深圳市朗坤环境集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
深圳市朗坤环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表已由天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证，并出具了天健审[2023]3-66号标准无保留意见的审计报告，会计师认为公司2022年度的财务报表在所有重大方面按企业会计准则的规定编制，公允反映了2022年12月31日合并及母公司的财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、 2022年度财务状况
单位：万元
| 指标名称 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 181,856 | 161,861 | 12.35% |
| 净利润 | 25,418 | 23,900 | 6.35% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 24,253 | 22,807 | 6.34% |
| 扣非后归属于母公司所有者的净利润 | 23,250 | 20,853 | 11.50% |
| 资产总额 | 445,933 | 413,524 | 7.84% |
| 归属于母公司股东权益 | 184,580 | 160,327 | 15.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,344 | 27,049 | 34.36% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,358 | -32 | - |
| 毛利率 | 25.3% | 26.6% | -1.27% |
| 资产负债率 | 56.5% | 59.2% | -2.72% |
公司2022年度实现营业收入181,856万元，同比增长12.35%。其中：
1、工程建设收入29,100万，去年同期57,480万元，同比下降49.37%，主要是由于中山项目建设逐渐完成而使得BOT建设收入减少；BOT建设收入20,864万元，同比下降51.4%；环境工程收入8,236万元，同比增长67%。
2、运营收入152,116万元，去年同期103,680万元，同比增长46.72%。废弃物收运处理收入41,418万元，同比增长21.39%；资源化产品收入110,698万元，同比增长59.14%。
二、 资产、负债及所有者权益情况
1、2022年末资产变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 47,582 | 41,623 | 14.32% |
| 应收账款 | 24,775 | 17,791 | 39.26% |
| 预付款项 | 1,628 | 1,205 | 35.08% |
| 其他应收款 | 606 | 761 | -20.31% |
| 存货 | 6,904 | 3,959 | 74.38% |
| 其他流动资产 | 11,202 | 12,726 | -11.98% |
| 流动资产合计 | 110,310 | 91,580 | 20.45% |
| 其他权益工具投资 | 430 | 430 | 0.00% |
| 固定资产 | 49,126 | 48,050 | 2.24% |
| 在建工程 | 5,847 | 3,974 | 47.14% |
| 无形资产 | 266,880 | 253,351 | 5.34% |
| 长期待摊费用 | 245 | 216 | 13.31% |
| 递延所得税资产 | 1,160 | 680 | 70.64% |
| 非流动资产合计 | 335,623 | 321,944 | 4.25% |
| 资产总计 | 445,933 | 413,524 | 7.84% |
2022年末资产总额为445,933万元，上年同期413,524万元，增长7.84%。其中：流动资产为110,310万元，较上年同期增长20.45%；非流动资产为335,623万元，较上年同期增长4.25%。
（1）货币资金期末余额47,582万元，较上年同期增加5,959万元，同比增长14.32%，主要是系本年度运营收入增加，运营回款较上年增加；
（2）应收账款期末余额24,775万元，较上年同期增加6,984万元，同比增长39.26%，主要是各项目的运营增长使得应收账款增长；
（3）其他流动资产期末余额11,202万元，较上年同期减少1,524万元，同比下降11.98%，主要是由于项目的运营收入及销项税额增长，待抵扣进项税额使用增加；
（4）固定资产期末余额49,126万元，较上年同期增加1,076万元，同比增长2.24%，波动不大；
（5）在建工程期末余额5,847万元，较上年同期增加1,873万元，同比增长47.14%，主要是动物固废项目建设投入增加；
（6）无形资产期末余额266,880万元，较上年同期增加13,530万元，同比增长5.34%，主要是按照企业会计准则解释第14号的要求，对中山项目进行会计处理，确认建设收入、无形资产。
2、2022年末负债变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 应付账款 | 28,074 | 31,394 | -10.58% |
| 合同负债 | 503 | 36 | 1296.56% |
| 应付职工薪酬 | 3,281 | 2,752 | 19.24% |
| 其他应付款 | 759 | 987 | -23.13% |
| 其他流动负债 | 2,953 | 2,444 | 20.82% |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,750 | 11,584 | 27.33% |
| 流动负债合计 | 51,797 | 55,348 | -6.42% |
| 长期借款 | 186,176 | 179,843 | 3.52% |
| 预计负债 | 3,701 | 1,943 | 90.46% |
| 递延收益 | 9,287 | 6,702 | 38.58% |
| 非流动负债合计 | 200,199 | 189,582 | 5.60% |
| 负债合计 | 251,995 | 244,930 | 2.88% |
2022年期末负债总额为251,995万元，较上年同期增加7,065万元。其中：
流动负债为51,797万元，占总负债的20.55%。
（1）应付账款期末余额28,074万元，较上年同期减少3,320万元，同比下降10.58%，主要是支付了部分工程款及设备质保金；
（2）应付职工薪酬期末余额3,281万元，较上年同期增加529万元，同比增长19.24%，主要是员工人数增长导致；
（3）其他流动负债期末余额2,953万元，此项目为待转销项税额，较上年同期增加509万元，同比增长20.82%，主要是由于运营收入增加导致待转销项税额增加；
（4）长期借款期末余额186,176万元，较上年同期增加6,332万元，同比增长3.52%，主要是新增中山项目的建设贷款；
（5）预计负债期末余额3,701万元，较上年同期增加1,757万元，同比增长90.41%，主要是随着项目运营计提预计负债，使得预计负债累计余额增加；
（6）递延收益期末余额9,287万元，较上年同期增加2,585万元，同比增长38.58%，主要是新增中山、台江、福泉项目的政府补助。
3、2022年末所有者权益变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 股本 | 18,268 | 18,268 | 0.00% |
| 资本公积 | 83,005 | 83,005 | 0.00% |
| 盈余公积 | 3,529 | 2,294 | 53.83% |
| 未分配利润 | 79,779 | 56,760 | 40.55% |
| 少数股东权益 | 9,358 | 8,268 | 13.18% |
| 所有者权益合计 | 193,938 | 168,594 | 15.03% |
2022年期末股东权益总额为193,938万元，较上年同期增加25,344万元，同比增长15.03%。
（1）股本期末余额18,268万元，资本公积期末余额83,005万元，较上年均未发生变化；
（2）未分配利润期末余额79,779万元，较上年同期增加23,019万元，同比增长40.55%，主要是由于本期业绩持续增长，实现净利润增加。
三、 2022年度利润实现以及期间费用情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 181,856 | 161,861 | 12.35% |
| 营业成本 | 135,779 | 118,788 | 14.30% |
| 税金及附加 | 1,700 | 973 | 74.69% |
| 销售费用 | 1,237 | 1,173 | 5.50% |
| 管理费用 | 9,482 | 7,252 | 30.76% |
| 研发费用 | 5,832 | 3,553 | 64.15% |
| 财务费用 | 7,357 | 6,560 | 12.15% |
| 营业利润 | 25,918 | 25,261 | 2.60% |
| 利润总额 | 25,889 | 25,201 | 2.73% |
| 净利润 | 25,418 | 23,900 | 6.35% |
1、利润实现及分配情况
公司本期实现净利润25,418万元，较上年同比增长6.35%。其中：实现归属于母公司的净利润24,253万元，加年初未分配利润56,760万元，减去计提盈余公积1,234万元，至2022 年末公司未分配利润为79,779万元。
2、期间费用情况
（1）销售费用本期为1,237万元，较上年增加64万元，同比增加5.50%，主要是随着业务开展，各类费用有所增加；
（2）管理费用本期为9,482万元，较上年增加2,230万元，同比增加30.76%，主要是集团管理人员增加，职工薪酬、办公费等各类费用也增加；
（3）研发费用本期为5,832万元，较上年增加2,279万元，同比增长64.15%，主要系研发项目增加，持续加大研发投入。
四、 现金流量情况
单位：万元
| 指标名称 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量 | 36,344 | 27,049 | 34.36% |
| 投资活动产生的现金流量 | -26,384 | -55,908 | -52.81% |
| 筹资活动产生的现金流量 | -3,602 | 28,827 | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,358 | -32 | - |
截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物余额为46,216万元，较上年同期增加6,358万元。具体变动情况如下：
1、经营活动产生的现金流量净额36,344万元, 较上年增加9,295万元，同比增长34.36%。主要系本年度运营收入增加，运营回款较上年增加；
2、投资活动产生的现金流量净额支出26,384万元，支出较上年减少29,524万元，同比下降52.81%，主要系随着中山项目的建设完成，投资额减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额支出3,602万元，主要系2022年度收到的贷款现金流入小于贷款还本及利息支出。
深圳市朗坤环境集团股份有限公司董事会
2023年6月6日