广州药业股份有限公司
2012 年度
盈利预测审核报告及合并盈利预测表
目 录 页码
一、 盈利预测审核报告 1-2
二、 合并盈利预测表
三、 合并盈利预测报告 1-42
四、 附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
本所函件编号:信会师报字[2012]第 410250 号
穗注协报备号码:020201206006774
盈 利 预 测 审 核 报 告
广州药业股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的广州药业股份有限公司(以下简称“广州药业”)
编制的 2012 年度合并盈利预测报告。我们的审核依据是《中国注册会计
师其他鉴证业务准则第 3111 号——预测性财务信息的审核》。广州药业管
理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在“广州药业股份
有限公司 2012 年度合并盈利预测报告的编制基础及主要假设”中披露。
根据我们对支持这些假设的证据的审核,我们没有注意到任何事项使
我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且,我们认为,该预测是
在这些假设的基础上恰当编制的,并按照“广州药业股份有限公司 2012
年度合并盈利预测报告的编制基础及主要假设”中所述编制基础的规定进
行了列报。
由于预期事项通常并非如预期那样发生,并且变动可能重大,实际结
果可能与预测性财务信息存在差异。
本审核报告仅作为广州药业向中国证券监督管理委员会及香港联合
交易所有限公司申请广州药业换股吸收合并白云山并购买广药集团资产
的重大资产重组事项之目的而向其报送申请文件使用,不得用作任何其它
目的。
盈利预测审核报告第 1 页
(此页无正文)
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) 吴常华
中国注册会计师:
潘文中
中国上海 2012 年 6 月 15 日
盈利预测审核报告第 2 页
合并预测利润表
编制单位:广州药业股份有限公司 单位:人民币万元
项 目 附注 2011年度审定数 2012年预测数
一、 主营业务收入 (五)1、 872,817 1,001,303
减: 主营业务成本 (五)2、 615,042 698,480
减: 主营业务税金及附加 (五)3、 8,036 9,484
二、主营业务利润 249,739 293,339
加: 其他业务收入 (五)4、 14,196 14,035
减: 其他业务支出 (五)4、 3,734 3,645
减: 营业费用 (五)5、 121,806 134,058
减: 管理费用 (五)6、 91,297 106,748
减: 财务费用 (五)7、 5,347 6,733
减: 资产减值损失 (五)8、 -14
加: 公允价值变动收益 -354
加: 投资收益 (五)9、 21,286 25,200
三、营业利润 62,697 80,634
加: 营业外收入 (五)10、 5,789 3,242
减: 营业外支出 (五)11、 1,759 1,547
四、利润总额 66,727 82,329
减: 所得税费用 (五)12、 8,457 11,690
五、净利润 58,270 70,639
(一) 归属于母公司所有者的净利润 55,103 67,043
(二) 少数股东损益 3,167 3,596
广州药业股份有限公司
2012 年度合并盈利预测报告
广州药业股份有限公司
2012 年度合并盈利预测报告
有关声明:广州药业股份有限公司(以下简称“广州药业”或“本公司”)2012
年度合并盈利预测报告是在最佳估计假设的基础上编制的,不存在故意采用不合
理的假设,误导性陈述及重大遗漏。
本盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但因盈利预测所依据的各种假设
具有不确定性,投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
一、 本公司的基本情况
(一)广州药业基本情况
1、公司设立及历次股本变动情况
(1)公司设立
广州药业是经国家经济体制改革委员会以体改生[1997]139号文批准,由广州医药集团有
限公司(以下简称“广药集团”)独家发起,将其属下的8家中药制造企业及3家医药贸易企业
重组后,以其与生产经营性资产有关的国有资产权益投入,以发起方式设立的股份有限公司。
公司于1997年9月1日领取企业法人营业执照,注册号为4401011101830。设立时公司股本总额
为51,300万元,广药集团持股100%。
(2)首次公开发行股票并在H股上市
经国家经济体制 改革委员会以体改生 [1997]145号文和国务院证 券委员会以证委发
[1997]56号文批准,公司于1997年10月上市发行了21,990万股香港上市外资股(H股)股票。
发行完成后,公司总股本增至73,290万股,广药集团持股51,300万股,占总股本的比例为
70.00%。
(3)增发A股并在上交所上市
2001年1月10日,经中国证券监督管理委员会批准,公司发行了7,800万股人民币普通股(A
股)股票,并于同年2月6日在上海证券交易所正式挂牌交易,股票简称“广州药业”,股票
代码600332。发行完成后,公司总股本增至81,090万股,广药集团持股51,300万股,占公司
总股本的63.26%。
截至2011年12月31日,广州药业的总股本为81,090万股,股本结构如下表所示: