光库科技：公司前次募集资金使用情况鉴证报告

大华会计师事务所(特殊普通合伙)Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

珠海光库科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2023]0012764号

珠海光库科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

（截止2023年3月31日）

	目 录		页 次
一、	前次募集资金使用情况鉴证报告		1-2
二、	珠海光库科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告		1-6

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006

www.dahua-cpa.com

第1页

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2023] 0012764号

珠海光库科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的珠海光库科技股份有限公司（以下简称光库科技公司）编制的截止2023年3月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、 董事会的责任

光库科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光库科技公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对光库科技公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

大华核字[2023] 0012764号前次募集资金使用情况鉴证报告

第2页

提供了合理的基础。

三、 鉴证结论

我们认为，光库科技公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了光库科技公司截止2023年3月31日前次募集资金的使用情况。

四、 对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供光库科技公司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为光库科技公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：
			李韩冰
中国·北京		中国注册会计师：
			陈明
		二〇二三年六月八日

专项报告 第1页

珠海光库科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2444号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司向珠海华发科技产业集团有限公司和长沙晟农私募股权基金合伙企业（有限合伙）发行股票16,888,677股，每股面值1元，每股发行价人民币42.04元。截至2020年12月1日止，本公司共募集资金70,999.998万元，扣除发行费用1,294.59万元，募集资金净额69,705.41万元。

截止2020年12月1日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000728号”验资报告验证确认。

公司按照《上市公司证券发行注册管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2023年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
广发银行股份有限公司珠海高新支行	9550880222786900128	697,999,981.08	51,357,245.33	活期存款
广发银行股份有限公司珠海高新支行	9550880222786900218	---	12,207.47	活期存款
平安银行股份有限公司珠海分行	15389173990003	---	31.36	活期存款
中信银行股份有限公司珠海五洲花城支行	8110901013201237061	---	365,072.73	活期存款
厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行	8078340000006591	---	50,000,000.00	定期存款
厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行	8078340000006729	---	50,000,000.00	定期存款
厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行	8078340000006737	---	50,000,000.00	定期存款
厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行	8078340000006745	---	50,000,000.00	定期存款
厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行	8078340000006753	---	40,000,000.00	定期存款
合 计		697,999,981.08	291,734,556.89	---

注：1、《前次募集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系理财收益、利息收入、账户维护费及银行手续费累计形成的金额。

专项报告 第2页

2、厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行8078100000004849账户为理财专用账户。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一） 前次募集资金使用情况

详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司不存在前次募集资金实际投资项目发生变更的情况。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司不存在前次募集资金投资项目发生对外转让或置换的情况。

（四）闲置募集资金使用情况

1、利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明

本公司于2020年12月21日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第二十二次会议，并于2021年1月12日召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，拟使用不超过人民币54,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定、单项产品投资期限最长不超过12个月的银行理财产品。使用期限自2021年第一次临时股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。

本公司于2021年11月30日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第九次会议，并于2021年12月17日召开了2021年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，拟使用不超过人民币40,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定、单项产品投资期限最长不超过12个月的银行理财产品。使用期限自2021年第五次临时股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。

本公司于2023年4月14日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，拟使用不超过人民币15,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定、单项产品投资

专项报告 第3页

期限最长不超过12个月的银行结构性存款等产品。使用期限自董事会审议通过之日起十二个月之内有效。

截至2023年3月31日，本公司尚有厦门国际银行股份有限公司珠海五洲支行定期存款金额为24,000.00万元。其余尚未使用的募资金在公司募集资金专用账户存储。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

本公司“补充流动资金”实施后产生的效益将主要在本公司的整体利润中体现，因此无法单独核算其效益。

（三） 未能实现承诺收益的说明

本公司“铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目”尚未完工，不存在未能实现承诺收益的情况。

四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

无。

五、闲置募集资金的使用

详见二、（四）闲置募集资金使用情况。

六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2023年3月31日,本公司前次募集资金总额69,705.41万元，本公司累计支付项目款共计27,594.77万元，补充流动资金15,705.41万元，实际使用募集资金43,300.18万元，尚未使用募集资金29,173.46万元(包括利息收入和理财收益)，尚未使用的募集资金余额占前次募集资金总额的比例为41.85%。

尚未使用的原因:铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目正在建设中，未完工。

专项报告 第4页

七、前次募集资金使用的其他情况

无。

珠海光库科技股份有限公司（盖章）

二〇二三年六月八日

专项报告 第5页

附表

前次募集资金使用情况对照表编制单位：珠海光库科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额：69,705.41						已累计使用募集资金总额：43,300.18
						各年度使用募集资金总额：43,300.18
变更用途的募集资金总额：不适用						2020年：15,726.94
变更用途的募集资金总额比例：不适用						2021年： 7,522.77
						2022年：16,700.62
						2023年1-3月： 3,349.85
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投资金额	募集后承诺投资金额	实际投资金额	募集前承诺投资金额	募集后承诺投资金额	实际投资金额	实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
1	铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目	铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目	54,000.00	54,000.00	27,594.77	54,000.00	54,000.00	27,594.77	-26,405.23	2024/11/30
2	补充流动资金	补充流动资金	15,705.41	15,705.41	15,705.41	15,705.41	15,705.41	15,705.41	---	2020/12/11
合计			69,705.41	69,705.41	43,300.18	69,705.41	69,705.41	43,300.18	-26,405.23	----

专项报告 第6页

附表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：珠海光库科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

实际投资项目		截止日投资项目累计产能利用率	承诺效益	最近三年一期实际效益				截止日累计实现效益	是否达到预计效益
序号	项目名称			2020年	2021年	2022年	2023年1-3月
1	铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目	不适用	项目完成后预期的税后内部收益率为17.07%	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
2	补充流动资金	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用