目 录
一、审阅报告…………………………………………………………… 第1页
二、财务报表…………………………………………………………第2—7页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第2页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第3页
（三）合并利润表………………………………………………… 第4页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第5页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第6页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第7页
三、财务报表附注………………………………………………… 第8—22页
四、执业资质证书…………………………………………………第23—26页
审 阅 报 告
天健审〔2023〕1-714号
北京广厦环能科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京广厦环能科技股份有限公司（以下简称广厦环能公司）财务报表，包括2023年3月31日的合并及母公司资产负债表，2023年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是广厦环能公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号──财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问广厦环能公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映广厦环能公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年五月十二日
北京广厦环能科技股份有限公司
财务报表附注2023年1-3月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
北京广厦环能科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由北京广厦环能科技有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2001年2月21日在北京市工商行政管理局昌平分局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为911101147226688971的营业执照，注册资本5,965.00万元，股份总数5,965万股（每股面值1元）。公司股票已于2022年5月11日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司属于专用设备制造业行业。主要经营活动为高效换热器的研发、设计、生产、销售及服务。产品主要为：高通量换热器、高冷凝换热器、波纹管换热器及降膜蒸发器等高效换热器。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间发生的适用该规定的单项交易进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——
所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：
| 受重要影响的报表项目 | 调整前金额 | 调整后金额 | 影响金额 | 备 注 |
| 2022年12月31日资产负债表项目 | ||||
| 递延所得税资产 | 6,316,453.18 | 6,568,862.67 | 252,409.49 | |
| 递延所得税负债 | 56,415.93 | 278,684.24 | 222,268.31 | |
| 盈余公积 | 35,587,863.15 | 35,590,806.41 | 2,943.26 | |
| 未分配利润 | 322,139,068.97 | 322,166,266.89 | 27,197.92 | |
| 2022年度利润表项目 | ||||
| 所得税费用 | 22,920,714.17 | 22,920,005.59 | -708.58 |
四、经营季节性/周期性特征
本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
五、合并财务报表范围的变更
本报告期内不存在合并财务报表范围的变更。
六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的上年年末数和期初数指2022年12月31日财务报表数，期末数指2023年3月31日财务报表数，本中期指2023年1-3月，上年度可比中期指2022年1-3月。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 银行存款 | 239,460,305.33 | 257,042,596.62 |
| 其他货币资金 | 53,446,472.54 | 59,806,781.29 |
| 合 计 | 292,906,777.87 | 316,849,377.91 |
(2) 其他说明
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 票据保证金 | 3,000,000.00 | |
| 保函保证金 | 53,446,472.54 | 56,806,781.29 |
| 合 计 | 53,446,472.54 | 59,806,781.29 |
期末，其他货币资金中保函保证金53,446,472.54元，上述款项使用受限。
2. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 40,000,000.00 | 100.00 | 40,000,000.00 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 40,000,000.00 | 100.00 | 40,000,000.00 | ||
| 合 计 | 40,000,000.00 | 100.00 | 40,000,000.00 | ||
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 40,000,000.00 | ||
| 小 计 | 40,000,000.00 | ||
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 40,000,000.00 |
| 小 计 | 40,000,000.00 |
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,052,683.00 | 1.94 | 4,052,683.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 205,319,587.87 | 98.06 | 27,103,560.82 | 13.20 | 178,216,027.05 |
| 合 计 | 209,372,270.87 | 100.00 | 31,156,243.82 | 14.88 | 178,216,027.05 |
（续上表）
| 种 类 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,052,683.00 | 2.03 | 4,052,683.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 195,944,346.23 | 97.97 | 25,661,679.00 | 13.10 | 170,282,667.23 |
| 合 计 | 199,997,029.23 | 100.00 | 29,714,362.00 | 14.86 | 170,282,667.23 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 江苏蓝色星球环保新材料有限公司 | 4,052,683.00 | 4,052,683.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 4,052,683.00 | 4,052,683.00 | 100.00 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 104,809,719.42 | 5,240,485.97 | 5.00 |
| 1-2年 | 59,385,488.51 | 5,938,548.85 | 10.00 |
| 2-3年 | 32,117,899.11 | 9,635,369.73 | 30.00 |
| 3-4年 | 3,256,324.65 | 1,628,162.33 | 50.00 |
| 4-5年 | 5,445,811.18 | 4,356,648.94 | 80.00 |
| 5年以上 | 304,345.00 | 304,345.00 | 100.00 |
| 小 计 | 205,319,587.87 | 27,103,560.82 | 13.20 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 104,809,719.42 |
| 1-2年 | 59,385,488.51 |
| 2-3年 | 32,117,899.11 |
| 3-4年 | 3,256,324.65 |
| 4-5年 | 5,445,811.18 |
| 5年以上 | 4,357,028.00 |
| 合 计 | 209,372,270.87 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,052,683.00 | 4,052,683.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 25,661,679.00 | 1,491,881.82 | 50,000.00 | 27,103,560.82 | ||||
| 合 计 | 29,714,362.00 | 1,491,881.82 | 50,000.00 | 31,156,243.82 | ||||
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 中国石油化工集团有限公司[注1] | 57,733,900.86 | 27.57 | 4,964,542.69 |
| 中国化学工程集团有限公司[注2] | 19,075,588.00 | 9.11 | 4,801,870.40 |
| 江苏东方盛虹股份有限公司[注3] | 14,733,905.76 | 7.04 | 1,473,390.58 |
| 恒力石化股份有限公司[注4] | 11,070,000.00 | 5.29 | 553,500.00 |
| 浙江石油化工有限公司 | 10,440,911.78 | 4.99 | 2,464,575.14 |
| 小 计 | 113,054,306.40 | 54.00 | 14,257,878.81 |
[注1]中国石油化工集团有限公司包括中国石化工程建设有限公司、中石化洛阳工程有限公司、中国石油化工股份有限公司、中国石化中原石油化工有限责任公司、中国石化扬子石油化工有限公司、中石化巴陵石油化工有限公司和中石化广州工程有限公司[注2]中国化学工程集团有限公司包括中国成达工程有限公司、中国天辰工程有限公司、华陆工程科技有限责任公司、东华工程科技股份有限公司和中国五环工程有限公司
[注3]江苏东方盛虹股份有限公司包括江苏斯尔邦石化有限公司和盛虹炼化（连云港）
有限公司
[注4]恒力石化股份有限公司包括恒力石化（大连）化工有限公司和恒力石化（大连）新材料科技有限公司
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 14,206,727.00 | 67,653,488.45 | ||
| 合 计 | 14,206,727.00 | 67,653,488.45 | ||
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 44,026,599.43 |
| 小 计 | 44,026,599.43 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,931,224.86 | 1,853,422.20 | 22,077,802.66 |
| 在产品 | 49,150,883.24 | 49,150,883.24 | |
| 库存商品 | 31,388,534.73 | 229,437.64 | 31,159,097.09 |
| 委托加工物资 | 2,828,050.72 | 2,828,050.72 | |
| 合 计 | 107,298,693.55 | 2,082,859.84 | 105,215,833.71 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,443,604.84 | 1,891,761.21 | 32,551,843.63 |
| 在产品 | 69,220,277.32 | 69,220,277.32 | |
| 库存商品 | 11,163,734.29 | 229,437.64 | 10,934,296.65 |
| 委托加工物资 | 1,502,878.99 | 1,502,878.99 | |
| 合 计 | 116,330,495.44 | 2,121,198.85 | 114,209,296.59 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,891,761.21 | -36,468.70 | 1,870.31 | 1,853,422.20 | ||
| 库存商品 | 229,437.64 | 229,437.64 | ||||
| 合 计 | 2,121,198.85 | -36,468.70 | 1,870.31 | 2,082,859.84 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料、在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 库存商品、发出商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
(3) 合同履约成本
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 运输费 | 794,146.75 | 794,146.75 | |||
| 小 计 | 794,146.75 | 794,146.75 |
6. 合同资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 34,217,702.36 | 2,889,895.41 | 31,327,806.95 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 34,217,702.36 | 2,889,895.41 | 31,327,806.95 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 44,514,905.68 | 4,315,223.89 | 40,199,681.79 |
| 合 计 | 44,514,905.68 | 4,315,223.89 | 40,199,681.79 |
(2) 合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 4,315,223.89 | -1,425,328.48 | 2,889,895.41 | ||||
| 合 计 | 4,315,223.89 | -1,425,328.48 | 2,889,895.41 | ||||
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 34,217,702.36 | 2,889,895.41 | 8.45 |
| 小 计 | 34,217,702.36 | 2,889,895.41 | 8.45 |
7. 其他非流动资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 27,931,614.21 | 1,532,580.71 | 26,399,033.50 |
| 大额存单 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 长期资产款 | 377,500.00 | 377,500.00 | |
| 合 计 | 68,309,114.21 | 1,532,580.71 | 66,776,533.50 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 28,175,411.81 | 1,544,770.59 | 26,630,641.22 |
| 大额存单 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 合 计 | 78,175,411.81 | 1,544,770.59 | 76,630,641.22 |
(2) 合同资产
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 27,931,614.21 | 1,532,580.71 | 26,399,033.50 |
| 小 计 | 27,931,614.21 | 1,532,580.71 | 26,399,033.50 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 28,175,411.81 | 1,544,770.59 | 26,630,641.22 |
| 小 计 | 28,175,411.81 | 1,544,770.59 | 26,630,641.22 |
2) 合同资产减值准备计提情况
① 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 1,544,770.59 | -12,189.88 | 1,532,580.71 | ||||
| 小 计 | 1,544,770.59 | -12,189.88 | 1,532,580.71 | ||||
② 采用组合计提减值准备的合同资产
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 27,931,614.21 | 1,532,580.71 | 5.49 |
| 小 计 | 27,931,614.21 | 1,532,580.71 | 5.49 |
8. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 预收货款 | 104,542,512.80 | 135,362,676.43 |
| 合 计 | 104,542,512.80 | 135,362,676.43 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 主营业务收入 | 93,854,867.70 | 95,228,318.54 |
| 其他业务收入 | 119,457.70 | 50,782.30 |
| 营业成本 | 54,220,367.11 | 53,656,511.97 |
(2) 公司前5名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 山东裕龙石化有限公司 | 35,575,221.23 | 37.86 |
| 山东华鲁恒升化工股份有限公司[注1] | 14,495,575.23 | 15.43 |
| 中国石油化工集团有限公司[注2] | 13,212,389.23 | 14.06 |
| 恒力石化股份有限公司[注3] | 10,884,955.75 | 11.58 |
| 连云港石化有限公司 | 9,203,539.85 | 9.79 |
| 小 计 | 83,371,681.29 | 88.72 |
[注1]山东华鲁恒升化工股份有限公司包括山东华鲁恒升化工股份有限公司和华鲁恒升（荆州）有限公司
[注2]中国石油化工集团有限公司包括中国石油化工股份有限公司、中国石化扬子石油化工有限公司和中国石化工程建设有限公司
[注3]恒力石化股份有限公司包括恒力石化（大连）化工有限公司和恒力石化（大连）新材料科技有限公司
2. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年度可比中期 |
| 职工薪酬 | 3,102,179.86 | 2,954,531.91 |
| 项 目 | 本期数 | 上年度可比中期 |
| 股份支付 | 1,172,381.90 | 1,172,381.90 |
| 中介机构费用 | 613,207.55 | 876,566.01 |
| 房租及物业费 | 111,674.99 | 111,058.52 |
| 服务费 | 239,396.55 | 169,384.93 |
| 办公费 | 95,302.41 | 74,102.42 |
| 折旧摊销费 | 448,603.73 | 518,666.49 |
| 业务招待费 | 246,574.30 | 83,414.60 |
| 差旅费 | 292,265.30 | 19,181.12 |
| 维修费用 | 138,790.50 | |
| 其他 | 130,846.31 | 143,260.78 |
| 合 计 | 6,591,223.40 | 6,122,548.68 |
3. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年度可比中期 |
| 职工薪酬 | 2,931,832.75 | 2,394,279.07 |
| 材料费 | 531,941.42 | 538,924.46 |
| 折旧摊销 | 110,502.85 | 66,483.99 |
| 委外服务费 | 9,433.96 | |
| 其他 | 62,257.03 | 39,300.00 |
| 合 计 | 3,636,534.05 | 3,048,421.48 |
4. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年度可比中期 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,470,000.00 | 4,665,115.40 |
| 合 计 | 1,470,000.00 | 4,665,115.40 |
5. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年度可比中期 |
| 坏账损失 | -1,527,950.79 | 11,691,102.15 |
| 合 计 | -1,527,950.79 | 11,691,102.15 |
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 韩军 | 控股股东、实际控制人 |
(二) 关联方交易情况
关键管理人员报酬
| 项 目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 关键管理人员报酬 | 773,946.00 | 787,500.44 |
八、其他重要事项
(一) 利润分配
根据2023年4月20日本公司2022年年度股东大会审议通过的2022年度权益分派方案，以公司现有总股本5,965.00万股为基数，每10股派发现金股利8.00元（含税），共计派发现金股利4,772.00万元，截至2023年5月4日，公司已完成股利分配。
(二) 资产投资
公司于2023年1月5日与北京未来科技城昌信置业有限公司签订了《购房意向书》。公司拟购买北京未来科技城昌信置业有限公司位于北京市昌平区英才南一街3号院1号楼301、302、303、304，用于信息化建设及自身办公使用，该房产建筑面积合计2,942.35平方米，总房价款暂定为112,426,480.00元。正式成交价格由双方签订《北京市商品房现房买卖合同》时根据市场行情进一步协商。
(三) 资产受限情况
截至2023年3月31日，本公司资产受限情况如下：
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 243,616,518.17 | 定期存款、保函保证金 |
| 一年内到期的非流动资产 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 其他非流动资产 | 40,000,000.00 | 定期存款 |
| 应收票据 | 40,000,000.00 | 票据池质押 |
| 合 计 | 333,616,518.17 |
九、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 本中期 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,470,000.00 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 48,314.96 |
| 小 计 | 1,518,314.96 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 228,297.67 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,290,017.29 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.44 | 0.40 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.19 | 0.37 | 0.37 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本中期 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 23,564,732.89 |
| 非经常性损益 | B | 1,290,017.29 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 22,274,715.60 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 518,765,029.96 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G |
| 项 目 | 序号 | 本中期 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 专项储备 | I1 | -119,619.51 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 1.50 | |
| 股份支付 | I2 | 1,172,381.90 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 1.50 | |
| 报告期月份数 | K | 3 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 531,073,777.60 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.44% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 4.19% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本中期 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 23,564,732.89 |
| 非经常性损益 | B | 1,290,017.29 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 22,274,715.60 |
| 期初股份总数 | D | 59,650,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 3 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 59,650,000 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.40 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.37 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。