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中南建设:关于对深圳证券交易所2022年度报告问询函的回复公告 下载公告
公告日期:2023-07-20

证券代码:000961 证券简称:中南建设 公告编号:2023-116

江苏中南建设集团股份有限公司关于对深圳证券交易所2022年度报告问询函的回复公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

公司尚未获得年审机构关于问询函问题的回复文件,部分问题待补充,待完成后将及时履行信息披露义务。

江苏中南建设集团股份有限公司(简称“公司”)7月6日收到深圳证券交易所对公司2022年度报告的问询函(公司部年报问询函〔2023〕第 384 号),针对问询函所关注的问题公司进行了认真核查,现将有关问询和回复内容公告如下:

1.年报显示,你公司2022年实现营业收入590.36亿元,同比下降25.47%,其中第四季度实现营业收入246.86亿元,占全年的41.81%;实现归属于母公司股东的净利润(以下简称“净利润”)-91.71亿元,扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润(以下简称“扣非后净利润”)-96.43亿元,同比分别下降

171.16%、138.90%。请你公司:

(1)结合报告期你公司主营业务所处行业环境、经营状况,以及相较2021年的变化情况,说明营业收入下降、净利润及扣非后净利润大幅下滑的原因,以及净利润下降幅度远超营业收入的原因及合理性。

回复:

2021年下半年房地产市场开始出现明显调整,行业陷入非良性循环。2022年市场调整进一步深入,行业深陷非良性循环。2022年全国商品房销售面积同比下降24.3%,商品房销售额同比下降26.7%,商品房平均销售价格同比下降

3.2%,全国土地购置面积同比下降53.4%,房屋新开工面积同比下降39.4%,竣工面积下降15.0%。全国建筑行业也受房地产行业深度调整,企业信用风险增加等因素影响,全年总产值31.2万亿元,同比增长6.4%;竣工产值13.6万亿元,同比增长1.4%,增速都大幅低于2021年。

受市场调整影响,2022年公司房地产业务合同销售金额649.2亿元,销售面积543.2万平方米,同比分别减少67.1%和63.0%,平均销售价格11,951元/平方米,同比下降11.1%。新开工面积189.4万平方米,同比减少80.9%,竣工面积

740.5万平方米,同比减少27.4%。结算收入502.6亿元,同比减少10.3%;公司建筑业务新承接项目合同金额34.8亿元,同比减少83.6%。建筑业务营业收入

94.8亿元,同比下降62.3%。公司整体营业收入590.4亿元,同比下降25.5%。

由于市场深陷非良性循环,为了保障持续经营安全,降低不断严厉的预售款监管政策执行的影响,增加可支配现金,公司从2021年第四季度开始加大了现

房库存的灵活去化,由此导致公司房地产业务毛利率2022年下降9.35个百分点。而为了担当交付责任,在业主方支付和节点确认不及时的情况下,公司还有持续投入,导致公司建筑业务毛利率2022年下降17.44个百分点。公司整体毛利率因此下降10.12个百分点。面对市场调整,公司虽然也严格控制费用支出,但部分刚性支出难以随着经营规模下降而同步降低。2022年销售费用18.2亿元,同比下降21.2%,管理费用22.7亿元,同比下降34.8%,利息支出54.3亿元,同比下降20.3%。由于公司营业收入下降25.5%,2022年公司销售费用率3.08%,同比增加0.17个百分点。特别是由于施工进度放慢,不能资本化的利息支出增加,公司利息支出资本化率由2021年的82.73%下降到2022年的62.51%,从而导致2022年公司财务费用率4.22%,同比增加2.68个百分点。同时由于市场持续调整,合作单位也深陷非良性循环,公司2022年针对房地产业务存货增加计提跌价准备21.3亿元,针对各项应收款项和合同资产增加计提坏账准备13.5亿元。

正是由于毛利率大幅下降,销售和财务费用率有所提升,同时增加计提存货跌价准备和坏账准备,导致公司归属于母公司股东的净利润除和扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润下降幅度明显大于营业收入的下降幅度,有关情况反映市场2022年持续调整的客观现实。

(2)你公司2022年毛利率为-0.09%,同比下降10.12个百分点,分业务板块看,你公司房地产业务、建筑施工业务毛利率分别为1.34%、-11.01%。请你公司说明报告期毛利率为负的原因以及同比大幅下降的原因及合理性,是否偏离同行业可比公司,同时,结合你公司连续两年大额亏损的情形、毛利率为负的情形,说明你公司持续盈利能力是否存在重大不确定性,如是,请作出特别风险提示。

回复:

公司2022年房地产业务毛利率1.34%,同比下降9.35个百分点。主要由于在非良性循环中,为了保障持续经营安全,降低不断严厉的预售款监管政策执行的影响,增加可支配现金,公司加大了现房库存的灵活去化;公司2022年建筑业务毛利率-11.01%,同比下降17.44个百分点。主要由于市场陷入非良性循环后,公司为了担当交付责任,在业主方支付和节点确认不及时的情况下,还保持了必要的投入。因为公司房地产业业务在营业收入中的占比高,因此公司2022年整体毛利率同比下降10.12个百分点。

公司名称2022年度2021年度变动幅度
万科19.55%21.82%下降2.27个百分点
碧桂园7.64%17.74%下降10.10个百分点
融创中国-0.85%-0.90%增加0.05个百分点
新城控股6.33%10.82%下降4.49个百分点
阳光城6.80%8.26%下降1.47个百分点
首开股份16.62%19.81%下降3.19个百分点
华发股份20.1825.80下降5.62个百分点
金科股份6.49%17.22%下降10.73个百分点
荣盛发展2.35%19.54%下降17.19个百分点
公司-0.09%10.03%下降10.12个百分点

2022年同行的毛利率多数也大幅下降,公司的毛利率变化与行业一致。公司2021年和2022年净利润亏损,主要由于市场持续调整,行业进入非良性循环后,公司为了保障持续经营安全,加大了现房库存的灵活去化,同时针对市场环境变化增加计提了存货跌价准备和应收款项减值准备。公司在建预售项目价格变动有限,毛利率相对稳定。随着2022年底中央经济工作会议明确政策方向,2023年初市场开始有回暖迹象,上半年全国商品房平均销售价格上升10.6%,公司未来进一步增加计提存货跌价准备和应收款项减值准备的压力减小。公司2023年第一季度在灵活去化现房库存比例减少的情况下,房地产业务毛利率9.00%,相比2022年全年增加

7.66个百分点。公司整体毛利率7.87%,相比2022年全年增加7.96个百分点。

虽然目前行业良性循环还未恢复,公司2022年末一年内到期的各项有息负债232.1亿元,高于期末货币资金137.5亿元,但公司一年内到期的有息负债多数可以按照国家政策精神与金融机构协商展期等更符合实际情况的合作条件,一年内到期的境内外公开市场债券仅人民币20.2亿元。而公司正在推进包括2.1亿美元一年内到期境外债券在内的全部4.5亿美元境外债券重组,希望延长债券期限,降低债券利率。公司2023年有息负债偿还压力和各项应付款项金额实际都小于2022年。

因此公司持续经营和盈利能力不存在重大不确定性。

(3)结合你公司主营业务经营特点、相关行业是否存在明显的季节性等,说明你公司报告期内收入主要集中在第四季度的原因及合理性,第四季度确认收入的主要项目情况,是否存在年末突击确认收入的情形。

回复:

公司主营业务中房地产开发业务的收入按照产品销售,竣工达到约定的交付条件作为确认标准,建筑业务的收入按照施工项目履约进度比例确认收入,由于项目的施工在一年内有一定季节性,一般第一季度竣工交付少,第四季度竣工交付多,因此公司的收入确认也表现出一定的季节性,一般第一季度少,第四季度多。

公司2022年第四季度确认收入的项目主要有:

单位:亿元

项目位置业态2022年第四季度确认收入金额
杭州春溪集江干区住宅40.0
温州瓯海印象-北府瓯海区住宅23.2
成都樾府金牛区商住15.6
绍兴漫悦湾柯桥区住宅14.0
南通世纪云辰通州区住宅9.6
昆明十二集盘龙区住宅8.8
杭州江上云起建德市住宅7.9

公司不存在2022年末突击确认收入的情况。

2.年报显示,你公司货币资金期末余额为137.46亿元,较年初下降38.65%,其中受限货币资金期末余额为62.56亿元。有息负债(含短期借款、应付票据、一年内到期的非流动负债、长期借款及应付债券)期末余额共计545.17亿元,有息负债余额远高于非受限货币资金余额。你公司流动比率、速动比率分别为

0.99、0.38,资产负债率为89.81%,较年初增加1.44个百分点。报告期内,你公司经营活动产生的现金流量净额62.53亿元,较上年同期下降62.72%。年报显示,你公司作为被告且诉讼标的金额超过1,000万元的未决诉讼案件标的额共计536,952.98万元,作为被告且诉讼标的金额低于1,000万元的未决诉讼标的额共计298,569.33万元。截至2022年12月31日,你公司因未决诉讼累计计提预计负债32,722.81万元。

请你公司:

(1)说明截至目前你公司有息债务及逾期情况、一年内到期债务、实际可动用资金情况等,并结合非受限货币资金期末余额较低、有息债务规模较大且存在逾期债务等,说明你公司短期及长期偿债能力,是否面临较大债务风险,你公司持续经营能力是否存在重大不确定性,运用持续经营假设编制财务报告是否适当,你公司拟采取的提升主营业务持续经营能力的相关安排,并相应提示风险。

回复:

截至2023年第一季末公司有息负债470.5亿元,其中一年以内有息负债

223.4亿元,其中出现逾期还未偿还的49.5亿元,公司在与相关机构及投资者沟通希望能尽快达成符合实际情况的新合作条件。2023年第一季度末公司货币资金126.1亿元,其中使用受到限制的资金61.4亿元,可使用的现金64.7亿元。虽然公司一年内到期的各项有息负债高于可以使用的现金,但公司一年内到期的有息负债多数可以按照国家政策精神与金融机构协商展期等更符合实际情况的合作条件,公司2022年到期的境内外公开市场债券仅人民币20.2亿元。而公司正在推进包括2022年到期的2.1亿美元境外债券在内的全部4.5亿美元境外债券重组,希望延长债券期限,降低债券利率。2022年末公司以一年以内有息负债比2021年末减少10亿元,应付账款和应付票据比2021年末减少98亿元,应付应酬、税金等其他经营性支出比2021年末44亿元,公司2023年有息负债偿还压力和各项应付款项金额实际都小于2022年。因此公司短期没有较大的债务风险。

从时段来看,公司2022年末总体负债中有46.63%,实际为销售产品收到的现金,只是在有关产品没有竣工确认收入前名义视为负债,基本没有偿付风险的合同负债及相关待转销项税合计1284.5亿元。剔除有关负债之后公司的负债率仅为47.93%,一直在行业处于低位。2022年末公司的流动资产和相对比较容易变现的长期股权投资、投资性房地产合计2764.5亿元,是公司全部有息负债的

5.8倍,是剔除合同负债及相关待转销项税后负债的1.9倍,公司长期经营安全的保障度高。

即使在市场持续调整,行业深陷非良性循环的环境中,公司保持了持续的经营性现金量净额正值。随着政策支持方向进一步明确,市场逐步恢复,公司的经营和现金流状况有机会进一步改善。因此公司的持续经营能力并不存在重大不确

定性。当然市场目前还在非良性循环中,为了提高面对市场挑战的能力,进一步保障长期经营安全,公司将坚持审慎策略,持续推动销售,努力盘活资产,加强回款,增加自由现金,进一步精细化管理,严格控制费用,与金融机构等各类合作伙伴探讨更灵活的支付安排,在保障交付安全的基础上,控制现金支出。同时更好利用资本市场,努力补充权益资本,积极把握“第二只箭”扩容的机会,扩展新的融资,更快恢复盈利,引导市场预期。

(2)请结合《企业会计准则第13号——或有事项》第四条规定的应当将或有事项相关义务确认为预计负债的条件等,说明你公司报告期内预计负债计提是否充分合理,是否符合企业会计准则的相关规定。回复:

公司确认为预计负债的标准如下:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

针对金融性债务逾期和未决诉讼,原告诉求的罚息、违约金、赔偿金等款项,对于已判决生效或裁决生效并在执行程序中的案件,满足预计负债确认条件,根据判决或裁决结果,公司确认预计负债2.21亿元;针对尚在诉讼程序中的涉诉案件,一方面由于法院尚未判决,原告诉求的罚息、违约金、赔偿金等款项是否构成公司承担的现时义务具有不确定性;另一方面,公司正积极与相关债权人协商,寻求债务展期和降息,部分债务已经取得降息、豁免罚息及违约金的成果。在保交楼、保稳定的共同目标下,对于公司债务展期,市场各方普遍予以支持,相关罚息及违约金预期能够得到豁免。因此,结合公司债务展期情况,针对尚在诉讼程序中的涉诉案件,公司未确认相关预计负债。针对延期交房违约金,在2022年度,公司受资金面影响,个别项目出现延期交付,该延期项目事实清晰,且销售合同中已明确规定延期赔偿金的计算规则,若客户起诉赔偿支付违约金,该诉求很可能会被法院认可。基于谨慎性,公司按照合同规定的延期交付利率计算并计提了项目延期交房违约金0.47亿元。针对公司为联营合营企业、外部单位提供借款担保,2022年因债务人无法偿还到期本金及利息,债权人提起诉讼,诉讼中本公司作为共同被告履行代偿义务。公司认为第一偿还顺位系项目公司本身,公司作为担保人,代为偿还的金额取决于项目公司本身的资产执行情况,金额难以确定,故未计提预计负债,将其作为或有事项披露;公司以前年度未出现上述情况,公司在报告期及以前年度计提预计负债充分、合规。

公司2022年末作为被告的未决诉讼标的金额为83.6亿元,主要为借款合同纠纷,建筑工程合同纠纷,票据纠纷等,纠纷主要在于公司到期未支付相关款项,对方诉求的合同应付款项等公司的现时义务均已确认,对于败诉后应承担的逾期

利息,违约金和诉讼费用等,公司参考已决案件的判决情况,确定未决案件所需支出的最佳估计数,并对预计应承担的逾期利息、违约金和诉讼费用确认预计负债。因此,2022年末公司根据有关未决诉讼的情况确认预计负债3.27亿元。有关情况符合《企业会计准则第13号—或有事项》及《企业会计准则第13号—或有事项》等有关会计准则的规定。

(3)请年审机构就问题(1)至(2)核查并发表明确意见,并结合《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》,以及公司经营情况、资金状况、偿债能力等,说明公司在财务报表中运用持续经营假设是否适当,公司财务报表对重大不确定性是否作出充分披露。

由于盖章未完成,尚未取得年审机构意见,公司待取得后将及时履行信息披露义务。

3. 年报显示,你公司存货期末账面余额为1,543.86亿元,报告期内计提存货跌价准备21.33亿元,同比减少8.45%,存货跌价准备期末余额为35.78亿元,占存货账面余额的2.32%。请你公司:

(1)详细说明报告期计提存货跌价准备涉及的具体项目情况,包括但不限于项目所处城市、项目业态、开发建设状态、存货账面余额、报告期计提存货跌价准备金额、存货跌价准备期末余额等。

(2)结合问题(1)详细说明主要项目存货期末可变现净值的确认依据及主要测算过程,重要假设及关键参数的选取标准及依据,与2021年相比是否存在较大变化,如是,请说明主要原因及合理性,并结合相关项目实际销售价格、所在地区市场情况、周边可比商品价格等以及你公司毛利率大幅下降的情形,说明报告期存货跌价准备计提是否充分、合理,是否处于同行业合理水平。

回复:

相关数据正在核实,待取得后尽快履行信息披露义务。

4.年报显示,你公司2022年计提信用减值损失9.44亿元。其中,对应收账款计提减值4.61亿元,对其他应收款计提减值6.67亿元,应收票据转回信用减值损失1.85亿元。请你公司说明应收账款及其他应收款涉及主要欠款方名称、关联关系、往来原因、账龄、预计收回安排及是否出现逾期、信用减值损失计提情况,以及报告期其他应收款信用减值损失计提金额同比大幅增加的原因,减值金额测算过程、依据及合理性,并说明报告期计提信用减值损失对应的主要欠款方的信用风险较以前年度的变化情况,你公司报告期及以前年度信用减值损失计提是否充分、合规,是否存在报告期内集中计提信用减值损失的情形。

回复:

(一)计提应收账款减值准备的情况

公司2022年度新增计提应收账款减值准备4.61亿元,比2021年度增加计提0.17亿元,期末公司应收账款减值准备具体情况如下:

类别应收账款账面金额(万元)减值准备金额(万元)
单项计提172,189.1078,251.57
应收账款组合计提601,154.66101,169.75
合计773,343.75179,421.32

1、主要欠款方和按单项计提减值准备情况

序号欠款方名称应收款余额(万元)往来原因计提减值金额 (万元)计提减值比例
1潜江市兴城投资开发有限公司29,982.01工程款5,324.8017.76%
2成都金尊房地产开发有限公司21,237.72工程款10,618.8650.00%
3重庆恒雅旅游开发有限公司16,784.82工程款8,392.4150.00%
4成都市中顺城投投资有限公司15,212.56工程款7,872.6351.75%
5德阳欣恒房地产开发有限责任公司10,789.15工程款5,394.5750.00%
6其他78,182.84-40,648.29-

欠款方1市政府投资公司,欠款方2~5是香港联交所上市公司中国恒大集团的关联企业,以上主体均与公司、公司董监高及公司控股股东、实际控制人无关联关系,有关应收款已出现逾期。

2、按组合计提应收账款减值的情况

(1)应收其他方款项组合

账龄计提减值比例应收款账面余额(万元)减值准备(万元)
1年以内5%208,464.0410,423.20
1至2年9%99,119.008,920.71
2至3年16%38,444.156,151.06
3至4年21%44,029.449,246.18
4至5年51%29,065.2814,823.29
5年以上100%51,212.8451,212.84

(2)应收政府款项、应收关联方组合

组合计提减值比例应收款账面余额(万元)减值准备(万元)
应收政府机关款项0.30%70,986.05212.96
应收合并范围外关联方0.30%59,833.87179.5

2022年末公司通过及时了解应收账款客户的支付能力,对出现减值迹象的应收账款单项计提了信用减值损失,其余应收账款根据其业务性质及账龄情况计

提了相应的信用减值损失,公司应收账款信用减值损失计提具有合理性和充分性,不存在集中在2022年计提大额信用减值的情形。

(二)计提其他应收款减值准备的情况

2022年度公司新增计提其他应收款减值准备6.67亿元,比2021年度增加计提4.39亿元,期末公司其他应收账款减值准备具体情况如下:

类别应收账款账面金额(万元)减值准备金额(万元)
单项计提442,062.3566,822.41
账龄组合3,695,737.3778,488.76
合计4,137,799.72145,311.16

公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,包括应收政府机关款项、合作方款项、合并范围外关联方款项、保证金及押金款项、备用金及代扣代缴款项和应收其他款项。在组合基础上计算预期信用损失,对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失,分别计入第一和第二阶段的减值准备,上述组合中包含单项判定的其他应收款。公司通过获取证据确认已发生信用减值,单项全额计提的其他应收账款计入第三阶段的减值准备。

1、主要欠款方和按单项计提减值准备情况

序号欠款方名称应收款余额(万元)计提减值金额(万元)计提减值比例
1云南亿鸿房地产开发有限公司107,219.8122,158.8920.67%
2广西润凯置业有限公司30,308.949,097.2430.02%
3南京锦安中垠房地产开发有限公司60,929.826,127.2910.06%
4济南鸿义置业有限公司5,591.125,591.12100.00%
5梅州中南昱晟房地产开发有限公司20,000.002,498.4412.49%
6其他218,012.6621,349.43-

2、按组合计提其他应收账款减值的情况

组合计提减值比例应收款账面余额(万元)减值准备(万元)
第一阶段0.58%3,510,903.1720,479.87
第二阶段31.38%184,834.2058,008.89

2022年末,公司通过对形成其他应收账款的事项进行持续跟踪,判断是否出现减值迹象,对出现减值迹象的应收账款单项计提了信用减值损失。其余其他应收款根据其业务性质及账龄情况计提了相应的信用减值损失,公司其他应收款信用减值损失计提具有合理性和充分性,不存在集中在2022年计提大额信用减值的情形。

5. 年报显示,你公司使用权资产期末余额5.71亿元,较期初下降71.16%,报告期内因处置分子公司减少使用权资产13.33亿元。请你公司详细说明使用权资产的具体内容,你公司处置分子公司的具体情况及对你公司使用权资产变动的具体影响,并结合你公司后续经营计划等,说明你公司使用权资产是否存在减值迹象,相关资产减值计提是否充分、合规。回复:

公司使用权资产主要指由办公室、酒店等房屋及建筑物的租赁形成在租赁期内使用租赁资产的权利。明细如下:

单位:万元

使用权资产变动类别合计数
房屋及建筑物原值-期初224,388.73
增加214.02
其中:租入214.02
减少138,479.29
其中:租赁到期5,162.92
其他减少133,316.37
原值-期末86,123.46
使用权资产折旧-期初26,561.43
增加14,780.70
其中:计提增加14,780.70
减少12,280.27
其中:租赁到期2,208.57
其他减少10,071.70
使用权资产折旧-期末29,061.85
期初--账面净值197,827.30
期末--账面净值57,061.61

报告期末,主要使用权资产情况如下:

承租方公司出租方租赁标的物租赁物地址租赁 开始日租赁 结束日原值 (万元)
广西锦鑫佰业房地产开发有限公司广西捷鼎投资有限责任公司商铺广西南宁市良庆区凤凰路南侧、东风路东侧2019年2039年9,412.84
南通中南新世界中心开发有限公司个人南通中央商务区、体展中心新区核心区,西临工农南路,东靠园林路,北起崇川路,南至啬园路2013年2032年63,190.56
合计72,603.40

公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于出让金石世苑股权的关联交易议案》,同意公司以3.3亿元向关联方南通市益浩商务发展有限公司出让南通金石世苑酒店有限公司全部股权。有关股权转让后,公司减少了南通金石世苑酒店有限公司及其子公司承租的使用权资产,具体情况如下:

承租方公司出租方租赁标的物租赁物地址租赁 开始日租赁 结束日原值(万元)
南通金石世苑酒店有限公司宁波高新区分公司宁波凯仕德投资开发有限公司酒店浙江省宁波高新区创苑路666号第1层至第12层2018.6.162029.6.304,369.45
承租方公司出租方租赁标的物租赁物地址租赁 开始日租赁 结束日原值(万元)
宁波市常悦酒店有限公司浙江绿生活集团有限公司酒店宁波市江北区北环西路2026号金山商务中心1#楼1-11层2021.3.42035.3.113,189.83
南通金石世苑酒店有限公司厦门海沧分公司安邦(厦门)商业地产管理有限公司酒店厦门市海沧区新阳北路1668号四号楼第一层大堂部分586.78平方米及第五层至第十七层2019.6.142033.12.315,579.63
南通金石世苑酒店有限公司桐乡乌镇分公司桐乡乌镇禾策房产经营管理有限公司酒店浙江省嘉兴市桐乡市乌镇镇子夜路180号1号楼一至四层2019.2.52033.8.42,850.18
嘉兴市金实酒店有限公司嘉兴钜瑞投资有限公司酒店嘉兴市隆诚大厦1幢北1楼局部区域及5-14层2020.4.12036.3.312,782.74
南通金石世苑酒店有限公司佛山分公司佛山市南海道盛物业投资有限公司酒店佛山市南海区桂城A4街区华翠南路东侧南舜广场9座1层、7至17层2019.5.12038.7.313,869.89
南通金石世苑酒店有限公司杭州三墩镇第二分公司杭州尚坤紫萱投资管理有限公司酒店杭州市西湖区三墩池华街332号尚坤云玺中心1层105室,12-20层2018.1.252035.6.306,924.06
南通金石世苑酒店有限公司杭州幸福南路第二分公司浙江弘信资产管理有限公司酒店杭州市经济技术开发区幸福南路1288号天福财智大厦5幢117室,17-26层2018.4.12019.3.312,800.12
南通金石世苑酒店有限公司杭州幸福南路第二分公司杭州东方股份经济合作社酒店杭州市经济技术开发区幸福南路1288号天福财智大厦5幢117室,17-26层2019.1.12029.3.17
南通金石世苑酒店有限公司杭州荆山岭路第一分公司杭州瑞祺科技有限公司酒店杭州市西湖区留下街道荆山岭路2号汇峰国际商务中心B座1层,4-12层2017.5.162031.10.154,088.80
南通金石世苑酒店有限公司南昌红谷滩新区凤凰洲分公司南昌市颐宝商业管理有限公司房屋租赁江西省南昌市红谷滩新区凤凰洲赣江北大道888号新力外滩6号12#8-17楼层和1楼大堂134平方米2019.7.12038.5.104,611.97
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南通金石世苑酒店有限公司南昌龙虎山大道分公司南昌静心阁商贸有限公司房屋租赁江西省南昌市红谷滩新区平安西二街55号1、17-22楼2019.6.242035.2.232,464.11
南通金石世苑酒店有限公司昆明分公司杭州中禧商业管理有限公司房屋租赁昆明市官渡区永平路51号鑫都韵城4号楼的房屋二十一层至三十一层2018.1.202033.1.196,082.72
南通金石世苑酒店有限公司重庆渝北区分公司重庆红睿禧商业管理有限公司房屋租赁重庆市渝北区回兴街道兴科大道E85-1地块蘭亭?新都汇A栋6-12层共7层及大堂2019.4.32034.3.314,605.01
南通金石世苑酒店有限公司重庆市江北区分公司重庆锦垄商业管理有限公司房屋租赁重庆市江北区五江路22号10-13层15-18层及大堂局部2019.10.202034.10.197,500.37
南通金石世苑酒店有限公司洪山区张家湾分公司武汉人行道投资顾问有限公司房屋租赁武汉市洪山区张家湾特1号2019.6.12039.4.307,495.46
承租方公司出租方租赁标的物租赁物地址租赁 开始日租赁 结束日原值(万元)
南通金石世苑酒店有限公司武汉分公司武汉鑫沐置业投资有限公司房屋租赁武汉市汉阳区鹦鹉大道与四新北路交叉口西南角绿地国博财富中心3号楼2018.11.82033.11.77,769.58
南通金石世苑酒店有限公司合肥锦绣大道路分公司安徽圣禧商业发展有限公司房屋租赁合肥市经济技术开发区金寨路东紫云路北的紫金公馆S1幢东塔楼2017.9.222032.9.303,353.25
南通金石世苑酒店有限公司上海奉贤分公司上海青峰实业投资有限公司酒店上海市奉贤区望园路1526号一层局部、2-7层全部2019.09.142034.09.135,316.55
南通金石世苑酒店有限公司上海浦东第一分公司上海华拓家居用品有限公司酒店东胜路500号2018.06.012033.03.257,839.70
南通金石世苑酒店有限公司上海闵行华漕分公司上海汉冉实业有限公司酒店上海市盘阳路59弄“融信绿地商务广场”8幢15号楼1层部分、2层部分及3-11层2017.12.202030.4.56,381.14
南通金石世苑酒店有限公司昆山金中路分公司中科新达江苏创新投资有限公司酒店昆山市花桥镇中科创新广场2号楼28室(整栋)2018.3.12033.2.283,678.82
南通金石世苑酒店有限公司苏州滨江分公司顾小楠、刘增花、徐铮、张文漪、蒋宗轩、毛燕、张福兴、徐俊晟、钱丽华、王桂珍、陈秋根酒店苏州工业园区胜浦路258号30栋(1-5层)2017.12.12033.12.313,226.35
南通金石世苑酒店有限公司苏州卫星天线大厦分公司苏州卫星天线有限公司酒店江苏省苏州市苏州大道西316号卫星大厦1-6层2019.3.12037.7.318,262.75
南通金石世苑酒店有限公司常州关河东路分公司江苏景尚文旅产业发展有限公司酒店常州市关河东路68号产权式酒店房屋1楼,5-12层整层2019.2.152031.2.142,862.66
南通金石世苑酒店有限公司无锡工人文化宫分公司无锡市工人文化宫酒店无锡市观山路299号C栋1-2层,3-12层2015.9.202030.9.201,833.19
南通金石世苑酒店有限公司青岛即墨区分公司青岛太美商业管理有限公司一层大堂、12-18层青岛市即墨区环秀街道办事处烟青路446号墨河大厦2018.3.12029.9.302,338.85
南通金石世苑酒店有限公司烟台南大街分公司烟台慧力房地产投资有限公司负一层一间库房烟台市芝罘区南大街149号大成门广场A座2020.12.152023.12.143,361.38
南通金石世苑酒店有限公司烟台南大街分公司烟台慧力房地产投资有限公司17-23层及大成门酒店大堂局部烟台市芝罘区南大街149号大成门广场A座2018.12.162034.12.15
南通金石世苑酒店有限公司海门海港城分公司南通航星置业发展有限公司金石商务酒店海门步行街海港城13幢2015.5.122030.5.111,434.14
南通金石世苑酒店有限公司海门海港城分公司南通航星置业发展有限公司惠普一体机1106/惠普打印机1136海门步行街海港城13幢2021.6.12022.5.31
合计130,963.90

公司目前的使用权资产经营良好,租金情况稳定,公司短期内没有调整的计划,有关资产不存在减值迹象。

6. 年报显示,你公司预付款项期末余额为35.92亿元,前五名预付款项期末余额为11.33亿元,占预付款项期末余额的31.55%。请你公司:

(1)说明预付款项的主要内容、交易金额、款项账龄、报告期坏账准备计提金额、坏账准备期末余额等,并说明预付款项未结算的原因及合理性。

回复:

公司预付款项主要包括工程款等,2022年末公司预付款项情况如下:

序号公司名称主要内容期末余额 (万元)款项账龄2022年 坏账计提未结算原因
1北京城建中南土木工程集团有限公司工程款73,572.504年以内由于工程未完工导致款项尚未结算
2唐山市好运房地产开发有限公司工程款15,548.393-4年由于工程未完工导致款项尚未结算
3江苏港龙地产集团有限公司工程款11,723.363-4年由于工程未完工导致款项尚未结算
4江苏万宸置业投资有限公司工程款6,525.593-4年由于工程未完工导致款项尚未结算
5平安信托有限责任公司口其他5,963.172年以内其他
合计113,333.00

(2)说明交易对手及与你公司、你公司控股股东、实际控制人、董监高是否存在关联关系,相关款项是否构成财务资助或资金占用。

回复:

上述前五名预付款项公司中,北京城建中南土木工程集团有限公司为公司控股股东控制企业,为公司关联方,有关交易经过公司股东大会日常关联交易审核。其他公司与公司、公司控股股东、实际控制人、董监高不存在关联关系。相关款项均不构成财务资助或资金占用。

7. 年报显示,你公司递延所得税资产期末余额为44.26亿元,较期初增加

20.54%。报告期内,你公司就资产减值准备、可抵扣亏损等可抵扣暂时性差异确认对应递延所得税资产,你公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损148.07亿元将于2027年前到期。请你公司说明递延所得税期末余额增加的主要原因,并结合你公司持续经营能力及持续盈利能力、存在大额可抵扣亏损等,说明你公司未来是否能获得足够的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,并进一步说明相关递延所得税资产确认是否符合企业会计准则的相关规定。

回复:

公司2022年递延所得税资产增加主要是由于计提减值准备和可抵扣亏损增加带来的,具体情况如下:

单位:万元

影响因素2022年末递延所得税资产余额2021年末递延所得税资产余额变动金额
减值准备136,687.6890,550.8046,136.88
可抵扣亏损250,632.89227,477.7023,155.19
预缴土地增值税等13,273.9613,273.960.00
股权激励-1,644.49-1,644.49
递延收益1,694.031,901.98-207.95
内部交易未实现利润18,383.5213,544.184,839.34
投资性房地产公允价值变动1,692.892,005.85-312.96
预计负债265.55214.7950.76
小 计422,630.52350,613.7572,016.77

公司2022年末由于增加计提减值准备,带来可抵扣暂时性差异相对2021年末增加18.6亿元,从而导致递延所得税资产增加4.6亿元。可抵扣亏损相对2021年末增加10.6亿元,导致递延所得税资产增加2.3亿元。相关递延所得税资产的确认符合企业会计准则的相关规定。公司2021年、2022年虽然连续亏损,但亏损主要由于公司在非良性循环中,希望增强抗风险能力,增加了现房库存的灵活去化,公司在建项目的盈利能力影响不大。在政策支持方向进一步明确,市场恢复良性循环后,公司大概率可以同步恢复盈利,公司未来的盈利有足够的空间覆盖可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。对于未确认递延所得税资产的可抵扣亏损,公司将在实际情况发生后,再确认是否能有效抵扣。

8.自2022年8月起,你公司控股股东中南城市建设投资有限公司(以下简称“中南城投”)及其一致行动人持有你公司股票持续被强制平仓。你公司于2023年6月16日披露的《关于控股股东所持部分股份被再次拍卖的进展公告》显示,中南城投持有的33,900,000股被拍卖竞得。你公司2023年7月1日披露的《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告》显示,截至2023年,中南城投及其一致行动人所持你公司股份1,498,839,800股被质押,占其持有你公司股份的86.29%。请你公司:

(1)说明自2022年8月以来你公司控股股东及其一致行动人减持你公司股份的具体情况,包括不限于减持时间、减持方式、减持股数及占比、减持金额、减持股份来源等,并全面自查你公司控股股东及其一致行动人是否及时就减持行为履行信息披露义务(如适用),是否存在违反《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则(2017年修订)》等相关规定的情形。

回复:

1、2022年8月以来减持整体情况

根据中南城投的通知,自2022年8月15日至2023年7月18日,中南城投持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的

2.07%;被司法拍卖33,900,000股,占公司总股份数的0.89%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持273,227,310股,占公司总股份数的7.14%,有关股份来自重大资产重组、非公开发行及二级市场增持等方式,每日具体减持情况如下:

减持时间减持方式减持股数占总股本比例减持 均价成交金额(万元)
2022年8月15日集中竞价交易23,900,0000.62%2.686401.11
大宗交易1,550,5860.04%2.48384.54
2022年8月16日集中竞价交易3,018,6410.08%2.73824.59
2022年8月17日集中竞价交易4,037,4410.11%2.731100.69
大宗交易1,000,0000.03%2.48248.00
2022年8月18日集中竞价交易3,441,8020.09%2.68922.33
2022年8月19日集中竞价交易2,979,1510.08%2.72809.25
2022年8月22日集中竞价交易839,3840.02%2.74229.99
2022年8月23日集中竞价交易798,0380.02%2.72217.07
2022年8月24日集中竞价交易2,375,0530.06%2.62623.42
2022年8月25日集中竞价交易1,409,2960.04%2.58363.21
2022年8月26日集中竞价交易1,284,7490.03%2.59332.13
2022年8月29日集中竞价交易1,172,8270.03%2.55298.70
2022年8月30日集中竞价交易1,072,0050.03%2.64282.69
2022年8月31日集中竞价交易980,9790.03%2.67262.12
2022年9月1日集中竞价交易898,6290.02%2.73245.13
2022年9月2日集中竞价交易823,9860.02%2.66219.53
2022年9月5日集中竞价交易756,2130.02%2.69203.36
2022年9月6日集中竞价交易694,5780.02%2.74190.62
大宗交易1,000,0000.03%2.44244.00
2022年9月7日集中竞价交易634,4780.02%2.77175.75
2022年9月8日集中竞价交易583,8980.02%2.78162.16
2022年9月9日集中竞价交易537,6870.01%2.83152.17
2022年9月13日集中竞价交易495,4200.01%2.74135.75
2022年9月14日集中竞价交易456,7180.01%2.74125.05
2022年9月15日集中竞价交易421,2460.01%2.75115.69
2022年9月16日集中竞价交易388,7050.01%2.73106.21
2022年9月19日集中竞价交易358,8280.01%2.6394.22
2022年9月20日集中竞价交易2,350,0740.06%2.56600.70
2022年9月21日集中竞价交易2,432,7250.06%2.55619.14
大宗交易5,519,4020.14%2.291263.94
2022年9月22日集中竞价交易2,358,6770.06%2.56604.92
2022年9月23日集中竞价交易299,4230.01%2.5576.46
2022年9月26日集中竞价交易266,3150.01%2.4465.10
2022年9月27日集中竞价交易236,9380.01%2.3756.15
2022年9月28日集中竞价交易210,8570.01%2.3950.35
2022年9月29日集中竞价交易187,6900.00%2.3443.87
2022年9月30日集中竞价交易167,1020.00%2.2938.27
2022年10月10日集中竞价交易148,8010.00%2.3534.92
2022年10月11日集中竞价交易1,832,6250.05%2.24410.16
2022年10月12日集中竞价交易110,8470.00%2.2224.64
2022年10月13日集中竞价交易98,7530.00%2.2422.15
2022年10月14日集中竞价交易87,9880.00%2.2920.11
2022年10月17日集中竞价交易78,4030.00%2.2717.77
2022年10月18日集中竞价交易69,8690.00%2.3316.26
2022年10月19日集中竞价交易62,2690.00%2.2914.23
2022年10月20日集中竞价交易55,4990.00%2.2312.38
2022年10月21日集中竞价交易49,4680.00%2.2110.94
2022年10月24日集中竞价交易44,0950.00%2.169.54
2022年10月25日集中竞价交易39,3080.00%2.098.20
2022年10月26日集中竞价交易35,0410.00%2.117.38
2022年10月27日集中竞价交易31,2390.00%2.116.59
2022年10月28日集中竞价交易27,8510.00%2.095.82
2022年10月31日集中竞价交易24,8310.00%2.004.97
2022年11月1日集中竞价交易22,1380.00%2.024.47
2022年11月2日集中竞价交易19,7390.00%2.064.07
2022年11月3日集中竞价交易17,6000.00%2.053.60
2022年11月4日集中竞价交易15,2030.00%2.063.13
大宗交易3,000,0000.08%1.89567.00
2022年11月7日集中竞价交易13,5760.00%2.092.84
2022年11月8日集中竞价交易11,2880.00%2.112.38
大宗交易3,700,0000.10%1.94717.80
2022年11月9日集中竞价交易9,4050.00%2.262.13
大宗交易7,803,1010.20%2.001560.79
2022年11月10日集中竞价交易7,7000.00%2.251.73
大宗交易3,090,0000.08%2.09645.81
2022年11月11日集中竞价交易6,4520.00%2.381.54
大宗交易5,945,3900.16%2.081238.24
2022年11月14日集中竞价交易4,715,6350.12%2.501180.58
2022年11月15日集中竞价交易2,670,2520.07%2.53676.62
大宗交易2,100,0000.05%2.34491.40
2022年11月16日集中竞价交易1,976,0700.05%2.50493.57
大宗交易2,200,0000.06%2.30506.00
2022年11月17日集中竞价交易2,063,2030.05%2.48510.67
大宗交易2,000,0000.05%2.30460.00
2022年11月18日集中竞价交易1,547,9320.04%2.49385.10
大宗交易2,000,0000.05%2.28456.00
2022年11月21日集中竞价交易1,561,4200.04%2.39373.56
2022年11月22日集中竞价交易1,638,2380.04%2.40393.93
大宗交易1,850,0000.05%2.18403.30
2022年11月23日集中竞价交易1,509,7730.04%2.34352.98
大宗交易1,650,0000.04%2.15354.75
2022年11月24日集中竞价交易1,390,6280.04%2.41335.46
大宗交易1,600,0000.04%2.23356.80
2022年11月25日集中竞价交易760,3330.02%2.43184.83
大宗交易1,000,0000.03%2.26226.00
2022年11月28日集中竞价交易1,065,0080.03%2.46262.15
2022年11月29日集中竞价交易1,319,7400.03%2.64348.21
2022年11月30日集中竞价交易1,235,0920.03%2.81346.74
2022年12月1日集中竞价交易1,153,0230.03%2.65305.83
2022年12月2日集中竞价交易930,2490.02%2.55236.81
2022年12月5日集中竞价交易1,027,2490.03%2.57264.03
2022年12月6日集中竞价交易10,547,5250.28%2.512650.19
2022年12月7日集中竞价交易1,198,9220.03%2.47296.55
2022年12月8日集中竞价交易1,005,7330.03%2.48249.18
2022年12月9日集中竞价交易713,7620.02%2.50178.28
2022年12月12日集中竞价交易650,0030.02%2.48160.92
2022年12月13日集中竞价交易593,6890.02%2.43144.07
2022年12月14日集中竞价交易543,4930.01%2.39129.76
2022年12月15日集中竞价交易325,8600.01%2.3777.28
2022年12月16日集中竞价交易263,3360.01%2.4364.12
2022年12月19日集中竞价交易276,0590.01%2.4066.37
2022年12月20日集中竞价交易326,9970.01%2.2974.79
2022年12月21日集中竞价交易617,2630.02%2.28140.73
2022年12月22日集中竞价交易542,0000.01%2.31125.43
2022年12月23日集中竞价交易414,4020.01%2.2894.58
2022年12月26日集中竞价交易250,1110.01%2.2756.79
2022年12月27日集中竞价交易340,3100.01%2.2576.71
2022年12月28日集中竞价交易311,4860.01%2.2168.87
2022年12月29日集中竞价交易284,2140.01%2.2062.65
2022年12月30日集中竞价交易230,9010.01%2.1850.42
2023年1月3日集中竞价交易187,7100.00%2.2041.29
2023年1月4日集中竞价交易152,5620.00%2.3836.29
大宗交易2,440,4770.06%2.02492.98
2023年1月5日集中竞价交易123,2980.00%2.4129.71
2023年1月6日集中竞价交易100,3790.00%2.4324.43
2023年1月9日集中竞价交易146,2250.00%2.3434.18
2023年1月10日集中竞价交易139,5890.00%2.3032.05
2023年1月11日集中竞价交易132,0300.00%2.2629.80
2023年1月12日集中竞价交易123,7520.00%2.2227.47
2023年1月13日集中竞价交易100,7950.00%2.2222.39
2023年1月16日集中竞价交易109,5800.00%2.2324.41
2023年1月17日集中竞价交易100,7820.00%2.2422.57
2023年1月18日集中竞价交易92,4570.00%2.2520.83
2023年1月19日集中竞价交易84,4410.00%2.2418.96
2023年1月20日集中竞价交易68,8310.00%2.2515.51
2023年1月30日集中竞价交易97,5630.00%2.3322.73
2023年1月31日集中竞价交易83,1300.00%2.2818.95
2023年2月1日集中竞价交易71,8330.00%2.3316.74
2023年2月2日集中竞价交易61,4200.00%2.3414.38
2023年2月3日集中竞价交易49,9760.00%2.3311.65
2023年2月6日集中竞价交易47,8690.00%2.2810.92
2023年2月7日集中竞价交易41,7380.00%2.299.56
2023年2月8日集中竞价交易36,1680.00%2.338.41
2023年2月9日集中竞价交易30,7300.00%2.307.06
2023年2月10日集中竞价交易25,0590.00%2.315.78
2023年2月13日集中竞价交易597,5420.02%2.32138.81
2023年2月14日集中竞价交易880,2410.02%2.34206.08
2023年2月15日集中竞价交易1,133,0480.03%2.31261.38
2023年2月16日集中竞价交易1,190,6950.03%2.30274.13
2023年2月17日集中竞价交易1,010,6210.03%2.24226.49
2023年2月20日集中竞价交易1,446,9930.04%2.23323.18
大宗交易2,000,0000.05%2.00400.00
2023年2月21日集中竞价交易1,495,0500.04%2.29342.13
2023年2月22日集中竞价交易1,521,3090.04%2.26344.42
2023年2月23日集中竞价交易1,405,4580.04%2.28320.72
2023年2月24日集中竞价交易1,197,5510.03%2.25269.05
2023年2月27日集中竞价交易1,362,1450.04%2.25306.23
2023年2月28日集中竞价交易1,337,7510.03%2.23298.77
2023年3月1日集中竞价交易1,306,3690.03%2.25293.92
2023年3月2日集中竞价交易1,247,4970.03%2.26281.99
2023年3月3日集中竞价交易1,068,6410.03%2.25240.83
2023年3月6日集中竞价交易1,261,3330.03%2.24283.14
2023年3月7日集中竞价交易1,247,3430.03%2.24279.30
2023年3月8日集中竞价交易1,209,1190.03%2.20266.35
2023年3月9日集中竞价交易1,136,0680.03%2.22252.64
2023年3月10日集中竞价交易975,6660.03%2.20214.41
2023年3月13日集中竞价交易655,1060.02%2.17142.36
2023年3月14日集中竞价交易642,9310.02%2.13137.26
2023年3月15日集中竞价交易613,3230.02%2.14131.40
2023年3月16日集中竞价交易1,308,0090.03%2.13279.13
2023年3月17日集中竞价交易1,044,7930.03%2.12221.61
2023年3月20日集中竞价交易955,0170.02%2.08199.06
2023年3月21日集中竞价交易886,1100.02%2.07183.21
2023年3月22日集中竞价交易816,1080.02%2.08169.80
2023年3月23日集中竞价交易736,0430.02%2.08153.00
2023年3月24日集中竞价交易590,5180.02%2.06121.61
2023年3月27日集中竞价交易589,7590.02%2.04120.16
2023年3月28日集中竞价交易534,3680.01%2.02108.17
2023年3月29日集中竞价交易484,7000.01%1.9996.43
2023年3月30日集中竞价交易434,3450.01%1.9685.09
2023年3月31日集中竞价交易349,2970.01%2.0370.80
2023年4月3日集中竞价交易317,6200.01%2.0464.81
2023年4月4日集中竞价交易285,2070.01%2.0658.69
协议转让79,146,7002.07%1.5111911.58
2023年4月6日集中竞价交易285,0340.01%2.0157.31
2023年4月7日集中竞价交易99,1640.00%2.0019.87
大宗交易3,500,0000.09%1.86651.00
2023年4月10日集中竞价交易116,2250.00%1.9722.89
2023年4月11日集中竞价交易118,1740.00%1.9422.88
2023年4月12日集中竞价交易117,8150.00%1.9823.33
2023年4月13日集中竞价交易151,5710.00%1.9930.23
2023年4月14日集中竞价交易132,1480.00%1.9826.14
2023年4月17日集中竞价交易142,0490.00%1.9527.71
2023年4月18日集中竞价交易135,6500.00%1.9426.32
2023年4月19日集中竞价交易129,0580.00%1.8824.25
2023年4月20日集中竞价交易121,3260.00%1.8121.95
2023年4月21日集中竞价交易105,8330.00%1.8119.17
2023年4月24日集中竞价交易92,3310.00%1.7215.90
2023年4月25日集中竞价交易80,5610.00%1.7514.07
2023年4月26日集中竞价交易70,2980.00%1.7412.26
2023年4月27日集中竞价交易61,3470.00%1.7810.93
2023年4月28日集中竞价交易53,5410.00%1.789.52
2023年5月4日集中竞价交易92,9420.00%1.8016.76
2023年5月5日集中竞价交易76,2210.00%1.8313.92
2023年5月8日集中竞价交易72,2690.00%1.8313.26
2023年5月9日集中竞价交易67,6670.00%1.8512.52
大宗交易1,500,0000.04%1.71256.50
2023年5月10日集中竞价交易58,0190.00%1.8310.64
大宗交易5,000,0000.13%1.68840.00
2023年5月11日集中竞价交易49,5590.00%1.849.11
大宗交易5,000,0000.13%1.73865.00
2023年5月12日集中竞价交易39,4510.00%1.867.34
大宗交易4,800,0000.13%1.71820.80
2023年5月15日集中竞价交易220,3810.01%1.8039.63
大宗交易4,300,0000.11%1.66713.80
2023年5月16日集中竞价交易320,2350.01%1.8057.59
2023年5月17日集中竞价交易406,6960.01%1.7771.81
大宗交易3,000,0000.08%1.60480.00
2023年5月18日集中竞价交易452,8790.01%1.7579.18
大宗交易2,000,0000.05%1.60320.00
2023年5月19日集中竞价交易360,6680.01%1.6961.01
大宗交易2,800,0000.07%1.56436.80
2023年5月22日集中竞价交易664,6760.02%1.62107.65
2023年5月23日集中竞价交易724,5330.02%1.58114.83
大宗交易3,000,0000.08%1.46438.00
2023年5月24日集中竞价交易758,5640.02%1.53115.77
大宗交易2,100,0000.05%1.41296.10
2023年5月25日集中竞价交易760,0650.02%1.45109.86
2023年5月26日集中竞价交易609,0780.02%1.3883.81
2023年5月29日集中竞价交易830,9720.02%1.34111.57
2023年5月30日集中竞价交易831,6350.02%1.27105.63
2023年5月31日集中竞价交易881,1720.02%1.38121.83
2023年6月1日集中竞价交易901,4960.02%1.34121.03
2023年6月2日集中竞价交易785,4250.02%1.41110.86
2023年6月5日集中竞价交易1,940,0530.05%1.47285.51
2023年6月6日集中竞价交易1,756,5550.05%1.51264.48
2023年6月7日集中竞价交易1,601,4480.04%1.55247.62
2023年6月8日集中竞价交易1,446,4700.04%1.51218.17
2023年6月9日集中竞价交易1,096,3950.03%1.48162.13
2023年6月12日集中竞价交易1,142,2610.03%1.48168.65
2023年6月13日集中竞价交易1,013,7450.03%1.51152.92
2023年6月14日集中竞价交易1,081,7570.03%1.51162.98
2023年6月15日集中竞价交易1,070,7400.03%1.50160.28
2023年6月16日集中竞价交易814,9580.02%1.57127.61
2023年6月19日集中竞价交易1,056,3130.03%1.51159.79
2023年6月20日集中竞价交易997,4720.03%1.45144.59
2023年6月21日集中竞价交易933,9690.02%1.46136.27
2023年6月26日集中竞价交易1,115,7900.03%1.40155.75
2023年6月27日集中竞价交易965,3240.03%1.41136.46
2023年6月28日集中竞价交易839,1820.02%1.53128.03
2023年6月29日集中竞价交易723,2930.02%1.47106.41
2023年6月30日集中竞价交易553,4420.01%1.5485.50
2023年7月3日集中竞价交易564,3520.01%1.5989.64
2023年7月4日集中竞价交易432,2910.01%1.5466.66
2023年7月5日集中竞价交易413,0700.01%1.5564.23
2023年7月6日集中竞价交易339,7500.01%1.5352.01
2023年7月6日法院拍卖33,900,0000.89%1.454,929.03
2023年7月7日集中竞价交易266,0180.01%1.6744.32
2023年7月10日集中竞价交易258,3820.01%1.4236.79
2023年7月11日集中竞价交易224,9440.01%1.6436.79
2023年7月12日集中竞价交易207,4660.01%1.5532.08
2023年7月13日集中竞价交易189,5500.00%1.5128.71
2023年7月14日集中竞价交易144,6230.00%1.5021.76
2023年7月17日集中竞价交易176,0650.00%1.5226.77
2023年7月18日集中竞价交易164,8850.00%1.5225.00
合计386,274,01010.09%-76,475.44

2、减持披露情况

2022年8月17日公司《关于控股股东所持公司股份被动减持及后续被动减持风险提示公告》(公告编号:2022-129)披露,中南城投称其持有部分公司股份因业务纠纷被金融机构擅自处置,存在8月15日开始的3个月内减少公司现有总股份数(3,826,558,901股)3%的风险。

2022年8月23日公司《关于控股股东被动减持超过1%的提示性公告》(公告编号:2022-133)披露, 2022年8月15日-8月19日中南城投称其持有的39,927,621股公司股份已被金融机构擅自处置,占公司总股份数的1.04%。

2022年11月5日公司《关于控股股东参与转融通业务、质押股份变动及被动减持超过2%的提示性公告》(公告编号:2022-193)披露,2022年8月15日至2022年11月4日中南城投累计被动减持的公司股份达77,811,108股,占公司总股份数的2.03%。

2022年11月16日公司《关于控股股东所持公司股份被动减持满3个月及后续减持风险提示公告》(公告编号:2022-199)披露,2022年8月15日-11月15日的3个月间,中南城投持有的股份被动减持107,883,907股,占公司总股份数的2.82%,并且从11月16日开始的未来3个月内,其持有的公司股份存在进一步被动减少公司现有总股份数3%的风险。

2022年11月18日公司《关于控股股东质押股份变动及被动减持超过3%的提示性公告》(公告编号:2022-202)披露,2022年8月15日-11月17日中南

城投称其持有的116,123,180股公司股份已被金融机构擅自处置,占公司总股份数的3.03%。

2022年12月13日公司《关于控股股东质押股份变动、冻结及被动减持超过4%的提示性公告》(公告编号:2022-215)披露,2022年8月15日-12月12日中南城投称其持有的153,477,810股公司股份已被金融机构擅自处置,占公司总股份数的4.01%。

2023年2月3日公司《关于控股股东质押股份变动、股份冻结及质押股份被动减持的公告》(公告编号:2023-024)披露,2022年8月15日-2023年2月1日中南城投称其持有的163,153,365股公司股份已被金融机构擅自处置,占公司总股份数的4.26%。

2023年2月1日公司《关于控股股东质押股份变动、持股被动减持及后续减持预披露公告》(公告编号:2023-031)披露,2022年8月15日-2023年2月9日中南城投称其持有的163,421,266股公司股份已被金融机构擅自处置,占公司总股份数的4.27%。

2023年2月17日公司《关于控股股东质押股份变动及持股被动减持满6个月的公告》(公告编号:2023-033)披露,2022年8月15日至2023年2月16日的6个月间,中南城投持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持167,247,851股,占公司总股份数的4.37%。

2023年2月24日公司《关于控股股东质押股份变动、被动减持及发布权益变动报告书的提示性公告》(公告编号:2023-039)披露,2022年8月15日至2023年2月21日,中南城投其持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持173,200,515股,占公司总股份数的4.53%。

2023年3月1日公司《关于控股股东质押股份变动、股份冻结及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-040)披露,2022年8月15日至2023年2月27日,中南城投其持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持178,686,978股,占公司总股份数的4.67%。

2023年3月17日公司《关于控股股东质押股份变动、冻结及被动减持超过5%的提示性公告》(公告编号:2023-054)披露,2022年8月15日至2023年3月16日,中南城投持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持192,696,134股,占公司总股份数的5.04%。

2023年3月29日公司《关于控股股东质押股份变动、冻结及持股减持的公告》(公告编号:2023-059)披露,2022年8月15日至2023年3月27日,中南城投持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持198,314,482股,占公司总股份数的5.18%。

2023年4月6日公司《关于控股股东质押股份变动、冻结及持股减持的公告》(公告编号:2023-062)披露,2022年8月15日至2023年4月3日,中南城投持有的公司股份被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持200,434,812股,占公司总股份数的5.24%。

2023年4月17日公司《关于控股股东协议转让部分公司股份完成过户、参与转融通业务、质押股份变动及权益变动情况的公告》(公告编号:2023-067)披露,2022年8月15日至2023年4月14日,中南城投持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持205,240,150股,占公司总股份数的5.36%

2023年5月5日公司《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-082)披露,2022年8月15日至2023年4月28日,中南城投持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的

2.07%;被金融机构通过集中竞价及大宗交易方式累计被动减持206,232,144股,占公司总股份数的5.39%。

2023年5月25日公司《关于控股股东质押、冻结股份变动及权益变动情况的公告》(公告编号:2023-087)披露,2022年8月15日至2023年5月23日,中南城投持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持241,238,340股,占公司总股份数的6.31%。

2023年5月31日公司《关于控股股东质押、冻结股份变动及权益变动情况的公告》(公告编号:2023-089)披露,2022年8月15日至2023年5月29日,中南城投持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持246,297,019股,占公司总股份数的6.44%。

2023年6月6日公司《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-093)披露,2022年8月15日至2023年6月2日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持249,696,747股,占公司总股份数的6.53%。

2023年7月1日公司《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-106)披露,2022年8月15日至2023年6月29日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持269,292,472股,占公司总股份数的

7.04%。

2023年7月10日公司《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告关于控股股东质押和冻结股份变动、持股减持以及发布权益变动报告书的提示性公告》(公告编号:2023-110)披露,2022年8月15日至2023年7月6日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的

2.07%;被司法拍卖33,900,000股,占公司总股份数的0.89%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持271,595,377股,占公司总股份数的7.10%。

2023年7月11日公司《关于控股股东质押股份变动、持股减持及后续减持预披露公告》(公告编号:2023-111)披露,2022年8月15日至2023年7月10日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;被司法拍卖33,900,000股,占公司总股份数的0.89%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持272,119,777股,占公司总股份数的7.11%

2023年7月14日公司《关于控股股东质押股份变动及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-113)披露,2022年8月15日至2023年7月13日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的2.07%;被司法拍卖33,900,000股,占公司总股份数的0.89%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持272,741,737股,占公司总股份数的7.13%。

2023年7月20日公司《关于控股股东质押、冻结股份变动及持股减持情况的公告》(公告编号:2023-115)披露,2022年8月15日至2023年7月18日,其持有的公司股份通过协议转让的方式减持79,146,700股,占公司总股份数的

2.07%;被司法拍卖33,900,000股,占公司总股份数的0.89%;通过集中竞价、大宗交易等方式累计减持273,227,310股,占公司总股份数的7.14%。

3、减持是否构成违规情况分析

根据中南城投反馈,其在重大资产重组、非公开发行及自身减持后,持续通过二级市场累计增持了92,373,727股(含增持股份由于资本公积金转增股份的变动),具体情况如下:

股东名称变动期间变动事项股数
中南城投2015年8月27日集中竞价增持1,894,922
2016年2月1日至2016年3月15日集中竞价增持11,871,524
2016年6月15日前期增持股份每10股转增15股20,649,669
2018年8月3日至2018年12月24日集中竞价增持6,086,900
2020年3月25日至2020年6月24日集中竞价增持37,631,385
2021年1月13日至2021年11月22日集中竞价增持14,239,327
合计92,373,727

自2022年8月15日首次减持开始的15个工作日内,中南城投被动减持了54,033,358股,小于其二级市场增持股份数量,如果按照后获取的股份首先减持的原则,其减持的股份应该来自二级市场增持,是否违反证监会《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则(2017 年修订) 》和《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关规定尚需进一步确定。

(2)结合中南城投业务开展情况、财务状况等,说明后续强制平仓、司法拍卖等事项是否可能导致控股股东、实际控制人发生变更,如是,请作出特别风险提示,并说明控股股东针对强制平仓、司法拍卖事项已采取或拟采取的应对措施。

回复:

1、控股股东的财务状况

根据中南城投提供的截至2022年12月31日未经审计财务报表,中南城投的净资产为30,393,311,455.97元,流动资产246,613,374,759.92元,超过控股股东质押股权对应担保范围金额,资产负债率为90.11%,流动比率为0.99,速动比率为0.38,中南城投财务状况较好。

2、公司股价变动情况会导致中南城投存在股份质押平仓风险,但控股股东、实际控制人发生变更的风险较小

中南城投与质权人签署质押合同时公司股价处于相对高位,后续因公司股价

长期处于下行趋势,控股股东后续进行了补充质押,截至本问询函回复日,公司股价仍处于低位,仍有部分质押股份接近或达到平仓线,若未来出现严重影响控股股东、实际控制人偿债能力的事项,或未来公司股价受宏观经济、经营业绩及市场环境等因素影响出现重大不利变化,将导致中南城投所持质押股份被质权人强制平仓,因此仍然存在一定的平仓风险。截至2023年7月18日,中南城投持有的公司股份累计质押、冻结数量为1,487,263,201股,占公司总股本的比例为38.87%,若上述股份均被强制执行,控股股东持有公司股份数量将变更为197,524,476股(含转融通业务出借的股份),持股比例将变更为5.16%,除中南城投外,公司不存在持股5%以上股东,除中南城投及深港通账户外,公司不存在持股1%以上的股东,公司股份较为分散。中南城投已采取了维持控股权的措施,控股股东、实际控制人发生变更的风险较小。

3、控股股东、实际控制人维持控制权稳定性的相关措施

目前中南城投正积极与相关金融机构沟通,化解纠纷,减少减持造成的不利影响,维持控制权的稳定。维持控制权稳定性的相关措施包括:

(1)中南城投将积极采取合法有效的方式,持续确保对中南建设控制权的稳定性,保证不会因逾期偿还或其他违约情形、风险事件导致中南城投所控制的公司股票被质权人大量行使质押权,从而避免中南建设控股股东、实际控制人发生变更。

(2)中南城投及实际控制人陈锦石将继续支持公司强化管理团队建设和内控建设,持续提升企业经营管理水平,积极发展建设市场营销体系和技术创新能力,进—步提升盈利能力和抗风险能力。

(3)通过多种渠道合理安排资金偿还到期债务。公司控股股东、实际控制人将密切关注中南建设股价动态及走势,以提前进行风险预警,必要时可采取包括但不限于提前归还质押借款、追加保证金、追加质押物以及与债权人和质权人协商增信等应对措施。如出现质权人欲行使质权导致中南城投作为控股股东的地位可能受到影响的情形,中南城投及陈锦石将积极与质权人协商,采取资产处置变现、银行贷款、补充担保物、提前偿还融资款项等多种方式筹措资金,保证偿债能力,按期对所负债务进行清偿,以防止中南城投所持有的公司股票被大量行使质权,维护中南城投控股股东地位。

江苏中南建设集团股份有限公司

董事会2023年7月20日


  附件:公告原文
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