山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年财务报表经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了保留意见的审计报告。认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
一、主要会计数据和财务指标
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 592,325,367.06 | 689,746,415.85 | -14.12% | 786,244,868.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -154,295,392.50 | 993,776.61 | -15,626.16% | 5,093,167.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -132,751,801.51 | -13,883,301.68 | -856.20% | -73,378,002.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 71,851,110.63 | -262,721,049.58 | 127.35% | 145,340,194.40 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.5896 | 0.0038 | -15,615.79% | 0.02 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.5896 | 0.0038 | -15,615.79% | 0.02 |
| 加权平均净资产收益率 | -5.88% | 0.04% | -5.92% | 0.19% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 4,506,811,555.99 | 4,807,343,244.56 | -6.25% | 4,911,871,622.24 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,546,088,668.94 | 2,703,218,202.09 | -5.81% | 2,662,307,754.86 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重 增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 45,239,759.09 | 1.00% | 30,442,131.98 | 0.63% | 0.37% |
| 应收账款 | 398,453,227.42 | 8.84% | 401,076,393.08 | 8.34% | 0.50% |
| 存货 | 477,301,030.27 | 10.59% | 558,201,697.34 | 11.61% | -1.02% |
| 投资性房地产 | 126,309,744.06 | 2.80% | 133,601,603.70 | 2.78% | 0.02% |
| 长期股权投资 | 983,965,762.04 | 21.83% | 983,965,762.04 | 20.47% | 1.36% |
| 固定资产 | 1,012,555,231.13 | 22.47% | 1,087,722,129.83 | 22.63% | -0.16% |
（二）负债变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2021年末 | 比重 增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 短期借款 | 705,767,001.08 | 15.66% | 1,031,155,321.09 | 21.45% | -5.79% |
| 长期借款 | 278,775,000.00 | 6.19% | 269,747,875.66 | 5.61% | 0.58% |
（三）经营业务情况
单位：元
项目
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 592,325,367.06 | 689,746,415.85 | -14.12% | |
| 营业成本 | 495,477,717.47 | 493,485,883.42 | 0.40% | |
| 税金及附加 | 20,774,585.98 | 19,746,575.68 | 5.21% | |
| 销售费用 | 33,842,083.80 | 67,278,357.91 | -49.70% | 职工薪酬、市场服务费减少 |
| 管理费用 | 70,955,135.58 | 73,874,332.29 | -3.95% | |
| 财务费用 | 34,324,409.05 | 12,374,641.68 | 177.38% | 利息收入减少 |
| 研发费用 | 30,881,079.68 | 32,871,645.50 | -6.06% | |
| 营业外收入 | 1,217,432.38 | 12,834,184.63 | -90.51% | 质量赔款及其他扣款减少 |
| 利润总额 | -208,875,165.86 | 11,472,851.59 | -1,920.60% | 毛纺业务毛利下降；棉纱业务规模缩小；坏账及存货跌价增加 |
| 净利润 | -200,063,497.25 | -5,244,247.15 | -3,714.91% | 毛纺业务毛利下降；棉纱业务规模缩小；坏账及存货跌价增加 |
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 617,139,221.99 | 3,399,816,140.62 | -81.85% |
| 经营活动现金流出小计 | 545,288,111.36 | 3,662,537,190.20 | -85.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,851,110.63 | -262,721,049.58 | 127.35% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,040,332.97 | -100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,387,861.43 | 1,667,404.67 | 403.05% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,387,861.43 | -627,071.70 | -1,237.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 184,091,765.66 | 241,075,558.55 | -23.64% |
| 筹资活动现金流出小计 | 239,728,097.67 | 359,822,751.56 | -33.38% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,636,332.01 | -118,747,193.01 | 53.15% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,388,024.69 | -382,374,146.34 | 102.19% |
（1）经营活动产生的现金流量流入同比减少81.85%，主要原因是本报告期经营战略调整，销售棉纱收到的现金减少。
（2）经营活动产生的现金流量流出同比减少85.11%，主要原因是本报告期经营战略调整，购买棉纱支付的现金减少。
（3）经营活动产生的现金流量净额同比增加127.35%，主要原因是去年同期棉纱业务活动产生的现金流出大于现金流入，本报告期该项经营活动减少，现金流量净额增加。
（4）投资活动现金流入同比减少100%，主要原因是去年同期处置固定资产收回的现金。
（5）投资活动现金流出同比增加403.05%，主要原因是本报告期购建固定资产支付的现金增加。
（6）筹资活动产生的现金流量净额同比增加53.15%，主要原因是本报告期偿还债务所支付的现金小于去年同期。
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加102.19%，主要原因是公司经营活动和筹资产生的现金流量净额增加。
公司2022年度财务决算报告已经公司第八届董事会第四十七次会议、八届监事会第四十六次会议审议通过，尚需提交公司2022年度股东大会审议。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
董事会2023年4月29日