公司代码:601515 公司简称:东风股份
汕头东风印刷股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人黄晓佳、主管会计工作负责人李治军及会计机构负责人(会计主管人员)陈泽娴声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据相关法律法规及《公司章程》的规定,综合考虑公司经营活动净现金流水平、未来经营发展及多个项目后续持续投入的资金需求,公司2022年度拟不派发现金红利、股票股利,亦不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 42
第五节 环境与社会责任 ...... 56
第六节 重要事项 ...... 61
第七节 股份变动及股东情况 ...... 79
第八节 优先股相关情况 ...... 93
第九节 债券相关情况 ...... 94
第十节 财务报告 ...... 96
备查文件目录 | 公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
《汕头东风印刷股份有限公司审计报告》(苏亚审[2023]523号) | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
东风股份、公司 | 指 | 汕头东风印刷股份有限公司 |
香港东风投资、控股股东 | 指 | 公司控股股东香港东风投资集团有限公司 |
博盛新材 | 指 | 公司控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
湖南博盛 | 指 | 公司控股子公司博盛新材之全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司 |
盐城博盛 | 指 | 公司控股子公司博盛新材之全资子公司盐城博盛新能源有限公司 |
鑫瑞科技 | 指 | 公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司 |
鑫瑞奇诺 | 指 | 公司全资子公司鑫瑞科技之控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司 |
东峰药包 | 指 | 公司全资子公司上海东峰医药包装科技有限公司 |
千叶药包 | 指 | 公司控股子公司贵州千叶药品包装有限公司 |
首键药包 | 指 | 公司控股子公司重庆首键药用包装材料有限公司 |
华健药包 | 指 | 公司控股子公司常州市华健药用包装材料有限公司 |
福鑫华康 | 指 | 公司全资子公司东峰药包之控股子公司江苏福鑫华康包装材料有限公司 |
首瀚研究院 | 指 | 公司控股子公司首键药包之全资子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司 |
琦罡新材料 | 指 | 公司控股子公司华健药包之全资子公司常州琦罡新材料有限公司 |
湖南福瑞 | 指 | 公司全资子公司湖南福瑞印刷有限公司 |
延边长白山 | 指 | 公司全资子公司延边长白山印务有限公司 |
贵州西牛王 | 指 | 公司控股子公司贵州西牛王印务有限公司 |
陆良福牌 | 指 | 公司控股子公司陆良福牌彩印有限公司 |
广西真龙 | 指 | 公司全资子公司香港福瑞之联营企业广西真龙彩印包装有限公司 |
真龙天瑞 | 指 | 公司联营企业广西真龙之全资子公司广西真龙天瑞彩印包装有限公司 |
安徽三联 | 指 | 公司全资子公司东峰供应链原参股公司安徽三联木艺包装有限公司 |
深圳凯文 | 指 | 公司全资子公司深圳市凯文印刷有限公司 |
东风智能包装 | 指 | 公司联营企业汕头东风智能包装科技有限公司 |
株洲福瑞 | 指 | 公司全资子公司湖南福瑞之控股子公司株洲福瑞包装有限公司 |
裕豐纸业 | 指 | 公司原控股子公司贵州裕豐纸业实业有限公司 |
鑫瑞雅斯 | 指 | 公司全资子公司鑫瑞科技之联营企业汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 |
天威新材 | 指 | 公司联营企业珠海天威新材料股份有限公司 |
灰小度 | 指 | 公司联营企业灰小度科技(上海)有限公司 |
东峰佳品 | 指 | 公司原全资子公司无锡东峰佳品科技发展有限公司 |
澳洲东风 | 指 | 公司全资子公司DFP AUSTRALIA PTY LTD |
澳洲福瑞 | 指 | 公司全资子公司AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANY PTY LIMITED |
澳洲科爱 | 指 | 公司全资子公司澳洲福瑞之全资子公司Q&I PTY LTD |
奥纯冠 | 指 | 公司全资子公司澳洲福瑞之联营企业NATURE ONE DAIRY (AUSTRALIA) PTE LTD |
绿馨电子 | 指 | 公司联营企业上海绿馨电子科技有限公司 |
东峰消费 | 指 | 公司全资子公司汕头东峰消费品产业有限公司 |
成都基金 | 指 | 公司与其他方共同发起设立的基金“成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)” |
深圳基金 | 指 | 公司与其他方共同发起设立的基金“深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)” |
中小微基金 | 指 | 深圳基金作为有限合伙人参与设立的基金“深圳市天图东峰中小微企业股权投资基金(有限合伙)” |
香港福瑞 | 指 | 公司全资子公司香港福瑞投资有限公司 |
东峰供应链 | 指 | 公司原全资子公司无锡东峰供应链管理有限公司,已注销 |
基膜 | 指 | 基膜指可用于进一步加工如涂布、复合、镀铝、镭射的基础性薄膜 |
功能膜 | 指 | 功能膜指具有一定功能的薄膜材料,如汽车、建筑窗膜 |
烟标 | 指 | 一种印刷包装产品,俗称“烟盒”,是烟草制品的商标以及具有标识性包装物的总称,主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格,对印刷精度、防伪性能、文化特征具有较高要求 |
电子烟 | 指 | 雾化电子烟装置(electronic vapor devices),指通过汽化或加热电子雾化液并向使用者肺部输送的器具,一般由电子雾化弹和电池装置组成 |
天图投资 | 指 | 深圳市天图投资管理股份有限公司,系公司在消费投资基金业务板块的合作方 |
消费投资基金 | 指 | 公司与天图投资及相关方联合发起设立的消费行业股权投资基金 |
章程、公司章程 | 指 | 汕头东风印刷股份有限公司章程 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 汕头东风印刷股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东风股份 |
公司的外文名称 | SHANTOU DONGFENG PRINTING CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | DFP |
公司的法定代表人 | 黄晓佳 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 秋天 | 黄隆宇 |
联系地址 | 广东省深圳市南山区侨香路智慧广场A栋2101 | 广东省汕头市潮汕路金园工业城13-02片区A-F座 |
电话 | 0754-88118555 | 0754-88118555 |
传真 | 0754-88118494 | 0754-88118494 |
电子信箱 | zqb@dfp.com.cn | zqb@dfp.com.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区,2M4片区,13-02片区A-F座 |
公司注册地址的历史变更情况 | 1、汕头市市场监督管理局于2020年10月23日核准公司注册地址(住所)由“汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区、2M4片区、13-02片区A-F座”变更为“汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区、2M4片区、13-02片区A-F座、6B1、B2片区” 2、汕头市市场监督管理局于2022年1月10日核准公司注册地址(住所)由“汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区、2M4片区、13-02片区A-F座、6B1、B2片区”变更为“汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区,2M4片区,13-02片区A-F座” |
公司办公地址 | 汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区,2M4片区,13-02片区A-F座 |
公司办公地址的邮政编码 | 515064 |
公司网址 | www.dfp.com.cn |
电子信箱 | zqb@dfp.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券与法律事务部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东风股份 | 601515 | 不适用 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦A座14-16层 | |
签字会计师姓名 | 阚宝勇、叶向军 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401 | |
签字的保荐代表人姓名 | 孟超、李威 | |
持续督导的期间 | 2020年1月20日-2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 3,744,006,025.02 | 3,805,071,241.70 | -1.60 | 3,069,393,914.54 |
归属于上市公司股东的净利润 | 289,255,701.31 | 785,051,321.30 | -63.15 | 547,480,699.20 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 287,731,736.94 | 776,991,602.31 | -62.97 | 535,862,114.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | 687,776,816.70 | 691,049,427.97 | -0.47 | 1,246,004,100.95 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 5,571,244,198.88 | 5,976,718,862.98 | -6.78 | 4,410,896,567.09 |
总资产 | 8,162,938,834.70 | 8,038,377,757.79 | 1.55 | 6,417,049,869.99 |
期末总股本 | 1,842,956,582.00 | 1,535,743,492.00 | 20.00 | 1,334,406,809.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.57 | -70.18 | 0.41 |
稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.56 | -69.64 | 0.41 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.57 | -70.18 | 0.40 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.04 | 16.54 | 减少11.5个百分点 | 12.97 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.01 | 16.37 | 减少11.36个百分点 | 12.69 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,046,944,762.51 | 918,969,908.63 | 861,283,397.13 | 916,807,956.75 |
归属于上市公司股东的净利润 | 121,229,769.30 | 119,930,279.56 | 44,273,758.41 | 3,821,894.04 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 116,819,647.03 | 117,039,098.26 | 52,642,058.72 | 1,230,932.93 |
经营活动产生的现金流量净额 | -45,579,918.95 | 215,886,980.48 | 194,976,789.88 | 322,492,965.29 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注 (如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | -42,908.34 | -4,950,346.13 | -174,408.62 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 | 12,324,210.93 | 详见附注 | 15,172,159.80 | 20,937,104.95 |
营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 七.84“政府补助” | |||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 56,665.97 | |||
非货币性资产交换损益 | 751,340.83 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 706,869.29 | 957,401.10 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,993,829.40 | |||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,237,332.55 | -3,145,408.80 | -6,658,917.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
减:所得税影响额 | -291,526.20 | 560,146.87 | 1,728,808.39 | |
少数股东权益影响额(税后) | -481,598.84 | 1,201,709.24 | 1,770,452.18 | |
合计 | 1,523,964.37 | 8,059,718.99 | 11,618,585.18 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他非流动金融资产 | 17,114,237.24 | -17,114,237.24 | 706,869.29 | |
合计 | 17,114,237.24 | -17,114,237.24 | 706,869.29 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
1、经营情况分析
回顾2022年,国际形势复杂严峻,世界经济增长放缓态势明显。面对地缘政治因素、大宗化工等原辅材料价格上涨等多重超预期冲击,公司坚定按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,采取各项针对性的经营措施,在复杂多变的经济环境下确保公司整体快速转型,也积极为未来的持续发展增加新赛道、培育新的利润增长点。报告期内,在董事会及管理层的战略指引下,公司结合各个业务板块的经营情况及未来发展规划,对主要业务板块进行了梳理与整合,明确了向新能源新型材料业务及I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械板块转型升级的发展战略。公司将集中资金与资源,全力聚焦新能源新型材料业务板块,并加速对I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械的资金投入与资源布局,进一步加快公司转型,同时公司正在积极优化产业布局,加速回笼各项资金,为转型提供强有力的资金支持,确保公司战略转型持续加速推进。报告期内,公司实现营业收入人民币374,400.60万元,同比下降1.60%;实现归属于上市公司股东的净利润人民币28,925.57万元,同比下降63.15%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币28,773.17万元,同比下降62.97%。报告期内归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降主要系消费投资基金和联营企业广西真龙彩印包装有限公司的投资收益较上期同比大幅下降以及本期全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司计提商誉减值准备所致。截至2022年12月31日,公司总资产为人民币816,293.88万元,同比上升1.55%;归属于上市公司股东的净资产为人民币557,124.42万元,同比下降6.78%。
(1)新能源新型材料业务
新能源新型材料业务是公司未来发展的核心业务板块,是公司未来利润增长的第二曲线。报告期内公司进一步加大投资,优化产业布局,加速公司向高景气赛道转型。
公司原新型材料业务主要围绕全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司、控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司等主体展开,并逐步形成了涵盖基膜、功能膜、高阻隔材料和新能源材料的业务布局。同时以膜类新材料为主要开发方向,产品广泛应用于锂电池隔膜保护、汽车车漆保护和食品包装等领域,且鑫瑞科技已开发锂电池隔膜支撑保护膜等新能源材料相关产品,也是恩捷股份锂电池隔膜生产的主力供应商之一。
报告期内公司已投资深圳市博盛新材料有限公司并实现控股,加速布局新能源材料领域,产品主要涉及动力电池和储能隔膜。博盛新材发展情况良好,公司与博盛新材通过产业及供应链整合进一步向新能源综合材料端转型,全面进入新能源供应链体系,加速公司整体转型步伐。双方合作投入多款产品的开发,进一步扩充了公司新型材料的产品类别与覆盖面,随着双方合作的持
续深化,公司也正从隔膜供应商向电池包安全解决方案综合服务商转型,加快进入新能源、储能材料领域。此外,为促进博盛新材的提速发展,奠定在行业内的竞争优势地位,公司于2023年2月经股东大会审议通过,同意博盛新材之全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司合计投资人民币40亿元,在湖南省娄底市、江苏省盐城市建设新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目。后续项目的建成投产将极大地加速博盛新材产能扩张,进一步提升产能及产品交付能力。同时该项目将配套建立研发中心,逐步面向其他综合材料进行研发投入,有效提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
随着公司加速转型且不断深入,以博盛新材为核心的新能源新型材料板块的定位也将发生变化,从隔膜供应商向电池包安全解决方案综合服务商进一步转型。同时,公司将为未来五年以上的长续赛道储备优质资源,研究更广域的新材料赛道,逐步组建研发团队,吸纳优秀技术人才,完善产业布局,并与高等院校展开产学研合作,选择合适的项目进行重点技术研发和资金投入,使产品研发、工艺技术革新成为公司未来经营发展的加速器。
(2)I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械业务
I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械行业是公司近年外延式并购发展重点关注的领域,目前公司在医药包装业务板块已成立上海东峰医药包装科技有限公司作为医药包装产业的核心战略平台,并通过并购方式拥有贵州千叶药品包装有限公司、重庆首键药用包装材料有限公司、常州市华健药用包装材料有限公司、江苏福鑫华康包装材料有限公司四家控股子公司,在I类药包材领域已实现对PVC硬片、PVDC硬片、药用包装瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用SP复合膜、药用包装铝箔、成型冲压复合硬片(包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝)等多种药品包装材料的全面覆盖,已基本实现在I类药包材的全品类覆盖。
在公司核心战略平台的统筹管理下,目前公司I类药包材业务主要客户涵盖北京科兴中维、北陆药业、北京卓诚惠生、远大生物、上海联合赛尔、正大天晴、汉森制药、复星医药、上海上药集团、民海生物、鱼跃医疗、丽珠集团、以岭药业、东瑞制药、同济堂、国药集团、广药集团、太极集团、好医生药业集团、步长集团、苏中药业、葵花药业、一洋制药、康泰生物、康弘药业、海正药业、昆药集团、北京同仁堂、华润三九、海力生制药、金陵药业、修正药业、香雪制药、天津武田药品、济川药业、汇仁药业、新疆维吾尔药业、葫芦娃药业、桂林三金药业、康恩贝、石药集团欧意药业、安邦制药、精华制药、山东鑫齐药业、华兰生物、海天制药、辅仁药业、药友制药等多家知名药企。
同时,公司大力拓展外资药企客户,已经批量供应阿斯利康、费森尤斯卡比、赛诺菲等优质客户,与拜耳的业务合作也已完成供应商建档等程序。目前扩产系医药包装业务板块的重中之重,公司将持续加大对该板块的投资力度,保持该板块的业绩持续高速增长,不断提升产能、改善产品结构和客户结构。未来,公司还将在该板块持续投入,进一步拓展产品品类及寻求优质的合作标的,保障在I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械产业板块持续发力。
报告期内,公司医药包装业务板块呈现良好的经营态势,已经批量供应外资药企阿斯利康、费森尤斯卡比,与赛诺菲的业务合作已提供样品并试机通过且签署年度供货协议、与拜耳昆明工厂、启东工厂、北京工厂的业务合作也已完成供应商建档等程序。此外,完成了国内黄海制药、步长制药的铝塑组合盖、PVC、铝箔、复合膜产品的现场审计,以及日本武田制药的现场审计和基于psci标准的CSR审计,并成功中标华润三九医药股份有限公司“999”感冒灵等行业知名产品的包材供应。同时,公司也加大研发投入,针对高分子阻隔新材料、提升药品包装用阻氧阻水性能的高端材料进行了研发,并取得了相关国家药审中心的审核,为供应国内高端制药产品、MRNA疫苗产品等打下了良好的技术基础,并且已经与石药集团、吴太制药、华素制药、诺华制药、亿腾医药、强生制药进行了样品及稳定性测试。
报告期内,公司进一步加大对I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械行业板块的资金、资源投入,助力I类药包材业务实现跨越式发展:
公司于2022年5月经审议通过,同意控股子公司华健药包拟投资人民币5亿元,在常州西太湖科技产业园内投资建设高阻隔药品包装材料智能制造基地,项目现已取得用地并开工建设。
公司于2022年8月经审议通过,同意控股子公司首键药包拟投资人民币4亿元,在重庆涪陵高新技术产业开发区内取得项目用地并投资建设年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目。
上述项目的实施将进一步优化华健药包、首键药包在I类药包材领域的产业布局,在进一步提升生产规模的同时,持续优化产品结构,从而为其巩固行业领先地位提供保障,并进一步提升其经营效益。
(3)印刷包装业务
印刷包装作为公司原有的主营业务,报告期内公司继续发挥在产业链、全国性生产基地布局及规模化生产等方面所积累的竞争优势,夯实业务基础。报告期内,公司一方面依托生产基地区域布局优势、产业链及成本控制优势、集团协同管理优势、质量控制优势等综合竞争优势,以客户的需求为导向,以招投标工作为核心,有效统筹各个区域性生产基地的经营管理;另一方面,公司根据下游客户产品结构调整的趋势,积极设计、开发新产品,为客户提供优质的产品和服务。公司也在积极布局其他各类社会包装及2C端的印刷业务,不断加强印刷包装板块的产品多样性和多行业覆盖。
2、重要经营措施及其影响分析
报告期内,公司披露了发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案,公司拟以发行股份及支付现金方式购买深圳市博盛新材料有限公司股东顾军、陈燕、深圳市博睿创新投资企业(有限合伙)、深圳市博昱创新投资企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区双德创业投资合伙企业(有限合伙)、熊杰、曾斌、樊华合计持有的博盛新材51.05653%股权。
该项目的实施系公司全面转型新能源新型材料板块的战略举措,是公司加速向新能源新型材料板块战略转型的开篇之作,进一步优化公司在新能源动力电池及储能电池等领域涉及新型材料的产业布局,同时也彰显了公司将新能源新型材料业务作为未来发展核心业务板块的坚定决心。未来公司将全面聚焦到新能源新型材料板块,并加大投资规模及投资强度,基于隔膜产品,逐步投入及拓展其他综合材料,有效提升公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
二、报告期内公司所处行业情况
1、新能源新型材料行业
材料工业作为我国七大战略性新兴产业、“中国制造2025”重点发展的十大行业和科创板六大领域之一,是我国重要的战略性新兴产业,也是制造强国和国防工业发展的关键保障。新材料产业由于其技术密集度高、研发投入高、产品附加值高、国际性强、应用范围广等特点,已成为衡量一个国家国力与科技发展水平的重要指标。在国家政策的引领与支持下,5G、半导体、新能源技术、可降解材料等板块未来发展前景清晰,其中多数行业国产化替代进程持续推进,给相关行业上游原材料企业带来新的发展机遇。
近年来,全球市场“绿色低碳”发展趋势驱动锂电材料在新能源汽车、储能等应用领域的需求快速提升。随着全球范围内双碳目标的不断明确,各国新能源政策频出,有力促进了新能源产业的快速发展。国家相继出台了《促进汽车动力电池产业发展行动方案》、《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》、《关于推动能源电子产业发展的指导意见》等相关政策文件,大力支持锂电产业以及下游应用市场即新能源汽车及储能等领域发展,相关政策为中国锂电产业的发展营造了良好的发展环境。新能源汽车的高速成长和锂电池产业的市场规模扩张,也为锂电池隔膜行业带来了广阔的市场空间和历史性发展机遇。高工产研锂电研究所(GGII)调研显示,中国锂
电隔膜出货量124亿平米,同比增长59%。而未来随着储能市场的快速增长,将进一步带来湿法和干法隔膜的增量市场。
新型材料业务的发展依托于企业长期的研发投入与技术积淀,公司新型材料业务以全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司、控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司作为主要实施主体,在传统基膜业务的基础上,深入拓展新能源、高阻隔、可降解材料相关领域,并与行业内领先企业进行合作,在技术研发、产能提升、客户积累等方面已经形成了较好的竞争优势,未来也将持续提升产品附加值、扩大产能、提升市场占有率,沿着新能源、高阻隔等具备高成长性的赛道进行布局,加速公司转型,贡献新的利润增长点。此外,深圳市博盛新材料有限公司从事干法隔膜的研发、制造及销售,报告期内随着博盛新材盐城工厂的投产,产品的出货量持续增长。同时,博盛新材研发团队也不断对生产工艺进行提升及对设备进行改造,单线产能持续提升,有效提高了公司在行业内的市场竞争力,未来拟将博盛新材从隔膜供应商向电池包安全解决方案综合服务商转型。公司将依托博盛新材的业务,快速将公司主业聚焦到新能源新型材料板块,并持续加大投资规模及投资强度,基于隔膜产品,逐步面向其他综合材料投入,有效提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
2、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械行业
I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械行业是公司近期外延式并购发展重点关注的领域。医药制造业作为我国国民经济的重要组成部分,与国计民生息息相关,是中国制造2025和战略性新兴产业的重点领域,其发展进程与我国社会经济发展高度关联。
2022年发布的《政府工作报告》,对国家经济发展、国计民生等诸多方面做出规划,其中医药行业维持创新、医保基金高效使用的主基调不变,强调推进跨省异地就医直接结算办法,并对中医药、医疗服务等行业提出持续发展的要求。一致性评价、集采、质量监管、准入监管、合规监管、研发监管等政策全面铺开,向纵深处推进,吹响了医药行业高质量发展的冲锋号。在国家十四五规划的指导下,结合当前国内外经济形势的变化,相关部委陆续发布了多个医药医疗行业相关的“十四五”规划,对于规范和引领行业高质量发展起到了重要的作用。
根据国家统计局数据显示,2022年医药制造业规模以上工业企业实现营业收入29,111.4亿元,利润总额4,288.7亿元。从中长期来看,在高质量、高层级的供需作用下,随着医药行业的竞争格局优化与产业升级的不断加深,医药制造行业作为推进健康中国建设的重要保障,行业发展长期向好的整体趋势不变。
报告期内,公司医药包装业务核心管理平台上海东峰医药包装科技有限公司进一步加强对旗下医药包装业务板块子公司的统筹管理,充分整合各公司I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等业务,充分实现客户、管理、资金等全方位的协同。报告期内华健药包拟投资人民币5亿元实施的高阻隔药品包装材料智能制造基地项目,以及首键药包拟投资人民币4亿元实施的年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目,预计投产后均将进一步提升企业的生产规模与经营效益,优化其产品结构,并进一步提高智能化生产的水平,从而提升企业的整体竞争力。报告期内,已经批量供应外资药企阿斯利康、费森尤斯卡比,与赛诺菲的业务合作已提供样品并试机通过且签署年度供货协议、与拜耳昆明工厂、启东工厂、北京工厂的业务合作也已完成供应商建档等程序。此外,完成了国内黄海制药、步长制药的铝塑组合盖、PVC、铝箔、复合膜产品的现场审计,以及日本武田制药的现场审计和基于psci标准的CSR审计,并成功中标华润三九医药股份有限公司“999”感冒灵等行业知名产品的包材供应。同时,公司针对高分子阻隔新材料、提升药品包装用阻氧阻水性能的高端材料进行了研发,并取得了相关国家药审中心的审核,为供应国内高端制药产品、MRNA疫苗产品等打下了良好的技术基础,并且已经与石药集团、吴太制药、华素制药、诺华制药、亿腾医药、强生制药进行了样品及稳定性测试。
公司将持续加大对医药包装板块各子公司的投资力度,支持其对外投资项目的顺利推进,提升生产规模、优化产品结构,向高毛利类的产品发力,提振该板块的整体毛利、净利水平,同时,
依托东峰药包的产业平台化管理及品牌效应积极拓展外资药企客户,进一步优化客户结构,进入外资药企的供应链,提升产业规模,促进I类药包材业务板块的提速发展。
3、印刷包装行业
报告期内,国内经济发展整体形势稳定,下游烟草行业整体经营态势平稳,据国家统计局数据显示,2022年1-12月国内卷烟累计产量达到24,321.5亿支,同比增长0.6%。
随着卷烟产品品牌结构不断升级,烟草客户对烟标产品的防伪技术、环保要求、设计与品牌传达力要求日益提高,烟标生产企业的经验与资质、研发创新能力、设计能力愈发重要。同时受烟草客户持续推进降本增效及招投标政策的影响,烟标印刷包装行业内也在持续进行行业调整。
报告期内,公司根据下游烟草产品结构调整的趋势,积极设计、开发新产品,为客户提供优质的产品和服务。同时,公司也在积极布局其他各类社会包装及2C端的印刷业务,不断加强印刷包装板块的产品多样性和覆盖广泛性。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、公司主要业务
报告期内,公司业务涵盖新能源新型材料、I类药包材、印刷包装等产品的研发、设计、生产与销售。经过多年的发展以及产品结构的持续优化,公司产品涉及新能源隔膜、PET基膜、PVA高阻隔膜、PVC硬片、PVDC硬片、药用包装瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用SP复合膜、药用包装铝箔、成型冲压复合硬片(包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝)等多个产品品类,已形成以印刷包装、I类药包材为基础,加速转型新能源新型材料产业的业务格局。
报告期内,公司按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,积极发展新能源新型材料等未来核心业务板块,优化公司产业布局,培育新的利润增长点。
2023年2月,经公司股东大会审议通过,同意博盛新材之全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司合计投资人民币40亿元,在湖南省娄底市、江苏省盐城市建设新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目。后续项目的建成投产将极大地加速博盛新材产能扩张,进一步提升产能及产品交付能力。同时上述项目将配套建立研发中心,有效提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
同时,报告期内公司已披露《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案》,拟以发行股份及支付现金方式购买深圳市博盛新材料有限公司股东顾军、陈燕、深圳市博睿创新投资企业(有限合伙)、深圳市博昱创新投资企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区双德创业投资合伙企业(有限合伙)、熊杰、曾斌、樊华合计持有的博盛新材51.05653%股权。该项目是公司加速向新材料板块战略转型的重要举措及基石业务,将进一步优化公司在新能源动力电池及储能电池等领域涉及新型材料的产业布局。未来公司将全面聚焦到新能源新型材料板块,持续加大投资规模及投资强度,并基于隔膜产品,逐步面向其他综合材料投入,持续优化公司的产品结构及产业布局。
2、公司经营模式
新能源新型材料方面,公司根据现有产能规划、年度销售目标、客户订单周期制定年度、半年度、季度及月度生产计划,并在每季度末根据下游市场反馈的具体情况,动态调整库存管理,实行“以销定产”的订单生产模式。同时,采取自动化生产线提升规模化生产的稳定性及一致性,从而合理控制生产成本和提高成品产出效率。后续公司也将依托核心竞争优势,持续开发优质下游客户资源,并通过新项目的投产完成产能爬坡,进一步提升公司的产能及产品交付能力,加速公司转型。
I类药包材业务方面,主要经营模式是在通过对公司资质、体系、生产现场等方面的考核后成为客户的合格供应商,并通过产品打样、报价及与其他供应商的技术及产能的综合评定获取订单,按照客户的订单组织生产和销售,其中药包材产品在正式供货前还需要与制药企业进行产品关联申报,完成关联审评审批备案。在新型材料及医药包装业务的经营过程中,不断拓展开发优
质客户是经营模式的核心。公司采用一站式服务的客户经营模式,实现“一个客户、多种产品”多次高频的交叉式销售,在提升客户忠诚度的同时也保证了利润水平的可持续增长。
印刷包装业务方面,主要基于印刷行业的下游企业目前广泛实施的招投标政策,通过参与下游企业组织的招投标获取订单,并按照客户的订单组织生产和销售。公司已建立起覆盖纸品、基膜、油墨、涂料、电化铝、镭射膜、镭射转移纸、印刷包装设计和生产的全产业链条,产业链的布局在行业内处于领先地位,不仅有效满足集团内部对于包装印刷生产原料的需求,而且形成了规模化的对外销售,为公司在成本控制和产品质量方面提供了强有力的保障。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产业板块布局优势
报告期内,公司按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,持续推进战略转型,在做强印刷包装板块的同时,快速加大新能源新型材料及I类药包材领域的资金投入与资源布局,优化利润结构,积极为未来的持续发展增加新赛道、培育新的利润增长点,进一步提升公司整体经营效益。
新能源新型材料业务方面,公司已实现对深圳市博盛新材料有限公司的控股,并寻求通过发行股份及支付现金购买资产暨关联交易项目的实施,进一步提升对于博盛新材的持股比例。后续,通过博盛新材全资子公司分别在娄底、盐城投资建设的新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目的实施,将全面提升博盛新材隔膜业务的产能,力争将博盛新材打造成为干法隔膜行业的头部企业,并持续优化其产品结构,强化其研发能力,实现技术驱动发展的可持续发展模式。同时通过博盛新材与公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司的业务、资源互补,公司在新能源动力电池、储能电池材料领域的产业布局已初现雏形,后续,公司将基于隔膜产品,逐步拓展其他综合材料产品品类,有效提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力,力争在新能源新型材料业务板块实现跨越式的发展。
I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械行业方面,公司通过对千叶药包、首键药包、华健药包、福鑫华康四家专业I类药包材公司的并购,已实现对PVC硬片、PVDC硬片、药用包装瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用SP复合膜、药用包装铝箔、成型冲压复合硬片(包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝)等多种药品包装材料的全面覆盖,基本完成I类药包材的全品类覆盖。同时,公司成立东峰药包作为核心产业平台,已经在I类药包材行业内初步形成战略布局,以东峰药包作为核心,未来公司将持续发力药用辅材、医用耗材、医疗器械等赛道,丰富公司战略版图。
公司在通过收购、合资控股、参股等方式不断加大对于重点领域投资的同时,也在持续优化产业布局,以此实现对于核心业务领域的聚焦,进一步提升公司经营业绩的拓展空间,形成产业板块布局的优势。
同时、公司也将为未来五年以上的长续赛道储备优质资源,研究更广域的新材料赛道,逐步组建研发团队,吸纳优秀技术人才,完善产业布局,并与高等院校展开产学研合作,选择合适的项目进行重点技术研发和资金投入。
2、生产基地区域布局与集团协同管理优势
新能源新型材料业务方面,为进一步完善公司产能布局,满足客户产能配套需求,博盛新材以广东深圳为研发运营总部,以湖南娄底、江苏盐城两大生产基地为依托,并与公司全资子公司鑫瑞科技在广东汕头的生产基地形成有效的协同发展,形成华南、华东两大研发中心的区域化布局,在新能源电池隔膜材料行业具备相应的竞争优势。同时,公司将结合产学研资源优势,进一步向其他新型材料领域加大投资,提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
医药包装业务方面,公司通过并购的方式在贵州、重庆、江苏拥有了四处医药包装(I类药包材)生产基地,并与公司原有的印刷包装业务共享产业链优势,形成良好的产业板块协同效应。
公司烟标印刷业务以汕头集团总部为核心,在广东、湖南、贵州、吉林、云南、广西等多个省份建立了区域性生产基地,配套服务当地客户,基本实现了在全国范围内的生产调度、资源配置与管理协同。同时,充分利用现有的技术与产能优势,在广东、贵州、湖南等地积极拓展当地的酒、食品、消费电子等领域的社会化印刷包装业务。
全国性的生产基地布局,一方面有利于通过集团总部的统筹协调,将各个生产基地的区域优势整合为整体竞争优势,有效防范经营风险;另一方面也有利于各个生产基地开发当地及周边客户,拓展新的细分业务,以点带面,实现集团整体效益最大化。
3、客户资源优势
新能源新型材料板块方面,博盛新材为比亚迪、宁德时代等客户供应动力电池及储能电池隔膜产品,其客户均为行业内龙头企业,具备较强的行业竞争优势及良好的业绩成长空间。待博盛新材的产能扩充以后,会陆续覆盖国内更多主流的电池生产厂商,并进一步扩大原有客户交货量。目前,诸多新客户的开拓也正处于验证和导入阶段,后续将针对隔膜产品在不同应用场景的差异化需求进一步推进深度开发。未来产能和交付能力大幅增长后,公司也会积极开拓海外市场和其他更多的优质客户。同时,基于和客户之间良好的合作关系,公司也将积极向其他综合材料端进行投入,提高公司在新能源新型材料产业的综合实力。
I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械板块方面,目前千叶药包、首键药包、华健药包、福鑫华康、贵州西牛王等下属控股子公司与北京科兴中维、北陆药业、北京卓诚惠生、远大生物、上海联合赛尔、正大天晴、汉森制药、复星医药、上海上药集团、民海生物、鱼跃医疗、丽珠集团、以岭药业、东瑞制药、同济堂、国药集团、广药集团、太极集团、好医生药业集团、步长集团、苏中药业、葵花药业、一洋制药、康泰生物、康弘药业、海正药业、昆药集团、北京同仁堂、华润三九、海力生制药、金陵药业、修正药业、香雪制药、天津武田药品、济川药业、汇仁药业、新疆维吾尔药业、葫芦娃药业、桂林三金药业、康恩贝、石药集团欧意药业、安邦制药、精华制药、山东鑫齐药业、华兰生物、海天制药、辅仁药业、药友制药、阿斯利康、费森尤斯卡比、赛诺菲、拜耳等多家国内外知名医药品牌企业保持稳定的合作关系,公司在做好服务的同时将加大产能投入和升级产品结构。
印刷包装包块方面,烟草客户是公司长期服务的主要对象和优质的业务合作伙伴,经过多年的积累,公司已成为湖南中烟、云南中烟、贵州中烟、吉林烟草、甘肃烟草、广东中烟、河南中烟等多家省级中烟工业公司的供应商,为包括“钻石”、“黄山”、“都宝”、“白沙”、“芙蓉王”、“七匹狼”、“双喜”、“贵烟”、“娇子”等知名卷烟品牌供应烟标产品。
优质的客户资源有助于公司实现与客户的共同成长,为业务板块的持续发展奠定坚实的基础,从而获取更多的市场份额,进一步提升经营效益。
4、技术研发优势
公司多年来一直高度重视产品研发与技术创新,统筹汇集技术研发领域的人才及资源,在集团层面建立集团技术研发中心,并通过非公开发行股份募投项目之一的“东风股份研发中心及信息化建设项目”的实施,不断提升集团技术研发中心的整体研发实力。此外,公司还成立了无锡创新研究院,且拥有经中国合格评定国家认可委员会认可的检测中心,并在深圳投资建设了一流的产品设计开发中心,结合行业领先的生产制造设备,公司在研发与设计端同样具备较强的技术驱动发展的能力。
在新型材料业务板块,博盛新材的技术团队在锂离子电池隔膜研发、生产方面深耕细作十余年,有着丰富的专业积累和实践经验,并在锂电池隔膜干法生产工艺领域具有较高的行业影响力。通过自主研发材料特性,深究工艺流程,可精细化调控制造定制产品。目前,博盛新材已形成薄型化单层隔膜、大容量动力隔膜、高强度三层共挤隔膜等多品种、多规格的产品体系,已实现对自主研发的12-14μm三层共挤隔膜产品的量产和销售,且6μm、8μm、9μm、10μm的产品具备研发生产能力并实现小批量供货。同时,基于行业发展和下游客户的需求,公司已经研制出适用
于钠离子电池的隔膜产品并进行客户前期运用的测试。博盛新材自主研发的三层共挤隔膜产品具有轻量化和抗褶皱的特点,可以很好地满足电池的高能量密度、高容量、高循环寿命、低成本安全性等要求,在新能源动力电池及储能电池隔膜领域具备较强的技术先发优势。公司持续关注重点业务板块的技术发展路径与行业前沿技术,依托集团技术研发中心以及无锡创新研究院,加快在数字印刷、智能包装、新型材料与新工艺方面的发展与创新;同时,公司持续推进与北京印刷学院、北京化工大学、湖南工业大学、四川大学高分子科学与工程学院、江南大学等高等院校之间的产学研一体化合作,全力推动专项技术研究并促进科研成果转化,进一步提升公司在智能包装、环保包装、数码印刷、防伪溯源、新材料新工艺等方面的技术储备。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司各个主要业务板块的经营情况如下:
(一)业务板块经营情况
1、新能源新型材料业务
新能源新型材料业务作为公司的核心业务板块,报告期内公司进一步加大对重点项目的投资,优化在新能源动力电池及储能电池等领域的产业布局,加速公司向高景气赛道转型。
报告期内公司通过增资及收购股权等方式投资深圳市博盛新材料有限公司,截止报告期末合计持有博盛新材47.21347%的股权,已实现对博盛新材的控股并将其纳入合并报表范围,加速公司在新能源动力及储能材料领域的布局优化。博盛新材主要产品为动力电池和储能电池隔膜材料,报告期内其发展情况良好,湖南生产基地逐步放量处于满产状态,江苏盐城生产基地投产后出货量也持续快速增长,随着公司研发团队不断对生产工艺进行提升,逐步对设备进行更新改造,单线产能的增量也将得到持续释放。
结合行业发展趋势以及目前博盛新材主要客户的需求,为有效提升博盛新材产能,经公司股东大会审议通过,同意博盛新材全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司及盐城博盛新能源有限公司合计投资人民币40亿元,在湖南娄底经济技术开发区及盐城高新技术产业开发区内分期投资建设新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目。本次对外投资项目充分利用博盛新材在锂电池领域的团队优势、客户优势和技术积累,能够有效扩充其产能及提升新产品研发能力,提高优质客户服务能力,进一步提升经营效率,并抓住以动力电池、储能电池为核心的新能源产业快速发展的契机,优化在电池隔膜及其他复合材料等新型材料的产能布局,从而有力地支撑公司该业务板块的盈利能力及持续竞争力。
报告期内,除投资博盛新材料并共同合作拓展新能源动力电池及储能电池材料领域外,公司也在围绕其他新型材料细分领域及产品进行投入,不断优化产品矩阵,提升市场竞争力:
功能膜材料方面,报告期内鑫瑞科技研发的新型膜材应用于新能源锂电池隔膜产品、电子电路板产品、汽车漆面保护膜和窗膜行业等领域,已开始批量供应下游客户,具备良好的市场前景;同时,为满足全球绿色低碳循环发展趋势对包装材料的要求,鑫瑞科技控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司研发出可回收单一材料(PE)、耐水煮APE材料等,均已进入产品测试阶段,鑫瑞奇诺将结合自身研发技术能力和产品优势,坚持走产品差异化发展路径。
报告期内公司全资子公司鑫瑞科技及其控股子公司鑫瑞奇诺拟以自有资金或自筹资金投资不超过人民币1.3亿元(暂定),在汕头市濠江区投资建设新型功能膜材料项目,引入新的生产设备,生产、研发及销售新型功能膜材料,包括但不限于单材化PE膜产品(MDO-PE基膜等)、镀氧化铝膜及涂布膜等产品。本次拟对外投资的新型功能膜材料项目,将结合在工艺、涂料等方面的优势,形成基于可循环高阻隔材料的核心产品体系,可根据客户需求逐步深化拓展创新产品,预计将进一步提升公司新型材料相关产品的市场竞争力。项目实施完成并达产后,公司新型材料业务在高阻隔产业链上的纵深将得到进一步的优化,实现对基膜生产、涂布工艺、镀氧化铝工艺等多个核心工艺环节的全面覆盖,技术壁垒将得到进一步加强。
鑫瑞奇诺作为公司在新型材料业务板块的主要投资主体之一,经股东之间友好协商,报告期内鑫瑞科技受让了江苏百瑞尔包装材料有限公司持有的鑫瑞奇诺15%的股权,鑫瑞科技持有鑫瑞奇诺的股权比例由70%提升至85%,对于鑫瑞奇诺的控制力得到进一步的提升。防伪包装材料方面,报告期内公司开发多种环保工艺技术,包括水性化涂层工艺、UV镭射转移工艺、无溶剂复合工艺等,同时升级包装防伪技术,通过应用进口光刻设备及制版技术制作真彩色动态、2D/3D动态,沙银、激光再现、摩尔加密、同位异像、缩微图文等镭射图文,搭配高精度的涂布/局部镀膜加工技术,实现难以复刻的精美图案与隐蔽防伪效果,打造具备环保特性及高精度要求的防伪产品系列,于下游包装生产领域获得广泛认可。公司新型材料业务板块在围绕新能源动力电池、储能电池及高阻隔材料等细分领域及产品进行投入的同时,公司也在持续研究更广域的新材料赛道,通过与高等院校展开产学研合作,选择合适的项目进行重点技术研发和资金投入,努力培育新的利润增长点,实现新产业方向的市场化落地。其中,公司与中科院长春应化所黄埔先进材料研究院合作设立高端功能薄膜材料联合实验室以来,双方优势互补,通力合作,将汽车漆面保护膜顶涂层、TPU粒子、TPU基膜等系列产品作为主要研发方向,在汽车窗膜领域也同步合作开发特殊功能涂层材料,为功能膜产品创新提供全方位的助力,也为公司业务板块的发展提供了技术支撑。
2、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械业务
为进一步夯实公司大包装产业的基础,公司充分利用集团化和产业链的优势,切入高附加值细分赛道,积极做大做强I类药包材产业,保持行业领先地位,通过前期的战略布局,目前公司在医药包装业务板块已成立上海东峰医药包装科技有限公司作为医药包装产业的核心战略平台,并购贵州千叶药品包装有限公司、重庆首键药用包装材料有限公司、常州市华健药用包装材料有限公司、江苏福鑫华康包装材料有限公司四家控股子公司,在I类药包材领域已实现对PVC硬片、PVDC硬片、药用包装瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用SP复合膜、药用包装铝箔、成型冲压复合硬片(包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝)等多种药品包装材料的全面覆盖。
公司医药包装业务板块子公司于前期及报告期内,已启动多个项目的投资建厂扩产,助力医药包装业务板块整体的提速发展:
(1)公司于2021年12月经审议通过,同意控股子公司福鑫华康拟投资人民币1.2亿元,在江苏省泰兴市虹桥工业园区内取得项目用地并投资建设医药包装硬片生产项目;
(2)公司于2022年5月经审议通过,同意控股子公司华健药包拟投资人民币5亿元,在常州西太湖科技产业园内取得项目用地并投资建设高阻隔药品包装材料智能制造基地项目;
(3)公司于2022年8月经审议通过,同意控股子公司首键药包拟投资人民币4亿元,在重庆涪陵高新技术产业开发区内取得项目用地并投资建设年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目。
报告期内上述项目持续落地推进,预计项目的实施将进一步优化首键药包、华健药包、福鑫华康在I类药包材领域的产业布局,在进一步提升生产规模的同时,持续优化产品结构,从而为其巩固行业领先地位提供保障,并进一步提升其经营效益。
为确保华健药包对外投资项目的顺利实施,公司与华健药包其他股东经友好协商,于报告期内共同对华健药包进行增资,其中公司分两次合计向华健药包增资人民币5,840万元,持有华健药包股权比例也从70%提升至76%。
报告期内,公司在进一步加大资金投入力度的同时,依托全产业链协同、规模化采购与集团授信等多种方式加快医药包装业务板块子公司生产规模的提升,并通过东峰药包的专业管理团队,加强对整个医药包装产业板块的统筹管理,改进管理措施,并嫁接匹配客户资源、开发优质外资药企客户,从而通过集团化管理为千叶药包、首键药包、华健药包、福鑫华康的发展赋能,加快建立与集团一体化管理相适应的生产管理模式,依托产品品类与客户结构的优化,不断提升其经营效益。
报告期内,公司医药包装板块通过了国内黄海制药、步长制药的铝塑组合盖、PVC、铝箔、复合膜产品的现场审计,完成了日本武田制药的现场审计和基于psci标准的CSR审计,并成功中标华润三九的“999”感冒灵产品的包材供应。在外资药企客户的开发方面,目前已向阿斯利康、费森尤斯卡比等客户实现批量供货,与赛诺菲的业务合作已提供样品并试机通过,与拜耳的业务合作也已完成供应商建档等程序。公司医药包装业务板块的客户结构持续优化,并有效贴合东峰药包为客户提供整体供应链服务的理念,取得了越来越多高质量客户的青睐。报告期内,公司医药包装业务国内主要客户涵盖北京科兴中维、北陆药业、北京卓诚惠生、远大生物、上海联合赛尔、正大天晴、汉森制药、复星医药、上海上药集团、民海生物、鱼跃医疗、丽珠集团、以岭药业、东瑞制药、同济堂、国药集团、广药集团、太极集团、好医生药业集团、步长集团、苏中药业、葵花药业、一洋制药、康泰生物、康弘药业、海正药业、昆药集团、北京同仁堂、华润三九、海力生制药、金陵药业、修正药业、香雪制药、天津武田药品、济川药业、汇仁药业、新疆维吾尔药业、葫芦娃药业、桂林三金药业、康恩贝、石药集团欧意药业、安邦制药、精华制药、山东鑫齐药业、华兰生物、海天制药、辅仁药业、药友制药等多家知名药企,外资客户主要覆盖阿斯利康、费森尤斯卡比、赛诺菲、拜耳等优质客户。报告期内,公司I类药包材业务实现销售收入人民币58,202.98万元,同比增长8.17%。
3、印刷包装业务
报告期内在下游烟草行业全力推动行业高质量发展及降本增效的背景下,公司一方面依托生产基地区域布局优势、产业链及成本控制优势、集团协同管理优势、质量控制优势等综合竞争优势,以烟草客户的需求为导向,以招投标工作为核心,有效统筹各个区域性生产基地的经营管理,通过参与招投标努力拓展客户、品牌、系列和区域市场,实现业务板块整体的平稳发展;同时,公司也在积极布局其他各类社会包装及2C端的印刷业务,不断加强印刷包装板块的产品多样性和多行业覆盖。另一方面,公司也根据战略转型的规划,对于印刷包装业务板块的资产及业务进行相应的优化配置,为公司的转型以及重点项目的投入提供资金支持。
2022年,公司充分发挥在产业链、生产基地布局、管理协同等方面的优势,深入推动内部降本增效工作,积极参与下游烟草行业组织的招投标,持续获得烟标印刷包装业务的新订单。报告期内,公司共参加15家烟草客户发起的合计50个项目投标,依托生产管理服务能力及综合竞争优势,公司合计中标项目23个,其中包括“芙蓉王”、“白沙”、“石狮”、“黄金叶”、“长白山”、“万宝路”等知名卷烟品牌。
顺应下游烟草行业的发展趋势,报告期内公司继续发力烟草创新产品业务,2022年生产细支烟、中支烟、短支烟、爆珠烟等烟标产品约65.92万大箱,实现销售收入约人民币7.79亿元,同比实现较好增长。
2022年,公司烟标产品合计对外销售336.46万大箱,同比增长1.35%;实现销售收入人民币245,079.27万元,同比下降0.43%。
报告期内,按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,公司也通过以下经营举措,优化在烟标印刷业务板块内的整体布局:
(1)报告期内,公司出资人民币20,000万元成立全资子公司汕头东风印刷有限公司,承接原汕头本部生产基地的业务与人员,进一步优化内部管理架构;
(2)报告期内,公司全资子公司无锡东峰供应链管理有限公司将持有的安徽三联木艺包装有限公司10%的股权转让给安徽屺峰科技合伙企业(普通合伙),本次股权转让完成后,公司不再持有安徽三联股权;
(3)报告期内,公司全资子公司湖南福瑞印刷有限公司已于2022年11月27日与长沙经济技术开发区投资控股有限公司签订《土地使用权及地上建(构)筑物转让合同》,拟将其拥有的位于长沙经济技术开发区星沙大道18号的土地使用权、地上建(构)筑物以及与上述不动产相关
的附属设施、设备等资产转让给长沙经开投控。通过此项资产处置的实施回笼资金,为公司的战略转型提供支持。
4、乳制品业务
报告期内,公司按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,在持续加大对重点项目投资力度的同时,也结合业务板块的现状及未来规划进行相应的调整。
为了加快公司控股子公司尼平河乳业的发展,公司于2021年7月23日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于控股子公司尼平河乳业有限公司股权重组的议案》,同意公司全资子公司澳洲福瑞与其他方签署《股份买卖协议》,由澳洲福瑞将持有的尼平河乳业全部股权转让给奥纯冠,并由奥纯冠以发行股份的方式支付转让对价。截止报告期末,本次交易涉及股权交割等相关手续已全部完成,公司全资子公司澳洲福瑞持有奥纯冠19.14%的股份,并由奥纯冠100%全资持有尼平河乳业的股份。本次交易完成后,尼平河乳业与奥纯冠将实现深度合作,有利于整合双方资源优势,进一步优化产品结构,加快业务发展,预计将对公司经营指标产生一定的积极影响。
5、新型烟草业务
公司已成立新型烟草事业部统筹新型烟草板块的整体发展,布局涵盖雾化与加热不燃烧(HNB)两个方向,以颗粒加热不燃烧(HNB)为主,从基材、调香、设备自主研发到品牌、生产、销售等进行全产业链布局。
随着国家监管政策的逐步落地,公司将坚决拥护监管,严格贯彻落实包括电子烟口味规定等一系列新型烟草新政要求,在符合国家政策和标准的基础上为消费者打造更好的产品,并积极履行社会责任,保障消费者权益,在政策引导之下制定相应的发展战略,持续关注并探索进一步优化在新型烟草相关业务板块的发展。目前,公司已布局了深圳佳品健怡科技有限公司(品牌:FreeM)、深圳市绿新丰科技有限公司、云南喜科科技有限公司(品牌:CIGOO喜科)、深圳美众联科技有限公司、深圳市智叶生物科技有限公司(品牌:Soyee小叶,包括小叶品牌雾化烟及PLA滤嘴)等行业内领先企业,其中深圳美众联科技有限公司、深圳市绿新丰科技有限公司、深圳市智叶生物科技有限公司已收到国家烟草专卖局核发的《烟草专卖生产企业许可证》。
6、消费投资基金业务
公司消费投资基金布局了涵盖奈雪的茶、百果园、茶颜悦色、钟薛高、三顿半、WonderLab、寻味狮、气味图书馆、笑果文化、卓正医疗、天音互动、唱道文化、Marryling、艺画开天、Starlink、OOAK、哆吉生物、蒙天乳业、左点、花知晓、果子熟了、落饮等主流新消费品牌。其中,奈雪的茶及百果园已在香港联合交易所挂牌上市,众多项目均呈现稳定向好的发展态势,部分项目处于高速成长期,预计将实现良好的投资收益。随着消费投资基金进入退出期,公司将获得相应的投资收益,接下来公司也会将获得的投资收益用来进一步加大对新能源新型材料、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等相关业务领域的投资,加快公司转型升级。
截至报告期末,成都基金出资总额为人民币3亿元,其中公司出资额为人民币1.5亿元,出资比例为50%,该基金累计对外投资约人民币2.63亿元;中小微基金出资总额为人民币12亿元,其中公司通过深圳基金持有的中小微基金出资额为人民币2.5亿元,间接出资比例为20.83%,该基金累计对外投资约人民币10.91亿元。
(二)其他经营事项
1、技术研发情况
为实现技术引领发展的新发展格局,公司一直将技术研发工作作为经营管理的核心工作之一,报告期内随着收购博盛新材股权并实现对其控股,博盛新材也成为公司技术研发的重点布局以及重要组成部分。博盛新材的团队在隔膜行业拥有多年的经验积累和技术沉淀,在研发过程中充分结合下游客户的市场需求,主要对原材料、生产设备、工艺方法以及前瞻性技术储备项目进行研发,同时积极配合客户完成定制化开发,联合研发新产品,注重研发成果转化。其中,基于研发
团队在原材料和生产设备方面的专利技术储备,公司能够保证快速地完成隔膜产品应用端的开发,以及工艺方法包括材料加工、涂覆工艺、制浆配方以及制程参数的开发,顺利生产出符合客户要求产品的同时提高生产效率和产品良率。博盛新材的研发导向以满足客户需求、解决客户痛点、拓展应用场景为目的,始终立足于自主创新,坚持高质量发展。其中,博盛新材首创的隔膜抗皱技术已在多类型产品中得到头部电池厂商的实际应用,其隔膜产品能够有效改善电池界面性能进一步提升电池安全性。博盛新材也凭借前瞻性技术布局,入选深圳市专精特新企业,并紧盯行业趋势、紧抓行业机会,于报告期内全面加速新能源新型材料多领域、多维度合作项目的推进,充分整合产学研合作资源,在实现项目量产的基础上,着重加大研发投入,保持核心竞争力。除了通过博盛新材进一步提升公司在新能源新型材料业务板块的研发实力外,报告期内公司集团技术研发中心以及无锡创新研究院结合行业发展趋势以及自身的实际情况,推进重点项目的实施,进一步构建公司的技术壁垒,夯实公司的技术储备。报告期内,集团技术研发中心围绕数字印刷油墨、智能制造、新材料研发三个重点领域,开展了以下工作:
数字印刷油墨方面,集团技术研发中心在去年研发出的Onepass UV喷墨油墨的基础上,研发出另一款耐折型低气味Onepass UV喷墨油墨,同时研发建立适用于数字印刷的接单、印前、印刷过程的流程控制信息系统,其中印前、印刷过程的流程控制信息系统已于报告期内投入测试。此外,集团技术研发中心自研的中等幅宽OnePass工业型彩色数字印刷机,在完成大量工艺测试后,于报告期内开始尝试接单生产个性化相册,实现新的突破。同时,报告期内公司组织引进了5条UV数字喷墨油墨生产线,并完成安装、调试工作,产能得到进一步的提升。智能制造方面,集团技术研发中心负责的汕头本部智能立体库项目进入稳定性测试阶段,并适时开展AGV智能车的引进与研发工作,以此解决厂区内物流智能输送问题;同时,引进商业智能BI系统,研发相关数据模型,探索应用于财务经营数据方面的综合分析;并研发先进排程APS算法,探索解决生产排程等关联性问题。新材料研发方面,集团技术研发中心聚焦PE单材高阻隔膜功能材料,进行了大量涂布与性能验证,现已进入业务拓展阶段,有望实现在部分领域的替代性应用。报告期内,无锡创新研究院聚焦可持续绿色包装发展趋势,围绕“降解、循环、回收”方向,分别开展了功能性双向拉伸聚乳酸薄膜(BOPLA)新材料、可食性包装新材料、功能性可持续包装新材料三个项目,其中功能性双向拉伸聚乳酸薄膜(BOPLA)新材料项目完成项目技术路线调研以及资源配置工作;可食性包装新材料完成技术路线调研、材料预研工作,研发出可食性包装膜产品;功能性可持续包装新材料项目完成涂料4个大类9个细分产品,预涂膜3个大类11个细分产品的研发,并且通过部分终端企业的上机验证使用,助力公司新型材料业务板块的全面发展。报告期内,公司及全资、控股子公司共新增申请包括智能制造、数码印刷、医药包装等方面在内的专利合计107项,其中发明专利42项、实用新型专利64项、外观设计专利1项。截至2022年12月31日,公司及全资、控股子公司合计申请专利841项,其中发明专利274项、实用新型专利538项、外观设计专利29项;累计获得授权专利642项,其中发明专利109项、实用新型专利505项、外观设计专利28项。
报告期内,公司及全资、控股子公司申请软件著作权登记1项,截至2022年12月31日累计完成软件著作权登记55项。
2、子公司情况
截至本报告披露日,公司合计拥有全资、控股子公司21家、参股公司8家,以及与天图投资及相关方共同发起设立的“成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)”、“深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)”两个消费投资基金。
报告期内,公司按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念,结合各个主要业务板块的发展趋势与实际需求,从集团层面进行了整体统筹,实施了包括新增投资、资产优化配置等在内的一系列针对性的经营举措。接下来公司也将进一步提升业务的聚焦度,将资金和资源聚焦在新能源新型材料及I类药包材等主要业务板块,确保资源的合理配置,推动公司战略转型的提速。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
财务费用 | -20,261,887.08 | 717,885.11 | -2,922.44 |
经营活动产生的现金流量净额 | 687,776,816.70 | 691,049,427.97 | -0.47 |
投资活动产生的现金流量净额 | -391,787,699.69 | -88,679,191.72 | -341.80 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -759,202,451.90 | 741,740,449.68 | -202.35 |
投资收益 | 6,032,769.27 | 449,534,791.60 | -98.66 |
资产减值损失 | -70,091,681.25 | -16,456,330.82 | -325.93 |
资产处置收益 | 137,860.73 | -913,016.48 | 115.10 |
营业外收入 | 1,487,111.77 | 977,721.50 | 52.10 |
营业外支出 | 17,783,338.63 | 8,872,614.74 | 100.43 |
所得税费用 | 91,134,473.98 | 144,405,969.07 | -36.89 |
归属于母公司所有者的净利润 | 289,255,701.31 | 785,051,321.30 | -63.15 |
少数股东损益 | 14,907,512.06 | -1,148,537.93 | 1,397.96 |
财务费用变动原因说明:主要系本期募集及自有货币资金存款利息收入同比增加,以及金融机构贷款利息支出同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期以现金支付方式并购深圳市博盛新材料有限公司支付股权对价款。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上期非公开发行股票新增募集资金,本期派发现金红利同比增加以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司。投资收益变动原因说明:主要系受上市企业奈雪的茶市值大幅下跌及Wonder Lab、气味图书馆、三顿半咖啡等投资项目估值大幅下降影响,公司及全资子公司汕头东峰消费品产业有限公司对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)和深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)按权益法核算的投资收益同比大幅减少,以及联营企业广西真龙彩印包装有限公司的投资收益同比下降。资产减值损失变动原因说明:系本期全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司计提商誉减值准备及计提存货跌价损失同比增加。资产处置收益变动原因说明:主要系本期处置资产损失同比减少。营业外收入变动原因说明:主要系本期全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司取得违约金收入。营业外支出变动原因说明:主要系本期控股子公司贵州千叶药品包装有限公司发生非常损失。所得税费用变动原因说明:主要系因对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)及深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)的投资收益同比大幅减少,确认与合营企业投资相关的递延所得税相应转回形成同比下降。归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:主要系公司及全资子公司汕头东峰消费品产业有限公司本期对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)和深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)的投资收益和联营企业广西真龙彩印包装有限公司的投资收益较上期同比大幅下降,以及本期全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司计提商誉减值准备。
少数股东损益变动原因说明:主要系上期原亏损控股子公司Nepean River Dairy Pty Ltd于2021年9月份股权重组由奥纯冠(澳大利亚)私人有限公司以发行股份方式支付转让对价,本期不再核算少数股东损益;以及控股子公司贵州西牛王印务有限公司本期经营业绩同比增长及本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司本年实现营业收入374,400.60万元,较上年减少1.60%。其中:(1)主营业务收入371,203.01万元,较上年减少1.70%,主要原因是:①烟标印刷产品实现销售收入245,079.27万元,较上年降幅0.43%。公司在包装印刷细分行业中名列前茅,技术、品质、交期等均处于行业领先水平,交付订单能力进一步增强,本年实现烟标销售量336.46万大箱,较上年增长1.35%,中高档烟标结构比例进一步提升,较上年上升了0.43个百分点;由于业内竞争激烈,为保持市场份额,招投标中标价格同比下降,销售量的增长未能抵消销售价格的下降,故本期烟标印刷产品销售收入同比下降;②医药包装产品实现销售收入58,202.98万元,同比增长8.17%,报告期内医药包装板块稳步增长;在Ⅰ级医药包装,“东峰药包”旗下贵州千叶、重庆首键、常州华健、福鑫华康区域布局合理、相互协同、资源共享,销售规模稳步扩大,市场份额进一步增加;后续将扩充现有产能,加速发展;在Ⅱ级医药包装,控股子公司贵州西牛王及株洲福瑞依托区域及辐射周边优势,不断开拓,收入持续增长;③膜类新材料产品实现销售收入29,407.21万元,较上年减少0.93%,主要原因是:差异化基膜和功能膜产品,在本报告期下半年受市场需求影响急剧下滑,业内竞争激烈拼价格战,公司主动采取设备检修与维护等减产措施,以减少生产亏本;高阻隔、可降解尚在投入阶段,产能将在来年形成和释放;虽然公司于2022年10月底并购了深圳博盛,膜类新材料板块增加了隔膜业务新成员,但深圳博盛的产能规模亦在建设和爬坡过程中,且2022年合并期仅为11-12两个月份,对本期膜类新材料板块业务收入的贡献有限,预计将在2023年将会逐月释放,是公司未来发展的重要成长性业务和利润增长点;(2)其他业务收入3,197.60万元,较上年增长11.35%,主要是废料及原材料销售同比增加。报告期内,公司营业成本为263,675.51万元,较上年上升1.34%,其中主营业务成本为262,319.40万元,较上年上升1.33%。本期主营业务收入有所下降,主营业务成本却反向上升,主要原因是:报告期内,因全球经济增长放缓疲态明显、地缘政治、能源危机、金融霸权、贸易歧视等多重因素,推高大宗商品价格畸形上涨;及国内经济压力加大等影响,导致原辅材料上涨、能源价格上升、环保成本等增加,传导了公司产品制造成本上升;此外,在烟标业务方面,虽然公司以改善工艺、提升成品率、设备和人员效率等多举措方式降低成本,但难以抵消招投标中标价格的下降。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
不适用 | ||||||
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
烟标 | 2,578,959,540.24 | 1,872,089,988.86 | 27.41 | -4.87 | -5.00 | 增加0.10个百分点 |
医药包装 | 589,130,968.06 | 455,154,980.45 | 22.74 | 9.05 | 8.36 | 增加0.49个百分点 |
膜类新材料 | 358,920,802.46 | 277,876,654.50 | 22.58 | -3.35 | 11.37 | 减少10.23个百分点 |
纸品 | 419,672,079.89 | 310,012,109.16 | 26.13 | -8.88 | -6.02 | 减少2.25个百分点 |
其他 | 389,979,136.53 | 320,093,603.35 | 17.92 | -26.69 | -27.83 | 增加1.29个百分点 |
减:合并抵销数 | -624,632,455.87 | -612,033,315.10 | ||||
合计 | 3,712,030,071.31 | 2,623,194,021.22 | 29.33 | -1.70 | 1.33 | 减少2.11个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华南地区 | 1,003,824,330.39 | 714,106,318.18 | 28.86 | -20.68 | -18.07 | 减少2.26个百分点 |
西南地区 | 1,196,033,514.18 | 853,527,752.78 | 28.64 | 11.75 | 13.97 | 减少1.39个百分点 |
华中地区 | 945,426,050.01 | 729,132,421.47 | 22.88 | 23.86 | 26.74 | 减少1.75个百分点 |
东北地区 | 317,001,292.05 | 231,782,166.21 | 26.88 | 4.10 | 10.13 | 减少4.00个百分点 |
西北地区 | 280,153,309.76 | 225,873,798.40 | 19.37 | -35.56 | -38.19 | 增加3.42个百分点 |
华北地区 | 209,401,382.24 | 173,656,326.60 | 17.07 | -31.70 | -32.49 | 增加0.96个百分点 |
华东地区 | 315,512,690.09 | 253,315,855.49 | 19.71 | -15.17 | -10.95 | 减少3.80个百分点 |
其他地区 | 69,309,958.46 | 53,832,697.19 | 22.33 | -29.43 | -46.26 | 增加24.33个百分点 |
减:合并抵销数 | 624,632,455.87 | 612,033,315.10 | ||||
合计 | 3,712,030,071.31 | 2,623,194,021.22 | 29.33 | -1.70 | 1.33 | 减少2.11个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
不适用 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、公司主营业务属于包装印刷行业,因此按分产品列示,不做分行业列示。
2、公司业务覆盖全国及部分海外地区,故按大片区列示。
3、从分地区列示,公司本年重点拓展华中、西南地区市场,收入增长;但在西北、华北、华南、华东等地区出现业务拓展不力,收入下降。
4、公司整体毛利率水平同比下降了2.11个百分点,主要是:报告期内,面对各种意外因素和复杂严峻的经济环境影响,市场需求不旺、各种成本因素上升,产品销售价格难以抬升及烟标招投标中标价格下降,虽然管理层积极应对,但整体毛利率水平仍然出现下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
烟标 | 万套 | 82,250.01 | 84,114.53 | 14,548.32 | 2.07 | 1.35 | -11.37 |
纸品 | 吨 | 7,310.86 | 7,870.63 | 531.67 | -5.99 | 11.87 | -51.29 |
基膜 | 吨 | 11,731.35 | 10,361.71 | 2,642.69 | -2.95 | -11.36 | 111.48 |
产销量情况说明[注]:烟标计量单位,1大箱=250套产销量情况说明
(1)上表中纸品及基膜的产销量:仅指对外部第三方客户的产销存实物量,不包含集团内企业自产自用部分,即:集团内上游生产企业销售给集团内下游使用客户的产销存数量。
(2)报告期内,烟标业务产品,公司发挥自身规模和技术优势,产品品质及交付能力进一步提升,产销量均同比有所上升;纸品业务产品,本期因进行设备技术改造升级,影响了当期生产量,同时压缩降低仓储库存量,提升周转效率和资金使用效率;基膜业务产品,在本期下半年受市场需求急剧下滑、同行竞争激烈拼价格战影响,主动采取设备检修与维护等减产措施,以减少生产亏本,产销量均同比下滑,期末库存量上升。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
不适用 | |||||||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
烟标 | 直接材料 | 1,079,138,469.08 | 41.14 | 1,026,109,659.55 | 39.64 | 5.17 | 本期烟标产品销售收入占全部产品销售收入比重同比上升了0.84个百分点,故烟标成本总额占总成本比重相应上升;公司通过技改提升设备生产效率,人工成本占总成本比重相应下降 |
人工费用 | 156,058,326.34 | 5.95 | 157,808,359.49 | 6.10 | -1.11 | ||
制造费用 | 397,466,187.78 | 15.15 | 385,302,841.39 | 14.88 | 3.16 | ||
小计 | 1,632,662,983.20 | 62.24 | 1,569,220,860.43 | 60.62 | 4.04 | ||
医药包装 | 直接材料 | 345,252,581.03 | 13.16 | 333,643,548.18 | 12.89 | 3.48 | 本期医药包装产品销售收入占全部产品销售收入比重同比上升了1.43个百分点,故原材料、人工费用及制造费用成本占总成本比重则相应增加相应上升 |
人工费用 | 31,858,270.49 | 1.21 | 27,225,435.62 | 1.05 | 17.02 | ||
制造费用 | 70,604,067.73 | 2.69 | 51,089,653.75 | 1.97 | 38.20 | ||
小计 | 447,714,919.25 | 17.07 | 411,958,637.55 | 15.91 | 8.68 | ||
膜类新材料 | 直接材料 | 174,672,897.07 | 6.66 | 168,442,342.64 | 6.51 | 3.70 | 本期新增隔膜新材料,影响产品成 |
人工费用 | 16,553,144.61 | 0.63 | 9,834,137.29 | 0.38 | 68.32 |
制造费用 | 52,543,050.22 | 2.00 | 32,467,546.75 | 1.25 | 61.83 | 本结构;同时原材料、人工及制造费用占总成本比重同比有所增加 | |
小计 | 243,769,091.90 | 9.29 | 210,744,026.68 | 8.14 | 15.67 | ||
纸品 | 直接材料 | 71,012,621.62 | 2.71 | 62,700,602.05 | 2.42 | 13.26 | 本期纸品销售业务占全部产品销售业务比重同比上升了0.33个百分点,纸品成本总额占总成本比重相应上升 |
人工费用 | 4,456,745.67 | 0.17 | 3,899,689.69 | 0.15 | 14.28 | ||
制造费用 | 11,929,000.75 | 0.45 | 7,069,868.66 | 0.27 | 68.73 | ||
小计 | 87,398,368.04 | 3.33 | 73,670,160.40 | 2.85 | 18.63 | ||
其他 | 直接材料 | 151,287,666.62 | 5.77 | 228,183,700.09 | 8.81 | -33.70 | 主要系乳制品业务及受托加工业务同期对比销售额有所下降,其直接材料、人工和制造费用成本占总成本比重相应下降 |
人工费用 | 19,877,103.55 | 0.76 | 26,880,799.33 | 1.04 | -26.05 | ||
制造费用 | 40,483,888.66 | 1.54 | 68,147,305.48 | 2.63 | -40.59 | ||
小计 | 211,648,658.83 | 8.07 | 323,211,804.90 | 12.48 | -34.52 | ||
合计 | 2,623,194,021.22 | 100.00 | 2,588,805,489.96 | 100.00 | 1.33 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额173,387.19万元,占年度销售总额46.31%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额38,605.41万元,占年度采购总额17.84%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 重大变动说明 |
销售费用 | 148,416,879.88 | 191,039,456.19 | -22.31 | 报告期未发生重大变化 |
管理费用 | 303,553,258.85 | 322,141,080.64 | -5.77 | 报告期未发生重大变化 |
研发费用 | 166,230,144.05 | 156,614,944.35 | 6.14 | 报告期未发生重大变化 |
财务费用 | -20,261,887.08 | 717,885.11 | -2,922.44 | 主要系本期募集及自有货币资金存款利息收入同比增加,以及金融机构贷款利息支出同比减少 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 166,230,144.05 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 166,230,144.05 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.44 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 519 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 12.26 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 5 |
硕士研究生 | 19 |
本科 | 186 |
专科 | 226 |
高中及以下 | 83 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 102 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 180 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 171 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 64 |
60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
公司在集团组织架构内成立集团技术研发中心,下设数字印刷中心、智能制造中心、新型材料与智能包装中心及项目管理中心,分别聚焦数字印刷油墨及相应技术的开发和应用、生产智能
改造、工艺标准建立、新工艺的推广应用、高阻隔/可降解新型材料与产品的研发、包装智能化研究等重点领域。另外公司于2020年7月成立无锡创新研究院,结合研究院相关负责人在专业领域的深刻造诣,持续关注印刷包装行业的技术发展路径与行业前沿技术,通过对行业发展的前瞻性研究,并与江南大学在大包装以及新型材料方面进行广泛深入的共同研究与合作,从而进一步提升集团内部的技术研发实力,实现技术引领、技术带动的示范性效应。报告期内随着收购博盛新材股权并实现对其控股,博盛新材也成为公司技术研发的重点布局以及重要组成部分。博盛新材的团队在隔膜行业拥有多年的经验积累和技术沉淀,在研发过程中充分结合下游客户的市场需求,主要对原材料、生产设备、工艺方法以及前瞻性技术储备项目进行研发,同时积极配合客户完成定制化开发,联合研发新产品,注重研发成果转化。博盛新材也凭借前瞻性技术布局,入选深圳市专精特新企业,并紧盯行业趋势、紧抓行业机会,于报告期内全面加速新能源新型材料多领域、多维度合作项目的推进,充分整合产学研合作资源,在实现项目量产的基础上,着重加大研发投入,保持核心竞争力。关于报告期内技术研发实施情况,详见本报告第三节第五点“报告期内主要经营情况”的具体说明。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
项目 | 2022年 | 2021年 | 变动幅度(%) | 变动说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 687,776,816.70 | 691,049,427.97 | -0.47 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
投资活动产生的现金流量净额 | -391,787,699.69 | -88,679,191.72 | -341.80 | 主要系本期以现金支付方式并购深圳市博盛新材料有限公司支付股权对价款 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -759,202,451.90 | 741,740,449.68 | -202.35 | 主要系公司上期非公开发行股票新增募集资金,本期派发现金红利同比增加以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
预付款项 | 48,800,173.24 | 0.60 | 22,125,301.65 | 0.28 | 120.56 | 主要系本期受化工原料价格波动因素影响,为锁定相对 |
较低的采购原料成本和保障原材料稳定供应,控股子公司贵州千叶药品包装有限公司预付原料聚氯乙烯和树脂备料款等同比增加以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 | ||||||
其他应收款 | 108,399,729.68 | 1.33 | 75,837,003.83 | 0.94 | 42.94 | 主要系公司拟以发行股份及支付现金方式购买深圳市博盛新材料有限公司少数股东股权向转让方支付合同定金,以及控股子公司重庆首键药用包装材料有限公司拟以公开挂牌转让方式购买土地及厂房等不动产按照合同约定支付重庆市涪陵区新城区开发(集团)有限公司合同定金 |
其他流动资产 | 40,154,428.04 | 0.49 | 21,876,482.22 | 0.27 | 83.55 | 主要系本期全资子公司湖南福瑞印刷有限公司腾笼换鸟项目收回国有土地使用权等不动产涉及不动产合同预征增值税,以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
其他非流动金融资产 | 17,114,237.24 | 0.21 | -100.00 | 系全资子公司无锡东峰供应链管理有限公司本期全部转让原持有参股公司安徽三联木艺包装有限公司的10%股权 | ||
使用权资产 | 59,692,148.63 | 0.73 | 18,026,836.05 | 0.22 | 231.13 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
长期待摊费用 | 48,092,971.70 | 0.59 | 5,436,832.76 | 0.07 | 784.58 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
递延所得税资产 | 53,660,600.22 | 0.66 | 17,027,214.46 | 0.21 | 215.15 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
其他非流动资产 | 135,303,326.15 | 1.66 | 33,973,374.90 | 0.42 | 298.26 | 主要系本期控股子公司常州市华健药用包装材料有限公司、江苏福鑫华康包装材料有限公司及全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司本期实施技改投入,预付土地及购置设备款增加和全资子公司湖南福瑞印刷有限公司实施募投项目;以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
短期借款 | 46,767,876.17 | 0.57 | 28,839,839.00 | 0.36 | 62.16 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
预收款项 | 60,242.25 | 0.00 | 128,765.78 | 0.00 | -53.22 | 主要系公司控股子公司常州琦罡新材料有限公司本期预收房屋租金同比减少 |
合同负债 | 7,538,216.56 | 0.09 | 18,762,973.59 | 0.23 | -59.82 | 主要系全资子公司无锡东峰佳品科技发展有限公司及公司期末构成履约义务的预收客户货款减少 |
应交税费 | 52,693,518.12 | 0.65 | 32,869,632.30 | 0.41 | 60.31 | 主要系期末应交增值税及其附加税费、企业所得税较期初增加以及本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
一年内到期的非流动负债 | 40,360,561.36 | 0.49 | 5,930,673.27 | 0.07 | 580.54 | 主要系本期控股子公司贵州西牛王印务有限公司转入一年内到期的长期借款以及合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
长期借款 | 10,000,000.00 | 0.12 | 39,900,000.00 | 0.50 | -74.94 | 系本期控股子公司贵州西牛王印务有限公司转出一年内到期的长期借款 |
租赁负债 | 62,916,305.91 | 0.77 | 12,996,742.15 | 0.16 | 384.09 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
递延收益 | 41,035,743.70 | 0.50 | 9,614,430.32 | 0.12 | 326.81 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
递延所得税负债 | 275,809,751.64 | 3.38 | 187,836,423.25 | 2.34 | 46.84 | 主要系公司及全资子公司汕头东峰消费品产业有限公司本期对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)和深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)的投资收益公允价值高于计税基础和符合相关税收规定的享受设备购置所得税前一次性扣除税收优惠政策而形成应纳税暂时性差异,以及本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
资本公积 | 686,647,290.25 | 8.41 | 998,867,108.67 | 12.43 | -31.26 | 主要系公司本期以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股股份 |
少数股东权益 | 431,751,986.22 | 5.29 | 232,764,457.04 | 2.90 | 85.49 | 主要系本期合并范围增加控股子公司深圳市博盛新材料有限公司 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产805,708,331.01(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为9.87%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节“财务报告”附注七.81“所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司主营业务所属烟标印刷行业系印刷包装行业下的细分行业,尚未制订相应的行业披露指引。关于行业相关经营分析详见本报告第三节第二部分“报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司对外股权投资余额为1,438,784,347.49元,较期初减少20,041,165.48元,具体如下:
被投资单位名称 | 持股 | 投资成本 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 |
比例% | |||||
一、合营企业: | |||||
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 50 | 150,000,000.00 | 423,078,843.61 | -59,239,926.30 | 363,838,917.31 |
深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | 50 | 250,000,000.00 | 669,445,842.73 | 22,079,315.85 | 691,525,158.58 |
二、联营企业: | |||||
广西真龙彩印包装有限公司[注1] | 49 | 93,639,000.00 | 253,969,060.59 | -10,008,449.96 | 243,960,610.63 |
上海绿馨电子科技有限公司[注2] | 40 | 84,000,000.00 | 35,296,337.72 | -5,086,397.31 | 30,209,940.41 |
汕头东风智能包装科技有限公司 | 49 | 9,800,000.00 | 13,112,739.02 | 6,665,483.71 | 19,778,222.73 |
珠海天威新材料股份有限公司 | 5.9933 | 37,444,800.00 | 43,202,142.98 | 3,269,996.97 | 46,472,139.95 |
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 30 | 600,000.00 | 0.00 | ||
Nature One Dairy Pte.Ltd. | 19.14 | 6,518,505.71 | 3,606,309.08 | -3,606,309.08 | 0.00 |
灰小度科技(上海)有限公司 | 34.30 | 3,820,000.00 | 2,985,392.88 | 2,985,392.88 | |
杭州斯涵股权投资合伙企业(有限合伙) | 99.75 | 40,000,000.00 | 40,013,965.00 | 40,013,965.00 | |
三、参股企业: |
安徽三联木艺包装有限公司[注3] | 10 | 15,000,000.00 | 17,114,237.24 | -17,114,237.24 | 0.00 |
合计 | 690,822,305.71 | 1,458,825,512.97 | -20,041,165.48 | 1,438,784,347.49 |
[注1]:系广西真龙彩印包装有限公司合并报表数据。[注2]:系上海绿馨电子科技有限公司合并报表数据。[注3]:报告期内,公司全资子公司无锡东峰供应链管理有限公司将持有安徽三联木艺包装有限公司10%的股权对外转让,公司不再持有安徽三联股权。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他 | 17,114,237.24 | 2,507,762.76 | 19,622,000.00 | |||||
合计 | 17,114,237.24 | 2,507,762.76 | 19,622,000.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 公司 类型 | 经营范围 | 注册资本 | 期末 总资产 | 期末 净资产 | 本期 营业收入 | 本期 营业利润 | 本期 净利润 |
湖南福瑞印刷有限公司 | 全资 子公司 | 包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷;纸制品加工;纸制品、塑料制品、防伪电化铝的销售 | 15,000.00 | 94,184.88 | 55,684.27 | 87,267.25 | 11,179.81 | 9,992.81 |
延边长白山印务有限公司 | 全资 子公司 | 包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印制、纸和纸板容器、工业产品的内衬包装及其他浆膜制品制造 | 8,000.00 | 27,565.62 | 23,406.56 | 19,686.77 | 3,113.15 | 3,016.47 |
广东鑫瑞新材料科技有限公司 | 全资 子公司 | 纸制品制造;纸制品销售;纸和纸板容器制造;真空镀膜加工;塑料制品制造;塑料制品销售;包装材料及制品销售;新型膜材料制造;新型膜材料销售;医用包装材料制造;电子专用材料研发;电子专用材料制造;电子专用材料销售;汽车装饰用品制造;汽车装饰用品销售;功能玻璃和新型光学材料销售;合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;高性能纤维及复合材料制造;高性能纤维及复合材料销售;生物基材料技术研发;生物基材料制造;生物基材料销售;隔热和隔音材料制造;隔热和隔音材料销售;耐火材料生产;耐火材料销售;建筑材料销售;建筑装饰材料销售;金属材料制造;金属材料销售;五金产品研发;五金产品制造;五金产品批发;新材料技术研发;新材料技术推广服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口;技术进出口。 | 19,350.59 | 93,035.65 | 67,309.99 | 73,232.40 | 6,058.11 | 4,886.56 |
无锡东峰佳品科技发展有限公司 | 全资 子公司 | 食品、电子产品、五金产品、通用机械、专用设备、家用电器、工艺品、针纺织品、服装、服饰、玩具、办公用品、婴儿用品、日用品的销售(含网上销售);社会经济咨询服务;自营和代理各类商品和技术的进出口 | 33,000.00 | 1,962.36 | 185.54 | 6,832.11 | -7,296.57 | -7,324.90 |
贵州西牛王印务有限公司 | 控股 子公司 | 生产纸包装印刷产品、商标设计与制作、开发新包装产品,商标印刷,销售本企业自产产品 | 13,000.00 | 36,823.99 | 22,720.83 | 28,341.96 | 1,742.78 | 1,738.69 |
陆良福牌彩印有限公司 | 控股 子公司 |
生产、销售自产的各类卷烟商标、条盒硬翻盖、内外盒及其它商标;包装装潢产品,货物或技术进出口业务
5,824.75 | 11,915.88 | 8,499.71 | 4,621.19 | -166.74 | -112.97 |
贵州千叶药品包装有限公司 | 控股 子公司 | 药品塑料包装制品,PVC包装硬片;防护口罩、隔离护罩及医务人员防护用品;进出口业务 | 8,000.00 | 37,002.90 | 28,659.54 | 22,017.27 | 3,027.16 | 2,981.12 |
重庆首键药用包装材料有限公司 | 控股 子公司 | 食品用塑料包装容器工具制品生产,制造、销售:口服液瓶用易刺铝盖,口服液瓶用铝塑组合盖、输液瓶用铝塑组合盖、抗生素瓶用铝塑组合盖、注射剂瓶用铝盖及药用瓶盖、吸管 | 3,800.00 | 16,300.71 | 8,514.62 | 11,001.63 | 1,540.30 | 1,518.60 |
常州市华健药用包装材料有限公司 | 控股 子公司 | 包装装潢印刷品排版、制版、印刷、装订;其他印刷品印刷;药品包装用材料及容器加工、销售(按药品包装用材料及容器注册证所列项目经营);塑料薄膜包装袋制造、加工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术外)。医用口罩生产;第二类医疗器械生产;医用口罩零售;日用口罩(非医用)销售;日用口罩(非医用)生产;医用口置批发;第二类医疗器械销售 | 5,000.00 | 21,803.26 | 13,089.45 | 16,583.98 | 881.97 | 765.49 |
江苏福鑫华康包装材料有限公司 | 控股 子公司 | 药品包装用复合膜系列、药用PVC硬片、药品包装用复合材料、食用PVC/PVDC复合片、食品用塑料包装、容器、工具的制造、销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务。 | 3,000.00 | 6,003.59 | 1,745.05 | 3,918.68 | 15.48 | 212.74 |
广西真龙彩印包装有限公司[注1] | 联营 企业 | 制版印刷 | 19,110.00 | 91,174.21 | 51,927.17 | 73,329.88 | 10,226.66 | 8,756.16 |
上海绿馨电子科技有限公司[注2] | 联营 企业 | 电子产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,电子产品及其零配件的销售;从事货物及技术的进出口业务;转口贸易、区内企业间的贸易及贸易代理;区内商业性简单加工;商务咨询服务 | 15,000.00 | 9,107.30 | 7,567.02 | 1,205.02 | -416.12 | -416.12 |
[注1]:系广西真龙彩印包装有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属子公司的财务数据。[注2]:系上海绿馨电子科技有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属子公司的财务数据。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2023年2月国家统计局公布《2022年国民经济和社会发展统计公报》,数据显示,2022年我国经济总量突破120万亿元,再上新台阶;城镇调查失业率总体回落,就业基本盘总体稳定;居民消费价格指数(CPI)月度涨幅始终低于3%,全年上涨2.0%;居民收入增长与经济增长基本同步,民生福祉持续增进。过去一年,面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,中国经济有效应对了超预期因素的冲击,发展质量稳步提升。
2023年,是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,是实施“十四五”规划承前启后的关键之年,是为全面建设社会主义现代化国家奠定基础的重要一年,更是努力实现经济运行整体向好的关键一年。国家扩内需、强信心,促消费、强产业,促投资等一系列重大举措,传递出高增长、高质量发展的积极信号,预计国内经济环境仍将保持稳定向好的整体态势。
1、新能源新型材料业务
新材料是国民经济的基础性先导材料,是制造业转型升级的重要支撑,在国家产业政策的引导下,近年来持续快速发展。膜材料行业的发展,依托于技术创新和商业模式创新,而下游应用拓展则是行业发展的源动力。伴随着技术不断进步,功能性薄膜品种日益增加,性能加速升级,且进口替代能力逐渐提升,膜材料在电子、建筑、交通、食品、医药等下游领域将得到更加广泛的应用,从低端市场日益向中高端市场延伸,将开辟更大的应用市场空间。
新能源赛道作为公司新型材料业务拓展的重点领域,电池隔膜是电池的四大核心主材之一,广泛应用于新能源汽车、消费类电子产品、储能等领域。
得益于全球节能减排趋势及新能源汽车行业的快速发展,锂电池市场需求增长迅速,中国市场对动力电池的需求位居世界首位,行业发展前景广阔。我国出台了多项新能源汽车鼓励政策,工信部在《新能源汽车产业发展规划(2021-2035)》中定调了未来新能源产业发展的5项战略发展任务;在《“十四五”规划和2035远景目标纲要》中表示支持突破新能源汽车高安全动力电池等关键技术。从技术、商业模式、竞争格局上进一步提升整体发展格局并明确支持新能源汽车发展,将新能源汽车产业提升至“十四五”政府产业支持发展的重点,承载着我国汽车工业实现“弯道超车”的重要使命。在国家政策支持的基础上,各地方也针对锂电池相关产业给出了相应的优惠政策和补贴措施。目前,我国对于新能源汽车行业已建立了从研发、生产、购买、使用到基础设施等覆盖各个方面且较为完善的政策支持体系,有助于新能源汽车产业的进一步发展。
随着“碳达峰碳中和”成为全社会广泛共识,储能型锂电迎来爆发式增长。“光伏发电、电池储能、终端应用”融合创新的能源电子产业链逐步加快发展步伐,锂电、光伏等领域骨干企业加强合作,光储一体化建设加快。在政策与市场需求双向驱动之下,锂电池产业链内的企业创新意愿强烈,持续对现有生产工艺进行优化,新技术突破持续发生。随着动力及储能市场的强劲需求带动隔膜行业景气向上,据GGII预测,2025年全球动力电池出货量预计为1,550GWh,按照每GWh隔膜需求为1,500万-1,600万平方米计算,预计将有超过232.5亿-248.0亿平方米锂电隔膜的需求。受动力及储能市场强劲需求增长带动,到2025年中国锂电隔膜出货量有望达330亿平方米。
高阻隔包装材料是伴随食品工业的需求升级而发展起来的,最初的作用主要是阻挡外部空气进入包装内部,以对食品起到保质、保鲜、保风味、延长存放时间等作用,之后其使用进一步延伸到化工、医药、电子等领域,用于阻隔内装产品与外界环境的接触,避免发生氧化、受潮、光
照、辐射等影响,保证其性状的稳定,同时考虑到运输、存储等要求,还需具有较强的抗拉伸、抗穿刺强度等特性。随着对环境问题的日益关注,传统的硬性包装已逐步被创新的软包装解决方案取代。随着我国软包装行业生产技术的不断提升,软包装产品向更加轻量化以及多功能化方向发展。根据Smithers市场报告《2024年软包装的未来》预测,到2024年软包装行业将继续增长,年增长率为3.3%,到2024年预计市场规模将达到2,690亿美元。受政策和可持续发展观念影响,包装使用单一材料日益受到重视。与此同时,随着中国经济的持续发展和人民群众健康环保意识的日益提高,软包装应用范围也不断拓展,“安全、健康、环保”是未来软包装行业的发展方向,高性能、低成本、绿色环保的产品开发成为市场主流需求。PVA涂布高阻隔薄膜即聚乙烯醇高阻隔复合膜,其对氧气、二氧化碳、氮气及氢气都具有优秀的阻隔性,阻氧性能可与玻璃、铝箔、镀氧化硅薄膜和镀氧化铝薄膜相媲美,而PVA的透明性、耐腐蚀、生物相容性、氧气阻隔性等性能出众,且可回收再生利用,燃烧时仅生成二氧化碳和水而不产生其他有害于环境及人体健康的物质,无污染,所以在食品、有机溶剂、生物医药等包装方面具有独特的优势。PVA涂布高阻隔膜因具有良好的阻隔性能且符合环保要求,目前已成为我国高阻隔膜市场上主流产品之一,市场份额持续增长,在食品、医药包装工业中有广阔的市场空间。
2、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械业务
近年来中国医药行业高速发展,在国民健康与经济运行当中发挥了越来越重要的作用,药用包装材料和容器产业是医药工业的重要组成部分,药用包装材料和容器的选择及其质量对药品制剂的研发、生产、流通、使用安全意义重大。受下游需求的驱动,我国医药包装行业已逐步发展成为一个产品门类比较齐全、创新能力不断增强、市场需求旺盛的细分包装产业。根据国家工信部《“十四五”医药工业发展规划》,医药工业包括化学药制剂、原料药、中药饮片、中成药、生物药品、辅料包材、制药设备、医疗器械、卫生材料等,是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业,是健康中国建设的重要基础,其发展进程与我国社会经济发展高度关联。近年来国家鼓励研发创新的政策不断出台,根据《“十四五”医药工业发展规划》,全行业研发投入年均增长10%以上,到2025年,创新产品新增销售占全行业营业收入增量的比重进一步增加;到2035年,我国医药工业实力将实现整体跃升,创新驱动发展格局全面形成,原创新药和“领跑”产品增多,成为世界医药创新重要源头。同时医保政策也向创新药倾斜,集采带来的降价风险等倒逼医药企业改革创新,行业创新研发能力将不断增强,未来国产替代、技术创新将是医药企业脱颖而出的主要途径。
根据观研报告网数据显示,2021年我国医药包装行业市场规模达1,358.6亿元,同比增长16%。其中,医用塑料包装市场占比达46.3%,其次是医用金属及复合包装盒医用玻璃包装,占比分别为25.1%和16.5%。根据前瞻产业研究院预测,2020-2025年我国医药包装行业市场规模增速为8%,到2025年我国医药包装行业市场规模将达到1,765亿元,市场成长空间巨大。在经济转型升级的带动下,我国医药行业兼并重组、淘汰落后产能的速度加快,集中度不断提高,规模化、集团化发展趋势明显,大型药企市场份额占比不断攀升,药品技术含量及品质不断提高,对医药包装的要求也在不断提升。加之近年来国家医药包装的审批制度向关联审评审批转变,为避免昂贵的试错成本,制药企业客观上需要选择优质的医药包材企业进行深度合作,共同注册并参与审评,综合实力较强、技术水平领先、质量更有保障的药包材头部企业竞争优势明显。随着国家对医药行业及药品包装行业的监管日趋规范与严格,未来存在进一步提高医药包装企业准入门槛和监管标准的可能,从而推动行业加速进行技术创新、品质升级、集中度提升,有利于行业内领先企业提速发展,进一步扩大市场份额。
3、印刷包装业务
烟标印刷行业自身并无明显的周期性特点,但烟标产品作为卷烟的包装辅料之一,行业发展与下游烟草行业的发展趋势紧密相关。据国家烟草专卖局数据显示,2022年烟草行业实现工商税
利总额14,413亿元,同比增长6.12%,实现财政总额14,416亿元,同比增长15.86%,实现税利总额和财政总额创历史新高,坚决落实并圆满完成中央关于特定专营机构上缴近年结存利润任务,为稳定经济大盘、保证国家和地方财政增收、促进经济社会发展作出积极贡献。同时,随着卷烟产品品牌结构不断升级,烟草客户对烟标产品的防伪技术、环保要求、设计与品牌传达力要求日益提高,烟标生产企业的经验与资质、研发创新能力、设计能力愈发重要,叠加国家环保政策等监管体系趋严的影响,部分落后产能或无法达到监管要求、满足烟标印刷行业发展趋势的企业将被淘汰;另一方面,受烟草客户持续推进降本增效及招投标政策的影响,烟标印刷包装行业也在持续进行行业内部调整,对于烟标产品的毛利率水平也有一定的影响。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、持续推进“转型提速、重点投入、优化布局”的战略转型;
2023年,公司将紧密围绕“转型提速、重点投入、优化布局”的战略方向持续发力,在新能源新型材料、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等核心板块继续加大投入力度,提高对于核心业务的聚焦度,集中资金与资源确保核心业务板块的提速发展:
新能源新型材料业务方面,公司将主要围绕新能源动力电池、储能电池及高阻隔等细分领域材料产品持续进行投入。同时公司将为未来五年以上的长续赛道储备优质资源,建立研发中心,逐步面向其他综合材料进行研发投入,研究更广域的新材料赛道,逐步组建、收购研发团队,吸纳优秀技术人才,完善产业布局,并与高等院校展开产学研合作,选择合适的项目进行重点技术研发和资金投入。未来,公司将以博盛新材、鑫瑞科技作为该业务板块的核心平台,快速将公司主业聚焦到新能源新型材料板块,并加大投资规模及投资强度,有效提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力,加速培育业务第二增长曲线。
I类药包材业务方面,公司下属各家I类药包材子公司将推进各个新项目的落地实施,进一步扩大产业规模、提升产品质量、优化客户结构,提高业务板块的营收占比。每个药包板块子公司都将在其领域深挖供应链纵深,公司也将持续寻找新的并购标的,通过并购或自建等多种形式,扩充产品品类和提升产业规模。
2、加码新能源新型材料赛道,持续向更广域的新型材料板块加大投资;
公司将积极推进发行股份及支付现金购买资产暨关联交易项目的实施,进一步提高对于控股子公司博盛新材的股权占比,与此同时,公司也将全力支持博盛新材全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司在湖南省娄底市、江苏省盐城市投资建设的新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目的实施落地,通过两个项目的建成进一步加速博盛新材产能扩张,提升产品交付能力,优化产品结构,同时向产业化前沿应用的新材料进行研发。随着公司开始转型且不断导向深入,以博盛新材为核心的新能源材料板块的定位也将发生变化,从隔膜供应商向电池包安全解决方案综合服务商进一步转型。
此外,公司将加大对全资子公司鑫瑞科技的投资,进一步加速其向高景气、高估值水平赛道转型,以PET基膜业务为基础,向PVA高阻隔、高阻氧膜等细分领域及高附加值产品进行投入,形成差异化发展的路径,并与优质院校展开产学研合作,选择合适的项目进行重点技术研发和资金投入,努力培育新的利润增长点,实现新产业方向的市场化落地。
3、加快医药包装板块子公司新项目的建设,打造“东峰药包”品牌效应;
公司将充分利用集团化和产业链的优势,切入高附加值细分赛道,积极做大做强I类药包材产业,保持行业领先地位,通过前期的收并购,目前公司在I类药包材领域已实现对PVC硬片、PVDC硬片、药用包装瓶、易刺铝盖、铝塑组合盖、药用SP复合膜、药用包装铝箔、成型冲压复合硬片(包括冷冲压成型铝、热带型泡罩铝)等多种药品包装材料的全面覆盖。
公司将以东峰药包作为医药包装产业的核心战略平台,做好前期已并购四家医药包装子公司的统筹管理,深度推进客户协同、管理协同、资金协同,改善客户结构、优化产品品类、提升产业规模,积极打造“东峰药包”作为公司医药大健康的品牌,此后将战略重心向药用辅材、医用耗材、医疗器械等板块倾斜,在不断寻求新的收并购标的的同时,积极组建、孵化专业团队,吸纳优秀人才,逐步与各大医学院校探讨产、学、研等深度合作模式,实现产业化落地。此外,公司将支持控股子公司首键药包、华健药包、福鑫华康新项目的落地推进,通过新项目的建成投产,进一步优化首键药包、华健药包、福鑫华康在I类药包材领域的产业布局,为其巩固行业领先地位提供保障,并进一步提升其经营效益。
4、持续优化大消费产业及资产的布局,为公司战略转型做好资本储备;
根据公司战略转型的规划,后续公司将进一步聚焦核心业务板块,并适时对于部分不符合战略规划的业务及资产进行优化处置,加速资金回笼,为重点项目的投资提供资金支持。
此外,消费投资基金所投资的大部分项目目前均处于高速成长阶段,之后消费投资基金也将进入退出期,公司将获得相应的投资收益,接下来公司也会将获得的投资收益用来进一步加大对新型材料、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等业务板块的投资,加快公司转型升级。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、业务发展规划;
2023年,公司将在前期产业布局的基础上,顺应各个业务板块的发展趋势,通过以下措施,沿着更优质的赛道广域布局、对于重点投资项目加大投入力度,加快公司战略转型:
(1)新能源新型材料业务方面,博盛新材依托产品质量及规模化生产能力,在比亚迪、宁德时代等行业龙头企业的供应链体系中持续做大做强。未来,公司将全力支持博盛新材全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司在湖南省娄底市、江苏省盐城市投资建设的新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目的落地实施,通过两个项目的建成进一步加速博盛新材产能扩张,同时提升博盛新材的综合研发实力,从膜品供应商向行业内领先的电池包安全解决方案提供商进一步转型。未来,公司将结合产学研资源优势,进一步向其他新型材料领域加大投资,提高公司在新能源新型材料产业化前沿应用方面的研发能力。
同时,公司将通过全资子公司鑫瑞科技继续加大对新能源、高阻隔领域的投入,紧密围绕行业发展趋势和终端客户功能化需求,持续提升产品附加值,扩大相关产品的应用场景,加大新品种、新应用的研发,进一步切入新能源供应链体系,以及高端食品、药品内包材领域。
此外,公司也将继续寻求通过并购、参股、自建等多种投资方式合理完善产业布局,并通过产品供应、合作研发等多种形式与行业内领先企业实现深度绑定,进一步扩大产业规模与提升自身竞争实力。
(2)I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械业务方面,公司将进一步加大对已设立的“东峰药包”医药包装产业核心战略平台的投入力度,继续引入医药包装专业人士,以“东峰药包”为核心从法规政策、技术研发、运营质量、产品销售等各个方面为旗下千叶药包、首键药包、华健药包、福鑫华康的发展赋能,为“东峰药包”未来可持续的发展打下坚实的业务基础。
一方面,针对药品包装一致性评价、生物制药包装高分子材料研发、中医药包装阻隔性要求等,公司将结合医药包装业务板块子公司的实际情况,部署各医药包装子公司的年度发展规划,加强研发投入、优化产品结构;另一方面,公司将持续打造“东峰药包”的整合平台及全产业链,为客户提供多种药包材产品的“设计—生产—仓储—物流”包装一体化服务,并致力于药包材产业链的“专精特新”,提升客户合作信心及合作战略上限,同时积极拓展外资药企客户,进一步提升外资药企客户占比,改善医药包装客户结构。
此外,公司还将持续对医药包装业务板块各子公司加大投资力度,全面助力福鑫华康“医药包装硬片生产项目”、华健药包“高阻隔药品包装材料智能制造基地项目”、首键药包“年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目”的实施,向高毛利类产品发力,提振该板块的毛利、净利水平。同时,公司战略开始向药用辅材、医用耗材、医疗器械等板块倾斜,在不断寻求新的收并购标的的同时,积极组建、孵化专业团队,吸纳优秀人才,逐步与各大医学院校探讨产、学、研等深度合作模式,实现产业化落地。未来公司将把“东峰药包”打造成平台型全资子公司,把医药包装板块培育成公司支柱板块之一,根据公司《医药包装产业五年发展战略规划(2020年-2024年)》,公司未来的目标是力争成为中国医药包装领域综合性的龙头生产企业。
(3)印刷包装业务方面,公司将以汕头总部为核心,依托在广东、湖南、吉林、贵州、云南、广西等多个省份已建立的区域性烟标生产基地布局,进一步提升在全国范围内的生产调度、资源配置与管理协同水平,优化集团化管理模式;密切关注并积极参与各家烟草企业的招标工作,加强对公司各个业务片区的管理与沟通,了解客户需求,并做好新产品的开发工作;同时公司也将进一步优化对电商平台业务的管理,通过电子商务平台开拓新的海外市场与客户。
(4)其他业务板块方面,新型烟草业务随着国家监管政策的逐步落地,公司将坚决拥护监管,严格贯彻落实包括电子烟口味规定等一系列新型烟草新政要求,并积极履行社会责任,保障消费者权益;在政策引导之下,会在法律法规及监管部门的政策框架下制定相应的发展战略,沿着雾化与加热不燃烧(HNB)两个方向,从基材、调香研发到品牌、烟支生产、销售等进行全产业链布局,持续关注并探索进一步优化在新型烟草相关业务板块的发展。乳制品业务方面,公司将根据澳大利亚当地法律法规及公司制度的规定,依托奥纯冠参股股东的身份以合规方式支持奥纯冠及尼平河加工厂的持续发展。消费投资基金方面,公司将与天图投资紧密合作,对于已投资项目持续做好投后跟踪管理和投资增值服务,并对于部分项目根据其融资、IPO等相关进展情况适时寻找合适的退出窗口,获取投资收益为公司的战略转型提供资金支持。
(5)技术研发方面,公司集团技术研发中心及无锡创新研究院将根据研发路径持续推进各个重点项目,博盛新材也将在新能源新型材料领域进一步加大研发投入,公司将围绕新能源、高阻隔、可降解等多个重点领域,与北京印刷学院、北京化工大学、湖南工业大学、四川大学高分子科学与工程学院、江南大学等高等院校深化合作伙伴关系,推进产学研一体化合作,进一步提升公司技术储备,实现技术驱动的新发展格局。
2、企业管理;
(1)根据公司战略转型规划持续完善集团化管理,提高业务聚焦度;
随着公司“转型提速、重点投入、优化布局”战略的持续推进,对于公司的集团化管理也提出了新的要求,针对目前业务涉及多个板块、下属子公司数量较多、资产分散、涉及面广等实际情况,后续公司一方面将对于新能源新型材料、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等核心板块继续加大投入力度,另一方面,为确保资源和资金的有效配置,提高对于核心业务的聚焦度,公司也将通过吸收合并、股权转让、注销等方式对部分非核心业务资产及相应的经营主体进行整合与优化,切实把内部管控工作提升到集团改革发展和公司治理的全局中去思考谋划,从组织架构、制度建设、部门及岗位设置等多个方面入手,确保集团化管理体系运行顺畅、组织架构整体高效,通过集团化管理为下属子公司的发展赋能。
(2)根据公司战略转型规划完善人力资源配置,切实加强人才队伍建设,激发组织发展活力和动力;
企业的发展离不开优秀的人才,随着公司业务板块的拓展和子公司数量的增加,加上公司在新能源新型材料及I类药包材板块的提速发展,公司对于高层次管理人才、业务人才、技术人才的需求也日益显现。人力资源体系的建设,必须始终围绕公司战略规划,因此公司将从集团层面进一步提升人力资源管理的全局统筹和资源规划管理能力,针对不同业务板块的人才需求与储备情况,持续优化公司人力资源管理体系。对于新型材料及I类药包材等重点板块,公司将持续吸
纳优秀的人才与团队,为业务的跨越式发展提前做好人力资源的储备,同时完善薪资福利与激励机制,充分发挥薪资制度对员工的激励作用,进一步激发组织活力;对于部分不符合战略规划的非核心业务板块,公司也将结合业务整合与优化的情况,相应优化人力资源体系,确保集团人力资源的配置与战略规划及经营目标相匹配。
备注:公司上述经营计划并不构成对投资者的实质承诺,在实际经营过程中,公司可能根据经营管理的实际需要对上述经营计划作出相应调整,投资者应对此保持足够的风险意识,并应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业升级与竞争加剧带来的挑战;
随着制造业自动化、智能化、数字化的不断发展,印刷包装行业正在不断升级。受行业升级和客户降本增效带来的影响,公司需要持续进行研发投入与技术改造,生产成本可能会有所上升,订单的获取也面临行业内部竞争加剧的挑战。
应对措施:公司将不断获取市场份额,提升生产经营自动化、智能化、数字化水平,提高产品竞争力;同时积极推进公司业务战略转型,切入新能源新型材料、I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械等高成长性的优质赛道,加速公司转型升级。
2、国家环保政策对公司生产管理提出更高要求;
2018年1月,我国首部环境保护税法正式施行,在全国范围对大气污染物、水污染物、固体废物和噪声等4大类污染物、共计117种主要污染因子进行征税。
2018年4月,广东省环保厅、发改委、财政厅、交通厅、质监局联合制定了《广东省挥发性有机物(VOCs)整治与减排工作方案(2018-2020年)》,印刷属于VOCs减排的重点推进行业。
2019年5月,生态环境部、国家市场监督管理总局联合发布《挥发性有机物无组织排放控制标准》、《制药工业大气污染物排放标准》、《涂料、油墨及胶粘剂工业大气污染物排放标准》等三项国家大气污染物排放标准的公告,新建企业自2019年7月1日起、现有企业自2020年7月1日起开始执行。
2021年1月,国务院发布《排污许可管理条例》,加强排污许可管理,规范企业事业单位和其他生产经营者排污行为,控制污染物排放,保护和改善生态环境。该条例自2021年3月1日起施行。
2021年11月,生态环境部发布《排污许可证申请与核发技术规范工业固体废物(试行)》,完善了排污许可技术支撑体系,进一步强化对工业固体废物的污染防治,是指导和规范排污许可证中工业固体废物相关内容的申请与核发工作的重要举措。该标准自2022年1月1日起实施。
2022年1月1日起,《危险废物转移管理办法》开始施行,《办法》进一步完善危险废物转移管理制度,是落实《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、加强危险废物全过程管理、并优化跨省转移审批服务的具体行动。
基于上述政策推行,公司的生产管理在环保方面面临更高的要求,相关环保方面的支出可能会有所增加。
应对措施:公司积极关注环保方面法律法规政策变动,前瞻性投资环保处理相关设备与工艺流程,提高清洁生产管理水平,并加大绿色环保包装材料应用及生产技术的研发力度。
3、重点业务板块项目建设的风险;
根据公司战略转型的规划,目前公司对于新能源新型材料及医药包装两个重点业务板块持续加大投入力度,多个投资项目处于建设阶段,其中新能源新型材料业务方面,博盛新材全资子公司湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司拟分别投资建设“新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目”,鑫瑞科技及其控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有
限公司拟投资建设“新型功能膜材料项目”;医药包装业务方面,福鑫华康“医药包装硬片生产项目”、华健药包“高阻隔药品包装材料智能制造基地项目”、首键药包“年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目”均在实施过程中。上述投资项目未来可能存在因行业趋势、市场环境、技术路径发生变化导致项目投资进度或实现效益不及预期的风险。应对措施:公司将根据业务规划,紧密跟踪对外投资项目的建设进度,并在行业趋势、市场环境、技术路径发生变化时,及时调整对外投资的具体安排,确保项目的顺利推进。
4、大消费产业相关业务板块拓展的风险;
公司乳制品、新型烟草业务板块目前业务占比较小,未来可能受到行业政策、发展趋势、市场竞争、原材料价格波动等多方面因素的影响,存在一定的市场风险。
应对措施:对于乳制品行业,公司将根据澳大利亚当地法律法规及公司制度的规定,依托奥纯冠参股股东的身份以合规方式支持奥纯冠及尼平河加工厂的持续发展;对于新型烟草业务,公司将坚决拥护监管,严格贯彻落实包括电子烟口味规定等一系列新型烟草新政要求,在法律法规及监管部门的政策框架下制定相应的发展战略,持续布局具有核心竞争能力的项目。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及中国证监会、上海证券交易所、广东证监局下发的有关公司治理文件的要求,持续完善法人治理结构,规范公司经营管理,不断提升规范化治理的水平,确保股东大会、董事会、监事会、董事会下属各专门委员会与管理层依照相关法律法规及公司制度的规定,各司其职、各尽其责、协调发展、互相制衡,实现公司经营管理高效性与合规性的统一,在公司内部建立健全规范治理、科学决策的管理机制。
1、三会及专门委员会:按照相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》的规定,公司持续完善三会及专门委员会的运作,明确各自权限、规范审议流程,确保三会及各专门委员会能有效发挥各自职能,进一步提高公司治理的水平。
2、独立董事:公司董事会由7名董事组成,其中独立董事3名,分别具有法律、财务、行业技术方面的高级专业背景。公司积极为独立董事履行职责提供条件,使独立董事能够充分利用自身的专业知识,按照《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定,合规、高效、有针对性地就公司经营管理的相关事项提出意见并进行监督,进一步增强公司董事会的决策能力和领导水平,维护公司投资者特别是中小投资者的合法权益。
3、信息披露:公司严格按照相关法律法规、《公司章程》以及《信息披露管理制度》的规定进行信息披露,真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息,同时进一步强调信息披露的有效性与一致性,确保信息披露工作合法合规,使公司投资者能够及时、准确地了解公司经营各方
面的情况,增强上市公司的透明度,保障全体投资者对于公司重大事项和经营管理享有平等的知情权。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月6日 | 上交所网站刊登的公司2022-023号公告 | 2022年5月7日 | 本次股东大会审议通过了以下议案: 1、《公司2021年年度报告及其摘要》; 2、《公司2021年度利润分配方案》; 3、《公司2021年度董事会工作报告》; 4、《公司2021年度监事会工作报告》; 5、《公司2021年度财务决算报告》; 6、《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》; 7、《关于公司董事会2021年度及2022年度董事薪酬的议案》; 8、《关于续聘苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)及支付报酬的议案》; 9、《关于提名部分独立董事候选人的议案》; |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年9月15日 | 上交所网站刊登的公司2022-045号公告 | 2022年9月16日 | 本次股东大会审议通过了以下议案: 1、《关于修改<公司章程>暨变更注册资本的议案》; |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年11月15日 | 上交所网站刊登的公司2022-068号公告 | 2022年11月16日 | 本次股东大会审议通过了以下议案: 1、《关于转让控股子公司深圳市博盛新材料有限公司股权暨关联交易的议案》; |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司累计召开三次股东大会,分别为2021年年度股东大会、2022年第一次临时股东大会、2022年第二次临时股东大会,具体内容详见公司分别于2022年5月7日、2022年9月16日、2022年11月16日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-023)、《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-045)以及《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-068)。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
黄晓佳 | 董事长 | 男 | 43 | 2010年11月25日 | 2023年5月13日 | 17,643,033 | 21,171,639 | 3,528,606 | 资本公积金转增股份 | 145.93 | 否 |
王培玉 | 董事、集团总裁 | 男 | 49 | 2010年11月25日 | 2023年5月13日 | 2,399,994 | 2,879,993 | 479,999 | 资本公积金转增股份 | 120.31 | 否 |
李治军 | 董事、集团财务总监 | 男 | 54 | 2010年11月25日 | 2023年5月13日 | 1,919,995 | 2,303,994 | 383,999 | 资本公积金转增股份 | 105.37 | 否 |
谢名优 | 董事、集团副总裁 | 男 | 51 | 2020年5月14日 | 2023年5月13日 | 1,200,269 | 1,440,323 | 240,054 | 资本公积金转增股份 | 72.93 | 否 |
李哲 | 独立董事 | 男 | 36 | 2022年5月6日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.35 | 否 |
曹从军 | 独立董事 | 女 | 53 | 2017年5月5日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.52 | 否 |
沈毅 | 独立董事 | 男 | 49 | 2017年5月5日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.52 | 否 |
马惠平 | 监事会主席 | 女 | 55 | 2017年5月5日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 95.95 | 否 |
赵庚生 | 监事 | 男 | 51 | 2020年5月14日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 32.41 | 否 |
陈小春 | 职工代表监事 | 女 | 39 | 2022年9月15日 | 2023年5月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 16.34 | 否 |
秋天 | 集团副总裁、董事会秘书 | 男 | 39 | 2021年8月29日 | 2023年5月13日 | 1,026,300 | 1,231,560 | 205,260 | 资本公积金转增股份 | 111.72 | 否 |
张凯 | 集团副总裁 | 男 | 42 | 2021年8月29日 | 2023年5月13日 | 0 | 55,500 | 55,500 | 集中竞价方式增持 | 92.41 | 否 |
张斌 | 独立董事(离任) | 男 | 55 | 2016年5月13日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 3.96 | 否 |
陈娟娟 | 职工代表监事(离任) | 女 | 63 | 2010年11月25日 | 2022年4月13日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 18.95 | 否 |
韩迪 | 职工代表监事(离任) | 男 | 45 | 2022年4月13日 | 2022年9月15日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 18.54 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 24,189,591 | 29,083,009 | 4,893,418 | / | 860.21 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
黄晓佳 | 2002年至2008年任汕头市东风印刷厂有限公司总经理助理;2008年至2010年担任汕头市东风印刷厂有限公司董事。现任公司董事长、香港福瑞投资有限公司董事、贵州千叶药品包装有限公司董事、上海绿馨电子科技有限公司董事。 |
王培玉 | 2003年至2009年任广西真龙彩印包装有限公司副总经理;2009年至2010年任汕头市东风印刷厂有限公司总经理;2007-2014年担任广东鑫瑞新材料科技有限公司董事。现任公司董事兼集团总裁、汕头东风印刷有限公司经理、深圳市博盛新材料有限公司董事长、上海东峰医药包装科技有限公司董事长、贵州千叶药品包装有限公司董事长、重庆首键药用包装材料有限公司董事长。 |
李治军 | 2000年至2007年任职于江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司,任总经理助理兼扬州事务所副所长;2007年12月加入汕头市东风印刷厂有限公司。现任公司董事兼集团财务总监、汕头东风印刷有限公司执行董事、常州市华健药用包装材料有限公司董事长、上海绿馨电子科技有限公司监事。 |
谢名优 | 2008年至2010年担任汕头市东风印刷厂有限公司技术总监。现任公司董事兼集团副总裁、广东鑫瑞新材料科技有限公司董事长、汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司董事长、珠海天威新材料股份有限公司董事。 |
李哲 | 曾就职于国家税务总局税务干部学院,现任公司独立董事,中央财经大学会计学院副教授、硕士研究生导师、兼任会计学院学术交流中心主任,中国管理会计研究中心成员、燕京理工大学特聘教授,并兼任河南伊川农村商业银行股份有限公司董事、河南新蔡农村商业银行股份有限公司董事、博纳斯威阀门股份有限公司独立董事。 |
曹从军 | 1992年7月至今任职西安理工大学,现任西安理工大学教师教学发展中心主任兼高教所所长、中国印刷技术协会理事、中国印刷及设备器材工业协会理事、中国印刷及设备器材工业协会理事、陕西省轻纺与食品类专业设置与教学指导委员会委员、公司独立董事。 |
沈毅 | 1999年至今从事律师工作,现任职于广东涉川律师事务所,同时担任汕头市濠江区人民政府、汕头经济特区华侨经济文化合作试验区及其他多家政府部门及大型企业常年法律顾问。现任公司独立董事。 |
马惠平 | 1991年3月至2014年11月担任公司物资部经理,2014年12月起任职广东鑫瑞新材料科技有限公司,历任采购供应中心经理、副总经理职务。现任公司监事会主席、广东鑫瑞新材料科技有限公司董事。 |
赵庚生 | 2011年3月至2016年3月担任佛山市顺德区奥格威电器制造有限公司财务总监职务,2016年4月至2017年9月历任大自然家居(中国)有限公司审计经理、财 |
务经理职务,2018年3月入职公司,现任公司监事、集团审计监察部总监。 | |
陈小春 | 2013年6月至今先后任职于汕头东风印刷股份有限公司财务部、广东凯文印刷有限公司财务部、汕头东风印刷股份有限公司集团财务部及上海东峰医药包装科技有限公司财务部。现任公司职工代表监事、集团财务部资深财务经理、并兼任上海东峰医药包装科技有限公司财务部经理、江苏福鑫华康包装材料有限公司监事职务。 |
秋天 | 2006年参加工作,曾先后担任广东金地律师事务所律师、深圳市宇顺电子股份有限公司法务负责人、岭南生态文旅股份有限公司董事兼董事会秘书、上海清科岭协投资管理合伙企业(有限合伙)投资决策委员会成员、上海恒润数字科技集团股份有限公司董事、德马吉国际展览有限公司监事、东莞市华立实业股份有限公司独立董事。2021年8月入职公司,现任公司集团副总裁兼董事会秘书、深圳市博盛新材料有限公司董事。 |
张凯 | 2003年参加工作,曾先后担任西安环球印务股份有限公司国际业务部销售总监、拜耳(中国)高级采购经理、 Bilcare Research AG 大中华区销售经理、Liveo Reseach AG 大中华区首席代表、汕头东风印刷股份有限公司总裁助理及上海东峰医药包装科技有限公司总经理。现任公司集团副总裁、上海东峰医药包装科技有限公司董事兼总经理、江苏福鑫华康包装材料有限公司董事、上海盎钛音芙商贸有限公司监事。 |
张斌 (离任) | 1991年至1997年任职江苏农学院担任教师职务;1998年至2005年任职扬州大学担任会计学系办公室主任;2006年至今任职扬州大学担任会计学系主任;2016年5月至2022年5月担任公司独立董事。现任扬州大学会计学系主任、扬州现代农业生态环境投资发展集团有限公司董事、江苏联环药业股份有限公司独立董事、天和药业股份有限公司董事。 |
陈娟娟 (离任) | 2007年至2010年任职汕头市东风印刷厂有限公司财务部,2010年11月至2022年4月担任公司职工代表监事。 |
韩迪 (离任) | 2010年12月起历任汕头东风印刷股份有限公司审计监察部副经理、经理职务;2022年4月至2022年9月担任公司职工代表监事。现任汕头东风印刷有限公司审计与法务部经理兼监事、广西真龙彩印包装有限公司监事、汕头东风智能包装科技有限公司监事、汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司监事、上海东峰医药包装科技有限公司监事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、报告期内,公司原独立董事张斌先生因连任公司独立董事即将届满六年,提请在连任届满六年时正式离任公司第四届董事会独立董事及董事会专门委员会相关职务,且如在此之前公司已召开股东大会并选举产生新任独立董事的,则将提前至股东大会后正式离任上述职务。公司于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于提名部分独立董事候选人的议案》,同意选举李哲先生担任公司第四届董事会独立董事,任期至2023年5月13日。
2、报告期内,公司原职工代表监事陈娟娟女士因年龄原因正式退休,于2022年4月13日提请辞去公司第四届监事会职工代表监事职务。
公司于2022年4月13日召开职工代表大会,同意选举韩迪先生为公司第四届监事会职工代表监事,任期至公司第四届监事会任期届满之日止。
3、报告期内,公司原职工代表监事韩迪先生因工作调整,于2022年9月15日提请辞去公司第四届监事会职工代表监事职务。
公司于2022年9月15日召开职工代表大会,同意选举陈小春女士为公司第四届监事会职工代表监事,任期至公司第四届监事会任期届满之日止。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
黄晓佳 | 香港东风资源控股有限公司 | 董事 | 2006年5月30日 | |
黄晓佳 | 东风资本管理有限公司 | 董事 | 2018年2月7日 | |
黄晓佳 | 东风投资集团控股有限公司 | 董事 | 2015年6月25日 | |
黄晓佳 | 东风泰华有限公司 | 董事 | 2015年8月28日 | |
黄晓佳 | 俊通投资有限公司 | 董事 | 2012年5月9日 | |
黄晓佳 | 东顺有限公司 | 董事 | 2013年7月5日 | |
黄晓佳 | 东捷中宴(香港)有限公司 | 董事 | 2014年7月15日 | |
黄晓佳 | 东峰资本投资有限公司 | 董事 | 2018年10月3日 | |
黄晓佳 | 东峰悦草控股有限公司 | 董事 | 2019年7月19日 | |
黄晓佳 | 东峰悦怡控股有限公司 | 董事 | 2019年7月19日 | |
黄晓佳 | 东峰怡草控股有限公司 | 董事 | 2019年9月10日 | |
王培玉 | 煦阳(汕头)创新投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2022年10月25日 | |
李哲 | 中央财经大学会计学院 | 副教授、硕士研究生导师、学术交流中心主任 | 2017年8月 | |
李哲 | 中国管理会计研究中心 | 成员 | ||
李哲 | 燕京理工大学 | 特聘教授 | ||
李哲 | 河南伊川农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2020年4月 | |
李哲 | 河南新蔡农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2019年9月 | |
李哲 | 博纳斯威阀门股份有限公司 | 独立董事 | 2022年6月30日 | 2023年5月23日 |
曹从军 | 西安理工大学 | 教师教学发展中心主任兼高教所所长 | 2020年10月 | |
沈毅 | 广东涉川律师事务所 | 主任 | 2020年2月19日 | |
张凯 | 上海盎钛音芙商贸有限公司 | 监事 | 2018年2月27日 | |
张斌 | 扬州大学 | 会计学系主任 | 2006年9月 | |
张斌 | 扬州现代农业生态环境投资发展集团有限公司 | 董事 | 2018年3月 | |
张斌 | 江苏联环药业股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月22日 | 2024年4月25日 |
张斌 | 天和药业股份有限公司 | 董事 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会于2022年4月13日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司董事会2021年度及2022年度董事薪酬的议案》及《关于 |
公司高级管理人员2021年度及2022年度薪酬的议案》,公司独立董事对上述议案发表了独立意见并表示同意。 《关于公司董事会2021年度及2022年度董事薪酬的议案》已经公司于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会审议通过。 公司监事会于2020年4月23日召开的第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司第四届监事会监事薪酬的议案》,该议案已经公司于2020年5月14日召开的2019年年度股东大会审议通过。 | |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事和高管人员薪酬按照勤勉尽职的原则,除基本薪酬外,绩效薪酬按公司年终经营业绩考核确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 实际支付报酬总额为人民币860.21万元。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 实际支付报酬总额为人民币860.21万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
李哲 | 独立董事 | 选举 | 新任 |
张斌 | 独立董事 | 离任 | 连任公司独立董事即将届满六年 |
陈小春 | 职工代表监事 | 选举 | 新任 |
陈娟娟 | 职工代表监事 | 离任 | 退休 |
韩迪 | 职工代表监事 | 离任 | 工作调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会第十四次会议 | 2022年4月13日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《公司2021年年度报告及其摘要》; 2、《公司2021年度利润分配方案》; 3、《公司2021年度董事会工作报告》; 4、《公司2021年度总经理工作报告》; 5、《公司2021年度财务决算报告》; 6、《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》; 7、《关于提名部分独立董事候选人的议案》; 8、《关于公司董事会2021年度及2022年度董事薪酬的议案》; 9、《关于公司高级管理人员2021年度及2022年度薪酬的议案》; 10、《关于续聘苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)及支付报酬的议案》; 11、《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 12、《公司2021年度内部控制评价报告》; 13、《公司2021年度社会责任报告》; 14、《审计委员会2021年度履职情况报告》; |
15、《关于召开公司2021年年度股东大会的议案》; | ||
第四届董事会第十五次会议 | 2022年4月29日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《公司2022年第一季度报告》; |
第四届董事会第十六次会议 | 2022年5月14日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《关于选举公司第四届董事会专门委员会委员的议案》; 2、《关于终止公司2021年第一期员工持股计划的议案》; |
第四届董事会第十七次会议 | 2022年8月29日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《公司2022年半年度报告及其摘要》; 2、《公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 3、《关于修改<公司章程>暨变更注册资本的议案》; 4、《关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》; |
第四届董事会第十八次会议 | 2022年10月17日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《关于本次发行股份及支付现金购买资产暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》; 2、《关于公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易方案的议案》; 3、《关于公司发行股份及支付现金购买资产构成关联交易的议案》; 4、《关于<汕头东风印刷股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》; 5、《关于本次交易符合〈关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》; 6、《关于本次交易符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十一条规定的议案》; 7、《关于本次交易符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第四十三条规定的议案》; 8、《关于本次交易不构成〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十三条规定的重组上市的议案》; 9、《关于公司不存在<上市公司证券发行管理办法>第三十九条规定的不得非公开发行股票的情形的议案》; 10、《关于本次交易相关主体不存在依据<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的议案》; 11、《关于本次交易履行法定程序完备性、合规性及提交法律文件有效性的说明的议案》; 12、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<发行股份及支付现金购买资产协议>的议案》; 13、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》; 14、《关于本次交易停牌前公司股票价格波动情况的议案》; 15、《关于公司本次交易前12个月内购买、出售资产情况的议案》; 16、《关于暂不就本次交易相关事项召开股东大会的议案》; |
第四届董事会第十九次会议 | 2022年10月30日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《公司2022年第三季度报告》; 2、《关于转让控股子公司深圳市博盛新材料有限公司股权暨关联交易的议案》; 3、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》; 4、《关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案》; |
第四届董事会第二十次会议 | 2022年11月27日 | 本次董事会审议通过以下议案: 1、《关于全资子公司湖南福瑞印刷有限公司出售资产的议案》; |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
黄晓佳 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王培玉 | 否 | 7 | 7 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李治军 | 否 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
谢名优 | 否 | 7 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李哲 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
曹从军 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
沈毅 | 是 | 7 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张斌 (离任) | 是 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 1 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 6 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 李哲、曹从军、李治军 |
提名委员会 | 沈毅、李哲、谢名优 |
薪酬与考核委员会 | 曹从军、沈毅、王培玉 |
战略委员会 | 黄晓佳、王培玉、谢名优 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月12日 | 第四届审计委员会2022年第一次临时会议 | 1、讨论公司2021年度审计工作情况; 2、讨论《关于提示汕头东风印刷股份有限公司2021年年报审计重点关注事项的函》对应审计事项情况; 3、听取集团审计监察部负责人作部门2021年度工作总结及2022年度工作计划汇报; | 无 |
2022年4月13日 | 第四届审计委员会第七次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《公司2021年年度报告及其摘要》; 2、《公司2021年度财务决算报告》; 3、《关于续聘苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)及支付报酬的议案》; 4、《公司2021年度内部控制评价报告》; 5、《审计委员会2021年度履职情况报告》; | 无 |
2022年4月29日 | 第四届审计委员会第八次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《公司2022年第一季度报告》; | 无 |
2022年8月29日 | 第四届审计委员会第九次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《公司2022年半年度报告及其摘要》; | 无 |
2022年9月8日 | 第四届审计委员会2022年第二次临时会议 | 本次会议对于子公司经营管理的相关事项进行了讨论分析; | 无 |
2022年10月30日 | 第四届审计委员会第十次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《公司2022年第三季度报告》; 2、《关于转让控股子公司深圳市博盛新材料有限公司股权暨关联交易的议案》; | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月13日 | 第四届提名委员会第三次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《提名委员会2021年度工作报告》; 2、《关于提名部分独立董事候选人的议案》; | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月13日 | 第四届薪酬与考核委员会第二次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《关于公司董事会2021年度及2022年度董事薪酬的议案》; 2、《关于公司高级管理人员2021年度及2022年度薪酬的议案》; | 无 |
(5).报告期内战略发展委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月13日 | 第四届战略发展委员会第二次会议 | 本次会议审议通过以下议案: 1、《战略发展委员会2021年度工作报告》; | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 782 |
主要子公司在职员工的数量 | 3,458 |
在职员工的数量合计 | 4,240 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 121 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,558 |
销售人员 | 180 |
技术人员 | 411 |
财务人员 | 87 |
行政人员 | 1,004 |
合计 | 4,240 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 602 |
大专及中专 | 1,675 |
高中及以下 | 1,963 |
合计 | 4,240 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司持续优化薪酬体系,建立职位体系,以岗位价值为分配依据,以任职资格为定薪标准,以公平、公正、竞争、激励、经济、合法为分配原则,结合公司战略发展的规划,实现对于薪酬政策的总额管理与效益导向,积极搭建合理的工资结构体系,加强对关键岗位的关注度,全方位实行对人才的激励与发展计划。同时,公司不断完善绩效管理体系,加强对核心管理干部的考核力度,强化薪酬与公司经营效益之间的紧密挂钩。围绕公司经营战略,建立多维度、多层级、动态性的战略导向型绩效管理体系,完善各种考核方法和工具,确保不同岗位考核结果的实现。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为解决公司战略转型过程中面临的多层次人力资源需求,公司以发展战略为基础,建立了以培养通用型、复合型人才为目的人才培养体系,采用交叉培养(跨部门/跨行业)的模式,加强人才内部流动等方法进行人才梯队的培养储备,报告期内公司在内部培训方面主要从以下几个方面进行了优化:
1、加强对于公司讲师队伍的培养和储备,提高讲师队伍的教学经验和水平;
2、加强对各个子公司的培训资源输送,确保各公司培训内容的多元化和实用性,提高人才培养的质量和转化率;
3、加强对中高层管理干部的培养力度,启动“起航计划”、“领航计划”、“远航计划”等多个针对性的人才培养专项计划;
4、不断完善人才培养的课程体系,确保人才培养的科学性与合理性。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、关于2022年现金分红政策的执行情况:
公司于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会审议通过了《公司2021年度利润分配方案》。公司2021年度利润分配方案如下:公司2021年度拟以母公司财务报表的当期可供分配利润为依据,以截止2021年12月31日公司总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),共计派发现金股利总额为691,084,571.40元(含税);并以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股,合计转增股份307,148,699股,转增后公司股本总额增加至1,842,892,191股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。
2、关于2022年现金分红政策的调整情况:
2022年公司现金分红政策未进行调整。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
因目前公司正处于战略转型加速推进的关键期间,预计未来数年在新能源新型材料及I类药包材、药用辅材、医疗器械等重点业务板块需要持续大额投入,从公司长远发展考虑,需要为公司战略转型及重点业务板块的投入储备相应的资金,确保公司战略转型的顺利实施,更好地维护全体股东的长远利益,因此公司2022年度拟不派发现金红 | 公司留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营、流动资金需求、未来股东利润分配,以及通过合规方式支持子公司以下对外投资项目的实施: (1)公司控股子公司湖南博盛新能源技术有限公司拟在湖南娄底经济技术开发区投资建设的新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目; (2)公司控股子公司盐城博盛新能源有限公司拟在盐城高新技术产业开发区内投资建设的新能源动力及储能电池隔膜及其他综合材料生产研发项目; (3)公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司及其控股子公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司拟在汕头市濠江区投资 |
利、股票股利,亦不进行资本公积转增股本。 | 建设的新型功能膜材料项目; (4)公司控股子公司重庆首键药用包装材料有限公司拟在重庆涪陵高新技术产业开发区内投资建设的年产120亿只药用瓶盖、120亿只药用吸管智能制造基地项目; (5)公司控股子公司常州市华健药用包装材料有限公司拟在常州西太湖科技产业园内投资建设的高阻隔药品包装材料智能制造基地项目; (6)公司控股子公司江苏福鑫华康包装材料有限公司拟在江苏省泰兴市虹桥工业园区内投资建设的医药包装硬片生产项目。 上述对外投资项目的实施周期不同,目前尚无法进行准确的收入测算,公司也将持续关注对外投资项目的实施情况,使项目按照建设规划建成投产。 |
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
报告期内,经公司于2021年1月22日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议及于2021年2月8日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过,公司实施了2021年第一期员工持股计划。 本次员工持股计划已于2021年3月12日完成股票购买并按照规定予以锁定,锁定期为公司公告员工持股计划完成最后一笔股票购买之日起12个月,即自2021年3月13日起至2022年3月12日。 报告期内,本次员工持股计划持有的公司股票已全部出售完毕,经公司第四届董事会第十六次会议及2021年第一期员工持股计划第三次持有人会议审议通过,同意终止本次员工持股计划,并由本次员工持股计划管理委员会进行财产清算和分配等相关工作。 至此,公司2021年第一期员工持股计划已实施完毕。 | 详情请见公司在上海证券交易所网站披露的以下公告:2021年1月23日披露的临2021-003、临2021-004、临2021-005号公告,2021年2月8日披露的临2021-011号公告,2021年2月20日披露的临2021-012号公告,2021年3月3日披露的临2021-014号公告,2021年3月9日披露的临2021-016号公告,2021年3月13日披露的临2021-017号公告,2021年9月14日披露的临2021-048号公告,2022年3月8日披露的临2022-007号公告,2022年5月10日披露的临2022-024号公告,2022年5月17日披露的临2022-026、临2022-027号公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司对高级管理人员结合其任职主体、所任层级、岗位职责和经营目标,推行以绩效考核为核心的考评及激励体系,董事会薪酬与考核委员会根据公司业绩完成情况及个人工作实际情况对高级管理人员进行考核、评定,实行薪酬与业绩考核挂钩,落实经营责任,激发其工作积极性,确保公司高级管理人员的收入与其岗位职责完成情况及公司的经营业绩相适应。公司将继续研究优化公司高级管理人员的长效约束与激励机制,并完善相关的考评和绩效方案。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求开展内控评价工作,建立健全内部控制制度体系,确保各个环节有效运作。经自评,公司出具了《2022年度内部控制评价报告》,报告期内公司通过有效的内部控制监督审查,认为各级公司的内部控制管理水平与经营风险水平相适应,并对新收购的公司有序推进内控体系的覆盖,有效地防范了内部控制风险,未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷的情况。2023年公司将根据业务发展和经营管理的需要,及时修订并进一步完善内部控制制度,有效地控制经营风险和财务风险,保证公司生产经营持续、稳定、健康地发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司坚持以风险防范为导向、以提升管理实效为目的,开展分、子公司的日常管理工作。公司根据《分、子公司管理制度》及其他相关内部管理制度,针对各分、子公司的行业特点和实际经营情况,对分、子公司的组织、人员、资源、资产、投资等事项和规范运作进行风险控制,形成了事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环,不断提升内控制度执行力和内控管理有效性,提高公司整体运作效率和抵抗风险能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司聘请了苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行审计,苏亚金诚会计师事务所(特俗普通合伙)认为,公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发【2020】14号)、中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告【2020】69号)等文件的要求,公司对照法律法规,以及《公司章程》等内部管理制度,开展了公司治理专项自查工作。通过自查,共发现问题1项,为存在公司独立董事现场工作时间少于10个工作日的情形。鉴于上述情形的出现,系阶段性受到出行政策的影响,报告期内公司已与独立董事沟通了现场工作的时间要求,并积极跟进整改,进一步优化公司独立董事现场履职的安排。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 否 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 1,749.68 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据汕头市生态环境局发布的《关于发布2022年汕头市重点排污单位名录》的公告,2022年公司以及公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司被列入《汕头市重点排污单位名录》中的“大气类环境重点排污单位名录”。公司及鑫瑞科技各厂区均严格执行“三废”排放标准,废气排放均未超过《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》(DB44/815-2010)中表2第II时段排放限值,亦未超过无组织排放监控浓度限值;生活用水处理后的排放未超过《水污染排放限值》(DB44/26-2001)第一类污染物最高允许排放浓度和第二类污染物最高允许排放浓度第二时段三极标准的限值要求。《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类区标准限值均在控制值内。报告期内公司的“三废”治理符合规范要求,无超标排放的情况,未出现因违法违规而受到处罚的情况。
主要污染物排放情况如下表所示:
公司 名称 | 主要 污染 物 | 特征污染物 | 排放方式 | 排放口 数量 | 排放口分布 | 排放浓度 | 执行的污染 物排放标准 | 超标 排放 情况 |
汕头东风印刷股份有限公司 | 生活废水 | PH值 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 7.2 | 6-9 | 无 |
CODcr | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 80mg/L | 500mg/L | 无 | ||
BOD5 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 16.9mg/L | 300mg/L | 无 | ||
悬浮物 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 18mg/L | 400mg/L | 无 | ||
氨氮 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 1.87mg/L | - | 无 | ||
磷酸盐 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 1.12mg/L | - | 无 | ||
动植物油 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 16.7mg/L | 100mg/L | 无 | ||
石油类 | 处理后达标排放 | 4 | 污水处理口1楼 | 16.9mg/L | 20mg/L | 无 | ||
工业废气 | 苯 | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | ND | 1.0mg/m3 | 无 | |
甲苯 | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | ND | / | 无 | ||
二甲苯 | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | 0.041mg/m3 | / | 无 | ||
甲苯与二甲苯 | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | 0.041mg/m3 | 15mg/m3 | 无 | ||
总VOCs | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | 5.44mg/m3 | 120mg/m3 | 无 | ||
非甲烷总烃 | 处理后达标排放 | 4 | 生产车间顶楼 | / | 30mg/m3 | 无 | ||
广东鑫瑞新材 | 生活废水 | PH值 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 7.4 | 6-9 | 无 |
CODcr | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 197mg/L | 500mg/L | 无 | ||
BOD5 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 73.6mg/L | 300mg/L | 无 |
料科技有限公司 | SS | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 95mg/L | 400mg/L | 无 | |
氨氮 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 79.5mg/L | - | 无 | ||
动植物油 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 14.6mg/L | 100mg/L | 无 | ||
磷酸盐 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 5.19(以P计算) | - | 无 | ||
总氮 | 处理后达标排放 | 1 | 污水处理口1楼 | 87.1mg/L | - | 无 | ||
工业废气 | 苯 | 处理后达标排放 | 10 | 生产车间顶楼 | 0.018mg/m3 | 1.0mg/m3 | 无 | |
甲苯 | 处理后达标排放 | 10 | 生产车间顶楼 | 0.012mg/m3 | / | 无 | ||
二甲苯 | 处理后达标排放 | 10 | 生产车间顶楼 | 0.012mg/m3 | / | 无 | ||
甲苯与二甲苯 | 处理后达标排放 | 10 | 生产车间顶楼 | 0.024mg/m3 | 15mg/m3 | 无 | ||
总VOCs | 处理后达标排放 | 10 | 生产车间顶楼 | 0.303mg/m3 | 120mg/m3 | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内,公司及鑫瑞科技各厂区的防治污染设施运行情况正常,各项排污指标均达到标准。具体情况如下:
(1)废气处理设施建设和运行情况;
公司所排放的废气主要为印刷工序产生的有机废气和厨房油烟废气。其中,有机废气经集气罩收集后通过RTO高温焚烧处理由25m高的排气筒引至厂房天面高空排放;厨房油烟经高效静电油烟净化器处理后由23m高排气筒引高排放。经第三方检测,废气排放均达标准。
鑫瑞科技所排放的废气主要为涂布工序产生的有机废气和厨房油烟废气。其中,有机废气经集气罩收集后通过RTO高温焚烧或活性炭吸附处理,分别由25m、15m高的排气筒引至厂房天面高空排放;厨房油烟经高效光解油烟净化器处理后由17m高排气筒引高排放。经第三方检测,废气排放均达标准。
(2)生活污水处理设施建设和运行情况;
公司所排放的废水主要来源于员工日常生活污水。其中,一般生活污水经三级化粪池预处理、食堂含油污水经三级隔油池预处理;经初步处理后的生活污水通过工业区市政污水管网排入汕头市北轴污水处理厂进行集中处理及排放。经第三方检测,废水排放均达标准。
鑫瑞科技所排放的废水主要来源于员工日常生活污水。其中,一般生活污水经三级化粪池预处理、食堂含油污水经三级隔油池预处理;经初步处理后的生活污水通过产业园区市政污水管网排入汕头市南区广业污水处理厂进行集中处理。经第三方检测,废水排放均达标准。
(3)噪声污染防治措施建设和运行情况;
公司所产生的噪声主要来源于各类生产设备和车间通风排气设施运行产生的噪声。在控制源头方面,公司优先选用低噪声型设备,并按照工业设备安装规范的有关规定,对空气动力型噪声采取消声措施,对机械噪声采取隔声、减振等降噪措施。同时,公司通过合理布置生产车间内高噪声设备的位置、加强生产车间隔声/消声措施来确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准,确保不对厂区周围声环境造成不良影响。
(4)固体废物防治措施建设情况;
公司所排放的固体废物主要是生产过程中所产生的固体废物及生活垃圾。其中,纸张边角料、卷轴、废次品等材料由资质方回收综合利用;废膜由原料供应厂家回收;废油墨罐、废机油、废包装桶由具备资质的第三方公司收运处置;废擦机布、废手套、废漆渣、干电池、墨盒等由具备资质的第三方公司收运处置;生活垃圾由环卫部门定期清运处置。
鑫瑞科技所排放的固体废物主要是生产过程中所产生的固体废物及生活垃圾。其中,纸张边角料、卷轴、废次品等材料由资质方回收综合利用,并签订协议防止跨省转移或造成环境污染;
含溶剂废物、废机油、废包装桶、废活性炭由具备资质的本地第三方公司就近收运处置;生活垃圾由环卫部门定期清运处置。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
根据《排污许可管理办法(试行)》(环保部令第48号)、《固定污染源排污许可分类管理名录(2019年版)》等相关规定,其中包括印刷工业等五个行业,必须在2020年年底前取得国家排污许可证,确保持证排污。公司及鑫瑞科技均已按要求取得《国家排放污染物许可证》,依据国家排放污染物许可条例,对各厂区的排放口合规检测并排放。按《排污许可证管理暂行规定》公司及鑫瑞科技每月度、季度、年度须对各排放口进行填写申报排污许可的执行情况,均符合地方环保单位的技术要求,并由省级单位审批通过。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》及其他环境保护法律法规的有关要求,公司及鑫瑞科技均制定了《突发环境事件应急预案》,主要措施如下:
(1)建立并完善突发环境事件应急预案机制,根据各类因素对环境安全可能造成的危害程度、影响范围和发展态势,进行分级预警,规范应急处置程序,明确应急处置职责,做到防范于未然;
(2)切实执行生产过程中一切污染源头的防控工作,定期做好防治污染设施运行监测与维护保养工作,积极规避各项环境事件的突发风险;
(3)定期组织员工开展与污染防控防治相关的培训活动及排污泄漏应急处置相关的演练,强化公司全员的防控管理意识并有效提高在应对突发环境事件时的处理能力,同时完善与处置突发环境事件相关的责任制,明确生产现场各级人员的管理责任,提高突发环境事件处置的及时性与有效性。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司及鑫瑞科技已按相关环保要求各自逐步完善环境自行监测相关工作,主要措施分别如下:
(1)建立了专门的检测部门,配备了专用的检测设备,对生产来料和成品的VOCs等指标进行合格检测。
(2)原材料采购方面,逐步提高环保型材料的采购比例,从而有效减少污染物的排放。
(3)在生产过程中,通过不断改进工艺技术,并加大先进设备投入,节约油墨的使用量,减少含溶剂材料的使用量,在生产过程中有效控制污染物的排放。
(4)在末端治理方面,建立监测计划,并配备在线监测设施,监测结果达到排放限值。
(5)建立固废台账,并由专人定期进行排放分析并反馈至各个部门,以此为基础调整生产相关流程,进一步降低污染物的排放总量。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
报告期内,公司其他全资、控股子公司均未被列为重点排污单位,且积极承担企业环保主体责任,严格遵守国家环境保护相关的法律法规及政策,积极落实各项节能减排措施。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | / |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 详见下文的说明 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内公司紧密围绕“降耗减排”的目标,主要在汕头本部及鑫瑞科技实施了以下减少碳排放及节能降耗的措施:
1、报告期内汕头本部关于节能降耗的措施;
(1)引进另一台磁悬浮空调,更换原汕头本部厂区行政楼的中央空调,改善办公楼环境温度,进一步降低能耗;
(2)组织对汕头本部胶印机UV水箱进行风冷改造,节约维修费用和降低车间空调冷气外排的能耗损失,有效降低制冷能耗,且截止报告期末所有胶印机均已完成水箱风冷改造成水冷的相关工作;
(3)组织对汕头本部胶印机、单凹机的UV系统进行改造升级,由原来的传统变压器改造成电子变压器,进一步降低能耗,并节约配件费用;
(4)组织对汕头本部8台胶印机、14台烫金机完成压缩空气流量检测,根据检测数据,对胶印机飞达、色组吹气,烫金机飞达吹气进行停机停气改造,节省能耗。对六台单凹机工业冷水系统进行改造,改用外部安装的封闭式冷却塔替代原来的制冷冷柜,每台可节约用电11.5KW,同时节省12平方场地,减少了水箱配件的备存与水箱故障的维修,提高生产效能。
2、报告期内鑫瑞科技关于节能降耗的措施;
(1)鑫瑞科技通过引进单版定位模压机、自动高速分条机、多功能湿式复合机、高速卧式薄膜分切机等数台较为先进的生产设备,替换了厂区内部分老旧设备,降低了生产能耗;
(2)鑫瑞科技完成主厂区旋转式有机废气蓄热氧化炉(RTO)、沸石转轮吸附浓缩系统的安装和调试,对废气分解时所释放出来的热量进行再回收,并通过热风引入涂布机烘箱,达到节省电能的目的,该系统投入使用后进一步减少了碳排放量;
(3)鑫瑞科技持续推进能源体系管理系统的实施,通过为每台主要生产设备安装智能电表、对供气系统进行用气量监控、对部分主要用气设备加装流量计等方式,全面监测生产过程中的用电、用气等各项能耗,进行全方位、多层次的能耗管理。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
报告期内公司履行社会责任工作的情况详见公司在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 328.44 | |
其中:资金(万元) | 328.44 | |
物资折款(万元) | 0.00 | |
惠及人数(人) | / |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内公司在保护股东(投资者)、员工、供应商权益方面实施了相应的举措,并积极落实科技创新、节能减排等各项工作,同时热心参与社会公益事业,关于履行社会责任工作的情况详见公司在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度社会责任报告》。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司董事、监事、高级管理人员:黄晓佳、王培玉、李治军、谢名优 | 除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其持有的本公司股份。 | 承诺日期:2012年2月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司实际控制人:黄炳文、黄晓佳与黄晓鹏 | 本人和除与本人同为实际控制人以外的其他近亲属目前没有、并且今后也不会在与东风印刷及其控股子公司从事相同或相近似业务的企业、单位进行投资或任职;本人和除与本人同为实际控制人以外的其他近亲属目前没有、并且今后也不会直接或通过其他任何方式间接从事与东风印刷及其控股子公司业务相同或相近似的经营活动。若违背上述承诺,本人愿承担相应的法律责任。 | 承诺日期:2012年2月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司控股股东:香港东风投资有限公司 | 在作为东风印刷股东期间,本公司和本公司控制的其他企业目前没有、并且今后也不会在与东风印刷及其控股子公司从事相同或相近似业务的企业、单位进行投资;本公司和本公司控制的其他企业目前没有、并且今后也不会直接或通过其他任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)间接从事与东风印刷及其控股子公司业务相同或相近似的经营活动。若违背上述承诺,本公司愿承担相应的法律责任。 | 承诺日期:2012年2月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司实际控制人:黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏 | (一)本人及本人近亲属将尽量避免和减少与东风印刷之间的关联交易,对于东风印刷能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由东风印刷与独立第三方进行。本人及本人近亲属将严格避免向东风印刷拆借、占用东风印刷资金或采取由东风印刷代垫款、代偿债务等方式侵占东风印刷资金。 (二)对于本人及本人近亲属与东风印刷及其子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。 (三)与东风印刷及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守东风印刷公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序,在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。 (四)保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使东风印刷及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致东风印刷损失或利用关联交易侵占东风印刷利益的,东风印刷的损失由本人承担。 (五)上述承诺在本人构成东风印刷关联方期间持续有效。 | 承诺日期:2012年2月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司控股股东:香港东风投资;公司实际控制人:黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏 | 如应有权部门要求或决定,发行人因未为员工缴纳社会保险金、住房公积金而承担任何罚款或损失,承诺人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任。 | 承诺日期:2012年2月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司及公司董事、监事、高级管理人员黄晓 | 招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别 | 承诺日期:2012年2月16 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
佳、黄炳文、黄炳贤、黄炳泉、王培玉、李治军、王跃堂、何晓辉、蔡翀、陆维强、肖文芳、陈娟娟、廖志敏、李建新、苏跃进、周兴、龚立朋、黄江伟、邓夏恩、谢名优 | 和连带的法律责任。 | 日;承诺期限:长期 | ||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东:香港东风投资; | 1、本公司及本公司控制的除东风股份及其附属企业外的其它企业不存在且不从事与东风股份主营业务相同或构成竞争的业务,也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与东风股份的主营业务相同、相近或构成竞争的业务;未来也不直接或间接参与经营任何与东风股份经营的业务有直接、间接竞争或可能有竞争的业务; 2、本公司作为东风股份的控股股东期间,将通过法律程序使本公司现有的正常经营的或将来成立的全资附属公司、持有51%股权以上的控股公司和其它实质上受本公司控制的企业,不直接或间接从事与东风股份有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务; 3、本公司及本公司实际控制的其它企业从任何第三方获得的任何商业机会与东风股份经营的业务有竞争或可能有竞争,则本公司将立即通知东风股份,并尽力将该商业机会让予东风股份。 4、本公司保证,作为东风股份的控股股东期间,所作出的上述声明和承诺不可撤销。如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给东风股份造成损失的,本公司将依法赔偿东风股份的实际损失。 | 承诺日期:2019年4月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 实际控制人黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏 |
1、本人及本人控制的除东风股份及其附属企业外的
其它企业不存在且不从事与东风股份主营业务相同或构成竞争的业务,也未直接或以投资控股、参股、
承诺日期:2019年4月16日;承诺期限: | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与东风股份的主营业务相同、相近或构成竞争的业务;未来也不直接或间接参与经营任何与东风股份经营的业务有直接、间接竞争或可能有竞争的业务; 2、本人作为东风股份的实际控制人期间,将通过法律程序使本人现有的正常经营的或将来成立的全资附属公司、持有51%股权以上的控股公司和其它实质上受本人控制的企业,不直接或间接从事与东风股份有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务; 3、本人及本人实际控制的其它企业从任何第三方获得的任何商业机会与东风股份经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人将立即通知东风股份,并尽力将该商业机会让予东风股份。 4、本人保证,作为东风股份的实际控制人期间,所作出的上述声明和承诺不可撤销。如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给东风股份造成损失的,本人将依法赔偿东风股份的实际损失。。 | 长期 | |||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东:香港东风投资 | 1、本公司及本公司关联方(本公司的关联方具体范围以《公司法》、企业会计准则、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等所规定的关联方范围为准,下同)将尽量避免和减少与东风股份之间的关联交易,对于东风股份在同等条件下能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由东风股份与独立第三方进行。本公司及本公司关联方将严格避免向东风股份拆借、占用东风股份资金或采取由东风股份代垫款、代偿债务等方式侵占东风股份资金。 2、本公司及本公司关联方与东风股份之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般商业原则,公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价 | 承诺日期:2019年4月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定实际执行的交易价格。 3、本公司及本公司关联方与东风股份之间的关联交易,均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守东风股份公司章程、关联交易决策制度等规定,履行必要的法定程序,在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务,保证不利用控股股东的地位谋取不正当利益;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。 4、保证不通过关联交易非法转移东风股份的资金、利润或取得任何不正当的利益或使东风股份承担任何不正当的义务,保证不通过关联交易损害其他中小股东的合法权益。 5、本公司保证,作为东风股份控股股东期间,所作出的上述声明和承诺不可撤销。本公司违反上述承诺的,将立即停止与东风股份进行的关联交易,并采取必要措施予以纠正补救;同时,如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给东风股份造成损失的,本公司将依法赔偿东风股份的实际损失。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司实际控制人:黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏 | 1、本人及本人关联方(本人的关联方具体范围以《公司法》、企业会计准则、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等所规定的关联方范围为准,下同)将尽量避免和减少与东风股份之间的关联交易,对于东风股份在同等条件下能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由东风股份与独立第三方进行。本公司及本公司关联方将严格避免向东风股份拆借、占用东风股份资金或采取由东风股份代垫款、代偿债务等方式侵占东风股份资金。 2、本人及本人关联方与东风股份之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等 | 承诺日期:2019年4月16日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
价有偿的一般商业原则,公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定实际执行的交易价格。 3、本人及本人关联方与东风股份之间的关联交易,均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守东风股份公司章程、关联交易决策制度等规定,履行必要的法定程序,在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务,保证不利用实际控制人的地位谋取不正当利益;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。 4、保证不通过关联交易非法转移东风股份的资金、利润或取得任何不正当的利益或使东风股份及其子公司承担任何不正当的义务,保证不通过关联交易损害其他中小股东的合法权益。 5、本人保证,作为东风股份实际控制人期间,所作出的上述声明和承诺不可撤销。本人违反上述承诺的,将立即停止与东风股份进行的关联交易,并采取必要措施予以纠正补救;同时,如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给东风股份造成损失的,本人将依法赔偿东风股份的实际损失。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东:香港东风投资 | 按照《债权投资协议》约定严格规范用途,不存在非法用途的情况;股票质押担保的相关债务处于正常履约状态,不存在逾期等违约行为或潜在的违约风险;不存在较大幅度的平仓风险,也不存在导致公司控股股东及实际控制人变更的风险;采取措施保障公司控制权的稳定:①要求债务人按时偿还债务,②与银行协商、在质押融资担保到期前对质押借款进行展期;③若债务人无法及时偿还债务,将以控股股东自身的银行存款或其他资产用于代为偿还相关债务,保证不 | 承诺日期:2019年7月4日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
影响控制权的稳定。 | |||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员黄晓佳、王培玉、李治军、廖志敏、张斌、曹从军、沈毅、马慧平、韩迪、陈娟娟、刘飞、谢名优、刘伟 |
本募集说明书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏,并保证所披露信息的真实、准确、完整。
承诺日期:2019年4月29日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东:香港东风投资 | 一、本公司承诺不越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益; 二、自本承诺出具日至公司本次非公开发行A股股票实施完毕前,若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺; 三、本公司承诺全面、完整、及时履行上市公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本公司作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本公司违反该等承诺,给上市公司或者股东造成损失的,本公司愿意: (1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉; (2)依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任; (3)接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定,对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 承诺日期:2020年9月7日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司实际控制人:黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏 | 一、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益; 二、自本承诺出具日至公司本次非公开发行A股股票实施完毕前,若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定 | 承诺日期:2020年9月7日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺; 三、本人承诺全面、完整、及时履行上市公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给上市公司或者股东造成损失的,本人愿意: (1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉; (2)依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任; (3)接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定,对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员:黄晓佳、王培玉、李治军、谢名优、张斌、曹从军、沈毅、刘伟 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、未来公司如实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、自本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且当前承诺不能满足该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺以符合相关要求。 7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关 | 承诺日期:2020年9月7日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给公司或者股东造成损失的,本人愿意: (1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉; (2)依法承担对公司和/或股东的补偿责任; (3)接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定,对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司 | 如公司2020年度非公开发行A股股票获得中国证券监督管理委员会等有权机构批准并完成发行,自本承诺函出具日起,至本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,本公司承诺不再新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款等各种形式的资金投入)。本公司不会将募集资金直接或变相用于类金融业务。 | 承诺日期:2021年1月6日;承诺期限:至本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他承诺 | 分红 | 公司 | 在符合法律法规和监管规定的前提下,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十,且当公司该年度未出现大额投资计划、大额资本性支出及并购等相关大额业务时(指单笔支出达到或超过公司最近一期经审计净资产15%,年度累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产30%的情形,募集资金投资项目除外),公司该年度以现金方式分配的利润原则上应不低于当年实现的可分配利润的10%。 | 承诺日期:2016年5月13日;承诺期限:长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司副总裁、董事会秘书:秋天 | 在本次增持后二十四个月内不减持其持有的公司股份 | 承诺日期:2021年11月25日;承诺期限:至2023年11月24日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
(1)公司于2019年3月与杨震、贵阳华耀投资管理中心(有限合伙)(以下简称“贵阳华耀”)及贵州千叶药品包装股份有限公司(现已变更为贵州千叶药品包装有限公司,以下简称“千叶药包”)签署《关于贵州千叶药品包装股份有限公司75%股权之股权转让协议》(以下简称“《股权转让协议》”),以人民币25,923万元收购杨震及贵阳华耀持有的千叶药包75%股权。 根据《股权转让协议》的约定,股权转让方杨震及贵阳华耀承诺千叶药包2019年度至2023年度净利润分别不低于1,375万元、1,750万元、2,210万元、2,880万元、3,590万元,累计不低于1.1805亿元。业绩承诺的净利润按照当年度扣除非经常性损益前后归属于公司股东净利润之孰低值确定。千叶药包2022年度实现净利润为人民币2,981.12万元、实现扣除非经常性损益后的净利润为人民币2,935.06万元,均高于2022年度承诺净利润金额。同时,按照《企业会计准则》的相关要求,公司2022年度对因收购控股子公司千叶药包75%股权所形成的商誉进行了减值测试,本报告期不存在商誉减值的情况。
(2)公司于2020年9月与唐光文、重庆市康慧恒企业管理中心(有限合伙)(以下简称“重庆康慧恒”)及重庆首键药用包装材料有限公司(以下简称“首键药包”)签署《关于收购重庆首键药用包装材料有限公司75%股权之股权转让协议》(以下简称“《股权转让协议》”),以人民币13,500万元收购唐光文持有的首键药包75%股权。
根据《股权转让协议》的约定,股权转让方唐光文及重庆康慧恒承诺首键药包2020年度至2024年度净利润分别不低于950万元、1,290万元、1,630万元、1,930万元、2,200万元,累计不低于8,000万元。业绩承诺的净利润按照当年度扣除非经常性损益前后归属于公司股东净利润之孰低值确定。
首键药包2022年度实现净利润为人民币1,658.37万元、实现扣除非经常性损益后的净利润为人民币1,662.87万元,均高于2022年度承诺净利润金额。同时,按照《企业会计准则》的相关要求,公司2022年度对因收购控股子公司首键药包75%股权所形成的商誉进行了减值测试,本报告期不存在商誉减值的情况。
(3)公司于2020年9月与顾锁娟、温州弘峰企业管理合伙企业(有限合伙)、温州隆畅企业管理合伙企业(有限合伙)、温州溢宸企业管理合伙企业(有限合伙)、常州市弘晁创业投资合伙企业(有限合伙)及常州市华健药用包装材料有限公司(以下简称“华健药包”)等多方签署《关于收购常州市华健药用包装材料有限公司70%股权之股权转让协议》(以下简称“《股权转让协议》”),以人民币11,025万元收购温州弘峰企业管理合伙企业(有限合伙)、温州隆畅企业管理合伙企业(有限合伙)及温州溢宸企业管理合伙企业(有限合伙)持有的华健药包70%股权。
根据《股权转让协议》的约定,股权转让方顾锁娟及常州市弘晁创业投资合伙企业(有限合伙)承诺华健药包2020年度至2024年度净利润分别不低于600万元、900万元、1,350万元、1,900万元、2,250万元,累计不低于7,000万元。业绩承诺的净利润按照当年度扣除非经常性损益前后归属于公司股东净利润之孰低值确定。
华健药包2022年度实现净利润为人民币694.38万元、实现扣除非经常性损益后的净利润为人民币696.88万元,本年度实现效益未达到本年净利润不低于人民币1,350.00万元的业绩承诺。
2022年受国际局势和能源危机等因素影响,上游大宗商品价格持续居高不,导致华健药包主要原辅材料价格上涨,华健药包出现部分订单亏损、增收减利的情况,主要原辅材料价格上涨侵蚀了华健药包的利润;2023年起主要原辅材料价格回落,华健药包2023年1-3月份实现产销两旺,利润回升。公司于本报告期末对因收购控股子公司华健药包70%股权所形成的商誉进行了减值测试,不存在商誉减值的情况。
(4)公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司于2022年1月增资入股深圳市博盛新材料有限公司,鑫瑞科技与博盛新材及其他方共同签署的《深圳市博盛新材料有限公司投资协议书》中约定:博盛新材2022-2024年度(以下简称“业绩承诺期”)净利润分别不低于人民币3,000万元、人民币4,750万元和人民币6,000万元,合计人民币13,750万元。若博盛新材业绩承诺期内任一年度净利润低于上述业绩承诺,则鑫瑞科技有权要求业绩补偿义务人进行业绩补偿。如博盛新材某年度实际利润达不到上述业绩承诺,但在业绩承诺期满后累计实现的净利润达到或超过业绩承诺期承诺净利润总额人民币13,750万元的,鑫瑞科技予以退还业绩补偿义务人之前已履行的业绩补偿金额。博盛新材2022年度实现归属于母公司所有者的净利润为人民币729.59万元、实现扣除非经常性损益后的净利润为人民币433.26万元,未达到2022年度承诺净利润金额。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 101.34 |
境内会计师事务所审计年限 | 14 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 阚宝勇、叶向军 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 阚宝勇(1年)、叶向军(5年) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) | 31.80 |
保荐人 | 华泰联合证券有限责任公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年度公司聘请苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)进行了年度财务审计和内部控制审计,其在担任审计机构期间,能够勤勉尽职的完成公司2022年度财务审计和内控审计工作,公司董事会审计委员会提议其继续担任公司2023年度的财务审计机构及内部控制审计机构,聘期一年。
公司确认支付苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)2022年度的财务审计费用为人民币
101.34万元(含税),内控审计费用为人民币31.80万元(含税)。2023年度的财务审计及内控审计费用,提请董事会授权公司审计委员会依据行业标准和公司实际的审计工作量情况议定其审计费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等影响诚信情况的行为。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2022年4月13日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》。该议案经董事会审议通过后,已提交并经公司于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会审议通过(详情请见2022年4月15日上海证券交易所网站披露的临2022-010号公告;2022年5月7日上海证券交易所网站披露的2022-023号公告)。
《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》未预计公司与关联方汕头东风智能包装科技有限公司发生“采购材料”项下的关联交易,2022年度实际发生总金额为1.40万元;
未预计公司与关联方汕头东风智能包装科技有限公司发生“接受管理服务”项下的关联交易,2022年度实际发生总金额为3.59万元;
预计公司与关联方成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)发生“提供管理服务”项下的关联交易金额为51.08万元,2022年度实际发生总金额为52.03万元;
未预计公司与关联方NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED发生“销售商品”项下的关联交易,2022年度实际发生总金额为3.67万澳币;
除上述日常关联交易事项外,公司与其他关联方2022年度实际发生的各项关联交易金额均未超出《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》中预计金额;公司与关联方2022年度实际发生的各项关联交易总金额亦未超出《关于公司2021年度日常关联交易事项及2022年度预计日常关联交易的议案》中预计总金额。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2022年10月30日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让控股子公司深圳市博盛新材料有限公司股权暨关联交易的议案》。为进一步推动公司战略转型的实施,根据公司经营管理的安排,公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司拟将其持有的深圳市博盛新材料有限公司1.73%的股权(对应认缴注册资本人民币224.0752万元)以人民币1,124.50万元的价格转让给煦阳(汕头)创新投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“煦阳创投”)。因煦阳创投的合伙人中,包括公司董事兼集团总裁王培玉先生、公司董事兼集团财务总监李治军先生、公司集团副总裁兼董事会秘书秋天先生,因此本次股权转让构成关联交易。该议案经董事会审议通过后,已提交并经公司于2022年11月15日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过(详情请见2022年10月31日上海证券交易所网站披露的临2022-060号公告;2022年11月16日上海证券交易所网站披露的2022-068号公告)。
上述股权转让已于2022年11月17日完成工商变更登记手续。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 201,320,132 | 13.11 | 0 | 0 | 0 | -201,320,132 | -201,320,132 | 0 | 0 |
1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、国有法人持股 | 38,118,810 | 2.48 | 0 | 0 | 0 | -38,118,810 | -38,118,810 | 0 | 0 |
3、其他内资持股 | 131,848,188 | 8.59 | 0 | 0 | 0 | -131,848,188 | -131,848,188 | 0 | 0 |
其中:境内非国有法人持股 | 114,191,424 | 7.44 | 0 | 0 | 0 | -114,191,424 | -114,191,424 | 0 | 0 |
境内自然人持股 | 17,656,764 | 1.15 | 0 | 0 | 0 | -17,656,764 | -17,656,764 | 0 | 0 |
4、外资持股 | 31,353,134 | 2.04 | 0 | 0 | 0 | -31,353,134 | -31,353,134 | 0 | 0 |
其中:境外法人持股 | 31,353,134 | 2.04 | 0 | 0 | 0 | -31,353,134 | -31,353,134 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、无限售条件流通股份 | 1,334,423,360 | 86.89 | 0 | 0 | 307,150,728 | 201,382,494 | 508,533,222 | 1,842,956,582 | 100.00 |
1、人民币普通股 | 1,334,423,360 | 86.89 | 0 | 0 | 307,150,728 | 201,382,494 | 508,533,222 | 1,842,956,582 | 100.00 |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份总数 | 1,535,743,492 | 100.00 | 0 | 0 | 307,150,728 | 62,362 | 307,213,090 | 1,842,956,582 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]2549号)核准,并经上海证券交易所同意,公司向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币295,328,000.00元。本次发行可转换公司债券期限6年,自2019年12月24日至2025年12月23日,并自2020年1月20日上市交易。
根据有关规定和《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司本次发行的“东风转债”自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日,即2020年6月30日起可转换为公司股份。报告期内,“东风转债”的转股数为62,362股。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]611号),公司向21名特定投资者定向发行股份,本次发行新增股份已于2021年11月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续,公司股本新增201,320,132股。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股,投资者所认购股份限售期为6个月,上述股份已于2022年5月5日解除限售并上市流通。
3、公司于2022年4月13日召开的第四届董事会第十四次会议及于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会已审议通过《公司2021年度利润分配方案》,同意以母公司财务报表的当期可供分配利润为依据,以截止2021年12月31日公司总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),共计派发现金股利总额为691,084,571.40元(含税);并以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股,合计转增股份307,148,699股,转增后公司股本总额增加至1,842,892,191股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。
公司2021年度利润分配方案已于2022年5月24日实施完毕,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本1,535,753,642股为基数,每股派发现金红利0.45元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利691,089,138.90元,转增307,150,728股,本次分配后总股本为1,842,904,370股。
截止报告期末,公司总股本变更为1,842,956,582股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
林素真 | 5,775,577 | 5,775,577 | 0 | 0 | 非公开发 | 2022年5月5日 |
行限售 | ||||||
陈火林 | 6,105,610 | 6,105,610 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
孙梅春 | 5,775,577 | 5,775,577 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 16,501,650 | 16,501,650 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国银行股份有限公司企业年金计划-农行 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国银行-国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 | 165,016 | 165,016 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国银河证券股份有限公司 | 6,105,610 | 6,105,610 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国建设银行股份有限公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国国际金融股份有限公司 | 5,775,577 | 5,775,577 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
全国社保基金一一一组合 | 4,950,495 | 4,950,495 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰君安证券股份有限公司 | 20,297,029 | 20,297,029 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰金色年华股票型养老金产品-中国建设银行股份有限公司 | 165,016 | 165,016 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-光大银行-中国银河证券股份有限公司 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
渤海证券股份有限公司 | 5,940,594 | 5,940,594 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
UBS AG | 9,075,907 | 9,075,907 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
JPMORGAN CHASE BANK , NATIONAL ASSOCIATION | 5,775,577 | 5,775,577 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享2号私募证券投资基金 | 5,775,577 | 5,775,577 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰基金-上海银行-国泰优选配置集合资产管理计划 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰基金-招商银行-国泰基金-德林2号集合资产管理计划 | 495,049 | 495,049 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰多策略绝对收益混合型养老金产品-中信银行股份 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
有限公司 | ||||||
财通基金-华贵人寿保险股份有限公司-分红险资金-财通基金增值1号单一资产管理计划 | 1,650,165 | 1,650,165 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-孙韬雄-财通基金玉泉963号单一资产管理计划 | 115,511 | 115,511 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-韩波-财通基金安吉92号单一资产管理计划 | 495,049 | 495,049 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-万和证券股份有限公司-财通基金玉泉976号单一资产管理计划 | 1,072,607 | 1,072,607 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-江海证券有限公司-财通基金玉泉998号单一资产管理计划 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-吉祥人寿保险股份有限公司-传统产品-财通基金玉泉979号单一资产管理计划 | 1,650,165 | 1,650,165 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰高分红策略股票型养老金产品-招商银行股份有限公司 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国工商银行股份有限公司-华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金 | 9,900,990 | 9,900,990 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-银创增盈1号私募证券投资基金-财通基金银创增润2号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰基金-国泰全球投资管理有限公司(代表国泰全球-恒泰委托管理项目)-德林1号单一资产管理计划 | 495,049 | 495,049 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
中国工商银行股份有限公司-财通内需增长12个月定期开放混合型证券投资基金 | 1,650,165 | 1,650,165 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰基金-农业银行-国泰蓝筹价值1号集合资产管理计划 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
国泰基金-建设银行-国泰安和1号集合资产管理计划 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-银创混合策略1 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发 | 2022年5月5日 |
号私募证券投资基金-财通基金银创增润11号单一资产管理计划 | 行限售 | |||||
财通基金-海通证券股份有限公司-财通基金君享佳胜单一资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-张继东-财通基金玉泉1002号单一资产管理计划 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-东兴证券股份有限公司-财通基金东兴1号单一资产管理计划 | 3,300,330 | 3,300,330 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-李彧-财通基金玉泉1003号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
广东省捌号职业年金计划-浦发银行 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-张忠民-财通基金玉泉1005号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
锦绣中和(天津)投资管理有限公司-中和资本656号私募证券投资基金 | 9,570,957 | 9,570,957 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-招商证券股份有限公司-诺德基金股债平衡1号单一资产管理计划 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-陶静怡-财通基金安吉102号单一资产管理计划 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
浙江省捌号职业年金计划-农业银行 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-工商银行-财通基金西湖大学定增量化对冲1号集合资产管理计划 | 26,403 | 26,403 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
上海常春藤投资控股有限公司-珠海金藤股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 7,425,742 | 7,425,742 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-汉汇韬略对冲2号私募证券投资基金-财通基金添盈增利8号单一资产管理计划 | 49,505 | 49,505 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-龚晨青-财通基金哈德逊99号单一资产管理 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
计划 | ||||||
财通基金-悬铃增强21号私募证券投资基金-财通基金悬铃1号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-招商银行-财通基金瑞通1号集合资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
成都振兴嘉业股权投资中心(有限合伙) | 15,346,534 | 15,346,534 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-工商银行-财通基金定增量化套利2号集合资产管理计划 | 14,851 | 14,851 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-建设银行-财通基金定增量化对冲1号集合资产管理计划 | 14,851 | 14,851 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-工商银行-财通基金定增量化套利1号集合资产管理计划 | 26,403 | 26,403 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-财通证券资管智选FOF2020001号单一资产管理计划-财通基金君享悦熙单一资产管理计划 | 72,607 | 72,607 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-长城证券股份有限公司-诺德基金浦江108号单一资产管理计划 | 495,049 | 495,049 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-中泰证券股份有限公司-财通基金盈泰定增量化对冲1号单一资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-申万宏源证券有限公司-诺德基金浦江89号单一资产管理计划 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-国联证券股份有限公司-诺德基金浦江96号单一资产管理计划 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-东兴证券股份有限公司-财通基金东兴2号单一资产管理计划 | 825,083 | 825,083 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-中航证券有限公司-财通基金中航盈风1号定增量化对冲单一资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-中建投信托股份 | 19,802 | 19,802 | 0 | 0 | 非公开发 | 2022年5月5日 |
有限公司-财通基金定增量化对冲6号单一资产管理计划 | 行限售 | |||||
财通基金-宋联钦-财通基金玉泉934号单一资产管理计划 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-华泰证券-财通基金定增量化对冲5号集合资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-马雪涛-财通基金天禧定增31号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-陆标-诺德基金浦江139号单一资产管理计划 | 165,016 | 165,016 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-工商银行-财通基金定增量化套利8号集合资产管理计划 | 47,855 | 47,855 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-华泰证券-财通基金定增量化对冲12号集合资产管理计划 | 23,102 | 23,102 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-上海渊流价值成长五号私募证券投资基金-财通基金玉泉1090号单一资产管理计划 | 82,508 | 82,508 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-长城证券股份有限公司-财通基金天禧定增56号单一资产管理计划 | 495,049 | 495,049 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-工商银行-财通基金天禧东源6号集合资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-海通证券股份有限公司-财通基金君享润熙单一资产管理计划 | 23,102 | 23,102 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-天风证券股份有限公司-财通基金君享丰硕定增量化对冲单一资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-交银国际信托有限公司-财通基金定增量化对冲7号单一资产管理计划 | 24,752 | 24,752 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-杜继平-财通基金天禧定增33号单一资产管 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
理计划 | ||||||
共青城胜恒投资管理有限公司-胜恒九重风控策略1期私募股权投资基金 | 16,666,666 | 16,666,666 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-建设银行-财通基金建兴定增量化对冲2号集合资产管理计划 | 52,805 | 52,805 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-含德开元四号私募股权投资基金-诺德基金浦江224号单一资产管理计划 | 1,650,165 | 1,650,165 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-满娇-财通基金安吉321号单一资产管理计划 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-王永刚-财通基金天禧定增76号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-三登香橙3号私募证券投资基金-诺德基金浦江223号单一资产管理计划 | 825,082 | 825,082 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
诺德基金-首创证券股份有限公司-诺德基金浦江202号单一资产管理计划 | 660,066 | 660,066 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-轻盐智选12号私募证券投资基金-财通基金安吉127号单一资产管理计划 | 1,650,165 | 1,650,165 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
厦门博芮东方投资管理有限公司-博芮东方价值11号私募证券投资基金 | 7,920,792 | 7,920,792 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
华夏基金-光大银行-华夏基金阳光增盈稳健3号集合资产管理计划 | 990,099 | 990,099 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-林大春-财通基金盈春1号单一资产管理计划 | 330,033 | 330,033 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐智选17号私募证券投资基金 | 3,795,389 | 3,795,389 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
财通基金-杨文华-财通基金顺圣1号单一资产管理计划 | 165,017 | 165,017 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2022年5月5日 |
合计 | 201,320,132 | 201,320,132 | 0 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
A股 | 2012年2月7日 | 13.20元 | 56,000,000 | 2012年2月16日 | 56,000,000 | |
A股 | 2021年11月3日 | 6.06元 | 201,320,132 | 2022年5月5日 | 201,320,132 | |
可转换公司债券、分离交易可转债 | ||||||
可转换公司债券 | 2019年12月24日 | 100.00元 | 295,328,000 | 2020年1月20日 | 295,328,000 | 2025年12月23日 |
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具) | ||||||
无 | ||||||
其他衍生证券 | ||||||
无 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]77号文核准,公司在上海证券交易所向社会首次公开发行人民币普通股(A股)5,600万股。其中网下发行1,120万股,网上发行4,480万股,于2012年2月16日在上海证券交易所挂牌上市。首次发行股票后,公司总股本55,600万股。经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]2549号)核准,并经上海证券交易所同意,公司向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币295,328,000.00元,扣除保荐承销费、审计及验资费、律师费、资信评级费、信息披露及路演推介费用、发行手续费等发行费用人民币6,833,560.11元(含税)后,实际募集资金净额为人民币288,494,439.89元。本次发行可转换公司债券期限6年,自2019年12月24日至2025年12月23日,并自2020年1月20日上市交易。
经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]611号)核准,公司以非公开发行股票的方式向特定对象发行人民币普通股(A股)股票201,320,132股,每股发行价格为人民币6.06元。本次发行募集资金总额为人民币1,219,999,999.92元,扣除发行费用(不含增值税)人民币19,861,657.37元后,实际募集资金净额为人民币1,200,138,342.55元。本次发行的新增股份于2021年11月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续,股份性质为有限售条件流通股,股份限售期为6个月。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]2549号)核准,并经上海证券交易所同意,公司向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币295,328,000.00元。本次发行可转换公司债券期限6年,自2019年12月24日至2025年12月23日,并自2020年1月20日上市交易。
根据有关规定和《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司本次发行的“东风转债”自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日,即2020年6月30日起可转换为公司股份。报告期内,“东风转债”的转股数为62,362股。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]611号),公司向21名特定投资者定向发行股份,本次发行新增股份已于2021年11月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续,公司股本新增201,320,132股。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股,投资者所认购股份限售期为6个月,上述股份已于2022年5月5日解除限售并上市流通。
3、公司于2022年4月13日召开的第四届董事会第十四次会议及于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会已审议通过《公司2021年度利润分配方案》,同意以母公司财务报表的当期可供分配利润为依据,以截止2021年12月31日公司总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),共计派发现金股利总额为691,084,571.40元(含税);并以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股,合计转增股份307,148,699股,转增后公司股本总额增加至1,842,892,191股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。
公司2021年度利润分配方案已于2022年5月24日实施完毕,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本1,535,753,642股为基数,每股派发现金红利0.45元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利691,089,138.90元,转增307,150,728股,本次分配后总股本为1,842,904,370股。
截止报告期末,公司总股本变更为1,842,956,582股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 41,631 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 44,092 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
香港东风投资集团有限公司 | 145,176,000 | 871,056,000 | 47.26 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
东捷控股有限公司 | 23,760,000 | 142,560,000 | 7.74 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
黄晓鹏 | -24,507,500 | 51,843,400 | 2.81 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 31,644,360 | 31,644,360 | 1.72 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
黄炳泉 | 4,180,000 | 25,080,000 | 1.36 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
黄晓佳 | 3,528,606 | 21,171,639 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
成都振兴嘉业股权投资中心(有限合伙) | 3,069,307 | 18,415,841 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
共青城胜恒投资管理有限公司-胜恒九重风控策略1期私募股权投资基金 | -8,038,579 | 8,628,087 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
锦绣中和(天津)投资管理有限公司-中和资本656号私募证券投资基金 | -1,604,804 | 7,966,153 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
吴茂全 | 1,309,714 | 7,860,066 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
香港东风投资集团有限公司 | 871,056,000 | 人民币普通股 | 871,056,000 | |||||
东捷控股有限公司 | 142,560,000 | 人民币普通股 | 142,560,000 | |||||
黄晓鹏 | 51,843,400 | 人民币普通股 | 51,843,400 | |||||
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 31,644,360 | 人民币普通股 | 31,644,360 | |||||
黄炳泉 | 25,080,000 | 人民币普通股 | 25,080,000 | |||||
黄晓佳 | 21,171,639 | 人民币普通股 | 21,171,639 | |||||
成都振兴嘉业股权投资中心(有限合伙) | 18,415,841 | 人民币普通股 | 18,415,841 | |||||
共青城胜恒投资管理有限公司-胜恒九重风控策略1期私募股权投资基金 | 8,628,087 | 人民币普通股 | 8,628,087 |
锦绣中和(天津)投资管理有限公司-中和资本656号私募证券投资基金 | 7,966,153 | 人民币普通股 | 7,966,153 |
吴茂全 | 7,860,066 | 人民币普通股 | 7,860,066 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司股东东捷控股有限公司属于公司的实际控制人、关键管理人员关系亲密的家庭成员控制、共同控制或重大影响的企业,与公司控股股东香港东风投资集团有限公司存在关联关系。黄晓佳先生为公司董事长、公司实际控制人之一,黄晓鹏先生为公司实际控制人之一,黄炳泉先生为公司实际控制人之一的黄炳文先生的兄弟,详情可见《公司首次公开发行股票招股说明书》。 公司未知上述其他无限售条件股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人,也未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
上述前十名股东持股情况中,黄晓佳先生持有的公司股份中7,422,872股系通过沪股通方式持有,已在香港中央结算有限公司的期末持股数量中减少计算该部分股份,并将其归在黄晓佳先生名下。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 香港东风投资集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 黄晓鹏 |
成立日期 | 2006年5月12日 |
主要经营业务 | 实业投资 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 黄晓佳 |
国籍 | 澳大利亚 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 2002年至2008年任汕头市东风印刷厂有限公司总经理助理;2008年至2010年担任汕头市东风印刷厂有限公司董事。现任公司董事长、香港福瑞投资有限公司董事、贵州千叶药品包装有限公司董事、上海绿馨电子科技有限公司董事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 黄炳文 |
国籍 | 澳大利亚 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 2000-2010年担任汕头市东风印刷厂有限公司董事长,2010至2015年3月担任公司董事。现任俊通投资有限公司董事、汕头市怡轩房地产开发有限公司董事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 黄晓鹏 |
国籍 | 澳大利亚 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 2006年至今担任公司控股股东香港东风投资集团有限公司董事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]2549号)核准,公司于2019年12月24日公开发行了2,953,280张可转换公司债券,每张面值人民币100.00元,发行总额为人民币295,328,000.00元,期限为6年。
经上海证券交易所自律监管决定书[2020]16号文同意,公司发行的295,328,000.00元可转换公司债券于2020年1月20日在上海证券交易所上市交易(债券简称“东风转债”,债券代码“113030”)。
根据有关规定和《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司该次发行的“东风转债”自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日,即2020年6月30日起可转换为公司股份。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 东风转债 | |
期末转债持有人数 | 7,316 | |
本公司转债的担保人 | 不适用 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
中国工商银行股份有限公司-银华可转债债券型证券投资基金 | 18,263,000 | 6.19 |
平安基金-中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险万能-平安人寿-平安基金固定收益委托投资2号单一资产管理计划 | 10,267,000 | 3.48 |
嘉实新机遇固定收益型养老金产品-中国建设银行股份有限公司 | 9,000,000 | 3.05 |
全国社保基金二零六组合 | 8,029,000 | 2.72 |
东方证券资管-浦发银行-东方红中文1号集合资产管理计划 | 7,647,000 | 2.59 |
东方证券资管-招商银行-渊远东方红1号集合资产管理计划 | 7,636,000 | 2.59 |
中国工商银行股份有限公司-嘉实稳宏债券型证券投资基金 | 7,236,000 | 2.45 |
嘉实元融固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 6,943,000 | 2.35 |
上海浦东发展银行股份有限公司-银华远景债券型证券投资基金 | 6,533,000 | 2.22 |
中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 6,351,000 | 2.15 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
东风转债 | 295,174,000 | 324,000 | 0 | 0 | 294,850,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 东风转债 |
报告期转股额(元) | 324,000 |
报告期转股数(股) | 62,362 |
累计转股数(股) | 85,722 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 0.0064 |
尚未转股额(元) | 294,850,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 99.84 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 东风转债 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2020年6月23日 | 6.75 | 2020年6月17日 | 上海证券交易所 | 因公司实施2019年度利润分配引起转股价格的调整 |
2021年5月27日 | 6.45 | 2021年5月21日 | 上海证券交易所 | 因公司实施2020年度利润分配引起转股价格的调整 |
2021年11月12日 | 6.40 | 2021年11月5日 | 上海证券交易所 | 因公司实施2020年度非公开发行A股股票引起转股价格的调整 |
2022年5月23日 | 4.96 | 2022年5月17日 | 上海证券交易所 | 因公司实施2021年度利润分配引起转股价格的调整 |
截至本报告期末最新转股价格 | 4.96 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至2022年12月31日,公司资产总额为816,293.88万元、归属于上市公司股东的净资产总额为557,124.42万元,资产负债率26.46%。
评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,于2022年6月13日出具了《汕头东风印刷股份有限公司2022年度跟踪评级报告》(信评委函字[2022]跟踪0544号),本次东风转债信用评级结果为“AA”,公司主体信用评级结果为“AA”,本次评级展望为“稳定”。报告期内,公司主体信用等级以及发行的可转债信用等级未发生变化。
未来年度公司偿付可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流,公司2022年度经营活动产生的现金流量净额为人民币68,777.68万元。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
苏亚金诚会计师事务所(特 殊普通合伙
)
苏 亚 审 [2023]523号
审 计 报 告
汕头东风印刷股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了汕头东风印刷股份有限公司(以下简称东风股份)财务报表,包括2022年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2022年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东风股份2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东风股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
1.收入确认 | |
请参阅财务报表附注三“公司重要会计政策、会计估计”注释二十七所述的会计政策及附注五“合并财务报表项目附注”注释39。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
东风股份主要从事烟标等包装印刷品及医药包装等产品的生产和销售业务,2022年度实现营业收入374,400.60万元,较上年同期下降1.60%。由于营业收入对于财务报表整体具有重要性,且营业收入的真实准确是财务报表使用者评估公司持续经营能力和盈利能力的重要依据,故我们将收入确认作为关键审计事项。 | 针对收入确认执行的主要审计程序包括: (1)了解东风股份商品销售收入确认流程,评估并测试收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性; (2)通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈,识别合同权利义务,对履约义务的时点进行评价,评价与收入确认有关的控制权转移的判断是否符合公司会计政策和企业会计准则的规定; (3)分析主要产品的收入、成本和毛利情况,结合市场和行业趋势等因素,分析本期收入和毛利率变动的合理性; (4)从销售收入的会计记录中选取样本,检查与收入确认相关的销售合同、出库单、签收单、发票等在内的支持性文件; (5)结合应收账款的审计,向主要客户询证应收账款期末余额和当期销售额,并检查本期销售回款及期后回款情况; (6)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,以评估销售收入是否在 |
恰当的期间确认。
2.商誉减值测试
请参阅财务报表附注三“公司重要会计政策、会计估计”注释二十一所述的会计政策及附注五“合并财务报表项目附注”注释15。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
截至 2022年 12 月 31 日,东风股份合并报表中确认的非同一控制下企业合并形成的商誉45,651.59万元,其中商誉原值82,559.10万元、商誉减值准备36,907.50万元。东风股份管理层在对商誉进行减值测试中涉及重大会计估计和判断,且商誉减值测试的结果对本期财务报表反映的财务状况和经营成果影响重大,因此我们将商誉减值测试作为关键审计事项。 | 针对商誉减值测试执行的审计程序包括: (1)了解管理层执行商誉减值测试的流程,评估管理层对商誉有关的资产组的识别和确定资产组可回收金额时采用的方法的合理性; (2)通过将管理层采用的关键参数,包括预测收入、增长率及利润率与相关资产组过往业绩进行比较,评价管理层在预测未来现金流量现值时采用的假设和关键判断; (3)测试未来现金流量净现值的计算是否准确; (4)利用资产评估专家的工作并复核其工作成果; (5)复核管理层执行商誉减值测试的结果,并评估其在财务报表中的披露和列报是否恰当。 |
四、其他信息
东风股份管理层对其他信息负责。其他信息包括东风股份2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
东风股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东风股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东风股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东风股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东风股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东风股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就东风股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师:阚宝勇
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:叶向军
中国 南京市 二○二三年四月八日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 汕头东风印刷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七.1 | 1,921,294,771.42 | 2,396,064,239.12 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七.4 | 376,515,075.98 | 363,170,127.61 |
应收账款 | 七.5 | 589,218,449.90 | 526,696,311.25 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七.7 | 48,800,173.24 | 22,125,301.65 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七.8 | 108,399,729.68 | 75,837,003.83 |
其中:应收利息 | 130,613.34 | ||
应收股利 | 50,065,403.88 | 56,388,211.49 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七.9 | 757,130,482.35 | 866,550,945.89 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七.13 | 40,154,428.04 | 21,876,482.22 |
流动资产合计 | 3,841,513,110.61 | 4,272,320,411.57 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七.17 | 1,438,784,347.49 | 1,441,711,275.73 |
其他权益工具投资 | 七.18 | ||
其他非流动金融资产 | 七.19 | 17,114,237.24 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七.21 | 1,615,440,334.24 | 1,344,850,804.98 |
在建工程 | 七.22 | 49,002,636.37 | 66,819,567.35 |
生产性生物资产 | 七.23 | 3,930,146.59 | 3,850,803.40 |
油气资产 | |||
使用权资产 | 七.25 | 59,692,148.63 | 18,026,836.05 |
无形资产 | 七.26 | 461,003,265.90 | 456,395,130.63 |
开发支出 | |||
商誉 | 七.28 | 456,515,946.80 | 360,851,268.72 |
长期待摊费用 | 七.29 | 48,092,971.70 | 5,436,832.76 |
递延所得税资产 | 七.30 | 53,660,600.22 | 17,027,214.46 |
其他非流动资产 | 七.31 | 135,303,326.15 | 33,973,374.90 |
非流动资产合计 | 4,321,425,724.09 | 3,766,057,346.22 | |
资产总计 | 8,162,938,834.70 | 8,038,377,757.79 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七.32 | 46,767,876.17 | 28,839,839.00 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七.35 | 641,454,423.36 | 515,073,476.75 |
应付账款 | 七.36 | 530,228,919.80 | 547,122,747.28 |
预收款项 | 七.37 | 60,242.25 | 128,765.78 |
合同负债 | 七.38 | 7,538,216.56 | 18,762,973.59 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七.39 | 109,297,067.80 | 89,440,105.51 |
应交税费 | 七.40 | 52,693,518.12 | 32,869,632.30 |
其他应付款 | 七.41 | 34,462,919.35 | 39,424,057.19 |
其中:应付利息 | 150,445.24 | ||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 40,360,561.36 | 5,930,673.27 |
其他流动负债 | 七.44 | 40,262,901.31 | 44,135,962.10 |
流动负债合计 | 1,503,126,646.08 | 1,321,728,232.77 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七.45 | 10,000,000.00 | 39,900,000.00 |
应付债券 | 七.46 | 267,054,202.27 | 256,818,609.28 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七.47 | 62,916,305.91 | 12,996,742.15 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七.51 | 41,035,743.70 | 9,614,430.32 |
递延所得税负债 | 七.30 | 275,809,751.64 | 187,836,423.25 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 656,816,003.52 | 507,166,205.00 | |
负债合计 | 2,159,942,649.60 | 1,828,894,437.77 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七.53 | 1,842,956,582.00 | 1,535,743,492.00 |
其他权益工具 | 七.54 | 54,385,688.97 | 54,445,451.42 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七.55 | 686,647,290.25 | 998,867,108.67 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七.57 | -10,384,505.43 | -11,809,769.79 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七.59 | 672,340,692.05 | 622,660,962.45 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七.60 | 2,325,298,451.04 | 2,776,811,618.23 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 5,571,244,198.88 | 5,976,718,862.98 | |
少数股东权益 | 431,751,986.22 | 232,764,457.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,002,996,185.10 | 6,209,483,320.02 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,162,938,834.70 | 8,038,377,757.79 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:汕头东风印刷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 815,149,395.43 | 1,499,200,212.86 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 182,261,612.95 | 115,561,127.02 | |
应收账款 | 十七.1 | 193,071,984.00 | 212,658,887.76 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,977,414.87 | 258,973.92 | |
其他应收款 | 十七.2 | 306,236,739.20 | 79,579,725.12 |
其中:应收利息 | 130,613.34 | ||
应收股利 | 8,820,000.00 | ||
存货 | 211,981,493.49 | 278,742,508.69 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 155,857.36 | 206,081.89 | |
流动资产合计 | 1,710,834,497.30 | 2,186,207,517.26 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七.3 | 4,246,800,136.88 | 3,944,064,062.27 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 188,522,207.67 | 167,159,074.92 | |
在建工程 | 11,710,920.49 | ||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 142,570.70 | 411,724.58 | |
无形资产 | 15,985,150.60 | 16,255,443.44 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 4,409,681.68 | ||
其他非流动资产 | 11,652,399.00 | 22,093,900.00 | |
非流动资产合计 | 4,463,102,464.85 | 4,166,104,807.38 | |
资产总计 | 6,173,936,962.15 | 6,352,312,324.64 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 153,055,424.79 | 154,471,468.68 |
应付账款 | 162,973,549.13 | 216,434,909.09 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 446,601.08 | 2,745,286.21 | |
应付职工薪酬 | 24,656,302.56 | 24,671,291.66 | |
应交税费 | 23,205,803.40 | 16,321,385.32 | |
其他应付款 | 17,260,098.87 | 9,659,263.38 | |
其中:应付利息 | 65,595.33 | ||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 159,692.68 | 267,963.10 | |
其他流动负债 | 743.19 | 300,000.00 | |
流动负债合计 | 381,758,215.70 | 424,871,567.44 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 267,054,202.27 | 256,818,609.28 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 20,933.13 | 135,436.14 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 552,624.22 | 830,903.06 | |
递延所得税负债 | 160,698,766.49 | 111,799,906.14 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 428,326,526.11 | 369,584,854.62 | |
负债合计 | 810,084,741.81 | 794,456,422.06 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,842,956,582.00 | 1,535,743,492.00 | |
其他权益工具 | 54,385,688.97 | 54,445,451.42 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 790,019,071.01 | 1,096,884,237.90 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 713,714,361.48 | 664,034,631.88 | |
未分配利润 | 1,962,776,516.88 | 2,206,748,089.38 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 5,363,852,220.34 | 5,557,855,902.58 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,173,936,962.15 | 6,352,312,324.64 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 3,744,006,025.02 | 3,805,071,241.70 | |
其中:营业收入 | 七.61 | 3,744,006,025.02 | 3,805,071,241.70 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,269,235,230.64 | 3,306,339,344.45 | |
其中:营业成本 | 七.61 | 2,636,755,146.38 | 2,601,857,879.41 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七.62 | 34,541,688.56 | 33,968,098.75 |
销售费用 | 七.63 | 148,416,879.88 | 191,039,456.19 |
管理费用 | 七.64 | 303,553,258.85 | 322,141,080.64 |
研发费用 | 七.65 | 166,230,144.05 | 156,614,944.35 |
财务费用 | 七.66 | -20,261,887.08 | 717,885.11 |
其中:利息费用 | 17,914,937.62 | 18,880,881.97 | |
利息收入 | 37,059,597.53 | 18,252,707.75 | |
加:其他收益 | 七.67 | 12,646,946.97 | 15,345,956.93 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七.68 | 6,032,769.27 | 449,534,791.60 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,954,320.02 | 448,757,036.96 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -57,498.44 | -60,920.32 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七.70 | 706,869.29 | 878,879.88 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七.71 | -12,609,645.18 | -10,918,532.68 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七.72 | -70,091,681.25 | -16,456,330.82 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七.73 | 137,860.73 | -913,016.48 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 411,593,914.21 | 936,203,645.68 | |
加:营业外收入 | 七.74 | 1,487,111.77 | 977,721.50 |
减:营业外支出 | 七.75 | 17,783,338.63 | 8,872,614.74 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 395,297,687.35 | 928,308,752.44 | |
减:所得税费用 | 七.76 | 91,134,473.98 | 144,405,969.07 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 304,163,213.37 | 783,902,783.37 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 304,163,213.37 | 783,902,783.37 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以 | 289,255,701.31 | 785,051,321.30 |
“-”号填列) | |||
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 14,907,512.06 | -1,148,537.93 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 1,425,264.36 | -7,595,549.14 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,425,264.36 | -7,304,953.95 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 7,094,483.38 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 7,094,483.38 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 1,425,264.36 | -14,399,437.33 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 1,425,264.36 | -14,399,437.33 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -290,595.19 | ||
七、综合收益总额 | 305,588,477.73 | 776,307,234.23 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 290,680,965.67 | 777,746,367.35 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 14,907,512.06 | -1,439,133.12 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.57 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.56 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七.4 | 1,466,552,508.14 | 1,725,027,122.59 |
减:营业成本 | 十七.4 | 1,049,651,772.73 | 1,263,021,188.03 |
税金及附加 | 9,789,734.08 | 9,857,475.13 | |
销售费用 | 35,429,394.94 | 41,194,346.13 | |
管理费用 | 78,216,122.98 | 83,189,009.06 | |
研发费用 | 54,262,463.85 | 60,498,928.68 | |
财务费用 | -14,261,600.36 | 2,830,145.84 | |
其中:利息费用 | 13,519,716.27 | 12,952,424.65 | |
利息收入 | 26,319,092.24 | 10,785,185.80 | |
加:其他收益 | 2,028,965.63 | 3,131,455.94 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七.5 | 325,384,314.06 | 616,304,237.91 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -24,489,865.72 | 347,143,587.67 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,147,148.20 | -1,930,673.36 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -997,935.55 | -3,379,558.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 3,428,049.89 | -4,078,130.03 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 579,160,865.75 | 874,483,362.18 | |
加:营业外收入 | 103,909.56 | 3,237.72 | |
减:营业外支出 | 3,784,358.29 | 7,157,394.49 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 575,480,417.02 | 867,329,205.41 | |
减:所得税费用 | 78,683,121.02 | 99,166,476.58 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 496,797,296.00 | 768,162,728.83 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 496,797,296.00 | 768,162,728.83 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 496,797,296.00 | 768,162,728.83 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,810,753,387.37 | 3,813,874,581.50 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 17,758,814.58 | 32,324,858.69 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 89,742,706.43 | 152,685,827.69 |
经营活动现金流入小计 | 3,918,254,908.38 | 3,998,885,267.88 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,235,648,102.50 | 2,256,742,435.88 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 500,320,399.99 | 501,921,421.33 | |
支付的各项税费 | 259,420,034.20 | 230,318,856.53 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 235,089,554.99 | 318,853,126.17 |
经营活动现金流出小计 | 3,230,478,091.68 | 3,307,835,839.91 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 687,776,816.70 | 691,049,427.97 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 30,867,002.00 | 57,097,320.53 | |
取得投资收益收到的现金 | 56,941,531.49 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 104,365,177.55 | 27,238,487.46 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 955,587.58 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 193,129,298.62 | 84,335,807.99 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 229,716,517.49 | 144,079,026.22 | |
投资支付的现金 | 54,252,163.90 | 10,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 265,348,316.92 | 16,609,087.50 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 七.78 | 35,600,000.00 | 2,326,885.99 |
投资活动现金流出小计 | 584,916,998.31 | 173,014,999.71 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -391,787,699.69 | -88,679,191.72 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 7,000,000.00 | 1,203,000,842.55 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,000,000.00 | 2,862,500.00 | |
取得借款收到的现金 | 40,026,665.42 | 72,540,720.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 1,241,000.00 | 512,998.27 |
筹资活动现金流入小计 | 48,267,665.42 | 1,276,054,560.82 | |
偿还债务支付的现金 | 44,220,000.00 | 106,781,492.21 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 697,131,030.09 | 412,546,397.24 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,895,900.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 66,119,087.23 | 14,986,221.69 |
筹资活动现金流出小计 | 807,470,117.32 | 534,314,111.14 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -759,202,451.90 | 741,740,449.68 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,765,663.19 | 450,409.52 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -461,447,671.70 | 1,344,561,095.45 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,381,754,239.12 | 1,037,193,143.67 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,920,306,567.42 | 2,381,754,239.12 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,603,462,142.91 | 1,973,472,897.79 | |
收到的税费返还 | 24,325,716.49 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 29,443,183.82 | 42,668,139.54 | |
经营活动现金流入小计 | 1,632,905,326.73 | 2,040,466,753.82 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,114,591,507.28 | 1,412,466,927.78 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 110,398,929.80 | 110,554,849.52 | |
支付的各项税费 | 85,853,100.67 | 66,257,575.75 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 84,731,177.02 | 111,011,164.06 | |
经营活动现金流出小计 | 1,395,574,714.77 | 1,700,290,517.11 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 237,330,611.96 | 340,176,236.71 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 20,339,731.12 | 39,900,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 369,907,768.66 | 269,073,316.11 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,051,214.81 | 6,939,366.04 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 399,298,714.59 | 315,912,682.15 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,355,519.04 | 36,836,363.58 | |
投资支付的现金 | 452,536,824.00 | 187,387,500.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 26,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 509,892,343.04 | 224,223,863.58 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -110,593,628.45 | 91,688,818.57 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,200,138,342.55 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 149,790,077.01 | 27,722,725.36 | |
筹资活动现金流入小计 | 149,790,077.01 | 1,227,861,067.91 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 694,037,698.90 | 402,094,671.60 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 268,085,702.90 | 24,400,924.95 | |
筹资活动现金流出小计 | 962,123,401.80 | 426,495,596.55 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -812,333,324.79 | 801,365,471.36 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,537,319.85 | -440,102.78 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -684,059,021.43 | 1,232,790,423.86 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,499,200,212.86 | 266,409,789.00 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 815,141,191.43 | 1,499,200,212.86 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 998,867,108.67 | -11,809,769.79 | 622,660,962.45 | 2,776,811,618.23 | 5,976,718,862.98 | 232,764,457.04 | 6,209,483,320.02 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 998,867,108.67 | -11,809,769.79 | 622,660,962.45 | 2,776,811,618.23 | 5,976,718,862.98 | 232,764,457.04 | 6,209,483,320.02 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 307,213,090.00 | -59,762.45 | -312,219,818.42 | 1,425,264.36 | 49,679,729.60 | -451,513,167.19 | -405,474,664.10 | 198,987,529.18 | -206,487,134.92 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,425,264.36 | 289,255,701.31 | 290,680,965.67 | 14,907,512.06 | 305,588,477.73 | ||||||||||
(二)所 | 62,362.00 | -59,762.45 | -5,069,090.42 | -5,066,490.87 | 184,080,017.12 | 179,013,526.25 |
有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 62,362.00 | -59,762.45 | 285,561.11 | 288,160.66 | 288,160.66 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -5,354,651.53 | -5,354,651.53 | 177,080,017.12 | 171,725,365.59 | |||||||||||
(三)利润分配 | 49,679,729.60 | -740,768,868.50 | -691,089,138.90 | -691,089,138.90 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 49,679,729.60 | -49,679,729.60 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -691,089,138.90 | -691,089,138.90 | -691,089,138.90 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 307,150,728.00 | -307,150,728.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 307,150,728.00 | -307,150,728.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,842,956,582.00 | 54,385,688.97 | 686,647,290.25 | -10,384,505.43 | 672,340,692.05 | 2,325,298,451.04 | 5,571,244,198.88 | 431,751,986.22 | 6,002,996,185.10 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,334,406,809.00 | 54,465,372.24 | 39,129.34 | -40,833,761.82 | 557,299,309.75 | 2,505,519,708.58 | 4,410,896,567.09 | 218,120,319.57 | 4,629,016,886.66 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 |
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,334,406,809.00 | 54,465,372.24 | 39,129.34 | -40,833,761.82 | 557,299,309.75 | 2,505,519,708.58 | 4,410,896,567.09 | 218,120,319.57 | 4,629,016,886.66 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 201,336,683.00 | -19,920.82 | 998,827,979.33 | 29,023,992.04 | 65,361,652.70 | 271,291,909.65 | 1,565,822,295.89 | 14,644,137.47 | 1,580,466,433.36 | ||||||
(一)综合收益总额 | -7,304,953.94 | 785,051,321.30 | 777,746,367.35 | -1,439,133.12 | 776,307,234.23 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 201,336,683.00 | -19,920.82 | 998,827,979.33 | -11,454,620.18 | 1,188,690,121.33 | 21,688,575.40 | 1,210,378,696.73 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 201,320,132.00 | 998,818,210.55 | 1,200,138,342.55 | 4,538,747.45 | 1,204,677,090.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 16,551.00 | -19,920.82 | 95,160.36 | 91,790.54 | 91,790.54 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -85,391.58 | -11,454,620.18 | -11,540,011.76 | 17,149,827.95 | 5,609,816.19 | ||||||||||
(三)利润分配 | 76,816,272.88 | -477,139,870.48 | -400,323,597.60 | -5,895,900.00 | -406,219,497.60 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 76,816,272.88 | -76,816,272.88 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -400,323,597.60 | -400,323,597.60 | -5,895,900.00 | -406,219,497.60 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所 | 36,328,945.98 | -36,619,541.17 | -290,595.19 | 290,595.19 |
有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 36,619,541.17 | -36,619,541.17 | |||||||||||||
6.其他 | -290,595.19 | -290,595.19 | 290,595.19 | ||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 998,867,108.67 | -11,809,769.79 | 622,660,962.45 | 2,776,811,618.23 | 5,976,718,862.98 | 232,764,457.04 | 6,209,483,320.02 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 1,096,884,237.90 | 664,034,631.88 | 2,206,748,089.38 | 5,557,855,902.58 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 1,096,884,237.90 | 664,034,631.88 | 2,206,748,089.38 | 5,557,855,902.58 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 307,213,090.00 | -59,762.45 | -306,865,166.89 | 49,679,729.60 | -243,971,572.50 | -194,003,682.24 | |||||
(一)综合收益总额 | 496,797,296.00 | 496,797,296.00 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 62,362.00 | -59,762.45 | 285,561.11 | 288,160.66 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 62,362.00 | -59,762.45 | 285,561.11 | 288,160.66 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 49,679,729.60 | -740,768,868.50 | -691,089,138.90 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 49,679,729.60 | -49,679,729.60 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -691,089,138.90 | -691,089,138.90 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 307,150,728.00 | -307,150,728.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 307,150,728.00 | -307,150,728.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,842,956,582.00 | 54,385,688.97 | 790,019,071.01 | 713,714,361.48 | 1,962,776,516.88 | 5,363,852,220.34 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,334,406,809.00 | 54,465,372.24 | 97,970,866.99 | 587,218,359.00 | 1,915,725,231.03 | 3,989,786,638.26 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,334,406,809.00 | 54,465,372.24 | 97,970,866.99 | 587,218,359.00 | 1,915,725,231.03 | 3,989,786,638.26 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 201,336,683.00 | -19,920.82 | 998,913,370.91 | 76,816,272.88 | 291,022,858.35 | 1,568,069,264.32 | |||||
(一)综合收益总额 | 768,162,728.83 | 768,162,728.83 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 201,336,683.00 | -19,920.82 | 998,913,370.91 | 1,200,230,133.09 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 201,320,132.00 | 998,818,210.55 | 1,200,138,342.55 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 16,551.00 | -19,920.82 | 95,160.36 | 91,790.54 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 76,816,272.88 | -477,139,870.48 | -400,323,597.60 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 76,816,272.88 | -76,816,272.88 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -400,323,597.60 | -400,323,597.60 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,535,743,492.00 | 54,445,451.42 | 1,096,884,237.90 | 664,034,631.88 | 2,206,748,089.38 | 5,557,855,902.58 |
公司负责人:黄晓佳 主管会计工作负责人:李治军 会计机构负责人:陈泽娴
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
汕头东风印刷股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2010]388号《关于合资企业汕头市东风印刷厂有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》文件批准,由香港东风投资有限公司(现更名为香港东风投资集团有限公司)、东捷控股有限公司、汕头市华青投资控股有限公司、汕头市恒泰投资有限公司、泰华投资有限公司、汕头市泰丰投资有限公司、汕头市东恒贸易发展有限公司和上海易畅投资有限公司共同发起设立的外商投资股份有限公司。
2012年1月10日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]77号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准,公司向社会公开发行人民币普通股5,600万股。经2012年1月13日上海证券交易所上证发字[2012]2号《关于汕头东风印刷股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》文件批准,公司股票于2012年2月16日在上海证券交易所挂牌上市交易,证券简称:东风股份,证券代码:601515。
根据2014年4月29日公司2013年度股东大会审议通过的《公司2013年度利润分配预案》,公司以截止2013年12月31日总股本55,600万股为基准,以资本公积(股本溢价)向全体股东每10股转增10股的方式转增总股本55,600万股。本次资本公积(股本溢价)转增股本完成后,公司总股本为111,200万股,注册资本由人民币55,600.00万元增加至人民币111,200.00万元。根据2019年4月8日公司2018年度股东大会审议通过的《公司2018年度利润分配方案》,公司以截止2018年12月31日总股本111,200万股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利5.00元(含税)、送红股2股(含税)。本次送红股后,公司总股本变更为133,440万股。注册资本由人民币111,200.00万元增加至人民币133,440.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头东风印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]611号)文件核准,公司于2021年10月12日非公开发行人民币普通股(A股)201,320,132股,每股面值1元,发行价格为6.06元/股,募集资金总额为人民币1,219,999,999.92元,扣减发行费用(不含增值税)人民币19,861,657.37元后的实际募集资金净额为人民币1,200,138,342.55元,其中:增加股本人民币201,320,132.00元,增加资本公积(股本溢价)人民币998,818,210.55元。本次非公开发行股票募集资金净额新增股本后,公司总股本由人民币133,440.00万元增加至人民币153,572.0132万元。
根据2022年5月6日公司2021年度股东大会审议通过的《公司2021年度利润分配方案》,公司以截止2021年12月31日总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),并以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。公司2021年度利润分配除权除息日为2022年5月23日,于该日实际以资本公积金(股本溢价)转增股本30,715.0728万元,公司总股本由人民币153,572.0132万元增加至人民币184,287.086万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2549号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文件核准,公司于2019年12月24日向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值为人民币100元,发行总额为人民币29,532.80万元。2020年6月30日,公司发行的可转换公司债券(债券简称:东风转债,债券代码:113030)进入转股期。截至2022年12月31日,可转债累计转股85,722股(其中:以前年度可转债转股23,360股,2022
年可转债转股62,362股),公司总股本由人民币184,287.086万元增加至人民币184,295.6582万元。公司统一社会信用代码:914405001928763487公司注册资本:人民币184,291.7069万元公司法定代表人:黄晓佳公司住所:汕头市潮汕路金园工业城北郊工业区(二围工业区)、4A2-2片区、2M4片区、13-02片区A-F座公司类型:股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)公司行业性质:包装印刷业公司经营范围:包装装璜印刷品印刷(印刷经营许可证有效期限至2025年12月31日);加工、制造:印刷油墨、醇溶凹印油墨(危险化学品安全生产许可证有效期至2024年8月24日);五金交电普通机械、针纺织品、工艺美术品、陶瓷制品的转口贸易、仓储(不含危化品,涉及行业许可证管理的,按国家有关规定办理):纸及纸制品的批发及零售(不设店铺,涉及行业许可管理的按国家规定办理);塑料制品、防伪电化铝、防伪标识的研发、生产及销售:货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外):包装印刷以及相关设备的设计、研发、开发、销售、技术成果转让;供应链管理;新材料技术推广;药品包装用材料及容器、药用辅料、医疗器械的生产、研发和销售;电子雾化设备的生产、研发和销售;植物提取物、香精、香料的生产、研发和销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见附注九之1“在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述主要会计政策和会计估计进行编制。。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计系根据企业会计准则制定,披露内容已涵盖根据公司实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(一)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(二)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定:
(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
(1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
(4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。
(5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
(1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
(2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。
(1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;
(2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。
(1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;
(2)在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(一)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指公司拥有对被投资方的权利,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(二)统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
(三)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司编制。在编制合并财务报表时,公司按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的重大往来余额、内部交易及未实现利润等对合并财务报表的影响。
(四)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。
(五)报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初余额,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初余额,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初余额,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(一)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:
1.合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(二)共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1.确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
2.确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5.确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
本公司将持有的期限短(通常自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(一)外币报表的核算方法
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:
(1)外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,因汇率波动而产生的差额,一方面调整外币货币性项目的记账本位币金额,另一方面作为汇兑差额处理,其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。
(2)外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值折算为记账本位币,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。
(二)外币报表折算的会计处理方法
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
比较财务报表的折算比照上述方法处理。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:
(1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
(2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
3、公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
2、金融资产分类和计量
公司的金融资产于初始确认时根据公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:
(1)以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益投资。满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当且仅当公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
3、金融负债分类和计量
公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:
①够消除或显著减少会计错配。
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(2)其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
4、金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及合同资产进行减值处理并确认损失准备。
信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,公司直接减记该金融资产的账面余额。
5、金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产转移
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司根据信用风险特征将应收票据划分为银行承兑汇票组合及商业承兑汇票组合,分别参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期信用损失,单项计提减值准备。应收款项发生减值的客观证据,包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司根据对未来回收风险的判断及信用风险特征,结合以前年度应收账款实际损失率,将应收账款划分为若干组合,在组合的基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目 | 确定组合的依据 |
合并范围内关联方客户组合 | 客户类型为合并范围内母子公司 |
按信用等级分类的客户组合 | 以客户的信用等级为信用风险特征划分组合 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见附注五.10“金融工具”,在报表中列示为应收款项融资:
(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;
(2)公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司根据对未来回收风险的判断及信用风险特征,结合其以前年度实际损失率,将其划分为若干组合,在组合的基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目 | 确定组合的依据 |
合并范围内关联方款项组合 | 合并范围内母子公司应收款项 |
应收退税款组合 | 按款项性质划分的具有类似信用风险特征的应收款项 |
保证金及押金组合 | |
其他组合 |
15. 存货
√适用 □不适用
(一)存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品(产成品)和发出商品等。
(二)发出存货的计价方法
发出材料及发出库存商品均采用加权平均法核算。
(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
(1)库存商品(产成品)和用于出售的自制半成品、材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
(2)需要经过加工的自制半成品、材料等存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
(3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
(1)公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
(2)对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。
(四)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产,是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
公司将拥有的、无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五.10 “金融工具”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(一)持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
(二)持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
2.出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,需已经获得批准。
(三)持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见附注五.5“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
(1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
(2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。
(3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。
(4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。
(二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
(1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。 (2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
(1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。
(2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。
(3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为
基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
(三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制,是指按照相关约定对相应安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相应安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件时予以确认:
1. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
2. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00%-23.75% |
电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
1. 除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,公司对所有固定资产计提折旧。
2. 公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
3. 固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如上表列示。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,作为会计估计变更处理。
4. 符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(一)在建工程类别
公司在建工程分为建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出等。
(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(一)借款费用的范围
公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(二)借款费用的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(三)借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化;购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
(四)借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(3)借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
(4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
(1)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
(2)一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
26. 生物资产
√适用 □不适用
生物资产,是指有生命的动物和植物。公司的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
(一)消耗性生物资产,是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。
1.消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。
2.消耗性生物资产在出售时,采用个别计价法按账面价值结转成本。
3.资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。 如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额将予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。
(二)生产性生物资产,是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。
1.生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用;达到预定生产目的后发生的后续支出,计入当期损益。
2.生产性生物资产的后续计量
(1)生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在预计使用寿命内计提折旧。产畜的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:
类别 | 折旧年限(年) | 净残值率 | 年折旧率 |
成熟生产性生物资产 | 3-5 | 5%-20% | 16%-31.67% |
(2)本公司至少于年度终了对生产性生物资产的预计使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3)生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
1.租赁负债的初始计量金额;
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3.承租人发生的初始直接费用;
4.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(一)无形资产的分类
公司的无形资产主要包括土地使用权、车位使用权、专利权、非专利技术、商标权、特许权及管理软件等。
(二)无形资产的初始计量
无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
1.外购无形资产的成本,按照购买价款、相关税费以及直接归属于使该项无形资产达到预定用途所发生的其他支出确定。
2.自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
同时满足下列资本化条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3.投资者投入的无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
(三)无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊销金额一般计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:
无形资产类别 | 预计使用寿命(年) | 年摊销率 |
土地使用权 | 法定有效期 | |
车位使用权 | 合同受益期 | |
专利权 | 法定有效期 | |
非专利技术 | 合同受益期 | |
商标权 | 法定有效期 | |
特许权 | 合同受益期 | |
管理软件 | 2-5 | 50%-20% |
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产:(1)拥有永久所有权的土地,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试;(2)除拥有永久所有权的土地外,按不短于10年的期限进行摊销。
(四)无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
(五)土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值的,将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全部作为固定资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
(二)开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
(一)长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括租入固定资产改良支出等。
(二)长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
(三)长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费和工伤保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括以下五项内容:
1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
3.购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
5.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(一)预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债:
1.该义务是公司承担的现时义务;
2.该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
3.该义务的金额能够可靠地计量。
(二)预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
2.在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(一)授予日的会计处理
除了立即可行权的股份支付外,无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付,公司在授予日均不做会计处理。
(二)等待期内每个资产负债表日的会计处理
在等待期内的每个资产负债表日,公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用,同时确认所有者权益或负债。
对于附有市场条件的股份支付,只要职工满足了其他所有非市场条件,就确认已取得的服务。业绩条件为非市场条件的,等待期期限确定后,后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的,则对前期估计进行修改。
对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
(三)可行权日之后的会计处理
1.对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
2.对于现金结算的股份支付,企业在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
(四)回购股份进行职工期权激励的会计处理
公司以回购股份形式奖励公司职工的,在回购股份时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。在等待期内每个资产负债表日,按照权益工具在授予日的公允价值,将取得的职工服务计入成本费用,同时增加资本公积(其他资本公积)。在职工行权购买公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(一)收入确认原则
公司于合同开始日对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(二)收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(三)收入确认的具体原则
1.境内商品销售收入
(1)公司烟标等包装印刷产品和医药包装产品,通常根据客户订单组织生产,发货运输至客户所在地或其指定地点暂存,在实际交货时需经客户检测验收(进货检验或使用检验),按交付客户验收合格数量办理开票结算手续。因此,公司以交货验收并办理开票结算时确认商品销售收入的实现。
(2)公司膜类新材料、纸品等其他产品,通常根据客户订单组织生产并向客户发出商品,货物送达至客户后客户在送货单上签收或提供采购发货通知单作为签收回单,公司定期与客户进行对账。因此,公司将客户已验收并确认的入库商品确认为商品销售收入的实现。
2.出口商品销售收入
对于出口销售产品,公司以办理完成海关报关时作为收入的确认时点。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。
为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,应当作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(一)政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(二)政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:
1.公司能够满足政府补助所附条件;
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
(三)政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。
(四)政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
(一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
(1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
(2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
一、租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
二、单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
三、本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
(1)使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
1.租赁负债的初始计量金额;
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3.承租人发生的初始直接费用;
4.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括以下五项内容:
1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
3.购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
5.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
四、公司作为出租人的会计处理方法
公司租赁业务全部为经营租赁。作为出租人,公司在租赁期内各个期间按照系统合理的方法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行。 | 本次会计政策变更系公司根据财政部的有关规定和要求进行的合理变更,无需公司董事会审议。 | 本公司自2022年度起执行解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定,未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 一般纳税人应税收入按适用税率计算销项税额,抵扣进项税额后缴纳增值税;小规模纳税人应税收入按征收率计算缴纳增值税 | 13%、10%、9%、6%、5%、3% |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、30% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
汕头东风印刷股份有限公司 | 15 |
汕头东风印刷有限公司 | 25 |
深圳市凯文印刷有限公司 | 25 |
湖南福瑞印刷有限公司 | 15 |
延边长白山印务有限公司 | 15 |
贵州西牛王印务有限公司 | 15 |
陆良福牌彩印有限公司 | 15 |
广东鑫瑞新材料科技有限公司 | 15 |
汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司 | 25 |
株洲福瑞包装有限公司 | 25 |
贵州裕豐纸业实业有限公司 | 25 |
上海东峰医药包装科技有限公司 | 25 |
贵州千叶药品包装有限公司 | 15 |
江苏福鑫华康包装材料有限公司 | 25 |
重庆首键药用包装材料有限公司 | 15 |
重庆首瀚智能技术研究院有限公司 | 15 |
常州市华健药用包装材料有限公司 | 15 |
常州琦罡新材料有限公司 | 15 |
香港福瑞投资有限公司[注1] | 25 |
深圳市博盛新材料有限公司 | 15 |
湖南博盛新能源技术有限公司 | 15 |
盐城博盛新能源有限公司 | 25 |
东莞市博盛新材料有限公司 | 25 |
东莞市金恒晟新能源科技有限公司 | 25 |
惠州市天宏新材料有限公司 | 25 |
汕头东峰消费品产业有限公司 | 25 |
无锡东峰佳品科技发展有限公司 | 25 |
无锡东峰供应链管理有限公司 | 25 |
DFP AUSTRALIA PTY LTD[注2] | 30 |
AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANY PTY LIMITED[注2] | 30 |
NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED[注2] | 30 |
Q&I PTY LTD[注2] | 30 |
[注1]:全资子公司香港福瑞投资有限公司:根据广东省地方税务局《香港福瑞投资有限公司认定为居民企业的批复》(粤地税发[2014]41号)批复文件,该公司被认定为境外注册中资控股居民企业,并自2012年起开始执行,故报告期内该公司企业所得税税率为25%。
[注2]:澳大利亚全资子公司DFP AUSTRALIA PTY LTD、AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANYPTY LIMITED、Q&I PTY LTD及原控股子公司NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED:均按澳大利亚所得税法规定,每年7月1日至次年6月30日为一个税收年度,公司所得税全额税率为30%,基准税率实体公司可以享受较低的所得税税率。上述公司是否符合基准税率实体公司标准,需由其税收主管机关以其该收入年度的总营业额进行判定。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)母公司
公司于2022年被广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202244003694的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,本公司2022-2024年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。
(2)子公司
全资子公司-湖南福瑞印刷有限公司:该公司于2020年被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202043001042的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2020-2022年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 全资子公司-延边长白山印务有限公司:该公司于2021年被吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202122000357的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2021-2023年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。
控股子公司-贵州西牛王印务有限公司:该公司于2020年被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202052000502的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2020-2022年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-陆良福牌彩印有限公司:根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)、《企业所得税优惠政策事项办理办法》(国家税务总局公告2018年第23号)等的有关规定,该公司符合西部大开发税收优惠的条件。因此,该公司2021年度及2022年度均减按15%的税率缴纳企业所得税。 全资子公司-广东鑫瑞新材料科技有限公司:该公司于2022年被广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202244000087的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2022-2024年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-贵州千叶药品包装有限公司:根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)、《企业所得税优惠政策事项办理办法》(国家税务总局公告2018年第23号)等的有关规定,该公司符合西部大开发税收优惠的条件。因此,该公司2021年度及2022年度均减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-重庆首键药用包装材料有限公司:根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)、《企业所得税优惠政策事项办理办法》(国家税务总局公告2018年第23号)等的有关规定,该公司符合西部大开发税收优惠的条件 。因此,该公司2021年度及2022年度均减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-重庆首瀚智能技术研究院有限公司:根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号)、《企业所得税优惠政策事项办理办法》(国家税务总局公告2018年第23号)等的有关规定,该公司符合西部大开发税收优惠的条件 。因此,该公司2021年度及2022年度均减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-常州市华健药用包装材料有限公司:该公司于2021年被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202132005426的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2021-2023年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-常州琦罡新材料有限公司:该公司于2022年被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202132005426的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2022-2024年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-深圳市博盛新材料有限公司:该公司于2022年12月经深圳市科技创新委员会、深圳市财政局和国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业,取得编号为GR202244205358的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2022-2024年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。 控股子公司-湖南博盛新能源技术有限公司:该公司于2020年9月经湖南省科学技术厅、湖南省财政局和国家税务总局河南省税务局认定为高新技术企业,并取得编号为GR202043000679的高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,该公司2020-2022年度享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。
控股子公司-深圳市凯文印刷有限公司、汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司、株洲福瑞包装有限公司、贵州裕豐纸业实业有限公司、江苏福鑫华康包装材料有限公司、东莞市金恒晟新能源科技有限公司、惠州市天宏新材料有限公司:公司的企业所得优惠税率为20%。根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)、《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)及《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税[2022]13号)文件的相关规定,对从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业,实施小微企业所得税优惠政策进行分段计税:①对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,2021-2022年再减半征收;②对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,2019-2021年减按50%计入应纳税所得额,2022-2024年减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上述六家子公司2021年度及2022年度均符合小型微利企业相关标准,享受小型微利上述企业所得税税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 60,558.79 | 52,629.47 |
银行存款 | 1,755,634,160.85 | 2,304,962,756.74 |
其他货币资金 | 165,600,051.78 | 91,048,852.91 |
合计 | 1,921,294,771.42 | 2,396,064,239.12 |
其中:存放在境外的款项总额 | 23,997,812.09 | 27,179,762.02 |
其他说明
(1)银行存款期末余额中:公司子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司因经济纠纷起诉案件,作为冻结申请保全人依法向法院申请财产保全,提供冻结担保的被限制使用银行存款为980,000.00元。
(2)其他货币资金期末余额中:银行承兑汇票保证金为165,263,894.40元,保函保证金8,204.00元。
(3)货币资金期末余额中除上述被限制使用银行存款及保函保证金受限金额外,无其他抵押、冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 374,995,075.98 | 363,170,127.61 |
商业承兑票据 | 1,520,000.00 | |
合计 | 376,515,075.98 | 363,170,127.61 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 15,600,000.00 |
合计 | 15,600,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 75,765,109.40 | 39,490,194.73 |
合计 | 75,765,109.40 | 39,490,194.73 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 0.00 | 80,000.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000.00 |
合计 | 0.00 | 80,000.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 606,362,192.96 |
1年以内小计 | 606,362,192.96 |
1至2年 | 16,528,888.44 |
2至3年 | 4,604,361.42 |
3至4年 | 473,457.86 |
4至5年 | 366,728.25 |
5年以上 | 243,547.72 |
合计 | 628,579,176.65 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 5,146,174.49 | 0.82 | 5,146,174.49 | 100.00 | 0.00 | 21,433,433.37 | 3.70 | 21,433,433.37 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 623,433,002.16 | 99.18 | 34,214,552.26 | 5.49 | 589,218,449.90 | 557,067,424.30 | 96.30 | 30,371,113.05 | 5.45 | 526,696,311.25 |
合计 | 628,579,176.65 | / | 39,360,726.75 | / | 589,218,449.90 | 578,500,857.67 | / | 51,804,546.42 | / | 526,696,311.25 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
合肥苏鲜生超市采购有限公司 | 2,619,470.64 | 2,619,470.64 | 100.00 | 该单位已被列为失信被执行人,且已终止合作,预计收回可能性极小 |
英石烟草国际有限公司 | 1,062,953.27 | 1,062,953.27 | 100.00 | 企业倒闭,预计收回可能性极小 |
新疆吉康伟业商贸有限公司 | 893,875.00 | 893,875.00 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
贵州健瑞安药业有限公司 | 241,874.50 | 241,874.50 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
旭成(福建)科技股份有限公司 | 184,518.00 | 184,518.00 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
贵州名瑞园生态农业发展有限公司 | 66,922.50 | 66,922.50 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
贵州朋万食品有限公司 | 44,048.40 | 44,048.40 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
贵州中供医疗器械(集团)有限公司 | 32,512.18 | 32,512.18 | 100.00 | 已立案起诉,预计收回可能性极小 |
合计 | 5,146,174.49 | 5,146,174.49 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用等级分类的客户组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用风险优良客户 | 335,261,367.94 | 10,037,862.34 | 2.99% |
信用风险良好客户 | 18,702,420.61 | 752,294.77 | 4.02% |
信用风险普通客户 | 269,469,213.61 | 23,424,395.15 | 8.69% |
合计 | 623,433,002.16 | 34,214,552.26 | 5.49% |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 21,433,433.37 | 4,815,285.13 | 0.00 | 21,102,544.01 | 0.00 | 5,146,174.49 |
按组合计提坏账准备 | 30,371,113.05 | 3,100,270.05 | 0.00 | 16,273.13 | 759,442.29 | 34,214,552.26 |
合计 | 51,804,546.42 | 7,915,555.18 | 0.00 | 21,118,817.14 | 759,442.29 | 39,360,726.75 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 21,118,817.14 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位1 | 境外货款 | 15,300,182.00 | 东南亚地区不可抗力影响,企业倒闭 | 经公司总经理办公会决议通过 | 否 |
合计 | / | 15,300,182.00 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 83,782,797.48 | 13.33 | 2,542,430.23 |
客户2 | 80,751,125.62 | 12.85 | 2,259,890.13 |
客户3 | 77,105,237.54 | 12.27 | 2,993,653.35 |
客户4 | 26,145,900.00 | 4.16 | 784,377.00 |
客户5 | 23,289,242.05 | 3.71 | 851,257.51 |
合计 | 291,074,302.69 | 46.32 | 9,431,608.22 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 48,629,763.70 | 99.65 | 21,969,727.67 | 99.30 |
1至2年 | 123,398.75 | 0.25 | 155,573.98 | 0.70 |
2至3年 | 47,010.79 | 0.10 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 48,800,173.24 | 100.00 | 22,125,301.65 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商1 | 7,833,077.41 | 16.05 |
供应商2 | 6,257,600.00 | 12.82 |
供应商3 | 5,124,150.00 | 10.50 |
供应商4 | 5,019,008.89 | 10.28 |
供应商5 | 2,810,000.00 | 5.76 |
合计 | 27,043,836.30 | 55.41 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 130,613.34 | |
应收股利 | 50,065,403.88 | 56,388,211.49 |
其他应收款 | 58,203,712.46 | 19,448,792.34 |
合计 | 108,399,729.68 | 75,837,003.83 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款利息 | 130,613.34 | |
合计 | 130,613.34 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
广西真龙彩印包装有限公司[注] | 50,065,403.88 | 47,568,211.49 |
汕头东风智能包装科技有限公司 | 8,820,000.00 | |
合计 | 50,065,403.88 | 56,388,211.49 |
[注]:应收股利期末余额50,065,403.88元,系公司全资子公司香港福瑞投资有限公司应收联营企业广西真龙彩印包装有限公司于上期宣告分配的现金股利,截止本财务报告批准报出日已经全部收回。
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 47,165,442.96 |
1年以内小计 | 47,165,442.96 |
1至2年 | 14,114,333.31 |
2至3年 | 4,101,589.58 |
3至4年 | 421,885.69 |
4至5年 | 98,830.00 |
5年以上 | 432,040.00 |
合计 | 66,334,121.54 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 11,037,127.05 | 16,610,706.54 |
股权收购定金 | 26,000,000.00 | |
不动产购买定金 | 9,600,000.00 | |
其他往来款 | 19,696,994.49 | 6,169,333.76 |
合计 | 66,334,121.54 | 22,780,040.30 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损 |
期信用损失 | (未发生信用减值) | 失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 3,331,247.96 | 3,331,247.96 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 4,594,339.79 | 19,750.21 | 4,614,090.00 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 473,000.00 | 473,000.00 | ||
其他变动 | 658,071.12 | 658,071.12 | ||
2022年12月31日余额 | 8,110,658.87 | 19,750.21 | 8,130,409.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 19,750.21 | 19,750.21 | |||
按组合计提坏账准备 | 3,331,247.96 | 4,594,339.79 | 473,000.00 | 658,071.12 | 8,110,658.87 | |
合计 | 3,331,247.96 | 4,614,090.00 | 473,000.00 | 658,071.12 | 8,130,409.08 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 473,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
顾军 | 股权转让定金 | 26,000,000.00 | 1年以内 | 39.20 | 1,300,000.00 |
贵州裕豐纸业实业有限公司 | 借款 | 10,945,248.68 | 1-2年、2-3年 | 16.50 | 3,472,624.34 |
重庆市涪陵区新城区开发(集团)有限公司 | 不动产购买定金 | 9,600,000.00 | 1年以内 | 14.47 | 480,000.00 |
湖南省第四工程有限公司 | 代垫文明施工措施费、水电费 | 4,354,082.00 | 1年以内 | 6.56 | 217,704.10 |
河南中烟工业有限责任公司 | 投标保证金、履约保证金 | 1,490,000.00 | 1年以内、1-2年 | 2.25 | 204,400.00 |
合计 | / | 52,389,330.68 | / | 78.98 | 5,674,728.44 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 |
原材料 | 211,962,333.59 | 329,839.12 | 211,632,494.47 | 226,396,387.57 | 203,295.98 | 226,193,091.59 |
在产品 | 58,250,372.80 | 58,250,372.80 | 80,908,154.04 | 80,908,154.04 | ||
自制半成品 | 22,225,290.57 | 116,674.90 | 22,108,615.67 | 29,746,923.60 | 29,746,923.60 | |
库存商品 | 125,528,966.88 | 10,031,201.93 | 115,497,764.95 | 182,016,405.86 | 10,606,307.19 | 171,410,098.67 |
发出商品 | 371,059,520.29 | 21,418,285.83 | 349,641,234.46 | 370,869,911.20 | 12,577,233.21 | 358,292,677.99 |
合计 | 789,026,484.13 | 31,896,001.78 | 757,130,482.35 | 889,937,782.27 | 23,386,836.38 | 866,550,945.89 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 203,295.98 | 126,543.14 | 329,839.12 | |||
自制半成品 | 190,443.38 | 73,768.48 | 116,674.90 | |||
库存商品 | 10,606,307.19 | 3,776,551.34 | 806,502.10 | 5,106,385.49 | 51,773.21 | 10,031,201.93 |
发出商品 | 12,577,233.21 | 21,469,789.27 | 593,881.52 | 12,315,061.64 | 907,556.53 | 21,418,285.83 |
合计 | 23,386,836.38 | 25,372,883.75 | 1,590,827.00 | 17,495,215.61 | 959,329.74 | 31,896,001.78 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 24,492,628.26 | 16,767,470.18 |
预征增值税 | 11,322,291.65 | 0.00 |
预缴企业所得税 | 3,732,461.48 | 3,734,168.08 |
待摊费用 | 607,046.65 | 1,374,843.96 |
合计 | 40,154,428.04 | 21,876,482.22 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 423,078,843.61 | -59,239,926.30 | 363,838,917.31 | ||||||||
深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | 669,445,842.73 | 22,079,315.85 | 691,525,158.58 | ||||||||
小计 | 1,092,524,686.34 | -37,160,610.45 | 1,055,364,075.89 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广西真龙彩印包装有限公司 | 253,969,060.59 | 39,225,070.12 | -50,065,403.88 | 831,883.80 | 243,960,610.63 | ||||||
汕头东风智能包装科技有限公司 | 13,112,739.02 | 6,665,483.71 | 19,778,222.73 | ||||||||
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 0.00 | 320,000.00 | 0.00 | 320,000.00 | 0.00 | ||||||
珠海天威新材料股份有限公司 | 43,202,142.98 | 3,823,316.97 | -553,320.00 | 46,472,139.95 | |||||||
上海绿馨电子科技有限公司 | 35,296,337.72 | -5,086,397.31 | 30,209,940.41 | ||||||||
灰小度科技(上海)有限公司 | 0.00 | 3,820,000.00 | -834,607.12 | 2,985,392.88 |
NATURE ONE DAIRY (AUSTRALIA) PTE LTD | 3,606,309.08 | -3,677,935.90 | 71,626.82 | 0.00 | |||||||
杭州斯涵股权投资合伙企业(有限合伙) | 40,000,000.00 | 13,965.00 | 40,013,965.000 | ||||||||
小计 | 349,186,589.39 | 43,820,000.00 | 320,000.00 | 40,128,895.47 | -50,618,723.88 | 1,223,510.62 | 383,420,271.60 | ||||
合计 | 1,441,711,275.73 | 43,820,000.00 | 320,000.00 | 2,968,285.02 | -50,618,723.88 | 1,223,510.62 | 1,438,784,347.49 |
其他说明[注1]:系联营企业广西真龙彩印包装有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属全资子公司广西真龙天瑞彩印包装有限公司的财务数据。[注2]:因全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司所属联营企业-汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司已发生超额亏损,按照《企业会计准则——长期股权投资》中相关规定,按权益法核算对联营企业的长期股权投资时,投资企业确认应分担被投资单位发生的损失,应以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外)。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
安徽三联木艺包装有限公司[注] | 0.00 | 17,114,237.24 |
合计 | 0.00 | 17,114,237.24 |
[注]:本期全资子公司无锡东峰供应链管理有限公司全部转让原持有参股公司安徽三联木艺包装有限公司的10%股权。其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,554,783,112.79 | 1,344,850,804.98 |
固定资产清理 | 60,657,221.45 | |
合计 | 1,615,440,334.24 | 1,344,850,804.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及办公设备 | 合计 |
一、账面原值: |
1.期初余额 | 1,074,366,252.84 | 1,714,652,899.74 | 48,240,803.36 | 35,514,856.21 | 2,872,774,812.15 |
2.本期增加金额 | 2,774,939.56 | 470,730,622.33 | 2,649,953.81 | 4,374,653.49 | 480,530,169.19 |
(1)购置 | 544,918.00 | 64,161,159.72 | 1,066,136.00 | 2,160,694.97 | 67,932,908.69 |
(2)在建工程转入 | 2,218,832.53 | 243,756,061.86 | 307,348.68 | 738,555.60 | 247,020,798.67 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 162,655,841.81 | 1,203,238.52 | 1,472,306.33 | 165,331,386.66 |
34)其他 | 11,189.03 | 157,558.94 | 73,230.61 | 3,096.59 | 245,075.17 |
3.本期减少金额 | 101,789,150.13 | 86,506,116.20 | 1,686,051.75 | 3,227,527.48 | 193,208,845.56 |
(1)处置或报废 | 5,471,288.28 | 56,356,081.70 | 1,614,751.75 | 3,001,591.00 | 66,443,712.73 |
(2)企业合并减少 | 0.00 | 10,369,737.34 | 71,300.00 | 86,126.95 | 10,527,164.29 |
(3)其他[注] | 96,317,861.85 | 19,780,297.16 | 0.00 | 139,809.53 | 116,237,968.54 |
4.期末余额 | 975,352,042.27 | 2,098,877,405.87 | 49,204,705.42 | 36,661,982.22 | 3,160,096,135.78 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 388,934,840.47 | 1,068,605,003.74 | 40,504,502.41 | 29,879,660.55 | 1,527,924,007.17 |
2.本期增加金额 | 50,593,854.82 | 134,229,996.86 | 2,816,673.89 | 2,831,476.11 | 190,472,001.68 |
(1)计提 | 50,592,658.99 | 123,834,181.98 | 2,601,876.66 | 2,463,520.04 | 179,492,237.67 |
(2)企业合并增加 | 0.00 | 10,345,801.90 | 165,657.32 | 365,066.24 | 10,876,525.46 |
(3)其他 | 1,195.83 | 50,012.98 | 49,139.91 | 2,889.83 | 103,238.55 |
3.本期减少金额 | 44,839,927.62 | 63,567,095.36 | 1,631,689.85 | 3,044,273.03 | 113,082,985.86 |
(1)处置或报废 | 3,636,961.75 | 39,966,730.57 | 1,562,266.42 | 2,848,732.94 | 48,014,691.68 |
(2)企业合并减 | 0.00 | 6,712,724.63 | 69,423.43 | 57,561.68 | 6,839,709.74 |
少 | |||||
(3)其他[注] | 41,202,965.87 | 16,887,640.16 | 0.00 | 137,978.41 | 58,228,584.44 |
4.期末余额 | 394,688,767.67 | 1,139,267,905.24 | 41,689,486.45 | 29,666,863.63 | 1,605,313,022.99 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 580,663,274.60 | 959,609,500.63 | 7,515,218.97 | 6,995,118.59 | 1,554,783,112.79 |
2.期初账面价值 | 685,431,412.37 | 646,047,896.00 | 7,736,300.95 | 5,635,195.66 | 1,344,850,804.98 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋建筑物 | 21,136,995.54 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
母公司-云南昆明久皓大院 | 5,679,696.18 | 因手续不齐全,尚无法办理 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
子公司湖南福瑞土地使用权及地上建(构)筑物等 | 60,657,221.45 | |
合计 | 60,657,221.45 |
其他说明:
按照湖南省、长沙市关于“腾笼换鸟”工作指示精神和总体规划要求,公司全资子公司湖南福瑞印刷有限公司现有厂区已被列入政府土地收回范围,其土地使用权及地上建(构)筑物等将转移过户给长沙经济技术开发区管理委员会(以下简称“长沙经开区”) 所属企业长沙经济技术开发区投资控股有限公司(以下简称“长沙经开投控”)。本次交易系根据长沙经开区“腾笼换鸟”产业转移项目的实施需要,指定由长沙经开投控作为资产收购主体,承担“腾笼换鸟”项目的资产收购。湖南福瑞于2022年11月27日与长沙经开投控股签订《土地使用权及地上建(构)筑物转让合同》,将其拥有的位于长沙经济技术开发区星沙大道18号的土地使用权、地上建(构)筑物以及与上述不动产相关的附属设施、设备等资产(以下简称“转让资产”)转让给长沙经开投控,上述转让资产即进入清理程序,湖南福瑞将上述转让资产一并转入固定资产清理科目,并将收到的部分资产转让价款及预增的土地增值税等税款计入该科目核算。本项目期末余额反映尚处在清理阶段的固定资产清理余额情况。
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 49,002,636.37 | 66,819,567.35 |
合计 | 49,002,636.37 | 66,819,567.35 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
母公司-东风股份研发中心及信息化建设项目 | 0.00 | 0.00 | 4,193,797.77 | 4,193,797.77 |
子公司-湖南福瑞高端包装印刷智能工厂技改搬迁建设项目 | 3,747,506.71 | 3,747,506.71 | 27,517,275.48 | 27,517,275.48 | ||
机器设备 | 25,187,482.21 | 25,187,482.21 | 33,264,483.86 | 33,264,483.86 | ||
子公司-福鑫华康医药包装硬片生产项目 | 15,486,238.51 | 15,486,238.51 | ||||
其他 | 4,581,408.94 | 4,581,408.94 | 1,844,010.24 | 1,844,010.24 | ||
合计 | 49,002,636.37 | 49,002,636.37 | 66,819,567.35 | 66,819,567.35 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
母公司-东风股份研发中心及信息化建设项目 | 100,064,000.00 | 4,193,797.77 | 9,617,768.09 | 13,811,565.86 | 25.26 | 项目建设中 | 募集资金 | |||||
子公司-湖南福瑞高端包装印刷智能工厂技改搬迁建设项目 | 541,596,700.00 | 27,517,275.48 | 19,511,838.20 | 43,281,606.97 | 3,747,506.71 | 20.23 | 项目建设中 | 募集资金 | ||||
机器设备 | 33,264,483.86 | 178,092,482.89 | 185,750,973.21 | 418,511.33 | 25,187,482.21 | 设备安装中 | 自筹资金 | |||||
子公司-福鑫华康医药包装硬片生产项目 | 87,000,000.00 | 15,486,238.51 | 15,486,238.51 | 17.80 | 项目建设中 | 自筹资金 | ||||||
其他 | 1,844,010.24 | 10,354,350.14 | 4,176,652.63 | 3,440,298.81 | 4,581,408.94 | 自筹资金 | ||||||
合计 | 728,660,700.00 | 66,819,567.35 | 233,062,677.83 | 247,020,798.67 | 3,858,810.14 | 49,002,636.37 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 畜牧养殖业 | 合计 | |
未成熟生产性生物资产 | 成熟生产性生物资产 | ||
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 1,602,909.60 | 5,679,116.62 | 7,282,026.22 |
2.本期增加金额 | 2,856,345.20 | 1,866,329.56 | 4,722,674.76 |
(1)外购 | 418,349.75 | 0.00 | 418,349.75 |
(2)自行培育 | 2,406,159.21 | 0.00 | 2,406,159.21 |
(3)转群增加 | 0.00 | 1,753,533.60 | 1,753,533.60 |
(4)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(5)其他 | 31,836.24 | 112,795.96 | 144,632.20 |
3.本期减少金额 | 1,972,725.30 | 4,416,836.59 | 6,389,561.89 |
(1)处置 | 180,302.85 | 4,154,731.44 | 4,335,034.29 |
(2)转群减少 | 1,753,533.60 | 0.00 | 1,753,533.60 |
(3)其他 | 38,888.85 | 262,105.15 | 300,994.00 |
4.期末余额 | 2,486,529.50 | 3,128,609.59 | 5,615,139.09 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 0.00 | 3,431,222.82 | 3,431,222.82 |
2.本期增加金额 | 1,099,129.94 | 1,099,129.94 | |
(1)计提 | 1,030,980.60 | 1,030,980.60 | |
(2)其他 | 68,149.34 | 68,149.34 | |
3.本期减少金额 | 2,845,360.26 | 2,845,360.26 | |
(1) 处置 | 2,624,841.67 | 2,624,841.67 | |
(2)其他 | 220,518.59 | 220,518.59 | |
4.期末余额 | 0.00 | 1,684,992.50 | 1,684,992.50 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 2,486,529.50 | 1,443,617.09 | 3,930,146.59 |
2.期初账面价值 | 1,602,909.60 | 2,247,893.80 | 3,850,803.40 |
未成熟生产性生物资产及成熟生产性生物资产本期减少金额中的其他,系生产性生物资产报废(牛只死亡)及外币报表折算差额。
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 23,580,003.60 | 23,580,003.60 |
2.本期增加金额 | 57,870,348.59 | 57,870,348.59 |
(1)租入 | 3,442,613.53 | 3,442,613.53 |
(2)企业合并增加 | 54,427,735.06 | 54,427,735.06 |
3.本期减少金额 | 1,589,991.06 | 1,589,991.06 |
(1)处置 | 1,581,156.60 | 1,581,156.60 |
(2)其他 | 8,834.46 | 8,834.46 |
4.期末余额 | 79,860,361.13 | 79,860,361.13 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 5,553,167.55 | 5,553,167.55 |
2.本期增加金额 | 15,188,155.54 | 15,188,155.54 |
(1)计提 | 7,891,724.44 | 7,891,724.44 |
(2)企业合并增加 | 7,296,431.10 | 7,296,431.10 |
3.本期减少金额 | 573,110.59 | 573,110.59 |
(1)处置 | 573,110.59 | 573,110.59 |
4.期末余额 | 20,168,212.50 | 20,168,212.50 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | 0.00 | |
2.本期增加金额 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | |
3.本期减少金额 | 0.00 | |
(1)处置 | 0.00 | |
4.期末余额 | 0.00 | |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 59,692,148.63 | 59,692,148.63 |
2.期初账面价值 | 18,026,836.05 | 18,026,836.05 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 车位使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 456,505,185.74 | 13,333,333.33 | 75,640,766.45 | 471,698.10 | 2,700,000.00 | 2,887,640.43 | 551,538,624.05 |
2.本期增加金额 | 5,307,541.48 | 120,057,281.55 | 3,800.00 | 1,454,964.40 | 126,823,587.43 | ||
(1)购置 | 4,087,714.65 | 57,281.55 | 665,134.49 | 4,810,130.69 | |||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | 120,000,000.00 | 3,800.00 | 789,829.91 | 120,793,629.91 | |||
(4)其他 | 1,219,826.83 | 1,219,826.83 | |||||
3.本期减少金额 | 124,750,999.99 | 76,190.48 | 2,003,800.00 | 680,052.14 | 127,511,042.61 | ||
(1)处置 | 76,190.48 | 130,007.47 | 206,197.95 | ||||
(2)企业合并减少 | |||||||
(3)其他 | 124,750,999.99 | 2,003,800.00 | 550,044.67 | 127,304,844.66 | |||
4.期末余额 | 337,061,727.23 | 13,257,142.85 | 195,698,048.00 | 471,698.10 | 700,000.00 | 3,662,552.69 | 550,851,168.87 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 60,534,049.36 | 1,168,014.25 | 24,830,570.04 | 153,301.85 | 1,575,872.11 | 1,003,546.38 | 89,265,353.99 |
2.本期增加金额 | 9,621,345.92 | 215,222.68 | 10,794,279.98 | 47,169.80 | 585,427.80 | 1,790,562.74 | 23,054,008.92 |
(1)计提 | 9,621,345.92 | 215,222.68 | 10,794,279.98 | 47,169.80 | 585,427.80 | 1,401,865.67 | 22,665,311.85 |
(2)企业合并增加 | 388,697.07 | 388,697.07 | |||||
3.本期减少金额 | 25,775,000.25 | 7,495.83 | 2,003,800.00 | 680,052.14 | 28,466,348.22 | ||
(1)处置 | 7,495.83 | 130,007.47 | 137,503.30 | ||||
(2)其他 | 25,775,000.25 | 2,003,800.00 | 550,044.67 | 28,328,844.92 |
4.期末余额 | 44,380,395.03 | 1,375,741.10 | 35,624,850.02 | 200,471.65 | 157,499.91 | 2,114,056.98 | 83,853,014.69 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 5,878,139.43 | 5,878,139.43 | |||||
2.本期增加金额 | 116,748.85 | 116,748.85 | |||||
(1)计提 | |||||||
(2)其他 | 116,748.85 | 116,748.85 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 5,994,888.28 | 5,994,888.28 | |||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 286,686,443.92 | 11,881,401.75 | 160,073,197.98 | 271,226.45 | 542,500.09 | 1,548,495.71 | 461,003,265.90 |
2.期初账面价值 | 390,092,996.95 | 12,165,319.08 | 50,810,196.41 | 318,396.25 | 1,124,127.89 | 1,884,094.05 | 456,395,130.63 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
合并陆良福牌彩印有限公司 | 91,860,016.93 | 91,860,016.93 | ||
合并原广东可逸智膜科技有限公司[注1] | 44,782,706.55 | 44,782,706.55 | ||
合并原广东凯文印刷有限公司[注2] | 232,432,280.83 | 232,432,280.83 | ||
合并湖南福瑞印刷有限公司 | 73,641,630.47 | 73,641,630.47 | ||
合并贵州千叶药品包装有限公司 | 87,354,589.97 | 87,354,589.97 | ||
合并重庆首键药用包装材料有限公司 | 89,095,294.27 | 89,095,294.27 | ||
合并常州市华健药用包装材料有限公司 | 56,686,033.07 | 56,686,033.07 | ||
合并江苏福鑫华康包装材料有限公司 | 9,291,014.39 | 9,291,014.39 | ||
合并深圳市博盛新材料有限公司 | 140,447,384.63 | 140,447,384.63 | ||
合计 | 685,143,566.48 | 140,447,384.63 | 825,590,951.11 |
[注1]:公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司于2014年8月收购原广东可逸智膜科技有限公司(以下简称“可逸智膜”,收购时公司名称为“汕头可逸塑胶有限公司”)100%股权,可逸智膜自2014年8月31日起纳入公司合并报表范围。根据《企业会计准则第20号——企业合并》,鑫瑞科技对收购可逸智膜100%股权所支付的股权收购对价款大于购买日取得可逸智膜可辨认资产公允价值份额的差额44,782,706.55元确认为商誉。公司于2020年4月召开的第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司吸收合并公司全资孙公司广东可逸智膜科技有限公司的议案》,同意由公司全资子公司鑫瑞科技对其全资子公司可逸智膜实施整体吸收合并。可逸智膜于2020年12月取得汕头市市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》及《核准注销登记通知书》、公司全资子公司鑫瑞科技于2020年12月取得汕头市市场监督管理局出具的《核准变更登记通知书》及变更登记后的《营业执照》,本次公司全资子公司鑫瑞科技吸收合并其全资子公司可逸智膜的事项已完成。根据《企业会计准则》的相关规定,公司全资子公司鑫瑞科技原合并报表层面对可逸智膜的商誉转移至鑫瑞科技母公司个别报表层面。[注2]:公司于2016年7月收购原广东凯文印刷有限公司(以下简称“广东凯文”,收购时公司名称为“汕头保税区金光实业有限公司”)75%股权,广东凯文自2016年7月31日起被公司纳入合并报表范围。根据《企业会计准则第20号——企业合并》,公司对收购广东凯文75%股权所支付的股权收购对价款大于购买日取得广东凯文可辨认资产公允价值份额的差额232,432,280.83元确认为商誉。公司于2020年5月召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司广东凯文印刷有限公司的议案》,同意由公司对全资子公司广东凯文实施整体吸收合并。广东凯文于2020年12月取得汕头市市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》及《核准注销登记通知书》、公司于2020年12月取得汕头市市场监督管理局出具的《核准变更登记通
知书》及变更登记后的《营业执照》,本次公司吸收合并全资子公司广东凯文的事项已完成。根据《企业会计准则》的相关规定,公司原合并报表层面对广东凯文的商誉转移至公司母公司个别报表层面。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
合并陆良福牌彩印有限公司 | 91,860,016.93 | 91,860,016.93 | ||
合并原广东凯文印刷有限公司 | 232,432,280.83 | 232,432,280.83 | ||
合并原广东可逸智膜科技有限公司 | 44,782,706.55 | 44,782,706.55 | ||
合计 | 324,292,297.76 | 44,782,706.55 | 369,075,004.31 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
上述公司商誉减值测试的资产组构成情况如下:
①陆良福牌彩印有限公司:陆良福牌于评估基准日的评估范围是公司并购陆良福牌形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产、长期待摊费用)。
②原广东可逸智膜科技有限公司:原可逸智膜于评估基准日的评估范围是公司并购原可逸智膜形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产)。
③原广东凯文印刷有限公司:原广东凯文于评估基准日的评估范围是公司并购原广东凯文形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产)。
④湖南福瑞印刷有限公司:湖南福瑞于评估基准日的评估范围是公司并购湖南福瑞形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、在建工程、无形资产)。
⑤贵州千叶药品包装有限公司:千叶药包于评估基准日的评估范围是公司并购千叶药包形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产、长期待摊费用)。
⑥重庆首键药用包装材料有限公司:首键药包于评估基准日的评估范围是公司并购首键药包形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用)。
⑦常州市华健药用包装材料有限公司:华健药包于评估基准日的评估范围是公司并购华健药包形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产)。
⑧江苏福鑫华康包装材料有限公司:福鑫华康于评估基准日的评估范围是公司并购福鑫华康形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、无形资产)。
⑨深圳市博盛新材料有限公司:博盛新材于评估基准日的评估范围是公司并购博盛新材形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为与商誉相关的长期资产(包括固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、长期待摊费用和其他非流动资产)。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
① 商誉减值测试过程:
项目 | 原广东可逸智膜科技有限公司 | 湖南福瑞印刷有限公司 | 贵州千叶药品包装有限公司 | 重庆首键药用包装材料有限公司 | 常州市华健药用包装材料有限公司 | 江苏福鑫华康包装材料有限公司 | 深圳市博盛新材料有限公司 |
商誉账面余额① | 44,782,706.55 | 73,641,630.47 | 87,354,589.97 | 89,095,294.27 | 56,686,033.07 | 9,291,014.39 | 140,447,384.63 |
商誉减值准备余额② | |||||||
商誉的账面价值③=①-② | 44,782,706.55 | 73,641,630.47 | 87,354,589.97 | 89,095,294.27 | 56,686,033.07 | 9,291,014.39 | 140,447,384.63 |
整体商誉价值(含少数股东商誉)④ | 44,782,706.55 | 73,641,630.47 | 116,472,786.63 | 118,793,725.69 | 80,980,047.24 | 10,930,605.16 | 297,473,125.00 |
资产组的账面价值⑤ | 16,441,254.76 | 284,408,360.45 | 176,415,800.38 | 85,492,862.88 | 58,172,281.11 | 8,514,740.60 | 394,720,160.40 |
包含整体商誉的资产组的账面价值⑥=④+⑤ | 61,223,961.31 | 358,049,990.92 | 292,888,587.01 | 204,286,588.57 | 139,152,328.35 | 19,445,345.76 | 692,193,285.40 |
可回收金额⑦ | 16,000,000.00 | 396,000,000.00 | 302,000,000.00 | 222,000,000.00 | 143,000,000.00 | 19,700,000.00 | 916,000,000.00 |
整体商誉减值准备(大于0时)⑧=⑥-⑦ | 45,223,961.31 | ||||||
归属于母公司股东的商誉减值准备(大于0时)[注] | 44,782,706.55 |
② 公司采用预测未来现金流量折现方法的关键参数:
资产组名称 | 预测期 | 预测期营业收入增长率 | 预测期销售利润率 | 稳定期 | 稳定期营业收入增长率 | 稳定期销售利润率 | 折现率 |
并购原广东可逸智膜科技有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: -63.71% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% | 2023-2027年分别为: 15.89% 19.20% 19.21% 19.37% 20.10% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 17.72% | 12.83% |
并购湖南福瑞印刷有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: -10.63% 0.00% 7.36% 14.17% 15.17% | 2023-2027年分别为: 7.1% 4.0% 3.5% 5.2% 7.8% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 8.6% | 12.09% |
并购贵州千叶药品包装有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: 21.24% 9.97% 4.99% 4.99% 1.99% | 2023-2027年分别为: 11.76% 11.94% 12.27% 12.75% 12.95% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 12.71% | 10.95% |
并购重庆首键药用包装材料有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: 15.48% 9.43% 7.62% 4.93% 4.86% | 2023-2027年分别为: 14.55% 14.16% 13.75% 13.85% 14.48% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 15.06% | 10.81% |
并购常州市华健药用包装材料有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: 8.83% 7.73% 5.76% 5% 3% | 2023-2027年分别为: 7.65% 8.18% 8.45% 8.67% 8.61% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 8.76% | 10.50% |
并购江苏福鑫华康包装材料有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 | 2023-2027年分别为: 14.42% 8.00% 5.00% 3.00% | 2023-2027年分别为: 4.78% 5.70% 6.24% 6.60% | 2028年起至未来永续年限 | 0% | 6.54% | 10.96% |
2.00% | 6.59% | ||||||
并购深圳市博盛新材料有限公司形成与商誉相关的资产组 | 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 2028年 | 2023-2028年分别为: 236.95% 34.24% 10.71% 6.83% 4.95% 2.06% | 2023-2028年分别为: 30.02% 30.28% 30.24% 30.26% 30.26% 30.44% | 2029年起至未来永续年限 | 0% | 32.96% | 11.22% |
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
1、对合并原广东可逸智膜科技有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购原可逸智膜形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据原可逸智膜经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。原可逸智膜经营层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1037号《广东鑫瑞新材料科技有限公司拟进行商誉减值测试所涉及原广东可逸智膜科技有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,公司本期对该资产组相关的商誉计提减值准备44,782,706.55元。
2、对合并湖南福瑞印刷有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购湖南福瑞形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据湖南福瑞经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1038号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及湖南福瑞印刷有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
3、对合并贵州千叶药品包装有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购千叶药包形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据千叶药包经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1035号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及贵州千叶药品包装有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
4、对合并重庆首键药用包装材料有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购重庆首键药包形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据重庆首键药包经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1036号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及重庆首键药用
包装材料有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
5、对合并常州市华健药用包装材料有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购常州华健药包形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据常州华健药包经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1034号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及常州市华健药用包装材料有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
6、对合并江苏福鑫华康包装材料有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购福鑫华康形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据福鑫华康经营层预测5年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1039号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的江苏福鑫华康包装材料有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
7、对合并深圳市博盛新材料有限公司形成的商誉减值测试影响:公司期末对并购深圳博盛形成的商誉进行减值测试时,资产组的预计可收回金额根据深圳博盛经营层预测6年的财务预算,采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率,并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。公司对该资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)的测算参考了江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2023)第1043号《汕头东风印刷股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的深圳市博盛新材料有限公司商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据减值测试的结果,该资产组相关的商誉本期未发生减值。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入固定资产改良支出 | 3,818,901.34 | 43,803,240.96 | 3,742,359.62 | 43,879,782.68 | |
车间净化改造支出 | 589,447.76 | 2,095,687.13 | 212,761.97 | 2,472,372.92 | |
办公楼改造装修支出 | 366,673.93 | 791,987.56 | 344,738.47 | 813,923.02 | |
厂区绿化费 | 661,809.73 | 491,775.06 | 226,691.71 | 926,893.08 | |
合计 | 5,436,832.76 | 47,182,690.71 | 4,526,551.77 | 48,092,971.70 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 36,285,077.54 | 5,626,500.62 | 65,313,453.38 | 9,902,054.59 |
内部交易未实现利润 | 8,266,505.56 | 1,604,924.92 | 95,662,713.07 | 1,820,030.81 |
可抵扣亏损 | 159,195,443.27 | 25,353,857.23 | 22,254,414.31 | 3,659,916.79 |
递延收益 | 39,043,119.48 | 7,927,753.74 | 9,614,430.32 | 1,442,164.57 |
租赁负债 | 61,595,162.82 | 13,147,563.71 | ||
其他 | 1,348,855.37 | 203,047.70 | ||
合计 | 304,385,308.67 | 53,660,600.22 | 194,193,866.45 | 17,027,214.46 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 374,159,968.74 | 57,448,956.17 | 256,095,130.54 | 39,349,761.82 |
固定资产一次性扣除折旧 | 263,239,837.32 | 43,481,511.89 | 164,666,225.44 | 24,699,933.87 |
长期股权投资损益调整[注] | 655,364,075.89 | 163,841,018.98 | 692,524,786.34 | 123,674,460.61 |
使用权资产 | 49,297,567.61 | 10,942,925.76 | ||
其他 | 635,592.27 | 95,338.84 | 748,446.34 | 112,266.95 |
合计 | 1,342,697,041.83 | 275,809,751.64 | 1,114,034,588.66 | 187,836,423.25 |
[注]:系对持有合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)(以下简称“成都基金”)及深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)(以下简称“深圳母基金”)长期股权投资权益法核算产生的暂时性差异确认相关的所得税影响。由于合伙企业税制上采取“先分后税”的政策,并以每一个合伙人为纳税主体,公司作为该企业的合伙人之一,未来需对从该合伙企业所投资的项目进行转让或清算时分回的利润缴纳企业所得税。且根据《合伙协议》约定,成都基金存续期为7年(可以延长存续期,但最长不得超过8年),深圳母基金所属子基金深圳市天图东峰中小微企业股权投资基金合伙企业(有限合伙)存续期为8年(可以延长存续期,但最长不得超过10年);回收或退出期可以通过各种方式对项目进行变现,但延长存续期限届满后应对未退出投资项目的基金资产进行处置、清算变现,从而实现投资收益。故按照企业会计准则相关规定对该长期股权投资暂时性差异确认相关的所得税影响。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 53,262,492.55 | 17,919,960.84 |
可抵扣亏损 | 576,020,150.75 | 688,410,082.70 |
合计 | 629,282,643.30 | 706,330,043.54 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022 | 26,129,526.77 | ||
2023 | 46,679,583.20 | 49,200,666.14 | |
2024 | 78,383,469.37 | 80,880,142.35 | |
2025 | 87,449,036.69 | 93,941,857.18 | |
2026 | 124,677,804.99 | 129,112,379.78 | |
2027 | 83,095,559.79 | ||
2028 | |||
2029 | |||
2030 | |||
2031 | 12,544,124.09 | ||
2032 | |||
澳大利亚子公司无期限[注] | 143,190,572.62 | 309,145,510.48 | |
合计 | 576,020,150.75 | 688,410,082.70 | / |
[注]:系根据澳洲当地税收相关法律法规,澳洲子公司当期税务亏损可无期限向以后经营年度结转。其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款及设备款 | 125,303,326.15 | 125,303,326.15 | 23,973,374.90 | 23,973,374.90 |
其他 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
合计 | 135,303,326.15 | 135,303,326.15 | 33,973,374.90 | 33,973,374.90 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 10,012,069.43 | |
保证借款 | 1,200,000.00 | |
信用借款 | 28,644,915.22 | 28,500,000.00 |
票据贴现融资 | 339,839.00 | |
迪链贴现融资 | 6,910,891.52 | |
合计 | 46,767,876.17 | 28,839,839.00 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 641,454,423.36 | 515,073,476.75 |
合计 | 641,454,423.36 | 515,073,476.75 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购买原材料和电费等成本类的应付款项 | 474,877,842.49 | 518,115,198.96 |
购建固定资产等长期资产的应付款项 | 55,351,077.31 | 29,007,548.32 |
合计 | 530,228,919.80 | 547,122,747.28 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租金 | 60,242.25 | 128,765.78 |
合计 | 60,242.25 | 128,765.78 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
履约合同预收款项 | 7,538,216.56 | 18,762,973.59 |
合计 | 7,538,216.56 | 18,762,973.59 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 89,440,105.51 | 484,481,150.45 | 469,787,117.01 | 104,134,138.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 31,935,287.03 | 27,636,459.18 | 4,298,827.85 |
三、辞退福利 | 2,194,818.52 | 1,330,717.52 | 864,101.00 | |
四、一年内到期的其他福利 | 5,101,020.85 | 5,101,020.85 | ||
合计 | 89,440,105.51 | 523,712,276.85 | 503,855,314.56 | 109,297,067.80 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 83,266,272.53 | 414,701,471.18 | 400,524,433.99 | 97,443,309.72 |
二、职工福利费 | 27,995,132.91 | 27,995,132.91 | ||
三、社会保险费 | 19,258,438.17 | 18,655,742.01 | 602,696.16 | |
其中:医疗保险费 | 17,558,968.04 | 17,050,601.09 | 508,366.95 | |
工伤保险费 | 1,699,470.13 | 1,605,140.92 | 94,329.21 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 447,323.60 | 15,699,621.20 | 15,693,562.00 | 453,382.80 |
五、工会经费和职工教育经费 | 505,277.35 | 5,064,377.13 | 5,090,126.23 | 479,528.25 |
六、短期带薪缺勤 | 281,625.44 | 1,762,109.86 | 1,828,119.87 | 215,615.43 |
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他 | 4,939,606.59 | 4,939,606.59 | ||
合计 | 89,440,105.51 | 484,481,150.45 | 469,787,117.01 | 104,134,138.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 30,827,032.43 | 26,660,892.61 | 4,166,139.82 | |
2、失业保险费 | 1,108,254.60 | 975,566.57 | 132,688.03 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 31,935,287.03 | 27,636,459.18 | 4,298,827.85 |
其他说明:
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质的职工薪酬40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 27,531,690.01 | 16,312,721.62 |
企业所得税 | 19,644,776.38 | 13,314,982.65 |
个人所得税 | 952,253.56 | 820,538.26 |
城市维护建设税 | 1,901,944.09 | 1,118,384.72 |
教育费附加 | 1,403,280.95 | 838,812.83 |
城镇土地使用税 | 523,627.87 | 25,808.74 |
房产税 | 55,299.28 | 48,792.42 |
印花税 | 524,508.91 | 245,312.12 |
环境保护税 | 29,671.24 | 21,310.17 |
残疾人就业保障金 | 83,803.30 | 75,320.76 |
地方水利建设基金 | 36,163.32 | 33,729.88 |
防洪保安资金 | 6,499.21 | 13,918.13 |
合计 | 52,693,518.12 | 32,869,632.30 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 150,445.24 | |
其他应付款 | 34,462,919.35 | 39,273,611.95 |
合计 | 34,462,919.35 | 39,424,057.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 50,864.50 | |
企业债券利息 | 65,595.33 | |
短期借款应付利息 | 33,985.41 | |
合计 | 150,445.24 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
物流费 | 7,765,111.78 | 21,334,850.26 |
押金及其他 | 26,697,807.57 | 17,938,761.69 |
合计 | 34,462,919.35 | 39,273,611.95 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 30,045,680.56 | |
1年内到期的应付债券 | 98,285.33 | |
1年内到期的租赁负债 | 10,216,595.47 | 5,930,673.27 |
合计 | 40,360,561.36 | 5,930,673.27 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未终止确认银行承兑票据 | 39,490,194.73 | 44,135,962.10 |
待转销项税 | 772,706.58 | |
合计 | 40,262,901.31 | 44,135,962.10 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 9,900,000.00 | |
信用借款 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 10,000,000.00 | 39,900,000.00 |
长期借款分类的说明:
无其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 267,054,202.27 | 256,818,609.28 |
合计 | 267,054,202.27 | 256,818,609.28 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
东风转债 | 100 | 2019/12/24 | 6年 | 295,328,000.00 | 256,818,609.28 | 10,559,592.99 | 324,000.00 | 267,054,202.27 | ||
合计 | / | / | / | 295,328,000.00 | 256,818,609.28 | 10,559,592.99 | 324,000.00 | 267,054,202.27 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2549号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文件核准,公司于2019年12月24日向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值人民币100元,按面值发行,发行总额为人民币29,532.80万元,债券期限6年。公司发行可转换公司债券的票面利率为:第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2%,采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息,计息起始日为可转换公司债券发行首日2019年12月24日,每年的付息日为本次发行的可转换债券发行首日起每满一年的当日。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]16号文件同意,公司本次发行的人民币29,532.80万元可转换公司债券于2020年1月20日在上海证券交易所上市交易(债券简称“东风转债”,债券代码“113030”)。本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止(2020年6月30日至2025年12月23日),持有人可在转股期限内申请转股,即:公司本次发行的“东风转债”自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日,即2020年6月30日起可转换为公司股份。本次发行的可转债的
初始转股价格为6.90元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司A股股票交易均价。
公司于2020年5月14日召开的2019年年度股东大会审议通过了《公司2019年度利润分配方案》,公司以截止2019年12月31日总股本133,440万股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利1.50元(含税)。根据《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款规定,若公司发生派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况,将进行转股价格的调整。公司调整前转股价为6.90元/股,2019年度利润分配方案为派发现金股利0.15元/股,除权除息日为2020年6月23日。因此,根据上述规定,东风转债的转股价格于2020年6月23日起由原来的6.90元/股调整为6.75元/股。调整后的转股价格自2020年6月23日起生效。
公司于2021年5月6日召开的2020年年度股东大会审议通过了《公司2020年度利润分配方案》,公司以截止2020年12月31日总股本1,334,406,809股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利3元(含税)。根据《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款规定,若公司发生派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况,将进行转股价格的调整。公司调整前转股价为6.75元/股,2020年度利润分配方案派发现金股利0.30元/股,除权除息日为2021年5月27日。因此,根据上述规定,东风转债的转股价格于2021年5月27日起由原来的6.75元/股调整为6.45元/股。调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。
公司于2021年9月15日召开的《关于延长非公开发行股票决议有效期及股东大会对董事会授权有效期的议案》。根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准汕头东风印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]611号)的核准,核准公司非公开发行不超过400,320,310股新股。公司本次实际非公开发行人民币普通股(A股)股票201,320,132股,每股发行价格6.06元。调整后的转股价格自2021年11月12日起由原来的6.45元/股调整为6.40元/股,调整后的转股价格自2021年11月12日起生效。
公司于2022年5月6日召开的2021年年度股东大会审议通过了《公司2021年度利润分配方案》,以截止2021年12月31日公司总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),并以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股。根据《汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款规定,若公司发生派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况,将进行转股价格的调整。公司调整前转股价为6.40元/股,2021年度利润分配方案为派发现金股利0.45元/股及以资本公积金(股本溢价)转增股本每10股转增2股,除权除息日为2022年5月23日。因此,根据上述规定,“东风转债”的转股价格于2022年5月23日起由原来的6.40元/股调整为4.96元/股。调整后的转股价格自2022年5月23日起生效。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 80,928,888.00 | 13,826,433.08 |
未确认融资费用 | -18,012,582.09 | -829,690.93 |
合计 | 62,916,305.91 | 12,996,742.15 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 9,614,430.32 | 33,346,335.87 | 1,925,022.49 | 41,035,743.70 | 与资产相关 |
合计 | 9,614,430.32 | 33,346,335.87 | 1,925,022.49 | 41,035,743.70 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2020年省级促进经济高质量发展专项资金 | 830,903.06 | 278,278.84 | 552,624.22 | 与资产相关 | |||
2019年大气污染防治资金 | 822,033.89 | 101,694.92 | 720,338.97 | 与资产相关 | |||
特色食品手提袋外包装自动化生产线升级改造项目资金 | 1,680,000.00 | 240,000.00 | 1,440,000.00 | 与资产相关 | |||
VOCs治理系统补助资金 | 1,584,923.52 | 209,000.88 | 1,375,922.64 | 与资产相关 | |||
企业数字化转型升级项目资金 | 3,233,596.64 | 328,840.32 | 2,904,756.32 | 与资产相关 | |||
2020年省级打好污染防治攻坚战专项资金 | 303,525.00 | 31,950.00 | 271,575.00 | 与资产相关 | |||
新型医用面部防护装备项目资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
2017年第三批民营经济发展专项资金 | 257,281.49 | 58,252.44 | 199,029.05 | 与资产相关 | |||
2019年工业信息化资金补助 | 184,000.00 | 24,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 | |||
2020年工业信息化资金补助 | 318,166.72 | 45,999.96 | 272,166.76 | 与资产相关 | |||
2018年厂房装修补贴 | 8,125,000.00 | 208,333.33 | 7,916,666.67 | 与资产相关 | |||
2020年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 2,319,290.86 | 53,926.11 | 2,265,364.75 | 与资产相关 | |||
2021年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 425,783.00 | 9,905.39 | 415,877.61 | 与资产相关 | |||
2022年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 1,204,399.64 | 28,240.12 | 1,176,159.52 | 与资产相关 | |||
2020年大湘西地区重大产业项目资产 | 259,134.61 | 6,730.77 | 252,403.84 | 与资产相关 | |||
无尘车间装修补贴 | 21,012,727.76 | 299,869.41 | 20,712,858.35 | 与资产相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,535,743,492.00 | 307,150,728.00 | 62,362.00 | 307,213,090.00 | 1,842,956,582.00 |
其他说明:
(1)根据2022年5月6日公司2021年度股东大会审议通过的《公司2021年度利润分配方案》,公司以截止2021年12月31日总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。公司2021年度利润分配除权除息日为2022年5月23日,于该日实际以资本公积金(股本溢价)转增股本307,150,728.00元。
(2)经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2549号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文件核准,公司于2019年12月24日向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值为人民币100元,发行总额为29,532.80万元。2020年6月30日,公司发行的可转换公司债券(债券简称:东风转债,债券代码:113030)进入转股期。公司2022年累计可转债转股62,362股(其中:于公司2021年度利润分配股权登记日2022年5月20日前可转债转股10,150股,在利润分配股权登记日后可转债转股52,212股)。
(3)根据上述(1)和(2)转股情况,截至2022年12月31日,公司总股本增加至1,842,956,582万元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见附注七.46“应付债券”
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
其他权益工具本期减少,系经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2549号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文件核准,公司于2019年12月24日向社会公开发行的可转换公司债券“东风转债”(债券代码“113030”)在2022年部分转为公司股票,对应的其他权益工具结转至资本公积(股本溢价)。其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 998,867,108.67 | 285,561.11 | 312,506,053.10 | 686,646,616.68 |
其他资本公积 | 673.57 | 673.57 | ||
合计 | 998,867,108.67 | 286,234.68 | 312,506,053.10 | 686,647,290.25 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2549号《关于核准汕头东风印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文件核准,公司于2019年12月24日向社会公开发行可转换公司债券2,953,280张,每张面值为人民币100元,发行总额为29,532.80万元。2022年累计可转债转股62,362股(其中:于公司2021年度利润分配股权登记日2022年5月20日前可转债转股10,150股,在利润分配股权登记日后可转债转股52,212股),因此本期资本公积(股本溢价)增加285,561.11元。
(2)资本公积(股本溢价)本期减少312,506,053.10元,其中:①根据2022年5月6日公司2021年度股东大会审议通过的《公司2021年度利润分配方案》,公司以截止2021年12月31日总股本1,535,743,492股为基准,向全体股东按每10股派发现金股利4.50元(含税),以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股。由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期,上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间,公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额及转增股份数量不变,最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数,相应调整派发现金股利总额及转增股份总数。公司2021年度利润分配除权除息日为2022年5月23日,于该日实际以资本公积金(股本溢价)转增股本307,150,728元;②公司本期因权益性交易事项按照企业会计准则的规定,减少资本溢价(股本溢价)5,355,325.10元。
56、 库存股
□适用 √不适用
可转换公司债券(权益成分) | 2,951,740.00 | 54,445,451.42 | 62,362.00 | 59,762.45 | 2,889,378.00 | 54,385,688.97 | ||
合计 | 2,951,740 | 54,445,451.42 | 62,362.00 | 59,762.45 | 2,889,378.00 | 54,385,688.97 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -11,809,769.79 | 599,119.44 | 1,425,264.36 | -826,144.92 | -10,384,505.43 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -11,809,769.79 | 599,119.44 | 1,425,264.36 | -826,144.92 | -10,384,505.43 | |||
其他综合收益合计 | -11,809,769.79 | 599,119.44 | 1,425,264.36 | -826,144.92 | -10,384,505.43 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 622,660,962.45 | 49,679,729.60 | 672,340,692.05 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 622,660,962.45 | 49,679,729.60 | 672,340,692.05 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 2,776,811,618.23 | 2,505,519,708.58 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 2,776,811,618.23 | 2,505,519,708.58 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 289,255,701.31 | 785,051,321.30 |
减:提取法定盈余公积 | 49,679,729.60 | 76,816,272.88 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 691,089,138.90 | 400,323,597.60 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他综合收益转入 | 36,619,541.17 | |
期末未分配利润 | 2,325,298,451.04 | 2,776,811,618.23 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 3,712,030,071.31 | 2,623,194,021.22 | 3,776,354,263.86 | 2,588,805,489.96 |
其他业务 | 31,975,953.71 | 13,561,125.16 | 28,716,977.84 | 13,052,389.45 |
合计 | 3,744,006,025.02 | 2,636,755,146.38 | 3,805,071,241.70 | 2,601,857,879.41 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本公司 | 合计 |
商品类型 | ||
烟标 | 2,450,792,711.64 | 2,450,792,711.64 |
医药包装 | 582,029,807.48 | 582,029,807.48 |
膜类新材料 | 294,072,083.89 | 294,072,083.89 |
纸品 | 123,791,750.96 | 123,791,750.96 |
其他 | 261,343,717.34 | 261,343,717.34 |
其他业务收入 | 31,975,953.71 | 31,975,953.71 |
按经营地区分类 | ||
西南地区 | 1,098,704,055.26 | 1,098,704,055.26 |
华中地区 | 885,528,683.88 | 885,528,683.88 |
华南地区 | 652,133,982.85 | 652,133,982.85 |
华东地区 | 318,768,935.72 | 318,768,935.72 |
西北地区 | 280,467,236.42 | 280,467,236.42 |
东北地区 | 229,655,640.67 | 229,655,640.67 |
华北地区 | 209,096,660.11 | 209,096,660.11 |
其他地区 | 69,650,830.11 | 69,650,830.11 |
合计 | 3,744,006,025.02 | 3,744,006,025.02 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 10,823,989.95 | 10,443,132.51 |
教育费附加 | 8,391,310.47 | 8,076,827.21 |
房产税 | 9,087,506.54 | 9,349,642.60 |
土地使用税 | 3,522,579.59 | 3,519,373.24 |
车船使用税 | 74,000.26 | 74,538.83 |
印花税 | 2,425,523.90 | 2,090,101.56 |
其他 | 216,777.85 | 414,482.80 |
合计 | 34,541,688.56 | 33,968,098.75 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 42,558,081.52 | 41,036,948.42 |
办公费 | 1,199,397.80 | 1,950,034.68 |
差旅费 | 2,541,216.38 | 3,907,666.39 |
业务招待费 | 20,557,585.77 | 23,435,028.16 |
折旧费 | 1,027,508.34 | 852,725.70 |
车辆费用 | 1,426,592.42 | 1,575,345.31 |
销售渠道运营费 | 75,347,347.40 | 108,282,358.83 |
展览费 | 587,925.92 | 1,622,051.38 |
其他 | 3,171,224.33 | 8,377,297.32 |
合计 | 148,416,879.88 | 191,039,456.19 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 144,636,530.46 | 140,287,178.93 |
工会经费 | 4,470,968.00 | 4,361,454.68 |
职工教育经费 | 571,470.05 | 904,441.96 |
办公费 | 6,773,954.60 | 7,047,063.59 |
差旅费 | 2,608,819.32 | 3,848,890.84 |
业务招待费 | 20,454,617.92 | 21,200,296.36 |
折旧费 | 42,751,967.55 | 40,443,537.94 |
租赁费 | 4,847,217.11 | 9,384,592.34 |
车辆费用 | 5,440,211.89 | 4,902,153.55 |
保险费 | 1,469,943.08 | 3,115,662.66 |
修理费 | 4,482,081.98 | 6,336,502.80 |
绿化费 | 1,380,090.37 | 1,066,257.24 |
无形资产摊销 | 22,606,344.24 | 18,767,326.31 |
长期待摊费用摊销 | 718,970.88 | 2,945,081.20 |
物业管理费 | 10,016,094.88 | 10,160,161.14 |
宣传费 | 1,061,262.09 | 2,627,913.02 |
中介机构费 | 11,028,011.72 | 11,445,524.95 |
证券运营费 | 1,082,357.25 | 246,789.08 |
环境保护费 | 3,100,361.82 | 3,208,472.53 |
其他 | 14,051,983.64 | 29,841,779.52 |
合计 | 303,553,258.85 | 322,141,080.64 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工 | 59,478,638.89 | 51,314,493.16 |
直接投入 | 69,503,886.83 | 69,411,546.17 |
折旧费用与长期费用摊销 | 13,363,861.26 | 5,429,152.04 |
设计费 | 16,990.60 | 648,395.92 |
无形资产摊销 | 278,671.16 | 276,488.28 |
委托外部研究开发费用 | 18,137,365.96 | 18,055,865.69 |
其他费用 | 5,450,729.35 | 11,479,003.09 |
合计 | 166,230,144.05 | 156,614,944.35 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融机构贷款利息支出 | 2,659,102.01 | 3,932,200.92 |
未终止确认票据贴现利息支出 | 74,175.35 | 70,313.71 |
可转换公司债券利息费用 | 13,505,063.84 | 12,938,025.95 |
未确认融资费用 | 1,265,474.85 | 1,633,874.51 |
其他利息支出 | 411,121.57 | 306,466.88 |
减:利息收入 | -37,059,597.53 | -18,252,707.75 |
汇兑损失(减损益) | -1,688,320.28 | -747,256.14 |
金融机构手续费 | 571,093.11 | 836,967.03 |
合计 | -20,261,887.08 | 717,885.11 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 12,324,210.93 | 14,960,659.80 |
扣缴税款手续费返还 | 280,858.41 | 356,725.20 |
增值税减免 | 41,877.63 | 28,571.93 |
合计 | 12,646,946.97 | 15,345,956.93 |
其他说明:
政府补助明细如下:
种类 | 计入当期损益的金额 | 列报项目 |
稳岗补贴 | 1,536,916.14 | 其他收益 |
汕头市企业利用资本市场融资发展奖励资金 | 1,235,750.00 | 其他收益 |
2022年贵州省专精特新“小巨人”企业奖励项目资金 | 1,200,000.00 | 其他收益 |
2022年度广东省博士工作站建站补贴资金 | 500,000.00 | 其他收益 |
就业补助 | 459,118.88 | 其他收益 |
长沙市工业发展专项资金智能化技术改造补贴类项目园区配套资金 | 454,600.00 | 其他收益 |
贵阳市科学技术局2022年企业研发后补助资金 | 400,000.00 | 其他收益 |
长沙经济技术开发区管理委员会2021年度生态文明建设专项资金 | 397,990.00 | 其他收益 |
长沙经开区经济发展和企业服务局三位一体专项资金(企业数字化转型升级项目) | 328,840.32 | 递延收益 |
延边朝鲜族自治州工业高质量发展专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 |
贵州省科学技术厅可生物降解塑料包装容器制备及成型关键技术研究项目经费补贴资金 | 300,000.00 | 其他收益 |
盐城高新技术产业开发区管理委员会无尘车间装修补贴资金 | 299,869.41 | 递延收益 |
2020年广东省省级促进经济高质量发展专项资金(信息化和信息产业发展方向工业 | 278,278.84 | 递延收益 |
互联网标杆专题) | ||
Melbourne-Water-LCLW-Incentives-Program-Guidelines-减少水污染政府补助资金 | 259,259.00 | 其他收益 |
株洲市荷塘区促进区域经济发展奖励资金(租赁标准厂房奖励资金) | 256,964.42 | 其他收益 |
特色食品手提袋外包装自动化生产线升级改造项目-贵阳高新产业投资(集团)有限公司 | 240,000.00 | 递延收益 |
贵阳市科学技术局农优土特产礼品包装盒智能化绿色啤裱技术成果转化”市级项目补助资金 | 240,000.00 | 其他收益 |
武进经济开发区财政分局2020年度设备补贴专项资金 | 228,000.00 | 其他收益 |
2021年贵阳市企业R&D经费投入后补助(区级补助)资金 | 210,000.00 | 其他收益 |
长沙经济技术开发区管理委员会大气污染防治资金VOCs废气治理项目资金 | 209,000.88 | 递延收益 |
盐城高新技术产业开发区管理委员会2018年厂房装修补贴资金 | 208,333.33 | 递延收益 |
2020年度贵阳市国家高新技术企业认定后补助资金 | 200,000.00 | 其他收益 |
2022年贵州省中小企业发展省级专项资金补助 | 200,000.00 | 其他收益 |
深圳市龙华区工业和信息化局三季度工业稳增长补贴资金 | 200,000.00 | 其他收益 |
2022年贵州省知识产权优势企业资助经费 | 200,000.00 | 其他收益 |
2022 年常州市创新发展专项(第一批 2021 年度高新技术企业培育项目) 资金补助资金 | 200,000.00 | 其他收益 |
湖南省发改委-疫情期间“135”工程标准厂房租金奖补 | 180,060.00 | 其他收益 |
武进经济开发区财政分局2021年度设备补贴专项资金 | 179,000.00 | 其他收益 |
重庆市涪陵区经济和信息化委员-药包材智造现代融合技术的创新与应用项目专项补助资金 | 158,200.00 | 其他收益 |
株洲市财政局招商引资外贸政策兑现 | 148,700.00 | 其他收益 |
延边州2019年大气污染防治专项资金 | 101,694.92 | 递延收益 |
2021年度株洲市经济信息产业发展制造强市-智能化产线改造专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 |
贵阳市科学技术局2021年国家高新技术企业后补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 |
娄底经济技术开发区财政局市级优创企业奖补资金 | 100,000.00 | 其他收益 |
常州市武进区2019年“三位一体”专项资金加快企业有效投入项目资金 | 84,000.00 | 其他收益 |
重庆市涪陵区2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金 | 69,999.96 | 递延收益 |
武进经济开发区财政分局-2021年度西太湖政策奖励专项资金 | 60,500.00 | 其他收益 |
2021年度贵阳市“专精特新”中小企业补助资金 | 60,000.00 | 其他收益 |
铝塑组合盖生产线升级改造工程项目2017年第三批重庆市民营经济发展专项资金 | 58,252.44 | 递延收益 |
2020年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 53,926.11 | 递延收益 |
延吉高新区高新技术企业认定奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 |
2022年广东省省级打好污染防治攻坚战专项资金(绿色循环发展与节能降耗) | 50,000.00 | 其他收益 |
贵阳市乌当区工业和信息化局工业企业安全提升区级补助资金 | 50,000.00 | 其他收益 |
2020年广东省省级打好污染防治攻坚战专项资金(绿色循环发展与节能降耗) | 31,950.00 | 递延收益 |
2022年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 28,240.12 | 递延收益 |
长沙经济技术开发区管理委员会2022年“原地倍增”专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 |
曲靖市第二届职工技术创新成果、职工创新项目补助资金 | 20,000.00 | 其他收益 |
武进经济开发区财政分局2022年省级商务发展专项资金 | 18,500.00 | 其他收益 |
吉林省春节期间连续生产重点工业企业奖补资金 | 15,300.00 | 其他收益 |
2021年度曲靖市劳模创新工作室工作经费补助资金 | 10,000.00 | 其他收益 |
2021年度产业转型升级示范区和重点园区建设中央预算投资 | 9,905.39 | 递延收益 |
2020年大湘西地区重大产业项目资产 | 6,730.77 | 递延收益 |
2021年度常州市工业互联网专项资金中“企业上云”切块奖补资金 | 5,461.00 | 其他收益 |
江苏省科技资源统筹服务中心2022年度江苏省科技创新券兑付资金 | 3,869.00 | 其他收益 |
贵州省2022年度第一批知识产权一般资助资金 | 3,000.00 | 其他收益 |
深圳市龙华区工业和信息化局工业企业防疫消杀补贴资金 | 2,000.00 | 其他收益 |
汕头市进口企业外贸进口重箱补助资金 | 1,000.00 | 其他收益 |
深圳市南山区工业和信息化局微型企业防疫消杀补贴资金 | 1,000.00 | 其他收益 |
合计 | 12,324,210.93 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 2,968,285.02 | 448,757,036.96 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,321,089.22 | 751,340.83 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 1,800,893.47 | |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 87,334.13 | |
债务重组收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -57,498.44 | -60,920.32 |
合计 | 6,032,769.27 | 449,534,791.60 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | 706,869.29 | 878,879.88 |
合计 | 706,869.29 | 878,879.88 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -80,000.00 | |
应收账款坏账损失 | -7,915,555.18 | -10,336,299.54 |
其他应收款坏账损失 | -4,614,090.00 | -582,233.14 |
债权投资减值损失 |
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -12,609,645.18 | -10,918,532.68 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -25,308,974.70 | -16,456,330.82 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -44,782,706.55 | |
十二、其他 | ||
合计 | -70,091,681.25 | -16,456,330.82 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | 4,664,514.11 | 6,768,644.17 |
固定资产处置损失 | -4,526,653.38 | -7,681,660.65 |
合计 | 137,860.73 | -913,016.48 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 21,386.77 | 44,477.60 | 21,386.77 |
其中:固定资产处置利得 | 21,386.77 | 44,477.60 | 21,386.77 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 16,900.00 | ||
其他 | 1,465,725.00 | 916,343.90 | 1,465,725.00 |
合计 | 1,487,111.77 | 977,721.50 | 1,487,111.77 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
2017年专利发展激励奖 | 13,900.00 | 与收益相关 | |
陆良工业信息化和商业科技局双创大赛奖金 | 3,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 3,324,076.10 | 4,169,141.38 | 3,324,076.10 |
其中:固定资产处置损失 | 3,324,076.10 | 4,169,141.38 | 3,324,076.10 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 3,305,573.75 | 3,807,477.08 | 3,305,573.75 |
综合基金 | 680,309.28 | 641,720.66 | |
非常损失 | 9,949,697.87 | 9,949,697.87 | |
其他 | 523,681.63 | 254,275.62 | 523,681.63 |
合计 | 17,783,338.63 | 8,872,614.74 | 17,103,029.35 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 46,269,050.50 | 45,298,144.29 |
递延所得税费用 | 44,865,423.48 | 99,107,824.78 |
合计 | 91,134,473.98 | 144,405,969.07 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 395,297,687.35 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 59,294,653.12 |
子公司适用不同税率的影响 | -12,391,063.56 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,276,935.24 |
非应税收入的影响 | -4,253,125.32 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,428,895.49 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,410,312.77 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,304,313.99 |
技术开发费加计扣除影响金额 | -25,056,277.46 |
其他影响 | 45,494,325.72 |
所得税费用 | 91,134,473.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七.57“其他综合收益”
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他业务收入 | 3,785,285.57 | 4,785,195.00 |
政府补贴 | 10,694,174.16 | 15,480,229.43 |
利息收入 | 37,059,597.53 | 18,252,713.62 |
受限制的银行存款和其他货币资金 | 13,330,000.00 | 103,445,435.53 |
往来款及其他 | 24,873,649.17 | 10,722,254.11 |
合计 | 89,742,706.43 | 152,685,827.69 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 100,024,419.20 | 150,453,112.85 |
管理费用 | 79,680,561.68 | 102,291,929.71 |
研发费用 | 38,150,565.82 | 28,622,971.64 |
财务费用 | 571,093.11 | 822,013.91 |
营业外支出 | 4,695,845.21 | 6,395,449.12 |
受限制的银行存款和其他货币资金 | 8,204.00 | 14,310,000.00 |
往来款及其他 | 11,958,865.97 | 15,957,648.94 |
合计 | 235,089,554.99 | 318,853,126.17 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司支付的现金净额 | 2,326,885.99 | |
支付股权收购合同定金 | 26,000,000.00 | |
支付购买不动产合同定金 | 9,600,000.00 | |
合计 | 35,600,000.00 | 2,326,885.99 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回经营租赁押金 | 1,241,000.00 | |
其他 | 512,998.27 | |
合计 | 1,241,000.00 | 512,998.27 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资租入固定资产所支付的租赁费 | 16,537,481.20 | 13,648,513.87 |
其他 | 49,581,606.03 | 1,337,707.82 |
合计 | 66,119,087.23 | 14,986,221.69 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 304,163,213.37 | 783,902,783.37 |
加:资产减值准备 | 70,091,681.25 | 16,456,330.82 |
信用减值损失 | 12,609,645.18 | 10,918,532.68 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 180,523,218.27 | 183,697,976.59 |
使用权资产摊销 | 7,891,724.44 | 9,698,788.50 |
无形资产摊销 | 22,665,311.85 | 21,309,117.14 |
长期待摊费用摊销 | 3,062,400.44 | 4,022,133.02 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -137,860.73 | 913,016.48 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,302,751.76 | 4,124,663.78 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -706,869.29 | -878,879.88 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 16,226,617.34 | 18,138,263.16 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -6,090,267.71 | -449,595,711.92 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -7,507,235.08 | 19,226,927.94 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 52,372,658.56 | 79,880,896.84 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 127,691,337.00 | -90,864,208.80 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 188,531,033.70 | 45,015,211.83 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -278,982,856.46 | 36,328,407.77 |
其他 | -7,929,687.19 | -1,244,821.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 687,776,816.70 | 691,049,427.97 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,920,306,567.42 | 2,381,754,239.12 |
减:现金的期初余额 | 2,381,754,239.12 | 1,037,193,143.67 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -461,447,671.70 | 1,344,561,095.45 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 294,138,016.10 |
其中:并购深圳市博盛新材料有限公司股权对价款 | 294,138,016.10 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 29,989,699.18 |
其中:深圳市博盛新材料有限公司持有的现金及现金等价物 | 29,989,699.18 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,200,000.00 |
其中:并购江苏福鑫华康包装材料有限公司股权对价款尾款 | 1,200,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 265,348,316.92 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,000,000.00 |
其中:处置贵州裕豐纸业实业有限公司股权对价款 | 1,000,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 44,412.42 |
其中:贵州裕豐纸业实业有限公司持有的现金及现金等价物 | 44,412.42 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 955,587.58 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,920,306,567.42 | 2,381,754,239.12 |
其中:库存现金 | 60,558.79 | 52,629.47 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,754,654,160.85 | 2,290,652,756.74 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 165,591,847.78 | 91,048,852.91 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,920,306,567.42 | 2,381,754,239.12 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 988,204.00 | 14,310,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 988,204.00 | 受限货币资金详见附注七.1“货币资金” |
应收票据 | 15,600,000.00 | 质押用于办理银行承兑汇票 |
固定资产 | 43,425,862.44 | 抵押用于办理金融机构贷款 |
合计 | 60,014,066.44 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 1,329,246.02 | 6.96460 | 9,257,661.39 |
欧元 | 1,607.63 | 7.42290 | 11,933.28 |
港币 | 1,022,265.31 | 0.89327 | 913,158.93 |
澳门元 | 1,194,540.24 | 4.71380 | 5,630,823.79 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 155,458.10 | 6.96460 | 1,082,703.48 |
澳门元 | 19,542.49 | 4.71380 | 92,119.39 |
其他流动资产 | - | - | |
其中:澳门元 | 25,941.91 | 4.71380 | 122,284.98 |
其他应收账 | - | - | |
其中:港币 | 39,000.00 | 0.89327 | 34,837.53 |
澳门元 | 638.00 | 4.71379 | 3,007.40 |
应付账款 | - | - | |
其中:欧元 | 108,739.17 | 7.42290 | 807,159.98 |
应付职工薪酬 | - | - | |
其中:港币 | 353,505.00 | 0.89327 | 315,775.41 |
澳门元 | 62,951.00 | 4.71380 | 296,738.42 |
应交税金 | - | - | |
其中:澳门元 | 104,929.91 | 4.71380 | 494,618.61 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体单位名称 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
香港福瑞投资有限公司 | 中国香港 | 人民币 | 被主管税务机关认定为境外注册中资控股居民企业 |
DFP AUSTRALIA PTY LTD | 澳大利亚墨尔本 | 澳元 | 经营活动位于澳大利亚且具有自主性 |
AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANY PTY LIMITED | 澳大利亚悉尼 | 澳元 | 经营活动位于澳大利亚且具有自主性 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与收益相关 | 10,399,188.44 | 其他收益 | 10,399,188.44 |
与资产相关 | 0.00 | 递延收益 | 1,925,022.49 |
合计 | 10,399,188.44 | 12,324,210.93 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
深圳市博盛新材料有限公司 | 2022年10月17日 | 294,138,016.10 | 47.21347 | 增资入股及股权受让方式并购 | 2022年10月31日 | 合并对价款已支付,股权已变更 | 35,964,850.41 | 1,602,975.91 |
其他说明:
公司所属全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司于2022年1月24日以人民币5,000万元增资入股深圳市博盛新材料有限公司取得8.33333%股权,上述对深圳博盛首次增资入股连同公司(含全资子公司鑫瑞科技)后续于2022年9-10月份先后以股权受让支付现金对价方式购买顾佳琪、盐城国智产业基金有限公司、钱超所持深圳市博盛合计47.21347%的股权,深圳博盛于2022年10月17日在深圳市市场监督管理局办理并完成末笔累计取得47.21347%股权的工商变更登记手续。截至2022年10月31日,公司持有深圳博盛47.21347%股权,在其董事会占有多数席位且法定代表人及财务负责人均为公司委派,并于2022年10月31日完成了深圳博盛经营和财务的管理权交接转移手续,因此取得控制权。公司自2022年12月31日起将深圳博盛纳入合并报表范围。本次并购深圳博盛47.21347%的股权为公司多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《企业会计准则-合并财务报表》的相关规定符合四种情况,构成“一揽子交易”。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 深圳市博盛新材料有限公司 |
--现金 | 294,138,016.10 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 294,138,016.10 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 153,690,631.47 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 140,447,384.63 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
本次并购深圳市博盛新材料有限公司47.21347%的股权为公司多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《企业会计准则-合并财务报表》的相关规定符合四种情况,构成“一揽子交易”,故按“一揽子交易”进行会计处理。合并成本为公司(含相关子公司)先后增资及股权受让直至取得深圳博盛47.21347%股权及其控制权时所累计支付的现金对价294,138,016.10元。
大额商誉形成的主要原因:
根据江苏中企华中天资产评估有限公司《汕头东风印刷股份有限公司编制合并报表进行合并对价分摊涉及的深圳市博盛新材料有限公司可辨认净资产价值资产评估报告》(苏中资评报字(2023)第1033号)以资产基础法结合相关资产收益法的评估结果,深圳博盛于并购日2022年10月31日(亦是评估基准日)可辨认净资产的公允价值为325,522,846.48元,合并成本为公司(含相关子公司)先后增资及股权受让直至取得取得深圳博盛47.21347%的股权及其控制权时所累计支付的现金对价294,138,,016.10元,本次合并成本294,138,016.10元与按持股比例47.21347%享有深圳博盛购买日可辨认净资产公允价值份额153,690,631.47元之间的差额确认为商誉140,447,384.63元。深圳博盛于评估基准日的评估范围是公司并购深圳博盛形成商誉相关的可辨认资产组,涉及与商誉相关的资产组组合包括固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、长期待摊费用和其他非流动资产等。
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
深圳市博盛新材料有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 590,104,703.79 | 440,547,067.01 |
货币资金 | 29,989,699.18 | 29,989,699.18 |
应收款项 | 80,658,198.60 | 80,658,198.60 |
存货 | 33,055,433.69 | 31,356,293.52 |
固定资产 | 154,438,932.00 | 128,577,251.73 |
无形资产 | 120,404,932.84 | 401,132.84 |
其他资产 | 171,557,507.48 | 169,564,491.14 |
负债: | 264,581,857.31 | 241,117,291.51 |
借款 | 23,997,647.37 | 23,997,647.37 |
应付款项 | 102,436,853.82 | 102,436,853.82 |
递延所得税负债 | 35,600,669.83 | 12,136,104.03 |
其他负债 | 102,545,589.61 | 102,545,589.61 |
所属非全资子公司之少数股东权益 | 1,096.68 | 1,096.68 |
净资产 | 325,522,846.48 | 199,429,775.50 |
减:少数股东权益 | 171,832,215.01 | 105,272,058.27 |
取得的净资产 | 153,690,631.47 | 94,157,717.23 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
深圳市博盛新材料有限公司并购日2022年10月31日可辨认资产、负债的公允价值,系根据江苏中企华中天资产评估有限公司出具的《汕头东风印刷股份有限公司编制合并报表进行合并对价分摊涉及的深圳市博盛新材料有限公司可辨认净资产价值资产评估报告》(苏中资评报字(2023)第1033号)评估价值为基础进行调整后确认。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
贵州裕豐纸业实业有限公司 | 1,000,000.00 | 100.00 | 股权转让 | 2022年12月13日 | 工商变更通知书 | 508,250.12 | 不适用 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1)新设子公司:
公司于2022年12月8日作出设立汕头东风印刷有限公司的董事长决定,由公司独家出资设立东风有限,东风有限注册资本为人民币20,000.00万元。该公司于2022年12月8日取得汕头市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440500MAC3QPYAXC《营业执照》,该公司经营范围:包装装潢印刷品印刷;纸制品制造;纸制品销售;塑料制品制造;塑料制品销售;油墨制造(不含危险化学品);油墨销售(不含危险化学品);印刷专用设备制造;货物进出口;技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。故公司自2022年12月31日起将汕头东风印刷有限公司纳入合并报表范围。
(2)清算注销子公司:
公司于2022年5月18日作出同意注销无锡东峰供应链管理有限公司的股东决定,该公司已清算结束并于2022年7月21日取得无锡国家高新技术产业开发区(无锡市新吴区)行政审批局颁发的《公司准予注销登记通知书》,无锡东峰供应链管理有限公司已清算注销终止,合并报表范围因此减少。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
汕头东风印刷有限公司[注1] | 广东省汕头市 | 广东省汕头市 | 包装印刷业 | 100.00 | 设立 | |
深圳市凯文印刷有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 包装印刷业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
湖南福瑞印刷有限公司 | 湖南省长沙县 | 湖南省长沙县 | 包装印刷业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
延边长白山印务有限公司 | 吉林省延吉市 | 吉林省延吉市 | 包装印刷业 | 72.00 | 28.00 | 同一控制下企业合并 |
贵州西牛王印务有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 包装印刷业 | 30.00 | 29.641 | 同一控制下企业合并 |
陆良福牌彩印有限公司 | 云南省陆良县 | 云南省陆良县 | 包装印刷业 | 69.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广东鑫瑞新材料科技有限公司 | 广东省汕头市 | 广东省汕头市 | 新材料生产加工 | 68.75 | 31.25 | 同一控制下企业合并 |
汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司[注2] | 广东省汕头市 | 广东省汕头市 | 薄膜生产业 | 85.00 | 设立 | |
株洲福瑞包装有限公司[注3] | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市 | 包装印刷业 | 96.00 | 设立 | |
贵州裕豐纸业实业有限公司[注4] | 贵州省黔南州 | 贵州省黔南州 | 纸箱、纸板生产 | 82.00 | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市博盛新材料有限公司[注5] | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 新能源膜材料研发、贸易 | 47.21347 | 非同一控制下企业合并 | |
湖南博盛新能源技术有限公司[注5] | 湖南省娄底市 | 湖南省娄底市 | 新能源膜材料生产、研发 | 47.21347 | 非同一控制下企业合并 | |
盐城博盛新能源有限公司[注5] | 江苏省盐城市 | 江苏省盐城市 | 新能源膜材料生产、研发 | 47.21347 | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市博盛新材料有限公司[注5] | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 新能源膜材料生产、研发 | 47.21347 | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市金恒晟新能源科技有限公司[注5] | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 新能源技术研发 | 24.07887 | 非同一控制下企业合并 | |
惠州市天宏新材料有限公司[注5] | 广东省惠州市 | 广东省惠州市 | 新能源专用材料制造、研发 | 47.21347 | 非同一控制下企业合并 | |
上海东峰医药包装科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医用包装材料贸易、服务 | 100.00 | 设立 | |
贵州千叶药品包装有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 医用包装材料生产 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
江苏福鑫华康包装材料有限公司[注6] | 江苏省泰州市 | 江苏省泰州市 | 医用包装材料生产 | 85.00 | 非同一控制下企业合并 | |
重庆首键药用包装材料有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 医用包装材料生产 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
重庆首瀚智能技术研究院有限公司[注7] | 重庆市 | 重庆市 | 设备研发及技术服务 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
常州市华健药用包装 | 江苏省常州 | 江苏省常 | 医用包装材料生 | 76.00 | 非同一控制下企业 |
材料有限公司 | 市 | 州市 | 产 | 合并 | ||
常州琦罡新材料有限公司[注8] | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 薄膜生产业 | 76.00 | 非同一控制下企业合并 | |
香港福瑞投资有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 实业投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
汕头东峰消费品产业有限公司 | 广东省汕头市 | 广东省汕头市 | 投资咨询 | 100.00 | 设立 | |
无锡东峰佳品科技发展有限公司 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
无锡东峰供应链管理有限公司[注9] | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
DFP AUSTRALIA PTY LTD | 澳大利亚墨尔本 | 澳大利亚墨尔本 | 农产品生产 | 100.00 | 设立 | |
AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANY PTY LIMITED | 澳大利亚悉尼 | 澳大利亚悉尼 | 实业投资 | 100.00 | 设立 | |
Q&I PTY LTD[注10] | 澳大利亚悉尼 | 澳大利亚悉尼 | 品牌运营 | 100.00 | 设立 |
[注1]:汕头东风印刷有限公司成立于2022年12月8日,由汕头东风印刷股份有限公司独家出资设立,取得汕头市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440500MAC3QPYAXC《营业执照》,注册资本人民币2亿元,为公司所属全资子公司。[注2]:汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司为公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司所属控股子公司。[注3]:株洲福瑞包装有限公司为公司全资子公司湖南福瑞印刷有限公司所属控股子公司。[注4]:贵州裕豐纸业实业有限公司原为公司控股子公司,于2022年12月办理完股权转让并于2022年12月13日完成工商变更手续,公司自2022年12月31日起不再将其纳入合并报表范围,亦不再纳入本公司企业集团。[注5]:公司先后以现金增资和股权受让方式取得深圳市博盛新材料有限公司47.21347%的股权,并于2022年10月17日在深圳市市场监督管理局办理了控制权转移的工商变更登记手续,深圳市博盛新材料有限公司成为公司控股子公司,公司自2022年10月31日起将其纳入合并报表范围。湖南博盛新能源技术有限公司、盐城博盛新能源有限公司、东莞市博盛新材料有限公司、东莞市金恒晟新能源科技有限公司、惠州市天宏新材料有限公司均为公司控股子公司深圳市博盛新材料有限公司所属子公司,均于本期纳入本公司企业集团。[注6]:江苏福鑫华康包装材料有限公司为公司全资子公司上海东峰医药包装科技有限公司所属控股子公司。[注7]:重庆首瀚智能技术研究院有限公司为公司控股子公司重庆首键药用包装材料有限公司所属全资子公司。[注8]:常州琦罡新材料有限公司为公司控股子公司常州市华健药用包装材料有限公司所属全资子公司。[注9]:无锡东峰供应链管理有限公司原为公司全资子公司,公司于2022年5月18日作出同意注销无锡东峰供应链管理有限公司的股东决定,该公司已清算结束并于2022年7月21日取得无锡国家高新技术产业开发区(无锡市新吴区)行政审批局颁发的《公司准予注销登记通知书》,无锡东峰供应链管理有限公司已清算注销终止,合并报表范围因此减少,亦不再纳入本公司企业集团。[注10]:Q&I PTY LTD为公司全资子公司AUSTRALIA LUCK INVESTMENT COMPANY PTY LIMITED所属全资子公司。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
贵州西牛王印务有限公司 | 40.359% | 7,017,182.29 | 91,699,007.90 | |
贵州千叶药品包装有限公司 | 25% | 4,604,570.52 | 73,928,025.56 | |
重庆首键药用包装材料有限公司 | 25% | 3,566,554.76 | 25,535,543.17 | |
常州市华健药用包装材料有限公司 | 24% | 1,417,155.16 | 35,501,530.89 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
贵州西牛王印务有限公司 | 159,529,572.87 | 208,710,373.18 | 368,239,946.05 | 129,591,621.01 | 11,440,000.00 | 141,031,621.01 | 146,340,107.63 | 229,738,152.88 | 376,078,260.51 | 121,366,247.79 | 44,890,595.89 | 166,256,843.68 |
贵州千叶药品包装有限公司[注1] | 188,717,969.04 | 192,036,559.35 | 380,754,528.39 | 74,473,149.88 | 10,569,276.27 | 85,042,426.15 | 155,894,190.74 | 179,760,893.67 | 335,655,084.41 | 50,802,459.01 | 7,558,805.26 | 58,361,264.27 |
重庆首键药用包装材料有限公司[注1] [注2] | 94,912,679.77 | 89,798,264.58 | 184,710,944.35 | 75,202,263.38 | 7,366,508.29 | 82,568,771.67 | 68,310,314.77 | 72,733,577.13 | 141,043,891.90 | 47,992,814.03 | 5,175,124.25 | 53,167,938.28 |
常州市华健药用包装材料有限公司[注1] [注3] | 143,150,102.80 | 97,270,236.01 | 240,420,338.81 | 87,083,378.88 | 5,413,914.54 | 92,497,293.42 | 87,644,536.85 | 67,354,791.98 | 154,999,328.83 | 71,027,635.12 | 5,172,498.87 | 76,200,133.99 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
贵州西牛王印务有限公司 | 283,419,572.60 | 17,386,908.21 | 17,386,908.21 | 84,034,458.26 | 224,776,627.36 | 3,690,415.05 | 3,690,415.05 | 17,299,726.91 |
贵州千叶药品包装有限公司[注1] | 220,172,747.99 | 18,418,282.10 | 18,418,282.10 | -11,254,809.55 | 233,928,599.38 | 19,909,362.34 | 19,909,362.34 | 24,063,335.10 |
重庆首键药用包装材料有限公司[注1] [注2] | 110,219,499.49 | 14,266,219.06 | 14,266,219.06 | 15,150,278.25 | 97,652,209.93 | 11,688,455.12 | 11,688,455.12 | 2,220,309.77 |
常州市华健药用包装材料有限公司[注1] [注3] | 180,124,453.01 | 4,723,850.55 | 4,723,850.55 | -7,893,686.96 | 149,420,559.64 | 6,594,454.97 | 6,594,454.97 | -4,482,532.87 |
[注1]:系以购买日该公司可辨认资产的公允价值为基础对其报告期财务报表进行调整后的财务数据。[注2]:系重庆首键药用包装材料有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属全资子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司的财务数据。[注3]:系常州市华健药用包装材料有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属全资子公司常州琦罡新材料有限公司的财务数据。
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
1、2022年4月,公司孙公司汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司的少数股东江苏百瑞尔包装材料有限公司将其持有的15%股权(对应认缴出资额为人民币750万元,实缴出资额为人民币0元)转让给公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司,转让价格人民币0元。本次股权转让完成后,公司全资子公司广东鑫瑞新材料科技有限公司对鑫瑞奇诺的持股比例由70%变更为85%,鑫瑞奇诺于2022年4月19日在汕头市濠江区市场监督管理局完成工商变更登记。本次股权转让前鑫瑞奇诺滚存未分配利润由各股东按本次股权转让后的持股比例享有。
2、公司于2022年10月21日作出常州市华健药用包装材料有限公司注册资本增资的董事长决定,同意常州华健增加注册资本人民币1,000万元,由股东汕头东风印刷股份有限公司以货币方式实施本次增资,本次注册资本增资对价款为人民币4,440万元,其中人民币1,000万元计入注册资本,剩余人民币3,440万元计入公司资本公积(资本溢价),增资后常州华健的注册资本由人民币4,000万元变更为人民币5,000万元。本次增资后,公司对常州华健的持股比例由增资前的70%变更为增资后的76%。本次增资前常州华健滚存未分配利润由各股东按本次增资后的持股比例享有。常州华健于2022年12月20日在常州市武进区行政审批局完成本次增资的工商变更登记。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
汕头市鑫瑞奇诺包装材料有限公司 | 常州市华健药用包装材料有限公司 | |
购买成本/处置对价 | ||
--现金 | 44,400,000.00 | |
--非现金资产的公允价值 | ||
购买成本/处置对价合计 | 44,400,000.00 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 910,707.82 | 48,844,617.28 |
差额 | -910,707.82 | -4,444,617.28 |
其中:调整资本公积 | -910,707.82 | -4,444,617.28 |
调整盈余公积 | ||
调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 股权投资 | 46.67 | 3.33 | 权益法 |
深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 股权投资 | 48 | 2 | 权益法 |
广西真龙彩印包装有限公司 | 广西富川县 | 广西富川县 | 包装印刷业 | 49 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | 成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | |
流动资产 | 388,899,315.20 | 9,781.71 | 9,000,939.58 | 10,553.62 |
其中:现金和现金等价物 | 2,786,562.36 | 9,781.71 | 7,158,529.10 | 10,553.62 |
非流动资产 | 399,472,000.00 | 1,399,222,142.46 | 917,612,000.00 | 1,354,957,738.83 |
资产合计 | 788,371,315.20 | 1,399,231,924.17 | 926,612,939.58 | 1,354,968,292.45 |
流动负债 | 2,373,775.85 | 16,181,607.00 | 5,979,204.11 | 16,156,607.00 |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 2,373,775.85 | 16,181,607.00 | 5,979,204.11 | 16,156,607.00 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 785,997,539.35 | 1,383,050,317.17 | 920,633,735.47 | 1,338,811,685.45 |
按持股比例计算的净资产份额 | 344,399,015.74 | 691,525,158.58 | 398,253,494.19 | 669,445,842.73 |
调整事项 | 19,439,901.57 | 24,825,349.42 | ||
--商誉 |
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | 19,439,901.57 | 24,825,349.42 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 363,838,917.31 | 691,525,158.58 | 423,078,843.61 | 669,445,842.73 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | ||||
财务费用 | -16,524.40 | 771.91 | -24,626.43 | 1,295.27 |
所得税费用 | ||||
净利润 | -134,636,196.12 | 44,238,631.72 | 144,015,609.22 | 693,859,449.87 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -134,636,196.12 | 44,238,631.72 | 144,015,609.22 | 693,859,449.87 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明 成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)与深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)本期数据,系根据合伙协议中关于费用、收益分配和亏损分担的相关约定条款进行相应调整后的财务数据,主要调整包括计提基金普通合伙人管理费、支付给普通合伙人的业绩报酬等相关事项,本公司按经调整后的合伙人权益(为合伙人资本与可供分配利润之和)视同为可分配资金计算应享有的净资产份额,并作为对合营企业权益投资的账面价值。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
广西真龙彩印包装有限公司 | 广西真龙彩印包装有限公司 | |
流动资产 | 578,718,932.37 | 610,427,387.20 |
非流动资产 | 333,023,195.11 | 326,082,015.89 |
资产合计 | 911,742,127.48 | 936,509,403.09 |
流动负债 | 390,053,766.56 | 391,272,268.01 |
非流动负债 | 2,416,666.67 | |
负债合计 | 392,470,433.23 | 391,272,268.01 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 519,271,694.25 | 545,237,135.08 |
按持股比例计算的净资产份额 | 246,540,153.56 | 267,166,196.19 |
调整事项 | -2,579,542.93 | -13,197,135.60 |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | -2,579,542.93 | -566,905.96 |
--其他 | -12,630,229.64 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 243,960,610.63 | 253,969,060.59 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 733,298,778.45 | 788,887,731.62 |
净利润 | 87,561,552.09 | 146,239,390.19 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 87,561,552.09 | 146,239,390.19 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 50,065,403.88 | 47,568,211.49 |
其他说明广西真龙彩印包装有限公司合并报表数据,包括其纳入合并报表范围的所属全资子公司广西真龙天瑞彩印包装有限公司的财务数据。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 139,459,660.97 | 95,217,528.80 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 903,825.35 | 1,907,869.05 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 903,825.35 | 1,907,869.05 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 115,393.87 | 26,546.07 | 141,939.94 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的主要金融工具包括应收票据、应收款项、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款及银行存贷款等。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司进行信用评估并进行信用审批,并对应收款项余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。同时,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已得到有效控制。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收款项、其他权益工具投资、其他非流动金融资产及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。同时,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故相应资金的信用风险较低。
(二) 流动风险
流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 管理流动风险时,本公司保持有管理层认为的充足的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,以及有效应对现金流量波动的影响。同时,本公司已建立并健全了资金业务的风险评估和监测制度,并采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司持有部分短期借款和长期借款,利率以固定利率为主,因此本管理层认为公允价值利率变动风险并不重大。另由于存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司生产经营地主要在中国内地,且其主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
(四) 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内,资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:港元
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
香港东风投资集团有限公司 | 中国香港 | 实业投资 | 1万元 | 47.26 | 47.26 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是黄炳文、黄晓佳、黄晓鹏父子三人共同控制。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九“在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广西真龙彩印包装有限公司 | 公司全资子公司之联营企业 |
广西真龙天瑞彩印包装有限公司 | 公司全资子公司之联营企业所属全资子公司 |
汕头东风智能包装科技有限公司 | 公司联营企业 |
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 公司全资子公司之联营企业 |
上海旌玮新材料科技有限公司 | 公司全资子公司之联营企业 |
深圳佳品健怡科技有限公司 | 公司之联营企业所属全资子公司 |
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 公司合营企业 |
NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED | 公司之联营企业所属全资子公司 |
灰小度科技(上海)有限公司 | 公司联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
俊通投资有限公司 | 其他 |
安徽三联木艺包装有限公司 | 其他 |
EASTERN & LG HOLDING PTY LTD | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
广西真龙彩印包装有限公司 | 接受加工劳务 | 915,478.26 | |||
汕头东风智能包装科技有限公司 | 接受加工劳务 | 56,420,206.16 | 70,000,000.00 | 否 | 58,221,947.14 |
汕头东风智能包装科技有限公司 | 接受管理服务 | 35,864.00 | |||
汕头东风智能包装科技有限公司 | 采购材料 | 13,997.34 | |||
安徽三联木艺包装有限公司 | 采购商品 | 13,976,053.08 | 15,000,000.00 | 否 | 26,035,946.93 |
安徽三联木艺包装有限公司 | 接受加工劳务 | 1,228,746.56 | |||
NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED | 采购商品 | 4,000,000.00 | 否 | 574,626.51 | |
深圳佳品健怡科技有限公司 | 采购商品 | 2,130.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 提供管理服务 | 520,304.42 | 432,397.79 |
广西真龙彩印包装有限公司 | 销售产品 | 66,195,697.83 | 80,651,386.52 |
广西真龙天瑞彩印包装有限公司 | 销售产品 | 21,721,311.84 | 40,348,705.54 |
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 销售产品 | 355,913.67 | 1,005,016.74 |
汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 销售原材料 | 9,876.10 | |
上海旌玮新材料科技有限公司 | 销售产品 | 456,406.15 | |
上海旌玮新材料科技有限公司 | 销售原材料 | 19,380.53 | |
安徽三联木艺包装有限公司 | 销售产品 | 4,154,374.33 | 18,511,071.52 |
安徽三联木艺包装有限公司 | 销售原材料 | 42,291.68 | |
安徽三联木艺包装有限公司 | 提供加工劳务 | 38,938.05 | |
深圳佳品健怡科技有限公司 | 销售商品 | 28,318.58 | 121,176.99 |
Nepean River Dairy Pty Limited | 销售牛奶 | 173,229.75 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
俊通投资有限公司 | 办公楼 | 1,369,866.75 | 1,326,571.26 | ||||||||
EASTERN & LG HOLDING PTY LTD | 厂房、仓库 | 2,587,176.39 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广西真龙彩印包装有限公司 | 转让机器设备 | 88,495.58 |
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | 广西真龙彩印包装有限公司 | 32,096,325.88 | 36,755,659.23 | ||
应收票据 | 广西真龙天瑞彩印包装有限公司 | 166,259.20 | 3,561,743.00 | ||
应收账款 | 成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 1,045,369.72 | 209,942.68 | ||
应收账款 | 广西真龙彩印包装有限公司 | 16,049,683.26 | 641,987.33 | 16,871,894.29 | 674,875.77 |
应收账款 | 广西真龙天瑞彩印包装有限公司 | 2,463,696.42 | 98,547.86 | 7,797,604.33 | 311,904.17 |
应收账款 | 汕头鑫瑞雅斯新材料有限公司 | 96,921.54 | 4,390.03 | 179,467.92 | 9,400.29 |
应收账款 | 安徽三联木艺包装有限公司 | 10,587.92 | 423.52 | ||
应收账款 | NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED | 92,119.39 | 7,369.55 | ||
预付账款 | NEPEAN RIVER DAIRY PTY LIMITED | 5,241.28 | |||
应收股利 | 广西真龙彩印包装有限公司 | 50,065,403.88 | 47,568,211.49 | ||
应收股利 | 汕头东风智能包装科技有限公司 | 8,820,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 汕头东风智能包装科技有限公司 | 10,103,227.34 | 18,213,829.28 |
应付账款 | 安徽三联木艺包装有限公司 | 3,708,353.98 | |
合同负债 | 成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 456,584.72 | |
合同负债 | 灰小度科技(上海)有限公司 | 35,752.21 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 0 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
2023年4月8日公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2022年度利润分配方案》,根据相关法律法规及《公司章程》的规定,综合考虑公司经营活动净现金流水平、未来经营发展及多个项目后续持续投入的资金需求,公司2022年度拟不派发现金红利、股票股利,亦不进行资本公积转增股本。此项议案尚需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
转让子公司:
公司于2023年1月13日作出转让全资子公司无锡东峰佳品科技发展有限公司100%股权的董事长决定,根据《汕头东风印刷股份有限公司拟股权转让涉及的无锡东峰佳品科技发展有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》(粤瑞基资评字[2023]第005号)的评估结果,结合无锡东峰佳品的经营情况,2023年1月公司和正永有限公司签署《关于无锡东峰佳品科技发展有限公司之股权转让协议》,双方协商一致,公司将持有的无锡东峰佳品100%股权作价人民币300万元转让给正永有限公司,无锡东峰佳品于2023年1月18日在无锡国家高新技术产业开发区(无锡市新吴区)市场监督管理局完成了股权过户转移登记手续。公司自2023年1月31日起不再将无锡东峰佳品纳入合并报表范围。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 199,539,511.50 |
1年以内小计 | 199,539,511.50 |
1至2年 | |
2至3年 | 1,062,953.27 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 200,602,464.77 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,062,953.27 | 0.53 | 1,062,953.27 | 100.00 | 0.00 | 14,997,611.20 | 6.38 | 14,997,611.20 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 199,539,511.50 | 99.47 | 6,467,527.50 | 3.24 | 193,071,984.00 | 219,962,008.45 | 93.62 | 7,303,120.69 | 3.32 | 212,658,887.76 |
其中: | ||||||||||
按信用等级分类的客户组合 | 199,539,511.50 | 99.47 | 6,467,527.50 | 3.24 | 193,071,984.00 | 219,962,008.45 | 93.62 | 7,303,120.69 | 3.32 | 212,658,887.76 |
合计 | 200,602,464.77 | / | 7,530,480.77 | / | 193,071,984.00 | 234,959,619.65 | / | 22,300,731.89 | / | 212,658,887.76 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
英石烟草国际有限公司 | 1,062,953.27 | 1,062,953.27 | 100.00 | 企业倒闭,预计收回可能性极小 |
合计 | 1,062,953.27 | 1,062,953.27 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用等级分类的客户组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用风险优良客户 | 192,862,475.16 | 6,184,644.23 | 3.21 |
信用风险良好客户 | 5,099,374.05 | 203,974.96 | 4.00 |
信用风险普通客户 | 1,577,662.29 | 78,908.31 | 5.00 |
合计 | 199,539,511.50 | 6,467,527.50 | 3.24 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 14,997,611.20 | 1,365,524.07 | 15,300,182.00 | 1,062,953.27 | ||
按组合计提坏账准备 | 7,303,120.69 | 835,593.19 | 6,467,527.50 | |||
合计 | 22,300,731.89 | 1,365,524.07 | 835,593.19 | 15,300,182.00 | 7,530,480.77 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 15,300,182.00 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位1 | 境外货款 | 15,300,182.00 | 东南亚地区不可抗力影响,企业倒闭 | 经公司总经理办公会决议通过 | 否 |
合计 | / | 15,300,182.00 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 70,830,980.55 | 35.31 | 2,153,875.72 |
客户2 | 26,145,900.00 | 13.03 | 784,377.00 |
客户3 | 23,289,242.05 | 11.61 | 851,257.51 |
客户4 | 19,286,138.59 | 9.61 | 580,110.59 |
客户5 | 12,996,665.62 | 6.48 | 389,899.97 |
合计 | 152,548,926.81 | 76.04 | 4,759,520.79 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 130,613.34 | |
应收股利 | 8,820,000.00 | |
其他应收款 | 306,106,125.86 | 70,759,725.12 |
合计 | 306,236,739.20 | 79,579,725.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款利息 | 130,613.34 | |
合计 | 130,613.34 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
汕头东风智能包装科技有限公司 | 8,820,000.00 | |
合计 | 8,820,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 289,148,123.98 |
1年以内小计 | 289,148,123.98 |
1至2年 | 20,082,541.53 |
2至3年 | 1,360,898.09 |
3至4年 | |
4至5年 | 50,000.00 |
5年以上 | |
合计 | 310,641,563.60 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 1,805,778.88 | 4,794,528.88 |
股权收购定金 | 26,000,000.00 | |
集团内借款 | 270,875,000.00 | 65,625,000.00 |
其他往来款 | 11,960,784.72 | 1,258,416.66 |
合计 | 310,641,563.60 | 71,677,945.54 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 918,220.42 | 918,220.42 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 3,597,467.11 | 19,750.21 | 3,617,217.32 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 4,515,687.53 | 19,750.21 | 4,535,437.74 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 19,750.21 | 19,750.21 |
按组合计提坏账准备 | 918,220.42 | 3,597,467.11 | 4,515,687.53 | |||
合计 | 918,220.42 | 3,617,217.32 | 4,535,437.74 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
深圳市博盛新材料有限公司 | 借款 | 200,000,000.00 | 1年以内 | 64.38 | 0.00 |
常州市华健药用包装材料有限公司 | 借款 | 35,875,000.00 | 1年以内 | 11.55 | 0.00 |
贵州千叶药品包装有限公司 | 借款 | 35,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 11.27 | 0.00 |
顾军 | 股权转让定金 | 26,000,000.00 | 1年以内 | 8.37 | 520,000.00 |
贵州裕豐纸业实业有限公司 | 借款 | 10,945,248.68 | 1-2年、2-3年 | 3.52 | 3,472,624.34 |
合计 | / | 307,820,248.68 | / | 99.09 | 3,992,624.34 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 3,186,235,138.17 | 64,210,855.79 | 3,122,024,282.38 | 2,902,275,877.84 | 64,210,855.79 | 2,838,065,022.05 |
对联营、合营企业投资 | 1,124,775,854.50 | 1,124,775,854.50 | 1,105,999,040.22 | 1,105,999,040.22 | ||
合计 | 4,311,010,992.67 | 64,210,855.79 | 4,246,800,136.88 | 4,008,274,918.06 | 64,210,855.79 | 3,944,064,062.27 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
湖南福瑞印刷有限公司 | 558,419,131.97 | 558,419,131.97 | ||||
延边长白山印务有限公司 | 192,759,760.32 | 93,757,563.67 | 99,002,196.65 | |||
贵州西牛王印务有限公司 | 52,622,303.49 | 52,622,303.49 | ||||
陆良福牌彩印有限公司 | 168,641,537.35 | 168,641,537.35 | 64,210,855.79 | |||
深圳市凯文印刷有限公司 | 76,723,481.63 | 76,723,481.63 | ||||
广东鑫瑞新材料科技有限公司 | 381,280,395.48 | 381,280,395.48 | ||||
上海东峰医药包装科技有限公司 | 25,000,000.00 | 35,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
贵州千叶药品包装有限公司 | 259,230,000.00 | 259,230,000.00 | ||||
重庆首键药用包装材料有限公司 | 143,587,500.00 | 143,587,500.00 | ||||
常州市华健药用包装材料有限公司 | 110,250,000.00 | 58,400,000.00 | 168,650,000.00 | |||
贵州裕豐纸业实业有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
香港福瑞投资有限公司 | 371,464,324.27 | 371,464,324.27 | ||||
无锡东峰佳品科技发展有限公司 | 315,800,000.00 | 14,200,000.00 | 330,000,000.00 | |||
DFP Australia Pty Ltd | 98,691,680.00 | 98,691,680.00 | ||||
Australia Luck Investment Company Pty Limited | 81,805,763.33 | 81,805,763.33 | ||||
汕头东峰消费品产业有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
无锡东峰供应链管理有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||
深圳市博盛新材料有限公司 | 301,116,824.00 | 301,116,824.00 | ||||
合计 | 2,902,275,877.84 | 408,716,824.00 | 124,757,563.67 | 3,186,235,138.17 | 64,210,855.79 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙) | 371,719,811.48 | -50,267,770.19 | 321,452,041.29 | ||||||||
深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙) | 642,668,009.02 | 21,196,143.22 | 663,864,152.24 | ||||||||
小计 | 1,014,387,820.50 | -29,071,626.97 | 985,316,193.53 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
汕头东风智能包装科技有限公司 | 13,112,739.02 | 6,665,483.71 | 19,778,222.73 | ||||||||
珠海天威新材料股份有限公司 | 43,202,142.98 | 3,823,316.97 | -553,320.00 | 46,472,139.95 | |||||||
上海绿馨电子科技有限公司 | 35,296,337.72 | -5,086,397.31 | 30,209,940.41 | ||||||||
灰小度科技(上海)有限公司 | 3,820,000.00 | -834,607.12 | 2,985,392.88 | ||||||||
杭州斯涵股权投资合伙企业(有限合伙) | 40,000,000.00 | 13,965.00 | 40,013,965.00 | ||||||||
小计 | 91,611,219.72 | 43,820,000.00 | 4,581,761.25 | -553,320.00 | 139,459,660.97 | ||||||
合计 | 1,105,999,040.22 | 43,820,000.00 | -24,489,865.72 | -553,320.00 | 1,124,775,854.50 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,465,296,262.23 | 1,049,604,986.19 | 1,723,300,079.40 | 1,263,000,213.96 |
其他业务 | 1,256,245.91 | 46,786.54 | 1,727,043.19 | 20,974.07 |
合计 | 1,466,552,508.14 | 1,049,651,772.73 | 1,725,027,122.59 | 1,263,021,188.03 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 母公司 | 合计 |
商品类型 | ||
烟标 | 1,379,649,591.84 | 1,379,649,591.84 |
其他 | 85,646,670.39 | 85,646,670.39 |
其他业务收入 | 1,256,245.91 | 1,256,245.91 |
按经营地区分类 | ||
西南地区 | 569,533,915.95 | 569,533,915.95 |
华南地区 | 285,399,501.49 | 285,399,501.49 |
西北地区 | 259,585,377.39 | 259,585,377.39 |
华东地区 | 116,607,776.07 | 116,607,776.07 |
华北地区 | 132,341,953.07 | 132,341,953.07 |
东北地区 | 66,501,160.83 | 66,501,160.83 |
其他地区 | 36,582,823.34 | 36,582,823.34 |
合计 | 1,466,552,508.14 | 1,466,552,508.14 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 360,534,448.66 | 269,073,316.11 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -24,489,865.72 | 347,143,587.67 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -10,660,268.88 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | 87,334.13 | |
债务重组收益 | ||
合计 | 325,384,314.06 | 616,304,237.91 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -42,908.34 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 12,324,210.93 | 详见附注七.84“政府补助” |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 706,869.29 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,237,332.55 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
减:所得税影响额 | -291,526.20 | |
少数股东权益影响额 | -481,598.84 | |
合计 | 1,523,964.37 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.04 | 0.17 | 0.17 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.01 | 0.17 | 0.17 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:黄晓佳董事会批准报送日期:2023年4月8日
修订信息
□适用 √不适用