公司康华医院计提当期所得税费用增加。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,661,056.86 | -85,618,564.22 | 119.46% | 主要系本期公司销售商品、提供劳务收到的现金增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,745,666.19 | 512,424,232.05 | -108.54% | 主要系本期公司无现金管理的理财产品，导致投资活动产生的现金流量净额大幅减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,084,769.87 | -2,698,157.12 | -940.89% | 主要系本期子公司建华医院偿还银行借款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -55,169,379.20 | 424,107,510.71 | -113.01% | 主要系公司上年同期理财产品到期赎回，而本期无该事项。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 405,325,757.73 | 100% | 335,595,448.53 | 100% | 20.78% |
| 分行业 | |||||
| 医疗服务业务 | 404,709,351.56 | 99.85% | 335,287,102.10 | 99.91% | 20.71% |
| 其他业务 | 616,406.17 | 0.15% | 308,346.43 | 0.09% | 99.91% |
| 分产品 | |||||
| 医疗服务业务 | 404,709,351.56 | 99.85% | 335,287,102.10 | 99.91% | 20.71% |
| 其他业务 | 616,406.17 | 0.15% | 308,346.43 | 0.09% | 99.91% |
| 分地区 | |||||
| 黑龙江 | 232,168,404.55 | 57.28% | 192,507,992.80 | 57.36% | 20.60% |
| 浙江 | 155,760,632.38 | 38.43% | 131,348,452.63 | 39.14% | 18.59% |
| 江苏 | 17,396,720.80 | 4.29% | 11,739,003.10 | 3.50% | 48.20% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医疗服务业务 | 404,709,351.56 | 346,934,717.51 | 14.28% | 20.71% | 8.08% | 10.02% |
| 分产品 | ||||||
| 医疗服务业务 | 404,709,351.56 | 346,934,717.51 | 14.28% | 20.71% | 8.08% | 10.02% |
| 分地区 | ||||||
| 黑龙江 | 232,168,404.55 | 199,852,775.77 | 13.92% | 20.60% | 8.14% | 9.92% |
| 浙江 | 155,760,632.38 | 129,899,140.82 | 16.60% | 19.49% | 6.83% | 9.88% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -909,519.02 | 53.99% | 主要系本期公司联营企业亏损确认的投资损失。 | 否 |
| 资产减值 | 63,154.45 | -3.75% | 主要系存货跌价损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 2,449,832.73 | -145.42% | 主要系本期子公司对无需支付的款项进行清理。 | 否 |
| 营业外支出 | 5,856,534.37 | -347.65% | 主要系本期子公司对已提足折旧且无法使用的固定资产进行清理，以及因诉讼而产生的赔偿支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 603,135,708.97 | 26.67% | 658,484,959.64 | 29.11% | -2.44% | |
| 应收账款 | 70,474,447.14 | 3.12% | 51,559,298.12 | 2.28% | 0.84% | |
| 存货 | 38,146,287.77 | 1.69% | 49,253,244.98 | 2.18% | -0.49% | |
| 长期股权投资 | 16,753,193.26 | 0.74% | 17,859,910.28 | 0.79% | -0.05% | |
| 固定资产 | 1,198,090,007.18 | 52.97% | 1,228,995,981.10 | 54.34% | -1.37% | |
| 在建工程 | 122,724,956.49 | 5.43% | 112,555,574.95 | 4.98% | 0.45% | |
| 使用权资产 | 27,196,706.24 | 1.20% | 33,976,506.32 | 1.50% | -0.30% | |
| 短期借款 | 0.00% | 23,113,666.67 | 1.02% | -1.02% | ||
| 合同负债 | 5,685,444.61 | 0.25% | 5,354,360.28 | 0.24% | 0.01% | |
| 租赁负债 | 19,548,985.53 | 0.86% | 21,566,699.91 | 0.95% | -0.09% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
具体内容详见本报告合并财务报表项目注释（十四、1）。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2016 | 非公开发行股份 | 149,300 | 42,819.92 | 161,706.87 | 0 | 86,103.76 | 57.67% | 1,053.09 | 尚未使用的募集资金存放在专用账户中 | 0 |
| 合计 | -- | 149,300 | 42,819.92 | 161,706.87 | 0 | 86,103.76 | 57.67% | 1,053.09 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 公司募集资金总金额150,000万元，扣除承销费用700万元以后，到达公司募集资金专户的资金为149,300万元。截止2023年6月30日，公司合计已使用募集资金1,617,068,462.44元。截止2023年6月30日，本公司募集资金专用账户余额为10,530,929.29元，募集资金余额应为-124,068,488.30元，差异134,599,417.59元，系扣除手续费的利息收入及现金管理收益。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.建华医院内科门诊综合楼建设项目 | 是 | 62,600 | 3,820.79 | 3,820.79 | 100.00% | 项目终止 | 不适用 | 否 | ||
| 2.齐齐哈尔老年护理院建设项目 | 是 | 30,400 | 11,587.34 | 11,587.34 | 100.00% | 2019年12月31日 | 359.96 | 否 | 否 | |
| 3.投入募集资金用于补充流动资金项目 | 否 | 8,300 | 8,300 | 8,299 | 99.99% | 已完成 | 不适用 | 否 | ||
| 4.康华医院二期工程建设项目 | 是 | 48,000 | 39,488.11 | 39,297.26 | 99.52% | 2019年11月30日 | 418.65 | 否 | 否 | |
| 5、康华医院二期门诊楼建设项目 | 否 | 8,511.89 | 1,544.05 | 8,613.95 | 101.20% | 2023年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 6、永久补充流动资金 1 | 否 | 18,812.66 | 18,812.66 | 100.00% | 已完成 | 不适用 | 否 | |||
| 7、永久补充流动资金 2 | 否 | 30,000 | 30,000 | 100.00% | 已完成 | 不适用 | 否 | |||
| 8、永久补充流动资金 3 | 否 | 28,779.21 | 41,275.87 | 41,275.87 | 143.42% | 已完成 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 149,300 | 149,300 | 42,819.92 | 161,706.87 | -- | -- | 778.61 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 149,300 | 149,300 | 42,819.92 | 161,706.87 | -- | -- | 778.61 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情 | 因前期突发的不确定因素的影响，医疗行业经历了较长时间的调整，公司医疗业务在逐步恢复过程中，但报告期内募投项目经营仍不及预期。 | |||||||||
| 况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2022年6月29日，公司第六届董事会2022年第三次临时会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司决定根据实际情况，对募集资金投资项目康华医院二期门诊楼建设项目的预计可使用状态时间进行调整。康华医院二期门诊楼募集资金投资建设项目原定计划于 2020年6月份正式开工，但由于前期政府报批时间耽搁、设计方案多次调整以及道路规划调整重批等不可控因素影响，导致该项目施工证取得较晚；该项目施工后，因政府规定的堆土点满载，使得施工现场间断性停工；同时，该项目为配合当地相关政策，施工现场直接停工，施工计划受到了一定程度的影响。公司根据康华医院二期门诊楼募集资金投资建设项目的实际建设情况，决定将该项目达到预计可使用状态的日期延期到 2023年6月。公司独立财务顾问、独立董事、监事会均发表意见，同意康华医院二期门诊楼建设项目延期。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 除本报告披露的情况外，公司截止2023年6月30日尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 齐齐哈尔老年护理院建设项目 | 齐齐哈尔老年护理院建设项目 | 11,587.34 | 11,587.34 | 100.00% | 2019年12月31日 | 359.96 | 否 | 否 | |
| 永久补充流动资金1 | 齐齐哈尔老年护理院建设项目 | 18,812.66 | 18,812.66 | 100.00% | 已完成 | 不适用 | 否 | ||
| 康华医院二期工程建设项目 | 康华医院二期工程建设项目 | 39,488.11 | 39,297.26 | 99.52% | 2019年11月30日 | 418.65 | 否 | 否 | |
| 康华医院二期门诊楼建设项目 | 康华医院二期工程建设项目 | 8,511.89 | 1,544.05 | 8,613.95 | 101.20% | 2023年06月30日 | 不适用 | 否 | |
| 建华医院内科门诊综合楼建设项目 | 建华医院内科门诊综合楼建设项目 | 3,820.79 | 3,820.79 | 100.00% | 项目终止 | 不适用 | 否 | ||
| 永久补充流动资金2 | 建华医院内科门诊综合楼建设项目 | 30,000 | 30,000 | 100.00% | 已完成 | 不适用 | 否 | ||
| 永久补充流动资金 3 | 建华医院内科门诊综合楼建设项目 | 28,779.21 | 41,275.87 | 41,275.87 | 143.42% | 已完成 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 141,000 | 42,819.92 | 153,407.87 | -- | -- | 778.61 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司2020年5月21日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金用的议案》；公司2021年11月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更基集资金用途的议案》；公司2022年6月29日召开的第六届董事会2022年第三次临时会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》；公司2023年4月3日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将建华医院内科门诊综合楼建设项目终止后的节余募集资金（包含利息收入，实际用于永久补充流动资金金额以转出当日专户余额为准)永久性补充公司流动资金，并在上述资金转入公司账户后办理募集资金专用账户注销手续，公司已将存放在中国农业银行诸暨山下湖支行募资金账户余额41,275.87万元（包含利息收入)全部补充永久性流动资金，并已注销该募资金专用账户。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 因前期突发的不确定因素的影响，医疗行业经历了较长时间的调整，公司医疗业务在逐步恢复过程中，但报告期内募投项目经营仍不及预期。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化 | 不适用 | ||||||||
的情况说明
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 建华医院 | 子公司 | 医疗服务 | 350,000,000 | 675,905,534.73 | 199,885,412.17 | 225,859,955.97 | 179,894.54 | -2,677,121.61 |
| 康华医院 | 子公司 | 医疗服务 | 563,000,000 | 929,018,499.89 | 815,094,876.13 | 155,760,632.38 | 9,296,230.07 | 7,374,124.49 |
| 福恬医院 | 子公司 | 医疗服务 | 60,000,000 | 67,782,123.20 | 296,849.23 | 17,396,720.80 | -3,818,802.18 | -3,867,221.15 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、医疗行业政策变动风险
民营医院的发展往往受到政策调整的影响，政策的变动可能涵盖医疗服务、医保支付、药品价格、技术标准、行业准入等多个方面。公司将密切关注行业政策变化，及时了解相关政策的影响，积极主动适应变化；制定灵活的经营策略，为政策变化预留应对和调整的准备。此外，积极与政府和相关部门沟通，争取政策支持，降低不确定性带来的影响。
2、行业竞争风险
医疗行业竞争日趋激烈，公立医院具有资源和品牌方面的优势，而更多民营医院的涌现也加剧了市场竞争。同时，若公司下属医院所在地人口流失，会限制市场规模，激化竞争格局。医院可以采取拓展服务领域、寻找特色项目、其他医疗机构建立合作关系等方式，以扩大市场；引进新的医疗技术和设备，提高医疗服务质量，优化医疗流程，以提高客户满意度；进行市场营销和品牌宣传，以扩大市场影响力。
3、人员流失风险
医疗服务的质量与医务人员的专业水平密切相关，为了留住优秀人才，公司下属医院采取了一系列措施。为员工提供职业发展机会和培训计划，让员工感到在医院有持续的成长空间；建立积极的工作环境，改善管理和领导风格，提高员工满意度；关注员工的工作负担和心理健康，提供必要的支持和资源；加强员工与医院之间的沟通和互动，增强员工对医院的归属感和认同感。通过有效地管理人员流失风险，建立一个稳定的员工团队，提高医院的整体绩效和竞争力。
4、医疗业务风险
公司主营业务为医疗服务行业，在医疗行为的全过程中，医疗风险无处不在，医务人员、患者、医院管理人员、患者家属、涉及医疗行为的各类人员互动的过程中，都有可能发生医疗纠纷。为了应对医疗业务风险，公司建立健全质量管理和风险管理体系，加强全员安全意识和培训；遵守相关法规和政策，确保医疗机构的合规经营；加强人才管理，提供培训和发展机会，提高员工满意度和忠诚度；密切关注政策和市场变化，灵活调整经营策略；重视患者体验和满意度，改善医疗服务质量；合理规划技术和更新设备，确保其安全和有效性；定期进行应急演练和灾害准备，确保医疗机构能够有效应对突发事件。医院应始终以患者安全和满意度为首要目标，建立科学的医疗质量管理体系，确保服务质量和医疗安全，通过综合管理和风险控制，有效降低医疗业务风险，提高整体运营稳定性和可持续性。
公司面临着多方面的风险与挑战，但也蕴含着发展潜力。通过采取上述措施，公司可以更好地应对面临的风险，提高核心竞争力，实现可持续稳定发展。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者 参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.23% | 2023年04月03日 | 2023年04月04日 | 《公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（2023-013号），巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 34.98% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 《公司2022年年度股东大会决议公告》（2023-027号），巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。为践行绿色发展理念，公司将生态环境保护要求融入发展战略和公司治理过程，积极参与生态文明建设，力争在污染防治、资源节约、生态保护等方面发挥示范引领作用。公司高度重视环境保护与可持续发展工作，下属各医院在医院整体配套建设中将环境保护纳入工作重点，专门针对“废水、废气和固体废弃物”设计并实施了一系列的处理制度，以确保有效处理与合规排放。为提升环境保护工作水平，公司下属各医院对垃圾分类、废气废液处理等工作进行了不断的改进及细化，以确保“三废”排放符合国家有关要求，切实履行了环境保护职责。公司将持续加强环保管理体系建设，并不断改进环境保护工作，为生态文明建设作出积极贡献。以下为公司下属各医院具体工作情况：
建华医院充分认识到环境保护的重要性，特别关注医疗废物管理工作。医院严格按照《医疗废物管理条例》的相关要求，对医疗废物的产生、暂存、运送、处置、消毒、登记和相互交接等重点环节进行全面管理。为确保医疗废物的合规处理，建华医院制定了详细的管理制度和工作流程，医院定期或不定期地对各科室进行监督检查，以确保医疗废物的分类、回收、运送、登记和处置工作得到正确执行，并指导相关工作人员做好相应的防护措施，这一举措有效地防止了垃圾泄露及人员职业暴露现象的发生；为提高医院环境的卫生水平，医院还加强了对各科室日常使用消毒设施和消毒剂的监督检查工作，确保消毒处理符合标准；为保持医院内部环境的整洁，医院积极倡导全院人员共同维护医院环境和室
内卫生，为全院医护及患者营造干净整洁、舒适卫生的工作和治疗环境。通过上述措施的实施，建华医院在环境保护与医疗废物管理方面取得了显著成效。
康华医院积极推动可持续发展和环境保护工作。医院展开了全面的环境监察，并根据监察结果总结归纳，做出修理改善计划，提升了医院的整体环境质量；为提高员工环保意识，医院建立了环保宣扬教育制度，通过一系列活动展开全面的培训工作，同时组织相关负责人和有关人员积极参加环保和卫生管理部门的专业培训，确保环保工作符合法规标准；根据医院环境特点，加大绿化和环保宣扬力度，制定一系列绿化改善工作，并已逐步落实；创建了“无烟医院”，在各处设立显著的禁烟标识，并设立吸烟处，同时成立禁烟督察小组，保障员工和患者的身体健康；医院根据《医院废物管理条例》和《医疗卫生机构医疗废物管理办法》的有关规定，在院感科的指导下，完善相关制度，调整了医废运送流程，并对从业人员进行了培训，实行专人负责分类收集和集中定点存放，确保医废处理合规，减少环境污染；进一步完善污水处理的管理制度，根据实际状况调整工作流程，更新污水处理设施，配备在线检测和自行检测功能，提高了污水处理效率；为全面保障环境清洁和人员健康，医院开展爱国卫生教育并进行专门培训，加强对物业保洁的督导，制定相应的检查计划，定期开展清洁整治活动。康华医院将加大环保工作力度，争取在工作效率和工作质量上取得更大的成绩，更好地宣传环保相关知识，为患者和员工创造更美好的就医和工作体验。
福恬医院着力构建绿色医院，将环保工作融入到医院管理的方方面面，采取了多种措施为患者营造一个安全、绿色、温馨的就医环境。医院加强对物业保洁、食堂后勤的督导工作，定期开展全面的环境监察，并限时整改；根据医院环境情况，积极进行绿化升级改造，创造舒心治愈环境；作为无烟医院，各科室积极监督和劝阻吸烟行为，确保无烟环境得到落实，保障患者及员工的健康；严格按照《医院废物管理条例》和《医疗卫生机构医疗废物管理办法》的有关规定，专人专管医疗废物，集中定点存放，并做好与医疗废物公司的交接记录，确保医疗废物的安全处理；严格落实污水处理制度，加强监督和记录，并定期检测和维护污水处理设施，保障污水处理效果达标；医院积极开展环保宣教工作，提高员工的环保意识，鼓励员工在日常工作中积极参与环保工作，共同建设绿色医院。福恬医院将持续加强环保工作，坚持环境保护与企业效益的双重目标，致力于打造一个环境优美、服务优质的医院，让每一位患者感受到对他们的关心和关爱，从而在医院得到最佳的医疗体验。
明珠医院高度重视环保工作，坚持“环保面前，人人有责，个个参与”的理念，认真抓管理，层层抓落实，使医院环保工作逐步走向规范化道路。医院定期安排专人进行污水处理和医疗废物的收集、消毒、拉运和处理工作，对科室产生的医疗废物进行毁形、消毒以及定时回收，有效杜绝了二次污染现象；针对医院环保工作，医院采取多种形式开展宣传教育活动，组织医务人员及相关科室工作人员认真学习环保相关规章制度，让每一位员工清楚认识到做好医疗废物管理工作的必要性和重要性；建立健全医疗废物管理制度，安排专人负责回收和管理医疗废物，详细填写回收和交接记录；医疗废物暂存库房定期消毒，工作人员严格按要求做好个人防护。明珠医院将继续加强环保和可持续发展工作，努力营造绿色和谐的医院环境。通过各医院的具体工作情况可见，公司在生态环境保护方面取得了一系列显著的成果，体现了对环保工作的高度重视和积极投入。同时，公司也充分认识到环保工作仍需持续推进和不断完善。在实现可持续发展目标上，公司将不懈努力，积极探索创新，推动环保工作在医院及公司全体运营中取得更大的成果。公司将继续加强环保宣传教育，培养员工的环保意识，推广绿色发展理念，营造全员参与、全员贡献的环保氛围。
二、社会责任情况
公司是一家专注于提供综合性医疗服务的公众公司，始终高度重视企业所承担的社会责任。为此，我们积极参与公益事业、环境保护、志愿服务等活动，旨在推动企业与社会之间的良性互动，持续努力成为拥有高度社会责任感的企业。
报告期内，公司履行社会责任主要开展了以下几个方面的工作：
1、股东与债权人权益保护
公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规以及制度要求，确保信息披露的真实、完整和及时准确，提升公司在资本市场的诚信度和透明度；通过网络交流平台、电话、邮件等多种方式加强与投资者的交流，使公司广大股东与债权人能及时了解公司的经营情况、财务状况以及重大事项进展；规范股东大会的召集、召开及表决程序，采用现场、网络等合法有效的方式，确保更多的股东，特别是中小股东享有平等地位和权利；同时，公司持续健全和完善公司法人治理结构与内部控制制度，积极开展治理活动，促进公司的规范运作。
2、员工权益保障
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，全面贯彻员工社会保障制度，以确保职工的合法权益得到保障。公司重视人才培养，采取内外结合的方式进行培训，为医院医务人员制定相应的培训计划。通过组织相关培训讲座、举办医患沟通等方式，提升临床技术人员服务质量，逐步提高医护人员的沟通技巧，实现员工与企业的共同成长。
3、患者权益保护
公司下属医院将建立健全患者投诉处理机制，对患者提出的合理诉求和投诉进行及时处理和回复，并采取切实有效措施解决问题，保障患者合法权益。医院将持续加强医疗质量和服务质量的提升，通过科学规范的医疗流程和优质的服务态度，不断提高患者的满意度。同时，向患者传递医疗知识和健康信息，帮助患者提升健康素养和自我保健能力。下属医院将积极开展患者满意度调查，听取患者的意见和建议，不断改进医疗服务质量，为患者提供更加优质、安全、便捷的医疗服务。
建华医院要求各科室对患者反映的热点、难点问题进行收集、梳理，深入调查原因，制定出切实可行的整改意见和措施，并确保按计划有序实施；同时，加强与患者的沟通，及时向患者反馈整改情况，取得患者的理解和支持。
4、共建共享
康华医院深化党业融合，不断提升“红色康华”品牌内涵，持续优化“红色健康”团队，全面提升红色服务能力。具体工作包括以下两个方面：一方面，通过红色结对为患者谋资源。康华医院与海宁人社局展开党建联建，成功打造了“潮城医保会客厅”，在一站式服务中心设立了专门的医保咨询服务窗口。同时，开展了为民服务的健康宣教与义诊活动，累计服务群众约260人次，为患者提供了更多的便利和关爱。另一方面，通过红色共建为群众办实事。目前共与39个村社进行党建共建，提供体检、健康关爱和特需回访等医疗保障服务。其中，康华医院与海宁市周王庙双涧村开展了“健康共富”党建联建活动，派出健康平安护航队的队员为党员村民开展了健康义诊咨询服务，共计服务群众约160人次，以实际行动表达了医院对群众的关心。
5、持续关爱
建华医院2023年上半年分别在合作社区、村屯多次举办义诊活动,活动覆盖了近千名乡医百姓和社区居民，为当地民众提供了便捷的健康宣讲服务，传播了健康知识，增进了民众的健康意识；并通过对外协作共计帮扶住院患者1,455人，帮扶门诊患者756人。这
些帮扶举措为患者提供了必要的医疗帮助和支持，有助于促进社会医疗资源的合理分配，提高乡村医疗水平，实现全民健康目标。康华医院一直致力于推进党群关爱工作，特别是对因病住院的特困弱势群体。2023年上半年康华医院已完成个人困难党员住院领取关爱42人次；同时对原签约红色共建党群人员健康需求继续开展回访、特需等医疗保障服务，2023年上半年已完成560人次的特需医疗保障服务；此外，红色服务部负责为行动不便的特殊人群提供送医、送药上门服务，2023年上半年服务人次达368人次。康华医院也积极持续参与社会服务工作。报告期内共组织了68场志愿服务活动，包括急救知识普及、义诊咨询、健康讲座、助残帮困等，直接服务群众3,200余人次。同时响应全市公交亭长制活动，积极参与社会服务工作，坚持每月一次的公交亭清洁志愿服务，为社区环境卫生贡献一份力量。
福恬医院积极参与溧阳市残疾人评定工作，2023年上半年累计参加了26次评定工作，共派出189名志愿者，为残疾人提供了热情的服务和关爱；医院与市妇联合作，在社区内开展了主题为“关爱女性”妇科知识讲座活动，希望通过此次活动让更多女性了解自身健康知识，提高健康意识；报告期内，福恬医院党支部书记带领团队慰问了周边社区老党员和困难群众，号召青年党员向老党员学习，无私奉献，并每月持续开展社区活动，为社区居民提供更多的关怀和帮助。明珠医院坚持为群众提供便捷、优质的医疗服务，2023年上半年共组织了19次义诊活动，覆盖了社区、街道、工厂幼儿园等多个场所，开展了疾病筛查及健康知识讲座，服务居民和职工等1,000余人次。在义诊活动中，做到了人员到位、宣传到位、准备到位，确保活动的顺利进行和服务的质量。通过走进社区和各个单位，与患者面对面交流，提供及时的医疗帮助和健康指导，不仅满足了患者的医疗需求，还帮助患者丰富了健康知识，提高了健康意识，促进了全民健康。公司将通过积极承担和履行对社会、环境、股东、员工和其他利益相关方的责任，通过合规经营、可持续发展和公益活动等方式，为社会创造积极的影响。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 康瀚投资、岚创投资、浦东科技投资、赋敦投资、建恒投资 | 股份限售承诺 | 自本次发行结束之日起36个月内不转让本企业在本次发行中取得的创新医疗股份。36个月锁定期满后，若存在盈利补偿且未实施情形的，康瀚投资所持的股份继续锁定，直至盈利补偿实施完毕之时。在此之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。本企业在本次发行中取得的创新医疗股份由于创新医疗送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。 | 2016年02月15日 | 36个月 | 其中康瀚投资因涉及“《发行股份购买资产协议》”项下争议的仲裁等因素，暂不对其持有的限售股份解除限售；其他主体履行完毕。 |
| 资产重组时所作承诺 | 建东投资、乐康投资、岚创投资 | 股份限售承诺 | 自本次发行结束之日起36个月内不转让本企业在本次发行中取得的千足珍珠股份。36个月锁定期满后，若存在盈利补偿且未实施情形的，常州乐康投资管理中心（有限合伙）所持的股份继续锁定，直至盈利补偿实施完毕之时。在此之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。本企业在本次发行中取得的千足珍珠股份由于千足珍珠送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。 | 2016年02月15日 | 36个月 | 履行完毕。 |
| 资产重组时所作承诺 | 康瀚投资、长海包装、孙杰风、马建建、王益炜、卢丹、金漪、祁婧怡、王钢、戴耀明、乐康投资 | 业绩承诺与补偿 | 1、康瀚投资承诺建华医院2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币10,500万元、12,300万元和13,600万元。如建华医院在承诺期内未能实现承诺净利润，则康瀚投资应在承诺期内各年度上市公司审计报告在指定媒体披露后的十个工作日内，向本公司支付补偿。2、长海包装、孙杰风、马建建、王益炜、卢丹、金漪、祁婧怡、王钢、戴耀明9名股东（以下简称“补偿义务人”）一致承诺康华医院2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币5,000万元、5,800万元和6,300万元。如康华医院在承诺期内未能实现承诺净利润，则补偿义务人应在承诺期内各年度上市公司审计报告在指定媒体披露后的十个工作日内，向本公司支付补偿。3、乐康投资承诺福恬医院2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币840万元、980万元和1,100万元。如福恬医院在承诺期内未能实现承诺净利润，则乐康投资应在承诺期内各年度上市公司审计报告在指定媒体披露后的十个工作日内，向本公司支付补偿。 | 2016年02月05日 | 承诺期限为2018年12月31日止 | 康瀚投资超期未履行，其他主体履行完毕。 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈夏英、陈海军、陈越孟、岚创投资、康瀚投资、昌健投资、冯美娟 | 避免同业竞争承诺 | 1、本企业/本人作为创新医疗的股东期间内，不会在中国境内或者境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接参与任何与创新医疗构成竞争的业务或活动；2、本企业/本人作为创新医疗的股东期间内，不会利用创新医疗主要股东地位损害创新医疗及其他股东（特别是中小股东）的合法权益；3、本企业/本人保证上述承诺在本企业/本人作为创新医疗的股东期间持续有效且不可撤销；4、本企业/本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任。本企业/本人作为创新医疗股东期间，若违反上述承诺的，将立即停止与创新医疗构成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救，同时对因本企业/本人未履行所作的承诺而给创新医疗及其它股东（特别是中小股东）造成的一切损失和后果承担赔偿责任。 | 2015年06月19日 | 长期履行 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、楼来锋 | 避免同业竞争承诺 | 1、除投资公司之外，本人未经营与公司相同或相近的业务，也不为他人经营与公司相同或相近的业务。2、在本人持有公司股份期间以及在转让所持股份之日起一年内将不从事与公司所从事业务相同或相近的业务，不损害公司的利益，也不在该公司谋取不正当的利益。 | 2007年03月03日 | 长期履行 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、楼来锋 | 规范和减少关联交易承诺 | 在持有公司股份期间，本人将根据《公司章程》依法行使股东权利，不以任何理由和方式非法占用公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免与公司及其子公司之间的关联交易，对于不可避免的关联交易将严格遵守《公司法》和《公司章程》的有关规定，遵照一般市场交易规则依法进行，不损害公司的利益。 | 2007年03月03日 | 长期履行 | 正常履行 |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于创新医疗管理股份有限公司发行股份购买资产并募集资金暨关联交易事项标的资产2018年利润承诺实现情况专项审核报告》，结合标的资产2016年度净利润实现数、2017年度净利润实现数及标的资产前期已补偿的情况，建华医院的业绩承诺补偿义务人康瀚投资应向公司支付2018年度业绩补偿。截至目前，补偿义务人康瀚投资未向公司支付股份补偿，未返还该部分股份已获取的公司2017年度现金红利。 上海瑞鑫持有公司37,457,436股股份，系其于2022年12月29日以司法执行过户的方式从康瀚投资处取得；陈少敏所持公司3,000,000股股份，系其于2023年4月27日以司法拍卖公开竞价的方式从康瀚投资处取得。2023年7月11日，公司就回购注销部分业绩补偿股份相关事项与上海瑞鑫签署《协议》，协议约定上海瑞鑫持有的公司股份37,457,436股股份中的3,737,214股由公司以总价人民币1元的价格回购注销；公司就回购注销部分业绩补偿股份相关事项与陈少敏签署《协议》，协议约定陈少敏持有的公司股份3,000,000股股份中的299,317股由公司以总价人民币1元的价格回购注销。 上述协议已经公司2023年7月28日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过并生效。截至目前，上海瑞鑫、陈少敏已将对应的2017年度现金红利款返还给公司。公司已于2023年8月4日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述4,036,531股业绩承诺补偿股份的回购注销手续。公司将继续关注剩余业绩补偿股份的进展情况。 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用
（一）导致非标准审计报告的相关事项
公司年审会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司2022年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，强调事项段如下：
“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（二）1、未决诉讼所述，创新医疗就齐齐哈尔建华医院有限责任公司与宝信国际融资租赁有限公司融资租赁合同纠纷案于2021年末累计计提预计负债13,042.08万元，根据审议通过的和解协议及补充协议，本期支付宝信国际融资租赁有限公司融资租赁款7,651.14万元，累计支付融资租赁款项10,009.95万元，冲回预计负债3,032.13万元计入本期营业外收入，和解协议已于2022年9月执行完毕。创新医疗分别于2022年3月、2022年7月向最高人民法院、陕西省高级人民法院申请再审，请求提审本案并撤销原判、依法改判，于资产负债表日尚未判决。本段内容不影响已发表的审计意见。”
（二）上述诉讼事项目前进展情况
中华人民共和国最高人民法院于2022年12月15日就建华医院与宝信国际、远程视界的融资租赁纠纷案件、建华医院与宝信国际、远程中卫妇科的融资租赁纠纷案件再审申请作出裁定，指令陕西省高级人民法院再审上述两个案件。截至目前，上述案件尚未开庭。公司将持续关注上述案件的后续进展情况，并按照有关规定及时履行信息披露义务。
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 建华医院提起以宝信国际、远程视界为被申请人的关于融资租赁合同纠纷的再审 | 0 | 否 | 经中华人民共和国最高人民法院裁定指令，陕西省高级人民法院已立案再审本案，再审期间，中止原判决的执行 | 尚未开庭审理。 | 尚未开庭审理 | 2023年01月18日 | 公告编号：2023-002《关于建华医院与宝信国际融资租赁有限公司相关诉讼的进展公告（十四）》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 建华医院提起以宝信国际、远程妇科为被申请人的关于融资租赁合同纠纷的再审 | 0 | 否 | 经中华人民共和国最高人民法院裁定指令，陕西省高级人民法院已立案再审本案，再审期间，中止原判决的执行 | 尚未开庭审理。 | 尚未开庭审理 | 2023年01月18日 | 公告编号：2023-002《关于建华医院与宝信国际融资租赁有限公司相关诉讼的进展公告（十四）》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司提起以康瀚投资等原建华医院股东为被申请人的关于“《发行股份购买资产协议》”项下争议的仲裁 | 0 | 否 | 案件尚未判决 | 案件尚未裁决。 | 案件尚未裁决 | 2021年03月02日 | 公告编号：2021-035《关于发行股份购买资产协议争议仲裁案的进展公告（一）》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 铁岭金帝以施工工程款为案由起诉建华医院 | 2,222.25 | 是 | 终审判决 | 黑龙江省高级人民法院做出终审判决。 | 终审判决 | 2023年03月18日 | 公告编号：2023-013《关于铁岭金帝诉建华医院建设工程施工合同纠纷事项的进展公告（二） 》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 一村投资以股东利益责任纠纷为案由起诉公司及公司董事 | 0 | 否 | 原告已撤诉。 | 原告已撤诉。 | 原告已撤诉 | 2023年06月21日 | 公告编号：2023-034《关于一村投资诉讼事项的进展公告》巨潮资讯网（http://www.cni |
| nfo.com.cn） | |||||||
| 上海瑞鑫以公司未办理相关股份的解除限售手续为案由起诉公司及公司董事。 | 0 | 否 | 原告已撤诉。 | 原告已撤诉。 | 原告已撤诉 | 2023年08月16日 | 公告编号：2023-052《关于上海瑞鑫诉讼事项的进展公告》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/ 姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚 类型 | 结论 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及其他当事人 | 其他 | 子公司建华医院在2016至2018年度存在体检、治疗、设备销售等业务收入、成本确认不规范的问题。同时，建华医院在公章使用、医疗设备融资租赁及存货管理等方面存在内部控制缺陷。 | 行政监管措施 | 采取出具警示函的监督管理措施 | 2023年01月18日 | 相关内容详见2023年1月18日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《关于收到行政监管措施决定书的公告》（编号：2023-003）。 |
整改情况说明?适用 □不适用
公司对《警示函》所指出的问题高度重视，严格按照浙江证监局的要求对存在的问题进行全面梳理，切实采取有效措施进行整改并向浙江证监局提交了书面整改报告。公司将以此次整改为契机，进一步加强相关法律法规的学习，增强合规意识，切实有效提高内控管理水平，完善公司治理，规范履行信息披露义务，切实维护公司及全体股东的利益，促进公司规范、持续、健康发展。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 建华 医院 | 2022年06月02日 | 4,000 | 2022年06月27日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 4,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 4,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 0 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用□不适用
2023年5月29日，绍兴市中级人民法院对公司原副总裁兼建华医院院长梁喜才案件作出终审判决，梁喜才因犯职务侵占罪、虚开发票罪、挪用资金罪，被判处有期徒刑10年。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 77,364,248.00 | 17.08% | -11,304,928 | -11,304,928 | 66,059,320 | 14.58% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 77,364,248.00 | 17.08% | -11,304,928 | -11,304,928 | 66,059,320 | 14.58% | |||
| 其中：境内法人持股 | 56,262,364.00 | 12.42% | -14,304,928 | -14,304,928 | 41,957,436 | 9.26% | |||
| 境内自然人持股 | 21,101,884.00 | 4.66% | 3,000,000 | 3,000,000 | 24,101,884 | 5.32% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 375,715,335.00 | 82.92% | 11,304,928 | 11,304,928 | 387,020,263 | 85.42% | |||
| 1、人民币普通股 | 375,715,335.00 | 82.92% | 11,304,928 | 11,304,928 | 387,020,263 | 85.42% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 453,079,583.00 | 100.00% | 453,079,583 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用 □不适用
2022年6月14日，上海一村投资管理有限公司（以下简称“一村投资”）相关基金账户通过上海金融法院执行过户的方式，取得原由齐齐哈尔建恒投资管理合伙企业（有限合伙）持有的公司11,304,928股股份。公司于2023年6月8日与一村投资签署《和解协
议》，就（2022）沪0115民初74102号案件争议的限售股解除限售等事项达成和解。一村投资持有的公司11,304,928股限售股份已于2023年6月15日上市流通，占公司股份总数的2.4951%。
2023年4月27日，陈少敏以司法拍卖公开竞价的方式从康瀚投资处取得公司3,000,000股股份。因该部分股份涉及业绩补偿，故报告期内暂未解除限售。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 马建建 | 2,842,619 | 0 | 0 | 2,842,619 | 高管锁定股 | 任职期间锁定 |
| 陈海军 | 16,668,975 | 0 | 0 | 16,668,975 | 高管锁定股 | 任职期间锁定 |
| 阮光寅 | 1,590,290 | 0 | 0 | 1,590,290 | 高管锁定股 | 任职期间锁定 |
| 一村投资 | 11,304,928 | 11,304,928 | 0 | 0 | 发行股份购买资产并募集配套资金承诺限售 | 一村投资相关基金账户于2022年6月14日通过上海金融法院执行过户的方式，取得原由建恒投资持有的公司11,304,928股股份，该部分股份已于2023年6月15日上市流通。 |
| 康瀚投资 | 7,500,000 | 0 | 0 | 4,500,000 | 发行股份购买资产并募集配套资金承诺限售 | 康瀚投资持有的3,000,000股已于2023年4月27日在司法拍卖网络平台上以公开竞价的方式登记过户至自然人陈少敏。因涉及业绩补偿，康瀚投资所持股份暂不解除限售。 |
| 陈少敏 | 0 | 3,000,000 | 3,000,000 | 发行股份购买资产并募集配套资金承诺限售 | 陈少敏所持公司3,000,000股股份系其以司法拍卖公开竞价的方式从康瀚投资处取得。因该部分股份涉及业绩补偿，故报告期内暂未解除 |
| 限售。 | ||||||
| 上海瑞鑫 | 37,457,436 | 37,457,436 | 发行股份购买资产并募集配套资金承诺限售 | 上海瑞鑫所持公司37,457,436股股份系其以司法执行过户的方式从康瀚投资处取得。因该部分股份涉及业绩补偿，故报告期内暂未解除限售。 | ||
| 合计 | 77,364,248 | 11,304,928 | 3,000,000 | 66,059,320 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 52,925 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 陈夏英 | 境内自然人 | 17.13% | 77,616,997 | 不变 | 77,616,997 | 质押 | 37,700,000 | |
| 上海瑞鑫融资租赁有限公司 | 境内非国有法人 | 8.27% | 37,457,436 | 不变 | 37,457,436 | |||
| 杭州昌健投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.30% | 24,035,308 | 不变 | 24,035,308 | |||
| 陈海军 | 境内自然人 | 4.91% | 22,225,300 | 不变 | 16,668,975 | 5,556,325 | 质押 | 3,300,000 |
| 上海岩衡投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.91% | 8,674,729 | 减持2,000,000股 | 8,674,729 | |||
| 上海一村投资管理有限公司－一村金牛六号私募投资基金 | 境内非国有法人 | 1.60% | 7,263,028 | 减持4,041,900股 | 7,263,028 | |||
| JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 1.05% | 4,758,581 | 增持4,484,800股 | 4,758,581 | |||
| 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.99% | 4,500,000 | 被司法拍卖3,000,000股 | 4,500,000 | 质押 | 4,500,000 | |
| 冻结 | 4,500,000 | |||||||
| 上海浦东科技投资有限 | 境内非国有法人 | 0.87% | 3,958,168 | 减持4,530,796 | 3,958,168 | |||
| 公司 | 股 | |||||||||
| 马建建 | 境内自然人 | 0.70% | 3,160,159 | 减持630,000股 | 2,842,619 | 317,540 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英的弟弟，他们之间存在关联关系；上海瑞鑫融资租赁有限公司与上海岩衡投资管理合伙企业（有限合伙）同受西藏岩山投资管理有限公司最终控制，为一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 前10名股东中存在回购专户，公司回购专户持有股份数量为7,758,700股。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 陈夏英 | 77,616,997 | 人民币普通股 | 77,616,997 | |||||||
| 杭州昌健投资合伙企业（有限合伙） | 24,035,308 | 人民币普通股 | 24,035,308 | |||||||
| 上海岩衡投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,674,729 | 人民币普通股 | 8,674,729 | |||||||
| 上海一村投资管理有限公司－一村金牛六号私募投资基金 | 7,263,028 | 人民币普通股 | 7,263,028 | |||||||
| 陈海军 | 5,556,325 | 人民币普通股 | 5,556,325 | |||||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 4,758,581 | 人民币普通股 | 4,758,581 | |||||||
| 上海浦东科技投资有限公司 | 3,958,168 | 人民币普通股 | 3,958,168 | |||||||
| 中信证券股份有限公司 | 1,615,107 | 人民币普通股 | 1,615,107 | |||||||
| 王卫平 | 1,490,000 | 人民币普通股 | 1,490,000 | |||||||
| 楼来锋 | 1,464,050 | 人民币普通股 | 1,464,050 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英的弟弟，他们之间存在关联关系；上海瑞鑫融资租赁有限公司与上海岩衡投资管理合伙企业（有限合伙）同受西藏岩山投资管理有限公司最终控制，为一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 阮光寅 | 董事 | 现任 | 2,120,387 | 0 | 199,300 | 1,921,087 | 0 | 0 | 0 |
| 马建建 | 总裁兼财务总监 | 现任 | 3,790,159 | 0 | 630,000 | 3,160,159 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 5,910,546 | 0 | 829,300 | 5,081,246 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：创新医疗管理股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 603,135,708.97 | 658,484,959.64 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 70,474,447.14 | 51,559,298.12 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,039,474.55 | 5,562,907.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,281,490.67 | 3,762,527.37 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 38,146,287.77 | 49,253,244.98 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,590,546.84 | 3,024,932.81 |
| 流动资产合计 | 724,667,955.94 | 771,647,870.32 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 16,753,193.26 | 17,859,910.28 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,198,090,007.18 | 1,228,995,981.10 |
| 在建工程 | 122,724,956.49 | 112,555,574.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 27,196,706.24 | 33,976,506.32 |
| 无形资产 | 120,633,559.52 | 121,783,272.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 986,746.86 | 986,746.86 |
| 长期待摊费用 | 37,034,853.09 | 35,779,346.70 |
| 递延所得税资产 | 12,964,177.51 | 14,440,878.86 |
| 其他非流动资产 | 686,671.22 | 1,636,671.22 |
| 非流动资产合计 | 1,537,070,871.37 | 1,568,014,889.21 |
| 资产总计 | 2,261,738,827.31 | 2,339,662,759.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 23,113,666.67 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 178,430,724.59 | 210,078,511.45 |
| 预收款项 | 29,250,558.15 | 6,000.00 |
| 合同负债 | 5,685,444.61 | 5,354,360.28 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 33,855,661.45 | 46,606,912.03 |
| 应交税费 | 3,844,919.65 | 5,802,267.14 |
| 其他应付款 | 15,389,639.75 | 17,650,714.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,660,297.02 | 13,752,101.97 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 277,117,245.22 | 322,364,534.51 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,548,985.53 | 21,566,699.91 |
| 长期应付款 | 437,211.00 | 1,722,131.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 13,997,649.32 | 39,174,128.92 |
| 递延收益 | 4,479,495.27 | 4,790,213.61 |
| 递延所得税负债 | 44,414,385.88 | 44,796,449.65 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 82,877,727.00 | 112,049,623.09 |
| 负债合计 | 359,994,972.22 | 434,414,157.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,079,583.00 | 453,079,583.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,744,207,003.01 | 2,744,207,003.01 |
| 减：库存股 | 48,403,712.60 | 48,403,712.60 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,102,306.36 | 25,102,306.36 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,273,125,909.30 | -1,269,672,126.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,900,859,270.47 | 1,904,313,052.88 |
| 少数股东权益 | 884,584.62 | 935,549.05 |
| 所有者权益合计 | 1,901,743,855.09 | 1,905,248,601.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,261,738,827.31 | 2,339,662,759.53 |
法定代表人：陈海军 主管会计工作负责人：马建建 会计机构负责人：马建建
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 451,276,219.95 | 495,610,437.58 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 237,875.00 | |
| 其他应收款 | 118,240,977.44 | 100,821,407.54 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,542,662.94 | 1,861,920.73 |
| 流动资产合计 | 571,297,735.33 | 598,293,765.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,477,666,582.01 | 1,478,773,299.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,197,150.31 | 1,580,500.36 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 473,056.56 | 1,295,801.40 |
| 无形资产 | 2,069.08 | 14,482.84 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,479,338,857.96 | 1,481,664,083.63 |
| 资产总计 | 2,050,636,593.29 | 2,079,957,849.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,852,474.70 | 4,745,416.52 |
| 应交税费 | 19,036.58 | 74,386.14 |
| 其他应付款 | 30,077,659.60 | 25,082,742.98 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,059,531.56 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 31,949,170.88 | 30,962,077.20 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 31,949,170.88 | 30,962,077.20 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,079,583.00 | 453,079,583.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,744,207,003.01 | 2,744,207,003.01 |
| 减：库存股 | 48,403,712.60 | 48,403,712.60 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,102,306.36 | 25,102,306.36 |
| 未分配利润 | -1,155,297,757.36 | -1,124,989,407.49 |
| 所有者权益合计 | 2,018,687,422.41 | 2,048,995,772.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,050,636,593.29 | 2,079,957,849.48 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 405,325,757.73 | 335,595,448.53 |
| 其中：营业收入 | 405,325,757.73 | 335,595,448.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 400,866,372.79 | 375,856,658.64 |
| 其中：营业成本 | 346,934,717.51 | 321,003,813.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,190,422.90 | 3,351,544.98 |
| 销售费用 | 5,179,163.91 | 4,864,516.54 |
| 管理费用 | 52,894,434.94 | 48,516,063.07 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -7,332,366.47 | -1,879,279.39 |
| 其中：利息费用 | 1,501,636.66 | 1,473,030.59 |
| 利息收入 | 9,363,339.46 | 3,805,885.32 |
| 加：其他收益 | 531,845.88 | 1,964,894.47 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -909,519.02 | 4,526,264.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,420,860.92 | -5,989,085.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 63,154.45 | -8,461,255.92 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 998,076.04 | 48,788.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,722,081.37 | -48,171,603.74 |
| 加：营业外收入 | 2,449,832.73 | 186,701.86 |
| 减：营业外支出 | 5,856,534.37 | 1,825,185.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,684,620.27 | -49,810,087.81 |
| 减：所得税费用 | 1,820,126.57 | -1,519,106.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,504,746.84 | -48,290,980.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,504,746.84 | -48,290,980.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -3,453,782.41 | -48,076,544.67 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -50,964.43 | -214,436.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -3,504,746.84 | -48,290,980.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,453,782.41 | -48,076,544.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -50,964.43 | -214,436.25 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.008 | -0.11 |
| （二）稀释每股收益 | -0.008 | -0.11 |
法定代表人：陈海军 主管会计工作负责人：马建建 会计机构负责人：马建建
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | ||
| 减：营业成本 | ||
| 税金及附加 | ||
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 12,658,615.06 | 11,773,177.17 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -8,149,037.46 | -3,050,516.55 |
| 其中：利息费用 | 7,079.04 | 51,119.89 |
| 利息收入 | 8,157,237.50 | 3,102,765.44 |
| 加：其他收益 | 23,139.27 | 46,282.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,106,717.02 | 3,956,182.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -24,595,194.52 | -30,726,115.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -30,188,349.87 | -35,446,311.25 |
| 加：营业外收入 | 38.00 | |
| 减：营业外支出 | 120,000.00 | 10,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -30,308,349.87 | -35,456,273.25 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -30,308,349.87 | -35,456,273.25 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -30,308,349.87 | -35,456,273.25 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -30,308,349.87 | -35,456,273.25 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.07 | -0.08 |
| （二）稀释每股收益 | -0.07 | -0.08 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 413,788,141.46 | 265,306,531.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 149,335.24 | 1,678,314.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,396,139.53 | 9,414,537.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 425,333,616.23 | 276,399,383.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 179,165,407.36 | 101,441,880.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 174,066,596.68 | 172,173,977.58 |
| 支付的各项税费 | 6,530,853.37 | 5,981,858.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,909,701.96 | 82,420,231.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 408,672,559.37 | 362,017,947.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,661,056.86 | -85,618,564.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 565,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 13,760,744.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 342,005.19 | 261,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 342,005.19 | 579,021,744.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,087,671.38 | 66,597,512.50 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 44,087,671.38 | 66,597,512.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,745,666.19 | 512,424,232.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 23,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 831,060.20 | 369,884.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,253,709.67 | 3,328,272.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,084,769.87 | 12,698,157.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,084,769.87 | -2,698,157.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -55,169,379.20 | 424,107,510.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 658,305,088.17 | 225,710,845.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 603,135,708.97 | 649,818,356.30 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,182,112.01 | 3,149,085.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,182,112.01 | 3,149,085.79 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,950,434.25 | 10,648,981.80 |
| 支付的各项税费 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,510,541.93 | 4,630,461.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 14,460,976.18 | 15,279,443.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,278,864.17 | -12,130,357.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 510,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,575,867.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,581,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 573,156,867.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,600.00 | 6,550.00 |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 42,000,100.00 | 62,675,412.10 |
| 投资活动现金流出小计 | 42,009,700.00 | 62,681,962.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -42,009,700.00 | 510,474,905.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,520,957.14 | 10,145,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,520,957.14 | 10,145,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,566,610.60 | 2,711,611.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,566,610.60 | 2,711,611.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,954,346.54 | 7,433,388.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -44,334,217.63 | 505,777,936.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 495,610,437.58 | 14,595,354.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 451,276,219.95 | 520,373,290.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,207,003.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,269,672,126.89 | 1,904,313,052.88 | 935,549.05 | 1,905,248,601.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,079,5 | 2,744,207 | 48,403,71 | 25,102,30 | -1,269, | 1,904,313 | 935,549.0 | 1,905,248 | |||||||
| 83.00 | ,003.01 | 2.60 | 6.36 | 672,126.89 | ,052.88 | 5 | ,601.93 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,453,782.41 | -3,453,782.41 | -50,964.43 | -3,504,746.84 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,453,782.41 | -3,453,782.41 | -50,964.43 | -3,504,746.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,207,003.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,273,125,909.30 | 1,900,859,270.47 | 884,584.62 | 1,901,743,855.09 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,609,630.00 | 2,743,676,919.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,184,176,964.08 | 1,989,808,178.69 | 1,108,057.44 | 1,990,916,236.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,609,630.00 | 2,743,676,919.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,184,176,964.0 | 1,989,808,178.69 | 1,108,057.44 | 1,990,916,236.13 | |||||||
| 8 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -530,047.00 | 530,046.00 | -48,076,544.67 | -48,076,545.67 | -214,436.25 | -48,290,981.92 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -48,076,544.67 | -48,076,544.67 | -214,436.25 | -48,290,980.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -530,047.00 | 530,046.00 | -1.00 | -1.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -530,047.00 | 530,046.00 | -1.00 | -1.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,206,965.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,232,253,508.75 | 1,941,731,633.02 | 893,621.19 | 1,942,625,254.21 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,207,003.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,124,989,407.49 | 2,048,995,772.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,079,583.00 | 2,744,207,003.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,124,989,407.49 | 2,048,995,772.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | -30,308,349.87 | -30,308,349.87 | ||||||||||
| 列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -30,308,349.87 | -30,308,349.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使 |
| 用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,207,003.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,155,297,757.36 | 2,018,687,422.41 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,609,630.00 | 2,743,676,919.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,079,238,549.05 | 2,094,746,593.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,609,630.00 | 2,743,676,919.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,079,238,549.05 | 2,094,746,593.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -530,047.00 | 530,046.00 | -35,456,273.25 | -35,456,274.25 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -35,456,273.25 | -35,456,273.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -530,047.00 | 530,046.00 | -1.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -530,047.00 | 530,046.00 | -1.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,079,583.00 | 2,744,206,965.01 | 48,403,712.60 | 25,102,306.36 | -1,114,694,822.30 | 2,059,290,319.47 |
三、公司基本情况
公司概况：
创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名浙江千足珍珠股份有限公司，系由陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋六位自然人于2003年9月30日共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为
91330000754917034P，于2007年9月在深圳证券交易所上市，所属行业类别为医疗服务业。
截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数453,079,583.00股，注册资本为453,079,583.00元，注册地及总部地址均为浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村，主营业务为医疗服务。
本公司无母公司，本公司的实际控制人为自然人陈夏英女士。
本财务报表业经公司董事会于2023年8月16日批准报出。
合并财务报表范围
截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | 建华医院 | 97.14 | 2.86 |
| 2 | 齐齐哈尔舒宁医药有限责任公司 | 舒宁医药 | 98.10 | |
| 3 | 齐齐哈尔泰瑞通经贸有限公司 | 泰瑞通 | 100.00 | |
| 4 | 齐齐哈尔新禄医疗器械有限公司 | 新禄医疗 | 100.00 | |
| 5 | 哈尔滨双华医院有限公司 | 双华体检 | 100.00 | |
| 6 | 哈尔滨方华健康管理有限责任公司 | 方华健康管理 | 100.00 | |
| 7 | 齐齐哈尔明珠医院有限责任公司 | 明珠医院 | 100.00 | |
| 8 | 齐齐哈尔瑞泰医药有限公司 | 瑞泰医药 | 100.00 | |
| 9 | 齐齐哈尔馨康精神病医院有限责任公司 | 馨康医院 | 100.00 | |
| 10 | 海宁康华医院有限公司 | 康华医院 | 100.00 | |
| 11 | 杭州赛乐医疗管理有限公司 | 赛乐医疗 | 100.00 | |
| 12 | 海宁泰华护理院有限公司 | 泰华护理院 | 100.00 | |
| 13 | 江苏福恬康复医院有限公司 | 福恬医院 | 83.33 | 16.67 |
| 14 | 上海养源母婴服务有限公司 | 上海养源 | 100.00 | |
| 15 | 浙江悦润医疗投资管理有限公司 | 悦润投资 | 100.00 | |
| 16 | 浙江鸿润医药有限公司 | 鸿润医药 | 100.00 | |
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、10、金融工具”、“五、24、固定资产”、“五、39、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 ?不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司不存在指定的这类金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
□适用 ?不适用
12、应收账款
相关会计政策参见“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
□适用 ?不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
相关会计政策参见“五、10、金融工具”。
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：低值易耗品、库存商品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具”。
17、合同成本
□适用 ?不适用
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
□适用 ?不适用
20、其他债权投资
□适用 ?不适用
21、长期应收款
□适用 ?不适用
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
1、固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 3-5 | 4.85-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 19.40-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.40-19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.40-19.00 |
| 固定资产装修 | 5-10 | 20.00-10.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
相关会计政策参见“五、42、租赁”。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
□适用 ?不适用
28、油气资产
□适用 ?不适用
29、使用权资产
相关会计政策参见“五、42、租赁”。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 年限平均法 | 预计受益期 |
| 软件 | 5年 | 年限平均法 | 预计受益期 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费 | 年限平均法 | 预计受益期 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 ?不适用
35、租赁负债
相关会计政策参见“五、42、租赁”。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工
具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、
非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
2、收入确认的具体时点
医疗服务收入以医疗服务已提供并收到价款或取得收取价款的权利时作为收入确认时点，药品销售收入以发货并交付给客户作为收入确认时点。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 ?不适用
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
□适用 ?不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
2、税收优惠
1、根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，建华医院、双华体检、方华体检、明珠医院、康华医院、赛乐医疗、泰华护理院、福恬医院提供医疗卫生服务产生的收入营改增后免征增值税。
2、根据财政部、税务总局公告2023年第1号《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》，自2023年1月1日至2023年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；根据财政部、税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》及公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，子公司符合条件的享受上述税收优惠政策。
3、其他
□适用 ?不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 385,601.52 | 826,926.00 |
| 银行存款 | 602,737,599.13 | 657,572,446.16 |
| 其他货币资金 | 12,508.32 | 85,587.48 |
| 合计 | 603,135,708.97 | 658,484,959.64 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 诉讼冻结款项 | 179,871.47 | |
| 合计 | 179,871.47 |
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,395,000.00 | 4.76% | 4,395,000.00 | 100.00% | 4,395,000.00 | 6.20% | 4,395,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 87,891,695.78 | 95.24% | 17,417,248.64 | 19.82% | 70,474,447.14 | 66,496,112.95 | 93.80% | 14,936,814.83 | 22.46% | 51,559,298.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 87,891,695.78 | 95.24% | 17,417,248.64 | 19.82% | 70,474,447.14 | 66,496,112.95 | 93.80% | 14,936,814.83 | 22.46% | 51,559,298.12 |
| 合计 | 92,286,695.78 | 100.00% | 21,812,248.64 | 70,474,447.14 | 70,891,112.95 | 100.00% | 19,331,814.83 | 51,559,298.12 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 2,022,000.00 | 2,022,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户2 | 1,323,000.00 | 1,323,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,395,000.00 | 4,395,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 69,768,554.93 | 3,488,427.74 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,852,118.20 | 570,423.65 | 20.00% |
| 2至3年 | 3,825,250.84 | 1,912,625.44 | 50.00% |
| 3年以上 | 11,445,771.81 | 11,445,771.81 | 100.00% |
| 合计 | 87,891,695.78 | 17,417,248.64 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 69,768,554.93 |
| 1至2年 | 2,852,118.20 |
| 2至3年 | 3,825,250.84 |
| 3年以上 | 15,840,771.81 |
| 合计 | 92,286,695.78 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,395,000.00 | 4,395,000.00 | ||||
| 账龄组合 | 14,936,814.83 | 2,530,372.08 | 49,938.27 | 17,417,248.64 | ||
| 合计 | 19,331,814.83 | 2,530,372.08 | 49,938.27 | 21,812,248.64 | ||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 49,938.27 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 14,605,884.45 | 15.83% | 730,294.22 |
| 客户2 | 8,801,068.65 | 9.54% | 440,053.43 |
| 客户3 | 5,170,395.08 | 5.60% | 258,519.75 |
| 客户4 | 3,657,871.20 | 3.96% | 182,893.56 |
| 客户5 | 2,559,931.52 | 2.77% | 127,996.58 |
| 合计 | 34,795,150.90 | 37.70% |
3、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,550,497.02 | 93.05% | 5,416,497.51 | 97.37% |
| 1至2年 | 382,321.16 | 5.43% | 50,104.65 | 0.90% |
| 2至3年 | 24,559.13 | 0.35% | 47,667.79 | 0.86% |
| 3年以上 | 82,097.24 | 1.17% | 48,637.45 | 0.87% |
| 合计 | 7,039,474.55 | 5,562,907.40 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 客户1 | 1,980,000.00 | 28.13 |
| 客户2 | 800,000.00 | 11.36 |
| 客户3 | 604,545.44 | 8.59 |
| 客户4 | 395,000.00 | 5.61 |
| 客户5 | 363,130.59 | 5.16 |
| 合计 | 4,142,676.03 | 58.85 |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,281,490.67 | 3,762,527.37 |
| 合计 | 3,281,490.67 | 3,762,527.37 |
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 4,171,089.50 | 4,085,689.50 |
| 业绩赔偿款 | 449,657.62 | 449,657.62 |
| 股权转让款 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 其他暂付款 | 5,756,348.66 | 5,432,296.52 |
| 合计 | 11,177,095.78 | 10,767,643.64 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,155,458.65 | 3,849,657.62 | 7,005,116.27 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 890,488.84 | 890,488.84 | ||
| 2023年6月30日余额 | 4,045,947.49 | 3,849,657.62 | 7,895,605.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,165,802.01 |
| 1至2年 | 570,036.00 |
| 2至3年 | 1,535,899.90 |
| 3年以上 | 6,905,357.87 |
| 合计 | 11,177,095.78 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提准备组合 | 3,849,657.62 | 3,849,657.62 | ||||
| 账龄组合 | 3,155,458.65 | 890,488.84 | 4,045,947.49 | |||
| 合计 | 7,005,116.27 | 890,488.84 | 7,895,605.11 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 其他暂付款 | 3,812,287.75 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 34.11% | 3,106,049.85 |
| 客户2 | 保证金 | 3,400,000.00 | 3年以上 | 30.42% | 3,400,000.00 |
| 客户3 | 股权转让款 | 800,000.00 | 1年以内 | 7.16% | 40,000.00 |
| 客户4 | 其他暂付款 | 492,161.00 | 1年以内、1-2年 | 4.40% | 86,432.20 |
| 客户5 | 业绩赔偿款 | 449,657.62 | 3年以上 | 4.02% | 449,657.62 |
| 合计 | 8,954,106.37 | 80.11% | 7,082,139.67 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 37,129,356.13 | 1,618,057.51 | 35,511,298.62 | 46,926,702.02 | 1,681,211.96 | 45,245,490.06 |
| 低值易耗品 | 2,634,989.15 | 2,634,989.15 | 4,007,754.92 | 4,007,754.92 | ||
| 合计 | 39,764,345.28 | 1,618,057.51 | 38,146,287.77 | 50,934,456.94 | 1,681,211.96 | 49,253,244.98 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,681,211.96 | 63,154.45 | 1,618,057.51 | |||
| 合计 | 1,681,211.96 | 63,154.45 | 1,618,057.51 |
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 929,483.68 | 1,066,610.21 |
| 增值税留抵税额 | 1,050,581.02 | 1,027,504.12 |
| 应收协定存款利息 | 610,482.14 | 930,818.48 |
| 合计 | 2,590,546.84 | 3,024,932.81 |
7、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 博灵脑机（杭州）科技有限公司 | 17,859,910.28 | -1,106,717.02 | 16,753,193.26 | ||||||||
8、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,198,090,007.18 | 1,228,995,981.10 |
| 合计 | 1,198,090,007.18 | 1,228,995,981.10 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,112,032,076.90 | 694,118,936.69 | 15,394,113.24 | 86,684,411.88 | 73,168,667.71 | 1,981,398,206.42 |
| 2.本期增加金额 | 2,717,038.73 | 11,629,339.15 | 4,448,169.00 | 18,794,546.88 | ||
| （1 | 11,629,339.15 | 4,448,169.00 | 16,077,508.15 |
| ）购置 | ||||||
| （2）在建工程转入 | 2,717,038.73 | 2,717,038.73 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 30,401,748.45 | 208,585.67 | 6,180,241.17 | 3,195,531.00 | 39,986,106.29 | |
| （1）处置或报废 | 30,401,748.45 | 208,585.67 | 6,180,241.17 | 3,195,531.00 | 39,986,106.29 | |
| 4.期末余额 | 1,114,749,115.63 | 675,346,527.39 | 15,185,527.57 | 84,952,339.71 | 69,973,136.71 | 1,960,206,647.01 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 213,903,997.21 | 452,325,047.73 | 10,759,661.14 | 56,668,469.96 | 17,811,496.04 | 751,468,672.08 |
| 2.本期增加金额 | 13,169,648.53 | 24,422,906.52 | 1,052,825.33 | 3,727,150.07 | 2,497,118.56 | 44,869,649.01 |
| （1）计提 | 13,169,648.53 | 24,422,906.52 | 1,052,825.33 | 3,727,150.07 | 2,497,118.56 | 44,869,649.01 |
| 3.本期减少金额 | 28,073,566.24 | 136,323.45 | 5,549,402.36 | 1,395,942.45 | 35,155,234.50 | |
| （1）处置或报废 | 28,073,566.24 | 136,323.45 | 5,549,402.36 | 1,395,942.45 | 35,155,234.50 | |
| 4.期末余额 | 227,073,645.74 | 448,674,388.01 | 11,676,163.02 | 54,846,217.67 | 18,912,672.15 | 761,183,086.59 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 933,553.24 | 933,553.24 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 933,553.24 | 933,553.24 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 887,675,469.89 | 225,738,586.14 | 3,509,364.55 | 30,106,122.04 | 51,060,464.56 | 1,198,090,007.18 |
| 2.期初账面价值 | 898,128,079.69 | 240,860,335.72 | 4,634,452.10 | 30,015,941.92 | 55,357,171.67 | 1,228,995,981.10 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 建华医院院部办公室 | 939,829.47 | 未及时办理权证 |
| 建华医院临时周转用房（神经内科） | 10,098,874.60 | 临时周转用房，暂不能办理权证 |
| 建华医院老年护理院 | 79,078,946.84 | 在办理权证中，尚需补充完善部分工程资料 |
| 建华医院门卫房 | 423,999.71 | 未及时办理权证 |
| 康华医院二期住院大楼 | 295,758,586.26 | 与在建门诊楼同属一本土地权证，需全部工程完工才能一同申报办理权证 |
| 康华医院放疗用房 | 12,473,597.96 | 与在建门诊楼同属一本土地权证，需全部工程完工才能一同申报办理权证 |
| 康华医院高压氧舱 | 1,490,804.57 | 与在建门诊楼同属一本土地权证，需全部工程完工才能一同申报办理权证 |
| 康华医院介入中心 | 611,554.34 | 与在建门诊楼同属一本土地权证，需全部工程完工才能一同申报办理权证 |
| 合计 | 400,876,193.75 |
9、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 122,724,956.49 | 112,555,574.95 |
| 合计 | 122,724,956.49 | 112,555,574.95 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建筑工程 | 118,794,294.79 | 118,794,294.79 | 105,399,633.95 | 105,399,633.95 | ||
| 设备安装 | 231,180.00 | 231,180.00 | ||||
| 在安装软件 | 3,930,661.70 | 3,930,661.70 | 6,924,761.00 | 6,924,761.00 | ||
| 合计 | 122,724,956.49 | 122,724,956.49 | 112,555,574.95 | 112,555,574.95 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 康华二期工程-门诊大楼 | 144,584,000.00 | 102,634,733.95 | 13,394,660.84 | 116,029,394.79 | 80.25% | 建设中 | 募股资金/自有资金 | |||||
| 建华医院三甲复审信息 | 13,800,000.00 | 5,770,000.00 | 2,994,099.30 | 2,775,900.70 | 41.81% | 建设中 | 自有资金 |
| 系统 | ||||||||||||
| 合计 | 158,384,000.00 | 108,404,733.95 | 13,394,660.84 | 2,994,099.30 | 118,805,295.49 |
10、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 55,608,721.31 | 55,608,721.31 |
| 2.本期增加金额 | 3,235,864.41 | 3,235,864.41 |
| —新增租赁 | 3,235,864.41 | 3,235,864.41 |
| 3.本期减少金额 | 8,480,772.53 | 8,480,772.53 |
| —处置 | 8,480,772.53 | 8,480,772.53 |
| 4.期末余额 | 50,363,813.19 | 50,363,813.19 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 21,632,214.99 | 21,632,214.99 |
| 2.本期增加金额 | 4,852,903.33 | 4,852,903.33 |
| （1）计提 | 4,852,903.33 | 4,852,903.33 |
| 3.本期减少金额 | 3,318,011.37 | 3,318,011.37 |
| （1）处置 | 3,318,011.37 | 3,318,011.37 |
| 4.期末余额 | 23,167,106.95 | 23,167,106.95 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 27,196,706.24 | 27,196,706.24 |
| 2.期初账面价值 | 33,976,506.32 | 33,976,506.32 |
11、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 141,254,113.50 | 20,031,633.96 | 161,285,747.46 |
| 2.本期增加金额 | 1,735,600.00 | 1,735,600.00 | |
| （1）购置 | 1,735,600.00 | 1,735,600.00 | |
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 141,254,113.50 | 21,767,233.96 | 163,021,347.46 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 23,534,149.02 | 15,968,325.52 | 39,502,474.54 |
| 2.本期增加金额 | 1,550,046.88 | 1,335,266.52 | 2,885,313.40 |
| （1）计提 | 1,550,046.88 | 1,335,266.52 | 2,885,313.40 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 25,084,195.90 | 17,303,592.04 | 42,387,787.94 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 116,169,917.60 | 4,463,641.92 | 120,633,559.52 |
| 2.期初账面价值 | 117,719,964.48 | 4,063,308.44 | 121,783,272.92 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 建华医院老年护理院土地 | 10,941,939.67 | 在办理权证中，尚需补充完善部分工程资料 |
| 建华医院原建华机械厂仓储机加区 | 7,847,455.93 | 未及时办理权证变更 |
| 合计 | 18,789,395.60 |
12、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 建华医院 | 628,710,383.57 | 628,710,383.57 | ||||
| 康华医院 | 311,069,137.09 | 311,069,137.09 | ||||
| 福恬医院 | 76,514,693.22 | 76,514,693.22 | ||||
| 明珠医院 | 87,583,517.22 | 87,583,517.22 | ||||
| 鸿润医药 | 986,746.86 | 986,746.86 | ||||
| 合计 | 1,104,864,477.96 | 1,104,864,477.96 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 建华医院 | 628,710,383.57 | 628,710,383.57 | ||||
| 康华医院 | 311,069,137.09 | 311,069,137.09 | ||||
| 福恬医院 | 76,514,693.22 | 76,514,693.22 | ||||
| 明珠医院 | 87,583,517.22 | 87,583,517.22 | ||||
| 合计 | 1,103,877,731.10 | 1,103,877,731.10 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组 组合的账面价值 | 分摊至本资产组或 资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
| 鸿润医药 | 553,588.39 | 986,746.86 | 1,540,335.25 | 是 |
| 合计 | 553,588.39 | 986,746.86 | 1,540,335.25 |
根据《企业会计准则第8号——资产减值》规定，与资产减值测试相关的资产组或资产组组合，应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。资产组为各标的公司2023年6月30日与商誉相关资产组涉及的经营性固定资产、无形资产、商誉等非流动资产（即相关长期资产）。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 预测期 | 折现率 |
| 鸿润医药 | 5年 | 11.83% |
公司无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以资产组预计未来现金流量的现值作为其可回收金额。公司根据历史经验及对市场发展的预测，确定销售收入增长率、毛利率等关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据商誉减值测试结果，本报告期公司对鸿润医药资产组组合无需计提商誉减值准备。
13、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 康华医院装修工程 | 1,337,137.47 | 179,313.40 | 1,157,824.07 | ||
| 福恬医院新院区装修工程 | 32,588,083.55 | 378,000.00 | 2,150,429.88 | 30,815,653.67 | |
| 双华医院技术保修费 | 270,958.72 | 1,508,000.00 | 226,061.11 | 1,552,897.61 | |
| 其他项目 | 1,583,166.96 | 1,822,132.05 | 891,219.55 | 2,514,079.46 | |
| 鸿润医药仓库装修工程 | 209,972.03 | 7,240.42 | 202,731.61 |
| 明珠医院技术保修费 | 950,000.00 | 158,333.33 | 791,666.67 | ||
| 合计 | 35,779,346.70 | 4,868,104.08 | 3,612,597.69 | 37,034,853.09 |
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,785,598.05 | 2,446,399.51 | 8,446,491.13 | 2,111,622.78 |
| 可抵扣亏损 | 39,071,111.99 | 9,767,778.00 | 46,317,024.29 | 11,579,256.08 |
| 递延收益 | 3,000,000.00 | 750,000.00 | 3,000,000.00 | 750,000.00 |
| 合计 | 51,856,710.04 | 12,964,177.51 | 57,763,515.42 | 14,440,878.86 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 177,657,543.52 | 44,414,385.88 | 179,185,798.49 | 44,796,449.65 |
| 合计 | 177,657,543.52 | 44,414,385.88 | 179,185,798.49 | 44,796,449.65 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 12,964,177.51 | 14,440,878.86 | ||
| 递延所得税负债 | 44,414,385.88 | 44,796,449.65 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 22,473,866.39 | 20,505,205.17 |
| 可抵扣亏损 | 522,257,087.61 | 658,256,022.34 |
| 递延收益 | 1,479,495.27 | 1,790,213.61 |
| 内部交易未实现利润 | 1,956,904.09 | -1,228,919.63 |
| 合计 | 548,167,353.36 | 679,322,521.49 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 157,094,332.10 | ||
| 2024年 | 136,360,201.82 | 136,649,362.92 | |
| 2025年 | 116,483,079.08 | 116,537,651.74 | |
| 2026年 | 86,614,443.37 | 86,614,600.00 | |
| 2027年 | 168,787,150.93 | 161,360,075.58 | |
| 2028年 | 14,012,212.41 | ||
| 合计 | 522,257,087.61 | 658,256,022.34 |
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 2,756,671.22 | 2,570,000.00 | 186,671.22 | 3,706,671.22 | 2,570,000.00 | 1,136,671.22 |
| 融资租赁保证金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 合计 | 3,256,671.22 | 2,570,000.00 | 686,671.22 | 4,206,671.22 | 2,570,000.00 | 1,636,671.22 |
16、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,113,666.67 | |
| 信用借款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 23,113,666.67 |
17、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购款 | 131,264,663.99 | 149,563,708.36 |
| 应付工程设备款 | 47,166,060.60 | 60,514,803.09 |
| 合计 | 178,430,724.59 | 210,078,511.45 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
18、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收经营款 | 29,250,558.15 | 6,000.00 |
| 合计 | 29,250,558.15 | 6,000.00 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收经营款 | 5,685,444.61 | 5,354,360.28 |
| 合计 | 5,685,444.61 | 5,354,360.28 |
20、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 46,267,247.69 | 149,805,864.35 | 162,405,109.74 | 33,668,002.30 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 339,664.34 | 12,812,592.10 | 12,964,597.29 | 187,659.15 |
| 合计 | 46,606,912.03 | 162,618,456.45 | 175,369,707.03 | 33,855,661.45 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 45,774,314.61 | 135,586,106.19 | 147,773,191.87 | 33,587,228.93 |
| 2、职工福利费 | 2,829,180.34 | 2,818,880.34 | 10,300.00 | |
| 3、社会保险费 | 321,540.79 | 8,448,108.05 | 8,733,118.12 | 36,530.72 |
| 其中：医疗保险费 | 305,140.79 | 7,990,325.15 | 8,260,229.89 | 35,236.05 |
| 工伤保险费 | 12,014.00 | 441,394.90 | 452,182.23 | 1,226.67 |
| 生育保险费 | 4,386.00 | 16,388.00 | 20,706.00 | 68.00 |
| 4、住房公积金 | 2,161.00 | 2,010,787.67 | 2,004,600.67 | 8,348.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 169,231.29 | 931,682.10 | 1,075,318.74 | 25,594.65 |
| 合计 | 46,267,247.69 | 149,805,864.35 | 162,405,109.74 | 33,668,002.30 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 269,055.90 | 12,389,069.53 | 12,616,118.37 | 42,007.06 |
| 2、失业保险费 | 70,608.44 | 407,226.57 | 332,182.92 | 145,652.09 |
| 3、企业年金缴费 | 16,296.00 | 16,296.00 | ||
| 合计 | 339,664.34 | 12,812,592.10 | 12,964,597.29 | 187,659.15 |
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 436,403.06 | 2,190,708.98 |
| 企业所得税 | 1,555,156.30 | 884,862.52 |
| 个人所得税 | 607,543.57 | 562,928.75 |
| 城市维护建设税 | 29,990.51 | 111,099.23 |
| 房产税 | 966,145.91 | 1,608,555.22 |
| 教育费附加 | 21,385.32 | 79,522.86 |
| 土地使用税 | 183,149.54 | 310,649.54 |
| 印花税 | 45,145.44 | 53,940.04 |
| 合计 | 3,844,919.65 | 5,802,267.14 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 15,389,639.75 | 17,650,714.97 |
| 合计 | 15,389,639.75 | 17,650,714.97 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 家庭医生健康管理培训基金押金 | 3,766,900.56 | 3,766,900.56 |
| 保证金 | 4,332,603.91 | 3,821,142.99 |
| 其他 | 7,290,135.28 | 10,062,671.42 |
| 合计 | 15,389,639.75 | 17,650,714.97 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 2,530,716.00 | 2,453,661.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 8,129,581.02 | 11,298,440.97 |
| 合计 | 10,660,297.02 | 13,752,101.97 |
24、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁费 | 19,548,985.53 | 21,566,699.91 |
| 合计 | 19,548,985.53 | 21,566,699.91 |
25、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 437,211.00 | 1,722,131.00 |
| 合计 | 437,211.00 | 1,722,131.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 437,211.00 | 1,722,131.00 |
| 其中：未实现融资费用 | -3,391.00 | -230,228.00 |
| 合计 | 437,211.00 | 1,722,131.00 |
26、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 13,997,649.32 | 39,174,128.92 | |
| 合计 | 13,997,649.32 | 39,174,128.92 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
未决诉讼预计负债计提情况详见附注十四、2。
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,790,213.61 | 310,718.34 | 4,479,495.27 | ||
| 合计 | 4,790,213.61 | 310,718.34 | 4,479,495.27 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 建华肿瘤诊疗中心补助 | 1,600,000.00 | 300,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 康华二期项目投资奖励 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 福恬设备补贴款 | 190,213.61 | 10,718.34 | 179,495.27 | 与资产相关 |
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 453,079,583.00 | 453,079,583.00 | |||||
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,725,886,156.59 | 2,725,886,156.59 | ||
| 其他资本公积 | 18,320,846.42 | 18,320,846.42 | ||
| 合计 | 2,744,207,003.01 | 2,744,207,003.01 |
30、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 48,403,712.60 | 48,403,712.60 | ||
| 合计 | 48,403,712.60 | 48,403,712.60 |
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 25,102,306.36 | 25,102,306.36 | ||
| 合计 | 25,102,306.36 | 25,102,306.36 |
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,269,672,126.89 | -1,184,176,964.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -11,797,963.74 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,269,672,126.89 | -1,195,974,927.82 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -3,453,782.41 | -73,697,199.07 |
| 期末未分配利润 | -1,273,125,909.30 | -1,269,672,126.89 |
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 404,709,351.56 | 346,934,717.51 | 335,287,102.10 | 321,003,813.44 |
| 其他业务 | 616,406.17 | 308,346.43 | ||
| 合计 | 405,325,757.73 | 346,934,717.51 | 335,595,448.53 | 321,003,813.44 |
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 57,489.76 | 47,745.25 |
| 教育费附加 | 24,616.58 | 20,445.84 |
| 房产税 | 2,598,532.84 | 2,758,096.67 |
| 土地使用税 | 461,397.24 | 496,019.24 |
| 印花税 | 31,975.40 | 15,610.31 |
| 地方教育附加 | 16,411.08 | 13,627.67 |
| 合计 | 3,190,422.90 | 3,351,544.98 |
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,722,462.50 | 2,187,413.56 |
| 市场推广费 | 3,187,884.94 | 2,252,761.43 |
| 其他费用 | 268,816.47 | 424,341.55 |
| 合计 | 5,179,163.91 | 4,864,516.54 |
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,637,839.23 | 26,761,428.03 |
| 折旧及摊销 | 10,501,876.02 | 8,670,948.01 |
| 差旅费 | 801,898.42 | 516,002.37 |
| 办公费 | 1,551,733.07 | 1,695,806.15 |
| 业务招待费 | 3,143,998.71 | 1,786,795.06 |
| 中介服务费 | 2,808,821.77 | 4,794,530.29 |
| 汽车费用 | 762,367.60 | 687,659.42 |
| 易耗品摊销 | 610,039.59 | 634,148.63 |
| 其他 | 3,075,860.53 | 2,968,745.11 |
| 合计 | 52,894,434.94 | 48,516,063.07 |
37、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 717,393.53 | 1,473,030.59 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 784,243.13 | 1,121,041.79 |
| 减：利息收入 | 9,363,339.46 | 3,805,885.32 |
| 其他 | 529,336.33 | 453,575.34 |
| 合计 | -7,332,366.47 | -1,879,279.39 |
38、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 440,299.04 | 1,856,200.00 |
| 代扣个人所得税手续费 | 91,546.84 | 108,694.47 |
| 合计 | 531,845.88 | 1,964,894.47 |
39、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
| 债务重组收益 | 197,198.00 | |
| 理财产品投资收益 | 4,719,045.10 | |
| 合计 | -909,519.02 | 4,526,264.70 |
40、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -890,488.84 | -3,421,289.38 |
| 应收账款坏账损失 | -2,530,372.08 | -2,567,796.00 |
| 合计 | -3,420,860.92 | -5,989,085.38 |
41、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 63,154.45 | 14,066.21 |
| 十三、其他 | -8,475,322.13 | |
| 合计 | 63,154.45 | -8,461,255.92 |
42、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 998,076.04 | 48,788.50 |
43、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他 | 224,479.72 | 186,701.86 | 224,479.72 |
| 无需支付的款项 | 1,725,353.01 | 1,725,353.01 | |
| 合计 | 2,449,832.73 | 186,701.86 | 2,449,832.73 |
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 120,000.00 | 10,000.00 | 120,000.00 |
| 预计负债-诉讼 | 965,892.61 | 146,132.98 | 965,892.61 |
| 赔偿支出 | 1,935,878.77 | 1,068,112.55 | 1,935,878.77 |
| 其他 | 127,590.23 | 600,940.40 | 127,590.23 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,707,172.76 | 2,707,172.76 | |
| 合计 | 5,856,534.37 | 1,825,185.93 | 5,856,534.37 |
45、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 725,488.99 | |
| 递延所得税费用 | 1,094,637.58 | -1,519,106.89 |
| 合计 | 1,820,126.57 | -1,519,106.89 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,684,620.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -421,155.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 341,353.07 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,306,217.15 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,801,473.34 |
| 预计负债变动的影响 | -241,473.15 |
| 其他 | -353,854.47 |
| 所得税费用 | 1,820,126.57 |
46、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收款及收回暂付款 | 974,946.22 | 3,773,144.84 |
| 银行存款利息收入 | 9,363,339.46 | 3,805,885.32 |
| 政府补助 | 79,956.48 | 1,556,200.00 |
| 其他 | 977,897.37 | 279,307.28 |
| 合计 | 11,396,139.53 | 9,414,537.44 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂付款与偿还暂收款 | 2,945,473.58 | 6,420,469.44 |
| 付现期间费用 | 16,872,808.63 | 14,538,135.26 |
| 预计负债 | 26,142,372.21 | 58,094,212.10 |
| 其他 | 2,949,047.54 | 3,367,414.76 |
| 合计 | 48,909,701.96 | 82,420,231.56 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还融资租赁款 | 1,207,865.00 | 1,135,433.00 |
| 回购股份 | 1.00 | |
| 租赁费 | 3,045,844.67 | 2,192,838.69 |
| 合计 | 4,253,709.67 | 3,328,272.69 |
47、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -3,504,746.84 | -48,290,980.92 |
| 加：资产减值准备 | 3,357,706.47 | 14,450,341.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,473,706.56 | 48,039,515.85 |
| 使用权资产折旧 | 4,852,903.33 | 6,130,529.82 |
| 无形资产摊销 | 2,885,313.40 | 2,592,641.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,612,597.69 | 4,778,987.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,015,970.75 | -10,754.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,707,172.76 | 60,098.14 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,501,636.66 | 1,473,030.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,106,717.02 | -4,526,264.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,476,701.35 | -842,220.38 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -382,063.77 | -676,886.51 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,170,111.66 | 10,069,672.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -22,897,154.42 | -42,679,664.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -6,376,247.79 | -30,880,424.77 |
| 其他 | -25,307,326.47 | -45,306,184.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,661,056.86 | -85,618,564.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 603,135,708.97 | 649,818,356.30 |
| 减：现金的期初余额 | 658,305,088.17 | 225,710,845.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -55,169,379.20 | 424,107,510.71 |
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 603,135,708.97 | 658,305,088.17 |
| 其中：库存现金 | 385,601.52 | 826,926.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 602,737,599.13 | 657,392,574.69 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 12,508.32 | 85,587.48 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 603,135,708.97 | 658,305,088.17 |
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 9,561,643.28 | 抵押担保的资产,详见本报告合并财务报表项目注释（十四、1） |
| 合计 | 9,561,643.28 |
49、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 建华医院肿瘤诊疗中心补助 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 康华医院二期项目投资奖励 | 3,000,000.00 | 递延收益 | |
| 福恬医院设备补贴款 | 192,000.00 | 递延收益 | 10,718.34 |
| 稳岗就业补贴 | 8,544.00 | 其他收益 | 8,544.00 |
| 扩岗补贴 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 福恬医院医疗机构检测补助 | 8,440.80 | 其他收益 | 8,440.80 |
| 建华医院疫苗补助款 | 7,320.00 | 其他收益 | 7,320.00 |
| 建华医院出售固定资产税收优惠 | 40,645.91 | 其他收益 | 40,645.91 |
| 方华体检增值税减免 | 49,629.99 | 其他收益 | 49,629.99 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
孙公司泰瑞通于2023年6月新设齐齐哈尔瑞泰医药有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围；孙公司明珠医院于2023年6月新设齐齐哈尔馨康精神病医院有限责任公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 医疗服务 | 97.14% | 2.86% | 非同一控制下企业合并 |
| 齐齐哈尔舒宁医药有限责任公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 药品贸易 | 98.10% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔泰瑞通经贸有限公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 药品贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔新禄医疗器械有限公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 医疗器械贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 哈尔滨双华医院有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医疗服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 哈尔滨方华健康管理有限责任公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医疗服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 齐齐哈尔明珠医院有限责任公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔瑞泰医药有限公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 药品贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 齐齐哈尔馨康精神病医院有限责任公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 医疗服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海宁康华医院有限公司 | 海宁 | 海宁 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州赛乐医疗管理有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医疗服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海宁泰华护理院有限公司 | 海宁 | 海宁 | 医疗服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏福恬康复医院有限公司 | 溧阳 | 溧阳 | 医疗服务 | 83.33% | 16.67% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海养源母婴服务有限公司 | 上海 | 上海 | 母婴服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江悦润医疗投资管理有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医疗投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江鸿润医药有限公司 | 诸暨 | 诸暨 | 药品贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
（2） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 16,753,193.26 | 17,859,910.28 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 178,430,724.59 | 178,430,724.59 | |||
| 其他应付款 | 15,389,639.75 | 15,389,639.75 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,660,297.02 | 10,660,297.02 | |||
| 租赁负债 | 6,442,806.87 | 3,810,271.39 | 9,295,907.26 | 19,548,985.52 | |
| 长期应付款 | 437,211.00 | 437,211.00 | |||
| 合计 | 204,917,872.36 | 6,442,806.87 | 3,810,271.39 | 9,295,907.26 | 224,466,857.88 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 23,113,666.67 | 23,113,666.67 | |||
| 应付账款 | 210,078,511.45 | 210,078,511.45 | |||
| 其他应付款 | 17,650,714.97 | 17,650,714.97 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,477,447.78 | 15,477,447.78 | |||
| 租赁负债 | 8,063,672.01 | 4,768,849.88 | 11,634,548.21 | 24,467,070.10 | |
| 长期应付款 | 1,762,408.00 | 1,762,408.00 | |||
| 合计 | 266,320,340.87 | 9,826,080.01 | 4,768,849.88 | 11,634,548.21 | 292,549,818.97 |
(一)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2023年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加0.00元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。期末公司无以外币计价的资产与负债，公司无来源于外汇汇率变动的风险。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
公司无母公司，自然人陈夏英女士直接持有本公司17.13%的股份，为公司的实际控制人。本企业最终控制方是陈夏英女士。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
本公司无重要的合营或联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈海军 | 公司股东、董事长 |
| 浙江诸暨农村商业银行股份有限公司 | 实际控制人担任董事的企业 |
| 浙江千足珍珠有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 浙江千足珠宝有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 浙江珍世堂生物科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 浙江珍世堂物业管理服务有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） | 公司股东 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江千足珍珠有限公司 | 采购礼品 | 194,000.00 | |||
| 浙江千足珍珠有限公司 | 采购水电 | 34,099.64 | 40,236.34 | ||
| 浙江珍世堂生物科技有限公司 | 采购水电 | 7,167.00 | |||
| 浙江珍世堂物业管理服务有限公司 | 采购物业服务 | 50,512.00 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 浙江千足珍珠有限公司 | 房产 | 380,000.00 | 380,000.00 | 2,990.57 | 11,614.92 | ||||||
| 浙江珍世堂生物科技有限公司 | 房产 | 465,249.00 | 35,793.78 | 2,093,133.05 | |||||||
| 浙江珍世堂生物科技有限公司 | 房产 | 81,750.00 | 81,750.00 | ||||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2022年06月27日 | 2023年06月26日 | 是 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,707,573.40 | 2,773,543.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） | 449,657.62 | 449,657.62 | 449,657.62 | 449,657.62 |
| 其他流动资产 | 浙江诸暨农村商业银行股份有限公司 | 610,482.14 | 930,818.48 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 租赁负债 | 浙江千足珍珠有限公司 | 377,009.43 | |
| 租赁负债 | 浙江珍世堂生物科技有限公司 | 1,909,791.08 |
7、关联方金融机构存款情况
| 关联方 | 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | ||
| 账面余额 | 利息收入 | 账面余额 | 利息收入 | |
| 浙江诸暨农村商业银行股份有限公司 | 39,913,012.21 | 1,361,313.94 | 102,933,431.46 | 3,181,705.79 |
8、关联方金融机构借款情况
| 关联方 | 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | ||
| 账面余额 | 利息费用 | 账面余额 | 利息费用 | |
| 浙江诸暨农村商业银行股份有限公司 | 11,833.34 | 3,000,000.00 | 187,883.29 | |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
抵押资产情况：
截止2023年6月30日，子公司福恬医院以原值为17,845,369.50元、净值为9,561,643.28元的设备，为取得江南金融租赁股份有限公司7,220,000.00元的借款提供抵押保证。同时，福恬医院院长史乐为福恬医院与江南金融租赁股份有限公司签订的租赁借款协议提供连带责任担保。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼
（1）2018年7月，宝信国际融资租赁有限公司以融资租赁合同纠纷为案由起诉公司子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司。诉讼各方当事人分别为：原告：宝信国际融资租赁有限公司；被告：齐齐哈尔建华医院有限责任公司；第三人：北京远程中卫妇科医院管理有限公司。
2017年9月，宝信国际与建华医院签订了编号为BX—2017237的《融资租赁合同》，并与第三人签订了编号为BX—2017237—E的《委托购买协议（三方）》（下统称：合同），宝信国际认为前述合同构成完整的融资租赁交易。根据合同约定及《支付明细表》，租金总额为人民币11,665,764.00元，租金期为36期，每一个月为一期（即租金按月支付），起租日为2017年11月10日。此外，合同对租赁物件及逾期利息、租赁物件的购买交付及验收、租赁期满所有权的归属及违约和救济及争议解决方式等均做了详细约定，且被告租金支付义务的履行与第三人设备交付义务的履行相互独立。合同签订后，原告如约履行了义务，但被告逾期支付租金。截至2018年7月2日，被告已拖欠7期租金，共计人民币2,268,343.00元，被告严重违约。根据合同约定，原告有权要求被告立即支付全部逾期租金、未到期租金、罚息以及赔偿相关损失。宝信国际诉讼请求为（1）请求判令被告立即向原告支付逾期租金2,268,343.00元，未到期租金8,870,905.00元(该金额为租赁保证金526,516.00元已经冲抵后的金额)，共计人民币11,139,248.00元；（2）请求判令被告立即向原告支付逾期利息233,639.33元（暂计算至2018年7月2日），并自2018年7月3日起，每日按人民币11,139,248.00元的0.1%向原告支付逾期利息，直至全部欠款付清为止；（3）请求判令被告承担本案律师费、保全费、诉讼费、担保费等由此产生的相关费用。
同时，建华医院起诉宝信国际（被告一）及北京远程中卫妇科医院管理有限公司（被告二），建华医院认为：根据《融资租赁合同》、《委托购买协议（三方）》之约定，原告与被告一、被告二之间的融资租赁交易是在原告收到租赁物并验收合格后，原告向被告一出具相关的验收报告、收货确认书、付款通知书等文件，被告一分一笔将设备款支付给被告二。被告一支付完《融资租赁合同》项下的全部融资租赁款项，原告的起租日方能开始计算。被告一未按照融资租赁合同、委托购买协议约定支付设备款，被告二亦未能按照融资租赁合同、委托购买协议交付租赁物。原告曾就被告一、被告二的违约行为多次与之协商未果。建华医院诉讼请求为（1）请求判令解除原告与被告一、被告二签订的《融资租赁合同》及其附件《委托购买协议（三方）》；（2）请求判令被告承担本案诉讼费用。
建华医院于2019年7月1日收到西安市中级人民法院送达的《民事判决书》（（2018）陕01民初1142号），西安市中级人民法院于2019年6月26日对上诉案件做出一审判决。判决如下：1、驳回原告建华医院的诉讼请求；2、本判决生效后十日内，原告建华医院支付被告宝信国际租金11,139,248元； 3、本判决生效后十日内，原告建华
医院支付被告宝信国际利息127,254.04元（截止2018年6月13日）及自2018年6月14日起，以11,139,248元为基数，按年息24%计算至实际支付之日止的利息； 4、本判决生效后十日内，原告建华医院支付被告宝信国际律师费80,000元； 如未按本判决指定的期间履行上述金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务信息； 5、驳回被告宝信国际其余反诉请求； 本案案件受理费91,795元（原告建华医院预交），由原告建华医院承担；反诉费45,019元（被告宝信国际预交），由被告宝信国际承担1,000元，由原告建华医院承担44,019元，并在本判决执行时一并支付被告宝信国际。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按双方当事人的人数提出副本，上诉于陕西省高级人民法院。2019年7月12日，建华医院因不服西安市中级人民法院关于建华医院与宝信国际、远程妇科融资租赁合同纠纷案的一审判决，向陕西省高级人民法院提起上诉。上诉请求：
1、撤销西安市中级人民法院做出的（2018）陕01民初1142号民事判决书，依法改判解除上诉人与被上诉人、原审被告所签订的《融资租赁合同》及其附件《委托购买协议（三方）》或发回重审。2、由被上诉人承担本案一审、二审诉讼费用。
2020年3月25日，公司收到陕西省高级人民法院送达的《民事裁定书》（（2019）陕民终897号，裁定如下：1、撤销西安市中级人民法院做出的（2018）陕01民初1142号民事判决； 2、本案发回西安市中级人民法院重审。2020年12月25日，陕西省西安市中级人民法院出具《民事判决书》（（2020）陕01民初281号），西安市中级人民法院对上述案件做出判决，判决如下： （一）驳回齐齐哈尔建华医院有限责任公司的诉讼请求；（二）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司租金11,139,248元；（三）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司利息154,201.96元（截止2018年7月2日）及自2018年7月3日起，以11,139,248元为基数，按年息24％计算至实际支付之日止的利息；（四）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司律师费80,000元；如未按本判决指定的期间履行上述金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息；（五）驳回宝信国际融资租赁有限公司其余反诉请求。本案案件受理费91,795元（齐齐哈尔建华医院有限责任公司已预交），由齐齐哈尔建华医院有限责任公司承担；反诉费45,019元（宝信国际融资租赁有限公司已
预交），由宝信国际融资租赁有限公司承担1,000元，由齐齐哈尔建华医院有限责任公司承担44,019元，并在本判决执行时一并支付宝信国际融资租赁有限公司。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按双方当事人的人数提出副本，上诉于陕西省高级人民法院。2021年9月28日，陕西省高级人民法院出具《民事判决书》（（2021）陕民终428号），陕西省高级人民法院对齐齐哈尔建华医院有限责任公司与宝信国际融资租赁有限公司、北京远程中卫妇科医院管理有限公司融资租赁合同纠纷案做出终审判决，判决如下：
驳回上诉，维持原判。本案案件受理费91795元（齐齐哈尔建华医院有限责任公司已预交），由齐齐哈尔建华医院有限责任公司自行负担。本判决为终审判决。
公司于 2021 年 12 月 15 日召开的第五届董事会 2021 年第三次临时会议，审议通过了《关于同意建华医院与宝信国际就（2021）陕民终 428 号〈民事判决书〉签署〈和解协议〉的议案》，建华医院和宝信国际协商一致进行和解，在建华医院按照《和解协议》约定按时足额支付款项的前提下，宝信国际同意将终审判决确认的建华医院所有应付宝信国际款项（总额截止 2021 年 12 月 2 日共计人民币 20,592,644.75 元）调整为共计人民币 15,927,955.88 元。《和解协议》约定，建华医院履行完毕本《和解协议》项下义务，视为本终审判决确立的建华医院义务已经完成，《融资租赁合同》项下的建华医院义务亦已经完成。建华医院保留向法院提出再审申请以及向检察机关申请检察建议或者抗诉的权利。鉴于建华医院与宝信国际及“远程系”企业间的融资租赁业务给建华医院造成了重大影响，公司董事会审议批准上述《和解协议》后，拟提请公司股东大会审议批准。《和解协议》已明确约定，协议自建华医院和宝信国际加盖公章/合同专用章，且建华医院按时足额支付完毕第一笔款项，以及获得公司股东大会审议通过之日起生效。若公司股东大会未审议批准《和解协议》，则建华医院已经支付的款项等额折抵（以不计息的方式）建华医院欠付宝信国际的款项。公司于2022年3月21日召开2022 年第一次临时股东大会决议，审议通过该和解协议。和解协议已于2022年9月执行完毕。2022年3月15日，公司向最高人民法院申请再审，请求提审本案并撤销原判、依法改判。2022年11月21日，最高人民法院出具民事裁定书((2022)最高法民申441号），裁定如下：一、指令陕西省高级人民法院再审本案；二、 再审期间，中止原判决的执行。截止本报告出具日，陕西省高级人民法院尚未判决。
（2）2018年7月，宝信国际融资租赁有限公司以融资租赁合同纠纷为案由起诉公司子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司。诉讼各方当事人分别为：原告：宝信国际融资租赁有限公司；被告：齐齐哈尔建华医院有限责任公司；第三人：北京远程视界眼科医院管理有限公司。
2017年9月，宝信国际与建华医院签订了编号为BX—2017238的《融资租赁合同》，并与第三人签订了编号为BX—2017238—E的《委托购买协议（三方）》（下统称：合同），宝信国际认为前述合同构成完整的融资租赁交易。根据合同约定及《支付明细表》，租金总额为人民币46,202,400.00元，租金期为36期，每一个月为一期（即租金按月支付），起租日为2017年12月1日。此外，合同对租赁物件及逾期利息、租赁物件的购买交付及验收、租赁期满所有权的归属及违约和救济及争议解决方式等均做了详细约定，且被告租金支付义务的履行与第三人设备交付义务的履行相互独立。合同签订后，原告如约履行了义务，但被告逾期支付租金。截至2018年7月11日，被告已拖欠7期租金，共计人民币8,983,800.00元，被告严重违约。根据合同约定，原告有权要求被告立即支付全部逾期租金、未到期租金、罚息以及赔偿相关损失。宝信国际诉讼请求为（1）请求判令被告立即向原告支付逾期租金8,983,800.00元，未到期租金35,133,285.50元(该金额为租赁保证金2,085,314.50元已经冲抵后的金额)，共计人民币44,117,085.50元；（2）请求判令被告立即向原告支付逾期利息1,006,185.60元（暂计算至2018年7月11日），并自2018年7月12日起，每日按人民币44,117,085.50元的0.1%向原告支付逾期利息，直至全部欠款付清为止；（3）请求判令被告承担本案律师费、保全费、诉讼费、担保费等由此产生的相关费用。
同时，建华医院起诉宝信国际（被告一）及北京远程视界眼科医院管理有限公司（被告二），建华医院认为：根据《融资租赁合同》、《委托购买协议（三方）》之约定，原告与被告一、被告二之间的融资租赁交易是在原告收到租赁物并验收合格后，原告向被告一出具相关的验收报告、收货确认书、付款通知书等文件，被告一分一笔将设备款支付给被告二。被告一支付完《融资租赁合同》项下的全部融资租赁款项，原告的起租日方能开始计算。被告一未按照融资租赁合同、委托购买协议约定支付设备款，被告二亦未能按照融资租赁合同、委托购买协议交付租赁物。原告曾就被告一、被告二的违约行为多次与之协商未果。建华医院诉讼请求为（1）请求判令解除原告与被告一、被告二签订的《融资租赁合同》及其附件《委托购买协议（三方）》；（2）请求判令被告承担本案诉讼费用。
建华医院于2019年7月1日收到西安市中级人民法院送达的《民事判决书》（（2018）陕01民初1150号），西安市中级人民法院于2019年6月26日对上诉案件做出一审判决。判决如下：1、驳回原告（反诉被告）建华医院全部诉讼请求； 2、原告（反诉被告）建华医院应于本判决生效之日起十日内向被告（反诉原告）宝信国际支付租金44,117,085.5元； 3、原告（反诉被告）建华医院应于本判决生效之日起十日内向被告（反诉原告）宝信国际支付利息664,082.5元（截止2018年7月11日）及自2018年7月12日起，以44,117,085.5元为基数，按年息24%计算至实际支付之日止的利息； 4、原告（反诉被告）建华医院应于本判决生效之日起十日内向被告（反诉原告）宝信国际支付律师费80,000元； 如未按本判决指定的期间履行上述金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务信息； 5、驳回被告（反诉原告）宝信国际的其余诉讼请求；本案案件受理费272,812元，原告（反诉被告）建华医院预交，由建华医院承担；反诉费133,708元，被告（反诉原告）宝信国际预交，被告（反诉原告）宝信国际承担2,000元，由建华医院承担131,708元，并在本判决执行时一并支付宝信国际。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按双方当事人的人数提出副本，上诉于陕西省高级人民法院。2019年7月12日，建华医院因不服西安市中级人民法院关于建华医院与宝信国际远程眼科融资租赁合同纠纷案的一审判决，向陕西省高级人民法院提起上诉。上诉请求：1、撤销西安市中级人民法院做出的（2018）陕01民初1150号民事判决书，依法改判解除上诉人与被上诉人、原审被告所签订的《融资租赁合同》及其附件《委托购买协议（三方）》或发回重审。 2、由被上诉人承担本案一审、二审诉讼费用。
2020年3月25日，公司收到陕西省高级人民法院送达的《民事裁定书》（（2019）陕民终917号，裁定如下：1、撤销西安市中级人民法院做出的（2018）陕01民初1150号民事判决； 2、本案发回西安市中级人民法院重审。
2020年12月25日，陕西省西安市中级人民法院出具《民事判决书》（（2020）陕01民初270号），西安市中级人民法院对上述案件做出判决，判决如下：（一）驳回齐齐哈尔建华医院有限责任公司全部诉讼请求；（二）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司租金44,117,085.50元；（三）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司利息664,082.50元（截止2018年7月11日）及自2018年7月12日起，以44,117,085.50元
为基数，按年息24％计算至实际支付之日止的利息；（四）本判决生效后十日内，齐齐哈尔建华医院有限责任公司支付宝信国际融资租赁有限公司律师费80,000元；如未按本判决指定的期间履行上述金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息；（五）驳回宝信国际融资租赁有限公司的其余反诉请求。本案案件受理费272,812元（齐齐哈尔建华医院有限责任公司已预交），由齐齐哈尔建华医院有限责任公司承担；反诉费133,708元（宝信国际融资租赁有限公司已预交），宝信国际融资租赁有限公司承担2,000元，由齐齐哈尔建华医院有限责任公司承担131,708元，并在本判决执行时一并支付宝信国际融资租赁有限公司。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按双方当事人的人数提出副本，上诉于陕西省高级人民法院。2021年9月28日，陕西省高级人民法院出具《民事判决书》（（2021）陕民终451号），陕西省高级人民法院对齐齐哈尔建华医院有限责任公司与宝信国际融资租赁有限公司、北京远程视界眼科医院管理有限公司融资租赁合同纠纷案做出终审判决，判决如下：
驳回上诉，维持原判。本案案件受理费272812元（齐齐哈尔建华医院有限责任公司已预交），由齐齐哈尔建华医院有限责任公司自行承担。本判决为终审判决。公司于 2021 年 12 月 15 日召开的第五届董事会 2021 年第三次临时会议，审议通过了《关于同意建华医院与宝信国际就（2021）陕民终 451 号〈民事判决书〉签署〈和解协议〉的议案》，建华医院和宝信国际协商一致进行和解，在建华医院按照《和解协议》约定按时足额支付款项的前提下，宝信国际同意将终审判决确认的建华医院所有应付宝信国际款项（总额截止 2021 年 12 月 2 日共计人民币 81,069,181.50 元）调整为共计人民币 62,698,987.50 元。《和解协议》约定，建华医院履行完毕本《和解协议》项下义务，视为本终审判决确立的建华医院义务已经完成，《融资租赁合同》项下的建华医院义务亦已经完成。建华医院保留向法院提出再审申请以及向检察机关申请检察建议或者抗诉的权利。鉴于建华医院与宝信国际及“远程系”企业间的融资租赁业务给建华医院造成了重大影响，公司董事会审议批准上述《和解协议》后，拟提请公司股东大会审议批准。《和解协议》已明确约定，协议自建华医院和宝信国际加盖公章/合同专用章，且建华医院按时足额支付完毕第一笔款项，以及获得公司股东大会审议通过之日起生效。若公司股东大会未审议批准《和解协议》，则建华医院已经支付的款项等额折抵（以不计息的方式）
建华医院欠付宝信国际的款项。公司于2022年3月21日召开2022 年第一次临时股东大会决议，审议通过该和解协议。和解协议已于2022年9月执行完毕。2022年3月15日，公司向最高人民法院申请再审，请求提审本案并撤销原判、依法改判。2022年12月15日，最高人民法院出具民事裁定书（(2022)最高法民申440号），裁定如下：一、指令陕西省高级人民法院再审本案；二、再审期间，中止原判决的执行。截止本报告出具日，陕西省高级人民法院尚未判决。
（3）2021年10月，李晔以入股款纠纷为案由起诉建华医院。诉讼各方当事人分别为：
原告：李晔；被告：齐齐哈尔建华医院有限责任公司该事项已于2020年经齐齐哈尔市中级人民法院作出（2020）黑02民初41号民事判决书，驳回李晔的诉讼请求；李晔不服该判决，向黑龙江省高级人民法院提起上诉，黑龙江省高级人民法院作出（2020）黑民终607号民事判决书，驳回上诉，维持原判；李晔不服上述判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，中华人民共和国最高人民法院作出（2021）最高法民申4697号民事裁定书，驳回李晔的再审申请。
2021年10月，李晔以入股款纠纷为案由再次起诉建华医院，齐齐哈尔市建华区人民法院于2022年12月30日出具民事判决书（(2021)黑0203民初2936号），判决如下：
齐齐哈尔建华医院有限责任公司于本判决发生法律效力后七日内支付李晔10,000,000.00元及资金占用期间的利息(以本金10,000,000.00元为基数，计算自2015年3月6日至2019年8月19日止，按照人民银行同期贷款利率计算利息2,018,663.00元；自2019年8月20日至实际给付之日止，按照同期一年期贷款市场报价利率计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费93,912.00元，由齐齐哈尔建华医院有限责任公司负担。
2023年1月14日，建华医院不服齐齐哈尔市建华区人民法院一审判决向齐齐哈尔市中级人民法院提起上诉。2023年5月17日，齐齐哈尔市中级人民法院裁定撤销齐齐哈尔市建华区人民法院(2021)黑0203民初2936号民事判决，本案发回齐齐哈尔市建华区人民法院重审。截止本报告出具日，齐齐哈尔市建华区人民法院尚未判决。
2022年年报，公司根据齐齐哈尔市建华区人民法院(2021)黑0203民初2936号民事判决书对本案涉及的本金和利息计提预计负债13,780,882.18元。2023年半年报，公司根据
齐齐哈尔市建华区人民法院(2021)黑0203民初2936号民事判决书对相应的利息计提预计负债216,767.14元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
康瀚投资作为建华医院的业绩承诺人，迄今为止并未履行业绩补偿义务。因此，康瀚投资所持公司股份在锁定期满后，继续保持限售状态。上海瑞鑫于2022年12月29日通过司法过户的方式，取得原由康瀚投资持有的37,457,436股处于限售状态的公司股份。2023年2月17日，公司收到上海市浦东新区人民法院出具的《民事起诉状》及举证通知书等，上海瑞鑫以公司未办理相关股份的解除限售手续为案由起诉公司及公司董事。诉讼各方当事人分别为：原告：上海瑞鑫融资租赁有限公司；被告：创新医疗管理股份有限公司、陈海军、游向东、阮光寅、何飞勇、何永吉、华晔宇、陈珞珈、余景选、姚航平。上海瑞鑫诉讼请求为：1、请求依法判令各被告停止对原告股东权利的侵害，立即为原告所持的全部“创新医疗”（证券代码：002173）共计37,457,436股限售股办理解除限售手续，暂计金额为人民币253,849,043.77元；2、请求依法判令各被告共同及连带地赔偿因迟延解除限售而给原告造成的损失（以抵债金额人民币253,849,043.77元为基数，按照同期一年期贷款市场报价利率计算，自应当办理解除限售之日（即2023年1月16日）计算至实际办理解除限售之日止的资金占用费损失；3、请求依法判令各被告共同及连带地承担本案诉讼费、律师费等全部费用，目前已支付律师费为人民币800,000元。
2023年7月11日，公司就回购注销部分业绩补偿股份相关事项与上海瑞鑫签署《协议》，协议约定上海瑞鑫持有的公司股份37,457,436股股份中的3,737,214股由公司以总价人民币1元的价格回购注销，该《协议》已经公司召开的2023年第二次临时股东大会审议通过并生效，上海瑞鑫已将对应的2017年度现金红利款返还给公司。8月4日，公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述3,737,214股业绩承诺补偿股份的回购注销手续。8月11日，上海瑞鑫剩余股份33,720,222股上市流通。
公司于8月15日收到上海市浦东新区人民法院关于上述案件的《民事裁定书》((2023)沪0115民初19500号之一)，上海市浦东新区人民法院准许上海瑞鑫撤回对公司及公司董事的起诉。案件受理费人民币50元，减半收取计25元，由原告上海瑞鑫承担。
十六、其他重要事项
截止2023年6月30日，本公司的实际控制人陈夏英女士所持有的77,616,997.00股股份中，已质押37,700,000.00股，质押比例为48.57%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 118,240,977.44 | 100,821,407.54 |
| 合计 | 118,240,977.44 | 100,821,407.54 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司暂付款 | 300,432,545.91 | 258,432,445.91 |
| 业绩赔偿款 | 449,657.62 | 449,657.62 |
| 其他暂付款 | 355,900.33 | 341,235.91 |
| 合计 | 301,238,103.86 | 259,223,339.44 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 146,711,819.63 | 11,690,112.27 | 158,401,931.90 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 24,594,953.16 | 241.36 | 24,595,194.52 | |
| 2023年6月30日余额 | 171,306,772.79 | 11,690,353.63 | 182,997,126.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 42,127,130.33 |
| 1至2年 | 81,783,021.41 |
| 2至3年 | 34,828,479.02 |
| 3年以上 | 142,499,473.10 |
| 合计 | 301,238,103.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 146,711,819.63 | 24,594,953.16 | 171,306,772.79 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 11,690,112.27 | 241.36 | 11,690,353.63 | |||
| 合计 | 158,401,931.90 | 24,595,194.52 | 182,997,126.42 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | 子公司暂付款 | 269,048,564.26 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 89.31% | 163,745,395.23 |
| 江苏福恬康复医院有限公司 | 子公司暂付款 | 20,143,285.64 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 6.69% | 7,326,156.04 |
| 浙江悦润医疗投资管理有限公司 | 子公司暂付款 | 9,240,696.01 | 3年以内 | 3.07% | 9,240,696.01 |
| 上海养源母婴服务有限公司 | 子公司暂付款 | 2,000,000.00 | 3年以上 | 0.66% | 2,000,000.00 |
| 上海康瀚投资管理中心（有限合伙） | 业绩赔偿款 | 449,657.62 | 3年以上 | 0.15% | 449,657.62 |
| 合计 | 300,882,203.53 | 99.88% | 182,761,904.90 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,361,949,480.03 | 901,036,091.28 | 1,460,913,388.75 | 2,361,949,480.03 | 901,036,091.28 | 1,460,913,388.75 |
| 对联营、合营 | 16,753,193.2 | 16,753,193.2 | 17,859,910.2 | 17,859,910.2 | ||
| 企业投资 | 6 | 6 | 8 | 8 | ||
| 合计 | 2,378,702,673.29 | 901,036,091.28 | 1,477,666,582.01 | 2,379,809,390.31 | 901,036,091.28 | 1,478,773,299.03 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江苏福恬康复医院有限公司 | 9,910,291.91 | 9,910,291.91 | 110,089,697.35 | ||||
| 海宁康华医院有限公司 | 952,999,989.84 | 952,999,989.84 | |||||
| 齐齐哈尔建华医院有限责任公司 | 459,053,601.11 | 459,053,601.11 | 780,946,393.93 | ||||
| 浙江悦润医疗投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | ||||||
| 浙江鸿润医药有限公司 | 38,949,505.89 | 38,949,505.89 | |||||
| 合计 | 1,460,913,388.75 | 1,460,913,388.75 | 901,036,091.28 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 博灵脑机（杭州）科技有限公司 | 17,859,910.28 | -1,106,717.02 | 16,753,193.26 | ||||||||
3、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,106,717.02 | -192,780.40 |
| 理财产品投资收益 | 4,148,962.91 | |
| 合计 | -1,106,717.02 | 3,956,182.51 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,709,096.72 | 主要系本期公司处置固定资产的损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 440,299.04 | 主要系本期公司收到的政府补助 |
| 债务重组损益 | 197,198.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -607,982.04 | |
| 减：所得税影响额 | 215,207.90 | |
| 少数股东权益影响额 | 16,140.61 | |
| 合计 | -1,910,930.23 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.18% | -0.008 | -0.008 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.08% | -0.004 | -0.004 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用