浙江新柴股份有限公司
2022年年度报告
2023-25
2023年6月1日
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人白洪法、主管会计工作负责人杨斌飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨斌飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“四、主营业务分析”部分，详细描述了公司业绩大幅下滑的具体原因及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，敬请投资者注意风险。
公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以241,133,400为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告及摘要文本原件；
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司 | 指 | 浙江新柴股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年12月31日 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
| 报告期初 | 指 | 2022年1月1日 |
| 报告期末 | 指 | 2022年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 股东大会 | 指 | 浙江新柴股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江新柴股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江新柴股份有限公司监事会 |
| 巨星控股 | 指 | 巨星控股集团有限公司 |
| 新柴机器 | 指 | 新昌县新柴机器有限公司 |
| 非道路用柴油发动机 | 指 | 应用于工程机械、农用机械、船舶、发电机组等领域的柴油发动机 |
| 柴油机 | 指 | 柴油发动机 |
| “欧Ⅴ”标准 | 指 | 欧盟第五阶段非道路排放标准 |
| 国四/国Ⅳ排放 | 指 | 我国非道路用第四阶段排放标准 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新柴股份 | 股票代码 | 301032 |
| 公司的中文名称 | 浙江新柴股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新柴股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHEJIANG XINCHAI CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 白洪法 | ||
| 注册地址 | 浙江新昌大道西路888号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 312500 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 浙江新昌大道西路888号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 312500 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.xinchaiengine.com | ||
| 电子信箱 | xcdsh@xinchaipower.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 石荣 | 张学敏 |
| 联系地址 | 浙江新昌大道西路888号 | 浙江新昌大道西路888号 |
| 电话 | 0575-86025953 | 0575-86025953 |
| 传真 | 0575-86290753 | 0575-86290753 |
| 电子信箱 | xcdsh@xinchaipower.com | xcdsh@xinchaipower.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报（www.stcn.com）、中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cnstock.com）、证券日报（www.zqrb.cn）、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 签字会计师姓名 | 蔡畅、何新娣 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国信证券股份有限公司 | 深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦 | 田英杰、朱星晨 | 发行完成至2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问?适用 □不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 国信证券股份有限公司 | 深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦 | 田英杰 | 发行完成至2024年12月31日 |
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 2,094,257,280.19 | 2,482,527,353.49 | -15.64% | 2,460,987,155.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 | -72.15% | 93,685,073.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 8,754,193.94 | 58,714,893.57 | -85.09% | 81,106,533.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 212,546,242.70 | -300,929,345.05 | 170.63% | 424,737,059.12 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.39 | -76.92% | 0.52 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.39 | -76.92% | 0.52 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.07% | 8.91% | -6.84% | 0.13% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 资产总额（元） | 2,399,106,994.92 | 2,485,448,982.35 | -3.47% | 2,571,898,692.81 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,071,891,846.55 | 1,073,591,715.69 | -0.16% | 753,791,577.46 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 711,465,076.56 | 449,010,025.44 | 456,049,483.49 | 477,732,694.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,965,654.46 | 4,600,488.53 | -3,870,405.03 | 14,476,102.65 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,050,013.84 | 2,080,090.94 | -4,954,994.90 | 14,679,111.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -132,221,715.10 | 154,168,293.11 | 50,340,899.59 | 140,258,765.10 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 8,952,068.33 | 14,101,875.48 | 5,859,610.75 | 主要是公司子公司所拥有的沙溪地块使用权由政府部门进行回购 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,181,525.55 | 10,268,272.60 | 7,006,989.34 | 系本公司及下属子公司收到的政府补助。 |
| 债务重组损益 | 246,800.00 | -170,561.11 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,207,434.90 | 404,638.25 | 1,985,214.19 | |
| 单独进行减值测试的 | 315,593.60 | 2,403,800.00 |
| 应收款项减值准备转回 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 30,621.42 | -356,190.70 | -1,897,169.44 | |
| 减：所得税影响额 | 4,269,597.13 | 3,767,309.34 | 2,609,344.20 | |
| 合计 | 13,417,646.67 | 20,898,086.29 | 12,578,539.53 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）行业基本情况
1.行业分类情况。
公司主要从事非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》规定，公司属于“C制造业”中的子类“C34通用设备制造业”。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017），公司属于门类“C制造业”中的大类“C34通用设备制造业”中的小类“C3412内燃机及配件制造”。
2.所处行业主管部门及管理体制。
国家发改委以及工业和信息化部为行业的宏观管理职能部门，主要负责制定产业政策，指导技术改造以及协调和平衡相关发展规划和重大政策。公司在受到国家职能管理部门管理的同时，也受多个自律组织的指导，包括中国内燃机工业协会等。行业协会主要负责相关产业及市场研究，参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究，起草和制定技术标准，监督产品质量以及提供信息和咨询服务。
3.周期性特点
非道路用柴油发动机主要应用于工程机械、农用机械、发电机组等行业，应用领域非常广泛，其行业发展主要取决于下游行业的景气度，而下游行业中工程机械和发电机组行业与宏观经济周期基本保持一致，故本行业与经济周期呈现一定的关联性。
（二）公司所处的行业地位情况
公司是最早一批进入于非道路用多缸柴油机的企业，公司业务长期以来聚焦于该领域的生产和研发，公司对于非道路柴油机的应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。特别是在叉车用柴油机领域，具有较为明显的先发优势。根据中国内燃机工业协会统计部2022年12月出版的《中国内燃机工业销售月报》数据显示，2022年，公司在工程机械内燃机（柴）销量及市场份额排名第一；多缸柴油机、农业机械内燃机（柴）销量及占有率位于前十。
（三）最新法律法规及政策对行业的重大影响
1.2022年，国务院印发了《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》，纲要明确指出，围绕推动制造业高质量发展、建设制造强国，引导各类优质资源要素向制造业集聚。完善促进制造业发展的政策制度，降低企业生产经营成本，提升制造业盈利能力。
2.环境保护部、国家质量监督检验检疫总局发布的《非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第Ⅲ、IV阶段）》（GB20891—2014）等文件明确于2022年12月1日开始实施国四标准，禁止生产、进口和销售不符合国四标准要求的560kW以下（含560kW）非道路柴油移动机械及柴油机。国四标准实施对非道路移动机械排放污染提出了新要求，对非道路用柴油机CO、HC、NOX、PM等污染物排放要求进一步加强。
3.工程机械行业的《工程机械行业“十四五”发展规划》中指出坚持绿色发展，实现排放按标准按要求切换升级；进一步推进绿色制造、绿色施工。同时，鼓励优先发展中小非道路移动机械动力装置的电动化，加快新能源非道路移动机械的推广使用，鼓励优先使用电动或清洁能源非道路用移动机械。下游工程机械行业节能减排的发展趋势对于非道路用柴油机的节能减排提出了要求。
二、报告期内公司从事的主要业务
1.公司主营业务情况
报告期内，公司主要业务及主要经营模式均未发生变化。公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生
产与销售，是一家集研发、制造于一体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成立以来一直专注于非道路用柴油发动机领域，获取了“中国内燃机行业排头兵企业”“中国机械工业百强”“中国机械500强”等多项荣誉，公司生产的新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。公司是国内非道路柴油机领域重要的生产销售厂商之一。作为专业的非道路发动机研发与制造企业，配套领域其发展的周期性与行业及宏观经济的运行息息相关。
2.公司经营模式
（1）盈利模式
公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售，经过多年的发展和积累，公司已在行业内具备一定竞争优势。公司产品主要面向工程机械及农业机械客户，通过与主要客户签订合同，并以客户需求预测或具体订单为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现产品销售、获取利润。报告期内，公司营业收入主要来源于非道路用柴油发动机及相关零部件的销售。
（2）采购模式
公司与主要供应商签订采购框架合同，并依据月度生产计划及库存情况制定采购计划。公司原材料采购采用上线结算为主、入库结算为辅的结算模式。同时，公司还建立了成熟的合格供应商体系。公司对于每个新进入的零部件供应商都实行严格的审核，通过多环节考核后，才能达到公司规模采购标准。为了保障供应商的质量，公司定期对供应商进行评价，产品质量不能持续达到公司标准的供应商将被剔除出公司的合格供应商名录。
（3）销售模式
公司一般与主要客户签订年度框架协议，对产品交付、质量、验收、支付、产品的价格等条款进行约定，具体销售产品的规格、数量根据客户需求确定。同时，公司应国内部分主机厂商客户防止缺货、断货现象需求，在其仓库或指定的第三方物流仓库保持适当数量的产成品，由其根据生产进度进行取用，公司根据该部分客户具体取用情况定期和其进行结算。
（4）生产模式
公司执行“计划管理、以销定产、适度库存”的生产策略以保证生产经营的稳定性，生产部门依据营销中心编制的月度销售计划并在保证适度库存的基础上组织生产。同时，生产部门根据行业经验通常会在销售旺季来临前提前备货，以缓解销售旺季时的生产压力。公司为了进一步提升产品的稳定性和可控性，自建铸造车间用于柴油机主要的零部件机体和缸盖的生产。
（5）研发模式
公司拥有完善的研发组织结构，经过多年积累，已经形成了规范、成熟、严谨的新产品研发流程，可以根据行业监管及下游行业具体特征研发符合市场需求的产品。
（6）售后服务模式
公司为了更好地满足客户的需求以及精准及时地服务客户，建立了集市场服务中心、区域配件中心、特约服务网点为一体的服务网络。公司内部设立了市场服务中心统筹负责柴油机产品的售前、售中、售后服务工作。同时，公司根据区域特点，挑选适当的合作伙伴建立区域配件中心，方便客户配件的采购及售后替换。
3.主要的业绩驱动因素
报告期内公司实现营业总收入209,425.73万元，较上年下降15.64%；营业利润1,448.41万元，较上年下降81.55%；利润总额1,448.41万元，较上年下降81.96%；归属于上市公司股东的净利润为2,217.18万元，较上年下降72.15%。报告期内，业绩变动幅度较大的主要原因是2022年受到市场经济下行因素影响，销量同比下降导致毛利总额减少；产量同比下降导致单位加工成本上升，毛利率下降；非流动资产处置损益同比下降，该项目属于非经常性损益。公司所处行业的下游工程机械及农业机械的市场规模、增长情况、更新换代等因素都会对本行业产生直接影响。《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出，坚持自主可控、安全高效，推进产业基础高级化、产业链现代化，保持制造业比重基本稳定，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展。随着经济社会逐渐恢复常态，在政策引导与消费升级的双重推动下，下游行业将在未来迎来较好的发展契机，作为下游主机厂商核心零部件的柴油发动机也将迎来良好的发展机会。
4.公司主要产品及用途
| 产品种类 | 产品特点 | 相关产品 | 下游应用 |
| 工程机械用柴油发动机 | 具有较高的刚度和强度，同时也要求其具备足够的扭矩储备系数和良好的调速性能。公司的产品功率主要集中于34kW-60kW，适用于1-5吨位的叉车，1-18吨位的挖掘机和0.6-3吨装载机，主要产品的排放满足非道路国四排放和欧洲e/E-mark Ⅴ排放法规要求。 | |||
农业机械用柴油发动机
| 农业机械用柴油发动机 | 动力性能与经济性能是其主要技术指标。公司产品主要应用于中马力段农机，具体应用于25-120马力段的拖拉机及50-140马力段的收割机，主要产品的排放满足非道路国四排放和欧洲e/E-mark Ⅴ法规要求。 | |||
| 发电机组等其他应用类柴油发动机 |
具有低油耗、低排放、低噪音的特点。公司产品排放满足非道路国四排放和欧洲e/E-mark Ⅴ排放法规要求。
三、核心竞争力分析
（1）客户资源优势：公司始终秉持以客户需求为导向，积极开拓市场资源，巩固传统市场，深耕细分市场，凭借质量、成本、技术、服务等方面的优势，持续提升市场占有率。出口业务方面，有效维护和开发目标客户群体。通过产品创新、成本优势以及服务优化，新柴品牌形象与品牌价值不断提升。
（2）行业聚焦及市场先发优势：公司业务长期以来聚焦于非道路用多缸柴油机的生产和研发，公司对于非道路柴油机的应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。
（3）技术及研发优势：公司具有丰富的非道路用柴油机制造经验，一直以来致力于非道路用柴油机的创新研发。公司积极响应国家节能减排号召，紧跟国家排放法规政策要求，不断加大技术创新投入，加快新产品、新技术、新工艺的研发步伐，全面布局非道路国四产品，持续提升公司的技术创新能力。
（4）制造工艺优势：公司通过多年的经验积累和技术改造，已建立了完善的柴油发动机生产制造工艺体系，从关键零部件加工、整机组装到检测试验都处于国内同行业可比上市公司水平。
（5）服务优势：公司自成立伊始就秉承“顾客至上，服务第一”的理念，构建了包含服务中心、区域配件中心、特约服务站在内的多层次的销售服务网络，基本覆盖全国重点的省市。公司基于销售服务一体化的理念搭建了“新柴‘慧眼’呼叫管理平台”，将售后服务中的呼叫中心服务、服务站管理、售后维修服务环节完全打通，并对服务的各个环节实时把控，确保售前、售中、售后服务工作得以落实。同时，该平台还是企业的售后服务数据库，产品一旦进入售后流程，从产品保修到跟踪服务全过程数据一应俱全，形成闭环管理。
（6）细分市场规模及成本优势：根据《中国内燃机工业协会》的统计，报告期内，公司销售规模属于非道路多缸柴油机市场第一梯队，并且在工程机械用多缸柴油机细分领域市场份额排名第一，在非道路多缸柴油机细分市场具有明显的规模优势。规模化生产有利于提高生产装置运行及产品质量的稳定性、提高生产效率、降低产品的单位生产成本，从而使公司的产品更具市场竞争力。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入209,425.73万元，同比下降15.64%，其中柴油机及配件实现营业收入208,537.85万元，同比下降15.51%，其他营业收入实现887.88万元，同比下降37.67%；营业毛利率8.79%，同比下降2.45%，其中柴油机及配件毛利率8.47%，同比下降2.3%；柴油机销量24.36万台，同比下降19.5%；柴油机产量23.64万台，同比下降22.89%；归属于上市公司股东的净利润2,217.18万元，同比下降72.15%；基本每股收益0.09元，同比下降76.92%；加权平均净资产收益率2.07%，同比下降6.84个百分点。 公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。目前，公司已发展成为一家集研发、制造于一体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成立以来一直专注于非道路用柴油发动机领域，获取了“中国内燃机行业排头兵企业”、“中国机械工业百强”、“中国机械500强”等多项荣誉，公司生产的新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。同时，公司也是国家级高新技术企业，拥有省级企业技术中心、省级高新技术研究开发中心和国家级博士后科研工作站。报告期内，受到市场经济下行趋势影响，公司应对措施如下：
（一）以主营业务为核心
报告期内，在宏观经济及市场波动等诸多不确定因素下，公司聚焦主营业务发展，充分发挥自身优势，积极应对市场变化，以客户为中心，以市场需求为导向，满足客户个性化需求。
（二）持续加大研发投入及技术提升
公司持续加大技术开发和自主创新力度，积极引进优秀的研发及技术人才，优化人才培养和储备机制，完善开发管理与创新制度，购进先进的试验检测设备，提升产品的全面检测能力，提高公司产品的开发效率、开发能力及产品测试能力，满足客户多元化个性需求，公司坚持立足市场，研发新产品、提升产品性能，增强公司整体研发技术水平，进一步提高公司核心竞争力。
（三）促进公司长期稳定发展
报告期内，公司充分调动董事、高级管理人员及核心技术人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益紧密结合，确保公司发展战略的有力实现。同时公司不断完善人才引进机制，以人才梯队建设、专业能力建设为重点，形成有效的人才评估和培养机制，提高人才稳定性，稳步实现组织人才和公司的长期共赢发展。
(四）持续优化经营管理水平，提升公司整理管理成效
报告期内，面对日趋复杂的国际形势及严峻的宏观经济发展形势，公司持续优化经营管理方式，夯实管理基础，优化管理体系，不断完善精益化生产，在保证公司稳定发展的前提下，坚持推行降本增效举措，增强全员降本增效意识，提高控制成本水平。同时着重加强风险防范，提高内控治理水平，提升公司整体管理和运营效率。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,094,257,280.19 | 100% | 2,482,527,353.49 | 100% | -15.64% |
| 分行业 | |||||
| 内燃机类 | 2,094,257,280.19 | 100.00% | 2,482,527,353.49 | 100.00% | -15.64% |
| 分产品 | |||||
| 柴油机及配件 | 2,085,378,470.50 | 99.58% | 2,468,281,580.98 | 99.43% | -15.51% |
| 其他 | 8,878,809.69 | 0.42% | 14,245,772.51 | 0.57% | -37.67% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 2,082,554,878.19 | 99.44% | 2,472,299,600.13 | 99.59% | -15.76% |
| 境外 | 11,702,402.00 | 0.56% | 10,227,753.36 | 0.41% | 14.42% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,828,772,264.17 | 87.32% | 2,208,585,703.93 | 88.97% | -17.20% |
| 经销 | 265,485,016.02 | 12.68% | 273,941,649.56 | 11.03% | -3.09% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 内燃机类 | 2,094,257,280.19 | 1,910,128,119.30 | 8.79% | -15.64% | -13.31% | -2.45% |
| 分产品 | ||||||
| 柴油机及配件 | 2,085,378,470.50 | 1,908,777,891.91 | 8.47% | -15.51% | -13.34% | -2.30% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 2,082,554,878.19 | 1,900,824,903.53 | 8.73% | -15.76% | -13.42% | -2.47% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,828,772,264.17 | 1,676,180,923.67 | 8.34% | -17.20% | -14.80% | -2.58% |
| 经销 | 265,485,016.02 | 233,947,195.63 | 11.88% | -3.09% | -0.89% | -1.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 内燃机类 | 销售量 | 台 | 243,599.00 | 302,624.00 | -19.50% |
| 生产量 | 台 | 236,411.00 | 306,605.00 | -22.89% | |
| 库存量 | 台 | 21,605.00 | 28,304.00 | -23.67% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 内燃机类 | 原材料 | 1,678,614,394.07 | 87.88% | 1,938,470,074.24 | 87.98% | -13.41% |
| 内燃机类 | 直接人工 | 69,689,952.51 | 3.65% | 90,369,073.47 | 4.10% | -22.88% |
| 内燃机类 | 折旧 | 51,590,264.91 | 2.70% | 40,422,164.64 | 1.83% | 27.63% |
| 内燃机类 | 其他费用 | 110,233,507.81 | 5.77% | 134,073,665.82 | 6.09% | -17.78% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否2022年 12 月1日，浙江新柴股份有限公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立合资公司芜湖新柴佩特来动力科技有限公司，合资公司注册资本 5,000.00 万元，其中本公司认缴出资 2,550.00 万元，持有合资公司51.00%股权，本期实际出资 765.00 万元，上海汽车电驱动有限公司认缴出资2,450.00 万元，持有合资公司49.00%股权，本期实际出资
735.00 万元，认缴出资期限2027年12月31日。芜湖新柴佩特来动力科技有限公司本年纳入本公司合并财务报表范围。新昌县新柴机器有限公司于2022年12月21日注销，本次注销事宜完成后，新柴机器将不再纳入公司合并财务报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,231,996,865.96 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 58.83% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 34.03% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 712,738,582.44 | 34.03% |
| 2 | 客户二 | 286,340,712.51 | 13.67% |
| 3 | 客户三 | 93,529,631.88 | 4.47% |
| 4 | 客户四 | 75,502,715.41 | 3.61% |
| 5 | 客户五 | 63,885,223.73 | 3.05% |
| 合计 | -- | 1,231,996,865.96 | 58.83% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用客户一为杭叉集团股份有限公司及其附属公司，为同受实际控制人控制的关联方。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 538,267,502.73 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 30.17% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 261,693,542.34 | 14.67% |
| 2 | 供应商二 | 120,997,694.19 | 6.78% |
| 3 | 供应商三 | 57,609,966.35 | 3.23% |
| 4 | 供应商四 | 52,451,399.50 | 2.94% |
| 5 | 供应商五 | 45,514,900.35 | 2.55% |
| 合计 | -- | 538,267,502.73 | 30.17% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 59,852,399.27 | 70,532,057.79 | -15.14% | 主要是与销量、业绩下滑直接关联的销售人员职工薪酬、三包服务费等下降所致 |
| 管理费用 | 45,654,800.67 | 62,758,367.48 | -27.25% | 主要是与产量关联的职工绩效工资下降。 |
| 财务费用 | -7,847,972.50 | -7,721,629.00 | 1.64% |
| 研发费用 | 77,228,527.88 | 84,737,921.15 | -8.86% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 4G24PLPG双燃料机型开发项目 | 满足多元化动力市场需求及节能减排发展趋势 | 实物样机验证 | 达到非道路欧五排放标准，提高公司市场竞争力 | 叉车动力多元化选择，有利于公司长远可持续发展 |
| 3B11Y41非四欧V柴油机开发项目 | 满足公司战略发展需要，适合终端个性化产品发展的需求 | 小批量验证 | 达到非道路国四、欧V排放标准，提高公司市场竞争力 | 在非道路多缸小马力柴油机市场保持行业领先地位，保证市场份额和持续盈利能力 |
| 4H20R50欧V柴油机开发项目 | 满足公司战略发展及产品升级换代需要，符合国际非道路动力主流趋势需要 | 小批量验证 | 达到非道路欧V排放标准，提高公司市场竞争力 | 符合发动机小型化、轻量化、小排量发展趋势需要，有利于公司长远可持续发展 |
| 4F45R41非四柴油机开发项目 | 为满足市场及公司战略发展需要，提高新柴产品配套功率段，向上抢占市场 | 小批量验证 | 达到非道路国四排放标准，提高公司市场竞争力 | 扩大新柴配套功率段，提升产品竞争力，有利于公司长远可持续发展 |
| 自主T-BOX项目 | 为满足非四法规要求，根据公司规划，开发国四配套车载终端，保证产品竞争力，满足客户需求 | 平台验证 | 满足国四法规要求，提升公司综合竞争力，满足整车厂需求 | 有利于公司可持续发展，培育公司利润增长点 |
| 发电机组项目 | 根据公司规划要求，开发发电机组产品，完善公司产品谱系 | 样机试制及验证 | 开发当前发动机匹配功率段全系列产品 | 满足公司平台战略布局，培育公司利润增长点 |
| 3B11H41增程动力开发项目 | 满足多元化动力的市场需求及节能减排发展趋势 | 整车验证 | 能耗较传统内燃机车降低30%以上 | 动力多元化趋势的选择，有利于公司长远可持续发展 |
| 3H15R50欧V柴油机开发项目 | 满足公司未来市场要求以及相应法规要求 | 样机验证 | 达到非道路欧V排放标准，提高公司市场竞争力 | 发动机的小型化、轻量化、小排量发展趋势需要，未来叉车的小型化发展，机舱空间会进一步缩小，对动力的安装要求尺寸小 |
| 6F67R41非四柴油机开发项目 | 公司战略发展需要，满足工程和农机动力应用至200马力的需求 | 详细设计 | 达到非道路国四排放标准，提高公司市场竞争力 | 积极应对严苛的排放法规，为非道路国五做准备 |
| 4M36R41非四柴油机开发项目 | 满足公司未来市场要求以及相应法规要求 | 概念设计 | 研制开发满足非道路国四排放法规要求的3.6L柴油机，主要面向收割机市场 | 有效满足排放和市场需求 |
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 185 | 186 | -0.54% |
| 研发人员数量占比 | 12.37% | 11.47% | 0.90% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 114 | 113 | 0.88% |
| 硕士 | 11 | 10 | 10.00% |
| 大专及以下 | 60 | 63 | -4.76% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 70 | 74 | -5.41% |
| 30~40岁 | 58 | 60 | -3.33% |
| 40岁以上 | 57 | 52 | 9.62% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2022年 | 2021年 | 2020年 | |
| 研发投入金额（元） | 77,228,527.88 | 84,737,921.15 | 77,726,896.42 |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.69% | 3.41% | 3.16% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,196,931,844.32 | 2,418,740,167.82 | -9.17% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,984,385,601.62 | 2,719,669,512.87 | -27.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 212,546,242.70 | -300,929,345.05 | 170.63% |
| 投资活动现金流入小计 | 119,431,542.30 | 47,879,662.69 | 149.44% |
| 投资活动现金流出小计 | 38,377,395.46 | 116,884,368.84 | -67.17% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 81,054,146.84 | -69,004,706.15 | 217.46% |
| 筹资活动现金流入小计 | 80,350,000.00 | 363,608,498.00 | -77.90% |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,364,505.89 | 108,132,697.19 | 76.05% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,014,505.89 | 255,475,800.81 | -143.06% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 183,585,883.65 | -114,458,250.39 | 260.40% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额同比增长170.63%，主要原因是购买材料支付的现金减少。投资活动产生的现金流量净额同比增长217.46%，主要原因是投资支付的现金减少，收回投资收到的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额同比减少143.06%，主要原因是吸收投资收到的现金减少，偿还债务支付的现金增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量21,255万元，本年度净利润2,217万元，差异19,038万元，主要原因是折旧及摊销6,551万元，存货减少5,190万元，经营性应收项目减少14,638万元，经营性应付项目减少6,136万元。
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,747,665.90 | 12.07% | 处置交易性金融资产取得的投资收益和理财产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -540,231.00 | -3.73% | 交易性金融负债公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -3,265,395.30 | -22.54% | 存货跌价准备计提 | 否 |
| 信用减值 | -468,708.50 | -3.24% | 应收款项坏账准备计提 | 否 |
| 其他收益 | 7,212,146.97 | 49.79% | 收到政府补助 | 否 |
| 资产处置收益 | 8,952,068.33 | 61.81% | 处置固定资产/无形资产收益 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 695,559,072.74 | 28.99% | 442,154,884.01 | 17.79% | 11.20% | 主要是银行存款增加 |
| 应收账款 | 165,809,188.07 | 6.91% | 150,018,602.54 | 6.04% | 0.87% | |
| 存货 | 389,118,771.65 | 16.22% | 444,287,353.72 | 17.88% | -1.66% | |
| 固定资产 | 521,028,185.52 | 21.72% | 515,855,413.19 | 20.76% | 0.96% | |
| 在建工程 | 30,053,451.14 | 1.25% | 58,412,212.13 | 2.35% | -1.10% | |
| 使用权资产 | 4,970,018.53 | 0.21% | 60,232.86 | 0.00% | 0.21% | |
| 短期借款 | 158,877,402.08 | 6.39% | -6.39% | |||
| 合同负债 | 26,492,814.19 | 1.10% | 25,338,982.66 | 1.02% | 0.08% | |
| 长期借款 | 50,048,219.18 | 2.09% | 2.09% | |||
| 租赁负债 | 1,843,206.10 | 0.08% | 0.08% | |||
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 70,000,000.00 | 35,000,000.00 | 75,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 应收款项融资 | 660,108,277.27 | 1,314,065,380.96 | 1,535,647,822.81 | 438,525,835.42 | ||||
| 上述合计 | 730,108,277.27 | 1,349,065,380.96 | 1,610,647,822.81 | 468,525,835.42 | ||||
| 金融负债 | 1,114,569.00 | -540,231.00 | 1,114,569.00 | 0.00 | ||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,623,263.37 | 票据保证金 |
| 应收款项融资 | 81,681,280.79 | 质押开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 217,304,544.16 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 38,377,395.46 | 116,884,368.84 | -67.17% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021 | 公开发行股票 | 24,016.53 | 7,549.82 | 22,137.87 | 0 | 0 | 0.00% | 2,152.91 | 存放在募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 24,016.53 | 7,549.82 | 22,137.87 | 0 | 0 | 0.00% | 2,152.91 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 公司实际收到募集资金净额为240,165,290.99元，截至2022年12 月31日，公司对募集资金项目累计投入221,378,695.77元，公司收到利息收入扣除手续费净额2,742,471.53元，期末募集资金余额为21,529,066.75元。公司以自筹资金先行投入募投项目及发行费用 130,529,070.8元，已从募集资金账户中置换转出。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期 | 否 | 25,310.89 | 8,156.53 | 1,939.91 | 6,889.62 | 84.47% | 2023年7月 | 不适用 | 否 | ||
| 高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项目 | 否 | 16,037.16 | 8,800 | 2,643.03 | 8,264.59 | 93.92% | 2023年7月 | 不适用 | 否 | ||
| 新柴股份研发中心升级改造项目 | 否 | 7,061.4 | 7,060 | 2,966.88 | 6,983.66 | 98.92% | 2023年7月 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 48,409.45 | 24,016.53 | 7,549.82 | 22,137.87 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 48,409.45 | 24,016.53 | 7,549.82 | 22,137.87 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展 | 不适用 | ||||||||||
| 情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年9月公司以募集资金置换先期已投入年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期的自筹资金4,067.27万元,置换先期已投入高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项目的自筹资金5,479.69万元，置换先期已投入新柴股份研发中心升级改造项目的自筹资金2,865.99万元，合计置换募集资金12,412.95万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年12月31日尚未使用的募集资金存放在募集资金专户金额为2,152.91万元，2022年末尚未使用的募集资金余额合计为2,152.91万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 子公司 | 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电机及其控制系统研发;电机制造;电动机制造;电力电子元器件制造;非公路休闲车及零配件制造;汽车零部件及配件制造（除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 5,000,0000 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新昌县新柴机器有限公司 | 注销 | 不构成重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
报告期内，公司完成新昌县新柴机器有限公司的工商注销。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司始终秉承着“为客户提供高性价比的环保动力”的使命，以持续的技术创新为支撑，以低成本和差异化战略为手段，强化产品生产能力和质量管理体系，不断加强品牌影响力和拓展全方位的渠道布局，致力于成为国内非道路用柴油机领域领军企业，并将新柴柴油机打造成为国际知名品牌。
（二）2023年度经营计划
2023年度，公司将围绕企业发展战略,紧贴行业发展趋势重点做好以下几项工作：
（1）在市场规划方面，公司在继续做大做强叉车市场的基础上，加强农机和装载机、挖掘机的市场占有率，同时做好新产品的进口替代工作并积极开拓国际市场。
（2）公司将继续坚持对新产品开发和技术创新的持续投入，依托公司的研发中心等平台，不断进行原有产品的技术革新，同时加快新产品的研发进度，提高创新与成果转化效率， 从而丰富公司产品线，提升产品竞争力。
（3）在投资规划方面，公司计划投资建设年产30万套绿色智慧发动机关键部件生产工厂、建设专注于高端产品的4E车间以及对现有的生产线升级改造。
（4）在质量规划方面，公司计划全面提升新柴发动机质量水平，以提高可靠性为核心，优化供方，降低报修率，降低质量成本。同时，公司还将全面把控新产品质量水平、开发流程、优选供应商，提升过程控制水平，使新产品质量达到国际水平。
（5）在精益管理提升规划方面，以全价值链产线为载体，以产供销一体化协同为主线，从订单履约率提升及OTD周期持续缩短两方面对OTD进行全面优化。
（6）在人才培养及激励考核规划方面，公司计划建立以业绩为导向的 KPI 指标考核激励体系，并建立选人、用人、育人、留人的人才培养及留人机制。
（三）公司可能面临的风险
（1）新能源发展对发动机产业替代的风险
受各种鼓励推广政策影响，新能源技术得到了高速发展，并在叉车领域推广应用。叉车用柴油发动机是公司销量最大的产品，因此，新能源技术的发展会在一定程度上影响公司的经营环境，新能源在叉车领域对传统柴油发动机产生较大的冲击。如未来因技术更新超出预期使得新能源叉车快速替代内燃叉车，公司研发水平不能跟上产业变革的步伐带来的公司产品销量下降的情况，进而对公司盈利能力造成重大不利影响。此外，目前国家对于非道路新能源移动机械并未实施货币补贴，如果未来国家对非道路新能源移动机械实行货币补贴，将会对公司的柴油机产品造成较大冲击，对公司持续盈利能力造成重大不利影响。
（2）主营产品毛利率下降的风险
公司的主营产品为非道路用柴油机及其相关配件，主营产品是公司营业收入的主要来源。公司的主营产品始终面临行业市场竞争及客户要求降价的压力，如果公司无法保持已经取得的竞争优势及成本控制能力，则可能导致公司主营产品订单减少及毛利率下降。
（3）农机补贴政策变化的风险
每年农机补贴金额、补贴产品型号、补贴发放时间等补贴政策的变化均会对公司下游农机主机厂客户的收入和货款回收
产生重大影响，主机厂会根据补贴政策的变化调整向本公司在内的配件生产商的采购政策。虽然本公司产品不直接享受国家农机补贴政策，但国家农机补贴政策的变化会间接影响公司的财务状况和经营成果。
（4）行业竞争加剧的风险
随着非道路领域排放标准的升级以及供给侧结构性改革的不断深入，行业内主要企业都加大产品的研发及市场开拓力度，非道路用柴油机行业竞争日趋激烈。如果公司在未来不能及时提升产品竞争力、加大市场销售开拓力度并努力扩大市场份额，将会对公司经营业绩产生不利影响。
（5）行业标准变化的风险
自2022年12月1日，非道路国四排放标准的全面实施，对于柴油机的性能提出了更高的要求。公司目前已掌握柴油机领域关键技术，并开发出多款符合非道路国四及以上排放标准的机型，但是如果后续公司生产工艺不能得到及时优化，技术水平无法得到全面革新，非道路国四及以上机型无法持续开发并升级，将会对公司目前非道路用柴油机领域的市场地位形成冲击，对公司的持续稳定发展产生不利影响。
（6）宏观经济周期波动的风险
公司专业从事于非道路用柴油机及其相关配件的生产和销售，主要下游客户为叉车、挖掘机、装载机等工程机械行业，拖拉机、收割机等农业机械行业中的主机厂商。工程机械行业与宏观经济形势具有较强的相关性。如果宏观经济发展势头良好、基础设施建设步伐加快将会拉动对相关机械的需求，从而有力带动非道路用柴油机的销量；反之则有可能对非道路用柴油机的销量产生消极影响。因此公司业务盈利情况与宏观经济发展密切相关。若宏观经济疲软，导致公司下游行业和主要客户的需求大幅减少，将会对本公司的盈利情况造成不利影响，影响公司产品竞争力及盈利能力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年05月18日 | 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）网上平台 | 其他 | 其他 | 参加新柴股份2021年度网上业绩说明会的投资者 | 2021年度网上业绩说明会 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《浙江新柴股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号：2022-01） |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作，不断提高公司的治理水平，促进公司持续、稳定、健康、高质量发展。
1.关于股东与股东大会
公司严格按照《股东大会议事规则》《公司章程》等要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保证全体股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保全体股东能够充分行使自己的权利。
2.关于董事和董事会、董事会专门委员会
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，报告期内，公司共有董事九名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会四个专门委员会。公司董事会审计委员会设委员3名，审计委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够按照《董事会审计委员会工作细则》的要求，认真履行自己的职责，对公司财务报告、内部控制情况、内外审计机构的工作情况等事项进行审议，并提交公司董事会审议，配合监事会的审计工作。公司董事会战略委员会设委员3名，战略委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够按照《董事会战略委员会工作细则》的要求，尽职尽责，对公司对外投资等重大事项进行审议，并提交公司董事会审议。公司董事会提名委员会设委员3名，提名委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够按照《董事会提名委员会工作细则》的要求，认真履行自己的职责。公司董事会薪酬与考核委员会设委员3名，薪酬与考核委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的要求，监督公司薪酬制度的执行情况，切实履行了自身职责。董事会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《董事会秘书工作细则》等制度开展工作，依法行使职权，公司全体董事按时出席董事会和股东大会，诚实守信、勤勉尽责地履行董事义务。
3.关于监事和监事会
公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的选聘程序选举监事，公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工监事，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，依《监事会议事规则》等规章制度召开监事会、出席股东大会，列席董事会，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
4.关于公司与控股股东及实际控制人
公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金及公司为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
5.关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公开、透明且符合有关法律、法规和公司内部规章制度的规定。公司已建立工作绩效评价体系，使员工的收入与工作绩效挂钩。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
6.关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，重视社会责任，与利益相关者共同推动公司持续、健康地发展。
7.关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮咨询网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司将继续按照《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求，不断健全和完善公司治理的各项内部规章制度，加强规范运作，促进公司持续稳定发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到了完全分开，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作：
（一）公司的业务独立方面
公司拥有独立的生产、采购和销售系统，业务上完全独立于控股股东，控股股东及其关联企业与本公司不存在同业竞争。
（二）公司的人员独立方面
公司人员、人事及工资完全独立。公司董事长、总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
（三）公司的资产完整方面
公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。
（四）机构独立方面
公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构独立运作，各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之间完全分开，控股股东及其职能部门与本公司及本公司的职能部门之间没有上下级关系，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。
（五）财务独立方面
公司设置了独立的财务部门，建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.36% | 2022年05月26日 | 2022年05月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年年度股东大会决议公告》（公告 |
| 编号：2022-27） | |||||
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.85% | 2022年09月22日 | 2022年09月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-43） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.72% | 2022年11月28日 | 2022年11月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-51） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 白洪法 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 5,430,000 | 0 | 0 | 0 | 5,430,000 | - |
| 仇建平 | 董事 | 现任 | 男 | 60 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 50,000,000 | 0 | 0 | 0 | 50,000,000 | - |
| 朱先伟 | 董事 | 离任 | 男 | 72 | 2021年01月29日 | 2022年02月16日 | 42,400,000 | 0 | 0 | -42,400,000 | 0 | 于2022年2月16日去世，由其子朱 |
| 观岚继承全部股份 | ||||||||||||
| 朱观岚1 | 董事、质量总监 | 现任 | 男 | 40 | 2022年05月26日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 42,400,000 | 42,400,000 | 股份继承 |
| 赵宇宸 | 董事 | 现任 | 男 | 33 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 石荣 | 董事，董事会秘书 | 现任 | 男 | 48 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 4,000,000 | 0 | 0 | 0 | 4,000,000 | - |
| 张春 | 董事，生产总监 | 现任 | 男 | 53 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 4,000,000 | 0 | 0 | 0 | 4,000,000 | - |
| 邢敏 | 独立董事 | 离任 | 男 | 68 | 2021年01月29日 | 2022年09月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 俞小莉 | 独立董事 | 现任 | 女 | 59 | 2022年09月22日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 余伟民 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 马笑芳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 40 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 梁仲庆 | 监事 | 现任 | 男 | 53 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 1,100,000 | 0 | 0 | 0 | 1,100,000 | - |
| 杨国平 | 监事 | 现任 | 男 | 61 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 500,000 | 0 | 0 | 0 | 500,000 | - |
| 王国钢 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 500,000 | 0 | 0 | 0 | 500,000 | - |
| 桂梓南 | 技术总监 | 现任 | 男 | 55 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 1,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | - |
| 李炜 | 质量总监 | 离任 | 男 | 61 | 2021年01月29日 | 2022年01月12日 | 500,000 | 0 | 0 | 0 | 500,000 | - |
| 杨斌飞 | 财务总监 | 现任 | 女 | 43 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 250,000 | 0 | 45,000 | 0 | 205,000 | 减持系个人资金需求 |
| 袁立涛 | 营销总监 | 现任 | 男 | 55 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 1,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | - |
| 周高峰 | 总工程师 | 现任 | 男 | 53 | 2021年01月29日 | 2024年01月29日 | 200,000 | 0 | 50,000 | 0 | 150,000 | 减持系个人资金需求 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 110,880,000 | 0 | 95,000 | 0 | 110,785,000 | -- |
注：1 朱观岚于2022年1月11日被董事会聘任为质量总监
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
（1）董事朱先伟于2022年2月16日去世；
（2）高级管理人员李炜因个人原因辞去质量总监职务；
（3）独立董事邢敏因个人原因辞去独立董事职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱先伟 | 董事 | 离任 | 2022年02月16日 | 去世 |
| 李炜 | 高级管理人员 | 离任 | 2022年01月12日 | 个人原因 |
| 朱观岚 | 高级管理人员 | 聘任 | 2022年01月12日 | 董事会聘任 |
| 朱观岚 | 董事 | 被选举 | 2022年05月26日 | 公司董事会提名后经公司股东大会选举 |
| 邢敏 | 独立董事 | 离任 | 2022年09月22日 | 个人原因 |
| 俞小莉 | 独立董事 | 被选举 | 2022年09月22日 | 公司董事会提名后经公司股东大会选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
白洪法先生，1970年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，工程师，1993年本科毕业于西安交通大学内燃机专业，2001年硕士研究生毕业于复旦大学工商管理专业。1993年7月至2007年11月历任上海柴油机股份有限公司技术员、部长、副总、总经理，上海机床工具（集团）有限公司副总裁；2007年12月至2012年12月，任公司总经理；2013年11月至今，任江苏九迪公司董事长兼总经理。2018年7月至今，任公司董事长兼总经理。
仇建平先生，1962年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1985年毕业于西安交通大学机械铸造专业研究生。曾先后任职于杭州二轻研究所、浙江省机械进出口公司；1993年至2008年6月，历任杭州巨星科技有限公司及其前身董事长；2008年7月至今，任巨星科技董事长、巨星控股董事长；2019年12月至今，任公司董事。
朱观岚先生，1983年11月出生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，大学本科学历。2002年3月至2006年11月在澳大利亚新南威尔士大学学习，取得机械工程学士学位。2007 年3月至2007年12月，担任杭州南望集团有限公司投资发展部业务人员；2008年1月至 2011年12月，担任浙江中柴机器有限公司副总经理；2012年1月至2015年3月担任浙江中工机器有限公司总经理；2015年3月至2021年12月，担任杭州岚田资产管理有限公司总经理。2022年1月至今，担任公司质量总监。赵宇宸先生，1989年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，2014年毕业于基尔大学国际商务专业。2014年12月至2016年9月，历任宏胜饮料集团有限公司公关专员、浙江东杭控股集团有限公司总裁助理；2016年12月至今，任杭州西湖天地开发有限公司总经理助理；2017年12月至今，任公司董事。
石荣先生，1974年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，2007年毕业于澳门科技大学工商管理专业。1995年7月至2016年2月，历任浙江新昌柴油机总厂员工、新柴动力公司办副主任、管理部部长、浙江力程总经理助理。2016年3月至2017年12月，任公司总经理助理；2018年1月至2018年6月，任公司总经理；2018年7月至今，任公司董事、董事会秘书、行政总监。
张春先生，1969年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2010年毕业于中国广播电视大学行政管理专业。1987年5月至1996年11月，历任厦门警备区船运大队航海班长、新昌县市政建设工程公司施工员；1996年12月至2001年7月，自营货运业务；2001年8月至2015年10月，历任新柴动力销售员、采购员、物供副部长、公司物供部部长；2015年11月至2017年8月，任新柴配件董事长；2017年9月至2017年11月，任公司生产总监；2017年12月至今，任公司董事、生产总监。
余伟民先生，1956年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，2005年毕业于南京大学经济与法律专业高级工程师。1979年至2013年，曾任杭州市公安局支队长；2013年至今，任阿里巴巴集团副总裁。2019年12月至今，任公司独立董事。
马笑芳女士，1982年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2008年取得厦门大学会计学博士学位，曾任浙江工商大学副教授，硕士研究生导师。曾在浙江工商大学任职，历任财务与会计学院审计系主任、浙江工商大学MPAcc（会计专业硕士）教学中心主任，兼任浙江省审计学会理事、浙江省科技厅政策咨询和项目评审专家。2019年12月至今，任公司独立董事。
俞小莉女士，1963 年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，博士，教授。1985 年至今在浙江大学任教。现任浙江大学教授、博士生导师，浙江省汽车工程学会理事长，浙江博众汽车科技有限公司董事、无锡威孚高科技集团股份有限公司独立董事、浙江银轮机械股份有限公司独立董事。
2、监事
梁仲庆先生，1969年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1991年毕业于湖南大学内燃机专业，工程师。1991年8月至2007年5月，历任新昌柴油机总厂研究所、总师办员工，新柴动力公司办员工、物管科科长、检验科科长、装配车间主任、测试车间主任；2007年6月至2019年8月，历任公司装配车间主任、市场服务中心主任、品质部部长；2019年9月至今，任公司配件分公司负责人；2017年12月至今，任公司监事会主席。
杨国平先生，1961年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，1977年毕业于新昌中学。1979年11月至2021年6月，历任新昌柴油机总厂钣锻车间党支部书记、新柴动力、公司二金工车间党支部书记；2007年6月至今，任公司监事。
王国钢先生，1968年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2008年毕业于中南大学机械电子工程专业。1985年12月至今，历任新昌柴油机总厂、新柴动力、公司电工；2017年12月至今，任公司职工代表监事。
3、其他高级管理人员
桂梓南先生，1967年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1989年毕业于太原科技大学起重运输与工程机械专业，高级工程师。1987年7月 至2017年11月，历任新昌柴油机总厂技术员、生产处长，新柴动力技术部长、物供部长、总经理助理，公司市场营销部长、总经理助理、副总经理，浙江力程副总经理；2017年12月至今，任公司技术总监。
杨斌飞女士，1980年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 2001年毕业于复旦大学会计学专业，中级会计师。2001年9月至2011年7月，历任上海市长信会计师事务所审计助理、德勤华永会计师事务所审计经理、恒信金融租赁有限公司财务经理；2011年8月至今，任公司财务部长、财务总监。
袁立涛先生，1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2017年毕业于浙江工业职业技术学院机电一体化专业。1986年7月至2007年5月，历任新昌柴油机总厂测试车间职工、检验科科长，新柴动力测试车间主任；2007 年6月至2017年11月，历任公司测试车间主任、品质部部长、总经理助理；2017年12月至今，任公司营销总监。
周高峰先生，1969年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1992年本科毕业于北京理工大学车辆工程系内燃机专业、1995年硕士研究生毕业于上海海事大学轮机工程专业，工程师。1995年8月至2011年9月，历任上海长江轮船公司技术员、华源凯马机械股份有限公司技术中心副主任、上海柴油机股份有限公司高级经理；2011年10月至今，任公司总工程师。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 仇建平 | 巨星控股集团有限公司 | 董事长 | 2009年08月10日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 仇建平 | 浙江杭叉控股股份有限公司 | 董事长、总经理 | 2011年02月02日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭叉集团股份有限公司 | 董事 | 2011年02月02日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州巨星科技股份有限公司 | 董事长 | 2008年06月16日 | 是 | |
| 仇建平 | 杭州海沃控股有限公司 | 执行董事 | 2011年03月19日 | 否 | |
| 仇建平 | 浙江中泰巨星置业有限公司 | 董事 | 2005年05月10日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州巨星精密机械有限公司 | 董事长 | 2006年12月30日 | 否 | |
| 仇建平 | SMART SILVER LIMITED | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 香港金鹿有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 瑞安兆威有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 瑞安启豪有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 瑞安君业有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 金稻投资有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 巨星工业有限公司 | 执行董事 | 2013年06月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州西湖天地开 | 董事 | 2011年05月13 | 否 |
| 发有限公司 | 日 | ||||
| 仇建平 | 新疆联和投资有限合伙企业 | 执行事务合伙人 | 2012年01月10日 | 否 | |
| 仇建平 | 太丰有限公司 | 董事 | 2011年01月20日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州昆霞投资管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年01月18日 | 否 | |
| 仇建平 | 浙江股权服务集团有限公司 | 董事 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 仇建平 | 浙江国自机器人技术股份有限公司 | 董事 | 2014年09月26日 | 否 | |
| 仇建平 | 浙江民营企业联合投资股份有限公司 | 董事 | 2015年04月13日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州庐境文化创意有限公司 | 执行董事 | 2015年11月26日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州新安江温泉度假村开发有限公司 | 董事 | 2011年11月28日 | 2022年03月08日 | 否 |
| 仇建平 | 浙江祐邦小额贷款有限公司 | 董事 | 2009年12月25日 | 否 | |
| 仇建平 | 杭州中策海潮企业管理有限公司 | 董事长 | 2019年04月17日 | 否 | |
| 仇建平 | 中策橡胶集团股份有限公司 | 董事 | 2019年10月21日 | 否 | |
| 仇建平 | 上海海潮好运企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2019年04月17日 | 否 | |
| 仇建平 | 上海海潮金冠企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2021年01月07日 | 否 | |
| 仇建平 | 上海海潮稳行企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2021年01月07日 | 否 | |
| 白洪法 | 上海壹动实业有限公司 | 执行董事 | 2013年09月13日 | 否 | |
| 白洪法 | 上海壹阳投资有限公司 | 董事长 | 2010年10月19日 | 否 | |
| 白洪法 | 江苏九迪动力有限公司 | 董事长、总经理 | 2013年11月05日 | 否 | |
| 白洪法 | 无锡九能投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年07月09日 | 否 | |
| 白洪法 | 无锡柳工叉车销售有限公司 | 董事 | 2018年01月15日 | 否 | |
| 白洪法 | 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 董事长 | 2022年11月30日 | 否 | |
| 朱先伟 | 浙江岚田控股有限公司 | 董事长、总经理 | 2007年11月02日 | 2022年02月16日 | 否 |
| 朱先伟 | 浙江力程企业管理咨询有限公司 | 董事 | 2003年09月11日 | 2022年02月16日 | 否 |
| 朱先伟 | 湖州摩盘实业投资合伙企业（有限合伙） | 执行合伙人 | 2019年06月03日 | 2022年02月16日 | 否 |
| 朱观岚 | 浙江岚田控股有限公司 | 监事 | 2022年03月08日 | 否 | |
| 朱观岚 | 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 董事 | 2022年11月30日 | 否 | |
| 赵宇宸 | 杭州西湖天地开发有限公司 | 总经理助理 | 2016年12月01日 | 是 | |
| 赵宇宸 | 杭州金松优诺电器有限公司 | 董事 | 2021年11月16日 | 否 | |
| 赵宇宸 | 杭州西湖天地物业服务有限公司 | 执行董事 | 2021年02月04日 | 否 | |
| 邢敏 | 中国内燃机工业协会 | 常务副会长 | 2008年08月01日 | 是 | |
| 邢敏 | 无锡威孚高科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年05月20日 | 是 | |
| 邢敏 | 浙江中坚科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月20日 | 是 | |
| 邢敏 | 江苏云意电气股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月31日 | 2022年06月13日 | 是 |
| 邢敏 | 常柴股份有限公司 | 独立董事 | 2020年04月16日 | 是 | |
| 邢敏 | 安徽艾可蓝环保股份有限公司 | 董事 | 2021年11月22日 | 是 | |
| 邢敏 | 北京地鑫房地产开发有限责任公司 | 董事长、总经理 | 2018年01月31日 | 是 | |
| 邢敏 | 烟台万德力机械制造有限公司 | 董事 | 2018年08月27日 | 是 | |
| 余伟民 | 阿里巴巴集团控股有限公司 | 副总裁 | 2013年07月01日 | 是 | |
| 余伟民 | 杭州周章网络科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2020年08月25日 | 是 | |
| 余伟民 | 杭州橙鹰数据技术有限公司 | 董事 | 2022年06月13日 | 是 | |
| 余伟民 | 杭州允孚网络科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2020年09月14日 | 是 | |
| 余伟民 | 杭州月新网络科技有限公司 | 监事 | 2020年08月31日 | 是 | |
| 马笑芳 | 浙江工业大学 | 副教授 | 2022年02月01日 | 是 | |
| 马笑芳 | 浙江工商大学 | 副教授 | 2008年07月01日 | 2022年02月01日 | 是 |
| 马笑芳 | 金石资源集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月20日 | 是 | |
| 马笑芳 | 杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司 | 独立董事 | 2020年04月01日 | 是 | |
| 俞小莉 | 浙江大学 | 教授 | 1985年08月01日 | 是 | |
| 俞小莉 | 浙江省汽车工程学会 | 理事长 | 2015年06月01日 | 是 | |
| 俞小莉 | 浙江博众汽车科技有限公司 | 董事 | 2008年04月01日 | 是 | |
| 俞小莉 | 浙江锋龙电气股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月01日 | 2022年05月13日 | 是 |
| 俞小莉 | 浙江富特科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月01日 | 2022年08月15日 | 是 |
| 俞小莉 | 浙江银轮机械股份有限公司 | 独立董事 | 2020年08月06日 | 是 | |
| 俞小莉 | 无锡威孚高科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年06月27日 | 2024年05月20日 | 是 |
| 桂梓南 | 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 董事 | 2022年11月30日 | 否 | |
| 桂梓南 | 浙江力程企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2018年07月24日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序
公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定，董事会下设薪酬与考核委员会作为公司董事、监事、高级管理人员的薪酬考核管理机构。
（二）确定依据
公司董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，根据其在公司的任职履责情况、岗位重要性、岗位职级等，并结合公司实际经营业绩完成情况等综合确定，独立董事实行独立董事津贴制。
（三）实际支付情况
报告期内，董事、监事及高级管理人员的报酬均已按薪酬标准实际全额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 白洪法 | 董事长、总经理 | 男 | 52 | 现任 | 147.44 | 否 |
| 仇建平 | 董事 | 男 | 60 | 现任 | 0 | 是 |
| 朱先伟 | 董事 | 男 | 72 | 离任 | 0 | 否 |
| 朱观岚 | 董事、质量总监 | 男 | 40 | 现任 | 86.65 | 否 |
| 石荣 | 董事、董事会秘书 | 男 | 48 | 现任 | 74.96 | 否 |
| 张春 | 董事、生产总监 | 男 | 53 | 现任 | 86.56 | 否 |
| 赵宇宸 | 董事 | 男 | 33 | 现任 | 0 | 是 |
| 邢敏 | 独立董事 | 男 | 68 | 离任 | 3.75 | 否 |
| 俞小莉 | 独立董事 | 女 | 59 | 现任 | 1.67 | 否 |
| 余伟民 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 5 | 否 |
| 马笑芳 | 独立董事 | 女 | 40 | 现任 | 5 | 否 |
| 梁仲庆 | 监事 | 男 | 53 | 现任 | 29.09 | 否 |
| 杨国平 | 监事 | 男 | 61 | 现任 | 0 | 否 |
| 王国钢 | 监事 | 男 | 54 | 现任 | 9.96 | 否 |
| 袁立涛 | 营销总监 | 男 | 55 | 现任 | 59.36 | 否 |
| 桂梓南 | 技术总监 | 男 | 55 | 现任 | 86.96 | 否 |
| 李炜 | 质量总监 | 男 | 61 | 离任 | 56.16 | 否 |
| 杨斌飞 | 财务总监 | 女 | 43 | 现任 | 86.86 | 否 |
| 周高峰 | 总工程师 | 男 | 53 | 现任 | 99.56 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 838.98 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第六届董事会第九次会议 | 2022年01月11日 | 2022年01月12日 | 具体详见《第六届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2022-001）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 第六届董事会第十次会议 | 2022年03月30日 | 2022年04月01日 | 具体详见《第六届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2022-07）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 第六届董事会第十一次会议 | 2022年04月26日 | 2022年04月27日 | 具体详见《第六届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2022-10）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 第六届董事会第十二次会议 | 2022年08月29日 | 2022年08月30日 | 具体详见《第六届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2022-31）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 第六届董事会第十三次会议 | 2022年10月25日 | 审议通过了《关于<2022年第三季度报告>的议案》 | |
| 第六届董事会第十四次会议 | 2022年11月10日 | 2022年11月11日 | 具体详见《第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2022-46）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 白洪法 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 仇建平 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 朱先伟 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 朱观岚 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵宇宸 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 石荣 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张春 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邢敏 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 俞小莉 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 马笑芳 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 余伟民 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规和制度的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，积极出席董事会、股东大会，对公司重大事项和经营决策提出了专业性意见，有效提高了公司规范运作和科学决策水平。独立董事通过电话等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议，对公司定期报告、董事及高级管理人员的薪酬等事项发表了独立意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。公司董事恪尽职守，勤勉尽职，努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 白洪法、马笑芳、余伟民 | 4 | 2022年04月21日 | 审议通过《2021年年度报告摘要及全文》；审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； | 无 | 无 | 无 |
| 2022年04月22日 | 审议通过《2022年第一季度报告》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2022年08月26日 | 审议通过《2022年半年度报告全文及其摘要的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2022年10月25日 | 审议通过《关于<2022年第三季度报告>的议 | 无 | 无 | 无 |
| 案》 | |||||||
| 提名委员会 | 邢敏、马笑芳、白洪法 | 2 | 2022年04月21日 | 审议通过《关于补选公司第六届董事会董事的议案》 | 无 | 无 | 无 |
| 2022年08月25日 | 审议通过《关于补选独立董事的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 白洪法、马笑芳、余伟民 | 1 | 2022年04月21日 | 审议通过《关于2022年度董事薪酬（津贴）方案的议案》；审议通过《关于2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》；审议通过《关于2022年度监事薪酬（津贴）方案的议案》 | 无 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,496 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 0 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,496 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,496 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 948 |
| 销售人员 | 56 |
| 技术人员 | 185 |
| 财务人员 | 20 |
| 行政人员 | 287 |
| 合计 | 1,496 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专及以下 | 1,269 |
| 本科 | 210 |
| 硕士 | 16 |
| 博士 | 1 |
| 合计 | 1,496 |
2、薪酬政策
公司按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳社保及住房公积金，结合公司所处的发展阶段、行业水平、经营状况、经营目标等不断完善和优化薪酬体系。员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、加班工资等组成，按照公司效益及个人绩效进行考核，另根据岗位情况发放不同补贴（驻外补贴、高温补贴、特殊岗位补贴等），对有突出贡献的个人或集体按具体贡献发放奖金。公司充分发挥薪酬福利的激励作用，使员工与公司的利益有机结合，提升员工的工作积极性，谋求员工与企业的共同发展。
3、培训计划
公司把引进合适人才和提高人才素质作为实现公司可持续发展的保障，关注员工的能力发展，重视员工的培养，从入职培训、在职培训、管理培训等多层次持续为员工提供培训机会，差异化、分层级地开展形式多样的培训学习，通过内外结合，积极与高等院校、培训机构进行合作，促使理论与实践有机融合，着重实效与专业力的提升，不断推动员工业务能力和综合素养的提升，提高公司核心竞争力。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司严格按照有关规定实施公司的利润分配预案，相关审议程序和决策机制完备。公司分配预案拟定和决策时，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也听取了中小股东的意见和诉求，议案审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。经公司2022年5月26日召开的2021年年度股东大会审议批准，公司2021年度权益分派方案为：以截至2021年12月31日公司总股本241,133,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股利人民币24,113,340元（含税）。该利润分配方案已于2022年6月24日实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.2 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 241,133,400 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 4,822,668.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 252,590,285.62 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司于2023年4月25日召开的第六届董事会第十五次会议及第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于2022年度利润分配方案的议案》，本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。以截至2022年12月31日公司总股本241,133,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.2元（含税），合计派发现金股利人民币4,822,668元（含税）。本次利润分配方案不送红股、不以资本公积转增股本。利润分配方案发布后至实施前，公司股本如发生变动，公司将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已建立一套较为完整且持续有效运行的内控体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了必要的内控措施，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供合理保障。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 1.芜湖新柴佩特来动力科技有限公司已有股东会、董事会、监事制度和完善的公司治理结构。其董事会由七人组成，设置监事一人；公司提名四名董事，上海汽车电驱动有限公司提名3名董事和一名监事，获得股东大会审议通过后成为芜湖新柴佩特来动力科技有限公司董事和监事； 2.芜湖新柴佩特来动力科技有限公司将本轮投资人缴付的增资认购对价用于公司日常运营和经股东同意的设备采购计划、研发项目支出计划等； 3.根据适用的相关法律、法规或规章等，芜湖新柴佩特来动力科技有限公司已经取得本次投资所需的有权部门出具的有关本次投资所需的全部批准、完成备案或登记/工商变更登记，包括但不限于取得本次投资完成后的经有权部门核发的营业执照并完成修订章程的备案程序； | 1.公司按照投资协议约定支付投资款；2.公司向芜湖新柴佩特来动力科技有限公司提名4名董事；3.芜湖新柴佩特来动力科技有限公司已完成投资后的工商登记。4.公司已在协议约定的购买日将芜湖新柴佩特来动力科技有限公司纳入并表范围。 | 无 | 无 | 各事项按照计划展开 | 各事项按照工作计划协商解决 |
4.支持白洪法
先生担任芜湖新柴佩特来动力科技有限公司董事长、法定代表人；
5.其余事项，
按照芜湖新柴佩特来动力科技有限公司公司章程执行。
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷： ①董事、监事、高级管理人员舞弊；②对已公布的财务报告进行更正；③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对内部控制的监督无效。 重要缺陷： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制措施或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于财务报告过程的控制无效。 一般缺陷： 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大缺陷： ①违反决策程序导致重大失误；②公司经营活动违反国家法律法规，受到重大处罚；③公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；④公司内部控制重大缺陷未得到整改；⑤信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责。 重要缺陷： ①违反决策程序导致出现一般性失误；②公司经营活动违反国家法律法规，受到轻微处罚；③公司重要业务制度控制或系统存在缺陷；④公司内部控制重要缺陷未得到整改。 一般缺陷： ①决策程序效率不高，影响公司生产经营；②违反公司内部规章制度，造成公司轻微损失或未造成损失；③一般业务制度或系统存在缺陷；④公司内部控制一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | （一）利润总额层面： 重大缺陷：错报金额＞利润总额 5% 重要缺陷：利润总额 3%≤错报金额 | 重大缺陷： 损失金额＞合并资产总额 1% 重要缺陷： |
| ≤利润总额 5% 一般缺陷：错报金额＜利润总额 3% （二）资产总额层面： 重大缺陷：错报金额＞资产总额 3% 重要缺陷：资产总额 1%≤错报金额≤资产总额 3% 一般缺陷：错报金额＜资产总额 1% | 合并资产总额 1%≥损失金额＞合并资产总额的 0.5% 一般缺陷： 损失金额≤合并资产总额的 0.5% | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格按照相关法律法规及《公司章程》等内部规章制度进行自查。通过本次自查，认为公司治理结构较为完善，运作规范。未来，公司将按照相关规定的要求，持续加强内部监督和管理，不断优化治理制度与体系，督促各部门及相关人员不断学习，切实提高公司规范运作水平及公司治理有效性，以确保维护广大投资者的利益。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司在稳健经营、努力创造利润的同时，也重视履行社会责任。
（1）股东权益保护
报告期，公司进一步加强规范运作，建立健全法人治理结构，在股东大会的召集、召开和议事程序等方面规范管理，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权；不断完善公司内部控制制度，根据相关规定修改公司对外提供财务资助管理制度；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不进行选择性信息披露，严格执行内幕信息知情人登记和内幕信息保密制度，公平对待所有股东和投资者；强化投资者关系管理，通过投资者关系互动平台、热线电话等多种方式与投资者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。
（2）员工权益保护
公司坚持以人为本，将人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，按时缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，定期组织安全生产知识培训、各岗位的基础技能培训、管理人员的综合素质培训等，使员工能够在本职工作之外，整体职业素养和综合素质得到有效提升，实现员工与企业的共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司一直遵循“诚实守信、互惠互利、合法合规”的交易原则，注重与各相关方的沟通与协调，充分尊重并保护供应商和客户的合法权益，与供应商和客户建立了战略合作伙伴关系。公司不断完善采购制度和流程，在对供应商的选择方面，公司建立了公平、公正的评估体系，筛选出合格供应商。公司坚持客户利益至上，严格把控产品质量，不断提升服务质量，时刻注重产品安全，使各方的权益都得到了应有的保护。
（4）环境保护
公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排工作作为一项重要工作来抓。报告期内，公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进行有效综合治理，废水及废气处理设施正常运行。公司为加强减排管理和污染治理的工作，定期进行检测，环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东巨星控股、实际控制人仇建平、持股5%以上股东朱先伟、公司董事长、总经理白洪法，朱观岚因继承朱先伟股份，承诺继续履行 | 股份限售承诺 | 1）自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2）若公司上市后 6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本公司/本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月；本公司/本人所持公司股票的锁定期限届满后 2年内减持的，减持价格不低于发行价。（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）3）在公司任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份 | 2021年07月22日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 总数的 25%；离任后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。在任期届满前离职的，在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内本人亦遵守本条承诺。在公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在公司首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | |||||
| 担任公司董事、高级管理人员的股东：石荣、张春、桂梓南、袁立涛、李炜、杨斌飞、周高峰； | 股份限售承诺 | 1）自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2）若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月；本人所持公司股票的锁定期限 | 2021年07月22日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价。（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）3）本人在公司任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；离任后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期届满前离职的，在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内本人亦遵守本条承诺。在公司股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | |||||
| 担任公司监事的公司股东，梁仲庆、杨国平、王国钢 | 股份限售承诺 | 1）自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2021年07月22日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 2）本人在公司任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离任后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期届满前离职的，在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内本人亦遵守本条承诺。在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起18 个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第 7个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | ||||||
| 公司股东丁少鹏、凌坤生、黄劲松、周思远、宋中华、商平和、张德范、王宝沪、杜海明、陈高清、陈希颖、袁萍、龚国军、陈良云、俞光富、梁玉成、王东辉、潘明明、柯亚仕、周振德、张明林、陈轶、王旭东 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起 12个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2021年07月22日 | 12个月 | 履行完毕 | |
| 承诺是否按时 | 是 | |||||
| 履行 | |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明?适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对财务报表无影响。
（2）执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用2022年12月1日，浙江新柴股份有限公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立合资公司芜湖新柴佩特来动力科技有限公司，合资公司注册资本5,000.00万元，其中本公司认缴出资2,550.00万元，持有合资公司51.00%股权，本期实际出资765.00万元，上海汽车电驱动有限公司认缴出资2,450.00万元，持有合资公司49.00%股权，本期实际出资
735.00万元，认缴出资期限2027年12月31日。芜湖新柴佩特来动力科技有限公司本年纳入本公司合并财务报表范围。
新昌县新柴机器有限公司于2022年12月21日注销，本次注销事宜完成后，新柴机器将不再纳入公司合并财务报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 蔡畅、何新娣 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 同受实际控制人控制的企业 | 出售商品 | 销售柴油机及配件 | 市场 | 7170元/件 | 71,273.86 | 34.18% | 120,000 | 否 | 电汇或承兑 | 不适用 | 2022年04月26日 | 《浙江新柴股份有限公司关于2022 年度日常关联交易预计的公告》。公告编号：2022-17 |
| 浙江中柴机器有限公司 | 公司股东关系密切的家庭成员间接参股的企业 | 采购商品 | 采购液压泵齿轮、凸轮轴齿轮、气泵齿轮等 | 市场 | 24元/件 | 2,787.07 | 1.60% | 4,700 | 否 | 电汇或承兑 | 不适用 | 2022年04月26日 | 《浙江新柴股份有限公司关于2022 年度日常关联交易预计的公告》。公告编号：2022-17 |
| 杭叉集团股份有限公司 | 同受实际控制人控制的 | 采购商品、接受劳务 | 采购配件、设备， | 市场 | 106元/件 | 266.13 | 0.15% | 400 | 否 | 电汇或承兑 | 不适用 | 2022年04月26日 | 《浙江新柴股份有限公 |
| 及其附属公司 | 企业 | 接受劳务 | 司关于2022 年度日常关联交易预计的公告》。公告编号：2022-17 | ||||||||||
| 浙江中柴机器有限公司 | 公司股东关系密切的家庭成员间接参股的企业 | 出售商品 | 销售箱体、变矩器壳等 | 市场 | 679元/件 | 101.24 | 0.05% | 500 | 否 | 电汇或承兑 | 不适用 | 2022年04月27日 | 《浙江新柴股份有限公司关于2022 年度日常关联交易预计的公告》。公告编号：2022-17 |
| 新昌县中昱企业管理咨询有限公司 | 公司股东控制的企业 | 关联租赁 | 公司向中昱企业租赁厂房及土地产生的租赁费 | 市场 | 15元/平方米 | 199.5 | 100.00% | 200 | 否 | 电汇或承兑 | 不适用 | 2022年04月27日 | 《浙江新柴股份有限公司关于2022 年度日常关联交易预计的公告》。公告编号：2022-17 |
| 合计 | -- | -- | 74,627.8 | -- | 125,800 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 |
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 7,000 | 3,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1.根据新昌县人民政府[2020]108号专题会议纪要，新昌县新柴机器有限公司沙溪地块地处水库源头，已不符合饮用水源总体规划要求，同意沙溪地块由政府部门进行回购。新昌县工业园区投资发展集团有限公司（以下简称“回购方”）与公司子公司新昌县新柴机器有限公司签署了《工业用地回购协议》，协议约定由新昌县工业园区投资发展集团有限公司作为土地回购方，并以经审计后的前期投入总成本费用41554259.99元作为本次回购地块的回购款额。截至报告期末，公司子公司已经收到回购方支付的全部款项。本次交易事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《公司章程》等相关规定，本协议在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。详情请关注公司披露在巨潮资讯网的《关于子公司与政府签订土地回购协议的公告》《关于子公司与政府签订土地回购协议的补充公告》（公告编号：2022-08、2022-09）。
2.新昌县新柴机器有限公司在报告期内已经注销工商登记。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 183,957,236 | 76.29% | 0 | 0 | 0 | -25,339,736 | -25,339,736 | 158,617,500 | 65.78% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 13,779 | 0.01% | 0 | 0 | 0 | -13,779 | -13,779 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 183,931,422 | 76.28% | 0 | 0 | 0 | -25,313,922 | -25,313,922 | 158,617,500 | 65.78% |
| 其中：境内法人持股 | 54,068,660 | 22.42% | 0 | 0 | 0 | -3,068,660 | -3,068,660 | 51,000,000 | 21.15% |
| 境内自然人持股 | 129,862,762 | 53.86% | 0 | 0 | 0 | -22,245,262 | -22,245,262 | 107,617,500 | 44.63% |
| 4、外资持股 | 12,035 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | -12,035 | -12,035 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 11,821 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | -11,821 | -11,821 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 214 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | -214 | -214 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 57,176,164 | 23.71% | 0 | 0 | 0 | 25,339,736 | 25,339,736 | 82,515,900 | 34.22% |
| 1、人民币普通股 | 57,176,164 | 23.71% | 0 | 0 | 0 | 25,339,736 | 25,339,736 | 82,515,900 | 34.22% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 241,133,400 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 241,133,400 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
（1）2022年1月24日，公司首次公开发行网下配售限售股上市流通，解除限售的股份数量为3,107,236股，占公司发行后总股本的1.2886%。
（2）2022年7月22日，公司部分首次公开发行前已发行股份上市流通，解除限售的股份数量为32,020,000股，占公司总股本的13.2790%。
（3）根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的相关规定，上市公司董事、监事和高级管理人员在任期间，每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，其余75%的股份按照高管锁定股进行锁定。上表中的自然人所持限售股份中有一部分为高管锁定股，其增减变动数量根据上述规则合理计算得出。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 首次公开发行网下配售限售股 | 3,107,236 | 0 | 3,107,236 | 0 | 首次公开发行网下配售限售股 | 已于2022年1月24日解除限售并上市流通 |
| 其他首发前股东 | 18,970,000 | 0 | 18,970,000 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年7月22日解除限售并上市流通 |
| 巨星控股集团有限公司 | 51,000,000 | 0 | 0 | 51,000,000 | 首发前限售股 | 2024年7月22日 |
| 仇建平 | 50,000,000 | 0 | 0 | 50,000,000 | 首发前限售股 | 2024年7月22日 |
| 朱先伟 | 42,400,000 | 0 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 2024年7月22日 |
| 朱观岚 | 0 | 0 | 0 | 42,400,000 | 首发前限售股 | 2024年7月22日 |
| 白洪法 | 5,430,000 | 0 | 0 | 5,430,000 | 首发前限售股 | 2024年7月22日 |
| 周高峰 | 200,000 | 150,000 | 200,000 | 150,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定 |
| 解除限售 | ||||||
| 张春 | 4,000,000 | 3,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 王国钢 | 500,000 | 375,000 | 500,000 | 375,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 石荣 | 4,000,000 | 3,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 梁仲庆 | 1,100,000 | 825,000 | 1,100,000 | 825,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 李炜 | 500,000 | 375,000 | 500,000 | 375,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 杨斌飞 | 250,000 | 187,500 | 250,000 | 187,500 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 袁立涛 | 1,000,000 | 750,000 | 1,000,000 | 750,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 桂梓南 | 1,000,000 | 750,000 | 1,000,000 | 750,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 杨国平 | 500,000 | 375,000 | 500,000 | 375,000 | 高管锁定股 | 按照法律规定解除限售 |
| 合计 | 183,957,236 | 9,787,500 | 35,127,236 | 158,617,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,760 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,483 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 巨星控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 21.15% | 51,000,000 | 0 | 51,000,000 | 0 | 0 | |
| 仇建平 | 境内自然人 | 20.74% | 50,000,000 | 0 | 50,000,000 | 0 | 0 | |
| 朱观岚 | 境内自然人 | 17.58% | 42,400,000 | 42,400,000 | 42,400,000 | 0 | 0 | |
| 白洪法 | 境内自然人 | 2.25% | 5,430,000 | 0 | 5,430,000 | 0 | 0 | |
| 丁少鹏 | 境内自然人 | 1.66% | 4,000,000 | 0 | 0 | 4,000,000 | 0 | |
| 张春 | 境内自然人 | 1.66% | 4,000,000 | 0 | 3,000,000 | 1,000,000 | 0 | |
| 石荣 | 境内自然人 | 1.66% | 4,000,000 | 0 | 3,000,000 | 1,000,000 | 0 | |
| 凌坤生 | 境内自然人 | 1.13% | 2,720,000 | 0 | 0 | 2,720,000 | 0 | |
| 黄劲松 | 境内自然人 | 0.83% | 2,000,000 | 0 | 0 | 2,000,000 | 0 | |
| 郭颖 | 境内自然人 | 0.52% | 1,258,800 | 本报告期新增前10大股东，增量未知 | 0 | 1,258,800 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 仇建平系巨星控股股东、实际控制人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 丁少鹏 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | |||||
| 凌坤生 | 2,720,000 | 人民币普通股 | 2,720,000 | |||||
| 黄劲松 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||||
| 郭颖 | 1,258,800 | 人民币普通股 | 1,258,800 | |||||
| 张春 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||||
| 石荣 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||||
| 商平和 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 |
| 张德范 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 |
| 黄朝江 | 604,700 | 人民币普通股 | 604,700 |
| 杜海明 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系，也未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 公司股东黄朝江通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有604,700股，实际合计持有604,700股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 仇建平 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事，巨星集团董事长 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 杭州巨星科技股份有限公司，股票代码：002444，股票简称：巨星科技，主营业务：生产、销售手工具和电动工具 。 杭叉集团股份有限公司，股票代码：603298，股票简称：杭叉集团，主要经营叉车、智能车辆等工业车辆产品及主要部套件。 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 仇建平 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事，巨星集团董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 仇建平是杭州巨星科技股份有限公司（002444）、杭叉集团股份有限公司（603298）的实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 巨星控股集团有限公司 | 仇建平 | 2007年11月02日 | 10000万元人民币 | 实业投资。其他无需报经审批的一切合法项目。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月25日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2023]第ZF10478号 |
| 注册会计师姓名 | 蔡畅、何新娣 |
审计报告正文
浙江新柴股份有限公司全体股东：
? 审计意见我们审计了浙江新柴股份有限公司（以下简称新柴股份）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新柴股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
? 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新柴股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。? 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 收入确认 | |
| 参阅财务报表附注“三、（二十三）收入”所述的会计政策及“五、（三十五）”所披露的附注情况。新柴股份的收入包括销售柴油机、销售配件。 2022年度新柴股份实现营业收入2,094,257,280.19元。其中，销售柴油机的收入为1,878,718,310.96元。 新柴股份主要从事内燃机的研发、生产与销售，营业收入系其关键绩效指标，营业收入的确认和计量直接关系到年度财务报表的合规性、公允性，因此我们确定该事项为关键审计事项。 | 2、我们通过检查合同及与管理层的访谈，测试对柴油机收入确认有关的控制权转移时点，进而评估新柴股份收入的确认政策； 3、我们按照抽样原则选择报告期的样本，检查销售合同、销售发票、销售出库单、结算单、提单等，检查收入确认的真实性以及是否与披露的会计政策一致； 4、我们对营业收入执行截止测试，确认新柴股份的收入确认是否记录在正确的会计期间； 5、我们针对报告期收入发生额较大的客户，执行发生额及余额函证程序，并结合收款情况分析其真实性。 | |
| 应收账款的可回收性 | ||
| 参阅财务报表附注“三、（十）金融工具”所述的会计政策及“五、（四）”所披露的附注情况。 2022年12月31日，应收账款金额为： 165,809,188.07元 。管理层基于客户的账龄、以往的支付及期后回款情况对应收款的可回收性进行评估。 由于应收账款的金额对合并财务报表重大且对应收款可回收性的评估涉及管理层的重大判断与估算，因此我们确定该事项为关键审计事项。 | 2、我们复核了管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目； 3、对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款，复核管理层对组合的划分，评估基于历史信用损失率、当前状况、对未来经济状况的预测等估计的预期信用损失率的合理性。我们参考历史审计经验及前瞻性信息，对计提比例的合理性进行评估，并测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性，重新计算预期信用损失计提金额的准确性； 4、对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计过程中取得的证据相验证，包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等； 5、我们实施函证程序，并将结果与管理层记录的金额进行了核对； 6、我们结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 | |
? 其他信息
新柴股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新柴股份2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
? 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新柴股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新柴股份的财务报告过程。
? 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新柴股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新柴股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就新柴股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：蔡畅（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：何新娣
中国?上海 2023年4月25日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新柴股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 695,559,072.74 | 442,154,884.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,441,199.94 | 28,171,901.87 |
| 应收账款 | 165,809,188.07 | 150,018,602.54 |
| 应收款项融资 | 438,525,835.42 | 660,108,277.27 |
| 预付款项 | 5,197,320.01 | 3,424,725.58 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 312,590.81 | 232,514.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 389,118,771.65 | 444,287,353.72 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 97,574.51 | |
| 流动资产合计 | 1,740,061,553.15 | 1,798,398,259.71 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 521,028,185.52 | 515,855,413.19 |
| 在建工程 | 30,053,451.14 | 58,412,212.13 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,970,018.53 | 60,232.86 |
| 无形资产 | 69,786,042.15 | 92,369,887.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 25,925,878.84 | 16,183,889.17 |
| 其他非流动资产 | 7,281,865.59 | 4,169,087.37 |
| 非流动资产合计 | 659,045,441.77 | 687,050,722.64 |
| 资产总计 | 2,399,106,994.92 | 2,485,448,982.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,877,402.08 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,114,569.00 | |
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 515,924,762.69 | 465,305,000.00 |
| 应付账款 | 586,234,445.03 | 636,947,525.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 26,492,814.19 | 25,338,982.66 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,409,607.96 | 38,407,332.59 |
| 应交税费 | 9,848,671.34 | 21,913,670.67 |
| 其他应付款 | 1,068,217.06 | 1,252,575.17 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,799,421.34 | 40,476.21 |
| 其他流动负债 | 580,874.20 | 1,826,127.72 |
| 流动负债合计 | 1,195,358,813.81 | 1,351,023,661.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,048,219.18 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,843,206.10 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 34,912,990.01 | 26,218,948.05 |
| 递延收益 | 37,701,919.27 | 34,614,657.36 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 124,506,334.56 | 60,833,605.41 |
| 负债合计 | 1,319,865,148.37 | 1,411,857,266.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 241,133,400.00 | 241,133,400.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 488,032,390.99 | 488,032,390.99 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 295,199.74 | 53,569.49 |
| 盈余公积 | 89,840,570.20 | 88,198,218.42 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 252,590,285.62 | 256,174,136.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,071,891,846.55 | 1,073,591,715.69 |
| 少数股东权益 | 7,350,000.00 | |
| 所有者权益合计 | 1,079,241,846.55 | 1,073,591,715.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,399,106,994.92 | 2,485,448,982.35 |
法定代表人：白洪法 主管会计工作负责人：杨斌飞 会计机构负责人：杨斌飞
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 680,559,072.74 | 442,057,216.80 |
| 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,441,199.94 | 28,171,901.87 |
| 应收账款 | 165,809,188.07 | 150,018,602.54 |
| 应收款项融资 | 438,525,835.42 | 660,108,277.27 |
| 预付款项 | 5,197,320.01 | 3,424,725.58 |
| 其他应收款 | 312,590.81 | 26,819,864.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 389,118,771.65 | 444,287,353.72 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 97,574.51 | |
| 流动资产合计 | 1,725,061,553.15 | 1,824,887,942.50 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,650,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 521,028,185.52 | 515,855,413.19 |
| 在建工程 | 30,053,451.14 | 51,796,812.13 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,970,018.53 | 60,232.86 |
| 无形资产 | 69,786,042.15 | 73,243,927.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 25,925,878.84 | 16,183,889.17 |
| 其他非流动资产 | 7,281,865.59 | 4,169,087.37 |
| 非流动资产合计 | 666,695,441.77 | 666,309,362.64 |
| 资产总计 | 2,391,756,994.92 | 2,491,197,305.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,877,402.08 | |
| 交易性金融负债 | 1,114,569.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 515,924,762.69 | 465,305,000.00 |
| 应付账款 | 586,234,445.03 | 636,947,525.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 26,492,814.19 | 25,338,982.66 |
| 应付职工薪酬 | 30,409,607.96 | 38,407,332.59 |
| 应交税费 | 9,848,671.34 | 21,913,670.67 |
| 其他应付款 | 1,068,217.06 | 1,252,575.17 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,799,421.34 | 40,476.21 |
| 其他流动负债 | 580,874.20 | 1,826,127.72 |
| 流动负债合计 | 1,195,358,813.81 | 1,351,023,661.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,048,219.18 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,843,206.10 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 34,912,990.01 | 26,218,948.05 |
| 递延收益 | 37,701,919.27 | 34,614,657.36 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 124,506,334.56 | 60,833,605.41 |
| 负债合计 | 1,319,865,148.37 | 1,411,857,266.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 241,133,400.00 | 241,133,400.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 488,032,390.99 | 488,032,390.99 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | 295,199.74 | 53,569.49 |
| 盈余公积 | 89,840,570.20 | 88,198,218.42 |
| 未分配利润 | 252,590,285.62 | 261,922,459.58 |
| 所有者权益合计 | 1,071,891,846.55 | 1,079,340,038.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,391,756,994.92 | 2,491,197,305.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 2,094,257,280.19 | 2,482,527,353.49 |
| 其中：营业收入 | 2,094,257,280.19 | 2,482,527,353.49 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,093,410,748.88 | 2,422,327,606.87 |
| 其中：营业成本 | 1,910,128,119.30 | 2,203,334,978.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,394,874.26 | 8,685,911.28 |
| 销售费用 | 59,852,399.27 | 70,532,057.79 |
| 管理费用 | 45,654,800.67 | 62,758,367.48 |
| 研发费用 | 77,228,527.88 | 84,737,921.15 |
| 财务费用 | -7,847,972.50 | -7,721,629.00 |
| 其中：利息费用 | 3,862,743.37 | 5,321,205.25 |
| 利息收入 | 9,266,478.79 | 7,565,917.49 |
| 加：其他收益 | 7,212,146.97 | 7,362,081.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,747,665.90 | 1,766,007.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -540,231.00 | -1,114,569.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 | -468,708.50 | -2,135,370.52 |
| 填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,265,395.30 | -2,422,619.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,952,068.33 | 14,829,910.81 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,484,077.71 | 78,485,187.52 |
| 加：营业外收入 | 3,000,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,178,035.33 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,484,077.71 | 80,307,152.19 |
| 减：所得税费用 | -7,687,762.90 | 694,172.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 |
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.39 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.39 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：白洪法 主管会计工作负责人：杨斌飞 会计机构负责人：杨斌飞
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 2,094,257,280.19 | 2,482,527,353.49 |
| 减：营业成本 | 1,910,128,119.30 | 2,203,334,978.17 |
| 税金及附加 | 8,394,874.26 | 8,685,911.28 |
| 销售费用 | 59,852,399.27 | 70,532,057.79 |
| 管理费用 | 45,576,310.67 | 62,267,727.48 |
| 研发费用 | 77,228,527.88 | 84,737,921.15 |
| 财务费用 | -7,837,618.69 | -7,721,386.97 |
| 其中：利息费用 | 3,862,743.37 | 5,321,205.25 |
| 利息收入 | 9,255,824.98 | 7,565,602.96 |
| 加：其他收益 | 7,212,146.97 | 7,362,081.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,517,341.78 | 1,766,007.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -540,231.00 | -1,114,569.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,603,708.50 | -2,133,620.52 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,265,395.30 | -2,422,619.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,836,847.28 | 14,829,910.81 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,397,974.17 | 78,977,335.49 |
| 加：营业外收入 | 3,000,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,178,035.33 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,397,974.17 | 80,799,300.16 |
| 减：所得税费用 | -10,025,543.65 | 694,434.83 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,423,517.82 | 80,104,865.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,423,517.82 | 80,104,865.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 16,423,517.82 | 80,104,865.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,168,700,543.34 | 2,382,584,127.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,065,741.04 | 11,732,268.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,165,559.94 | 24,423,771.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,196,931,844.32 | 2,418,740,167.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,648,465,747.95 | 2,348,316,286.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 187,399,671.94 | 222,736,206.60 |
| 支付的各项税费 | 60,448,833.52 | 33,092,866.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,071,348.21 | 115,524,153.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,984,385,601.62 | 2,719,669,512.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 212,546,242.70 | -300,929,345.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 75,041,100.00 | 20,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,706,565.90 | 1,519,207.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,683,876.40 | 19,760,455.44 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,600,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 119,431,542.30 | 47,879,662.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,377,395.46 | 26,884,368.84 |
| 投资支付的现金 | 35,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 38,377,395.46 | 116,884,368.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 81,054,146.84 | -69,004,706.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,350,000.00 | 263,608,498.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,350,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 73,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 80,350,000.00 | 363,608,498.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 160,356,523.00 | 84,630,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,064,094.35 | 5,257,007.02 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,943,888.54 | 18,245,690.17 |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,364,505.89 | 108,132,697.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,014,505.89 | 255,475,800.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 183,585,883.65 | -114,458,250.39 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 376,349,925.72 | 490,808,176.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 559,935,809.37 | 376,349,925.72 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,168,700,543.34 | 2,382,584,127.25 |
| 收到的税费返还 | 5,065,741.04 | 11,732,268.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,019,906.13 | 24,423,457.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,195,786,190.51 | 2,418,739,853.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,648,465,747.95 | 2,348,316,286.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 187,399,671.94 | 222,736,206.60 |
| 支付的各项税费 | 54,009,128.39 | 33,092,866.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,070,498.21 | 115,501,080.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,977,945,046.49 | 2,719,646,440.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 217,841,144.02 | -300,906,587.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 80,041,100.00 | 20,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,476,241.78 | 1,519,207.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,129,616.41 | 19,760,455.44 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,587,350.00 | 6,600,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 114,234,308.19 | 47,879,662.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,377,395.46 | 26,120,318.84 |
| 投资支付的现金 | 42,650,000.00 | 90,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 878,350.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 46,027,395.46 | 116,998,668.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 68,206,912.73 | -69,119,006.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 263,608,498.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 73,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 73,000,000.00 | 363,608,498.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 160,356,523.00 | 84,630,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,064,094.35 | 5,257,007.02 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,943,888.54 | 18,245,690.17 |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,364,505.89 | 108,132,697.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -117,364,505.89 | 255,475,800.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 168,683,550.86 | -114,549,792.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 376,252,258.51 | 490,802,050.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 544,935,809.37 | 376,252,258.51 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 256,174,136.79 | 1,073,591,715.69 | 1,073,591,715.69 | ||||||||
| 余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 256,174,136.79 | 1,073,591,715.69 | 1,073,591,715.69 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 241,630.25 | 1,642,351.78 | -3,583,851.17 | -1,699,869.14 | 7,350,000.00 | 5,650,130.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,171,840.61 | 22,171,840.61 | 22,171,840.61 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,350,000.00 | 7,350,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,350,000.00 | 7,350,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具 |
| 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,642,351.78 | -25,755,691.78 | -24,113,340.00 | -24,113,340.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,642,351.78 | -1,642,351.78 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,113,340.00 | -24,113,340.00 | -24,113,340.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 241,630.25 | 241,630.25 | 241,630.25 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,092,527.36 | 5,092,527.36 | 5,092,527.36 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 4,850,897.11 | 4,850,897.11 | 4,850,897.11 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 295,199.74 | 89,840,570.20 | 252,590,285.62 | 1,071,891,846.55 | 7,350,000.00 | 1,079,241,846.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 股 | 收益 | 准备 | 润 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 180,850,000.00 | 308,150,500.00 | 31,702.11 | 80,187,731.89 | 184,571,643.46 | 753,791,577.46 | 753,791,577.46 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 180,850,000.00 | 308,150,500.00 | 31,702.11 | 80,187,731.89 | 184,571,643.46 | 753,791,577.46 | 753,791,577.46 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 21,867.38 | 8,010,486.53 | 71,602,493.33 | 319,800,138.23 | 319,800,138.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 79,612,979.86 | 79,612,979.86 | 79,612,979.86 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 240,165,290.99 | 240,165,290.99 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 240,165,290.99 | 240,165,290.99 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,010,486.53 | -8,010,486.53 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,010,486.53 | -8,010,486.53 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 21,867.38 | 21,867.38 | 21,867.38 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,070,987.16 | 5,070,987.16 | 5,070,987.16 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,049,119.78 | 5,049,119.78 | 5,049,119.78 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 256,174,136.79 | 1,073,591,715.69 | 1,073,591,715.69 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 261,922,459.58 | 1,079,340,038.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 261,922,459.58 | 1,079,340,038.48 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 241,630.25 | 1,642,351.78 | -9,332,173.96 | -7,448,191.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,423,517.82 | 16,423,517.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,642,351.78 | -25,755,691.78 | -24,113,340.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,642,351.78 | -1,642,351.78 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,113,340.00 | -24,113,340.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 241,630.25 | 241,630.25 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 5,092,527.36 | 5,092,527.36 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 4,850,897.11 | 4,850,897.11 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 295,199.74 | 89,840,570.20 | 252,590,285.62 | 1,071,891,846.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 | 180,850,000.00 | 308,150,500.00 | 31,702.11 | 80,187,731.89 | 189,828,080.78 | 759,048,014.78 | ||||||
| 余额 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 180,850,000.00 | 308,150,500.00 | 31,702.11 | 80,187,731.89 | 189,828,080.78 | 759,048,014.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 21,867.38 | 8,010,486.53 | 72,094,378.80 | 320,292,023.70 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 80,104,865.33 | 80,104,865.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 240,165,290.99 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 60,283,400.00 | 179,881,890.99 | 240,165,290.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,010,486.53 | -8,010,486.53 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,010,486.53 | -8,010,486.53 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 21,867.38 | 21,867.38 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 5,070,987.16 | 5,070,987.16 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,049,119.78 | 5,049,119.78 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 241,133,400.00 | 488,032,390.99 | 53,569.49 | 88,198,218.42 | 261,922,459.58 | 1,079,340,038.48 |
三、公司基本情况
浙江新柴股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由浙江力程企业管理咨询有限公司（设立时的公司名称为浙江中柴机械有限公司，2004年7月21日更名为浙江中赛投资有限公司，2004年12月7日更名为浙江新柴控股集团有限公司，2020年5月27日更名为浙江力程企业管理咨询有限公司）、陈莉莉、王阿品、梁仲庆、张春、周春晓、戴海涛、陈云亭和丁少鹏共同出资组建，股本总额为10,000.00万股（每股人民币1元）。公司于2007年6月15日取得绍兴市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码：913306006628977937。根据公司2020年6月28日召开的2020年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1870号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股6,028.34万股，发行前股本为18,085万元，发行后股本为24,113.34万元，并于2021年7月22日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。该增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年7月19日出具信会师报字[2021]第ZF10796号验资报告。截至2022年12月31日，公司注册资本为人民币24,113.34万元，股本总额为24,113.34万股（每股面值人民币1元）。
公司注册地及总部办公地：绍兴市新昌县。本公司的经营范围为：生产：柴油机及配件，工程机械、农业机械；铸造发动机部件及机械配件；销售自产产品；润滑油（以上不含危险化学品）；检验检测服务；柴油机及配件的技术研发、技术服务、技术咨询、技术成果转让。本财务报表业经公司董事会于2023年4月25日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事内燃机的生产与销售。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、重要会计政策及会计估计（10）金融工具、（24）收入、（27）租赁”等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（14）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
1.存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发出时按全月一次加权平均法计价计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 年限平均法 | 土地使用权证 |
| 软件 | 5年 | 年限平均法 | 使用该软件产品的期限 |
3. 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
21、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2. 收入确认的具体原则：
内销上线结算模式：主机厂装车领用，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且购货方取得相关商品或服务控制权。
内销非上线结算模式：公司已将产品按照合同约定交付给对方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且购货方取得相关商品或服务控制权。
外销收入确认：根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销售商品控制权转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的控制权转移时点的规定确认。
公司主要以FOB或CIF形式出口，在装船后产品对应的控制权即发生转移。
公司在同时具备下列条件后确认收入：
? 根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，取得装箱单、报关单、并取得提单（运
单），购货方已取得相关商品控制权；
? 产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；
? 出口产品的单位成本能够合理计算。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
25、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1. 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（19）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1. 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4. 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5. 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2.本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在
实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租
赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（10）金融工具”关于
修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3. 售后租回交易
公司按照本附注“五、（24）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。
28、其他重要的会计政策和会计估计
? 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
? 套期会计
1.套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2.套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
3.套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
（1）执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对财务报表无影响。
（2）执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15、20 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2 |
| 房产税 | 按原值*70%、营业收入计缴 | 1.2、12 |
| 城镇土地使用税 | 按土地使用权证记载面积计缴 | 10元/平方 |
| 环境保护税 | 大气污染物、水污染物每污染当量，工业噪声分贝量 | 1.2元/千克;1.4元/千克;700元/月 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江新柴股份有限公司 | 15 |
| 浙江新柴股份有限公司杭州分公司 | 15 |
| 浙江新柴股份有限公司配件分公司 | 15 |
| 新昌县新柴机器有限公司 | 25 |
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 25 |
2、税收优惠
1、企业所得税
2020年12月1日公司取得复审后编号为：GR202033002600的高新技术企业证书。自2020年度起三年内减按 15%税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 21,692.00 | 16,331.31 |
| 银行存款 | 559,907,903.13 | 376,325,223.79 |
| 其他货币资金 | 135,629,477.61 | 65,813,328.91 |
| 合计 | 695,559,072.74 | 442,154,884.01 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 135,623,263.37 | 65,804,958.29 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 135,623,263.37 | 65,804,958.29 |
| 合计 | 135,623,263.37 | 65,804,958.29 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 30,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 30,000,000.00 | 70,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 财务公司承兑汇票 | 15,441,199.94 | 28,171,901.87 |
| 合计 | 15,441,199.94 | 28,171,901.87 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 16,253,894.67 | 100.00% | 812,694.73 | 5.00% | 15,441,199.94 | 29,654,633.55 | 100.00% | 1,482,731.68 | 5.00% | 28,171,901.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 财务公司承兑汇票 | 16,253,894.67 | 100.00% | 812,694.73 | 5.00% | 15,441,199.94 | 29,654,633.55 | 100.00% | 1,482,731.68 | 5.00% | 28,171,901.87 |
| 合计 | 16,253,894.67 | 100.00% | 812,694.73 | 5.00% | 15,441,199.94 | 29,654,633.55 | 100.00% | 1,482,731.68 | 5.00% | 28,171,901.87 |
按组合计提坏账准备：812,694.73
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 财务公司承兑汇票 | 16,253,894.67 | 812,694.73 | 5.00% |
| 合计 | 16,253,894.67 | 812,694.73 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 财务公司承兑汇票 | 1,482,731.68 | 670,036.95 | 812,694.73 | |||
| 合计 | 1,482,731.68 | 670,036.95 | 812,694.73 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,220,875.45 | 2.35% | 4,220,875.45 | 100.00% | 1,270,669.20 | 0.78% | 1,270,669.20 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 销售货款 | 4,220,875.45 | 2.35% | 4,220,875.45 | 100.00% | 1,270,669.20 | 0.78% | 1,270,669.20 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 175,751,175.72 | 97.65% | 9,941,987.65 | 5.66% | 165,809,188.07 | 161,587,814.25 | 99.22% | 11,569,211.71 | 7.16% | 150,018,602.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 175,751,175.72 | 97.65% | 9,941,987.65 | 5.66% | 165,809,188.07 | 161,587,814.25 | 99.22% | 11,569,211.71 | 7.16% | 150,018,602.54 |
| 合计 | 179,972,051.17 | 100.00% | 14,162,863.10 | 165,809,188.07 | 162,858,483.45 | 100.00% | 12,839,880.91 | 150,018,602.54 | ||
按单项计提坏账准备：4,220,875.45
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 销售货款 | 4,220,875.45 | 4,220,875.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,220,875.45 | 4,220,875.45 | ||
按组合计提坏账准备：9,941,987.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 172,898,835.95 | 8,644,941.80 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 1,682,629.75 | 336,525.95 | 20.00% |
| 2-3年（含3年） | 418,380.24 | 209,190.12 | 50.00% |
| 3年以上 | 751,329.78 | 751,329.78 | 100.00% |
| 合计 | 175,751,175.72 | 9,941,987.65 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 172,909,835.95 |
| 1至2年 | 2,362,229.75 |
| 2至3年 | 2,622,750.24 |
| 3年以上 | 2,077,235.23 |
| 3至4年 | 2,077,235.23 |
| 合计 | 179,972,051.17 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,270,669.20 | 3,546,875.25 | 315,593.60 | 281,075.40 | 4,220,875.45 | |
| 按组合计提坏账准备 | 11,569,211.71 | -1,049,745.47 | 577,478.59 | 9,941,987.65 | ||
| 合计 | 12,839,880.91 | 2,497,129.78 | 315,593.60 | 858,553.99 | 14,162,863.10 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 858,553.99 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏沃得农业机械股份有限公司 | 40,069,728.63 | 22.26% | 2,003,486.43 |
| 安徽合力股份有限公司及其附属公司 | 29,856,957.10 | 16.59% | 1,492,847.85 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 20,060,335.94 | 11.15% | 1,003,016.80 |
| 山东鑫鲁驰经贸有限公司 | 17,094,964.02 | 9.50% | 854,748.20 |
| 中联重科安徽工业车辆有限公司 | 4,284,848.30 | 2.38% | 214,242.42 |
| 合计 | 111,366,833.99 | 61.88% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 438,525,835.42 | 660,108,277.27 |
| 合计 | 438,525,835.42 | 660,108,277.27 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 660,108,277.27 | 1,314,065,380.96 | 1,535,647,822.81 | 438,525,835.42 | ||
| 小计 | 660,108,277.27 | 1,314,065,380.96 | 1,535,647,822.81 | 438,525,835.42 | ||
| 减：坏账准备 | ||||||
| 合计 | 660,108,277.27 | 1,314,065,380.96 | 1,535,647,822.81 | 438,525,835.42 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
1.报告期期末公司已质押的应收款项融资
| 项目 | 期末金额 | 上年年末金额 |
| 银行承兑汇票 | 81,681,280.79 | 313,731,276.47 |
| 项目 | 期末金额 | 上年年末金额 |
| 合计 | 81,681,280.79 | 313,731,276.47 |
2.报告期期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末金额 | 上年年末金额 | ||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 140,625,802.18 | 250,959,704.38 | ||
| 合计 | 140,625,802.18 | 250,959,704.38 | ||
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,871,580.88 | 93.73% | 3,202,427.50 | 93.51% |
| 1至2年 | 301,230.58 | 5.80% | 218,898.08 | 6.39% |
| 2至3年 | 21,108.55 | 0.41% | ||
| 3年以上 | 3,400.00 | 0.06% | 3,400.00 | 0.10% |
| 合计 | 5,197,320.01 | 3,424,725.58 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 河北瑞丰科技有限公司 | 1,264,000.00 | 24.32 |
| 新昌县诺立贸易有限公司 | 593,992.98 | 11.43 |
| 纬湃汽车电子(芜湖)有限公司 | 546,818.53 | 10.52 |
| 泰州市泰柴动力科技有限公司 | 472,102.50 | 9.08 |
| 象山同家模具制造有限公司 | 364,300.00 | 7.01 |
| 合计 | 3,241,214.01 | 62.36 |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 312,590.81 | 232,514.72 |
| 合计 | 312,590.81 | 232,514.72 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 221,200.00 | 1,373,400.00 |
| 代扣代缴款项 | 54,000.86 | 37,670.50 |
| 暂付款 | 305,500.00 | 356,345.00 |
| 备用金 | 224,000.00 | |
| 合计 | 804,700.86 | 1,767,415.50 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,534,900.78 | 1,534,900.78 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 1,042,790.73 | 1,042,790.73 | ||
| 2022年12月31日余额 | 492,110.05 | 492,110.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 298,200.86 |
| 1至2年 | 3,500.00 |
| 2至3年 | 53,000.00 |
| 3年以上 | 450,000.00 |
| 3至4年 | 450,000.00 |
| 合计 | 804,700.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,534,900.78 | 1,042,790.73 | 492,110.05 | |||
| 合计 | 1,534,900.78 | 1,042,790.73 | 492,110.05 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国重汽集团杭州发动机有限公司 | 暂付款 | 300,000.00 | 3年以上 | 37.28% | 300,000.00 |
| 王新强 | 备用金 | 180,000.00 | 1年以内 | 22.37% | 9,000.00 |
| 新昌县天然气有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 3年以上 | 18.64% | 150,000.00 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 2-3年 | 6.21% | 25,000.00 |
| 段亚明 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 3.73% | 1,500.00 |
| 合计 | 710,000.00 | 88.23% | 485,500.00 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 225,798,740.81 | 9,988,297.64 | 215,810,443.17 | 239,709,686.05 | 7,285,531.80 | 232,424,154.25 |
| 在产品 | 16,960,444.23 | 16,960,444.23 | 7,176,572.72 | 7,176,572.72 | ||
| 库存商品 | 153,893,781.83 | 3,639,281.00 | 150,254,500.83 | 199,865,810.57 | 3,590,803.23 | 196,275,007.34 |
| 发出商品 | 6,125,809.02 | 32,425.60 | 6,093,383.42 | 8,491,140.18 | 79,520.77 | 8,411,619.41 |
| 合计 | 402,778,775.89 | 13,660,004.24 | 389,118,771.65 | 455,243,209.52 | 10,955,855.80 | 444,287,353.72 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,285,531.80 | 3,201,615.92 | 498,850.08 | 9,988,297.64 | ||
| 库存商品 | 3,590,803.23 | 50,645.97 | 2,168.20 | 3,639,281.00 | ||
| 发出商品 | 79,520.77 | 13,133.41 | 60,228.58 | 32,425.60 | ||
| 合计 | 10,955,855.80 | 3,265,395.30 | 561,246.86 | 13,660,004.24 | ||
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 97,574.51 | |
| 合计 | 97,574.51 |
其他说明：
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 521,028,185.52 | 515,855,413.19 |
| 合计 | 521,028,185.52 | 515,855,413.19 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 305,237,526.61 | 520,306,025.69 | 11,100,875.85 | 22,207,755.63 | 858,852,183.78 |
| 2.本期增加金额 | 7,534,872.30 | 54,830,974.84 | 1,969,745.61 | 863,184.98 | 65,198,777.73 |
| （1）购置 | 1,969,745.61 | 863,184.98 | 2,832,930.59 | ||
| （2）在建工程转入 | 7,534,872.30 | 54,830,974.84 | 62,365,847.14 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 216,981.13 | 504,273.76 | 695,393.18 | 1,461,813.84 | 2,878,461.91 |
| （1）处置或报废 | 216,981.13 | 504,273.76 | 695,393.18 | 1,461,813.84 | 2,878,461.91 |
| 4.期末余额 | 312,555,417.78 | 574,632,726.77 | 12,375,228.28 | 21,609,126.77 | 921,172,499.60 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 93,075,113.93 | 230,664,054.54 | 6,623,209.13 | 12,634,392.99 | 342,996,770.59 |
| 2.本期增加金额 | 15,230,252.92 | 37,901,312.22 | 1,083,659.49 | 4,761,777.07 | 58,977,001.70 |
| （1）计提 | 15,230,252.92 | 37,901,312.22 | 1,083,659.49 | 4,761,777.07 | 58,977,001.70 |
| 3.本期减少金额 | 479,059.82 | 629,361.17 | 721,037.22 | 1,829,458.21 | |
| （1）处置或报废 | 479,059.82 | 629,361.17 | 721,037.22 | 1,829,458.21 | |
| 4.期末余额 | 108,305,366.85 | 268,086,306.94 | 7,077,507.45 | 16,675,132.84 | 400,144,314.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 204,250,050.93 | 306,546,419.83 | 5,297,720.83 | 4,933,993.93 | 521,028,185.52 |
| 2.期初账面价值 | 212,162,412.68 | 289,641,971.15 | 4,477,666.72 | 9,573,362.64 | 515,855,413.19 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 30,053,451.14 | 58,412,212.13 |
| 合计 | 30,053,451.14 | 58,412,212.13 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 拨江线新厂区建设 | 113,274.34 | 113,274.34 | ||||
| 沙溪工程 | 6,615,400.00 | 6,615,400.00 | ||||
| 机器及电子设备 | 30,513,781.72 | 2,180,879.63 | 28,332,902.09 | 9,291,604.80 | 2,180,879.63 | 7,110,725.17 |
| 软件 | 409,112.77 | 409,112.77 | 445,544.55 | 445,544.55 | ||
| 研发中心升级改造项目 | 997,276.99 | 997,276.99 | 997,276.99 | 997,276.99 | ||
| 拨江线新厂区建设二期 | 314,159.29 | 314,159.29 | 43,129,991.08 | 43,129,991.08 | ||
| 合计 | 32,234,330.77 | 2,180,879.63 | 30,053,451.14 | 60,593,091.76 | 2,180,879.63 | 58,412,212.13 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 拨江线新厂区建设 | 306,130,000.00 | 113,274.34 | 366,083.50 | 479,357.84 | 77.45% | 已完工 | 其他 | |||||
| 沙溪工程 | 6,615,400.00 | 6,615,400.00 | 已回购 | 其他 | ||||||||
| 机器及电子设备 | 7,110,725.17 | 26,978,349.57 | 5,756,172.65 | 28,332,902.09 | 部分完工 | 其他 | ||||||
| 软件 | 445,544.55 | 2,367,828.72 | 2,404,260.501 | 409,112.77 | 部分完工 | 其他 | ||||||
| 研发中心升级改造项目 | 70,614,900.00 | 997,276.99 | 997,276.99 | 13.33% | 部分完工 | 募股资金 | ||||||
| 拨江线新厂区建设二期 | 253,108,900.00 | 43,129,991.08 | 13,314,484.86 | 56,130,316.65 | 314,159.29 | 38.10% | 部分完工 | 募股资金 | ||||
| 合计 | 629,853,800.00 | 58,412,212.13 | 43,026,746.65 | 64,770,107.64 | 6,615,400.00 | 30,053,451.14 |
注：1 软件本期为转入无形资产金额
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 100,388.10 | 100,388.10 |
| 2.本期增加金额 | 5,501,028.85 | 5,501,028.85 |
| —新增租赁 | 5,501,028.85 | 5,501,028.85 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 5,601,416.95 | 5,601,416.95 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 40,155.24 | 40,155.24 |
| 2.本期增加金额 | 591,243.18 | 591,243.18 |
| （1）计提 | 591,243.18 | 591,243.18 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 631,398.42 | 631,398.42 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 4,970,018.53 | 4,970,018.53 |
| 2.期初账面价值 | 60,232.86 | 60,232.86 |
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 99,309,684.82 | 30,435,371.15 | 129,745,055.97 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,404,260.50 | 2,404,260.50 | |||
| （1）购 |
| 置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| —在建工程转入 | 2,404,260.50 | 2,404,260.50 | |||
| 3.本期减少金额 | 23,381,000.00 | 23,381,000.00 | |||
| （1）处置 | 23,381,000.00 | 23,381,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 75,928,684.82 | 32,839,631.65 | 108,768,316.47 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 19,969,662.11 | 17,405,505.94 | 37,375,168.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,636,456.32 | 4,303,629.95 | 5,940,086.27 | ||
| （1）计提 | 1,636,456.32 | 4,303,629.95 | 5,940,086.27 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,332,980.00 | 4,332,980.00 | |||
| （1）处置 | 4,332,980.00 | 4,332,980.00 | |||
| 4.期末余额 | 17,273,138.43 | 21,709,135.89 | 38,982,274.32 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 58,655,546.39 | 11,130,495.76 | 69,786,042.15 | ||
| 2.期初账面价值 | 79,340,022.71 | 13,029,865.21 | 92,369,887.92 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 31,308,551.75 | 4,696,282.77 | 27,859,248.80 | 4,178,887.32 |
| 可抵扣亏损 | 49,808,640.05 | 7,471,296.01 | ||
| 交易性金融负债公允价值变动 | 1,114,569.00 | 167,185.35 | ||
| 销售返利 | 22,024,551.08 | 3,303,682.67 | 18,085,171.30 | 2,712,775.69 |
| 产品质量保证 | 31,995,530.02 | 4,799,329.50 | 26,218,948.05 | 3,932,842.21 |
| 递延收益 | 37,701,919.27 | 5,655,287.89 | 34,614,657.36 | 5,192,198.60 |
| 合计 | 172,839,192.17 | 25,925,878.84 | 107,892,594.51 | 16,183,889.17 |
（2） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,925,878.84 | 16,183,889.17 |
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 7,281,865.59 | 7,281,865.59 | 4,169,087.37 | 4,169,087.37 | ||
| 合计 | 7,281,865.59 | 7,281,865.59 | 4,169,087.37 | 4,169,087.37 | ||
其他说明：
16、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 158,696,161.00 | |
| 短期借款应付利息 | 181,241.08 | |
| 合计 | 158,877,402.08 |
短期借款分类的说明：
17、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 1,114,569.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 0.00 | 1,114,569.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,114,569.00 |
其他说明：
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 515,924,762.69 | 465,305,000.00 |
| 合计 | 515,924,762.69 | 465,305,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 576,109,821.97 | 630,866,717.50 |
| 1-2年（含2年） | 7,401,784.45 | 3,486,172.50 |
| 2-3年（含3年） | 863,467.05 | 1,418,204.32 |
| 3年以上 | 1,859,371.56 | 1,176,430.83 |
| 合计 | 586,234,445.03 | 636,947,525.15 |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,468,263.11 | 7,253,811.36 |
| 销售返利 | 22,024,551.08 | 18,085,171.30 |
| 合计 | 26,492,814.19 | 25,338,982.66 |
21、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,413,146.50 | 166,520,108.58 | 174,509,547.07 | 29,423,708.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 994,186.09 | 12,351,125.95 | 12,359,412.09 | 985,899.95 |
| 合计 | 38,407,332.59 | 178,871,234.53 | 186,868,959.16 | 30,409,607.96 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,636,587.47 | 141,766,766.69 | 149,564,583.02 | 27,838,771.14 |
| 2、职工福利费 | 8,552,293.13 | 8,552,293.13 | ||
| 3、社会保险费 | 660,651.21 | 7,602,117.46 | 7,657,671.51 | 605,097.16 |
| 其中：医疗保险费 | 600,702.92 | 6,994,014.63 | 7,038,279.07 | 556,438.48 |
| 工伤保险费 | 59,948.29 | 608,102.83 | 619,392.44 | 48,658.68 |
| 4、住房公积金 | 503,233.00 | 5,839,892.00 | 5,876,148.00 | 466,977.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 612,674.82 | 2,759,039.30 | 2,858,851.41 | 512,862.71 |
| 合计 | 37,413,146.50 | 166,520,108.58 | 174,509,547.07 | 29,423,708.01 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 959,896.84 | 11,925,136.31 | 11,933,129.75 | 951,903.40 |
| 2、失业保险费 | 34,289.25 | 425,989.64 | 426,282.34 | 33,996.55 |
| 合计 | 994,186.09 | 12,351,125.95 | 12,359,412.09 | 985,899.95 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,895,004.79 | 13,142,705.41 |
| 企业所得税 | 1,679,601.02 | |
| 个人所得税 | 179,125.37 | 709,838.15 |
| 城市维护建设税 | 647,681.40 | 638,124.12 |
| 房产税 | 2,714,033.88 | 2,516,642.27 |
| 教育费附加 | 388,608.84 | 382,874.48 |
| 地方教育费附加 | 259,072.58 | 255,249.66 |
| 土地使用税 | 2,543,378.52 | 2,543,378.48 |
| 印花税 | 221,765.96 | 45,257.08 |
| 合计 | 9,848,671.34 | 21,913,670.67 |
其他说明：
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,068,217.06 | 1,252,575.17 |
| 合计 | 1,068,217.06 | 1,252,575.17 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 429,033.00 | 429,463.00 |
| 代扣代缴款 | 639,184.06 | 823,112.17 |
| 合计 | 1,068,217.06 | 1,252,575.17 |
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 23,022,180.82 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,777,240.52 | 40,476.21 |
| 合计 | 24,799,421.34 | 40,476.21 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 580,874.20 | 1,826,127.72 |
| 合计 | 580,874.20 | 1,826,127.72 |
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 0.00 |
| 长期借款应付利息 | 48,219.18 | 0.00 |
| 合计 | 50,048,219.18 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 1,843,206.10 |
| 合计 | 1,843,206.10 |
其他说明：
28、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 31,995,530.02 | 26,218,948.05 | 尚未结算 |
| 其他 | 2,917,459.99 | 土地回购预提差额款项（注1） | |
| 合计 | 34,912,990.01 | 26,218,948.05 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：新柴机器与新昌县工业园区投资发展集团有限公司签订的《工业用地回购协议》第八条约定本次回购地块如重新出让，按照新政办发[2015] 105 号文件相关规定执行，公司依据该条款合理预计可能承担的义务。
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 34,614,657.36 | 7,822,500.00 | 4,735,238.09 | 37,701,919.27 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 34,614,657.36 | 7,822,500.00 | 4,735,238.09 | 37,701,919.27 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 节能环保型柴油机建设项目国债补贴 | 1,615,000.00 | 170,000.00 | 1,445,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2.5L工程机械用高效节能柴油机技术项目 | 13,173,333.28 | 1,520,000.04 | 11,653,333.24 | 与资产相关 | ||||
| 2016年工业机器人购置奖励 | 31,858.39 | 6,371.68 | 25,486.71 | 与资产相关 | ||||
| 2017年新昌县节能降耗项目的财政补助 | 168,224.30 | 33,644.86 | 134,579.44 | 与资产相关 | ||||
| 2017年工业机器人购置奖励资金 | 59,547.18 | 11,909.43 | 47,637.75 | 与资产相关 | ||||
| 新昌县振兴实体经 | 1,320,522.72 | 177,050.04 | 1,143,472.68 | 与资产相关 |
| 济传统产业改造财政专项资金补助 | ||||||||
| 工程和农用机械污染控制技术与系统研究项目合作专项资金 | 570,000.00 | 570,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 循环化改造示范试点专项资金 | 1,234,670.55 | 82,664.73 | 1,152,005.82 | 与资产相关 | ||||
| 新昌县2019年度振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金 | 4,335,754.49 | 450,222.76 | 3,885,531.73 | 与资产相关 | ||||
| 2018年新昌县节能降耗项目 | 399,082.57 | 55,045.87 | 344,036.70 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度工业与信息化重点领域提升发展支撑性平台 | 865,954.04 | 117,022.98 | 748,931.06 | 与资产相关 | ||||
| 年产30万套绿色智慧发动机关键部件技改项目 | 467,690.55 | 201,755.52 | 265,935.03 | 与资产相关 | ||||
| 年产5万套高效节能环保柴油机缸体技改项目 | 739,168.63 | 60,909.48 | 678,259.15 | 与资产相关 | ||||
| 年产5万台绿色高效柴油机技改项目 | 1,597,231.52 | 85,531.37 | 1,511,700.15 | 与资产相关 | ||||
| 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期 | 909,366.29 | 110,271.49 | 799,094.80 | 与资产相关 | ||||
| 高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项 | 7,127,252.85 | 552,600.00 | 750,380.79 | 6,929,472.06 | 与资产相关 |
| 目 | ||||||||
| 信息化四期项目 | 1,000,000.00 | 132,248.97 | 867,751.03 | 与资产相关 | ||||
| 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期 | 703,900.00 | 51,062.16 | 652,837.84 | 与资产相关 | ||||
| 年产15万台非道路发动机零部件技改项目 | 3,909,600.00 | 111,668.19 | 3,797,931.81 | 与资产相关 | ||||
| 新昌经济开发区循环化省级专项资金 | 1,056,400.00 | 37,477.73 | 1,018,922.27 | 与资产相关 | ||||
| 30-50马力3缸轻量化柴油机 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 34,614,657.36 | 7,822,500.00 | 4,735,238.09 | 37,701,919.27 |
其他说明：
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 241,133,400.00 | 241,133,400.00 | |||||
其他说明：
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 488,032,390.99 | 488,032,390.99 | ||
| 合计 | 488,032,390.99 | 488,032,390.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 53,569.49 | 5,092,527.36 | 4,850,897.11 | 295,199.74 |
| 合计 | 53,569.49 | 5,092,527.36 | 4,850,897.11 | 295,199.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 88,198,218.42 | 1,642,351.78 | 89,840,570.20 | |
| 合计 | 88,198,218.42 | 1,642,351.78 | 89,840,570.20 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按母公司弥补亏损后净利润提取10%的法定盈余公积。
34、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 256,174,136.79 | 184,571,643.46 |
| 调整后期初未分配利润 | 256,174,136.79 | 184,571,643.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,642,351.78 | 8,010,486.53 |
| 应付普通股股利 | 24,113,340.00 | |
| 期末未分配利润 | 252,590,285.62 | 256,174,136.79 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,085,378,470.50 | 1,908,777,891.91 | 2,468,281,580.98 | 2,202,589,667.20 |
| 其他业务 | 8,878,809.69 | 1,350,227.39 | 14,245,772.51 | 745,310.97 |
| 合计 | 2,094,257,280.19 | 1,910,128,119.30 | 2,482,527,353.49 | 2,203,334,978.17 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 柴油机 | 1,878,718,310.96 | 1,878,718,310.96 |
| 配件 | 206,660,159.54 | 206,660,159.54 | ||
| 其他 | 8,878,809.69 | 8,878,809.69 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,082,554,878.19 | 2,082,554,878.19 | ||
| 境外 | 11,702,402.00 | 11,702,402.00 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 2,094,257,280.19 | 2,094,257,280.19 | ||
| 在某一时段内确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 2,094,257,280.19 | 2,094,257,280.19 |
与履约义务相关的信息：
销售商品收入（在某一时点确认收入）：
本公司销售的商品主要为柴油机及配件。本公司在客户取得商品控制权的时点即商品交付时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,720,607.06 | 944,924.42 |
| 教育费附加 | 1,032,364.23 | 566,954.66 |
| 房产税 | 2,625,914.37 | 2,593,737.17 |
| 土地使用税 | 508,675.74 | 2,543,378.52 |
| 印花税 | 785,382.96 | 742,204.16 |
| 地方教育费附加 | 688,242.83 | 377,969.77 |
| 环境保护税 | 32,915.37 | 44,040.50 |
| 残疾人保障基金 | 1,000,771.70 | 872,702.08 |
| 合计 | 8,394,874.26 | 8,685,911.28 |
其他说明：
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,288,939.84 | 17,700,761.33 |
| 三包服务费 | 26,500,113.15 | 32,435,947.66 |
| 业务招待费 | 8,676,135.07 | 10,035,079.56 |
| 差旅费 | 2,418,667.37 | 2,199,683.87 |
| 广告宣传费 | 5,030,367.05 | 7,136,138.32 |
| 其他 | 938,176.79 | 1,024,447.05 |
| 合计 | 59,852,399.27 | 70,532,057.79 |
其他说明：
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,033,440.04 | 35,348,433.57 |
| 折旧和摊销 | 5,009,746.10 | 7,805,276.10 |
| 咨询服务费 | 2,712,820.12 | 4,626,491.09 |
| 水电费 | 999,357.63 | 1,582,873.50 |
| 业务招待费 | 2,168,810.16 | 3,581,136.81 |
| 修理改造费 | 2,656,684.74 | 4,108,276.08 |
| 车辆费 | 603,043.25 | 640,878.97 |
| 办公费 | 552,129.08 | 594,198.29 |
| 差旅费 | 357,665.18 | 783,426.06 |
| 其他 | 2,561,104.37 | 3,687,377.01 |
| 合计 | 45,654,800.67 | 62,758,367.48 |
其他说明：
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托外部研发费 | 19,251,065.46 | 26,504,220.69 |
| 直接投入 | 21,607,051.82 | 21,854,404.74 |
| 职工薪酬 | 27,762,432.33 | 28,546,408.30 |
| 折旧和摊销费 | 6,862,707.08 | 6,443,547.04 |
| 其他 | 1,745,271.19 | 1,389,340.38 |
| 合计 | 77,228,527.88 | 84,737,921.15 |
其他说明：
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,862,743.37 | 5,321,205.25 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 22,830.10 | 2,161.11 |
| 减：利息收入 | 9,266,478.79 | 7,565,917.49 |
| 承兑汇票贴息 | 1,781,933.58 | |
| 汇兑损益 | -1,167,026.80 | -6,270,003.13 |
| 现金折扣 | -3,800,866.32 | -27,032.36 |
| 其他 | 741,722.46 | 820,118.73 |
| 合计 | -7,847,972.50 | -7,721,629.00 |
其他说明：
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,181,525.55 | 7,268,272.60 |
| 代扣个人所得税手续费 | 30,621.42 | 93,809.30 |
| 合计 | 7,212,146.97 | 7,362,081.90 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 41,100.00 | |
| 债务重组收益 | 246,800.00 | |
| 理财产品投资收益 | 1,706,565.90 | 1,519,207.25 |
| 合计 | 1,747,665.90 | 1,766,007.25 |
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | -540,231.00 | -1,114,569.00 |
| 合计 | -540,231.00 | -1,114,569.00 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,042,790.73 | -40,681.05 |
| 应收票据坏账损失 | 670,036.95 | -513,231.68 |
| 应收账款坏账损失 | -2,181,536.18 | -1,581,457.79 |
| 合计 | -468,708.50 | -2,135,370.52 |
其他说明：
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,265,395.30 | -2,422,619.54 |
| 合计 | -3,265,395.30 | -2,422,619.54 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 80,612.71 | 14,829,910.81 |
| 无形资产及在建工程处置利得 | 8,871,455.62 | |
| 合计 | 8,952,068.33 | 14,829,910.81 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,000,000.00 | ||
| 合计 | 3,000,000.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业上市奖励 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 450,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 728,035.33 | ||
| 合计 | 1,178,035.33 |
其他说明：
49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,054,226.77 | 1,892,863.61 |
| 递延所得税费用 | -9,741,989.67 | -1,198,691.28 |
| 合计 | -7,687,762.90 | 694,172.33 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 14,484,077.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,172,611.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,285,577.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 464,753.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -590,853.59 |
| 研发费加计扣除的影响 | -10,888,823.74 |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -167,273.25 |
| 专项储备计提未使用的影响 | 36,244.54 |
| 所得税费用 | -7,687,762.90 |
其他说明：
50、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到暂收款与收回暂付款 | 3,599,672.27 | 1,431,281.81 |
| 政府补助收入 | 10,299,408.88 | 15,426,572.32 |
| 存款利息收入 | 9,266,478.79 | 7,565,917.49 |
| 合计 | 23,165,559.94 | 24,423,771.62 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付暂付款及偿还暂收款 | 2,721,315.74 | 5,200,266.13 |
| 研发费用 | 42,603,388.47 | 49,747,965.81 |
| 三包服务费 | 12,307,094.87 | 22,336,252.46 |
| 业务招待费 | 10,844,945.23 | 13,616,216.37 |
| 差旅费 | 2,776,332.55 | 2,983,109.93 |
| 广告宣传费 | 5,030,367.05 | 7,136,138.32 |
| 修理改造费 | 2,656,684.74 | 4,108,276.08 |
| 咨询服务费 | 2,712,820.12 | 4,681,433.81 |
| 办公费 | 553,876.65 | 594,198.29 |
| 水电费 | 999,357.63 | 1,582,873.50 |
| 车辆费 | 603,043.25 | 640,878.97 |
| 银行手续费 | 741,722.46 | 820,118.73 |
| 现金捐赠支出 | 450,000.00 | |
| 其他 | 3,520,399.45 | 1,626,424.90 |
| 合计 | 88,071,348.21 | 115,524,153.30 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地保证金 | 0.00 | 6,600,000.00 |
| 合计 | 6,600,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 1,943,888.54 | 41,382.00 |
| 上市费用 | 18,204,308.17 | |
| 合计 | 1,943,888.54 | 18,245,690.17 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 22,171,840.61 | 79,612,979.86 |
| 加：资产减值准备 | 3,265,395.30 | 2,422,619.54 |
| 信用减值损失 | 468,708.50 | 2,135,370.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,977,001.70 | 51,475,429.48 |
| 使用权资产折旧 | 591,243.18 | 40,155.24 |
| 无形资产摊销 | 5,940,086.27 | 5,703,402.79 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,952,068.33 | -14,829,910.81 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 728,035.33 | |
| 公允价值变动损失（收益以 | 540,231.00 | 1,114,569.00 |
| “－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,868,305.37 | -1,225,883.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,747,665.90 | -1,766,007.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,741,989.67 | -1,198,691.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 51,903,186.77 | -147,585,993.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 146,382,874.15 | 189,553,226.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -61,362,536.50 | -467,130,514.30 |
| 其他 | 241,630.25 | 21,867.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 212,546,242.70 | -300,929,345.05 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 559,935,809.37 | 376,349,925.72 |
| 减：现金的期初余额 | 376,349,925.72 | 490,808,176.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 183,585,883.65 | -114,458,250.39 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 559,935,809.37 | 376,349,925.72 |
| 其中：库存现金 | 21,692.00 | 16,331.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 559,907,903.13 | 376,325,223.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,214.24 | 8,370.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 559,935,809.37 | 376,349,925.72 |
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,623,263.37 | 票据保证金 |
| 应收款项融资 | 81,681,280.79 | 质押开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 217,304,544.16 |
其他说明：
53、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 398,590.47 | ||
| 其中：美元 | 57,230.92 | 6.9646 | 398,590.47 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | 1,504,262.16 | ||
| 其中：美元 | 215,903.12 | 6.9646 | 1,503,678.87 |
| 欧元 | 78.58 | 7.4229 | 583.29 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
54、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 节能环保型柴油机建设项目国债补贴 | 10,260,000.00 | 递延收益 | 170,000.00 |
| 2.5L工程机械用高效节能柴油机技术项目 | 15,200,000.00 | 递延收益 | 1,520,000.04 |
| 2016年工业机器人购置奖励 | 60,000.00 | 递延收益 | 6,371.68 |
| 2017年新昌县节能降耗项目的财政补助 | 300,000.00 | 递延收益 | 33,644.86 |
| 2017年工业机器人购置奖励资金 | 105,200.00 | 递延收益 | 11,909.43 |
| 新昌县振兴实体经济传统产业改造财政专项资金补助 | 1,770,500.00 | 递延收益 | 177,050.04 |
| 循环化改造示范试点专项资金 | 1,400,000.00 | 递延收益 | 82,664.73 |
| 新昌县2019年度振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金 | 5,236,200.00 | 递延收益 | 450,222.76 |
| 2018年新昌县节能降耗项目 | 500,000.00 | 递延收益 | 55,045.87 |
| 工业互联网平台建设及应用 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 117,022.98 |
| 年产5万台绿色高效柴油机技改项目 | 1,815,800.00 | 递延收益 | 201,755.52 |
| 年产30万套绿色智慧发动机关键部件技改项目 | 528,600.00 | 递延收益 | 60,909.48 |
| 年产5万台套高效节能环保柴油机缸体技改项目 | 824,700.00 | 递延收益 | 85,531.37 |
| 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期 | 954,200.00 | 递延收益 | 110,271.49 |
| 高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项目 | 7,741,600.00 | 递延收益 | 750,380.79 |
| 工程和农用机械污染控制技术与系统研究项目合作专项资金 | 570,000.00 | 递延收益 | 570,000.00 |
| 信息化四期项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 132,248.97 |
| 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期 | 703,900.00 | 递延收益 | 51,062.16 |
| 年产15万台非道路发动机零部件技改项目 | 3,909,600.00 | 递延收益 | 111,668.19 |
| 新昌经济开发区循环化省级专项资金 | 1,056,400.00 | 递延收益 | 37,477.73 |
| 以工代训补贴 | 693,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 2021年第一批（2020年第三四季度）企业人才补助 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年质量工作新获得市级表彰奖励项目（企业政府奖励） | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 新昌县新产品等技术创新项目奖励补助资金 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 天姥精英引才薪酬补贴 | 163,072.00 | 其他收益 | |
| 2020年度新昌县质量品牌标准领域财政奖励资金（第一批） | 450,000.00 | 其他收益 | |
| 新昌县2019年第二批知识产权项目财政补助资金拨款 | 14,500.00 | 其他收益 | |
| 2020年第三四季度人才补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | |
| 新柴服务业奖补第一批 | 40,000.00 | 其他收益 | |
| 新柴股份开放型经济奖补第二批 | 45,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年新昌县第一批数字经济财政补助 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年合作引进成果补助 | 30,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年博士后科研择优资助经费 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年第二季度企业博士后人才项目补助 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年新昌县第二批数字 | 1,180,000.00 | 其他收益 |
| 经济财政补助奖励 | |||
| 2020年第二批知识产权补助 | 44,500.00 | 其他收益 | |
| 2021年稳岗返还申报 | 170,491.02 | 其他收益 | |
| 2021年度新昌县一般国内展补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 2021年度绿色工厂和节水型企业省级清洁生产企业水平衡测试验收合格单位财政奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2021年职业等级认定培训补贴 | 338,500.00 | 其他收益 | 338,500.00 |
| 2021年度质量品牌标准化财政奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 新昌县2021年度淘汰落后产能项目财政补助资金 | 90,900.00 | 其他收益 | 90,900.00 |
| 省级工业新产品企业技术中心等财政补助（奖励）资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 天姥精英创新人才资助资金 | 162,222.00 | 其他收益 | 162,222.00 |
| 新柴研发经费补助 | 521,280.00 | 其他收益 | 521,280.00 |
| 2021年度第一批实业保险稳岗返还 | 381,187.58 | 其他收益 | 381,187.58 |
| 2022年一次性扩岗补贴 | 83,047.88 | 其他收益 | 83,047.88 |
| 新昌县2021年度知识产权项目（第二批）经费奖励 | 3,450.00 | 其他收益 | 3,450.00 |
| 2022年一次性扩岗补贴第三批 | 7,500.00 | 其他收益 | 7,500.00 |
| 2021年浙江工匠人员补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 2021年浙江工匠人员补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 2021年度十佳和谐劳动关系企业奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 互联网平台建设及应用优秀项目补助 | 341,700.00 | 其他收益 | 341,700.00 |
| 绍兴第九届工业设计大赛奖励 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022年12月1日，浙江新柴股份有限公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立合资公司芜湖新柴佩特来动力科技有限公司，合资公司注册资本5,000.00万元，其中本公司认缴出资2,550.00万元，持有合资公司51.00%股权，本期实际出资 765.00万元，上海汽车电驱动有限公司认缴出资2,450.00万元，持有合资公司49.00%股权，本期实际出资
735.00万元，认缴出资期限2027年12月31日。芜湖新柴佩特来动力科技有限公司本年纳入本公司合并财务报表范围。新柴机器有限公司于2022年12月21日注销，本次注销事宜完成后，新柴机器将不再纳入公司合并财务报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 工业 | 51.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 49.00% | 7,350,000.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
? 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。? 流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 一年内到期的长期借款 | 23,022,180.82 | 23,022,180.82 | ||||
| 应付票据 | 515,924,762.69 | 515,924,762.69 | ||||
| 应付账款 | 586,234,445.03 | 586,234,445.03 | ||||
| 其他应付款 | 1,068,217.06 | 1,068,217.06 | ||||
| 合计 | 1,126,249,605.60 | 1,126,249,605.60 | ||||
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 158,877,402.08 | 158,877,402.08 | ||||
| 应付票据 | 465,305,000.00 | 465,305,000.00 | ||||
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 636,947,525.15 | 636,947,525.15 | ||||
| 其他应付款 | 1,252,575.17 | 1,252,575.17 | ||||
| 合计 | 1,262,382,502.40 | 1,262,382,502.40 | ||||
? 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2022年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加929,853.42元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2. 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 398,590.47 | 398,590.47 | 431,764.00 | 0.36 | 431,764.36 | |
| 应收账款 | 1,503,678.87 | 583.29 | 1,504,262.16 | 1,788,689.89 | 567.32 | 1,789,257.21 |
| 资产类项目合计 | 1,902,269.34 | 583.29 | 1,902,852.63 | 2,220,453.89 | 567.68 | 2,221,021.57 |
| 短期借款 | 58,696,161.00 | 58,696,161.00 | ||||
| 负债类合计 | 58,696,161.00 | 58,696,161.00 | ||||
于2022年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润-80,871.24元（2021年12月31日： 2,400,193.43元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| （4）理财产品 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 438,525,835.42 | 438,525,835.42 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 468,525,835.42 | 468,525,835.42 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 巨星控股集团有限公司 | 杭州 | 投资 | 10,000.00万元 | 21.15% | 21.15% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是仇建平。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江中柴机器有限公司 | 公司股东关系密切的家庭成员间接参股的企业 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 同受实际控制人控制 |
| 新昌县中昱企业管理咨询有限公司 | 公司股东控制的企业 |
| 浙江新柴动力有限公司 | 公司股东间接控制的企业 |
其他说明：
4、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江中柴机器有限公司 | 采购商品 | 27,870,733.57 | 47,000,000.00 | 否 | 35,429,434.91 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 采购商品 | 2,661,334.01 | 4,000,000.00 | 否 | 809,035.68 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 销售商品 | 712,738,582.44 | 913,281,590.17 |
| 浙江中柴机器有限公司 | 销售商品 | 1,012,350.09 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 浙江新柴动力有限公司 | 厂房 | 459,133.33 | 482,090.00 | ||||||||
| 新昌县中昱企业管理咨询有限公司 | 厂房 | 1,425,033.00 | 475,011.02 | 1,995,046.20 | 498,761.55 | 21,924.31 | 5,498,566.22 | ||||
关联租赁情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 8,235,333.50 | 11,158,293.00 |
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 20,060,335.94 | 1,003,016.80 | 37,809,882.28 | 1,890,494.11 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江中柴机器有限公司 | 7,730,205.47 | 8,316,738.85 |
| 应付账款 | 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 624,072.00 | 319,487.50 |
| 租赁负债 | 新昌县中昱企业管理咨询有限公司 | 3,620,446.62 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
| 提供单位 | 银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 公司 | 浙商银行股份有限公司绍兴新昌支行 | 票据池质押 | 1,844,836.00 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金2,497,336.68， |
| 提供单位 | 银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 质押账面价值662,000.00的应收票据 | ||||||
| 公司 | 交通银行股份有限公司绍兴新昌支行 | 票据池质押 | 189,329,926.69 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金48,688,926.69，质押账面价值81,019,280.79的应收票据 |
| 公司 | 杭州银行股份有限公司江城支行 | 票据保证金 | 259,510,000.00 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金64,877,500.00 |
| 公司 | 中国农业银行股份有限公司新昌县支行 | 票据保证金 | 14,990,000.00 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金4,497,000.00 |
| 公司 | 中国民生银行股份有限公司杭州分行 | 票据保证金 | 50,000,000.00 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金15,000,000.00 |
| 公司 | 招商银行股份有限公司杭州分行营业部 | 票据保证金 | 250,000.00 | 公司 | 应付票据 | 支付票据保证金62,500.00 |
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 4,822,668.00 |
| 利润分配方案 | 以截止2022年12月31日公司总股本241,133,400股为基数，向全体股东每10 股派发0.2元现金红利（含税），合计派发现金股利4,822,668元（含税），公司利润分配方案不送红股、不以资本公积转增股本。 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,220,875.45 | 2.35% | 4,220,875.45 | 100.00% | 1,270,669.20 | 0.78% | 1,270,669.20 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 销售货款 | 4,220,875.45 | 2.35% | 4,220,875.45 | 100.00% | 1,270,669.20 | 0.78% | 1,270,669.20 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备 | 175,751,175.72 | 97.65% | 9,941,987.65 | 5.66% | 165,809,188.07 | 161,587,814.25 | 99.22% | 11,569,211.71 | 7.16% | 150,018,602.54 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 175,751,175.72 | 97.65% | 9,941,987.65 | 5.66% | 165,809,188.07 | 161,587,814.25 | 99.22% | 11,569,211.71 | 7.16% | 150,018,602.54 |
| 合计 | 179,972,051.17 | 100.00% | 14,162,863.10 | 165,809,188.07 | 162,858,483.45 | 100.00% | 12,839,880.91 | 150,018,602.54 |
按单项计提坏账准备：4,220,875.45
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 销售货款 | 4,220,875.45 | 4,220,875.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,220,875.45 | 4,220,875.45 | ||
按组合计提坏账准备：9,941,987.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 172,898,835.95 | 8,644,941.80 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 1,682,629.75 | 336,525.95 | 20.00% |
| 2-3年（含3年） | 418,380.24 | 209,190.12 | 50.00% |
| 3年以上 | 751,329.78 | 751,329.78 | 100.00% |
| 合计 | 175,751,175.72 | 9,941,987.65 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 172,909,835.95 |
| 1至2年 | 2,362,229.75 |
| 2至3年 | 2,622,750.24 |
| 3年以上 | 2,077,235.23 |
| 3至4年 | 2,077,235.23 |
| 合计 | 179,972,051.17 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,270,669.20 | 3,546,875.25 | 315,593.60 | 281,075.40 | 4,220,875.45 | |
| 按组合计提坏账准备 | 11,569,211.71 | -1,049,745.47 | 577,478.59 | 9,941,987.65 | ||
| 合计 | 12,839,880.91 | 2,497,129.78 | 315,593.60 | 858,553.99 | 14,162,863.10 | |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 858,553.99 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏沃得农业机械股份有限公司 | 40,069,728.63 | 22.26% | 2,003,486.43 |
| 安徽合力股份有限公司及其附属公司 | 29,856,957.10 | 16.59% | 1,492,847.85 |
| 杭叉集团股份有限公司及其附属公司 | 20,060,335.94 | 11.15% | 1,003,016.80 |
| 山东鑫鲁驰经贸有限公司 | 17,094,964.02 | 9.50% | 854,748.20 |
| 中联重科安徽工业车辆有限公司 | 4,284,848.30 | 2.38% | 214,242.42 |
| 合计 | 111,366,833.99 | 61.88% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 312,590.81 | 26,819,864.72 |
| 合计 | 312,590.81 | 26,819,864.72 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂付款 | 305,500.00 | 26,943,695.00 |
| 押金及保证金 | 221,200.00 | 238,400.00 |
| 代扣代缴款项 | 54,000.86 | 37,670.50 |
| 备用金 | 224,000.00 | |
| 合计 | 804,700.86 | 27,219,765.50 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 399,900.78 | 399,900.78 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 92,209.27 | 92,209.27 | ||
| 2022年12月31日余额 | 492,110.05 | 492,110.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 298,200.86 |
| 1至2年 | 3,500.00 |
| 2至3年 | 53,000.00 |
| 3年以上 | 450,000.00 |
| 3至4年 | 450,000.00 |
| 合计 | 804,700.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 399,900.78 | 92,209.27 | 492,110.05 | |||
| 合计 | 399,900.78 | 92,209.27 | 492,110.05 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国重汽集团杭州发动机有限公司 | 暂付款 | 300,000.00 | 3年以上 | 37.28% | 300,000.00 |
| 王新强 | 备用金 | 180,000.00 | 1年以内 | 22.37% | 9,000.00 |
| 新昌县天然气有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 3年以上 | 18.64% | 150,000.00 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 2-3年 | 6.21% | 25,000.00 |
| 段亚明 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 3.73% | 1,500.00 |
| 合计 | 710,000.00 | 88.23% | 485,500.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合计 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新昌县新柴机器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 芜湖新柴佩特来动力科技有限公司 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | |||||
| 合计 | 5,000,000.00 | 7,650,000.00 | 5,000,000.00 | 7,650,000.00 | |||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,085,378,470.50 | 1,908,777,891.91 | 2,468,281,580.98 | 2,202,589,667.20 |
| 其他业务 | 8,878,809.69 | 1,350,227.39 | 14,245,772.51 | 745,310.97 |
| 合计 | 2,094,257,280.19 | 1,910,128,119.30 | 2,482,527,353.49 | 2,203,334,978.17 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 柴油机 | 1,878,718,310.96 | 1,878,718,310.96 | ||
| 配件 | 206,660,159.54 | 206,660,159.54 | ||
| 其他 | 8,878,809.69 | 8,878,809.69 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,082,554,878.19 | 2,082,554,878.19 | ||
| 境外 | 11,702,402.00 | 11,702,402.00 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 2,094,257,280.19 | 2,094,257,280.19 | ||
| 在某一时段内确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 2,094,257,280.19 | 2,094,257,280.19 |
与履约义务相关的信息：
销售商品收入（在某一时点确认收入）：
本公司销售的商品主要为柴油机及配件。本公司在客户取得商品控制权的时点即商品交付时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 4,769,675.88 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 41,100.00 | |
| 债务重组产生的投资收益 | 246,800.00 | |
| 理财产品的投资收益 | 1,706,565.90 | 1,519,207.25 |
| 合计 | 6,517,341.78 | 1,766,007.25 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 8,952,068.33 | 主要是公司子公司所拥有的沙溪地块使用权由政府部门进行回购 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 | 7,181,525.55 | 系本公司及下属子公司收到的政府补 |
| 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 助。 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,207,434.90 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 315,593.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 30,621.42 | |
| 减：所得税影响额 | 4,269,597.13 | |
| 合计 | 13,417,646.67 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.07% | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.82% | 0.04 | 0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用