目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—14页
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前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕9008号
晶科能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的晶科能源股份有限公司（以下简称晶科能源公司）管理层编制的截至2023年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
二、管理层的责任
晶科能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶科能源公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意本鉴证报告作为晶科能源公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶科能源公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，晶科能源公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了晶科能源公司截至2023年6月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年八月十一日
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晶科能源股份有限公司前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2023年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
1、首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶科能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕4127号），公司由保荐人（联席主承销商）中信建投证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票200,000万股，发行价为每股人民币5.00元，共计募集资金1,000,000.00万元，坐扣承销和保荐费用23,000.00万元（不含增值税）后的募集资金为977,000.00万元，已由保荐人（联席主承销商）中信建投证券股份有限公司于2022年1月21日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用4,714.83万元后，公司本次募集资金净额为972,285.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕28号）。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶科能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕683号），公司获准向不特定对象发行可转换公司债券10,000.00万张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为1,000,000.00万元，坐扣承销和保荐费用2,700.00万元（不含增值税）后实际收到的金额为997,300.00万元，已由牵头主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年4月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计及验资费用、资信评级费用和信息披露及发行手续费等与发行
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可转换公司债券直接相关的发行费用489.13万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为996,810.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕160号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
1、首次公开发行股票截至2023年6月30日，本公司募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额[注1] | 2023年6月30日余额 | 备注 |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100472215 | 69,040.96 | ||
| 招商银行股份有限公司上海花木支行 | 573901172510808 | 17,015.18 | ||
| 兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行 | 358610100100350673 | 4,942.01 | ||
| 招商银行股份有限公司上海花木支行 | 791903923010666 | 1,215.03 | ||
| 中国农业银行股份有限公司肥东县支行 | 12-280001040039181 | 291.42 | ||
| 交通银行股份有限公司青海省分行 | 631899991013000270583 | 121.42 | ||
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100480288 | 977,000.00 | 0.38 | |
| 中国建设银行安徽省肥东县支行 | 34050246540800000016*1 | 0.00 | 募集资金保证金账户 | |
| 交通银行股份有限公司青海省分行 | 631899999703000004223 | 0.00 | 募集资金保证金账户 | |
| 中国建设银行股份有限公司上饶市分行 | 36050183015200001850 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100472336 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行 | 358610100100344666 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司上海花木支行 | 573900156610303 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100492859 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国进出口银行江西省分行 | 10000011653 | 0.00 | 已销户 | |
| 中信银行股份有限公司上饶分行 | 8115701012200267899 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国邮政储蓄银行上饶市分行 | 936006010017048929 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国工商银行股份有限公司广信支行 | 1512211029000320691 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国农业银行海宁袁花支行 | 19350401040666667 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司合肥分行 | 551907489410919 | 0.00 | 已销户 |
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| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额[注1] | 2023年6月30日余额 | 备注 |
| 中国建设银行安徽省肥东县支行 | 34050146540800004186 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国光大银行股份有限公司肥东支行 | 51260188002076058 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100100360802 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200217002 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200216823 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219608 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200216675 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200218422 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219838 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200216799 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219713 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219223 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219342 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200219464 | 0.00 | 已销户 | |
| 中国农业银行股份有限公司肥东县支行 | 12280001040039181-1 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司合肥分行 | 55190748941100018 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司合肥屯溪路支行 | 499030100200221938 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司合肥分行 | 55190748941100021 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100200262625 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100200263031 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100200263786 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司上海分行花木支行 | 57390117258000028 | 0.00 | 已销户 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100200264581 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司上海分行花木支行 | 57390117258000031 | 0.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司上海分行花木支行 | 57390117258000045 | 0.00 | 已销户 | |
| 合计 | 977,000.00 | 92,626.40 |
注1：初始存放金额977,000.00万元为募集资金到账金额，尚未扣除与发行权益性证券直接相关的其他发行费用
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2、向不特定对象发行可转换公司债券截至2023年6月30日，本公司募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额[注1] | 2023年6月30日余额 | 备注 |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100700265 | 107,691.97 | ||
| 招商银行股份有限公司上海金桥支行 | 573901172510933 | 77,384.24 | ||
| 中国建设银行股份有限公司海宁支行 | 33050163612709888777 | 66,156.15 | ||
| 中国建设银行股份有限公司上饶分行 | 36050183015200002121 | 39,145.93 | ||
| 招行银行股份有限公司上海金桥支行 | 972901598310906 | 31,582.89 | ||
| 兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行 | 358610100100380291 | 30,087.08 | ||
| 中信银行股份有限公司上海分行 | 8110201012901582904 | 19,082.01 | ||
| 平安银行股份有限公司南昌分行 | 15331678640074 | 17,577.79 | ||
| 平安银行股份有限公司南昌分行 | 15342771660083 | 11,739.21 | ||
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100700143 | 997,300.00 | 2,067.80 | |
| 兴业银行股份有限公司上海闵行支行 | 216110100100700024 | 184.64 | ||
| 中信银行股份有限公司上海青浦支行 | 8110201013101577801 | 54.60 | ||
| 中国工商银行股份有限公司上饶广信支行 | 1512211019000336875 | 43.01 | ||
| 中信银行股份有限公司南昌分行 | 8115701011600285947 | 38.47 | ||
| 中信银行股份有限公司上海分行 | 8110201012701582918 | 16.85 | ||
| 平安银股份有限公司行南昌分行 | 15086100520054 | 2.73 | ||
| 中国农业银行股份有限公司上饶广信支行 | 14362101040033571 | 1.90 | ||
| 招商银行股份有限公司上海金桥支行 | 791903923010513 | 0.24 | ||
| 合计 | 997,300.00 | 402,857.53 |
注1：初始存放金额997,300.00万元为募集资金到账金额，尚未扣除与发行可转换公司债券直接相关的其他发行费用
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金的实际使用情况详见附件1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》和附件2《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
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公司于2023年8月11日召开第一届董事会第二十九次会议、第一届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见。由于前瞻性研发并用于量产的设备需要验证，以及变更实施地点的原因，公司综合考虑目前募投项目“海宁研发中心建设项目”的实施进度，决定将该募投项目达到预定可使用状态的时间延长至2024年二季度。
三、前次募集资金变更情况
1、首次公开发行股票
为了符合当地政府对区域产业的土地长远规划，同时结合公司实际生产经营与研发需要，优化土地资源配置，提高空间资源的综合利用效率，公司对部分募投项目变更了实施地点及实施主体。公司于2022年2月16日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施地点及实施主体的议案》，同意将“年产7.5GW高效电池和5GW高效电池组件建设项目”的部分实施地点由浙江省海宁市袁花镇变更为浙江省海宁市尖山新区；将“海宁研发中心建设项目”的实施地点由浙江省海宁市袁花镇变更为浙江省海宁市尖山新区，实施主体由浙江晶科能源有限公司变更为晶科能源（海宁）有限公司。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见、保荐人就上述事项出具了同意意见。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
本公司募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容及原因详见本报告附件1和附件2。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至2023年6月30日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2023年6月30日止，前次募集资金投资项目实现收益情况详见附件3《首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表》和附件4《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表》。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与
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承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明首次公开发行股票的募投项目中海宁研发中心建设项目旨在增强公司的研发能力，不涉及新增产能，不单独核算效益。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明截至2023年6月30日，公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
1、首次公开发行股票公司于2022年2月16日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司本次拟使用额度不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，并仅限用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用。使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见、保荐人就上述事项出具了同意意见。
截至2022年12月13日，上述20,000.00万元用于临时补充流动资金的募集资金已归还至公司募集资金专用账户。
尚未使用的募集资金将继续专户存储，并根据计划投资进度使用。截至2023年6月30日，本公司尚未使用的募集资金余额92,626.40万元,均以活期存款方式存储在公司募集资金专户中。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
尚未使用的募集资金将继续专户存储，并根据计划投资进度使用。截至2023年6月30日，本公司尚未使用的募集资金余额402,857.53万元,均以活期存款方式存储在公司募集资金专户中。
九、超募资金使用情况
向不特定对象发行可转换公司债券不存在超募资金情况，公司首次公开发行股票超募资金使用情况如下:
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(一)使用部分超募资金永久补充流动资金情况2022年2月16日和3月7日，公司分别召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用部分超募资金共计人民币111,680.00万元用于永久补充流动资金。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见、保荐人就上述事项出具了同意意见。
截至2023年6月30日，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为111,680.00万元。
(二)使用剩余超募资金投资建设项目情况
2022年4月21日和5月16日，公司分别召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第九次会议和2021年年度股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金投资建设项目的议案》，同意公司使用超募资金115,800.00万元用于投资建设“新型太阳能高效电池片项目二期工程”；同意公司使用超募资金145,721.03万元用于投资建设“年产20GW拉棒切方建设项目”。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见、保荐人均就上述事项出具了同意意见。
截至2023年6月30日，公司使用超募资金投资建设项目情况详见本报告附件1。
十、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
1、首次公开发行股票
截至2023年6月30日，公司募集资金账户累计收到银行存款利息收入扣除银行手续费的净额为5,598.95万元，累计已使用的募集资金金额为885,257.72万元，尚未使用的募集资金92,626.40万元。公司尚未使用完毕的募集资金余额占募集资金总额的9.53%，节余募集资金将继续用于实施承诺投资项目。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
截至2023年6月30日，公司募集资金账户累计收到银行存款利息收入扣除银行手续费的净额为1,747.04万元，累计已使用的募集资金金额为595,868.12万元，尚未使用的募集资金402,857.53万元（包括尚未支付的其他发行费用167.74万元）。公司尚未使用完毕的募集资金余额占募集资金总额的40.41%，节余募集资金将继续用于实施承诺投资项目。