证券简称： 惠同新材 证券代码： 833751
湖南省长沙市岳麓区麓松路489号
湖南惠同新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
湖南惠同新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐机构（主承销商）
（北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层）
保荐机构（主承销商）
（北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
湖南惠同新材料股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 本次发行股票数量不超过2,170.00万股（不考虑公司本次发行的超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过325.50万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据监管部门核准、市场情况等与主承销商协商确定 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 通过合格投资者网上竞价、网下询价等方式确定发行价格 |
| 每股发行价格 | 发行底价为7.60元/股，最终发行价格由股东大会授权董事会与主承销商在发行时，综合考虑市场情况、公司成长性等因素以及询价结果，并参考发行前一定期间的交易价格协商确定；如果将来市场环境发生较大变化，公司将视情况调整发行底价 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | |
| 保荐人、主承销商 | 中国国际金融股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 |
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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目录
第一节 释义 ...... 9
第二节 概览 ...... 12
第三节 风险因素 ...... 22
第四节 发行人基本情况 ...... 29
第五节 业务和技术 ...... 76
第六节 公司治理 ...... 135
第七节 财务会计信息 ...... 156
第八节 管理层讨论与分析 ...... 179
第九节 募集资金运用 ...... 293
第十节 其他重要事项 ...... 302
第十一节 投资者保护 ...... 305
第十二节 声明与承诺 ...... 310
第十三节 备查文件 ...... 320
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 惠同新材、公司、本公司、发行人、股份公司 | 指 | 湖南惠同新材料股份有限公司 |
| 惠同有限、有限公司 | 指 | 湖南惠同新材料有限责任公司，股份公司前身 |
| 惠同新材麓谷分公司 | 指 | 湖南惠同新材料股份有限公司麓谷分公司 |
| 广东新力 | 指 | 广东新力金属有限公司，曾用名：广州市新力金属有限公司 |
| 广东新力新材 | 指 | 广东新力新材料有限公司 |
| 益阳高新 | 指 | 益阳高新产业发展投资集团有限公司 |
| 国投高新 | 指 | 中国国投高新产业投资有限公司 |
| 长沙矿冶、长沙矿冶研究院 | 指 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 |
| 上海盈融 | 指 | 上海盈融投资管理有限公司 |
| 华鸿财信 | 指 | 西藏华鸿财信创业投资有限公司 |
| 益阳创投 | 指 | 益阳市资阳区发展创业投资有限公司 |
| 惠同企管 | 指 | 益阳惠同企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 菲尔特 | 指 | 西安菲尔特金属过滤材料股份有限公司，新三板证券代码：873577 |
| 强纶新材 | 指 | 福建强纶新材料股份有限公司，新三板证券代码：872336 |
| 贝卡尔特 | 指 | 比利时贝卡尔特集团，NV Bekaert SA，布鲁塞尔泛欧交易所上市公司，股票代码：BEKB，是世界最大的独立钢丝和先进镀膜生产企业，金属纤维及制品生产规模排名第一 |
| 日本精线 | 指 | 日本精线株式会社，东京证券交易所上市公司，股票代码：5659，是不锈钢金属丝行业的领先企业，金属纤维生产规模领先 |
| 美国颇尔 | 指 | 美国颇尔公司Pall Corporation是全球最大，涉及领域最广的过滤、分离和净化公司 |
| 捷温科技 | 指 | 纳斯达克上市公司Gentherm Incorporated，股票代码：THRM |
| 金鼎科 | 指 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司，中国台湾兴柜市场挂牌公司，股票代码：6832 |
| 韩国大成 | 指 | 韩国大成集团，Daesung Group |
| 韩国庆东 | 指 | 韩国证券交易所上市公司Kyung Dong Navien Co., Ltd.，股票代码：A009450 |
| 苏州新纶 | 指 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） |
| 本次公开发行、本次发行 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票的行为 |
| 本次发行上市 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的行为 |
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| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统、股转系统、新三板 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 国家市监总局 | 指 | 国家市场监督管理总局 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《湖南惠同新材料股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《湖南惠同新材料股份有限公司章程（北交所上市后适用）》 |
| 《信息披露管理制度（草案）》 | 指 | 《湖南惠同新材料股份有限公司信息披露管理制度（北交所上市后适用）》 |
| 《投资者关系管理办法（草案）》 | 指 | 《湖南惠同新材料股份有限公司投资者关系管理办法（北交所上市后适用）》 |
| 《利润分配管理制度（草案）》 | 指 | 《湖南惠同新材料股份有限公司利润分配管理制度（北交所上市后适用）》 |
| 保荐机构、主承销商、中金公司、保荐人 | 指 | 中国国际金融股份有限公司 |
| 发行人律师、启元律所 | 指 | 湖南启元律师事务所 |
| 申报会计师、天职国际 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 弗若斯特沙利文 | 指 | Frost&Sullivan，知名市场咨询机构 |
| 招股说明书 | 指 | 湖南惠同新材料股份有限公司招股说明书 |
| 报告期 | 指 | 2020年、2021年及2022年 |
| 报告期各期末 | 指 | 2020年12月31日、2021年12月31日及2022年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 专业名词释义 | ||
| 金属纤维 | 指 | 金属纤维是等效直径在1~100微米的纤维状金属材料，如不锈钢纤维一般直径在10μm左右 |
| 不锈钢纤维 | 指 | 以不锈钢丝为原料制成的金属纤维 |
| 不锈钢纤维制品 | 指 | 以不锈钢纤维制成的金属纤维制品，包括纱、布、烧结毡、导电塑料母粒等 |
| 导电塑料母粒 | 指 | 又称复合型电磁屏蔽塑料母粒，是以高强超细不锈钢纤维与专用聚合物混合制成的塑料母粒 |
| 铁铬铝纤维 | 指 | 以铁铬铝合金制成的金属纤维，具有电阻率高、温度系数小、抗氧化性能优越、耐高温等优点 |
| 铁铬铝纤维毡 | 指 | 由铁铬铝纤维经烧结工艺制成的烧结毡，可用于制造柴油发动机尾气颗粒捕集器、燃气燃烧器等 |
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| 捻制、加捻 | 指 | 将纤维丝围绕股芯旋转以绕成线的过程 |
| 集束拉拔法 | 指 | 一种将多根线材集成一束，外加包覆材料，再进行拉拔的线材加工方法 |
| 比表面积 | 指 | 单位质量物料具有的总面积，常用单位是“平方厘米/克（cm2/g）” |
| 米克重 | 指 | 纤维、纺织织物评价常用单位，指产品单位长度的质量，常用单位是“克/米（g/m）” |
| 断裂强力 | 指 | 在特定测试条件下，材料断裂时能承受的最大负荷，常用单位是“厘牛顿（cN）” |
| 过滤精度 | 指 | 包含杂质的溶液通过过滤网时，特定过滤效率情况下允许通过的最大颗粒的尺寸 |
| 孔隙率 | 指 | 多孔介质内的微小空隙的总体积与该多孔介质的总体积的比值 |
| 屏蔽效能 | 指 | 表现屏蔽体对电磁波的衰减程度，通常以衰减值屏蔽效率（分贝）或百分比屏蔽效率表示 |
| 牵切 | 指 | 充分拉伸的丝束经牵切设备随机拉断 |
| 气流成网 | 指 | 利用气流使成束纤维分散形成纤网的工艺 |
| 热点 | 指 | 发热线由于材料不均匀导致工作时出现的局部高温 |
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第二节 概览
本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 湖南惠同新材料股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91430900734752770X | |||
| 证券简称 | 惠同新材 | 证券代码 | 833751 | |||
| 有限公司成立日期 | 2002年1月10日 | 股份公司成立日期 | 2006年11月3日 | |||
| 注册资本 | 65,080,000 | 法定代表人 | 熊立军 | |||
| 办公地址 | 湖南省长沙市岳麓区麓松路489号 | |||||
| 注册地址 | 湖南省益阳市高新区梓山西路3号 | |||||
| 控股股东 | 无 | 实际控制人 | 无 | |||
| 主办券商 | 中国国际金融股份有限公司 | 挂牌日期 | 2015年11月16日 | |||
| 证监会行业分类 | C制造业 | C33金属制品业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C33金属制品业 | C334金属丝绳及其制品制造 | C3340金属丝绳及其制品制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
三、 发行人主营业务情况
公司前身为惠同有限，成立于2002年1月10日，于2006年11月3日整体变更设立为股份有限公司。
截至本招股说明书签署日，公司主要股东益阳高新、广东新力、上海盈融、景丽莉分别持有公司30.70%、16.67%、5.66%、5.31%的股份。报告期内，股东各方均无法对公司形成控制，且承诺在公司上市之日起36个月内不谋求获得或者参与争夺公司的控制权，公司无控股股东、无实际控制人。最近两年，公司股权结构及控制结构未发生重大变化。
公司自成立以来一直从事金属纤维及其制品的研发、生产和销售。经过多年技术研发与发展，公司已成为国内技术及规模领先的金属纤维及其制品生产企业
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四、 主要财务数据和财务指标
之一。
项目
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 305,897,588.38 | 284,565,905.79 | 299,036,197.28 |
| 股东权益合计(元) | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 26.76 | 29.56 | 30.27 |
| 营业收入(元) | 186,609,668.89 | 181,306,835.07 | 155,021,850.89 |
| 毛利率（%） | 37.04 | 38.90 | 37.43 |
| 净利润(元) | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,676,211.49 | 26,487,532.03 | 17,955,382.34 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.59 | 12.79 | 10.35 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 13.41 | 12.22 | 9.37 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 35,068,393.71 | 42,764,490.94 | 25,719,833.02 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.55 | 7.35 | 7.73 |
五、 发行决策及审批情况
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六、 本次发行基本情况
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次发行尚需北交所审核通过和中国证监会同意注册。发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 本次发行股票数量不超过2,170.00万股（不考虑公司本次发行的超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过325.50万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据监管部门核准、市场情况等与主承销商协商确定 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 25.01%（未考虑超额配售选择权） |
| 定价方式 | 通过合格投资者网上竞价、网下询价等方式确定发行价格 |
| 发行后总股本 | |
| 每股发行价格 | 发行底价为7.60元/股，最终发行价格由股东大会授权董事会与主承销商在发行时，综合考虑市场情况、公司成长性等因素以及询价结果，并参考发行前一定期间的交易价格协商确定；如果将来市场环境发生较大变化，公司将视情况调整发行底价 |
| 发行前市盈率（倍） | |
| 发行后市盈率（倍） | |
| 发行前市净率（倍） | |
| 发行后市净率（倍） | |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | |
| 发行后每股收益（元/股） | |
| 发行前每股净资产（元/股） | |
| 发行后每股净资产（元/股） | |
| 发行前净资产收益率（%） | |
| 发行后净资产收益率（%） | |
| 本次发行股票上市流通情况 | |
| 发行方式 | 合格投资者网上竞价、网下询价或中国证监会和北交所认可的其他发行方式（包括但不限于向战略投资者配售股票） |
| 发行对象 | 在北交所开户的合格投资者（国家法律、法规及交易所规则禁止购买者除外）及中国证监会和北交所认可的配售对象；现有股东无优先认购安排，发行对象预 |
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| 计不少于100人 | |
| 战略配售情况 | 公司与保荐机构（主承销商）将依据相关法律法规规定确定战略配售对象和方案 |
| 预计募集资金总额 | |
| 预计募集资金净额 | |
| 发行费用概算 | |
| 承销方式及承销期 | 承销方式为余额包销；承销期为招股说明书在中国证监会、北交所指定报刊刊登之日至主承销商停止接受投资者认购款之日 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | |
| 优先配售对象及条件 | 无 |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 中国国际金融股份有限公司 |
| 法定代表人 | 沈如军 |
| 注册日期 | 1995年7月31日 |
| 统一社会信用代码 | 91110000625909986U |
| 注册地址 | 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座27层及28层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座27层及28层 |
| 联系电话 | 010-65051166 |
| 传真 | 010-65051156 |
| 项目负责人 | 孙星德 |
| 签字保荐代表人 | 孙星德、赵金浩 |
| 项目组成员 | 贺君、刘力瑞、王金晶、王奥、雷磊、罗四维、张慧婷 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 湖南启元律师事务所 |
| 负责人 | 朱志怡 |
| 注册日期 | 1994年7月12日 |
| 统一社会信用代码 | 31430000G00383802M |
| 注册地址 | 湖南省长沙市芙蓉区建湘路393号世茂环球金融中心63层 |
| 办公地址 | 湖南省长沙市芙蓉区建湘路393号世茂环球金融中心63层 |
| 联系电话 | 0731-82953778 |
| 传真 | 0731-82953779 |
| 经办律师 | 刘中明、傅怡堃、刘子佳 |
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（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 邱靖之 |
| 注册日期 | 2012年3月5日 |
| 统一社会信用代码 | 911101085923425568 |
| 注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 联系电话 | 010-88827799 |
| 传真 | 010-88018737 |
| 经办会计师 | 刘智清、陈恩、曹彩龙 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-50939716 |
（六） 收款银行
| 户名 | 中国国际金融股份有限公司 |
| 开户银行 | 中国建设银行北京市分行国贸支行 |
| 账号 | 11001085100056000400 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 400-626-3333 |
| 传真 | 010-63889634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
√适用 □不适用
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| 机构名称 | 北京市金杜律师事务所 |
| 负责人 | 王玲 |
| 注册日期 | 1993年5月5日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E00017891P |
| 注册地址 | 北京市朝阳区东三环中路1号1幢环球金融中心办公楼东楼17-18层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区东三环中路1号1幢环球金融中心办公楼东楼17-18层 |
| 联系电话 | 010-58785588 |
| 传真 | 010-58785566 |
| 经办律师 | 范玲莉、柳思佳、杨淞 |
2、保荐人会计师事务所
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至2022年12月31日，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
金属纤维是指等效直径在1~100微米的纤维状金属材料。金属纤维作为新型工业材料，不但具有金属材料本身的优点，还兼有非金属纤维材料的一些特殊性能，具有良好的导热性、导电性、柔韧性和耐腐蚀性。中国对金属纤维及其制品的应用始于二十世纪七十年代，当时军事、水电、化工行业分别需要防雷达侦测
1-1-18
| 数据来源：各公司官网及相关产品说明 金属纤维复合线指标对比情况如下： | ||||||
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| 指标 | 惠同新材 | 日本精线 |
| 纤维直径（μm） | 12 | |
| 规格 | 12μm×100×1 | |
| 米克重（g/m） | 0.11 | 0.11 |
| 断裂强力（cN） | 24 | 18 |
| 伸长率（%） | 1.10 | 1.00 |
数据来源：各公司官网及相关产品说明断裂强力和伸长率为衡量纤维材料强度的常用指标。断裂强力指在特定测试条件下，材料断裂时能承受的最大负荷。伸长率指在特定测试条件下，材料断裂时伸长变化与原长度之比。同等规格情况下，断裂强力和伸长率指标数值越高，说明材料的强度越高。公司拥有高强高韧性金属纤维制备的核心技术，相同规格的超细金属纤维产品与日本精线具有相当的断裂强力和伸长率。
2、金属纤维毡产品技术指标对比
| 数据来源：各公司官网及相关产品说明 | |||||||||||
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
体积电阻率指材料单位体积对电流的阻抗，用来表征材料的导电性质。体积电阻率数值越小，表示材料的导电性能越高。屏蔽效能指同一位置无屏蔽体时电磁场的强度与加屏蔽体之后电磁场的强度之比，用以表征金属材料的屏蔽作用。屏蔽效能数值越高，表示屏蔽效果越好。公司和贝卡尔特是市场上少数具备金属纤维导电塑料生产能力的企业。公司导电塑料产品金属纤维分散性优异、屏蔽性能良好，在相同金属纤维添加量的导电塑料中，公司产品表现出了同等或更优异的导电及电磁屏蔽性能。
公司核心技术情况具体请参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、
（一）核心技术情况”相关内容。
根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，公司选择第2.1.3条第（一）项上市标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
结合盈利能力、市场估值水平合理估计，公司发行上市后的市值不低于2亿元。公司2021年、2022年净利润（扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低计量）分别为2,648.75万元、2,867.62万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2021年、2022年加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低计量）分别为12.22%、13.41%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，符合上述条件。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，公司选择第2.1.3条第（一）项上市标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
结合盈利能力、市场估值水平合理估计，公司发行上市后的市值不低于2亿元。公司2021年、2022年净利润（扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低计量）分别为2,648.75万元、2,867.62万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2021年、2022年加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低计量）分别为12.22%、13.41%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，符合上述条件。
无。
十二、 募集资金运用
无。公司本次发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于主营业务，具体投资项
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| 公司将本着统筹安排的原则，结合项目轻重缓急、募集资金到位时间以及项目进展情况投资建设。如本次公开发行实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足上述项目资金需要，不足部分由公司自筹资金解决。在募集资金到位前，若公司根据实际情况使用自筹资金对上述项目进行前期投入，则募集资金到位后用募集资金置换已投入上述项目的自筹资金。如本次公开发行实际筹集资金（扣除发行费用后）超过上述项目资金需要，超出部分将按照国家法律、法规、规范性文件及证券监管部门的相关规定履行法定程序后使用。 有关本次发行募集资金投资项目的详细情况请参见本招股说明书之“第九节 募集资金运用”。 | |||||
十三、 其他事项
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第三节 风险因素
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 湖南惠同新材料股份有限公司 |
| 英文全称 | Hunan Huitong Advanced Materials Co.,Ltd. |
| 证券代码 | 833751 |
| 证券简称 | 惠同新材 |
| 统一社会信用代码 | 91430900734752770X |
| 注册资本 | 6,508万元 |
| 法定代表人 | 熊立军 |
| 成立日期 | 2002年1月10日 |
| 办公地址 | 湖南省长沙市岳麓区麓松路489号 |
| 注册地址 | 湖南省益阳市高新区梓山西路3号 |
| 邮政编码 | 410205 |
| 电话号码 | 0731-88701007 |
| 传真号码 | 0731-88701006 |
| 电子信箱 | htxc@ht-metalfiber.com |
| 公司网址 | http://www.ht-metalfiber.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 钟黎 |
| 投资者联系电话 | 0731-88701007 |
| 经营范围 | 金属纤维及制品、织物；金属纤维毡、导电塑料、电磁屏敝材料、金属材料制品、化工材料（不含易燃易爆及其专控物资），新材料、新技术的研究、开发、生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；燃烧器、燃烧机、锅炉的研发、生产、与销售；不动产租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 主营业务 | 金属纤维及其制品的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 金属纤维、金属纤维制品 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
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（三） 挂牌期间受到处罚的情况
全国中小企业股份转让系统。2021年5月28日，全国股转公司公布了《关于发布 2021 年市场层级定期调整决定的公告》（股转系统公告〔2021〕662号）。2021年6月7日起，公司正式调整进入创新层。截至本招股说明书签署日，公司仍属于创新层挂牌公司。无
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
无
2015年11月16日，经安信证券股份有限公司推荐，公司获准在股转系统挂牌，自2015年11月16日挂牌之日起，安信证券股份有限公司担任公司主办券商并履行持续督导义务。
2020年10月30日，全国股转公司出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由安信证券股份有限公司变更为财信证券股份有限公司。
2022年7月25日，全国股转公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由财信证券股份有限公司变更为中金公司。
截至本招股说明书签署日，公司主办券商为中金公司。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
2015年11月16日，经安信证券股份有限公司推荐，公司获准在股转系统挂牌，自2015年11月16日挂牌之日起，安信证券股份有限公司担任公司主办券商并履行持续督导义务。
2020年10月30日，全国股转公司出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由安信证券股份有限公司变更为财信证券股份有限公司。
2022年7月25日，全国股转公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由财信证券股份有限公司变更为中金公司。
截至本招股说明书签署日，公司主办券商为中金公司。
报告期内，公司年报审计机构及其变化情况如下：
公司2020年度、2021年度及2022年度财务报表审计机构均为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）。
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（七） 股票交易方式及其变更情况
（八） 报告期内发行融资情况
截至本招股说明书签署日，公司的股票交易方式为集合竞价交易，公司自股票挂牌之日起，股票交易方式的变更情况如下：
2015年11月16日，公司股票在股转系统挂牌并公开转让，股票交易方式为协议转让。
根据全国股转公司发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》（股转系统公告[2017]663号）、《关于发布<全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引>的公告》（股转系统公告[2017]506号）及相关通知，公司股票交易方式自2018年1月15日起由协议转让变更为集合竞价交易转让。
报告期内，公司进行过1次股票发行融资，具体情况如下：
2020年11月2日，惠同新材与认购对象签署了附生效条件的《股份认购协议》，约定认购对象以货币认购惠同新材发行的股份共计308.00万股，每股价格为人民币4.10元；认购协议在定向发行股票事项、协议获得公司董事会和股东大会批准且取得全国股转公司关于同意股票定向发行的函后生效。认购协议无业绩承诺及补偿、股份回购等特殊投资条款。
2020年11月21日，惠同新材召开2020年第三次临时股东大会并作出决议，同意公司与认购对象签署附生效条件的《股份认购协议》；同意公司拟以4.10元/股的价格发行不超过308.00万股股票，募集资金不超过1,262.80万元。
2020年12月21日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（天职业字[2020]41797号），经审验，截至2020年12月18日，公司已收到黄凯、惠同企管等34名定向认购对象缴纳的出资款1,262.80万元，其中计入股本308.00万元，计入资本公积954.80万元。此次变更后，公司注册资本为6,508.00万元，实收资本为6,508.00万元。
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（九） 报告期内重大资产重组情况
2020年12月21日，惠同新材披露《股票定向发行认购结果公告》，本次认购合计34名投资者参与，认购数量为308.00万股，认购价格为4.10元/股，认购金额为1,262.80万元。
2021年1月8日，惠同新材披露《股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，确认本次定向发行股份总额为308.00万股，其中有限售条件流通股164.75万股，无限售条件流通股143.25万股。本次定向发行新增股份于2021年1月14日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2021年1月8日，惠同新材披露了《股票定向发行情况报告书》，本次股票发行最终向34名认购对象发行308.00万股股份，募集资金总额为1,262.80万元，募集资金用途为补充流动资金。
2021年1月29日，益阳市市场监督管理局核准公司此次变更申请，并颁发新的《营业执照》（统一社会信用代码：91430900734752770X）。报告期内，公司未发生重大资产重组的情形。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司未发生重大资产重组的情形。
截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人。报告期内，公司无控股股东、无实际控制人。
2020年6月，公司的第一大股东发生变化，具体情况如下：
1、2019年11月30日，益阳高新与国投高新签署了《上海市产权交易合同》和《产权交易合同补充合同》，约定由益阳高新受让国投高新持有的惠同新材1,350万股股份，占惠同新材当时总股本的21.7742%。同日，益阳高新与长沙矿冶签署了《产权交易合同》和《产权交易合同补充合同》，约定由益阳高新受让长沙矿冶持有的公司648万股股份，占惠同新材当时总股本的10.4516%；
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（十一） 报告期内股利分配情况
2、上述股权转让已于2020年6月4日在中国证券登记结算有限责任公司完成股份过户手续，过户手续完成后，益阳高新持有惠同新材1,998万股股份，占公司当时总股本的32.2258%，公司第一大股东变更为益阳高新。
报告期内，公司共进行4次股利分配，具体如下：
1、2020年半年度股利分配
2020年10月16日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2020年半年度利润分配的议案》，同意公司以总股本6,200万股为基数，向全体股东每10股派1.00元现金（含税），共计派发现金红利620.00万元。2020年11月10日，公司披露《湖南惠同新材料股份有限公司2020年半年度权益分派实施公告》，公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2020年11月17日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
2、2020年度股利分配
2021年5月20日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利润分配方案的议案》，同意公司以总股本6,508万股为基数，向全体股东每10股派1.50元现金（含税），共计派发现金红利976.20万元。2021年6月30日，公司披露《湖南惠同新材料股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》，公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2021年7月8日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
3、2021年半年度股利分配
2021年12月21日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2021年半年度利润分配方案的议案》，同意公司以总股本6,508万股为基数，向全体股东每10股派4.00元（含税）现金，共计派发现金红利2,603.20万元。2022年2月10日，公司披露《2021年半年度权益分派实施公告》，公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2022年2月18日通过股东托管证券公
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三、 发行人的股权结构
司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
4、2022年半年度股利分配
2022年9月14日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<2022年半年度权益分派预案>的议案》，同意公司以总股本6,508.00万股为基数，向全体股东每10股派1.50元（含税）现金，共计派发现金红利976.20万元。2022年11月1日，公司披露《2022年半年度权益分派实施公告》，公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2022年11月9日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司提供的全体证券持有人名册，截至2022年12月31日，公司股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司提供的全体证券持有人名册，截至2022年12月31日，公司股权结构如下：
截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人，具体说明如下：
1、公司任何一方股东均无法单独以其持有的股份所享有的表决权控制公司半数以上表决权
公司直接持股5%以上股份的股东分别为：益阳高新（持有公司30.70%的股份），广东新力（持有公司16.67%的股份），上海盈融（持有公司5.66%的股
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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
主营业务和公司策略等问题基本达成一致，无较大分歧。
综上所述，公司无控股股东、无实际控制人。报告期内，公司无控股股东、实际控制人，公司实际控制权未发生变更。最近两年，公司股权结构和经营管理层未发生重大变化。
公司与第一大股东益阳高新及其下属企业不存在同业竞争情况，同时益阳高新按照实际控制人要求进行上市后的股份锁定，公司不存在通过无实际控制人的认定，而规避同业竞争、股份锁定等要求的情形。
直接持有公司5%以上股份的股东为：益阳高新（持有公司30.70%的股份），广东新力（持有公司16.67%的股份），上海盈融（持有公司5.66%的股份），景丽莉（持有公司5.31%的股份），具体情况如下：
1、益阳高新
益阳高新基本情况如下：
| 直接持有公司5%以上股份的股东为：益阳高新（持有公司30.70%的股份），广东新力（持有公司16.67%的股份），上海盈融（持有公司5.66%的股份），景丽莉（持有公司5.31%的股份），具体情况如下： 1、益阳高新 益阳高新基本情况如下： | |||
| 公司名称 | 益阳高新产业发展投资集团有限公司 | ||
| 成立日期 | 1992年06月03日 | ||
| 注册资本 | 158,000万元 | ||
| 实收资本 | 128,000万元 | ||
| 注册地址及主要生产经营地 | 益阳高新区东部产业园孵化大楼十二、十三楼 | ||
| 公司类型 | 有限责任公司（国有控股） | ||
| 法定代表人 | 邹享贵 | ||
| 经营范围 | 高新区基础设施建设项目及市政公用设施的投资、建设、运营；土地开发与整理；投资与资产管理；技术引进、转让、劳务服务；建筑材料、金属材料、百货、纺织品、五金交电、电子产品的零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 统一社会信用代码 | 914309004468887964 | ||
| 经营期限 | 长期 | ||
| 主营业务 | 投资管理 | ||
| 主营业务与发行人主营业务的关系 | 无 | ||
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| 截至报告期末，AMERICAN FRICTION RAW MATERIAL,INC.为Ye Zhang张冶100%持股。 | ||||||||
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| 4、景丽莉 女，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：44030119620222XXXX，2016年5月至今任惠同新材董事。 | ||||||
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
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（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
| 截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人，直接持有公司5%以上股份的股东所控制的其他企业情况如下： 1、益阳高新控制的其他企业情况 截至2022年12月31日，益阳高新纳入合并报告范围的子/孙公司情况如下： | ||||||
| 序号 | 公司 名称 | 经营范围 | 与发行人主营 业务的关系 | 持股比例/控制关系 | ||
| 1 | 益阳东创投资建设有限责任公司 | 基础设施建设项目及市政公用设施的投资、建设、运营；土地开发与经营；工程建设项目的承揽、施工；工程建设项目测绘、勘察、设计、咨询、招标代理、监理；检测业务的承揽；项目投资与融资服务；建筑材料、金属材料、百货、纺织品、五金交电、电子产品的销售；物流服务；小型预制构件制造、销售；高新技术引进服务；房屋租赁；房屋维护维修；物业管理；为创业企业提供创业投资咨询服务、创业管理服务业务；对科技项目的孵化培育科技项目及高新技术产品的转化、推广、应用；为科技创新企业孵化提供策划、咨询、招商、市场推广及管理服务，提供研发、生产、经营用场地及通讯、网络、办公设施；代收水费、电费、燃气费、宽带费、有线电视费；餐饮企业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | 100% | ||
| 2 | 益阳高新建筑材料有限公司 | 沥青混凝土生产、销售；建筑材料、装饰材料、小型预制件的生产与销售；普通货物运输服务；水上运输服务；土石方工程、道路硬化工程、下水道安装工程、人行道砌块工程、园林绿化工程；机械设备租赁服务；沥青路面施工及养护；水泥、水泥制品、改性沥青、乳化沥青、沥青混合料的销售；公路物资材料销售；微表处稀浆封层工程施工；建筑劳务分包；标牌标志护栏安装；建筑垃圾处理；公路工程施工；车辆、设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | 通过益阳东创投资建设有限责任公司持股100% | ||
| 3 | 湖南益高数字经济发展有限公司 | 投资与资产管理（以自有合法资金对外进行产业投资、经营与处置）、产业项目投资、咨询服务；厂房房屋租赁、机械设备租赁；其他企业管理咨询服务（仅限于组织机构管理服务）；物业管理服务；会务服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | |||
| 4 | 湖南益美高新工程项目管理有限公司 | 工程管理服务；全过程工程咨询；建筑行业工程、建设工程、建筑装饰工程、建筑幕墙工程设计；工程监理服务；市政公用工程施工总承包；园林绿化工程服务；建筑幕墙工程专业承包；土石方工程服务；房屋建筑工程、公路工程、市政工程的设计服务；房屋建筑工程、公路工程、城市及道路照明工程、水利水电工程、环保工程设施的施工；工程招 | 无 | |||
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| 标代理、招标咨询服务，工程造价咨询，建设项目工程量清单、估算、概算、预算等编制与审核，项目结算编制与审计，工程造价鉴定，工程咨询，项目建议书（预可研）、项目可行性研究与分析，项目管理、代建及咨询服务，项目策划编制、项目品牌构建、营销策划等运营管理及咨询服务；政府采购代理；采购代理及咨询服务；药品卫生材料及医疗器械、医疗耗材等招投标代理；财务成果分析；会计咨询服务；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||
| 5 | 益阳高新资产经营有限公司 | 资产经营；资产管理；国有资产投资、开发、收益；优化配置国有资产；国有资产及资产重组和资本运营；国有资产经营处置；国有股权投资、处置、收益；高科技企业孵化，合资合作项目开发；限以自有合法资金（资产）开展对具体项目的实业投资；物业管理及其配套设施的维护；物业代理；物业管理服务咨询及配套商务中心；卫生服务；会务服务；代收水费、电费、燃气费；宽带费；有线电视费；餐饮企业管理；家政；房地产经纪业务；房地产咨询服务；停车服务；供水设施卫生维护；接受委托从事劳务服务；建筑材料、百货、纺织品、五金交电化工、日用百货、文体用品、电子产品、食品、服装鞋帽的购销；仓储服务；企业管理；乘客电梯、载货电梯、自动扶梯的维修；垃圾清运；保洁服务；保安服务；路灯安装、维护；房屋维修养护；街面商业用房开发；附属房屋项目经营管理；房屋修造建筑装潢；建筑智能化建设工程专业施工；公共安全防范工程、建筑工程、市政工程、园林绿化工程及养护；道路保洁；新能源科技、车用充电科技、光电科技、电力科技、电子科技、太阳能科技、智能科技；互联网领域内的技术开发、技术服务、技术转让咨询；计算机数据处理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | 100% |
| 6 | 湖南蓝达环境科技有限公司 | 城市、城乡道路清扫保洁服务；物业管理服务；城市、城乡生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；园林绿化养护；垃圾分类；公厕管养；市政设施清洗服务；市政道路工程施工、维修；内外墙清洁服务；管道疏通（化粪池）清洗服务；有害生物防治服务；环保工程的设计与施工；建筑垃圾、工业垃圾、餐厨垃圾、便类、污水、污泥的资源化及无害化处理；水域（河道、胡泊）的保洁、疏通与整治；再生资源回收；普通货物运输；环卫设施设备的制造与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 | 无 | 通过益阳高新资产经营有限公司间接持股51% |
| 7 | 益阳高新能源科技有限公司 | 太阳能器具制造；成品油、车用天然气、氢能、石化产品的零售；委托加工与配送；汽车销售、快修服务、车辆清洗和装饰服务；广告设计、制作与发布；香烟、包装食品、日用百货的零售；光伏发电项目的开发、建设、维护、经营管理及技术咨询；风力发电项目的开发、建设、维护及技术咨询；电 | 无 | 通过益阳高新资产经营有限公司间接持股100% |
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| 动汽车基础设施运营；集中式快速充电站；充电桩销售；输配电及控制设备销售、建设、维护；人工智能及软件开发；碳排放指标交易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||
| 8 | 益阳高新产业投资有限公司 | 一般项目:以自有资金从事投资活动自有资金投资的资产管理服务创业投资（限投资未上市企业）信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）机械设备租赁租赁服务（不含许可类租赁服务）（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 无 | 100% |
| 9 | 湖南益阳新瑞私募股权基金管理有限公司 | 受托管理私募股权基金；从事投融资产管理及相关咨询服务业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | 通过益阳高新产业投资有限公司间接持股80% |
| 10 | 益阳银城中小企业服务有限公司 | 一般项目：企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；创业空间服务；科技中介服务；咨询策划服务；节能管理服务；信息技术咨询服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；会议及展览服务；园区管理服务；知识产权服务（专利代理服务除外）；融资咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 无 | 通过益阳高新产业投资有限公司间接持股96.43% |
| 11 | 益阳高新房地产开发有限公司 | 房地产开发与经营；房屋租赁；物业管理、房地产业相关联的经营业务；劳务服务；商业服务设施（包括写字楼、公寓、商场和酒店）的投资与管理；建筑安装工程施工；园林绿化工程设计、施工；市政工程施工；建筑设计；装饰装修工程设计与施工；工程监理；工程咨询；代收代缴水电费。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | 100% |
| 12 | 湖南益阳高新进出口贸易有限公司 | 一般项目：水产品收购；水产品批发；水产品零售；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；食用农产品批发；食用农产品零售；食品销售（仅销售预包装食品）；农副产品销售；初级农产品收购；针纺织品及原料销售；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）；成品油批发（不含危险化学品）；非金属矿及制品销售；金属材料销售；金属矿石销售；金属制品销售；有色金属合金销售；生产性废旧金属回收；再生资源回收（除生产性废旧金属）；高性能有色金属及合金材料销售；建筑材料销售；建筑用钢筋产品销售；建筑防水卷材产品销售；橡胶制品销售；林业产品销售；木材销售；新鲜水果批发；五金产品批发；电气设备销售；通讯设备销售；光通信设备销售；电子产品销售；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；化妆品批发；纸制品销售；塑料制品销售；货物进出口；进出口代理；食品进出口；国 | 无 | 100% |
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| 内贸易代理；鲜肉批发；食品用塑料包装容器工具制品销售；第三类非药品类易制毒化学品经营；第二类非药品类易制毒化学品经营（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） | ||||
| 13 | 湖南兴百利贸易有限公司 | 国内贸易（不含限制项目）；国家法律、法规允许的有色金属产品及相关产品、机电设备、交通运输设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备）、五金交电、金属材料、建筑材料、化工原料及产品（除危险品）的购销；农产品的购销；化妆品的进出口及批零；乳制品（含婴幼儿配方乳品）的进出口及批零；酒类的进出口及批零；供应链管理与服务、贸易代理；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定经营或禁止的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 无 | 通过湖南益阳高新进出口贸易有限公司间接持股100% |
| 14 | 湖南派名进出口贸易有限公司 | 国内贸易（不含限制项目）；国家法律、法规允许的有色金属产品及相关产品、机电设备、交通运输设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备）、五金交电、金属材料、建筑材料、化工原料及产品（除危险品）的购销；农产品的购销；化妆品的进出口及批发零售；乳制品（含婴幼儿配方乳品）的进出口及批发零售；酒类的进出口及批发零售；供应链管理与服务、贸易代理；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定经营或禁止的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 无 | |
| 15 | 益阳高铁新城产业发展有限公司 | 许可项目:房地产开发经营；建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场建设）；城市公共交通；公路管理与养护；建筑劳务分包；建设工程施工；建设工程设计（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:市政设施管理；住房租赁；城乡市容管理；电气设备销售；城市公园管理；城市绿化管理；自有资金投资的资产管理服务；停车场服务；充电桩销售；物业管理；对外承包工程；工程管理服务；承接总公司工程建设业务；特种设备销售；园林绿化工程施工；土石方工程施工；机械设备租赁；光伏发电设备租赁；运输设备租赁服务；办公设备租赁服务；特种设备出租；建筑工程机械与设备租赁；仓储设备租赁服务；充电控制设备租赁；建筑材料销售；土地使用权租赁；土地整治服务（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 无 | 100% |
| 16 | 湖南宏嘉建设有限公司 | 其他房屋建筑业；房屋建筑工程、水利水电工程、城市及道路照明工程、交通设施工程、环保工程设施的施工；电子设备工程、机电设备、建筑钢结构、预制构件工程的安装服务；市政公用工程施工总承包；城市道路养护；城市隧道养护；城市桥梁养护； | 无 | 100% |
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| 3、截至2022年12月31日，广东新力、景丽莉无控制的其他企业。 | ||||||||
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
| 截至本招股说明书签署日，发行人的股份总数为65,080,000股，本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过21,700,000股新股（不含行使超额配售选择权所发新股），占本次发行后股本总数的25.01%。发行人和主承销商可以采用超额配售选择权，超额配售选择权不得超过未考虑超额配售选择权发行规模的15%（即325.50万股）。 根据截至2022年12月31日公司股东的持股情况，假设本次发行21,700,000股，发行前后公司的股本情况如下： | |||||||
| 序号 | 股东姓名/名称 | 本次发行前股本结构 | 本次发行后股本结构 | ||||
| 持股数量（万股） | 持股比例（%） | 持股数量（万股） | 持股比例（%） | ||||
| 1 | 益阳高新（SS） | 1,998.0000 | 30.7007 | 1,998.0000 | 23.0237 | ||
| 2 | 广东新力 | 1,085.0000 | 16.6718 | 1,085.0000 | 12.5029 | ||
1-1-44
| 3 | 上海盈融 | 368.5000 | 5.6623 | 368.5000 | 4.2464 |
| 4 | 景丽莉 | 345.5000 | 5.3089 | 345.5000 | 3.9813 |
| 5 | 吴晓春 | 160.3000 | 2.4631 | 160.3000 | 1.8472 |
| 6 | 钟黎 | 158.0000 | 2.4278 | 158.0000 | 1.8207 |
| 7 | 华鸿财信 | 156.1890 | 2.4000 | 156.1890 | 1.7998 |
| 8 | 黄凯 | 98.5700 | 1.5146 | 98.5700 | 1.1359 |
| 9 | 李鸿 | 87.0000 | 1.3368 | 87.0000 | 1.0025 |
| 10 | 益阳创投（SS） | 85.5585 | 1.3147 | 85.5585 | 0.9859 |
| 11 | 现有其他股东 | 1,965.3825 | 30.1993 | 1,965.3825 | 22.6479 |
| 12 | 本次发行流通股份 | - | - | 2,170.0000 | 25.0058 |
| 合计 | 6,508.0000 | 100.00 | 8,678.0000 | 100.00 | |
注：SS是State-owned Shareholder的缩写，表示国有股东。根据益阳市人民政府国有资产监督管理委员会2022年9月15日出具的《关于对惠同新材国有股权界定的意见》，益阳高新持有惠同新材1,998.00万股股份，持股比例30.7007%，股权性质为国有股，证券账户标注“SS”。
根据益阳市资阳区国有资产服务中心2022年10月11日出具的《资阳区国有资产服务中心关于对惠同新材国有股权界定的意见》，益阳创投持有惠同新材股份85.56万股，持股比例1.3147%，股权性质为国有股，证券账户标注“SS”。
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
注：SS是State-owned Shareholder的缩写，表示国有股东。
根据益阳市人民政府国有资产监督管理委员会2022年9月15日出具的《关于对惠同新材国有股权界定的意见》，益阳高新持有惠同新材1,998.00万股股份，持股比例30.7007%，股权性质为国有股，证券账户标注“SS”。
根据益阳市资阳区国有资产服务中心2022年10月11日出具的《资阳区国有资产服务中心关于对惠同新材国有股权界定的意见》，益阳创投持有惠同新材股份85.56万股，持股比例1.3147%，股权性质为国有股，证券账户标注“SS”。序号
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 益阳高新 | — | 1,998.0000 | 1,998.0000 | 30.7007 |
| 2 | 广东新力 | — | 1,085.0000 | 1,085.0000 | 16.6718 |
| 3 | 上海盈融 | — | 368.5000 | 0 | 5.6623 |
| 4 | 景丽莉 | 董事 | 345.5000 | 345.5000 | 5.3089 |
| 5 | 吴晓春 | 董事、总经理、财务负责人 | 160.3000 | 160.3000 | 2.4631 |
| 6 | 钟黎 | 董事会秘书、副总经理 | 158.0000 | 158.0000 | 2.4278 |
| 7 | 华鸿财信 | — | 156.1890 | 0 | 2.4000 |
| 8 | 黄凯 | 总监（非高级管理人员） | 98.5700 | 0 | 1.5146 |
| 9 | 李鸿 | 监事 | 87.0000 | 87.0000 | 1.3368 |
1-1-45
| 10 | 益阳创投 | — | 85.5585 | 0 | 1.3147 |
| 11 | 现有其他股东 | — | 1,965.3825 | 231.7500 | 30.1993 |
| 合计 | - | 6,508.0000 | 4,065.5500 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 不适用 | 不适用 |
（四） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在其他需要披露的事项。截至本招股说明书签署日，发行人不存在已制定或实施的股权激励及相关安排（如限制性股票、股票期权等），也不存在发行人股东之间签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的其他事项。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
□适用 √不适用
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
（三） 分公司情况
截至本招股说明书签署日，发行人共有1家分公司，无控股子公司和参股公司，具体情况如下：
截至本招股说明书签署日，发行人不存在已制定或实施的股权激励及相关安排（如限制性股票、股票期权等），也不存在发行人股东之间签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的其他事项。名称
| 名称 | 湖南惠同新材料股份有限公司麓谷分公司 |
| 统一社会信用代码 | 914301006616528159 |
| 负责人 | 吴晓春 |
| 营业场所 | 长沙市岳麓区麓松路489号 |
| 成立日期 | 2007年4月24日 |
1-1-46
| 营业期限 | 长期 |
| 企业类型 | 其他股份有限公司分公司（非上市） |
| 经营范围 | 在隶属企业经营范围内开展经营活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 主营业务 | 与发行人业务相同，从事金属纤维及其制品的研发、生产和销售 |
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 上述董事简历如下： （1）熊立军，男，1975年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学硕士，注册国际投资分析师，香港证券及投资学会会员。1993年7月至2003年9月任职桃源县架桥镇中学教师；2003年9月至2007年9月任职常德市第六中学教师；2007年9月至2010年7月研究生在读；2010年8月至2015年2月担任厦门当代投资集团有限公司投融资管理部经理；2015年2月至2015年9月担任湖南湘江新区投资集团有限公司资本运营部副经理；2015年10月至2017 | |||||
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| 上述监事简历如下： （1）刘月娥，女，1973年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，注册税务师。1993年8月至2005年8月任职益阳石煤发电综合利用试验厂会计、财务主管和审计科长；2005年9月至2010年1月担任益阳世纪龙翔房地产开发有限责任公司财务经理；2010年2月至2010年5月担任益阳益华水产品有限公司财务主管；2010年5月至2018年7月担任益阳高新区审计分局财务审计；2018年8月至今担任益阳高新产业发展投资集团有限公司审计监察部部长；2018年9月至今兼任湖南益为配售电有限公司监事；2018年9月至今兼任益阳东创投资建设有限责任公司监事；2019年3月至今兼任益阳高新产业发展投资集团有限公司监事；2020年3月至今兼任益阳中建东部建设开发有限公司监事；2020年7月至今任惠同新材监事会主席。 （2）龙梅，女，1985年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中级会计师。2013年7月至2016年8月在湖南惟明律师事务所担任律师；2016年9月至2018年10月担任克明面业股份有限公司法务律师；2018年10月至2019年1月任职湖南德荣医疗实业发展集团有限公司法务部长；2019年1月至今担任益阳高新法务总监；2019年7月至今兼任益阳高新进出口贸易公司监 | |||||
1-1-51
| 事；2020年7月至今任惠同新材监事。 （3）李鸿，男，1965年4月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年7月至2002年1月历任长沙矿冶研究院金属纤维制品厂技术员、助理工程师、工程师、高级工程师，金属纤维制品厂设计部部长；2002年1月至2006年11月历任惠同有限设备部部长、惠同有限总经理助理兼设备部经理；2006年11月至今历任惠同新材总经理助理兼设备部经理、惠同新材设备工程总监兼设备工程部经理；2006年11月至今任惠同新材职工代表监事。 （4）姚创明，男，1973年7月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年8月至2004年7月任益阳齿轮股份有限公司技术员、助理工程师、宣传教育部主管、综合办公室副主任；2004年8月至今历任惠同新材办公室副主任、金属纤维事业部副经理。2021年3月至今任惠同新材监事。 （5）颜松彬，男，1977年7月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002年7月至2008年8月历任方正科技集团股份有限公司QE工程师、主管、副经理，2008年8月至2010年8月任广州洛图终端技术有限公司质量经理，2010年8月至2014年9月任三一集团车身公司质保部主管，2014年9月至今历任惠同新材质管部经理助理、副经理，研发中心办公室主任；2021年6月至今任惠同新材职工代表监事。 3、高级管理人员 公司设总经理1名、副总经理若干名、财务负责人1名、董事会秘书1名，均为公司高级管理人员。 截至本招股说明书签署日，公司高级管理人员情况如下： | |||||
| 序号 | 姓名 | 任职 | 高级管理人员任期 | ||
| 1 | 吴晓春 | 总经理、财务负责人 | 2020年7月18日至2023年7月17日 | ||
| 2 | 钟黎 | 董事会秘书、副总经理 | 2020年9月11日至2023年9月10日 | ||
| 3 | 黄俊杰 | 副总经理 | 2020年9月11日至2023年9月10日 | ||
| 4 | 魏少锋 | 副总经理 | 2021年6月15日至2024年6月14日 | ||
| 5 | 张景鹏 | 副总经理 | 2022年4月27日至2025年4月26日 | ||
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（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
截至2022年12月31日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有公司股份的情况如下：
同新材滤材项目负责人；2012年至今任惠同新材滤材事业部负责人；2006年11月至2016年5月和2020年7月至2021年2月担任惠同新材职工代表监事；2021年1月至今任惠同新材研发中心副主任；2022年4月至今任惠同新材副总经理。
4、董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。
姓名
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| YeZhang张冶 | 董事 | - | - | 10,850,000 | 0 | 0 |
| 吴晓春 | 董事、总经理、财务负责人 | - | 1,603,000 | - | 0 | 0 |
| 景丽莉 | 董事 | - | 3,455,000 | - | 0 | 0 |
| 李鸿 | 职工监事 | - | 870,000 | - | 0 | 0 |
| 姚创明 | 监事 | - | 200,000 | - | 0 | 0 |
| 颜松彬 | 职工监事 | - | 80,000 | - | 0 | 0 |
| 钟黎 | 董事会秘书、副总经理 | - | 1,580,000 | - | 0 | 0 |
| 黄俊杰 | 副总经理 | - | 667,500 | - | 0 | 0 |
| 魏少锋 | 副总经理 | - | 350,000 | 10,000 | 0 | 0 |
| 张景鹏 | 副总经理 | - | 460,000 | - | 0 | 0 |
| 谢祖全 | - | 吴晓春之岳父 | 175,000 | - | 175,000 | 0 |
| 姚佑明 | - | 姚创明之兄 | - | 10,000 | 10,000 | 0 |
上述人员直接持有公司的股份不存在涉诉、质押或冻结以及其他争议或潜在纠纷的情况。
（三） 对外投资情况
1-1-54
单位：万元
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| Leo Wang王雷 | 董事 | 远望同鑫投资管理（北京）有限公司 | 70.00 | 70.00% |
| 苏州睿惢思投资管理有限公司 | 222.20 | 20.68% | ||
| 上海扬双冶金技术合伙企业（有限合伙） | 20.00 | 2.07% | ||
| 景丽莉 | 董事 | 湖南海诺电梯有限公司 | 100.00 | 2.50% |
| Ye Zhang张冶 | 董事 | 广东新力金属有限公司（通过AMERICAN FRICTION RAW MATERIAL,INC. 持股） | 3,000.00 | 100.00% |
| 广东新力新材料有限公司注 | - | - | ||
| AMERICAN FRICTION RAW MATERIAL,INC. | - | 100.00% | ||
| 广州市新尼金属纤维有限公司 | 200.00 | 100.00% | ||
| 董仁周 | 独立董事 | 广州虎购股权投资合伙企业（有限合伙） | 100.00 | 10.00% |
| 长沙市梦想时代投资合伙企业（有限合伙） | 40.00 | 4.55% | ||
| 李落星 | 独立董事 | 长沙仲腾金属材料科技有限公司 | 60.00 | 30.00% |
| 魏少锋 | 副总经理 | 益阳惠同企业管理合伙企业（有限合伙） | 4.11 | 1.79% |
注：广东新力新材料有限公司为Ye Zhang张冶实际控制企业。
（四） 其他披露事项
| 1、董事、监事及高级管理人员的兼职情况及兼职单位与公司的关联关系 截至2022年12月31日，公司董事、监事、高级管理人员兼职情况如下： | |||||||
| 序号 | 姓名 | 发行人职务 | 兼职单位 | 兼任单位职务 | 兼职单位与 公司的关系 | ||
| 1 | 熊立军 | 董事长 | 益阳高新 | 副总经理、董事会秘书 | 持股5%以上股东 | ||
| 益阳高新产业投资有限公司 | 董事长、法定代表人 | 持股5%以上股东益阳高新控制的企业 | |||||
| 信维电子科技（益阳）有限公司 | 董事 | - | |||||
| 湖南益阳新瑞私募股权基金管理有限公司 | 董事长、法定代表人 | 持股5%以上股东益阳高新控制的企业 | |||||
| 2 | 曾鹏恺 | 董事 | 益阳高新区国有资本投资运营有限公司 | 董事、总经理 | - | ||
| 湖南派名进出口贸易有限公司 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 持股5%以上股东控制的企业 | |||||
| 信维电子科技（益阳）有限公司 | 董事 | - | |||||
| 湖南泛普科技有限公司 | 董事 | - | |||||
1-1-55
| 湖南康雅医院有限公司 | 董事 | - | |||
| 益阳高新东鸿医疗器械销售有限公司 | 董事长、总经理法定代表人 | - | |||
| 3 | Leo Wang王雷 | 董事 | 宁夏开明眼科医院有限公司 | 董事长 | - |
| 象山朝聚眼科医院有限公司 | 董事 | - | |||
| 宁波博视眼科医院有限公司 | 董事 | - | |||
| 宁海眼科医院有限公司 | 董事 | - | |||
| 浙江朝聚和众投资管理有限公司 | 董事 | - | |||
| 4 | Ye Zhang 张冶 | 董事 | 广东新力金属有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 持股5%以上股东 |
| 广州市新尼金属纤维有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 董事张冶控制的企业 | |||
| 广东新力新材料有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 董事张冶控制的企业 | |||
| 5 | 景丽莉 | 董事 | 深圳市工笔画学会 | 副会长 | - |
| 6 | 李落星 | 独立董事 | 湖南大学 | 教授、重庆研究院中心主任 | - |
| 7 | 张雷 | 独立董事 | 意大利罗马第二大学 | 访问教授 | - |
| 西南财经大学 | 教授、博士生导师 | - | |||
| 8 | 袁铁锤 | 独立董事 | 中南大学粉末冶金研究院 | 研究员 | - |
| 湖南镕锂新材料科技有限公司 | 外部董事 | - | |||
| 9 | 董仁周 | 独立董事 | 湖南复合税会律师事务所 | 律师 | - |
| 湖南财政经济学院法学与公共管理学院 | 法学教师 | - | |||
| 湖南财政经济学院法务会计研究所 | 所长 | - | |||
| 湖南省法务会计研究基地 | 主任 | - | |||
| 湖南秉和法务会计咨询股份有限公司 | 董事长、法定代表人 | - | |||
| 湖南天济草堂制药股份有限公司 | 董事 | - | |||
| 湖南创星科技股份有限公司 | 独立董事 | - | |||
| 三盛智慧教育科技股份有限公司 | 独立董事 | - | |||
| 10 | 刘月娥 | 监事会主席 | 益阳高新产业发展投资集团有限公司 | 监事 | 持股5%以上股东 |
| 益阳高铁新城产业发展有限公司 | 监事 | 持股5%以上股东益阳高新控制的企业 |
1-1-56
| 益阳中建东部建设开发有限公司 | 监事 | - | |||
| 益阳东创投资建设有限责任公司 | 监事 | 持股5%以上股东益阳高新控制的企业 | |||
| 湖南益为配售电有限公司 | 监事 | - | |||
| 11 | 龙梅 | 监事 | 益阳高新产业发展投资集团有限公司 | 法务总监 | 持股5%以上股东 |
| 湖南益阳高新进出口贸易有限公司 | 监事 | 持股5%以上股东益阳高新控制的企业 |
除上述兼职情况外，公司董事、监事和高级管理人员不存在其他在外兼职情形。
2、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况
（1）薪酬组成及确定依据
报告期内，公司的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬主要由工资及奖金组成。公司独立董事薪酬仅为履职津贴。其中，公司的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的工资根据其在公司担任的职务、承担的责任和实际履行情况确定，奖金以公司当年业绩及贡献为基础确定。
（2）报告期内薪酬总额占各期发行人利润总额的比重
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员从发行人领取的薪酬总额占发行人利润总额的比例情况如下：
单位：万元
| 3、董事、监事、高级管理人员报告期内的变动情况 （1）董事会成员变化情况 2020年1月-2020年6月，公司的董事会由刘立群（董事长）、唐海锋、刘寿康、Leo Wang王雷、吴晓春、Ye Zhang张冶、景丽莉组成。 2020年7月，因董事会换届以及原股东国投高新、长沙矿冶将持有的公司 | |||||
1-1-57
1-1-58
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
为公司副总经理。
截至本招股说明书签署日，公司高级管理人员为总经理、财务负责人吴晓春，董事会秘书、副总经理钟黎，副总经理黄俊杰、魏少锋、张景鹏。公司董事、监事、高级管理人员的聘任符合《公司法》和《公司章程》的规定，履行必要的决策程序。公司董事、监事、高级管理人员的变动，主要系公司正常换届、公司第一大股东变更等因素导致，最近两年公司董事、监事、高级管理人员不存在重大不利变化，不会对公司生产、经营产生重大不利影响。
4、董事、监事和高级管理人员任职的合法合规性
公司董事、监事、高级管理人员均具备和遵守《公司法》等相关法律法规规定的任职资格和义务，不存在受到中国证监会行政处罚或被采取证券市场禁入措施的情形，不存在失信被执行或被采取联合惩戒措施情形，不存在中国证监会、全国股转公司或北交所规定的不允许担任上市公司董事、监事、高级管理人员的情形。
报告期内，发行人董事、总经理、财务负责人吴晓春因醉酒驾驶被判危险驾驶罪，具体情况详见本招股说明书“第十节 其他重要事项”之“五、董事、监事、高级管理人员重大违法行为”。
除上述情况外，报告期内公司董事、监事和高级管理人员不存在重大违法违规行为，公司董事、监事和高级管理人员的任职合法合规。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 持股5%以上股东及持有公司股份的董监高 | 2023年3月6日 | 长期有效 | 关于所持股份自愿限售的承诺 | 详见承诺1 |
| 益阳高新、广东新力、上海盈融、景丽莉 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 不谋求公司控制权 | 详见承诺2 |
1-1-59
| 持股10%以上股东 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于所持股份限售及减持意向的承诺 | 详见承诺3 |
| 持有公司股份的董监高 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于所持股份限售及减持意向的承诺 | 详见承诺4 |
| 持股5%以上股东（益阳高新、上海盈融、景丽莉） | 2022年12月25日 | 长期有效 | 避免同业竞争的承诺函 | 详见承诺5 |
| 广东新力、Ye Zhang 张冶 | 2022年10月16日 | 长期有效 | 避免同业竞争的承诺函 | 详见承诺6 |
| 持股5%以上股东、董监高 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于减少和规范关联交易的承诺函 | 详见承诺7 |
| 持股5%以上股东、董监高 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于避免资金占用的承诺 | 详见承诺8 |
| 发行人 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见承诺9 |
| 持股5%以上股东 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见承诺10 |
| 董事、高级管理人员 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见承诺11 |
| 发行人 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于利润分配政策的承诺 | 详见承诺12 |
| 持股5%以上股东 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于利润分配政策的承诺 | 详见承诺13 |
| 发行人 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于稳定公司股价的预案及承诺 | 详见承诺14 |
| 持股5%以上股东 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于稳定公司股价的预案及承诺 | 详见承诺15 |
| 董事及高级管理人员 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于稳定公司股价的预案及承诺 | 详见承诺16 |
| 发行人 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于未能履行承诺时的约束措施的承诺 | 详见承诺17 |
| 持股5%以上股东 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于未能履行承诺时的约束措施的承诺 | 详见承诺18 |
| 董监高 | 2022年12月 | 长期有效 | 关于未能履行承诺 | 详见承诺19 |
1-1-60
| 25日 | 时的约束措施的承诺 | |||
| 发行人 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺 | 详见承诺20 |
| 董监高 | 2022年12月25日 | 长期有效 | 关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺 | 详见承诺21 |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 部分股东、董事、监事、高级管理人员 | 2015年11月16日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 详见承诺22 |
| 部分股东、董事、监事、高级管理人员 | 2015年11月16日 | 长期有效 | 规范关联交易 | 详见承诺23 |
| 益阳高新 | 2019年12月3日 | 长期有效 | 同业竞争 | 详见承诺24 |
| 益阳高新 | 2019年12月3日 | 长期有效 | 关联交易 | 详见承诺25 |
| 益阳高新 | 2019年12月3日 | 长期有效 | 保证公众公司独立性 | 详见承诺26 |
| 益阳高新 | 2019年12月3日 | 长期有效 | 其他 | 详见承诺27 |
（三） 承诺具体内容
1-1-61
1-1-62
1-1-63
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十、 其他事项
取不正当利益，不进行任何有损公众公司及公众公司其他股东的关联交易。本公司保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反该等承诺并因此给公众公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
26. 保证公众公司独立性
本次收购完成后，将遵守相关法律、法规、规章、其他规范性文件及惠同新材《公司章程》的规定，依法行使股东权利，不利用第一大股东身份影响惠同新材的独立性，保证惠同新材在资产、人员、财务、机构和业务等方面的完整性和独立。
27. 其他
收购完成后，在相关监管政策调整前，不将本公司类金融机构资产（包括但不限于私募基金管理、小额贷款、融资担保、融资租赁、典当、商业保理、P2P以及互联网金融等）注入被收购方，也不利用被收购方直接或间接开展相关业务。收购完成后，在相关监管政策调整前，不将本公司控制的房地产开发、房地产投资等涉及房地产业务置入公众公司，不会利用挂牌公司直接或间接从事房地产开发业务，被收购人亦不经营房地产开发、房地产投资等涉房业务。无
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 公司主要产品及用途如下： | ||||
| 主要产品 | 主要功能 | 主要应用领域 | ||
| 金属纤维 | ||||
| 金属纤维 | 不锈钢纤维由不锈钢丝以集束拉拔工艺制成，直径1μm~100μm。由于不锈钢丝径达到微米级，在保持原有不锈钢所具有的导电、导热、耐腐蚀等金属性质外，还具有类似化纤的柔软性及高比表面等新特性，是生产各种不锈钢纤维制品的基材。 | 主要应用于纺织、过滤、冶金等领域，具体如下： （1）纯不锈钢纤维织物； （2）混纺不锈钢纤维织物和无纺布； （3）金属纤维毡； （4）电磁屏蔽、防静电的导电塑料； （5）防静电刷、防静电手腕带等； （6）柔性发热体； （7）高温垫模、高温传送带等。 | ||
| 铁铬铝合金是一种电热合金，电阻率高，使用寿命长，表面负荷高，具有良好的抗氧化性能。铁铬铝纤维由铁铬铝丝以集束拉拔工艺制成，直径8μm~40μm。与不锈钢纤维相比，可应用于更高的温度环境下。 | 主要用于制造铁铬铝纤维毡、燃烧器等金属纤维制品。 | |||
| 金属纤维捻线由单股或多股金属长纤维加捻制成柔性线，具有稳定的电阻率，良好的耐高温和导电性能。 | 主要应用于： （1）防静电刷； （2）耐高温缝纫线； （3）信号传输线； （4）导电传输线； （5）发热线； （6）智能服装。 | |||
| 金属纤维制品 | ||||
| 金属纤维毡 | 不锈钢纤维毡由不锈钢纤维经过气流成网工艺铺网后真空烧结而成，具有均匀的网状结构，具备优良的孔隙率。不锈钢纤维毡是一种新型的过滤材料，渗透性能优异，比表面积和孔隙率高，固体颗粒捕集率和容尘量高。有较长的使用寿命，良好的机械加工性能和优异的焊接性能。 | 主要用于化纤、化工、聚酯薄膜等行业杂质滤除。 | ||
| 铁铬铝纤维毡以铁铬铝纤维为原料制成，是一种使用寿命长，耐高温、抗变形、韧性好、可折叠、孔径分布均匀的金属纤维毡。 | 主要用于柴油车尾气处理、燃气锅炉、玻璃热加工、食品烘焙、干燥行业等领域。 | |||
| 金属纤维燃烧器 | 燃烧器由纯金属纤维织物制成。金属纤维燃烧器可承受1,100℃高温（温度上限1,250℃），可实现极低的NOx和CO的排放， | 主要应用于： （1）民用壁挂炉、厨房设备； （2）材料退火、干燥设备； （3）印染设备； | ||
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| 可实现宽幅频率调节。 | （4）可燃气体无害化处理； （5）商用锅炉及蒸汽发生器等。 | |
| 金属纤维混纺纱 | 金属纤维混纺纱或称导电混纺纱，由金属纤维与化纤、棉或粘胶纤维混纺制成，可用于防静电和防电磁波辐射等。 （1）防静电：由0.5%~5%的不锈钢纤维与各种化纤、棉或粘胶纤维混纺而成； （2）防电磁波辐射：由10%~100%不锈钢纤维与化纤、棉或粘胶纤维混纺制成。屏蔽效能约90%~99.97%，即屏蔽后电磁波透射量仅为入射量约0.03%~10%。 | 主要应用于： （1）易燃、易爆环境下人体、设备的静电防护； （2）强电磁环境人体防护 |
| 金属纤维导电塑料 | 金属纤维导电塑料由不锈钢纤维与树脂共混制成，使聚合物基体材料具备导电、电磁屏蔽性能，可用于生产PVC、PP、PA、PC、TPU、PE及ABS等塑料制品，用于电子、电器领域。 | 主要应用于： （1）集成电路、晶片、传感器护套等精密电子元件生产过程中使用的防静电周转箱、托盘等；导电塑料脚轮 （2）防爆产品的外壳及结构件； （3）电子电器产品屏蔽外壳。 |
| 金属纤维包覆发热线 | 金属纤维包覆发热线由单股或多股超细金属纤维线加捻制成柔性线，具有良好的导电性、高强度、高弹性模量、耐磨性、耐腐蚀性和耐氧化性。 | 主要应用于智能加热服装、加热垫片、汽车座椅加热、汽车方向盘加热等。 |
| 金属纤维纺织品 | 纯金属纤维纺织品由100%金属纤维制成，具有抗腐蚀、耐高温、高弹性、良好柔软性等特点。 | 主要应用于： （1）汽车玻璃、真空电子管和玻璃瓶加工过程等高温环境； （2）制作金属纤维燃烧器。 |
（三）主营业务收入的主要构成
报告期内，公司主营业务收入构成如下：
单位：万元
| （三）主营业务收入的主要构成 报告期内，公司主营业务收入构成如下： 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | |||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 金属纤维 | 6,989.59 | 38.27% | 6,896.72 | 38.79% | 5,790.60 | 38.27% | ||
| 金属纤维制品 | 11,238.01 | 61.53% | 10,843.60 | 60.98% | 9,302.41 | 61.49% | ||
| 其他 | 37.05 | 0.20% | 40.52 | 0.23% | 36.35 | 0.24% | ||
| 总计 | 18,264.65 | 100.00% | 17,780.84 | 100.00% | 15,129.36 | 100.00% | ||
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| 6、采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素、经营模式及其影响因素在报告期内的变化情况及未来变化趋势 公司采用目前经营模式由主营业务性质、行业发展惯例、客户需求、核心技术掌握程度及产业链上下游发展情况等关键因素决定。 影响公司经营模式的关键因素主要包括行业技术创新、上游原材料价格变动趋势及下游客户需求等。报告期内，公司经营模式及其影响因素未发生重大变化，预计未来亦不会发生重大变化。 （五）设立以来主营业务、主要产品、主要经营模式的演变情况 | 研究开发立项申请审批研究开发策划取消研究开发输入研究开发输出评审样品制作样品检测开发确认批量生产通过不通过通过不通过不通过通过通过通过试产 | ||
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| （七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 1、生产经营中所涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司主要从事金属纤维及其制品的研发、生产和销售，所处行业不属于国家有关部门界定的存在重污染的行业。公司在生产过程中严格遵守国家和地方的法律法规，生产经营场所已办理必要的环境保护许可手续。 发行人生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力如下： | |||||
| 种类 | 主要污染物 | 处理方式 | 主要处理设施及处理能力 | ||
| 废水 | 酸碱污染物、COD、悬浮物、铜、镍、硫酸盐、氯化物、总磷、LAS、TDS、石油类、氨 | 1、生产废水利用厂内污水处理站处理、排放； 2、生活废水利用隔油池、化粪池处理、排放。 | 1、长沙厂区厂内污水处理站采用BDD电催化氧化处理工艺，处理能力为浓溶液1.5吨/天； 益阳厂区污水处理站采用中和沉淀法处理污水，处理能力400吨/天。 2、长沙厂区隔油池、化粪池容 | ||
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| 氮、BOD5 | 量约24m3，益阳厂区隔油池、化粪池容量约21m3。 | ||
| 废气 | 酸雾（盐酸、硫酸、硝酸等）废气、颗粒物、二氧化硫、食堂油烟等 | 通过集气罩、废气抽吸系统、中央除尘系统、排气筒、自然沉降等方式处理 | 1、酸雾废气：独立排风系统及废气净化装置，设备净化效率大于95%； 2、排气筒高空排放：有组织排放浓度限值颗粒物30mg/m3、二氧化硫50mg/m3、氮氧化物30mg/m3、无组织排放浓度限制颗粒物1.0mg/m3； 3、食堂油烟经“油烟净化器”装置处理后，油烟排放浓度可以满足《饮食业油烟排放标准》（试行）（GB18483-2001）食堂油烟最高允许排放浓度2.0mg/m3、油烟净化设施最低去除率85%的要求。 |
| 固废 | 金属下脚料、金属纤维粉尘、废皂化液以及职工生活垃圾 | 1、金属边角料、塑料固废统一收集后外售至废金属回收单位； 2、金属粉尘由废气处理设施收集后外售至废金属回收单位； 3、废液暂存危废暂存间，定期由有资质单位处理； 4、生活垃圾由环卫部门统一处理。 | 危废暂存间，后续回收或由有资质单位处理 |
| 噪声 | 设备噪声 | 主要采取基座减震、建筑隔声等措施降低对外环境的影响 | 基座减震、建筑隔声，噪声检测值低于标准限值 |
2、公司环保处罚情况
报告期内，公司不存在环保处罚的情况。
二、 行业基本情况
2、公司环保处罚情况
报告期内，公司不存在环保处罚的情况。
（一）所属行业及确定依据
公司主营业务为金属纤维及其制品的研发、生产和销售。根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所处行业为“C33金属制品业”中的“C3340金属丝绳及其制品制造”。
（二）行业主管部门、监管体制、主要法律法规和政策及对公司经营发展的影响
1. 行业主管部门及监管体制
（1）行业主管部门
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| 我国金属纤维及其制品行业的主要监管机构包括国家发改委、工信部、国家市监总局等部门。国家发改委主要负责我国产业政策的制定与发布、提出中长期产业导向和指导性意见、建设项目的备案管理。工信部负责研究提出工业发展战略，制定工业行业规划和产业政策并组织实施，指导工业行业技术法规和行业标准的拟定，组织领导和协调振兴制造业，组织编制国家重大技术装备规划，协调相关政策。国家市监总局主要负责我国市场综合监督管理、组织和指导市场监管综合执法工作、监督管理市场秩序、产品质量安全监督管理等。 （2）行业自律组织 公司所属的行业自律组织主要为中国钢结构协会线材制品行业分会及中国纺织工业联合会。 中国钢结构协会线材制品行业分会根据国家有关政策法规，积极推进行业发展，建立行业自律机制，不断规范行业行为。中国纺织工业联合会在纺织行业发展战略、发展规划、产业政策及结构调整、技术进步、品牌建设、市场开拓等方面开展工作并综合协调纺织各行业之间的经济技术关系，促进行业结构调整和产业升级，推动横向经济联合与协作等。 2、行业主要法律法规和政策及对公司经营发展的影响 公司主要产品金属纤维及其制品既是新材料的重要组成部分，也是环境保护、高端制造等新兴产业重要的配套材料，其技术含量相对较高、应用范围广泛、发展潜力较大。国家有关部门相继出台了一系列法律法规、产业政策、行业标准鼓励金属纤维及制品生产企业高质量发展，具体如下： （1）主要法律法规 公司所属行业相关的主要法律法规有《中华人民共和国环境保护法（2014年修订）》《中华人民共和国产品质量法（2018年修订）》《中华人民共和国安全生产法（2021年修订）》等。 （2）主要政策 | ||||||
| 序号 | 文件名 | 颁布单位 | 颁布时间 | 主要涉及内容 | ||
| 1 | 《“十四五”原材料 | 工信部、科学 | 2021.12 | 实施大宗基础材料巩固提升行动，引 | ||
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| 工业发展规划》 | 技术部、自然资源部 | 导企业在优化生产工艺的基础上，利用工业互联网等新一代信息技术，提升先进制造基础零部件用钢、高强铝合金、稀有稀贵金属材料、特种工程塑料、高性能膜材料、纤维新材料、复合材料等综合竞争力。 | ||
| 2 | 《国家工业节能技术推荐目录（2021）》 | 工信部 | 2021.10 | 使用金属纤维燃烧器的“锅炉领域节能技术改造”被列为“重点用能设备系统节能提效技术”。 |
| 3 | 《纺织行业“十四五”发展纲要》 | 中国纺织工业联合会 | 2021.6 | 在高端产业用纺织品重点工程领域，提出发展高过滤精度材料、纤维基高性能微孔过滤材料等关键技术及相关产品，并提出扩大汽车滤清器、空气净化器等纺织基过滤材料的应用。 |
| 4 | 《纺织行业“十四五”科技发展指导意见》 | 中国纺织工业联合会 | 2021.6 | 包括研究高精度过滤材料、纤维基高性能微孔过滤材料等关键技术及相关产品在内的先进纺织制品技术，被列入“十四五”重点突破的关键共性技术。 |
| 5 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 | 全国人民代表大会 | 2021.3 | 聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能。 |
| 6 | 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 国家发改委 | 2019.10 | 指出国家鼓励发展阻燃、抗静电、抗紫外、抗菌等功能性化学纤维生产，鼓励采用非织造工艺及多种工艺复合、长效整理等新技术，生产功能性产业用纺织品。 |
| 7 | 《国家重点节能低碳技术推广目录（2017年本，节能部分）》 | 国家发改委 | 2018.1 | 使用金属纤维的“金属纤维全预混强制鼓风商用燃气灶节能技术”被列入目录。 |
| 8 | 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》 | 国家发改委 | 2017.1 | 将“新型金属纤维多孔材料”及“高性能袋式除尘滤料及纤维”列为战略性新兴产业重点产品。 |
| 9 | 《纺织工业“十三五”科技进步纲要》 | 中国纺织工业联合会 | 2016.9 | 提出在加强医疗卫生、过滤、安全防护及土工建筑等领域产业用纺织品的开发及应用。在过滤与分离领域，要重点突破高性能新型滤膜加工技术及其在饮用水、工业水处理、废气治理等领域应用，并研究高温过滤、新型电池隔膜、非织造布基复合膜制备及产业化技术。 |
| 10 | 《国家重点支持的高新技术领域目录》 | 科技部、财政部、国家税务总局 | 2016.2 | 将“纳米材料与器件制备技术、高通量”“高过滤精度、长寿命金属多孔材料制备及应用技术”列为国家重点支持的高新技术领域。 |
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| 2、行业发展现状及趋势 （1）金属纤维及其制品行业发展现状 金属纤维及其制品既是新材料的重要组成部分，也是环境保护、高端制造等新兴产业重要的配套材料，其技术含量相对较高、应用范围广泛、发展潜力较大。 根据弗若斯特沙利文的分析报告，2017年至2021年，全球金属纤维及制品市场规模呈增长趋势。全球金属纤维及制品市场规模从2017年的约11.9亿美元增长至2021年的约13.5亿美元，期间年复合增长率约为3.09%。随着金属纤维制品在下游行业的渗透率不断提升，行业内领先的公司将加速业务领域拓展，未来全球金属纤维及制品市场规模仍将持续增长，预计在2026年达到约19.1亿美元，从2021年到2026年的年复合增长率预期约为7.2%。 全球金属纤维及其制品市场规模 | |||||
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| 注：数据来源为年度报告，贝卡尔特数据为Special Business分部收入，日本精线数据为金属纤维分部收入，日本精线数据为截至下一年3月31日的财年数据。 2、与可比公司市场地位对比 根据弗若斯特沙利文研究报告，全球金属纤维及制品行业CR5约为51.1%， | ||||||
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| 数据来源：各公司官网及相关产品说明 金属纤维复合线指标对比情况如下： | ||||||||
| 指标 | 惠同新材 | 日本精线 | ||||||
| 纤维直径（μm） | 12 | |||||||
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| 规格 | 12μm×100×1 | |
| 米克重（g/m） | 0.11 | 0.11 |
| 断裂强力（cN） | 24 | 18 |
| 伸长率（%） | 1.10 | 1.00 |
数据来源：各公司官网及相关产品说明断裂强力和伸长率为衡量纤维材料强度的常用指标。断裂强力指在特定测试条件下，材料断裂时能承受的最大负荷。伸长率指在特定测试条件下，材料断裂时伸长变化与原长度之比。同等规格情况下，断裂强力和伸长率指标数值越高，说明材料的强度越高。公司拥有高强高韧性金属纤维制备的核心技术，相同规格的超细金属纤维产品与日本精线具有同等或更优异的断裂强力和伸长率。
（2）金属纤维毡
| 数据来源：各公司官网及相关产品说明 体积电阻率指材料单位体积对电流的阻抗，用以表征材料的导电性质。体积电阻率数值越小，表示材料的导电性能越高。屏蔽效能指同一位置无屏蔽体时电 | |||||||||||
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| 注1：境外公司相关数据指标未公开。“占比”系指人数占比或研发费用占营业收入比。 注2：同行业可比公司2022年相关数据指标尚未披露。 | |||||||||
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| 1、主要产品销售情况 （1）主营业务收入构成情况 报告期内，公司主营业务收入具体构成情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | |||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 金属纤维 | 6,989.59 | 38.27% | 6,896.72 | 38.79% | 5,790.60 | 38.27% | ||
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| 金属纤维制品 | 11,238.01 | 61.53% | 10,843.60 | 60.98% | 9,302.41 | 61.49% |
| 其他 | 37.05 | 0.20% | 40.52 | 0.23% | 36.35 | 0.24% |
| 总计 | 18,264.65 | 100.00% | 17,780.84 | 100.00% | 15,129.36 | 100.00% |
报告期内，公司主营业务收入分别为15,129.36万元、17,780.84万元和18,264.65万元，占当期营业收入比例分别为97.59%、98.07%和97.88%，主营业务突出。
（2）主要产品的产能及产销情况
公司的主要产品为金属纤维及其制品。公司的金属纤维部分用于进一步加工生产成金属纤维制品，部分对外销售。
①金属纤维的产能及产销情况
公司的金属纤维包括常规金属纤维，以及金属纤维短纤、金属纤维捻线、金属纤维牵切条。公司常规金属纤维的产能、产销情况如下：
| 注1：公司的常规金属纤维，部分直接对外销售，部分用于进一步加工成金属纤维毡、金属纤维燃烧器等金属纤维制品； 注2：产销率=（销量+自用量）/产量。 报告期内，公司金属纤维产能利用率分别为97.37%、99.61%和86.38%，产销率分别为102.75%、101.47%和97.51%，公司的产能利用率、产销率较高。随着公司持续发展，现有产能难以满足公司未来发展的需求。 公司本次公开发行募集资金主要用于扩展现有金属纤维的产能。 ②金属纤维制品的产能及产销情况 公司的金属纤维制品主要包括金属纤维毡、金属纤维混纺纱、金属纤维燃烧 | ||||||
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| 器、金属纤维导电塑料、金属纤维包覆发热线、金属纤维纺织品等，其中各类产品的细分型号、规格较多，对生产设备工时及人工工时的需求差异较大。公司产品生产具有柔性制造的特点，可灵活调整不同型号规格，各类产品产能按照标准型号产能计算。公司主要金属纤维制品的产能、产量及销量情况如下： | ||||||
| 名称 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | ||
| 金属纤维毡（m2） | 产能 | 160,000.00 | 160,000.00 | 150,000.00 | ||
| 产量 | 96,505.42 | 124,191.86 | 82,029.97 | |||
| 产能利用率 | 60.32% | 77.62% | 54.69% | |||
| 销量 | 102,579.03 | 115,525.84 | 84,266.55 | |||
| 产销率 | 106.29% | 93.02% | 102.73% | |||
| 金属纤维混纺纱1（吨） | 产量 | 262.10 | 339.61 | 306.31 | ||
| 销量 | 300.12 | 268.25 | 360.26 | |||
| 产销率 | 114.51% | 78.99% | 117.61% | |||
| 金属纤维燃烧器2（只） | 产能 | 540,000 | 280,000 | 150,000 | ||
| 产量 | 334,497 | 210,896 | 143,621 | |||
| 产能利用率 | 61.94% | 75.32% | 95.75% | |||
| 销量 | 322,415 | 215,943 | 119,200 | |||
| 产销率 | 96.39% | 102.39% | 83.00% | |||
| 金属纤维导电塑料（kg） | 产能 | 60,000.00 | 60,000.00 | 55,000.00 | ||
| 产量 | 32,162.60 | 48,311.25 | 26,197.48 | |||
| 产能利用率 | 53.60% | 80.52% | 47.63% | |||
| 销量 | 33,078.05 | 44,172.00 | 25,187.58 | |||
| 产销率 | 102.85% | 91.43% | 96.15% | |||
| 金属纤维纺织品（kg） | 产能 | 106,000.00 | 72,000.00 | 60,000.00 | ||
| 产量 | 58,736.60 | 44,175.73 | 27,363.75 | |||
| 产能利用率 | 55.41% | 61.36% | 45.61% | |||
| 自用量 | 37,915.12 | 40,607.18 | 17,568.87 | |||
| 销量 | 17,058.34 | 5,182.73 | 2,828.29 | |||
| 产销率 | 93.59% | 103.65% | 74.54% | |||
| 金属纤维包覆发热线（km） | 产能 | 10,000.00 | 10,000.00 | 8,000.00 | ||
| 产量 | 7,556.70 | 9,811.02 | 7,580.84 | |||
| 产能利用率 | 75.57% | 98.11% | 94.76% | |||
| 销量 | 7,803.71 | 7,959.19 | 7,510.38 | |||
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| 报告期内，公司主要产品销售价格的变动具体原因分析参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”。 2、主要客户情况 报告期内，公司前五大客户收入及占主营业务收入比例情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||||
| 年度 | 序号 | 客户 | 主要产品 | 销售收入 | 占比 | |||||||||
| 2022年 | 1 | 金鼎科 | 金属纤维、金属纤维捻线 | 1,235.83 | 6.77% | |||||||||
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 1,054.35 | 5.77% | ||||||||||
| 3 | 北京庆东纳碧安热能设备有限公司 | 金属纤维燃烧器、金属纤维纺织品 | 1,039.39 | 5.69% | ||||||||||
| 4 | Jb-Technics GmbH | 金属纤维毡、金属纤维发热线 | 856.56 | 4.69% | ||||||||||
| 5 | 长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司、鑫源国际股份有限公司 | 金属纤维捻线、金属纤维纺织品、金属纤维燃烧器、金属纤维混纺纱 | 838.47 | 4.59% | ||||||||||
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| 合计 | 5,024.60 | 27.51% | |||
| 2021年 | 1 | 金鼎科 | 金属纤维 | 1,876.93 | 10.56% |
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 1,556.90 | 8.76% | |
| 3 | 宁波钛灏新材料科技有限公司 | 金属纤维、金属纤维混纺纱、金属纤维包覆发热线 | 1,052.15 | 5.92% | |
| 4 | 天津大成热能科技有限公司 | 金属纤维燃烧器 | 1,028.67 | 5.79% | |
| 5 | Jb-Technics GmbH | 金属纤维毡、金属纤维包覆发热线 | 814.70 | 4.58% | |
| 合计 | 6,329.35 | 35.60% | |||
| 2020年 | 1 | 金鼎科 | 金属纤维 | 1,670.18 | 11.04% |
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 895.39 | 5.92% | |
| 3 | 捷温科技 | 金属纤维包覆发热线 | 748.05 | 4.94% | |
| 4 | 天津大成热能科技有限公司 | 金属纤维燃烧器 | 625.20 | 4.13% | |
| 5 | Jb-Technics GmbH | 金属纤维毡、金属纤维包覆发热线 | 620.13 | 4.10% | |
| 合计 | 4,558.95 | 30.13% | |||
注1：以上客户收入对同一控制下企业进行了合并；注2：捷温科技包括捷温汽车系统（中国）有限公司、Gentherm Hungary KFT、GenthermVietnam Co., Ltd.，系纳斯达克上市公司Gentherm Incorporated（股票代码：THRM）下属企业；注3：金鼎科系金鼎联合科技纤维股份有限公司，中国台湾兴柜市场挂牌公司，股票代码：
6832；注4：北京庆东纳碧安热能设备有限公司，系韩国证券交易所上市公司Kyung Dong NavienCo., Ltd.（股票代码：A009450）下属企业；注5：天津大成热能科技有限公司，系韩国Daesung Group下属企业；注6：长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司、鑫源国际股份有限公司系同一控制下企业。报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过总额50%或严重依赖少数客户的情况。除了长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司外，公司前五名客户不属于公司关联方，与公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，主要关联方及持股5%以上的股东不存在任何关联关系，也未在其中占有权益。
（二） 采购情况及主要供应商
注1：以上客户收入对同一控制下企业进行了合并；注2：捷温科技包括捷温汽车系统（中国）有限公司、Gentherm Hungary KFT、GenthermVietnam Co., Ltd.，系纳斯达克上市公司Gentherm Incorporated（股票代码：THRM）下属企业；注3：金鼎科系金鼎联合科技纤维股份有限公司，中国台湾兴柜市场挂牌公司，股票代码：
6832；注4：北京庆东纳碧安热能设备有限公司，系韩国证券交易所上市公司Kyung Dong NavienCo., Ltd.（股票代码：A009450）下属企业；注5：天津大成热能科技有限公司，系韩国Daesung Group下属企业；注6：长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司、鑫源国际股份有限公司系同一控制下企业。报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过总额50%或严重依赖少数客户的情况。除了长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司外，公司前五名客户不属于公司关联方，与公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，主要关联方及持股5%以上的股东不存在任何关联关系，也未在其中占有权益。
1、主要原材料及能源的采购情况
1-1-114
| 公司钢丝、铜材采购价格的波动，主要是受上游大宗商品价格波动的影响。公司树脂及化学试剂采购均价波动主要系受采购的具体产品类型差异所致。 | |||||||||||
1-1-115
| 报告期内，公司主要外协加工厂商情况如下： | |||||||||||
1-1-116
| 报告期内，公司各年外协加工费用较低，不存在严重依赖外协加工商的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。 （5）主要供应商情况 报告期内，公司前五大供应商的采购情况如下： 单位：万元 | |||||||||||||||
| 年度 | 序号 | 供应商 | 采购内容 | 采购金额 | 占比 | ||||||||||
| 2022年 | 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 电力 | 1,799.34 | 23.22% | ||||||||||
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 钢丝 | 1,111.85 | 14.35% | |||||||||||
| 3 | 长沙金翔铜业有限公司 | 铜材 | 484.32 | 6.25% | |||||||||||
| 4 | 无锡路带纺织有限公司 | 混纺纱加工 | 423.45 | 5.47% | |||||||||||
| 5 | 益阳市华祥机电设备有限公司、益阳超凯机电设备有限公司 | 辅助易耗材料 | 266.06 | 3.43% | |||||||||||
| 合计 | 4,085.02 | 52.73% | |||||||||||||
| 2021年 | 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 电力 | 1,691.49 | 18.73% | ||||||||||
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 钢丝 | 1,420.42 | 15.73% | |||||||||||
| 3 | 长沙金翔铜业有限公司 | 铜材 | 571.20 | 6.33% | |||||||||||
| 4 | 无锡路带纺织有限公司 | 混纺纱加工 | 545.99 | 6.05% | |||||||||||
| 5 | 江苏春海电热合金制造有限公司 | 钢丝 | 373.01 | 4.13% | |||||||||||
| 合计 | 4,602.11 | 50.96% | |||||||||||||
| 2020年 | 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 电力 | 1,440.30 | 18.74% | ||||||||||
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 钢丝 | 978.56 | 12.73% | |||||||||||
1-1-117
| 3 | 秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司 | 钢丝 | 600.85 | 7.82% |
| 4 | 长沙金翔铜业有限公司 | 铜材 | 575.63 | 7.49% |
| 5 | 无锡路带纺织有限公司 | 混纺纱加工 | 479.24 | 6.24% |
| 合计 | 4,074.58 | 53.02% | ||
注1：以上采购总额中，涵盖了原材料、外协加工、水电采购金额；注2：益阳市华祥机电设备有限公司、益阳超凯机电设备有限公司系同一控制下企业。报告期内，公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。
（三） 主要资产情况
注1：以上采购总额中，涵盖了原材料、外协加工、水电采购金额；注2：益阳市华祥机电设备有限公司、益阳超凯机电设备有限公司系同一控制下企业。报告期内，公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。
1、固定资产情况
公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备及其他。公司拥有经营活动所必需的固定资产，可以满足公司生产经营和日常办公的需要。截至2022年12月31日，公司固定资产情况如下：
单位：万元
| （1）房屋及建筑物 截至2022年12月31日，公司已取得房产证书的房屋建筑物情况如下： | |||||||||||
| 序号 | 权证编号 | 权利人 | 坐落地 | 房屋建筑面积/平方米 | 用途 | 他项 权利 | |||||
| 1 | 湘（2017）益阳市不动产权第0007111号 | 惠同新材 | 益阳市高新区金山社区梓山西路3号 | 8,137.23 | 工业 | 抵押 | |||||
| 2 | 湘（2017）益阳市不动产权第0007112号 | 惠同新材 | 益阳市高新区金山社区梓山西路3号 | 7,572.17 | 工业 | 抵押 | |||||
| 3 | 湘（2017）益阳市不动产权第0007113号 | 惠同新材 | 益阳市高新区金山社区梓山西路3号 | 3,008.33 | 其他 | 抵押 | |||||
1-1-118
| 4 | 长房权证岳麓字第712246849号 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓松路489号传达室101等 | 177.12 | 工业 | 抵押 |
| 5 | 长房权证岳麓字第712232625号 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓松路489号研发中心101 | 7,023.12 | 工业 | 抵押 |
| 6 | 长房权证岳麓字第712232688号 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓松路489号倒班楼101 | 7,310.98 | 工业 | 抵押 |
| 7 | 长房权证岳麓字第712232624号 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房101等 | 27,045.33 | 工业 | 抵押 |
除了以上已取得房产证书的房屋建筑物外，公司存在部分正在使用的无证房产，系位于益阳市高新区金山社区梓山西路3号的第三、四车间厂房，该厂房建筑面积合计12,852㎡，占公司房产总建筑面积的17.58%，目前账面价值为665.64万元，该厂房主要用于金属纤维产品生产。公司位于益阳高新区的第三、四车间厂房建筑已取得了《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建筑工程消防设计审核意见书》《建筑工程消防验收意见书》，但由于该厂房的建设，有少部分超出了自有土地范围，其中第三车间超出自有土地范围的建筑面积1,890㎡，第四车间超出自有土地范围的建筑面积1,312㎡，合计3,202㎡，因此公司第三、四车间未能办理不动产权证书。公司未因使用上述无证房产事项而受到有权主管部门的行政处罚。2022年7月11日益阳市自然资源和规划局出具证明，“2019年1月1日至今，暂未发现该公司有违反《中华人民共和国土地管理法》的行为，也未收到相关举报。”“后续我局益阳市自然资源和规划局将依法保障公司正常生产经营，公司可以继续使用前述第三、四车间建筑物。”综上，上述未办证房产被拆除及惠同新材被行政处罚的风险较低，不会对发行人持续经营构成重大不利影响，不构成公司本次发行上市的实质障碍。
（2）主要机械设备
截至2022年12月31日，公司拥有的账面原值100万元以上的生产经营设备情况如下：
单位：台/套/件、万元
| 除了以上已取得房产证书的房屋建筑物外，公司存在部分正在使用的无证房产，系位于益阳市高新区金山社区梓山西路3号的第三、四车间厂房，该厂房建筑面积合计12,852㎡，占公司房产总建筑面积的17.58%，目前账面价值为665.64万元，该厂房主要用于金属纤维产品生产。公司位于益阳高新区的第三、四车间厂房建筑已取得了《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建筑工程消防设计审核意见书》《建筑工程消防验收意见书》，但由于该厂房的建设，有少部分超出了自有土地范围，其中第三车间超出自有土地范围的建筑面积1,890㎡，第四车间超出自有土地范围的建筑面积1,312㎡，合计3,202㎡，因此公司第三、四车间未能办理不动产权证书。 公司未因使用上述无证房产事项而受到有权主管部门的行政处罚。2022年7月11日益阳市自然资源和规划局出具证明，“2019年1月1日至今，暂未发现该公司有违反《中华人民共和国土地管理法》的行为，也未收到相关举报。”“后续我局益阳市自然资源和规划局将依法保障公司正常生产经营，公司可以继续使用前述第三、四车间建筑物。” 综上，上述未办证房产被拆除及惠同新材被行政处罚的风险较低，不会对发行人持续经营构成重大不利影响，不构成公司本次发行上市的实质障碍。 （2）主要机械设备 截至2022年12月31日，公司拥有的账面原值100万元以上的生产经营设备情况如下： 单位：台/套/件、万元 | |||||||
| 序号 | 名称 | 数量 | 账面原值 | 账面净值 | 成新率 | ||
| 1 | 连续电解设备 | 18 | 2,885.64 | 374.29 | 12.97% | ||
| 2 | 真空烧结炉 | 10 | 1,197.31 | 430.65 | 35.97% | ||
1-1-119
| 3 | 辊式电解 | 118 | 952.55 | 38.10 | 4.00% |
| 4 | 电镀机 | 39 | 579.96 | 91.50 | 15.78% |
| 5 | 直线式拉丝机 | 4 | 340.01 | 13.60 | 4.00% |
| 6 | 批次纤维设备 | 1 | 323.42 | 284.61 | 88.00% |
| 7 | 轧机 | 4 | 322.17 | 86.21 | 26.76% |
| 8 | 包覆线 | 2 | 237.48 | 184.58 | 77.72% |
| 9 | 押出机 | 9 | 223.02 | 25.57 | 11.46% |
| 10 | 纤维连续清洗烘干线 | 4 | 218.35 | 8.73 | 4.00% |
| 11 | 不锈钢细线伸线机 | 30 | 210.00 | 8.40 | 4.00% |
| 12 | 三四车间配电工程 | 1 | 194.74 | 7.79 | 4.00% |
| 13 | 酸式净化设备 | 23 | 162.73 | 6.51 | 4.00% |
| 14 | 立式长臂滚焊机 | 4 | 161.16 | 74.74 | 46.37% |
| 15 | 电加热辊道窄窖 | 3 | 145.00 | 5.80 | 4.00% |
| 16 | 水箱拉丝机 | 25 | 142.10 | 44.64 | 31.41% |
| 17 | 铺网机 | 8 | 131.91 | 36.21 | 27.45% |
| 18 | 连续式燃气退火炉 | 2 | 128.60 | 5.14 | 4.00% |
| 19 | 圆机 | 7 | 120.54 | 48.22 | 40.00% |
| 20 | 200退扭机+300绞线机 | 1 | 112.00 | 4.48 | 4.00% |
| 21 | 不锈钢纤维气流铺毡机 | 3 | 106.85 | 57.46 | 53.78% |
| 22 | 电脑针织横机 | 12 | 102.86 | 71.29 | 69.31% |
2、无形资产情况
公司的无形资产主要包括公司业务经营密切相关的土地使用权、商标权、专利权、软件著作权等，能够为公司顺利开展经营活动提供支持和保障。
（1）土地使用权
截至2022年12月31日，公司拥有的土地使用权情况如下：
| 2、无形资产情况 公司的无形资产主要包括公司业务经营密切相关的土地使用权、商标权、专利权、软件著作权等，能够为公司顺利开展经营活动提供支持和保障。 （1）土地使用权 截至2022年12月31日，公司拥有的土地使用权情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 使用权人 | 土地坐落 | 土地证号 | 取得方式 | 土地用途 | 面积（㎡） | 使用权 截止日 | 他项权利 | ||
| 1 | 惠同新材 | 益阳市梓山西路北侧 | 益国用（2006）第D00257号 | 出让 | 工业用地 | 13,303.29 | 2056年12月30日 | - | ||
| 2 | 惠同新材 | 益阳市高新区金山社区梓山西路3号 | 湘（2017）益阳市不动产权第0007111号、 湘（2017）益阳市不动产权第0007112 | 出让 | 工业用地 | 30,897.37 | 2052年11月23日 | 抵押 | ||
1-1-120
| 号、 湘（2017）益阳市不动产权第0007113号 | ||||||||
| 3 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓谷产业基地 | 长国用（2009）第055272号 | 出让 | 工业用地 | 37,732.32 | 2057年1月9日 | 抵押 |
| 4 | 惠同新材 | 长沙市岳麓区麓谷产业基地 | 长国用（2009）第055273号 | 出让 | 工业用地 | 16,277.36 | 2057年1月10日 | 抵押 |
（2）专利权
截至2022年12月31日，公司拥有20项专利，其中发明专利8项，实用新型11项，外观专利1项，具体情况如下：
| （2）专利权 截至2022年12月31日，公司拥有20项专利，其中发明专利8项，实用新型11项，外观专利1项，具体情况如下： | ||||||||
| 序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 专利类型 | 申请日 | 取得方式 | ||
| 1 | 惠同新材 | 金属纤维股线及其制备方法 | ZL200810031540.0 | 发明专利 | 2008年06月20日 | 原始取得 | ||
| 2 | 惠同新材 | 含有不锈钢纤维的导电塑料母粒的制备方法 | ZL201010140117.1 | 发明专利 | 2010年04月07日 | 原始取得 | ||
| 3 | 惠同新材 | 金属纤维股线的制备方法 | ZL201310116289.9 | 发明专利 | 2013年04月07日 | 原始取得 | ||
| 4 | 惠同新材 | 一种放电等离子烧结制备金属纤维烧结毡的方法 | ZL201811006980.0 | 发明专利 | 2018年08月31日 | 原始取得 | ||
| 5 | 惠同新材 | 一种电焊用多孔金属焊材 | ZL201811006986.8 | 发明专利 | 2018年08月31日 | 原始取得 | ||
| 6 | 惠同新材 | 一种软磁性复合式金属纤维及其制备方法和应用 | ZL201810086460.9 | 发明专利 | 2018年01月30日 | 原始取得 | ||
| 7 | 惠同新材 | 一种不锈钢纤维防静电地坪漆涂层及其制备方法 | ZL202010101764.5 | 发明专利 | 2020年02月19日 | 原始取得 | ||
| 8 | 惠同新材 | 一种耐高温多孔金属纤维密封圈 | ZL202122688629.8 | 实用新型 | 2021年11月5日 | 原始取得 | ||
| 9 | 惠同新材麓谷分公司 | 作为燃烧器覆盖物的织物及其制造方法 | ZL201310063660.X | 发明专利 | 2013年02月28日 | 原始取得 | ||
| 10 | 惠同新材 | 一种环保燃气锅炉金属纤维燃烧器 | ZL201420238167.7 | 实用新型 | 2014年05月09日 | 原始取得 | ||
| 11 | 惠同新材 | 一种低氮排放的燃烧机 | ZL201620101823.8 | 实用新型 | 2016年02月01日 | 原始取得 | ||
| 12 | 惠同新材 | 一种燃烧机的混气装置 | ZL201620103150.X | 实用新型 | 2016年02月01日 | 原始取得 | ||
| 13 | 惠同新材 | 一种燃烧机的简易混气装置 | ZL201620102741.5 | 实用新型 | 2016年02月01日 | 原始取得 | ||
| 14 | 惠同新材 | 一种燃烧器布气孔及其应用的全预混表面燃烧器 | ZL202020060626.2 | 实用新型 | 2020年01月13日 | 原始取得 | ||
| 15 | 惠同新材 | 一种燃气热脱附燃烧装置 | ZL202020099157.5 | 实用新型 | 2020年01月16日 | 原始取得 | ||
| 16 | 惠同新材、长沙维特克纺 | 一种用于低延伸纤维牵切和牵伸的罗拉机构和牵切机 | ZL202021763653.2 | 实用新型 | 2020年08月21日 | 原始取得 | ||
1-1-121
| 织有限公司 | ||||||
| 17 | 惠同新材 | 一种表面燃烧器及燃烧头 | ZL202023087561.X | 实用新型 | 2020年12月21日 | 原始取得 |
| 18 | 惠同新材 | 一种烟气脱硝除尘一体化装置 | ZL202121678759.7 | 实用新型 | 2021年07月22日 | 原始取得 |
| 19 | 惠同新材 | 一种玻璃面板擦拭用编织面料 | ZL202122339369.3 | 实用新型 | 2021年09月26日 | 原始取得 |
| 20 | 惠同新材 | 全预混式燃烧机 | ZL201630036742.X | 外观设计 | 2016年02月01日 | 原始取得 |
（3）商标
截至2022年12月31日，公司拥有商标权共15项，具体情况如下：
| （3）商标 截至2022年12月31日，公司拥有商标权共15项，具体情况如下： | ||||||||
| 序号 | 商标权人 | 注册号 | 商标内容 | 有效期 | 国际分类 | 取得方式 | ||
| 1 | 惠同新材 | 5952381 | 2019年11月07日-2029年11月06日 | 6 | 原始取得 | |||
| 2 | 惠同新材 | 5952382 | 2019年11月07日-2029年11月06日 | 6 | 原始取得 | |||
| 3 | 惠同新材 | 9415239 | 2022年05月21日-2032年05月20日 | 25 | 原始取得 | |||
| 4 | 惠同新材 | 9415300 | 2022年05月21日-2032年05月20日 | 25 | 原始取得 | |||
| 5 | 惠同新材 | 9415340 | 2022年07月07日-2032年07月06日 | 24 | 原始取得 | |||
| 6 | 惠同新材 | 9415404 | 2014年06月07日-2024年06月06日 | 24 | 原始取得 | |||
| 7 | 惠同新材 | 9415474 | 2014年01月14日-2024年01月13日 | 23 | 原始取得 | |||
| 8 | 惠同新材 | 9415819 | 2022年07月07日-2032年07月06日 | 23 | 原始取得 | |||
1-1-122
| 9 | 惠同新材 | 9415981 | 2013年04月14日-2023年04月13日 | 11 | 原始取得 | |
| 10 | 惠同新材 | 9416000 | 2022年05月21日-2032年05月20日 | 11 | 原始取得 | |
| 11 | 惠同新材 | 20426844 | 2017年08月14日-2027年08月13日 | 11 | 原始取得 | |
| 12 | 惠同新材 | 21845602 | 2017年12月28日-2027年12月27日 | 11 | 原始取得 | |
| 13 | 惠同新材 | 43923967 | 2021年10月14日-2031年10月13日 | 6 | 原始取得 | |
| 14 | 惠同新材 | 55885179 | 2022年07月14日-2032年07月13日 | 23 | 原始取得 | |
| 15 | 惠同新材 | 55884744 | 2022年10月14日-2032年10月13日 | 24 | 原始取得 |
（4）著作权
截至2022年12月31日，公司共拥有4项著作权，其中3项为软件著作权，1项为作品著作权。具体情况如下：
| （5）域名 截至2022年12月31日，公司拥有1项域名，具体情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 域名 | 持有人 | 网站备案/许可证号 | 审核时间 | ||||||||
| 1 | ht-metalfiber.cn；ht-metalfiber.com | 惠同新材 | 湘ICP备16004596号-1 | 2019.9.20 | ||||||||
1-1-123
| 3、允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产情况 截至2022年12月31日，公司存在允许他人使用自己所有的资产情况，主要为向他人租赁房产，具体情况如下。 | |||||||||
| 序号 | 许可方 | 被许可方 | 许可使用的具体资产内容 | 租赁面积（㎡） | 许可方式 | 许可期限 | 许可 使用费 | ||
| 1 | 惠同新材 | 长沙豹朴科技有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号宿舍南栋二楼、三楼、四楼 | — | 租赁 | 2022年4月1日至2024年3月31日 | 550元/间/月 | ||
| 2 | 惠同新材 | 长沙豹朴科技有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号宿舍南栋一楼 | 455 | 租赁 | 2022年4月1日至2024年3月31日 | 30元/平方米/月 | ||
| 3 | 惠同新材 | 长沙维特克纺织有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号办公楼117房 | 62 | 租赁 | 2022年3月1日至2024年2月28日 | 25元/平方米/月 | ||
| 4 | 惠同新材 | 广州胶管厂有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 250 | 租赁 | 2021年4月1日至2023年3月31日 | 26元/平方米/月 | ||
| 5 | 惠同新材 | 湖南聚创精密制造有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 900 | 租赁 | 2021年4月1日至2024年3月31日 | 24元/平方米/月 | ||
| 6 | 惠同新材 | 湖南锐控科技有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号宿舍南栋 | — | 租赁 | 2022年1月1日至2023年1月1日 | 700元/间/月 | ||
| 7 | 惠同新材 | 湖南锐控科技有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 1,020 | 租赁 | 2021年4月1日至2024年3月31日 | 24元/平方米/月 | ||
| 8 | 惠同新材 | 湖南正强智能装备有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 1,000 | 租赁 | 2021年4月1日至2024年3月31日 | 25元/平方米/月 | ||
| 9 | 惠同新材 | 青岛橡六胶管有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 630 | 租赁 | 2021年4月1日至2024年3月31日 | 28元/平方米/月 | ||
| 10 | 惠同新材 | 湖南天胜汽车零部件有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 2,000 | 租赁 | 2020年4月1日至2023年4月1日 | 22元/平方米/月 | ||
| 11 | 惠同新材 | 湖南天胜汽车零部件有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号宿舍南栋 | — | 租赁 | 2022年5月1日至2023年5月1日 | 600元/间/月 | ||
| 12 | 惠同新材 | 长沙旺祺不锈钢制品有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 720 | 租赁 | 2021年6月1日至2023年5月31日 | 24元/平方米/月 | ||
| 13 | 惠同新材 | 长沙粤泽机械制造 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 500 | 租赁 | 2021年5月1日至2024年4月30日 | 24元/平方米/月 | ||
1-1-124
| 有限公司 | |||||||
| 14 | 惠同新材 | 长沙旺祺不锈钢制品有限公司 | 长沙市岳麓区麓松路489号主厂房 | 720 | 租赁 | 2022年11月1日至2024年10月31日 | 22元/平方米/月 |
截至2022年12月31日，公司不存在作为被许可方使用他人资产情况。
（四） 其他披露事项
截至2022年12月31日，公司不存在作为被许可方使用他人资产情况。
| 1、重要合同 本节所列重要合同，为报告期内已履行完毕和正在履行、对公司持续经营有重要影响的合同。 （1）销售合同 公司与主要客户合作多年，销售主要采用订单形式，报告期内公司与主要客户签订的合同金额在200万元以上的合同或订单情况如下： | |||||||||
| 序号 | 客户 | 合同标的 | 合同价款（万元） | 履行期限 | 履行情况 | ||||
| 1 | 长沙线准科技有限公司 | 金属纤维捻线 | 292.80 | 2020年1月5日至2020年7月5日 | 已完成 | ||||
| 2 | 长沙线准科技有限公司 | 金属纤维捻线 | 292.80 | 2021年1月11日至2021年12月30日 | 已完成 | ||||
| 3 | 长沙线准科技有限公司 | 金属纤维捻线 | 256.20 | 2021年6月30日至2021年12月30日 | 已完成 | ||||
| 4 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 290.05 | 2021年3月10日至2022年3月10日 | 已完成 | ||||
| 5 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 898.56 | 2021年5月27日至2022年5月27日 | 已完成 | ||||
| 6 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 金属纤维毡 | 1,614.24 | 2021年4月26日至2022年4月26日 | 合同终止 | ||||
| 7 | 天津大成热能科技有限公司 | 金属纤维燃烧器 | 260.40 | 2022年3月17日至2022年5月15日 | 已完成 | ||||
| 8 | 福建远致环保科技有限公司 | 金属纤维滤袋 | 391.81 | 2020年5月9日至货物终验 | 已完成 | ||||
| 9 | 河南科达东大国际工程有限公司 | 金属纤维滤袋 | 545.28 | 2021年3月10日至货物终验 | 履行中 | ||||
| 10 | 河北绿缘环保科技有限公司 | 金属纤维滤袋 | 350.21 | 2021年6月25日至货物终验 | 履行中 | ||||
1-1-125
| 11 | 鹤山市悦顺电子材料有限公司 | 金属纤维 | 335.00 | 2022年5月10日至2022年8月31日 | 已完成 |
| 12 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 157.80 （万美元） | 2020年2月17日至2020年11月27日 | 已完成 |
| 13 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 52.68 （万美元） | 2020年2月17日至2020年12月25日 | 已完成 |
| 14 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 42.30 （万美元） | 2020年2月18日至2021年1月20日 | 已完成 |
| 15 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 88.20 （万美元） | 2022年1月11日至2022年11月30日 | 履行中 |
| 16 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 82.80 （万美元） | 2021年11月9日至2022年11月30日 | 已完成 |
| 17 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 98.70 （万美元） | 2021年5月1日至2021年11月30日 | 已完成 |
| 18 | 金鼎联合科技纤维股份有限公司 | 金属纤维 | 46.50 （万美元） | 2021年2月4日至2021年8月31日 | 已完成 |
（2）采购合同
报告期内公司与主要供应商签订的合同金额在200万元以上采购合同如下：
| （3）借款合同 截至2022年12月31日，发行人正在履行的借款合同情况如下： | ||||||||||||||
| 序号 | 借款人 | 贷款人 | 借款合同编号 | 金额 （万元） | 贷款期限 | 担保合同 编号 | 担保 方式 | 担保物 | ||||||
| 1 | 惠同新材 | 中国工商银行股份有限公司益阳桃花仑支行 | 0191200007-2022年（桃花）字00024号 | 400 | 2022年2月1日至2023年2月17日 | 0191200007-2020年桃花（抵）字0011号 | 最高额抵押 | 房产所有权：长房权证岳麓字第712232624号、长房权证岳麓字第712232625 | ||||||
1-1-126
| 号、长房权证岳麓字第712232688号、长房权证岳麓字第712246849号；占用土地使用权证号：长国用（2009）第055272号、长国用（2009）第055273号 | ||||||||
| 2 | 惠同新材 | 中国工商银行股份有限公司益阳桃花仑支行 | 0191200007-2022年（桃花）字00024号 | 400 | 2022年2月1日至2023年2月21日 | 0191200007-2020年桃花（抵）字0011号 | 最高额抵押 | 房产所有权：长房权证岳麓字第712232624号、长房权证岳麓字第712232625号、长房权证岳麓字第712232688号、长房权证岳麓字第712246849号；占用土地使用权证号：长国用（2009）第055272号、长国用（2009）第055273号 |
| 3 | 惠同新材 | 中国工商银行股份有限公司益阳桃花仑支行 | 0191200007-2022年（桃花）字00455号 | 1,000 | 2022年9月9日至2023年9月9日 | 0191200007-2020年桃花（抵）字0011号 | 最高额抵押 | 房产所有权：长房权证岳麓字第712232624号、长房权证岳麓字第712232625号、长房权证岳麓字第712232688号、长房权证岳麓字第712246849号；占用土地使用权证号：长国用（2009）第 |
1-1-127
| 055272号、长国用（2009）第055273号 | ||||||||
| 4 | 惠同新材 | 中国工商银行股份有限公司益阳桃花仑支行 | 0191200007-2022年（桃花）字00537号 | 1,000 | 2022年10月27日至2023年10月25日 | 0191200007-2020年桃花（抵）字0011号 | 最高额抵押 | 房产所有权：长房权证岳麓字第712232624号、长房权证岳麓字第712232625号、长房权证岳麓字第712232688号、长房权证岳麓字第712246849号；占用土地使用权证号：长国用（2009）第055272号、长国用（2009）第055273号 |
| 5 | 惠同新材 | 交通银行股份有限公司益阳分行 | Z2201LN15656408 | 500 | 2022年2月9日至2023年2月6日 | C201027MG4390614 | 最高额抵押 | 房产所有权：湘（2017）益阳市不动产权第0007111号、湘（2017）益阳市不动产权第0007112号、湘（2017）益阳市不动产权第0007113号 |
| 6 | 惠同新材 | 招商银行股份有限公司北辰支行 | IR2204140000003 | 200 | 2022年4月14日至2023年4月14日 | - | - | - |
| 7 | 惠同新材 | 招商银行股份有限公司北辰支行 | IR2205160000025 | 300 | 2022年5月16日至2023 | - | - | - |
1-1-128
| 年5月16日 | ||||||||
| 8 | 惠同新材 | 中国光大银行股份有限公司益阳分行 | 54982204000051 | 200 | 2022年6月24日至2023年6月23日 | 54982207000051 | 最高额抵押 | “真空炉”等595台（套）设备固定资产 |
四、 关键资源要素
| （一）核心技术情况 1、核心技术基本情况 | |||||||||
| 序号 | 技术 名称 | 技术来源 | 技术描述 | 所处 阶段 | 创新情况 | 与已取得的专利及非专利技术的对应关系 | 相关产品 | ||
| 1 | 高强高韧性金属纤维生产技术 | 自主研发 | 经处理的丝材与其他金属复合，拉伸至需要的直径，进行特殊的退火处理，获得极细晶粒结构，提高材料的强度和韧性，同时确保尺寸精度及表面质量； 根据不同的复合线材的特性在相应的溶液中选择性批次分离或连续分离，经连续自动清洗后获得高性能金属纤维； 采用特殊的包覆材料和循环式退火处理，配合特殊的拉拔工艺，使得生产出的金属纤维强力大大提高，金属纤维的分散性、伸长率及电阻也性能优越。 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 专利技术：一种软磁性复合式金属纤维及其制备方法和应用ZL201810086460.9； 非专利技术：高速表面处理技术；多芯多金属复合线材制造技术；连续分离技术；高强高韧316L不锈钢纤维制造技术 | 金属纤维 | ||
| 2 | 耐高温铁铬铝金属纤维的生产技术 | 自主研发 | 能够低成本、高效率地实现耐高温铁铬铝纤维的规模生产，解决了以往生产成材率低导致生产成本高的规模化生产难题。 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 非专利技术： 一种耐高温铁铬铝纤维丝及制备工艺；多芯多金属复合线材制造技术；高效混酸分离 | 铁铬铝金属纤维 | ||
| 3 | 金属纤维捻线的生产技术 | 自主研发 | 特殊的捻制技术，解决了金属纤维捻线容易产生断毛、集束性差的问题； 采用了高性能金属纤维的专有生产技术。 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 专利技术：金属纤维股线及其制备方法ZL200810031540.0； 非专利技术：多芯线材捻制技术；高速表面处理技术；多芯多金属复合线材制造技术；连续分离技术；高强高韧316L不锈钢纤维制造技术 | 金属纤维捻线 | ||
| 4 | 导电塑料母粒的生产技术 | 自主研发 | 无机金属纤维表面的有机化处理，使导电金属纤维在塑料中均匀流动，解决了金属纤维与塑料无法均匀混合的重大难题。 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 专利技术：含有不锈钢纤维的导电塑料母粒的制备方法ZL201010140117.1； 非专利技术：无机金属纤维有机化处理技术 | 导电塑料母粒 | ||
| 5 | 高性能金属纤维烧结过滤介 | 自主研发 | 自主研发适合金属纤维的气流成网技术，高效率生产纤维立体分布、均匀度极高的金属纤维毛毡； 特殊的真空烧结技术，解决大面积产品 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 专利技术：一种放电等离子烧结制备金属纤维烧结毡的方法ZL201811006980.0； | 金属纤维毡 | ||
1-1-129
| 质生产技术 | 烧结过程容易产生局部氧化的重大难题，极大地提高了产品的合格品收得率。 | 非专利技术：金属纤维气流均匀成网技术；特殊真空烧结技术。 | |||||
| 6 | 高性能表面燃烧织物及金属纤维燃烧器生产技术 | 自主研发 | 特殊的复合纱线生产技术及织物后处理，实现耐高温、隔热性能优良的表面燃烧织物生产。 | 大批量生产阶段 | 原始创新 | 专利技术：作为燃烧器覆盖物的织物及其制造方法ZL201310063660.X； 非专利技术：直径超粗金属纤维的纺纱技术。 | 金属纤维纺织品、金属纤维燃烧器 |
2、核心技术在主营业务及产品中的应用和贡献情况
公司核心技术主要用于金属纤维及金属纤维制品。报告期内，公司核心技术产品的收入及其占比情况如下：
单位：万元
| （二）业务资质情况 截至2022年12月31日，公司拥有的与生产经营活动相关的资质或认证主要有： | ||||||||||
| 序号 | 持有主体 | 资质许可 /认证单位 | 资质/认证名称 | 证书编号 | 有效期至 | |||||
| 1 | 惠同新材 | 中国质量认证中心 | 质量管理体系认证证书 | 00120Q35746R5M/4300 | 2023.8.14 | |||||
| 2 | 惠同新材 | 中华人民共和国长沙海关 | 中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 | - | - | |||||
| 3 | 惠同新材麓谷分公司 | 长沙市市场监督管理局 | 食品经营许可证 | JY34301060050194 | 2026.7.22 | |||||
| 4 | 惠同新材 | 益阳市高新区市场监督管理局 | 食品经营许可证 | JY34309720005678 | 2025.3.10 | |||||
| 5 | 惠同新材 | 对外贸易经营者备案登记（益阳市高新区） | 对外贸易经营者备案登记表 | 04741499 | - | |||||
| 6 | 惠同新材 | 益阳市生态环境局 | 排污许可证 | 91430900734752770X001X | 2028.3.30 | |||||
| 7 | 惠同新材 | 中国质量认证中心 | 环境管理体系认证证书 | 00122E32792R0M/4300 | 2025.8.21 | |||||
| 8 | 惠同新材 | 中国质量认证中心 | 职业健康安全管理体系认证 | 00122S32215R0M/4300 | 2025.8.21 | |||||
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| ②员工工作性质结构 | |||||||||
| 人员分类 | 人数（人） | 比例 | |||||||
| 管理人员 | 9 | 2.03% | |||||||
| 生产人员 | 335 | 75.45% | |||||||
| 销售人员 | 9 | 2.03% | |||||||
| 技术人员 | 60 | 13.51% | |||||||
| 财务人员 | 12 | 2.70% | |||||||
| 行政人员 | 19 | 4.28% | |||||||
1-1-131
| 吴晓春，基本情况详见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 黄俊杰，基本情况详见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 张景鹏，基本情况详见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 魏少锋，基本情况详见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 李鸿，基本情况详见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 | ||||||
1-1-132
| （3）核心技术人员对外投资情况及兼职情况 截至2022年12月31日，核心技术人员对外投资情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”相关内容，无对外兼职情况。 （4）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 报告期内，不存在核心技术人员侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （5）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响 报告期内，公司的核心技术人员未发生变动。 （五）研发情况 1、正在从事的研发项目 截至2022年12月31日，公司主要在研项目情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 项目名称 | 研发目标 | 与行业技术水平的比较 | 所处阶段及进展情况 | 费用预算（万元） | 配备人数 | ||||
| 1 | 金属纤维分离智能制造系统的研发 | 开发一种新型金属纤维智能制造分离系统，实现在无人或少人参与的环境下的大规模生产 | 行业先进水平 | 样机试验阶段 | 469 | 8 | ||||
1-1-133
| 2 | 高强耐疲劳长效滤材的研发 | 开发一种高强耐疲劳金属纤维过滤材料 | 行业先进水平 | 产品验证阶段 | 376 | 12 |
| 3 | 宽幅不锈钢纤维高密度机织物的研制 | 开发一种宽幅不锈钢纤维高密度机织物，以满足客户和市场需求 | 行业先进水平 | 工艺验证阶段 | 61 | 2 |
| 4 | 金属纤维新工艺预研 | 开发第五代金属纤维及新工艺 | 行业先进水平 | 样品试制阶段 | 100 | 9 |
| 5 | 热冲型超长纤维复合材料预研 | 一种轻质、优异性能的超长纤维复合材料预研，总结超长纤维复合材料工艺、具体性能数据 | 行业先进水平 | 样品试制阶段 | 154 | 6 |
| 6 | 特种纺织品新品开发及设备研制 | 开发不同纹路、混纺混织技术、铁铬铝粗纱织造、不同纱线编制技术的织物及设备 | 行业先进水平 | 工艺验证阶段 | 60 | 5 |
| 7 | 钢筒打孔及炉头结构优化 | 开发一种带有抗堵塞孔结构的钢筒炉头及打孔技术，实现燃烧火焰均布、消除燃烧共振 | 行业先进水平 | 设计开发阶段 | 48 | 4 |
| 8 | 纱线条干改善工艺开发及设备研制 | 开发一种改善纱线条干均匀度的纺纱工艺及设备，以提升产品质量和市场占有率 | 行业先进水平 | 工艺验证阶段 | 110 | 5 |
2、报告期内的研发投入
报告期内，公司研发费用占营业收入的比例如下：
| 报告期内，公司不存在研发费用资本化情况。 | |||||
五、 境外经营情况
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六、 业务活动合规情况
七、 其他事项
公司经营合法合规，报告期内，公司业务活动不存在重大违法违规情形。截至本招股说明书签署日，公司业务活动中不存在除以上事项外的其他需披露事项。
1-1-135
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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1-1-137
二、 特别表决权
三、 内部控制情况
截至本招股说明书签署日，公司未设置特别表决权股份或类似安排。
（一）公司内部控制基本情况
公司一直致力于规范并完善内部控制，根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，并针对自身特点，逐步建立并完善了一系列内控制度。有效的内部控制，合理保证了公司经营管理的合法合规与资产安全，确保了公司财务报告及相关信息的真实完整，提高了公司的经营效率与效果，促进了公司发展战略的稳步实现。
（二）公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见
公司董事会认为，公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，公司的内部控制是有效的。由于内部控制有其固有的局限性，随着内部控制环境的变化以及公司发展的需要，内部控制的有效性可能随之改变，为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，并使其得到有效执行，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。
（三）注册会计师对内部控制制度的鉴证意见
天职国际对公司的内部控制制度进行了审核，并于2023年3月20日出具了天职业字[2023]14243-1号《湖南惠同新材料股份有限公司内部控制鉴证报告》，认为：“惠同新材按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2022年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。”
四、 违法违规情况
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| （一）行政处罚情况 报告期内公司不存在重大违法行为，但存在以下的处罚情况： 2020年5月8日，长沙市应急管理局长沙高新技术产业开发区分局出具《行政处罚决定书》（[湘长高新]安监企业监管处罚单[2020] csgxjqh 2号），针对惠同新材麓谷分公司未在导电母粒车间（碳酸二甲酯中间仓库）设置明显安全标志的违规行为，根据《中华人民共和国安全生产法》第三十二条、第九十六条的规定，责令惠同新材麓谷分公司限期改正，并处以8,000元人民币罚款的行政处罚。同日，公司缴纳了全部罚款。 依据当时有效的《中华人民共和国安全生产法（2014修正）》第九十六条第一款第一项规定：“生产经营单位有下列行为之一的，责令限期改正，可以处五万元以下的罚款；逾期未改正的，处五万元以上二十万元以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一万元以上二万元以下的罚款；情节严重的，责令停产停业整顿；构成犯罪的，依照刑法有关规定追究刑事责任：（一）未在有较大危险因素的生产经营场所和有关设施、设备上设置明显的安全警示标志的。” 公司上述行为不构成重大违法行为，主要理由如下：1、公司因上述违规行为被处以8,000元罚款，属于第一档处罚中较低的处罚金额；2、公司已足额缴纳罚款并完成整改，不存在逾期未改正的情形；3、公司未被要求停产停业整顿，不存在情节严重行为；4、长沙市应急管理局长沙高新技术产业开发区分局已于2022年6月30日出具《证明》，说明公司上述违规行为“不属于情节严重的违法行为，本处罚不属于重大行政处罚”。 除上述情况外，公司未受到其他国家行政机关及行业主管部门的重大处罚。 （二）其他违法违规、经营管理不规范情况 发行人在报告期内违法违规、经营管理不规范情形具体如下： | |||||
| 序号 | 发行人违法违规、经营管理不规范情形 | 是否属于重大违法违规 | 是否对公司构成重大不利影响 | ||
| 1 | 未在导电母粒车间设置明显安全标志 | 否 | 否 | ||
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| 2 | 违规转贷 | 否 | 否 |
| 3 | 第三、四车间未办理产权证 | 否 | 否 |
| 4 | 未为全体员工缴纳住房公积金 | 否 | 否 |
报告期内，公司存在上述未在导电母粒车间设置明显安全标志、违规转贷、第三、四车间未办理产权证、未为全体员工缴纳住房公积金等经营管理不规范情形，但均不属于重大违法违规情形，不会对公司构成重大不利影响。
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司存在上述未在导电母粒车间设置明显安全标志、违规转贷、第三、四车间未办理产权证、未为全体员工缴纳住房公积金等经营管理不规范情形，但均不属于重大违法违规情形，不会对公司构成重大不利影响。
公司具有严格的资金管理制度，报告期内不存在资金被持股5%以上股东及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，不存在固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情况。《公司章程》《对外担保管理办法》已明确对外担保的审批权限和审议程序，报告期内公司不存在为持股5%以上的股东及其控制的其他企业提供担保的情况。
六、 同业竞争情况
公司具有严格的资金管理制度，报告期内不存在资金被持股5%以上股东及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，不存在固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情况。《公司章程》《对外担保管理办法》已明确对外担保的审批权限和审议程序，报告期内公司不存在为持股5%以上的股东及其控制的其他企业提供担保的情况。
（一）同业竞争的情况
1、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争
报告期内，公司不存在控股股东、实际控制人，因此不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间同业竞争的情况。
公司与第一大股东益阳高新（持有发行人30.70%股权）及其控制企业之间不存在同业竞争。
2、公司与持股5%以上股东广东新力的同业情况
广东新力的经营范围为：金属丝绳及其制品制造、金属软管制造、锻件及粉末冶金制品制造；机械零部件加工、汽车零部件及配件制造（不含汽车发动机制造）、销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外，涉及许可经
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| 营的产品需取得许可证后方可经营）、环保技术开发服务、环保技术咨询、交流服务、环保技术转让服务、塑料零件制造、汽车生产专用设备制造。广东新力新材的经营范围为：一般项目：生态环境材料制造；新材料技术研发；新材料技术推广服务；金属丝绳及其制品制造；除尘技术装备制造；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；金属材料制造；金属材料销售；机械零件、零部件加工；环保咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物或技术进出口。 广东新力、广东新力新材均系Ye Zhang张冶控制的企业。广东新力因厂房搬迁问题停止生产，Ye Zhang张冶于2021年11月成立广东新力新材承接原广东新力的生产经营业务。广东新力经营范围与发行人存在部分重合，但不构成实质的同业竞争，不会对发行人经营造成重大不利影响，主要原因为： （1）广东新力于2004年开始投资发行人，主要原因是看好发行人的发展前景。截至本招股说明书签署之日，广东新力持有惠同新材1,085.00万股股份，占总股本的16.67%，广东新力法定代表人Ye Zhang张冶担任发行人董事，占发行人11个董事席位之一。除此外，广东新力未直接参与公司具体的经营管理，不存在对公司的实际控制权，对公司生产经营决策不构成重大影响。因此，广东新力不存在利用经营管理权限便利，通过同业业务损害发行人其他股东权益情形； （2）目前广东新力的金属滤筒主要为金属粉末制成，发行人的金属滤筒为金属纤维制成。金属粉末直接烧结制成的金属滤筒，其成本便宜，但同时抗拉强度低、精密度低，多应用于工业窑炉。发行人的金属滤筒材料，采用集束拉拔法先生产金属纤维，然后进一步使用金属纤维生产金属滤筒材料。发行人的金属滤筒材料具有耐高温高压及高强度的特点，过滤的精密度更高，但其售价也高。与金属粉末制成的金属滤筒相比，金属纤维制成的滤筒产品不具有成本优势，目前发行人已不再生产金属滤筒产品，与广东新力不存在实质性竞争。 报告期内，发行人金属滤筒业务收入情况如下： | |||||||
| 时间 | 发行人金属滤筒业务收入 （万元） | 发行人金属滤筒业务毛利额 （万元） | 发行人金属滤筒业务收入贡献 占比 | 发行人金属滤筒业务毛利额贡献占比 | 毛利率 | ||
| 2020年 | 622.72 | 179.74 | 4.01% | 3.10% | 28.86% | ||
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| 2021年 | 814.97 | 154.77 | 4.49% | 2.19% | 18.99% |
| 2022年 | 278.15 | 37.66 | 1.49% | 0.54% | 13.54% |
如上表，发行人已不再生产金属滤筒产品，2022年少量收入主要来自于前期的金属滤筒发出商品于2022年确认收入，及少量零星采购。
（3）广东新力一直从事气固分离器件业务，而发行人是从2019年开始生产金属滤筒产品，并于2020年实现销售收入，切入了广东新力所在的滤筒业务市场。
（4）避免同业竞争的措施
发行人已不再生产金属滤筒产品。
广东新力及董事Ye Zhang张冶于2022年10月出具承诺：
“在本承诺函签署之日，本人及所控制的企业均未生产、开发任何与惠同新材产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与惠同新材经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资任何与惠同新材生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。
自本承诺函签署之日起，本人及所控制的企业将不生产、开发任何与惠同新材产品构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与惠同新材经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与惠同新材生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。
本着保护惠同新材全体股东利益的原则，广东新力不会利用股东地位，做出不利于惠同新材而有利于自身/其他企业/单位的业务安排或决定。
广东新力充分尊重惠同新材的独立法人地位，广东新力将不会违规干预惠同新材的采购、生产、研发、销售等具体经营活动。
在对发行人持股期间，本人、广东新力将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。
若违反上述承诺，广东新力将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他股东造成的全部损失承担赔偿责任。”
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
3、除上述情况外，发行人其他5%以上股东不存在以任何形式直接或间接控制从事与发行人相同或相似业务的企业。
（二）避免同业竞争的承诺
为避免潜在同业竞争，更好地维护中小股东的利益，保障公司长期稳定发展，公司持股5%以上的股东分别出具了避免同业竞争的承诺，详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。
（一）关联方情况
根据《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》与《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于关联方和关联关系的相关规定，截至本招股说明书签署日，公司存在的关联方和关联关系包括：
1、公司控股股东、实际控制人
截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人。发行人第一大股东为益阳高新。
2、由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织
鉴于发行人无控股股东、实际控制人，将发行人的第一大股东益阳高新控制的法人或其他组织认定为关联方。
截至2022年12月31日，发行人第一大股东益阳高新纳入合并报告范围的子/孙公司情况如下：
| （一）关联方情况 根据《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》与《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于关联方和关联关系的相关规定，截至本招股说明书签署日，公司存在的关联方和关联关系包括： 1、公司控股股东、实际控制人 截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人。发行人第一大股东为益阳高新。 2、由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 鉴于发行人无控股股东、实际控制人，将发行人的第一大股东益阳高新控制的法人或其他组织认定为关联方。 截至2022年12月31日，发行人第一大股东益阳高新纳入合并报告范围的子/孙公司情况如下： | |||||
| 序号 | 关联方 | 益阳高新的持股情况 | |||
| 1 | 益阳东创投资建设有限责任公司 | 100% | 直接持股 | ||
| 1.1 | 益阳高新建筑材料有限公司 | 100% | 通过益阳东创投资建设有限责任公司间接持股 | ||
| 1.2 | 湖南益高数字经济发展有限公司 | 100% | |||
| 1.3 | 湖南益美高新工程项目管理有限公司 | 100% | |||
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| 2 | 益阳高新资产经营有限公司 | 100% | 直接持股 |
| 2.1 | 湖南蓝达环境科技有限公司 | 51% | 通过益阳高新资产经营有限公司间接持股 |
| 2.2 | 益阳高新能源科技有限公司 | 100% | |
| 3 | 益阳高新产业投资有限公司 | 100% | 直接持股 |
| 3.1 | 湖南益阳新瑞私募股权基金管理有限公司 | 80% | 通过益阳高新产业投资有限公司间接持股 |
| 3.2 | 益阳银城中小企业服务有限公司 | 96.4286% | |
| 4 | 益阳高新房地产开发有限公司 | 100% | 直接持股 |
| 5 | 湖南益阳高新进出口贸易有限公司 | 100% | 直接持股 |
| 5.1 | 湖南兴百利贸易有限公司 | 100% | 通过湖南益阳高新进出口贸易有限公司间接持股 |
| 5.2 | 湖南派名进出口贸易有限公司 | 100% | |
| 6 | 益阳高铁新城产业发展有限公司 | 100% | 直接持股 |
| 7 | 湖南宏嘉建设有限公司 | 100% | 直接持股 |
注：截至2022年12月31日，益阳高新直接持有益阳高新保障性住房开发建设有限公司100%股权、通过益阳高新资产经营有限公司间接持有益阳高新华宇能源有限公司51%股权、通过益阳高新资产经营有限公司间接持有益阳中石化高发投能源有限公司50%股权。益阳高新对上述三家企业形成直接或者间接控制，因上述三家企业均未实际开展经营业务，未纳入合并报告范围。
3、直接或（和）间接持有公司5%以上股份的股东
截至2022年12月31日，持有发行人5%以上股份的股东如下：
| 4、公司的董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事、高级管理人员情况如下： | ||||
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| 序号 | 姓名 | 职务 |
| 1 | 熊立军 | 董事长 |
| 2 | 何浩 | 董事 |
| 3 | 曾鹏恺 | 董事 |
| 4 | Leo Wang王雷 | 董事 |
| 5 | Ye Zhang张冶 | 董事 |
| 6 | 吴晓春 | 董事、总经理、财务负责人 |
| 7 | 景丽莉 | 董事 |
| 8 | Lei Zhang张雷 | 独立董事 |
| 9 | 董仁周 | 独立董事 |
| 10 | 袁铁锤 | 独立董事 |
| 11 | 李落星 | 独立董事 |
| 12 | 刘月娥 | 监事会主席 |
| 13 | 龙梅 | 监事 |
| 14 | 李鸿 | 职工监事 |
| 15 | 姚创明 | 监事 |
| 16 | 颜松彬 | 职工监事 |
| 17 | 钟黎 | 董事会秘书、副总经理 |
| 18 | 黄俊杰 | 副总经理 |
| 19 | 魏少锋 | 副总经理 |
| 20 | 张景鹏 | 副总经理 |
5、发行人其他关联自然人
其他关联自然人包括与持有公司5%以上股份的自然人股东、发行人董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹、子女配偶的父母。
6、前述关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织
截至2022年12月31日，前述关联自然人直接或者间接控制的，或者由前述关联自然人担任董事、高级管理人员的除发行人以外的其他企业情况如下：
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| 序号 | 关联方 | 关联关系 |
| 1 | 益阳高新产业发展投资集团有限公司 | 公司董事长熊立军担任其副总经理兼董事会秘书 |
| 2 | 益阳高新区国有资本投资运营有限公司 | 公司董事曾鹏恺担任其董事、总经理 |
| 3 | 益阳高新产业投资有限公司 | 公司董事长熊立军担任其董事长兼法定代表人。 |
| 4 | 湖南派名进出口贸易有限公司 | 公司董事曾鹏恺担任其执行董事兼总经理兼法定代表人 |
| 5 | 信维电子科技（益阳）有限公司 | 公司董事长熊立军担任其董事、公司董事曾鹏恺担任其董事 |
| 6 | 湖南泛普科技有限公司 | 公司董事曾鹏恺担任其董事 |
| 7 | 湖南益阳新瑞私募股权基金管理有限公司 | 公司董事长熊立军担任其董事长兼法定代表人 |
| 8 | 湖南康雅医院有限公司 | 公司董事曾鹏恺担任其董事、总经理 |
| 9 | 益阳高新东鸿医疗器械销售有限公司 | 公司董事曾鹏恺担任其法定代表人、董事长兼总经理 |
| 10 | 上海盈融投资管理有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任总经理 |
| 11 | 宁夏开明眼科医院有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任其董事长 |
| 12 | 象山朝聚眼科医院有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任其董事 |
| 13 | 宁波博视眼科医院有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任其董事 |
| 14 | 宁海眼科医院有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任其董事 |
| 15 | 浙江朝聚和众投资管理有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷担任其董事 |
| 16 | 远望同鑫投资管理（北京）有限公司 | 公司董事Leo Wang王雷持有其70%的股份 |
| 17 | 广东新力金属有限公司 | 公司董事Ye Zhang张冶间接持股100%，并担任其总经理兼法定代表人 |
| 18 | 广州市新尼金属纤维有限公司 | 公司董事Ye Zhang张冶担任其法定代表人兼总经理 |
| 19 | 广东新力新材料有限公司 | 公司董事Ye Zhang张冶担任其法定代表人兼执行董事、经理并实际控制的公司 |
| 20 | AMERICAN FRICTION RAW MATERIAL,INC. | 公司董事Ye Zhang持有其100%的股份 |
| 21 | 湖南省湘投控股集团有限公司 | 公司董事景丽莉丈夫李华强担任其董事 |
| 22 | 湖南镕锂新材料科技有限公司 | 公司独立董事袁铁锤担任其外部董事 |
| 23 | 湖南秉和法务会计咨询股份有限公司 | 公司独立董事董仁周担任其董事长、法定代表人 |
| 24 | 湖南天济草堂制药股份有限公司 | 公司独立董事董仁周担任其董事 |
| 25 | 湖南创星科技股份有限公司 | 公司独立董事董仁周担任其独立董事 |
| 26 | 三盛智慧教育科技股份有限公司 | 公司独立董事董仁周担任其独立董事 |
| 27 | 湖南九禧建筑劳务有限公司 | 公司监事刘月娥之弟刘禧担任其执行董事兼总经理，并持有其100%股份 |
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| 28 | 中国银行股份有限公司长沙市松雅湖支行 | 公司总经理兼董事吴晓春妻弟谢章担任其负责人 |
| 29 | 湖南中电天恒信息科技股份有限公司 | 公司副总经理黄俊杰妹夫苏凡担任其董事 |
| 30 | 长沙仲腾金属材料科技有限公司 | 公司独立董事李落星持股30%，李落星之妻蒋晖莲持股70%并担任执行董事、总经理兼法定代表人 |
| 31 | 湖南仲腾汽车技术有限公司 | 司独立董事李落星之女李斯旭持股40%，李落星之妻蒋晖莲持股60%并担任执行董事、总经理兼法定代表人 |
7、报告期内曾经的关联方
报告期内曾为公司关联方的自然人、法人或其他组织如下：
| 7、报告期内曾经的关联方 报告期内曾为公司关联方的自然人、法人或其他组织如下： | ||||
| 序号 | 关联方 | 关联关系 | ||
| 1 | 刘立群 | 曾担任公司的董事长，已于2020年7月18日离任 | ||
| 2 | 刘寿康 | 曾担任公司的董事，已于2020年7月18日离任 | ||
| 3 | 唐海锋 | 曾担任公司的董事，已于2020年7月18日离任 | ||
| 4 | 刘繁良 | 曾担任公司的监事，已于2020年7月18日离任 | ||
| 5 | 屈小宁 | 曾担任公司的监事，已于2020年7月18日离任 | ||
| 6 | 李冰 | 曾担任公司的监事，已于2020年7月18日离任 | ||
| 7 | 黄凯 | 曾担任公司的副总经理，已于2021年9月3日离任 | ||
| 8 | 国投创业投资管理有限公司 | 公司前任董事长刘立群担任其副总经理 | ||
| 9 | 无锡雪浪数制科技有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 10 | 中科寒武纪科技股份有限公司 | 公司前任董事长刘立群担任其董事 | ||
| 11 | 杭州极木科技有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 12 | 固安海高汽车技术有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 13 | 宁波工业互联网研究院有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 14 | 新疆康地种业科技股份有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 15 | 北京友友天宇系统技术有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 16 | 宁波瀚正企业管理合伙企业（有限合伙） | 公司前任董事长刘立群担任其执行事务合伙人，并持有其3.5%的财产份额 | ||
| 17 | 光梓信息科技（上海）有限公司 | 公司前任董事长刘立群任公司董事长期间担任其董事 | ||
| 18 | 四川玖长科技有限公司 | 公司前任董事刘寿康任公司董事期间担任其董事 | ||
| 19 | 珠海横琴乾海桥基投资合伙企业（有限合 | |||
报告期内，公司董事景丽莉曾担任其执行事务合伙人，并持有13.75%的合伙份额，该企业已于2021年2月4日注销
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| 伙） | ||
| 20 | 华林证券股份有限公司 | 报告期内，公司董事景丽莉丈夫李华曾强担任其董事，已于2022年7月19日离任该公司董事 |
| 21 | 北京同鑫兴业投资有限公司 | 报告期内，公司董事Leo Wang王雷曾担任其董事长兼总经理兼法定代表人，且机构股东上海盈融投资管理公司持有其50%的股份（已于2022.01.26注销） |
| 22 | 湖南旺佳杭萧装配式建筑科技有限公司 | 报告期内，公司董事曾鹏恺曾担任其董事，已于2022年9月2日离任该公司董事 |
| 23 | 长沙线准科技有限公司 | 报告期内，公司董事、总经理、财务负责人吴晓春之弟吴晓晖名义持股68%的企业，其于2019年5月15日还原退出 |
| 24 | 中国银行股份有限公司长沙市松雅湖支行 | 报告期内，公司总经理兼董事吴晓春妻弟谢章曾担任其负责人，已于2022年9月离任 |
| 25 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 报告期内，2019年曾持有公司21.77%的股份 |
| 26 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 报告期内，2019年曾持有公司10.45%的股份 |
| 27 | 湖南清溪文化旅游发展集团有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 28 | 益阳高新农业开发有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾持有其100%的股权，益阳高新于2022年4月8日退出该公司 |
| 29 | 湖南花鼓文化传播有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 30 | 湖南神往文化旅游发展有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 31 | 益阳高新文化传媒有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 32 | 湖南地域文化传播有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 33 | 湖南搏一体育文化发展有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 34 | 湖南大驭物业有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
| 35 | 湖南领兴科技有限公司 | 报告期内，公司第一大股东益阳高新曾间接持有其100%的股权，益阳高新于2022年3月31日退出该公司 |
（二）关联交易情况
报告期内，公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易情况如下：
1、经常性关联交易
（1）关联销售
报告期内，公司向关联方销售情况如下：
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| 注：上述支付给关联方的报酬为支付给公司董事、监事和高级管理人员的报酬，包括工资、社保公积金、奖金等税前收入。 2、偶发性关联交易 报告期内，公司偶发性关联交易如下： 单位：万元 | ||||||||||||||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 益阳银城中小企业服务有限公司 | 支付咨询服务费 | - | 10.00 | - | ||||||||||||||
| 湖南搏一体育文化发展有限公司 | 支付广告服务费 | - | - | 4.72 | ||||||||||||||
| 长沙线准科技有限公司 | 采购固定资产 | - | - | 22.34 | ||||||||||||||
| 吴晓晖 | 受让专利 | - | - | 5.00 | ||||||||||||||
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| 公司向长沙维特克纺织有限公司销售的产品主要系针织袖管、模布等金属纤维纺织品，及少量金属纤维燃烧器交易价格公允性分析如下： | |||||||||||||||||
| 客户 | 销售产品 | 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||||||||
| 长沙维特 | 金属纤维 | 销售金额（万元） | 281.32 | 80.52 | - | ||||||||||||
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| 克纺织有限公司 | 纺织品 | 销售单价（元/kg） | 823.16 | 777.05 | - |
| 公司该产品总平均销售单价（元/kg） | 722.16 | 959.69 | - | ||
| 金属纤维燃烧器 | 销售金额（万元） | 11.26 | - | - |
注：金属纤维燃烧器销售金额较小，单价为185.75元/个。公司对长沙维特克纺织有限公司销售的金属纤维纺织品销售单价与公司平均销售单价存在一定差异，主要原因为金属纤维纺织品的细分品类较多，销售均价受产品结构差异影响较大。
（三）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
上述关联交易价格公允，具有必要性和合理性，已履行了相应的审议程序，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形，对公司的财务状况和经营成果未产生重大影响。
（四）关联交易决策与程序
为规范关联交易行为，公司已在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理制度》等公司治理制度中规定了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等事项。
报告期内，公司就关联交易履行的审议程序及信息披露情况如下：
| 注：金属纤维燃烧器销售金额较小，单价为185.75元/个。 公司对长沙维特克纺织有限公司销售的金属纤维纺织品销售单价与公司平均销售单价存在一定差异，主要原因为金属纤维纺织品的细分品类较多，销售均价受产品结构差异影响较大。 （三）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 上述关联交易价格公允，具有必要性和合理性，已履行了相应的审议程序，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形，对公司的财务状况和经营成果未产生重大影响。 （四）关联交易决策与程序 为规范关联交易行为，公司已在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理制度》等公司治理制度中规定了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等事项。 报告期内，公司就关联交易履行的审议程序及信息披露情况如下： | |||||
| 序号 | 会议时间及届次 | 审议内容 | 公告文件 | ||
| 1 | 2020年9月11日，第五届董事会第三次会议；2020年10月16日，2020年第二次临时股东大会 | 审议通过《关于预计2020年度日常关联交易的议案》 | 已公告董事会决议、股东大会决议、《关于预计2020年日常性关联交易的公告》 | ||
| 2 | 2021年4月28日，第五届董事会第七次会议；2021年5月20日，2020年年度股东大会 | 审议通过《关于预计2021年度日常关联交易的议案》 | 已公告董事会决议、股东大会决议、《关于预计2021年度日常性关联交易的公告》 | ||
| 3 | 2022年4月27日，第五届董事会第十二次会议；2022年5月18日，2021年年度股东大会 | 审议通过《关于预计2022年度日常关联交易的议案》《关于确认2019年度、2020年度关联交易议案》 | 已公告董事会决议、股东大会决议、《关于预计2022年度日常性关联交易的公告》《关于确认2019年度、2020年度关联交易公告》 | ||
| 4 | 2022年12月5日，第五届董事会第十六次会议 | 审议通过《关于补充确认公司2020年度关联交易的 | 已公告董事会决议、《关于补充确认2020年度关联交易公告》 | ||
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| （五）减少和规范关联交易的措施 1、减少并规范关联交易的制度性安排 公司依照《公司法》等法律、法规建立了规范、健全的法人治理结构，公司制定的《公司章程》《股东大会议事制度》《董事会议事制度》《关联交易管理制度》等规章制度，对关联交易决策权力和程序作出了详细的规定，有利于公司规范和减少关联交易，保证关联交易的公开、公平、公正。 2、关于减少并规范关联交易的承诺 公司持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。 | ||
八、 其他事项
| 1、股权代持的形成 | |||||||||
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| 系统卖出，并于5月将股份转让款支付给杜维吾，相关代持完成解除。 （4）黄凯与任小维代持关系的解除 2022年4月14日，黄凯与任小维签订股份代持终止及还原协议，协议约定黄凯通过股转系统将其为任小维代持的23万股股份还原到任小维名下。协议签订后，2022年4月，黄凯已将为任小维代持的23万股股份通过股转系统还原到任小维名下，相关代持完成还原。 （5）黄凯与齐文革代持关系的解除 2022年3月，黄凯已将为齐文革代持的10万股股份通过股转系统卖出，并于4月将股份转让款支付给齐文革，相关代持完成解除。 2022年8月16日，公司发布《关于股权代持并整改完毕的公告》（公告编号：2022-046），公告披露，“上述股权代持关系已全部清理完毕，公司股权不存在纠纷及潜在纠纷。上述股权代持及解除未导致公司股权结构发生重要变化，未导致公司持股5%以上股东的股份发生变化，不会对公司目前及未来的生产经营、规范运作情况及财务状况产生重大不利影响，不会对公司发展产生重大不利影响。” （二）报告期内公司的转贷情况 报告期内，发行人存在通过供应商新乡巴山航空材料有限公司、秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司、长沙金翔铜业有限公司周转贷款的行为，具体情况如下： 1、基本情况 发行人向银行申请贷款发放后，直接受托支付给供应商新乡巴山航空材料有限公司、秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司或长沙金翔铜业有限公司，供应商收到发行人相关货款后再退回给发行人，构成转贷，具体情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 贷款银行 | 供应商名称 | 银行贷款 金额 | 获得贷款日期 | 贷款还款日期 | ||
| 中国工商银行股份 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 800.00 | 2020.2.13 | 2021.1.19 | ||
| 长沙金翔铜业有限公司 | 800.00 | 2020.4.17 | 2021.2.24 | |||
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| 有限公司益阳桃花仑支行 | 秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司 | 900.00 | 2020.4.24 | 2021.4.1 |
| 新乡巴山航空材料有限公司 | 700.00 | 2020.5.14 | 2021.5.7 | |
| 长沙金翔铜业有限公司 | 800.00 | 2020.11.13 | 2021.7.2 | |
| 2020年小计 | 4,000.00 | - | - | |
| 中国工商银行股份有限公司益阳桃花仑支行 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 1,000.00 | 2021.1.1 | 2021.12.10 |
| 长沙金翔铜业有限公司 | 800.00 | 2021.2.1 | 2021.12.31 | |
| 秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司 | 800.00 | 2021.3.3 | 2021.12.31 | |
| 新乡巴山航空材料有限公司 | 800.00 | 2021.6.25 | 2021.12.31 | |
| 中国光大银行股份有限公司益阳分行 | 长沙金翔铜业有限公司 | 500.00 | 2021.5.11 | 2021.12.30 |
| 交通银行股份有限公司益阳分行 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 800.00 | 2021.11.5 | 2021.12.23 |
| 2021年小计 | 4,700.00 | - | - | |
上述转贷系公司为满足金融机构管理要求，在日常生产经营有资金需求时的临时行为。转贷资金转回发行人后，均用于公司生产经营，未出现逾期及违约的情况。公司与贷款银行及相关转贷单位未发生纠纷，不存在非法占有银行贷款或骗取银行贷款的情形，不构成重大违法违规。
2、公司针对上述转贷情况采取的整改措施
（1）及时偿还银行贷款且不再发生转贷行为
从2021年12月31日开始，公司不再发生新增转贷行为。公司于2022年12月出具承诺，承诺未来不再发生通过第三方受托支付而进行转贷的行为。
截至2021年12月31日，发行人已将上述贷款全部偿还完毕，不存在违约情况，未损害贷款银行利益。
（2）完善相关制度，确保内部控制设计合理、执行有效
公司已按照《公司法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及部门规章的要求，加强内部控制机制和内部控制制度建设，已建立完善内部控制制度，在确保合法合规的前提下，通过提高资金使用效率来满足公司日常经营需要，杜绝违
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1-1-156
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年的财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 42,580,089.51 | 14,357,770.15 | 36,172,956.91 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,312,169.95 | 18,384,927.37 | 14,717,693.76 |
| 应收账款 | 44,029,581.86 | 37,889,440.23 | 46,061,263.83 |
| 应收款项融资 | 5,098,770.30 | 811,365.92 | 1,862,929.13 |
| 预付款项 | 1,091,990.93 | 1,525,655.20 | 2,097,804.47 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 131,958.95 | 151,401.53 | 35,696.25 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 88,228,885.97 | 92,893,326.21 | 77,947,297.10 |
| 合同资产 | 651,058.44 | 731,676.07 | 885,742.76 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 566,037.72 | 6,081.40 | - |
| 流动资产合计 | 193,690,543.63 | 166,751,644.08 | 179,781,384.21 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 92,872,935.52 | 98,329,853.71 | 96,860,080.23 |
| 在建工程 | 703,750.49 | 297,345.13 | 3,167,225.19 |
| 生产性生物资产 |
1-1-157
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 12,882,571.99 | 13,015,554.54 | 13,408,032.66 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,355,624.46 | 5,150,745.97 | 4,503,647.92 |
| 其他非流动资产 | 392,162.29 | 1,020,762.36 | 1,315,827.07 |
| 非流动资产合计 | 112,207,044.75 | 117,814,261.71 | 119,254,813.07 |
| 资产总计 | 305,897,588.38 | 284,565,905.79 | 299,036,197.28 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,037,865.24 | 5,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,070,035.26 | 16,260,579.43 | 12,284,509.10 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,706,609.58 | 9,547,028.17 | 9,483,595.67 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,745,673.98 | 5,427,719.15 | 4,314,782.14 |
| 应交税费 | 7,795,258.26 | 3,971,881.12 | 4,010,282.53 |
| 其他应付款 | 1,165,444.90 | 27,811,819.21 | 660,401.38 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 26,051,500.00 | 19,500.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 5,150,116.75 | 12,729,568.74 | 8,316,862.13 |
| 流动负债合计 | 78,671,003.97 | 80,748,595.82 | 87,070,432.95 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 |
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| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,969,988.61 | 3,366,883.25 | 3,434,368.84 |
| 递延所得税负债 | 216,788.08 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,186,776.69 | 3,366,883.25 | 3,434,368.84 |
| 负债合计 | 81,857,780.66 | 84,115,479.07 | 90,504,801.79 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 65,080,000.00 | 65,080,000.00 | 65,080,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 37,835,833.48 | 37,835,833.48 | 37,835,833.48 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 28,682,388.50 | 25,347,250.40 | 22,575,947.27 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 92,441,585.74 | 72,187,342.84 | 83,039,614.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 305,897,588.38 | 284,565,905.79 | 299,036,197.28 |
法定代表人：熊立军 主管会计工作负责人：吴晓春 会计机构负责人：何浩
（二） 利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 186,609,668.89 | 181,306,835.07 | 155,021,850.89 |
| 其中：营业收入 | 186,609,668.89 | 181,306,835.07 | 155,021,850.89 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 153,376,668.77 | 146,444,590.34 | 130,612,053.56 |
| 其中：营业成本 | 117,495,251.57 | 110,780,325.00 | 97,003,375.85 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 |
1-1-159
| 税金及附加 | 3,813,807.40 | 3,427,273.86 | 3,093,963.24 |
| 销售费用 | 4,221,512.03 | 4,708,102.49 | 5,047,026.12 |
| 管理费用 | 15,800,550.72 | 11,003,772.29 | 10,263,817.07 |
| 研发费用 | 12,222,442.08 | 13,333,871.75 | 11,989,468.81 |
| 财务费用 | -176,895.03 | 3,191,244.95 | 3,214,402.47 |
| 其中：利息费用 | 1,535,583.33 | 2,278,824.59 | 2,442,150.75 |
| 利息收入 | 55,111.44 | 71,743.38 | 41,262.16 |
| 加：其他收益 | 5,650,136.72 | 1,472,778.28 | 2,090,759.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 151,563.71 | -1,159,317.77 | -1,570,941.99 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,804,292.04 | -4,625,913.39 | -3,106,325.70 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -10,196.88 | - | -13,487.07 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,220,211.63 | 30,549,791.85 | 21,809,801.82 |
| 加：营业外收入 | 12,948.22 | 3,537.26 | 132,470.63 |
| 减：营业外支出 | 152,688.64 | 34,551.77 | 445.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,080,471.21 | 30,518,777.34 | 21,941,826.80 |
| 减：所得税费用 | 3,729,090.21 | 2,805,746.11 | 2,108,541.87 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： |
1-1-160
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
法定代表人：熊立军 主管会计工作负责人：吴晓春 会计机构负责人：何浩
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（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务现金 | 141,472,781.26 | 163,244,851.78 | 138,819,789.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,262,050.26 | 3,673,970.09 | 5,781,260.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 149,734,831.52 | 166,918,821.87 | 144,601,049.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,129,412.02 | 58,474,210.04 | 63,598,409.50 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,709,367.35 | 41,029,773.17 | 33,833,903.13 |
| 支付的各项税费 | 11,111,551.77 | 10,997,197.22 | 7,723,406.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,716,106.67 | 13,653,150.50 | 13,725,498.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 114,666,437.81 | 124,154,330.93 | 118,881,216.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,068,393.71 | 42,764,490.94 | 25,719,833.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,300.00 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 17,300.00 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,997,938.31 | 9,039,302.89 | 14,014,645.78 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 |
1-1-162
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,997,938.31 | 9,039,302.89 | 14,014,645.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,980,638.31 | -9,039,302.89 | -14,014,645.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,628,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 52,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 52,000,000.00 | 60,628,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 95,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,311,218.09 | 12,040,824.59 | 8,622,650.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 600,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 62,911,218.09 | 107,040,824.59 | 58,622,650.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,911,218.09 | -55,040,824.59 | 2,005,349.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,040,021.27 | -872,867.02 | -486,521.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,216,558.58 | -22,188,503.56 | 13,224,014.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,616,470.15 | 35,804,973.71 | 22,580,959.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 41,833,028.73 | 13,616,470.15 | 35,804,973.71 |
法定代表人：熊立军 主管会计工作负责人：吴晓春 会计机构负责人：何浩
1-1-163
二、 审计意见
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字[2023]14243号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 审计报告日期 | 2023年3月20日 |
| 注册会计师姓名 | 刘智清、陈恩 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字[2022]24680号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 审计报告日期 | 2022年4月27日 |
| 注册会计师姓名 | 刘智清、陈恩 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字[2021]20798号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 审计报告日期 | 2021年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 刘智清、曹彩龙 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
（二） 合并财务报表范围及变化情况
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
公司自本期末起12个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。报告期内，公司不存在参控股子公司，不涉及合并报表及其变化情况。
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
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具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 金融工具
√适用 □不适用
公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计。
（1）金融工具的确认和终止确认
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且A、实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或B、虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
公司的金融资产于初始确认时根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
公司对金融资产的分类，依据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定
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1-1-166
1-1-167
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公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
③应收款项及租赁应收款
公司对于《企业会计准则第14号-收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号-租赁》规范的租赁应收款，公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（6）金融资产转移
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别按下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。公司与可比公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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| 数据来源：可比公司公开信息。 | ||||||||
2. 存货
√适用 □不适用
1-1-170
3. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 固定资产确认条件
（2） 固定资产分类及折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 4 | 3.20 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8 | 4 | 12 |
| 电子设备 | 不适用 | - | - | - |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 4 | 16 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 6 | 4 | 16 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（4） 其他说明
□适用 √不适用
4. 在建工程
√适用 □不适用
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
无形资产包括土地使用权、专利权、软件等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿
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各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。公司无使用寿命不确定的无形资产。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 50 | 0 |
| 专利权 | 年限平均法 | 5 | 0 |
| 非专利技术 | 年限平均法 | 10 | 0 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
6. 股份支付
□适用 √不适用
7. 收入
√适用 □不适用
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在指标上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
公司的收入主要为销售商品收入。
（1）公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于某一时点履行的履约义务，按客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
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8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
④应付客户对价：针对应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业将应付客户对价全额冲减交易价格。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。从性质来看，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量；从金额来看，根据公司的利润规模及利润增长情况，以报告期内各年度利润总额的5%为判断标准。
10. 重大会计判断和估计
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11. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
1-1-175
√适用 □不适用
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：元
1、公司重大会计政策与会计估计与可比上市公司比较分析
报告期内，公司重大会计政策及会计估计与可比上市公司不存在重大差异。
2、重大会计政策或会计估计变更对公司利润的影响
公司的会计政策的变更属因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，公司因执行上述会计政策导致的会计政策变更对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -10,196.88 | - | -13,487.07 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | - | - | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,642,896.98 | 1,472,778.28 | 2,137,759.25 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - | - |
| 债务重组损益 | - | - | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 | - | - | - |
1-1-176
| 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | - | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -132,500.68 | -31,014.51 | 85,024.98 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | - |
| 小计 | 5,500,199.42 | 1,441,763.77 | 2,209,297.16 |
| 减：所得税影响数 | 825,029.91 | 216,264.57 | 331,394.57 |
| 少数股东权益影响额 | - | - | - |
| 合计 | 4,675,169.51 | 1,225,499.20 | 1,877,902.59 |
| 非经常性损益净额 | 4,675,169.51 | 1,225,499.20 | 1,877,902.59 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 28,676,211.49 | 26,487,532.03 | 17,955,382.34 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 14.02 | 4.42 | 9.47 |
非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
报告期内，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为187.79万元、122.55万元和467.52万元，占归属于母公司股东的净利润比例分别为9.47%、4.42%和14.02%，2020年度、2021年度整体占比较低。2022年非经常性损益增长较多主要为下半年收到2022年中央中小企业发展专项资金222万元以及高质量发展奖补资金130.17万元。报告期内公司的非经常性损益主要为政府补助，公司对于非经常性损益不存在重大依赖。
项目
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 305,897,588.38 | 284,565,905.79 | 299,036,197.28 |
| 股东权益合计(元) | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 224,039,807.72 | 200,450,426.72 | 208,531,395.49 |
| 每股净资产（元/股） | 3.44 | 3.08 | 3.20 |
| 归属于母公司所有者的每股净资 | 3.44 | 3.08 | 3.20 |
1-1-177
| 产(元/股) | |||
| 资产负债率（合并）（%） | 26.76 | 29.56 | 30.27 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 26.76 | 29.56 | 30.27 |
| 营业收入(元) | 186,609,668.89 | 181,306,835.07 | 155,021,850.89 |
| 毛利率（%） | 37.04 | 38.90 | 37.43 |
| 净利润(元) | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,676,211.49 | 26,487,532.03 | 17,955,382.34 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,676,211.49 | 26,487,532.03 | 17,955,382.34 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 48,700,163.79 | 42,879,996.48 | 33,268,627.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.59 | 12.79 | 10.35 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 13.41 | 12.22 | 9.37 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.51 | 0.43 | 0.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 35,068,393.71 | 42,764,490.94 | 25,719,833.02 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.54 | 0.66 | 0.40 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.55 | 7.35 | 7.73 |
| 应收账款周转率 | 3.70 | 3.56 | 2.79 |
| 存货周转率 | 1.30 | 1.30 | 1.33 |
| 流动比率 | 2.46 | 2.07 | 2.06 |
| 速动比率 | 1.34 | 0.91 | 1.17 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-178
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-179
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-180
1-1-181
1-1-182
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
（1） 应收票据分类列示
单位：元
础上，不断拓宽产品的应用领域。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 8,034,170.16 | 16,106,827.37 | 11,389,331.24 |
| 商业承兑汇票 | 3,277,999.79 | 2,278,100.00 | 3,328,362.52 |
| 合计 | 11,312,169.95 | 18,384,927.37 | 14,717,693.76 |
（2） 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
（3） 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 6,088,102.46 | 4,892,842.16 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 6,088,102.46 | 4,892,842.16 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 10,376,450.24 | 12,435,880.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 10,376,450.24 | 12,435,880.00 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 5,156,119.71 | 7,529,331.24 |
| 商业承兑汇票 | - | 344,527.00 |
| 合计 | 5,156,119.71 | 7,873,858.24 |
（4） 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
（5） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
1-1-183
| 的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 11,484,696.25 | 100 | 172,526.30 | 1.50 | 11,312,169.95 |
| 其中：商业承兑汇票 | 3,450,526.09 | 30.04 | 172,526.30 | 5.00 | 3,277,999.79 |
| 银行承兑汇票 | 8,034,170.16 | 69.96 | 8,034,170.16 | ||
| 合计 | 11,484,696.25 | 100 | 172,526.30 | 1.50 | 11,312,169.95 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 18,504,827.37 | 100.00 | 119,900.00 | 0.65 | 18,384,927.37 |
| 其中：商业承兑汇票 | 2,398,000.00 | 12.96 | 119,900.00 | 5.00 | 2,278,100.00 |
| 银行承兑汇票 | 16,106,827.37 | 87.04 | 16,106,827.37 | ||
| 合计 | 18,504,827.37 | 100.00 | 119,900.00 | 0.65 | 18,384,927.37 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 14,892,870.74 | 100.00 | 175,176.98 | 1.18 | 14,717,693.76 |
| 其中：商业承兑汇票 | 3,503,539.50 | 23.52 | 175,176.98 | 5.00 | 3,328,362.52 |
| 银行承兑汇票 | 11,389,331.24 | 76.48 | 11,389,331.24 | ||
| 合计 | 14,892,870.74 | 100.00 | 175,176.98 | 1.18 | 14,717,693.76 |
1） 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 3,450,526.09 | 172,526.30 | 5.00 |
| 银行承兑汇票 | 8,034,170.16 | ||
| 合计 | 11,484,696.25 | 172,526.30 | 1.50 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 2,398,000.00 | 119,900.00 | 5.00 |
1-1-184
| 银行承兑汇票 | 16,106,827.37 | ||
| 合计 | 18,504,827.37 | 119,900.00 | 0.65 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 3,503,539.50 | 175,176.98 | 5.00 |
| 银行承兑汇票 | 11,389,331.24 | ||
| 合计 | 14,892,870.74 | 175,176.98 | 1.18 |
确定组合依据的说明：
| 银行承兑汇票违约风险低，期限短，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较强，并考虑在历史违约率为零的情况下，公司确定银行承兑汇票的预期信用损失率为零。 商业承兑汇票预期信用损失计提方法按照账龄分析法计提预期信用损失。 | |||
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
（6） 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 119,900.00 | 52,626.30 | 172,526.30 | ||
| 合计 | 119,900.00 | 52,626.30 | 172,526.30 | ||
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 175,176.98 | -55,276.98 | 119,900.00 | ||
| 合计 | 175,176.98 | -55,276.98 | 119,900.00 | ||
1-1-185
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 41,998.00 | 133,178.98 | 175,176.98 | ||
| 合计 | 41,998.00 | 133,178.98 | 175,176.98 | ||
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明：
（7） 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
（8） 科目具体情况及分析说明：
无。
报告期内，公司应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（注：公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期保值》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》。根据上述准则要求，报告期各期末的应收信用等级较高的银行承兑汇票符合应收款项融资确认条件，在应收款项融资项目列报。）报告期内，公司无实际核销的应收票据。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（注：公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期保值》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》。根据上述准则要求，报告期各期末的应收信用等级较高的银行承兑汇票符合应收款项融资确认条件，在应收款项融资项目列报。）
报告期内，公司无实际核销的应收票据。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 5,098,770.30 | 811,365.92 | 1,862,929.13 |
| 合计 | 5,098,770.30 | 811,365.92 | 1,862,929.13 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
3. 应收账款
√适用 □不适用
1-1-186
（1） 按账龄分类披露
单位：元
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内 | 41,430,915.15 | 35,393,260.96 | 42,858,099.18 |
| 1至2年 | 3,602,388.51 | 4,415,711.30 | 4,001,959.64 |
| 2至3年 | 2,040,089.73 | 416,717.36 | 2,491,865.62 |
| 3年以上 | 6,286,283.66 | 7,179,997.03 | 4,993,601.52 |
| 合计 | 53,359,677.05 | 47,405,686.65 | 54,345,525.96 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 53,359,677.05 | 100.00 | 9,330,095.19 | 17.49 | 44,029,581.86 |
| 其中：按账龄组合计提 | 53,359,677.05 | 100.00 | 9,330,095.19 | 17.49 | 44,029,581.86 |
| 合计 | 53,359,677.05 | 100.00 | 9,330,095.19 | 17.49 | 44,029,581.86 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,405,686.65 | 100.00 | 9,516,246.42 | 20.07 | 37,889,440.23 |
| 其中：按账龄组合计提 | 47,405,686.65 | 100.00 | 9,516,246.42 | 20.07 | 37,889,440.23 |
| 合计 | 47,405,686.65 | 100.00 | 9,516,246.42 | 20.07 | 37,889,440.23 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,345,525.96 | 100.00 | 8,284,262.13 | 15.24 | 46,061,263.83 |
| 其中：按风险组合计提 | 54,345,525.96 | 100.00 | 8,284,262.13 | 15.24 | 46,061,263.83 |
| 合计 | 54,345,525.96 | 100.00 | 8,284,262.13 | 15.24 | 46,061,263.83 |
1） 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
1-1-187
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 41,430,915.15 | 2,071,545.76 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 3,602,388.51 | 360,238.85 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 2,040,089.73 | 612,026.92 | 30.00 |
| 3年以上 | 6,286,283.66 | 6,286,283.66 | 100.00 |
| 合计 | 53,359,677.05 | 9,330,095.19 | 17.49 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 35,393,260.96 | 1,769,663.05 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 4,415,711.30 | 441,571.13 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 416,717.36 | 125,015.21 | 30.00 |
| 3年以上 | 7,179,997.03 | 7,179,997.03 | 100.00 |
| 合计 | 47,405,686.65 | 9,516,246.42 | 20.07 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 42,858,099.18 | 2,142,904.96 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 4,001,959.64 | 400,195.96 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 2,491,865.62 | 747,559.69 | 30.00 |
| 3年以上 | 4,993,601.52 | 4,993,601.52 | 100.00 |
| 合计 | 54,345,525.96 | 8,284,262.13 | 15.24 |
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
（3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。类别
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他增加 | |||
| 账龄组合计提 | 9,516,246.42 | -203,350.22 | - | 17,198.99 | 9,330,095.19 | |
| 合计 | 9,516,246.42 | -203,350.22 | - | 17,198.99 | 9,330,095.19 | |
注：其他增加系合同资产转入的减值准备。
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他增加 | |||
| 账龄组合计提 | 8,284,262.13 | 1,242,341.29 | - | 10,357.00 | 9,516,246.42 | |
1-1-188
| 合计 | 8,284,262.13 | 1,242,341.29 | - | 10,357.00 | 9,516,246.42 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他增加 | |||
| 账龄组合计提 | 6,823,333.55 | 1,460,928.58 | - | - | 8,284,262.13 | |
| 合计 | 6,823,333.55 | 1,460,928.58 | - | - | 8,284,262.13 | |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
（4） 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 核销金额 | ||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | - | 10,357.00 | - |
其中重要的应收账款核销的情况：
□适用 √不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 6,010,637.23 | 11.26 | 300,531.87 |
| Jb-technics GmbH | 3,765,178.10 | 7.06 | 188,258.91 |
| 长沙线准科技有限公司 | 3,514,508.28 | 6.59 | 175,725.41 |
| 宁波宏宁金属制品有限公司 | 2,807,834.81 | 5.26 | 167,274.81 |
| 北京谷隆金富邦新材料科技有限公司 | 2,622,375.25 | 4.91 | 131,118.76 |
| 合计 | 18,720,533.67 | 35.08 | 962,909.76 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 6,619,700.76 | 13.96 | 330,985.04 |
| 北京金富邦纤维科技有限公司 | 2,787,505.96 | 5.88 | 153,321.25 |
| 无锡市蒂斯达针纺织有限公司 | 2,330,368.35 | 4.92 | 116,518.42 |
| Jb-technics GmbH | 2,218,837.43 | 4.68 | 110,941.87 |
| 金鼎科 | 2,208,617.59 | 4.66 | 110,430.88 |
| 合计 | 16,165,030.09 | 34.10 | 822,197.46 |
1-1-189
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 7,638,794.85 | 14.06 | 381,939.74 |
| 北京金富邦纤维科技有限公司 | 3,538,463.26 | 6.51 | 223,544.17 |
| 浙江钜宝新材料有限公司 | 2,676,459.49 | 4.92 | 133,822.97 |
| 捷温汽车系统（中国）有限公司 | 2,508,049.48 | 4.62 | 125,402.47 |
| 无锡高富莱工业用布有限公司 | 2,375,527.79 | 4.37 | 118,776.39 |
| 合计 | 18,737,294.87 | 34.48 | 983,485.74 |
其他说明：
（6） 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：元
报告期内，公司应收账款余额前五名合计占比分别为34.48%、34.10%及35.08%，应收账款集中度较低。报告期各期末，公司应收账款前五名客户信誉较好，与公司有着长期稳定的业务合作关系。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 26,436,099.34 | 49.54 | 22,595,576.94 | 47.66 | 30,086,979.24 | 55.36 |
| 信用期外应收账款 | 26,923,577.71 | 50.46 | 24,810,109.71 | 52.34 | 24,258,546.72 | 44.64 |
| 应收账款余额合计 | 53,359,677.05 | 100.00 | 47,405,686.65 | 100.00 | 54,345,525.96 | 100.00 |
（7） 应收账款期后回款情况
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 53,359,677.05 | - | 47,405,686.65 | - | 54,345,525.96 | - |
| 期后回款数据 | 19,306,961.91 | 36.18 | 36,542,772.09 | 77.09 | 46,789,673.72 | 86.10 |
注：期后回款为截至2023年2月28日的回款
（8） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
（9） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
（10） 科目具体情况及分析说明
4. 其他披露事项：
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为4,606.13万元、3,788.94万元及4,402.96万元，占总资产的比重分别为15.40%、13.31%及14.39%。应收账款已按照公司相关会计政策计提坏账准备，应收账款坏账准备计提充分。无。
1-1-190
5. 应收款项总体分析
| 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为4,606.13万元、3,788.94万元和4,402.96万元。2021年应收账款账面价值有所下降，主要系公司加大了客户催款力度所致，回款情况良好。 2）应收账款周转率分析 发行人应收账款周转率与同行业可比公司对比情况如下： | |||||||||
1-1-191
| 注：同行业可比公司2022年应收账款周转率尚未披露，表格中应收账款周转率系根据2022年1-6月数据年化计算所得。 2020年、2021年、2022年，公司应收账款周转率分别为2.79次/年、3.56次/年及3.70次/年，2020年应收账款周转率低于其他年度，主要是由于疫情影响，当期收入有所下滑所致。 整体而言，公司应收账款周转率与同行业可比公司不存在重大差异。 | |||||
（二） 存货
1. 存货
（1） 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,296,871.77 | 10,296,871.77 | |
| 在产品 | 33,229,877.93 | 33,229,877.93 | |
| 库存商品 | 36,142,681.86 | 7,465,983.46 | 28,676,698.40 |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 19,114,979.53 | 4,943,291.73 | 14,171,687.80 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 委托加工物资 | 1,853,750.07 | 1,853,750.07 | |
| 合计 | 100,638,161.16 | 12,409,275.19 | 88,228,885.97 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,221,419.98 | 11,221,419.98 | |
| 在产品 | 35,463,891.19 | 35,463,891.19 | |
| 库存商品 | 31,877,743.28 | 6,112,369.36 | 25,765,373.92 |
| 周转材料 | |||
1-1-192
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 22,444,675.05 | 4,631,325.05 | 17,813,350.00 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 在途物资 | 72,757.15 | 72,757.15 | |
| 委托加工物资 | 2,556,533.97 | 2,556,533.97 | |
| 合计 | 103,637,020.62 | 10,743,694.41 | 92,893,326.21 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,369,359.54 | 7,369,359.54 | |
| 在产品 | 31,884,184.20 | 31,884,184.20 | |
| 库存商品 | 29,369,590.20 | 5,011,672.73 | 24,357,917.47 |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 13,611,245.61 | 2,634,314.30 | 10,976,931.31 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 在途物资 | 53,195.57 | 53,195.57 | |
| 委托加工物资 | 3,305,709.01 | 3,305,709.01 | |
| 合计 | 85,593,284.13 | 7,645,987.03 | 77,947,297.10 |
（2） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 6,112,369.36 | 1,415,366.85 | 61,752.75 | 7,465,983.46 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 4,631,325.05 | 353,537.37 | 41,570.69 | 4,943,291.73 | ||
| 合计 | 10,743,694.41 | 1,768,904.22 | 103,323.44 | 12,409,275.19 | ||
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
1-1-193
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 5,011,672.73 | 1,597,349.07 | 496,652.44 | 6,112,369.36 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 2,634,314.30 | 2,302,845.12 | 305,834.37 | 4,631,325.05 | ||
| 合计 | 7,645,987.03 | 3,900,194.19 | 802,486.81 | 10,743,694.41 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,476,481.70 | 2,535,637.63 | 446.60 | 5,011,672.73 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 2,338,017.20 | 524,070.03 | 227,772.93 | 2,634,314.30 | ||
| 合计 | 4,814,498.90 | 3,059,707.66 | 228,219.53 | 7,645,987.03 | ||
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
（4） 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
无。
1-1-194
2. 其他披露事项：
3. 存货总体分析
无。
（1）存货整体情况
单位：元
| 报告期内，发行人存货主要以在产品、发出商品、库存商品和原材料为主，各期末在产品、发出商品、库存商品和原材料合计占存货比例为95.69%、97.17%及97.89%，具体分析如下： ①原材料变动分析 | |||||||||||
1-1-195
1-1-196
| （4）存货周转率与同业可比公司比较分析 单位：次/年 | ||||||||||||
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||||||||
| 菲尔特 | 0.70 | 0.55 | 0.68 | |||||||||
1-1-197
| 强纶新材 | 1.22 | 0.77 | 0.78 |
| 平均数 | 0.96 | 0.66 | 0.73 |
| 发行人 | 1.30 | 1.30 | 1.33 |
注：同行业可比公司2022年存货周转率尚未披露，表格中存货周转率系根据2022年1-6月数据年化计算所得。报告期各期，公司存货周转率分别为1.33次/年、1.30次/年和1.30次/年，公司的存货周转率高于同行业可比公司平均水平，存货周转情况良好。
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
注：同行业可比公司2022年存货周转率尚未披露，表格中存货周转率系根据2022年1-6月数据年化计算所得。报告期各期，公司存货周转率分别为1.33次/年、1.30次/年和1.30次/年，公司的存货周转率高于同行业可比公司平均水平，存货周转情况良好。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 固定资产 | 92,872,935.52 | 98,329,853.71 | 96,860,080.23 |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 合计 | 92,872,935.52 | 98,329,853.71 | 96,860,080.23 |
（2） 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 88,759,524.64 | 140,548,024.72 | 2,320,170.07 | 7,346,622.76 | 238,974,342.19 |
| 2.本期增加金额 | 4,021,467.17 | 340,596.64 | 4,362,063.81 | ||
| （1）购置 | 3,100,244.12 | 340,596.64 | 3,440,840.76 | ||
| （2）在建工程转入 | 921,223.05 | 921,223.05 | |||
| （3）企业合并增加 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 119,467.89 | 73,931.62 | 350,000.00 | 543,399.51 | |
| （1）处置或报废 | 119,467.89 | 73,931.62 | 350,000.00 | 543,399.51 | |
| 4.期末余额 | 88,640,056.75 | 144,495,560.27 | 1,970,170.07 | 7,687,219.40 | 242,793,006.49 |
1-1-198
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 30,390,983.37 | 93,523,313.24 | 1,909,647.94 | 5,668,762.76 | 131,492,707.31 |
| 2.本期增加金额 | 2,858,750.34 | 6,238,743.28 | 127,654.92 | 462,084.35 | 9,687,232.89 |
| （1）计提 | 2,858,750.34 | 6,238,743.28 | 127,654.92 | 462,084.35 | 9,687,232.89 |
| 3.本期减少金额 | 13,547.52 | 62,102.88 | 336,000.00 | 411,650.40 | |
| （1）处置或报废 | 13,547.52 | 62,102.88 | 336,000.00 | 411,650.40 | |
| 4.期末余额 | 33,236,186.19 | 99,699,953.64 | 1,701,302.86 | 6,130,847.11 | 140,768,289.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 21,419.38 | 9,119,317.33 | 11,044.46 | 9,151,781.17 | |
| 2.本期增加金额 | - | ||||
| （1）计提 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | - | ||||
| （1）处置或报废 | - | ||||
| 4.期末余额 | 21,419.38 | 9,119,317.33 | 11,044.46 | 9,151,781.17 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 55,382,451.18 | 35,676,289.30 | 268,867.21 | 1,545,327.83 | 92,872,935.52 |
| 2.期初账面价值 | 58,347,121.89 | 37,905,394.15 | 410,522.13 | 1,666,815.54 | 98,329,853.71 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 88,759,524.64 | 128,953,940.04 | 2,536,347.07 | 7,417,612.39 | 227,667,424.14 |
| 2.本期增加金额 | 11,594,084.68 | 299,080.64 | 11,893,165.32 | ||
| （1）购置 | 5,381,587.33 | 299,080.64 | 5,680,667.97 | ||
| （2）在建工程转入 | 6,212,497.35 | 6,212,497.35 | |||
| （3）企业合并增加 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 216,177.00 | 370,070.27 | 586,247.27 | ||
| （1）处置或报废 | 216,177.00 | 370,070.27 | 586,247.27 | ||
| 4.期末余额 | 88,759,524.64 | 140,548,024.72 | 2,320,170.07 | 7,346,622.76 | 238,974,342.19 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 27,530,629.31 | 87,283,353.61 | 1,989,522.94 | 5,551,139.10 | 122,354,644.96 |
1-1-199
| 2.本期增加金额 | 2,860,354.06 | 6,239,959.63 | 127,654.92 | 461,947.82 | 9,689,916.43 |
| （1）计提 | 2,860,354.06 | 6,239,959.63 | 127,654.92 | 461,947.82 | 9,689,916.43 |
| 3.本期减少金额 | 207,529.92 | 344,324.16 | 551,854.08 | ||
| （1）处置或报废 | 207,529.92 | 344,324.16 | 551,854.08 | ||
| 4.期末余额 | 30,390,983.37 | 93,523,313.24 | 1,909,647.94 | 5,668,762.76 | 131,492,707.31 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 21,419.38 | 8,420,235.11 | 11,044.46 | 8,452,698.95 | |
| 2.本期增加金额 | 699,082.22 | 699,082.22 | |||
| （1）计提 | 699,082.22 | 699,082.22 | |||
| 3.本期减少金额 | - | ||||
| （1）处置或报废 | - | ||||
| 4.期末余额 | 21,419.38 | 9,119,317.33 | 11,044.46 | 9,151,781.17 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 58,347,121.89 | 37,905,394.15 | 410,522.13 | 1,666,815.54 | 98,329,853.71 |
| 2.期初账面价值 | 61,207,475.95 | 33,250,351.32 | 546,824.13 | 1,855,428.83 | 96,860,080.23 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 88,210,139.37 | 115,894,307.27 | 2,714,723.92 | 6,615,549.64 | 213,434,720.20 |
| 2.本期增加金额 | 549,385.27 | 13,059,632.77 | 158,800.00 | 802,062.75 | 14,569,880.79 |
| （1）购置 | 549,385.27 | 8,570,279.25 | 158,800.00 | 802,062.75 | 10,080,527.27 |
| （2）在建工程转入 | 4,489,353.52 | 4,489,353.52 | |||
| （3）企业合并增加 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 337,176.85 | 337,176.85 | |||
| （1）处置或报废 | 337,176.85 | 337,176.85 | |||
| 4.期末余额 | 88,759,524.64 | 128,953,940.04 | 2,536,347.07 | 7,417,612.39 | 227,667,424.14 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 24,663,810.66 | 82,443,955.73 | 2,191,893.92 | 4,886,503.09 | 114,186,163.40 |
| 2.本期增加金额 | 2,866,818.65 | 4,839,397.88 | 121,318.80 | 664,636.01 | 8,492,171.34 |
| （1）计提 | 2,866,818.65 | 4,839,397.88 | 121,318.80 | 664,636.01 | 8,492,171.34 |
| 3.本期减少金额 | 323,689.78 | 323,689.78 | |||
| （1）处置或报废 | 323,689.78 | 323,689.78 | |||
| 4.期末余额 | 27,530,629.31 | 87,283,353.61 | 1,989,522.94 | 5,551,139.10 | 122,354,644.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 21,419.38 | 8,420,235.11 | 11,044.46 | 8,452,698.95 | |
| 2.本期增加金额 | - | ||||
| （1）计提 | - | ||||
1-1-200
| 3.本期减少金额 | - | ||||
| （1）处置或报废 | - | ||||
| 4.期末余额 | 21,419.38 | 8,420,235.11 | 11,044.46 | 8,452,698.95 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 61,207,475.95 | 33,250,351.32 | 546,824.13 | 1,855,428.83 | 96,860,080.23 |
| 2.期初账面价值 | 63,524,909.33 | 25,030,116.43 | 522,830.00 | 1,718,002.09 | 90,795,857.85 |
（3） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（4） 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（5） 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 钢结构主厂房 | 5,946,656.01 |
| 倒班楼 | 1,650,909.75 |
（6） 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | ||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 三四车间厂房 | 6,656,407.86 | 注 |
| 合计 | 6,656,407.86 | |
注：公司位于益阳市高新区的第三、四车间厂房建筑面积为12,852m
，该厂房建筑已取得了《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建筑工程消防设计审核意见书》《建筑工程消防验收意见书》，但由于该厂房的建设，有少部分超出了自有土地范围，其中第三车间超出自有土地范围的建筑面积1,890m
，第四车间超出自有土地范围的建筑面积1,312m
，合计3,202m
，因此公司第三、四车间未能办理不动产权证书。
（7） 固定资产清理
□适用 √不适用
（8） 科目具体情况及分析说明
1-1-201
2. 在建工程
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 在建工程 | 703,750.49 | 297,345.13 | 3,167,225.19 |
| 工程物资 | - | - | |
| 合计 | 703,750.49 | 297,345.13 | 3,167,225.19 |
（2） 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 清洁生产改造工程 | 703,750.49 | - | 703,750.49 |
| 合计 | 703,750.49 | - | 703,750.49 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 脱胶炉 | 297,345.13 | - | 297,345.13 |
| 合计 | 297,345.13 | - | 297,345.13 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 批次纤维设备 | 3,167,225.19 | - | 3,167,225.19 |
| 合计 | 3,167,225.19 | - | 3,167,225.19 |
其他说明：
（3） 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
1-1-202
单位：元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 脱胶炉 | 320,000.00 | 297,345.13 | 297,345.13 | - | - | 92.92 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| 三组份配气装置 | 46,800.00 | 41,462.69 | 41,462.69 | - | - | 88.60 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| 牵切机 | 75,723.54 | 73,518.00 | 73,518.00 | - | - | 97.09 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| BDD电催化氧化水处理设备 | 468,000.00 | 446,198.13 | 446,198.13 | - | - | 95.34 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| 火龙焊接设备 | 70,850.00 | 62,699.10 | 62,699.10 | - | - | 88.50 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| 清洁生产改造工程 | 800,000.00 | 703,750.49 | 703,750.49 | 87.97 | 87.97% | - | - | - | 自筹 | |||
| 合计 | 1,781,373.54 | 297,345.13 | 1,327,628.41 | 921,223.05 | - | 703,750.49 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 批次纤维设备 | 3,676,300.00 | 3,167,225.19 | 66,954.90 | 3,234,180.09 | - | - | 87.97 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 3#包覆线 | 1,050,000.00 | - | 1,014,414.63 | 1,014,414.63 | - | - | 96.61 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 3#40头清洗烘干线 | 400,000.00 | - | 385,984.95 | 385,984.95 | - | - | 96.50 | 100% | - | - | - | 自筹 |
1-1-203
| 20#连续电解线 | 1,270,000.00 | - | 1,577,917.68 | 1,577,917.68 | - | - | 124.25 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 脱胶炉 | 320,000.00 | - | 297,345.13 | - | - | 297,345.13 | 92.92 | 92.92% | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | 6,716,300.00 | 3,167,225.19 | 3,342,617.29 | 6,212,497.35 | - | 297,345.13 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2020年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 6号烧结炉 | 1,845,000.00 | 242,109.31 | 1,632,743.36 | 1,874,852.67 | - | - | 101.62 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 7号烧结炉 | 1,755,000.00 | 1,553,097.34 | 1,553,097.34 | - | - | 88.50 | 100% | - | - | - | 自筹 | |
| 批次纤维设备 | 3,676,300.00 | - | 3,167,225.19 | - | - | 3,167,225.19 | 86.15 | 60% | - | - | - | 自筹 |
| 2#制程清洗线 | 245,000.00 | 205,088.49 | 29,557.52 | 234,646.01 | - | - | 95.77 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 电镀400A电镀机 | 400,000.00 | - | 363,078.22 | 363,078.22 | - | - | 90.77 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 不锈钢气流铺毡机 | 450,000.00 | - | 398,230.09 | 398,230.09 | - | - | 88.50 | 100% | - | - | - | 自筹 |
| 环境预案净化设备 | - | 65,449.19 | - | 65,449.19 | - | - | - | - | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | 8,371,300.00 | 512,646.99 | 7,143,931.72 | 4,489,353.52 | - | 3,167,225.19 | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
（4） 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
1-1-204
（5） 工程物资情况
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
3. 其他披露事项
无。无。
4. 固定资产、在建工程总体分析
无。
（1）固定资产分析
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为9,686.01万元、9,832.99万元及9,287.29万元，占各期末非流动资产的比例分别为81.22%、83.46%及82.77%，主要为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等，具体构成如下：
单位：万元、%
| 公司固定资产主要由房屋及建筑物和机器设备构成，报告期各期末，上述两类固定资产占固定资产总额比例分别为97.52%、97.89%和98.04%。报告期各期末，公司固定资产使用状态良好。 1）固定资产折旧政策的分析与比较 公司固定资产折旧年限与同行业可比公司相比基本一致，具体如下表所示： 单位：年 | ||||||||||||
| 公司名称 | 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | |||||||
| 菲尔特 | 折旧年限 | 40 | 15-25 | 10 | 5（办公设备及其他） | |||||||
| 残值率 | 3% | 3% | 3% | 3% | ||||||||
| 强纶新材 | 折旧年限 | 20 | 10 | 5 | 5 | |||||||
| 残值率 | 5% | 5% | 5% | 5% | ||||||||
| 发行人 | 折旧年限 | 30 | 8 | 6 | 6 | |||||||
1-1-205
| 在日常经营中，公司不断引入新的生产和研发设备并对原生产设备进行更新或技术改造，保证了公司生产的安全和产品质量的稳定、进一步提升公司的工艺技术创新能力，为公司业绩增长和工艺提升提供了良好保障。 （2）在建工程分析 报告期各期末，公司在建工程余额分别为316.72万元、29.73万元和70.38万元，占非流动资产的比例分别为2.66%、0.25%和0.63%，在建工程金额相对较小。公司主要在建工程为生产相关设备，投产后有利于提升公司生产效率，报告期各期末，公司在建工程无减值迹象。 | |||||||||||||
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
（1） 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
1-1-206
| 1.期初余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 155,345.03 | 23,088,641.52 |
| 2.本期增加金额 | 263,893.81 | 263,893.81 | ||
| （1）购置 | 263,893.81 | 263,893.81 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 419,238.84 | 23,352,535.33 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,910,795.04 | 4,086,114.49 | 76,177.45 | 10,073,086.98 |
| 2.本期增加金额 | 376,943.64 | 19,932.72 | 396,876.36 | |
| （1）计提 | 376,943.64 | 19,932.72 | 396,876.36 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 6,287,738.68 | 4,086,114.49 | 96,110.17 | 10,469,963.34 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,559,443.32 | 323,128.67 | 12,882,571.99 | |
| 2.期初账面价值 | 12,936,386.96 | 79,167.58 | 13,015,554.54 |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 155,345.03 | 23,088,641.52 |
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）购置 | - | |||
| （2）内部研发 | - | |||
| （3）企业合并增加 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 155,345.03 | 23,088,641.52 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,533,851.40 | 4,086,114.49 | 60,642.97 | 9,680,608.86 |
| 2.本期增加金额 | 376,943.64 | 15,534.48 | 392,478.12 | |
| （1）计提 | 376,943.64 | 15,534.48 | 392,478.12 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 5,910,795.04 | 4,086,114.49 | 76,177.45 | 10,073,086.98 |
1-1-207
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,936,386.96 | 79,167.58 | 13,015,554.54 | |
| 2.期初账面价值 | 13,313,330.60 | 94,702.06 | 13,408,032.66 |
单位：元
| 2020年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 155,345.03 | 23,088,641.52 |
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）购置 | - | |||
| （2）内部研发 | - | |||
| （3）企业合并增加 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 18,847,182.00 | 4,086,114.49 | 155,345.03 | 23,088,641.52 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,156,907.76 | 4,086,114.49 | 45,108.49 | 9,288,130.74 |
| 2.本期增加金额 | 376,943.64 | 15,534.48 | 392,478.12 | |
| （1）计提 | 376,943.64 | 15,534.48 | 392,478.12 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 5,533,851.40 | 4,086,114.49 | 60,642.97 | 9,680,608.86 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 13,313,330.60 | 94,702.06 | 13,408,032.66 | |
| 2.期初账面价值 | 13,690,274.24 | 110,236.54 | 13,800,510.78 | |
1-1-208
其他说明：
（2） 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
无。
公司无形资产主要由土地使用权构成，报告期各期末土地使用权占无形资产账面价值比例均超过99%。
报告期内，发行人为满足日常生产经营的资金需求，将部分无形资产抵押给银行以获得借款。报告期各期末无形资产的抵押情况如下：
单位：元
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
4. 无形资产、开发支出总体分析
无。
发行人的无形资产主要是土地使用权、专利权和软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为1,340.80万元、1,301.56万元及1,288.26万元，占总资产的比重分别为4.48%、4.57%及4.21%，变化较小。报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
（1） 短期借款分类
单位：元
发行人的无形资产主要是土地使用权、专利权和软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为1,340.80万元、1,301.56万元及1,288.26万元，占总资产的比重分别为4.48%、4.57%及4.21%，变化较小。报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 质押借款 | |
| 抵押借款 | 35,033,004.10 |
| 保证借款 | |
| 信用借款 | 5,004,861.14 |
1-1-209
| 合计 | 40,037,865.24 |
短期借款分类说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 预收货款 | 8,706,609.58 |
| 合计 | 8,706,609.58 |
1-1-210
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
（1） 其他流动负债情况
单位：元
公司合同负债主要为预收客户的货款。公司自2020年1月1日起执行新收入准则，预收的与合同有关的货款在合同负债列示。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 短期应付债券 | |||
| 应付退货款 | |||
| 未终止确认的已背书票据 | 4,892,842.16 | 12,435,880.00 | 7,873,858.24 |
| 待转销项税 | 257,274.59 | 293,688.74 | 443,003.89 |
| 合计 | 5,150,116.75 | 12,729,568.74 | 8,316,862.13 |
（2） 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
报告期各期末，公司其他流动负债金额分别为831.69万元、1,272.96万元和515.01万元，占流动负债的比例分别为9.55%、15.76%和6.55%，主要为已背书但未终止确认的未到期商业承兑汇票。
（1）报告期内债项变动分析
单位：元
| （1）报告期内债项变动分析 单位：元 | ||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月30日 | |||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |||
| 短期借款 | 40,037,865.24 | 48.91 | 5,000,000.00 | 5.95 | 48,000,000.00 | 53.04 | ||
| 应付账款 | 8,070,035.26 | 9.86 | 16,260,579.43 | 19.33 | 12,284,509.10 | 13.57 | ||
| 预收款项 | - | - | - | - | - | - | ||
| 应付职工薪酬 | 7,745,673.98 | 9.46 | 5,427,719.15 | 6.45 | 4,314,782.14 | 4.77 | ||
| 应交税费 | 7,795,258.26 | 9.52 | 3,971,881.12 | 4.72 | 4,010,282.53 | 4.43 | ||
1-1-211
| 其他应付款 | 1,165,444.90 | 1.43 | 27,811,819.21 | 33.07 | 660,401.38 | 0.73 |
| 合同负债 | 8,706,609.58 | 10.64 | 9,547,028.17 | 11.35 | 9,483,595.67 | 10.48 |
| 其他流动负债 | 5,150,116.75 | 6.29 | 12,729,568.74 | 15.13 | 8,316,862.13 | 9.19 |
| 流动负债合计 | 78,671,003.97 | 96.11 | 80,748,595.82 | 96.00 | 87,070,432.95 | 96.21 |
| 递延收益 | 2,969,988.61 | 3.63 | 3,366,883.25 | 4.00 | 3,434,368.84 | 3.79 |
| 递延所得税负债 | 216,788.08 | 0.26 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 3,186,776.69 | 3.89 | 3,366,883.25 | 4.00 | 3,434,368.84 | 3.79 |
| 负债合计 | 81,857,780.66 | 100.00 | 84,115,479.07 | 100.00 | 90,504,801.79 | 100.00 |
报告期各期末，公司的负债总额分别为9,050.48万元、8,411.55万元及8,185.78万元，流动负债占负债总额的比例分别为96.21%、96.00%及96.11%，主要债项为短期借款、应付账款、合同负债和其他应付款等。2021年末短期借款比上年期末减少4,300万元，系2021年归还了银行短期借款；2021年末其他应付款2,781.18万元，主要系尚未支付给股东的分红款。报告期各期末，发行人不存在长期借款，公司银行借款均按借款合同约定按时履行还款义务，不存在逾期借款的情形。
（2）主要偿债能力指标
| （3）短期偿债能力分析 报告期各期末，公司流动比率分别为2.06、2.07和2.46，速动比率分别为1.17、0.91和1.34，短期偿债指标小幅提升。其中，2021年末速动比率较2020年末有所降低，主要由于2021年末存在部分应付股利尚未支付，导致流动负债有所增加所致。报告期内，公司资产整体流动性较好，保证了良好的短期偿债能力。 （4）长期偿债能力分析 | |||||
1-1-212
| 数据来源：可比公司公开信息。同行业可比公司2022年相关财务指标尚未披露。 报告期内，公司流动比率、速动比率与同行业可比公司的平均值基本一致，整体而言不存在重大差异。 报告期各期末，公司的资产负债率略低于可比公司，处于较低水平，公司盈利能力较强、经营性现金流较好。 综上，从公司资产负债率、流动比率、速动比率等几个主要偿债能力指标来看，公司资产流动性和偿债能力较强，财务风险较低。 | ||||||
（八） 股东权益
1. 股本
1-1-213
单位：元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 65,080,000.00 | - | - | - | - | - | 65,080,000.00 |
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 65,080,000.00 | - | - | - | - | - | 65,080,000.00 |
单位：元
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 62,000,000.00 | 3,080,000.00 | - | - | - | 3,080,000.00 | 65,080,000.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
公司于2020年11月21日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于<惠同新材2020年第一次定向发行说明书>的议案》等议案，并于2020年11月23日披露了《2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-052）。本次向黄凯、益阳惠同企业管理合伙企业（有限合伙）等34名股东定向增发普通股3,080,000.00股，每股认购价格为4.10元/股，各股东以货币出资人民币1,262.80万元，其中308.00万元计入股本，954.80万元计入资本公积，该次发行完成后，公司股本从6,200万股增加至6,508万股。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 37,835,833.48 | - | - | 37,835,833.48 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 37,835,833.48 | - | - | 37,835,833.48 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 37,835,833.48 | - | - | 37,835,833.48 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 37,835,833.48 | - | - | 37,835,833.48 |
单位：元
1-1-214
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 28,287,833.48 | 9,548,000.00 | - | 37,835,833.48 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 28,287,833.48 | 9,548,000.00 | - | 37,835,833.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
科目具体情况及分析说明：
2020年，公司资本公积增加954.80万元，均为资本溢价，具体情况参见本招股说明书之“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（八）股东权益”之“1、股本”。无。
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 25,347,250.40 | 3,335,138.10 | - | 28,682,388.50 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 25,347,250.40 | 3,335,138.10 | - | 28,682,388.50 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 22,575,947.27 | 2,771,303.13 | - | 25,347,250.40 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 22,575,947.27 | 2,771,303.13 | - | 25,347,250.40 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 20,592,618.77 | 1,983,328.50 | - | 22,575,947.27 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 20,592,618.77 | 1,983,328.50 | - | 22,575,947.27 |
科目具体情况及分析说明：
8. 未分配利润
1-1-215
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 72,187,342.84 | 83,039,614.74 | 71,389,658.31 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 72,187,342.84 | 83,039,614.74 | 71,389,658.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,335,138.10 | 2,771,303.13 | 1,983,328.50 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | 9,762,000.00 | 35,794,000.00 | 6,200,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 92,441,585.74 | 72,187,342.84 | 83,039,614.74 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
9. 其他披露事项
报告期各期末，公司未分配利润变化主要为当年盈利变化及计提盈余公积、对股东进行分配所致。无。
10. 股东权益总体分析
无。
报告期各期末，公司归属于母公司股东的所有者权益分别为20,853.14万元、20,045.04万元、22,403.98万元，股东权益的变动主要为报告期内公司实现盈利及利润分配所致。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司归属于母公司股东的所有者权益分别为20,853.14万元、20,045.04万元、22,403.98万元，股东权益的变动主要为报告期内公司实现盈利及利润分配所致。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 库存现金 | 1,870.20 | 11,714.20 | 2,569.73 |
| 银行存款 | 41,831,158.53 | 13,604,755.95 | 35,802,403.98 |
| 其他货币资金 | 747,060.78 | 741,300.00 | 367,983.20 |
| 合计 | 42,580,089.51 | 14,357,770.15 | 36,172,956.91 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
1-1-216
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 银行质量保函保证金 | 747,060.78 | 741,300.00 | 367,983.20 |
| 合计 | 747,060.78 | 741,300.00 | 367,983.20 |
科目具体情况及分析说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
公司货币资金由库存现金、银行存款和其他货币资金构成，其中，其他货币资金为银行质量保函保证金。报告期内，公司货币资金余额分别是3,617.30万元、1,435.78万元及4,258.01万元，占流动资产比重分别为20.12%、8.61%及21.98%。2021年末公司货币资金余额较2020年末减少2,181.52万元，主要系公司偿还短期借款所致；2022年末公司货币资金余额较2021年增加2,822.23万元，主要是经营性现金净流量增加所致。
账龄
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 1,025,179.09 | 93.88 | 1,284,107.48 | 84.16 | 1,733,375.09 | 82.62 |
| 1至2年 | 56,389.34 | 5.16 | 216,443.92 | 14.19 | 277,293.12 | 13.22 |
| 2至3年 | 2,466.50 | 0.23 | 23,744.68 | 1.56 | 79,004.42 | 3.77 |
| 3年以上 | 7,956.00 | 0.73 | 1,359.12 | 0.09 | 8,131.84 | 0.39 |
| 合计 | 1,091,990.93 | 100.00 | 1,525,655.20 | 100.00 | 2,097,804.47 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 国网湖南省电力有限公司 | 472,400.04 | 43.26 |
| 上海赢雄金属材料有限公司 | 186,336.80 | 17.06 |
| 山东腾达不锈钢制品有限公司 | 134,203.71 | 12.29 |
| 北京东方益达国际展览有限责任公司 | 54,238.00 | 4.97 |
| 通标标准服务有限公司武汉分公司 | 39,450.00 | 3.61 |
| 合计 | 886,628.55 | 81.19 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 国网湖南省电力有限公司 | 280,536.05 | 18.39 |
| 东莞市汉尊科技有限公司 | 200,000.00 | 13.11 |
| 湖南汇博金属材料有限责任公司 | 188,404.92 | 12.35 |
| 宝鸡和信泰金属有限公司 | 100,000.00 | 6.55 |
| 湖北大明金属科技有限公司 | 94,352.88 | 6.18 |
| 合计 | 863,293.85 | 56.58 |
1-1-217
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 国网湖南省电力有限公司 | 962,259.97 | 45.87 |
| 湖南汇博金属材料有限责任公司 | 253,017.92 | 12.06 |
| 东莞市汉尊科技有限公司 | 200,000.00 | 9.53 |
| 湖北大明金属科技有限公司 | 154,800.00 | 7.38 |
| 秦皇岛时利和货物运输有限公司 | 50,233.90 | 2.39 |
| 合计 | 1,620,311.79 | 77.24 |
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 合同资产
√适用 □不适用
（1） 合同资产情况
单位：元
报告期内，公司预付款项分别是209.78万元、152.57万元及109.20万元，占流动资产比重分别为1.17%、0.91%及0.56%，占比较小，主要为预付电费和原料货款。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 含质保金条款的应收账款 | 707,756.53 | 56,698.09 | 651,058.44 |
| 合计 | 707,756.53 | 56,698.09 | 651,058.44 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 含质保金条款的应收账款 | 770,185.33 | 38,509.26 | 731,676.07 |
| 合计 | 770,185.33 | 38,509.26 | 731,676.07 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 含质保金条款的应收账款 | 932,360.80 | 46,618.04 | 885,742.76 |
| 合计 | 932,360.80 | 46,618.04 | 885,742.76 |
（2） 合同资产减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 合同资产坏账准备 | 38,509.26 | 35,387.82 | 17,198.99 | 56,698.09 | ||
| 合计 | 38,509.26 | 35,387.82 | 17,198.99 | 56,698.09 | ||
√适用 □不适用
1-1-218
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 合同资产坏账准备 | 46,618.04 | 26,636.98 | 34,745.76 | 38,509.26 | ||
| 合计 | 46,618.04 | 26,636.98 | 34,745.76 | 38,509.26 | ||
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 合同资产坏账准备 | 46,618.04 | 46,618.04 | ||||
| 合计 | 46,618.04 | 46,618.04 | ||||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
报告期内，公司合同资产分别是88.57万元、73.17万元及65.11万元，占流动资产比重分别为0.49%、0.44%及0.34%，占比较小，主要为仍处于质保期限内的质保金。
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 131,958.95 | 151,401.53 | 35,696.25 |
| 合计 | 131,958.95 | 151,401.53 | 35,696.25 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 139,997.13 | 100.00 | 8,038.18 | 5.74 | 131,958.95 |
| 其中：账龄组合 | 139,997.13 | 100.00 | 8,038.18 | 5.74 | 131,958.95 |
| 合计 | 139,997.13 | 100.00 | 8,038.18 | 5.74 | 131,958.95 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的 | |||||
1-1-219
| 其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 160,279.50 | 100.00 | 8,877.97 | 5.54 | 151,401.53 |
| 其中：账龄组合 | 160,279.50 | 100.00 | 8,877.97 | 5.54 | 151,401.53 |
| 合计 | 160,279.50 | 100.00 | 8,877.97 | 5.54 | 151,401.53 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 37,575.00 | 100.00 | 1,878.75 | 5.00 | 35,696.25 |
| 其中：账龄组合 | 37,575.00 | 100.00 | 1,878.75 | 5.00 | 35,696.25 |
| 合计 | 37,575.00 | 100.00 | 1,878.75 | 5.00 | 35,696.25 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 119,230.63 | 5,961.53 | 5.00 |
| 1-2年 | 20,766.50 | 2,076.65 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 139,997.13 | 8,038.18 | 5.74 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 142,999.60 | 7,149.98 | 5.00 |
| 1至2年 | 17,279.90 | 1,727.99 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 160,279.50 | 8,877.97 | 5.54 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 37,575.00 | 1,878.75 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 37,575.00 | 1,878.75 | 5.00 |
1-1-220
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
账龄组合公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,877.97 | 8,877.97 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -839.79 | -839.79 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 8,038.18 | 8,038.18 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 保证金及押金 | - | - | - |
| 备用金 | - | - | - |
| 往来款 | - | - | - |
| 房屋租金 | 96,660.63 | 118,465.00 | 37,575.00 |
| 其他 | 43,336.50 | 41,814.50 | - |
| 减：坏账准备 | 8,038.18 | 8,877.97 | 1,878.75 |
| 合计 | 131,958.95 | 151,401.53 | 35,696.25 |
1-1-221
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内 | 119,230.63 | 142,999.60 | 37,575.00 |
| 其中： | - | - | |
| 1至2年 | 20,766.50 | 17,279.90 | - |
| 2至3年 | - | - | |
| 3年以上 | - | - | |
| 减：坏账准备 | 8,038.18 | 8,877.97 | 1,878.75 |
| 合计 | 131,958.95 | 151,401.53 | 35,696.25 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
□适用 √不适用
6. 应付账款
√适用 □不适用
（1） 应付账款列示
单位：元
报告期内，公司其他应收款主要为房屋租金。报告期各期末，公司的其他应收款分别为3.57万元、15.14万元及13.20万元，占各期末流动资产的比例分别为0.02%、0.09%及0.07%，占比较小。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付货款 | 7,476,292.41 | 15,253,572.15 | 11,126,313.89 |
| 其他 | 96,895.21 | 58,631.00 | 8,614.00 |
| 工程和设备采购款 | 496,847.64 | 948,376.28 | 1,149,581.21 |
| 合计 | 8,070,035.26 | 16,260,579.43 | 12,284,509.10 |
（2） 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 无锡路带纺织有限公司 | 1,860,218.78 | 23.05 | 委外加工 |
| 国网湖南省电力有限公司益阳市赫山区供电分公司 | 742,062.38 | 9.20 | 能源采购 |
| 江苏春海电热合金制造有限公司 | 589,785.28 | 7.31 | 材料采购 |
| 北京首钢吉泰安新材料有限公司 | 582,996.35 | 7.22 | 材料采购 |
| 天长市天元线材模具厂 | 551,801.00 | 6.84 | 材料采购 |
| 合计 | 4,326,863.79 | 53.62 | - |
1-1-222
（3） 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
（4） 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
报告期内，公司应付账款主要为应付货款、工程和设备采购款及其他应付款。报告期各期末，公司的应付账款分别为1,228.45万元、1,626.06万元及807.00 万元，占各期末负债总额的比例分别为13.57%、19.33%及9.86%。2021年公司应付账款较2020年涨幅较大，主要系主营业务增长，同时公司基于对原材料价格的预期进行了战略备库，应付货款随之增加所致。
截至2022年12月末，公司应付账款余额中无应付持有公司5%及以上表决权股份股东的欠款。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 5,427,719.15 | 42,503,980.73 | 40,186,025.90 | 7,745,673.98 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 3,364,056.57 | 3,364,056.57 | |
| 3、辞退福利 | - | 278,400.00 | 278,400.00 | |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | |||
| 合计 | 5,427,719.15 | 46,146,437.30 | 43,828,482.47 | 7,745,673.98 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 4,314,782.14 | 39,166,377.68 | 38,053,440.67 | 5,427,719.15 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 2,983,336.94 | 2,983,336.94 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,314,782.14 | 42,149,714.62 | 41,036,777.61 | 5,427,719.15 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 4,157,534.49 | 33,719,862.67 | 33,562,615.02 | 4,314,782.14 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 117,916.70 | 354,357.63 | 472,274.33 | - |
1-1-223
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,275,451.19 | 34,074,220.30 | 34,034,889.35 | 4,314,782.14 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,178,890.00 | 36,157,817.09 | 34,054,158.03 | 6,282,549.06 |
| 2、职工福利费 | - | 2,209,808.26 | 2,209,808.26 | - |
| 3、社会保险费 | - | 2,006,840.61 | 2,006,840.61 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,574,806.16 | 1,574,806.16 | - |
| 工伤保险费 | - | 326,055.99 | 326,055.99 | - |
| 生育保险费 | - | 105,978.46 | 105,978.46 | - |
| 4、住房公积金 | - | 1,337,041.00 | 1,337,041.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,248,829.15 | 792,473.77 | 578,178.00 | 1,463,124.92 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,427,719.15 | 42,503,980.73 | 40,186,025.90 | 7,745,673.98 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,981,890.00 | 33,051,238.99 | 31,854,238.99 | 4,178,890.00 |
| 2、职工福利费 | - | 2,520,832.53 | 2,520,832.53 | - |
| 3、社会保险费 | - | 1,847,536.41 | 1,847,536.41 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,475,675.71 | 1,475,675.71 | - |
| 工伤保险费 | - | 265,853.60 | 265,853.60 | - |
| 生育保险费 | - | 106,007.10 | 106,007.10 | - |
| 4、住房公积金 | - | 1,013,874.00 | 1,013,874.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,332,892.14 | 732,895.75 | 816,958.74 | 1,248,829.15 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,314,782.14 | 39,166,377.68 | 38,053,440.67 | 5,427,719.15 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,151,370.00 | 27,995,739.03 | 28,165,219.03 | 2,981,890.00 |
| 2、职工福利费 | - | 2,985,583.23 | 2,985,583.23 | - |
| 3、社会保险费 | - | 1,349,078.58 | 1,349,078.58 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,224,094.89 | 1,224,094.89 | - |
| 工伤保险费 | - | 42,266.53 | 42,266.53 | - |
| 生育保险费 | - | 82,717.16 | 82,717.16 | - |
1-1-224
| 4、住房公积金 | - | 920,335.03 | 920,335.03 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,006,164.49 | 469,126.80 | 142,399.15 | 1,332,892.14 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,157,534.49 | 33,719,862.67 | 33,562,615.02 | 4,314,782.14 |
（3） 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 3,217,261.92 | 3,217,261.92 | - |
| 2、失业保险费 | - | 146,794.65 | 146,794.65 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | ||
| 合计 | - | 3,364,056.57 | 3,364,056.57 | - |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 2,865,926.67 | 2,865,926.67 | - |
| 2、失业保险费 | - | 117,410.27 | 117,410.27 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 2,983,336.94 | 2,983,336.94 | - |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 117,916.70 | 328,046.70 | 445,963.40 | - |
| 2、失业保险费 | - | 26,310.93 | 26,310.93 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 117,916.70 | 354,357.63 | 472,274.33 | - |
（4） 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司应付职工薪酬余额分别为431.48万元、542.77万元和774.57万元，公司应付职工薪酬主要为尚未支付的员工工资、奖金等，随着公司业务扩张，报告期内应付职工薪酬有所增加。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 26,051,500.00 | 19,500.00 | |
| 其他应付款 | 1,165,444.90 | 1,760,319.21 | 640,901.38 |
| 合计 | 1,165,444.90 | 27,811,819.21 | 660,401.38 |
1-1-225
（1） 应付利息
□适用 √不适用
（2） 应付股利
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 普通股股利 | - | 26,051,500.00 | 19,500.00 |
| 合计 | - | 26,051,500.00 | 19,500.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
（3） 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 保证金及押金 | 277,125.08 | 429,022.45 | 425,327.60 |
| 往来款及其他 | 888,319.82 | 881,296.76 | 215,573.78 |
| 中介机构服务费 | 450,000.00 | ||
| 合计 | 1,165,444.90 | 1,760,319.21 | 640,901.38 |
2） 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 891,825.48 | 76.52 | 1,441,728.72 | 81.90 | 372,753.08 | 58.16 |
| 1-2年（含2年） | 109,919.79 | 9.43 | 67,424.19 | 3.83 | 52,893.30 | 8.25 |
| 2-3年（含3年） | 41,104.33 | 3.53 | 52,893.30 | 3.00 | 126,448.00 | 19.73 |
| 3年以上 | 122,595.30 | 10.52 | 198,273.00 | 11.26 | 88,807.00 | 13.86 |
| 合计 | 1,165,444.90 | 100.00 | 1,760,319.21 | 100.00 | 640,901.38 | 100 |
3） 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4） 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 益阳市朝阳建筑工程有限公司 | 非关联方 | 其他 | 353,716.95 | 1年以内 | 30.35 |
| 宁波致真国际货物运输代理有限公司 | 非关联方 | 其他 | 79,634.20 | 1年以内 | 6.83 |
| 益阳高新技术 | 非关联方 | 其他 | 64,000.00 | 1年以内 | 5.49 |
1-1-226
| 企业协会 | |||||
| 郑日钟 | 非关联方 | 其他 | 60,026.91 | 1年以内 | 5.15 |
| 长沙豹朴科技有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 53,500.00 | 1年以内 | 4.59 |
| 合计 | - | - | 610,878.06 | - | 52.41 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 | 非关联方 | 中介机构服务费 | 250,000.00 | 1年以内 | 14.20 |
| 财信证券股份有限公司 | 非关联方 | 中介机构服务费 | 200,000.00 | 1年以内 | 11.36 |
| 长沙市海哥模具有限公司 | 非关联方 | 其他 | 116,900.00 | 1年以内 | 6.64 |
| 宁波致真国际货物运输代理有限公司 | 非关联方 | 其他 | 83,859.40 | 1年以内 | 4.76 |
| 湖南天胜汽车零部件有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 73,836.00 | 1年以内 | 4.19 |
| 合计 | - | - | 724,595.40 | - | 41.16 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 湖南聚创精密制造有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 60,598.00 | 1年以内、2年至3年 | 9.46 |
| 湖南畅达电力建设有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 58,534.00 | 1年以内 | 9.13 |
| 长沙宏智信息技术培训中心 | 非关联方 | 保证金及押金 | 53,500.00 | 2年至3年、3年以上 | 8.35 |
| 苏州市枫港钛材设备制造有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 49,837.60 | 1年以内 | 7.78 |
| 湖南顺丰速运有限公司 | 非关联方 | 保证金及押金 | 41,716.00 | 2年至3年 | 6.51 |
| 合计 | - | - | 264,185.60 | - | 41.22 |
（4） 科目具体情况及分析说明
1-1-227
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
2021年末，公司其他应付款大幅上涨，主要系应付股利大幅增长所致，2022年度公司支付了股利，其他应付款大幅下降。报告期内无账龄超过1年的重要其他应付款。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 预收货款 | 8,706,609.58 | 9,547,028.17 | 9,483,595.67 |
| 合计 | 8,706,609.58 | 9,547,028.17 | 9,483,595.67 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
公司合同负债主要为预收客户的货款。2020年末、2021年末以及2022年末，公司合同负债分别为948.36万元、954.70万元和870.66万元。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 政府补助 | 2,969,988.61 | 3,366,883.25 | 3,434,368.84 |
| 合计 | 2,969,988.61 | 3,366,883.25 | 3,434,368.84 |
涉及政府补助的项目：
□适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 基建资金 | 2,033,333.33 | - | - | 100,000.00 | - | - | 1,933,333.33 | 与资产相关 | 是 |
| 2020年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | 500,000.00 | - | - | 62,500.00 | - | - | 437,500.00 | 与资产相关 | 是 |
1-1-228
| 2020年湖南省第三批制造强省专项资金 | 409,090.88 | - | - | 68,181.82 | - | - | 340,909.06 | 与资产相关 | 是 |
| 2019年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | 200,000.00 | - | - | 33,333.33 | - | - | 166,666.67 | 与资产相关 | 是 |
| 技术创新挖潜改造资金 | 97,394.13 | - | - | 5,814.58 | - | - | 91,579.55 | 与资产相关 | 是 |
| 科技型中小企业创新基金 | 77,064.91 | - | - | 77,064.91 | - | - | - | 与资产相关 | 是 |
| 国债专项资金 | 50,000.00 | - | - | 50,000.00 | - | - | - | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 3,366,883.25 | - | - | 396,894.64 | - | - | 2,969,988.61 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 基建资金 | 2,133,333.33 | - | - | 100,000.00 | - | - | 2,033,333.33 | 与资产相关 | 是 |
| 2020年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | - | 500,000.00 | - | - | - | - | 500,000.00 | 与资产相关 | 是 |
| 2020年湖 | 477,272.70 | - | - | 68,181.82 | - | - | 409,090.88 | 与资产相 | 是 |
1-1-229
| 南省第三批制造强省专项资金 | 关 | ||||||||
| 2019年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | 233,333.33 | - | - | 33,333.33 | - | - | 200,000.00 | 与资产相关 | 是 |
| 技术创新挖潜改造资金 | 103,208.70 | - | - | 5,814.57 | - | - | 97,394.13 | 与资产相关 | 是 |
| 科技型中小企业创新基金 | 287,220.78 | - | - | 210,155.87 | - | - | 77,064.91 | 与资产相关 | 是 |
| 国债专项资金 | 200,000.00 | - | - | 150,000.00 | - | - | 50,000.00 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 3,434,368.84 | 500,000.00 | - | 567,485.59 | - | - | 3,366,883.25 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 基建资金 | 2,233,333.33 | - | - | 100,000.00 | - | - | 2,133,333.33 | 与资产相关 | 是 |
| 技术创新 | 109,023.27 | - | - | 5,814.57 | - | - | 103,208.70 | 与资产相 | 是 |
1-1-230
| 挖潜改造资金 | 关 | ||||||||
| 国债专项资金 | 350,000.00 | - | - | 150,000.00 | - | - | 200,000.00 | 与资产相关 | 是 |
| 科技型中小企业创新基金 | 497,376.62 | - | - | 210,155.84 | - | - | 287,220.78 | 与资产相关 | 是 |
| 2019年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | - | 250,000.00 | 16,666.67 | - | - | 233,333.33 | 与资产相关 | 是 | |
| 2020年湖南省第三批制造强省专项资金 | - | 500,000.00 | - | 22,727.30 | - | - | 477,272.70 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 3,189,733.22 | 750,000.00 | - | 505,364.38 | - | - | 3,434,368.84 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 9,338,133.37 | 1,400,720.01 | 9,525,124.39 | 1,428,768.65 |
| 固定资产减值准备 | 9,151,781.17 | 1,372,767.18 | 9,151,781.17 | 1,372,767.18 |
| 存货跌价准备 | 12,409,275.19 | 1,861,391.28 | 10,743,694.41 | 1,611,554.14 |
| 递延收益 | 2,969,988.61 | 445,498.29 | 3,366,883.25 | 505,032.49 |
1-1-231
| 固定资产折旧差异 | 1,605,760.27 | 240,864.04 | 1,392,414.11 | 208,862.12 |
| 票据减值准备 | 172,526.30 | 25,878.95 | 119,900.00 | 17,985.00 |
| 合同资产减值损失 | 56,698.09 | 8,504.71 | 38,509.26 | 5,776.39 |
| 合计 | 35,704,163.00 | 5,355,624.46 | 34,338,306.59 | 5,150,745.97 |
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 8,286,140.88 | 1,242,921.13 |
| 固定资产减值准备 | 8,452,698.95 | 1,267,904.84 |
| 存货跌价准备 | 7,645,987.03 | 1,146,898.03 |
| 递延收益 | 3,434,368.84 | 515,155.33 |
| 固定资产折旧差异 | 1,983,328.87 | 297,499.33 |
| 票据减值准备 | 175,176.98 | 26,276.55 |
| 无形资产摊销差异 | ||
| 合同资产减值损失 | 46,618.04 | 6,992.71 |
| 合计 | 30,024,319.59 | 4,503,647.92 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 1,445,253.87 | 216,788.08 | - | - |
| 合计 | 1,445,253.87 | 216,788.08 | - | - |
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | - | - |
| 合计 | - | - |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司递延所得税资产主要为计提坏账准备、固定资产减值准备及存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 6,081.40 | ||
| IPO中介费用 | 566,037.72 |
1-1-232
| 合计 | 566,037.72 | 6,081.40 |
科目具体情况及分析说明:
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 392,162.29 | 1,020,762.36 | 1,020,762.36 | |||
| 合计 | 392,162.29 | 1,020,762.36 | 1,020,762.36 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 1,315,827.07 | 1,315,827.07 | |
| 合计 | 1,315,827.07 | 1,315,827.07 | |
科目具体情况及分析说明：
16. 其他披露事项
无。报告期各期末，公司其他非流动资产主要为预付设备款。
17. 其他资产负债科目总体分析
报告期各期末，公司其他非流动资产主要为预付设备款。
（1）应交税费
报告期期末，发行人应交税费构成情况如下：
单位：元
| 公司应交税费主要由企业所得税、增值税等构成。各报告期末，公司应交税费分别 | |||||
1-1-233
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：元
为401.03万元、397.19万元和779.53万元，发行人无逾期未缴纳的税费。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 182,646,467.11 | 97.88 | 177,808,447.11 | 98.07 | 151,293,571.46 | 97.59 |
| 其他业务收入 | 3,963,201.78 | 2.12 | 3,498,387.96 | 1.93 | 3,728,279.43 | 2.41 |
| 合计 | 186,609,668.89 | 100.00 | 181,306,835.07 | 100.00 | 155,021,850.89 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
报告期内，公司主营业务收入分别为15,129.36万元、17,780.84万元、18,264.65万元，主营业务收入占营业收入比例分别为97.59%、98.07%、97.88%，公司主营业务突出。公司其他业务收入占比较小，主要为出售废料以及租金等收入。
2020年，受疫情影响公司营业收入下降，2021年、2022年疫情缓解后销售规模提升，营业收入随之增长。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 金属纤维 | 69,895,827.74 | 38.27 | 68,967,242.30 | 38.79 | 57,906,030.24 | 38.27 |
| 金属纤维制品 | 112,380,129.18 | 61.53 | 108,435,965.33 | 60.98 | 93,024,052.97 | 61.49 |
| 其他 | 370,510.19 | 0.20 | 405,239.48 | 0.23 | 363,488.25 | 0.24 |
| 合计 | 182,646,467.11 | 100.00 | 177,808,447.11 | 100.00 | 151,293,571.46 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 公司主营业务收入主要来源于金属纤维及金属纤维制品，少量的其他产品收入系金属布等业务收入。报告期内，公司主要产品收入的进一步分析如下： （1）金属纤维 | |||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 销售数量（千克） | 195,315.45 | 207,685.06 | 188,967.91 | ||
| 销售收入（万元） | 6,989.59 | 6,896.72 | 5,790.60 | ||
1-1-234
| 销售均价（元/千克） | 357.86 | 332.08 | 306.43 |
| 销量同比变动 | -5.96% | 9.90% | - |
| 销售收入同比变动 | 1.35% | 19.10% | - |
公司的金属纤维类产品规格较多，大类包括常规不锈钢金属纤维、捻线、牵切条、短纤等。
报告期内，公司金属纤维类产品销量分别为188,967.91千克、207,685.06千克、195,315.45千克；金属纤维类产品收入分别为5,790.60万元、6,896.72万元和6,989.59万元；金属纤维类产品销售均价分别为306.43元/千克、332.08元/千克、357.86元/千克。2021年平均销售单价较2020年增长，主要原因为：一方面，金属纤维产品结构变化，单价相对高些的常规金属纤维及金属纤维捻线的收入占比提升；另一方面，2021年公司对部分的产品进行了提价。2022年销售单价较2021年增长，主要是因为单价相对高些的常规金属纤维及金属纤维捻线的收入占比继续提升，拉升整体均价。
（2）金属纤维制品
金属纤维制品系公司主要收入来源，公司金属纤维制品品种丰富、应用广泛，包括过滤、低氮燃烧、防信息泄露和人体防护、玻璃加工、柔性低压电热材料、复合材料等方面。随着公司金属纤维制品应用场景不断拓展、市场需求不断增加，使得报告期内公司金属纤维制品销量不断提高，收入金额持续提升，分别实现收入9,302.41万元、10,843.60万元以及11,238.01万元。
金属纤维制品主要包括金属纤维毡、金属纤维混纺纱、金属纤维燃烧器、金属纤维包覆发热线、金属纤维导电塑料、金属纤维纺织品等，具体情况如下：
单位：元
| 公司的金属纤维类产品规格较多，大类包括常规不锈钢金属纤维、捻线、牵切条、短纤等。 报告期内，公司金属纤维类产品销量分别为188,967.91千克、207,685.06千克、195,315.45千克；金属纤维类产品收入分别为5,790.60万元、6,896.72万元和6,989.59万元；金属纤维类产品销售均价分别为306.43元/千克、332.08元/千克、357.86元/千克。2021年平均销售单价较2020年增长，主要原因为：一方面，金属纤维产品结构变化，单价相对高些的常规金属纤维及金属纤维捻线的收入占比提升；另一方面，2021年公司对部分的产品进行了提价。2022年销售单价较2021年增长，主要是因为单价相对高些的常规金属纤维及金属纤维捻线的收入占比继续提升，拉升整体均价。 （2）金属纤维制品 金属纤维制品系公司主要收入来源，公司金属纤维制品品种丰富、应用广泛，包括过滤、低氮燃烧、防信息泄露和人体防护、玻璃加工、柔性低压电热材料、复合材料等方面。随着公司金属纤维制品应用场景不断拓展、市场需求不断增加，使得报告期内公司金属纤维制品销量不断提高，收入金额持续提升，分别实现收入9,302.41万元、10,843.60万元以及11,238.01万元。 金属纤维制品主要包括金属纤维毡、金属纤维混纺纱、金属纤维燃烧器、金属纤维包覆发热线、金属纤维导电塑料、金属纤维纺织品等，具体情况如下： 单位：元 | ||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 金属纤维毡 | 36,518,648.94 | 32.50 | 36,792,163.37 | 33.93 | 26,876,336.41 | 28.89 | ||
| 金属纤维混纺纱 | 21,599,395.10 | 19.22 | 19,063,276.08 | 17.58 | 26,317,720.72 | 28.29 | ||
| 金属纤维燃烧器 | 20,448,403.75 | 18.20 | 17,688,802.03 | 16.31 | 13,909,106.53 | 14.95 | ||
| 金属纤维包覆发热线 | 8,483,955.36 | 7.55 | 8,182,534.34 | 7.55 | 8,207,727.50 | 8.82 | ||
| 金属纤维导电塑料 | 8,979,851.07 | 7.99 | 11,594,145.91 | 10.69 | 6,681,255.93 | 7.18 | ||
| 金属纤维纺织品 | 12,318,770.62 | 10.96 | 4,973,797.15 | 4.59 | 3,163,146.33 | 3.40 | ||
1-1-235
| 其他 | 4,031,104.34 | 3.59 | 10,141,246.45 | 9.35 | 7,868,759.54 | 8.46 |
| 合计 | 112,380,129.18 | 100.00 | 108,435,965.33 | 100.00 | 93,024,052.97 | 100.00 |
①金属纤维毡
金属纤维毡具备高强度、高容尘量和耐腐蚀性，适用于化纤、聚酯薄膜石油液压、汽车领域的过滤元件等。中高端应用场景要求高精度、高通量，产品品质均匀稳定。报告期内，公司金属纤维毡的销量、单价情况如下：
| 报告期内，公司金属纤维毡销量分别为84,266.55平方米、115,525.84平方米、102,579.03平方米；金属纤维毡收入分别为2,687.63万元、3,679.22万元和3,651.86万元。2021年随着疫情缓解，市场需求逐步恢复，金属纤维毡销售收入增长。2022年金属纤维毡销量同比上年下降主要系受客户苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙）采购量下降影响。 报告期内，公司金属纤维毡销售均价分别为318.94元/平方米、318.48元/平方米、356.01元/平方米。356.01元/平方米，2022年销售价格上升主要系产品结构变动的影响，单价较高的不锈钢纤维毡的销售占比进一步上升，而单价较低的毛毡销量占比下降。 报告期内，不锈钢纤维毡销售均价分别为538.17元/平方米、581.59元/平方米、612.72元/平方米，销售均价呈上升趋势，主要是受客户及产品结构变动的影响。2020年销售均价较低，是因为当期销售给福建龙净环保股份有限公司、浦江京盛联工贸有限公司的产品价格较低。2022年销售均价提升，是因为单价及成本均较高的3微米型号不锈钢烧结毡销售占比提升（客户包括浙江宇丰机械有限公司、大连渡边过滤有限公司等），而单价及成本较低的EP-15、HP20等型号不锈钢烧结毡销售占比下降。 ②金属纤维混纺纱 金属纤维混纺纱由金属纤维与化纤、棉或粘胶纤维混纺制成，可用于防静电和防电磁波辐射等领域。报告期内，公司金属纤维混纺纱销量和价格变动情况如下： | |||||
1-1-236
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 销售数量（千克） | 300,538.54 | 268,254.64 | 360,256.68 |
| 销售收入（万元） | 2,159.94 | 1,906.33 | 2,631.77 |
| 销售均价（元/千克） | 71.87 | 71.06 | 73.05 |
| 销量同比变动 | 12.03% | -25.54% | - |
| 销售收入同比变动 | 13.30% | -27.56% | - |
报告期内，公司金属纤维混纺纱的需求以纺织工业企业为主。报告期内，公司金属纤维混纺纱销量分别为360,256.68千克、268,254.64千克和300,538.54千克；金属纤维混纺纱收入分别为2,631.77万元、1,906.33万元和2,159.94万元。
报告期内，公司金属纤维混纺纱销售均价分别为73.05元/千克、71.06元/千克、71.87元/千克，价格相对稳定。公司金属纤维混纺纱的售价整体相对较低，主要是因为金属纤维混纺纱混合了较多其他的纺织物，金属纤维含量较低，因此单价相对较低。
③金属纤维燃烧器
金属纤维燃烧器由纯金属织物制成，应用于壁挂炉、锅炉和蒸汽发生器等燃烧系统，金属纤维燃烧器可使得燃烧更充分、更环保，符合我国“双碳政策”战略目标。公司金属纤维燃烧器可以提高燃烧效率，降低NOx排放量，在工业加热和用户采暖市场发挥着重要作用。
报告期内，公司金属纤维燃烧器销量和价格变动情况如下：
| 报告期内，公司金属纤维燃烧器需求以工业加热和采暖企业为主。报告期内，公司金属纤维燃烧器销量分别为125,164只、221,184只、333,550只；金属纤维燃烧器单价分别为111.13元/只、79.97元/只、61.31元/只；金属纤维燃烧器收入分别为1,390.91万元、1,768.88万元和2,044.84万元。 2021年公司单价低、功率小的平面燃烧器产品大规模投产，销量大幅提升，使得 | |||||
1-1-237
| 报告期内，公司金属纤维导电塑料销量分别为25,187.58千克、44,172.00千克和 | |||||
1-1-238
| 报告期内，公司金属纤维纺织品销量持续提升，分别为2,828.29千克、5,182.73千克、17,058.34千克，销量持续提升使得销售收入持续增长。2021年、2022年销量提升较多，主要是因为铁铬铝纤维纺织品的销量提升，该产品的单价较低，也使得2021年及2022年金属纤维纺织品的销售单价降低。报告期内，公司金属纤维纺织品销售单价分别为1,118.39元/千克、959.69元/千克、722.16元/千克。 | |||||
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 华东 | 56,226,670.21 | 30.78 | 66,846,521.62 | 37.59 | 60,003,382.75 | 39.66 |
| 华北 | 48,910,445.40 | 26.78 | 36,309,584.10 | 20.42 | 29,768,316.14 | 19.68 |
| 华中 | 15,039,168.55 | 8.23 | 15,265,164.09 | 8.59 | 8,250,609.94 | 5.45 |
| 华南 | 9,260,139.72 | 5.07 | 5,401,270.00 | 3.04 | 5,031,112.58 | 3.33 |
| 西北 | 4,421,921.01 | 2.42 | 2,807,083.21 | 1.58 | 3,248,536.67 | 2.15 |
| 东北 | 1,228,553.25 | 0.67 | 967,869.21 | 0.54 | 1,465,422.50 | 0.97 |
| 西南 | 84,661.94 | 0.05 | 211,823.01 | 0.12 | 6,181,057.55 | 4.09 |
| 外销 | 47,474,907.03 | 25.99 | 49,999,131.87 | 28.12 | 37,345,133.33 | 24.68 |
| 合计 | 182,646,467.11 | 100.00 | 177,808,447.11 | 100.00 | 151,293,571.46 | 100.00 |
1-1-239
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司产品以国内市场销售为主，其中内销收入占主营业务收入比例分别为75.32%、71.88%及74.01%。
（1）内销方面
报告期内，公司内销收入主要分布于华东和华北，公司主要产品下游应用领域广泛，包括化工、化纤、纺织、环保、汽车、电子、军事、采暖等。上述产业链主要集中于我国华东和华北地区，与公司主要收入区域分布相符合。
（2）外销方面
报告期内，外销收入占主营业务收入比例分别为24.68%、28.12%及25.99%，其中境外销售的前五大客户占境外销售的比例分别为81.78%、74.79%以及73.26%，占比稳定。发行人与境外主要客户建立了稳定的合作关系。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 182,646,467.11 | 100.00 | 177,808,447.11 | 100.00 | 151,293,571.46 | 100.00 |
| 合计 | 182,646,467.11 | 100.00 | 177,808,447.11 | 100.00 | 151,293,571.46 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：元
公司的销售模式为直销。公司的客户包括直接客户和贸易商客户；公司不对客户进行区分，在销售政策上公司不区分客户购买公司产品是直接使用还是贸易性质，两者定价模式、信用政策、收入确认原则一致。公司贸易商客户为非终端用户客户，报告期内与该类客户交易金额分别为2,556.13万元、3,138.12万元、3,654.83万元，占公司主营业务收入比例分别为16.90%、17.65%、20.01%。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 42,265,528.19 | 23.14 | 38,196,077.76 | 21.48 | 30,114,315.18 | 19.90 |
1-1-240
| 第二季度 | 42,418,626.88 | 23.23 | 46,356,320.56 | 26.07 | 41,524,640.68 | 27.45 |
| 第三季度 | 49,277,919.04 | 26.98 | 50,310,713.12 | 28.29 | 35,215,920.87 | 23.28 |
| 第四季度 | 48,684,393.00 | 26.65 | 42,945,335.67 | 24.15 | 44,438,694.73 | 29.37 |
| 合计 | 182,646,467.11 | 100.00 | 177,808,447.11 | 100.00 | 151,293,571.46 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
6. 主营业务收入按其他分类
□适用 √不适用
7. 前五名客户情况
单位：万元
报告期内各期，公司主营业务收入不存在明显的季节性特征。
2022年度
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 金鼎科 | 1,235.83 | 6.77 | 否 |
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 1,054.35 | 5.77 | 否 |
| 3 | 北京庆东纳碧安热能设备有限公司 | 1,039.39 | 5.69 | 否 |
| 4 | Jb-technics GmbH | 856.56 | 4.69 | 否 |
| 5 | 长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司、鑫源国际 | 838.47 | 4.59 | 是 |
| 合计 | 5,024.60 | 27.51 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 金鼎科 | 1,876.93 | 10.56 | 否 |
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 1,556.90 | 8.76 | 否 |
| 3 | 宁波钛灏新材料科技有限公司 | 1,052.15 | 5.92 | 否 |
| 4 | 天津大成热能科技有限公司 | 1,028.67 | 5.79 | 否 |
| 5 | Jb-Technics GmbH | 814.70 | 4.58 | 否 |
| 合计 | 6,329.35 | 35.60 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 金鼎科 | 1,670.18 | 11.04 | 否 |
| 2 | 苏州市新纶喷丝组件厂（普通合伙） | 895.39 | 5.92 | 否 |
| 3 | 捷温科技 | 748.05 | 4.94 | 否 |
| 4 | 天津大成热能科技有限公司 | 625.20 | 4.13 | 否 |
| 5 | Jb-Technics GmbH | 620.13 | 4.10 | 否 |
| 合计 | 4,558.95 | 30.13 | - | |
注1：以上客户收入对同一控制下企业进行了合并；注2：捷温科技包括捷温汽车系统（中国）有限公司、Gentherm Hungary KFT、Gentherm Vietnam Co.,Ltd.，系纳斯达克上市公司Gentherm Incorporated（股票代码：THRM）下属企业；注3：金鼎科系金鼎联合科技纤维股份有限公司，中国台湾兴柜市场挂牌公司，股票代码：6832；注4：北京庆东纳碧安热能设备有限公司，系韩国证券交易所上市公司Kyung Dong Navien Co., Ltd.（股票代码：A009450）下属企业；注5：天津大成热能科技有限公司，系韩国Daesung Group下属企业；注6：长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司、鑫源国际股份有限公司系同一控制下企
1-1-241
业。
科目具体情况及分析说明：
8. 其他披露事项
报告期内，发行人前五大客户的销售收入分别为4,558.95万元、6,329.35万元和5,024.60万元，占公司当期主营业务收入的比例分别为30.13%、35.60%和27.51%。报告期内，公司向单一客户销售收入占总收入比例未超过50%。除了长沙线准科技有限公司、长沙维特克纺织有限公司外，公司前五名客户不属于公司关联方，与公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，主要关联方及持股5%以上的股东不存在任何关联关系，也未在其中占有权益。
（1）第三方回款
报告期内，公司第三方回款金额如下：
单位：元
| 报告期内，公司第三方回款金额分别是180.07万元、84.82万元和44.55万元，占营业收入的比重分别为1.16%、0.47%和0.24%，金额及占比相对较小。 报告期内，第三方回款的主要系客户法定代表人、实际控制人、员工回款的情况及零星发生的客户将部分款项转至发行人业务员的情况。 公司第三方回款金额及占收入比例较小，对公司经营情况不存在重大影响。 （2）现金交易情况 报告期内，公司销售业务现金交易的具体情况如下： 单位：元 | ||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||||
| 现金销售 | 610.00 | 16,724.50 | 480.00 | |||||
1-1-242
| 主营业务收入 | 182,646,467.11 | 177,808,447.11 | 151,293,571.46 |
| 占主营业务收入比重 | 0.00% | 0.01% | 0.00% |
| 现金采购金额 | 3,040.00 | 2,098.98 | 4,308.11 |
| 总采购金额 | 77,476,709.31 | 90,305,953.08 | 76,847,919.78 |
| 占总采购金额比重 | 0.00% | 0.00% | 0.01% |
注：以上采购总额中，涵盖了原材料、外协加工、水电采购金额。报告期内，公司存在现金交易情况。现金销售多为金额较小的零星销售收款，现金采购多为小额日常采购。现金交易的客户、供应商主要为个体工商户、业务规模相对较小的企业，多为偶发交易且单次交易金额较小。报告期内，现金交易并没有对收入确认及成本核算的原则与依据产生影响。现金交易仅为结算方式上的一种选择，对于现金交易，公司仍然按照客户取得相关商品的控制权时进行相应的收入确认及成本核算。报告期内，公司现金交易具备真实性，不存在体外循环或虚构业务情形。公司现金交易流水的发生与相关业务发生真实一致，不存在异常。
9. 营业收入总体分析
注：以上采购总额中，涵盖了原材料、外协加工、水电采购金额。报告期内，公司存在现金交易情况。现金销售多为金额较小的零星销售收款，现金采购多为小额日常采购。现金交易的客户、供应商主要为个体工商户、业务规模相对较小的企业，多为偶发交易且单次交易金额较小。报告期内，现金交易并没有对收入确认及成本核算的原则与依据产生影响。现金交易仅为结算方式上的一种选择，对于现金交易，公司仍然按照客户取得相关商品的控制权时进行相应的收入确认及成本核算。报告期内，公司现金交易具备真实性，不存在体外循环或虚构业务情形。公司现金交易流水的发生与相关业务发生真实一致，不存在异常。
报告期内，公司营业收入分别为15,502.19万元、18,130.68万元、18,660.97万元，整体呈增长趋势。公司营业收入的增长，主要得益于市场需求的稳步提高、公司多年持续的研发投入、技术积累以及市场开拓的加强，具体如下：
（1）国家产业政策支持，促进行业的发展
金属纤维及其制品产业一直是我国支持的产业，其用途广泛，尤其是在大环保领域，比如公司的金属纤维毡运用于聚合物及化纤领域，是过滤器的核心组件；公司金属纤维燃烧器可以提高燃烧效率，降低NOx排放量，在工业加热和用户采暖市场发挥着重要作用。在“双碳”目标推动下，我国节能环保产业面临的发展机遇将推动金属纤维及其制品行业的持续发展。
（2）金属纤维及其制品市场规模持续增长
金属纤维及其制品应用范围广泛、发展潜力较大。我国金属纤维及制品市场规模从2017年的20.14亿元增长至2021年的26.52亿元。随着我国经济以及制造业的稳健增长，金属纤维制造企业对技术的不断突破以及金属纤维产品从基础材料至衍生制品的研
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（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
发，预计未来本行业的市场需求也将持续扩大，为公司营业收入的持续增长奠定市场基础。
（3）公司通过持续的研发投入和技术创新，形成了较强的技术实力公司自成立以来，长期专注于金属纤维及其制品的研发、生产和销售，攻克了国内金属纤维产业化的重大技术难题，成为国内金属纤维及其制品行业技术及规模领先的企业之一。公司的技术优势是营业收入增长的保障。
（4）公司加大市场开拓，与主要客户建立了良好的合作关系
经过多年的客户积累，公司在市场中建立了良好口碑，拥有较多合作稳定的长期合作客户，包括捷温科技、金鼎科、韩国大成、韩国庆东、苏州新纶等企业。在公司大力开拓市场、品牌效应带动下，公司客户订单增加，为公司营业收入持续增长奠定了坚实的客户基础。
公司产品的成本归集、分配及结转方法如下：
（1）直接材料
直接材料是指公司为生产购入的钢丝、铜材、管材等原材料，直接材料入库时根据实际成本入账，领用时按照批次归集成本。
（2）直接人工
直接人工主要归集从事生产工作的生产人员的职工薪酬及其他福利费。公司根据各车间的人员及需计提的工资、奖金、社保及其他福利等薪酬金额，直接归集至“生产成本—直接人工”。每月末，根据各产品物料产量系数计算各产品分配比例。
（3）制造费用
制造费用按照车间发生的折旧摊销、车间管理人员薪酬、能源费用以及其他制造费用统一归集，计入“生产成本-制造费用”。公司在每个月末根据各产品物料产量系数计算各产品分配比例，将制造费用分至各个产品。
公司生产成本结转方法是以产品为成本核算对象，采用分批法计算产品成本，将生
1-1-244
2. 营业成本构成情况
单位：元
产经营过程中实际消耗的直接材料、直接人工和制造费用计入生产成本，以自然月为一个成本计算期间，将归集的生产成本分摊至在产品与产成品。每月末，根据月末一次加权平均的方法计算产品出库单价，按照满足销售条件的出库数量结转营业成本。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 117,154,193.13 | 99.71 | 110,269,648.75 | 99.54 | 96,558,850.21 | 99.54 |
| 其他业务成本 | 341,058.44 | 0.29 | 510,676.25 | 0.46 | 444,525.64 | 0.46 |
| 合计 | 117,495,251.57 | 100.00 | 110,780,325.00 | 100.00 | 97,003,375.85 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司营业成本主要由主营业务成本构成，占营业成本的比例保持在99%以上。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 46,053,679.92 | 39.31 | 45,451,211.66 | 41.22 | 40,877,420.34 | 42.33 |
| 直接人工 | 23,409,953.09 | 19.98 | 20,741,724.45 | 18.81 | 17,503,107.68 | 18.13 |
| 制造费用 | 23,790,705.44 | 20.31 | 23,532,056.49 | 21.34 | 21,352,563.72 | 22.11 |
| 燃料动力 | 19,639,287.90 | 16.76 | 15,838,779.12 | 14.36 | 13,545,662.99 | 14.03 |
| 运输费用 | 4,260,566.77 | 3.64 | 4,705,877.04 | 4.27 | 3,280,095.48 | 3.40 |
| 合计 | 117,154,193.13 | 100.00 | 110,269,648.75 | 100.00 | 96,558,850.21 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-245
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
19.98%，变动较小。
报告期各期公司制造费用分别为2,135.26万元、2,353.21万元以及2,379.07万元，随生产规模扩大逐年增加，制造费用占比分别为22.11%、21.34%以及20.31%。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 金属纤维 | 39,854,165.01 | 34.02 | 38,366,768.85 | 34.79 | 30,929,301.71 | 32.03 |
| 金属纤维制品 | 76,939,752.75 | 65.67 | 71,684,310.06 | 65.01 | 65,373,541.66 | 67.70 |
| 其他 | 360,275.37 | 0.31 | 218,569.85 | 0.20 | 256,006.84 | 0.27 |
| 合计 | 117,154,193.13 | 100.00 | 110,269,648.75 | 100.00 | 96,558,850.21 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务成本按销售区域分类
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，发行人主营业务成本主要由金属纤维、金属纤维制品构成，与主营业务收入构成情况一致，并与主营业务收入的变动趋势匹配。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 华东 | 39,612,920.69 | 33.81 | 46,206,019.65 | 41.90 | 45,679,661.46 | 47.31 |
| 华北 | 27,141,716.09 | 23.17 | 19,639,794.97 | 17.81 | 17,050,693.37 | 17.66 |
| 华中 | 9,158,941.50 | 7.82 | 10,211,713.46 | 9.26 | 4,018,333.48 | 4.16 |
| 华南 | 4,878,521.02 | 4.17 | 3,115,236.04 | 2.83 | 2,804,121.46 | 2.90 |
| 西北 | 3,261,364.08 | 2.78 | 979,350.68 | 0.89 | 2,433,642.91 | 2.52 |
| 东北 | 754,435.88 | 0.64 | 554,990.81 | 0.50 | 1,037,694.40 | 1.07 |
| 西南 | 19,574.62 | 0.02 | 164,135.91 | 0.15 | 4,400,926.32 | 4.56 |
| 外销 | 32,326,719.25 | 27.59 | 29,398,407.23 | 26.66 | 19,133,776.80 | 19.82 |
| 合计 | 117,154,193.13 | 100.00 | 110,269,648.75 | 100.00 | 96,558,850.21 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
6. 前五名供应商情况
单位：万元
报告期内，公司各区域的成本结构与主营业务收入区域占比结构一致。
2022年度
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 1,799.34 | 23.22 | 否 |
1-1-246
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 1,111.85 | 14.35 | 否 |
| 3 | 长沙金翔铜业有限公司 | 484.32 | 6.25 | 否 |
| 4 | 无锡路带纺织有限公司 | 423.45 | 5.47 | 否 |
| 5 | 益阳市华祥机电设备有限公司、益阳超凯机电设备有限公司 | 266.06 | 3.43 | 否 |
| 合计 | 4,085.02 | 52.73 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 1,691.49 | 18.73 | 否 |
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 1,420.42 | 15.73 | 否 |
| 3 | 长沙金翔铜业有限公司 | 571.2 | 6.33 | 否 |
| 4 | 无锡路带纺织有限公司 | 545.99 | 6.05 | 否 |
| 5 | 江苏春海电热合金制造有限公司 | 373.01 | 4.13 | 否 |
| 合计 | 4,602.11 | 50.96 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 国网湖南省电力有限公司 | 1,440.3 | 18.74 | 否 |
| 2 | 新乡巴山航空材料有限公司 | 978.56 | 12.73 | 否 |
| 3 | 秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司 | 600.85 | 7.82 | 否 |
| 4 | 长沙金翔铜业有限公司 | 575.63 | 7.49 | 否 |
| 5 | 无锡路带纺织有限公司 | 479.24 | 6.24 | 否 |
| 合计 | 4,074.57 | 53.02 | - | |
注1：以上采购总额中，涵盖了原材料、外协加工、水电采购金额；注2：益阳市华祥机电设备有限公司、益阳超凯机电设备有限公司系同一控制下企业。
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司对前五大供应商的采购金额分别为4,074.57万元、4,602.11万元和4,085.02万元，占公司当期采购总额的比例分别为53.02%、50.96%和52.73%。报告期内，公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。无。
8. 营业成本总体分析
无。
报告期各期内，发行人营业成本分别为9,700.34万元、11,078.03万元及11,749.53万元，呈上升趋势，与营业收入整体呈上升趋势相符。
1-1-247
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 65,492,273.98 | 94.76 | 67,538,798.36 | 95.76 | 54,734,721.25 | 94.34 |
| 其他业务毛利 | 3,622,143.34 | 5.24 | 2,987,711.71 | 4.24 | 3,283,753.79 | 5.66 |
| 合计 | 69,114,417.32 | 100.00 | 70,526,510.07 | 100.00 | 58,018,475.04 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司的主营业务毛利额分别为5,473.47万元、6,753.88万元和6,549.23万元，占总营业毛利额的比例分别为94.34%、95.76%和94.76%，占比较高。报告期内，公司主营业务毛利额主要来源于销售金属纤维、金属纤维制品。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 金属纤维 | 42.98 | 38.27 | 44.37 | 38.79 | 46.59 | 38.27 |
| 金属纤维制品 | 31.54 | 61.53 | 33.89 | 60.98 | 29.72 | 61.49 |
| 其他 | 2.76 | 0.20 | 46.06 | 0.23 | 29.57 | 0.24 |
| 合计 | 35.86 | 100.00 | 37.98 | 100.00 | 36.18 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 由上，报告期内，公司主营业务毛利率分别为36.18%、37.98%、35.86%。2022年主营业务毛利率有所下降，受主要产品毛利率小幅下降的影响，金属纤维及金属纤维制品毛利率均有所下降。 报告期内，公司主要产品金属纤维、金属纤维制品毛利率的具体分析如下： （1）金属纤维 公司的金属纤维类产品规格较多，具体细分产品毛利率情况如下： | ||||||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||||
| 毛利率 | 占主营业务收入比 | 毛利率 | 占主营业务收入比 | 毛利率 | 占主营业务收入比 | |||
| 常规金属纤维 | 44.09% | 21.86% | 45.32% | 21.45% | 49.20% | 19.54% | ||
| 金属纤维捻线 | 49.29% | 10.80% | 52.79% | 8.35% | 56.17% | 6.89% | ||
| 金属纤维牵切条 | 30.07% | 3.32% | 36.84% | 7.40% | 39.20% | 9.95% | ||
1-1-248
| 金属纤维短纤 | 21.28% | 2.28% | 22.37% | 1.59% | 23.54% | 1.89% |
| 金属纤维合计 | 42.98% | 38.27% | 44.37% | 38.79% | 46.59% | 38.27% |
以下对主要金属纤维的销售价格、销售成本、毛利率及变动情况进行分析如下：
①常规金属纤维
报告期内，公司常规金属纤维的销售价格、销售成本、毛利率及变动情况如下：
| 2021年较2020年金属纤维捻线销售单价增长3.55%，而单位成本提升11.54%，毛利率下降3.38个百分点。2021年金属纤维捻线单位成本增长较多，主要原因：一是捻线用钢丝材料价格上涨；二是产品结构变化，成本较高的单捻线产品收入占比提升。收入增长幅度低于成本增长幅度，毛利率下降3.38个百分点，主要是受原材料上涨的影响。 | ||||||||||||
1-1-249
| 2021年较2020年，公司金属纤维短纤的平均单价提升4.85%，单位成本提升6.45%，毛利率小幅下降1.17个百分点。公司金属纤维短纤平均单价及单位成本同步小幅提升，主要系受产品型号结构的影响，毛利率波动较小。 2022年较2021年，公司金属纤维短纤的平均单价提升7.70%，单位成本提升9.24%， | |||||||||||
1-1-250
| 2021年销售单价较2020年下降了0.15%，单位成本下降了7.72%，毛利率提升了6.06个百分点。2021年销售单价较2020年基本持平。2021年单位成本较2020年下降了7.72%，主要原因为：2021年金属纤维毡产量以及产能利用率提升，单位制造费用降低；另外，2021年金属滤筒产品也使用金属纤维毡的生产线，金属滤筒2021年产量提升，分摊了金属纤维毡的制造费用。 | |||||||||||||
1-1-251
| 2021年销售单价较2020年下降2.73%，单位成本下降了11.14%，毛利率提升了7.52个百分点。2021年较2020年销售单价变动较小。2021年单位成本下降，主要是因为2021年需添加长绒棉原材料（长绒棉材料采购单价较高）的混纺纱产品销量占比下降，同时混纺纱中的金属纤维含量降低，单位成本下降，这也使得2021年金属纤维混纺纱毛利率提升。 2022年销售单价较2021年增加1.14%，单位成本上升了4.07%，毛利率下降了2.31个百分点，毛利率下降主要是受产品型号变化的影响。 ③金属纤维燃烧器 公司金属纤维燃烧器销售价格、销售成本、毛利率及变动情况如下： | |||||||
1-1-252
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 金额 | 变动 | 金额 | 变动 | 金额 | |
| 平均单价（元/只） | 61.31 | -23.33% | 79.97 | -28.04% | 111.13 |
| 单位成本（元/只） | 28.64 | -8.12% | 31.17 | -33.62% | 46.96 |
| 毛利率 | 53.29% | - | 61.02% | - | 57.75% |
2021年销售单价较2020年下降28.04%，单位成本下降33.62%，毛利率提升3.27个百分点。2021年销售单价及单位成本较2020年下降，主要是因为2020年功率小、单价及成本较低的用于家用壁挂炉的平面燃烧器销售数量进一步增加，拉低了平均销售单价和单位成本。2021年销售单价下降幅度小于单位成本下降幅度，毛利率提升3.27个百分点，主要是因为平面燃烧器销售数量较上年增长了约65%，规模效应降低了单位成本，提升了毛利率水平。
2022年销售单价较2021年下降23.33%，单位成本下降8.12%，毛利率下降7.73个百分点。2022年销售单价及单位成本较2021年下降，主要系单价及成本均较高的定制化的大功率燃烧器销售金额占比较2021年下降，从而使得整体的销售单价及单位成本下降。2022年毛利率下降，主要是受客户结构变化的影响。2022年对北京庆东纳碧安热能设备有限公司的销售占比提升，对该客户销售的是单价低、功率小的平面型燃烧器，毛利率相对其他定制化大燃烧器较低。
④金属纤维包覆发热线
公司金属纤维包覆发热线销售价格、销售成本、毛利率及变动情况如下：
| 2021年销售单价较2020年下降5.93%，单位成本增长5.64%，毛利率下降6.64个百分点。2021年销售单价较2020年下降，主要原因为2021年外销产品中单价低、毛利率低的型号发热线销售占比提升，使得外销产品单价降低，拉低整体销售单价。2021年单位成本较2020年小幅上升，主要是因为原材料价格上升。2020年毛利率下降，主要是受外销产品毛利率下降以及内销产品成本上升、毛利率小幅下降综合影响所致。 | |||||||
1-1-253
| 2021年销售单价较2020年下降14.19%，单位成本下降8.83%，毛利率下降3.83个百分点，主要是因为2021年增加了单价及成本相对低的不锈钢梭织布产品，该产品 | |||||||||||
1-1-254
| 销量占比提升，使得销售单价、单位成本下降。2021年毛利率下降3.83个百分点也主要是受不锈钢梭织布产品毛利率相对较低的影响。 2022年销售单价较2021年下降24.75%，单位成本下降33.82%，毛利率上升7.86个百分点。2022年销售单价及单位成本下降，主要是因为铁铬铝纤维纺织品的销量提升，该产品的单价及单位成本较低所致，毛利率上升也是因为铁铬铝纤维纺织品的销售占比提升所致（该产品毛利率相对较高）。 （3）前十大客户毛利率分析 报告期内各期，发行人前十大客户毛利率情况如下： | ||||||||
| 序号 | 单位 | 客户性质 | 销售内容 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | ||
| 1 | A1 | 境外直接客户 | 金属纤维等 | 42.81% | 43.81% | 56.04% | ||
| 2 | A2 | 境内直接客户 | 金属纤维毡 | 12.77% | 23.84% | 14.07% | ||
| 3 | A3 | 境内直接客户 | 金属纤维纺织品、金属纤维燃烧器 | 46.49% | 46.35% | - | ||
| 4 | A4 | 境外贸易商客户 | 金属纤维毡 | 8.74% | 21.40% | 28.89% | ||
| 5 | A5 | 境内直接客户 | 金属纤维捻线、金属纤维纺织品、金属纤维燃烧器、金属纤维混纺纱 | 46.27% | 51.19% | 55.41% | ||
| 6 | A6 | 境内直接客户 | 金属纤维燃烧器 | 50.72% | 57.14% | 35.59% | ||
| 7 | A7 | 境外直接客户 | 金属纤维捻线、金属纤维等 | 33.52% | 50.23% | 51.18% | ||
| 8 | A8 | 境内外直接客户 | 金属纤维发热线 | 39.80% | 38.69% | 46.01% | ||
| 9 | A9 | 境内直接客户 | 金属纤维等 | 46.04% | 39.97% | 36.48% | ||
| 10 | A10 | 境内直接客户 | 金属纤维、金属纤维捻线等 | 38.32% | 42.48% | 34.73% | ||
| 11 | A11 | 境内贸易商客户 | 金属纤维牵切条、金属纤维混纺纱等 | 43.68% | 31.85% | 29.25% | ||
| 12 | A12 | 境内直接客户 | 金属纤维混纺纱 | 20.36% | 20.89% | 13.02% | ||
| 13 | A13 | 境内贸易商客户 | 金属纤维、金属纤维短纤 | 17.92% | 19.78% | 23.23% | ||
| 14 | A14 | 境内直接客户 | 金属纤维牵切条、金属纤维混纺纱 | - | 23.55% | 23.77% | ||
1-1-255
| 注：以上客户收入对同一控制下企业进行了合并。 分客户分析如下： ①A1 报告期内，公司对A1销售的产品主要为金属纤维产品，具体包括金属纤维、金属捻线和金属纤维发热线等，毛利率分别为56.04%、43.81%和42.81%，2021年毛利率下降，主要是因为：一方面合同采用美元结算，2021年受美元兑人民币汇率下跌，单价下降；另一方面自2021年使用的高强度钢材增加以及受原材料不锈钢丝价格上涨因素的影响，单位成本上升。2022年毛利率小幅下降，主要是受原材料价格上涨的影响。 ② A2 报告期内，公司对A2销售的产品主要为不锈钢纤维毡，毛利率分别为14.07%、23.84%和12.77%。其中2020年毛利率较低主要是因为当期受疫情影响，市场竞争激烈，为了开拓市场公司对A2进行了部分让利，同时2020年产量相对低、成本分摊增加，单位成本提升，综合导致2020年毛利率较低。2021年随着疫情缓解，公司对A2销售了新的价格更高的产品，且产量提升，毛利率恢复正常水平。2022年对A2销售毛利率下降，主要是因为受疫情影响，公司对大客户A2行了让利，叠加2022年该产品原材料价格上涨、成本增加所致。 ③ A3 A3自2021年开始与发行人合作，当年向发行人采购金属纤维纺织品。报告期内，公司对A3销售的产品主要为金属纤维纺织品、金属纤维平面型燃烧器等。2021年和2022年收入分别为77.51万元和1,039.39万元，毛利率分别为46.35%和46.49%，毛利率较为稳定。 ④ A4 报告期内，公司对A4销售的产品主要为铁铬铝纤维毡等，毛利率分别为28.89%、21.40%和8.74%。2021年及2022年毛利率下降较多，一方面是受成本分摊的影响，公司金属滤筒业务停产，固定成本部分由金属纤维毡产品分摊。而铁铬铝纤维毡由于分摊系数调增，在金属纤维毡产品中分摊了更多的成本。另一方面受欧元贬值的影响，单价下降，毛利率下降。 | ||||||||
1-1-256
1-1-257
1-1-258
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
长绒棉材料采购单价较高。2021年长绒棉混纺纱销量占比下降至0.29%，使得2021年混纺纱单位材料成本下降，同时，2021年开始，金属纤维含量较低的混纺纱产品销售订单增加，混纺纱产品整体自用纺纱金属纤维使用减少，使得混纺纱产品的单位材料成本下降。2022年较2021年毛利率波动很小。?A13报告期内，公司对A13销售的产品主要为金属纤维、金属纤维短纤等，毛利率分别为23.23%、19.78%和17.92%。公司向该客户销售的产品以金属纤维短纤为主，毛利率下降主要受产品结构及原材料价格上涨的影响。
?A14报告期内，公司对A14销售的产品主要为金属纤维牵切条、金属纤维混纺纱等，2020年度、2021年度毛利率分别为23.77%和23.55%，毛利率相对稳定。?A15报告期内，公司对A15销售的产品主要为金属滤筒，2020年和2021年毛利率分别为28.66%和24.43%。公司2020年、2021年对其销售金额分别为614.97万元、14.81万元，2021年销售金额占比较小，主要系部分补货要求。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 华东 | 29.55 | 30.78 | 30.88 | 37.59 | 23.87 | 39.66 |
| 华北 | 44.51 | 26.78 | 45.91 | 20.42 | 42.72 | 19.68 |
| 华中 | 39.10 | 8.23 | 33.10 | 8.59 | 51.30 | 5.45 |
| 华南 | 47.32 | 5.07 | 42.32 | 3.04 | 44.26 | 3.33 |
| 西北 | 26.25 | 2.42 | 65.11 | 1.58 | 25.08 | 2.15 |
| 东北 | 38.59 | 0.67 | 42.66 | 0.54 | 29.19 | 0.97 |
| 西南 | 76.88 | 0.05 | 22.51 | 0.12 | 28.80 | 4.09 |
| 外销 | 31.91 | 25.99 | 41.20 | 28.12 | 48.77 | 24.68 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
1-1-259
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 35.86 | 100.00 | 37.98 | 100.00 | 36.18 | 100.00 |
| 合计 | 35.86 | 100.00 | 37.98 | 100.00 | 36.18 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务按照其他分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
报告期内，公司的销售模式为直销。公司的客户包括直接客户和贸易商客户；公司不对客户进行区分，在销售政策上公司不区分客户购买公司产品是直接使用还是贸易性质，两者定价模式、信用政策、收入确认原则一致。公司贸易商客户为非终端用户客户，报告期内与该类客户交易金额分别为2,556.13万元、3,138.12万元、3,654.83万元，占公司主营业务收入比例分别为16.90%、17.65%、20.01%，毛利率分别为33.57%、29.64%、
30.95%。
公司名称
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 43.90 | 40.37 |
| 强纶新材 | - | 45.36 | 44.97 |
| 平均数（%） | - | 44.63 | 42.67 |
| 发行人（%） | 37.04 | 38.90 | 37.43 |
注：菲尔特、强纶新材2022年度数据暂未披露科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司综合毛利率分别为37.43%、38.90%和37.04%，介于同行业可比公司的合理区间范围内，与行业平均水平不存在重大差异。
无。
8. 毛利率总体分析
无。
报告期内，主营业务毛利率各年度相对稳定，具体情况参见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”之“2、主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”。
（四） 主要费用情况分析
1-1-260
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 4,221,512.03 | 2.26 | 4,708,102.49 | 2.60 | 5,047,026.12 | 3.26 |
| 管理费用 | 15,800,550.72 | 8.47 | 11,003,772.29 | 6.07 | 10,263,817.07 | 6.62 |
| 研发费用 | 12,222,442.08 | 6.55 | 13,333,871.75 | 7.35 | 11,989,468.81 | 7.73 |
| 财务费用 | -176,895.03 | -0.09 | 3,191,244.95 | 1.76 | 3,214,402.47 | 2.07 |
| 合计 | 32,067,609.80 | 17.18 | 32,236,991.48 | 17.78 | 30,514,714.47 | 19.68 |
科目具体情况及分析说明：
1. 销售费用分析
（1） 销售费用构成情况
单位：元
报告期内，公司发生的期间费用总额分别为3,051.47万元、3,223.70万元及3,206.76万元，占营业收入的比重分别为19.68%、17.78%及17.18%，2021年、2022年随着收入的增长，公司期间费用总额增长，但增幅低于收入增长幅度，导致期间费用占比有所下降。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 1,867,864.36 | 44.25 | 1,883,907.60 | 40.01 | 1,868,451.34 | 37.02 |
| 包装费 | 902,579.89 | 21.38 | 902,162.24 | 19.16 | 1,038,931.80 | 20.59 |
| 差旅费 | 205,608.48 | 4.87 | 556,565.04 | 11.82 | 623,504.40 | 12.35 |
| 业务经费 | 420,628.05 | 9.96 | 787,149.99 | 16.72 | 589,619.66 | 11.68 |
| 样品 | 197,762.48 | 4.68 | 257,819.82 | 5.48 | 328,084.03 | 6.50 |
| 其他 | 627,068.77 | 14.86 | 320,497.80 | 6.81 | 598,434.89 | 11.85 |
| 合计 | 4,221,512.03 | 100.00 | 4,708,102.49 | 100.00 | 5,047,026.12 | 100.00 |
（2） 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 2.05 | 1.55 |
| 强纶新材 | - | 6.03 | 8.48 |
| 平均数（%） | - | 4.04 | 5.02 |
| 发行人（%） | 2.26 | 2.60 | 3.26 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率分别为3.26%、2.60%及2.26%，处于可比公司区间内，与菲尔特较为接近；强纶新材销售费用率较高，主要是因为其销售规模较小所致。 | ||
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
（3） 科目具体情况及分析说明
1-1-261
2. 管理费用分析
（1） 管理费用构成情况
单位：元
包括职工薪酬、包装费、差旅费及业务经费等。
职工薪酬主要为支付销售人员的工资、奖金和福利费等。报告期内，公司销售人员薪酬分别为186.85万元、188.39万元以及186.79万元，较为稳定。
报告期内，公司销售费用中的包装费分别为103.89万元、90.22万元和90.26万元，因公司包装材料有所改良，导致包装费有所下降。
报告期内，差旅费及业务经费分别为121.31万元、134.37万元和62.62万元，2022年较2021年有所下降主要是受疫情影响，与客户的大部分沟通在线上进行，线下双方来往活动减少，使得业务经费较上年同期减少；同时江浙地区、京津地区出差频率减少，差旅费用降低。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 5,483,280.40 | 34.70 | 4,228,982.82 | 38.43 | 3,141,751.23 | 30.61 |
| 修理费 | 1,775,170.72 | 11.23 | 1,692,313.24 | 15.38 | 1,751,302.96 | 17.06 |
| 聘请中介机构费 | 3,728,567.10 | 23.60 | 1,305,443.60 | 11.86 | 1,151,698.05 | 11.22 |
| 办公费 | 1,381,709.88 | 8.75 | 989,589.25 | 8.99 | 1,348,151.06 | 13.13 |
| 业务招待费 | 1,036,841.31 | 6.56 | 905,235.74 | 8.23 | 880,381.52 | 8.58 |
| 折旧费 | 969,980.24 | 6.14 | 793,919.99 | 7.21 | 799,556.79 | 7.79 |
| 无形资产摊销 | 396,876.36 | 2.51 | 392,478.12 | 3.57 | 392,478.12 | 3.82 |
| 其他 | 1,028,124.71 | 6.51 | 695,809.53 | 6.32 | 798,497.34 | 7.78 |
| 合计 | 15,800,550.72 | 100.00 | 11,003,772.29 | 100.00 | 10,263,817.07 | 100.00 |
（2） 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 10.09 | 9.91 |
| 强纶新材 | - | 8.44 | 9.69 |
| 平均数（%） | - | 9.27 | 9.80 |
| 发行人（%） | 8.47 | 6.07 | 6.62 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率分别为6.62%、6.07%及8.47%，低于同行业可比公司平均水平，主要系公司无子公司或其他参股公司，主营业务集中，导致公司管理部门设置简单、管理层级较少、管理人员数量以及管理用固定资产较少，进而导致职工薪酬、折旧摊销及租赁费、办公费及差旅费等管理费用占营业收入比例低于同行业可比公司，具有合理性。 | ||
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
1-1-262
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 研发费用分析
（1） 研发费用构成情况
单位：元
报告期内，公司的管理费用分别为1,026.38万元、1,100.38万元及1,580.06万元，主要包括职工薪酬、修理费、聘请中介机构费、业务招待费等。报告期内，公司管理费用整体呈增长趋势。
报告期内，公司管理人员薪酬分别为314.18万元、422.90万元和548.33万元，随着公司业务规模扩大而逐步增长。2021年，公司管理人员薪酬较2020年增加较多，主要系2021年公司业绩增长较快，薪酬开支增长较多；同时，2020年度存在社保减免，公司承担的员工社保部分有所减少。2022年随着经营业绩的进一步增长，管理人员的奖金增长。
报告期内，管理费用中修理费，主要系设备、厂房的维修费，金额分别为万元、175.13万元、169.23万元和177.52万元，较为稳定。
报告期内，公司管理费用中聘请中介机构费分别为115.17万元、130.54万元和
372.86万元，主要为中介服务费用及其他专业服务费用。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 8,348,371.88 | 68.30 | 7,404,523.09 | 55.53 | 5,223,667.78 | 43.57 |
| 原料辅助消耗 | 1,945,115.33 | 15.91 | 3,862,100.60 | 28.96 | 4,106,589.61 | 34.25 |
| 折旧费 | 1,226,511.10 | 10.03 | 1,045,194.45 | 7.84 | 1,012,906.03 | 8.45 |
| 差旅费 | 194,611.29 | 1.59 | 377,475.69 | 2.83 | 412,376.56 | 3.44 |
| 其他支出 | 507,832.48 | 4.15 | 644,577.92 | 4.84 | 1,233,928.83 | 10.29 |
| 合计 | 12,222,442.08 | 100.00 | 13,333,871.75 | 100.00 | 11,989,468.81 | 100.00 |
（2） 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 9.99 | 7.66 |
| 强纶新材 | - | 17.78 | 20.03 |
| 平均数（%） | - | 13.89 | 13.85 |
| 发行人（%） | 6.55 | 7.35 | 7.73 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率分别为7.73%、7.35%及6.55%，低于可比公司平均研发费用；与菲尔特水平相近。强纶新材的研发费用率较高主要是由于其收入规模较小所致。 | ||
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
1-1-263
（3） 科目具体情况及分析说明
4. 财务费用分析
（1） 财务费用构成情况
单位：元
报告期内，公司研发费用为1,198.95万元、1,333.39万元及1,222.24万元，主要包括研发人员薪酬、原材料辅助消耗、折旧费等。
公司研发费用中职工薪酬主要为支付研发人员的工资、奖金和福利费等。报告期内，公司研发费用中职工薪酬分别为522.37万元、740.45万元和834.84万元，随着公司业务规模扩大而逐步增长。2021年，公司研发人员薪酬较2020年增加较多，主要系2021年公司业绩增长较快，薪酬开支增长较多；同时，2020年度存在社保减免，公司承担的员工社保部分有所减少。2022年研发人员薪酬继续增长，主要是因为计提的奖金增加所致。
报告期内，公司研发费用中的原辅材料消耗分别为410.66万元、386.21万元和
194.51万元，研发领料下降主要是因为2022年研发项目多是产品预研、设备改造或清洁生产方向的研发，对原材料的需求较低；公司研发费用中的折旧费分别为101.29万元、104.52万元和122.65万元，2022年折旧费用小幅增长。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利息费用 | 1,535,583.33 | 2,278,824.59 | 2,442,150.75 |
| 减：利息资本化 | - | - | |
| 减：利息收入 | 55,111.44 | 71,743.38 | 41,262.16 |
| 汇兑损益 | -1,708,469.09 | 935,780.81 | 802,842.92 |
| 银行手续费 | 51,102.17 | 48,382.93 | 10,670.96 |
| 其他 | |||
| 合计 | -176,895.03 | 3,191,244.95 | 3,214,402.47 |
（2） 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 4.91 | 3.17 |
| 强纶新材 | - | 1.13 | 0.75 |
| 平均数（%） | - | 3.02 | 1.96 |
| 发行人（%） | -0.09 | 1.76 | 2.07 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司财务费用率分别为2.07%、1.76%及-0.09%，处于可比公司区间内，不存在重大差异。 | ||
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
（3） 科目具体情况及分析说明
1-1-264
5. 其他披露事项
和汇兑损益为财务费用中的主要项目，2022年下半年由于人民币大幅贬值，因出口形成的汇兑损益取得收益。利息支出主要系银行短期借款利息支出，利息支出变动与各期银行借款规模相匹配；手续费主要系银行存款转账、开具信用证、开具银行承兑汇票等支付给银行的手续费，与公司实际资金使用情况相符合。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
| 报告期内，公司的期间费用率分别为19.68%、17.78%及17.18%。随着收入的增长，公司期间费用总额增长，但增幅低于收入增长幅度，导致期间费用占比有所下降。与同行业可比公司相比，公司研发费用率和管理费用率较低。报告期内公司总体费用合理，与业务规模相匹配。未来，公司将进一步加强费用管控，提升盈利水平。 | |||||
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 37,220,211.63 | 19.95 | 30,549,791.85 | 16.85 | 21,809,801.82 | 14.07 |
| 营业外收入 | 12,948.22 | 0.01 | 3,537.26 | 0.00 | 132,470.63 | 0.09 |
| 营业外支出 | 152,688.64 | 0.08 | 34,551.77 | 0.02 | 445.65 | 0.00 |
| 利润总额 | 37,080,471.21 | 19.87 | 30,518,777.34 | 16.83 | 21,941,826.80 | 14.15 |
| 所得税费用 | 3,729,090.21 | 2.00 | 2,805,746.11 | 1.55 | 2,108,541.87 | 1.36 |
| 净利润 | 33,351,381.00 | 17.87 | 27,713,031.23 | 15.29 | 19,833,284.93 | 12.79 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-265
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
（1） 营业外收入明细
单位：元
报告期内，公司净利润主要来源于经营利润，营业外收支对公司利润的影响极小，报告期内公司净利润的变动趋势与营业收入和营业利润的变动趋势一致。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | - | - | 47,000.00 |
| 盘盈利得 | - | 1.21 | - |
| 其他 | 12,948.22 | 3,536.05 | 85,470.63 |
| 合计 | 12,948.22 | 3,537.26 | 132,470.63 |
（2） 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政专项奖 | 益阳高新区财政局 | 公司符合发放条件 | 营业外收入 | 否 | 否 | 40,000.00 | 与收益相关 | ||
| 财政局产业扶持基金 | 益阳高新区财政局 | 公司符合发放条件 | 营业外收入 | 否 | 否 | 7,000.00 | 与收益相关 |
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司收到的其他政府补助主要为与日常经营活动相关的政府补助，根据财政部相关规定在其他收益列报。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 对外捐赠 | |||
| 固定资产毁损报废损失 | 105,920.37 | 34,393.19 | - |
| 其他 | 46,768.27 | 158.58 | 445.65 |
| 合计 | 152,688.64 | 34,551.77 | 445.65 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-266
4. 所得税费用情况
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 当期所得税费用 | 3,717,180.62 | 3,452,844.16 | 2,637,334.03 |
| 递延所得税费用 | 11,909.59 | -647,098.05 | -528,792.16 |
| 合计 | 3,729,090.21 | 2,805,746.11 | 2,108,541.87 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利润总额 | 37,080,471.21 | 30,518,777.34 | 21,941,826.80 |
| 按适用税率15计算的所得税费用 | 5,562,070.68 | 4,577,816.60 | 3,291,274.02 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | |||
| 调整以前期间所得税的影响 | |||
| 税收优惠的影响 | |||
| 非应税收入的纳税影响 | |||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 122,528.68 | 228,010.27 | 166,083.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,735,405.29 | -2,000,080.76 | -1,348,815.24 |
| 其他 | -220,103.86 | ||
| 所得税费用 | 3,729,090.21 | 2,805,746.11 | 2,108,541.87 |
（3） 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司所得税费用分别为210.85万元、280.57万元及372.91万元。
无。
6. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司营业利润分别为2,180.98万元、3,054.98万元和 3,722.02万元，占营业收入比重分别为14.07%、16.85%和19.95%。公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司净利润的影响较小。报告期内，公司净利润分别为1,983.33万元、2,771.30万元和3,335.14万元，销售净利率分别为12.79%、15.29%和17.87%。净利润的波动主要受毛利及毛利率波动的影响，具体分析见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。
1-1-267
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 职工薪酬 | 8,348,371.88 | 7,404,523.09 | 5,223,667.78 |
| 原料辅助消耗 | 1,945,115.33 | 3,862,100.60 | 4,106,589.61 |
| 折旧费 | 1,226,511.10 | 1,045,194.45 | 1,012,906.03 |
| 差旅费 | 194,611.29 | 377,475.69 | 412,376.56 |
| 其他支出 | 507,832.48 | 644,577.92 | 1,233,928.83 |
| 合计 | 12,222,442.08 | 13,333,871.75 | 11,989,468.81 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 6.55 | 7.35 | 7.73 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司所有研发投入都进行了费用化处理，研发投入占营业收入的比例较为稳定。 | ||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
报告期内，公司研发投入分别为1,198.95万元、1,333.39万元及1,222.24万元，占营业收入比例分别为7.73%、7.35%和6.55%。
公司的研发费用主要由人员薪酬、原辅材料消耗、折旧费等构成。报告期内，研发投入占营业收入的比例较为稳定。报告期内，公司把握金属纤维行业发展趋势，有针对性地加大对金属纤维制造工艺的研发投入，并形成了一系列的研发成果。研发项目具体情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）研发情况”。
报告期内，发行人的研发投入的金额均在当期费用化，报告期内发行人不存在研发费用资本化的情况。
单位：元
| 单位：元 | ||||||
| 序号 | 项目名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 1 | PC-ABS导电塑料表面导电性能提升研制 | 752,411.60 | ||||
| 2 | 玻璃窑炉高温烟气净化金属滤袋研发及应用 | 2,935,900.87 | ||||
| 3 | 超细粉尘高效滤材开发 | 2,481,520.84 | ||||
| 4 | 制程连续集束工艺的研发 | 1,556,034.49 | ||||
| 5 | 抗堵塞金属纤维炉头研制 | 1,025,118.87 | ||||
| 6 | 金属纤维玻璃纤维复合织带的研制 | 203,037.38 | ||||
| 7 | 不锈钢纤维防静电地坪漆涂层研究 | 681,258.03 | ||||
1-1-268
| 8 | PCABS导电塑料涂层表面导电和加工性能提升的研发 | 517,127.66 | ||
| 9 | 不锈钢纤维烧结毡抗腐蚀试验平台的研发 | 263,709.40 | 248,784.33 | |
| 10 | 金属纤维新分离工艺的研发 | 2,237,858.68 | 1,198,285.53 | |
| 11 | 炉头用金属纤维短纤织物的研制 | 105,432.03 | 360,141.72 | |
| 12 | 分形纤维高效滤材预研 | 787,692.28 | ||
| 13 | 大长径比火焰均布金属纤维炉头研制 | 212,815.32 | ||
| 14 | 炉头消除燃烧振荡结构的开发 | 211,114.79 | ||
| 15 | 抗堵塞炉头异形孔板冲压生产系统的开发 | 212,854.54 | ||
| 16 | 金属纤维分离智能制造系统的研发 | 574,676.85 | 1,417,565.09 | 1,228,233.18 |
| 17 | 高强耐疲劳长效滤材的研发 | 1,496,672.48 | 1,064,544.96 | |
| 18 | 不锈钢纤维针刺毡的预研 | 909,840.06 | 1,294,433.33 | |
| 19 | 高温金属滤筒新制程新工艺研发 | 979,330.00 | 1,543,951.36 | |
| 20 | 宽幅不锈钢纤维高密度机织物的研制 | 186,286.95 | 211,486.34 | |
| 21 | 金属纤维/芳纶（PBO）混纺织物的研制 | 307,632.32 | 199,509.36 | |
| 22 | 钢筒打孔炉头及其自动生产系统的预研 | 347,677.31 | 192,807.19 | |
| 23 | 紧凑型平面炉头高效生产系统的开发 | 346,688.48 | 206,831.65 | |
| 24 | 表面处理清洗水零排放处理工艺的研发 | 161,609.37 | ||
| 25 | 弱奥氏体稳定性不锈钢纤维的研究 | 4,310,372.25 | 1,972,879.74 | |
| 26 | 电镀主镀液循环使用的研发 | 150,560.59 | ||
| 27 | 提高硫酸亚铁冷冻结晶效率工艺的研发 | 112,538.61 | ||
| 28 | 新型金属纤维分离收线设备的研发 | 288,423.97 | ||
| 29 | 金属纤维新工艺预研 | 691,281.21 | ||
| 30 | 热冲型超长纤维复合材料预研 | 621,547.04 | ||
| 31 | 特种纺织品新品开发及设备研制 | 185,066.42 | ||
| 32 | 钢筒打孔及炉头结构优化 | 240,809.34 | ||
| 33 | 纱线条干改善工艺开发及设备研制 | 311,428.83 | ||
| 总计 | 12,222,442.08 | 13,333,871.75 | 11,989,468.81 | |
注：上表部分合计数与各明细数相加之和存在尾差为四舍五入计算所致。
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
注：上表部分合计数与各明细数相加之和存在尾差为四舍五入计算所致。公司
| 公司 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 菲尔特 | - | 9.99 | 7.66 |
| 强纶新材 | - | 17.78 | 20.03 |
| 平均数（%） | - | 13.89 | 13.85 |
| 发行人（%） | 6.55 | 7.35 | 7.73 |
1-1-269
注：上表2022年度可比公司尚未披露2022年度报告。
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
报告期内，公司研发费用率分别为7.73%、7.35%及6.55%，与菲尔特水平相近。强纶新材的研发费用率较高主要是由于其收入规模较小所致。无。
5. 研发投入总体分析
无。
报告期内，公司研发投入分别为1,198.95万元、1,333.39万元及1,222.24万元，占营业收入比例分别为7.73%、7.35%和6.55%。研发投入占营业收入的比重处于合理水平。报告期内，公司不存在研发费用资本化的情形。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
□适用 √不适用
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司研发投入分别为1,198.95万元、1,333.39万元及1,222.24万元，占营业收入比例分别为7.73%、7.35%和6.55%。研发投入占营业收入的比重处于合理水平。报告期内，公司不存在研发费用资本化的情形。
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 政府补助 | 5,246,002.34 | 896,500.30 | 1,585,394.87 |
| 递延收益摊销 | 396,894.64 | 567,485.59 | 505,364.38 |
| 个税手续费返还 | 7,239.74 | 8,792.39 | |
| 合计 | 5,650,136.72 | 1,472,778.28 | 2,090,759.25 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，计入其他收益的政府补助情况如下： （1）2022年度计入其他收益的政府补助明细： 单位：元 | ||||
| 项目 | 金额 | 列报项目 | ||
| 2022年中央中小企业发展专项资金 | 2,220,000.00 | 其他收益 | ||
| 高质量发展奖补资金 | 1,301,700.00 | 其他收益 | ||
| 财政局小巨人应用奖款 | 900,000.00 | 其他收益 | ||
| 国库研发奖补 | 237,800.00 | 其他收益 | ||
1-1-270
| 稳岗补贴 | 236,502.34 | 其他收益 |
| 益阳人力局新型学徒制培养补贴资金 | 180,000.00 | 其他收益 |
| 国库科技专项款 | 100,000.00 | 其他收益 |
| 财政局外贸稳增长资金 | 70,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | 5,246,002.34 |
（2）2021年度计入其他收益的政府补助明细：
单位：元
| （3）2020年度计入其他收益的政府补助明细： 单位：元 | ||||
| 项目 | 金额 | 列报项目 | ||
| 2019年度鼓励企业科技创新促进产业优化升级奖补项目资金 | 716,490.00 | 其他收益 | ||
| 稳岗补贴 | 113,904.87 | 其他收益 | ||
| 科技创新计划项目补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 纳税现金企业奖励资金 | 60,000.00 | 其他收益 | ||
| 核酸检测补贴 | 7,200.00 | 其他收益 | ||
| 2020年湖南省拟兑现研发财政奖补资金 | 329,800.00 | 其他收益 | ||
| 益阳高新区2019年度企业研发和知识产权管理体系认证奖补 | 258,000.00 | 其他收益 | ||
1-1-271
| 报告期内，公司其他收益分别为209.08万元、147.28万元及565.01万元，主要由政府补助和递延收益摊销构成。 | ||||
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 应收账款坏账损失 | 203,350.22 | -1,207,595.53 | -1,460,928.58 |
| 应收票据坏账损失 | -52,626.30 | 55,276.98 | -133,178.98 |
| 其他应收款坏账损失 | 839.79 | -6,999.22 | 23,165.57 |
| 应收款项融资减值损失 | |||
| 长期应收款坏账损失 | |||
| 债权投资减值损失 | |||
| 其他债权投资减值损失 | |||
| 合同资产减值损失 | |||
| 财务担保合同减值 | |||
| 合计 | 151,563.71 | -1,159,317.77 | -1,570,941.99 |
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司信用减值损失分别为157.09万元、115.93万元及-15.16万元，主要为应收账款的坏账损失。公司于2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，将各应收款项等金融资产所形成的预期损失纳入“信用减值损失”进行核算。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 坏账损失 | - | ||
| 存货跌价损失 | -1,768,904.22 | -3,900,194.19 | -3,059,707.66 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值损失 | - | - | - |
| 持有至到期投资减值损失 | - | - | - |
| 长期股权投资减值损失 | - | - | - |
| 投资性房地产减值损失 | - | - | - |
| 固定资产减值损失 | - | -699,082.22 | - |
| 在建工程减值损失 | - | - | - |
| 生产性生物资产减值损失 | - | - | - |
| 油气资产减值损失 | - | - | - |
| 无形资产减值损失 | - | - | - |
| 商誉减值损失 | - | - | - |
| 合同取得成本减值损失（新收入准 | - | - | - |
1-1-272
| 则适用） | |||
| 其他 | - | - | - |
| 合同资产减值损失 | -35,387.82 | -26,636.98 | -46,618.04 |
| 合计 | -1,804,292.04 | -4,625,913.39 | -3,106,325.70 |
科目具体情况及分析说明：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司资产减值损失分别为310.63万元、462.59万元及180.43万元，主要为存货跌价损失。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -10,196.88 | - | -13,487.07 |
| 其中：固定资产处置收益 | -10,196.88 | - | -13,487.07 |
| 无形资产处置收益 | - | - | |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - |
| 其中：固定资产处置收益 | - | - | |
| 无形资产处置收益 | - | - | |
| 合计 | -10,196.88 | - | -13,487.07 |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司于2020年与2022年存在资产处置损益，均来自于固定资产处置损益，分别为-1.35万元与-1.02万元，金额较小。
无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,472,781.26 | 163,244,851.78 | 138,819,789.40 |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,262,050.26 | 3,673,970.09 | 5,781,260.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 149,734,831.52 | 166,918,821.87 | 144,601,049.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,129,412.02 | 58,474,210.04 | 63,598,409.50 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,709,367.35 | 41,029,773.17 | 33,833,903.13 |
| 支付的各项税费 | 11,111,551.77 | 10,997,197.22 | 7,723,406.25 |
1-1-273
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,716,106.67 | 13,653,150.50 | 13,725,498.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 114,666,437.81 | 124,154,330.93 | 118,881,216.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,068,393.71 | 42,764,490.94 | 25,719,833.02 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额分别为2,571.98万元、4,276.45万元、3,506.84万元，公司经营活动现金流量情况较好。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 政府补助 | 5,246,002.34 | 1,396,500.30 | 2,382,394.87 |
| 利息收入 | 55,111.44 | 71,743.38 | 41,262.16 |
| 收到的往来款项及其他 | 2,960,936.48 | 2,205,726.41 | 3,357,603.47 |
| 合计 | 8,262,050.26 | 3,673,970.09 | 5,781,260.50 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司收到与其他经营活动有关的现金主要为政府补助和收到的往来款项。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 付现管理费用及研发费用 | 12,509,724.55 | 10,385,332.07 | 7,664,359.46 |
| 付现销售费用 | 2,390,414.31 | 2,842,608.53 | 2,787,351.09 |
| 支付的往来款项及其他 | 815,967.81 | 425,209.90 | 3,273,787.45 |
| 合计 | 15,716,106.67 | 13,653,150.50 | 13,725,498.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
报告期内，公司支付与其他经营活动有关的现金主要系支付经营性期间费用，在各期内相对稳定。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 净利润 | 33,351,381.00 | 27,713,031.23 | 19,833,284.93 |
| 加：资产减值准备 | -151,563.71 | 4,625,913.39 | 3,106,325.70 |
| 信用减值损失 | 1,804,292.04 | 1,159,317.77 | 1,570,941.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 9,687,232.89 | 9,689,916.43 | 8,522,054.59 |
| 使用权资产折旧 |
1-1-274
| 无形资产摊销 | 396,876.36 | 392,478.12 | 392,478.12 |
| 长期待摊费用摊销 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | 10,196.88 | 13,487.07 | |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 105,920.37 | 34,393.19 | |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | |||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 495,562.06 | 3,151,691.61 | 3,145,566.22 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -204,878.49 | -647,098.05 | -528,792.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 216,788.08 | ||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 2,895,536.02 | -18,846,223.30 | -13,443,827.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -10,705,427.71 | 8,047,017.54 | -1,817,006.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -2,833,522.08 | 7,444,053.01 | 4,925,320.78 |
| 其他 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,068,393.71 | 42,764,490.94 | 25,719,833.02 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。
公司经营活动现金流入主要来源为销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金，与公司实际业务的发生相符。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为2,571.98万元、4,276.45万元和3,506.84万元，经营活动现金流量情况较好。
（1）经营活动现金流量与收入匹配情况
报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金低于营业收入，主要系公司客户更多地采用承兑汇票支付货款，将上述现金流入和应收票据发生额与当期含税主营业务收入对比如下：
单位：元
| 公司经营活动现金流入主要来源为销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金，与公司实际业务的发生相符。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为2,571.98万元、4,276.45万元和3,506.84万元，经营活动现金流量情况较好。 （1）经营活动现金流量与收入匹配情况 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金低于营业收入，主要系公司客户更多地采用承兑汇票支付货款，将上述现金流入和应收票据发生额与当期含税主营业务收入对比如下： 单位：元 | |||||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 销售商品收到的票据① | 49,018,502.92 | 55,058,954.83 | 40,035,587.52 | ||
| 销售商品收到的现金② | 141,472,781.26 | 163,244,851.78 | 138,819,789.40 | ||
| 票据的贴现和解付金额③ | 165,576.86 | ||||
1-1-275
| 销售收到的票据和现金④=①+②-③ | 190,325,707.32 | 218,303,806.61 | 178,855,376.92 |
| 销售额（含税，13%增值税测算）⑤ | 206,390,507.83 | 200,923,545.24 | 170,961,735.75 |
| 销售收到的票据和现金与含税销售额的比例④/⑤ | 92.22% | 108.65% | 104.62% |
如上表，公司现金及票据收款情况与含税销售额基本匹配，与公司实际经营情况也相匹配，公司销售回款情况良好。
（2）经营活动产生的现金流量净额和净利润差异分析
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额占净利润的比例分别为129.68%、
154.31%以及105.15%， 2020年、2021年以及2022年公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润主要是由于经营性应收项目的减少以及经营性应付项目的增加所致。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
如上表，公司现金及票据收款情况与含税销售额基本匹配，与公司实际经营情况也相匹配，公司销售回款情况良好。
（2）经营活动产生的现金流量净额和净利润差异分析
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额占净利润的比例分别为129.68%、
154.31%以及105.15%， 2020年、2021年以及2022年公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润主要是由于经营性应收项目的减少以及经营性应付项目的增加所致。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,300.00 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 17,300.00 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,997,938.31 | 9,039,302.89 | 14,014,645.78 |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 4,997,938.31 | 9,039,302.89 | 14,014,645.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,980,638.31 | -9,039,302.89 | -14,014,645.78 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
1-1-276
5. 投资活动现金流量分析：
无。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,401.46万元、-903.93万元及-498.06万元，主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,401.46万元、-903.93万元及-498.06万元，主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 12,628,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 52,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 52,000,000.00 | 60,628,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 95,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,311,218.09 | 12,040,824.59 | 8,622,650.75 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 600,000.00 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 62,911,218.09 | 107,040,824.59 | 58,622,650.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,911,218.09 | -55,040,824.59 | 2,005,349.25 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为200.53万元、-5,504.08万元及-291.12万元，筹资活动现金流入主要为取得借款收到的现金，筹资活动现金流出主要为偿还债务支付的现金。
取得借款收到的现金中，公司2020-2021年内通过“转贷”形成的现金流入分别为4,000.00万元及4,700.00万元。因转贷资金周转快，在周转方停留的时间短，净额列报更能体现本公司的支付能力和偿债能力，故转贷资金未在本公司的现金流量表中列示现金流入和现金流出。具体请参见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”之“1、短期借款”之“（3）科目具体情况及分析说明”。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 预付IPO审计服务费 | 600,000.00 | ||
| 合计 | 600,000.00 |
1-1-277
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
2022年公司支付与其他与筹资活动有关的现金主要系预付天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）的IPO审计服务费60.00万元。
无。
5. 筹资活动现金流量分析：
无。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为200.53万元、-5,504.08万元及-291.12万元，筹资活动现金流入主要为取得借款收到的现金，筹资活动现金流出主要为偿还债务支付的现金。
五、 资本性支出
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为200.53万元、-5,504.08万元及-291.12万元，筹资活动现金流入主要为取得借款收到的现金，筹资活动现金流出主要为偿还债务支付的现金。
（一）报告期内资本性支出情况
报告期内，公司重大资本性支出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产等，金额分别为1,401.46万元、903.93万元和499.79万元。上述资本性支出均为与公司主营业务相关的支出，是为了公司日常经营正常开展、保障产品质量、快速响应客户订单等的必要投入。
（二）未来可预见的重大资本性支出情况
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，公司暂无未来可预见的重大资本性支出计划。本次公开发行募集资金投资项目的审议及资金需求量等情况，参见本招股说明书之“第九节募集资金运用”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）报告期内资本性支出情况
报告期内，公司重大资本性支出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产等，金额分别为1,401.46万元、903.93万元和499.79万元。上述资本性支出均为与公司主营业务相关的支出，是为了公司日常经营正常开展、保障产品质量、快速响应客户订单等的必要投入。
（二）未来可预见的重大资本性支出情况
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，公司暂无未来可预见的重大资本性支出计划。本次公开发行募集资金投资项目的审议及资金需求量等情况，参见本招股说明书之“第九节募集资金运用”。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、5% | 13%、5% | 13%、5% |
| 消费税 | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% | 15% | 15% |
| 出口退税 | 采用“免、抵、退”方式 | 依据国家税目 | 依据国家税目 | 依据国家税目 |
1-1-278
| 规定退税率 | 规定退税率 | 规定退税率 | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
□适用 √不适用
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
1、增值税
根据财政部、国家税务总局的财税[2012]39号《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》的规定，适用增值税退（免）税政策的出口货物劳务，实行增值税免抵退税或免退税办法。根据财政部、税务总局、海关总署2019年3月20日颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定：“纳税人发生增值税应税销售行为，自2019年4月1日起，原适用于16%税率且退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%；原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%。”报告期内，发行人出口产品享受增值税出口退税政策，根据出口商品类别适用16%、13%不等的出口退税率。
2、土地使用税
根据财政部税务总局于2019年1月17日下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，各省、自治区、直辖市根据本地实际情况，以及宏观调控需要确定，对小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税。发行人麓谷分公司从2019年1月1日起享受土地使用税减半的优惠政策。
3、企业所得税
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务局湖南省税务局批准认定，公司为高新技术企业，证书编号：GR202043002903，发证时间：2020年12月3日，有效期三年。公司2020-2022年度享受15%企业所得税优惠税率。
1-1-279
（三） 其他披露事项
4、研发费用税前加计扣除优惠
根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号文件），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。2019年度、2020年度，公司符合加计扣除范围的研发费用在按规定据实扣除的基础上，按照实际发生额的75%从当年度的应纳税所得额中加计扣除。根据财政部、税务总局联合下发的《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021年第13号）规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。2021年度、2022年度，公司符合加计扣除范围的研发费用在按规定据实扣除的基础上，按照实际发生额的100%从当年度的应纳税所得额中加计扣除。
无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
无。期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2020年 | 执行《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号） | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 详见“具体情况及说明” | |||
| 2021年 | 执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 该政策变更对公司本期无影响 | |||
| 2021年 | 执行《企业 | 系法律法规 | 该政策变更 |
1-1-280
| 会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号） | 要求的变更，不涉及内部审议 | 对公司本期无影响 | ||||
| 2021年 | 执行《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号） | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 该政策变更对公司本期无影响 | |||
| 2022年 | 采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号） | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 该政策变更对公司本期无影响 | |||
| 2022年 | 采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号） | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 该政策变更对公司本期无影响 |
具体情况及说明：
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
发行人自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对公司财务报表列报的影响如下：
资产负债表：调增合同负债2020年1月1日余额5,471,376.71元，调增其他流动负债-待转销项税额2020年1月1日余额348,228.86元，调减预收款项2020年1月1日余额5,819,605.57元；调增合同负债2020年12月31日余额9,483,595.67元，调增其他流动负债-待转销项税额2020年12月31日余额443,003.89元，调减预收款项2020年12月31日余额9,926,599.56元。
利润表：调增2020年营业成本3,273,675.48元，调减2020年销售费用3,273,675.48元。
执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目如下：
1-1-281
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2020年度 | 将不属于研发费用的人工薪酬、材料领用以及设备折旧费进行调整，并相应调整加计扣除影响的所得税。 | 1、第五届董事会第十六次会议；2、第五届监事会第十一次会议。 | 应交税费 | 411,393.06 |
| 盈余公积 | -41,139.30 | |||
| 未分配利润 | -370,253.76 | |||
| 营业成本 | 2,839,300.45 | |||
| 管理费用 | -291,746.00 | |||
| 研发费用 | -2,547,554.45 | |||
| 所得税费用 | 202,163.30 | |||
| 净利润 | -202,163.30 | |||
| 2020年度 | 将在产品与委托加工物资中已领用尚未生产的原材料、已经完工但未入库的完工产品调整至原材料、库存商品，对2020年发运至客户错误计入样品的存货调整至发出商品等进行调整，并根据公司存货跌价准备计提政策计提存货跌价准备。 | 同上 | 存货 | -1,510,946.23 |
| 递延所得税资产 | 386,916.17 | |||
| 应交税费 | 160,274.25 | |||
| 盈余公积 | -128,430.43 | |||
| 未分配利润 | -1,155,873.88 | |||
| 营业成本 | -544,425.00 | |||
| 销售费用 | -524,070.03 | |||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -1,514,296.96 | |||
| 利润总额 | -445,801.93 | |||
| 所得税费用 | -66,870.29 | |||
| 净利润 | -378,931.64 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 539,503.99 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | -539,503.99 | |||
| 2020年度 | 核算或列报科目重分类调整 | 同上 | 应收账款 | -885,742.76 |
| 合同资产 | 885,742.76 | |||
| 信用减值损失 | 46,618.04 |
1-1-282
| 资产减值损失 | -46,618.04 | |||
| 2020年度 | 其他事项影响 | 同上 | 合同负债 | 698,994.24 |
| 其他流动负债 | -698,994.24 | |||
| 营业收入 | -377,574.43 | |||
| 营业成本 | -328,960.53 | |||
| 销售费用 | -15,433.96 | |||
| 管理费用 | -33,179.94 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -2,753,091.67 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 819,997.66 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -3,573,089.33 | |||
| 2020年度 | 票据调整，详见本部分“具体情况及说明”。 | 1、第五届董事会第十二次会议；2、第五届监事会第九次会议。 | 应收票据 | 9,110,461.74 |
| 应收款项融资 | -11,389,331.24 | |||
| 应收账款 | 2,278,869.50 | |||
| 2020年度 | 收入、成本跨期调整、运保费收入调整，详见本部分“具体情况及说明”。 | 同上 | 应收账款 | 731,648.80 |
| 递延所得税资产 | 5,776.17 | |||
| 应交税费 | 194,853.82 | |||
| 盈余公积 | 54,257.11 | |||
| 未分配利润 | 488,314.05 | |||
| 营业收入 | 1,331,464.06 | |||
| 营业成本 | 2,450,358.27 | |||
| 财务费用 | 100,690.28 | |||
| 信用减值损失（损失以负数列示） | -48,338.76 | |||
| 利润总额 | -1,267,923.25 | |||
| 所得税费用 | -190,188.49 | |||
| 净利润 | -1,077,734.76 | |||
| 2020年度 | 原材料以及委托加工费暂估调整以及采购入账凭证错误调整，详见本部分“具体情况及说明”。 | 同上 | 预付款项 | 69,418.27 |
| 存货 | 769,056.03 | |||
| 应付账款 | 838,474.30 | |||
| 2020年度 | 薪酬费用跨期以及奖金重分类调整，详见本部分“具体情况及说明”。 | 同上 | 营业成本 | 373,123.30 |
| 销售费用 | 545,600.00 | |||
| 管理费用 | 572,880.00 | |||
| 研发费用 | -1,609,520.00 | |||
| 利润总额 | 117,916.70 | |||
| 所得税费用 | 17,687.51 | |||
| 净利润 | 100,229.19 | |||
| 2020年度 | 其他事项综合影响，详见本部分“具体情况及说明”。 | 同上 | 应收账款 | -751,669.20 |
| 预付款项 | -270,884.27 | |||
| 存货 | -318,584.08 | |||
| 固定资产 | -287,427.75 | |||
| 在建工程 | 82,524.27 |
1-1-283
| 递延所得税资产 | 1,598,071.69 | |||
| 其他非流动资产 | -72,844.20 | |||
| 应付账款 | -225,954.34 | |||
| 合同负债 | -894,490.61 | |||
| 应交税费 | 284,298.22 | |||
| 其他应付款 | -35,249.86 | |||
| 其他流动负债 | -116,283.83 | |||
| 盈余公积 | -29,487.06 | |||
| 未分配利润 | 996,353.94 | |||
| 营业成本 | 339,562.21 | |||
| 管理费用 | -356,108.51 | |||
| 研发费用 | 38,230.09 | |||
| 信用减值损失（损失以负数列示） | 259,105.24 | |||
| 资产减值损失（损失以负数列示） | -228,219.53 | |||
| 利润总额 | 9,201.92 | |||
| 所得税费用 | 1,380.29 | |||
| 净利润 | 7,821.63 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 571,376.08 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -571,376.08 | |||
| 2021年度 | 将不属于研发费用的人工薪酬、材料领用以及设备折旧费进行调整，并相应调整加计扣除影响的所得税。 | 1、第五届董事会第十六次会议；2、第五届监事会第十一次会议。 | 应交税费 | 1,034,896.75 |
| 盈余公积 | -103,489.67 | |||
| 未分配利润 | -931,407.08 | |||
| 营业成本 | 5,046,904.97 | |||
| 管理费用 | -344,960.97 | |||
| 研发费用 | -4,701,944.00 | |||
| 所得税费用 | 623,503.69 | |||
| 净利润 | -623,503.69 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 999,186.21 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | -999,186.21 | |||
| 2021年度 | 将在产品与委托加工物资中已领用尚未生产的原材料、已经完工但未入库的完工产品调整至原材料、库存商品，对2020年发运至客户错误计入样品的存货调整至发出商品等进行调整，并根据公司存货跌价准备计提政策计提存货跌价准备 | 同上 | 存货 | -2,029,289.83 |
| 递延所得税资产 | 410,689.27 | |||
| 应交税费 | 106,295.81 | |||
| 盈余公积 | -172,489.63 | |||
| 未分配利润 | -1,552,406.74 | |||
| 营业成本 | 544,886.34 | |||
| - | - | |||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | 26,542.74 | |||
| 利润总额 | -518,343.60 | |||
| 所得税费用 | -77,751.54 | |||
| 净利润 | -440,592.06 |
1-1-284
| 2021年度 | 核算或列报科目重分类调整 | 同上 | 应收账款 | -731,676.07 |
| 合同资产 | 731,676.07 | |||
| 信用减值损失 | 26,636.98 | |||
| 资产减值损失 | -26,636.98 | |||
| 2021年度 | 其他事项影响，详见本部分“具体情况及说明”。 | 同上 | 应交税费 | -57,399.22 |
| 合同负债 | 338,638.45 | |||
| 其他流动负债 | 44,023.00 | |||
| 盈余公积 | -32,526.22 | |||
| 未分配利润 | -292,736.01 | |||
| 营业收入 | -260,590.00 | |||
| 营业成本 | -195,750.44 | |||
| 管理费用 | -64,839.56 | |||
| 营业外收入 | -382,661.45 | |||
| 利润总额 | -382,661.45 | |||
| 所得税费用 | -57,399.22 | |||
| 净利润 | -325,262.23 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -43,262,159.99 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -41,378,159.99 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -1,884,000.00 |
具体情况及说明：
1-1-285
1-1-286
| ②出售商品/提供劳务情况表 更正前： 单位：元 | ||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年发生额 | ||||
| 广东新力金属有限公司 | 出售商品 | |||||
| 合计 | ||||||
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| 3、2022年12月第三次会计差错更正，前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下： （1）研发费用调整 对成本费用根据性质进行列报重分类，调整营业成本、管理费用、研发费用，并相应调整研发费用加计扣除影响的所得税。 （2）存货调整 根据存货实物状态，将在产品与委托加工物资中已领用尚未生产的原材料、已经完工但未入库的完工产品调整至原材料、库存商品，对2020年发运至客户计入样品损耗的存货调整至发出商品，并根据公司存货跌价准备计提政策计提存货跌价准备。 （3）其他事项影响 将向承租方收取水电费调整至按照净额确认收入、将预收货款重分类以及部分营业外收入计入不恰当等情况予以调整，并对上述事项相关科目进行追溯调整。 （4）关联交易 补充披露公司与董事吴晓春之弟吴晓晖的关联交易，具体包括： 1）关联方 更正前与公司发生交易的其他关联方如下： | |||||
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | ||||
| 广东新力金属有限公司 | 为本公司第二大股东 | ||||
| 湖南搏一体育文化发展有限公司 | 公司第一大股东控制的企业 | ||||
| 长沙线准科技有限公司 | 公司董事吴晓春之弟曾经名义控制并任职的企业 | ||||
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前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日和2021年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 286,184,506.35 | -1,618,600.56 | 284,565,905.79 | -0.57% |
| 负债合计 | 82,649,024.28 | 1,466,454.79 | 84,115,479.07 | 1.77% |
| 未分配利润 | 74,963,892.67 | -2,776,549.83 | 72,187,342.84 | -3.70% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 203,535,482.07 | -3,085,055.35 | 200,450,426.72 | -1.52% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 203,535,482.07 | -3,085,055.35 | 200,450,426.72 | -1.52% |
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| 营业收入 | 181,567,425.07 | -260,590.00 | 181,306,835.07 | -0.14% |
| 净利润 | 29,102,389.21 | -1,389,357.98 | 27,713,031.23 | -4.77% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 29,102,389.21 | -1,389,357.98 | 27,713,031.23 | -4.77% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日和2020年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 298,605,141.60 | 431,055.68 | 299,036,197.28 | 0.14% |
| 负债合计 | 89,887,486.79 | 617,315.00 | 90,504,801.79 | 0.69% |
| 未分配利润 | 83,081,074.39 | -41,459.65 | 83,039,614.74 | -0.05% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 208,717,654.81 | -186,259.32 | 208,531,395.49 | -0.09% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 208,717,654.81 | -186,259.32 | 208,531,395.49 | -0.09% |
| 营业收入 | 154,067,961.26 | 953,889.63 | 155,021,850.89 | 0.62% |
| 净利润 | 21,384,063.80 | -1,550,778.87 | 19,833,284.93 | -7.25% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 21,384,063.80 | -1,550,778.87 | 19,833,284.93 | -7.25% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
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| 4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析 （1）资产质量分析 截至2023年3月31日，公司资产总额为30,369.55万元，较2022年12月31日 | |||||
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（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
√适用 □不适用
减少220.21万元，减少比例为0.72%，股东权益为23,123.17万元，较2022年12月31日增加719.19万元，增长比例为3.21%。股东权益的增长主要系2023年1-3月实现盈利所致，资产总额的减少主要是年初支付2022年度奖金和税费所致。
（2）经营成果分析
2023年1-3月，公司营业收入为4,446.99万元，较上年同期增加93.97万元，增加比例为2.16%，基本保持稳定；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润为
644.08万元，较上年同期增加3.58万元，增加比例为0.56%，基本保持稳定。
（3）非经常性损益情况
2023年1-3月，公司扣除所得税影响后归属于母公司股东的非经常性损益净额为
75.10万元，主要系计入当期损益的政府补助等，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。
5、财务报告审计截止日后主要经营状况
财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营情况正常，公司所处行业的产业政策等未发生重大变化、公司主要经营模式、生产模式、销售模式等未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大变更，主要原材料、主要销售产品、主要客户及供应商构成、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等均未发生重大变化。
2021年12月27日，公司与中国交通银行股份有限公司益阳分行签署的编号为Z2112LN15621215的《流动资金借款合同》，借款金额为5,000,000.00元。公司于2020年10月28日与中国交通银行股份有限公司益阳分行签订编号为C201027MG4390614的《最高额保证合同》，为抵押权人与债务人在2020年10月28日至2025年12月31日期间签订的全部主合同提供抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币贰仟万元整，抵押物为不动产，其产权证为湘（2017）益阳市不动产权第0007111号、湘（2017）益
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（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
阳市不动产权第0007112号、湘（2017）益阳市不动产权第0007113号。截至2022年12月31日，该合同项下短期借款余额为5,001,892.91元。
公司于2020年11月24日与中国工商银行股份有限公司桃花仑支行签订编号为0191200007-2020年桃花（抵）字0011号的《最高额抵押合同》，为公司与中国工商银行股份有限公司桃花仑支行在2020年11月24日至2025年12月31日期间签订的全部主合同提供抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币陆仟万元整，抵押物为不动产，其产权证为长房权证岳麓字第712232624号、长房权证岳麓字第712232625号、长房权证岳麓字第712232688号、长房权证岳麓字第712246849号；占用土地使用权证号：长国用（2009）第055272号、长国用（2009）第055273号。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额28,029,055.63元。
公司于2022年6月6日与中国光大银行股份有限公司益阳分行签订编号为54982207000051的《最高额抵押合同》，为公司与中国光大银行股份有限公司益阳分行在2022年6月至2023年6月期间在《综合授信协议》项下将产生的全部债务提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币壹仟玖佰万元整，银行承兑汇票额度人民币壹仟万元整，抵押物为公司有权处分的“真空炉”等595台（套）机器设备固定资产。截至2022年12月31日，该合同项下短期借款余额为2,002,055.56元。
除此之外，公司无需披露的其他或有事项。
根据公司2022年12月21日召开的2022年第四次临时股东大会、2022年12月5日召开的第五届董事会第十六次会议，公司本次向不特定合格投资者公开发行股票，在北交所上市前的滚存未分配利润由发行完成后的公司新老股东按持股比例共享。
1-1-293
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| （二）募集资金管理制度和专户储存安排情况 公司第五届董事会第十六次会议、2022年第四次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度（北交所上市后适用）》，建立起了募集资金管理制度。公司募集资金将存放于董事会确定的专项账户集中管理。公司将在募集资金到位后，在规定时间内与保 | ||||||||
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二、 募集资金运用情况
荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，募集资金之存放、使用、变更、管理与监督将根据公司募集资金管理制度进行。公司将根据实际经营活动及发展规划，合理投入募集资金。
（三）募集资金投资项目与公司现有业务、核心技术之间的关系本次募投项目将建立公司新的金属纤维生产基地，并安排一定的资金补充公司运营所需。募集资金投资项目的实施以公司现有业务和技术为基础，将进一步提升公司的生产能力，提升公司业务规模。公司自成立以来一直从事金属纤维及其制品业务，具备开展业务所需的技术、管理等能力储备。在国家产业政策支持及行业持续增长的背景下，公司希望通过本次发行并上市以及募投项目的实施进一步提升自身竞争实力，并保持持续增长。公司本次募集资金投资项目着眼于未来，募集资金到位后，资金实力将显著增强，财务状况更加稳健。同时，发行上市也将有利于公司的人才引进，公司将通过人才引进进一步提升自身的技术条件、管理能力、营销能力等。
综上，本次募集资金投资项目与公司现有主营业务、财务状况、技术水平、管理能力以及未来的发展目标相适应，相关项目实施后不会对公司的独立性造成不利影响。
（一）年产350吨金属纤维项目
1、项目概述
年产350吨金属纤维项目由惠同新材作为实施主体，建设地点位于湖南省益阳市高新区东部产业园，项目投资总额为12,571.24万元，拟使用募集资金12,571.24万元。
2、项目实施的必要性
（1）顺应行业发展，满足金属纤维市场的需求
随着行业技术发展及下游对高性能金属纤维材料的需求增长，下游应用领域拓宽及渗透率提升已成为行业重要发展趋势。金属纤维及其制品行业具有较高的技术壁垒，现阶段我国金属纤维及其制品行业主要由跨国公司占据主导地位，国内仅有少数生产企业与国际领先企业具备竞争能力，国内企业产品尚不能充分满足市场需求，仍有大量产品
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| 8、项目备案及审批 2022年7月7日，益阳高新区行政审批局颁发本项目备案证明，备案证号益高行 | ||||||||||||||||||
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| 根据上表测算，公司未来三年存在4,799.40万元的流动资金缺口，此外公司所处的金属制品行业发展迅速，公司需要补充流动资金以加强研发创新，维持自身在行业内的技术优势。综上，补充流动资金项目系公司根据未来营运资金需求和发展战略做出的规划，具有合理性。 4、对公司财务状况和经营成果的影响 募集资金补充流动资金到位后，公司可依据业务发展的实际需要将流动资金用于扩大生产、市场开拓等方面，提高公司的竞争优势；同时将有效缓解未来公司营运资金紧张的局面，降低公司的资产负债率、优化资产负债结构，提高公司的偿债能力及抗风险能力，促进公司主营业务持续健康发展。 | |||||||||
三、 历次募集资金基本情况
1-1-300
| 注1：其他存入金额1,001.01元，其中1,000元是开立账户时公司按银行要求存入，1.01元是定增股东缴纳定增款时汇入的测试款。 公司严格按照《募集资金管理制度》和监管规则对募集资金的使用情况进行监督管理。上述募集资金不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移股票定向发行 | |||
1-1-301
四、 其他事项
募集资金的情形。截至本招股说明书签署日，公司不存在需要披露的其他事项。
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期内，公司连续三年盈利，公司不属于尚未盈利企业的情形；截至本招股说明书签署日，公司不存在累计未弥补亏损的情形。
公司不存在控股股东、实际控制人。报告期内，公司的主要股东不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
公司不存在控股股东、实际控制人。报告期内，公司的主要股东不存在重大违法行为。
根据湖南省长沙县人民法院作出的（2020）湘0121刑初501号《刑事判决书》，发行人董事、总经理、财务负责人吴晓春醉驾事宜具体情况如下：
2019年6月14日，吴晓春酒后驾驶，被高速交警查获，经检验，构成醉酒驾驶，涉嫌危险驾驶罪被依法传唤到案。
2020年8月11日，湖南省长沙县人民法院作出（2020）湘0121刑初501号《刑事判决书》，判决吴晓春犯危险驾驶罪，判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金人民币三千元。截至本招股说明书签署日，吴晓春的刑罚已执行完毕，不属于涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查的情形。
1、吴晓春被判危险驾驶罪不属于《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形
《公司法》第一百四十六条规定，“有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：……（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；……董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，
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六、 其他事项
构立案调查，尚未有明确结论意见。……”湖南省长沙县人民法院已于2020年8月11日对吴晓春危险驾驶罪作出判决，且截至本招股说明书签署之日，吴晓春的刑罚已执行完毕，吴晓春不存在《上市规则》规定的上述不得担任或者影响公司规范运作的情形，符合《上市规则》对董事、高级管理人员任职资格的规定。除上述情况外，报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他重大违法行为。截至本招股说明书签署日，公司不存在需要披露的其他事项。
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第十一节 投资者保护
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| （三）未来开展投资者关系管理的规划 公司重视与投资者的沟通和交流，未来将按照《公司章程（草案）》《投资者关系管理办法（草案）》《信息披露管理制度（草案）》等相关制度的规定开展投资者关系的构建、管理和维护，并在遵循公开信息披露原则的前提下，通过中国证监会及北交所规定的信息披露渠道，及时向投资者披露影响其决策的相关信息，并尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，实现与投资者的良好沟通。 公司未来开展投资者关系管理的基本原则包括：（1）合规性原则；（2）平等性原则；（3）主动性原则；（4）诚实守信原则。 二、利润分配政策 （一）本次发行后的利润分配政策 根据公司2022年第四次临时股东大会审议通过的《公司章程（草案）》和《利润分配管理制度（草案）》，公司本次发行后的主要股利分配政策如下： 1、利润分配原则 公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期 | |||
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第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
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二、 发行人控股股东声明
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三、 发行人实际控制人声明
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四、 保荐人（主承销商）声明
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五、 发行人律师声明
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六、 承担审计业务的会计师事务所声明
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七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
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八、 其他声明
√适用 □不适用
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第十三节 备查文件
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