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| 格兰康希通信科技（上海）股份有限公司 财务报表及审计报告 2020年、2021年及2022年 | |
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| 目 录 | |
| 内容 | 页码 |
| 审计报告 | 1-5 |
| 合并资产负债表 | 6-7 |
| 公司资产负债表 | 8-9 |
| 合并利润表 | 10 |
| 公司利润表 | 11 |
| 合并现金流量表 | 12 |
| 公司现金流量表 | 13 |
| 合并所有者权益变动表 | 14-16 |
| 公司所有者权益变动表 | 17-19 |
| 财务报表附注 | 20-182 |
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审 计 报 告
众会字(2023)第01364号
格兰康希通信科技（上海）股份有限公司全体股东：
一、 对财务报表出具的审计报告
（一）审计意见
我们审计了格兰康希通信科技（上海）股份有限公司（以下简称康希通信）财务报表，包括2020年12月31日、2021年12月31日及2022年12月31日的合并及公司资产负债表， 2020年度、2021年度及2022年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康希通信2020年12月31日、2021年12月31日及2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度、2021年度及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康希通信，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2020年度、2021年度及2022年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、营业收入确认
（1）事项描述
截至2022年12月31日止，公司2022年度、2021年度、2020年度营业收入金额分别为41,975.59万元、34,153.64万元、8,111.11万元。公司的营业收入主要为芯片产品的销售，芯片产品的销售模式主要分为直销、买断式经销以及代理式经销三种。由于营业收入系公司的关键业绩指标之一，可
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能存在公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，故我们将营业收入确认识别为关键审计事项。相关信息披露详见财务报表附注3.32“收入”、附注5.30“营业收入及营业成本”及附注15.5“营业收入及营业成本”。
（2）审计应对
我们针对营业收入确认执行的审计程序主要包括：
(a) 了解并测试、评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；(b) 检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、销售发票、签收单或对账单（直销模式和买断式经销模式）及委托代销清单（代理式经销模式），评价收入确认方法是否适当；(c) 对营业收入及毛利率实施分析程序；(d) 对直销客户、买断式经销商和代理式经销商函证销售收入金额和应收账款的余额；(e) 对直销客户、买断式经销商和代理式经销商进行现场访谈，了解双方的交易模式、交易金额、买断式经销商和代理式经销商对终端客户的销售等情况；(f) 对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，以评估销售收入是否确认在恰当的期间；
(g) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
2、存货跌价准备
（1）事项描述
截至2022年12月31日止，公司2022年12月31日存货账面余额28,533.77万元，存货跌价准备余额1,469.66万元；公司2021年12月31日存货账面余额31,232.99万元，存货跌价准备余额900.03万元；公司2020年12月31日存货账面余额9,237.93万元，存货跌价准备余额470.17万元。由于期末存货是否存在跌价对财务报表影响重大，且确定存货跌价准备涉及管理层的重大会计判断和估计，因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。相关信息披露详见财务报表附注3.15“存货”、附注
5.7“存货”及附注15.3“存货”。
（2）审计应对
我们针对存货的跌价准备执行的审计程序主要包括：
(a) 了解并测试、评价与存货跌价准备相关的关键内部控制；
(b) 获取存货跌价准备计算表并检查其计算过程，复核管理层计提存货跌价准备的方法，评估其进行测试时所使用的假设和数据合理性；
(c) 将管理层估计的售价、销售费用以及相关税费与期后或历史实际数据进行比较；
(d) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、产品呆滞或毁损等情形，分析存货跌价准备计提是否充分合理；
(e) 检查与存货跌价准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
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3、股份支付
（1）事项描述
截至2022年12月31日止，公司2022年度、2021年度、2020年度公司确认的股份支付金额分别为440.95万元、780.38万元、2,018.54万元。股份支付的确认与计量涉及重大估计，包括但并不限于股票、期权的公允价值、可行权数量等，因此我们将股份支付作为关键审计事项。相关信息披露详见财务报表附注3.31“股份支付”、附注5.32“销售费用”、附注5.33“管理费用”、附注5.34“研发费用”及附注11“股份支付”。
（2）审计应对
我们针对股份支付执行的审计程序主要包括：
(a) 了解股份支付形成的原因及确认的流程；
(b) 查阅与股权激励相关的董事会及股东会决议、持股平台合伙协议、股权激励协议等文件，检查授予股权激励工具的条款和可行权条件；
(c) 查阅各项决议复核股权激励人员清单并查看对股权激励人员股票及期权授予及离职收回情况，检查获取股权激励人员的出资凭据及出资来源等；
(d) 通过查看公司的历史沿革，了解第三方投资者增资或股权转让的商业实质，评估增资或股权转让交易价格是否公允，对授予日股票的公允性进行复核；
(e) 利用专家工作，由企业聘请的评估师对股权激励于授予日市场价值进行评估并出具相应报告，评估了管理层聘请的第三方评估机构的胜任能力、专业素质和客观性，获取股票及期权价格公允性的参考依据；
(f) 复核管理层关于股份支付费用的计算表，重新计算相关数据是否准确，评价服务期限和可行权数量估计的合理性；
(g) 评价股份支付的相关会计处理是否符合企业会计准则的相关规定，并检查与股份支付相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（四）管理层和治理层对财务报表的责任
康希通信管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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在编制财务报表时，管理层负责评估康希通信的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算康希通信、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督康希通信的财务报告过程。
（五）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康希通信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康希通信不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就康希通信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
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从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国，上海 2023年3月3日
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1 公司基本情况
1.1 公司概况
| 格兰康希通信科技（上海）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名湖南格兰德芯微电子有限公司，成立于2015年8月11日。2021年11月11日，根据发起人协议、格兰康希通信科技（上海）有限公司2021年11月8日召开的创立大会决议和公司章程规定，格兰康希通信科技（上海）有限公司整体变更为格兰康希通信科技（上海）股份有限公司。公司取得由上海市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91430211351689989B号《营业执照》。本公司注册资本为人民币36,080万元，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区祥科路111号3号楼714室，法定代表人为PING PENG先生。本公司经营范围为一般项目：通信技术开发，信息系统集成服务，通信设备、集成电路、电子元件、计算机软件的开发、设计、销售及进出口以及相关技术的咨询、服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本财务报告的批准报出日为2023年3月3日。本公司的营业期限：至无固定期限。 | ||||
| 本公司成立于2015年8月11日，成立时注册资本人民币200.00万元，由自然人彭宇红和赵奂共同出资设立，其中彭宇红认缴出资100.00万元，占比50%，赵奂认缴出资100.00万元，占比50%，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 根据本公司于2016年6月15日通过的股东会决议，本公司的注册资本由人民币200.00万元增加到人民币4,000.00万元，新增注册资本中的2,800.00万元由康希通信科技（上海）有限公司（以下简称“上海康希”）已实缴出资的股东以其持有的上海康希股权（2,800.00万元实缴出资）出资的方式进行认缴，新增注册资本中的1,000.00万元由彭宇红、赵奂、杭州至蓝投资股份有限公司（以下简称“杭州至蓝”）、曹巧云、吕越斌、朱君明以货币方式进行认缴，认缴情况具体如下： | ||||
| 序号 | 认缴方 | 认缴方式 | 认缴注册资本金额 （万元） | |
| 1 | 彭宇红 | 上海康希776万股权出资 | 776.00 | |
| 货币460.60万元 | 460.60 | |||
| 2 | 赵奂 | 上海康希776万股权出资 | 776.00 | |
| 货币297.20万元 | 297.20 | |||
| 3 | 胡思郑 | 上海康希360万股权出资 | 360.00 | |
| 4 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 上海康希260万股权出资 | 260.00 | |
| 货币109.40万元 | 109.40 | |||
| 5 | 魏沐春 | 上海康希240万股权出资 | 240.00 | |
| 6 | 黄言程 | 上海康希120万股权出资 | 120.00 | |
| 7 | 曹巧云 | 货币73.90万元 | 73.90 | |
| 8 | 吕越斌 | 上海康希80万股权出资 | 80.00 | |
| 货币33.70万元 | 33.70 | |||
| 9 | 唐清远 | 上海康希80万股权出资 | 80.00 | |
| 10 | 朱君明 | 上海康希60万股权出资 | 60.00 | |
| 货币25.20万元 | 25.20 | |||
| 11 | 伍军 | 上海康希48万股权 | 48.00 | |
| 合计 | 上海康希2,800万股权+货币1,000万元 | 3,800.00 | ||
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| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,336.60 | 33.41% | |
| 2 | 赵奂 | 1,173.20 | 29.33% | |
| 3 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.40 | 9.24% | |
| 4 | 胡思郑 | 360.00 | 9.00% | |
| 5 | 魏沐春 | 240.00 | 6.00% | |
| 6 | 黄言程 | 120.00 | 3.00% | |
| 7 | 吕越斌 | 113.70 | 2.84% | |
| 8 | 朱君明 | 85.20 | 2.13% | |
| 9 | 唐清远 | 80.00 | 2.00% | |
| 10 | 曹巧云 | 73.90 | 1.85% | |
| 11 | 伍军 | 48.00 | 1.20% | |
| 合计 | 4,000.00 | 100.00% | ||
| 根据本公司2016年8月23日通过的股东会决议，本公司的注册资本由人民币4,000.00万元增加到人民币4,810.44万元，新增注册资本由自然人彭宇红认缴人民币329.40万元，英特尔产品（成都）有限公司（以下简称“英特尔成都”）认缴481.04万元，出资方式均为货币出资。 根据2017年3月9日自然人赵奂与自然人彭宇红签订的股权转让协议，自然人赵奂将其持有的尚未实缴出资额163.00万元以0.00元转让给自然人彭宇红。 根据2017年3月9日自然人彭宇红与株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙）（以下简称“株洲芯晓芯”，现已更名为上海觅芯企业管理中心（有限合伙））签订的股权转让协议，自然人彭宇红将其持有的尚未实缴出资额649.50万元以0.00元转让给株洲芯晓芯。 根据2017年3月15日自然人曹巧云与自然人彭宇红签订的股权转让协议，自然人曹巧云将其持有的已实缴出资额73.90万元以0.00元转让给自然人彭宇红。 | ||||
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| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 上述增资及股权变更完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.40 | 26.06% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.20 | 21.00% | |
| 3 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.50 | 13.50% | |
| 4 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 481.04 | 10.00% | |
| 5 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.40 | 7.68% | |
| 6 | 胡思郑 | 360.00 | 7.48% | |
| 7 | 魏沐春 | 240.00 | 4.99% | |
| 8 | 黄言程 | 120.00 | 2.50% | |
| 9 | 吕越斌 | 113.70 | 2.36% | |
| 10 | 朱君明 | 85.20 | 1.77% | |
| 11 | 唐清远 | 80.00 | 1.66% | |
| 12 | 伍军 | 48.00 | 1.00% | |
| 合计 | 4,810.44 | 100.00% | ||
| 根据本公司2017年4月13日通过的股东会决议，本公司的注册资本由人民币4,810.44万元增加到人民币5,404.3259万元，新增注册资本由自然人潘斌认缴人民币409.8419万元，自然人屈向军认缴人民币124.6514万元，英特尔成都认缴人民币59.3926万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 23.19% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 18.69% | |
| 3 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 12.02% | |
| 4 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 10.00% | |
| 5 | 潘斌 | 409.8419 | 7.58% | |
| 6 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 6.84% | |
| 7 | 胡思郑 | 360.0000 | 6.66% | |
| 8 | 魏沐春 | 240.0000 | 4.44% | |
| 9 | 屈向军 | 124.6514 | 2.31% | |
| 10 | 黄言程 | 120.0000 | 2.22% | |
| 11 | 吕越斌 | 113.7000 | 2.10% | |
| 12 | 朱君明 | 85.2000 | 1.58% | |
| 13 | 唐清远 | 80.0000 | 1.48% | |
| 14 | 伍军 | 48.0000 | 0.89% | |
| 合计 | 5,404.3259 | 100.00% | ||
3-2-1-25
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 根据本公司2018年3月2日的股东会决议，本公司的注册资本由5,404.3259万元增至5,492.2011万元。自然人潘斌认缴人民币52.7251万元，自然人吕越斌认缴人民币35.1501万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 22.82% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 18.39% | |
| 3 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 11.83% | |
| 4 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 9.84% | |
| 5 | 潘斌 | 462.5670 | 8.42% | |
| 6 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 6.73% | |
| 7 | 胡思郑 | 360.0000 | 6.55% | |
| 8 | 魏沐春 | 240.0000 | 4.37% | |
| 9 | 吕越斌 | 148.8501 | 2.71% | |
| 10 | 屈向军 | 124.6514 | 2.27% | |
| 11 | 黄言程 | 120.0000 | 2.18% | |
| 12 | 朱君明 | 85.2000 | 1.55% | |
| 13 | 唐清远 | 80.0000 | 1.46% | |
| 14 | 伍军 | 48.0000 | 0.88% | |
| 合计 | 5,492.2011 | 100.00% | ||
3-2-1-26
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 根据本公司2018年10月6日的股东会决议，本公司的注册资本由5,492.2011万元增至5,755.4056万元。自然人潘斌认缴人民币157.9227万元，自然人吕越斌认缴人民币105.2818万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 21.78% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 17.55% | |
| 3 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 11.29% | |
| 4 | 潘斌 | 620.4897 | 10.78% | |
| 5 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 9.39% | |
| 6 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 6.42% | |
| 7 | 胡思郑 | 360.0000 | 6.25% | |
| 8 | 吕越斌 | 254.1319 | 4.42% | |
| 9 | 魏沐春 | 240.0000 | 4.17% | |
| 10 | 屈向军 | 124.6514 | 2.17% | |
| 11 | 黄言程 | 120.0000 | 2.08% | |
| 12 | 朱君明 | 85.2000 | 1.48% | |
| 13 | 唐清远 | 80.0000 | 1.39% | |
| 14 | 伍军 | 48.0000 | 0.83% | |
| 合计 | 5,755.4056 | 100.00% | ||
3-2-1-27
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 根据本公司2018年10月8日的股东会决议，本公司的注册资本由5,755.4056万元增至6,554.7675万元。自然人姚冲认缴人民币479.6171万元，东方华宇资本管理有限公司（以下简称“东方华宇”）认缴人民币319.7448万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 19.12% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 15.41% | |
| 3 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 9.91% | |
| 4 | 潘斌 | 620.4897 | 9.47% | |
| 5 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 8.24% | |
| 6 | 姚冲 | 479.6171 | 7.32% | |
| 7 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 5.64% | |
| 8 | 胡思郑 | 360.0000 | 5.49% | |
| 9 | 东方华宇资本管理有限公司 | 319.7448 | 4.88% | |
| 10 | 吕越斌 | 254.1319 | 3.88% | |
| 11 | 魏沐春 | 240.0000 | 3.66% | |
| 12 | 屈向军 | 124.6514 | 1.90% | |
| 13 | 黄言程 | 120.0000 | 1.83% | |
| 14 | 朱君明 | 85.2000 | 1.30% | |
| 15 | 唐清远 | 80.0000 | 1.22% | |
| 16 | 伍军 | 48.0000 | 0.73% | |
| 合计 | 6,554.7675 | 100.00% | ||
3-2-1-28
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 根据本公司2019年11月5日的股东会决议，本公司的注册资本由6,554.7675万元增至7,283.0750万元。上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙）认缴人民币728.3075万元，出资方式为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 17.21% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 13.87% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 728.3075 | 10.00% | |
| 4 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 8.92% | |
| 5 | 潘斌 | 620.4897 | 8.52% | |
| 6 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 7.42% | |
| 7 | 姚冲 | 479.6171 | 6.59% | |
| 8 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 5.07% | |
| 9 | 胡思郑 | 360.0000 | 4.94% | |
| 10 | 东方华宇资本管理有限公司 | 319.7448 | 4.39% | |
| 11 | 吕越斌 | 254.1319 | 3.49% | |
| 12 | 魏沐春 | 240.0000 | 3.29% | |
| 13 | 屈向军 | 124.6514 | 1.71% | |
| 14 | 黄言程 | 120.0000 | 1.65% | |
| 15 | 朱君明 | 85.2000 | 1.17% | |
| 16 | 唐清远 | 80.0000 | 1.10% | |
| 17 | 伍军 | 48.0000 | 0.66% | |
| 合计 | 7,283.0750 | 100.00% | ||
3-2-1-29
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 根据本公司2019年12月12日的股东会决议，本公司的注册资本由7,283.0750万元增至8,496.9208万元。盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙）认缴人民币380.3384万元，共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币226.5846万元，北京华控产业投资基金（有限合伙）认缴人民币242.7692万元，樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙）（以下简称“鸿运投资”）认缴人民币121.3846万元，宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币80.9230万元，宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币80.9230万元，自然人赵海泉认缴人民币80.9230万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 14.75% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 11.89% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 728.3075 | 8.57% | |
| 4 | 株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙） | 649.5000 | 7.64% | |
| 5 | 潘斌 | 620.4897 | 7.30% | |
| 6 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 540.4326 | 6.36% | |
| 7 | 姚冲 | 479.6171 | 5.65% | |
| 8 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 380.3384 | 4.48% | |
| 9 | 杭州至蓝投资股份有限公司 | 369.4000 | 4.35% | |
| 10 | 胡思郑 | 360.0000 | 4.24% | |
| 11 | 东方华宇资本管理有限公司 | 319.7448 | 3.76% | |
| 12 | 吕越斌 | 254.1319 | 2.99% | |
| 13 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 242.7692 | 2.86% | |
| 14 | 魏沐春 | 240.0000 | 2.82% | |
| 15 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 226.5846 | 2.67% | |
| 16 | 屈向军 | 124.6514 | 1.47% | |
| 17 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 121.3846 | 1.43% | |
| 18 | 黄言程 | 120.0000 | 1.41% | |
| 19 | 朱君明 | 85.2000 | 1.00% | |
| 20 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.95% | |
| 21 | 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.95% | |
| 22 | 赵海泉 | 80.9230 | 0.95% | |
| 23 | 唐清远 | 80.0000 | 0.94% | |
| 24 | 伍军 | 48.0000 | 0.57% | |
| 合计 | 8,496.9208 | 100.00% | ||
3-2-1-30
| 1 | 公司基本情况（续） |
| 1.1 | 公司概况（续） |
| 根据2019年12月17日自然人唐清远与东方华宇签订的股权转让协议，自然人唐清远将其持有的已实缴出资额40.00万元以390.00万元转让给东方华宇。 根据2020年6月1日自然人唐清远与东方华宇签订的股权转让协议，自然人唐清远将其持有的已实缴出资额40.00万元以450.00万元转让给东方华宇。 根据2020年7月3日英特尔成都与自然人潘斌及东方华宇签订的股权转让协议，英特尔成都将其持有的已实缴出资额80.9231万元以1,000.00万元转让给自然人潘斌，英特尔成都将其持有的已实缴出资额80.9231万元以1,000.00万元转让给东方华宇。 根据2020年9月11日杭州至蓝与自然人卢玫签订的股权转让协议，杭州至蓝将其持有的已实缴出资额295.52万元以原始出资额转让给自然人卢玫。 根据2020年9月11日杭州至蓝与自然人葛新刚签订的股权转让协议，杭州至蓝将其持有的已实缴出资额73.88万元以原始出资额转让给自然人葛新刚。 根据2020年9月14日东方华宇与上海鑫礽企业发展中心（有限合伙）签订的股权转让协议，东方华宇将其持有的已实缴出资额480.6679万元以3,840.00万元转让给上海鑫礽企业发展中心（有限合伙）。 根据2020年12月25日上海觅芯企业管理中心（有限合伙）（以下简称“上海觅芯”，原名株洲芯晓芯企业管理中心（有限合伙））与上海张江火炬创业投资有限公司（以下简称“上海张江火炬”）签订的股权转让协议，上海觅芯将其持有的已实缴出资额86.5879万元以1,177.003139万元转让给上海张江火炬。 | |
3-2-1-31
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 上述股权转让完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 14.75% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 11.89% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 728.3075 | 8.57% | |
| 4 | 潘斌 | 701.4128 | 8.25% | |
| 5 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 562.9121 | 6.62% | |
| 6 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 480.6679 | 5.66% | |
| 7 | 姚冲 | 479.6171 | 5.65% | |
| 8 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 380.3384 | 4.48% | |
| 9 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 378.5864 | 4.45% | |
| 10 | 胡思郑 | 360.0000 | 4.24% | |
| 11 | 卢玫 | 295.5200 | 3.48% | |
| 12 | 吕越斌 | 254.1319 | 2.99% | |
| 13 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 242.7692 | 2.86% | |
| 14 | 魏沐春 | 240.0000 | 2.82% | |
| 15 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 226.5846 | 2.67% | |
| 16 | 屈向军 | 124.6514 | 1.47% | |
| 17 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 121.3846 | 1.43% | |
| 18 | 黄言程 | 120.0000 | 1.41% | |
| 19 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 86.5879 | 1.02% | |
| 20 | 朱君明 | 85.2000 | 1.00% | |
| 21 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.95% | |
| 22 | 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.95% | |
| 23 | 赵海泉 | 80.9230 | 0.95% | |
| 24 | 葛新刚 | 73.8800 | 0.87% | |
| 25 | 伍军 | 48.0000 | 0.57% | |
| 合计 | 8,496.9208 | 100.00% | ||
| 根据本公司2021年1月28日的股东会决议，本公司的注册资本由8,496.9208万元增至8,688.1015万元。鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币84.9692万元，苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙）认缴人民币42.4846万元，上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙）认缴人民币42.4846万元，四川天邑康和通信股份有限公司（以下简称“四川天邑”）认缴人民币21.2423万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
3-2-1-32
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,253.4000 | 14.43% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 11.63% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 728.3075 | 8.38% | |
| 4 | 潘斌 | 701.4128 | 8.07% | |
| 5 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 562.9121 | 6.48% | |
| 6 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 480.6679 | 5.53% | |
| 7 | 姚冲 | 479.6171 | 5.52% | |
| 8 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 380.3384 | 4.38% | |
| 9 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 378.5864 | 4.36% | |
| 10 | 胡思郑 | 360.0000 | 4.14% | |
| 11 | 卢玫 | 295.5200 | 3.40% | |
| 12 | 吕越斌 | 254.1319 | 2.93% | |
| 13 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 242.7692 | 2.79% | |
| 14 | 魏沐春 | 240.0000 | 2.76% | |
| 15 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 226.5846 | 2.61% | |
| 16 | 屈向军 | 124.6514 | 1.44% | |
| 17 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 121.3846 | 1.40% | |
| 18 | 黄言程 | 120.0000 | 1.38% | |
| 19 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 86.5879 | 1.00% | |
| 20 | 朱君明 | 85.2000 | 0.98% | |
| 21 | 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 84.9692 | 0.98% | |
| 22 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.93% | |
| 23 | 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.93% | |
| 24 | 赵海泉 | 80.9230 | 0.93% | |
| 25 | 葛新刚 | 73.8800 | 0.85% | |
| 26 | 伍军 | 48.0000 | 0.55% | |
| 27 | 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 42.4846 | 0.49% | |
| 28 | 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 42.4846 | 0.49% | |
| 29 | 四川天邑康和通信股份有限公司 | 21.2423 | 0.24% | |
| 合计 | 8,688.1015 | 100.00% | ||
3-2-1-33
| 1 | 公司基本情况（续） |
| 1.1 | 公司概况（续） |
| 根据2021年3月22日自然人伍军与自然人吴建国签订的股权转让协议，自然人伍军将其持有的已实缴出资额48.00万元以0.00元转让给自然人吴建国。 根据2021年5月21日自然人吴建国与上海襄禧科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海襄禧”）签订的股权转让协议，自然人吴建国将其持有的已实缴出资额48.00万元以1,519.00万元转让给上海襄禧。 根据2021年5月21日自然人胡思郑与青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“青岛华控”）签订的股权转让协议，自然人胡思郑将其持有的已实缴出资额52.1286万元以1,500.00万元转让给青岛华控。 根据2021年5月21日上海觅芯与青岛华控签订的股权转让协议，上海觅芯将其持有的已实缴出资额48.9140万元以1,500.00万元转让给青岛华控。 根据2021年5月21日上海觅芯与鸿运投资签订的股权转让协议，上海觅芯将其持有的已实缴出资额47.7846万元以1,375.00万元转让给鸿运投资。 根据2021年5月21日上海觅芯与嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴景骋”签订的股权转让协议，上海觅芯将其持有的已实缴出资额63.1862万元以2,000.00万元转让给嘉兴景骋。 根据2021年5月21日上海觅芯与宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙）签订的股权转让协议，上海觅芯将其持有的已实缴出资额97.8280万元以3,200.00万元转让给宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙）。 根据本公司2021年5月21日的股东会决议，本公司的注册资本由8,688.1015万元增至9,782.8023万元。杭州创乾投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币208.5145万元，上海张江火炬认缴人民币139.0097万元，上海中疆投资中心（有限合伙）认缴人民币104.2572万元，厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴人民币104.2572万元，厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币104.2572万元，长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币104.2572万元，上海张江浩成创业投资有限公司认缴人民币104.2572万元，上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙）认缴人民币69.5048万元，上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴人民币69.5048万元，深圳市共进投资管理有限公司认缴人民币69.5048万元，四川天邑认缴人民币17.3762万元，出资方式为货币出资。 根据2021年8月11日自然人彭宇红与青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙）签订的股权转让协议，自然人彭宇红将其持有的已实缴出资额73.90万元以0.00元转让给青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙）。 根据2021年8月11日自然人魏沐春与自然人魏泽鹏签订的股权转让协议，自然人魏沐春将其持有的已实缴出资额240.00万元以0.00元转让给自然人魏泽鹏。 | |
3-2-1-34
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 上述增资及股权变更完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 1,179.5000 | 12.0569% | |
| 2 | 赵奂 | 1,010.2000 | 10.3263% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 728.3075 | 7.4448% | |
| 4 | 潘斌 | 701.4128 | 7.1699% | |
| 5 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 480.6679 | 4.9134% | |
| 6 | 姚冲 | 479.6171 | 4.9026% | |
| 7 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 380.3384 | 3.8878% | |
| 8 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 378.5864 | 3.8699% | |
| 9 | 胡思郑 | 307.8714 | 3.1470% | |
| 10 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 305.1993 | 3.1198% | |
| 11 | 卢玫 | 295.5200 | 3.0208% | |
| 12 | 吕越斌 | 254.1319 | 2.5977% | |
| 13 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 242.7692 | 2.4816% | |
| 14 | 魏泽鹏 | 240.0000 | 2.4533% | |
| 15 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 226.5846 | 2.3161% | |
| 16 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 225.5976 | 2.3061% | |
| 17 | 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | 208.5145 | 2.1314% | |
| 18 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 169.1692 | 1.7292% | |
| 19 | 屈向军 | 124.6514 | 1.2742% | |
| 20 | 黄言程 | 120.0000 | 1.2266% | |
| 21 | 上海中疆投资中心（有限合伙） | 104.2572 | 1.0657% | |
| 22 | 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 104.2572 | 1.0657% | |
| 23 | 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | 104.2572 | 1.0657% | |
| 24 | 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | 104.2572 | 1.0657% | |
| 25 | 上海张江浩成创业投资有限公司 | 104.2572 | 1.0657% | |
| 26 | 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | 101.0426 | 1.0329% | |
| 27 | 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | 97.8280 | 1.0000% | |
| 28 | 朱君明 | 85.2000 | 0.8709% | |
| 29 | 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 84.9692 | 0.8686% | |
| 30 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.8272% | |
| 31 | 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 80.9230 | 0.8272% | |
| 32 | 赵海泉 | 80.9230 | 0.8272% | |
| 33 | 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | 73.9000 | 0.7554% | |
| 34 | 葛新刚 | 73.8800 | 0.7552% | |
| 35 | 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | 69.5048 | 0.7105% | |
3-2-1-35
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 36 | 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 69.5048 | 0.7105% | |
| 37 | 深圳市共进投资管理有限公司 | 69.5048 | 0.7105% | |
| 38 | 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | 63.1862 | 0.6459% | |
| 39 | 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | 48.0000 | 0.4907% | |
| 40 | 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 42.4846 | 0.4343% | |
| 41 | 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 42.4846 | 0.4343% | |
| 42 | 四川天邑康和通信股份有限公司 | 38.6185 | 0.3948% | |
| 合计 | 9,782.8023 | 100.0000% | ||
| 2021年11月8日，根据公司股东会决议、修改后公司章程的规定，公司以截至2021年8月31日的净资产711,522,752.10元出资，折合为328,000,000股股份，每股面值为人民币1元，注册资本（总股本）为人民币328,000,000元（股），其余383,522,752.10元转入资本公积，公司名称变更为格兰康希通信科技（上海）股份有限公司。以上股本已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年11月10日出具众会字（2021）第08621号验资报告验证。本公司于2021年11月11日在上海市市场监督管理局办理了整体变更登记。 | ||||
| 根据本公司2021年12月9日的股东会决议，本公司的注册资本由32,800万元增至36,080万元。 中国互联网投资基金（有限合伙）认缴人民币820万元，中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙）认缴人民币820万元，上海科技创业投资有限公司认缴人民币820万元，无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币246万元，上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙）认缴人民币164万元，深圳万佳睿创技术有限公司认缴人民币164万元，宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币180.40万元，海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙）认缴人民币24.60万元，深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙）认缴人民币24.60万元，自然人哈雷认缴人民币16.40万元，出资方式均为货币出资。 | ||||
| 上述增资完成后，注册资本变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 3,954.6541 | 10.9608% | |
| 2 | 赵奂 | 3,387.0213 | 9.3875% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 2,441.8858 | 6.7680% | |
| 4 | 潘斌 | 2,351.7126 | 6.5181% | |
| 5 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 1,611.5942 | 4.4667% | |
| 6 | 姚冲 | 1,608.0710 | 4.4570% | |
| 7 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 1,275.2072 | 3.5345% | |
| 8 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 1,269.3330 | 3.5181% | |
| 9 | 胡思郑 | 1,032.2382 | 2.8610% | |
| 10 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 1,023.2791 | 2.8361% | |
3-2-1-36
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 11 | 卢玫 | 990.8261 | 2.7462% | |
| 12 | 吕越斌 | 852.0592 | 2.3616% | |
| 13 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 813.9620 | 2.2560% | |
| 14 | 魏泽鹏 | 804.6774 | 2.2303% | |
| 15 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 759.6979 | 2.1056% | |
| 16 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 756.3887 | 2.0964% | |
| 17 | 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | 699.1121 | 1.9377% | |
| 18 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 567.1943 | 1.5720% | |
| 19 | 屈向军 | 417.9340 | 1.1584% | |
| 20 | 黄言程 | 402.3387 | 1.1151% | |
| 21 | 上海中疆投资中心（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 22 | 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 23 | 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 24 | 上海张江浩成创业投资有限公司 | 349.5559 | 0.9688% | |
| 25 | 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 26 | 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | 338.7779 | 0.9390% | |
| 27 | 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | 327.9999 | 0.9091% | |
| 28 | 朱君明 | 285.6605 | 0.7917% | |
| 29 | 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 284.8866 | 0.7896% | |
| 30 | 赵海泉 | 271.3205 | 0.7520% | |
| 31 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 271.3205 | 0.7520% | |
| 32 | 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 271.3205 | 0.7520% | |
| 33 | 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | 247.7736 | 0.6867% | |
| 34 | 葛新刚 | 247.7065 | 0.6865% | |
| 35 | 深圳市共进投资管理有限公司 | 233.0373 | 0.6459% | |
| 36 | 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 233.0373 | 0.6459% | |
| 37 | 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | 233.0373 | 0.6459% | |
| 38 | 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | 211.8521 | 0.5872% | |
| 39 | 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | 160.9355 | 0.4461% | |
| 40 | 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 41 | 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 42 | 四川天邑康和通信股份有限公司 | 129.4810 | 0.3589% | |
| 43 | 中国互联网投资基金（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 44 | 中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 45 | 上海科技创业投资有限公司 | 820.0000 | 2.2727% | |
| 46 | 无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 246.0000 | 0.6818% | |
3-2-1-37
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 47 | 上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙） | 164.0000 | 0.4545% | |
| 48 | 深圳万佳睿创技术有限公司 | 164.0000 | 0.4545% | |
| 49 | 宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙） | 180.4000 | 0.5000% | |
| 50 | 海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 51 | 深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 52 | 哈雷 | 16.4000 | 0.0455% | |
| 合计 | 36,080.0000 | 100.0000% | ||
| 2022年9月28日，宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波臻胜”）与苏州市华田宇股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州华田宇”）及康希通信签署《股份转让协议》，约定宁波臻胜将所持有的0.75%康希通信股份以0.00元对价转让给苏州华田宇，上述转让事项自2022年11月12日起生效。 | ||||
| 上述变更完成后，股权结构变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 3,954.6541 | 10.9608% | |
| 2 | 赵奂 | 3,387.0213 | 9.3875% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 2,441.8858 | 6.7680% | |
| 4 | 潘斌 | 2,351.7126 | 6.5181% | |
| 5 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 1,611.5942 | 4.4667% | |
| 6 | 姚冲 | 1,608.0710 | 4.4570% | |
| 7 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 1,275.2072 | 3.5345% | |
| 8 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 1,269.3330 | 3.5181% | |
| 9 | 胡思郑 | 1,032.2382 | 2.8610% | |
| 10 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 1,023.2791 | 2.8361% | |
| 11 | 卢玫 | 990.8261 | 2.7462% | |
| 12 | 吕越斌 | 852.0592 | 2.3616% | |
| 13 | 中国互联网投资基金（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 14 | 中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 15 | 上海科技创业投资有限公司 | 820.0000 | 2.2727% | |
| 16 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 813.9620 | 2.2560% | |
| 17 | 魏泽鹏 | 804.6774 | 2.2303% | |
| 18 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 759.6979 | 2.1056% | |
| 19 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 756.3887 | 2.0964% | |
| 20 | 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | 699.1121 | 1.9377% | |
| 21 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 567.1943 | 1.5720% | |
| 22 | 屈向军 | 417.9340 | 1.1584% | |
| 23 | 黄言程 | 402.3387 | 1.1151% | |
| 24 | 上海中疆投资中心（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 25 | 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 26 | 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 27 | 上海张江浩成创业投资有限公司 | 349.5559 | 0.9688% | |
| 28 | 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
3-2-1-38
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 29 | 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | 338.7779 | 0.9390% | |
| 30 | 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | 327.9999 | 0.9091% | |
| 31 | 朱君明 | 285.6605 | 0.7917% | |
| 32 | 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 284.8866 | 0.7896% | |
| 33 | 赵海泉 | 271.3205 | 0.7520% | |
| 34 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 271.3205 | 0.7520% | |
| 35 | 苏州市华田宇股权投资合伙企业（有限合伙） | 271.3205 | 0.7520% | |
| 36 | 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | 247.7736 | 0.6867% | |
| 37 | 葛新刚 | 247.7065 | 0.6865% | |
| 38 | 无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 246.0000 | 0.6818% | |
| 39 | 深圳市共进投资管理有限公司 | 233.0373 | 0.6459% | |
| 40 | 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 233.0373 | 0.6459% | |
| 41 | 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | 233.0373 | 0.6459% | |
| 42 | 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | 211.8521 | 0.5872% | |
| 43 | 宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙） | 180.4000 | 0.5000% | |
| 44 | 上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙） | 164.0000 | 0.4545% | |
| 45 | 深圳万佳睿创技术有限公司 | 164.0000 | 0.4545% | |
| 46 | 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | 160.9355 | 0.4461% | |
| 47 | 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 48 | 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 49 | 四川天邑康和通信股份有限公司 | 129.4810 | 0.3589% | |
| 50 | 海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 51 | 深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 52 | 哈雷 | 16.4000 | 0.0455% | |
| 合计 | 36,080.0000 | 100.0000% | ||
| 根据2022年12月7日苏州华田宇与上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙）、平阳芮正股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“芮正投资”）、赵子颖、林杨签署的《股份转让协议》，苏州华田宇将其持有的已实缴出资额90.1996万元以1,100.00万元转让给上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙）；已实缴出资额82.7213万元以1,008.80万元转让给芮正投资；已实缴出资额57.3998万元以700.00万元转让给自然人赵子颖；已实缴出资额40.9998万元以500.00万元转让给自然人林杨。 | ||||
| 上述变更完成后，股权结构变更为： | ||||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 1 | 彭宇红 | 3,954.6541 | 10.9608% | |
| 2 | 赵奂 | 3,387.0213 | 9.3875% | |
| 3 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 2,441.8858 | 6.7680% | |
| 4 | 潘斌 | 2,351.7126 | 6.5181% | |
| 5 | 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 1,611.5942 | 4.4667% | |
| 6 | 姚冲 | 1,608.0710 | 4.4570% | |
| 7 | 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 1,275.2072 | 3.5345% | |
| 8 | 英特尔产品（成都）有限公司 | 1,269.3330 | 3.5181% | |
| 9 | 胡思郑 | 1,032.2382 | 2.8610% | |
| 10 | 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 1,023.2791 | 2.8361% | |
| 11 | 卢玫 | 990.8261 | 2.7462% | |
3-2-1-39
| 1 | 公司基本情况（续） | |||
| 1.1 | 公司概况（续） | |||
| 序号 | 股东名称或姓名 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 | |
| 12 | 吕越斌 | 852.0592 | 2.3616% | |
| 13 | 中国互联网投资基金（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 14 | 中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙） | 820.0000 | 2.2727% | |
| 15 | 上海科技创业投资有限公司 | 820.0000 | 2.2727% | |
| 16 | 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 813.9620 | 2.2560% | |
| 17 | 魏泽鹏 | 804.6774 | 2.2303% | |
| 18 | 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 759.6979 | 2.1056% | |
| 19 | 上海张江火炬创业投资有限公司 | 756.3887 | 2.0964% | |
| 20 | 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | 699.1121 | 1.9377% | |
| 21 | 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 567.1943 | 1.5720% | |
| 22 | 屈向军 | 417.9340 | 1.1584% | |
| 23 | 黄言程 | 402.3387 | 1.1151% | |
| 24 | 上海中疆投资中心（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 25 | 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 26 | 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 27 | 上海张江浩成创业投资有限公司 | 349.5559 | 0.9688% | |
| 28 | 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | 349.5559 | 0.9688% | |
| 29 | 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | 338.7779 | 0.9390% | |
| 30 | 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | 327.9999 | 0.9091% | |
| 31 | 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | 323.2369 | 0.8959% | |
| 32 | 朱君明 | 285.6605 | 0.7917% | |
| 33 | 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 284.8866 | 0.7896% | |
| 34 | 赵海泉 | 271.3205 | 0.7520% | |
| 35 | 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 271.3205 | 0.7520% | |
| 36 | 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | 247.7736 | 0.6867% | |
| 37 | 葛新刚 | 247.7065 | 0.6865% | |
| 38 | 无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 246.0000 | 0.6818% | |
| 39 | 深圳市共进投资管理有限公司 | 233.0373 | 0.6459% | |
| 40 | 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 233.0373 | 0.6459% | |
| 41 | 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | 211.8521 | 0.5872% | |
| 42 | 宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙） | 180.4000 | 0.5000% | |
| 43 | 上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙） | 164.0000 | 0.4545% | |
| 44 | 深圳万佳睿创技术有限公司 | 164.0000 | 0.4545% | |
| 45 | 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | 160.9355 | 0.4461% | |
| 46 | 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 47 | 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 142.4433 | 0.3948% | |
| 48 | 四川天邑康和通信股份有限公司 | 129.4810 | 0.3589% | |
| 49 | 平阳芮正股权投资合伙企业（有限合伙） | 82.7213 | 0.2293% | |
| 50 | 赵子颖 | 57.3998 | 0.1591% | |
| 51 | 林杨 | 40.9998 | 0.1136% | |
| 52 | 海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 53 | 深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙） | 24.6000 | 0.0682% | |
| 54 | 哈雷 | 16.4000 | 0.0455% | |
| 合计 | 36,080.0000 | 100.0000% | ||
3-2-1-40
| 1 | 公司基本情况（续） |
1.2 本年度合并财务报表范围
| 公司名称 | 是否为合并范围 | |||
| 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 是 | 是 | 是 | |
| Grand Chip Labs Inc | 是 | 是 | 是 | |
| 志得科技发展有限公司 | 是 | 是 | 是 | |
| 江苏康希通信科技有限公司 | 是 | 是 | 是 | |
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | 是 | 是 | / | |
| 2020年度、2021年度及2022年度合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“6 合并范围的变更”和“7 在其他主体中权益的披露”。 | ||||
2 财务报表的编制基础
2.1 编制基础
| 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定编制财务报表。 | |
2.2 持续经营
| 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 | |
3-2-1-41
3 重要会计政策及会计估计
3.1 遵循企业会计准则的声明
| 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 | |
3.2 会计期间
| 会计期间自公历1月1日起至12月31日止。 | |
3.3 营业周期
| 营业周期自公历1月1日起至12月31日止。 | |
3.4 记账本位币
| 记账本位币为人民币。 | |
3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
| 3.5.1同一控制下的企业合并 | |
| 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 | |
| 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 | |
3-2-1-42
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.5 | 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续） |
| 3.5.2非同一控制下的企业合并 | |
| 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 | |
| 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 | |
| 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 | |
| 3.5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 | |
| 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 | |
| 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 | |
3.6 合并财务报表的编制方法
| 3.6.1合并范围 | |
| 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 | |
| 3.6.2控制的依据 | |
| 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 | |
| 3.6.3决策者和代理人 | |
| 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 |
3-2-1-43
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 3.6.3决策者和代理人（续） | |
| 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 | |
| 3.6.4投资性主体 | |
| 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 | |
| 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 | |
| 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。 | |
| 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 | |
| 3.6.5合并程序 | |
| 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 | |
| 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 | |
| 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 | |
3-2-1-44
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 3.6.5合并程序（续） | |
| 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 | |
| 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 | |
| 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 | |
| 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 | |
| 3.6.6特殊交易会计处理 | |
| 3.6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权 | |
| 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 3.6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 | |
| 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 3.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 | |
| 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 | |
3-2-1-45
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 3.6.6特殊交易会计处理（续） | |
| 3.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 | |
| 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 | |
| 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： | |
| 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 | |
3.7 合营安排分类及共同经营会计处理方法
| 3.7.1合营安排的分类 | |
| 合营安排分为共同经营和合营企业。 | |
| 3.7.2共同经营参与方的会计处理 | |
| 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 | |
| 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 | |
| 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 | |
| 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 | |
3-2-1-46
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.8 现金及现金等价物的确定标准
| 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 | |
3.9 外币业务和外币报表折算
| 3.9.1外币业务 | |
| 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 | |
| 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 | |
| 3.9.2外币财务报表的折算 | |
| 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 | |
3.10 金融工具
| 3.10.1金融工具的确认和终止确认 | |
| 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 | |
| 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 | |
| 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 | |
| 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 |
3-2-1-47
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.2金融资产的分类 | |
| 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | |
| 1）以摊余成本计量的金融资产 | |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 | |
| 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） | |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 | |
| 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | |
| 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | |
| 3.10.3金融负债的分类 | |
| 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 |
3-2-1-48
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.3金融负债的分类（续） | |
| 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 | |
| 3.10.4嵌入衍生工具 | |
| 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 | |
| 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 | |
| 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 | |
| 3.10.5金融工具的重分类 | |
| 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。 | |
| 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 | |
| 3.10.6金融工具的计量 | |
| 1）初始计量 | |
| 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 | |
| 2）后续计量 | |
| 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 | |
3-2-1-49
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.6金融工具的计量（续） | |
| 2）后续计量（续） | |
| 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 | |
| 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 | |
| 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 | |
| 3.10.7金融工具的减值 | |
| 1）减值项目 | |
| 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： （1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （2）租赁应收款。 （3）贷款承诺和财务担保合同。 | |
| 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。 | |
| 2）减值准备的确认和计量 | |
| 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： | |
3-2-1-50
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.7金融工具的减值（续） | |
| 2）减值准备的确认和计量（续） | |
| 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 | |
| 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 | |
| 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 | |
| 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 | |
| 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 | |
| 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。 | |
| 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 |
3-2-1-51
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | |
| 3.10 | 金融工具（续） | |
| 3.10.7金融工具的减值（续） | ||
| 3）信用风险显著增加 | ||
| 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。 | ||
| 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 | ||
| 4）应收票据及应收账款减值 | ||
| 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | ||
| 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | ||
| 应收票据及应收账款组合： | ||
| 组合名称 | 确定组合依据 | |
| 应收票据组合1 | 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | |
| 应收票据组合2 | 其他的承兑银行的银行承兑汇票以及商业承兑汇票 | |
| 应收账款组合1 | 账龄分析法组合 | |
| 应收账款组合2 | 合并范围内的关联方组合 | |
| 注：信用程度较高的承兑银行为中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国建设 银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司、交通银行股 份有限公司、招商银行股份有限公司、浦发银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、中国光 大银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、平安银行股份有限 公司、兴业银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司。 | ||
| 经过测试，上述应收票据组合1和应收账款组合2一般情况下不计提预期信用损失。 | ||
3-2-1-52
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | |
| 3.10 | 金融工具（续） | |
| 3.10.7金融工具的减值（续） | ||
| 4）应收票据及应收账款减值（续） | ||
| 各组合预期信用损失率： | ||
| 应收票据组合2和应收账款组合1: | ||
| 账龄 | 预期信用损失率（%） | |
| 3个月以内（含3个月） | 0 | |
| 3个月-1年（含1年） | 5 | |
| 1-2年（含2年） | 10 | |
| 2-3年（含3年） | 50 | |
| 3年以上 | 100 | |
| 5）其他应收款减值 | ||
| 按照3.10.7 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： | ||
| 组合名称 | 确定组合依据 | |
| 其他应收款组合1 | 确信可以收回组合 | |
| 其他应收款组合2 | 合并范围内的关联方组合 | |
| 其他应收款组合3 | 账龄分析法组合 | |
| 组合1：确信可以收回组合系将确信可收回的押金保证金及备用金等应收款项划分为一个组合。 | ||
| 组合2：合并范围内关联方组合系将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项划分为一个组合。 | ||
| 组合3：账龄分析法组合系相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征划分为一个组合。 | ||
| 各组合预期信用损失率： | ||
| 其他应收款组合3： | ||
| 账龄 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内（含1年） | 5 | |
| 1-2年（含2年） | 10 | |
| 2-3年（含3年） | 50 | |
| 3年以上 | 100 | |
| 确信可以收回组合及合并范围内关联方组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率 为0%。 | ||
3-2-1-53
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.7金融工具的减值（续） | |
| 6）合同资产减值 | |
| 对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 | |
| 7）长期应收款减值 | |
| 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款，则按照3.10.7 2）中的描述确认和计量减值。 | |
| 3.10.8利得和损失 | |
| 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 | |
| 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 | |
| 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 |
3-2-1-54
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | |
| 3.10 | 金融工具（续） | |
| 3.10.8利得和损失（续） | ||
| 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 | ||
| 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 | ||
| 3.10.9报表列示 | ||
| 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 | ||
| 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 | ||
| 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 | ||
| 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。 | ||
| 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 | ||
3-2-1-55
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.10权益工具 | |
| 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 | |
3.11 应收票据
| 3.11.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 | |
| 详见3.10金融工具 | |
3.12 应收款项
| 3.12.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 | |
| 详见3.10金融工具 | |
3.13 应收款项融资
| 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资： 1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。 | |
3.14 其他应收款
| 3.14.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 | |
| 详见3.10金融工具 | |
3-2-1-56
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.15 存货
| 3.15.1存货的类别 | |
| 存货包括原材料、委托加工物资、库存商品、发出商品等，按成本与可变现净值孰低列示。 | |
| 3.15.2发出存货的计价方法 | |
| 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品、发出商品和委托加工物资成本包括原材料、委托加工费以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。 | |
| 3.15.3确定不同类别存货可变现净值的依据 | |
| 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 | |
| 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 | |
| 3.15.4存货的盘存制度 | |
| 存货盘存制度采用永续盘存制。 | |
3.16 合同资产
| 3.16.1合同资产的确认方法及标准 | |
| 本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示， 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同 资产列示。 | |
| 3.16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 | |
| 详见3.10金融工具 |
3-2-1-57
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.17 合同成本
| 3.17.1与合同成本有关的资产金额的确定方法 | |
| 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 | |
| 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3） 该成本预期能够收回。 | |
| 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 | |
| 3.17.2与合同成本有关的资产的摊销 | |
| 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 | |
| 3.17.3与合同成本有关的资产的减值 | |
| 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 | |
| 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 | |
3.18 持有待售资产
| 3.18.1划分为持有待售资产的条件 | |
| 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 | |
| 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 |
3-2-1-58
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.18 | 持有待售资产（续） |
| 3.18.2持有待售的非流动资产或处置组的计量 | |
| 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 | |
| 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 | |
| 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 | |
| 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 | |
| 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 | |
| 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 | |
| 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 | |
| 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 | |
| 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 | |
| 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 | |
3-2-1-59
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.19 长期股权投资
| 3.19.1共同控制、重大影响的判断标准 | |
| 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。 | |
| 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 | |
| 3.19.2初始投资成本确定 | |
| 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 |
3-2-1-60
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.19 | 长期股权投资（续） |
| 3.19.3后续计量及损益确认方法 | |
| 3.19.3.1成本法后续计量 | |
| 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 | |
| 3.19.3.2权益法后续计量 | |
| 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 | |
| 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 |
3-2-1-61
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.19 | 长期股权投资（续） |
| 3.19.3后续计量及损益确认方法（续） | |
| 3.19.3.2权益法后续计量（续） | |
| 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 | |
| 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 | |
| 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 | |
| 3.19.3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 | |
| 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 | |
| 3.19.3.4处置部分股权的处理 | |
| 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 | |
| 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 |
3-2-1-62
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.19 | 长期股权投资（续） |
| 3.19.3后续计量及损益确认方法（续） | |
| 3.19.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 | |
| 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 | |
| 3.19.3.6处置长期股权投资的处理 | |
| 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 | |
3.20 固定资产
| 3.20.1固定资产确认条件 | |||||
| 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 | |||||
| 3.20.2各类固定资产的折旧方法 | |||||
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 | |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 | |
3-2-1-63
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.21 在建工程
| 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 | |
3.22 借款费用
| 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 | |
| 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 | |
| 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 | |
3.23 使用权资产
| 使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 | |
| 3.23.1使用权资产的初始计量 | |
| 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项： 1）租赁负债的初始计量金额； 2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 3）承租人发生的初始直接费用； 4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。 | |
| 3.23.2使用权资产的后续计量 | |
| 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。 | |
| 本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 | |
3-2-1-64
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.23 | 使用权资产（续） |
| 3.23.3使用权资产的折旧 | |
| 自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。 | |
| 本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。 | |
| 本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 | |
| 如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。 | |
3.24 无形资产
| 3.24.1计价方法、使用寿命及减值测试 | |
| 无形资产包括软件等。无形资产以实际成本计量。 | |
| 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | |
3-2-1-65
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.24 | 无形资产（续） |
| 3.24.2内部研究、开发支出会计政策 | |
| 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 | |
| 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 | |
| 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 | |
| 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 | |
3.25 长期资产减值
| 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 | |
3.26 长期待摊费用
| 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 | |||
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 | |
| 租入房屋装修费 | 按预计受益期间分期平均摊销 | 3年 | |
| 许可使用费 | 按预计受益期间分期平均摊销 | 3年 | |
3.27 合同负债
| 合同负债的确认方法 | |
| 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 |
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| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.28 职工薪酬
| 3.28.1短期薪酬 | |
| 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 | |
| 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 | |
| 3.28.2离职后福利 | |
| 3.28.2.1设定提存计划 | |
| 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 | |
| 3.28.2.2设定受益计划 | |
| 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 | |
| 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 | |
| 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 | |
| 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 |
3-2-1-67
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.28 | 职工薪酬（续） |
| 3.28.2离职后福利（续） | |
| 3.28.2.2设定受益计划（续） | |
| 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 | |
| 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 | |
| 3.28.3辞退福利 | |
| 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 | |
| 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 | |
| 3.28.4其他长期职工福利 | |
| 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 | |
| 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 | |
3.29 租赁负债
| 3.29.1租赁负债的初始计量 | |
| 本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 |
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| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.29 | 租赁负债（续） |
| 3.29.1.1租赁付款额 | |
| 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： 1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； 3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格； 4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项； 5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 | |
| 3.29.1.2折现率 | |
| 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关： 1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况； 2）“借款”的期限，即租赁期； 3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额； 4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量； 5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。 本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。 | |
| 3.29.2租赁负债的后续计量 | |
| 在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量： 1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额； 2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额； 3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 | |
| 按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。 | |
| 3.29.3租赁负债的重新计量 | |
| 在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。 1）实质固定付款额发生变动； 2）担保余值预计的应付金额发生变动； 3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动； 4）购买选择权的评估结果发生变化； 5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。 | |
3-2-1-69
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.30 预计负债
| 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 | |
| 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 | |
| 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 | |
3.31 股份支付及权益工具
| 3.31.1股份支付的种类 | |
| 根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。 | |
| 本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 | |
| 3.31.2权益工具公允价值的确定方法 | |
| 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率 | |
| 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 | |
| 3.31.3确认可行权权益工具最佳估计的依据 | |
| 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 | |
3-2-1-70
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.31 | 股份支付及权益工具（续） |
| 3.31.4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 | |
| 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 | |
| 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 | |
| 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 | |
3-2-1-71
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.32 收入
| 3.32.1收入确认和计量所采用的会计政策 | |
| 3.32.1.1收入确认原则 | |
| 合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 | |
| 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。 3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 | |
| 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 | |
| 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： 1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 5） 客户已接受该商品。 6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 | |
| 3.32.1.2收入计量原则 | |
| 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 | |
| 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 | |
3-2-1-72
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | |
| 3.32 | 收入（续） | |
| 3.32.1收入确认和计量所采用的会计政策（续） | ||
| 3.32.1.2收入计量原则（续） | ||
| 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 | ||
| 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。 | ||
| 本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 | ||
| 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 | ||
| 对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。 | ||
| 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。 | ||
| 本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。 | ||
3-2-1-73
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.32 | 收入（续） |
| 3.32.1收入确认和计量所采用的会计政策（续） | |
| 3.32.1.3收入确认的具体方法 | |
| 3.32.1.3.1芯片产品销售 | |
| 本公司的芯片产品销售根据渠道区分包括直销、买断式经销以及代理式经销三种，在芯片产品的控制权转移给客户时确认销售收入。在不同销售合同安排下，芯片产品控制权转移的时点有所不同。 （1）直销情况下，本公司将芯片产品交付给直销客户并在其完成签收后，以直销客户回传的签收单或有盖章确认的对账单为依据确认收入。 （2）买断式经销情况下，本公司在将芯片产品交付给买断式经销商并在其完成签收后，以买断式经销商回传的签收单或有盖章确认的对账单为依据确认收入。 （3）代理式经销情况下，本公司在代理式经销商将本公司芯片销售给其客户并向本公司提交委托代销清单为依据确认收入。 | |
| 本公司以支付现金或冲抵货款的方式给予代理式经销商的各种销售折让和返利，于确认产品销售收入的当期冲减收入。 | |
| 本集团给予经销商或直销客户的信用期通常为30-90天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。 | |
3-2-1-74
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.33 政府补助
| 3.33.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 | |
| 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 | |
| 3.33.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 | |
| 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 | |
| 3.33.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 | |
| 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 | |
| 3.33.4政府补助在利润表中的核算 | |
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
| 3.33.5政府补助退回的处理 | |
| 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 | |
| 3.33.6政策性优惠贷款贴息的处理 | |
| 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理： | |
| 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 | |
| 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 | |
3-2-1-75
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.34 递延所得税资产和递延所得税负债
| 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 | |
| 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 | |
| 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 | |
3.35 租赁
| 自2021年1月1日起适用的租赁会计政策 | |
| 3.35.1租赁的识别 | |
| 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 | |
| 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 | |
| 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。 | |
3-2-1-76
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.35 | 租赁（续） |
| 3.35.2本公司作为承租人 | |
| 3.35.2.1初始确认 | |
| 在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“3.23使用权资产”、“3.29租赁负债”。 | |
| 3.35.2.2租赁变更 | |
| 租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。 | |
| 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： 1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 | |
| 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理： 1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。 | |
| 3.35.2.3短期租赁和低价值资产租赁 | |
| 对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。 | |
| 3.35.3本公司作为出租人 | |
| 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。 | |
| 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。 | |
| 3.35.3.1经营租赁会计处理 | |
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
3-2-1-77
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
| 3.35 | 租赁（续） |
| 3.35.3本公司作为出租人（续） | |
| 3.35.3.1经营租赁会计处理（续） | |
| 提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 | |
| 本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。 | |
| 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。 | |
| 本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 | |
| 3.35.3.2融资租赁会计处理 | |
| 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 | |
| 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 | |
| 2021年1月1日前适用的租赁会计政策 | |
| 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 | |
| 3.35.1经营租赁的会计处理方法 | |
| 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 | |
| 3.35.2融资租赁的会计处理方法 | |
| 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 |
3-2-1-78
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） |
3.36 商誉
| 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 | |
| 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 | |
3.37 重要会计政策、会计估计的变更
| 3.37.1重要会计政策变更 | |||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） | |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）要求境内上市企业自2021年1月1日起执行新租赁准则。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 | 已经董事会审议批准 | 详见“3.37.3首次执行新租赁准则对本公司的影响”。 | |
| 2020年6月19日，财政部以财会[2020]10号文件发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（以下简称“10号文”）。10号文规定对于租金减让，同时满足一定条件的，企业可以按照《企业会计准则第21号——租赁》进行会计处理，也可以选择采用10号文规定的简化方法进行会计处理。企业选择采用简化方法的，不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。企业应当将该选择一致地应用于类似租赁合同，不得随意变更。 | 已经董事会审议批准 | 2020年度减免房租金额392,502.00元，2021年度减免房租金额152,534.81元。 | |
| 3.37.2重要会计估计变更 | |||
| 本报告期公司未发生重要会计估计变更。 | |||
3-2-1-79
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | ||||
| 3.37 | 重要会计政策、会计估计的变更（续） | ||||
| 3.37.3首次执行新租赁准则对本公司的影响 | |||||
| 在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。 | |||||
| 此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理： | |||||
| （1）将于首次执行日后12个月内执行完毕的租赁，作为短期租赁处理； | |||||
| （2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率,使用权资产的计量可不包含初始直接费用。 | |||||
| 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。 | |||||
| 在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 | |||||
| 本公司首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁均于首次执行日后12个月内执行完毕，因此采用简化方法不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。 | |||||
| 本公司采用变更后会计政策编制的2021年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2021年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下： | |||||
| 对2021年12月31日资产负债表的影响 | |||||
| 报表项目 | 2021年12月31日 新租赁准则下金额 | 2021年12月31日 旧租赁准则下金额 | |||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | ||
| 资产： | |||||
| 使用权资产 | 18,920,278.77 | - | - | - | |
| 负债： | |||||
| 预付账款 | 8,945,821.63 | 3,993.01 | 8,899,175.83 | 3,993.01 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,989,405.01 | - | - | - | |
| 租赁负债 | 13,910,936.22 | - | - | - | |
| 所有者权益： | - | ||||
| 未分配利润 | -133,160,765.56 | 1,332,557.59 | -133,134,057.30 | 1,332,557.59 | |
3-2-1-80
| 3 | 重要会计政策和会计估计（续） | ||||
| 3.37 | 重要会计政策、会计估计的变更（续） | ||||
| 3.37.3首次执行新租赁准则对本公司的影响（续） | |||||
| 对2021年度利润表的影响 | |||||
| 报表项目 | 2021年度 新租赁准则下金额 | 2021年度 旧租赁准则下金额 | |||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | ||
| 销售费用 | 19,133,235.28 | 5,743,972.13 | 19,148,062.13 | 5,743,972.13 | |
| 管理费用 | 25,963,143.78 | 4,995,531.81 | 26,012,135.88 | 4,995,531.81 | |
| 研发费用 | 39,439,214.79 | 402,059.39 | 39,465,417.16 | 402,059.39 | |
| 财务费用 | 1,420,172.59 | -1,205,088.04 | 1,303,443.01 | -1,205,088.04 | |
| 本公司首次执行新租赁准则未追溯调整前期比较数据。 | |||||
4 税项
4.1 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算） | 6%、13% | |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税、消费税额 | 7%、5% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见“4.1主要税种及税率”之“存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明” | |
3-2-1-81
| 4 | 税项（续） | |
| 4.1 | 主要税种及税率（续） | |
| 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 | ||
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |
| 格兰康希通信科技（上海）股份有限公司 | 15%、25% | |
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 15% | |
| 志得科技发展有限公司 | 16.5% | |
| Grand Chip Labs Inc | 21% | |
| 江苏康希通信科技有限公司 | 20% | |
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | 20% | |
4.2 税收优惠
| 4.2.1根据“财税〔2019〕13号”文，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。 本公司下属三级公司江苏康希通信科技有限公司2020年度执行上述税率。 | |
| 4.2.2根据“财政部 税务总局公告2021年第12号”文，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。 本公司下属二级公司格兰康希微电子系统（上海）有限公司及下属三级公司江苏康希通信科技有限公司2021年度及2022年度执行上述税率。 | |
| 4.2.3本公司于2019年12月2日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201943002366，证书有效期自2019年12月2日至2022年12月2日。本公司下属二级公司上海康希于2019年10月8日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201931000734，证书有效期自2019年10月8日至2022年10月8日。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，本公司及本公司下属二级公司上海康希2020年度及2021年度享受企业所得税优惠税率15%。上海市科学技术委员会已于2022年9月5日受理本公司下属二级公司上海康希的高新技术企业复审申请，并于2022年11月14日被列入2022年度上海市第三批拟认定高新技术企业名单予以公示，公示期限为自公布之日起10个工作日，目前已公示结束。 | |
| 4.2.4根据香港《2018年税务（修订）（第3号）条例》，实施两级制利得税率，自2018/19课税年度起降低法团及非法团业务首二百万元应评税利润的税率。在利得税两级制下，法团及非法团业务（主要是合伙及独资经营业务）首二百万元应评税利润的利得税率将分别降至8.25%及7.5%。法团及非法团业务其后超过二百万元的应评税利润则分别继续按16.5%及标准税率15%征税。本公司下属三级公司志得科技发展有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为16.5%，首200万元港币的利润适用所得税税率8.25%。 | |
| 4.2.5本公司下属二级公司Grand Chip Labs Inc按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为21%。 |
3-2-1-82
5 合并财务报表项目附注
5.1 货币资金
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 库存现金 | - | - | |||
| 银行存款 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 其他货币资金 | - | - | |||
| 合计 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,578,698.71 | 2,811,119.01 | |||
| 存放财务公司存款 | - | - | |||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | - | - | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 库存现金 | 1,429.43 | ||||
| 银行存款 | 18,527,031.06 | ||||
| 其他货币资金 | - | ||||
| 合计 | 18,528,460.49 | ||||
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,654,137.81 | ||||
| 存放财务公司存款 | - | ||||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | - | ||||
5.2 交易性金融资产
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,300,000.00 | 375,000,000.00 | |||
| 其中：理财产品 | 25,300,000.00 | 375,000,000.00 | |||
| 合计 | 25,300,000.00 | 375,000,000.00 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,000,000.00 | ||||
| 其中：理财产品 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 20,000,000.00 | ||||
3-2-1-83
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.3 应收票据
| 5.3.1应收票据分类列示 | ||||||||||||||||
| 种类 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||
| 银行承兑汇票 | - | - | ||||||||||||||
| 商业承兑汇票 | 4,287,599.65 | - | ||||||||||||||
| 合计 | 4,287,599.65 | - | ||||||||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||
| 银行承兑汇票 | - | |||||||||||||||
| 商业承兑汇票 | - | |||||||||||||||
| 合计 | - | |||||||||||||||
| 5.3.2 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | ||||||||||||||||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | ||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 银行承兑汇票 | - | - | ||||||||||||||
| 商业承兑汇票 | - | 123,477.36 | ||||||||||||||
| 合计 | - | 123,477.36 | ||||||||||||||
| 5.3.3按坏账计提方法分类披露 | ||||||||||||||||
| 种类 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,450,385.22 | 100.00 | 162,785.57 | 3.66 | 4,287,599.65 | |||||||||||
| 其中：信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | - | - | - | - | - | |||||||||||
| 其中：其他的承兑银行的银行承兑汇票以及商业承兑汇票 | 4,450,385.22 | 100.00 | 162,785.57 | 3.66 | 4,287,599.65 | |||||||||||
| 合计 | 4,450,385.22 | 100.00 | 162,785.57 | - | 4,287,599.65 | |||||||||||
3-2-1-84
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||||||
| 5.3 | 应收票据（续） | ||||||||||||||||||
| 5.3.3按坏账计提方法分类披露（续） | |||||||||||||||||||
| 按组合计提坏账准备： | |||||||||||||||||||
| 组合计提项目：账龄组合 | |||||||||||||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||||||||||||||
| 3个月以内 | 1,194,673.90 | - | 0.00 | ||||||||||||||||
| 3个月－1年 | 3,255,711.32 | 162,785.57 | 5.00 | ||||||||||||||||
| 1－2年 | - | - | 10.00 | ||||||||||||||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||||||||||||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||||||||||||||
| 合计 | 4,450,385.22 | 162,785.57 | - | ||||||||||||||||
| 5.3.4坏账准备的情况 | |||||||||||||||||||
| 2022年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||||||||
| 类别 | 2021年 12月31日 | 本期变动金额 | 2022年 12月31日 | ||||||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | - | 162,785.57 | - | - | - | 162,785.57 | |||||||||||||
| 合计 | - | 162,785.57 | - | - | - | 162,785.57 | |||||||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||||||||
5.4 应收账款
| 5.4.1按账龄披露： | |||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 3个月以内 | 123,122,058.49 | 114,887,731.12 | 27,058,737.13 | ||||
| 3个月－1年 | 29,747,698.09 | 8,375,412.74 | 1,384,304.82 | ||||
| 1－2年 | - | - | 3,467,554.10 | ||||
| 2－3年 | - | - | - | ||||
| 3年以上 | - | - | - | ||||
| 小计 | 152,869,756.58 | 123,263,143.86 | 31,910,596.05 | ||||
| 减：坏账准备 | 1,487,384.90 | 418,770.63 | 469,430.65 | ||||
| 合计 | 151,382,371.68 | 122,844,373.23 | 31,441,165.40 | ||||
3-2-1-85
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 5.4 | 应收账款（续） | ||||||||||||
| 5.4.2按坏账计提方法分类披露 | |||||||||||||
| 种类 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 152,869,756.58 | 100.00 | 1,487,384.90 | 0.97 | 151,382,371.68 | ||||||||
| 其中：账龄组合 | 152,869,756.58 | 100.00 | 1,487,384.90 | 0.97 | 151,382,371.68 | ||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | - | - | - | - | - | ||||||||
| 合计 | 152,869,756.58 | 100.00 | 1,487,384.90 | - | 151,382,371.68 | ||||||||
| 种类 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 123,263,143.86 | 100.00 | 418,770.63 | 0.34 | 122,844,373.23 | ||||||||
| 其中：账龄组合 | 123,263,143.86 | 100.00 | 418,770.63 | 0.34 | 122,844,373.23 | ||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | - | - | - | - | - | ||||||||
| 合计 | 123,263,143.86 | 100.00 | 418,770.63 | - | 122,844,373.23 | ||||||||
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 59,400.00 | 0.19 | 59,400.00 | 100.00 | - | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,851,196.05 | 99.81 | 410,030.65 | 1.29 | 31,441,165.40 | ||||||||
| 其中：账龄组合 | 31,851,196.05 | 99.81 | 410,030.65 | 1.29 | 31,441,165.40 | ||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | - | - | - | - | - | ||||||||
| 合计 | 31,910,596.05 | 100.00 | 469,430.65 | - | 31,441,165.40 | ||||||||
3-2-1-86
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.4 | 应收账款（续） | ||||||
| 5.4.2按坏账计提方法分类披露（续） | |||||||
| 按组合计提坏账准备： | |||||||
| 组合计提项目：账龄组合 | |||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | 123,122,058.49 | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | 29,747,698.09 | 1,487,384.90 | 5.00 | ||||
| 1－2年 | - | - | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 152,869,756.58 | 1,487,384.90 | - | ||||
| 账龄 | 2021年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | 114,887,731.12 | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | 8,375,412.74 | 418,770.63 | 5.00 | ||||
| 1－2年 | - | - | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 123,263,143.86 | 418,770.63 | - | ||||
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | 27,058,737.13 | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | 1,384,304.82 | 69,215.24 | 5.00 | ||||
| 1－2年 | 3,408,154.10 | 340,815.41 | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 31,851,196.05 | 410,030.65 | - | ||||
3-2-1-87
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | |||||||||||||||||||||||||
| 5.4 | 应收账款（续） | |||||||||||||||||||||||||
| 5.4.3坏账准备的情况 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | ||||||||||||||||||||||||||
| 类别 | 2021年 12月31日 | 本期变动金额 | 2022年 12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||||||||||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 418,770.63 | 1,068,614.27 | - | - | - | 1,487,384.90 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 418,770.63 | 1,068,614.27 | - | - | - | 1,487,384.90 | ||||||||||||||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | ||||||||||||||||||||||||||
| 类别 | 2020年 12月31日 | 本期变动金额 | 2021年 12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||||||||||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 59,400.00 | - | - | 59,400.00 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 410,030.65 | 8,739.98 | - | - | - | 418,770.63 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 469,430.65 | 8,739.98 | - | 59,400.00 | - | 418,770.63 | ||||||||||||||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | ||||||||||||||||||||||||||
| 类别 | 2019年 12月31日 | 本期变动金额 | 2020年 12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||||||||||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | 59,400.00 | - | - | - | 59,400.00 | ||||||||||||||||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 247,570.36 | 162,460.29 | - | - | - | 410,030.65 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 247,570.36 | 221,860.29 | - | - | - | 469,430.65 | ||||||||||||||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 5.4.4实际核销的应收账款情况 | ||||||||||||||||||||||||||
| 实际核销的应收账款 | 核销金额 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | - | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 59,400.00 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | - | |||||||||||||||||||||||||
| 报告期内无重要的应收账款核销。 | ||||||||||||||||||||||||||
3-2-1-88
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.4 | 应收账款（续） | ||||||
| 5.4.5按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | |||||||
| 2022年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| C-2公司 | 30,252,529.50 | 19.79 | - | ||||
| 烽信立通科技（香港）有限公司 | 29,932,302.08 | 19.58 | 564,406.88 | ||||
| 算科电子有限公司 | 29,592,933.63 | 19.36 | 349,013.52 | ||||
| 科通国际（香港）有限公司 | 17,203,446.50 | 11.25 | - | ||||
| 亚讯科技有限公司 | 10,826,993.05 | 7.08 | 494,834.83 | ||||
| 合计 | 117,808,204.76 | 77.06 | 1,408,255.23 | ||||
| 2021年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| C-1公司 | 67,145,052.00 | 54.47 | - | ||||
| 烽信立通科技（香港）有限公司 | 36,886,405.94 | 29.92 | 377,698.90 | ||||
| 亚讯科技有限公司 | 4,791,657.34 | 3.89 | - | ||||
| 火炬国际有限公司 | 3,541,790.61 | 2.87 | - | ||||
| 算科电子有限公司 | 3,120,682.26 | 2.53 | - | ||||
| 合计 | 115,485,588.15 | 93.68 | 377,698.90 | ||||
| 2020年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| 瓴盛科技（香港）有限公司 | 17,825,418.67 | 55.86 | - | ||||
| 全科科技股份有限公司 | 4,534,900.45 | 14.21 | 27,585.65 | ||||
| 晟芯源（深圳）电子科技有限公司 | 3,812,093.10 | 11.95 | 334,544.41 | ||||
| 烽信立通科技（香港）有限公司 | 2,459,610.84 | 7.71 | - | ||||
| 火炬国际有限公司 | 1,007,118.32 | 3.16 | 38,708.97 | ||||
| 合计 | 29,639,141.38 | 92.89 | 400,839.03 | ||||
3-2-1-89
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.5 预付款项
| 5.5.1预付款项按账龄列示 | |||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||
| 1年以内 | 7,470,768.92 | 99.95 | 8,945,821.63 | 100.00 | |||||
| 1~2年 | 3,780.10 | 0.05 | - | - | |||||
| 2~3年 | - | - | - | - | |||||
| 3年以上 | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 7,474,549.02 | 100.00 | 8,945,821.63 | 100.00 | |||||
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 金额 | 比例（%） | ||||||||
| 1年以内 | 42,605,273.84 | 100.00 | |||||||
| 1~2年 | - | - | |||||||
| 2~3年 | - | - | |||||||
| 3年以上 | - | - | |||||||
| 合计 | 42,605,273.84 | 100.00 | |||||||
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： | |||||||||
| 报告期内，无账龄超过一年的重要预付款项。 | |||||||||
3-2-1-90
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||
| 5.5 | 预付款项（续） | ||||
| 5.5.2按预付对象归集的期末前五名的预付款情况 | |||||
| 2022年12月31日余额前五名情况 | |||||
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款总额比例（%） | |||
| 甬矽电子（宁波）股份有限公司 | 4,694,060.33 | 62.80 | |||
| 台湾积体电路制造股份有限公司 | 1,280,774.41 | 17.14 | |||
| 安测半导体技术（江苏）有限公司 | 618,565.70 | 8.28 | |||
| 上海华虹宏力半导体制造有限公司 | 329,337.15 | 4.41 | |||
| 上海筱家公寓管理有限公司 | 138,350.00 | 1.85 | |||
| 合计 | 7,061,087.59 | 94.48 | |||
| 2021年12月31日余额前五名情况 | |||||
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款总额比例（%） | |||
| 台湾积体电路制造股份有限公司 | 2,815,648.51 | 31.47 | |||
| 甬矽电子（宁波）股份有限公司 | 2,540,867.20 | 28.40 | |||
| 安测半导体技术（江苏）有限公司 | 1,664,253.67 | 18.60 | |||
| 上海华虹宏力半导体制造有限公司 | 1,473,510.83 | 16.47 | |||
| Tower Semiconductor Newport Beach, Inc. | 133,020.38 | 1.49 | |||
| 合计 | 8,627,300.59 | 96.43 | |||
| 2020年12月31日余额前五名情况 | |||||
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款总额比例（%） | |||
| 稳懋半导体股份有限公司 | 20,912,939.67 | 49.09 | |||
| 宏捷科技股份有限公司 | 8,207,006.40 | 19.26 | |||
| Tower Semiconductor Newport Beach, Inc. | 7,220,989.85 | 16.95 | |||
| 威之信科技（上海）有限公司 | 3,184,561.03 | 7.47 | |||
| 台湾积体电路制造股份有限公司 | 2,595,832.90 | 6.09 | |||
| 合计 | 42,121,329.85 | 98.86 | |||
3-2-1-91
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.6 其他应收款
| 5.6.1其他应收款 | |||||||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 应收利息 | - | - | |||||||||||||||
| 应收股利 | - | - | |||||||||||||||
| 其他应收款 | 2,382,139.71 | 3,336,145.02 | |||||||||||||||
| 合计 | 2,382,139.71 | 3,336,145.02 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||||
| 应收利息 | - | ||||||||||||||||
| 应收股利 | - | ||||||||||||||||
| 其他应收款 | 2,170,897.49 | ||||||||||||||||
| 合计 | 2,170,897.49 | ||||||||||||||||
| 5.6.2其他应收款 | |||||||||||||||||
| 5.6.2.1按账龄披露： | |||||||||||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 1年以内 | 162,495.59 | 2,727,628.26 | 1,555,940.91 | ||||||||||||||
| 1－2年 | 2,189,924.20 | 17,450.00 | 331,979.69 | ||||||||||||||
| 2－3年 | 17,450.00 | 251,119.00 | 126,001.00 | ||||||||||||||
| 3年以上 | 20,790.80 | 354,993.80 | 286,342.80 | ||||||||||||||
| 小计 | 2,390,660.59 | 3,351,191.06 | 2,300,264.40 | ||||||||||||||
| 减：坏账准备 | 8,520.88 | 15,046.04 | 129,366.91 | ||||||||||||||
| 合计 | 2,382,139.71 | 3,336,145.02 | 2,170,897.49 | ||||||||||||||
| 5.6.2.2按款项性质分类 | |||||||||||||||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 押金及保证金 | 2,237,643.00 | 2,940,378.19 | 857,328.80 | ||||||||||||||
| 备用金 | 13,000.00 | 141,701.00 | 18,241.47 | ||||||||||||||
| 员工社保及公积金 | 107,042.88 | 90,875.65 | 98,992.51 | ||||||||||||||
| 关联方往来 | - | - | 128,250.00 | ||||||||||||||
| 应收出口退税 | - | - | 1,195,746.48 | ||||||||||||||
| 现金返利 | 24,027.87 | 176,636.22 | - | ||||||||||||||
| 其他 | 8,946.84 | 1,600.00 | 1,705.14 | ||||||||||||||
| 小计 | 2,390,660.59 | 3,351,191.06 | 2,300,264.40 | ||||||||||||||
| 减：坏账准备 | 8,520.88 | 15,046.04 | 129,366.91 | ||||||||||||||
| 合计 | 2,382,139.71 | 3,336,145.02 | 2,170,897.49 | ||||||||||||||
3-2-1-92
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 5.6 | 其他应收款（续） | ||||||||||||
| 5.6.2其他应收款（续） | |||||||||||||
| 5.6.2.3其他应收款坏账准备计提情况 | |||||||||||||
| 5.6.2.3.1 2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日其他应收款坏账准备计提情况 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 其他应收款账面余额 | 2,390,660.59 | 3,351,191.06 | |||||||||||
| 减：坏账准备 | 8,520.88 | 15,046.04 | |||||||||||
| 其他应收款账面价值 | 2,382,139.71 | 3,336,145.02 | |||||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 其他应收款账面余额 | 2,300,264.40 | ||||||||||||
| 减：坏账准备 | 129,366.91 | ||||||||||||
| 其他应收款账面价值 | 2,170,897.49 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||||||
| 2022年1月1日余额 | 15,046.04 | - | - | 15,046.04 | |||||||||
| 2022年1月1日余额在本期 | 15,046.04 | - | - | 15,046.04 | |||||||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||||||
| 本期计提 | - | - | - | - | |||||||||
| 本期转回 | -6,525.16 | - | - | -6,525.16 | |||||||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||||||
| 2022年12月31日余额 | 8,520.88 | - | - | 8,520.88 | |||||||||
3-2-1-93
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 5.6 | 其他应收款（续） | ||||||||
| 5.6.2其他应收款（续） | |||||||||
| 5.6.2.3其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||
| 5.6.2.3.1 2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||
| 2021年1月1日余额 | 123,400.91 | - | 5,966.00 | 129,366.91 | |||||
| 2021年1月1日余额在本期 | 123,400.91 | - | 5,966.00 | 129,366.91 | |||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||
| 本期计提 | - | - | - | - | |||||
| 本期转回 | -108,354.87 | - | -5,966.00 | -114,320.87 | |||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||
| 2021年12月31日余额 | 15,046.04 | - | - | 15,046.04 | |||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||
| 2020年1月1日余额 | 37,147.03 | - | - | 37,147.03 | |||||
| 2020年1月1日余额在本期 | 37,147.03 | - | - | 37,147.03 | |||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||
| 本期计提 | 86,253.88 | - | 5,966.00 | 92,219.88 | |||||
| 本期转回 | - | - | - | - | |||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||
| 2020年12月31日余额 | 123,400.91 | - | 5,966.00 | 129,366.91 | |||||
3-2-1-94
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.6 | 其他应收款（续） | ||||||||||||||
| 5.6.2其他应收款（续） | |||||||||||||||
| 5.6.2.3其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||||||||
| 5.6.2.3.1 2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备： | |||||||||||||||
| 名称 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | ||||||||||||
| 上海开升投资管理有限公司 | 5,966.00 | 5,966.00 | 100% | 预计无法收回 | |||||||||||
| 按组合计提坏账准备： | |||||||||||||||
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||||||||||
| 确信可以收回组合 | 2,250,643.00 | - | - | ||||||||||||
| 账龄分析组合 | 140,017.59 | 8,520.88 | 6.09% | ||||||||||||
| 合计 | 2,390,660.59 | 8,520.88 | 0.36% | ||||||||||||
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||||||||||
| 确信可以收回组合 | 3,082,079.19 | - | - | ||||||||||||
| 账龄分析组合 | 269,111.87 | 15,046.04 | 5.59% | ||||||||||||
| 合计 | 3,351,191.06 | 15,046.04 | 0.45% | ||||||||||||
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||||||||||
| 确信可以收回组合 | 869,604.27 | - | - | ||||||||||||
| 账龄分析组合 | 1,424,694.13 | 123,400.91 | 8.66% | ||||||||||||
| 合计 | 2,294,298.40 | 123,400.91 | 5.38% | ||||||||||||
3-2-1-95
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.6 | 其他应收款（续） | ||||||||||||||
| 5.6.2其他应收款（续） | |||||||||||||||
| 5.6.2.4坏账准备的情况 | |||||||||||||||
| 2022年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||||
| 类别 | 2021年 12月31日 | 本期变动金额 | 2022年 12月31日 | ||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 15,046.04 | - | 6,525.16 | - | - | 8,520.88 | |||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||||
| 2021年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||||
| 类别 | 2020年 12月31日 | 本期变动金额 | 2021年 12月31日 | ||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 129,366.91 | - | 114,320.87 | - | - | 15,046.04 | |||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||||
| 2020年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||||
| 类别 | 2019年 12月31日 | 本期变动金额 | 2020年 12月31日 | ||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 37,147.03 | 92,219.88 | - | - | - | 129,366.91 | |||||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||||
3-2-1-96
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||
| 5.6 | 其他应收款（续） | ||||||||||
| 5.6.2其他应收款（续） | |||||||||||
| 5.6.2.5按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |||||||||||
| 2022年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2022年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||
| 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 租赁保证金 | 1,933,275.00 | 1-2年 | 80.87 | - | ||||||
| 深圳市尚美新科技有限公司 | 租赁保证金 | 155,485.00 | 1年以内、1-2年 | 6.50 | - | ||||||
| 上海东湖物业管理有限公司 | 装修保证金 | 98,542.20 | 1-2年 | 4.12 | - | ||||||
| 员工社保及公积金 | 员工社保及公积金 | 107,042.88 | 1年以内 | 4.48 | 5,352.15 | ||||||
| 香港睿拓电子有限公司 | 现金返利 | 24,027.87 | 1年以内 | 1.01 | 1,201.39 | ||||||
| 合计 | 2,318,372.95 | 96.98 | 6,553.54 | ||||||||
| 2021年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2021年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||
| 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 租赁保证金 | 1,933,275.00 | 1年以内 | 57.69 | - | ||||||
| 上海浦东软件园股份有限公司 | 租赁保证金 | 659,533.00 | 1年以内、2-3年、3年以上 | 19.68 | - | ||||||
| 香港睿拓电子有限公司 | 现金返利 | 176,636.22 | 1年以内 | 5.27 | 8,831.81 | ||||||
| 深圳市尚美新科技有限公司 | 租赁保证金 | 149,307.00 | 1年以内 | 4.46 | - | ||||||
| 上海东湖物业管理有限公司 | 装修保证金 | 147,813.30 | 1年以内 | 4.41 | - | ||||||
| 合计 | 3,066,564.52 | 91.51 | 8,831.81 | ||||||||
| 2020年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2020年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 1,195,746.48 | 1年以内 | 51.98 | 59,787.32 | ||||||
| 上海浦东软件园股份有限公司 | 租赁保证金 | 581,722.00 | 1-2年、2-3年、3年以上 | 25.29 | - | ||||||
| 中国电子进出口有限公司 | 投标保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 6.52 | - | ||||||
| 深圳市尚美新科技有限公司 | 租赁保证金 | 75,300.00 | 1年以内、1-2年 | 3.27 | - | ||||||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 资金拆借 | 63,200.00 | 1年以内 | 2.75 | 3,160.00 | ||||||
| 合计 | 2,065,968.48 | 89.81 | 62,947.32 | ||||||||
3-2-1-97
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.7 存货
| 5.7.1存货分类 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | ||||||||
| 原材料 | 98,600,561.62 | 7,971,490.18 | 90,629,071.44 | 140,671,069.68 | 6,403,546.90 | 134,267,522.78 | |||||||
| 库存商品 | 156,250,408.30 | 6,465,516.20 | 149,784,892.10 | 92,925,804.92 | 2,145,903.25 | 90,779,901.67 | |||||||
| 委托加工物资 | 28,799,276.77 | 160,275.59 | 28,639,001.18 | 55,783,367.68 | 323,713.69 | 55,459,653.99 | |||||||
| 发出商品 | 1,687,427.98 | 99,282.23 | 1,588,145.75 | 22,949,638.37 | 127,126.03 | 22,822,512.34 | |||||||
| 合计 | 285,337,674.67 | 14,696,564.20 | 270,641,110.47 | 312,329,880.65 | 9,000,289.87 | 303,329,590.78 | |||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 原材料 | 29,103,048.01 | 2,059,080.48 | 27,043,967.53 | ||||||||||
| 库存商品 | 9,041,341.95 | 549,445.09 | 8,491,896.86 | ||||||||||
| 委托加工物资 | 20,833,607.95 | 129,536.98 | 20,704,070.97 | ||||||||||
| 发出商品 | 33,401,349.63 | 1,963,675.71 | 31,437,673.92 | ||||||||||
| 合计 | 92,379,347.54 | 4,701,738.26 | 87,677,609.28 | ||||||||||
3-2-1-98
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 5.7 | 存货（续） | ||||||||||||
| 5.7.2存货跌价准备及合同履约成本减值准备 | |||||||||||||
| 项目 | 2021年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年 12月31日 | |||||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||||||
| 原材料 | 6,403,546.90 | 1,567,943.28 | - | - | - | 7,971,490.18 | |||||||
| 库存商品 | 2,145,903.25 | 5,343,369.13 | - | 1,023,756.18 | - | 6,465,516.20 | |||||||
| 委托加工物资 | 323,713.69 | - | - | 163,438.10 | - | 160,275.59 | |||||||
| 发出商品 | 127,126.03 | 99,282.23 | - | 127,126.03 | - | 99,282.23 | |||||||
| 合计 | 9,000,289.87 | 7,010,594.64 | - | 1,314,320.31 | - | 14,696,564.20 | |||||||
| 项目 | 2020年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年 12月31日 | |||||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||||||
| 原材料 | 2,059,080.48 | 4,413,405.44 | - | 68,939.02 | - | 6,403,546.90 | |||||||
| 库存商品 | 549,445.09 | 1,792,800.68 | - | 196,342.52 | - | 2,145,903.25 | |||||||
| 委托加工物资 | 129,536.98 | 194,176.71 | - | - | - | 323,713.69 | |||||||
| 发出商品 | 1,963,675.71 | - | - | 1,836,549.68 | - | 127,126.03 | |||||||
| 合计 | 4,701,738.26 | 6,400,382.83 | - | 2,101,831.22 | - | 9,000,289.87 | |||||||
| 项目 | 2019年 12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年 12月31日 | |||||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||||||
| 原材料 | 2,011,792.39 | 47,288.09 | - | - | - | 2,059,080.48 | |||||||
| 库存商品 | 496,080.74 | 386,614.19 | - | 333,249.84 | - | 549,445.09 | |||||||
| 委托加工物资 | 56,236.32 | 73,300.66 | - | - | - | 129,536.98 | |||||||
| 发出商品 | 1,212,637.56 | 1,680,021.09 | - | 928,982.94 | - | 1,963,675.71 | |||||||
| 合计 | 3,776,747.01 | 2,187,224.03 | - | 1,262,232.78 | - | 4,701,738.26 | |||||||
5.8 其他流动资产
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 银行理财产品 | 13,929,200.00 | - | |||
| IPO费用 | 4,129,905.66 | 53,000.00 | |||
| 增值税留抵税额 | 3,532,941.01 | 35,551,209.30 | |||
| 待摊费用 | 300,650.32 | 57,044.03 | |||
| 待抵扣进项税 | 105,944.76 | 1,235,072.75 | |||
| 预缴增值税 | 596.00 | 1,731,435.98 | |||
| 合计 | 21,999,237.75 | 38,627,762.06 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 增值税留抵税额 | 13,505,919.53 | ||||
| 待抵扣进项税 | 73,674.76 | ||||
| 预缴增值税 | - | ||||
| 合计 | 13,579,594.29 | ||||
3-2-1-99
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.9 长期股权投资
| 被投资单位 | 2021年 12月31日 | 本期增减变动 | 2022年 12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||||||||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||||||||||||||
| 1.联营企业 | |||||||||||||||||||||||
| 上海赢禛微电子有限公司 | - | 50,000.00 | - | -131.14 | - | - | - | - | - | 49,868.86 | - | ||||||||||||
3-2-1-100
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.10 固定资产
| 5.10.1固定资产汇总情况 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 固定资产 | 22,501,706.64 | 27,371,572.82 | |||
| 固定资产清理 | - | - | |||
| 合计 | 22,501,706.64 | 27,371,572.82 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 固定资产 | 10,644,587.01 | ||||
| 固定资产清理 | - | ||||
| 合计 | 10,644,587.01 | ||||
3-2-1-101
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | |||||||||
| 5.10 | 固定资产（续） | |||||||||
| 5.10.2固定资产情况 | ||||||||||
| 项目 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 合计 | |||||||
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 21,291,372.25 | 20,654,728.26 | 41,946,100.51 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 82,500.00 | 3,764,301.18 | 3,846,801.18 | |||||||
| （1）购置 | 82,500.00 | 3,727,292.92 | 3,809,792.92 | |||||||
| （2）在建工程转入 | - | - | - | |||||||
| （3）分类变动 | - | - | - | |||||||
| （4）企业合并增加 | - | - | - | |||||||
| （5）其他转入 | - | 37,008.26 | 37,008.26 | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 6,520.46 | 6,520.46 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 6,520.46 | 6,520.46 | |||||||
| （2）分类变动 | - | - | - | |||||||
| （3）其他转出 | - | - | - | |||||||
| 4.2022年12月31日 | 21,373,872.25 | 24,412,508.98 | 45,786,381.23 | |||||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 3,204,548.86 | 11,369,978.83 | 14,574,527.69 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 4,173,445.90 | 4,542,895.44 | 8,716,341.34 | |||||||
| （1）计提 | 4,173,445.90 | 4,542,895.44 | 8,716,341.34 | |||||||
| （2）分类变动 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 6,194.44 | 6,194.44 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 6,194.44 | 6,194.44 | |||||||
| （2）分类变动 | - | - | - | |||||||
| 4.2022年12月31日 | 7,377,994.76 | 15,906,679.83 | 23,284,674.59 | |||||||
| 三、减值准备 | ||||||||||
| 1.2021年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | |||||||
| （1）计提 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | - | - | |||||||
| （1）处置或报废 | - | - | - | |||||||
| （2）其他转出 | - | - | - | |||||||
| 4.2022年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||
| 1.2022年12月31日 | 13,995,877.49 | 8,505,829.15 | 22,501,706.64 | |||||||
| 2.2021年12月31日 | 18,086,823.39 | 9,284,749.43 | 27,371,572.82 | |||||||
3-2-1-102
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | |||||||||
| 5.10 | 固定资产（续） | |||||||||
| 5.10.2固定资产情况（续） | ||||||||||
| 项目 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 合计 | |||||||
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.2020年12月31日 | 3,176,525.20 | 15,837,246.11 | 19,013,771.31 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 18,114,847.05 | 6,331,750.09 | 24,446,597.14 | |||||||
| （1）购置 | 649,882.97 | 5,497,231.87 | 6,147,114.84 | |||||||
| （2）在建工程转入 | 16,214,964.08 | 834,518.22 | 17,049,482.30 | |||||||
| （3）分类变动 | 1,250,000.00 | - | 1,250,000.00 | |||||||
| （4）企业合并增加 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 1,514,267.94 | 1,514,267.94 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 254,891.76 | 254,891.76 | |||||||
| （2）分类变动 | - | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | |||||||
| （3）其他转出 | - | 9,376.18 | 9,376.18 | |||||||
| 4.2021年12月31日 | 21,291,372.25 | 20,654,728.26 | 41,946,100.51 | |||||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||
| 1.2020年12月31日 | 255,583.01 | 8,113,601.29 | 8,369,184.30 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 2,948,965.85 | 3,722,111.42 | 6,671,077.27 | |||||||
| （1）计提 | 2,685,076.97 | 3,722,111.42 | 6,407,188.39 | |||||||
| （2）分类变动 | 263,888.88 | - | 263,888.88 | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 465,733.88 | 465,733.88 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 201,845.00 | 201,845.00 | |||||||
| （2）分类变动 | - | 263,888.88 | 263,888.88 | |||||||
| 4.2021年12月31日 | 3,204,548.86 | 11,369,978.83 | 14,574,527.69 | |||||||
| 三、减值准备 | ||||||||||
| 1.2020年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | |||||||
| （1）计提 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | - | - | |||||||
| （1）处置或报废 | - | - | - | |||||||
| （2）其他转出 | - | - | - | |||||||
| 4.2021年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 18,086,823.39 | 9,284,749.43 | 27,371,572.82 | |||||||
| 2.2020年12月31日 | 2,920,942.19 | 7,723,644.82 | 10,644,587.01 | |||||||
3-2-1-103
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | |||||||||
| 5.10 | 固定资产（续） | |||||||||
| 5.10.2固定资产情况（续） | ||||||||||
| 项目 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 合计 | |||||||
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.2019年12月31日 | 422,215.65 | 9,251,338.45 | 9,673,554.10 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 2,754,309.55 | 6,724,249.55 | 9,478,559.10 | |||||||
| （1）购置 | 2,655,176.96 | 6,724,249.55 | 9,379,426.51 | |||||||
| （2）在建工程转入 | 99,132.59 | - | 99,132.59 | |||||||
| （3）企业合并增加 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 138,341.89 | 138,341.89 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 138,341.89 | 138,341.89 | |||||||
| （2）其他转出 | - | - | - | |||||||
| 4.2020年12月31日 | 3,176,525.20 | 15,837,246.11 | 19,013,771.31 | |||||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||
| 1.2019年12月31日 | 174,650.04 | 5,958,938.48 | 6,133,588.52 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 80,932.97 | 2,286,087.59 | 2,367,020.56 | |||||||
| （1）计提 | 80,932.97 | 2,286,087.59 | 2,367,020.56 | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | 131,424.78 | 131,424.78 | |||||||
| （1）处置或报废 | - | 131,424.78 | 131,424.78 | |||||||
| （2）其他转出 | - | - | - | |||||||
| 4.2020年12月31日 | 255,583.01 | 8,113,601.29 | 8,369,184.30 | |||||||
| 三、减值准备 | ||||||||||
| 1.2019年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | |||||||
| （1）计提 | - | - | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | - | - | |||||||
| （1）处置或报废 | - | - | - | |||||||
| 4.2020年12月31日 | - | - | - | |||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||
| 1.2020年12月31日 | 2,920,942.19 | 7,723,644.82 | 10,644,587.01 | |||||||
| 2.2019年12月31日 | 247,565.61 | 3,292,399.97 | 3,539,965.58 | |||||||
3-2-1-104
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.11 使用权资产
| 5.11.1使用权资产情况 | |||
| 项目 | 房屋建筑物 合计 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.2021年12月31日 | 19,900,790.82 | ||
| 2.本期增加金额 | 29,637.54 | ||
| （1）购置 | - | ||
| （2）内部研发 | - | ||
| （3）企业合并增加 | - | ||
| （4）其他转入 | 29,637.54 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | 19,930,428.36 | ||
| 二、累计折旧 | |||
| 1.2021年12月31日 | 980,512.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,629,346.56 | ||
| （1）计提 | 6,629,346.56 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | 7,609,858.61 | ||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2021年12月31日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| （1）计提 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2022年12月31日 | 12,320,569.75 | ||
| 2.2021年12月31日 | 18,920,278.77 | ||
3-2-1-105
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||
| 5.11 | 使用权资产（续） | ||
| 5.11.1使用权资产情况（续） | |||
| 项目 | 房屋建筑物 合计 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.2021年1月1日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | 19,900,790.82 | ||
| （1）购置 | 19,900,790.82 | ||
| （2）内部研发 | - | ||
| （3）企业合并增加 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | 19,900,790.82 | ||
| 二、累计折旧 | |||
| 1.2021年1月1日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | 980,512.05 | ||
| （1）计提 | 980,512.05 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | 980,512.05 | ||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2021年1月1日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| （1）计提 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2021年12月31日 | 18,920,278.77 | ||
| 2.2021年1月1日 | - | ||
3-2-1-106
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.12 无形资产
| 5.12.1无形资产情况 | |||
| 项目 | 软件 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.2021年12月31日 | 5,258,693.31 | ||
| 2.本期增加金额 | 533,550.62 | ||
| （1）购置 | 533,550.62 | ||
| （2）内部研发 | - | ||
| （3）企业合并增加 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| （2）其他转出 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | 5,792,243.93 | ||
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2021年12月31日 | 4,835,459.95 | ||
| 2.本期增加金额 | 614,068.50 | ||
| （1）计提 | 614,068.50 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | 5,449,528.45 | ||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2021年12月31日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| （1）计提 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2022年12月31日 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2022年12月31日 | 342,715.48 | ||
| 2.2021年12月31日 | 423,233.36 | ||
3-2-1-107
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||
| 5.12 | 无形资产（续） | ||
| 5.12.1无形资产情况（续） | |||
| 项目 | 软件 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.2020年12月31日 | 4,995,059.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 263,633.45 | ||
| （1）购置 | 263,633.45 | ||
| （2）内部研发 | - | ||
| （3）企业合并增加 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| （2）其他转出 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | 5,258,693.31 | ||
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2020年12月31日 | 4,355,874.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 479,585.43 | ||
| （1）计提 | 479,585.43 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | 4,835,459.95 | ||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2020年12月31日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| （1）计提 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2021年12月31日 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2021年12月31日 | 423,233.36 | ||
| 2.2020年12月31日 | 639,185.34 | ||
3-2-1-108
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||
| 5.12 | 无形资产（续） | ||
| 5.12.1无形资产情况（续） | |||
| 项目 | 软件 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.2019年12月31日 | 4,221,702.02 | ||
| 2.本期增加金额 | 773,357.84 | ||
| （1）购置 | 773,357.84 | ||
| （2）内部研发 | - | ||
| （3）企业合并增加 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| （2）其他转出 | - | ||
| 4.2020年12月31日 | 4,995,059.86 | ||
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2019年12月31日 | 3,524,909.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 830,964.67 | ||
| （1）计提 | 830,964.67 | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2020年12月31日 | 4,355,874.52 | ||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2019年12月31日 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| （1）计提 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| （1）处置 | - | ||
| 4.2020年12月31日 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2020年12月31日 | 639,185.34 | ||
| 2.2019年12月31日 | 696,792.17 | ||
3-2-1-109
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.13 长期待摊费用
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2022年12月31日 | ||||||||
| 装修费 | 5,046,667.67 | 25,278.97 | 1,732,308.42 | - | 3,339,638.22 | ||||||||
| 许可使用费 | - | 8,172,005.87 | 2,724,001.92 | - | 5,448,003.95 | ||||||||
| 其他 | - | 57,056.60 | 7,924.55 | - | 49,132.05 | ||||||||
| 合计 | 5,046,667.67 | 8,254,341.44 | 4,464,234.89 | - | 8,836,774.22 | ||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2021年12月31日 | ||||||||
| 装修费 | - | 5,190,858.18 | 144,190.51 | - | 5,046,667.67 | ||||||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 装修费 | - | - | - | - | - | ||||||||
5.14 递延所得税资产/递延所得税负债
| 5.14.1未经抵消的递延所得税资产 | |||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||||||
| 资产减值准备 | 14,696,564.20 | 2,280,216.36 | 9,000,289.87 | 1,376,297.16 | |||||
| 信用减值准备 | 1,658,691.35 | 287,158.29 | 433,816.67 | 70,909.17 | |||||
| 使用权资产 | 384,876.05 | 57,731.41 | 26,460.37 | 3,969.06 | |||||
| 递延收益 | 4,590,203.69 | 888,530.55 | 3,770,880.65 | 765,632.10 | |||||
| 留抵亏损 | 154,096,298.30 | 25,213,740.16 | 140,908,798.76 | 24,271,984.93 | |||||
| 内部交易未实现利润 | 18,784,960.90 | 3,112,978.46 | 29,036,599.08 | 5,047,890.74 | |||||
| 合计 | 194,211,594.49 | 31,840,355.23 | 183,176,845.40 | 31,536,683.16 | |||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||||||||
| 资产减值准备 | 4,533,839.80 | 710,095.87 | |||||||
| 信用减值准备 | 596,618.31 | 90,073.36 | |||||||
| 递延收益 | 4,510,637.22 | 676,595.58 | |||||||
| 留抵亏损 | 167,871,094.62 | 25,738,097.11 | |||||||
| 内部交易未实现利润 | 10,669,515.89 | 1,760,470.12 | |||||||
| 合计 | 188,181,705.84 | 28,975,332.04 | |||||||
3-2-1-110
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 5.14 | 递延所得税资产/递延所得税负债（续） | ||||||||||||
| 5.14.2未经抵消的递延所得税负债 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||||||||||
| 固定资产折旧差额 | 140,144.47 | 23,123.86 | 183,906.75 | 30,344.63 | |||||||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | - | - | - | - | |||||||||
| 合计 | 140,144.47 | 23,123.86 | 183,906.75 | 30,344.63 | |||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||||||||||||
| 固定资产折旧差额 | 239,875.88 | 39,579.52 | |||||||||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | - | - | |||||||||||
| 合计 | 239,875.88 | 39,579.52 | |||||||||||
| 5.14.3未确认递延所得税资产明细 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 可抵扣暂时性差异 | - | - | |||||||||||
| 可抵扣亏损 | 33,227,231.22 | 26,772,965.36 | |||||||||||
| 合计 | 33,227,231.22 | 26,772,965.36 | |||||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 可抵扣暂时性差异 | 2,179.25 | ||||||||||||
| 可抵扣亏损 | 21,305,177.02 | ||||||||||||
| 合计 | 21,307,356.27 | ||||||||||||
3-2-1-111
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.14 | 递延所得税资产/递延所得税负债（续） | ||||||
| 5.14.4未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 | |||||||
| 年份 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 备注 | ||||
| 2036 | 356,346.75 | 356,346.75 | |||||
| 2037 | 2,210,121.27 | 2,210,121.27 | |||||
| 2038 | 5,271,431.75 | 5,271,431.75 | |||||
| 2039 | 6,716,469.10 | 6,716,469.10 | |||||
| 2040 | 6,466,476.05 | 6,466,476.05 | |||||
| 2041 | 7,084,301.67 | 5,752,120.44 | |||||
| 2042 | 5,122,084.63 | - | |||||
| 合计 | 33,227,231.22 | 26,772,965.36 | |||||
| 年份 | 2020年12月31日 | 备注 | |||||
| 2036 | 356,346.75 | ||||||
| 2037 | 2,210,121.27 | ||||||
| 2038 | 5,271,431.75 | ||||||
| 2039 | 6,716,469.10 | ||||||
| 2040 | 6,750,808.15 | ||||||
| 合计 | 21,305,177.02 | ||||||
5.15 其他非流动资产
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||||
| 预付固定资产采购款 | 7,449.00 | - | 7,449.00 | 149,974.35 | - | 149,974.35 | |||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 预付固定资产采购款 | - | - | - | ||||||||||
3-2-1-112
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.16 短期借款
| 5.16.1短期借款分类 | |||||
| 借款类别 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 质押借款 | - | - | |||
| 抵押借款 | - | - | |||
| 保证借款 | - | - | |||
| 信用借款 | - | - | |||
| 商业承兑汇票贴现 | 123,477.36 | - | |||
| 合计 | 123,477.36 | - | |||
| 借款类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 质押借款 | - | ||||
| 抵押借款 | - | ||||
| 保证借款 | 10,018,055.55 | ||||
| 信用借款 | - | ||||
| 商业承兑汇票贴现 | - | ||||
| 合计 | 10,018,055.55 | ||||
5.17 应付账款
| 5.17.1应付账款列示： | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 1年以内 | 34,223,167.13 | 23,899,151.44 | |||
| 1年以上 | - | - | |||
| 合计 | 34,223,167.13 | 23,899,151.44 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 15,432,489.11 | ||||
| 1年以上 | - | ||||
| 合计 | 15,432,489.11 | ||||
| 5.17.2本公司无账龄超过1年的重要应付账款 | |||||
3-2-1-113
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.18 合同负债
| 5.18.1合同负债情况 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 1年以内 | 775,308.20 | 6,411,267.87 | |||
| 1年以上 | - | - | |||
| 合计 | 775,308.20 | 6,411,267.87 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 15,356,172.00 | ||||
| 1年以上 | - | ||||
| 合计 | 15,356,172.00 | ||||
| 5.18.2本公司无账龄超过1年的重要合同负债 | |||||
3-2-1-114
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.19 应付职工薪酬
| 5.19.1应付职工薪酬列示 | |||||||||
| 项目 | 2021年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年 12月31日 | |||||
| 一、短期薪酬 | 5,709,238.83 | 61,571,203.28 | 57,407,843.77 | 9,872,598.34 | |||||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 305,039.97 | 6,416,146.98 | 6,240,643.56 | 480,543.39 | |||||
| 三、辞退福利 | - | - | - | - | |||||
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 6,014,278.80 | 67,987,350.26 | 63,648,487.33 | 10,353,141.73 | |||||
| 项目 | 2020年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年 12月31日 | |||||
| 一、短期薪酬 | 4,561,632.61 | 45,223,033.51 | 44,075,427.29 | 5,709,238.83 | |||||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 111,785.10 | 4,691,663.43 | 4,498,408.56 | 305,039.97 | |||||
| 三、辞退福利 | - | - | - | - | |||||
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 4,673,417.71 | 49,914,696.94 | 48,573,835.85 | 6,014,278.80 | |||||
| 项目 | 2019年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年 12月31日 | |||||
| 一、短期薪酬 | 2,060,006.37 | 32,832,625.01 | 30,330,998.77 | 4,561,632.61 | |||||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 196,757.04 | 1,309,112.77 | 1,394,084.71 | 111,785.10 | |||||
| 三、辞退福利 | - | - | - | - | |||||
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 2,256,763.41 | 34,141,737.78 | 31,725,083.48 | 4,673,417.71 | |||||
3-2-1-115
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 5.19 | 应付职工薪酬（续） | ||||||||
| 5.19.2短期薪酬列示 | |||||||||
| 项目 | 2021年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年 12月31日 | |||||
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 5,283,325.37 | 53,027,213.15 | 49,627,744.48 | 8,682,794.04 | |||||
| 2.职工福利费 | 119,027.00 | 2,159,964.82 | 2,198,913.41 | 80,078.41 | |||||
| 3.社会保险费 | 189,487.46 | 3,010,396.04 | 2,301,589.39 | 898,294.11 | |||||
| 其中：1.医疗保险费 | 186,738.56 | 2,946,569.90 | 2,238,563.45 | 894,745.01 | |||||
| 2.工伤保险费 | 2,748.90 | 45,889.02 | 45,088.82 | 3,549.10 | |||||
| 3.生育保险费 | - | 17,937.12 | 17,937.12 | - | |||||
| 4.住房公积金 | 117,399.00 | 2,795,345.13 | 2,701,346.13 | 211,398.00 | |||||
| 5.工会经费和职工教育经费 | - | 377,969.34 | 377,935.56 | 33.78 | |||||
| 6.短期带薪缺勤 | - | - | - | - | |||||
| 7.短期利润分享计划 | - | - | - | - | |||||
| 8.其他短期职工薪酬 | - | 200,314.80 | 200,314.80 | - | |||||
| 合计 | 5,709,238.83 | 61,571,203.28 | 57,407,843.77 | 9,872,598.34 | |||||
| 项目 | 2020年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年 12月31日 | |||||
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 4,330,920.97 | 39,189,810.04 | 38,237,405.64 | 5,283,325.37 | |||||
| 2.职工福利费 | 27,775.00 | 1,783,847.47 | 1,692,595.47 | 119,027.00 | |||||
| 3.社会保险费 | 123,705.64 | 2,304,886.60 | 2,239,104.78 | 189,487.46 | |||||
| 其中：1.医疗保险费 | 112,458.64 | 2,255,545.26 | 2,181,265.34 | 186,738.56 | |||||
| 2.工伤保险费 | - | 34,987.00 | 32,238.10 | 2,748.90 | |||||
| 3.生育保险费 | 11,247.00 | 14,354.34 | 25,601.34 | - | |||||
| 4.住房公积金 | 79,231.00 | 1,521,712.32 | 1,483,544.32 | 117,399.00 | |||||
| 5.工会经费和职工教育经费 | - | 301,845.68 | 301,845.68 | - | |||||
| 6.短期带薪缺勤 | - | - | - | - | |||||
| 7.短期利润分享计划 | - | - | - | - | |||||
| 8.其他短期职工薪酬 | - | 120,931.40 | 120,931.40 | - | |||||
| 合计 | 4,561,632.61 | 45,223,033.51 | 44,075,427.29 | 5,709,238.83 | |||||
3-2-1-116
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 5.19 | 应付职工薪酬（续） | ||||||||
| 5.19.2短期薪酬列示（续） | |||||||||
| 项目 | 2019年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年 12月31日 | |||||
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 1,918,770.08 | 29,354,562.56 | 26,942,411.67 | 4,330,920.97 | |||||
| 2.职工福利费 | 30,260.00 | 1,215,361.01 | 1,217,846.01 | 27,775.00 | |||||
| 3.社会保险费 | 68,107.29 | 1,162,864.02 | 1,107,265.67 | 123,705.64 | |||||
| 其中：1.医疗保险费 | 60,988.31 | 1,066,590.99 | 1,015,120.66 | 112,458.64 | |||||
| 2.工伤保险费 | 1,118.28 | 1,519.56 | 2,637.84 | - | |||||
| 3.生育保险费 | 6,000.70 | 94,753.47 | 89,507.17 | 11,247.00 | |||||
| 4.住房公积金 | 42,869.00 | 910,574.95 | 874,212.95 | 79,231.00 | |||||
| 5.工会经费和职工教育经费 | - | 114,367.63 | 114,367.63 | - | |||||
| 6.短期带薪缺勤 | - | - | - | - | |||||
| 7.短期利润分享计划 | - | - | - | - | |||||
| 8.其他短期职工薪酬 | - | 74,894.84 | 74,894.84 | - | |||||
| 合计 | 2,060,006.37 | 32,832,625.01 | 30,330,998.77 | 4,561,632.61 | |||||
3-2-1-117
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 5.19 | 应付职工薪酬（续） | ||||||||
| 5.19.3设定提存计划列示 | |||||||||
| 项目 | 2021年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年 12月31日 | |||||
| 1.基本养老保险 | 282,012.51 | 4,824,939.23 | 4,750,330.51 | 356,621.23 | |||||
| 2.失业保险费 | 10,276.06 | 160,540.88 | 156,355.03 | 14,461.91 | |||||
| 3.企业年金缴费 | 12,751.40 | 1,430,666.87 | 1,333,958.02 | 109,460.25 | |||||
| 合计 | 305,039.97 | 6,416,146.98 | 6,240,643.56 | 480,543.39 | |||||
| 项目 | 2020年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年 12月31日 | |||||
| 1.基本养老保险 | 4,715.87 | 3,708,359.74 | 3,431,063.10 | 282,012.51 | |||||
| 2.失业保险费 | 1,800.87 | 111,545.90 | 103,070.71 | 10,276.06 | |||||
| 3.企业年金缴费 | 105,268.36 | 871,757.79 | 964,274.75 | 12,751.40 | |||||
| 合计 | 111,785.10 | 4,691,663.43 | 4,498,408.56 | 305,039.97 | |||||
| 项目 | 2019年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年 12月31日 | |||||
| 1.基本养老保险 | 103,220.85 | 391,118.05 | 489,623.03 | 4,715.87 | |||||
| 2.失业保险费 | 5,403.55 | 16,121.51 | 19,724.19 | 1,800.87 | |||||
| 3.企业年金缴费 | 88,132.64 | 901,873.21 | 884,737.49 | 105,268.36 | |||||
| 合计 | 196,757.04 | 1,309,112.77 | 1,394,084.71 | 111,785.10 | |||||
3-2-1-118
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.20 应交税费
| 税种 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 增值税 | 394,938.77 | 1,249.67 | |||
| 企业所得税 | 1,061.10 | - | |||
| 个人所得税 | 369,825.07 | 298,143.39 | |||
| 城市维护建设税 | 19,746.94 | 87.48 | |||
| 教育费附加 | 19,746.94 | 62.48 | |||
| 印花税 | 16,487.44 | 464,381.10 | |||
| 其他 | 15.00 | 3.00 | |||
| 合计 | 821,821.26 | 763,927.12 | |||
| 税种 | 2020年12月31日 | ||||
| 增值税 | - | ||||
| 企业所得税 | - | ||||
| 个人所得税 | 151,939.56 | ||||
| 城市维护建设税 | - | ||||
| 教育费附加 | - | ||||
| 印花税 | 13,795.00 | ||||
| 合计 | 165,734.56 | ||||
5.21 其他应付款
| 5.21.1其他应付款 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 应付利息 | - | - | |||
| 应付股利 | - | - | |||
| 其他应付款 | 46,446,737.26 | 23,376,335.38 | |||
| 合计 | 46,446,737.26 | 23,376,335.38 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 应付利息 | - | ||||
| 应付股利 | - | ||||
| 其他应付款 | 19,226,570.14 | ||||
| 合计 | 19,226,570.14 | ||||
3-2-1-119
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||
| 5.21 | 其他应付款（续） | ||||
| 5.21.2其他应付款 | |||||
| 5.21.2.1按款项性质列示其他应付款 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 现金返利 | 45,730,290.10 | 22,575,601.43 | |||
| 其他 | 716,447.16 | 800,733.95 | |||
| 合计 | 46,446,737.26 | 23,376,335.38 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 现金返利 | 16,548,165.53 | ||||
| 押金及质保金 | 2,202,346.98 | ||||
| 其他 | 476,057.63 | ||||
| 合计 | 19,226,570.14 | ||||
5.22 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 1年内到期的租赁负债 | 7,283,770.79 | 4,989,405.01 | |||
5.23 其他流动负债
| 5.23.1其他流动负债分类列示： | |||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 应交税金-待转销项税 | 84.01 | 118.64 | 8,601.49 | ||||
5.24 租赁负债
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 租赁付款额 | 14,736,877.51 | 20,713,663.77 | |||
| 减：未确认融资费用 | 806,444.35 | 1,813,322.54 | |||
| 减：1年内到期的租赁负债 | 7,283,770.79 | 4,989,405.01 | |||
| 合计 | 6,646,662.37 | 13,910,936.22 | |||
3-2-1-120
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.25 递延收益
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | 形成原因 | ||||||||||||||||||||||
| 政府补助 | 3,770,880.65 | 2,250,000.00 | 1,430,676.96 | 4,590,203.69 | 详见5.25.1 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | 形成原因 | ||||||||||||||||||||||
| 政府补助 | 5,185,566.35 | 4,389,502.48 | 5,804,188.18 | 3,770,880.65 | 详见5.25.1 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | 形成原因 | ||||||||||||||||||||||
| 政府补助 | 6,070,000.00 | 674,929.13 | 1,559,362.78 | 5,185,566.35 | 详见5.25.1 | ||||||||||||||||||||||
| 5.25.1涉及政府补助的项目 | |||||||||||||||||||||||||||
| 补助项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 | ||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株洲市科技重大专项-高功率无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||||||||||||||||
| 上海市软件和集成电路产业发展专项-无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 1,554,490.24 | - | - | 1,267,361.88 | - | 287,128.36 | 与资产相关 | ||||||||||||||||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金-适用于5GNR微基站n79频段的高性能射频放大器模块研究及示范应用 | 216,390.41 | - | - | 163,315.08 | - | 53,075.33 | 与资产相关 | ||||||||||||||||||||
| 企业级超高效率射频前端模组的研发及产业化 | - | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||||||||||||||||||
| 企业级超高效率射频前端模组的研发及产业化 | - | 1,250,000.00 | - | - | - | 1,250,000.00 | 与收益相关 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 3,770,880.65 | 2,250,000.00 | - | 1,430,676.96 | - | 4,590,203.69 | |||||||||||||||||||||
3-2-1-121
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.25 | 递延收益（续） | ||||||||||||||
| 5.25.1涉及政府补助的项目（续） | |||||||||||||||
| 补助项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 | ||||||||
| 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 株洲市科技重大专项-高功率无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||||
| 上海市软件和集成电路产业发展专项-无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 1,490,637.22 | 1,560,000.00 | - | 1,496,146.98 | - | 1,554,490.24 | 与资产相关 | ||||||||
| 上海市软件和集成电路产业发展专项-无线网络射频前端芯片研发与产业化 | - | 1,490,000.00 | - | 1,490,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金-适用于5GNR微基站n79频段的高性能射频放大器模块研究及示范应用 | 132,000.00 | 98,000.00 | - | 13,609.59 | - | 216,390.41 | 与资产相关 | ||||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金-适用于5GNR微基站n79频段的高性能射频放大器模块研究及示范应用 | 888,000.00 | 582,000.00 | - | 1,470,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||||||||
| 美国银行薪资保障计划贷款豁免偿还 | 674,929.13 | 659,502.48 | - | 1,334,431.61 | - | - | 与收益相关 | ||||||||
| 合计 | 5,185,566.35 | 4,389,502.48 | - | 5,804,188.18 | - | 3,770,880.65 | |||||||||
| 2020年12月31日 | |||||||||||||||
| 株洲市科技重大专项-高功率无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||||
| 上海市软件和集成电路产业发展专项-无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 1,560,000.00 | - | - | 69,362.78 | - | 1,490,637.22 | 与资产相关 | ||||||||
| 上海市软件和集成电路产业发展专项-无线网络射频前端芯片研发与产业化 | 1,490,000.00 | - | - | 1,490,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金-适用于5GNR微基站n79频段的高性能射频放大器模块研究及示范应用 | 132,000.00 | - | - | - | - | 132,000.00 | 与资产相关 | ||||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金-适用于5GNR微基站n79频段的高性能射频放大器模块研究及示范应用 | 888,000.00 | - | - | - | - | 888,000.00 | 与收益相关 | ||||||||
| 美国银行薪资保障计划贷款豁免偿还 | - | 674,929.13 | - | - | - | 674,929.13 | 与收益相关 | ||||||||
| 合计 | 6,070,000.00 | 674,929.13 | - | 1,559,362.78 | - | 5,185,566.35 | |||||||||
3-2-1-122
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.26 股本
| 股东名称 | 2021年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2022年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 彭宇红 | 39,546,541.00 | - | - | - | - | - | 39,546,541.00 | ||||||||
| 赵奂 | 33,870,213.00 | - | - | - | - | - | 33,870,213.00 | ||||||||
| 英特尔产品（成都）有限公司 | 12,693,330.00 | - | - | - | - | - | 12,693,330.00 | ||||||||
| 吕越斌 | 8,520,592.00 | - | - | - | - | - | 8,520,592.00 | ||||||||
| 朱君明 | 2,856,605.00 | - | - | - | - | - | 2,856,605.00 | ||||||||
| 胡思郑 | 10,322,382.00 | - | - | - | - | - | 10,322,382.00 | ||||||||
| 黄言程 | 4,023,387.00 | - | - | - | - | - | 4,023,387.00 | ||||||||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 10,232,791.00 | - | - | - | - | - | 10,232,791.00 | ||||||||
| 潘斌 | 23,517,126.00 | - | - | - | - | - | 23,517,126.00 | ||||||||
| 屈向军 | 4,179,340.00 | - | - | - | - | - | 4,179,340.00 | ||||||||
| 姚冲 | 16,080,710.00 | - | - | - | - | - | 16,080,710.00 | ||||||||
| 赵海泉 | 2,713,205.00 | - | - | - | - | - | 2,713,205.00 | ||||||||
| 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 12,752,072.00 | - | - | - | - | - | 12,752,072.00 | ||||||||
| 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,713,205.00 | - | - | - | -2,713,205.00 | -2,713,205.00 | - | ||||||||
| 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 5,671,943.00 | - | - | - | - | - | 5,671,943.00 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 2,713,205.00 | - | - | - | - | - | 2,713,205.00 | ||||||||
| 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 7,596,979.00 | - | - | - | - | - | 7,596,979.00 | ||||||||
| 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 8,139,620.00 | - | - | - | - | - | 8,139,620.00 | ||||||||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 24,418,858.00 | - | - | - | - | - | 24,418,858.00 | ||||||||
3-2-1-123
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2021年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2022年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 16,115,942.00 | - | - | - | - | - | 16,115,942.00 | ||||||||
| 卢玫 | 9,908,261.00 | - | - | - | - | - | 9,908,261.00 | ||||||||
| 葛新刚 | 2,477,065.00 | - | - | - | - | - | 2,477,065.00 | ||||||||
| 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,118,521.00 | - | - | - | - | - | 2,118,521.00 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,279,999.00 | - | - | - | - | - | 3,279,999.00 | ||||||||
| 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,387,779.00 | - | - | - | - | - | 3,387,779.00 | ||||||||
| 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | 2,477,736.00 | - | - | - | - | - | 2,477,736.00 | ||||||||
| 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | 1,609,355.00 | - | - | - | - | - | 1,609,355.00 | ||||||||
| 魏泽鹏 | 8,046,774.00 | - | - | - | - | - | 8,046,774.00 | ||||||||
| 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | 2,848,866.00 | - | - | - | - | - | 2,848,866.00 | ||||||||
| 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | 1,424,433.00 | - | - | - | - | - | 1,424,433.00 | ||||||||
| 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | 1,424,433.00 | - | - | - | - | - | 1,424,433.00 | ||||||||
| 四川天邑康和通信股份有限公司 | 1,294,810.00 | - | - | - | - | - | 1,294,810.00 | ||||||||
| 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | 6,991,121.00 | - | - | - | - | - | 6,991,121.00 | ||||||||
| 上海张江火炬创业投资有限公司 | 7,563,887.00 | - | - | - | - | - | 7,563,887.00 | ||||||||
| 上海中疆投资中心（有限合伙） | 3,495,559.00 | - | - | - | - | - | 3,495,559.00 | ||||||||
| 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,495,559.00 | - | - | - | - | - | 3,495,559.00 | ||||||||
| 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,495,559.00 | - | - | - | - | - | 3,495,559.00 | ||||||||
3-2-1-124
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2021年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2022年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,495,559.00 | - | - | - | - | - | 3,495,559.00 | ||||||||
| 上海张江浩成创业投资有限公司 | 3,495,559.00 | - | - | - | - | - | 3,495,559.00 | ||||||||
| 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | 2,330,373.00 | - | - | - | 901,996.00 | 901,996.00 | 3,232,369.00 | ||||||||
| 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,330,373.00 | - | - | - | - | - | 2,330,373.00 | ||||||||
| 深圳市共进投资管理有限公司 | 2,330,373.00 | - | - | - | - | - | 2,330,373.00 | ||||||||
| 深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙） | 246,000.00 | - | - | - | - | - | 246,000.00 | ||||||||
| 哈雷 | 164,000.00 | - | - | - | - | - | 164,000.00 | ||||||||
| 宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,804,000.00 | - | - | - | - | - | 1,804,000.00 | ||||||||
| 中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙） | 8,200,000.00 | - | - | - | - | - | 8,200,000.00 | ||||||||
| 海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙） | 246,000.00 | - | - | - | - | - | 246,000.00 | ||||||||
| 深圳万佳睿创技术有限公司 | 1,640,000.00 | - | - | - | - | - | 1,640,000.00 | ||||||||
| 上海科技创业投资有限公司 | 8,200,000.00 | - | - | - | - | - | 8,200,000.00 | ||||||||
| 中国互联网投资基金（有限合伙） | 8,200,000.00 | - | - | - | - | - | 8,200,000.00 | ||||||||
| 上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙） | 1,640,000.00 | - | - | - | - | - | 1,640,000.00 | ||||||||
| 无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,460,000.00 | - | - | - | - | - | 2,460,000.00 | ||||||||
| 苏州市华田宇股权投资合伙企业（有限合伙） | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 平阳芮正股权投资合伙企业（有限合伙） | - | - | - | - | 827,213.00 | 827,213.00 | 827,213.00 | ||||||||
| 赵子颖 | - | - | - | - | 573,998.00 | 573,998.00 | 573,998.00 | ||||||||
| 林杨 | - | - | - | - | 409,998.00 | 409,998.00 | 409,998.00 | ||||||||
| 合计 | 360,800,000.00 | - | - | - | - | - | 360,800,000.00 | ||||||||
3-2-1-125
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2020年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2021年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 彭宇红 | 9,900,000.00 | 2,634,000.00 | - | 27,751,541.00 | -739,000.00 | 29,646,541.00 | 39,546,541.00 | ||||||||
| 赵奂 | 9,241,000.00 | 861,000.00 | - | 23,768,213.00 | - | 24,629,213.00 | 33,870,213.00 | ||||||||
| 英特尔产品（成都）有限公司 | 3,785,864.00 | - | - | 8,907,466.00 | - | 8,907,466.00 | 12,693,330.00 | ||||||||
| 吕越斌 | 2,541,319.00 | - | - | 5,979,273.00 | - | 5,979,273.00 | 8,520,592.00 | ||||||||
| 朱君明 | 852,000.00 | - | - | 2,004,605.00 | - | 2,004,605.00 | 2,856,605.00 | ||||||||
| 魏沐春 | 2,400,000.00 | - | - | - | -2,400,000.00 | -2,400,000.00 | - | ||||||||
| 胡思郑 | 3,600,000.00 | - | - | 7,243,668.00 | -521,286.00 | 6,722,382.00 | 10,322,382.00 | ||||||||
| 伍军 | 480,000.00 | - | - | - | -480,000.00 | -480,000.00 | - | ||||||||
| 黄言程 | 1,200,000.00 | - | - | 2,823,387.00 | - | 2,823,387.00 | 4,023,387.00 | ||||||||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 6,495,000.00 | - | - | 7,180,798.00 | -3,443,007.00 | 3,737,791.00 | 10,232,791.00 | ||||||||
| 潘斌 | 7,014,128.00 | - | - | 16,502,998.00 | - | 16,502,998.00 | 23,517,126.00 | ||||||||
| 屈向军 | 1,246,514.00 | - | - | 2,932,826.00 | - | 2,932,826.00 | 4,179,340.00 | ||||||||
| 姚冲 | 4,796,171.00 | - | - | 11,284,539.00 | - | 11,284,539.00 | 16,080,710.00 | ||||||||
| 赵海泉 | 809,230.00 | - | - | 1,903,975.00 | - | 1,903,975.00 | 2,713,205.00 | ||||||||
| 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 3,803,384.00 | - | - | 8,948,688.00 | - | 8,948,688.00 | 12,752,072.00 | ||||||||
| 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 809,230.00 | - | - | 1,903,975.00 | - | 1,903,975.00 | 2,713,205.00 | ||||||||
| 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 1,213,846.00 | - | - | 3,980,251.00 | 477,846.00 | 4,458,097.00 | 5,671,943.00 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 809,230.00 | - | - | 1,903,975.00 | - | 1,903,975.00 | 2,713,205.00 | ||||||||
| 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 2,265,846.00 | - | - | 5,331,133.00 | - | 5,331,133.00 | 7,596,979.00 | ||||||||
| 北京华控产业投资基金（有限合伙） | 2,427,692.00 | - | - | 5,711,928.00 | - | 5,711,928.00 | 8,139,620.00 | ||||||||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 7,283,075.00 | - | - | 17,135,783.00 | - | 17,135,783.00 | 24,418,858.00 | ||||||||
3-2-1-126
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2020年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2021年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | 4,806,679.00 | - | - | 11,309,263.00 | - | 11,309,263.00 | 16,115,942.00 | ||||||||
| 卢玫 | 2,955,200.00 | - | - | 6,953,061.00 | - | 6,953,061.00 | 9,908,261.00 | ||||||||
| 葛新刚 | 738,800.00 | - | - | 1,738,265.00 | - | 1,738,265.00 | 2,477,065.00 | ||||||||
| 嘉兴景骋股权投资合伙企业（有限合伙） | - | - | - | 1,486,659.00 | 631,862.00 | 2,118,521.00 | 2,118,521.00 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区天鹰合易投资管理合伙企业（有限合伙） | - | - | - | 2,301,719.00 | 978,280.00 | 3,279,999.00 | 3,279,999.00 | ||||||||
| 青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） | - | - | - | 2,377,353.00 | 1,010,426.00 | 3,387,779.00 | 3,387,779.00 | ||||||||
| 青岛臻郝网络科技合伙企业（有限合伙） | - | - | - | 1,738,736.00 | 739,000.00 | 2,477,736.00 | 2,477,736.00 | ||||||||
| 上海襄禧科技合伙企业（有限合伙） | - | - | - | 1,129,355.00 | 480,000.00 | 1,609,355.00 | 1,609,355.00 | ||||||||
| 魏泽鹏 | - | - | - | 5,646,774.00 | 2,400,000.00 | 8,046,774.00 | 8,046,774.00 | ||||||||
| 吴建国 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 鑫瑞集诚（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙） | - | 849,692.00 | - | 1,999,174.00 | - | 2,848,866.00 | 2,848,866.00 | ||||||||
| 苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙） | - | 424,846.00 | - | 999,587.00 | - | 1,424,433.00 | 1,424,433.00 | ||||||||
| 上海湖杉浦芯创业投资中心（有限合伙） | - | 424,846.00 | - | 999,587.00 | - | 1,424,433.00 | 1,424,433.00 | ||||||||
| 四川天邑康和通信股份有限公司 | - | 386,185.00 | - | 908,625.00 | - | 1,294,810.00 | 1,294,810.00 | ||||||||
| 杭州创乾投资合伙企业（有限合伙） | - | 2,085,145.00 | - | 4,905,976.00 | - | 6,991,121.00 | 6,991,121.00 | ||||||||
| 上海张江火炬创业投资有限公司 | - | 1,390,097.00 | - | 5,307,911.00 | 865,879.00 | 7,563,887.00 | 7,563,887.00 | ||||||||
| 上海中疆投资中心（有限合伙） | - | 1,042,572.00 | - | 2,452,987.00 | - | 3,495,559.00 | 3,495,559.00 | ||||||||
| 厦门国贸海通鹭岛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | - | 1,042,572.00 | - | 2,452,987.00 | - | 3,495,559.00 | 3,495,559.00 | ||||||||
| 厦门海通金圆股权投资合伙企业（有限合伙） | - | 1,042,572.00 | - | 2,452,987.00 | - | 3,495,559.00 | 3,495,559.00 | ||||||||
3-2-1-127
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2020年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2021年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 股改折股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 长三角（嘉善）股权投资合伙企业（有限合伙） | - | 1,042,572.00 | - | 2,452,987.00 | - | 3,495,559.00 | 3,495,559.00 | ||||||||
| 上海张江浩成创业投资有限公司 | - | 1,042,572.00 | - | 2,452,987.00 | - | 3,495,559.00 | 3,495,559.00 | ||||||||
| 上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙） | - | 695,048.00 | - | 1,635,325.00 | - | 2,330,373.00 | 2,330,373.00 | ||||||||
| 上海航空产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | - | 695,048.00 | - | 1,635,325.00 | - | 2,330,373.00 | 2,330,373.00 | ||||||||
| 深圳市共进投资管理有限公司 | - | 695,048.00 | - | 1,635,325.00 | - | 2,330,373.00 | 2,330,373.00 | ||||||||
| 深圳创智战新六期创业投资企业（有限合伙） | - | 246,000.00 | - | - | - | 246,000.00 | 246,000.00 | ||||||||
| 哈雷 | - | 164,000.00 | - | - | - | 164,000.00 | 164,000.00 | ||||||||
| 宁波创维创业投资合伙企业（有限合伙） | - | 1,804,000.00 | - | - | - | 1,804,000.00 | 1,804,000.00 | ||||||||
| 中移股权基金（河北雄安）合伙企业（有限合伙） | - | 8,200,000.00 | - | - | - | 8,200,000.00 | 8,200,000.00 | ||||||||
| 海南鸿山众芯科技合伙企业（有限合伙） | - | 246,000.00 | - | - | - | 246,000.00 | 246,000.00 | ||||||||
| 深圳万佳睿创技术有限公司 | - | 1,640,000.00 | - | - | - | 1,640,000.00 | 1,640,000.00 | ||||||||
| 上海科技创业投资有限公司 | - | 8,200,000.00 | - | - | - | 8,200,000.00 | 8,200,000.00 | ||||||||
| 中国互联网投资基金（有限合伙） | - | 8,200,000.00 | - | - | - | 8,200,000.00 | 8,200,000.00 | ||||||||
| 上海浦东海望集成电路产业私募基金合伙企业（有限合伙） | - | 1,640,000.00 | - | - | - | 1,640,000.00 | 1,640,000.00 | ||||||||
| 无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙） | - | 2,460,000.00 | - | - | - | 2,460,000.00 | 2,460,000.00 | ||||||||
| 合计 | 81,474,208.00 | 49,153,815.00 | - | 230,171,977.00 | - | 279,325,792.00 | 360,800,000.00 | ||||||||
3-2-1-128
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2019年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2020年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 东方华宇资本管理有限公司 | 3,597,448.00 | - | - | - | -3,597,448.00 | -3,597,448.00 | - | ||||||||
| 彭宇红 | 9,900,000.00 | - | - | - | - | - | 9,900,000.00 | ||||||||
| 赵奂 | 9,161,000.00 | 80,000.00 | - | - | - | 80,000.00 | 9,241,000.00 | ||||||||
| 英特尔产品（成都）有限公司 | 5,404,326.00 | - | - | - | -1,618,462.00 | -1,618,462.00 | 3,785,864.00 | ||||||||
| 杭州至蓝投资股份有限公司 | 3,694,000.00 | - | - | - | -3,694,000.00 | -3,694,000.00 | - | ||||||||
| 吕越斌 | 2,541,319.00 | - | - | - | - | - | 2,541,319.00 | ||||||||
| 朱君明 | 852,000.00 | - | - | - | - | - | 852,000.00 | ||||||||
| 魏沐春 | 2,400,000.00 | - | - | - | - | - | 2,400,000.00 | ||||||||
| 胡思郑 | 3,600,000.00 | - | - | - | - | - | 3,600,000.00 | ||||||||
| 伍军 | 480,000.00 | - | - | - | - | - | 480,000.00 | ||||||||
| 唐清远 | 400,000.00 | - | - | - | -400,000.00 | -400,000.00 | - | ||||||||
| 黄言程 | 1,200,000.00 | - | - | - | - | - | 1,200,000.00 | ||||||||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 2,976,000.00 | 3,519,000.00 | - | - | - | 3,519,000.00 | 6,495,000.00 | ||||||||
| 潘斌 | 6,204,897.00 | - | - | - | 809,231.00 | 809,231.00 | 7,014,128.00 | ||||||||
| 屈向军 | 1,246,514.00 | - | - | - | - | - | 1,246,514.00 | ||||||||
| 姚冲 | 4,796,171.00 | - | - | - | - | - | 4,796,171.00 | ||||||||
3-2-1-129
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 5.26 | 股本（续） | ||||||||||||||
| 股东名称 | 2019年 12月31日 | 本期变动增减（+、-） | 2020年 12月31日 | ||||||||||||
| 增资 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 赵海泉 | 809,230.00 | - | - | - | - | - | 809,230.00 | ||||||||
| 盐城经济技术开发区燕舞半导体产业基金（有限合伙） | 3,803,384.00 | - | - | - | - | - | 3,803,384.00 | ||||||||
| 宁波臻胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 809,230.00 | - | - | - | - | - | 809,230.00 | ||||||||
| 樟树市鸿运金鼎投资管理中心（有限合伙） | 1,213,846.00 | - | - | - | - | - | 1,213,846.00 | ||||||||
| 宁波梅山保税港区有宁投资合伙企业（有限合伙） | 809,230.00 | - | - | - | - | - | 809,230.00 | ||||||||
| 共青城康晟创业投资合伙企业（有限合伙） | - | 2,265,846.00 | - | - | - | 2,265,846.00 | 2,265,846.00 | ||||||||
| 北京华控产业投资基金（有限合伙） | - | 2,427,692.00 | - | - | - | 2,427,692.00 | 2,427,692.00 | ||||||||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | - | 7,283,075.00 | - | - | - | 7,283,075.00 | 7,283,075.00 | ||||||||
| 上海鑫礽企业发展中心（有限合伙） | - | - | - | - | 4,806,679.00 | 4,806,679.00 | 4,806,679.00 | ||||||||
| 卢玫 | - | - | - | - | 2,955,200.00 | 2,955,200.00 | 2,955,200.00 | ||||||||
| 葛新刚 | - | - | - | - | 738,800.00 | 738,800.00 | 738,800.00 | ||||||||
| 合计 | 65,898,595.00 | 15,575,613.00 | - | - | - | 15,575,613.00 | 81,474,208.00 | ||||||||
3-2-1-130
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.27 资本公积
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | |||||
| 资本溢价（股本溢价） | 750,722,752.10 | - | - | 750,722,752.10 | |||||
| 其他资本公积 | 2,098,519.10 | 4,409,525.62 | - | 6,508,044.72 | |||||
| 合计 | 752,821,271.20 | 4,409,525.62 | - | 757,230,796.82 | |||||
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | |||||
| 资本溢价（股本溢价） | 232,919,482.24 | 800,031,604.90 | 282,228,335.04 | 750,722,752.10 | |||||
| 其他资本公积 | 68,046,491.31 | 7,803,804.93 | 73,751,777.14 | 2,098,519.10 | |||||
| 合计 | 300,965,973.55 | 807,835,409.83 | 355,980,112.18 | 752,821,271.20 | |||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | |||||
| 资本溢价（股本溢价） | 147,812,516.00 | 85,106,966.24 | - | 232,919,482.24 | |||||
| 其他资本公积 | 47,861,066.59 | 20,185,424.72 | - | 68,046,491.31 | |||||
| 合计 | 195,673,582.59 | 105,292,390.96 | - | 300,965,973.55 | |||||
3-2-1-131
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.28 其他综合收益
| 项目 | 2021年 12月31日 | 本期发生额 | 2022年 12月31日 | ||||||||||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属 于公司 | 税后归属于少数股东 | ||||||||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,593,364.12 | -3,184,059.56 | - | - | - | -3,184,059.56 | - | 409,304.56 | |||||||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 6.外币财务报表折算差额 | 3,593,364.12 | -3,184,059.56 | - | - | - | -3,184,059.56 | - | 409,304.56 | |||||||||
| 三、其他综合收益合计 | 3,593,364.12 | -3,184,059.56 | - | - | - | -3,184,059.56 | - | 409,304.56 | |||||||||
3-2-1-132
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||||
| 5.28 | 其他综合收益（续） | ||||||||||||||||
| 项目 | 2020年 12月31日 | 本期发生额 | 2021年 12月31日 | ||||||||||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属 于公司 | 税后归属于少数股东 | ||||||||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,604,898.74 | 988,465.38 | - | - | - | 988,465.38 | - | 3,593,364.12 | |||||||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,604,898.74 | 988,465.38 | - | - | - | 988,465.38 | - | 3,593,364.12 | |||||||||
| 三、其他综合收益合计 | 2,604,898.74 | 988,465.38 | - | - | - | 988,465.38 | - | 3,593,364.12 | |||||||||
3-2-1-133
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||||
| 5.28 | 其他综合收益（续） | ||||||||||||||||
| 项目 | 2019年 12月31日 | 本期发生额 | 2020年 12月31日 | ||||||||||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属 于公司 | 税后归属于少数股东 | ||||||||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,647,484.86 | 957,413.88 | - | - | - | 957,413.88 | - | 2,604,898.74 | |||||||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,647,484.86 | 957,413.88 | - | - | - | 957,413.88 | - | 2,604,898.74 | |||||||||
| 三、其他综合收益合计 | 1,647,484.86 | 957,413.88 | - | - | - | 957,413.88 | - | 2,604,898.74 | |||||||||
3-2-1-134
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.29 未分配利润
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 调整前上期末未分配利润 | -133,160,765.56 | -198,889,161.54 | |||
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | - | |||
| 调整后期初未分配利润 | -133,160,765.56 | -198,889,161.54 | |||
| 加：本期归属于公司所有者的净利润 | 20,455,620.07 | 13,672,037.94 | |||
| 减：提取法定盈余公积 | - | - | |||
| 提取任意盈余公积 | - | - | |||
| 应付普通股股利 | - | - | |||
| 转作股本的普通股股利 | - | - | |||
| 整体变更为股份有限公司 | - | -52,056,358.04 | |||
| 期末未分配利润 | -112,705,145.49 | -133,160,765.56 | |||
| 项目 | 2020年度 | ||||
| 调整前上期末未分配利润 | -144,344,492.66 | ||||
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | ||||
| 调整后期初未分配利润 | -144,344,492.66 | ||||
| 加：本期归属于公司所有者的净利润 | -54,544,668.88 | ||||
| 减：提取法定盈余公积 | - | ||||
| 提取任意盈余公积 | - | ||||
| 应付普通股股利 | - | ||||
| 转作股本的普通股股利 | - | ||||
| 期末未分配利润 | -198,889,161.54 | ||||
3-2-1-135
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.30 营业收入及营业成本
| 5.30.1营业收入和营业成本情况 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||||||||||
| 主营业务 | 419,755,928.40 | 307,977,501.49 | 341,536,353.74 | 248,717,526.24 | |||||||||||
| 其他业务 | - | - | - | - | |||||||||||
| 合计 | 419,755,928.40 | 307,977,501.49 | 341,536,353.74 | 248,717,526.24 | |||||||||||
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 收入 | 成本 | ||||||||||||||
| 主营业务 | 80,124,141.69 | 59,671,760.36 | |||||||||||||
| 其他业务 | 986,982.44 | 591,429.19 | |||||||||||||
| 合计 | 81,111,124.13 | 60,263,189.55 | |||||||||||||
| 5.30.2合同产生的收入的情况 | |||||||||||||||
| 合同分类 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||||||||
| 按商品类型 | |||||||||||||||
| 其中：WIFI射频前端模组 | 408,990,797.37 | 328,180,255.18 | 68,718,645.47 | ||||||||||||
| IOT射频前端模组 | 9,903,723.94 | 8,245,949.97 | 8,564,596.24 | ||||||||||||
| 其他产品 | 861,407.09 | 5,110,148.59 | 2,840,899.98 | ||||||||||||
| 合计 | 419,755,928.40 | 341,536,353.74 | 80,124,141.69 | ||||||||||||
| 按客户类别 | |||||||||||||||
| 其中：直销客户 | 54,627,627.26 | 12,234,711.30 | 3,273,219.17 | ||||||||||||
| 买断式经销客户 | 232,385,681.84 | 209,411,492.73 | 9,024,416.45 | ||||||||||||
| 代理式经销客户 | 132,742,619.30 | 119,890,149.71 | 67,826,506.07 | ||||||||||||
| 合计 | 419,755,928.40 | 341,536,353.74 | 80,124,141.69 | ||||||||||||
3-2-1-136
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.31 税金及附加
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 城市维护建设税 | 33,627.94 | 87.48 | 53.77 | ||||
| 教育费附加 | 33,588.94 | 62.48 | - | ||||
| 印花税 | 372,288.78 | 686,675.40 | 109,924.58 | ||||
| 其他 | 5,372.12 | 5,199.24 | 5,558.70 | ||||
| 合计 | 444,877.78 | 692,024.60 | 115,537.05 | ||||
5.32 销售费用
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 职工薪酬 | 19,823,643.97 | 13,688,184.71 | 7,907,184.32 | ||||
| 业务招待费 | 1,489,790.66 | 861,227.79 | 395,099.70 | ||||
| 差旅费 | 965,992.89 | 943,432.33 | 617,775.58 | ||||
| 股份支付费用 | 904,953.42 | 2,436,193.37 | 2,728,702.17 | ||||
| 租赁物管费 | 598,733.13 | 548,080.34 | 433,327.02 | ||||
| 折旧与摊销费用 | 578,890.93 | 210,244.73 | 5,383.20 | ||||
| 宣传推广费 | 575,923.42 | 192,500.46 | 892,317.32 | ||||
| 办公费 | 73,591.34 | 73,169.26 | 42,403.38 | ||||
| 其他费用 | 807,420.71 | 180,202.29 | 613,815.54 | ||||
| 合计 | 25,818,940.47 | 19,133,235.28 | 13,636,008.23 | ||||
5.33 管理费用
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 职工薪酬 | 19,019,593.84 | 14,326,285.07 | 9,026,370.53 | ||||
| 折旧与摊销费用 | 6,420,541.71 | 1,078,841.06 | 237,835.87 | ||||
| 股份支付费用 | 1,943,576.90 | 2,809,438.17 | 8,152,295.90 | ||||
| 专业服务费 | 1,896,106.98 | 1,968,962.78 | 2,801,263.18 | ||||
| 租赁物管费 | 828,733.06 | 1,463,444.39 | 1,039,260.74 | ||||
| 业务招待费 | 697,133.63 | 685,988.94 | 352,513.41 | ||||
| 办公费 | 604,551.71 | 700,685.25 | 519,363.82 | ||||
| 差旅费 | 595,560.42 | 983,439.59 | 632,814.74 | ||||
| 装修费 | 81,792.45 | 301,106.49 | 796,945.63 | ||||
| 其他费用 | 1,327,293.96 | 1,644,952.04 | 582,333.18 | ||||
| 合计 | 33,414,884.66 | 25,963,143.78 | 24,140,997.00 | ||||
3-2-1-137
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.34 研发费用
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 职工薪酬 | 29,144,112.45 | 21,807,412.92 | 17,208,182.93 | ||||
| 折旧与摊销费用 | 9,251,112.75 | 4,016,999.82 | 2,873,833.19 | ||||
| 光罩费用 | 7,711,629.39 | 5,602,190.82 | 4,465,524.06 | ||||
| 材料费 | 2,627,872.98 | 2,128,128.42 | 2,044,489.21 | ||||
| 技术服务费 | 1,746,201.00 | 155,613.51 | 491,788.67 | ||||
| 股份支付费用 | 1,560,995.30 | 2,556,295.50 | 9,304,426.65 | ||||
| 测试加工费 | 1,085,676.58 | 1,398,375.72 | 1,597,505.87 | ||||
| 差旅费 | 452,015.93 | 325,439.13 | 361,145.38 | ||||
| 租赁物管费 | 389,105.64 | 1,064,219.28 | 817,166.16 | ||||
| 办公费 | 89,797.07 | 175,195.77 | 120,057.81 | ||||
| 其他费用 | 611,895.01 | 209,343.90 | 301,448.65 | ||||
| 合计 | 54,670,414.10 | 39,439,214.79 | 39,585,568.58 | ||||
5.35 财务费用
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 利息费用 | 1,007,790.55 | 794,325.42 | 483,967.48 | ||||
| 减:利息收入 | 7,195,017.90 | 1,343,343.88 | 177,032.54 | ||||
| 利息净支出 | -6,187,227.35 | -549,018.46 | 306,934.94 | ||||
| 汇兑净损失 | -12,586,953.03 | 1,845,257.13 | 3,608,998.34 | ||||
| 手续费及其他 | 275,304.47 | 123,933.92 | 81,521.94 | ||||
| 合计 | -18,498,875.91 | 1,420,172.59 | 3,997,455.22 | ||||
5.36 其他收益
| 产生其他收益 的来源 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 政府补助 | 9,111,171.96 | 9,300,085.27 | -756,637.82 | ||||
| 个税手续费返还 | 34,890.09 | 14,590.88 | 22,009.11 | ||||
| 税金减免 | 28.55 | - | - | ||||
| 合计 | 9,146,090.60 | 9,314,676.15 | -734,628.71 | ||||
3-2-1-138
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.36 | 其他收益（续） | ||||||
| 2022年度政府补助明细： | |||||||
| 产生其他收益 的来源 | 2022年度 | 来源和依据 | 与资产/ 收益相关 | ||||
| 股权融资企业融资奖励 | 4,000,000.00 | 《上海市张江科学城专项发展资金管理办法》（浦府规（2021）4号） | 与收益相关 | ||||
| 集成电路和新一代通信-鼓励产业链协同联动-集成电路（首轮流片） | 1,632,000.00 | 《浦东新区加快经济恢复迈出引领区建设更快步伐实施方案（浦府规（2022）3号》、《浦东新区促进重点优势产业高质量发展若干政策措施》（浦府规（2022）5号） | 与收益相关 | ||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 1,267,361.88 | 上海市经济信息化委、市财政局关于印发《上海市软件和集成电路产业发展专项支持实施细则》的通知 | 与资产相关 | ||||
| 支持成长型企业 | 900,000.00 | 《上海市张江科学城专项发展资金管理办法》（浦府规（2021）4号） | 与收益相关 | ||||
| 上海市科技小巨人培育企业验收市级拨款 | 400,000.00 | 《关于下达2022年度上海市科技小巨人（含培育）企业综合绩效评价自助经费的通知》（沪科(2022)270号） | 与收益相关 | ||||
| 浦东新区财政局资金专户科技发展基金 | 250,000.00 | 《浦东新区科技发展基金管理办法》（浦府规（2021）1号）/浦东新区科技发展基金促进高新技术企业专精特新发展专项操作细则》（浦科经委规（2021）10号） | 与收益相关 | ||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 163,315.08 | 《关于批准2019年度浦东新区科技发展基金产学研专项（联合攻关项目-电子信息）立项的通知》 浦科经委（2019）174号 | 与资产相关 | ||||
| 上海市科技小巨人培育企业验收区级拨款 | 150,000.00 | 《关于给予2022年度上海市科技小巨人工程浦东新区配套资金支持的通知》（浦科经委（2022）168号） | 与收益相关 | ||||
| 高价值专利产业化资助 | 300,000.00 | 浦东新区科技发展基金知识产权资助专项操作细则》（沪浦知局规（2021）1号）、《浦东新区科技发展基金知识产权资助专项2021年度（第二批）申报指南》、《浦东新区科技发展基金知识产权资助专项2022年度第一批项目申报指南》、《浦东新区科技发展基金知识产权资助专项2022年度第二批项目申报指南》 | 与收益相关 | ||||
3-2-1-139
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.36 | 其他收益（续） | ||||||
| 2022年度政府补助明细：（续） | |||||||
| 产生其他收益 的来源 | 2022年度 | 来源和依据 | 与资产/ 收益相关 | ||||
| 企业职工培训费补贴 | 18,000.00 | 《上海市人力资源和社会保障局等四部门关于各区使用地方教育附加专项资金开展职工职业培训工作的指导意见》（沪人社职(2021)51号）和《关于制定印发<浦东新区使用地方教育附加专项资金开展职工职业培训工作的实施办法>的通知》（浦人社规（2021）2号） | 与收益相关 | ||||
| 扩岗补助 | 13,500.00 | 《人力资源社会保障部办公厅教育部办公厅财政部办公厅关于加快落实一次性扩岗补助政策有关工作的通知》（人社厅发（2022）41号） | 与收益相关 | ||||
| 浦东复工复产扩大就业补贴 | 8,500.00 | 《关于印发浦东新区关于支持企业扩大就业的若干措施的通知》（浦人社规（2021）10号） | 与收益相关 | ||||
| 一次性留工培训补助 | 6,250.00 | 《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（粤人社规（2022）9号） | 与收益相关 | ||||
| 失保基金培训补贴 | 1,200.00 | 《关于工伤保险待遇调整和确定机制的指导意见》 | 与收益相关 | ||||
| 稳岗补贴 | 1,045.00 | 《关于做好2022年失业保险稳岗返还工作的通告》 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 9,111,171.96 | ||||||
3-2-1-140
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.36 | 其他收益（续） | ||||||
| 2021年政府补助明细： | |||||||
| 产生其他收益 的来源 | 2021年度 | 来源和依据 | 与资产/ 收益相关 | ||||
| GZL-F02配套支持-市软件和集成电路产业发展（集成电路和电子信息制造）专项资助 | 3,050,000.00 | 《浦东新区促进重点优势产业高质量发展若干政策措施（试行）》（浦府规（2020）2号） | 与收益相关 | ||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 1,496,146.98 | 上海市经济信息化委、市财政局关于印发《上海市软件和集成电路产业发展专项支持实施细则》的通知 | 与资产相关 | ||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 1,490,000.00 | 上海市经济信息化委、市财政局关于印发《上海市软件和集成电路产业发展专项支持实施细则》的通知 | 与收益相关 | ||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 1,470,000.00 | 《关于批准2019年度浦东新区科技发展基金产学研专项（联合攻关项目-电子信息）立项的通知》浦科经委（2019）174号 | 与收益相关 | ||||
| 美国银行“薪资保障计划”贷款豁免偿还 | 1,334,431.61 | The CARES ACT PAYCHECK PROTECTION PROGRAM、薪资保障计划贷款免还通知 | 与收益相关 | ||||
| GZL-C02集成电路（首次流片）专项资助 | 254,400.00 | 《浦东新区促进重点优势产业高质量发展若干政策措施（试行）》（浦府规（2020）2号） | 与收益相关 | ||||
| 科技发展基金知识产权补助 | 100,000.00 | 《浦东新区科技发展基金知识产权资助专项操作细则》（沪浦知局规（2021）1号）、《浦东新区科技发展基金知识产权资助专项2021年度申报指南》 | 与收益相关 | ||||
| 科技创新券补贴 | 57,377.09 | 关于印发《上海市科技创新券管理办法（试行）》的通知（沪科规（2018）8号） | 与收益相关 | ||||
| 浦东复工复产扩大就业补贴 | 17,000.00 | 《浦东新区关于支持企业复工复产扩大就业的若干措施》 | 与收益相关 | ||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 13,609.59 | 《关于批准2019年度浦东新区科技发展基金产学研专项（联合攻关项目-电子信息）立项的通知》浦科经委（2019）174号 | 与资产相关 | ||||
| 集成电路布局设计资助 | 8,420.00 | 《上海市集成电路布图设计登记资助管理办法》 | 与收益相关 | ||||
| 一次性吸纳就业补贴 | 6,000.00 | 《关于进一步规范促进就业创业补贴管理有关事项的通知》（沪人社就（2018）46号） | 与收益相关 | ||||
| 失保基金培训补贴 | 2,700.00 | 《关于做好本市受疫情影响企业职工线上职业培训补贴工作的通知》 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 9,300,085.27 | ||||||
3-2-1-141
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.36 | 其他收益（续） | ||||||
| 2020年政府补助明细： | |||||||
| 产生其他收益 的来源 | 2020年度 | 来源和依据 | 与资产/ 收益相关 | ||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 1,490,000.00 | 上海市经济信息化委、市财政局关于印发《上海市软件和集成电路产业发展专项支持实施细则》的通知 | 与收益相关 | ||||
| 2020张江科学城专项资金-支持加大研发投入项目 | 1,324,800.00 | 《上海市张江科学城专项发展资金支持创新创业环境建设实施细则》 | 与收益相关 | ||||
| GZL-C02集成电路（首次流片）专项资助 | 534,300.00 | 《浦东新区促进重点优势产业高质量发展若干政策措施(试行）》（浦府规（2020）2号） | 与收益相关 | ||||
| Wi-Fi 5GHz射频前端模组高转销售额补贴 | 444,000.00 | 《上海市高新技术成果转化项目认定办法》（沪科规（2020）8号）、《上海市高新技术成果转化专项扶持资金管理办法》（沪科规（2020）10号） | 与收益相关 | ||||
| 2019年高企首次认定项目资助款 | 250,000.00 | 《关于张江科学城受理张江示范区2019年度支持政策的通知》 | 与收益相关 | ||||
| 2020年第二批创新型省份建设专项资金 | 200,000.00 | 《湖南省创新型省份建设专项资金管理办法》（湘财教（2019）22号） | 与收益相关 | ||||
| 科技创新券补贴 | 172,472.43 | 《浦东新区科技发展基金科技创新券专项资金操作细则（试行）》（浦科经委2017（150）号） | 与收益相关 | ||||
| 上海市外经贸发展专项资金 | 155,874.52 | 《2020年度国家外经贸发展专项资金（服务贸易）实施细则》的通知 | 与收益相关 | ||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 69,362.78 | 上海市经济信息化委、市财政局关于印发《上海市软件和集成电路产业发展专项支持实施细则》的通知 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度株洲高新区加快自主创新促进产业转型升级发展专项奖补资金 | 63,000.00 | 《株洲高新区加快自主创新促进产业升级发展实施细则》（株高政办发〔2019〕1号） | 与收益相关 | ||||
| 经济信息发展专项资金 | 50,000.00 | 《关于申报2020年度株洲市经济信息产业发展专项资金项目（第一批）的通知》（株工信发（2020）6号） | 与收益相关 | ||||
3-2-1-142
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.36 | 其他收益（续） | ||||||
| 2020年政府补助明细：（续） | |||||||
| 产生其他收益 的来源 | 2020年度 | 来源和依据 | 与资产/ 收益相关 | ||||
| 收到社保局稳岗补贴 | 31,466.00 | 《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》沪人社规（2018）20号、人力资源社会保障部、财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于失业保险支持企业稳定就业岗位的通知（人社部发（2019）23号）、关于做好本市稳就业工作有关事项的通知（沪人社规（2019）34号） | 与收益相关 | ||||
| 2019年第十批创新型省份建设专项资金 | 30,000.00 | 《关于发放株洲市天元区2019年第十批创新型省份建设专项资金的决定》及名单 | 与收益相关 | ||||
| 就业补贴 | 14,076.45 | State of California Employment Development Department | 与收益相关 | ||||
| 复工复产补贴 | 9,000.00 | 《浦东新区关于支持企业复工复产扩大就业的若干措施》 | 与收益相关 | ||||
| 以工代训补贴 | 3,000.00 | 《上海市人力资源和社会保障局等四部门关于落实企业稳岗扩岗专项支持计划实施以工代训补贴的通知》（沪人社规（2020）17号） | 与收益相关 | ||||
| 专利申请、授权费用补贴 | 2,010.00 | 《上海市集成电路布图设计登记资助管理办法》 | 与收益相关 | ||||
| 中国动力谷自主创新园研发中心项目专项资金 | -5,600,000.00 | 《中国动力谷自主创新园研发中心项目入园合同》（编号：2015-009）、《中国动力谷创新创业发展专项资金使用合同》（编号：2015-009-001）、项目退出协议 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | -756,637.82 | ||||||
3-2-1-143
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.37 投资收益
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -131.14 | - | - | ||||
| 交易性金融资产 | 4,097,649.23 | 1,109,781.38 | 2,470,053.94 | ||||
| 其中：理财产品产生的投资收益 | 3,847,087.23 | 1,109,781.38 | 2,470,053.94 | ||||
| 远期外汇合约产生的投资收益 | 250,562.00 | - | - | ||||
| 合计 | 4,097,518.09 | 1,109,781.38 | 2,470,053.94 | ||||
5.38 信用减值损失
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 应收票据及应收账款坏账损失 | -1,231,399.84 | -8,739.98 | -221,860.29 | ||||
| 其他应收款坏账损失 | 6,525.16 | 114,320.87 | -92,219.88 | ||||
| 合计 | -1,224,874.68 | 105,580.89 | -314,080.17 | ||||
5.39 资产减值损失
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,847,156.54 | -5,610,428.23 | -2,187,224.03 | ||||
| 合计 | -6,847,156.54 | -5,610,428.23 | -2,187,224.03 | ||||
5.40 资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | - | 38,782.13 | 10,603.37 | ||||
| 合计 | - | 38,782.13 | 10,603.37 | ||||
3-2-1-144
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.41 营业外收入
| 5.41.1营业外收入 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | 2021年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | |||||
| 赔偿利得 | 2,669.00 | 2,669.00 | 5,001.00 | 5,001.00 | |||||
| 其他 | 12.21 | 12.21 | 0.99 | 0.99 | |||||
| 合计 | 2,681.21 | 2,681.21 | 5,001.99 | 5,001.99 | |||||
| 项目 | 2020年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | |||||||
| 赔偿利得 | 4,500.00 | 4,500.00 | |||||||
| 其他 | 18,221.03 | 18,221.03 | |||||||
| 合计 | 22,721.03 | 22,721.03 | |||||||
5.42 营业外支出
| 项目 | 2022年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | 2021年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | |||||
| 对外捐赠 | - | - | 20,000.00 | 20,000.00 | |||||
| 非流动资产毁损报废损失 | 326.02 | 326.02 | 3,333.33 | 3,333.33 | |||||
| 存货毁损损失 | 96,210.98 | 96,210.98 | - | - | |||||
| 违约金 | 24,701.90 | 24,701.90 | - | - | |||||
| 滞纳金 | 1,892.54 | 1,892.54 | - | - | |||||
| 赔偿支出 | - | - | 5,628.30 | 5,628.30 | |||||
| 其他 | 12,720.43 | 12,720.43 | 4,017.21 | 4,017.21 | |||||
| 合计 | 135,851.87 | 135,851.87 | 32,978.84 | 32,978.84 | |||||
| 项目 | 2020年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | |||||||
| 对外捐赠 | - | - | |||||||
| 非流动资产毁损报废损失 | 909.86 | 909.86 | |||||||
| 赔偿支出 | - | - | |||||||
| 留抵税额损失 | 546,962.72 | 546,962.72 | |||||||
| 其他 | 530.03 | 530.03 | |||||||
| 合计 | 548,402.61 | 548,402.61 | |||||||
3-2-1-145
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.43 所得税费用
| 5.43.1所得税费用表 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 当期所得税费用 | 3,312.06 | - | - | ||||||
| 递延所得税费用 | 507,660.49 | -2,570,586.01 | -7,363,919.80 | ||||||
| 合计 | 510,972.55 | -2,570,586.01 | -7,363,919.80 | ||||||
| 5.43.2会计利润与所得税费用调整过程 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 利润总额 | 20,966,592.62 | 11,101,451.93 | -61,908,588.68 | ||||||
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,241,648.16 | 1,665,217.79 | -9,286,288.30 | ||||||
| 子公司适用不同税率的影响 | -653,137.52 | -467,763.74 | -624,062.02 | ||||||
| 调整以前期间所得税的影响 | -271,361.96 | 80,896.00 | 19,514.46 | ||||||
| 非应税收入的影响 | - | - | - | ||||||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 303,278.12 | 886,866.52 | 3,294,990.45 | ||||||
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - | ||||||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,355,395.83 | 1,147,777.91 | 1,406,012.14 | ||||||
| 研发费用加计扣除 | -5,480,508.46 | -3,310,407.99 | -2,526,213.09 | ||||||
| 税率调整对所得税的影响 | - | -2,727,074.68 | - | ||||||
| 其他 | 15,658.38 | 153,902.18 | 352,126.56 | ||||||
| 所得税费用 | 510,972.55 | -2,570,586.01 | -7,363,919.80 | ||||||
3-2-1-146
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.44 现金流量表项目
| 5.44.1收到的其他与经营活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 政府补助 | 9,930,523.55 | 7,972,899.57 | 3,977,328.53 | ||||||
| 利息收入 | 7,195,017.90 | 1,343,343.88 | 177,032.54 | ||||||
| 其他 | 773,295.42 | 455,686.58 | 182,935.54 | ||||||
| 合计 | 17,898,836.87 | 9,771,930.03 | 4,337,296.61 | ||||||
| 5.44.2支付的其他与经营活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 支付期间费用 | 26,728,109.84 | 21,233,897.97 | 18,929,031.75 | ||||||
| 银行手续费 | 275,304.47 | 123,933.92 | 81,521.94 | ||||||
| 政府补助退回 | - | - | 5,600,000.00 | ||||||
| 保证金及押金 | - | 4,281,476.28 | 942,143.02 | ||||||
| 其他 | 34,713.13 | 86,456.94 | 238,765.53 | ||||||
| 合计 | 27,038,127.44 | 25,725,765.11 | 25,791,462.24 | ||||||
| 5.44.3收到的其他与投资活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 收回远期外汇合约保证金 | 141,147.60 | - | - | ||||||
| 5.44.4支付的其他与投资活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 支付远期外汇合约保证金 | 141,147.60 | - | - | ||||||
| 5.44.5支付的其他与筹资活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
| 支付租赁费 | 5,976,786.26 | 1,117,179.18 | - | ||||||
| IPO中介机构费 | 4,076,905.66 | 53,000.00 | - | ||||||
| 合计 | 10,053,691.92 | 1,170,179.18 | - | ||||||
3-2-1-147
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.45 现金流量表补充资料
| 5.45.1现金流量表补充资料 | |||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||
| 净利润 | 20,455,620.07 | 13,672,037.94 | |||
| 加：资产减值准备 | 6,847,156.54 | 5,610,428.23 | |||
| 信用减值损失 | 1,224,874.68 | -105,580.89 | |||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,716,341.34 | 6,407,188.39 | |||
| 使用权资产折旧 | 6,629,346.56 | 980,512.05 | |||
| 无形资产摊销 | 614,068.50 | 479,585.43 | |||
| 长期待摊费用摊销 | 4,464,234.89 | 144,190.51 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | - | -38,782.13 | |||
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 326.02 | 3,333.33 | |||
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | |||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -11,579,162.48 | 2,727,082.55 | |||
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -4,097,518.09 | -1,109,781.38 | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 517,260.30 | -2,561,351.12 | |||
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -9,599.81 | -9,234.89 | |||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 25,841,323.77 | -221,262,409.73 | |||
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 16,834,185.67 | -83,797,710.12 | |||
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 27,229,876.23 | 5,203,885.81 | |||
| 其他 | 4,409,525.62 | 7,803,804.93 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,097,859.81 | -265,852,801.09 | |||
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||||
| 债务转为资本 | - | - | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - | |||
| 融资租入固定资产 | - | - | |||
| 当期增加的使用权资产 | - | 19,900,790.82 | |||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | |||||
| 现金的期末余额 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 减：现金的期初余额 | 131,688,412.67 | 18,528,460.49 | |||
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | 425,967,593.42 | 113,159,952.18 | |||
3-2-1-148
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||
| 5.45 | 现金流量表补充资料（续） | ||||
| 5.45.1现金流量表补充资料（续） | |||||
| 项目 | 2020年度 | ||||
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||
| 净利润 | -54,544,668.88 | ||||
| 加：资产减值准备 | 2,187,224.03 | ||||
| 信用减值损失 | 314,080.17 | ||||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,367,020.56 | ||||
| 无形资产摊销 | 830,964.67 | ||||
| 长期待摊费用摊销 | - | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -10,603.37 | ||||
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 909.86 | ||||
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | ||||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 4,111,365.82 | ||||
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -2,470,053.94 | ||||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -7,403,499.32 | ||||
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 39,579.52 | ||||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -41,149,969.71 | ||||
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -73,623,343.54 | ||||
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 20,425,675.82 | ||||
| 其他 | 20,185,424.72 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -128,739,893.59 | ||||
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||||
| 债务转为资本 | - | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | ||||
| 融资租入固定资产 | - | ||||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | |||||
| 现金的期末余额 | 18,528,460.49 | ||||
| 减：现金的期初余额 | 34,226,452.14 | ||||
| 加：现金等价物的期末余额 | - | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | - | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -15,697,991.65 | ||||
3-2-1-149
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||
| 5.45 | 现金流量表补充资料（续） | ||||
| 5.45.2现金和现金等价物的构成 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 一、现金 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 其中：库存现金 | - | - | |||
| 可随时用于支付的银行存款 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - | |||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - | |||
| 存放同业款项 | - | - | |||
| 拆放同业款项 | - | - | |||
| 二、现金等价物 | - | - | |||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - | |||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 557,656,006.09 | 131,688,412.67 | |||
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 一、现金 | 18,528,460.49 | ||||
| 其中：库存现金 | 1,429.43 | ||||
| 可随时用于支付的银行存款 | 18,527,031.06 | ||||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | ||||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | ||||
| 存放同业款项 | - | ||||
| 拆放同业款项 | - | ||||
| 二、现金等价物 | - | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | ||||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 18,528,460.49 | ||||
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | ||||
5.46 所有权或使用权受到限制的资产
| 无 | |
3-2-1-150
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） |
5.47 外币货币性项目
| 5.47.1外币货币性项目 | |||||||
| 项目 | 2022年12月31日 外币余额 | 折算汇率 | 2022年12月31日 折算人民币金额 | ||||
| 货币资金 | |||||||
| 其中：美元 | 5,320,356.01 | 6.9646 | 37,054,151.45 | ||||
| 港币 | 1,125.91 | 0.8931 | 1,006.06 | ||||
| 应收账款 | |||||||
| 其中：美元 | 16,482,989.97 | 6.9646 | 114,797,431.95 | ||||
| 其他应收款 | |||||||
| 其中：美元 | 3,499.80 | 6.9646 | 24,374.71 | ||||
| 应付账款 | |||||||
| 其中：美元 | 2,782,316.00 | 6.9646 | 19,377,717.45 | ||||
| 其他应付款 | |||||||
| 其中：美元 | 6,595,545.24 | 6.9646 | 45,935,334.40 | ||||
| 项目 | 2021年12月31日 外币余额 | 折算汇率 | 2021年12月31日 折算人民币金额 | ||||
| 货币资金 | |||||||
| 其中：美元 | 1,598,780.07 | 6.3757 | 10,193,342.07 | ||||
| 港币 | 1,125.91 | 0.8180 | 920.99 | ||||
| 应收账款 | |||||||
| 其中：美元 | 8,425,298.87 | 6.3757 | 53,717,178.00 | ||||
| 其他应收款 | |||||||
| 其中：美元 | 27,925.61 | 6.3757 | 178,045.31 | ||||
| 应付账款 | |||||||
| 其中：美元 | 76,200.00 | 6.3757 | 485,828.03 | ||||
| 其他应付款 | |||||||
| 其中：美元 | 3,556,930.02 | 6.3757 | 22,677,918.69 | ||||
| 项目 | 2020年12月31日 外币余额 | 折算汇率 | 2020年12月31日 折算人民币金额 | ||||
| 货币资金 | |||||||
| 其中：美元 | 608,747.51 | 6.5249 | 3,972,016.72 | ||||
| 港币 | 852.91 | 0.8416 | 717.84 | ||||
| 应收账款 | |||||||
| 其中：美元 | 4,161,088.98 | 6.5249 | 27,150,689.50 | ||||
| 其他应收款 | |||||||
| 其中：美元 | 6,679.89 | 6.5249 | 43,585.61 | ||||
| 应付账款 | |||||||
| 其中：美元 | 410,898.00 | 6.5249 | 2,681,068.36 | ||||
| 其他应付款 | |||||||
| 其中：美元 | 2,554,407.93 | 6.5249 | 16,667,256.30 | ||||
3-2-1-151
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.47 | 外币货币性项目（续） | ||||||
| 5.47.2境外经营实体说明 | |||||||
| 项目 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | ||||
| 志得科技发展有限公司 | 中国香港 | 美元 | 企业经营的特点和业务收支的主要货币 | ||||
| Grand Chip Labs Inc | 美国加州 | 美元 | 企业经营的特点和经营所处的主要货币 | ||||
5.48 政府补助
| 5.48.1政府补助基本情况 | |||||||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | ||||
| 2022年度 | |||||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 6,100,000.00 | 递延收益、其他收益 | 1,267,361.88 | ||||
| 股权融资企业融资奖励 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 4,000,000.00 | ||||
| 企业级超高效率射频前端模组的研发及产业化专项资金 | 2,250,000.00 | 递延收益 | - | ||||
| 株洲市财政局地方财政库拨款-科技重大专项补贴款 | 2,000,000.00 | 递延收益 | - | ||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 1,700,000.00 | 递延收益、其他收益 | 163,315.08 | ||||
| 集成电路和新一代通信-鼓励产业链协同联动-集成电路（首轮流片） | 1,632,000.00 | 其他收益 | 1,632,000.00 | ||||
| 支持成长型企业 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 | ||||
| 上海市科技小巨人培育企业验收市级拨款 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 | ||||
| 浦东新区财政局资金专户科技发展基金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 | ||||
| 上海市科技小巨人培育企业验收区级拨款 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 | ||||
| 高价值专利产业化资助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 | ||||
| 企业职工培训费补贴 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 | ||||
| 扩岗补助 | 13,500.00 | 其他收益 | 13,500.00 | ||||
| 浦东复工复产扩大就业补贴 | 8,500.00 | 其他收益 | 8,500.00 | ||||
| 一次性留工培训补助 | 6,250.00 | 其他收益 | 6,250.00 | ||||
| 失保基金培训补贴 | 1,200.00 | 其他收益 | 1,200.00 | ||||
| 稳岗补贴 | 1,045.00 | 其他收益 | 1,045.00 | ||||
| 19,730,495.00 | 9,111,171.96 | ||||||
3-2-1-152
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||
| 5.48 | 政府补助（续） | ||||||
| 5.48.1政府补助基本情况（续） | |||||||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | ||||
| 2021年度 | |||||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 6,100,000.00 | 递延收益、其他收益 | 2,986,146.98 | ||||
| GZL-F02配套支持-市软件和集成电路产业发展（集成电路 和电子信息制造）专项资助 | 3,050,000.00 | 其他收益 | 3,050,000.00 | ||||
| 株洲市财政局地方财政库拨款-科技重大专项补贴款 | 2,000,000.00 | 递延收益 | - | ||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 1,700,000.00 | 递延收益、其他收益 | 1,483,609.59 | ||||
| 美国银行“薪资保障计划”贷款豁免偿还 | 1,334,431.61 | 其他收益 | 1,334,431.61 | ||||
| GZL-C02集成电路（首次流片）专项资助 | 254,400.00 | 其他收益 | 254,400.00 | ||||
| 科技发展基金知识产权补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 | ||||
| 科技型小微企业贷款贴息 | 87,500.00 | 财务费用 | 87,500.00 | ||||
| 科技创新券补贴 | 57,377.09 | 其他收益 | 57,377.09 | ||||
| 浦东复工复产扩大就业补贴 | 17,000.00 | 其他收益 | 17,000.00 | ||||
| 集成电路布局设计资助 | 8,420.00 | 其他收益 | 8,420.00 | ||||
| 一次性吸纳就业补贴 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 | ||||
| 失保基金培训补贴 | 2,700.00 | 其他收益 | 2,700.00 | ||||
| 合计 | 14,717,828.70 | 9,387,585.27 | |||||
3-2-1-153
| 5 | 合并财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 5.48 | 政府补助（续） | ||||||||
| 5.48.1政府补助基本情况（续） | |||||||||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | ||||||
| 2020年度 | |||||||||
| 软件和集成电路产业发展专项资金 | 3,050,000.00 | 递延收益、其他收益 | 1,559,362.78 | ||||||
| 株洲市财政局地方财政库拨款-科技重大专项补贴款 | 2,000,000.00 | 递延收益 | - | ||||||
| 浦东新区科技发展基金产学研专项奖励资金 | 1,020,000.00 | 递延收益 | - | ||||||
| 2020张江科学城专项资金-支持加大研发投入项目 | 1,324,800.00 | 其他收益 | 1,324,800.00 | ||||||
| 美国银行薪资保障计划贷款 豁免偿还 | 674,929.13 | 递延收益 | - | ||||||
| GZL-C02集成电路（首次流片）专项资助 | 534,300.00 | 其他收益 | 534,300.00 | ||||||
| Wi-Fi 5GHz射频前端模组高转销售额补贴 | 444,000.00 | 其他收益 | 444,000.00 | ||||||
| 2019年高企首次认定项目 资助款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 | ||||||
| 2020年第二批创新型省份建设专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 | ||||||
| 科技创新券补贴 | 172,472.43 | 其他收益 | 172,472.43 | ||||||
| 上海市外经贸发展专项资金 | 155,874.52 | 其他收益 | 155,874.52 | ||||||
| 2019年度株洲高新区加快自主创新促进产业转型升级发展 专项奖补资金 | 63,000.00 | 其他收益 | 63,000.00 | ||||||
| 经济信息发展专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | ||||||
| 收到社保局稳岗补贴 | 31,466.00 | 其他收益 | 31,466.00 | ||||||
| 2019年第十批创新型省份建设专项资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 | ||||||
| 科技型小微企业贷款贴息 | 18,400.00 | 财务费用 | 18,400.00 | ||||||
| 就业补贴 | 14,076.45 | 其他收益 | 14,076.45 | ||||||
| 复工复产补贴 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 | ||||||
| 以工代训补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 | ||||||
| 专利申请、授权费用补贴 | 2,010.00 | 其他收益 | 2,010.00 | ||||||
| 合计 | 10,047,328.53 | 4,861,762.18 | |||||||
| 5.48.2政府补助退回情况 | |||||||||
| 项目 | 金额 | 原因 | |||||||
| 2020年度 | |||||||||
| 中国动力谷自主创新园研发中心项目专项资金 | 5,600,000.00 | 因变更注册地址退还园区补助款 | |||||||
3-2-1-154
6 合并范围的变更
6.1 非同一控制下企业合并
| 6.1.1报告期内，无非同一控制下企业合并 | |
6.2 同一控制下企业合并
| 6.2.1报告期内，无同一控制下企业合并 | |
6.3 其他原因的合并范围变动
| 6.3.1成立子公司，合并范围增加 | |
| 江苏康希通信科技有限公司于2020年3月27日成立，注册资本人民币7500万元，本公司二级公司康希通信科技（上海）有限公司持股90.67%，三级公司志得科技发展有限公司持股9.33%。 | |
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司于2021年6月9日成立，注册资本人民币200万元，本公司持股比例100%。 | |
3-2-1-155
7 在其他主体中权益的披露
7.1 在子公司中的权益
| 7.1.1企业集团的构成 | |||||||
| 2022年12月31日 | |||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 集成电路的设计和销售 | 100 | - | 设立或投资 | |
| Grand Chip Labs Inc | 美国加州 | 美国加州 | 境外研发和销售中心 | 100 | - | 同一控制下取得 | |
| 志得科技发展有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 集成电路销售 | - | 100 | 同一控制下取得 | |
| 江苏康希通信科技有限公司 | 中国盐城 | 中国盐城 | 集成电路销售 | - | 100 | 设立或投资 | |
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 集成电路的设计和销售 | 100 | - | 设立或投资 | |
| 2021年12月31日 | |||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 集成电路的设计和销售 | 100 | - | 设立或投资 | |
| Grand Chip Labs Inc | 美国加州 | 美国加州 | 境外研发中心 | 100 | - | 同一控制下取得 | |
| 志得科技发展有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 集成电路销售 | - | 100 | 同一控制下取得 | |
| 江苏康希通信科技有限公司 | 中国盐城 | 中国盐城 | 集成电路销售 | - | 100 | 设立或投资 | |
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 集成电路的设计和销售 | 100 | - | 设立或投资 | |
| 2020年12月31日 | |||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 集成电路的设计和销售 | 100 | - | 设立或投资 | |
| Grand Chip Labs Inc | 美国加州 | 美国加州 | 境外研发中心 | 100 | - | 同一控制下取得 | |
| 志得科技发展有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 集成电路销售 | - | 100 | 同一控制下取得 | |
| 江苏康希通信科技有限公司 | 中国盐城 | 中国盐城 | 集成电路销售 | - | 100 | 设立或投资 | |
3-2-1-156
8 与金融工具相关的风险
| 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 | |
| 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策。 | |
| 本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。 | |
8.1 信用风险
| 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 | |
| 本公司对信用风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法： | |
| 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。 本公司持有的货币资金和银行理财产品，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机 构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方 单位违约而导致的任何重大损失。 | |
| 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务 状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 | |
| 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何 其他可能令本公司承受信用风险的担保。 | |
| 8.1.1已逾期未减值的金融资产的账龄分析 | |
| 无 | |
8.2 流动性风险
| 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金、满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义 务的风险。本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 | |
8.3 市场风险
| 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 | |
3-2-1-157
| 8 | 与金融工具相关的风险（续） | |||||
| 8.3 | 市场风险（续） | |||||
| 8.3.1汇率风险 | ||||||
| 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平；本公司也可能会以签署远期外汇合约的方式来达到规避外汇风险的目的。 | ||||||
| 截止2022年12月31日，本公司以外币进行计价的金融工具折算成人民币余额如下： | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本年公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本年计提的减值 | 期末余额 | |
| 金融资产 | ||||||
| 1.交易性金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 2.衍生金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 3.应收票据及应收账款 | 53,508,622.16 | - | - | 1,040,106.71 | 113,396,491.72 | |
| 4.债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 5.其他债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 6.其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | |
| 7.其他流动资产 | - | - | - | - | 13,929,200.00 | |
| 金融资产小计 | 53,508,622.16 | - | - | 1,040,106.71 | 127,325,691.72 | |
| 金融负债 | - | - | - | - | - | |
| 截止2021年12月31日，本公司以外币进行计价的金融工具折算成人民币余额如下： | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本年公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本年计提的减值 | 期末余额 | |
| 金融资产 | ||||||
| 1.交易性金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 2.衍生金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 3.应收票据及应收账款 | 27,125,801.24 | - | - | 342,974.06 | 53,508,622.16 | |
| 4.债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 5.其他债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 6.其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | |
| 金融资产小计 | 27,125,801.24 | - | - | 342,974.06 | 53,508,622.16 | |
| 金融负债 | - | - | - | - | - | |
3-2-1-158
| 8 | 与金融工具相关的风险（续） | |||||
| 8.3 | 市场风险（续） | |||||
| 8.3.1汇率风险（续） | ||||||
| 截止2020年12月31日，本公司以外币进行计价的金融工具折算成人民币余额如下： | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本年公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本年计提的减值 | 期末余额 | |
| 金融资产 | ||||||
| 1.交易性金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 2.衍生金融资产 | - | - | - | - | - | |
| 3.应收票据及应收账款 | 1,253,895.14 | - | - | 43,158.98 | 27,125,801.24 | |
| 4.债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 5.其他债权投资 | - | - | - | - | - | |
| 6.其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | |
| 金融资产小计 | 1,253,895.14 | - | - | 43,158.98 | 27,125,801.24 | |
| 金融负债 | - | - | - | - | - | |
| 8.3.2利率风险 | ||||||
| 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 | ||||||
| 本公司的借款利率情况：截至2022年12月31日止，本公司短期借款123,477.36元为商业承兑汇票贴现。利率的变动，对本公司经营活动并无影响。本公司目前并无利率对冲的政策。 | ||||||
| 8.3.3其他价格风险 | ||||||
| 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 | ||||||
| 本公司主业芯片的原材料是以市场价格定价，采购价格受制于市场的反应，因此采购受到此等价格波动的影响。 | ||||||
本公司持有的交易性金融资产在资产负债表日以其公允价值列示。因此本公司承担着证券市场变动的风险。
3-2-1-159
9 公允价值的披露
9.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 2022年12月31日公允价值 | |||||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）交易性金融资产 | - | 25,300,000.00 | - | 25,300,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 25,300,000.00 | - | 25,300,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | - | 25,300,000.00 | - | 25,300,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - | ||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - | ||
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （二）其他债权投资 | - | - | - | - | ||
| （三）其他权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 25,300,000.00 | - | 25,300,000.00 | ||
| （四）交易性金融负债 | - | - | - | - | ||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 1.发行的交易性债券 | - | - | - | - | ||
| 2.衍生金融负债 | - | - | - | - | ||
| 3.其他 | - | - | - | - | ||
| （五）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）持有待售资产 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
3-2-1-160
| 9 | 公允价值的披露（续） | |||||
| 9.1 | 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值（续） | |||||
| 项目 | 2021年12月31日公允价值 | |||||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）交易性金融资产 | - | 375,000,000.00 | - | 375,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 375,000,000.00 | - | 375,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | - | 375,000,000.00 | - | 375,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - | ||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - | ||
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （二）其他债权投资 | - | - | - | - | ||
| （三）其他权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 375,000,000.00 | - | 375,000,000.00 | ||
| （四）交易性金融负债 | - | - | - | - | ||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 1.发行的交易性债券 | - | - | - | - | ||
| 2.衍生金融负债 | - | - | - | - | ||
| 3.其他 | - | - | - | - | ||
| （五）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）持有待售资产 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
3-2-1-161
| 9 | 公允价值的披露（续） | |||||
| 9.1 | 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值（续） | |||||
| 项目 | 2020年12月31日公允价值 | |||||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）交易性金融资产 | - | 20,000,000.00 | - | 20,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 20,000,000.00 | - | 20,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | - | 20,000,000.00 | - | 20,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - | ||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - | ||
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - | ||
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| （二）其他债权投资 | - | - | - | - | ||
| （三）其他权益工具投资 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 20,000,000.00 | - | 20,000,000.00 | ||
| （四）交易性金融负债 | - | - | - | - | ||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 1.发行的交易性债券 | - | - | - | - | ||
| 2.衍生金融负债 | - | - | - | - | ||
| 3.其他 | - | - | - | - | ||
| （五）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||||
| （一）持有待售资产 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - | ||
9.2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
| 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 | |
9.3 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 本公司第二层次公允价值计量项目中持有的金融机构的理财产品，其持有期限较短，采用账面价值作为公允价值。 | |
9.4 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 | |
3-2-1-162
10 关联方及关联交易
10.1 本公司的实际控制人情况
| 实际控制人名称 | 类型 | 对本企业的持股比例（%） | 对本企业的表决权比例（%） | ||||
| 彭宇红、PING PENG及赵奂 | 自然人 | 20.3483 | 29.9524 | ||||
| 本公司最终控制方是：彭宇红、PING PENG及赵奂。 | |||||||
10.2 本公司的子公司情况
| 本公司子公司情况详见附注：7.1。 | |
10.3 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | ||
| 彭雅丽 | 公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | ||
| 胡思郑 | 公司董事 | ||
| 邢潇 | 公司董事 | ||
| 虞强 | 公司副总经理 | ||
| 陈文波 | 公司副总经理 | ||
| 万文杰 | 公司监事 | ||
| 王建文 | 报告期内曾任公司监事 | ||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 实际控制人控制的其他企业 | ||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 实际控制人控制的其他企业 | ||
| 共青城芯玺投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的其他企业 | ||
| 上海萌晓芯信息科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | ||
| 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 邢潇担任董事的企业 | ||
| 上海东方华银律师事务所 | 王建文曾任负责人的律师事务所 | ||
10.4 关联交易情况
| 10.4.1购销商品、提供和接受劳务的关联交易 | |||||||||
| 10.4.1.1采购商品/接受劳务情况表 | |||||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年度 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | |||||
| 上海东方华银律师事务所 | 咨询服务费 | 188,679.24 | 188,679.24 | 否 | |||||
| 10.4.1.2受让无形资产 | |||||||||
| 赵奂将其申请的美国专利“SINGLE POLE-SINGLE-THROW(SPST) SWITCH AND ITS DERIVATIVE SINGLE POLE-DOUBLE-THROW(SPDT) AND SINGLE-POLE-MELTIPLE- THROE(SPMT) SWITCHES”无偿转让给公司，并于2020年12月份完成转让手续。 | |||||||||
3-2-1-163
| 10 | 关联方及关联交易（续） | |||||||||||||||||||
| 10.4 | 关联交易情况（续） | |||||||||||||||||||
| 10.4.2关联租赁情况 | ||||||||||||||||||||
| 10.4.2.1本公司作为承租方 | ||||||||||||||||||||
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 | |||||||||||||||
| 2022年度 | ||||||||||||||||||||
| 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 房屋 | - | 5,523,642.90 | - | 949,760.47 | |||||||||||||||
| 2021年度 | ||||||||||||||||||||
| 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 房屋 | - | 896,225.73 | 18,456,014.44 | 85,457.64 | |||||||||||||||
| 10.4.3关联担保情况 | ||||||||||||||||||||
| 10.4.3.1本公司作为被担保方 | ||||||||||||||||||||
| 担保方 | 债权人 | 担保金额 | 主债务期限 | 担保期限 | 担保是否已经履行完毕 | |||||||||||||||
| 胡思郑 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2019/8/14至2020/1/10 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 彭雅丽 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2019/8/14至2020/1/10 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 赵奂 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2019/8/14至2020/1/10 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 彭宇红 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2019/8/14至2020/1/10 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 胡思郑 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/8/16至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 赵奂 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/8/16至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 彭宇红 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/8/16至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| PING PENG | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/8/16至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | |||||||||||||||
| 胡思郑 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2019/12/6至2020/1/22 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | |||||||||||||||
3-2-1-164
| 10 | 关联方及关联交易（续） | ||||||||||
| 10.4 | 关联交易情况（续） | ||||||||||
| 10.4.3关联担保情况（续） | |||||||||||
| 10.4.3.1本公司作为被担保方（续） | |||||||||||
| 担保方 | 债权人 | 担保金额 | 主债务期限 | 担保期限 | 担保是否已经履行完毕 | ||||||
| 赵奂 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2019/12/6至2020/1/22 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2019/12/6至2020/1/22 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2019/12/6至2020/1/22 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/12/13至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/12/13至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/12/13至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 1,500,000.00 | 2019/12/13至2020/2/14 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2020/6/22 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭雅丽 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2020/6/22 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2020/6/22 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2020/6/22 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2021/3/19 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭雅丽 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2021/3/19 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2021/3/19 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/20至2021/3/19 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2020/6/30至2020/7/3 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2020/6/30至2020/7/3 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
3-2-1-165
| 10 | 关联方及关联交易（续） | ||||||||||
| 10.4 | 关联交易情况（续） | ||||||||||
| 10.4.3关联担保情况（续） | |||||||||||
| 10.4.3.1本公司作为被担保方（续） | |||||||||||
| 担保方 | 债权人 | 担保金额 | 主债务期限 | 担保期限 | 担保是否已经履行完毕 | ||||||
| 彭宇红 | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2020/6/30至2020/7/3 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 招商银行股份有限公司上海分行 | 3,000,000.00 | 2020/6/30至2020/7/3 | 《授信协议》项下每笔贷款到期日另加三年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2020/12/18至2021/4/28 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2020/12/18至2021/4/28 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2020/12/18至2021/4/28 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2020/12/18至2021/4/28 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 胡思郑 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/1/8至2021/4/27 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭雅丽 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/1/8至2021/4/27 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 赵奂 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/1/8至2021/4/27 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海浦东科技金融服务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/1/8至2021/4/27 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 10,000,000.00 | 2021/3/31至2021/8/2 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 10,000,000.00 | 2021/3/31至2021/8/2 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| 彭宇红 | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2021/3/30至2021/8/9 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
| PING PENG | 上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 | 5,000,000.00 | 2021/3/30至2021/8/9 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 是 | ||||||
3-2-1-166
| 10 | 关联方及关联交易（续） | ||||||||||||
| 10.4 | 关联交易情况（续） | ||||||||||||
| 10.4.4关联方资金拆借 | |||||||||||||
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 | |||||||||
| 拆入 | |||||||||||||
| 彭雅丽 | 142,632.00 | 2020-5-29 | 2020-6-1 | 不计息 | |||||||||
| 拆出 | |||||||||||||
| 上海萌晓芯信息科技有限公司 | 1,000.00 | 2021-9-14 | 2021-12-24 | 不计息 | |||||||||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 1,860,118.69 | 2021-5-28 | 2021-5-31 | 不计息 | |||||||||
| 上海觅芯企业管理中心（有限合伙） | 2,376,000.00 | 2021-5-24 | 2021-5-28 | 不计息 | |||||||||
| 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 63,200.00 | 2020-12-4 | 2021-12-24 | 不计息 | |||||||||
| 上海萌晓芯信息科技有限公司 | 50,000.00 | 2017-3-31 | 2021-12-24 | 不计息 | |||||||||
| 10.4.5关键管理人员报酬 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||||||
| 关键管理人员报酬 | 7,548,242.67 | 4,108,598.62 | 3,818,381.64 | ||||||||||
| 注：关键管理人员报酬中不包含股份支付费用 | |||||||||||||
10.5 关联方应收应付款项
| 10.5.1应收项目 | |||||||||||
| 项目名称 | 关联方 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||
| 其他应收款-押金及保证金 | 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 1,933,275.00 | - | 1,933,275.00 | - | ||||||
| 其他应收款-备用金 | 万文杰 | - | - | 133,800.00 | - | ||||||
| 1,933,275.00 | - | 2,067,075.00 | - | ||||||||
3-2-1-167
| 10 | 关联方及关联交易（续） | |||||||||||||||
| 10.5 | 关联方应收应付款项（续） | |||||||||||||||
| 10.5.1应收项目（续） | ||||||||||||||||
| 项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||||||||
| 其他应收款-借款 | 上海乾晓芯企业管理中心（有限合伙） | 63,200.00 | 3,160.00 | |||||||||||||
| 其他应收款-代垫款 | 共青城芯玺投资合伙企业（有限合伙） | 11,000.00 | 550.00 | |||||||||||||
| 其他应收款-借款 | 上海萌晓芯信息科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||||||||||
| 其他应收款-代垫款 | 上海萌晓芯信息科技有限公司 | 4,050.00 | 4,050.00 | |||||||||||||
| 其他应收款-备用金 | PING PENG | 9,868.69 | - | |||||||||||||
| 其他应收款-备用金 | 虞强 | 640.00 | - | |||||||||||||
| 其他应收款-备用金 | 赵奂 | 40.00 | - | |||||||||||||
| 其他应收款-备用金 | 陈文波 | 199.50 | - | |||||||||||||
| 138,998.19 | 57,760.00 | |||||||||||||||
| 10.5.2应付项目 | ||||||||||||||||
| 项目名称 | 关联方 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 账面余额 | 账面余额 | |||||||||||||||
| 租赁负债 | 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 6,290,276.41 | 13,071,363.92 | |||||||||||||
| 一年内到期的非流动负债 | 上海张江火炬创业园投资开发有限公司 | 6,781,087.51 | 4,573,882.43 | |||||||||||||
3-2-1-168
11 股份支付
11.1 股份支付总体情况
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,961,233.60 | 3,932,398.78 | 24,019,806.30 | ||||
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 4,537,459.37 | 7,887,972.63 | 21,434,360.29 | ||||
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 737,867.08 | 517,139.18 | 78,249.64 | ||||
11.2 以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 评估报告/融资价格 | 评估报告/融资价格 | |||
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 离职率 | 离职率 | |||
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 | 无重大差异 | |||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 80,259,821.86 | 75,850,296.24 | |||
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,409,525.62 | 7,803,804.93 | |||
| 项目 | 2020年度 | ||||
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 评估报告/融资价格 | ||||
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 离职率 | ||||
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 | ||||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 68,046,491.31 | ||||
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 20,185,424.72 | ||||
3-2-1-169
12 承诺及或有事项
12.1 重要承诺事项
| 截至2022年12月31日，本公司存在已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺为研发设计使用的重大软件合同，其未执行且未付款金额为4,508,700.00元。 | |
12.2 或有事项
| 截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。 | |
13 资产负债表日后事项
| 截至本财务报表签发日止，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 | |
14 其他重要事项
| 无 | |
3-2-1-170
15 公司财务报表项目附注
15.1 应收账款
| 15.1.1按账龄披露： | |||||||||||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||
| 3个月以内 | 32,690,661.55 | 67,861,492.50 | - | ||||||||||||||
| 3个月－1年 | 117,407.00 | - | 11,200.00 | ||||||||||||||
| 1－2年 | - | - | 6,212,671.10 | ||||||||||||||
| 2－3年 | - | - | - | ||||||||||||||
| 3年以上 | - | - | - | ||||||||||||||
| 小计 | 32,808,068.55 | 67,861,492.50 | 6,223,871.10 | ||||||||||||||
| 减：坏账准备 | 5,870.35 | - | 341,375.41 | ||||||||||||||
| 合计 | 32,802,198.20 | 67,861,492.50 | 5,882,495.69 | ||||||||||||||
| 15.1.2按坏账计提方法分类披露 | |||||||||||||||||
| 种类 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 32,808,068.55 | 100.00 | 5,870.35 | 0.02 | 32,802,198.20 | ||||||||||||
| 其中：账龄组合 | 32,808,068.55 | 100.00 | 5,870.35 | 0.02 | 32,802,198.20 | ||||||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 合计 | 32,808,068.55 | 100.00 | 5,870.35 | - | 32,802,198.20 | ||||||||||||
| 种类 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 67,861,492.50 | 100.00 | - | - | 67,861,492.50 | ||||||||||||
| 其中：账龄组合 | 67,861,492.50 | 100.00 | - | - | 67,861,492.50 | ||||||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 合计 | 67,861,492.50 | 100.00 | - | - | 67,861,492.50 | ||||||||||||
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,223,871.10 | 100.00 | 341,375.41 | 5.48 | 5,882,495.69 | ||||||||||||
| 其中：账龄组合 | 3,419,354.10 | 54.94 | 341,375.41 | 9.98 | 3,077,978.69 | ||||||||||||
| 其中：合并范围内关联方组合 | 2,804,517.00 | 45.06 | - | - | 2,804,517.00 | ||||||||||||
| 合计 | 6,223,871.10 | 100.00 | 341,375.41 | - | 5,882,495.69 | ||||||||||||
3-2-1-171
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||
| 15.1 | 应收账款（续） | ||||||
| 15.1.2按坏账计提方法分类披露（续） | |||||||
| 按组合计提坏账准备： | |||||||
| 组合计提项目：账龄组合 | |||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | 32,690,661.55 | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | 117,407.00 | 5,870.35 | 5.00 | ||||
| 1－2年 | - | - | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 32,808,068.55 | 5,870.35 | - | ||||
| 账龄 | 2021年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | 67,861,492.50 | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | - | - | 5.00 | ||||
| 1－2年 | - | - | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 67,861,492.50 | - | - | ||||
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 3个月以内 | - | - | 0.00 | ||||
| 3个月－1年 | 11,200.00 | 560.00 | 5.00 | ||||
| 1－2年 | 3,408,154.10 | 340,815.41 | 10.00 | ||||
| 2－3年 | - | - | 50.00 | ||||
| 3年以上 | - | - | 100.00 | ||||
| 合计 | 3,419,354.10 | 341,375.41 | - | ||||
3-2-1-172
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 15.1 | 应收账款（续） | ||||||||||||
| 15.1.3坏账准备的情况 | |||||||||||||
| 2022年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2021年 12月31日 | 本期变动金额 | 2022年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | - | 5,870.35 | - | - | - | 5,870.35 | |||||||
| 合计 | - | 5,870.35 | - | - | - | 5,870.35 | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额 | |||||||||||||
| 2021年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2020年 12月31日 | 本期变动金额 | 2021年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 341,375.41 | - | 341,375.41 | - | - | - | |||||||
| 合计 | 341,375.41 | - | 341,375.41 | - | - | - | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额 | |||||||||||||
| 2020年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2019年 12月31日 | 本期变动金额 | 2020年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 222,804.85 | 118,570.56 | - | - | - | 341,375.41 | |||||||
| 合计 | 222,804.85 | 118,570.56 | - | - | - | 341,375.41 | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额 | |||||||||||||
| 15.1.4实际核销的应收账款情况 | |||||||||||||
| 本报告期未发生应收账款核销 | |||||||||||||
3-2-1-173
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||
| 15.1 | 应收账款（续） | ||||||
| 15.1.5按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | |||||||
| 2022年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| C-2公司 | 30,252,529.50 | 92.21 | - | ||||
| 深圳市中兴康讯电子有限公司 | 1,079,131.96 | 3.29 | - | ||||
| E公司 | 860,604.05 | 2.62 | - | ||||
| 上海算科电子有限公司 | 403,200.00 | 1.23 | - | ||||
| 深圳市共进电子股份有限公司 | 119,102.00 | 0.36 | 5,407.05 | ||||
| 合计 | 32,714,567.51 | 99.71 | 5,407.05 | ||||
| 2021年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| C-1公司 | 67,145,052.00 | 98.94 | - | ||||
| 深圳市中兴康讯电子有限公司 | 716,137.50 | 1.06 | - | ||||
| 昊阳天宇科技（深圳）有限公司 | 303.00 | 0.00 | - | ||||
| 合计 | 67,861,492.50 | 100.00 | - | ||||
| 2020年12月31日余额前五名情况 | |||||||
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占应收账款 总额比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||
| 晟芯源（深圳）电子科技有限公司 | 3,351,044.10 | 53.84 | 334,544.41 | ||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 2,804,517.00 | 45.06 | - | ||||
| 上海算科电子有限公司 | 68,310.00 | 1.10 | 6,831.00 | ||||
| 合计 | 6,223,871.10 | 100.00 | 341,375.41 | ||||
3-2-1-174
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） |
15.2 其他应收款
| 15.2.1其他应收款 | |||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 应收利息 | - | - | |||||||||
| 应收股利 | - | - | |||||||||
| 其他应收款 | 183,215,640.37 | 394,290,224.25 | |||||||||
| 合计 | 183,215,640.37 | 394,290,224.25 | |||||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||
| 应收利息 | - | ||||||||||
| 应收股利 | - | ||||||||||
| 其他应收款 | 146,190,082.40 | ||||||||||
| 合计 | 146,190,082.40 | ||||||||||
| 15.2.2其他应收款 | |||||||||||
| 15.2.2.1按账龄披露： | |||||||||||
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 1年以内 | 50,056,031.97 | 306,404,281.24 | 146,111,253.12 | ||||||||
| 1－2年 | 133,160,491.94 | 87,886,319.45 | 80,860.69 | ||||||||
| 2－3年 | - | - | - | ||||||||
| 3年以上 | - | - | - | ||||||||
| 小计 | 183,216,523.91 | 394,290,600.69 | 146,192,113.81 | ||||||||
| 减：坏账准备 | 883.54 | 376.44 | 2,031.41 | ||||||||
| 合计 | 183,215,640.37 | 394,290,224.25 | 146,190,082.40 | ||||||||
| 15.2.2.2按款项性质分类 | |||||||||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 合并范围内关 联方往来款 | 183,185,853.01 | 394,205,260.92 | 146,059,918.72 | ||||||||
| 备用金 | - | - | 16,266.97 | ||||||||
| 保证金和押金 | 13,000.00 | 77,811.00 | 75,300.00 | ||||||||
| 员工社保及公积金 | 10,670.90 | 7,528.77 | 40,628.12 | ||||||||
| 非合并范围内 往来款 | - | - | - | ||||||||
| 其他 | 7,000.00 | - | - | ||||||||
| 小计 | 183,216,523.91 | 394,290,600.69 | 146,192,113.81 | ||||||||
| 减：坏账准备 | 883.54 | 376.44 | 2,031.41 | ||||||||
| 合计 | 183,215,640.37 | 394,290,224.25 | 146,190,082.40 | ||||||||
3-2-1-175
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||||||||||
| 15.2 | 其他应收款（续） | ||||||||||||||
| 15.2.2其他应收款（续） | |||||||||||||||
| 15.2.2.3其他应收款坏账准备计提情况 | |||||||||||||||
| 15.2.2.3.1 2022年度、2021年度及2020年度其他应收款坏账准备计提情况 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 其他应收款账面余额 | 183,216,523.91 | 394,290,600.69 | 146,192,113.81 | ||||||||||||
| 减：坏账准备 | 883.54 | 376.44 | 2,031.41 | ||||||||||||
| 其他应收款账面价值 | 183,215,640.37 | 394,290,224.25 | 146,190,082.40 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||||||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||||||||
| 2022年1月1日余额 | 376.44 | - | - | 376.44 | |||||||||||
| 2022年1月1日余额在本期 | 376.44 | - | - | 376.44 | |||||||||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期计提 | 507.10 | - | - | 507.10 | |||||||||||
| 本期转回 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||||||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||||||||
| 2022年12月31日余额 | 883.54 | - | - | 883.54 | |||||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||||||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||||||||
| 2021年1月1日余额 | 2,031.41 | - | - | 2,031.41 | |||||||||||
| 2021年1月1日余额在本期 | 2,031.41 | - | - | 2,031.41 | |||||||||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期计提 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期转回 | -1,654.97 | - | - | -1,654.97 | |||||||||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||||||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||||||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||||||||
| 2021年12月31日余额 | 376.44 | - | - | 376.44 | |||||||||||
3-2-1-176
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||||
| 15.2 | 其他应收款（续） | ||||||||
| 15.2.2其他应收款（续） | |||||||||
| 15.2.2.3其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||
| 15.2.2.3.1 2022年度、2021年度及2020年度其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||
| 2020年1月1日余额 | 7,090.80 | - | - | 7,090.80 | |||||
| 2020年1月1日余额在本期 | 7,090.80 | - | - | 7,090.80 | |||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转入第三阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||
| 本期计提 | - | - | - | - | |||||
| 本期转回 | -5,059.39 | - | - | -5,059.39 | |||||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||||
| 本期核销 | - | - | - | - | |||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||
| 2020年12月31日余额 | 2,031.41 | - | - | 2,031.41 | |||||
| 报告期内无按单项计提坏账准备的其他应收款。 | |||||||||
3-2-1-177
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||
| 15.2 | 其他应收款（续） | ||||||
| 15.2.2其他应收款（续） | |||||||
| 15.2.2.3其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||
| 15.2.2.3.1 2022年度、2021年度及2020年度其他应收款坏账准备计提情况（续） | |||||||
| 按组合计提坏账准备： | |||||||
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||
| 确信可以收回组合 | 13,000.00 | - | - | ||||
| 合并范围内的关联方组合 | 183,185,853.01 | - | - | ||||
| 账龄分析组合 | 17,670.90 | 883.54 | 5.00% | ||||
| 合计 | 183,216,523.91 | 883.54 | 0.00% | ||||
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||
| 确信可以收回组合 | 77,811.00 | - | - | ||||
| 合并范围内的关联方组合 | 394,205,260.92 | - | - | ||||
| 账龄分析组合 | 7,528.77 | 376.44 | 5.00% | ||||
| 合计 | 394,290,600.69 | 376.44 | 0.00% | ||||
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||
| 确信可以收回组合 | 91,566.97 | - | - | ||||
| 合并范围内的关联方组合 | 146,059,918.72 | - | - | ||||
| 账龄分析组合 | 40,628.12 | 2,031.41 | 5.00% | ||||
| 合计 | 146,192,113.81 | 2,031.41 | 0.00% | ||||
3-2-1-178
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 15.2 | 其他应收款（续） | ||||||||||||
| 15.2.2其他应收款（续） | |||||||||||||
| 15.2.2.4坏账准备的情况 | |||||||||||||
| 2022年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2021年 12月31日 | 本期变动金额 | 2022年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 坏账准备 | 376.44 | 507.10 | - | - | - | 883.54 | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||
| 2021年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2020年 12月31日 | 本期变动金额 | 2021年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 坏账准备 | 2,031.41 | - | 1,654.97 | - | - | 376.44 | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||
| 2020年度计提、收回或转回的坏账准备情况： | |||||||||||||
| 类别 | 2019年 12月31日 | 本期变动金额 | 2020年 12月31日 | ||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||||||||
| 坏账准备 | 7,090.80 | - | 5,059.39 | - | - | 2,031.41 | |||||||
| 本期无重要的坏账准备收回或转回金额。 | |||||||||||||
| 15.2.2.5实际核销的其他应收款情况： | |||||||||||||
| 本报告期未发生应收账款核销 | |||||||||||||
3-2-1-179
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） | ||||||||||||
| 15.2 | 其他应收款（续） | ||||||||||||
| 15.2.2其他应收款（续） | |||||||||||||
| 15.2.2.6按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |||||||||||||
| 2022年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2022年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 关联方 往来款 | 183,185,853.01 | 1年以内、1-2年 | 99.98 | - | ||||||||
| 杨柳婷 | 租赁保证金 | 13,000.00 | 1年以内 | 0.01 | - | ||||||||
| 员工社保及公积金 | 员工社保及公积金 | 10,670.90 | 1年以内 | 0.01 | 533.54 | ||||||||
| 湖南瑞诺会计师事务所（普通合伙） | 其他 | 7,000.00 | 1年以内 | 0.00 | 350.00 | ||||||||
| 合计 | 183,216,523.91 | 100.00 | 883.54 | ||||||||||
| 2021年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2021年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 关联方 往来款 | 394,205,260.92 | 1年以内、1-2年 | 99.98 | - | ||||||||
| 上海浦东软件园股份有限公司 | 租赁保证金 | 77,811.00 | 1年以内 | 0.02 | - | ||||||||
| 员工社保及公积金 | 员工社保及公积金 | 7,528.77 | 1年以内 | 0.00 | 376.44 | ||||||||
| 合计 | 394,290,600.69 | 100.00 | 376.44 | ||||||||||
| 2020年12月31日余额前五名情况 | |||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2020年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 关联方 往来款 | 146,059,918.72 | 1年以内 | 99.91 | - | ||||||||
| 深圳市尚美新科技有限公司 | 租赁保证金 | 75,300.00 | 1年以内、1-2年 | 0.05 | - | ||||||||
| 员工社保及公积金 | 员工社保及公积金 | 40,628.12 | 1年以内 | 0.03 | 2,031.41 | ||||||||
| PING PENG | 备用金 | 9,868.69 | 1-2年 | 0.01 | - | ||||||||
| 刘慎凌 | 备用金 | 3,908.28 | 1年以内 | 0.00 | - | ||||||||
| 合计 | 146,189,623.81 | 100.00 | 2,031.41 | ||||||||||
3-2-1-180
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） |
15.3 存货
| 15.3.1存货分类 | |||||||||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 项目 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |||||||
| 库存商品 | 1,458,328.37 | 201,755.56 | 1,256,572.81 | 2,201,968.81 | - | 2,201,968.81 | |||||||
| 发出商品 | - | - | - | 14,160,786.99 | - | 14,160,786.99 | |||||||
| 合计 | 1,458,328.37 | 201,755.56 | 1,256,572.81 | 16,362,755.80 | - | 16,362,755.80 | |||||||
| 2020年12月31日 | |||||||||||||
| 项目 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | ||||||||||
| 库存商品 | 29,734.51 | - | 29,734.51 | ||||||||||
| 合计 | 29,734.51 | - | 29,734.51 | ||||||||||
15.4 长期股权投资
| 15.4.1长期股权投资情况表 | |||||||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||||
| 对子公司投资 | 438,026,128.97 | - | 438,026,128.97 | 175,151,764.54 | - | 175,151,764.54 | |||||||
| 对合营企业投资 | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 合计 | 438,026,128.97 | - | 438,026,128.97 | 175,151,764.54 | - | 175,151,764.54 | |||||||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 对子公司投资 | 170,754,106.18 | - | 170,754,106.18 | ||||||||||
| 对合营企业投资 | - | - | - | ||||||||||
| 合计 | 170,754,106.18 | - | 170,754,106.18 | ||||||||||
3-2-1-181
| 15 | 公司财务报表主要项目注释（续） | |||||||||||||
| 15.4 | 长期股权投资（续） | |||||||||||||
| 15.4.2对子公司投资 | ||||||||||||||
| 被投资单位 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 135,246,642.20 | 262,284,694.40 | - | 397,531,336.60 | - | - | ||||||||
| Grand Chip Labs Inc | 39,830,122.34 | 589,670.03 | - | 40,419,792.37 | - | - | ||||||||
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | 75,000.00 | - | - | 75,000.00 | - | - | ||||||||
| 合计 | 175,151,764.54 | 262,874,364.43 | - | 438,026,128.97 | - | - | ||||||||
| 被投资单位 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 131,819,305.20 | 3,427,337.00 | - | 135,246,642.20 | - | - | ||||||||
| Grand Chip Labs Inc | 38,934,800.98 | 895,321.36 | - | 39,830,122.34 | - | - | ||||||||
| 格兰康希微电子系统（上海）有限公司 | - | 75,000.00 | - | 75,000.00 | - | - | ||||||||
| 合计 | 170,754,106.18 | 4,397,658.36 | - | 175,151,764.54 | - | - | ||||||||
| 被投资单位 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 康希通信科技（上海）有限公司 | 76,218,663.52 | 55,600,641.68 | - | 131,819,305.20 | - | - | ||||||||
| Grand Chip Labs Inc | 37,955,585.04 | 979,215.94 | - | 38,934,800.98 | - | - | ||||||||
| 合计 | 114,174,248.56 | 56,579,857.62 | - | 170,754,106.18 | - | - | ||||||||
3-2-1-182
| 15 | 公司财务报表项目附注（续） |
15.5 营业收入及营业成本
| 15.5.1营业收入和营业成本情况 | |||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||||
| 主营业务 | 227,279,075.11 | 220,231,321.61 | 201,652,188.90 | 199,624,439.72 | |||||
| 其他业务 | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 227,279,075.11 | 220,231,321.61 | 201,652,188.90 | 199,624,439.72 | |||||
| 项目 | 2020年度 | ||||||||
| 收入 | 成本 | ||||||||
| 主营业务 | 85,814.17 | 76,132.77 | |||||||
| 其他业务 | - | - | |||||||
| 合计 | 85,814.17 | 76,132.77 | |||||||
15.6 投资收益
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 交易性金融资产 | 3,809,692.46 | 1,075,210.73 | 1,853,334.54 | ||||
| 其中：理财产品产生的投资收益 | 3,809,692.46 | 1,075,210.73 | 1,853,334.54 | ||||
| 合计 | 3,809,692.46 | 1,075,210.73 | 1,853,334.54 | ||||
3-2-1-183
16 补充资料
16.1 非经常性损益明细表
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 非流动性资产处置损益 | -326.02 | 35,448.80 | 9,693.51 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,111,171.96 | 9,387,585.27 | -738,237.82 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,097,649.23 | 1,109,781.38 | 2,470,053.94 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -132,844.64 | -24,643.52 | -524,771.72 | ||||
| 无等待期的股份支付 | - | -1,619,240.89 | -14,943,541.20 | ||||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,918.64 | 14,590.88 | 22,009.11 | ||||
| 减：所得税影响额 | 2,759,336.05 | 1,415,536.73 | -2,054,775.25 | ||||
| 少数股东权益影响额（税后） | - | - | - | ||||
| 合计 | 10,351,233.12 | 7,487,985.19 | -11,650,018.93 | ||||
3-2-1-184
| 16 | 补充资料（续） |
16.2 净资产收益率及每股收益
| 2022年度 | |||||||
| 报告期净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.06 | 0.0567 | 0.0567 | ||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.02 | 0.0280 | 0.0280 | ||||
| 2021年度 | |||||||
| 报告期净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.05 | 0.0443 | 0.0443 | ||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.38 | 0.0200 | 0.0200 | ||||
| 2020年度 | |||||||
| 报告期净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -29.84 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -23.46 | 不适用 | 不适用 | ||||
17 财务报表之批准
| 17 | 财务报表之批准 | |
| 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 | ||
| 格兰康希通信科技（上海）股份有限公司 | ||
| 法定代表人： | ||
| 主管会计工作的负责人： | ||
| 会计机构负责人： | ||
| 日期：2023年3月3日 | ||
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