广州药业股份有限公司拟发行股份购买资产之
2012 年度
盈利预测审核报告及合并盈利预测表
目 录 页码
一、 盈利预测审核报告 1-2
二、 合并盈利预测表
三、 合并盈利预测报告 1-27
四、 附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
本所函件编号：信会师报字[2012]第 410251 号
穗注协报备号码：020201206006789
盈 利 预 测 审 核 报 告
广州药业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广州药业股份有限公司（以下简称“广州药业”）
编制的拟发行股份购买资产之 2012 年度合并盈利预测报告。我们的审核
依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3111 号——预测性财务信
息的审核》。广州药业管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些
假设已在“广州药业股份有限公司拟发行股份购买资产之 2012 年度合并
盈利预测报告的编制基础及主要假设”中披露。
根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使
我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是
在这些假设的基础上恰当编制的，并按照“广州药业股份有限公司拟发行
股份购买资产之 2012 年度合并盈利预测报告的编制基础及主要假设”中
所述编制基础的规定进行了列报。
由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结
果可能与预测性财务信息存在差异。
本审核报告仅作为广州药业向中国证券监督管理委员会及香港联合
交易所有限公司申请广州药业换股吸收合并广州白云山制药股份有限公
司并购买广州医药集团有限公司资产的重大资产重组事项之目的而向其
报送申请文件使用，不得用作任何其它目的。
盈利预测审核报告第 1 页
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 吴常华
中国注册会计师：
潘文中
中国上海 2012 年 6 月 15 日
盈利预测审核报告第 2 页
拟发行股份购买资产之合并预测利润表
编制单位：广州药业股份有限公司 单位:人民币万元
项 目 附注 2011年度审定数 2012年预测数
一、 主营业务收入 （五）1、 12,138 12,292
减： 主营业务成本 （五）2、 11,693 11,787
减： 主营业务税金及附加 （五）3、 126
二、主营业务利润 319
加： 其他业务收入 （五）4、 1,161 1,355
减： 其他业务支出 （五）4、 105
减： 营业费用 （五）5、 5
减： 管理费用 （五）6、 371
减： 财务费用 （五）7、 36
减： 资产减值损失 （五）8、 8
加： 公允价值变动收益 0
加： 投资收益 （五）9、 625
三、营业利润 1,580 1,875
加： 营业外收入 （五）10、 0
减： 营业外支出 （五）11、 0
四、利润总额 1,580 1,875
减： 所得税费用 （五）12、 224
五、净利润 1,356 1,614
（一） 归属于母公司所有者的净利润 1,356 1,614
（二） 少数股东损益 0
广州药业股份有限公司拟发行购买资产之
2012 年度合并盈利预测报告
广州药业股份有限公司拟发行股份购买资产之
2012 年度合并盈利预测报告
有关声明：广州药业股份有限公司（以下简称“广州药业”或“本公司”或“公
司”）拟发行股份购买资产之 2012 年度合并盈利预测报告是在最佳估计假设的基础上
编制的，不存在故意采用不合理的假设，误导性陈述及重大遗漏。
本盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但因盈利预测所依据的各种假设具有
不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
一、 拟购买资产的基本情况
（一）保联拓展有限公司（以下简称“保联拓展”）基本情况
中文名称：保联拓展有限公司
英文名称：POLIAN DEVELOPMENT COMPANY LIMITED
注册日期：1988 年 1 月 15 日
注册地址：香港金钟道 89 号力宝中心第二座二十楼二〇〇五室
注册资本：500 万港元
经营范围：集团公司出资的国有资产的经营、投资。公司主要经营目的是扩大集团医药产品
进出口、拓展国际市场；经营与医药产品、医药制药及包装机械产品、化工产品等有关进出口业
务；为广州医药引进外资、引进先进技术，开展补偿贸易、来料加工，提供医药技术经济信息，
促进广州医药事业的发展。
保联拓展是经广州市人民政府对外经济贸易委员（穗外经贸【1988】125号）和广州市清理整
顿驻港澳机构领导小组（穗外经贸际清（1990）07号）文批准，由广药集团独资设立并经营的香
港公司。保联拓展于1988年年1月15日在香港依据公司条例注册为有限公司，注册资本为100万港
元。1998年10月，保联拓展注册资本增至500万港元。
自设立至今，广药集团持有保联拓展100%股权。
（二）广州百特医疗用品有限公司12.50%股权（以下简称“百特医疗”）基本情况
中文名称：广州百特医疗用品有限公司
英文名称：BAXTER HEALTHCARE （GUANG ZHOU）COMPANY., LTD.
注册日期：1993 年 8 月 13 日
注册地址：广州经济技术开发区东基工业区蕉园路
注册资本：1,100 万美元
经营范围：生产及销售各种透析治疗用的洗肾液及配套用消毒液和相关配件，生产及销售药
用输液及其它与药用输液的配制、给药、储藏及递送直接相关的药用产品。
合并盈利预测报告第 1 页
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